TILINPÄÄTÖS 2014
1 TILINPÄÄTÖS 2014 Kaupunginhallitus 30.03.2015 Tarkastuslautakunta .2015 Kaupunginvaltuusto .2015 2 Sisällysluettelo YLEISPERUSTELUT ............................................................................................................................................ 4 1.1 KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS MAALISKUUSSA 2015................................................................................................... 4 1.2 KAUPUNGIN HALLINTO JA SIINÄ TAPAHTUNEET MUUTOKSET ............................................................................................ 9 1.2.1 Organisaatio ja tilivelvolliset viran- ja toimenhaltijat .................................................................................. 9 1.2.2 Toimielimet ................................................................................................................................................... 9 1.2.3 Kaupungin henkilöstö .................................................................................................................................15 1.3 YMPÄRISTÖTEKIJÄT................................................................................................................................................17 1.4 SELONTEKO SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN JÄRJESTÄMISESTÄ .....................................................................18 1.5 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS..............................................................................20 1.5.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen .........................................................................................................20 1.6 RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET .......................................................................................................................23 1.6.1 Rahoituslaskelma .......................................................................................................................................23 1.6.2 Tase ............................................................................................................................................................26 1.7 KOKONAISMENOT JA TULOT .....................................................................................................................................28 1.8 TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISTOIMENPITEET............................................................29 1.8.1 Asiaa koskeva sääntely...............................................................................................................................29 1.8.2 Talouden tasapainottamistoimenpiteet.....................................................................................................29 1.8.3 Tilikauden tuloksen käsittely .....................................................................................................................30 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUSOSA ................................................................................... 31 2. HALLINTOPALVELUKESKUS..................................................................................................................................32 2.1. KESKUSVAALILAUTAKUNTA ..........................................................................................................................32 2.2. TARKASTUSLAUTAKUNTA .............................................................................................................................33 2.3. VALTUUSTO ..................................................................................................................................................34 2.4. KAUPUNGINHALLITUS ..................................................................................................................................34 3. SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUKESKUS ...............................................................................................................38 3.1. SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMEN HALLINTO ....................................................................................................38 3.2. SOSIAALITYÖ .................................................................................................................................................40 3.3. TERVEYS- JA HOIVAPALVELUT ......................................................................................................................45 3.4. TYÖKYMPPI ..................................................................................................................................................51 4. SIVISTYSPALVELUKESKUS ....................................................................................................................................54 4.1. KOULUTUSLAUTAKUNTA ..............................................................................................................................54 4.2. VAPAA-AIKALAUTAKUNTA ...........................................................................................................................72 5. TEKNINEN- JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS ........................................................................................................86 5.1. TEKNINEN LAUTAKUNTA ..............................................................................................................................86 5.2. YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA ............................................................................................................................98 LOIMAAN KAUPUNGIN KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ ...................................................................................... 101 LIIKELAITOS ................................................................................................................................................. 102 6. LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS ..............................................................................................................................102 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN TULOSLASKELMAOSA ............................................................................... 104 7. TULOSLASKELMA ...............................................................................................................................................104 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN INVESTOINTIOSA ...................................................................................... 109 8. INVESTOINNIT ...................................................................................................................................................109 8.1 MAA- JA VESIALUEET ..............................................................................................................................110 8.2 TALONRAKENNUS ...................................................................................................................................110 8.3 JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS.................................................................................................................116 8.4 KULJETUSVÄLINEET ................................................................................................................................118 8.5 IRTAIN OMAISUUS ..................................................................................................................................119 8.6 KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT ..........................................................................................................120 INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ ........................................................................................................................ 120 3 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN RAHOITUSOSA ......................................................................................... 121 9. RAHOITUSLASKELMA.........................................................................................................................................121 KONSERNITAVOITTEET ................................................................................................................................. 123 10. KUNTALAIN 13 §:N MUKAISET TAVOITTEET KUNTAKONSERNIN TYTÄRYHTEISÖILLE ...........................................................123 10.1 Konsernin toiminnan ohjaus ja selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ........................................123 10.2 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ....................................................................................................123 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT ............................................................................................................................. 126 11.1 YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN RIITTÄVYYDESTÄ ............................................................................126 11.2 LOIMAAN KAUPUNGIN TULOSLASKELMA (KAUPUNKI+VESI)........................................................................................128 11.3 LOIMAAN KAUPUNGIN RAHOITUSLASKELMA (KAUPUNKI + VESI) .................................................................................129 11.4 LOIMAAN KAUPUNGIN TASE (KAUPUNKI + VESI) ......................................................................................................130 11.5 KONSERNITULOSLASKELMA ..................................................................................................................................132 11.6 KONSERNIRAHOITUSLASKELMA.............................................................................................................................133 11.7 KONSERNITASE ..................................................................................................................................................134 12 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT ................................................................................................................. 136 12.1 LIITETIETOJA KOSKEVA SÄÄNNÖKSET JA OHJEET .......................................................................................................136 12.2 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ...............................................................................................136 12.3 KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET ...................................................................................................137 12.4 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT .............................................................................................................................137 12.5 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ...........................................................................................................................140 12.6 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT .....................................................................................146 12.7 HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT ....................................................................................................................148 13 ERIYTETTY TILINPÄÄTÖS LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS ............................................................................... 149 13.1 OLENNAISTA TOIMINNASSA JA TALOUDESSA ...............................................................................................149 13.2 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN .................................................................................................162 13.3 TOIMINNAN RAHOITUS .................................................................................................................................163 13.4 TASETARKASTELU ..........................................................................................................................................164 13.5 KOKONAISTULOT JA –MENOT 2014 ..............................................................................................................166 13.6 JOHTOKUNNAN ESITYS TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ ....................................................................166 13.7 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN .................................................................................................................167 13.8 TULOSLASKELMA ...........................................................................................................................................170 13.9 RAHOITUSLASKELMA.....................................................................................................................................171 13.10 TASE.............................................................................................................................................................172 13.11 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT.....................................................................................................................174 13.12 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA ..........................................................................................177 13.13 KIRJAUSMENETELMÄ ..................................................................................................................................177 14 KAUPUNGINHALLITUKSEN JA KAUPUNGINJOHTAJAN ALLEKIRJOITUKSET.................................................. 178 4 YLEISPERUSTELUT 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus maaliskuussa 2015 Taantuma on pitkittynyt ja julkisen talouden kestävyysvaje syventynyt. Tuotannon supistuminen jatkui vuonna 2014. Väestön ikääntymisen ja huoltosuhteen heikkenemisen aiheuttamat palvelu- ja kustannuspaineet ovat edelleen ratkaisematta. Kuntien veropohja ja valtionosuudet kaventuvat samalla kun palvelutarpeet ja kustannukset kasvavat. Kuntauudistus ei juuri edennyt päättyvällä eduskuntakaudella ja pitkään valmisteltu sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus siirtyi perustuslaillisten ongelmien myötä seuraavalle eduskuntakaudelle. Kuntakentän tilanne ja näkymät ovatkin maaliskuussa 2015 hyvin epävakaat. Kaupunginvaltuusto hyväksyi valtuustokauden alussa tammikuussa 2013 Loimaan linja -strategian. Sen keskeiset linjaukset vuosille 2012 – 2016 ovat sujuvan elämän kotikaupunki, kasvun paikka yrityksille, keskellä kasvavaa Lounais-Suomea, ympäristö kestävän kasvun pohjana sekä jyvällä tulevaisuudesta. Valtuusto käsitteli strategian toteutumis- ja seurantaraportin toukokuussa 2014. Loimaan vetovoima kaupan keskuksena sekä asiointi- ja työssäkäyntikeskuksena on vahvistunut ja elinkeinoelämän tilanne on taantuman pitkittymisestä huolimatta pysynyt myönteisenä. Yritysilmapiiri on maakunnan kärkeä ja valtakunnallisestikin hyvä. Vahva palloilumenestys on osaltaan vahvistanut vetovoimaa. Myönteisestä vetovoimasta huolimatta tavoite väestömuutoksen tasapainosta vuoteen 2016 mennessä ei ole toteutumassa. Asukasmäärä väheni myös viime vuonna 80 asukkaalla nettomuutonkin kääntyessä jälleen negatiiviseksi (-8). Asukasmäärä oli vuoden 2014 päättyessä 16.619. Työttömyyden kasvu jatkui vuonna 2014. Työttömiä oli Loimaalla vuoden aikana keskimäärin 740 eli 9,8 % työvoimasta. Myös pitkäaikaistyöttömien ja nuorten työttömien määrä jatkoi kasvuaan. Toimeentulotukea saaneiden määrä on työttömyydestä huolimatta vuosien 2010 – 2013 tietojen mukaan vähentynyt ja myös koulutuksen ulkopuolelle jääneiden nuorten osuus pienentynyt. Sen sijaan asukkaiden sairastavuus on väestön ikääntyessä edelleen lisääntynyt. Elinkeinot, yritykset ja osaava työvoima kasvun perustana Elinkeinoelämän tilanne on suhdannetilanteesta huolimatta ollut pääosin myönteinen ja yritysten määrä on Loimaalla pysynyt vakaana. Kaupan ala elää vahvassa murroksessa. Loimaalla ollaan kuitenkin avaamassa uusia liikkeitä vuoden 2015 aikana. Oma elinkeinoyksikkö on vastannut vuoden 2014 alusta palveluista aiempaa pienemmällä henkilöstöllä. Yrityshautomotoiminta päättyi, mutta yrittäjyyskasvatusta jalkautettiin onnistuneesti hanketyönä ja myös yritysvaikutusten arviointi otettiin vuoden 2014 aikana käyttöön. Kaupungin ja yrittäjien yhteistyö on ollut monipuolista ja tuloksellista. 5 Kaavoitus, asuminen ja liikenne Oikeusvaikutteisen yleiskaavaehdotus oli nähtävillä alkuvuonna 2014 ja kaava on tulossa valtuuston hyväksyttäväksi kevään 2015 aikana. Tiva-kaupan asemakaavan muutos hyväksyttiin valtuustossa joulukuussa 2014 ja sen myötä Kartanonmäen alueelle on jo vuoden 2015 aikana syntymässä uutta kaupallista toimintaa. Vuonna 2014 hyväksyttiin Matkakeskuksen kaava sekä Korttelin 6 asemakaavamuutos. Valitus viivästyttää jälkimmäisen kaavan toteuttamista samoin kuin jo aiemmin hyväksyttyjen Lindenin ja Keskuskoulun alueen kaavoja. Kartanonmäen alueelle on Nahkatehtaan kaavamuutoksen myötä tarkoitus aikaansaada uutta monimuotoista asuinympäristöä ja jokivarressa sijaitsevan Nahin alueen kaavoitus on käynnissä. Kaavoitusohjelmaan sisältyy myös uusi yritysalue Loimaanportin länsipuolelle sekä kohteita myös Virttaan, Hirvikosken ja Mellilän alueilta. Loimaalle tärkeät liikenneväylät – vt 9 ja Turku-Loimaa-Toijala –ratayhteys – sisältyvät vuosina 2013 – 2014 valmisteltuun maakunnalliseen liikennestrategiaan. Kaupunginhallitus painotti näiden tärkeyttä vuonna 2014 annetuissa maakuntastrategiaa ja maakunnan liikennestrategia koskevissa lausunnoissaan. Talouden tasapainoa tavoitellaan palveluja ja organisaatiota uudistamalla Palvelujen ja talouden sopeuttamistoimet käynnistettiin uudelleen valtuustokauden alussa. Valtuusto hyväksyi kesäkuussa 2013 linjaukset jatkovalmisteluun. Valtuusto hyväksyi uuden hyvinvointikertomuksen ja –suunnitelman maaliskuussa 2014. Sairaanhoitopiirin uudesta strategiasta annettiin lausunto maaliskuussa 2014. Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus on valmistellut vuosina 2013 2014 mm. terveysasemaverkon, kehitysvammapalvelujen sekä ikäihmisten palvelujen uudelleen järjestelyjä. Sosiaali- ja terveyspalvelujen kustannus- ja tuloksellisuusselvitys valmistui kesällä 2014 ja valtuusto päätti jatkotoimenpiteistä joulukuussa 2014. Valmistelu jatkuu yhdessä sairaanhoitopiirin kanssa. Valtakunnallinen sosiaali- ja terveyspalvelujen uudistaminen siirtyi uudelle eduskunnalle. Työterveyspalvelujen järjestämisessä päädyttiin yhtiöittämisen sijaan kilpailuttamiseen. Sivistyspalvelukeskuksessa on vuosina 2013 – 2014 jatkettu varhaiskasvatukseen, opetuspalveluihin, kouluverkkoon, Hirvikosken kouluratkaisuun, seudullisiin palveluihin ja kirjastopalveluihin liittyviä uudistuksia ja toimenpiteitä. Yläkoulujen investoinneista sekä Hirvikosken ja Tuulensuun koulujen järjestelyistä päätettiin valtuustossa marraskuussa 2013 ja Hirvikosken yhtenäiskoulun laajennus käynnistyi syksyllä 2014. Teknisissä palveluissa on vuosina 2013 – 2014 valmisteltu ja toteutettu mm. ruokahuoltoselvitystä, siivouspalvelujen kilpailuttamista sekä energian säästötoimenpiteitä. Valtuuston joulukuussa hyväksymän ilmasto- ja energiaohjelman toimenpiteillä tavoitellaan ympäristöarvojen ohella myös taloudellisia hyötyjä. Erillistä kattavaa asiakaskyselyä ei ole vuosina 2013 – 2014 järjestetty. Valtakunnallisessa asukkaiden tyytyväisyyttä palveluihin mittaavassa 73 kunnan vertailussa Loimaa sijoittui viime vuonna 25. sijalle. 6 Vuoden 2014 tulos yli 0,5 milj. euroa arvioitua parempi Vuoden 2014 tulos oli arvioitua parempi huolimatta erikoissairaanhoidon kulujen yli 10 % kasvusta. Tulokseen vaikutti myönteisesti henkilöstökulujen vähennykset sekä vesiliikelaitoksen tulos. Alkuperäiseen vuoden 2014 talousarvioon sisältyi 2,4 milj. euron henkilöstökulujen vähennys. Henkilöstökulut jäivät lopulta 1,8 milj. euroa budjetoitua sekä 1,0 milj. euroa muutettua talousarvioita pienemmiksi. Henkilöstökulut olivat 0,9 milj. euroa vuoden 2013 kuluja ja 3,4 milj. euroa vuoden 2012 kuluja pienemmät. Tilikausi 2014 oli alun perin budjetoidun 0,5 milj. euron alijäämän sijaan niukasti noin 80.000 euroa ylijäämäinen. Tulos olisi ilman vesiliikelaitosta ollut 0,7 milj. euroa alijäämäinen. Talouden tasapaino on edelleen hyvin hauraalla pohjalla. Kaupungin tase ilman vesiliikelaitosta heikkeni 0,7 milj. eurolla 5,9 milj. euroa alijäämäiseksi. Loimaan veden 7,5 milj. euron ylijäämän myötä kokonaistase koheni hieman 1,6 milj. euroon. Vuonna 2014 kuudesta kriisikuntakriteereistä täyttyivät 0,76 %-yksikköä keskimääräistä korkeampi veroprosentti sekä 50 %:n alittava 48 %:in omavararaisuusaste. Vuosikate ja taseen ylijäämä olivat positiivisia. Asukaskohtainen 2.151 euron lainakanta oli 580 euroa (21 %) koko maan ennakkotietojen mukaista keskimääräistä lainakantaa pienempi ja myös 41,5 %:n suhteellinen velkaantuneisuus pysyi kriteerinä olevan 50 %:n alapuolella. Investoinnit ja lainakanta Kaupungin omat investoinnit olivat vuonna 2014 noin 3,2 milj. euroa ja Loimaan Veden investoinnit 350.000 euroa. Rakenteilla oleva ja alkuvuoden 2015 valmistuva jätevedenpuhdistamo on Loimaan kaupungin mittavimpia investointeja. Rahoitus on hoidettu leasing-rahoituksella. Muita investointeja olivat mm. Hirvikosken yhtenäiskoulu (1,3 milj. euroa) sekä keittiöremontit (0,7 milj. euroa). Lainakanta väheni vuonna 2014 edellisvuoden 38,6 milj. eurosta 2,9 milj. eurolla 35,7 milj. euroon. Asukaskohtainen lainakanta pieneni 2.151 euroon. Se on noin 580 euroa (21 %) ennakkotietojen mukaista koko maan keskimääräistä lainakantaa pienempi. Alhaisen korko- ja investointitason ansiosta korkokulut jäivät 0,4 milj. euroon. Henkilöstö mukana palveluja uudistettaessa Palvelussuhteessa olevan henkilöstön määrä on vähentynyt vuosien 2013 – 2014 aikana 101 henkilöllä. Vuoden 2014 lopulla palvelusuhteessa oli 1.130 henkilöä. Henkilötyövuosina määrä on vähentynyt vuosien 2013 – 2014 aikana 61 henkilöllä. Vuoden 2014 lopulla henkilöstön määrä oli 995 henkilötyövuotta. Alkuperäiseen vuoden 2014 talousarvioon sisältyi 2,4 milj. euron henkilöstökulujen vähennys. Toteutuneet 48,4 milj. euron henkilöstökulut (kaupunki ja vesi) jäivät 1,8 milj. euroa budjetoitua sekä 1,0 milj. euroa muutettua talousarvioita pienemmiksi. Henkilöstökulut olivat 0,9 milj. euroa vuoden 2013 kuluja ja 3,4 milj. euroa vuoden 2012 kuluja pienemmät. 7 Henkilöstön lomautukset toteutettiin vuoden 2013 loppupuolella. Niiden vaikutuksista tehtiin kokonaisarviointi erikseen vuoden 2014 aikana. Henkilöstökuluja on vähennetty vuosina myös täyttölupamenettelyllä sekä lomanmääräytymismenettelyä tarkentamalla. Vuonna 2014 henkilöstöä vähennettiin myös taloudellisin ja henkilökohtaisiin syihin perustuneilla irtisanomisilla. Usean vuoden ajan jatkuneet henkilöstökulujen vähennystoimenpiteet ovat osaltaan vaikuttaneet työilmapiirin ja työhyvinvointiin. Esimiestyö, sairauspoissaolojen vähentämiseen tähtäävät toimet, henkilöstön osaamiskartoitukset, ajantasainen henkilöstömäärän seuranta- ja arviointijärjestelmä sekä myös kannustava palkkausjärjestelmä ovat yhä tärkeämmässä roolissa tasapainoiltaessa vähentämistoimien kanssa ja tavoiteltaessa samalla henkilöstön työhyvinvointia ja työssäjaksamista sekä palvelujen laadun ja työn tuottavuuden parantamista. Konserni Kaupunginhallitus on ohjeistanut vuonna 2013 hyväksytyn konserniohjeen mukaisesti konserniyhtiöitä mm. yhtiökokousedustajien ohjeistuksella. Omistusohjauksen toimivuutta arvioidaan vuosittain tilinpäätöksen yhteydessä. Riskienhallinnan arviointi on ulotettu myös konserniyhteisöihin. Vuokraasuntoselvitystä päivitettiin vuonna 2014. Kaupunginhallitus hyväksyi selvityksen helmikuussa 2015. Konsernilainakanta väheni vuoden 2014 aikana 6,8 milj. eurolla 59,8 milj. euroon. Konsernin 39,6 %:n omavaraisuusaste on edelleen alhainen. Kunnat epävakaassa tilanteessa - kuntauudistus jatkuu Kuntauudistuksen liittyvä kuntarakennelaki tuli voimaan 1.7.2013. Kaupunginvaltuusto hyväksyi marraskuussa 2013 lain edellyttämän ilmoituksen kuntarakenneuudistukseen liittyvästä selvitysalueesta. Erillistä selvitystä ei Loimaalla ole kuitenkaan vuosina 2013 – 2014 tehty. Eduskunta hyväksyi maaliskuussa 2015 uuden kuntalain. Se on tarkoitus vahvistaa tulemaan voimaan 1.5.2015. Suurta osaa lain säännöksistä sovelletaan kuitenkin vasta seuraavan valtuustokauden alusta 1.6.2017 lukien. Valtuusto antoi maaliskuun 2014 alussa lausunnon sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislain esitysluonnoksesta. Pitkään valmisteltu sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus siirtyi perustuslaillisten ongelmien myötä seuraavalle eduskuntakaudelle. Kuntakentän tilanne ja näkymät ovat kokonaisuudessaan hyvin epävakaat. Valtuustokausi 2013 – 2016 on kunnissa vaativa ja vaikea Valtuustokausi alkoi vuonna 2013 vaikeassa ja vaativassa tilanteessa. Kansainvälisen epävakauden, Eurooppaa heiluttavan rahoitus- ja velkakriisin sekä julkisen talouden kestävyysvajeen ja heikon talouskasvun ohella väestön ikääntyminen ja huoltosuhteen heikkeneminen sekä keskeneräiset valtakunnalliset kunta- ja sote-uudistukset ovat luoneet epävarmuutta. 8 Vaikka taloutta saatiin vuosina 2013 – 2014 tasapainotettua, on tasapaino edelleen hyvin hauraalla pohjalla ja kaupungin tase ilman vesiliikelaitosta 5,9 milj. euroa alijäämäinen. Vuoden 2015 talousarvio on budjetoitu niukkaan tasapainoon, mutta verotulojen epävakaus, tiedossa olevat valtionosuuksien vähennykset sekä palvelutarpeiden kasvu luovat ongelmia tasapainossa pysymiseen. Talousarvio edellyttää henkilöstökulujen vähentämisen jatkamista. Tämä on edellyttänyt myös henkilöstön irtisanomisia. Sairaanhoitopiirin talousongelmat sekä tiukalle budjetoidut erikoissairaanhoidon kulut luovat osaltaan ongelmia budjetissa pysymisessä. Tiukkaa budjettikuria sekä tarkkaa raportointia ja seurantaa on syytä jatkaa. Palvelujen vaikuttavuutta, taloudellisuutta ja tuottavuutta parantamalla voimme hillitä palvelujen kysynnän kasvusta aiheutuvia kustannuspaineita. Henkilöstömäärä on mitoitettava muuttuvan palvelurakenteen mukaiseksi ja investoinnit harkittava tarkasti. Aiemmin linjattuja palvelujen ja talouden sopeuttamistoimenpiteitä on saatava päätettyä ja toimenpiteiksi. Valtuuston joulukuussa 2014 päättämien linjausten mukaiset sosiaali- ja terveyspalvelujen järjestelyt toimenpiteineen ovat välttämättömiä. Jatkuvassa muutospaineissa ja muuttuvassa palvelurakenteessa kilpailtaessa asukkaista, työvoimasta, investoinneista ja yrityksistä tarvitsemme Loimaalla vahvaa ja kasvuhakuista yritystoimintaa, ammattitaitoisia osaajia, uusia ideoita ja ennen kaikkea vahvaa yhteistä tahtoa sekä myönteistä tulevaisuuteen tähtäävää ilmapiiriä. Näin tuemme yritystemme toimintaedellytyksiä ja vahvistamme elinkeinorakennettamme sekä alueemme tuotantoa, työllisyyttä ja asukkaiden toimeentuloa osana omaa paikallistalouttamme. Palvelujen uudistamisen jatkaminen sekä talouden tasapainotus ovat elinkeinopoliittisen tulopohjan vahvistamisen ohella valtuustokauden 2013 – 2016 keskeisimpinä tavoitteita. Kiitokset yhteistyöstä vuonna 2014. Ongelmat ja niiden ratkaiseminen vaatii meiltä kaikilta pitkäjänteisyyttä, joustavuutta, sopeutumista ja uudistumista – ja myös jaksamista jatkuvassa muutoksessa! Loimaalla 16.3.2015 Jari Rantala, kaupunginjohtaja 9 1.2 Kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Vuoden 2014 aikana ei toteutettu organisatorisia muutoksia. 1.2.1 Organisaatio ja tilivelvolliset viran- ja toimenhaltijat Loimaan kaupunginhallitus on vahvistanut tilivelvolliset viranhaltijan päävastuualueille ja vastuualueille 2.12.2013 talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden vahvistamisen yhteydessä. Päävastuualueiden tilivelvolliset viran- ja toimen haltijat: Päävastuualue Seliteosa LOIMAAN KAUPUNKI 10000000 Loimaan kaupunki HALLINTOPALVELUT 21000000 Hallintopalvelukeskus 21400000 Kaupunginhallitus SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUT 32000000 Sote-palvelukeskus 32110000 Sosiaali- ja terv.toimen hallinto 32120000 Sosiaalityö 32130000 Terveys- ja hoivapalvelut 32140000 Työterveyshuolto Työkymppi SIVISTYS- JA VAPAA-AIKAPALVELUT 13000000 Sivistyspalvelukeskus 13100000 Koulutuslautakunta 13200000 Vapaa-aikalautakunta TEKNISET- JA YMPÄRISTÖPAVELUT 14100000 Tekninen lautakunta 14200000 Ympäristölautakunta LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS Loimaan Vesi liikelaitoksen johtokunta Virkanimike Nimi kaupunginjohtaja Jari Rantala kehittämisjohtaja kehittämisjohtaja Matti Tunkkari Matti Tunkkari Sosiaali- ja terveysjohtaja Sosiaali- ja terveysjohtaja sosiaalityönjohtaja joht. ylilääkäri vt. johtaja Jaakko Kaunisto Jaakko Kaunisto Katri Viippo Sari Koistinen Niko Norha sivistysjohtaja sivistysjohtaja sivistysjohtaja Manne Pärkö Manne Pärkö Manne Pärkö tekninen johtaja joht. rakennustarkastaja Jaana Koota Harri Salminen johtaja Jouko Grön 1.2.2 Toimielimet KAUPUNGINVALTUUSTO Kaupunginvaltuuston voimasuhteet Keskusta Kokoomus Vasemmistoliitto Perussuomalaiset SDP Vihreä Liitto Yhteensä 16 11 7 5 3 1 43 10 Kaupunginvaltuustoon toimintavuoden aikana kuuluneet henkilöt Ek-Marjamäki Teija, puheenjohtaja Mutala Mika, 1. varapuheenjohtaja Rasi Jarmo, 2. varapuheenjohtaja Hirvelä Antti, 3. varapuheenjohtaja Jäsenet: Ahokas Pekka Ala-Nissilä Olavi Gustafsson Hannu Heikkilä Arvo Heikkilä Joni Heilala Tuomas Helin Mika Hiukkanen Vesa-Pekka Häyhä Tytti Kaasalainen Pekka Kallio Erkki Kaunisto Timo Ketonen Tuija Laaksonen Jukka Lahtinen Timo Laitila Marja-Liisa Lepola Markku Levo Taisto Levonen Tiia Lundgren Esko Mäki-Punto-Ristanen Tarja Niittynen Janne Perho Tiina Pietilä Sirpa Raitala Juha Rautavuori Paavo Reunanen Veli Rämö Markku Suominen Aino Suominen Olavi Suominen Teuvo Tamminen Timo Tepponen Pekka Tiainen Lauri Tyyskänen Eveliina Vainio Heikki Vanha-Perttula Päivi Virtanen Leena Vuolle Sanna KESK KOK VAS PS KESK KESK VAS PS KOK KOK VAS PS VIHR KOK KOK KESK PS KESK PS KOK SDP VAS KESK VAS KOK KESK KOK KOK KESK KESK KOK KESK SDP KOK KESK SDP KESK VAS VAS KESK KESK KESK KESK 11 Valtuuston vaalilautakunta Varsinainen jäsen Leena Virtanen, puheenjohtaja Olavi Suominen, varapuheenjohtaja Taisto Levo Timo Lahtinen Aino Suominen Henkilökohtainen varajäsen Sanna Vuolle Erkki Kallio Hannu Gustafsson Tuija Ketonen Markku Lepola KAUPUNGINHALLITUS Kaupunginhallitukseen toimintavuoden aikana kuuluneet henkilöt Jäsenet Teuvo Suominen, puheenjohtaja Tarja Mäki-Punto-Ristanen, I vpj. Esko Lundgren, II vpj. Arvo Heikkilä Helena Kalsi Jorma Laaksonen Tiina Perho Juha Raitala Olavi Suominen Eveliina Tyyskänen Sanna Vuolle KESK Henkilökoht. varajäsenet Paavo Rautavuori Iina Saarikallio Mika Helin Vesa-Pekka Hiukkanen Leena Virtanen Pekka Tepponen Marja-Liisa Laitila Pekka Ahokas Erkki Kallio Pirkko Jalasjoki Aino Suominen SDP Taloustyöryhmä Teuvo Suominen Mika Mutala Teija Ek-Marjamäki Arvo Heikkilä Tarja Mäki-Punto-Ristanen Jarmo Rasi Aino Suominen puheenjohtaja varapuheenjohtaja Kaavatoimikunta Jäsen Juha Raitala, puheenjohtaja Pekka Kaasalainen, varapuh.johtaja Vesa-Pekka Hiukkanen Helena Kalsi Eveliina Tyyskänen Henk.kohtainen varajäsen Pekka Tepponen Sirpa Pietilä Arvo Heikkilä Sanna Vuolle Esko Lundgren Puolue KESK KOK VAS PS KESK KESK KOK KESK KOK VAS 12 KAUPUNGIN LAUTA– JA JOHTOKUNNAT Tarkastuslautakunta Jäsen Päivi Vanha-Perttula, puh.johtaja Antti Hirvelä, varapuh.johtaja Anu Aalto Laura Kilpiö Raimo Kuusisto Risto Kuismin Henk.kohtainen varajäsen Sari Keskitalo Jarmo Metsänperä Leena Välikangas Jaana Hongisto Kari Lehtola Jouni Ojala Keskusvaalilautakunta Jäsenet Hannu Kauti, puheenjohtaja Leena Virtanen, vpj. Anja Heikkilä Pirkko Hämäläinen Jouni Ojala SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUKESKUS Perusturvalautakunta Joni Heikkilä Tiia Levonen Hannu Gustafsson Taina Haavisto Raimo Huhtala Tuija Ketonen Matti Lehtinen (10.11. asti) Ari Laaksonen (11.11.alk) Riitta Soro Tiia Tiainen puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen Työkympin johtokunta Pasi Sillanpää, puheenjohtaja Marja-Liisa Laitila Rauno Kajander, varapuh.joht. Mira Katajamäki Pentti Kapanen Loimaa Loimaa Pöytyän ktt ky Lieto Lieto Vammaisneuvosto Seija Heinonen Oili Saarikko Ilkka Lempinen Satu Rämö Marja-Liisa Järvinen Sirkka Lindell puheenjohtaja varapuheenjohtaja 13 Vanhusneuvosto Elli Kuusisto Olavi Haapala Reino Kaunisto Reino Tanhuanpää Osmo Nyfors Marjatta Aronoja Elisa Lätti Terttu Sillanpää Eila Rantala puheenjohtaja varapuheenjohtaja Rintamaveteraaniasiain neuvottelukunta Väinö Koskinen Kaino Hurri Niilo Halminen Veikko Heikkilä Raimo Kuusisto Toivo Puputti puheenjohtaja varapuheenjohtaja SIVISTYSPALVELUKESKUS Koulutuslautakunta Jukka Laaksonen Petri Aaltonen Elisa Rantala Janne Niittynen Tiina Korte-Mattila Petja Eklund Riina Heinonen Satu Pitkänen Timo Tamminen puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen Vapaa-aikalautakunta Heikki Vainio Sami Jalovaara (24.8. asti) Toni Rantala (29.9.alk) Margit Vehviläinen Jani Hägg Simo Rajamäki Anna-Kaisa Heikkilä Paavo Rautavuori Aino Suominen Susanna Huolman puheenjohtaja varapuheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen 14 Nuorisovaltuusto Hjerppe Emma Kiviranta Juuso Maidi Michelle Marjamäki Miro Markula Eemeli Markula Valtteri Mäkitalo Hilma Pietilä Emilia Saariranta Roni Torkkeli Eveliina Uusitupa Laura TEKNINEN JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS Tekninen lautakunta Pekka Ahokas Veli Reunanen Satu Rämö Heini Koivistoinen Sirpa Pietilä Iina Saarikallio Sakari Aho Timo Lahtinen Markku Lepola puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen Ympäristölautakunta Toivo Lehtinen Sampsa Heinonen Tiina Nikander Julia Lehtinen Pekka Tepponen Erja Honkanen-Tuominen Erkki Kallio Markku Värjönen Katalin Petroczky puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen Vesihuoltoliikelaitoksen johtokunta Mauri Poso Mika Helin Hanna Kyläkoski Tuomas Heilala Pirkko Hämäläinen Raili Koponen Veikko Jalo puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsen jäsen jäsen jäsen jäsen 15 1.2.3 Kaupungin henkilöstö Loimaan kaupungin kokonaishenkilöstömäärä 31.12.2014 palvelukeskuksittain on seuraava: Palvelukeskus Hallintopalvelukeskus Kokoaikaiset Vakinai Määrä set aik. Osa-aikaiset Vakinai Määrä set aik. Muut Vertailu Vertailu Vertailu Vertailu Vertailu Yhteensä tieto tieto tieto tieto tieto 31.12.2014 2013 2012 2011 2010 2009 Muut 32 2 0 2 0 0 36 36 35 34 33 35 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus 356 102 0 61 6 1 526 526 577 721 701 708 Sivistyspalvelukeskus 290 74 0 49 18 0 431 419 447 288 289 292 Ympäristöpalvelukeskus 105 10 0 8 1 0 124 139 158 172 172 167 13 0 0 0 13 13 14 14 14 15 Yhteensä 31.12.2014 796 188 0 120 25 1 1130 1133 1231 1229 1209 1217 Yhteensä 31.12.2013 820 174 0 115 19 5 1133 Yhteensä 31.12.2012 835 242 0 127 26 1 1231 Vertailutieto 31.12.2011 835 222 3 117 49 3 1229 Vertailutieto 31.12.2010 822 217 4 128 36 2 1209 Vertailutieto 31.12.2009 822 223 0 118 54 0 1217 Vesi-Liikelaitos Henkilöstön vakanssimäärän seuranta 31.12.2014 (Lähde:toimintakertomukset) LOIMAAN KAUPUNGIN JA LOIMAAN VEDEN HENKILÖSTÖ Talousarvion mukaan TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 KOKONAISMÄÄRÄ 1060,30 1057,43 1055,50 1056,42 1021,46 994,69 1028,59 Muutos 13/14 Muutos % -33,90 Hallintopalvelukeskus 31,05 29,45 28,90 31,50 32,50 36,00 33,35 0,85 Sosiaalipalvelukeskus 453,80 460,00 453,08 465,25 459,50 442,25 433,25 -26,25 Soten hallinto 13,20 14,20 14,00 12,00 12,00 Sosiaalityö 16,00 Perhepalvelut* 1.12013 Sos.työ 12,00 12,00 9,00 9,00 0,00 Perhetukikeskus 7,00 8,00 8,00 Päivähoito Luvut vertailutietona sivistyspalvelukeskuksessa Aikuissos.työ.1.1.13 sos.työ 6,80 7,00 8,85 7,00 0,00 Vammaispalvelut 40,50 41,50 42,78 42,00 39,50 Terveys- ja hoivaphallinto ** 3,00 4,00 4,00 Terveys- ja hoivapalvelut** 82,55 83,75 Avoterveydenhuolto 47,37 47,00 47,00 Terapiapalvelut 9,28 8,75 8,25 Suun terveydenhuolto 21,77 26,00 26,00 Erityispalveluyksikkö 12,85 12,50 12,80 13,00 12,00 Hoito-osastot 60,35 61,50 52,16 55,00 57,50 Kotihoito 85,30 83,30 82,78 86,50 85,00 Omaishoito Tammikoti (Pikkukartano) 18,50 Palveluasuminen 63,80 64,50 66,79 65,50 48,50 Vanhainkodit / laitokset 47,20 51,50 48,90 52,50 51,50 Työkymppi 29,25 28,25 26,60 29,00 25,75 12,00 16,00 0,00 8,00 11,00 16,00 0,00 7,00 -1,00 0,00 39,50 4,00 0,00 38,50 4,00 49,00 8,25 26,00 12,00 57,50 87,00 16,50 38,50 40,50 27,50 49,00 8,25 26,00 12,00 56,50 86,00 15,50 37,50 38,50 27,50 -3,21 2,70 -5,64 -8,33 0,00 0,00 -1,00 0,00 -12,50 0,00 0,00 -1,00 0,00 0,00 -2,38 0,00 0,00 2,00 0,00 0,00 0,00 -1,00 1,00 -3,00 -11,00 -13,00 1,75 Sivistyspalvelukeskus 413,65 408,15 411,70 404,45 392,50 394,00 401,00 8,50 Varhaiskasvatus Perusopetus ja lukiokoulutus Vapaa-aikalautakunta 145,00 207,80 60,85 140,00 209,40 58,75 146,10 206,00 59,60 145,00 202,40 57,05 134,00 201,60 56,90 131,00 195,00 68,00 138,00 196,50 66,50 -5,10 Tekninen ja ympäristöpk 147,80 146,33 148,32 141,72 131,59 135,71 114,59 -17,00 Tekninen lautakunta Ympäristölautakunta Loimaan Vesi-liikelaitos 140,90 6,90 14,00 139,43 6,90 13,50 140,82 7,50 13,50 134,72 7,00 13,50 124,59 7,00 12,50 128,71 7,00 13,50 108,59 6,00 12,50 -16,00 Henkilömäärä on henkilötyövuosina. Henkilötyövuosi lasketaan siten, että henkilön työaika muutetaan täyttä työaikaa tekevän henkilön vuoden työpanokseksi. 4,26 0,00 0,00 0,00 -1,82 1,16 4,00 9,60 -1,00 0,00 -16,79 -24,76 6,03 2,10 2,76 -2,52 16,83 -12,00 -11,88 -14,29 0,00 16 Palveluksessa vuoden vaihteessa oli 1130 henkilöä, joista 916 oli vakinaisessa palvelusuhteessa ja 214 määräaikaisessa palvelussuhteessa. Budjetoidusta 49,5 milj. euron henkilöstökulusta toteutui 48,4 milj. euroa (97,9 %). Kulut olleet 0,9 milj. euroa (-1,8 %) vuoden 2013 henkilöstökuluja pienemmät. Palvelukeskuksittain henkilöstökustannusten kehitys on ollut seuraava: Henkilöstömenot palvelukeskuksittain TP 2012 TP 2013 TP 2014 1 335 244 478 397 413 334 65 063 1 813 641 1 360 903 521 261 446 697 74 564 1 882 164 1 424 262 521 616 448 927 72 689 1 945 878 3,8 3,4 17 801 726 5 835 135 4 808 790 1 026 345 23 636 861 17 180 156 5 583 155 4 652 808 930 347 22 763 311 -3,5 -3,7 14 050 927 3 976 648 3 167 656 808 992 18 027 575 14 248 061 4 052 512 3 272 252 780 260 18 300 573 -4,9 1,5 3 878 909 1 302 420 1 082 148 220 272 5 181 329 3 620 033 1 191 864 996 216 195 648 4 811 897 -13,2 -7,1 464 112 126 312 98 344 27 968 590 424 2,3 472 848 128 525 103 459 25 066 601 373 1,9 37 556 577 11 761 776 9 603 635 2 158 141 49 318 353 -4,8 36 945 360 11 477 672 9 473 662 2 004 010 48 423 032 -1,8 Hallintopalvelukeskus Palkat ja palkkiot Henkilöstösivukulut Eläkekulut Muut henkilöstösivukulut Henkilöstökulut yhteensä Muutos % Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Palkat ja palkkiot Henkilöstösivukulut Eläkekulut Muut henkilöstösivukulut Henkilöstökulut yhteensä 18 617 080 5 869 488 4 886 000 983 488 24 486 568 Muutos % Sivistyspalvelukeskus Palkat ja palkkiot Henkilöstösivukulut Eläkekulut Muut henkilöstösivukulut Henkilöstökulut yhteensä 14 907 566 4 039 620 3 234 028 805 592 18 947 186 Muutos % Tekninen ja ympäristöpalvelukeskus Palkat ja palkkiot Henkilöstösivukulut Eläkekulut Muut henkilöstösivukulut Henkilöstökulut yhteensä 4 507 094 1 460 593 1 219 678 240 915 5 967 687 Muutos % Loimaan vesi-liikelaitos Palkat ja palkkiot Henkilöstösivukulut Eläkekulut Muut henkilöstösivukulut Henkilöstökulut yhteensä 449 924 127 254 94 687 32 567 577 178 Loimaan kaupunki + Loimaan vesi-liikelaitos yhteensä Palkat ja palkkiot Henkilöstösivukulut Eläkekulut Muut henkilöstösivukulut Henkilöstökulut yhteensä 39 816 908 11 975 352 9 847 727 2 127 625 51 792 260 Lomapalkkavelkakirjaus on vuosien väliseen vertailtavuuteen vaikuttava tekijä. Vuonna 2012 lomapalkkavelan muutos oli noin + 1,1 milj. euroa henkilöstökuluja lisäävä. Vuonna 2013 lomapalkkavarauksen muutoskirjauksen vaikutus oli 0,1 milj. euroa henkilöstökuluja vähentävä ja vuonna 2014 jo 0,35 milj.euroa henkilöstökuluja vähentävä. 17 Vuoden 2013 palkkasummaan vaikuttivat lomautukset. Rahallinen säästö lomautuksista oli 686.400 euroa ja talkoovapaista 175.300 euroa eli yhteensä 861.700 euroa. Arviointiraportti vuoden 2013 lomautuksista ja niiden vaikutuksista on käsitelty kaupunginhallituksessa 23.6.2014. Vuoden 2014 talousarvioon ja vuoden 2015 taloussuunnitelmaan sisältyi 2,4 milj.euron henkilöstökulujen vähennys, joista 1 milj.euroa kohdistettiin vuodelle 2014 ja loput vuodelle 2015 niin, että vuodelle 2015 kohdistuisi kokonaisuudessaan tavoiteltu 2,4 milj.euron henkilöstökulujen vähennys. Henkilöstökulujen vähentämiseksi käytiin yhteistoimintamenettelykierros välillä 31.3.2014 – 9.6.2014. Henkilöstökulujen vähentämisesityksen vuosille 20142015 kokonaismäärä oli -49 henkilöä ja 1.930.500 euroa, josta vuoden 2014 aikana toteutui 755.000 euroa (39%) ja vähentämistavoitteesta oli 16.2.2015 mennessä saavutettu -44 henkilöä ( 89% ). Päätettyjen toimenpiteiden vaikutus vuodelle 2015 on 1.034.500 euroa. Vuoden 2015 talousarvioon sisältyvän 1.300.000 euron henkilöstökulujen vähennyksen saavuttamiseksi käytiin yhteistoimintamenettely aikavälillä 1.12.2014 – 9.2.2015. Vähennykset kohdennettiin sosiaali- ja terveyspalveluihin sekä hallintopalveluihin. Yhteenlaskettu vaikutus henkilöstömäärään tulee olemaan 27,25 henkilöä ja kustannusvaikutus vuoden 2015 aikana yhteensä 1.037.700 euroa. Henkilöstöasioista kerrotaan enemmän erillisessä henkilöstöraportissa. 1.3 Ympäristötekijät Kaupungin ympäristöviranomaisen tehtävistä vastaa ympäristölautakunta. Jätehuollosta vastaa Loimi-Hämeen Jätehuolto Oy, jossa kaupunki on osakkaana. Merkittävin ympäristöhanke on jätevedenpuhdistamon ja siihen liittyvien siirtoviemärien rakentaminen. Loimaan Vesi laatii toiminnastaan vuotuisen ympäristötilinpäätöksen. Kaupunginvaltuusto hyväksyi 8.12.2014 Loimaan kaupungin ilmasto- ja energiaohjelman 2014. Ohjelman näkökulma keskittyy Loimaan kaupunkikonsernin suorassa vaikutusvallassa oleviin toimenpiteisiin. Vuosi 2014 oli Loimaan kaupungin energiansäästön teemavuosi. Ilmasto- ja energiaohjelman kappaleessa 4.2 on esitetty Loimaan kaupungin käynnissä/valmisteilla olevia energiasäästöä hakevia toimenpiteitä. Loimaan kaupunkistrategiassa on yhtenä tavoitteena tuulivoiman edistäminen. Valmistelussa ovat Viipurin tilan /Jaukkurin kulman alueelle suunniteltu neljä voimalaa käsittävä hanke, jonka suunnittelutarveratkaisusta on valitettu. keskeisten alueiden osayleiskaavaan sisältyy Kirveskallion kolmen voimalan hanke ( vaatii vielä asemakaava muutoksen) Alastaron tuulivoimayleiskaava on valmistelussa 18 1.4 Selonteko sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä Riskien hallinta ja sisäinen valvonta on osa kaupungin johtamisjärjestelmää, jolla varmistetaan että johtaminen, suunnittelu ja päätöksenteko perustuvat oikeaan ja riittävään tietoon ja varmistetaan se, että toiminta jatkuu keskeytyksittä ja häiriöttä laadukkaasti ja kustannustehokkaasti. Sisäisen valvonnan järjestämisvastuu on kaupunginhallituksella. Kaupunginhallitus katsoo, että kaupungin johtamis- ja hallintojärjestelmä on kokonaisuutena asianmukainen ja toimielintyöskentely hyvän hallintotavan mukaista ja tehokasta. Sisäistä valvontaa suorittavat lautakunnat ja johtokunnat sekä näiden alaiset viranhaltijat. Kaupunginhallitus nimeää vuosittain päävastuualue- ja vastuualuetasoille tilivelvolliset viranhaltijat. Nämä ovat vastuussa toimintayksikkönsä toiminnasta ja taloudesta. Sisäisen valvonnan ohjeistus on hyväksytty kaupunginhallituksessa 7.2.2005. Kaupungin riskienhallintapolitiikka on vahvistettu valtuustossa 1.4.2011. Keskeinen toiminnan ja taloudenohjaus tapahtuu talousarviossa asetettujen strategiasta johdettujen tavoitteiden avulla. Tavoitteiden toteutumista seurataan valtuustotasolla osavuosikatsausten avulla ja toimielinten säännöllisen kuukausiseurannan avulla ja edelleen operatiivisen toiminnan eri kokoonpanoissa ja työpaikoilla. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta oli erityisesti vuoden 2009 teema, tulosyksikkö ja tytäryhteisökohtaiset riskien arviointiohjelmat otettiin käyttöön 2011 ja niitä päivitetään säännöllisesti. Pienin toimenpitein kuten tiedonkulkua parantamalla, ohjeistuksilla, toimintaprosessien sähköistämisellä sisäinen valvonta on kehittynyt arkitoiminnaksi Loimaan kaupunkikonsernin toiminnoissa. Kuukausiraportointiin sisältyy ns. riskienhallinnan omavalvontajärjestelmä, joka edesauttaa varhaista puuttumista esille tuleviin ongelmiin ja toiminnallisiin riskeihin. Yleisiä talouskehitykseen ja rakennemuutokseen liittyviä riskejä ovat: yleisen talouskehityksen epävarmuus ja julkisen talouden kestävyysvaje palvelurakenneuudistuksen epäonnistuminen sekä paikallis-, että valtakunnallisella tasolla kaupunkikonsernin omistaman mittavan kiinteistömassan arvon romahtaminen, mikäli kunnossapitoa ja korjausinvestointeja ei hoideta velkaantuminen ja velkaantumiseen liittyvä korkoriski Erikoissairaanhoidon kustannuskehitys on Loimaan kustannusten hallinnan osalta merkittävässä asemassa. Kustannusten kasvu vuodesta 2013 oli 2 milj.euroa eli 10 % ( 19,7 milj.€ -> 21,9 milj.€). Lähde: VSSHP talousarviokortti Kustannuskehityksen hillitsemiseksi on aloitettu neuvottelut LAS:n muutoksista. Perusturvalautakunnan seurantaraportoinnin yhteydessä 3.3.2015 on todettu toiminnallisena asioiden valmistelua hidastava riskinä se, että esim. sotekeskuksen johtoryhmästä tammi-helmikuun vaihteessa oli vahvuudessa ainoastaan 40 %. 19 Vuoden 2014 työllisyystilanteen heikentymisestä riippumatta toimeentulotuen tarve on vähentynyt. Työllistämistoimenpiteiden tehostamisesta huolimatta kelan sakkolistalla olleiden määrä nousi (12/2013 107 henk -> 12/2014 124 henk). Yleisen työttömyystilanteen ja lakimuutosten vuoksi työllistämispalveluiden kehittäminen on sosiaalityön kehittämisen keskeinen painopiste myös 2015. Koulutuslautakunnan toimintaan ja talouteen liittyvät olennaiset riskit ovat: o päivähoidossa nopeasti muuttuva hoidon tarve (haastetta henkilöstösuunnitteluun ja toimitilakysymyksiin) o päiväkoti- ja koulukiinteistöjen kunto (mm. sisäilmaongelmat) o palvelujen sopeuttaminen määrärahoihin (rakenteellisten ja toiminnallisten muutosten toteuttaminen, suunnitelmallisuus, palvelujen tehokkuus ja laatu, palvelujen tasapuolisuus) o lainsäädännön muutosten vaikutukset palveluihin (esim. oppilas- ja opiskeluhuoltolaki, varhaiskasvatuslaki, opetussuunnitelmien uudistaminen) Vapaa-aikalautakunnan toimintaan ja talouteen liittyvät olennaiset riskit ovat: o hankerahoituksen jatko (mm. nuorisopalveluissa etsivä nuorisotyö ja alueellinen työ rahoitetaan hankkeilla ja niiden jatkaminen ilman hankerahoitusta on vaikeaa). o uimahallin kunnossapito o leikki- ja liikuntapaikkojen kunto (resurssit ylläpitoon ja kehittämiseen) o mahdollisten kuntakentän muutosten vaikutukset yhteistyösopimuksiin Teknisen- ja ympäristöpalvelukeskuksen toimialueella sisäistä tarkastusta on toteutettu jatkuvasti osana palvelukeskuksen hallintoa. Erityisesti sisäisen tarkastuksen kohteena on ollut uimahalli Vesihovin rakennusaikaiset ongelmat, joiden johdosta on jouduttu teettämään asiantuntijaselvityksiä ja –lausuntoja. Kohteen pääurakoitsija YIT-Rakennus Oyj vetoaa YSE:n mukaisen kymmenen vuoden takuuajan umpeutumiseen, eikä sen vuoksi katso tarpeelliseksi neuvotella Loimaan kaupungin kanssa korjauskustannusten korvaamisesta. Lisäksi palvelukeskustasolla sisäisen tarkastuksen perusteella on huhtikuussa 2014 tehty rakennustarkastajan toimista tutkintapyyntö poliisille. Esitutkinnan jälkeen syyttäjältä on saatu syyttämättä jättämispäätös. Säännöksiä, päätöksiä ja määräyksiä on Loimaan kaupungin toiminnassa noudatettu pääsääntöisesti hyvin. Toimivaltuuksien noudattamista on valvottu, päätösten toimeenpanoa seurattu ja päätöksistä tiedotettu lain edellyttämällä tavalla. Hallinto-oikeudessa on keskeneräisiä valituksia koskien vuoden 2014 aikana tehtyjä päätöksiä yhteensä viisi kappaletta. Kolme valituksista koskee kaavoituspäätöksiä ja kaksi henkilöstösäästöpäätöksiä. Kaupunginhallituksen käsityksen mukaan sisäinen valvonta tuottaa kohtuullisen varmuuden toiminnan tuloksellisuudesta, lain- ja hyvän hallintotavan mukaisuudesta, varojen ja omaisuuden turvaamisesta sekä johtamisen tarvitseman luotettavan toiminnallisen ja taloudellisen informaation riittävyydestä. 20 1.5 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 1.5.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen Loimaan kaupungin virallinen tuloslaskelma on Loimaan kaupungin ja Loimaan Vesi-liikelaitoksen tulosten yhdistelmä Tuloslaskelma kertoo tilikauden tulojen riittävyyden tilikauden käyttömenoihin. Toimintakate ilmoittaa kuinka paljon toimintamenoista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Tilikauden tulos on tilikaudelle jaksotettujen tulojen ja menojen erotus, joka lisää tai vähentää taseen omaa pääomaa. Tilikauden tulokseen saattaa olennaisesti vaikuttaa satunnaiset tuotot ja kulut. Tilikauden tuloksen jälkeen esitettävät erät ovat poistoero- ja tuloksen käsittelyeriä LOIMAAN KAUPUNKI JA LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS TP 2014 TP 2013 Tuloslaskelma (ulkoiset) (1000 €) (1000 €) Toimintatulot 17 738 18 649 Myyntitulot 8 685 7 989 Maksutulot 5 676 6 848 Tuet ja avustukset 1 297 1 405 Muut toimintatulot 2 080 2 407 Valmistus omaan käyttöön 8 11 Toimintamenot Henkilöstömenot Muutos Muutos 13/14 % -911 -4,9 696 8,7 -1 172 -17,1 -108 -7,7 -327 -13,6 -3 -27,3 -108 958 -48 423 -107 469 -49 318 -1 489 895 1,4 -1,8 -47 108 -6 652 -5 433 -1 342 -44 999 -6 985 -5 109 -1 058 -2 109 333 -324 -284 4,7 -4,8 6,3 26,8 -91 212 -88 809 -2 403 2,7 52 843 42 129 -247 3 182 -421 -11 53 365 41 833 -331 5 164 -490 -10 -522 296 84 -2 18 69 -1 -1,0 0,7 -25,4 -40,0 11,0 -14,1 10,0 3 513 6 058 -2 545 -42,0 Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Poistoeron lis. -/vähennys + TILIK.YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -3 515 -2 81 79 -3 643 2 415 87 2 502 128 -2 417 -6 -2 423 -3,5 -100,1 -6,9 -96,8 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: Asukasmäärä Vuosikate /poistot % Vuosikate,euroa/as Toimintatuotot/toimintakulut% 16 619 99,9 211,4 16,3 16 709 166,3 362,6 17,4 Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintamenot Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustulot ja - menot Korkotulot Muut rahoitustulot Korkomenot Muut rahoitusmenot Vuosikate Tunnuslukujen vertailutiedot Koko m aa Varsinais-Suom iLoim aa vertailuvuosi 2013 Vuosikate /poistot % 100 95 166 Vuosikate,euroa/as 380 271 363 Toimintatuotot/toimintakulut% 24 21 17 21 Vuosikate on selkeä vuodesta toiseen vertailukelpoinen tunnusluku, joka vuoden 2014 osalta muodostui positiiviseksi. Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin ja lainan lyhennyksiin. Perusoletus on, että mikäli vuosikate on poistojen suuruinen tulorahoitus on riittävä Maksurahoituksen osuutta toimintamenoista kuvataan tunnusluvulla toimintatuotot/toimintakulut % = 100*toimintatuotot/(toimintakulut-valmistus omaan käyttöön). Kunnan koko, toimintojen yhtiöittäminen ja oppilaitosten ylläpitäminen vaikuttavat tunnusluvun arvoon ja selittävät kuntakohtaisia eroja. Tunnusluku vuosikate/poistot % kertoo tulorahoituksen riittävyyden käyttöomaisuuden kulumista vastaavien investointien rahoittamiseen. Perusolettama on, että kun vuosikate on vähintään poistojen suuruinen kunnan tulorahoitus on riittävä. Tunnusluvun vuosikate €/asukas avulla arvioidaan tulorahoituksen riittävyyttä. Keskimääräistä kuntia koskevaa tavoitearvoa ei ole, koska kunnan koko, taajama-aste, tekniset verkostot ja palvelujen järjestämistavat vaikuttavat vuosikatetavoitteen asettamiseen kunnassa. 22 Seuraavassa laskelmassa on tilinpäätösten mukaiset tulokset vuodesta 2008 alkaen, taulukon lopussa on listaus tulokseen vaikuttavista poikkeuksellisista eristä. LOIMAAN KAUPUNKI JA LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS Tuloslaskelma (ulkoiset 1000€) TP 2008 YHD TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 (1000 €) 14 451 90 -90 181 (1000 €) 18 275 77 -94 176 (1000 €) 20 565 109 -98 966 (1000 €) 19 975 43 -105 913 (1000 €) 18 547 37 -110 388 -75 640 -75 824 -78 292 -85 895 -91 804 -88 809 -91 212 45 877 32 705 -1 093 240 530 -1 736 -127 45 940 35 779 -1 003 35 260 -1 142 -156 47 645 37 549 -505 21 207 -708 -25 50 517 39 912 -320 45 315 -675 -5 50 075 40 990 -471 14 144 -617 -12 53 365 41 833 -331 5 164 -490 -10 52 843 42 129 -247 3 182 -421 -11 Vuosikate 1 849 4 892 6 397 4 214 -1 210 6 058 3 513 Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset tulot Satunnaiset menot -3 340 0 0 -3 618 141 -112 -3 690 0 0 -3 624 0 0 -3 535 208 0 -3 643 0 0 -3 515 0 0 Tilikauden tulos Poistoeron lis. -/vähennys + Poistoeron lis. -/vähennys + TILIK.YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -1 491 730 -456 -1 217 1 303 2 707 590 -4 537 2 415 -2 139 1 442 129 2 836 746 1 336 106 -4 431 87 2 502 81 79 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Asukasmäärä Vuosikate /poistot % Vuosikate,euroa/as 17 102 55 108 17 001 135 288 16 916 173 378 16 858 116 250 16 747 -34 -72 16 709 166 363 16 619 100 211 16 19 21 19 17 17 16 1 728 1 728 -292 -361 0 488 328 594 458 -152 0 -479 0 587 526 525 175 686 114 302 6 301 144 0 500-1200 0 -532 0 0 0 820 90 0 350 290 -9 0 0 0 500-1200 -111 0 0 0 Toimintatulot Valmistus omaan käyttöön Toimintamenot Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustulot ja -menot Korkotulot Muut rahoitustuotot Korkomenot Muut rahoitusmenot Toimintatulot/toimintamenot% TULOKSEEN VAIKUTTAVAT MERKITTÄVÄT ERÄT Lastensuojelukiista/ KHO Maksut kelalle pitkäaikaistyöt. (1000€) Yhdistymisavustus (1000 e) 800 2 304 Verotilitysmuutos/v 2012 palautukset tammikuulta 2014 joulukuulle 2013 Kiinteistöverokorotusten vaikutus Vesiliikelaitoksen tulos (1000 €) 205 Talkoovapaat Lomautuksen vaikutus Lomapalkkavarauksen muutos (1000 €) Pysyvien vastaavien myyntivoitot (1000 €) 343 Pysyvien vastaavien myyntitappiot (1000 €) Pakollisen varauksen muodostaminen/ purku (1000 €)KEMPPILÄ Kemppilän puhdistustyön vaikutus tulokseen Satunnaiset tuotot (1000 €) Matala korkotaso (1000 €) Poistosuunnitelman muutos poistoaikojen lyhentäminen (1000 €) TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄÄN VAIKUTTAVA MERKITTÄVÄ ERÄ Investointivarauksen kertapurku (pajapuisto) -634 400-600 400-600 645 600 130 0 -1 059 236 0 333 -514 208 500-800 0 TP 2013 TP 2014 (1000 €) (1000 €) 18 649 17 738 11 8 -107 469 -108 958 23 1.6 Rahoitusasema ja sen muutokset 1.6.1 Rahoituslaskelma Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan rahoituslaskelman kautta. Rahoituslaskelmassa esitetään erikseen toiminnan ja investointien rahavirta ja rahoituksen eli anto- ja ottolainauksen, oman pääoman ja maksuvalmiuden muutoksen rahavirta. Näiden kahden nettomäärän erotus on sama kuin kaupungin kassavarojen muutos tilikaudella. LOIMAAN KAUPUNKI JA LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS RAHOITUSLASKELMA (ulkoiset) TP 2014 Toiminnan ja investointien kassavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vast.hyöd.luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos: Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. Muutos 13/14 TP 2013 3 233 3 514 0 -281 5 461 6 058 0 -597 -2 983 -3 536 156 397 -1 154 -5 004 3 326 524 250 4 307 -4 057 -94,2 -254 -350 96 -2 885 5 000 -5 385 -2 500 0 2 790 1 -24 25 -735 8 500 -5 235 -4 000 0 -2 702 -255 -326 71 -2 150 -3 500 -150 1 500 -25500,0 1358,3 284,0 292,5 -41,2 2,9 -37,5 5 492 -203,3 190 -1 4 925 -2 324 164 -5 -2 934 73 26 4 7 859 -2 397 15,9 -80,0 -267,9 -3283,6 -349 -3 436 3 087 -89,8 -99 871 -970 -111,4 -99 4 075 4 174 871 4 174 3 303 3 107 104 0,68 13 16 619 -3 884 361 1,14 13 16 709 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä (1000 €) Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä Muutos % -2 228 -40,8 -2 544 -42,0 0 #JAKO/0! 316 -52,9 0 -1 829 158,5 1 468 -29,3 -3 170 -95,3 -127 -24,2 24 Tunnuslukujen vertailutiedot vertailuvuosi 2013 Koko maa Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Varsinais-Suomi Loimaa 57 53 361 1,3 1,1 1,1 38 25 13 Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä (1000 €). Toiminnan ja investointien rahavirta-välituloksen ja neljän edellisen vuoden kertymä osoittaa investointien omarahoituksen pidemmällä aikavälillä. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä on positiivinen. Negatiivinen määrä ilmaisee, että menoja joudutaan kattamaan olemassa olevia kassavaroja vähentämällä tai lainaa ottamalla. Investointien tulorahoitus, %-tunnusluku (100*vuosikate/inv.omahankintameno) kertoo, kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella eli ns. käyttötalouden ylijäämällä, tunnusluvussa eivät ole mukana käyttöomaisuuden myynnistä kertyneet myyntivoitot, joiden kokonaismäärä saattaa vuosittain huomattavastikin vaihdella. Investointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman investointimenoja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos lainanhoitokatteen arvo (vuosikate + korkokulut) / (korkokulut +lainanlyhennykset) on yksi tai suurempi. Kun tunnusluvun arvo on alle yksi joudutaan vieraan pääoman hoitamiseen ottamaan lisälainaa, realisoimaan omaisuutta tai vähentämään kassavaroja. Lainanhoitokate on hyvä kun arvo on 2 tai suurempi ja tyydyttävä kun tunnusluvun arvo on 1-2. ja heikko, kun tunnusluvun arvo on alle yksi. Kassanriittävyys (pv) –tunnusluku (365 pv * rahavarat / kassastamaksut tilikaudella) ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kunnan rahavaroilla maksaa. 25 LOIMAAN KAUPUNKI JA LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS RAHOITUSLASKELMA (ulkoiset) TOT 2008 Yhd 1000€ TP 2009 1000 € TP 2010 1000 € TP 2011 1000 € TP 2012 1000 € TP 2013 1000 € TP 2014 1000 € 1 532 1 849 0 -317 4 583 4 892 29 -338 6 438 6 398 0 40 3 909 4 215 0 -306 -1 571 -1 210 208 -569 5 461 6 058 0 -597 3 233 3 514 0 -281 -8 849 -11 361 1 626 886 -11 324 -12 517 645 548 -2 507 -3 871 304 1 060 -1 219 -4 136 610 2 307 -6 500 -7 993 1 074 419 -1 154 -5 004 3 326 524 -2 983 -3 536 156 397 -7 317 -6 741 3 931 2 690 -8 071 4 307 250 -1 105 -1 142 37 8 328 5 300 -3 956 6 984 0 319 179 0 179 4 092 10 084 -4 492 -1 500 0 821 9 0 9 -2 511 1 -4 512 2 000 0 728 -25 -50 25 -7 693 7 400 -8 093 -7 000 0 1 682 -4 -36 32 8 969 2 500 -4 531 11 000 0 -206 1 -24 25 -735 8 500 -5 235 -4 000 0 -2 701 -254 -350 96 -2 885 5 000 -5 385 -2 500 0 2 790 -44 73 -1 646 1 936 13 -22 -470 1 300 281 -1 2 189 -1 741 -1 18 390 1 275 -87 -9 -1 247 1 137 164 -4 -2 934 73 190 -1 4 926 -2 325 7 542 5 092 -1 774 -6 036 8 759 -3 435 -349 225 -1 649 2 156 -3 347 687 871 -99 225 5 456 5 231 -1 649 3 807 5 456 2 156 5 963 3 807 -3 347 2 616 5 963 687 3 303 2 616 871 4 174 3 303 -99 4 075 4 174 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä (1000 €), uusi tunnusluku Investointien tulorahoitus, % 19 41 179 Lainanhoitokate 0 0,85 0,98 Kassan riittävyys, pv 18 12 20 Asukasmäärä 17 115 17 001 16 916 120 0,55 8 16 858 -15508 -17 -0,12 10 16 747 -3884 361 1,14 13 16 709 3107 104 0,68 13 16 619 Tominnat ja investoinnit Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vast.hyöd.luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos: Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 26 1.6.2 Tase Tase kuvaa kaupungin taloudellista asemaa ja rahoituksen rakennetta. Rahoituksen rakenteella tarkoitetaan rahan lähteiden jakaantumista omaan ja vieraaseen pääomaan. TASE Loim aa ja Loim aan Vesi-liikelaitos VASTAAVAA ( 1000 €) VASTATTAVAA (1000 €) 2014 2013 84 585 84 578 42 34 70 333 70 588 9 542 9 547 2. Rakennukset 44 858 45 530 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 12 818 13 911 4. Koneet ja kalusto 558 622 5. Muut aineelliset hyödykkeet 163 163 2 394 815 14 210 13 956 13 262 13 262 4. Muut lainasaamiset 838 644 2 Lahjoitusrahastojen pääomat 5. Muut saamiset 110 50 3 Muut toimeksiantojen pääomat 259 260 A.PYSYVÄT VASTAAVAT I Aineettom at hyödykkeet II Aineelliset hyödykkeet 1. Maa- ja vesialueet 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset III Sijoitukset 1. Osakkeet ja osuudet B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1. Valtion toimeksiannot 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet C VAIHTUVAT VASTAAVAT I Vaihto-om aisuus II Saam iset Pitkäaikaiset saam iset 4 7 255 253 7 512 11 492 184 182 3 253 7 136 2014 2013 A OMA PÄÄOMA 42 996 42 911 I Peruspääoma 41 402 41 402 IV Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1 514 -993 80 2 502 B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1 506 1 587 V Tilikauden yli-/alijäämä 1 Poistoero 1 328 1 409 2 Vapaaehtoiset varaukset 178 178 C PAKOLLISET VARAUKSET 0 0 2 Muut Pakolliset varaukset D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1 Valtion toimeksiannot E VIERAS PÄÄOMA I Pitkäaikainen vieras pääom a 1 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoks. 3 Lainat julkisyhteisöiltä 7 Muut velat /liittymismaksut II Lyhytaikainen vieras pääom a 0 0 775 586 2 5 771 580 2 1 47 078 51 245 22 927 23 312 21 150 21 056 1 713 2 192 64 64 24 151 27 933 12 405 14 905 479 479 0 0 0 0 1 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoks. 1. Myyntisaamiset 0 0 3 Lainat julkisyhteisöiltä 3. Muut saamiset 0 0 4 Lainat muilta luotonantajilta 3 253 7 136 5 Saadut ennakot 1 503 6 022 6 Ostovelat 2. Lainasaamiset 0 100 7 Korottomat velat liikelaitokselta 19 0 3. Muut saamiset 652 359 7 Muut lyhytaikaiset velat 1 031 1 401 4. Siirtosaamiset 1 098 655 8 Siirtovelat 7 115 7 411 4 075 4 174 VASTATTAVAA 92 356 96 330 4 075 4 174 TASEEN TUNNUSLUVUT 2014 2013 92 356 96 330 Om avaraisuusaste % 48,3 46,3 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 41,5 44,7 Kertynyt ali-/ ylijääm ä (1000 €) 1594 1509 Lyhytaikaiset saam iset 1. Myyntisaamiset IV Rahat ja pankkisaam iset 1. Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA Kertynyt ali-/ ylijääm ä, €/as 143 246 2 959 3 491 96 90 Lainakanta 31.12. (1000 €) 35 747 38 632 Lainakanta 31.12.€/asukas 2 151 2 312 Lainasaam iset (1000 €) Asukasm äärä Rahoitusvarallisuus Rahoitusvarallisuus /asukas 838 644 16619 16709 -39 607 -2383 -39 689 -2375 27 Tunnuslukujen vertailutiedot vertailuvuosi 2013 Koko maa Varsinais-SuomiLoimaa Omavaraisuusaste % 60,5 53,2 46,3 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 50,7 49,5 44,7 Kertynyt ali-/ ylijäämä, €/as 1290 620 90 Lainakanta 31.12.€/asukas 2540 2369 2312 Tunnusluvuista keskeisin omavaraisuusaste % (100*(oma pääoma + poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) /(koko pääoma – saadut ennakot)) mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäimellä. Omavaraisuuden hyvänä tasona pidetään kuntatalouden keskimääräistä 70 % omavaraisuutta, 50 % tai sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta. Suhteellinen velkaantuneisuus ,% (100*(vieras pääoma –saadut ennakot)/Käyttötulot) kertoo, kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Mitä pienempi tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet kunnalla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. Lainakannalla (=vieras pääoma –(saadut ennakot + ostovelat + siirtovelat+muut velat) tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. 28 1.7 Kokonaismenot ja tulot Kokonaismenojen ja tulojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain ulkoiset erät. KOKONAISMENOT JA TULOT 2014 (kaupunki + vesi) TULOT euroa Varsinainen toiminta Toimintatuotot Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot % 112 896 571 17 738 448 52 843 779 42 128 916 2 877 182 552 MENOT 95,2 Varsinainen toiminta 15,0 Toimintakulut 44,6 - valmistus omaan käyttöön 35,5 Korkokulut 0,0 Muut rahoituskulut 0,2 euroa % 109 663 026 108 958 230 -8 101 421 319 11 066 90,3 89,7 0,0 0,3 0,0 Satunnainen tuotto Investoinnit 0 552 963 0,0 Tulorahoituksen korjauserät 0,5 Investoinnit 280 512 3 536 035 0,2 2,9 Rahoitusosuudet investointimenoihin 155 940 0,1 3 536 035 2,9 8 235 040 0,0 6,8 350 420 0,3 Pys,vast.hyöd luovutustulot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen lisäys Oman pääoman lisäykset KOKONAISTULOT 397 023 5 096 000 96 000 Investointimenot 0,3 4,3 Rahoitustoiminta Antolainasaamisten 0,1 lisäykset Pitkäaikaisten lainojen 5 000 000 4,2 vähennys 0 0,0 Lyhytaikaisten lainojen väh. 0 0,0 Oman pääoman vähennykset 118 545 533 100,0 KOKONAISMENOT 5 384 620 4,4 2 500 000 2,1 0 0,0 121 434 100 100,0 Täsmäytys: Kokonaismenot-kokonaistulot Muut maksuvalmiuden muutoksetrahavarojen muutos 2 888 567 2 888 566 Vuoden 2014 tuloeristä merkittävimmät ovat verotulot 44,6 %, valtionosuudet 35,5 % ja käyttötalouden toimintatuotot 15 %. Lainanoton osuus oli 4,2 % kokonaistuloista. Kokonaismenojen merkittävimmät erät ovat käyttökulut 89,7 %, investoinnit 2,9 % ja lainojen lyhennykset 4,4 %. Korkokulujen osuus kokonaiskustannuksista on 0,3 %. 29 1.8 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet 1.8.1 Asiaa koskeva sääntely Kaupunginhallituksen on tehtävä toimintakertomuksessa esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Jos taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi 1.8.2 Talouden tasapainottamistoimenpiteet Taloudeltaan alijäämäisen kunnan tulee katkaista alijäämän lisääntyminen enintään neljässä vuodessa laatimalla tasapainossa oleva tai ylijäämäinen taloussuunnitelma. Jos taseen kattamatonta alijäämää ei saada katetuksi suunnittelukautena, kunnan on laadittava erikseen yksilöity toimenpideohjelma alijäämän kattamiseksi. Alijäämien kattamisvelvoite syntyy, kun kaupungin kuluvan vuoden taseen arvioidaan muodostuvat alijäämäiseksi. Yhteenlaskettavia eriä on kolme; edellisten tilikausien yli-/alijäämät, päättyneen tilikauden yli-/alijäämät ja kuluvan talousarviovuoden yli- ja alijäämät. Kirjanpidollisesti eriytettyjen liikelaitosten yli/alijäämät huomioidaan virallisessa yli-/ alijäämäarviossa. Vuosi 2013 2014 2015 2016 2017 Alijääminen kattamisvelvoite Kaupunki -5 175 920,23 -737 844,75 62 700,00 129 600,00 2 172 500,00 -5 573 770,16 Vesi 6 689 555,90 817 358,96 -62 700,00 -194 100,00 -129 000,00 12 602 365,65 Yhteensä 1 513 635,67 79 514,21 0,00 -64 500,00 2 043 500,00 3 572 149,88 TA-vuosi Tase 31.12.2013/Ylijäämä Tp 2014/ ylijäämä Ta 2015/ yli-/alijäämä Ts 2016/ tulos Ts 2017/ tulos (*vesilaitoksen tulosta 2013 oikaistu liittymismaksuin -18541,80 ja tilikauden tulosta 2014 oikaistu liittymismaksuin + 2538,90 ) Loimaa ja Loimaan Vesi-liikelaitos Ylijäämät TP 2013 Ylijäämät TP 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 Ylijäämä 31.12.2017 1 513 635,67 79 514,21 0,00 -64 500,00 2 043 500,00 3 572 149,88 Virallinen tilanne koko vahvistetulta suunnitelmakaudelta on ylijäämäinen. Tasapainon saavuttaminen myös kaupungin taseen osalta ja erityisesti saavutetun tasapainoisen tilan säilyttäminen vaatii edelleen rakenteellisia uudistuksia ja tiukkaa talouskuria. Taantuma, verokertymien heikkeneminen, ikääntyvä väestö sekä kuntien velvoitteiden myötä kasvava palvelujen kysyntä sekä valtion kuntiin kohdistamat menoleikkaukset sekä valtionosuuksien vähennykset syventävät kuntatalouden ongelmia. Väestömuutos ja ikääntyminen lisäävät samalla sosiaali- ja terveys- 30 palvelujen tarvetta. Kuntatalouden kiristyessä paineet kuntien velkaantumiseen ja verokorotuksiin kasvavat. Palvelujen ja talouden sopeuttamisohjelmaa päivitettiin vuoden 2013 aikana ja sen mukaisia toimenpiteitä on valmisteltu ja täytäntöön pantu vuosina 2013 – 2014. Sosiaali- ja terveyspalvelujen kustannus- ja tuloksellisuusselvitys (Hyvivointipalveluselvitys) valmistui kesällä 2014. Siihen liittyvää palvelurakenteiden uudistamista on valmisteltu syksyn 2014 aikana. Vuoden 2015 talousarvio edellyttää, että toimenpiteet vaikuttavat sosiaali- ja terveyspalvelujen sekä erityisesti erikoissairaanhoidon kustannuksia vähentävästi osittain jo vuoden 2015 aikana. Henkilöstömäärän vähentämistä jatketaan muuttuvan palvelurakenteen mukaiseksi. Vuoden 2014 talousarvion valmisteluun sisältyi 2,4 milj. euron henkilöstökulujen vähentäminen. Osa vähennyksistä toteutui vuoden 2014 aikana ja osan täytäntöönpano jatkuu vuodelle 2015. Vuoden 2014 henkilöstökuluja on vähentänyt mm. jo aiemmin päätettyjen vanhustenhuollon ostopalvelujen, koulujen henkilöstömuutosten sekä Puistokadun koulun siivouksen muutokset. Henkilöstökuluja puolestaan lisäsivät sopimuskorotusten lisäksi mm. oma elinkeinoyksikkö. Henkilöstökulujen vähentämistä jatketaan myös vuosina 2016 ja 2017. Taloussuunnitelma sisältää noin 1,0 milj. euron (2 %) vähennyksen vuonna 2017. Summa vastaa laskennallisesti noin 25 henkilön vähentämistä vuositasolla. Avoinna olevat sote-ratkaisut vaikeuttavat myös henkilöstökulujen arviointia. Tilinpäätöksen ja taloussuunnitelmakauden puitteissa Loimaan kaupungilla ei ole välitöntä tarvetta kuntalain 65 §:ssä tarkoitetun toimenpideohjelman laatimiseen. 1.8.3 Tilikauden tuloksen käsittely Tilikauden tuloksella tarkoitetaan tuloslaskelman tulosta ennen varaus- ja rahoitussiirtoja. Kirjaimellisesti tuloksen käsittely on ylijäämäisen tuloksen siirtämistä taseen vapaaehtoiseen varaukseen, rahastoon tai tilikauden ylijäämätilille. Kaupunginhallitus esittää, että poistoerokirjauksilla (80.813,93 euroa) oikaistu tilikauden tulos 79514,21 euroa siirretään taseeseen oman pääoman ryhmään tilikauden ylijäämä tilille. Tilinpäätös ei sisällä pakollisen varauksen muodostamista tuloksen käsittelyeränä. Siirtoja vapaaehtoiseen varaukseen tai rahastoon ei tehdä, koska kaupungin oma tase (ilman vesilaitosta) on -5.913.764,98 euroa alijäämäinen. Tilinpäätössiirron jälkeen Loimaan kaupungin (kaupunki+vesi) taseen ylijäämä on 1.593.150,61 euroa ylijäämäinen. 31 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUSOSA Talousarviorakenne on laadittu siten, että organisaatiorakenne ja osasto- ja kustannuspaikkakartta vastaavat toisiaan. Valtuuston nähden sitovia ovat seuraavat tasot: Hallintopalvelukeskus: - Keskusvaalilautakunta - Tarkastuslautakunta - Valtuusto - Kaupunginhallitus Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus: Perusturvalautakunta: - Sosiaali- ja terveystoimen hallinto - Sosiaalityö - Terveys- ja hoivapalvelut - Työterveyshuolto TYÖKYMPPI - Työkympin johtokunta Sivistyspalvelukeskus: - Koulutuslautakunta - Vapaa-aikalautakunta Tekninen- ja ympäristöpalvelukeskus - Tekninen lautakunta - Ympäristölautakunta Sekä seuraavat pääluokat: - Loimaan Vesi-liikelaitos Valtuusto asettaa liikelaitokselle tulostavoitteen, sekä pääoman tuottotavoitteen, joka sisältyy kaupungin tuloslaskelmaan. Lisäksi liikelaitosta sitoo investointien kokonaismäärä sekä rahoituslaskelman muut erät paitsi liikevaihto. Valtuusto voi asettaa liikelaitokselle sitovia tavoitteita. 32 2. HALLINTOPALVELUKESKUS Hallintopalvelukeskuksen tilinpäätös yhteensä: HALLINTOPALVELUKESKUS Toimintatuotot Sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Toimintakulut Sisäiset kulut Kulut yhteensä TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja kulut Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ TP 2013 613 710 1 959 760 2 573 470 -5 330 313 -644 333 -5 974 646 -3 401 176 -34 -125 695 -3 526 905 TA 2014 570 000 2 007 000 2 577 000 -5 290 900 -670 800 -5 961 700 -3 384 700 -125 400 -3 510 100 Muutos TA 2014 (ta+m) 0 570 000 2 007 000 0 2 577 000 16 000 -5 274 900 -670 800 16 000 -5 945 700 16 000 -3 368 700 16 000 -125 400 -3 494 100 TP 2014 Poikkeama Käyttö % 609 162,43 -39 162 106,9 1 863 248,22 143 752 92,8 2 472 410,65 104 589 95,9 -5 058 299,31 -216 601 95,9 -613 115,65 -57 684 91,4 -5 671 414,96 -274 285 95,4 -3 199 004,31 -169 696 95,0 -40,00 40 -100,0 -81 117,36 -44 283 64,7 -3 280 161,67 -213 938 93,9 2.1. KESKUSVAALILAUTAKUNTA Toimielin: Keskusvaalilautakunta Tehtävä: Keskusvaalilautakunta huolehtii kunnallisten ja valtiollisten vaalien järjestämisestä kaupungin alueella. Vuonna 2014 järjestettiin europarlamenttivaalit. KESKUSVAALILAUTAKUNTA Toimintatuotot Sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Toimintakulut Sisäiset kulut Kulut yhteensä TOIMINTAKATE Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ TP 2013 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TA 2014 28 600 Muutos TA 2014 (ta+m) 0 28 600 28 600 -28 600 0 -28 600 0 0 0 0 0 0 28 600 -28 600 0 -28 600 0 0 0 0 TP 2014 Poikkeama Käyttö % 27 215,00 1 385 95,2 0,00 0 0,0 27 215,00 1 385 95,2 -18 620,84 -9 979 65,1 -1 098,40 1 098 -100,0 -19 719,24 -8 881 68,9 7 495,76 -7 496 0,00 0 0,0 7 495,76 -7 496 33 2.2. TARKASTUSLAUTAKUNTA Toimielin: Tarkastuslautakunta 2.2.1 Toiminnan kuvaus Tarkastuslautakunta valmistelee valtuuston päätettävät tarkastusta koskevat asiat, arvioi kuinka valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet ovat toteutuneet ja arvioi kaupungin hallinnon ja taloudenhoidon tarkoituksenmukaisuutta. 2.2.2 Kaupunkitason tuloskorttiin perustuvat kehittämistavoitteet ja arvioint ikohteet Omaehtoinen sisäinen valvonta ja ulkoinen valvonta: Tavoitteena on selvittää, suoritetaanko organisaation kaikilla tasoilla omaehtoista arviointia, joka tiivistetään talousarvion pohjalta tehtyyn toimintakertomukseen. Tavoitteena on selvittää, onko kaupunkia johdettu valtuuston asettamien tavoitteiden mukaisesti ja tuleeko kaupungin tilintarkastus asianmukaisesti hoidetuksi. Tavoitteiden toteutumisen tarkastuslautakunta arvioi arviointikertomuksessaan. 2.2.3 Tarkastuslautakunnan tilinpäätös yhteensä: TARKASTUSLAUTAKUNTA Toimintatuotot TP 2013 0 TA 2014 0 Muutos TA 2014 (ta+m) 0 0 0 -28 022 -228 -28 250 -28 250 0 -29 200 0 -29 200 -29 200 0 0 0 0 0 0 -29 200 0 -29 200 -29 200 -28 250 -29 200 0 -29 200 Sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Toimintakulut Sisäiset kulut Kulut yhteensä TOIMINTAKATE Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ TP 2014 Poikkeama Käyttö % 0,00 0 0,0 0 0,0 0,00 0 0,0 -21 653,04 -7 547 74,2 -270,42 270 -21 923,46 -7 277 75,1 -21 923,46 -7 277 75,1 0 0,0 -21 923,46 -7 277 75,1 34 2.3. VALTUUSTO Toimielin: Kaupunginvaltuusto 2.3.1 Toiminnan kuvaus Valtuusto vastaa kaupungin strategisesta päätöksenteosta ja koko kuntakonsernin tavoitteiden asettamisesta, toiminnan ja talouden tasapainosta sekä toiminnan arvioinnista ja seurannan järjestämisestä. 2.3.2 Toimielimen perustiedot: Kunnallisvaalit toimitettiin 28.10.2012 ja uusi valtuustokausi alkoi 1.1.2013. Valtuusto kokoontui vuoden 2014 aikana kuusi kertaa. 2.3.3 Valtuuston tilinpäätös yhteensä KAUPUNGINVALTUUSTO Toimintatuotot TP 2013 0 TA 2014 0 0 -44 212 -32 305 -76 517 -76 517 0 -76 517 0 -38 500 -28 000 -66 500 -66 500 0 -66 500 Muutos TA 2014 (ta+m) 0 0 Sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Toimintakulut Sisäiset kulut Kulut yhteensä TOIMINTAKATE Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ 0 0 0 0 0 -38 500 -28 000 -66 500 -66 500 0 -66 500 TP 2014 Poikkeama Käyttö % 0,00 0 0,0 0 0,0 0,00 0 0,0 -28 225,13 -10 275 73,3 -28 030,12 30 100,1 -56 255,25 -10 245 84,6 -56 255,25 -10 245 84,6 0,00 0 -56 255,25 -10 245 84,6 2.4. KAUPUNGINHALLITUS Toimielin: Tehtävä: Vastuuhenkilö: Kaupunginhallitus Keskushallinto Kehittämisjohtaja 2.4.1 Toiminnan kuvaus Tehtäväalue sisältää konsernijohdon ja kehittämisen, seutukunnallisen yhteistoiminnan, yleis- ja maaseutuhallinnon, konsernitalouden ja IT-palveluiden sekä henkilöstöhallinnon tehtäväkokonaisuudet. Palvelujen osto Varsinais-Suomen Pelastuslaitokselta sisältyy kaupunginhallituksen toimialaan. Kaupunginhallitus kokoontui vuoden 2014 aikana 23 kertaa. Kaupunginhallituksen alaisuudessa toimiva kaavatoimikunta kokoontui kolme kertaa ja kaupunginhallituksen nimeämä taloustyöryhmä kuusi kertaa. 35 2.4.2 Toiminnan perustiedot Hallintopalvelukeskuksen talousarviossa henkilöstömäärä vuodelle 2014 oli 36 henkilöä. Henkilöstömäärän kasvu vuodesta 2013 johtuu yhden palvelusihteerin ja oletetun kolmen yritysneuvojan siirtymisestä Yrityskolmion palveluksesta kaupungin palvelukseen. Tilinpäätöksen 2014 mukainen vastaava henkilöstömäärä on 33,35 henkilöä. Henkilöstövähennystä kertyi yhden palvelusihteerin eläköitymisestä (-0,5), yrityshautomoprojektin päättymisestä (-1) ja yhden maaseutuasiamiehen hakeutumisesta osa-aikaiseksi (-0,15). Yritysneuvojia kaupungin palvelukseen siirtyikin 2 kpl (-1). Henkilöstömäärän kasvu vuodelle 2014 oli 0,85 henkilötyövuotta. PERUSTIEDOT Henkilöstö KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2013 TA2014 TP 2014 Kaupunginjohtaja 1 1 1 Kehittämisjohtaja 1 1 1 Hallintojohtaja Hallintosihteeri 1 1 1 Henkilöstöjohtaja 1 1 1 Henkilöstösihteeri 1 1 1 Talousjohtaja 1 1 1 Taloussihteeri 1 1 1 Maaseutuasiamies,johtava 1 1 1 Maaseutuasiamies 5 5 4,85 Arkistosihteeri 1 1 1 Laskentasihteeri 3 3 3 Palkkasihteerit 5,5 5,5 5,5 Palvelusihteerit 5 5,5 5 It-päällikkö 1 1 1 It-asiantuntija 3 3 3 Projektipäällikkö (yrityshautomo) 1 1 0 Elinkeinotoimi 0 3 2 Yhteensä 32,5 36 33,35 Toimitilat Kaupungintalon neuvontapiste, 13. kerrokset, Hirvikosken kunnantalon uuden osan alakerta ja vuokratila virastotalolta (yrityskolmio) 2.4.3 Strategialinjauksiin perustuvat tavoitteet Sujuvan elämän kotikaupunki / asukkaat ja asiakkaat Asuinpaikkamarkkinointikampanjaa on jatkettu mm toukokuussa toteutetun radiomarkkinointi-kampanjan, Loimaa tiedotuslehden ja OKRA-osaston avulla. Kasvun paikka yrityksille / elinkeinot ja yritykset Kaupungin omana toimintana hoidettava elinkeinotoimi mahdollistaa aiempaa kattavamman toiminnan 36 ARVIOINTIKOHDE Elinkeinotoimi MITTARI Yritysten lukumäärä kasvu edelliseen vuoteen Yritysneuvonta ja lausunnot yht yritysneuvonta ja eetu Startti-lausunnot ely-keskus, rahoitus yrityskäynnit Kontaktit / yritys –määrä % TP 2012 Tp 2013 1307 -0,23 810 510 27 43 230 62 % 1328 1,61 670 463 18 24 165 50% TA 2014 65 % TP 2014 1372 3,3 509 342 23 18 126 27 % Toinen yritysneuvojista on tehnyt 30.6. saakka sovitusti perustamisneuvontaa koko seutukunnan alueelle Yrityssalon hallinnoimassa hankkeessa. Varsinais-Suomen maakuntaennusteessa vuodelle 2015 arvioitiin Loimaan seutukunta yrittäjyysilmapiiriltään parhaaksi seutukunnaksi. Loimaan Seudulla yrittäjyysilmapiiriä pitää erinomaisena tai hyvänä 53 % vastaajista. Loimaan seudulla kunnan ja yrittäjien yhteistyötä mittaava saldoluku 37 oli maakunnan korkein. Elinkeinoelämän keskusliiton julkaisemassa Kuntaranking 2015 tilastossa Loimaan seutukunta sijoittui neljänneksi heti Seinäjoen, Hämeenlinnan ja Vaasan jälkeen. Tulos on merkittävä, koska yritysjohtajien arviot indikoivat usein samansuuntaista muutosta myös kuntataloudessa. Keskellä kasvavaa Lounais-Suomea / liikenne, alue- ja yhdyskuntarakenne Kaavoitusohjelman kärkihankkeet viedään eteenpäin. Kaavoitetaan uusia asuntoalueita Keskeisten alueiden osayleiskaavan valmistelu jatkuu vuonna 2015. Tiva-kaupan asemakaava ja asemakaavamuutos vahvistettiin valtuustossa 8.12.2014 Matkakeskuksen alueen asemakaavan muutos vahvistettiin valtuustossa 29.9.2014 Uusi yritystoiminta-alue Loimaan-portin länsipuolelle on toteutettu Ympäristö kestävän kasvun pohjana / ympäristö ja energia Energiansäästön teemavuosi, valmistellaan ilmasto- ja energiastrategia yhdessä teknisen- ja ympäristöpalvelukeskuksen kanssa. Kaupungin ilmasto- ja energiastrategia hyväksyttiin kaupunginvaltuustossa 8.12.2014. Myönteinen suhtautuminen tuulivoimalakaavoitukseen Alastaron tuulivoima osayleiskaavan on valmisteltavana. 37 Jyvällä tulevaisuudesta / talous, organisaatio ja henkilöstö Palvelujen ja talouden sopeuttamisohjelman 2013-2016 jatkovalmistelun ja täytäntöönpanon ohjaus ja johto sekä organisaation muutosprosessin tukeminen on toteutettu. Sote-järjestämislakiin ja kuntarakennelakiin liittyvien toimenpiteiden valmistelu ja koordinointi on toteutettu suunnitellusti. Arkistojärjestelmän ja päätöksentekojärjestelmän kehittäminen. Sähköinen kokousjärjestelmä on kaupunginhallituksessa käyttöönotettu. Muiden toimielinten käyttöönotto toteutetaan vuoden 2015 aikana Soten kanta-arkiston 2. vaiheen tuotantoon otto vuoden 2014 aikana. (khall 23.9.2013). Kolmas ja viimeinen vaihe budjetoitu vuodelle 2016. Sekä Soten Pegasos-potilastietojärjestelmän ja e Arkiston -käyttöönotto että soten työasema uusinnat etenevät aikataulutetusti. Työasemauusinnoissa käytetään leasingrahoitusta (Kh 27.1.2014 § 21). Kaupungin sääntöjen ja ohjeiden ajantasaistaminen lainsäädäntömuutoksia vastaaviksi Kuntalainuudistus ja muut lainsäädäntöuudistukset ovat viivästyneet. Hallintosääntöä päivitetty vuoden aikana kerran Toimintaa ja palveluja kehittämällä ja uudistamalla parannetaan työn tuottavuutta Henkilökohtainen lisä on osa kannustavaa palkkausta. Henkilökohtaisen palkkauksen osuutta lisätään kaupunginhallituksen erillisen päätöksen mukaan. Henkilöstöhallinnon raportointiohjelmaa on täydennetty, henkilöstöraportti noudattaa uutta suositusta ja säännöllistä seurantaa on tehostettu. Hallintopalvelukeskuksen henkilöstösäästövelvoite (kh 9.6. § 200) on -3,5 henkilöä, josta on 16.2.2015 mennessä toteutunut 1,56. Palkkausjärjestelmän kehittäminen on jäissä henkilöstösäästöohjelman vuoksi. 2.4.4 Kaupunginhallituksen tilinpäätös yhteensä KAUPUNGINHALLITUS Toimintatuotot Sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Toimintakulut Sisäiset kulut Kulut yhteensä TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja kulut Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ TP 2013 613 710 1 959 760 2 573 470 -5 258 079 -611 800 -5 869 879 -3 296 409 -34 -125 695 -3 422 138 TA 2014 541 400 2 007 000 2 548 400 -5 194 600 -642 800 -5 837 400 -3 289 000 -125 400 -3 414 400 Muutos TA 2014 (ta+m) 0 541 400 2 007 000 0 2 548 400 16 000 -5 178 600 -642 800 16 000 -5 821 400 16 000 -3 273 000 0 -125 400 16 000 -3 398 400 TP 2014 Poikkeama Käyttö % 581 947,43 -40 547 107,5 1 863 248,22 143 752 92,8 2 445 195,65 103 204 96,0 -4 989 800,30 -188 800 96,4 -583 716,71 -59 083 90,8 -5 573 517,01 -247 883 95,7 -3 128 321,36 -144 679 95,6 -40,00 40 -100,0 -81 117,36 -44 283 64,7 -3 209 478,72 -188 921 94,4 38 3. SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUKESKUS Sosiaali- ja terveyspalvelukeskuksen tilinpäätös yhteensä: SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUKESKUS Toimintatuotot Sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Toimintakulut Sisäiset kulut Kulut yhteensä TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ TP 2013 10 052 548 1 141 655 11 194 203 -65 889 550 -4 965 071 -70 854 621 -59 660 418 -59 -92 778 -59 753 255 TA 2014 9 760 400 1 002 800 10 763 200 -67 248 500 -5 017 300 -72 265 800 -61 502 600 0 -94 600 -61 597 200 Muutos TA 2014 (ta+m) 0 9 760 400 0 1 002 800 0 10 763 200 -480 000 -67 728 500 0 -5 017 300 -480 000 -72 745 800 -480 000 -61 982 600 0 0 0 -94 600 -480 000 -62 077 200 TP 2014 Poikkeama Käyttö % 9 484 014,19 276 386 97,2 1 103 571,82 -100 772 110,0 10 587 586,01 175 614 98,4 -67 358 781,72 -369 718 99,5 -4 933 078,00 -84 222 98,3 -72 291 859,72 -453 940 99,4 -61 704 273,71 -278 326 99,6 -119,00 119 -100,0 -81 641,70 -12 958 86,3 -61 786 034,41 -291 166 99,5 3.1. SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMEN HALLINTO Toimielin: Perusturvalautakunta Tehtävä: Sosiaali- ja terveystoimen hallinto Vastuuhenkilö: Sosiaali- ja terveysjohtaja 3.1.1 Toiminnan kuvaus Tehtäväalue sisältää sosiaali- ja terveystoimen hallinnon. Toimintaa johtaa 9jäseninen (+ Oripään edustaja) perusturvalautakunta. Lisäksi toimii 5-jäseninen yksilöjaosto. 3.1.2 Toimielimen perustiedot PERUSTIEDOT HENKILÖSTÖ KYSYNTÄ/TARJONTA Henkilöstö nimikkeittäin Sosiaali- ja terveysjohtaja Laskentasihteeri Palvelusihteeri YHTEENSÄ TP 2013 TA2014 1 1 10 12 1 1 10 12 TP 2014 1 1 9 11 Yksi palvelusihteeri jäi eläkkeelle 1.3.2014. Paikkaa ei täytetty. 3.1.3 Strategialinjauksiin perustuvien tavoitteiden toteutuminen Suoritettiin yhteistyössä Kuntamaisema oy:n kanssa Loimaan sosiaali- ja terveyspalvelujen kustannus- ja tuloksellisuusselvitys. Selvityksessä analysoitiin ikärakenteesta ja sairastavuusindeksistä riippumattomia kustannustason syitä sekä tehtiin toimenpide-ehdotuksia erityisesti erikoissairaanhoidon, vanhustenhuollon, lastensuojelun ja mielenterveyskuntoutujien palvelujen tuloksellisuuden parantamiseksi. Selvitystyölle asetettiin ohjausryhmä, johon kuuluivat sosiaali- ja terveysjohtajan ja johtavan ylilääkärin lisäksi perusturvalautakunnan puheenjohtaja ja kaupunginvaltuuston puheenjohtaja. Kuntamaiseman selvitys valmistui kesäkuussa. Ohjausryhmä jatkoi työtään ja teki kehittämisehdotuksensa jatkotoimenpiteistä aikatauluineen. Kaupunginvaltuusto hyväksyi eräin muutoksin kehittämisehdotukset joulukuussa. 39 V. 2014 aikana jatkettiin aikaisempien päätösten ja linjausten mukaisten kehittämistoimenpiteiden valmistelua ja täytäntöönpanoa. Näitä kuvataan tässä toimintakertomuksessa tehtäväalueittain. 3.1.4 Sosiaali- ja terveystoimen hallinnon tilinpäätös yhteensä SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMENHALLINTO Toimintatuotot Sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Toimintakulut Sisäiset kulut Kulut yhteensä TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja kulut Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ TP 2013 1 095 4 207 5 302 -531 773 -46 492 -578 265 -572 963 -28 0 -572 991 TA 2014 36 800 0 36 800 -594 100 -47 400 -641 500 -604 700 Muutos TA 2014 (ta+m) 36 800 0 0 36 800 -30 000 -624 100 -47 400 -30 000 -671 500 -30 000 -634 700 0 -604 700 -30 000 0 -634 700 TP 2014 Poikkeama Käyttö % 14 314,70 22 485 38,9 3 730,59 -3 731 -100,0 18 045,29 18 755 49,0 -570 736,24 -53 364 91,4 -44 048,91 -3 351 92,9 -614 785,15 -56 715 91,6 -596 739,86 -37 960 94,0 -22,82 23 -100,0 0,00 0 -100,0 -596 762,68 -37 937 94,0 40 3.2. SOSIAALITYÖ Toimielin: Perusturvalautakunta Tehtävä: Sosiaalityö Vastuuhenkilö: Sosiaalityön johtaja 3.2.1 Toiminnan kuvaus Tehtäväalue sisältää aikuissosiaalityön, toimeentulotuen, työllistämisen, vammaispalvelulain mukaiset palvelut, kehitysvammapalvelut, lastensuojelun, perhetukikeskuksen, perhetyön sekä lastenvalvojan palvelut. 3.2.2 Toimielimen perustiedot PERUSTIEDOT HENKILÖSTÖ KYSYNTÄ/TARJONTA Henkilöstö nimikkeittäin Sosiaalityö Sosiaalityön johtaja Sosiaalityöntekijä Sosiaaliohjaaja Perheohjaaja Perhetyöntekijä Työtoiminnan koordinaattori Työnsuunnittelija Työpajaohjaaja YHTEENSÄ Vammaispalvelut Johtava ohjaaja Suunnittelija Vastaava ohjaaja Ohjaaja Asumisen ohjaaja Sairaanhoitaja Hoitaja Hoitaja/varahenkilö YHTEENSÄ Perhetukikeskus Vastaava ohjaaja Psykiatrinen sairaanhoitaja Ohjaaja Hoitaja YHTEENSÄ TP 2013 TA 2014 TP 2014 1 4 4 2 2 1 1 1 16 1 4 4 2 2 1 1 1 16 1 4 4 2 2 1 1 1 16 1 1 3 4 1 1 26,5 2 39,5 1 1 3 4 1 1 26,5 2 39,5 1 3 4 1 1 26,5 2 38,5 1 1 5 1 8 1 1 5 1 8 1 1 4 1 7 41 PERUSTIEDOT Sosiaalityö KYSYNTÄ/TARJONTA Päihdehuolto, laitoskunt. asiakk. 10 13 6 174 500 232 62 62 64 25 37 22 40 24 40 633 620 580 26 15 17 Voimassa olevia kuljetuspalvelupäätöksiä 31.12 541 550 445 Sosiaalihuoltolain mukaiset kuljetuspalvelupäätökset 31.12. 10 - 1 Henkilökohtaisen avun saajat/v 94 65 69 Asunnon muutostyö ja asuntoon kuuluvat välineet ja laitteet, asiakkaat/v 26 30 36 61 64 62 10157 11000 10247 52 8 5 8 23 8 52 8 46 9 8 28 8 7 19 8 2725 1764 2569 6639 2700 2500 7200 2427 9 3041 4 9 3200 4 1440 9 2946 4 1203 7 9 5 4 6 4 Laitoskuntoutuspäivät Mielenterveyskuntoutuspalveluiden piirissä asiakkaita yht. joista - shl:n palveluasumisessa - tuetun asumisen piirissä Toimeentulotuen as.kotitalouksia Vammaispalvelut Kehitysvammahuolto TP 2013 TA 2014 TP 2014 Vaikeavammaisten palveluasuminen, asiakkaita/vuosi Asiakkaita työ- ja päivätoiminnassa Toimintapäivät yhteensä Asumispalveluissa asiakkaita - Telkänkoti - Mirjakoti - Ruusurinne - Kitkonpuisto - Tukiasuminen Asumispalveluissa asumispäiviä - Telkänkoti - Mirjakoti - Ruusurinne - Kitkonpuisto Ostopalvelut Peimarista - Laitoshoidossa asiakkaita - Hoitopäivät - Asumispalveluissa asiak. - Asumispäivät 2225 5677 Koululaisten iltapäivähoito asiak. Palvelusäätiön ryhmälomituksen asiakkaat 42 PERUSTIEDOT Lastensuojelu KYSYNTÄ/TARJONTA Lastensuojelun asiakkaana lapsia Kodin ulkopuolelle sijoitettuja alle 18-v lapsia vuoden aikana Huostaanotettuja lapsia vuoden lopussa - laitoshoidossa - perhehoidossa Laitoshoidon hoitopäivät - näistä oman laitoksen hoitopäivät - muille myydyt Perhehoidon hoitopäivät Perhetyön asiakasperheitä Lastensuojeluilmoituksia Yhteydenotot sosiaalipäivystykseen (Loimaa/koko seutukunta) Lastenvalvojan palvelut Olosuhdeselvitykset oikeudelle Vahvistetut elatussopimukset Huolto- ja tapaamissopimukset Isyysselvitykset TP 2013 TA 2014 TP 2014 329 61 380 70 275 53 40 25 40 24 34 20 15 16 14 9.350 8.700 8962 1.464 1.825 1850 99 6.860 54 372 6.000 50 360 32 5181 53 338 121/229 145/260 112/229 3 113 144 74 160 155 60 4 137 121 62 3.2.3 Strategialinjauksiin perustuvien tavoitteiden toteutuminen Työllisyystilanteen heikentymisestä huolimatta kehitys toimeentulotuessa on edelleen ollut myönteinen. Tuen kokonaismenot olivat 7,7 % (147.909 €) alhaisemmat kuin edellisenä vuonna. Asiakaskotitalouksien määrän kehitys on niin ikään ollut myönteinen: Vuosi 2009 2010 2011 2012 2013 2014 T-tulotuen asiakaskotital. yht. 761 715 688 611 633 580 Loimaan työttömyysaste oli vuoden lopussa 11,9 %, kun se vuotta aiemmin oli 10,9 %. Koko maan työttömyysaste oli 2014 joulukuussa 13,9 %, mikä oli myös maakunnan työttömyysaste. Pitkäaikaistyöttömiä (yli vuoden työttömyys) oli vuoden lopussa Loimaalla 186, kun heitä v. 2013 lopussa oli 150. Kaupungin työllistämistoimenpiteiden piirissä olevien työttömien määrää onnistuttiin vuoden aikana kasvattamaan merkittävästi. Kuntouttavan työtoiminnan piirissä oli tammikuussa 35 työtöntä ja joulukuussa 89. Työllistämistoimenpiteiden piirissä olleiden kokonaismäärä (oma toiminta ja ostot yhdistyksiltä) nousi myös merkittävästi. Tammikuussa työllistettyjä oli 57 ja joulukuussa 115. Toiminnan tehostumisesta huolimatta ns. Kelan sakkolistalla olleiden määrä nousi. Joulukuussa 2013 listalla oli 107 henkilöä ja vuoden 2014 lopulla 124. 43 Loimaa haki STM:n rahoitusta osallistavan sosiaaliturvan pilotointiin. Piloteiksi haki 17 kuntaa ja yksi kuntayhtymä. Kuusi kuntaa hyväksyttiin pilotointiin. Loimaa oli yksi näistä. Pilotointi toteutettiin ajalla 1.7.-31.12.2014. Työllistämistoimintojen kehittämisestä laadittiin suunnitelma ja lisäksi haettiin ESR-rahoitusta työllisyyden edistämistä koskevaan hankkeeseen. Lastensuojelussa kodin ulkopuolelle sijoitettuja alle 18-vuotiaita oli vuoden aikana kaikkiaan 53, kun heitä edellisenä vuonna oli 61. Lastensuojelun kokonaisnettomenot laskivat vuodesta 2013 yhteensä 9,6 % (335.446 €). Lakisääteinen lastensuojelun suunnitelma (lasten ja nuorten hyvinvointisuunnitelma) päivitettiin ja hyväksyttiin perusturvalautakunnassa lokakuussa. Lisäksi laadittiin selvitys perhetyöstä, joka sekin hyväksyttiin perusturvalautakunnassa lokakuussa. Lastensuojelun edelleen kehittämiseksi hyväksyttiin yhteistyökumppanuus Milapron hoitoketjut-hankkeessa. Lisäksi päätettiin ostaa lastensuojelun sosiaalityöntekijän panosta Oripään kunnalta. Kaupungin oman perhetukikeskuksen käyttöastetta kyettiin nostamaan. V. 2014 käyttöaste oli 76,8 %, kun se edellisenä vuonna jäi alle 70 %:n. Oman laitoksen 1850 hoitovuorokaudesta on 54 lapsen mukana olleen vanhemman hoitovuorokausia. Mielenterveysasiakkaiden asumispalvelujen osalta laadittiin yhteistyössä terveyspalvelujen kanssa selvitys siitä, miten jatkossa tehostetaan palvelutarpeen arviointia sekä selvitetään kokonaistaloudellisin ja järkevin tukipalvelujen järjestämistapa. Vammaispalvelulain mukaisten palvelujen ja tukitoimien myöntämisohjeet päivitettiin ja lautakunnassa hyväksyttiin helmikuussa toimintasuunnitelma vammaispalvelujen toteuttamiseksi. Palvelujen piirissä olevien määrä väheni, mutta kustannustaso nousi voimakkaasti (14 %). Kehitysvammaisten asumispalvelujen kehittämisestä v. 2013-2023 laadittiin suunnitelma. Lisäksi tukiasumista on tehostettu mm. lisäämällä kotihoidon ohjausta. Ohjauksen lisäämisen myötä Loimaalla on pystytty tarjoamaan kotiin vietäviä tukipalveluja kaikille, jotka haluavat asua omassa kodissaan. Asumisenohjaajan palkkaamisen myötä on lähdetty aktiivisesti kehittämään asumis- ja muuttovalmennusta. Asumisen ennakointia on ryhdytty tehostamaan olemalla aktiivisesti mukana opiskelemassa olevien nuorten opiskelujen jälkeisen asumisen suunnittelussa. 44 ARVIOINTIKOHDE MITTARI Toimeentulotuen käsittelyajat säädetyn mukaiset (kiireelliset 1-2 pv, muut max. 7 pv) TP 2013 TA 2014 TP 2014 kiireelliset kiireelliset Alkuvuodesta 1-2 pv 1-2 pv määräaikojen muut muut ylityksiä keskim. 5,9 keskim. 5,5 pv pv 150 186 Pitkäaikaistyöttömiä vuoden lopussa Työllistämistoimenpiteiden piirissä 57 vuoden lopussa Vammaispalveluissa palvelutarpeen lakisääteisessä ajassa arviointi aloitetaan viimeistään seitsemäntenä arkipäivänä yhteydenotosta (lakisääteinen) lakisääteiVammaispalvelulain mukaiset sessä ajassa päätökset tehdään viimeistään kolmen kuukauden kuluessa hakemuksen jättämisestä (lakisääteinen) Kodin ulkopuolelle sijoitettujen osuus 0 -17 vuotiaista (3.067alle 2,2 18-v) vuoden lopussa Lastensuojelulain mukaisia 96 % määräaikoja noudatetaan Nuorisotyöttömien määrä (alle 25vuotiaat) vuoden lopussa Nuoria kesätyöntekijöitä valitaan 130 115 < 7vrk lakisääteisessä ajassa < 3 kk lakisääteisessä ajassa enintään 1,7% 100 1,4 100 % (=ilm.käs 7 vrk:n sisällä) 90 alle 100 139 100 100 100 3.2.4Sosiaalityön tilinpäätös yhteensä SOSIAALITYÖ Toimintatuotot Sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Toimintakulut Sisäiset kulut Kulut yhteensä TOIMINTAKATE TP 2013 1 722 675 49 411 1 772 086 -13 259 206 -701 159 -13 960 365 -12 188 279 TA 2014 1 530 200 18 100 1 548 300 -13 274 500 -638 300 -13 912 800 -12 364 500 Muutos TA 2014 (ta+m) 0 1 530 200 18 100 0 1 548 300 260 000 -13 014 500 -638 300 260 000 -13 652 800 260 000 -12 104 500 -1 733 -12 190 012 -300 -12 364 800 260 000 Rahoitustuotot ja kulut Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ -300 -12 104 800 TP 2014 Poikkeama Käyttö % 1 411 428,40 118 772 92,2 44 815,42 -26 715 247,6 1 456 243,82 92 056 94,1 -13 029 278,29 14 778 100,1 -709 353,66 71 054 111,1 -13 738 631,95 85 832 100,6 -12 282 388,13 177 888 101,5 0 -100,0 -3 515,88 3 216 1172,0 -12 285 904,01 181 104 101,5 45 3.3. TERVEYS- JA HOIVAPALVELUT Toimielin: Tehtävä: Vastuuhenkilö: Perusturvalautakunta Terveys- ja hoivapalvelut Johtava ylilääkäri 3.3.1. Toiminnan kuvaus Tehtäväalue sisältää 1) avoterveydenhuollon palvelut, joihin sisältyvät avosairaanhoidon vastaanottopalvelut, terveyden edistämispalvelut ja terapiapalvelut, 2) suun terveydenhuollon palvelut, 3) mielenterveys- ja päihdepalvelut lukuun ottamatta päihdehuollon laitospalveluita, 4) ikäihmisten palvelut, joihin sisältyvät akuutti vuodeosastohoito, laitoshoito, asumispalvelut sekä kotiin annettavat ja kotona selviytymistä tukevat palvelut ja 5) rintamaveteraanien ja sotainvalidien palvelut. Tehtäväalueeseen sisältyvät lisäksi erikoissairaanhoito, terveysvalvonta ja eläinlääkintähuolto. 3.3.2. Toimielimen perustiedot PERUSTIEDOT Koti- ja omaishoito KYSYNTÄ/TARJONTA Kotihoidon käyntimäärät (omat) Kotihoidon ostopalvelukäynnit Kotihoidon perhetyön käynnit Ikä- /muistineuvolakäynnit Omaishoidettavia Palvelusetelin saajia Päivähoitopäiviä Päivätoiminnan käynnit TP 2013 TA 2014 TP 2014 178 097 188 000 187 882 11 336 2 600 3 078 480 475 380 472 140 155 146 27 45 23 400 2 900 1 214 Asumispalvelut Hoitopäiviä omissa yksiköissä Hoitopäiviä ostopalveluna 33 499 25 425,5 26 017 31 566 27 275 34 210 Laitoshoito Hoitopäiviä omissa vanhainkodeissa Vuodeosastojen hoitopäivät 20 800 19 909,5 18 790 19 800 18 300 20 214,5 Avoterveydenhuollon käynnit 68 037 68 850 65 306 Suun terveydenhuollon käynnit 20 415 19 300 20 795 Erityispalveluyksikön käynnit 15 318 10 260 10 952 Avohoitokäynnit Yhteispäivystyskäynnit Vuodeosaston hoitojaksot Vuodeosaston hoitopäivät 26 880 5 532 1 830 7 686 19 000 6 000 1 800 7 900 28 342 TYKS Avohoitokäynnit Vuodeosaston hoitojaksot Vuodeosaston hoitopäivät 10 481 1 041 3 623 9 700 1 300 3 700 10 889 1 280 5 008 EPLL Avohoitokäynnit 315 429 561 Muut aluesairaalat Avohoitokäynnit Vuodeosaston hoitojaksot 189 157 200 70 144 31 Vastaanottopalvelut Erikoissairaanhoito LAS 1 775 8 242 46 PERUSTIEDOT Psykiatrian tulosalue KYSYNTÄ/TARJONTA Vuodeosaston hoitopäivät Avohoitokäynnit Vuodeosaston hoitojaksot Vuodeosaston hoitopäivät PERUSTIEDOT HENKILÖSTÖ NIMIKKEITTÄIN Terveys- ja hoivapalvelujen hallinto Johtava ylilääkäri Johtava hoitaja Vanhustyön ohjaaja It-asiantuntija TP 2013 TA 2014 TP 2014 200 250 105 7.205 128 2.982 7 000 110 2 300 7 563 106 2 678 TP 2013 TA 2014 TP 2014 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 4 4 4 Terveyskeskuslääkäri Osastonhoitaja Apulaisosastonhoitaja Sairaanhoitaja Terveyskeskusavustaja Tekstinkäsittelijä/konekirjoittaja Terveydenhoitaja 12 1 1 7 7 1 18 13 1 1 8 7 1 18 13 1 1 8 7 1 18 Yhteensä 47 49 49 Vastaava fysioterapeutti Fysioterapeutti Kuntohoitaja Puheterapeutti Jalkojenhoitaja 1 4 2 1 0,25 1 4 2 1 0,25 1 4 2 1 0,25 Yhteensä 8,25 8,25 8,25 4 1 1 6 4 1 1 6 4 1 1 6 Yhteensä 12 12 12 Erikoishammaslääkäri Terveyskeskushammaslääkäri Vastaava suuhygienisti Suuhygienisti Hammashoitaja Hammashoitaja, varahenkilö Välinehuoltaja 1 8 1 3 11 1 1 1 8 1 3 11 1 1 1 8 1 3 11 1 1 Yhteensä 26 26 26 Yhteensä Avoterveydenhuolto Terapiapalvelut Erityispalveluyksikkö Psykologi Perheneuvoja Perhe- ja pariterapeutti Sairaanhoitaja Suun terveydenhuolto 47 PERUSTIEDOT Hoito-osastot HENKILÖSTÖ NIMIKKEITTÄIN Vanhustenhuollon ylilääkäri Osastonhoitaja Apulaisosastonhoitaja Sairaanhoitaja Sairaanhoitaja, varahenkilö Lähihoitaja Lähihoitaja, varahenkilö Osastonsihteeri Fysioterapeutti Laitoshuoltaja TP 2013 TA 2014 TP 2014 1 2 2 16 1,5 1,5 6 1 2 2 17 1 24,5 1 1,5 1,5 6 1 2 2 17 1 23,5 1 1,5 1,5 6 Yhteensä 55 57,5 56,5 Osastonhoitaja Apulaisosastonhoitaja Sairaanhoitaja Lähihoitaja Lähihoitaja varahenkilö Fysioterapeutti Ikäihmisten palveluohjaaja 1 1 14 62 5 1 1 1 1 14 64 5 1 1 1 1 14 64 5 1 - 85 87 86 1 1 1 1 1 12,5 1 1 1 1 1 1 10,5 1 1 1 1 1 10,5 1 18,5 16,5 15,5 1 4,5 36 4 2 1 1 3,5 30 2 1 1 3,5 30 2 1 1 48,5 38,5 37,5 1 1 4,5 43 2 1 1 3,5 32 1 1 1 3,5 30 1 51,5 40,5 38,5 358,25 339,25 333,25 25,5 Kotihoito Yhteensä Omaishoito, Tammikoti (Pikkukartano) Omaishoidon ohjaaja Toiminnanohjaaja Ohjaaja Lähihoitaja Sairaanhoitaja Lähihoitaja Hoitoapulainen Yhteensä Palveluasuminen Apulaisosastonhoitaja Sairaanhoitaja Lähihoitaja Lähihoitaja varahenkilö Osastoapulainen Kotiavustaja Yhteensä Vanhainkodit / laitokset Osastonhoitaja Vastaava sairaanhoitaja Sairaanhoitaja Lähihoitaja Osastoapulainen Yhteensä Yhteensä 48 3.3.3. Strategialinjauksiin perustuvat tavoitteet Ensihoito siirtyi 1.1.2014 alkaen sairaanhoitopiirin ensihoidon ja päivystyksen liikelaitoksen tehtäväksi. Vuonna 2014 jouduttiin käyttämään runsaasti useiden henkilöiden työaikaa eArkiston käyttöönoton valmisteluun. Loimaan sosiaali- ja terveyspalvelukeskuksen terveydenhuollon tiedot alkoivat siirtyä KanTa-palveluihin ja eArkistoon 3.11.2014. Ikäihmisten palveluiden kehittämisessä noudatettiin vuonna 2012 hyväksyttyä Loimaan kaupungin ikäihmisten palveluiden strategiaa ja perusturvalautakunnan tämän strategian pohjalta vuonna 2013 hyväksymää ikäihmisten palveluiden palveluverkkoselvitystä: Vuoden 2014 aikana valmisteltiin kotihoidon kehittämissuunnitelma, jonka perusturvalautakunta hyväksyi 16.12.2014. Huhtikuun alusta 2014 alkaen on kaupungin kotihoito huolehtinut Tuulensuun rivitalojen asukkaiden kotihoitopalveluista. Tätä varten ei kotihoitoon palkattu lisää henkilökuntaa. Kotihoidon yksikössä toimivan ikäihmisten neuvolan toimintaa kehitettiin edelleen ja siihen liitettiin muistineuvolapalvelut. Henkilöstönä muisti- / ikäihmisten neuvolassa on toiminut kotihoidosta osoitettu sairaanhoitaja ja osan vuotta erityispalveluyksiköstä sisäisenä siirtona 0,5 sosiaalityöntekijä. 1.1.2014 alkaen ei ole ostettu muistineuvolapalveluita eikä 1.4.2014 alkaen muistikerhotoimintoja ulkoisilta palveluntuottajilta. Laitospaikkoja vähennettiin edelleen ikäihmisten palveluiden strategian ja vuoden 2013 palveluverkkoselvityksen mukaisesti. Ostettuja palveluasumispaikkoja on vuoden 2014 aikana ollut käytössä vaihdellen kuukausittain 90-95. Sosiaalihuoltolain 16a§:n mukaisesti on maksettu vuoden 2014 aikana tehostetun palveluasumisen hoitopaikkoja 3 (4) henkilölle. Tammi- ja Mirja –kotien tiloissa on ollut käytössä 20 tehostetun asumispalvelun hoitopaikkaa, joista 7 on käytetty lyhytaikaisessa intervallihoidossa. Yksikkö on toiminut omaishoidon tukikeskuksena ja ikäihmisten päivätoiminta on järjestetty sieltä käsin. Vuoden 2014 lopussa, eli 1.1.2015 alkaen vähennettiin Mäntypuiston vanhainkodin hoitopaikkamäärä 35:sta 22:een. Kartanonpuiston tehostetun palveluasumisen paikkamäärä kohosi samassa yhteydessä 40:stä 51:een (suunnitelmassa 48 paikkaa). Vuoden 2014 lopussa, eli 1.1.2015 alkaen lopetettiin Alastaron vanhainkodin 18 laitospaikkaa. Alastaron vanhainkoti yhdistettiin Ilolakoteihin tehostetun palveluasumisen hoitopaikaksi, jossa on 28 hoitopaikkaa (suunnitelmassa 32 paikkaa). Loimaan hoito-osastolla yksi lähihoitajan toimi muutettiin sairaanhoitajan toimeksi. Säästösyistä tuo toimi kuitenkin jätettiin täyttämättä 1.4.2014 alkaen. Avoterveydenhuollossa kehitettiin edelleen moniammatillisten työryhmien toimintaa vastaanottotoiminnan järjestämisessä. Hyödynnettiin Chronic care- ja Hyvä vastaanotto –malleja. 49 Avosairaanhoitoon ei alkuperäisestä suunnitelmasta huolimatta lisätty henkilökuntaa: avosairaanhoidon kehittämiseksi ehdotettuja lääkärin virkaa ja sairaanhoitajan tointa ei täytetty vuoden 2014 aikana. Myöskään 0,6 työpanoksella täytettyä terveydenhoitajan toimea ei täytetty 100-prosenttisena. Terapiapalveluissa selvitettiin vuoden 2014 aikana omaan henkilökuntaan lisättävän toimintaterapeutin kannattavuus. Vuoden 2015 taloussuunnitelmaan ei ehdotettu oman toimintaterapeutin palkkaamista. Erityispalveluyksikön suoritteissa siirryttiin seuraamaan käyntejä aiempien AKO-koodien mukaisten suoritteiden sijasta. Myös ulkokuntalaskutus perustui erityispalveluyksikössä vuonna 2014 käyntisuoritteisiin. Sairaanhoitopiirin alueen kuntien, terveyskeskusten ja sairaanhoitopiirin kanssa on edelleen työskennelty terveydenhuollon järjestämissuunnitelman mukaisesti kehittäen terveydenhuollon kokonaisuutta. Tässä työssä selvitetään vuonna 2013 alkaneella kaudella (2013-2016) mahdollisuus yhdistää sairaanhoitopiirin psykiatrian tulosalueen aluepoliklinikoiden toimintoja sijaintipaikkakuntiensa perustason organisaatioihin, selvitetään kirurgian ja päivystyksen edelleen keskittämisen mahdollisuudet sairaanhoitopiirin alueella. Myös selvitetään kuntoutus- ja terapiapalveluiden sekä vuodeosastohoidon uudelleenjärjestelyt sairaanhoitopiirin yksiköiden ja perusterveydenhuollon kesken. ARVIOINTIKOHDE Ikäihmisten palveluketjun toimivuus (yli 75-v Loimaalla 2.114 hlöä, 12,7 % väestöstä) MITTARI Säännöllisen kotihoidon piirissä olevat 75 vuotta täyttäneet asiakkaat (osuus vastaavan ikäisistä kuntalaisista) TP 2013 TA 2014 TP 2014 17 % 13 % 24 % 21 % 25 % 90 % 90 % 5% 3,3 % 7% 6,7 % 2% 2% <1% 1,3 % < 3 vrk (100 %) toteutunut 90 % kaikki kutsuttu 49 Kunnan kustantamaa tukipalvelua saaneet 75 vuotta täyttäneet 23% asiakkaat (osuus vastaavan ikäisistä kuntalaisista) Kotona asuvat 75 vuotta täyttäneet (osuus vastaavan ikäisistä 90,6 % kuntalaisista) Omaishoidon tuen piirissä olevat 75 vuotta täyttäneet (osuus vastaavan ikäisistä kuntalaisista) Vanhusten palveluasumisen yli 75-v pitkäaikaiset asukkaat 75 vuotta 6,5 % täyttäneistä Vanhainkotien yli 75-v pitkäaikais2,2 % asukkaat 75 vuotta täyttäneistä Hoito-osastojen yli 75-v pitkä0,7 % aikaispotilaat 75 vuotta täyttäneistä Kotihoidon toimivuus Palvelun aloittaminen 3 vrk toteutukuluessa tarpeesta nut (toteutumisprosentti) Neuvola-asetuksen mukaiset laajat kaikki terveystarkastukset toteutuvat kutsuttu Palveluketjun ”Korotetun hinnan” siirtoviive1 toimivuus hoitopäivien lukumäärä vuodessa < 70 50 Hoitopäivän hinta 31.12. (nettokustannus/suorite, keskim): 2011 2012 2013 2014 91,74 104,74 114,49 114,00 Tehostettu palveluasuminen 105,95 108,03 110,90 129,20 Hoito-osastot 190,45 205,78 212,55 188,08 58,04 86,26 87,56 88,40 TYKS 964,06 1 070,94 1 123,06 1 070,70 LAS 472,19 462,36 556,32 510,61 Psykiatrian tulosalue 330,19 395,15 387,27 349,12 Oma toiminta: Vanhainkodit Ostopalvelut: Tehostettu palveluasuminen Erikoissairaanhoito: 3.3.4 Terveys- ja hoivapalvelujen tilinpäätös yhteensä TERVEYS- JA HOIVAPALVELUT Toimintatuotot Sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Toimintakulut Sisäiset kulut Kulut yhteensä TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja - kulut Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ TP 2013 6 639 423 635 888 7 275 311 -50 079 069 -4 095 418 -54 174 487 -46 899 176 -31 -91 045 -46 990 252 TA 2014 6 401 300 561 200 6 962 500 -51 426 000 -4 267 100 -55 693 100 -48 730 600 Muutos TA 2014 (ta+m) 0 6 401 300 561 200 0 6 962 500 -750 000 -52 176 000 -4 267 100 -750 000 -56 443 100 -750 000 -49 480 600 -94 300 -48 824 900 -750 000 -94 300 -49 574 900 TP 2014 Poikkeama Käyttö % 6 476 627,87 -75 328 101,2 605 463,39 -44 263 107,9 7 082 091,26 -119 591 101,7 -51 843 280,24 -332 720 99,4 -4 063 956,74 -203 143 95,2 -55 907 236,98 -535 863 99,1 -48 825 145,72 -655 454 98,7 -96,18 96 -100,0 -78 125,82 -16 174 82,8 -48 903 367,72 -671 532 98,6 51 3.4. TYÖKYMPPI Toimielin: Työterveyspalvelu TyöKympin johtokunta Tehtävä: Työterveyshuolto Vastuuhenkilö: Ylilääkäri/johtaja 3.4.1 Toiminnan kuvaus Toiminnan tavoitteena on tuottaa ja kehittää asiakasyrityksille ja maatalousyrittäjille hyvän työterveyshuoltokäytännön mukaisia, monipuolisia työhyvinvointipalveluja, jotka suunnitellaan työpaikkakohtaisesti. Ennaltaehkäisevään työotteeseen kiinnitetään aiempaa enemmän huomiota. 3.4.2 Toiminnan perustiedot PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA Henkilöstö nimikkeittäin Ylilääkäri/johtaja Palvelupäällikkö Työterveyslääkäri Työpsykologi Työterveyshoitaja Työfysioterapeutti Työterveyssihteeri Toimistosihteeri Laitoshuoltaja YHTEENSÄ TP 2013 TA 2014 TP 2014 1 1 6 0,25 10,75 2,75 3 0,5 0,5 25,75 1,0 1,0 6,5 1 11,0 3,0 3,0 0,5 0,5 27,5 1 1 6,5 1 11 3 3 0,5 0,5 27,5 3.4.3 Strategialinjauksiin perustuvat tavoitteet Työterveyshuollon palveluiden saatavuuden vakiinnuttaminen ja laajentaminen alueella henkilöstöresurssit huomioon ottaen. o Uusi yritys 2 viikon sisällä sopimuksen teosta palvelujen piiriin ja yksilöasiakas kiireellisessä tapauksessa vastaanotolle 0-2 vrk kuluessa. o Asiakkaita: lääkäri/1500 asiakasta työterveyshoitaja/1000 asiakasta työfysioterapeutti/3000 asiakasta psykologi/4000 asiakasta (ostopalveluna 2014) Yhteisten työterveyshuoltotoiminnan käytäntöjen selkiyttäminen (esim. sisäinen auditointiohjelma) Tulojen ja menojen tasapaino 52 ARVIOINTIKOHDE Terveystarkastukset Sairaanhoito- ja yksilökäynnit (lk 2) Puhelinkonsultaatiot Työpaikkoja Työpaikkakäynnit ja toim.suunnitelmat Henkilöasiakkaita Maanviljelijäsopimuksia Yrittäjäsopimuksia Sairaanhoitosopimuksia Sairaanhoitoasiakkaita TP 2013 5.235 14.954 5.206 1.409 2.288 11.750 469 190 1.088 TA 2014 3 700 16 500 4 000 1 500 2 300 11 600 500 240 1 200 7 800 TP 2014 3988 15096 5182 1375 1737 9000 465 220 1200 8200 *tunnusluku sisältää 1.1.2010 lähtien työterveyskäynnit, työfysioterapeutin yksilökäynnit, työpsykologin yksilökäynnit, sekä hoitajien ohjaus- ja neuvontakäynnit. Liedon kunta ilmoitti keväällä kilpailuttaneensa oman työterveyshuoltonsa eikä näin ollen sitoutunut Työkymppi-yhteistyöhön. Loimaan kaupunginhallitus hyväksyi toukokuussa Työkympin määräaikaisen yhteistoimintasopimuksen ajalle 1.1.-30.6.2015. Samassa yhteydessä päätettiin, että Työkympin yhtiöittämistä valmistellaan siten, että yhtiö voi aloittaa toimintansa 1.7.2015. Talousarviokäsittelyn yhteydessä lokakuussa kaupunginhallitus päätti, että työterveyshuolto kilpailutetaan vuoden 2015 alussa. Liedon toimipisteen toiminta päättyi vuoden 2014 lopussa. 3.4.4 Työkympin tilinpäätös yhteensä TYÖTERVEYSHUOLTO TYÖKYMPPI Toimintatuotot Sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Toimintakulut Sisäiset kulut Kulut yhteensä TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja - kulut TP 2013 1 689 355 452 149 2 141 504 -2 019 502 -122 002 -2 141 504 0 0 Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ 0 TA 2014 1 792 100 423 500 2 215 600 -1 953 900 -64 500 -2 018 400 197 200 0 197 200 Muutos TA 2014 (ta+m) 1 792 100 423 500 0 2 215 600 40 000 -1 913 900 -64 500 40 000 -1 978 400 40 000 237 200 40 000 237 200 TP 2014 Poikkeama Käyttö % 1 581 643,22 210 457 88,3 449 562,42 -26 062 106,2 2 031 205,64 184 394 91,7 -1 915 486,95 1 587 100,1 -115 718,69 51 219 179,4 -2 031 205,64 52 806 102,7 0,00 237 200 0,0 0,00 0 -100,0 0 0,0 0,00 237 200 0,0 53 Työkymppi on laskennallisesti eriytetty taseyksikkö. Työkympin tilikauden 2014 tulos on 34.787.54 euroa ylijäämäinen. Tulos on siirretty kaupungin taseeseen tilille 2555, jolla on kertynyttä ylijäämää vuosilta 2011 – 2014 yhteensä 164.527,64 euroa. TYÖKYMPIN TASE 31.12.2014 VASTAAVAA Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Saatavat kuntayhtymiltä (tili 1625) Asiakasmaksusaatavat (17471) Muut saamiset Alv-saamiset (1805) 31.12.2013 VASTAAVAA 0 152 051,45 152 051,45 0 130 514,97 130 514,97 11 370,35 11 340,35 14 591,59 14 591,59 Vastaavaa yhteensä 163 391,80 145 106,56 VSTATTAVAA 31.12.2014 31.12.2013 Oma pääoma Jäännöspääoma Ed.tilik. Ylijäämä +/alijäämäTilikauden ylijäämä -342 073,41 129 740,10 34787,54 -269 510,90 187 048,37 -57 308,27 Vieras pääoma Ostovelat (25488) Velat sopimuskunnille (2555) Lomapalkkajaksotukset (4060) Vastattavaa yhteensä 27 022,50 164 527,64 149 387,43 340 937,57 163 391,80 3 343,00 129 740,00 151 794,36 284 877,36 145 106,56 54 4. SIVISTYSPALVELUKESKUS Sivistyspalvelukeskuksen tilinpäätös yhteensä: SIVISTYSPALVELUKESKUS Toimintatuotot Sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Valm istus om aan käyttöön Toimintakulut Sisäiset kulut Kulut yhteensä TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ TP 2013 3 075 658 426 017 3 501 675 0 -23 902 597 -7 433 429 -31 336 026 -27 834 351 -30 -24 490 -27 858 871 TA 2014 2 802 400 424 000 3 226 400 Muutos TA 2014 (ta+m) 0 2 802 400 0 424 000 0 3 226 400 -23 734 300 -7 499 500 -31 233 800 -28 007 400 0 -24 600 -28 032 000 0 0 0 0 0 0 -23 734 300 -7 499 500 -31 233 800 -28 007 400 0 -24 600 -28 032 000 TP 2014 Poikkeama Käyttö % 3 096 425,84 -294 026 110,5 398 140,30 25 860 93,9 3 494 566,14 -268 166 108,3 0,00 0 -100,0 -24 211 957,43 477 657 102,0 -7 267 353,64 -232 146 96,9 -31 479 311,07 245 511 100,8 -27 984 744,93 -22 655 99,9 0,00 0 -100,0 -24 490,17 -110 99,6 -28 009 235,10 -22 765 99,9 4.1. KOULUTUSLAUTAKUNTA Toimielin: Koulutuslautakunta Tehtävä: Varhaiskasvatus- ja opetuspalvelut Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja 4.1.1. Toiminnan kuvaus: Tehtäväalue sisältää sivistyspalvelukeskuksen hallinnon, lasten päivähoidon, leikkitoiminnan, esiopetuksen, perusopetuksen, lukiokoulutuksen ja niihin kuuluvat tukipalvelut. Tukipalveluihin kuuluvat oppilashuolto (psykologit ja kuraattori), opetuksen ostopalvelut (sairaalakoulu yms.) sekä aamu- ja iltapäivätoiminta. Loimaan kaupungissa oli vuoden 2014 syksyllä 11 omaa päiväkotia ja 3 ryhmäperhepäiväkotiyksikköä. Näiden lisäksi kaupungissa työskenteli 39 perhepäivähoitajaa. Kaupungissa toimi myös kaksi yksityistä päiväkotia, Verkanappuloiden Nappulapellon päiväkoti, josta ostettiin 56 hoitopaikkaa vuonna 2014 sekä Nappulan päiväkoti, josta ostettiin 29 hoitopaikkaa. KH teki hankintapäätöksen Alastaron yksityisestä päiväkodista 25.8.2014 ja päiväkodin toiminnan on tarkoitus käynnistyä 1.8.2015. Lasten hoidon tarpeen lisääntymisen takia syksyllä 2014 Mahlapuiston ja Nurmen päiväkoteihin perustettiin lisäryhmiä. Sisäilmaongelmien takia Mahlapuiston esiopetusryhmä siirtyi 9.9.2014 korvaaviin tiloihin (Osuuspankki). Esiopetusta järjestettiin sekä päiväkotien (ei Alastaron päiväkoti) että koulujen (Kirkonkylä, Kojonkulma) yhteydessä. Tuulensuun koulussa oli kehitysvammaisten esiopetusta. Perusopetukseen kuuluvat oppivelvollisuuskoulut, joissa annetaan opetusta vuosiluokille 1-9. Tuulensuun koulussa on myös lisäopetusta (10-luokka). Keskuskoululla ja yläluokkien kouluilla, Alastaron yläaste, Opintie ja Puistokatu, on virkarehtori. Muissa kouluissa rehtorin tehtävät on määrätty luokanopettajalle hoidettavaksi oman viran ohella. Loimaan kouluissa oli lukuvuonna 2014 - 2015 yhteensä 85 yleisopetuksen ryhmää ja 17 erityisopetusryhmää. Yleisopetuksen ryhmien määrä väheni edelliseen lukuvuoteen verrattuna kahdella. Vähennykset johtuivat lähinnä ikäryhmien kokovaihteluista ja opetusryhmien suurentamisesta (tuntikehyksen vähennys). Syksyllä 2014 Keskuskoululla aloitti vuoden tauon jälkeen maahanmuuttajien valmistavan opetuksen ryhmä. 55 Loimaan kaupungin perusopetuksen kouluverkko käsittää yhteensä yhdeksän alaluokkien ja kolme yläluokkien koulua sekä yhden erityiskoulun. Perusopetusta järjestetään kouluilla seuraavasti: Asemanseudun koulu (1-6), Hirvikosken koulu (1-6), Kauhanojan koulu (1-6), Keskuskoulu (1-6), Kirkonkylän koulu (06), Kojonkulman koulu (0-6), Metsämaan koulu (1-6), Niinijoen koulu (1-6), Virttaan koulu (1-4), Alastaron yläaste (7-9), Opintien koulu (7-9), Puistokadun koulu (7-9) ja Tuulensuun koulu (erityisopetusta, 0-10). Alastaron yläasteella järjestettiin myös oripääläisten yläkoululaisten opetus. Osa Mellilän yläkoululaisista käy Kosken Seudun yläasteella kouluaan(kouluyhteistyösopimus). Hirvikosken koulun toiminta oli sisäilmaongelmien takia siirrettynä korvaaviin tiloihin koulun asuntolaan (kevät 2014), Hirvikosken kirjastoon, Opintien koululle ja evankeliselle kansanopistolle. Hirvikoskella alkoi syksyllä 2014 yhtenäiskoulun rakentaminen (Hirvikosken koulu, Tuulensuun koulu ja Opintien koulu) ja koulun pitäisi aloittaa toimintansa 1.8.2015. Yleisopetuksen kouluilla oli erityisopetusluokkia seuraavasti: Asemanseudun koululla (1), Hirvikosken koululla (2), Kauhanojan koululla (2), Kirkonkylän koululla (1), Keskuskoululla (2), Alastaron yläasteella (1), Opintien koululla (2) ja Puistokadun koululla (2). Erityisluokkia on siis tasaisesti eri puolilla kuntaa ja toiminnallisesti tällaista ns. hajautettua mallia voidaan pitää tarkoituksenmukaisena (tukitoimet mahdollisimman lähellä, integroinnit koulun sisällä). Toisaalta usean vuosiluokan oppilaiden opettaminen samassa pienryhmässä on haasteellista. Pienluokkien oppilasmäärä on vähentynyt, kun perusopetuslain ja opetussuunnitelman muutosten myötä kolme vuotta sitten käyttöön tuli yleisen ja erityisen tuen lisäksi ns. tehostettu tuki. Erityisen tuen päätösten purkaminen ja oppilaiden siirtyminen tehostettuun tukeen edellyttää resursointia mm. osa-aikaiseen erityisopetukseen ja tukiopetukseen. Osa-aikaista erityisopetusta varten Loimaalla on lukuvuonna 2014 – 2015 seitsemän erityisopettajaa (edellisenä lukuvuonna kahdeksan). Loimaalla on erityisopetussopimuksia naapurikuntien kanssa. Yhteistyötä on tällä hetkellä mm. Kosken Tl kunnan, Oripään, Pöytyän ja Ypäjän kuntien kanssa. Naapurikuntia, jotka lähettävät erityisoppilaitaan, laskutetaan vuosittain sopimuksen mukaisesti. Yhteistyö Kosken Tl kunnan ja Oripään kunnan kanssa yläkoululaisten opetuksen järjestämisessä jatkuu vuonna 2011 tehtyjen sopimusten pohjalta (Oripään sopimusta tarkistettiin vuonna 2013). Loimaan kaupungilla oli vuonna 2014 käynnissä perusopetuksen laadun kehittämiseen tähtääviä hankkeita, joihin on myönnetty rahoitusta opetus- ja kulttuuriministeriöltä tai opetushallitukselta. Hanketyö tukee myös perusopetuslakiin ja opetussuunnitelman perusteisiin tulleita muutoksia. Loimaan kaupunki on saanut vuosille 2013 - 2014 valtionavustusta 35 000 € kerhotoiminnan kehittämiseen ja 30 000 € seuraavalle lukuvuodelle. Kehittämistoiminnan tavoitteena on saada aikaan monipuolista, lapsen ja nuoren kasvua tukevaa vapaa-ajan toimintaa, joka vakiintuu osaksi lapsen ja nuoren iltapäivää. Kerhotoiminnan piiriin pyritään saamaan myös niitä lapsia ja nuoria, joilla ei ole esimerkiksi perheen tuen puuttuessa mahdollisuutta harrastaa säännöllisesti. Määräraha mahdollistaa 50 - 55 kerhon toteuttamisen lukuvuosittain. Koulujen omien kerhojen ohella on seurojen, yhdistysten ja huoltajien järjestämiä kerhoja. Liikunnallisten kerhojen lisäksi toteutetaan mm. erilaisia musiikki-, käsityö-, kuvataide- ja kotitalouskerhoja. Kerhot toimivat tällä hetkellä vakiintuneella pohjalla ja niissä on osallistujia vuosittain noin 550 - 580. 56 Opetus- ja kulttuuriministeriö on myöntänyt Loimaan kaupungille lukuvuodeksi 2013 – 2014 opetusryhmien pienentämiseen 151 800 € valtionavustusta. Avustus tukee erityisesti tehostetun tuen oppilaiden opetusta yleisopetuksen ryhmissä ja mahdollistaa jakotuntien lisäämistä suurehkoissa ryhmissä. Valtionavustuksella palkattiin ylimääräinen resurssiopettaja sekä toteutettiin ylimääräisiä jakotunteja. Avustuksesta palautettiin noin 72 000 euroa, koska keväällä 2014 päätettiin vähentää tuntikehystä (ja suurentaa ryhmiä), jolloin avustusta ei voinut enää syksyllä 2014 käyttää. Loimaan kaupunki oli mukana Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän hallinnoimassa OSAAVA – hankkeessa (Uudet oppimisympäristöt ja pedagoginen uudistuminen) yhdessä muiden seutukunnan kuntien kanssa. Loimaalta hankkeeseen osallistuivat Puistokadun koulu ja lukio. Hankkeen keskeisinä tavoitteina olivat opettajien pedagogisten taitojen kehittäminen uudenlaisten oppimisympäristöjen suuntaan ja vertaisoppimisen hyödyntäminen. Loimaan lukio toimii Yhteiskoulun kiinteistössä. Lukiossa on oma virkarehtori. Loimaalaisten lisäksi lukiokoulutusta tarjotaan myös ympäröivien kuntien oppilaille. Kurssitarjontaa täydentää urheilulinja, missä tarjoamme lajissaan valmentautuville nuorille joustavan mahdollisuuden yhdistää urheilu lukioopiskeluun. Lisäksi lukiossa opiskeli kaksoistutkinnon suorittajia Hevosopistosta. Opetuksesta laskutetaan opistoa sopimuksen mukaisesti. Yhteistyösopimuksen päättyminen 1.8.2014 alkaen vähensi kaksoistutkinnon suorittajien määrää merkittävästi (85->17). Kahdenvälinen Comenius -projekti From peasantry to top management on alkanut keväällä 2014 ja jatkuu kevääseen 2015 italialaisen Giulianovon kaupungissa sijaitsevan Liceo scientifico statale "M. Curie"-koulun kanssa. Projekti toteutuu vierailuina kumpaankin maahan noin 20 opiskelijan voimin. Projektin tavoitteina on mm. lisätä opiskelijoiden kulttuurien välistä osaamista ja saada heidät tietoisiksi kulttuurien välisistä eroista, vahvistaa eurooppalaista ulottuvuutta opetuksessa, parantaa osaamista englannin kielessä ja osallistujamaiden kielissä, rakentaa siltoja kahden kansan välille historian ja kulttuurin avulla, työskennellä tieto- ja viestintätekniikoilla, rohkaista, tukea ja kehittää opiskelijoiden luovuutta sekä oppia suvaitsevaisuutta ja rauhaa eri maiden kesken. Lukiossa on myös Erasmus+ hanke, joka kestää kolme lukuvuotta. Hankkeen aikana järjestetään opiskelijoiden ryhmävaihtoa ja opettajien koulutustilaisuuksia kaikissa osallistujamaissa. Loimaan lukio on hankkeen koordinaattori ja kumppanit ovat Unkarista, Espanjasta ja Sloveniasta. Kumppanikoulut ovat toisen asteen oppilaitoksia. Hankkeen tavoitteena on antaa opiskelijoille eurooppalaisilla työmarkkinoilla tarvittavia tietoja ja taitoja. Luomme yhteyksiä työelämään sekä paikallisesti ja kansainvälisellä tasolla ja annamme nuorille tilaisuuden opiskella ja harjoitella yrittäjyystaitoja. Hankkeeseen osallistuvat opettajat puolestaan työstävät yhdessä näitä tavoitteita tukevia opetusmateriaaleja ja arviointimenetelmiä. Tavoitteena on kehittää opiskelijoiden ja opettajien kielitaitoa sekä oppia käyttämään tietotekniikkaa tehokkaasti oppimisen ja viestinnän välineenä. Aamu- ja iltapäivätoiminnan tavoitteena on tukea lapsen kokonaisvaltaista hyvinvointia ja terveyttä sekä luoda pohjaa hyvälle kasvulle. Koulutoimen 1.6.-luokkalaisille järjestettävää aamu- ja iltapäivätoimintaa kutsutaan nimellä ILTTIS tai LOIKKIS. Toimintaa järjestetään joka päivä Asemanseudun koululla, Hirvikosken koululla, Kauhanojan koululla, Keskuskoululla (Vapaudenkadulla), Kirkonkylän koululla, Kojonkulman koululla, Metsämaan koululla, Niinijoen kou- 57 lulla, Virtaan koululla sekä Tuulensuun koululla. Aamu- ja iltapäivätoiminnan suunnittelu- ja koordinointitehtävät on nimetty kahdelle aamu- ja iltapäivätoiminnan ohjaajalle ja toimintaa ohjaamaan laaditaan lukuvuodeksi toimintasuunnitelma. 4.1.2. Toiminnan perustiedot Varhaiskasvatus PERUSTIEDOT HENKILÖSTÖ Varhaiskasvatus- KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2013 TA 2014 TP 2014 Varhaiskasvatusjohtaja 1 1 1 Päivähoidonohjaaja 1,8 2 2 Palvelusihteerit 2 2 2 palveluiden hallinto Yhteensä 4,8 5 5 Perhepäivähoito Perhepäivähoitaja (ryhmis) 11,5 10 10 Perhepäivähoitaja 40,5 39 39 Erityispäivähoito Kiertävä elto 2 2 2 Päiväkoti Päiväkodinjohtaja 11 11 9 Lastentarhanopettaja 19 19 23 Lastenhoitaja/ Päivähoitaja 36 37 40 Päiväkotiapulainen 1 1 1 Ryhmäavustaja/henk.koht.avust. 8 7 9 Koululaisten ip-toiminta ja Kerhonohjaaja 0,2 0 0 avoin päiväkoti Päivähoito yhteensä 134 131* 138 TOIMINNAN LAAJUUS Päivähoito Lapsia päivähoidossa -joista esiopetuksessa Päiväkodit hoitopäivät yhteensä -joista kaupungin tuottamia -ostettuja Esiopetus, esiopetuspäivät yht. -joista kaupungin tuottamia -ostettuja Ryhmäperhepäivähoito, hoitopv Perhepäivähoito, kunnal. hoitopv. Leikkitoiminta MLL, läsnäolopv. Lasten lakisääteinen kotihoidontuki, kotitalouksia keskim. kk -lapsia tuen piirissä, keskim. kk Yksityisen hoidon kuntalisä -kotitalouksien lukumäärä -lapsia tuen piirissä Päiväkotihoito 621 124 62033 50340 11693 21060 17909 3151 11012 19391 680 135 60000 50000 10000 21300 20300 3000 7000 26000 668 136 65837 54179 11658 20819 17580 3239 9402 18742 781 206 800 203 859 209 304 303 301 7 13 6 19 7 11 Päiväkotihoito, lapsia yhteensä 428 440 446 -joista koululaisia 0 0 0 Päiväkotipaikkoja 445 445 448 Koululaisten ip-kerhon koululaisia 0 0 0 Perhepäivähoito, lapsia yhteensä 143 160 140 Perhepäivähoito Perhepäivähoitopaikkoja 156 160 156 Ryhmäperhepäivähoito lapsia 50 87 43 Ryhmäperhepäivähoitopaikkoja 40 54 42 *Henkilöstömuutokset liittyvät lähinnä päivähoidon rakenteellisiin muutoksiin sekä lapsimäärän/ hoidon tarpeen muutoksiin. 58 Perusopetus ja lukiokoulutus PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA Asemanseudun koulu Oppilaat kouluittain Hirvikosken koulu Isonperän koulu esiopetus+perusopetus Kauhanojan koulu (TA 2014 keskiarvo syksy Keskuskoulu 2013 ja arvio syksy 2014) Kirkonkylän koulu Kojonkulman koulu Metsämaan koulu Niinijoen koulu Peltoisten koulu Vanha koulu Vesikosken koulu Virttaan koulu Alastaron yläaste Opintien koulu Puistokadun koulu Tuulensuun koulu Loimaan lukio Oppilaat Oppilaat yht. Perusopetuksessa Yleisopetus Luokkamuotoinen erityisopetus Osa-aik. erit.op. osallistuneet Tehostetun tuen oppilaat Henkilöstö Koko henkilöstö yhteensä Hallinto, esiopetus, perusopetus, lukio Opettajat, rehtorit Rehtorit Luokanopettajat Lehtorit Vanhemmat lehtorit Esikoulun opettajat Päätoimiset tuntiopettajat Sivutoimiset tuntiopettajat Erityisluokanopettajat Erityisopettajat Koulunkäyntiavustajat (lkm) Kuraattori Psykologi Apip-ohjaaja Muu henkilökunta Opettajat Opettajat perusopetuksessa perusopetuksessa - yleisopetus -luokkamuotoinen erityisopetus - laaja-alainen erityisopetus Opetustunnit / oppilas Yleisopetus Luokkamuotoinen eritysopetus Laaja-alainen erityisopetus Erityistehtävät Tukiopetus Kerhot Lukio-opetus (kurssit/opp) Vieraskuntalaisia Perusopetus Erityisopetus Lukio TP 2013 TA 2014 TP 2014 66 65 64 197 190 187 0 0 0 51 55 59 370 373 374 27+147 23+143 24+143 10+46 9+48 9+47 43 42 44 62 58 56 0 0 0 0 0 0 0 0 0 27 26 26 146 150 141 183 185 189 248 238 235 25 27 26 275 273 267 37+1611 32+1600 33+1591 1497 1486 1477 114 114 114 391 370 - 400 397 133 110 - 120 132 210,5 207,0 208,0 htv 201,6 htv 195,0 htv 196,5 157 156 156 5 5 5 54,5 54 53 37,5 37 36,5 15 15 15 3 3 3 14 14 17 3 3 3 17,5 17 17 7,5 8 6,5 41 38 39 1 1 1 2 2 2 4 4 4 6 6 6 139 136 136 114 111 112,5 17,5 17 17 7,5 8 6,5 1,7 1,7 1,7 4,2 4,0 4,1 0,11 0,11 0,11 0,06 0,06 0,06 0,03 0,03 0,03 0,02 0,02 0,02 1,1 1,1 1,1 6,1 % 5,8 % 6,5 % 14,5 % 17,0 % 12,5 % 12,7 % 14,0 % 12,5 % 59 Koulunkäyntiavustajilla on lukuvuonna 2014 - 2015 avustajatunteja viikossa yhteensä noin 1050 (lv. 2013 – 2014 yht. 1100h). Vähennys perustuu lähinnä avustajamäärän vähenemiseen. Aamu- ja iltapäivätoimintaan osallistuvilla ohjaajilla ja koulunkäyntiavustajilla on tunteja lukuvuonna 2014 – 2015 yhteensä noin 450 (lv. 2013 – 2014 yht. 470). Kokopäiväisiä aamu- ja iltapäiväohjaajia on neljä ja 32 avustajalla on avustajatehtävien lisäksi aamu- ja iltapäiväohjaajan tehtäviä. Muu henkilökunta käsittää sivistysjohtajan sekä koulutoimiston ja koulujen palvelusihteerit. Opetustuntien kohdalla on noudatettu 26.3.2009 hyväksyttyä tuntijakoa sekä 5.3.2013 ja 13.3.2014 hyväksyttyjä tuntikehyksiä. Oppilasmäärä väheni perusopetuksessa edellisestä vuodesta 20 oppilaalla (1,2 %). Vuonna 2013 vähennys oli 34 oppilasta (2,1 %). Lukiokoulutuksen opiskelijamäärä puolestaan väheni 2,9 % (3,5 % vuonna 2013). Oppilasmäärien kehitys perusopetuksessa 2009 – 2020: Opp.määrä 1700 1650 1600 1550 Opp.määrä 1500 1450 1400 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Oppilasmäärän väheneminen on viime vuosina ollut merkittävää. Vuodesta 2009 vuoteen 2014 vähennys perusopetuksessa on ollut noin 100 oppilasta (5,7 %). Todettakoon, että vastaavana aikana lukion oppilasmäärä on vähentynyt noin 40:llä (12,5 %). Oppilasmäärän väheneminen näyttää hidastuvan aikavälillä 2013 – 2016. Loimaalaisten oppilaiden vähenemistä kompensoi Oripään yläkoululaisten määrän lisääntyminen Alastaron yläasteella. Sen sijaan vuodesta 2017 alkaen väheneminen näyttäisi nopeutuvan. Tämä selittyy loimaalaisten ikäryhmien pienenemisellä ja oripääläisten oppilaiden määrän vähenemisellä. Luvuissa ei ole mukana arviota muuttoliikkeen vaikutuksista. Oppilasmäärän vähenemiseen on vastattu kouluverkon rakenteellisilla muutoksilla, tuntikehyksen ja oppilasryhmien vähentämisellä. 60 Perusopetuksen tuntikehyksen jakautuminen 2009 – 2015: 2009-2010 2010-2011 yht. 2011-2012 yleisop. erit.lk.op. 2012-2013 osa-aik.eo muut 2013-2014 2014-2015 0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 Muut tunnit ovat erityistehtävätunteja, kerho- ja tukiopetustunteja. Tuntikehys on viime vuosina vähentynyt erityisesti yleisopetuksessa. Tämä on lähinnä johtunut kouluverkon rakenteellisista muutoksista, oppilasmäärien ja ryhmäkokojen pienenemisestä (jakotuntien määrä). Erityisluokkaopetuksen väheneminen on korvautunut osittain osa-aikaisen erityisopetuksen tuntiresurssin kasvuna. Vaikka opettajien määrässä ei olekaan viime vuosina tapahtunut olennaisia muutoksia, on tuntikehys vähentynyt yli 200 tuntia viimeisen kolmen vuoden aikana. Lukiokurssien määrä on vähentynyt kolmen viime lukuvuoden aikana noin 50 tunnilla (opiskelijamäärän vähentyminen). Oppilasmäärän väheneminen ja kouluverkon rakenteelliset muutokset näkyvät myös opetusryhmien määrässä: Lukuvuosi 2011 2012 2013 2014 - 2012 2013 2014 2015 Yleisop. ryhmät 90 89 87 85 Pienryhmät Yhteensä 20 18 17 17 110 107 104 102 Loimaalla erityisoppilaita oli noin 8,2 % (130) oppilaista (Vrt. 7,9 % (127) vuonna 2013). Valtakunnallisesti erityisopetukseen siirrettyjä peruskoulun oppilaita on 7,3 % (2013). Pienluokilla opiskeli 114 oppilasta (7,1 %). Erityisoppilaista 22 % on integroitu kokonaan yleisopetuksen ryhmiin, 54 % osin integroitu yleisopetuksen ryhmiin ja kokonaan erityisryhmissä opiskelee 24 % oppilasta. (Valtakunnallisesti vastaavat osuudet ovat 19 %, 39 %, 42 %). Erityisopetuksen järjestäminen kokonaan tai osittain muun opetuksen yhteydessä on yleistynyt. Osa-aikaista erityisopetusta on Loimaalla käyttänyt noin 25 % oppilaista. Valtakunnan tasolla osa-aikaiseen erityisopetukseen on osallistunut noin 23 % oppilaista. Tehostetun tuen oppilaiden määrä on kehittynyt seuraavasti: 82 (2011), 124 (2012), 133 (2013) ja 132 (2014). Vuonna 2014 tehostetussa tuessa oli Loimaalla 8,3 % oppilaista. (vrt. vuonna 2013 valtakunnan tasolla tehostettua tukea sai 6,5 % oppilaista). 61 Oman leimansa kaupungin opetuspalveluille antaa myös koulukuljetusten suuri määrä. Kuljetusedun saavia oppilaita oli yhteensä 576 (36,2 %, valtakunnallinen osuus n. 22 %). Lisäksi maksullisessa koulukuljetuksessa on vuosittain 40 - 50 oppilasta. Esiopetuksen oppilaista kuljetuksessa oli 27. Opetushenkilöstön määrässä ei ole merkittävää muutosta edelliseen vuoteen verrattuna. Vuoden 2014 aikana ei tapahtunut rakenteellisia muutoksia tai sellaisia ryhmä-/lapsimäärän muutoksia, jotka olisivat mahdollistaneet suuremman henkilöstömäärän vähenemisen. Sen sijaan tuntikehystä (opettajien työtuntien määrää) on vähennetty lukuvuosien 2013 – 2014 sekä 2014 – 2015 aikana merkittävästi (yli 200 tuntia, 7 – 8 opettajan työpanos). Koulunkäyntiavustajien määrässä tapahtui vähennystä, mutta oppilaiden tuen tarve sekä aamu- ja iltapäivätoiminnan järjestäminen eivät mahdollistaneet suurempaa vähennystä. Osa avustajakuluista (4 avustajaa) laskutetaan muilta kunnilta yhteistyösopimuksen mukaisesti. Varhaiskasvatuksen henkilöstömäärä oli arvioitua suurempi vuonna 2014. Lasten hoidon tarve lisääntyi merkittävästi vuoden mittaan ja päiväkoteihin jouduttiin perustamaan uusia ryhmiä. Oheiset luvut kuvaavat lasten määrän muutosta päivähoidossa: 12/2013 9/2014 12/2014 621 657 668 Muutoksen taustalla on erityisesti kotihoidon tuen piirissä olevien lasten määrässä tapahtunut muutos: 321 (toukokuu) -> 298 (elokuu) -> 267 (syyskuu) > 280 (joulukuu). Hoidossa oli myös aiempaa enemmän alle 3-vuotiaita lapsia, joiden kohdalla henkilöstömitoitus on suurempi. Tukipalveluiden henkilöstön muodostavat koulukuraattori ja – psykologit. He ovat koko kaupungin perusopetuksen ja lukion opiskelijoiden oppilashuoltohenkilöstöä. Uusi oppilas- ja opiskelijahuoltolaki tuli voimaan 1.8.2014. Oppilaitoksen sijaintikunta vastaa opiskelijahuollon psykologi- ja kuraattoripalveluiden järjestämisestä alueella sijaitsevien ammatillista peruskoulutusta antavien oppilaitosten opiskelijoille. KOULA hyväksyi 28.8.2014 sopimuksen kuraattoripalveluiden hankkimisesta kuntayhtymältä. Sopimus on voimassa 31.12.2016 asti. 4.1.3. Strategialinjauksiin perustuvat tavoitteet Varhaiskasvatus- ja opetuspalvelujen päämääränä on järjestää erilaiset lapset / oppilaat huomioon ottavaa, laadukasta ja tehokasta kasvatusta ja opetusta turvallisessa ja monipuolisessa oppimisympäristössä. Päämäärän saavuttamisen kannalta keskeisiä kriittisiä menestystekijöitä ovat mm.: monipuolinen opetustarjonta sekä turvallinen ja ajanmukainen oppimisympäristö, kodin sekä päivähoidon ja koulun välinen yhteistyö, toimiva oppilashuolto ja yksilöllinen tuki lapselle/ oppilaalle, henkilöstön oikea mitoitus ja työntekijöiden työhyvinvoinnista huolehtiminen sekä palveluprosessien kehittäminen ja toiminnan priorisointi. 62 1) Sujuvan elämän kotikaupunki / Asukkaat ja asiakkaat a) Sujuvat ja vaikuttavat palvelut o opetuspalveluiden järjestämistä koskevan arviointisuunnitelman laatiminen ja käyttöönottaminen (perusopetuksen laatukriteerit; myös varhaiskasvatuksen ja lukiokoulutuksen arviointi) Perusopetuksen arviointisuunnitelma (asiakas- ja henkilöstökyselyt) ja Laatu – hankkeen loppuraportti on hyväksytty koulutuslautakunnassa 27.3.2014 (33 §). Varhaiskasvatuksen asiakaskysely on toteutettu alkuvuodesta 2014 (yhteenveto KOULAssa 24.6.2014) ja henkilöstökysely keväällä 2014 (yhteenveto KOULAssa 18.12.2014). Lukiokoulutuksen asiakas- ja henkilöstökyselyjen ensimmäiset versiot ovat valmiina. o opetussuunnitelmatyön käynnistäminen (uudet opetussuunnitelmat tulee ottaa käyttöön viimeistään 1.8.2016) Opetussuunnitelmatyötä tukemaan hankitaan valmennuskoulutusta (koulutukset alkoivat marraskuussa 2014). Opetussuunnitelmaprosessia varten on perustettu työryhmiä, jotka valmistelevat opetussuunnitelman eri osioita (mm. paikallista tuntijakoa, oppilashuoltoa). Huoltajille ja henkilökunnalle järjestettiin joulukuussa kysely aiheesta ”Maailma muuttuu – miten koulun pitäisi muuttua? Minkälaista osaamista lapset/nuoret tarvitsevat tulevaisuudessa.” Lisäksi on sovittu oppilaiden osallistumisesta ”Tulevaisuuden koulun” suunnitteluun (toteutetaan tammikuussa 2015). Opetussuunnitelmatyö jatkuu vuonna 2015. o kasvatus- ja opetuspalveluiden strategiatyö (toiminnan painopistealueet, palvelujen laajuus/laatu) Toimintamalleja ja palveluja on kehitetty osana rakenteellisia muutoksia ja kehittämishankkeita. Vuonna 2014 painopisteenä olivat erityisesti oppilashuollon toimintamallit (uusi oppilas- ja opiskelijahuoltolaki 1.8.2014) sekä opetussuunnitelmien uudistamiseen liittyvät toimenpiteet. b) Lasten ja nuorten syrjäytymisen varhainen ja ennakoiva estäminen o kerhotoiminnan kehittäminen Kerhot toimivat vakiintuneella pohjalla. Lukuvuonna 2013 – 2014 toiminnassa oli 50 kerhoa, joissa osallistujia oli noin 560 – 580. Toiminta on jatkunut vastaavanlaisena myös lukuvuonna 2014 - 2015. OPH on myöntänyt valtionavustusta em. lukuvuosille 35 000 euroa ja 30 000 euroa. Hankkeessa on 25 %:n omarahoitusosuus. Koulun ns. omien kerhojen lisäksi on seurojen/yhdistysten järjestämiä kerhoja. o lukion erityisopetuspalveluiden kehittäminen Lukiossa on ollut uutena palveluna 1.8.2014 alkaen erityisopetusta. 2) Jyvällä tulevaisuudesta / Talous, organisaatio ja henkilöstö -> palvelurakenteiden uudistaminen a) Päivähoidon palveluverkkoselvityksen mukaisten toimenpiteiden toteuttaminen o Alastaron päiväkotihanke KH teki päätöksen varhaiskasvatuspalvelujen hankinnasta Coronaria Päivähoito OY:ltä 25.8.2014 (260 §). 6.10.2014 (341 §) tehtiin päätös, että päiväkodin toiminta voi käynnistyä jo 1.8.2015 alkaen. Sopimukset allekirjoi- 63 tettiin 25.11.2014. Alastaron päiväkotiratkaisun myötä lapsille tulevat asianmukaiset tilat ja varhaiskasvatuspalvelut keskitetään samaan yksikköön. o henkilöstöresurssi ja työtehtävien järjestelyt (sopeuttaminen uusien palvelurakenteiden mukaiseksi) Henkilöstömäärän sopeuttaminen ja työtehtävien järjestelyt ovat perustuneet palvelujen järjestämiseen (hoidon tarve) sekä rakenteellisten muutosten etenemiseen (Alastaron päiväkotiratkaisu). KH:n 3.3.2014 hyväksymien henkilöstömenojen vähentämistoimenpiteiden täytäntöön paneminen. Päivähoidon ohjaajille on siirretty päiväkodin johtajan tehtäviä. o päivähoidon palveluverkkoselvityksen päivittäminen Päivähoidon palveluverkkoselvityksen päivittämistä ei ollut perusteltua tehdä ennen kuin uuden varhaiskasvatuslain sisältö on selvillä. Selvityksen yhteydessä on ratkaistava myös Lastentalon tilanne ja laajemminkin päivähoitopalvelujen järjestäminen kaupungin keskusta-alueella. b) Kouluverkon rakenteellisia ja toiminnallisia muutoksia koskevan suunnitelman toteuttaminen o yhtenäiskoulu- /yläkouluratkaisut (Hirvikoski – Alastaro) Rakennustyöt käynnistyivät elokuussa 2014 ja hanke on edennyt aikataulun mukaisesti. Hirvikosken alakoululaisille ja harjaantumisoppilaille tulevat hankkeen myötä asianmukaiset opetustilat. Yhtenäiskoulun toiminnallinen suunnittelu on käynnistynyt syksyllä 2014 osin rinnakkain opetussuunnitelmaprosessin kanssa. o henkilöstöresurssi ja työtehtävien järjestelyt (sopeuttaminen uusien palvelurakenteiden mukaiseksi) Henkilöstömäärän sopeuttamiseen ovat vaikuttaneet tuntikehyksen vähennykset sekä muut KH:n 3.3.2014 hyväksymien henkilöstömenojen vähentämistoimenpiteiden täytäntöön paneminen. o kouluverkkoselvityksen päivittäminen Kouluverkkoselvitystä päivitettiin Hirvikosken yhtenäiskouluratkaisun yhteydessä ja kaupunginvaltuusto hyväksyi suunnitelman 11.11.2013. Taloustilanteen ja oppilasmäärän kehityksen takia rakenteellisille muutoksille on perusteita myös jatkossa. 64 ARVIOINTIKOHDE Päivähoito Perusopetus Keskimääräinen ryhmäkoko Erityisopetus Esiopetus Iltapäivätoiminta Lukiokoulutus MITTARI Säädetyssä ajassa saa 90 % perheistä haluamansa hoitomuodon Päivähoitotoiminnan laatu koetaan hyväksi palautearviointikyselyissä (% vastauksista)/vastausten keskiarvo Pätevän/ kelpoisuusehdot täyttävän henkilöstön osuus Hoitopäivän hinta (€/päivä) - perhepäivähoito - ryhmäperhepäivähoito - päivähoito (päiväkodit) Oppilaita/opettaja perusopetuksessa Oppilaita/opettaja yleisopetuksessa Oppilaita/opettaja erityisluokkaopet. Oppilaita/opettaja laaja-alainen erityisopetus 30.9. jatkokoulutuksen ulkopuolelle jäävät/edellisenä keväänä 9.luokan päättötodistuksen saaneet Peruskoulun päättymisvuonna aloittaneet lukiossa ammatillisessa koulutuksessa 10-luokka /jokin muu Pätevien opettajien osuus opettajista Yleisopetuksen käyttökustannukset Oppilasmäärä/opetusryhmä Erityisopetuksen käyttökustannukset -luokkamuotoinen erityisopetus -osa-aikainen erityisopetus Esiopetukseen osallistuvien osuus ikäluokasta Esiopetuksen käyttökust./opp. (koulut) Oppilaita iltapäivätoiminnan piirissä 1-2-luokat Oppilaita iltapäivätoiminnan piirissä 3-9-luokat Ohjaustuntien määrä/vko Iltapäivätoiminnan käyttökustannukset €/ohjaustunti Pätevien opettajien osuus opettajista Yo-tutkinnon 3 vuodessa suorittaneiden osuus Lukio-opetuksen käyttökustannukset TP 2013 TA 2014 TP 2014 ei arv. kohde 88,0 % >90 % 3,57 (asteikolla 1-4) 92 % >90 % 96,4% 71,40 67,50 80,50 60 – 65 80 – 85 80 – 90 73,38 67,93 61,99 11,6 13,1 6,5 215 12,0 14,7 6,7 200 11,9 13,5 6,7 245 0% 0% 0% * 50,0 % 50,0 % 0,0 % 92 % 7688 €/opp 1-2lk 16,1 3-6lk 18,2 7-9lk 15,7 39 – 40 % 59 – 60 % 0–2% >90 % 7480 €/opp ** 1-2lk 14-15 3-6lk 19-20 7-9lk 17-18 17720 €/opp 980 €/opp 100 % 18750 €/opp 900 €/opp 100 % 18260 €/opp 800 €/opp 100 % 8105 € 7780 € 8838 € 163 180 169 41 45 52 470 17,4 445 20,5 457 20,2 100 % 100 % 100 % 92 % 94 -95 % 88 % 6817 €/opp 6780 €/opp 7448 €/opp 39,0 % 61,0 % 0,0 % 92 % 7520 €/opp 1-2lk 17,4 3-6lk 19,0 7-9lk 16,1 * valtakunnallinen taso ** OPM:n selvityksen mukaan yleisin ryhmäkoko 1.-luokalla on 15 - 19 oppilasta ja 2.-luokalla 20 - 24 sekä 3.6.-luokilla 20 - 24 ja 7.-9.-luokilla 15 - 19 oppilasta. Ryhmäkokojen keskiarvot olivat 1-2lk 18,8; 3-6lk 21,1; 79lk 17,1. Loimaalla tyypillistä on ryhmäkokojen suuri vaihtelu (ryhmäkoot välillä 10 – 26) kouluittain, mutta 65 kokonaisuudessaan voidaan sanoa, että ryhmäkoot ovat opetuksen järjestämisen kannalta hyvät. Tavoitteena ovat valtakunnallisesti yleisimmät ryhmäkoot eri vuosiluokilla. OKM:n tekemät toimenpiteet opetusryhmien pienentämiseksi ovat pienentäneet opetusryhmien keskimääräistä kokoa ja suurten ryhmien osuus on puolittunut vuodesta 2008. Keväällä 2013 opetusryhmät olivat 1.-6. vuosiluokilla keskimäärin 19,66 oppilaan kokoisia ja 7.-9. luokilla keskimääräinen ryhmäkoko oli 16,46. Kustannuksissa on otettu huomioon varsinainen opetustoiminta, oppilashuolto, koulujen hallinto, ruokahuolto, kiinteistöhuolto, kuljetukset, tukipalvelut, koulutoimen hallinto. Osa-aikaisessa erityisopetuksessa ovat mukana vain henkilöstökulut. Oppilaskohtaisten kustannusten ylittyminen vuonna 2014 selittyy budjetoitujen määrärahojen ylittymisellä ja lukion kohdalla myös tulojen vähenemisellä. Lisäksi oppilasmäärä oli jonkin verran arvioitua pienempi. Muodollisesti pätevien opettajien osuuksissa ei tapahtunut olennaista muutosta edelliseen vuoteen verrattuna. Luokan- ja aineenopettajista 95 %:lla oli muodollinen kelpoisuus ja erityisopettajista 76 %:lla. Koulunkäyntiavustajista noin 95 %:lla oli muodollinen kelpoisuus tehtävään. Valtakunnallisesti opettajista muodollisesti kelpoisia on noin 89 %, erityisopettajista 76 % ja lukion opettajista 93 %. Loimaalla naisten osuus opettajista on noin 79 % (valtakunnallinen osuus noin 74 %). Opetushenkilöstöstä (opettajat ja avustajat) noin 12,5 % oli vuonna 2014 määräaikaisessa virka- tai työsuhteessa (vrt. 14 % vuonna 2013). Varhaiskasvatuksen henkilöstöstä muodollinen kelpoisuus oli 96,4 % henkilöstöstä. Varhaiskasvatushenkilöstöstä noin 20 % oli vuonna 2014 määräaikaisessa virka- tai työsuhteessa (vrt. noin 11 % vuonna 2013). Määräaikaisuuksien perusteena olivat lähinnä kelpoisuuden puuttuminen, erilaiset sijaisuudet tai tehtävien hoidon järjestelyt. Varhaiskasvatuksen määrärahojen jakautuminen vuosina 2010 – 2014 (1 000 €): 6000 5500 5000 4500 Henkilöstökulut 4000 Palvelujen ostot 3500 Aineet, tarvikkeet 3000 2500 Avustukset 2000 Muut toimintakulut 1500 Toimintatuotot 1000 500 0 2010 2011 2012 2013 2014 66 Opetuspalvelujen määrärahojen jakautuminen vuosina 2010 – 2014 (1 000 €): 12000 11500 11000 10500 10000 9500 9000 8500 8000 7500 7000 6500 6000 5500 5000 4500 4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet Muut toimintakulut Toimintatuotot 2010 2011 2012 2013 2014 Vuoden 2013 henkilöstömenoissa näkyy lomautusten vaikutus sekä varhaiskasvatus- ja opetuspalvelujen vuonna 2012 toteutetut rakenteelliset muutokset. Koulutuslautakunnan henkilöstömenot olivat vuonna 2014 noin 230 000 suuremmat kuin vuonna 2013, mutta noin 680 000 euroa pienemmät kuin vuonna 2012. Palvelujen ostoissa suurimmat kokonaisuudet ovat ateria- ja siivouspalvelut, matkustus- ja kuljetuspalvelut, erilaiset asiakaspalvelujen ostot, atkpalvelut sekä henkilöstö- ja taloushallinnon palvelut. Muut kulut koostuvat lähinnä rakennusten vuokrista. Tulot muodostuvat pääosin päivähoitomaksuista, vieraskuntalaisille järjestettävästä opetuksesta saaduista tuloista, apiptoiminnan maksuista sekä erilaisiin kehittämishankkeisiin myönnetyistä valtion erityisavustuksista. Vuositasolla näiden suuruus on ollut noin 1 100 000 – 1 300 000 euroa. Lisäksi tuloissa ovat mukana kotikuntakorvaukset, jotka vaihtelevat vuosittain 700 000 - 1 000 000 euron välillä. Opetuspalvelujen määrärahojen jakautuminen toiminnoittain vuosina 2010 – 2014 (1 000 €): 17000 16000 15000 14000 13000 12000 11000 10000 9000 8000 7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0 Tukipalvelut Koulukuljetukset Kiinteistöhuolto Ruokahuolto Opetustoiminta 2010 2011 2012 2013 2014 67 Opetustoiminta sisältää opettajien ja avustajien henkilöstömenot, koulujen tarvikehankinnat sekä erilaiset palvelujen ostot. Tukipalveluihin sisältyvät koulujen hallintokulut, kuraattori- ja psykologipalvelut, opetuspalvelujen ostot (esim. sairaalaopetus) sekä aamu- ja iltapäivätoiminta. Tukipalveluista erityisesti opetuspalvelujen ostot vaihtelevat vuosittain paljon (sairaalakoulujaksot, lastensuojelulain perusteella sijoitettujen lasten opetus). Aamu- ja iltapäivätoiminta on laajentunut viime vuosina koko ajan ja kokonaismenot kasvaneet. Vuonna 2014 tukipalveluissa on uutena toisen asteen ammatillisen koulutuksen kuraattoripalvelut (ostopalvelu koulutuskuntayhtymältä, noin 6 500 €/kk). Koulukuljetuskustannukset vähenivät edelliseen vuoteen verrattuna vuonna 2014 (ensimmäisen kerran tarkastelujaksolla 2010 – 2014). Henkilöstömenot ylittyivät vuonna 2014 noin 457 000 euroa (palkkamenot 246 000, sivukulut 211 000 euroa). Ylitys aiheutuu lähinnä seuraavista tekijöistä: o varhaiskasvatushenkilöstön lisäys (hoidon tarpeen lisääntyminen) o sijaisten käytöstä aiheutuvia kuluja ei onnistuttu riittävästi vähentämään o toiminnan riittämätön sopeuttaminen määrärahoihin o eläkekulujen ylittyminen (275 000 €) Vuoden 2014 henkilöstömenosäästöihin sisältyi mm. opetuksen vähentäminen perusopetuksessa ja lukiokoulutuksessa noin 100 tuntia, koulunkäyntiavustajien määrän vähentäminen sekä avustajien lomautus. Vähennysten taloudellinen vaikutus oli noin 200 000 euroa. Henkilöstömenojen vertailu edellisiltä vuosilta osoittaa, että edellä mainitut toimenpiteet olivat riittämättömät. Vuosi Tp 2012 Tp 2013 Ta 2014 Tp 2014 Henkilöstömenot 16 934 477 16 019 951 (sisältää lomautuksen+talkovapaat, noin 300 000 €) 15 792 700 (sisältää henkilöstökuluvähennykset, noin 200 000 €) 16 250 064 Vuoden 2014 talousarvion henkilöstömenot ovat 227 000 pienemmät kuin vuonna 2013 toteutuneet henkilöstömenot, jotka sisältävät lomautusvaikutuksen. Tällöin vuonna 2014 olisi pitänyt tehdä todellisuudessa noin 527 000 euron vähennys henkilöstömenoihin. 500 000 euron vähentäminen pelkästään palveluja supistamalla (opetusta vähentämällä) ei ole mahdollista, vaan edellyttäisi myös rakenteellisia muutoksia (esim. yksiköiden vähentäminen/palvelujen keskittäminen). Palvelujen muuttaminen varhaiskasvatuksessa ja perusopetuksessa kesken toimikauden on käytännössä mahdotonta, joten muutokset pitäisi pystyä suunnittelemaan hyvissä ajoin. Vertailun vuoksi todettakoon, että henkilöstömenot vähenivät vuonna 2013 vuoteen 2012 verrattuna noin 915 000 euroa ja summa pitää sisällään merkittävät koulu- ja päiväkotiverkon muutokset sekä henkilöstön lomautuksen. Sijaisuusmenojen arvioiminen on hankalaa, koska periaatteessa aina esim. opettajan ollessa poissa tulee tarve sijaisjärjestelyihin. Sairauspoissaolot ovat vaikeasti ennakoitavissa ja lisäksi vuonna 2014 oli tarvetta henkilöstön täydennyskoulutuksille (mm. opetussuunnitelmatyö), mikä osaltaan edellytti sijaisten palkkaamista. Opettajien eläkemenoissa ohjeellinen laskentaprosentti oli 19,0 ja vuoden 2014 aikana toteutunut prosentti 21,51 (eläkemenojen ylittyminen). 68 Palvelujen ostot alittuivat noin 138 000 eurolla. Vähennystä vuoteen 2013 oli noin 1,3 %. Merkittävimmin alittuivat sisäiset ateriapalvelut ja atk-palvelut. Ylitystä oli mm. sisäisissä henkilöstöpalveluissa sekä matkustus- ja kuljetuspalveluissa. Palvelujen ostoihin tuli noin 30 000 euron lisäys opiskeluhuollon lakimuutoksen takia (toisen asteen kuraattoripalvelut). Aine- ja tarvikemenot alittuivat noin 107 000 eurolla. Vähennystä vuoteen 2013 oli noin 5,8 %. Aine- ja tarvikemenojen sekä palvelujen ostojen kohdalla vaikuttaa 23.9.2014 toimipaikoille annettu säästövelvoite (sivistysjohtaja) sekä myöhemmin talousjohtajan antama hankintakielto. Avustukset (kotihoidontuki, yksityisen hoidon tuki) olivat edellisen vuoden tasolla, mutta ylittyivät noin 50 000 euroa budjetoidusta tasosta. Niin ikään vuokrakustannukset ylittyivät noin 50 000 euroa (korvaavien tilojen/lisätilojen tarve). Toimintatuotot ylittyivät noin 204 000 euroa. Erityisesti kotikuntakorvaukset ja hoitopäivämaksut toteutuivat budjetoitua suurempina. Eniten vähennystä edelliseen vuoteen verrattuna oli lukion koulutuspalvelujen myyntiin perustuvissa tuloissa (Hevosopisto) ja hankerahoituksessa. Kokonaisuutena toimintatuotot olivat noin 60 000 euroa pienemmät kuin vuonna 2013. Toimintatuottojen ja –kulujen muutos 2012/2013 ja 2012/2014: Toimintatuotot Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Avustukset Muut toim.kulut(vuokrat) Toimintakulut (yht.) Toimintakate 2012/2013 -5.7 %(~155 000 €) -5.4 %(~914 000 €) -0.9 %(~55 000 €) -13.3%(~80 000 €) +13.5%(~108 000 €) +8.4%(~197 000 €) -2.8%(~775 000 €) -2.4%(~590 000 €) 2012/2014 -8.0 % (~217 000 €) -4.0 % (~684 000 €) -2.2 % (~137 000 €) -18.4 % (~111 000 €) +14.3 %(~115 000 €) +6.5 %(~153 000 €) -2.5 %(~663 000 €) -1.8 %(~446 000 €) Vertailutietoja: Lasten päivähoidon kustannuksia 2008 – 2013: Vertailutieto/vuosi Loimaa VarsinaisSuomi MannerSuomi Päivähoidon nettokustannukset, €/0-6v 2008 5 321 5 267 5 185 Päivähoidon nettokustannukset, €/0-6v 2009 5 618 5 604 5 401 Päivähoidon nettokustannukset, €/0-6v 2010 5 837 5 739 5 530 Päivähoidon nettokustannukset, €/0-6v 2011 5 880 6 076 5 803 Päivähoidon nettokustannukset, €/0-6v 2012 6 154 6 270 6 056 Päivähoidon nettokustannukset, €/0-6v 2013 5 835 6 318 6 229 Päivähoidon nettokustannukset, €/as 2008 354 379 398 Päivähoidon nettokustannukset, €/as 2009 366 406 418 Päivähoidon nettokustannukset, €/as 2010 378 420 431 Päivähoidon nettokustannukset, €/as 2011 376 444 454 Päivähoidon nettokustannukset, €/as 2012 406 459 474 Päivähoidon nettokustannukset, €/as 2013 386 461 485 69 Esi- ja perusopetuksen sekä lukiokoulutuksen käyttökustannukset (OPH:n raportit, opetuksen järjestäjittäin) 2008 - 2013: Toiminnan järjestäjä/ Toiminta Loimaa, €/opp Kunnat, €/opp. Kaikki, €/opp. Esiopetus 2008 5 457 5 130 5 180 Esiopetus 2009 6 963 5 297 5 347 Esiopetus 2010 6 269 5 508 5 567 Esiopetus 2011 5 968 5 670 5 725 Esiopetus 2012 6 241 5 967 6 018 Esiopetus 2013 6 904 6 015 6 077 Perusopetus 2008 7 741 6 863 6 964 Perusopetus 2009 7 938 7 127 7 236 Perusopetus 2010 8 363 8 095 8 186 Perusopetus 2011 8 678 8 396 8 485 Perusopetus 2012 9 007 8 703 8 799 Perusopetus 2013 9 093 8 978 9 084 Apip-toiminta 2008 1 549 1 470 - Apip-toiminta 2009 1 695 1 620 - Apip-toiminta 2010 2 022 1 748 - Apip-toiminta 2011 2 582 1 860 - Apip-toiminta 2012 2 556 1 957 - Apip-toiminta 2013 2 201 2 005 - Lukiokoulutus 2008 5 990 5 931 5 939 Lukiokoulutus 2009 6 384 6 163 6 183 Lukiokoulutus 2010 6 487 6 806 6 784 Lukiokoulutus 2011 6 764 7 048 7 040 Lukiokoulutus 2012 6 823 7 338 7 326 Lukiokoulutus 2013 7 150 7 550 7 495 Perusopetuksen käyttökustannusten kehitykseen vaikuttavat monet tekijät. Loimaalla haastetta tuovat mm. useat (pienehköt) yksiköt, laaja erityisopetus, laaja tuntikehys sekä kuljetusoppilaiden merkittävä osuus. Koulukohtaiset erot yleisopetuksen opetuskustannuksissa ovat Loimaalla huomattavat. Erot ovat monen tekijän summa, mutta ainakin oppilasmäärä sekä erityisesti kiinteistöhuolto- ja kuljetuskustannukset ovat tässä mielessä merkittäviä tekijöitä. Yleisopetuksen oppilaskohtaiset kustannuksen vaihtelevat Loimaalla alakouluilla 5 700 – 9 700 euron ja yläkouluilla 9 000 – 10 000 euron välillä. 70 Vertailutietoja (v. 2013) muutamista (samankokoisista) kunnista (OPH:n raportit): Kunta Oppilaat Opetus- Opetus Kuljetus- Kuljetus Ruokailu Yhteensä tunnit/opp €/tunti oppilaat €/opp €/opp/pv €/opp Forssa 1 505 65 70 165 1 248 2,34 7 660 Kauhajoki 1 388 74 68 510 1 694 3,38 8 976 Lieto 2 129 70 63 447 1 346 2,85 8 874 Loimaa 1 612 82 63 591 2 036 2,80 8 972 Naantali 1 992 69 71 404 1 717 3,56 8 671 Uusikaupunki 1 363 76 62 384 1 121 2,63 8 642 Kunnat teensä 507 763 72 68 117 012 2,79 8 740 yh- 1 529 Erityisopetuskustannukset vaihtelevat selkeästi riippuen siitä, minkälainen erityisopetus on kyseessä (avustajatarve, mahdolliset erikoisvälineet ja – materiaalit sekä muut tukitoimet, vieraskuntalaisten osuus, kuljetuskustannukset, ryhmäkoko). Vuonna 2014 Loimaalla erityisopetuksen kustannukset vaihtelivat 15 000 – 25 000 euron välillä. OPH:n raportin mukaan vuonna 2013 alle 100 oppilaan peruskouluissa keskimääräiset kustannukset olivat noin 10 150 €/opp, 100 - 200 oppilaan kouluissa 8 590 €/opp ja yli 200 oppilaan kouluissa 8 480 €/opp.(ei sisällä sairaala- ja vammaisopetusta, kustannuksissa mukana alv.). Loimaalla vuonna 2014 alle 100 oppilaan kouluissa keskimääräiset kustannukset olivat noin 10 480 €/opp., 100 – 200 oppilaan kouluissa 8 770 €/opp. ja yli 200 oppilaan kouluissa 7 580 €/opp. Lukiokoulutuksen keskimääräiset kustannukset vuonna 2013 olivat 7 026 €/opiskelija (200 – 299 opiskelijan lukio). Kunnan kustantamassa päivähoidossa olleet lapset (%, 1-6-vuotiaista) 68,0 66,0 64,0 62,0 Loimaa 60,0 Koko maa 58,0 56,0 54,0 52,0 2009 2010 2011 2012 2013 Loimaalla päivähoidossa olevien osuus on koko maan tasoon verrattuna korkea, esim. 3-5-vuotiaista on viime vuosina ollut päivähoidossa Loimaalla 75 – 78 %, kun koko maan vastaava osuus on ollut 67 – 68 %. Osapäivähoidossa olevien 71 lapsien osuudet ovat Loimaalla huomattavasti suuremmat kuin koko maassa: vuonna 2013 oli 1-2- vuotiaista 14,2 % (koko maa 1,6 %) ja 3-5-vuotiaista 31,9 % (koko maa 4,3, %). Sen sijaan kokopäivähoidossa olevien osuus on toisin päin: 1-2-vuotiaista 22,5 % (koko maa 35,3 %) ja 3-5-vuotiaista 44,3 % (koko maa 63,4). 4.1.4 Koulutuslautakunnan tilinpäätös yhteensä KOULUTUSLAUTAKUNTA Toimintatuotot Sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Toimintakulut Sisäiset kulut Kulut yhteensä TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja - kulut Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ TP 2013 2 366 246 197 575 2 563 821 -20 784 476 -5 545 534 -26 330 010 -23 766 189 -13 -24 490 -23 790 692 TA 2014 2 116 200 181 000 2 297 200 -20 479 400 -5 590 300 -26 069 700 -23 772 500 -24 600 -23 797 100 Muutos TA 2014 (ta+m) 0 2 116 200 181 000 0 2 297 200 -20 479 400 -5 590 300 0 -26 069 700 0 -23 772 500 0 -24 600 -23 797 100 TP 2014 Poikkeama Käyttö % 2 352 426,07 -236 226 111,2 148 940,72 32 059 82,3 2 501 366,79 -204 167 108,9 -20 980 586,46 501 186 102,4 -5 430 848,58 -159 451 97,1 -26 411 435,04 341 735 101,3 -23 910 068,25 137 568 100,6 0,00 0 -100,0 -24 490,17 -110 99,6 -23 934 558,42 137 458 100,6 72 4.2. VAPAA-AIKALAUTAKUNTA Toimielin: Vapaa-aikalautakunta Tehtävä: Vapaa-aikapalvelut Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja 4.2.1 Toiminnan kuvaus Tehtäväalue sisältää vapaa-aikatoimen hallinnon, kirjasto-, kulttuuri-, liikuntaja nuorisopalveluiden sekä Loimaan opiston (musiikkiopisto ja työväenopisto) toiminnan. Kirjastopalveluiden tehtävänä on tuottaa kuntalaisille ajantasaiset ja monipuoliset kirjasto- ja tietopalvelut. Kirjastolaitos koostuu pääkirjastosta, Alastaron, Hirvikosken ja Mellilän kirjastoista sekä Virttaan lainausasemasta. Vapaaaikalautakunta päätti 20.11.2014 (94 §) Virttaan lainausaseman toiminnan päättymisestä 31.12.2014. Päätos perustuu syksyllä 2014 hyväksyttyyn kirjastopalveluselvitykseen. Kaupunginkirjasto tekee yhteistyötä kirjastopalvelujen laadun varmistamiseksi muiden kirjastojen kanssa seutu-, maakunta- ja valtakunnallisella tasolla. Henkilöstömäärä Loimaan kirjastossa on alle valtakunnallisen keskiarvon. Kirjastoammatillisen henkilöstön riittävyys ja henkilöstön osaaminen ovat keskeisiä tekijöitä kirjaston toiminnassa. Kirjastoammattilaisilta edellytetään hyvää perusja täydennyskoulutusta, jotta kansalaisten tiedollinen tasa-arvo voi toteutua. Valtioneuvoston asetuksen (1157/2009) mukaan kunnan kirjastolaitoksen henkilöstöstä vähintään 45 prosentilla tulee olla korkeakoulututkinto ja vähintään 60 opintopisteen laajuiset korkeakoulutasoiset kirjasto- ja informaatioalan opinnot. Koulutetun henkilöstön osuutta koskevat vaatimukset tulee täyttää kuuden vuoden siirtymäajan kuluessa. Koulutetun henkilöstön osuus täyttyi, mutta korkeakoulutasoisia opintoja edellyttämiä virkoja ja toimia on vain kolme (25 prosenttia), jolloin vaarana on korkeakoulutetun henkilöstön siirtyminen muualle. Kirjaston käyttö on muuttunut siten, että kirjaston merkitys kohtaamis- ja tapahtumapaikkana on kasvanut. Pääkirjaston asiakastiloja on muokattu nykyajan vaatimuksia vastaaviksi poistamalla runsaasti vanhentunutta aineistoa ja lisäämällä oleskelutilaa. Esimerkiksi lehtisali on nyt helposti muunneltavissa yleisötilaksi, jossa on järjestetty tapahtumia yhdessä yhdistysten ja seurojen kanssa. Nuorisotoimen kanssa yhteistyössä järjestetty Elävä kirjasto –tapahtuma, jossa lainataan oikeita ihmisiä keskustelua varten ennakkoluulojen karsimiseksi, keräsi paikalle runsaasti kiinnostuneita. Kansalaisten opastaminen tiedonhallintataitoihin on noussut yhdeksi kirjaston ydintehtävistä. Vuonna 2014 järjestettiin SeniorSurf-tapahtuma, jossa ikääntyviä ihmisiä rohkaistiin tietokoneiden ja internetin pariin. Tietoyhteiskuntataitojen opastusta on jatkettu sen jälkeen henkilökohtaisena opastuksena. Hirvikosken kirjaston lukusali on ollut Hirvikosken koulun käytössä luokkatilana syksystä 2013 alkaen. Lukusali on kooltaan viidesosa kirjaston asiakastiloista ja on toiminut kirjaston monitoimitilana, jonne on ollut sijoitettuna lehtien lisäksi asiakkaiden käytössä olevat tietokoneet, käsikirjasto, ajankohtaisaineistoa ja lehtivarasto. Toiminnot on mahdollisuuksien mukaan sijoitettu kirjastosaliin. Lukutilat ovat ahtaat eikä asiakastietokoneita ole riittävästi. Tiedonhaun opetusta, näyttelyitä tai yleisötilaisuuksia ei ole voitu tilanpuutteen vuoksi juurikaan järjestää. 73 Kulttuuripalveluiden tehtävänä on luoda mahdollisuuksia ja edellytyksiä taiteen harjoittamiselle sekä kotiseututyön ja perinteen harrastamiselle. Kulttuuripalvelut tuottaa kulttuuri- ja perinnetoimintaan liittyviä palveluita sekä toteuttaa muita tehtäviä kuten järjestää julkisia tilaisuuksia, ylläpitää perinteen tallentamista ja vastaa osittain ystävyyskuntatoiminnasta ja matkailuun liittyvistä tehtävistä. Keskeisiä tehtäviä ovat musiikkitilaisuuksien ja muun esittävän taiteen tukeminen ja järjestäminen, teatteritoiminnan tukeminen, kotiseutuarkiston ylläpito, elokuvatoiminta, taidekokoelman ylläpitäminen ja kartuttaminen, erilaiset viestintäpalvelut, Vesikosken myllyn, Alpo Jaakolan Patsaspuiston, kuivurigallerian ja Elias-salin näyttelytoiminnasta ja ylläpidosta vastaaminen sekä Heimolinnan toiminta. Elias Anttilan veistokset säilytetään vastedes Taidetalossa. Taidekokoelmat (kaupungin kokoelma, Anttilan veistoskokoelma, Haapasten kokoelma ja talletukset) ovat osittain esillä Taidetalossa, Rantatie 2. Kiinteistöön on asennettu ilmastointi- ja lämmityslaitteet, jotka ovat käytössä kellarissa (varasto) ja toisessa kerroksessa (näyttely ja hallinto). Samoin turvallisuus on järjestetty museotasoiseksi. Näyttelytilojen koko on n. 250 m2, varaston noin 200 m2. Ullakkokerros on mahdollista ottaa tulevaisuudessa taidetoiminnan käyttöön. Uutena kokoelmana Taidetaloon on sijoitettu Suomen Taiteilijaseuran kokoelma (43 teosta). Lisäksi on saatu lahjoituksina yksityishenkilöiltä vuoden aikana 45 teosta. Patsaspuiston kävijämäärä oli n. 1 800 ja taidetalon n. 2 800. Konsertteja Taidetalossa järjestettiin 10 (kävijöitä yhteensä n. 500). Kulttuuripalvelut on tuottanut torin musiikkitilaisuudet ja lisäksi vuoden 2014 aikana myös torin valvonta ja laskutus on ollut kulttuuripalveluilla. Torivalvojan palkkakustannukset on siirretty kulttuuripalveluiden talousarvioon. Liikuntapalveluiden tavoitteena on turvata ja kehittää koko kunnan alueella eri hallintokuntien, liikuntajärjestöjen, yhteisöjen ja muiden liikuntapalveluja tuottavien tahojen yhteistyöllä liikuntaan ja terveisiin elämäntapoihin ohjaava palvelukokonaisuus. Tehtäväalue sisältää liikuntatoimen hallinnon, liikuntatoiminnan järjestämisen ja tukemisen, liikuntatilojen ja – alueiden käytön koordinoinnin, järjestöavustukset ja yhteistyösopimukset, jäähalliyhtiön tuen jääaikaa ostamalla sekä urheilustipendien kustannukset. Erityisliikunta on painopisteenä ja sen kehittämistä jatketaan yhteistyössä kaupungin eri hallintokuntien, järjestöjen ja yksityisten palveluntuottajien kanssa. Loimaa on pilottikuntana Opetus- ja kulttuuriministeriön ja Turun ammattikorkeakoulun rahoittamassa ja ammattikorkeakoulun hallinnoimassa Neuroliikkuja paikallistasolla - konsultointi- ja kehittämisprojektissa, joka alkoi syksyllä 2013 ja päättyy vuonna 2015. Projektin päämäärinä on kehittää liikunnan edellytyksiä ja rakenteita niin, että liikunnan harrastaminen haluamallaan tavalla on neuroliikkujalle mahdollista terveytensä ja toimintakykynsä edistämiseksi. Liikunta pyritään saamaan osaksi neuroliikkujan mahdollista hoito-, palvelu- ja /tai kuntoutussuunnitelmaa. 74 Liikuntapalvelut järjestää erilaisia ohjattuja erityis- ja terveysliikuntaryhmiä eri ikäryhmille koko kunnan alueella (ikäihmisten hyvänolon liikunnat ja ohjatut kuntosaliryhmät, vanhusten tasapainoryhmät, pitkäaikaissairaiden, mielenterveyskuntoutujien ja kehitysvammaisten ryhmät, miesten kuntoryhmät, circuit, nuorten vähän liikkuvien Time out toiminta). Liikunnanohjaajat vierailevat eläkeläis- ym. järjestöjen tilaisuuksissa antamassa liikuntaneuvontaa ja tietoja kaupungin palveluista. Liikunnan palveluketju (lipake) toimintamalli käynnistettiin aloituspalaverilla marraskuussa. Tavoitteena liikunnanpalveluketjussa on luoda asiakkaalle muun muassa terveydenhuollon ammattilaisten kanssa (terveydenhoitajat, fysioterapeutit, lääkärit) katkeamaton polku liikunnan ja terveiden elämäntapojen pariin sekä ennaltaehkäistä suomalaisten tavallisimpia kansansairauksia. Liikunnan lisäksi palveluketjun eri vaiheissa voidaan antaa myös muuta elämäntapaneuvontaa, esim. ravitsemuksesta. Toiminnan onnistuminen vaatii em. tahojen tiivistä poikkihallinnollista yhteistyötä. Myös kaupungin johdon sitoutuminen on erittäin tärkeää liikunnan palveluketjun rakentamisen ja pysyvyyden kannalta. Liikuntapalvelusuunnitelma valmistui. Suunnitelmaan on päivitetty muun muassa liikuntapaikkojen nykytilaosiota sekä liikuntapaikkojen hoitoon liittyviä asioita. Liikuntapalvelusuunnitelmaan sisällytettiin myös leikkipaikkojen kartoitusosio, joka toimii leikkipaikkojen kehittämisen ja kunnossapidon pohjana tulevaisuudessa tarkempaa suunnitelmaa laadittaessa. Uimahalli Vesihovi on ”vauvasta vaariin” kuutena päivänä viikossa vesiliikuntapalveluja tuottava seutukunnallinen ohjatun liikunnan (vauva- ja perheuinnit, lasten ja aikuisten uimakoulut, kaikille avoimet ja järjestöjen ostamat vesijumpat, koululaisten uimaopetus) ja omaehtoisen virkistyksen keidas, jonka henkilöstö- ja taloudelliset resurssit on turvattava. Vuoden mittaan liikuntapalvelut järjesti itse tai yhdessä muiden yhteistyötahojen kanssa erilaisia liikuntatapahtumia ja testejä esim. lasten liikuntatapahtumia syys- ja talvilomalla, lasten temppuratoja, SuomiMies- seikkailee kuntotestit, UKK-kävelytestejä, uimahallin Wibit-tapahtuma sekä muita pienempiä tapahtumia. Saviseudun kuntien liikuntatoimet järjestävät yhdessä vuoden mittaan pyöräilyyn, kävelyyn/juoksuun ja hiihtoon kohdistuneet ”Saviseutu liikkuu” kampanjat, joiden tavoitteena on innostaa kuntalaisia omaehtoiseen liikuntaan ympäri vuoden. Myös kerran valtuustokaudessa järjestettävät harrastemessut toteutettiin kaupungin hallintokuntien ja eri harrastejärjestöjen yhteistyönä. Avustukset sisältävät paikallisten liikuntajärjestöjen ja paikallisten ja alueellisten erityisryhmien toimintaa järjestävien rekisteröityjen yhdistysten yleis- ja kohdeavustukset, urheilustipendisäännön mukaiset menestyneiden urheilijoiden ja paikallisten joukkueiden stipendien kustannukset, jäähalliyhtiöltä jääaikaa vastaavan avustuksen ja liigajoukkueiden yhteistyösopimusten kustannukset. Liikuntatilojen ja alueiden kunnossapitoa ja kehittämistä suunnitellaan käyttäjäryhmien tarpeita kuunnellen yhteistyössä kunnossapidosta vastaavan teknisen palvelukeskuksen kanssa. Jalkapallon tekonurmikenttä tulisi ehdottomasti saada suunnitelmakaudella, koska Hirvikosken urheilukentän nurmi ei kestä nykyisen suuruista jalkapallo- ja yleisurheilukäyttöä 2 – 3 vuotta kauempaa. Myös päätös ulkoilulain mukaisesta harjureitin reittitoimituksen toteuttamisesta tulee tehdä, jotta harjureitin jatko voidaan turvata. 75 Nuorisopalveluiden tehtävänä on luoda edellytyksiä nuorisotoiminnalle ja tarvittaessa järjestää itse toimintaa, tukea nuorten kasvua ja kansalaisvalmiuksia tiiviissä yhteistyössä viranomaisten, järjestöjen ja yhteisöjen sekä yksityisten henkilöiden, erityisesti nuorten kanssa. Nuorisopalveluiden tehtävänä on huolehtia, että nuorilla on mahdollisuus käyttää nuorille suunnattuja palveluja ja että nuorilla on mahdollisuuksia ja valmiuksia vaikuttaa elinolosuhteisiinsa. Nuorisotiedotuksella ja -neuvonnalla on yhä tärkeämpi merkitys nuorten aikuistumiskehityksessä tiedon tulvan ja muutosten keskellä. Henkilökohtaisen ohjauksen ja neuvonnan lisäksi on käytössä mm. maakunnallinen pointti.info – sivusto, sosiaalinen media, vertaistiedotus. Tavoitteena on, että nuorilla on mahdollisuus saada oikeaa tietoa oikeaan aikaan. Oikea tieto on välttämätöntä myös osallisuuden ja vaikuttamisen edistämisessä. Opetusministeriölle jätettiin hankehakemus nuorisotiedotuksen ja neuvonnan kehittämishankkeeseen Loimaalle. Nuorisopalvelut pitää yllä paikallista yhdistysrekisteriä, josta kuntalaisilla on mahdollisuus katsoa toimivien järjestöjen yhteystietoja. Järjestöt vastaavat tietojensa päivityksestä itse. Nuorten osallisuuden ja asioiden edistäjänä Loimaalla toimii nuorisovaltuusto. Vuosi 2014 oli vanhan valtuuston viimeinen toimintakausi ja uuden nuorisovaltuuston valintavuosi. Ehdokkaita nuorisovaltuustoon tuli sama määrä kuin paikkoja, joten vaaleja ei järjestetty. Nuorisovaltuuston uutena toimintana oli kesätyöpaikkojen haku ”Ideoi itsellesi kesätyö”. Kolme nuorta palkattiin: kesämuusikko, ympäristölähettiläs ja urheilukirppis. Toimintaa esitettiin jatkettavaksi kaupungin normaalin kesätyöpaikkahaun yhteydessä. Vuoden 2013 alusta astui voimaan nuorten yhteiskuntatakuu, joka edellyttää paikallisia toimia erityisesti nuorten koulutuksen ja työllistymisen osa-alueilla. Kaupunginjohtaja nimesi nuorisotakuun paikallisen työryhmän edistämään nuorisotakuun toteutusta Loimaalla. Työryhmä valmisteli erillisen toimenpideohjelman. Loimaan kaupungissa toimii lasten ja nuorten monialainen työryhmä, joka toimii nuorisolain edellyttämänä nuorten ohjaus- ja palveluverkostona. Työryhmä määritteli painopistealueet toiminnalleen: sitoutuminen/ sitoutumattomuus, oppilas- ja opiskelijahuoltokoulutus, vanhemmuuden tukeminen ja asiakkaiden kuuleminen, palvelunkäyttäjien kuuleminen ja osallisuus. Työryhmän tehtävänä on edistää nuorille suunnattujen palvelujen yhteensovittamista, koota tietoa nuorten kasvu- ja elinoloista sekä nuorten palvelujen saavutettavuudesta ja riittävyydestä. Verkoston tehtävänä on tehostaa nuorten palveluihin ohjautumista ja palvelusta toiseen siirtymistä ja edistää nuorten palveluiden järjestämiseen liittyvien tietojenvaihdon sujuvuutta. Seutukunnallisena lasten ja nuorten monialaisten työryhmien toimesta toteutettiin bikva-menetelmällä nuorten kuuleminen. Kuulemiseen osallistui nuoria työpajapalveluista, etsivästä nuorisotyöstä, ammatillisesta toisen asteen koulutuksesta ja TE-toimiston palveluista. Ohjaajia kuulemiseen osallistui samoista tahoista sekä monilaisista lasten ja nuorten työryhmistä. Kuulemisen tavoitteena oli kuulla käyttäjien kommentteja ja mielipiteitä saamistaan palveluista. Kuulemisesta on tuotettu erillinen kooste käsiteltäväksi palveluja tuottaville tahoille. 76 Säännöllistä avointen ovien toimintaa järjestettiin Alastarolla, Mellilässä, Hirvikoskella ja keskustassa Nuorisotalolla. Keskustilana on Nuorisotalo, Citynuokkari. Yleisen toiminnan lisäksi järjestetään tapahtumia ja kerhotoimintaa esim. 7-luokkaisten ryhmäytys, selviytymispelit. Harrastustoimintaan ohjaamista järjestetään henkilökohtaisena kaikille sitä haluaville viidesluokkalaisille. Alakouluikäisten kesäleirejä järjestettiin Kalikan virkistysalueella kolme. Tavoitteeseen, että kaikki loimaalaiset alakouluikäiset voivat osallistua joko kaupungin tai seurakunnan järjestämälle kesäleirille päästiin. Kaupungin järjestämien kesäleirien suosio on kääntynyt laskuun. Yhtenä syynä on mm. majoitustilojen puute. Seutukunnallinen nuorisotoiminta (SENU) jatkaa toimintaansa kuuden kunnan yhteistyönä tuottaen nuorisopalveluja sekä kehittäen nuorisotoimintaa seutukunnan alueella. Tarvasjoki sanoutui toiminnasta irti kuntaliitoksen vuoksi. Seutukunnallisena toteutetaan elo- ja urapolku-hankkeita ELY -keskuksen ja Opetusja kulttuuriministeriön rahoituksella. Loimaan kaupungin nuorisopalvelut toteuttaa ELY -keskuksen rahoituksella lapsija nuorisopoliittisen ohjelman juurruttamishanketta maakunnallisena hankkeena. Nuorisopalvelut aloitti yhdessä Loimaan Teatterin kanssa kansainvälisen vapaaehtoistyön (EVS) hankkeen. Hanke jatkuu vuodelle 2015. Hankkeen rahoittaja on Youth in Action, Euroopan Unionin alaohjelma. Vaihdossa on ollut neljä nuorta, yksi Ranskasta, yksi Espanjasta ja kaksi Itävallasta. Nuorisotilat ovat omassa käytössä sekä kansalaisjärjestöjen ja ryhmien käytössä. Nuorisotiloja on Hirvikoskella, Alastarolla, Mellilässä ja keskustassa. Avointa toimintaa järjestetään erikseen alakoululaisille ja sitä vanhemmille. Käyttöaste on muilla tiloilla pieni, mutta keskustan tilalla on käyttöaste päivisin korkea. Työväenopisto tuottaa loimaalaisille heidän tarpeistaan lähteviä harrastus- ja sivistyspalveluja, jotka tukevat kuntalaisten aktiivisuutta, kehittävät sivistystä sekä edistävät henkistä ja ruumiillista hyvinvointia. Paikallisten toimijoiden ja yhdistysten kanssa tehdään yhteistyötä mahdollisimman laajan seutukunnallisen, alueellisen ja paikallisen kurssitarjonnan saavuttamiseksi. Työväenopiston toiminta käsittää varsinaisena toimintana perinteisen vapaan sivistystyön ja lisäksi lapsille ja nuorille taiteen perusopetusta. Syksyllä 2013 aloitettiin uutena toimintana teatteritaiteen perusopetus. Teatteritaiteen perusopetuksen ottaminen opetusohjelmaan on perusteltua, sillä alueella halutaan tarjota lapsille ja nuorille mahdollisuus laadukkaaseen, opetussuunnitelmaa noudattavaan ja tasolta toiselle etenevään teatteritaiteen opetukseen. Teatteritaiteen perusopetukseen osallistuu 33 opiskelijaa lukuvuonna 2014 – 2015. Työväenopisto on saanut rahoitusta opetus- ja kulttuuriministeriöltä sekä opintosetelitoimintaan että laatu- ja kehittämistoimintaan. Opintoseteliavustuksen kohderyhmiä ovat eläkkeellä olevat ja oppimisvaikeuksia kokevat. Laatu- ja kehittämishankkeet kohdentuvat lasten ja nuorten taidekoulun ideoimiseen ja perustamiseen sekä yhteisen kehittämisstrategian luomiseen Loimaan työväenopistolle ja Auranlaakson kansalaisopistolle. 77 Työväenopiston hallinto on hankittu 1.8.2012 alkaen Pöytyän kunnalta (Auranlaakson kansalaisopiston rehtori). Musiikkiopisto järjestää laadukasta musiikin ja tanssin opetusta sekä niihin liittyvää muuta toimintaa alueen asukkaille. Musiikillisten ja tanssiin liittyvien tietojen ja taitojen kartuttamisen lisäksi tavoitteena on tarjota asukkaille mielekästä toimintaa vapaa-ajaksi elämänlaatua parantamaan. Musiikkiopistossa opetetaan jousi-, puhallin- ja lyömäsoitinten, pianon sekä kitaran soittoa. Opetusta annetaan orkesterisoitossa, kamarimusiikissa, yksin- ja kuorolaulussa, pop- ja jazzmusiikissa. Oppilaille annetaan lisäksi opetusta teoria-säveltapailussa ja opintojen edistymisen mukaan musiikkitiedossa. Musiikkiopistossa toimii avoin linja, jossa kustannukset katetaan kokonaan oppilasmaksuilla. Avoimella linjalla voivat opiskella kaiken ikäiset oppilaat ilman velvollisuutta osallistua pääsykokeeseen. Vuonna 2014 toiminnan painopisteenä oli nuorten jousisoitin- ja puhallinsoitinopetus sekä yhteismusisointi. Uusia opiskelijoita vuonna 2014 otettiin perusopetukseen 24 ja valmennusopetukseen neljä. Vuoden aikana suoritettiin kahdeksan perusasteen päättötodistusta, yksi musiikkiopistoasteen päättötodistus ja 38 kurssitutkintoa. Musiikkiopisto osallistui Varsinais-Suomen musiikkioppilaitosten yhteiseen Osaava –hankkeeseen, jonka tavoitteena on ”osaavammat musiikkiopiston opettajat.” Musiikkiopisto järjesti useiden omissa tiloissa järjestettyjen luokkakonserttien ohella Heimolinnassa Kevätkonsertin ja Joulukonsertin. Orkesteri piti yhteiskonsertit Petroskoin valtiollisen konservatorion jousisoitinryhmän kanssa Oripäässä ja Loimaalla. 78 4.2.2 Toiminnan perustiedot PERUSTIEDOT Henkilöstö KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2013 TA2014 TP 2014 Vapaa-aikajohtaja 0 0 0 Kirjastotoimenjohtaja 1 1 1 Kirjastonjohtajat 0 1 0 Kirjastonhoitajat 1,62 3 2 Kirjastovirkailijat 9,11 8 9 Kulttuurisihteeri 1 1 1 Musiikinohjaaja 0,4 0,4 0,4 Kulttuuriohjaaja 0 1 1 Liikuntasihteeri 1 1 1 Liikunnanohjaajat 4 4 4 Kassa/kahviotyöntekijä 2 2 2 Laitoshuoltaja 2 2 2 Laitosmies 1 1 1 Uimaopettaja/uinninvalvoja 1 1 1 Tilapäistyöntekijät 0,5 0,5 0,5 Nuorisosihteeri 0,9 1 0,5 Nuoriso-ohjaaja 2,3 2,15 2,40 Seutu-/maakunnallinen 3,5 3,85 3,10 työntekijä, hanketyöntekijä Nuorisotalojen valvojat 0,1 0,2 0,1 Johtava rehtori 0 0* 0 Rehtori 1 1 1 Opettaja /työväenopisto 2 2 2 Sivut. tuntiopettajat/to 60 68 80 Opettaja/musiikkiopisto 5 5 5 Sivut. tuntiopettajat/mo 18 18 17 Palvelusihteeri 1 2 1 Yhteensä 118,1 130,1 138,0 henkilötyövuosia 56,9 68,0 66,5 Tilat/toimipiste Kirjastot ja lainausasemat 5 5 5 Kulttuuritilat 7 8 7 Liikuntakeskukset 4 4 4 Nuorisotilat 4 4 4 Virkistysalueet 2 1 2 Opistotalot 2 2 2 * ostopalveluna Pöytyältä 1.8.2012 alkaen (Auranlaakson kansalaisopiston rehtori) Työväenopiston sivutoimisten opettajien määrän muutos johtuu lähinnä laskentatavasta (loppuvuoden tilanne/ koko vuosi). Toteutuneita tunteja oli vuonna 2014 noin 75 enemmän kuin vuonna 2013. Kirjastot ja lainausasemat: Virttaan lainausaseman toiminta päättyi 31.12.2014. Kulttuuritilat: Heimolinna, Elias-Sali, Vesikosken mylly, Alpo Jaakolan patsaspuisto, Kuivurigalleria, taidetalo, Hirvikosken paloaseman varasto Liikuntakeskukset: Alastaro, Hirvikoski, keskusta-alueen urheilukeskus, Mellilä Virkistysalueet: Kalikka ja Mellilänjärven rantasauna ja takkatupa. 4.2.3 Strategialinjauksiin perustuvat tavoitteet Vapaa-aikapalveluiden tehtävänä on edistää ja ylläpitää asukkaiden hyvinvointia tuottamalla riittävät olosuhteet virkistys- ja harrastustoiminnalle sekä järjestämällä monipuolista ja virikkeellistä toimintaa eri-ikäisille kuntalaisille yhteistyössä eri tahojen kanssa. Yhdistysten toimintaa tuetaan avustuksin. 79 Lähtökohtana vapaa-aikapalveluiden toiminnassa on lisätä sellaisia toimintatapoja ja palveluita, jotka edistävät kuntalaisten kuulumista yhteisöihin. Palveluilla on varmistettava mahdollisuudet osallistua aktiivisesti vapaa-ajalla myös niille kuntalaisille, jotka eivät ole kansalaisjärjestöjen toiminnan piirissä. Vapaaaikapalvelut ovat osaltaan kehittämässä kaikkien kuntalaisten mahdollisuuksia vaikuttaa omaa elinympäristöään koskeviin asioihin. 1) Sujuvan elämän kotikaupunki/Asukkaat ja asiakkaat a) Sujuvat ja vaikuttavat palvelut o Vapaa-aikapalveluiden strategian valmistelu (toiminnan painopistealueet, palvelujen laajuus/ laatu; Strategian valmistelussa otetaan huomioon mm. päällekkäisyyksien poistaminen, joustavat palvelujärjestelmät sekä toimialojen synergiaedut. Synergiaetuja muodostuu esimerkiksi näkyvyyden, markkinoinnin, osaamisten, palveluvalikkojen, aikataulutusten sekä kaupunkilaisten kuulemisen ja osallisuuden edistämisessä.) Vapaa-aikalautakunta hyväksyi strategian 20.11.2014 (96 §). Strategia sisältää mm. vapaa-aikapalveluiden vision, keskeiset arvot, strategiset tavoitteet sekä niistä johdetut painopistealueet ja kehittämisen kohteet. Strategian tarkoitus on olla käytännöllinen työvälinen palvelujen kehittämiseksi ja ohjaamiseksi. o Palvelujen kehittämiseen liittyvät hankkeet Kirjastopalveluissa toteutettiin Melli – mediakasvatusta Loimaan loistaville ipanoille –hanke, joka päättyi vuoden 2014 lopussa. Hankkeen tavoitteena on ideoida uusia mediakasvatuksen toimintatapoja ja kehittää kirjaston henkilökunnan mediakasvatuksen valmiuksia. Hankerahoituksella hankittiin mediakasvatuksessa käytettäviä työvälineitä, mm. tablettitietokoneita. Loimaan kaupungille myönnettiin 7 000 euroa valtionavustusta yleisten kirjastojen toiminnan kehittämiseen (asiakastietokoneet ajan tasalle). Hankerahoituksella on hankittu uusia koneita. Opetushallitus on myöntänyt Loimaan kaupungille kansalaisopistojen laatuja kehittämisavustusta 31 000 euroa käytettäväksi saviseudun ja Auranmaan yhteisten lasten ja nuorten taidekoulun ideoimiseen ja perustamiseen. Hanke aloitettiin 1.8.2014 (sisällön suunnittelu), mutta työskentelyn pääpaino tulee olemaan vuodella 2015. Opetushallitus on myöntänyt Pöytyän kunnalle kansalaisopistojen laatu- ja kehittämisavustusta 28 000 euroa käytettäväksi yhteisen kehittämisstrategian luomiseen Auranlaakson kansalaisopistolle ja Loimaan työväenopistolle. Tavoitteena on rakentaa oppilaitoksille yhteinen imago sekä laatia päättäjille konkreettinen ehdotus opistojen yhdistämiseksi. Hanke aloitettiin 1.8.2014 (sisällön suunnittelu), mutta työskentelyn pääpaino tulee olemaan vuodella 2015. Museovirasto myönsi 5 800 euroa esineistön kortistoimiseen muskettitietokantaan (kulttuuripalvelut). Taideteosten luettelointi on käynnissä. 80 b) Asukkaiden omatoimisuus ja yhteisöllisyys o Sinua Varten –harrastemessut toteutettiin vapaa-aikapalveluiden ja kansalaisjärjestöjen yhteistyönä Hirvihovissa. Messut toteutetaan joka kolmas vuosi. Näytteilleasettajille ja kävijöille messut ovat ilmaiset. Tavoitteena on lisätä kaupunkilaisten tietoisuutta erilaisista vapaa-ajan ja vertaistoimijoiden toiminnasta , lisätä järjestöjen ja kaupungin välistä yhteistyötä sekä kaupunkilaisten osallisuutta ja aktiivisuutta. Messuilla oli näytteilleasettajia 68 ja kävijöitä noin 4 000. c) Terveyden edistäminen ja kansansairauksien vähentäminen o Neuroliikkuja paikallistasolla – konsultointi- ja kehittämisprojekti (OKM:n ja Turun AMK:n rahoittama ja ammattikorkeakoulun hallinnoima projekti alkoi syksyllä 2013 ja päättyy vuonna 2015. Projektin päämäärinä on kehittää liikunnan edellytyksiä ja rakenteita niin, että liikunnan harrastaminen haluamallaan tavalla on neuroliikkujalle mahdollista terveytensä ja toimintakykynsä edistämiseksi. Liikunta pyritään saamaan osaksi neuroliikkujan mahdollista hoito-, palvelu- ja /tai kuntoutussuunnitelmaa.) Projektin myötä on kehitelty toimivampaa paikallista yhteistyöverkkoa (liikunta- ja terveyspalvelut). Konkreettisena toimena järjestettiin hyvin onnistunut soveltavan liikunnan tapahtuma 4.4.2014. Kohderyhmälle on suunnitteilla oman ryhmän perustaminen. o Liikuntaneuvontapalvelut (Syyskuussa 2013 alkanut liikuntaneuvontapalvelujen yhteistyösopimus Motia Oy:n kanssa jatkuu ainakin maaliskuun 2014 loppuun. Sopimus mahdollistaa liikunta- ja /tai ravitsemuskäyttäytymisen muutosta harkitsevalle asukkaalle henkilökohtaisen valmentajan. Valmennuksessa pohditaan asiantuntijan tukemana tavoitteita ja niiden etenemistä.) Yhteistyösopimus päättyi vuoden 2014 lopulla. Vapaa-aikalautakunta on käsitellyt aiheeseen liittyvää valtuustoaloitetta (16.12.2014, 108 §) ja päättänyt perustaa työryhmän, jonka tehtävänä on laatia erillinen suunnitelma/ toimintamalli liikuntaneuvontapalvelun ja liikunnan palveluketjun toteuttamisesta. d) Lasten ja nuorten syrjäytymisen varhainen ja ennakoiva estäminen o Seutukunnallisina toteutetaan etsivän nuorisotyön Elo-hanketta ja työpajatoiminnan rahoituksella toimivaa koulutukseen ja työelämään ohjaavaa Ura-hanketta. o Maakunnallisesti toteutetaan lapsi- ja nuorisopoliittisen kehittämisohjelman nuorisotyön osuuden juurruttamista. Tässä hankkeessa painopisteinä on nuorisotyön yleinen kehittäminen kunnissa, monialaisen toiminnan kehittäminen sekä nuorten osallisuuden ja vaikuttamisen kehittäminen. Tavoitteena on edistää nuorten tasa-arvoista kohtelua koko maakunnan alueilla eri nuorisotyöllisissä palveluissa. o Nuorisopalvelut toteuttavat yhdessä Loimaan Teatterin kanssa kansainvälisen vapaaehtoistyön (EVS) hanketta. Hanke jatkuu vuodelle 2015. Hankkeen rahoittaja on Youth in Action, Euroopan Unionin alaohjelma. Kansainvälisen liikkuvuuden ja yhteistyön keskuksen tarkastajat tekivät tarkastuskäynnin Loimaalle 26.3.2014. Tarkastusraportin mukaan ”hanketoteutus on esimerkillistä ja käytännön toteutus on erittäin hienosti suunniteltu.” Raportissa todettiin lisäksi: ”On erittäin hienoa, että Loimaan kaupunki toteuttaa hankkeen yhteistyössä Loimaan teatterin kanssa ja näin panostaa kansainväliseen nuorisotyöhön ja mahdollistaa ja tukee lasten ja nuorten kasvua kansainvälisyyteen sekä erilaisuuden ja yhdenvertaisuuden arvostamiseen.” 81 2) Jyvällä tulevaisuudesta/Talous, organisaatio ja henkilöstö -> palvelurakenteiden uudistaminen o Kirjastoverkkoselvitys Vapaa-aikalautakunta on hyväksynyt kirjastopalveluselvityksen 21.8.2014 (62 §). Kirjastopalveluselvitys toimii ohjaavana suunnitelmana kehitettäessä Loimaan kaupungin kirjastopalveluja lähivuosina. o Selvitys liikunta- ja leikkipaikkaverkosta Liikuntapalvelusuunnitelmaa on valmisteltu usean vuoden ajan. Suunnitelman keskeisen osan muodostavat liikunnan palveluverkon ja palveluiden nykytila ja tulevaisuuden linjaukset sekä palveluverkon ja palveluiden kehittäminen. Suunnitelmassa tulevat esille lähivuosien keskeisimmät investointitarpeet, leikki- ja liikuntapaikkojen ylläpitoon ja kehittämiseen liittyvät kysymykset sekä palvelujen kehittämistä koskevat ajatukset. Vapaaaikalautakunta hyväksyi liikuntapalvelusuunnitelman 22.1.2015 (7 §). Suunnitelma toimii ohjaavana suunnitelmana kehitettäessä tulevina vuosina Loimaan kaupungin liikuntapalvelujen rakenteita ja toimintoja. o Toritoiminnan/ taidetalon kehittäminen Toritoiminnan järjestäminen siirtyi tekniseltä palvelukeskukselta sivistyspalveluihin vuoden 2014 alussa. Kulttuuripalveluissa on ollut määräaikainen torivalvoja-kulttuurityöntekijä vuoden ajan, mutta työntekijäkysymyksen ratkaisu (tehtäväkuva) jatkossa on vielä kesken. Kokoomuksen ja Kristillisdemokraattien valtuustoaloitteen perusteella VAPLAssa perustettiin 25.9.2014 työryhmä toritoiminnan kehittämiseksi. Työryhmän raportti valmistuu maaliskuussa 2015. Arviointi / toiminta vaikuttavuus ARVIOINTIKOHDE Kirjastopalvelut Kulttuuripalvelut MITTARI lainat/asukas Julkiset tilaisuudet/kpl * TP 2013 19,3 60 taidenäyttelyt 8 taidetalo/käyntikerrat Liikuntapalvelut Nuorisopalvelut Työväenopisto Musiikkiopisto *tilaisuudet, juhlat uimahalli / käyntikerrat erityisliikunnan ryhmiä - osallistujat - käyntikerrat muita liikuntaryhmiä muiden liikuntaryhmien käyntikerrat avoin toiminta (talotoiminta, muu toiminta) kävijämäärä leiritoiminta, leiripäivät 58808 22 41 7116 342 s TA2014 20 ei arv. kohde ei arv. kohde 3500 TP2014 18,6 70 000 24 500 8000 ei arv. kohde 19000 9000 58826 21 332 7255 2800 15000 10953 seutukunnallinen toiminta, osallistujat toteutuneiden opetustuntien määrä ( %) opiskelijoiden määrä toimipisteitä toiminta-alueella 2750 ei arv. kohde 2500 82,0 % > 90 % 83,6 % 2507 30 2207 opiskelijoiden määrä opetustunteja/ viikko ka 283 251 2300 ei arv. kohde 337 251 2678 274 245 82 Arviointi / toiminta taloudellisuus ARVIOINTIKOHDE MITTARI TP 2013 s TA 2014 TP 2014 Kirjastopalvelut käyttökustannukset /asukas 50,01 s 53,03 51,11 käyttökustannukset/laina 2,59 2,65 2,74 Kulttuuripalvelut käyttökustannukset / asukas 28,03 s 33,98 29,91 Liikuntapalvelut käyttökustannukset/ asukas 90,95 s 90,00 90,53 Nuorisopalvelut käyttökustannukset/ asukas 20,29 s 21,72 20,05 Työväenopisto käyttökustannukset/asukas 26,75 s 28,41 25,98 nettomenot / opetustunti € 61,64 s 65,78 58,95 nettomenot /opiskelija € 1570 s 1399 1630 Musiikkiopisto Asukaslukuna on käytetty 16 636 (TA), 16 620 (TP) Kirjaston lainamäärä väheni edelliseen vuoteen verrattuna (321 745 ->309 462) Musiikkiopiston kustannuksissa näkyy opiskelijamäärän väheneminen (talousarvioon verrattuna). Opiskelijamäärän vähennys näkyy myös opetustuntien vähenemisenä. Vapaa-aikalautakunnan määrärahojen jakautuminen vuosina 2010 – 2014 (1 000 €): 2500 2000 Toimintatuotot Henkilöstökulut 1500 Palvelujen ostot Aineet,tarvikkeet 1000 Avustukset Muut toimintakulut 500 0 2010 2011 2012 2013 2014 Vuonna 2014 henkilöstömenojen osuus toimintakuluista oli noin 40,5 %, palvelujen ostojen 21,8 %, aine- ja tarvikemenojen 5,7 %, avustusten 8,4 ja muiden toimintakulujen 23,6 %. Muut toimintakulut muodostuvat pääosin kiinteistöjen vuokrakuluista. Toimintatuotoissa viime vuosina vaihtelua ovat aiheuttaneet pääosin uimahallimaksut ja erilaiset hankkeiden valtionavustukset. 83 Määrärahojen käyttö (talousarvio 2014, tilinpäätös 2014) vastuualueittain: 1600 1400 1200 1000 800 600 TA14 400 TP14 200 0 Vapaa-aikalautakunnan palvelut järjestettiin vuonna 2014 käyttösuunnitelman mukaisesti. Toiminnalle asetetut tavoitteet toteutuivat ja vastuualueiden määrärahojen käyttö oli budjetoitua pienempää (liikuntapalveluissa määrärahat ylittyivät hieman, kun toimintatuotot jäivät arvioitua pienemmiksi, uimahallimaksujen alittuminen). Toimintatuotoissa erityisesti valtionavustuksia saatiin merkittävästi arvioitua enemmän. Nämä kohdentuivat pääosin nuorisopalveluihin ja työväenopistoon. Toimintakulut alittuivat sekä henkilöstökuluissa että aine- ja tarvikemenoissa, palvelujen ostoissa ja muissa toimintakuluissa (vuokrat). Toimintatuottojen ja –kulujen muutos 2012/2013 ja 2012/2014: Toimintatuotot Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Avustukset Muut toim.kulut (vuokrat) Toimintakulut (yht.) Toimintakate 2012/2013 +10.5 %(~89 000 €) -0.3 %(~5 000 €) +1.6 %(~18 000 €) +4.0 %(~12 000 €) -11.4 %(~47 000 €) +2.5 %(~29 000 €) +0.1 %(~6 000 €) -2.0 %(~83 000 €) 2012/2014 +17.0 %(~144 000 €) +1.9 %(~37 000 €) +0.2 %(~2 500 €) -3.2 %(~9 500 €) +1.1 %(~4 500 €) +3.3 %(~37 000 €) +1.4 %(~68 000 €) -1.9 %(~77 000 €) 84 Vapaa-aikapalveluiden vertailutietoja 2008 – 2013: Vertailutieto/vuosi Loimaa Varsinais-Suomi Manner-Suomi Kulttuuritoimen nettokustannukset, €/as 2008 82 121 115 Kulttuuritoimen nettokustannukset, €/as 2009 76 125 119 Kulttuuritoimen nettokustannukset, €/as 2010 70 139 124 Kulttuuritoimen nettokustannukset, €/as 2011 84 143 127 Kulttuuritoimen nettokustannukset, €/as 2012 80 129 128 Kulttuuritoimen nettokustannukset, €/as 2013 58 127 127 Kirjaston nettokustannukset, €/as 2008 50 55 53 Kirjaston nettokustannukset, €/as 2009 49 56 54 Kirjaston nettokustannukset, €/as 2010 48 57 55 Kirjaston nettokustannukset, €/as 2011 53 60 57 Kirjaston nettokustannukset, €/as 2012 51 60 58 Kirjaston nettokustannukset, €/as 2013 50 59 58 Liikunnan ja urheilun nettokustannukset €/as 2008 59 80 81 Liikunnan ja urheilun nettokustannukset €/as 2009 78 81 86 Liikunnan ja urheilun nettokustannukset €/as 2010 84 81 87 Liikunnan ja urheilun nettokustannukset €/as 2011 65 83 90 Liikunnan ja urheilun nettokustannukset €/as 2012 93 90 94 Liikunnan ja urheilun nettokustannukset €/as 2013 91 92 96 Lähde: Kuntien palvelutuotannon kustannuksia, tilastokeskus. Kulttuuritoimen nettokustannukset sisältävät tehtäväluokat: kirjastotoimi, museo- ja näyttelytoiminta, teatteri-, tanssi- ja sirkustoiminta, musiikkitoiminta sekä muu kulttuuritoiminta. Vertailutieto/ vuosi / opetuksenjärjestäjä Loimaa Kunnat Kaikki Kansalaisopistojen toimintamenot/tunti 2009 66,62 82,23 83,04 Kansalaisopistojen toimintamenot/tunti 2010 72,48 83,96 84,80 Kansalaisopistojen toimintamenot/tunti 2011 70,35 87,50 88,10 Kansalaisopistojen toimintamenot/tunti 2012 70,49 88,63 89,30 Kansalaisopistojen toimintamenot/tunti 2013 75,38 88,90 90,44 Kansalaisopistojen nettotoimintamenot/tunti 2009 57,88 62,02 56,08 Kansalaisopistojen nettotoimintamenot/tunti 2010 64,76 62,26 56,77 Kansalaisopistojen nettotoimintamenot/tunti 2011 58,38 64,02 58,31 Kansalaisopistojen nettotoimintamenot/tunti 2012 60,50 64,66 58,98 Kansalaisopistojen nettotoimintamenot/tunti 2013 63,08 66,88 61,08 Taiteen perusopetus €/opisk. 2009 1 643 1 688 1 639 Taiteen perusopetus €/opisk. 2010 1 518 1 726 1 684 Taiteen perusopetus €/opisk. 2011 1 563 1 778 1 708 Taiteen perusopetus €/opisk. 2012 1 806 1 822 1 743 Taiteen perusopetus €/opisk. 2013 1 562 1 870 1 766 Taiteen perusopetus €/opetustunti 2009 61,15 68,87 70,85 Taiteen perusopetus €/opetustunti 2010 59,74 70,82 73,03 Taiteen perusopetus €/opetustunti 2011 61,12 73,20 75,27 Taiteen perusopetus €/opetustunti 2012 63,96 75,55 77,62 Taiteen perusopetus €/opetustunti 2013 63,21 76,55 78,95 Lähde: Opetushallituksen raportit. 85 4.2.3 Vapaa-aikalautakunnan tilinpäätös yhteensä VAPAA-AIKALAUTAKUNTA Toimintatuotot Sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Valm istus om aan käyttöön Toimintakulut Sisäiset kulut Kulut yhteensä TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ TP 2013 709 412 228 442 937 854 0 -3 118 121 -1 887 895 -5 006 016 -4 068 162 -16 0 -4 068 178 TA 2014 686 200 243 000 929 200 -3 254 900 -1 909 200 -5 164 100 -4 234 900 0 0 -4 234 900 Muutos TA 2014 (ta+m) 0 686 200 243 000 0 929 200 0 0 0 0 -3 254 900 -1 909 200 -5 164 100 -4 234 900 0 0 -4 234 900 TP 2014 Poikkeama Käyttö % 743 999,77 -57 800 108,4 249 199,58 -6 200 -100,0 993 199,35 -63 999 106,9 0,00 -3 231 370,97 -23 529 99,3 -1 836 505,06 -72 695 96,2 -5 067 876,03 -96 224 98,1 -4 074 676,68 -160 223 96,2 0,00 0 -100,0 0,00 0 -4 074 676,68 -160 223 96,2 86 5. TEKNINEN- JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS Tekninen- ja ympäristöpalvelukeskus yhteensä: TEKNINEN- JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS Toimintatuotot Sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Valm istus om aan käyttöön Toimintakulut Sisäiset kulut Kulut yhteensä TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS Poistoeron muutos TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ TP 2013 2 660 829 11 251 947 13 912 776 10 761 -11 185 215 -1 736 545 -12 921 760 1 001 777 0 -2 909 863 -1 908 086 40 659 -1 867 427 TA 2014 2 300 500 11 846 400 14 146 900 25 900 -11 663 200 -2 092 600 -13 755 800 417 000 -2 901 400 -2 484 400 40 800 -2 443 600 Muutos TA 2014 (ta+m) 0 2 300 500 0 11 846 400 0 14 146 900 0 25 900 334 000 -11 329 200 0 -2 092 600 334 000 -13 421 800 334 000 751 000 0 334 000 0 334 000 -2 901 400 -2 150 400 40 800 -2 109 600 TP 2014 Poikkeama Käyttö % 2 123 903,94 176 596 92,3 11 029 410,95 816 989 93,1 13 153 314,89 993 585 93,0 8 101,09 17 799 31,3 -11 144 487,52 -184 712 98,4 -1 580 824,00 -511 776 75,5 -12 725 311,52 -696 488 94,8 436 104,46 314 896 58,1 -394,46 -2 892 456,40 -8 944 99,7 -2 456 746,40 306 346 114,2 39 094,01 1 706 95,8 -2 417 652,39 308 052 114,6 5.1. TEKNINEN LAUTAKUNTA Toimielin: Tekninen lautakunta Tehtävä: Teknisen ja ympäristöpalvelupalvelukeskuksen palvelut Vastuuhenkilö: Tekninen johtaja 5.1.1 Toiminnan kuvaus Tehtäväalue sisältää teknisen palvelukeskuksen hallinnon, rakennuttamispalvelut, tilapalvelut, ruoka- ja siivouspalvelut sekä kunnallistekniikan. Teknisen ja ympäristöpalvelukeskuksen hallinto käsittää teknisen johtajan ja teknisen lautakunnan tehtävät. Lisäksi kaavoituspalvelut sisältyvät hallintoon. Rakennuttamispalvelut vastaa toimitilahankkeiden ja yhdyskuntarakentamisen hankkeiden valmistelusta, rakennuttamisesta sekä valvonnasta. Tilapalvelut sisältää kiinteistöjen ylläpidon. Tarkoituksena on järjestää kaupungin toimielinten käyttöön tarkoituksenmukaiset ja laadukkaat toimitilat. Ruoka- ja siivouspalveluiden tarkoituksena on järjestää kaupungin omat siivousja ruokahuoltopalvelut hyvällä ammattitaidolla ja mahdollisimman taloudellisesti. Tuotetaan ravintosuositukset huomioivia, laadukkaita ja monipuolisia ateriapalveluita Loimaan kaupungin asiakkaille sekä tuotetaan siivouspalveluita ja siihen läheisesti liittyviä oheispalveluita taloudellisesti, tehokkaasti, hygieenisesti ja turvallisesti kaupungin eri toimipisteissä Kunnallistekniikka sisältää kunnossapidon sekä mittauspalvelut. Kaupunkitasolla käytiin v. 2014 yhteistoimintamenettely yhteensä 2,4 milj. euron henkilöstökulujen vähentämiseksi vuoteen 2015 mennessä. Palvelukeskuksesta irtisanottiin 17.3.2014 kaupunginhallituksen päätöksellä yksi virkasuhteinen ja yksi työsuhteinen työntekijä. Teknisessä ja ympäristöpalvelukeskuksessa toteutettu palvelurakenneuudistus on toteutettu huomioiden toimintojen tehostamistarve ja henkilöstökulujen sopeuttamistavoitteet. Palvelurakenneuudistukseen ja organisaatiomuutokseen sisältyi ruokapalveluselvityksen mukaiset toimenpiteet, 87 siivouspalveluiden tehostaminen ja osittainen yksityistäminen sekä toiminnalliset järjestelyt kiinteistönhoidossa ja kunnallistekniikan kunnossapitotehtävissä. Edellä mainituilla järjestelyillä sekä tiukalla taloudenpidolla on palvelukeskuksessa saavutettu muutosbudjettiin verrattuna henkilöstökuluissa säästöä 355 503 € (käyttö% 93,5%) ja palvelujen ostoissa 682 880 € (käyttö% 82,7). Alkuperäiseen v. 2014 talousarvioon verrattuna henkilöstökuluissa on säästetty 669 503 €. Sisäisten tuottojen poikkeamaan vaikuttaa ulkoisten kulujen pienentyminen mm. ruoka- ja siivouspalveluissa tehtyjen muutosten vaikutuksesta. Lisäksi sisäiset vuokrat pienenivät kiinteistöjen vähenemisen myötä. Vertailukohtana vuosi 2013 oli poikkeuksellinen, koska lomautukset ja säästöt vaikuttivat siihen, että mm. henkilöstökuluja ja palvelujen ostoja oli merkittävästi vähemmän kuin vuonna 2012. Vuosi 2014 oli energiansäästön teemavuosi. Vuoden aikana valmisteltiin erityisesti kiinteistöjen energiankulutuksen vähentämiseen tähtääviä toimenpiteitä, joista osa toteutettiin vuoden 2014 aikana. Sähkönkulutuksen vähentämiseksi Puistokadun koulun liikuntahalliin ja Kartanomäen palvelukeskuksen käytäviin hankittiin led-valaisimet. Lisäksi selvitettiin pääterveysaseman käytävien valaistuksen mahdollista muuttamista led-valaisimille. Katuvalojen ohjauskeskusten vaihtamisella ja katuvalojen paloaikojen sääntelyllä saavutetaan tulevina vuosina säästöä. Sähköenergian kulutuksessa saavutettiin n. 4,2 % säästö vuoden 2013 tasoon verrattuna. Lämmönkulutuksen vähentämiseksi osassa kiinteistöjä otettiin käyttöön Ekonor-lämpövahtipalvelu tai L&T energianhallintapalvelu, jotta saadaan vertailukelpoista tietoa palvelujen käyttökelpoisuudesta toimitilojen tarkoituksenmukaisten lämpötilojen hallinnassa. Lämmitysenergian kulutuksessa päästiin hyvin asetettuihin tavoitteisiin. Lämmitysenergiaa kului noin 19 % vähemmän kuin vuonna 2013. Energiankulutuksen vähentämis- toimenpiteitä jatketaan edelleen. Energiankulutus 2012-2014 (MWh) 287 302 Sähkönkulutus, katuvalot/valtion tiet 1803 1876 Sähkönkulutus, katuvalot/kaavatiet 2014 7671 7994,1 7341,5 Sähkönkulutus, rakennukset 2013 2012 16135 Lämmönkulutus, rakennukset 19939 20586 0 5000 10000 15000 MWh 20000 25000 88 Kiinteistöjen sähkönkulutus v. 2014 yht. 7 671 MWh Vuokralle annetut + muut 12 % Sos.-ja terv.palv.rak. 31 % Liikunta + nuoriso 20 % Virastot 3% Kirjastot + kulttuuri 4% Koulut 25 % Päiväkodit + ryhmikset 5% Kiinteistöjen lämmönkulutus v. 2014 yht. 16 135 MWh Vuokralle annetut + muut 4% Liikunta + nuoriso 16 % Virastot 5% Sos.-ja terv.palv.rak. 29 % Kirjastot + kulttuuri 5% Päiväkodit + ryhmikset 6% Koulut 35 % 89 5.1.2 Toiminnan perustiedot PERUSTIEDOT Tekninen- ja ymp.pk hallinto KYSYNTÄ/TARJONTA TP 2013 TA 2014 TP 2014 Tekninen johtaja 1 1 1 Palvelusihteeri 3 3 3 Kaavoitus Kaavoittaja 1 1 1 Kaavoitusarkkitehti 1 1 Rakennuttamispalvelut Suunnittelupäällikkö 1 1 1 Tilapalvelut Kaupungininsinööri Työpäällikkö 1 1 1 Kiinteistötyönjohtaja 1 1 1 Laitosmies 6,6 7,6 4,5 Vanhempi ammattimies Vanhempi kirvesmies 2 2 2 Vanhempi maalari 1 1 1 Huoltomestari 1,5 1,5 0,5 Sähkömestari 1 1 Sähkö/automaatioasentaja 1 Kausityöntekijä Laskentasihteeri Palvelusihteeri Ruoka- ja siivouspalvelut Ruokapalvelupäällikkö 1 1 1 Ruokapalveluesimies 6 6 4 Kokki 10,5 9,5 10 Ruokapalveluvastaava 4,7 4,7 Vastaava ruokapalvelutyöntekijä 4,4 5,5 11,76 Ruokapalvelutyöntekijä 11,4 13,15 12 Ruokapalveluvastaava/laitoshuoltaja 0,7 Siivouspalvelupäällikkö 1 1 1 Siivoustyönohjaaja 1 1 1 Laitoshuoltaja 41,19 39,16 30,83 Kunnallistekniikka Suunnittelupäällikkö Työpäällikkö 1 1 1 Kartanpiirtäjä 1 1 Kartoittaja 1 1 1 Kiinteistörekisterin hoitaja 1 1 1 Mittamies 1 1 Mittausteknikko 1 1 1 Kiinteistöinsinööri Puistoesimies Puutarhuri 1 1 1 Suunnittelija Torivalvoja 1 Vanhempi ammattimies 6 6 6 Autonkuljettaja 1 1 1 Varastonhoitaja 1 1 1 Varastopäällikkö 0,6 0,6 Liikuntapaikan hoitaja 2 2 2 Liikuntapaikkamestari 1 1 1 Palvelusihteeri Kausityöntekijä Kausityöntekijä (tilap+kuntekn+mit) 3 6 4 YHTEENSÄ 124,59 128,71 108,59 Toiminnan laajuus tiedot Lämmitettävät kiinteistöt 104 102 96 Kerrosala, m2 lämmin 112 128 102 142 100 203,9 Tilavuus, m3 lämmin 452 080 428 385 415 629 Kaavateitä, km 148 147 182* Avustettavia yksityisteitä, km 645 645 645 Viheralueet, ha 75 89 89 Leikkipaikat 41 34 25** * Kadut 118 km ja kevyenliikenteenväylät 64 km. Pituudet mitattu ja tarkistettu katurekisterihankkeen yhteydessä kesällä 2014. ** lkm koskee leikkipuistoja. Kaiken kaikkiaan kaupungilla on yhteensä 48 hoidettavaa leikkipaikkaa 90 Henkilöstöseuranta Henkilöstökehitys (vakanssit) kuukausittain 2010-2014 (ei sis. kausityöntekijöitä) 160 140 120 100 2009 2010 80 2011 2012 2013 2014 60 40 20 0 tammi-helmikuu maaliskuu huhtikuu toukokuu kesäkuu heinäkuu elokuu syyskuu lokakuu marraskuu joulukuu/TP Henkilöstökehitys osa-alueittain 2014 (ei sis. kausityöntekijöitä) 4 11 11 16 71,59 4 11 11 16 71,59 4 11 11,5 19,5 4 11 11,5 20 yhteensä 104,59 joulu yhteensä 104,59 marras yhteensä 107,31 70,31 loka yhteensä 107,81 70,31 syys 4 1 1 11,5 21 4 11 12,1 21 4 1 1 11,1 21 4 11 11,1 22,1 80,89 4 11 13,1 18,6 81,89 4 11 13,1 18,6 81,89 4 11 13,1 18,6 81,89 yhteensä 108,81 70,31 elo yhteensä 119,99 80,89 heinä Hallinto Kaavoitus Rakennuttamispalv. Tilapalvelut Kunnallistekniikka Ruoka-ja siivouspalv. yhteensä 118,99 80,89 kesä yhteensä 120,09 touko yhteensä 119,59 huhti yhteensä 119,59 maalis yhteensä 119,59 tammi-helmi 4 2 1 13,1 yhteensä 124,59 81,89 22,6 TP2013 0 20 40 60 80 100 120 140 91 Sijaisuudet kuukausittain 2014 (kesäkuussa lisäksi koululaiset) 25 3 20 16 14 15 19 15 12 14 12 9 10 9 11 11 9 Koululaiset Sijaisuudet kuukauden aikana 5 0 Vuosilomaseuranta (lomavuosi 2014, tilanne 31.12.2014) Lomapäivät tekla 3842 Pidetyt lomat pv 3018 Pidetyt lomat % 79 % Säästövapaat pv - 5.1.3 Strategialinjauksiin perustuvat tavoitteet Strategialinjaukset: 1) Sujuvan elämän kotikaupunki / Asukkaat ja asiakkaat 2) Kasvun paikka yrityksille / Elinkeinot ja yritykset 3) Keskellä kasvavaa Lounais-Suomea / Liikenne, alue- ja yhdyskuntarakenne 4) Ympäristö kestävän kasvun pohjana / Ympäristö ja energia 5) Jyvällä tulevaisuudesta / Talous, organisaatio ja henkilöstö Sujuvan elämän kotikaupunki Kehitetään kaavoitusprosessia yhteistyössä hallintopalvelukeskuksen kanssa. Saatetaan keskeneräiset kaavat valmiiksi. Tarjotaan monipuolisia asuntotontteja ja infrastruktuuria kaupungin eri alueilla Panostetaan kaupungin yleisilmeeseen, viihtyisyyteen ja turvallisuuteen yleisten alueiden ja katualueiden hoidolla käytössä olevien resurssien puitteissa. Edesautetaan toritoiminnan kehittymistä ja elävöitymistä yhteistyössä kulttuuritoimen kanssa Panostetaan ulkoliikuntapaikkojen ja leikkipaikkojen laadukkaaseen ja taloudelliseen kunnossapitoon yhteistyössä yhdistysten, järjestöjen ja alueiden asukkaiden kanssa Kohdennetaan yksityisteiden kunnossapito- ja peruskorjausavustukset tehokkaammin liikkumisen tarpeet huomioiden Toteutetaan ruokapalveluselvityksen mukaiset toimenpiteet syksyyn 2014 mennessä Sopeutetaan siivouspalveluiden tasot palvelurakennemuutoksen mukaisesti 92 Kasvun paikka yrityksille Ajantasainen ja nopea kaavoitus kaupungin ja elinkeinoelämän tarpeisiin Tarjotaan monipuolisia liiketontteja ja toimivaa infrastruktuuria kaupungin eri alueilla Kaupungin omistuksessa olevien toimitilojensujuva markkinointi yhteistyössä elinkeinotoimen kanssa Edesautetaan elinkeinotoiminnan säilyttämistä haja-asutusalueella kohdentamalla yksityisteiden kunnossapito- ja peruskorjausavustukset tehokkaammin liikkumisen tarpeet huomioiden Keskellä kasvavaa Lounais-Suomea Panostetaan strategisesti merkittävien maa-alueiden hankintaan yhteisesti määritellyn maanhankintapolitiikan mukaisesti Keskeisten alueiden oikeusvaikutteisen osayleiskaavan täytäntöönpano Asemakaavojen päivittäminen tarpeen mukaan Katujen hoitoluokituksen tarkistaminen Ympäristö kestävän kasvun pohjana Energiansäästön teemavuonna valmistellaan ilmasto- ja energiastrategia yhteistyössä ympäristölautakunnan ja muiden palvelukeskusten kanssa Tehostetaan edelleen toimitilojen ja kiinteistöjen hallintaa, käytettävyyttä, käyttöastetta ja energiatehokkuutta Laaditaan suunnitelma ja toimenpide-ehdotukset katujen, liikunta- ja ulkoilualueiden sekä yleisten alueiden valaistuksen ajastuksesta käyttötarpeen mukaan. Uusitaan tarvittavat ohjauskeskukset ja valaisimet. Laaditaan selkeä energiakulutuksen seurantajärjestelmä, jonka pohjalta selvitetään mahdolliset toimenpiteet lämpö- ja sähköenergian kulutuksen vähentämiseksi. Vertailutietona ja lähtökohtana vuoden 2012 mukaiset energiankulutustiedot. Jyvällä tulevaisuudesta Sopeutetaan palvelukeskuksen henkilöstömäärä palvelurakenteen ja riittävän palvelutuotannon mukaiseksi. Henkilöstöjärjestelyissä huomioidaan mahdollisten eläköitymisten ja määräaikaisten työsuhteiden päättymisten lisäksi irtisanomissuojan päättyminen. Sopeutettavan palvelurakenteen mukaiset irtisanomiset sekä mahdolliset työajan lyhentämiset käsitellään erikseen ja huomioidaan lautakuntien käyttösuunnitelmissa. Toimintoja kehitetään edelleen mm. hyödyntämällä yhteistyötä sijaisjärjestelyjen hoitamisessa mahdollisuuksien mukaan sisäisin siirroin. Vähennetään kiinteistömäärää realisoimalla/purkamalla kiinteistöjä ylläpitostrategian ja sopeuttamisohjelman mukaisesti. Ylläpitostrategia päivitetään vuosittain. Pyritään tavoitteellisesti vähentämään kiinteistöjen energiakustannuksia lisäämällä käyttäjien tietoisuutta kiinteistöjen ylläpitokustannuksista. Kustannuslaskentaa ja kustannusten ennakointia parannetaan edelleen 93 ARVIOINTIKOHDE Kaavoitus Tilapalvelut MITTARI Valmistuneet/hyväksytyt asemakaavat (ha) TP 2013 Kiinteistöjen ylläpitostrategia Myyty Soldanin kiinteistö ja Vanha koulu. ArtTyynelän ja Isoperän koulun myynneistä valitukset. Rakennusten energiankulutus, +8,9 % v.2012 sähkö tasosta Ruoka- ja siivouspalvelut Kunnallistekniikka Kustannukset ateriaa kohti TP 2014 45,5 ha -Matkakeskuksen kaavamuutos 10 ha -Keskusta korttelit 6 ja 2 (osa) 1,2 ha -TIVA-kauppa 34,3 ha -Mellilän kunnanvirasto, kunnanviraston asuntola ja entinen terveystalo -Isoperän koulu -Art-Tyynelä 7 100 MWh 7 671 MWh (-242 MWh v. 2012 tasosta) (+329,5 MWh/+4,5 % v. 2012 tasosta; -326,1 MWh/-4,2 % v. 2013 tasosta) 20 100 MWh 16 135 MWh (kulutus 19 939 MWh) (-486 MWh v. 2012 tasosta) (-4 451 MWh/-22 % v. 2012 tasosta; -3 804 MWh/-19 % v. 2013 tasosta) 2,34 € 2,30 € 1,95 € (kulutus 7 994,1 MWh) Rakennusten energiakulutus, lämpö TAV 2014 155 ha -3,1 % % v.2012 tasosta (tuotettuja aterioita yht. 1 081 623 kpl) Kustannukset siivottavaa lattianeliömetriä kohti 23,60 €/m2/v Kunnossapitokustannukset/ katukm 2 464 €/km 25,50 €/m2/v (sis. pehmopaperi; ilman pehmopaperia 23,28 €/m2/v) (tuotettuja aterioita yht. 1 314 740 kpl) 22,71 €/m2/v (sis. pehmopaperi; ilman pehmopaperia 22,40 €/m2/v) (siivottava neliömäärä 62 633m2) 2 637 €/km 1 999 €/km (ilman valaistusta; 3 206 €/km sisältäen valaistusken) Hoitokustannukset/puisto-m2 0,27 €/m2 0,26 €/m2 0,28 €/m2 Luovutetut tontit/v 24 25 12 Luovutetut tontit: omakotitontit 7 kpl (tuloja 58 684,40 €), teollisuustontit 3 kpl (tuloja 35 615,00 €), rivitalotontit 1 kpl (tuloja 33 677,00 €), yleisten rakennusten tontti 1 kpl (tuloja 26 065,00 €) 94 5.1.4 Päävastuualueiden täsmennetyt toiminnal liset kehittämistavoitteet ja arviointikohteet 2014 Tekninen ja ympäristöpalvelukeskus - Teknisen ja ympäristöpalvelukeskuksen hallinto Palvelujen uudistaminen ja muutoksen hallinta -ohjelman mukaisesti teknisen ja ympäristöpalvelukeskuksen toimintojen uudelleenjärjestelyä jatketaan kaupunginhallituksen ja valtuuston linjausten mukaisesti. Palvelukeskuksen toiminnan kehittämistä ja palvelujen tuotteistamista jatketaan edelleen. Toiminnallisena tavoitteena on luoda avoimesti, tehokkaasti ja joustavasti toimiva yhtenäinen palvelukeskus. Talousarvioon sisältyvien henkilöstökulujen vähennysten johdosta käyttösuunnitelmassa henkilöstömäärä on sopeutettava kaupunginvaltuuston päättämän talousarvion mukaiseksi. Teknisen ja ympäristöpalvelukeskuksen henkilöstökulujen sopeuttamistarve on yhteensä n. 208.000 € v. 2014 ja n. 205.000 € v. 2015. Toteutetut toimenpiteet: YT-menettely päättynyt 24.2.2014. Teknisestä ja ympäristöpalvelukeskuksesta kaupunginhallituksen 17.3.2014 irtisanottu taloudellisin syin ympäristönsuojelusihteeri ja kartanpiirtäjä. Valmisteltu kaupunginhallituksen 3.3.2014 linjauksen mukaisesti henkilöstövähennysten jatkotoimenpiteitä. Kaavoitusprosessia kehitetään edelleen. Kaavoitusohjelman kärkihankkeet viedään eteenpäin. Nahinlahden ja Nahkatehtaan alueen asemakaavat sekä TIVAkaupan asemakaavamuutos valmiiksi. Toteutetut toimenpiteet: Kaavoitusprosessia on edelleen kehitetty ja kaavoitusohjelman kärkihankkeita on viety eteenpäin. Matkakeskuksen ja keskustan korttelien 6 ja 2 (osa) asemakaavamuutokset sekä osa TIVA-kaupan asemakaavasta ja asemakaavamuutoksesta on hyväksytty. Nahkatehtaan asemakaavamuutos on siirretty toteutettavaksi myöhemmin ja Nahinlahden asemakaavan laadintaa jatketaan vuonna 2015. Keskeisten alueiden osayleiskaavan laadinnassa on edetty hyväksymisvaiheeseen ja Alastaron tuulivoimaosayleiskaavan suunnittelu on aloitettu. Tekninen lautakunta - Rakennuttamispalvelut Toimitilahankkeet ja yhdyskuntatekniset hankkeet o Talonrakennuksen ja yhdyskuntateknisten investointihankkeiden suunnittelun ohjaus, kustannuslaskenta, kilpailutus, urakoinnin valvonta ja kustannusten ammattitaitoinen seuranta Toteutetut toimenpiteet: Rakennuttamispalveluja tuottavien palvelukeskuksen työntekijöiden tehtävänkuvia tarkennettu. o Uus/korjausinvestointien vertailu ja investointien käyttötalousvaikutus Toteutetut toimenpiteet: Kaupungin omistamien hajaasutusalueiden kiinteistöjen lämmitysratkaisujen vertailu yhdessä Loimaan Kaukolämpö Oy:n kanssa tehty. Lastentalon korjauskustannusten ja vaihtoehtoisten uusinvestointien sekä toimintamallien vertailu aloitettu yhdessä sivistystoimen kanssa. o Investointihankkeiden menettelytapaohjeiden uudistaminen myös pienhankkeet huomioivaksi ja niiden noudattaminen kaikissa hankkeissa yhteistyössä käyttäjien kanssa Toteutetut toimenpiteet: Investointihankkeiden menettelytapaohjeiden uudistaminen käynnissä 95 o o o - Teknisen sektorin kunnossapidon ja urakoinnin ostopalveluiden tuotannon ja laadun valvonta Toteutetut toimenpiteet: Urakkatarjouspyynnöissä ja laadituisssa sopimuksissa laadun merkitystä korostettu ja toteutuksen valvonnassa työn laatuun kiinnitetään erityistä huomiota. Huolellisella suunnittelulla ja hankkeiden valmistelulla pyritään kustannussäästöihin investointihankkeissa. Toteutetut toimenpiteet: Hankkeiden valmistelussa on tehty tiivistä yhteistyötä suunnittelijoiden ja käyttäjien kanssa. Investointihankkeiden aikataulutus, hankkeiden suunnittelun aloittaminen käyttäjien kanssa riittävän ajoissa ja toteutuksen aikataulutus niin, että rakentamisen laatu ei kärsi. Toteutetut toimenpiteet: Hankkeiden aikataulutuksen tärkeyttä korostettu muiden hallintokuntien kanssa käydyissä hankkeiden valmistelupalavereissa. Erityisesti on korostettu hankkeiden valmistelun aloittamista, jotta hanke saadaan investointiohjelmaan mahdollisimman aikaisessa vaiheessa. Tilapalvelut Kiinteistöjen ylläpito o Ylläpitostrategian päivittäminen ja sen edellyttämät toimenpiteet Toteutetut toimenpiteet: Ylläpitostrategia päivitetty. o Rakennusten PTS-päivitykset Toteutetut toimenpiteet: Kiinteistökohtainen päivitys käynnissä. Prioriteettina ylläpitostrategian 1-2 luokituksen kiinteistöt. o Käyttötalouden menojen tehostettu seuranta sekä kustannussäästöjen muodostaminen toimintamallien uusimisella Toteutetut toimenpiteet: Kiinteistöjen jätehuoltoon on tapauskohtaisesti toteutettu uusia ratkaisuja yhteistyössä palvelutoimittajan kanssa. Lämmitysjärjestelmistä kartoitetaan potentiaalisia säästökohteita järjestelmien toimintaa tehostamalla. Kiinteistöjen käyttökuluja on pyritty laskemaan käyttämällä energiatehokkaampaa tekniikkaa mm. valaistuksessa. o Energiaseurannan tehostaminen ja tiedotus käyttäjille Toteutetut toimenpiteet: Kiinteistöjen sisäisen vuokran jakautumisesta on laadittu kouluille tiedotteet. Tiedotteet sisältävät lämmityksen, sähkön, veden, jätehuollon, kiinteistönhoidon sekä siivouksen kustannukset vuodessa. Tiedote sisältää myös sisäisen vuokran neliöhinnat sekä sähkön ja lämmön ominaiskulutuslukemat. o Päivitetään energiatodistukset yli 1000 krs-m2:n rakennuksiin Toteutetut toimenpiteet: Ei toimenpiteitä o Kiinteistönhoidon mitoituksella, hoitotehtävien karsinnalla ja priorisoinnilla vaikutetaan säästöjen saavuttamiseen kiinteistönhoidossa Toteutetut toimenpiteet: Kiinteistönhoidon mitoituksen mukaista työmäärää ei kiinteistönhoidossa pystytä nykyisillä resursseilla toteuttamaan. Työtehtäviä on priorisoitu henkilöresurssien mukaisesti. o Kiinteistönhoidon yhteistyö kaupunkikonsernin sisällä Toteutetut toimenpiteet: Toukokuusta alkaen kiinteistönhoito Mellilän alueella hoidetaan yhteistyössä Hulmin Huolto Oy:n kanssa. Tilapalveluiden osuus kiinteistönhoidosta on 50 %. 96 o - Ostopalveluiden merkittävä vähentäminen Toteutetut toimenpiteet: Henkilöstöresursseista johtuen ostopalvelujen määrää ei ole ollut mahdollista vähentää. Ruoka- ja siivouspalvelut Ruokapalvelut o Tuotetaan ravintosuositukset huomioivia, laadukkaita ja monipuolisia ateriapalveluita Loimaan kaupungin asiakkaille Toteutuneet toimenpiteet: Aterioita tuotettu 1.1.-31.12.2014 välisenä aikana 1 314 740 kpl. o Hyödynnetään yhteistyötä sijaisjärjestelyjen hoitamisessa mahdollisuuksien mukaan sisäisin siirroin mm. vuosilomien ja sairauslomien aikana Toteutetut toimenpiteet: Koulujen loma-aikoina vuosiloma- ajat hoidettu lähes kokonaisuudessaan sisäisin siirroin. Lyhytaikaisten sairauslomien sijaisuuksista hoidettu reilu puolet sisäisin siirroin. o Hyödynnetään ravinto-ohjelmaa (Aromi) elintarviketilauksissa kaikissa toimipisteissä Toteutetut toimenpiteet: Elintarviketilaukset on tehty Aromituotannonohjausjärjestelmän avulla. Reseptiikka on kokonaisuudessaan Aromista ja näin minimoidaan valmistus-hävikkiä sekä varmistetaan, että ruoka on samanlaista jokaisessa ruoanvalmistustoimipisteessä. o Ruokapalveluselvityksen toimeenpano ja sen mukaiset henkilöstömuutokset vuoden 2014 aikana Toteutetut toimenpiteet: Ruokapalveluiden valmistuskeittiöiden määrä on vähentynyt 11 keittiöstä 4 valmistuskeittiöön. Kaikki kotiateriat on tuotettu Kartanonmäen palvelukeskuksessa 2.6.2014 alkaen. Tammikodin palvelukeskuksen ateriat on tuotettu Kartanonmäen palvelukeskuksesta 28.7.2014 alkaen. Kitkonpuiston ateriat on tuotettu 29.9.2014 alkaen Kartanomäen palvelukeskuksen keittiöltä. Puistokadun koulun keittiöremontti valmistui aikataulussa ja sieltä on lähetetty 11.8.2014 alkaen aterioita 17 eri toimipisteeseen kouluille ja päivähoitoon. Muutokset vaikuttivat henkilöstön tehtävänkuviin ja työnsuorittamispisteisiin. Ruokapalveluiden YT:t käytiin kevään 2014 aikana. Ruokapalveluiden henkilöstömäärä väheni elokuusta 2014 alkaen 5 henkilöllä ruokapalvelumuutoksen täytäntöönpanon alkaessa. Ruokapalveluiden henkilöstömäärä on kokonaisuudessaan 38 henkeä. o Keittiöremonttien suunnittelu ja toteutus Puistokadun koululla ja keskuskoululla sekä tarvittavat laitehankinnat muihin kouluihin ruokapalveluselvityksen edellyttämällä tavalla Toteutetut toimenpiteet: Puistokadun koulun keittiöremontti alkoi 28.4.2014 ja se valmistui 31.7.2014. Siivouspalvelut o Tuotetaan siivouspalveluita ja siihen läheisesti liittyviä oheispalveluita taloudellisesti, tehokkaasti, hygieenisesti ja turvallisesti kaupungin eri toimipisteissä Toteutetut toimenpiteet: Siivouspalveluhenkilöstön tehtäviä on järjestelty uudelleen, muutosten toimeenpano elokuun 2014 alusta. Siivouspalvelumuutoksella päästiin tasaiseen työmäärään eri kohteissa. Muutosten kohteina oleville laadittiin tarkennetut tehtävänkuvaukset. 97 o Yhteiskoulun, liikuntahallin ja urheilukeskuksen siivouksesta on pyydetty yksityisiltä siivousliikkeiltä tarjoukset. Toteutuneet toimenpiteet: Kaupunginhallitus valitsi 10.2.2014 § 36 SOL Palvelut Oy:n yhteiskoulun, liikuntahallin ja urheilukeskuksen siivouspalveluiden tuottajaksi. Palvelusopimus allekirjoitettiin 31.3.2014 ja palvelun tuotanto alkoi 14.4.2014. Palvelusopimus on voimassa 31.12.2015 asti. Lisäksi on mahdollisuus 1v + 1v optioihin. - Kunnallistekniikka (mittauspalvelut ja kunnossapito) o Selvitetään katujen ja yleisten alueiden vaihtoehtoisten hoitomallien, kuten alueurakan käyttöönoton mahdollisuuksia ja vaikutuksia osana palvelurakenneuudistusta. Toteutetut toimenpiteet: Konsultin tekemä katurekisteri valmis. Katurekisteri tarvitaan alueurakan kilpailuttamisen pohjatiedoksi. o Katuverkon korjausvelan pienentämistä jatketaan karsittujen määrärahojen puitteissa. Toteutetut toimenpiteet: Asfaltointiohjelma hyväksytty teknisessä lautakunnassa 29.4.2014. Suopellon asfaltointi valmis, St1 risteys korjattu, Hossinkadun ja Satakunnantien isot painaumat korjattu, suojatie- ym. maalaukset tehty. o Katuvalaistuksen uudistamista jatketaan. Toteutetut toimenpiteet: Kartanomäenkadun jatkeelle ja Ahonkadulle asennettu uudet katuvalot. o Energia säästöjen mahdollisuuksia selvitetään mm. katuvalokeskuksien ja valaisimien uusimisella. Toteutetut toimenpiteet: Sallila Energian tekemä katuvalojen/keskusten kartoitustyö valmis. Ohjauskeskusten asentaminen valmistunut. o Poistetaan vähäkäyttöiset leikkipaikat ja tehostetaan muiden leikkipaikkojen huoltoa. Toteutetut toimenpiteet: Mäkitalon ja Kaanaan leikkikentät poistettu käytöstä. Kuukankujan leikkikenttä siirretty Peltoisiin. Uusien leikkivälineitä asennettu rikkoutuneiden tilalle. o Säästöjä jatketaan vähäkäyttöisempien puisto- ja virkistysalueiden hoidon vähentämisellä. Toteutetut toimenpiteet: Hoitotehtäviä karsittu. 5.1.4 Teknisen lautakunnan tilinpäätös yhteensä TEKNINEN LAUTAKUNTA Toimintatuotot Sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Valm istus om aan käyttöön Toimintakulut Sisäiset kulut Kulut yhteensä TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS Poistoeron muutos TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ TP 2013 2 436 178 11 250 954 13 687 132 10 510 -10 746 578 -1 695 385 -12 441 963 1 255 679 0 -2 909 863 -1 654 184 40 659 -1 613 525 TA 2014 1 952 900 11 846 400 13 799 300 25 900 -11 224 900 -2 050 200 -13 275 100 550 100 -2 901 400 -2 351 300 40 800 -2 310 500 Muutos TA 2014 (ta+m) 0 1 952 900 11 846 400 0 13 799 300 25 900 334 000 -10 890 900 -2 050 200 334 000 -12 941 100 334 000 884 100 0 334 000 0 334 000 -2 901 400 -2 017 300 40 800 -1 976 500 TP 2014 Poikkeama Käyttö % 1 929 019,60 23 880 98,8 11 028 031,40 818 369 93,1 12 957 051,00 842 249 93,9 3 194,19 22 706 12,3 -10 645 168,86 -245 731 97,7 -1 535 064,14 -515 136 74,9 -12 180 233,00 -760 867 94,1 780 012,19 104 088 88,2 -394,46 394 -100,0 -2 892 456,40 -8 944 99,7 -2 112 838,67 95 539 104,7 39 094,01 1 706 95,8 -2 073 744,66 97 245 104,9 98 5.2. YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA Toimielin: Tehtävä: Vastuuhenkilö: Ympäristölautakunta Ympäristö- ja rakennusvalvontayksikön palvelut Johtava rakennustarkastaja 5.2.1 Toiminnan kuvaus Tehtäväalue sisältää ympäristö- ja rakennusvalvontayksikön hallinnon, rakennusvalvontapalvelut, ympäristönsuojelupalvelut, maa-ainesten oton valvonnan sekä valmiussuunnittelun. Hallinnon tehtävänä on tarjota ympäristö- ja rakennusvalvontayksikön käyttöön taloushallintoon, päätöksentekoon, asiakirjahallintoon, tiedottamiseen ja neuvontaan liittyvät palvelut. Rakennusvalvontapalvelujen tehtävänä on valvoa kaavoituksen toteutumista, huolehtia rakentamista ja muita toimenpiteitä koskevien lupien käsittelemisestä sekä osaltaan valvoa rakennetun ympäristön ja rakennusten kunnossapitoa ja hoitoa siten kuin asiasta säädetään. Rakennusvalvontapalvelut vastaa myös rakentamisen poikkeamislupien ja suunnittelutarveratkaisujen valmistelemisesta lautakunnan päätettäväksi. Rakennusvalvontapalvelujen tehtäviin kuuluu myös valtionapuviranomaisen tehtävät ARA:n korjausavustuksissa sekä valmiussuunnittelun koordinointi. Ympäristönsuojelupalvelujen tehtävänä on huolehtia kunnan ympäristönsuojeluviranomaisen tehtävistä joita ovat mm. ympäristölupaviranomaisen tehtävät, yleinen ympäristönsuojelun kehittäminen, ympäristönsuojelu-, jäte-, vesi- ja vesihuoltolain valvontaviranomaisen tehtävät sekä maasto- ja vesiliikennelaissa määrätyt tehtävät. Ympäristölupia ja rekisteröinti-ilmoituksia käsiteltiin 9 kappaletta. Maaaineslupia myönnettiin 3 kappaletta. Lausuntoja annettiin mm. ympäristölupahakemuksista ja valituksista. Viiden toiminnan ympäristölupa lopetettiin. Leirintäalueilmoituksia hyväksyttiin 2 kappaletta. Ympäristö- ja rakennusvalvontayksikön hallinto huolehtii myös Loimaan kaupungin työsuojelun yhteistoimintahenkilön tehtävistä (työsuojelupäällikön tehtävät). Tehtäväalue on tarjonnut ympäristölupa-asioiden sekä korjaus- ja energiaavustusasioiden valmistelupalveluita Oripään kunnalle kuntien välisen sopimuksen mukaisesti 13.6.2011 alkaen. Lisäksi on 17.9.2012 allekirjoitettu sopimus rakennusvalvonta- ja ympäristönsuojelutehtävien hoitamisesta Ypäjän kunnassa. Tähän tehtävään on käytetty osittain rakennustarkastajan ja ympäristönsuojelusihteerin ja ympäristötarkastajan työpanosta. Sopimus on määräaikainen ja on voimassa 31.12.2015 saakka. Humppilan kunnan kanssa 25.6.2013 allekirjoitetun sopimuksen mukaisesti rakennus- ja maa-ainesvalvontatehtäviä on hoidettu myös Humppilassa johtavan rakennustarkastajan ja ympäristötarkastajan toimesta. Määräaikaiseksi alun perin tehdyn sopimuksen voimassaolo päättyi 31.5.2014. 99 Kaupunkitasolla käytiin vuonna 2014 yhteistoimintamenettely yhteensä 2,4 milj. euron henkilöstökulujen vähentämiseksi vuoteen 2015 mennessä. Ympäristölautakunnan henkilöstöstä irtisanottiin 17.3.2014 kaupunginhallituksen päätöksellä yksi virkasuhteinen työntekijä. Teknisessä ja ympäristöpalvelukeskuksessa toteutettu palvelurakenneuudistus on toteutettu huomioiden toimintojen tehostamistarve ja henkilöstökulujen sopeuttamistavoitteet. 5.2.2 Toiminnan perustiedot PERUSTIEDOT KYSYNTÄ/TARJONTA Rakennusvalvontapalvelut Johtava rakennustarkastaja Rakennustarkastaja Tp rakennustarkastaja Ympäristönsuojelusihteeri Ympäristötarkastaja Palvelusihteeri Kysyntä YHTEENSÄ Haetut rakentamisen luvat (sisältää rakennusluvat, maisematyöluvat sekä toimenpideluvat ja ilmoitusmenettelyn) Ympäristölautakunnan myöntämät - rakennusluvat - poikkeamisluvat - suunnittelutarveratkaisut Voimassa olevat maa-ainesluvat Voimassa olevat ympäristöluvat TP 2013 TA 1 1 1 1 1 2 7 345 8 5 3 31 193 Vuosilomaseuranta (lomavuosi 2014, tilanne 31.12.2014) Lomapäivät Pidetyt Pidetyt lomat pv lomat % Ympla 228 168 74 % 2014 TP 2014 1 1 2 2 1 1 1 2 2 7 300 6 305 35 200 6 4 9 33 190 Säästövapaat pv 51 5.2.3 Strategialinjauksiin perustuvat tavoitteet Loimaan Linja – strategiassa on määritelty toiminta-ajatus, 2020 – luvulle ulottuva visio tulevaisuudesta ja viisi näihin pohjautuvaa strategialinjausta. Strategialla ohjataan muita palvelu- ja toimintastrategioita sekä suunnittelua ja päätöksentekoa. Ympäristölautakunnan toiminnalliset strategiaan perustuvat kehittämistavoitteet ovat toimintakaudella olleet: Sujuvan elämän kotikaupunki lupa-, valvonta- ja neuvonta-asiat hoidetaan ammattitaitoisesti ja asiantuntemuksella eri asiakasryhmiä tasapuolisesti ja luotettavasti palvellen päätösten sisällön ymmärrettävyyteen ja perusteluihin kiinnitetään erityistä huomiota Tavoitteen toteutuminen: Lupakäsittelyn ja työnaikaisen viranomaisvalvonnan tasapuolisuuden kehittämiseksi ja laadun parantamiseksi on käynnistetty rakennusvalvonnan oman tarkastusluettelon laatimistyö. Työ jatkuu edelleen tulevalla tilikaudella. 100 Kasvun paikka yrityksille vastataan elinkeinoelämän ja yritysten tarpeisiin asiantuntemuksella ympäristö- ja rakentamisasioissa edesauttaen toimintojen kestävää kasvua Tavoitteen toteutuminen: Neuvonnan ja asiakaspalvelutoiminnan kehittämisen kautta on edistetty tavoitteen saavuttamista. Keskellä kasvavaa Lounais-Suomea kehitetään ja monipuolistetaan osallistumismahdollisuuksia ympäristönäkökulmaa laajentamalla Ympäristö kestävän kasvun pohjana toimintaprosesseja kehitetään tavoitteena ympäristön tilan jatkuva parantaminen paikalliset olosuhteet huomioon ottaen edistetään Loimaan kaupungin ilmasto- ja energiastrategian esiselvityksen jatkotoimia käytännön toimenpiteiksi yhteistyössä muiden hallintokuntien kanssa kaupungin kaikilla sektoreilla (liikenne, maankäyttö, energia, rakennukset ja rakentaminen, hankinta, koulutus ja jätteet) resursseja kohdennetaan jätevesiasetuksen toimeenpanoon liittyviin tehtäviin sekä jätevesiasioista tiedottamiseen Tavoitteen toteutuminen: Toimintaprosessien kehittäminen on aloitettu kartoittamalla rakennusvalvonnan nykyisiä toimintatapoja. Kehittämistyö jatkuu edelleen. Ilmasto- ja energiaohjelma on saatettu valmiiksi. Jätevesiasetuksen toimeenpanoon liittyvänä tiedottamiskanavana on järjestetty jätevesi-iltoja. Näissä tilaisuuksissa on paikalla ollut kaupungin viranhaltijoiden lisäksi edustus yhteistyötahosta Valoniasta. Jyvällä tulevaisuudesta lupa- ja valvontamaksuilla katetaan vähintään 50 % ympäristö- ja rakennusvalvontayksikön menoista henkilöstön osaamista kehittämällä tuetaan palvelujen järjestämistä muuttuva lainsäädäntö ja tiukentuvat määräykset huomioiden osana koko palvelukeskuksen organisaatiokehitystyötä sopeutetaan henkilöstömäärä palvelurakenteen ja riittävän palvelutuotannon mukaiseksi, järjestelyissä huomioidaan mahdollisten eläköitymisten ja määräaikaisten työsuhteiden päättymisten lisäksi irtisanomissuojan päättyminen ja mahdolliset muutokset kunnan ja valtion tehtävien jaossa, sopeutettavan palvelurakenteen mukaiset irtisanomiset sekä mahdolliset työajan lyhentämiset käsitellään erikseen ja huomioidaan lautakuntien käyttösuunnitelmissa Tavoitteen toteutuminen: Toimintavuoden aikana menoista on tuotoilla katettu 36 %. Kate ei ole tavoitellun mukainen. Suurimpana tekijänä vajeeseen vaikuttaa tehty luottotappiokirjaus, jota ilman kate olisi 62 %. Maksutuotoista toteutui noin 70 % arvioidusta. Muiden myyntituottojen tuotto vastaavasti oli noin 10 % arvioitua enemmän. Henkilöstön osaamisen kehittämistä on jatkettu aiempaan tapaan kannustamalla ja tarjoamalla mahdollisuuksia osallistua ammattiosaamista kehittäviin koulutuksiin. 101 Henkilöstöresurssien sopeuttamistoimenpiteenä on ympäristö- ja rakennusvalvontayksiköstä kaupunginhallituksen 17.3.2014 tekemällä päätöksellä irtisanottu taloudellisin syin yksi viranhaltija. ARVIOINTIMITTARI TP 2013 KOHDE Rakennusvalvonta- Lupahakemuksen käsittelyaika (kun palvelut hakemus on täydennetty käsittelyvalmiiksi) - viranhaltijan myöntämä 4 viikkoa - toimielimen myöntämä 2,5 viikkoa - ympäristö ja maa-ainesluvan 5 kk käsittelyaika TA 2014 S TP 2014 4 viikkoa 8 viikkoa 5 kk S 2,5 viikkoa S 3,5 viikkoa S 3,5 kk 5.2.4 Ympäristölautakunnan tilinpäätös yhteensä YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA Toimintatuotot Sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Valm istus om aan käyttöön Toimintakulut Sisäiset kulut Kulut yhteensä TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ TP 2013 224 651 993 225 644 251 -438 637 -41 160 -479 797 -253 902 0 -253 902 TA 2014 347 600 0 347 600 Muutos TA 2014 (ta+m) 347 600 0 0 347 600 -438 300 -42 400 -480 700 -133 100 0 0 -438 300 -42 400 -480 700 -133 100 -133 100 0 -133 100 TP 2014 Poikkeama Käyttö % 194 884,34 152 716 56,1 1 379,55 -1 380 -100,0 196 263,89 151 336 56,5 4 906,90 -4 907 -100,0 -499 318,66 61 019 113,9 -45 759,86 3 360 107,9 -545 078,52 64 379 113,4 -343 907,73 210 808 258,4 0,00 0 -100,0 -343 907,73 210 808 258,4 LOIMAAN KAUPUNGIN KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ LOIMAAN KAUPUNKI Toimintatuotot Sisäiset tuotot Tuotot yhteensä Valm istus om aan käyttöön Toimintakulut Sisäiset kulut Kulut yhteensä TOIMINTAKATE TP 2013 16 402 745 14 779 379 31 182 124 10 761 -106 301 247 -14 779 378 -121 080 625 -89 887 740 TA 2014 15 433 300 15 280 200 30 713 500 25 900 -107 956 900 -15 280 200 -123 237 100 -92 497 700 Muutos TA 2014 (ta+m) TP 2014 Poikkeama Käyttö % 0 15 433 300 15 313 506,40 119 794 99,2 0 15 280 200 14 394 371,29 885 829 94,2 0 30 713 500 29 707 877,69 1 005 622 96,7 25 900 8 101,09 17 799 -100,0 -130 000 -108 086 900 -107 772 712,89 -314 187 99,7 0 -15 280 200 -14 394 371,29 -885 829 94,2 -130 000 -123 367 100 -122 167 084,18 -1 200 016 99,0 -130 000 -92 627 700 -92 451 105,40 -176 595 99,8 102 LIIKELAITOS 6. LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS Toimielin: Loimaan Vesi-liikelaitoksen johtokunta Tehtävä: Vesihuoltoon liittyvät tehtävät Vastuuhenkilö: Vesi-liikelaitoksen johtaja 6.1. Toiminnan kuvaus Loimaan kaupunginvaltuusto on 10.11.2008 § päättänyt, että Loimaan kaupungin vesihuoltolaitos täyttää liikelaitokselta edellytetyt vaatimukset ja samalla on päätetty perustaa 1.1.2009 alkaen liiketoimintaa harjoittava kunnallinen liikelaitos, jonka virallinen nimi on Loimaan kaupungin vesihuoltoliikelaitos. Nimi on 1.1.2011 alkaen muutettu Loimaan Vesi-liikelaitokseksi. Liikelaitoksella on muita toimintayksiköitä itsenäisempi asema. Kaupungin talousarviossa ja toteutumisvertailuissa liikelaitos käsitellään ulkoisena talousyksikkönä, kun taas tilinpäätöksessä liikelaitos on osa kaupungin taloutta ja tilinpäätöstä. 6.2 Kaupunkitason tuloskorttiin perustuvat toiminnalliset tavoitteet Sosiaali- ja terveysministeriön päätöksen mukaisten talousveden laatuvaatimusten täyttäminen Loimaan Vesi täytti sosiaali- ja terveysministeriön päätöksen mukaiset talousveden laatuvaatimukset. Vesioikeuden 31.12.1997 myöntämän sekä Länsi-Suomen ympäristölupaviraston myöntämän jäteveden johtamisluvan mukaisten ehtojen täyttäminen keskuspuhdistamon osalta. Lounais-Suomen Ympäristökeskuksen 15.12.2003 antaman ympäristölupapäätöksen lupamääräysten täyttäminen (Alastaron jätevedenphdistamo). Loimaan Vesi täytti keskuspuhdistamon osalta vesioikeuden 31.12.1997 myöntämän jäteveden johtamisluvan mukaiset ehdot. Loimaan Vesi on täytti Alastaron puhdistamon osalta Länsi-Suomen ympäristölupaviraston myöntämän jäteveden johtamisluvan mukaiset ehdot, paitsi heinäkuussa, jolloin lupaehto ylittyi kiintoaineen jäännöspitoisuuden osalta. Ylijäämäinen tilikausi vuonna 2014 Tilinpäätös ylijäämäinen. Loimaan kaupungille maksettava 1,2 % suuruinen korvaus peruspääomasta (3.977.464,37 => 47800 €). Rahoitusleasing puhdistamon toteuttamiseksi: Loimaan kaupunki on hakenut ja saanut Länsi-Suomen ympäristölupaviranomaiselta ympäristöluvan Loimaan kaupungin Ilmaristen kylässä sijaitsevan jätevedenpuhdistamon paikalle rakennettavalle uudelle puhdistamolle. Huomioi- 103 tavaa on, että uudella puhdistamolla saadaan käsitellä myös Ypäjän ja Alastaron puhdistamoiden jätevedet. Jätevedenpuhdistamo valmistuu vuonna 2015. Kaupunginvaltuusto hyväksyi 24.6.2013 rahoitusleasingin jätevedenpuhdistamoinvestoinnin rahoitusmuotona Kuntarahoitus Oyj:n tarjouksen mukaisesti. Kiinteistöleasingsopimus on voimassa 25 vuotta luovutuspäivästä tai sitä myöhemmästä Kuntarahoituksen ja Loimaan veden sopimasta päivästä. Loimaan Vedellä on vuokra-ajan päätyttyä oikeus lunastaa kiinteistö jäännösarvosta, joka on 20% vuokrakohteen arvonlisäverottomasta hinnasta. Kirjanpidollisesti nykysäännösten mukaan rahoitusleasing on vuokraa, kirjataan käyttömenoihin ja tilinpäätöksessä seurataan tilinpäätöksen liitetiedoissa. TA 2014: Kaupunginvaltuusto ohjeisti Loimaan Vesi-liikelaitosta vesi- ja jätevesihintojen nostoon 0,15 €/m3. Korotus johtuu kasvaneista käyttökustannuksista sekä isoista vesihuollon investoinneista, joiden johdosta liikelaitoksen tulos on painumassa alijäämäiseksi vuonna 2015. Hinnan korotus laitetaan voimaan jo vuodelle 2014. (Kv 11.11.2013) Loimaan veden johtokunta päätti talousarviovuonna 2014 korottaa veden. ja jäteveden käyttömaksua siten, että korotetut maksut astuvat voimaan vuoden 2014 toukokuun alusta lukien. 104 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN TULOSLASKELMAOSA 7. TULOSLASKELMA Tuloslaskelmaosa osoittaa, miten tulorahoitus riittää palvelutoiminnan menoihin, korko- ja muihin rahoitusmenoihin, pitkävaikutteisen omaisuuden jaksottamisesta aiheutuviin poistoihin ja arvonalentumisiin. Käyttötalousosan tehtävien menot summataan toimintakuluihin ja tulot toimintatuottoihin. Loimaan kaupungin virallinen tuloslaskelma sisältää Loimaan kaupungin ja Loimaan kaupungin vesihuoltoliikelaitoksen tuloslaskelmat yhdistettynä. Tuloslaskelma sisältää eriä, joita seurataan käyttötalousosassa ja eriä, joita seurataan tuloslaskelmaosassa. Tuloslaskelman valtuustoon nähden sitovia määrärahatasoja ovat o verotulot o valtionosuudet o rahoitustuotot ja –kulut o satunnaiset tuotot ja –kulut Suunnitelman mukaisia poistoja ja arvonalennuksia ei käsitellä määrärahoina, sillä niissä ei ole kysymys rahan käytöstä ja niitä sitovat valtuuston hyväksymät poistosuunnitelman perusteet. Poistoero sekä varauksen ja rahastojen muutokset eivät nekään ole määrärahoja, vaan tuloksen käsittelyeriä. Virallinen tuloslaskelma on siis laskelma, jossa on vesiliikelaitoksen tulosvaikutus mukana. 105 LOIMAAN KAUPUNKI JA LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS Tuloslaskelma (ulkoiset) TP 2013 18 648 918,97 7 988 931,38 6 848 308,82 1 404 885,58 2 406 793,19 10 761,14 TA 2014 17 925 000 8 726 500 5 706 300 1 386 600 2 105 600 25 900 Muutos 0 0 0 0 0 TA + M 2014 17 925 000 8 726 500 5 706 300 1 386 600 2 105 600 25 900 -107 468 880,24 -109 621 100 -130 000 -109 751 100 -108 958 230,19 -792 870 99,28 Henkilöstömenot -49 318 351,96 -50 247 300 780 000 -49 467 300 -48 423 030,55 -1 044 269 97,89 Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintamenot -44 999 232,23 -6 985 298,57 -5 108 501,63 -1 057 495,85 -45 279 400 -6 981 400 -5 938 300 -1 174 700 -1 550 000 200 000 440 000 0 -46 829 400 -6 781 400 -5 498 300 -1 174 700 -47 108 234,55 -6 652 095,59 -5 433 197,24 -1 341 672,26 278 835 100,60 -129 304 98,09 -65 103 98,82 166 972 114,21 -88 809 200,13 -91 670 200 -130 000 -91 211 681,58 -588 518 53 364 719,33 41 833 466,00 -331 337,88 52 981 000 42 086 000 -387 600 0 0 150 000 -91 800 200 0 52 981 000 42 086 000 -237 600 52 843 778,74 42 128 916,00 -246 956,61 137 221 99,74 -42 916 100,10 9 357 103,94 6 057 647,32 3 009 200 20 000 3 029 200 3 514 056,55 -484 857 116,01 Poistot ja arvonalentumiset -3 642 513,29 -3 593 000 0 -3 593 000 -3 515 356,27 -77 644 97,84 Satunnaiset erät Tilikauden tulos Poistoeron lis. -/vähennys + TILIK.YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 0,00 2 415 134,03 86 534,09 2 501 668,12 -583 800 84 200 -499 600 0 20 000 0 20 000 0 -563 800 84 200 -479 600 0,00 -1 299,72 80 813,93 79 514,21 0 -562 500 3 386 -559 114 0,23 95,98 -16,58 16 709 166,30 362,54 16636 83,75 180,88 16636 84,31 182,09 16 619 99,96 211,45 17,35 16,36 16,34 16,28 Toimintatulot Myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset Muut toimintatulot Valmistus omaan käyttöön Toimintamenot Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustulot ja - menot Vuosikate TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: Asukasmäärä Vuosikate /poistot % Vuosikate,euroa/as Toimintatuotot/toimintakulut% TULOKSEEN VAIKUTTAVAT MERKITTÄVÄT ERÄT Lastensuojelukiista 0 Maksut kelalle pitkäaikaistyöttömyyden hoidosta -479 706 Verotilitysmuutos/ vuoden 2012 palautusten aikastaminen 587 380 tammikuulta 2014joulukuulle 2013 Kiinteistöverokorotusten vaikutus 526 000 Vesiliikelaitoksen tulos 525 441 Pysyvien vastaavien myyntivoitot 301 992 Pysyvien vastaavien myyntitappio -5 643 Talkoovapaat 175 300 Lomautuksen vaikutus 686 400 Lomapalkkavelan vaikutus 114 314 Pakollisen varauksen purku 301 000 Kemppilän vaikutus tulokseen 143 980 Satunnainen tuotto /Huvilatie 33 0 Korkotaso matala (1000 €) 500-1200 te Poistosuunnitelman muutos poistoaikojen lyhentäminen -110 969 TP 2014 Poikkeama Käyttö% 17 738 447,52 186 552 98,96 8 685 099,37 41 401 99,53 5 676 354,35 29 946 99,48 1 296 960,37 89 640 93,54 2 080 033,43 25 567 98,79 8 101,09 17 799 -100,00 99,36 -532 703 0 819 908 289 869 -9 357 89 791 349 558 500-1200 te Käyttötalouden toteuma on toimintamenojen osalta 0,8 milj.€ alle arvion ja toimintatuloja kertyi 0,2 milj .€ alle arvioidun. Toimintakate vahvistui siis 0,6 milj.€ budjetoidusta. Merkittävät poikkeamat toimintamenoissa Henkilöstömenot olivat 1 milj.€ eli 2 prosenttia muutettua talousarviota pienemmät. Lomapalkkavelan muutoskirjaus pienensi palkkasummaa 0,35 milj.€ Talkoovapailla saavutettiin 0,1 milj.euron säästö Täyttölupamenettelyn ja tiukan henkilöstöpolitiiikan ( mm. vuosilomakuri) ansiosta henkilöstökustannukset alittuivat lähes joka palkkalajissa. Toimieli- 106 mittäin henkilöstökustannukset ylittyivät koulutuslautakunnalla 2,9 % ja ympäristölautakunnalla 1.3 % Sairauspäivärahoja kertyi 65.000 euroa yli budjetoidun. Tuloslaskelmatasolla palvelujen ostoja kertyi 0,6 % yli arvioidun ja ylitys 0,43 milj.euroa kohdistui pääosin asiakaspalvelujen ostoon kuntayhtymiltä. Verotulot Verotuloja kertyi 0,1 milj.€ yli arvioidun ja 0,6 milj.€ alle vuoden 2013 kertymän. Vertailtavuutta häiritsee henkilöverotuksen jäännösverojen ensimmäisen eräpäivän tilitykset siirtyivät tammikuulta 2014 joulukuulle 2013, vaikutus vuoden 2013 verokertymään on + 0,6 milj.€. Valtionosuuksia kertyi 43.000 euroa yli budjetin, kertymäaste oli 100,1. Verotulojen erittely Verotuloista esitetään verotulot eriteltyinä kunnan tuloveroon, osuuteen yhteisöveron tuotosta kiinteistöveroon ja muihin verotuloihin. Vuodelle 2013 vahvistetut veroprosentit olivat: Verotulot Yhteensä Kunnan tulovero Kiinteistövero Osuus yhteisöveron tuotosta tulovero yleinen kiinteistövero vakituisen asunnon kiinteistövero muu kuin vak.as. kiint.vero voimalaitosten kiint.vero yleishyödyllisen yhteisön kiint.vero 20,50 % 1,00 % 0,50 % 1,05 % 2,00 % 0,00 % TP 2013 53 364 719 47 217 061 3 758 836 TA 2014 52 981 000 46 350 000 4 110 000 Muutos 0 0 0 TA + M 2014 52 981 000 46 350 000 4 110 000 2 388 822 2 521 000 0 2 521 000 TP 2014 Poikkeama Käyttö% 52 843 779 137 221 99,74 46 003 721 346 278,58 99,25 4 046 233 63 767,44 98,45 2 793 825 -272 824,76 110,82 Verotulokertymät verolajeittain ja muutos edellisiltä vuosilta: VEROTULOKERTYMÄT T ILIV UO S I T P 2009 Verolaji/VERO % 19,50 Kunnallisvero 41 858 Muutos % 2,0 Yhteisövero 1 955 Muutos % -26,8 Kiinteistövero 2 126 Muutos % 0,0 VEROTULOKSI KIRJATTU 45 939 Muutos % 0,2 %- O S UUS 91 4 5 100 T P 2 0 10 20,50 42 093 0,6 2 696 37,9 2 855 34,3 47 644 3,7 %- O S UUS 88 6 6 100 T P 2 0 11 20,50 44 130 4,8 3 483 29,2 2 905 1,8 50 518 6,0 %- O S UUS 87 7 6 100 T P 2 0 12 20,50 44 764 1,4 2 304 -33,9 3 007 3,5 50 075 -0,9 %- O S UUS 89 5 6 100 T p 2 0 13 20,50 47 217 5,5 2 389 3,7 3 759 25,0 53 365 6,6 %- O S UUS 88 4 7 100 T p 2 0 14 20,50 46 004 -2,6 2 794 17,0 4 046 7,6 52 844 -1,0 %- O S UUS 87 5 8 100 T a 2 0 15 20,50 46 508 1,1 2 828 1,2 4 115 1,7 53 451 1,1 %- O S UUS 87 5 8 100 Erilaisten vähennysten johdosta kuntien tuloveroprosentit (nimellinen veroaste) eivät vastaa todellista veroastetta kunnissa. Puhutaan efektiivisestä veroasteesta joka on maksuunpannun kunnallisveron suhde ansiotuloihin. 107 Kunnallisverotuksessa tehtävien vähennysten määrä on riippuvainen veronmaksajan tulotasosta. Keskimääräinen efektiivinen veroaste vuonna MannerSuomessa oli 14,91 % (14,71/2013) Seuraavassa taulukossa seurataan verotettavan tulon kehitystä eli veronalaisesta tulosta vähennysten jälkeen jäävää tuloa ja myös efektiivistä veroastetta Loimaan kaupungissa: Vuosi Tulovero % Verotettava tulo (1000 euroa) 2006 ei laskettu 194 246 2007 ei laskettu 206 224 2008 19,11 214 678 2009 19,5 207 149 2010 20,5 210 069 2011 20,5 216 252 2012 20,5 221 835 2013 20,5 224 685 2014 (ennak k oarvio) 20,5 227 741 2015 (ennak k oarvio) 20,5 226 734 Muutos % Effektiivinen veroaste 14,03 6,17 14,30 4,10 14,26 -3,51 14,01 1,41 14,50 2,94 14,42 2,58 14,13 1,28 14,28 1,36 14,23 -0,44 14,14 (lähde: kuntaliiton tilastot) Valtionosuuksien erittely Kunnalle myönnetään valtionosuutta määrä, joka saadaan laskemalla yhteen kunnan sosiaali- ja terveydenhuollon, esi- ja perusopetuksen sekä yleisten kirjastojen laskennalliset kustannukset sekä taiteen perusopetuksen ja yleisen kulttuuritoimen määräytymisperusteet ja vähentämällä saadusta summasta kunnan omarahoitusosuus. Näin saatuun euromäärään lisätään kunnan yleinen osa sekä erityisen harvan asutuksen, saaristokunnan sekä saamelaisten kotiseutualueen kunnan lisäosat. Kunnan peruspalvelujen valtionosuutta lisätään ja vähennetään lain 7 luvussa tarkoitetuilla erillä. Näitä ovat: verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus, harkinnanvaraisen valtionosuuden korotuksen perusteella tehtävä vähennys, erityisen harvan asutuksen, saaristokunnan sekä saamelaisten kotiseutualueen kunnan lisäosia koskeva vähennys, työmarkkinatuen ja toimeentulotuen huomioon ottaminen valtionosuudessa, veroperustemuutoksien huomioonottaminen valtionosuudessa sekä määräaikaiset kuntien valtionosuuteen kohdistuvat vähennykset ja lisäykset. Valtionosuudet Yhteensä Peruspalvelujen valtionosuus Verotulotasaus Opetus- ja kultuuritoimen muut vo TP 2013 41 833 466 36 690 787 7 283 004 -2 140 325 TA 2014 42 086 000 36 670 000 7 440 000 -2 024 000 Muutos TA + M 2014 TP 2014Poikkeama 0 42 086 000 42 128 916 42 916 36 670 000 36 765 820 95 820 0 7 440 000 7 481 056 41 056 0 -2 024 000 -2 117 960 -93 960 Käyttö% 100,1 100,3 100,6 104,6 Edellä olevan taulukon eristä tuloslaskelman valtionosuuskohtaan valtionosuustuloksi kuuluvia eriä on yhteensä 42.128.916 euroa (peruspalvelujen valtionosuus, verotulotasaus, ja vähennyksenä opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuden kuittausta valtiolle). Kotikuntakorvaustulot ja kotikuntakorvausmenot kohdennetaan koulutuksen järjestäjälle ja elatustuen takaisinperintä perhepalveluihin. 108 Valtionosuudet Peruspalvelujen valtionosuus Elatustuen takaisinperintä TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 33 538 905 35 948 967 36 765 820 21 591 7 481 056 0 -2 117 960 42 679 827 631 337 619 265 -473 626 -408 511 36 690 787 21 734 7 283 004 0 -2 140 325 0 0 750 002 -317 471 40 111 673 41 232 197 42 287 731 42 172 31 464 Verotuloihin perustuva tasaus 8 468 887 7 288 044 Järjestelmämuutoksen tasaus 0 0 Opetus- kulttuuritoimen muut v.osuudet -2 096 002 -2 247 032 Harkinnanvarainen vo.korotus Kotikuntakorvaustulot Kotikuntakorvausmenot 0 0 937 152 -407 832 Muutos Muutos % 75 033 0,20 -143 -0,66 198 052 2,72 0 22 365 -1,04 0 0 187 150 24,95 -90 361 28,46 392 096 0,93 Valtionosuusjärjestelmässä tulopohjan tasaus toteutetaan verotuloihin perustuvalla valtionosuuden tasauksella, joka sisältyy kunnan peruspalvelujen valtionosuuteen. Nimensä mukaisesti tasaus perustuu kunnan laskennalliseen verotuloon, ja se joko lisää tai vähentää kunnalle myönnettyä valtionosuutta. Tasauksen perusteena olevaan laskennalliseen verotuloon sisältyvät kunnan laskennallinen kunnallisvero ja kunnan osuus yhteisöveron tuotosta. Kiinteistövero poistettiin tasauspohjasta vuodelle 2012, mikä näkyykin 1,2 milj.euron laskuna Loimaan valtionosuuksissa. Verotuloihin perustuvaa valtionosuuden tasausta laskettaessa käytetään koko maan keskimääräistä kunnallisveroprosenttia, eikä yksittäisen kunnan veroprosentin muutoksella ole täten vaikutusta kunnan saaman tasauslisän tai maksaman tasausvähennyksen määrään. Vuoden 2015 alusta valtionosuuslainsäädäntö uudistui, uudistusta on avattu mm. vuoden 2015 talousarviossa. Uudistus heikentää merkittävästi peruspalvelujen rahoituspohjaa. Valtionosuudet Peruspalvelujen valtionosuus Elatustuen takaisinperintä TP 2012 TP 2013 TP 2014 35 948 967 36 765 820 21 591 7 481 056 0 -2 117 960 -408 511 36 690 787 21 734 7 283 004 0 -2 140 325 0 0 750 002 -317 471 41 232 197 42 287 731 42 679 827 31 464 Verotuloihin perustuva tasaus 7 288 044 Järjestelmämuutoksen tasaus 0 Opetus- kulttuuritoimen muut v.osuudet -2 247 032 Harkinnanvarainen vo.korotus Kotikuntakorvaustulot Kotikuntakorvausmenot 0 619 265 937 152 -407 832 PÄ 2015 Muutos Muutos % 33 090 864 -3 674 956 -10,00 0 -21 591 -100,00 10 200 648 2 719 592 36,35 0 0 -1 485 620 632 340 -29,86 0 0 926 460 -10 692 -1,14 -369 837 37 995 -9,32 42 362 515 -317 312 -0,74 109 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN INVESTOINTIOSA 8. INVESTOINNIT Investointiosassa esitetään investointeja koskevat tavoitteet, hankkeiden kustannusarviot ja niiden jaksottuminen investointimenoina suunnitteluvuosille sekä investointiin saatavat rahoitusosuudet ja muut tulot. Investointeihin varataan määrärahat (alv 0 %) hankekohtaisina tai hankeryhmäkohtaisina investoinnin kokonaiskustannusarvion (alv 0 %) mukaan seuraavasti: Aineettomat hyödykkeet Maa- ja vesialueet Asuinrakennukset Muut rakennukset Julkinen käyttöomaisuus Kuljetusvälineet Muut koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Käyttöomaisuusarvopaperit Hankekohtainen yli 30.000 euroa yli 150.000 euroa yli 150.000 euroa yli 150.000 euroa yli 150.000 euroa yli 30.000 euroa yli 30.000 euroa yli 30.000 euroa yli 30.000 euroa Hankeryhmittäinen alle 30.000 euroa alle 150.000 euroa alle 150.000 euroa alle 150.000 euroa alle 150.000 euroa alle 30.000 euroa alle 30.000 euroa alle 30.000 euroa alle 30.000 euroa Hankekohtainen (=nimikkeittäinen) määräraha on suoraan toteuttajaa sitova. Vuosikohtainen määrärahamuutos, on pääsääntöisesti vietävä valtuuston hyväksyttäväksi Jos investointi toteutetaan useampana vuotena, ilmoitetaan hankkeen kokonaiskustannusarvio ja sen jaksotus suunnitteluvuosille. Hankkeen perusteluissa valtuusto voi antaa hankevastaavalle toimivaltuuden tarkistaa hankintamenon jaksottamista myöhemmin kokonaiskustannusarvion rajoissa. Hankeryhmittäinen määräraha sitoo valtuustoon nähden ryhmätasolla, toteuttaja voi omaa toimintayksikköään sitovien säännöksien puitteissa tehdä muutoksia hankeryhmän sisällä, kunhan ko. hankeryhmän yhteenlaskettu kokonaismääräraha ei ylity. Noudatettu aktivointiraja on 10.000 euroa. ja käyttöomaisuusarvopaperit, osuudet ja osakkuudet sekä maa- ja vesialueet on aina aktivoitava käyttöomaisuuteen. Investointeihin budjetoidaan sekä sisäiset, että ulkoiset pysyvien vastaavien hyödykkeiden hankinnat ja sisäiset hankinnat käsitellään kirjanpidollisesti valmistuksena omaan käyttöön. 110 8.1 MAA- JA VESIALUEET 8.1 MAA- VESIALUEET, HALLINTOPALVELUKESKUS Maa- ja vesialueet Ta+m 2014 TP 2014 Investointimenot TP 2013 -21 168 Ta 2014 Muutos -50 000 -18 000 -68 000 -67 776,00 Poikkeama KÄYTTÖ % -224 99,67 Investointitulot 178 058 200 000 0 200 000 116 511,74 83 488 58,26 Investoinnit netto 156 890 150 000 -18 000 132 000 48 735,74 83 264 36,92 Kaupungin kiinteistöjen ostot ja myynnit. Kokonaismyyntitulot muodostuvat investointiosan myyntituloista ja käyttötalousosan tulokohdasta pysyvien vastaavien myyntivoitot ja menokohdasta pysyvien vastaavien myyntitappiot. Vuonna 2014 kaupunki osti Niittukulmasta 2,387 ha:n maa-alueen (65.000 €) ja toteutti 2 pienempää maa-alueostoa. Rakennetuista kiinteistöistä kaupunki myi ART-Tyynelän, Isonperän koulun, Mellilän kunnanviraston + asuntolan ja Mellilän terveystalon. Tonttikauppoja tehtiin 9 kappaletta ja määräalakauppoja 7 kappaletta. 8.2 TALONRAKENNUS 8.2.1 TALONRAKENNUS, HALLINTOPALVELUKESKUS, HANKEKOHTAINEN Ei hankkeita. 8.2.2 TALONRAKENNUS, HALLINTOPALVELUKESKUS, HANKERYHMITTÄINEN Menot Tulot Netto TP 2013 -6 375,00 0,00 -6 375,00 TA 2014 -30 000,00 0,00 -30 000,00 Menot Tulot Netto -6 375,00 0,00 -6 375,00 -30 000 0 -30 000 0 HANKERYHMÄ YHTEENSÄ Muutos TA+M 2014 0,00 -30 000 0,00 0 0,00 -30 000 TP 2014 Poikkeama Käyttö % -26 781,91 -3 218 89,3 0,00 0 -26 781,91 -3 218 89,3 Käyttösuunnitelma: Suunnittelu (94097) -30 000 0 -30 000 -26 781,91 0,00 -26 781,91 -3 218 0 -3 218 Investointihankkeiden ennakkosuunnittelu/valmistelu (budjetoitu 30 000 €) Toteutuma 26 781,91 €. Katurekisterijärjestelmän suunnittelu ja toteutus. 89,3 89,3 111 8.2.3 TALONRAKENNUS, SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUKESKUS, HANKKEET TP 2013 Asumisturvallisuuden parantaminen (94217) Menot -60 967,43 Tulot 0,00 Netto -60 967,43 INVESTOINTIKOHDE Kitkonpuiston palvelukeskus (94226) Menot Tulot Netto 0,00 0,00 0,00 Sähkönsyötön varavoimajärjestelmät (xxxx) Menot 0,00 Tulot 0,00 Netto 0,00 TA 2014 Muutos TA+M 2014 Poikkeama Käyttö % -55 000 0 -55 000 -13 401,00 0,00 -13 401,00 -41 599 0 -41 599 24,4 -200 000 0 -200 000 -163 631,37 81,8 -163 631,37 -36 369 0 -36 369 0,00 0,00 0,00 -30 000 0 -30 000 0,0 0 -30 000 0 -30 000 0,00 0,00 0,00 -285 000 0 -285 000 -177 032,37 0,00 -177 032,37 -107 968 0 -107 968 62,1 -55 000 0 -55 000 0 -200 000 0 -200 000 0 -30 000 0 -30 000 8.2.3 Rakennukset, sosiaali- ja terveyspalvelukeskus, hankkeet YHTEENSÄ Menot -60 967,43 -285 000,00 Tulot 0,00 0,00 Netto -60 967,43 -285 000,00 TP 2014 24,4 81,8 0,0 62,1 Talousarviomääräraha on hankkeittain valtuustoon nähden sitova. Valtuusto antaa tekniselle lautakunnalle toimivaltuuden tarkistaa tarvittaessa hankintamenon jaksottamista kokonaiskustannusarvion rajoissa. Asumisturvallisuuden parantaminen (automaattiset sammutusjärjestelmät) (budjetoitu 55 000 €) Toteutuma 13 401,00 €. Alastaron terveysaseman sprinklerlaitteiston vesilähteen parantaminen. Kitkonpuiston palvelukeskus (budjetoitu 200 000 €) Toteutuma 163 631,37 €. Työt aloitettiin rakenteiden kosteusmittauksilla ja purkutöillä. Vesikatteen uusimisen ja yläpohjan eristeiden vaihtotöiden urakoitsija valittiin 16.4.2014 A-Tiilikateasennus Oy. Vastaanottotarkastus pidettiin 27.6.2014. Kosteiksi todettujen seitsemän pesuhuoneen lattiat kuivattiin ja niihin asennettiin uudet lattiapinnoitteet. Muovimatot purettiin ja asennettiin uudet matot niihin huonetiloihin, joista löytyi kosteutta. Asukkaat muuttivat takaisin 15.9. Pihatyöt valmiit. Sähkönsyötön varavoimajärjestelmät (budjetoitu 30 000 €) Toteutuma 0 €. 112 8.2.4 TALONRAKENNUS, SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUKESKUS, HANKERYHMÄT Menot Tulot Netto TP 2013 -49 245,89 0,00 -49 245,89 TA 2014 -60 000,00 0 -60 000 Käyttösuunnitelma: Tammikoti Mellilä (94239) Menot Tulot Netto -12 442,89 0,00 -12 442,89 0 0 0 0 Ilolakodit, Työkeskus, Ruusurinne, Alastaron vanhainkoti (94234) Menot -36 803,00 0 Tulot 0,00 HANKERYHMÄ YHTEENSÄ Netto Muutos TA+M 2014 0,00 -60 000 0 0 0 -60 000 TP 2014 Poikkeama Käyttö % -58 540,00 -1 460 97,6 0,00 0 -58 540,00 -1 460 97,6 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0 0 0 0 0 0,00 0 -60 000 0 -60 000 -58 540,00 -1 460 0 0,00 0 -60 000 -58 540,00 -1 460 -36 803,00 Perusturvakeskuksen jakamaton (94299 Menot 0,00 Tulot 0,00 Netto 0,00 -60 000 0 97,6 97,6 Talousarviomääräraha on valtuustoon nähden sitova hankeryhmätasolla. Toteuttaja voi toimivaltansa rajoissa tehdä muutoksia hankeryhmän sisällä, kunhan hankeryhmän kokonaismääräraha ei ylity. Sosiaali- ja terveyspalvelukeskuksen erillishankkeet, mm. potilasturva/hälytysjärjestelmän uusiminen ja laajentaminen (budjetoitu 60 000 €) Toteutuma 58 540,00 €. Perusturvalautakunta päätti 26.8.2014 esittää, että määräraha käytetään Kartanonpuiston ja Tammi/Mirjakodin jäähdyttävän ilmastoinnin hankintaan. Laitteisto asennettu. 8.2.5 TALONRAKENNUS, SIVISTYSPALVELUKESKUS, HANKKEET TP 2013 INVESTOINTIKOHDE Hirvikosken yhtenäiskoulu (94301) Menot -19 729,08 Tulot 0,00 Netto -19 729,08 Kojonkulman koulu (94328) Menot Tulot Netto TA 2014 -1 000 000 0 -1 000 000 Muutos TA+M 2014 TP 2014 0 -1 000 000 -1 288 122,00 0 0,00 0 -1 000 000 -1 288 122,00 Poikkeama Käyttö % 288 122 0 288 122 128,8 128,8 -50 000 0 -50 000 -57 003,58 0,00 -57 003,58 7 004 0 7 004 114,0 -755 000 0 -755 000 -765 957,13 0,00 -765 957,13 10 957 0 10 957 101,5 345 000,00 -1 805 000 -2 111 082,71 0,00 0 0,00 345 000 -1 805 000 -2 111 082,71 306 083 0 306 083 117,0 -72 595,73 0,00 -72 595,73 -50 000 0 -50 000 0 0,00 0,00 0,00 -1 100 000 0 -1 100 000 345 000 0 114,0 Keittiöremontit Menot Tulot Netto YHTEENSÄ Menot Tulot Netto -92 324,81 -2 150 000,00 0,00 0,00 -92 324,81 -2 150 000 345 000 101,5 117,0 Talousarviomääräraha on hankkeittain valtuustoon nähden sitova. Valtuusto antaa tekniselle lautakunnalle toimivaltuuden tarkistaa tarvittaessa hankintamenon jaksottamista kokonaiskustannusarvion rajoissa. 113 Keittiöremontit (budjetoitu 1 100 000 €, muutosbudjetti 755 000 €) Toteutuma 765 957,13 €. Tekninen lautakunta hyväksyi suunnitelmat ja tarjouspyyntöasiakirjat 4.3.2014. Lautakunta valitsi urakoitsijat 25.3.2014. Keskuskoulun osalta valintapäätös tehtiin ehdollisena edellyttäen valtuuston päätöstä lisämäärärahasta. Puistokadunkoulun keittiössä työt aloitettiin 28.4.2014. Vastaanottotarkastus pidettiin 31.7.2014. Keittiötilat olleet käytössä syyslukukauden alusta. Remonttikustannus yhteensä 748 062 €. Kaupunginvaltuusto päätti 19.5.2014, ettei Keskuskoulun keittiön muutostöitä jakelukeittiöksi toteuteta vuoden 2014 aikana. Hanke toteutetaan vuonna 2015. Vuonna 2014 Keskuskoulun keittiön suunnittelukustannuksia oli 17 895 €. Hirvikosken yhtenäiskoulun (Opintie) laajennus/suunnittelu (budjetoitu 1 000 000 €) Toteutuma 1 288 122,00 €. Kaupunginvaltuusto päätti 11.11.2013, että Hirvikosken yhtenäiskoulu toteutetaan laajemman vaihtoehdon mukaan supistettuna 100-120 m2:lla kuitenkin siten, että kaikki opetustoiminta pystytään järjestämään samassa kiinteistössä. Laaditun kokonaisaikataulun mukaan suunnitelmat valmistuivat 17.4.2014 mennessä. Tekninen lautakunta valitsi kilpailutuksen jälkeen urakoitsijat 10.6.2014. Urakkasopimukset allekirjoitettiin 4.7.2014 ja rakennustyöt aloitettiin 4.8.2014. Elokuun loppuun mennessä oli ulkopuoliset vesihuolto- ja kaukolämpölinjat siirretty tulevan rakennuksen alta pois. Syyskuun loppuun mennessä rakennuksen paalutus tehty, paaluanturat valettu ja sokkelielementit asennettu. Lokakuun loppuun mennessä ensimmäisen ja toisen kerroksen seinäelementit ja kattojen ontelolaatat asennettu. Ensimmäisen kerroksen väliseinämuuraukset olivat käynnissä. Marraskuun loppuun mennessä laajennuksen kantava runko oli valmis, vesikaton sekä ivkonehuoneen runkoa asennettiin, julkisivumuuraus sekä ulkoseinän lämmöneristystyöt olivat käynnissä. Vuoden loppuun mennessä vesikaton aluskate oli asennettu ja lattioiden pintabetoni valettu. Julkisivumuuraus oli sisäpihan puoleista seinää lukuun ottamatta valmis. Ilmastointikanavien asennus oli käynnissä. Rakennustyön valvoja käynyt työmaalla keskimäärin kaksi kertaa viikossa. Käyntikertoja syys-joulukuun aikana n. 30 kpl. Sähkö- ja LVI-töiden valvojat olivat käyneet työmaalla n. 20 kertaa. Kojonkulman koulu (budjetoitu 50 000 €) Toteutuma 57 003,58 €. Kattotöiden urakoitsijaksi valittiin A-Tiilikateasennus Oy. Työt aloitettiin 9.7.2014 ja työt valmistuivat 12.9.2014. Määräraha ylittyi, koska työn yhteydessä katsottiin tarpeelliseksi uusia myös vesikourut ja syöksytorvet. Myös kattolyhtyjen lahonnut ulkoverhous jouduttiin lisätyönä uusimaan. 114 8.2.6 TALONRAKENNUS, SIVISTYSPALVELUKESKUS, HANKERYHMITTÄIN Menot Tulot Netto TP 2013 -172 470,34 0,00 -172 470,34 TA 2014 -90 000 0 -90 000 Käyttösuunnitelma: Peltoisten päiväkoti( 94233) Menot Tulot Netto -29 805,57 0,00 -29 805,57 0 0 0 Vesihovi /uima-allas (94315) Menot Tulot Netto -23 418,73 0,00 -23 418,73 0 Lasten ap/ip tilat (94324) Menot Tulot Netto 0,00 0,00 0,00 0 0 Koulujen turvatoimenpiteet (943429 Menot Tulot Netto 0,00 0,00 0,00 0 0 0 Asemanseudun koulu lämpökeskus ym. (94341) Menot -28 297,96 Tulot 0,00 Netto -28 297,96 0 0 0 0 HANKERYHMÄ YHTEENSÄ Muutos 0 0 0 0 TP 2014 Poikkeama Käyttö % -65 549,10 -24 451 72,8 0,00 0 -65 549,10 -24 451 72,8 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 0 0 0 0 0 -18 208,31 0,00 -18 208,31 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 0 0 -90 000 0 -90 000 -47 340,79 0,00 -47 340,79 -42 659 0 -42 659 0 Musiikkiopisto (94345) Menot Tulot Netto -9 018,26 0,00 -9 018,26 0 0 0 0 Puistokadun koulut (94345) Menot Tulot Netto -53 990,91 0,00 -53 990,91 0 0 0 0 Veturinpuiston päväkoti(94346) Menot Tulot Netto -16 438,91 0,00 -16 438,91 0 0 0 0 -90 000 0 -90 000 0 Sivistyspalvelukeskuksen erillishankkeet (94399) Menot -11 500,00 Tulot 0,00 Netto -11 500,00 TA+M 2014 -90 000 0 -90 000 0 0 0 18 208 ####### 0 18 208 ####### 52,6 52,6 Talousarviomääräraha on valtuustoon nähden sitova hankeryhmätasolla. Toteuttaja voi toimivaltansa rajoissa tehdä muutoksia hankeryhmän sisällä, kunhan hankeryhmän kokonaismääräraha ei ylity. Sivistyspalvelukeskuksen erillishankkeet: koulujen turvallisuus- ja terveysvaatimusten mukaiset toimenpiteet, Vesihovin korjaustarpeiden laajempi selvitys (budjetoitu 90 000 €) 115 Toteutuma 65 549,10 €. Vesihovin ison altaan laatoituksen korjaus valmis, Vesihovi avattiin käyttäjille 10.2.2014. Ulkoaltaan korjaus valmis. Vesihovin alkuperäisen rakentamisen virheiden vastuukysymysten selvitys tehty ja asiasta kirjelmöity pääurakoistija YIT-Rakennus Oyj:lle. Vedoten kymmenen vuoden takuuajan umpeutumiseen, YIT ei katso tarpeelliseksi neuvotella kaupungin kanssa korjauskustannusten jaosta. Keskuskoululle asennettu valvontakamerat 8.2.7 TALONRAKENNUS, TEKNINEN- JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS, HANKKEET Ei hankkeita. 8.2.8 TALONRAKENNUS, TEKNINEN- JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS , HANKERYHMÄT HANKERYHMÄ YHTEENSÄ Menot Tulot Netto Käyttösuunnitelma: Kaukovalvonta ja huotokirja (94413) Menot Tulot Netto PTS-korjaukset (94498) Menot Tulot Netto TP 2013 -33 628,88 0,00 -33 628,88 TA 2014 -210 000 0 -210 000 Muutos -3 326,44 0,00 -3 326,44 -10 000 0 -10 000 0 -30 302,44 0,00 -30 302,44 -200 000 0 -200 000 0 0 0 0 0 0 TA+M 2014 -210 000 0 -210 000 TP 2014 Poikkeama Käyttö % 52,9 -111 015,33 -98 985 0,00 0 52,9 -111 015,33 -98 985 -10 000 0 -10 000 0,00 0,00 0,00 -10 000 0 -10 000 0,0 -200 000 0 -200 000 -111 015,33 0,00 -111 015,33 -88 985 0 -88 985 55,5 0,0 55,5 Talousarviomääräraha on valtuustoon nähden sitova hankeryhmätasolla. Toteuttaja voi toimivaltansa rajoissa tehdä muutoksia hankeryhmän sisällä, kunhan hankeryhmän kokonaismääräraha ei ylity. Kaikkien palvelukeskusten PTS:n mukaisten ylläpitävien korjauksien eli ns. korjausvelan lyhentämisen määrärahat on yhdistetty ja kirjattu teknisen- ja ympäristöpalvelukeskuksen hankeryhmiin eri vuosille. Talousarviota laadittaessa on täsmennettävä vuosittaisia PTS-kohteita tarpeiden mukaisesti. Määrärahan käyttö PTS-korjauksiin kohdennetaan palvelukeskustasoille tärkeys- ja kiireellisyysjärjestyksessä toimielimen ja/tai viranhaltijan päätöksellä. Kaukovalvonta- ja huoltokirjajärjestelmä (budjetoitu 10 000 €) Toteutuma 0 €. Uusi huoltokirjajärjestelmä otettu osittain käyttöön joulukuussa. PTS-korjaukset, jakamaton (budjetoitu 200 000 €). Toteutuma 111 015,33 €. Puistokadun liikuntahallin kolme höyrykostutinta uusittu. Yhden kostuttimen rikkouduttua kaksi muutakin uusittiin, koska uudet kostuttimet ovat teknisesti laadukkaampia ja energiataloudellisempia. Puistokadun liikuntahalliin ja Kartanomäen palvelukeskuksen käytävätiloihin hankittu led-valaisimet. Asennustyö kesken. Keskusvaraston piha-aidan rakentaminen. Talonrakennus yht TP 2013 Ta 2014 Muutos Ta+m 2014 TP 2014 Investointimenot -415 012 -2 825 000 345 000 -2 480 000 -2 550 001,42 70 001 0 0 0,00 0 -2 825 000 345 000 -2 480 000 -2 550 001,42 70 001 Investointitulot Investoinnit netto 0 -415 012 0 Poikkeama KÄYTTÖ % 102,82 102,82 116 8.3 8.3.1 JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS , TEKNINEN- JA YMPÄRISTÖPK, HANKKEET TP 2013 Elinkeinopol merkittävät hankkeet (95438) Menot -39 773,81 Tulot 0,00 Netto -39 773,81 INVESTOINTIKOHDE TA 2014 -50 000 0 -50 000 Muutos TA+M 2014 0 0 -50 000 0 -50 000 TP 2014 -40 423,92 0,00 -40 423,92 Kartanonmäenkatu (95434) katevaraus kohdassa 95438, elinkeinopol merkittävät hankkeet Menot -89 559,02 0 0 0,00 Tulot 0,00 0 87 000 87 000 86 643,07 Netto -89 559,02 0 87 000 87 000 86 643,07 YHTEENSÄ Menot Tulot Netto -129 332,83 0,00 -129 332,83 -50 000 0 -50 000 0 87 000 87 000 -50 000 87 000 37 000 -40 423,92 86 643,07 46 219,15 Poikkeama Käyttö % -9 576 0 -9 576 80,8 80,8 0 ####### 357 99,6 357 -9 576 357 -9 219 80,8 124,9 Talousarviomääräraha on hankkeittain valtuustoon nähden sitova. Valtuusto antaa tekniselle lautakunnalle toimivaltuuden tarkistaa tarvittaessa hankintamenon jaksottamista kokonaiskustannusarvion rajoissa. Elinkeinopoliittisesti merkittävät hankkeet (budjetoitu 50 000 €) Toteutuma 40 423,92 €. Korvaavan liittymän rakentaminen silkkipainon kiinteistölle ennen vt9:n liittymien katkaisua. Valaistuksen rakentaminen Kartanomäenkadun loppuosalle. Kartanomäenkadun alkuosan ja Kartanomäenkadun/Pikatien liittymän korjauksen ja valo-ohjauksen suunnittelu aloitettu. Tulot (86 643,07 €) ovat ELY:n hyväksymä EU-rahoitus vuodelta 2012 Kartanomäenkadun rakentamisen loppuunsaattamiseen. 117 8. 3.2 JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS TEKNINEN- JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS HANKERYHMÄT Menot Tulot Netto TP 2013 -458 635,33 65 092,78 -393 542,55 TA 2014 -514 000 0 -514 000 Käyttösuunnitelma Ryhmä ; Kadut, tiet, sillat Kadunrakennus Menot Tulot Netto -135 697,72 0,00 -135 697,72 -50 000 0 -50 000 0 Menot Tulot Netto -193 894,74 0,00 -193 894,74 -152 000 0 -152 000 0 Menot Tulot Netto -60 030,67 0,00 -60 030,67 -148 000 0 -148 000 0 Ryhmä; puistot ja yleiset alueet Puistot ja puistoistutukset Menot Tulot Netto -48 081,68 0,00 -48 081,68 -87 000 0 -87 000 0 Keskuskoulu/lähiliikuntapaikka Menot Tulot Netto 0,00 9 600,00 9 600,00 0 0 0 Ryhmä; Urheilu ja ulkoilualueet Ulkoliikuntapaikat Menot Tulot Netto -15 987,87 0,00 -15 987,87 0 0 0 Menot Tulot Netto -1 914,23 0,00 -1 914,23 0 0 0 Menot Tulot Netto 0,00 0,00 0,00 0 0 0 Mellilän lähiliikuntapaikka Menot Tulot Netto 0,00 29 400,00 29 400,00 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 0 0 -3 028,42 26 092,78 23 064,36 -77 000 0 -77 000 HANKERYHMÄ YHTEENSÄ Katujen pintaus Katuvalaistus Kaunismäenkenttä Mellilänjärvi Ryhmä; kaatopaikat Ylijäämämaiden varastointialue Menot Tulot Netto Ryhmä; sadevesiviemärit Sadevesiviemärit Menot Tulot Netto Muutos 0 0 0 TA+M 2014 -514 000 0 -514 000 TP 2014 Poikkeama Käyttö % -396 603,32 -117 397 77,2 0,00 0 -396 603,32 -117 397 77,2 -50 000 0 -50 000 -33 540,22 0,00 -33 540,22 -16 460 0 -16 460 67,1 -152 000 0 -152 000 -149 328,59 0,00 -149 328,59 -2 671 0 -2 671 98,2 -148 000 0 -148 000 -120 148,94 0,00 -120 148,94 -27 851 0 -27 851 81,2 -50 200,35 0,00 -50 200,35 -36 800 0 -36 800 57,7 0 -87 000 0 -87 000 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 0 0 -77 000 0 -77 000 -43 385,22 0,00 -43 385,22 -33 615 0 -33 615 0 0 0 0 0 0 67,1 98,2 81,2 57,7 56,3 56,3 Talousarviomääräraha on valtuustoon nähden sitova hankeryhmätasolla. Toteuttaja voi toimivaltansa rajoissa tehdä muutoksia hankeryhmän sisällä, kunhan hankeryhmän kokonaismääräraha ei ylity. 118 TP 2014 SELITYS KADUT Kadunrakennus -33 540,22 Katujen pintaus -149 328,59 Katuvalaistus -120 148,94 Mellilässä rakennettu Suutarinkujan puuttuva 30 m osuus. Alastaron teollisuusalueella jatkettu Kaapelitietä 50 m uuden hallirakennuksen liittymän johdosta. Vuoden 2014 päällystysohjelma hyväksytty teknisessä lautakunnassa 29.4.2014. Päällystystyöt aloitettu. Suopellon alue tehty ja St1 risteys korjattu. Sorrontie päällystetty. Hyväksytyn päällystysohjelman mukaiset työt tehty. Lisäksi päällystetty Kaunismäenkadun ja Suopellontien välinen kevyen liikenteen väylä. Ahonkadulla lahot puupylväät vaihdettu metallipylväisiin (10kpl) ja asennettu uudet valaisimet muiden kaapelitöiden yhteydessä. Katuvalo-ohjausjärjestelmän urakoitsijaksi valittu C2 Smart Light Oy. Ohjausjärjestelmän asennustyöt valmiit. Suopellon alueelle asennettu pylväsjalustoja. PUISTOT JA YLEISET ALUEET Puistoistutukset Kohdevalaistukset Leikkipaikat -50 200,35 Huonokuntoisten leikkivälineiden purku tehty. Uusia leikkivälineitä on asennettu Alastarolle, Hirvikoskelle ja Mellilään. Pesäpallokentän päätykatsomon penkkien puuosat uusittu talkoilla Loimaan Juniori Pesiksen toimesta. URHEILU- JA ULKOALUEET Ulkoliikuntapaikat Urheilukeskus KAATOPAIKAT Maisemointi ja ylijäämämaiden varastointialue SADEVESIVIEMÄRIT Sadevesiviemärit -43 385,22 Hollonraitin sadevesien purku Loimijokeen putkitettu. Valimokadun pään sadevesiongelmat korjattu. Satakunnantiellä korjattu rikkoontunut sadevesiviemäri. JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS/ HANKERYHMÄT 8.4 -396 603,32 KULJETUSVÄLINEET 8.4.1 KULJETUSVÄLINEET / SOSIAALI- JA TERVEYSPK /HANKERYHMÄ Kuljetusvälineet Investointimenot Investointitulot Investoinnit netto TP 2013 Ta+m 2014 TP 2014 -24 611 Ta 2014 Muutos 0 0 0 0,00 Poikkeama KÄYTTÖ % 0 0 0 0 0 0,00 0 -24 611 0 0 0 0,00 0 8.4.2 KULJETUSVÄLINEET/TEKNINEN JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS Kuljetusvälineet Investointimenot Investointitulot Investoinnit netto TP 2013 Ta+m 2014 TP 2014 -71 988 Ta 2014 Muutos 0 0 0 0,00 Poikkeama KÄYTTÖ % 0 0 0 0 0 0,00 0 -71 988 0 0 0 0,00 0 119 8.5 IRTAIN OMAISUUS 8.5.1 IRTAIN KÄYTTÖOMAISUUS /HALLINTOPALVELUKESKUS Irtain käyttöomaisuus Investointimenot Investointitulot Investoinnit netto 8.5.2 TP 2013 Ta+m 2014 TP 2014 -23 413 -160 000 Ta 2014 Muutos 0 -160 000 -105 154,99 Poikkeama KÄYTTÖ % -54 845 0 0 0 0 0,00 0 -23 413 -160 000 0 -160 000 -105 154,99 -54 845 65,72 65,72 Keskitetyt atk-hankinnat (budjetoitu 160 000 €). Toteutuma 23 413,11 €. Toteuma jäi alhaiseksi, koska budjetoituja hankintoja on toteutettu siirtymällä käyttöpalveluun, jolloin investointikustannuksia ei ole syntynyt (esim.soten päätehankinnat). Pegasos potilastietojärjestelmän ja eArkiston käyttöönottoon varauduttiin jo 2013/-14 , mutta projekti painottuukin vuosille 2014-2016. IRTAIN KÄYTTÖOMAISUUS/SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUKESKUS Irtain käyttöomaisuus TP 2013 Ta 2014 Muutos Ta+m 2014 TP 2014 Poikkeama KÄYTTÖ % Investointimenot 0 -25 000 0 -25 000 -23 611,04 -1 389 94,44 Investointitulot 0 0 0 0 0,00 0 -100,00 Investoinnit netto 0 -25 000 0 -25 000 -23 611,04 -1 389 94,44 8.5.3 Hammashuollon unit IRTAIN KÄYTTÖOMAISUUS /SIVISTYSPALVELUKESKUS Irtain käyttöomaisuus Investointimenot Investointitulot Investoinnit netto 8.5.4 TP 2013 Ta+m 2014 TP 2014 -44 201 Ta 2014 Muutos 0 0 0 0,00 Poikkeama KÄYTTÖ % 0 0 0 0 0 0,00 0 -44 201 0 0 0 0,00 0 IRTAIN KÄYTTÖOMAISUUS /TEKNINEN- JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS Irtain käyttöomaisuus Investointimenot Investointitulot Investoinnit netto TP 2013 Ta+m 2014 TP 2014 -31 970 Ta 2014 Muutos 0 0 0 -5 000,00 Poikkeama KÄYTTÖ % 0 0 0 0 0,00 0 -31 970 0 0 0 -5 000,00 5 000 5 000 Toteutuma 5 000,00 €. Vuonna 2013 ostettu Varsinais-Suomen Sairaanhoitopiiriltä kaksi vuotta käytössä olleet keskitetyn ruokajakelun vaunut (2 kpl). Vaunujen yhteishinta 5 000 €. Laskua ei saatu ennen vuoden 2013 tilinpäätöksen tekoa. 120 8.6 KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT 8.6.1 ARVOPAPERIT/ HALLINTOPK Arvopaperit/hallinto Investointimenot TP 2013 Ta 2014 Muutos Ta+m 2014 TP 2014 18 000 -32 000 0,00 -32 000 0,00 50 000 0 50 000 0,00 50 000 0,00 0 18 000 18 000 0,00 18 000 0,00 0 -50 000 Investointitulot 49 950 Investoinnit netto 49 950 Poikkeama KÄYTTÖ % INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ Investoinnit yhteensä Investointimenot Investointitulot Investoinnit netto TP 2013 Ta 2014 Muutos Ta+m 2014 TP 2014 -1 220 331 -3 674 000 345 000 293 101 -927 230 Poikkeama KÄYTTÖ % -3 329 000 -3 188 570,69 -140 429 95,78 87 000 337 000 203 154,81 133 845 60,28 -3 424 000 432 000 -2 992 000 -2 985 415,88 -6 584 99,78 250 000 121 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN RAHOITUSOSA 9. RAHOITUSLASKELMA Rahoitusosan toteutumisessa osoitetaan miten kunnan menot on rahoitettu. Rahoituslaskelman avulla kootaan tulorahoitus, investoinnit, anto- ja ottolainaus sekä muu rahoitustoiminta yhteen laskelmaan. Rahoituslaskelma sisältää sellaisia eriä, joiden toteutumisen seuranta tapahtuu talousarvion tuloslaskelma ja investointiosassa sekä sellaisia eriä, joiden toteutumista seurataan rahoitusosassa. Näitä viimeksi mainittuja ovat mm. antolainasaamisten lisäykset ja vähennykset, lainojen lisäykset ja vähennykset sekä oman pääoman muutokset. Rahoituslaskelman valtuustoon nähden sitovia määrärahatasoja ovat antolainasaamisten lisäys antolainasaamisten vähennys pitkäaikaisten lainojen lisäys pitkäaikaisten lainojen vähennys lyhytaikaisten lainojen muutokset Rahoituslaskelman tunnusluvuista ”investointien tulorahoitus, %” kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. tunnusluku vähennettynä sadasta kertoo prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi pääomarahoituksella eli käyttöomaisuuden myynnillä, lainalla tai kassavarojen määrää vähentämällä. Investointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman käyttöomaisuusinvestointeja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet. Asukaskohtainen lainamäärä lasketaan jakamalla korollisen vieraan pääoman määrä tilinpäätösvuoden päättymispäivän asukasmäärällä. Samoin kuin tuloslaskelma Loimaa virallinen rahoituslaskelma sisältää Loimaan kaupungin ja Loimaan Vesi-liikelaitoksen laskelmat. Kunnan liikelaitos on osa kunnan hallintoa ja taloutta, ei erillinen oikeushenkilö eikä itsenäinen kirjanpitovelvollinen. Mitä kuntalain 67 §:ssä on säädetty kunnan kirjanpitovelvollisuudesta, kirjanpidosta ja tilinpäätöksestä koskee myös kunnan liikelaitosta. 122 LOIMAAN KAUPUNKI JA LOIMAAN VESI-LIIKELAITOS RAHOITUSLASKELMA (ulkoiset) TP 2013 Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät TA 2014 Muutokset 2014 TA+M 2014 TP 2014 Poikkeama Käyttö % 5 460 298,29 6 057 647,32 0,00 -597 349,03 2 767 600 3 009 200 0 -241 600 20 000 20 000 0 0 2 787 600 3 029 200 0 -241 600 3 233 545,02 3 514 056,55 0,00 -280 511,53 -445 945 -484 857 0 38 912 116 116 Investointien rahavirta -1 154 096,25 Investointimenot -5 003 977,68 Rahoitusosuudet investointimenoihin 3 325 523,63 Pysyvien vast.hyöd.luovutustulot 524 357,80 -3 582 400 -4 074 000 -3 150 400 -3 729 000 87 000 491 600 -2 983 071,87 -3 536 034,82 155 939,68 397 023,27 -167 328 -192 965 -68 940 94 577 95 95 491 600 432 000 345 000 87 000 0 -814 800 452 000 -362 800 250 473,15 -613 273 -69 0 -20 000 20 000 864 800 9 000 000 -6 504 300 -1 630 900 0 0 -115 000 -189 000 74 000 -137 000 -4 000 000 0 3 863 000 0 0 -115 000 -209 000 94 000 727 800 5 000 000 -6 504 300 2 232 100 0 0 -254 420,00 -350 420,00 96 000,00 -2 884 619,58 5 000 000,00 -5 384 619,58 -2 500 000,00 0,00 2 789 883,83 139 420 141 420 -2 000 3 612 420 0 -1 119 680 4 732 100 0 -2 789 884 Toiminnan ja investointien rahavirta 4 306 202,04 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset 1 058,39 Antolainasaamisten lisäykset -24 351,00 Antolainasaamisten vähennykset 25 409,39 Lainakannan muutokset -734 619,58 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 8 500 000,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -5 234 619,58 Lyhytaikaisten lainojen muutos -4 000 000,00 Oman pääoman muutokset 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset -2 702 105,52 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 163 762,77 Vaihto-omaisuuden muutos -4 846,48 Saamisten muutos -2 934 059,93 Korottomien velkojen muutos 73 038,12 Rahoituksen rahavirta 190 -1 4 925 -2 324 214,66 493,09 787,63 625,37 -190 1 -4 925 2 324 116 81 168 102 -396 100 83 -112 -100 0 215 493 788 625 -100 -100 -100 -100 -3 435 666,71 864 800 -252 000 612 800 -349 155,75 961 956 -57 Rahavarojen muutos 870 535,33 50 000 200 000 250 000 -98 682,60 348 683 -39 Rahavarojen muutos: Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 870 535,33 4 174 131,31 3 303 595,98 -98 682,60 4 075 448,71 4 174 131,31 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä -3884 361 1,14 13 16 709 74 0,46 83 0,47 16 636 16 636 3107 104 0,68 13 16 619 Käyttötalouden positiivinen vuosikate, käyttöomaisuuden myynti ja matala investointitaso mahdollistivat sen että vieraan pääoman määrää pystyttiin alentamaan 2,9 milj. eurolla. Vuoden 2014 aikana nostettiin uutta pitkäaikaista lainaa 5.000.0000 euroa. Lainoja lyhennettiin maksusuunnitelmien mukaisesti 5.384.619,58 eurolla. Pitkäaikaista lainaa 31.12.2014 oli 22,9 milj.euroa ja lyhytaikaista lainaa oli 12,9 milj.euroa. Kaupungin kokonaislainamäärä 31.12.2014 on 35.747.872,97 euroa eli 2.151 euroa/asukas. Vieraan pääoman määrän hallintaan ovat vaikuttaneet erityisesti jätevedenpuhdistamon toteuttaminen leasingrahoituksella ja palvelujen oston toteuttaminen siten, että palvelujärjestäjä huolehtii myös toimitilojen toteuttamisesta. 123 KONSERNITAVOITTEET 10. Kuntalain 13 §:n mukaiset tavoitteet kuntakonsernin tytäryhteisöille 10.1 Konsernin toiminnan ohjaus ja selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Kaupunkikonsernilla tarkoitetaan kaupungin ja yhden tai useamman muun yhteisön muodostamaa taloudellista kokonaisuutta, jossa kaupungilla on yksin tai yhdessä muiden kaupunkikonserniin kuuluvien yhteisöjen kanssa määräysvalta. Loimaan kaupungin vesihuoltolaitos kuuluu kaupungin sisäiseen konserniin ja yhdistellään suoraan kaupungin viralliseen tilinpäätökseen. Ulkoiseen konsernitaseeseen yhdistellään ne tytäryhteisöt, joissa kaupungilla määräysvalta(yli 50%) ja kaupungin palveluja tuottavat kuntayhtymät omistusosuuksien suhteessa. Konserniohje uudistettu ja hyväksytty kaupunginvaltuustossa 30.9.2013. Konsernivalvonnan toteuttamiseksi konserniyhteisöt ovat raportoineet toiminnastaan puolivuosittain. Tytäryhteisöjen osavuosiseuranta 30.6. tilanteen mukaan on käsitelty kaupunginhallituksessa. Riskienhallintatyö ja toiminnan- /taloudenseuranta on jatkuvaa ja vuosittain toistuvaa perustehtävää. Kaupunginhallituksen käsityksen mukaan konsernivalvonta ja ohjaus on ollut hyvällä tasolla ja raskaan konsernirakenteen keventämiseksi ja toiminnan tehostamiseksi on tehty merkittäviä toimenpiteitä. 10.2 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Konsernirakenne on ollut kaupungin kokoon verrattuna suhteellisen raskas ja rakennetta on vuosien kevennetty määrätietoisesti: Hirvikosken Lämpö Oy:stä luovuttiin vuonna 2005 Kiinteistö Oy Loimaan Torikioski lakkautettiin vuonna 2006 Kiinteistö Oy Telkäntie I:n pitkälle valmisteltu myynti v. 2007 peruuntui, koska kiinteistöosakeyhtiö ei saanut vapautusta aravarajoitteista. Vuoden 2008 aikana Loimaan Yrityskiinteistö Oy sulautettiin Kiinteistö Oy Kurittulaan ja sulautuminen tuli voimaan 1.1.2009 alkaen. Loimaan Uimahalli Oy:n toiminta, henkilöstö, omaisuus ja velat siirrettiin Loimaan kaupungille, joka on vastannut uimahallitoiminnasta osana vapaa-aikalautakunnan vastuualuetta 1.1.2009 alkaen. Merkittävin konsernirakennetta koskeva muutos on Loimaan seudun kansanterveystyön kuntayhtymän purkaminen 31.12.2008 alkaen. Toiminnan uudelleen järjestely tehtiin kunta- ja palvelurakenteesta annetun puitelain perusteella. Kuntayhtymän hoitamat tehtävät siirtyivät 1.1.2009 Loimaan kaupungin hoidettavaksi, lukuun ottamatta ympäristöterveydenhuoltoa, joka siirtyi Liedon kunnan hoidettavaksi. Vuoden 2011 aikana Kiinteistö Oy Loimaan Vuokra-asunnoille ja Hulmin Huolto Oy:n isännöintiin keskitettiin 14 Loimaan kaupungin suorassa omistuksessa ollutta vuokratalokiinteistöä. Alastaron Aluelämpö Oy:n ja Loimaan Kaukolämpö Oy:n yhdistäminen toteutettiin 1.7.2011 alkaen 124 Kiinteistö Oy Tuulensuun yhtiömuodon purkaminen ja kiinteistön siirtäminen suoraan kaupungin omistukseen tehtiin vuonna 2012. Kiinteistössä toimii kaupungin perhetukikeskus Huvilakatu 33. Vuoden 2013 alusta.Loimaan Vuokra-asuntoihin fuusioitiin viisi osakeyhtiöä: As Oy Kolkkalantie, As Oy Kitkonniittu, As Oy Loimikitko, Koy Opiskelija-asunnot ja Koy Alastaro. Konsernirakenne vuoden 2014 alusta: Liikelaitos Loimaan vesi-liikelaitos Omistusosuus 100 % Tytäryhteisö Asunto- ja kiinteistöpoliittiset yhtiöt Hulmin Huolto Oy Kiinteistöosakeyhtiö Alastaro-koti Kiinteistö Oy Kurittula Kiinteistö Oy Loimaan Vatrola Kiinteistö Oy Loimaan Vuokra-asunnot Kiinteistö Oy Martinhaka Kiinteistö Oy Telkäntie 1 Energiapoliittinen yhtiö: Loimaan Kaukolämpö Oy Omistusosuus Kuntayhtymät Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä Varsinais-Suomen Erityishuoltopiirin ky Varsinais-Suomen Sairaanhoitopiirin ky Varsinais-Suomen Liitto Omistusosuus 45,11 % 5,98 % 5,09 % 3,55 % 100 % 60 % 100 % 70 % 100 % 70 % 100 % 51 % Konsernitilinpäätös ja tunnusluvut Tilinpäätöslaskelmat konsernin osalta on esitetty kappaleessa 11. Merkittävimmät konsernitiedot ilmenevät taseen liitetiedoissa nro 22-24. Tytäryhteisöistä aidosti voittoa tuottavia olivat Loimaan Kaukolämpö Oy ja Kiinteistö Oy Kurittula. Telkäntien ja Loimaan vuokra-asuntojen tulos muodostui alijäämäiseksi ja kertoo siitä, että näiden yhtiöiden käyttöasteet voisivat olla paremmallakin tolalla. Telkäntien vuokrausaste oli 81,7 %( 2013/79,3 %) ja Loimaan vuokra-asuntojen 90,75 % (2013/92,4 %). Kannattavuuden kriittisenä pisteenä voi pitää 90 %:n raja-arvoa. Hulmin Huolto teki vuodelta 2014 alijäämäisen tuloksen. Kuntayhtymät tekivät vuodelle 2014 positiivisen tuloksen Konsernitaseen tunnusluvuista merkittävin omavaraisuusaste 39,63 % on heikompi kuin emon 48 %. Kuntakentällä 50 % alittava omavaraisuusaste merkitsee suurta velkarasitetta. Lainamäärän 3599 €/as osalta konsernissa ollaan kuitenkin vielä valtakunnallisen keskiarvon(2013/5544 €as) alapuolella. 125 Taseen tunnusluvut: Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus- % Lainat, e/asukas Lainakanta 31.12.(1000 €) Yli- tai Alijäämä, (1000 €) Yli- tai Alijäämä /asukas Rahoituslaskelman tunnusluvut Investointien tulorahoitus, % Toim. ja invest.rahavirran 5 v. kertymä Lainanhoitokate Kassan riittävyys Tuloslaskelman tunnusluvut Vuosikate /poistot % Vuosikate,euroa/as Toimintatuotot/Toimintakulut,% Asukasmäärä Konserni 2014 39,63 49 3 599 59 812 7 507 452 Konserni 2014 Konserni 2013 37,11 54 3 987 66 613 6 511 390 Konserni 2013 154 167 -6119 1,3 16 Konserni 2014 117,36 537,67 39,77 16619 -17930 1,4 14 Konserni 2013 148,75 653,47 39,66 16709 Kuntalain 13 §:n mukaiset tavoitteet ja niiden toteutuminen 2013 Konserniohjausta ja omistajaohjausta on tehostettu ja 30.9.2013 annettua konserniohjeistusta noudatetaan. Tytäryhteisöjen tuloksellisuuden ja kannattavuuden tehostaminen ja konsernin korjausrakentamisen rahoittaminen osaksi konserniomaisuutta myymällä. Kiinteistö Oy Loimaan Vuokra-asunnot on Loimaan kaupungin omistama yhtiö, johon on koottu aiemman neljän kunnan vuokra-asuntojen omistus. Yhtiöllä on hallinnassaan 36 taloa, joista 15 on kerrostaloja. Talojen rakentamisvuodet ovat aikavälillä 1950 – 1993. Vuokra-asuntojen määrä on 519 kpl. Valtiokonttori on 10.10.2014 myöntänyt Loimaan Vuokra-asunnoille tervehdyttämistoimenpiteitä vastaan sekä lainaehtomuutoksen että avustuksen. Hulmin huolto Oy on puolestaan kiinteistöhuoltoyhtiö, joka hoitaa Loimaan Vuokra.asuntojen huoneistojen huollon ja vuokrauksen sekä kaupungin suoraan omistamien huoneiston vuokrauksen. Vuoden 2014 aikana Hulmin Huollon toimintaan lisättiin kaupungin Mellilän alueen kiinteistöjen huolto. Toimenpide paransi Hulmin Huollon liikevaihtoa, mutta yhtiö teki silti alijäämäisen tuloksen. Vuoden 2015 tuloskehitys on ollut positiivinen Loimaan kaupunginhallitus on hyväksynyt Vuokra-asuntoselvityksen ja vuokra-asuntojen korjaustarveselvityksen 23.2.2015 ja selvitys on tiedotettu kaupunginvaltuustolle 23.3.2015 Energiansäästön teemavuonna keskeiset tytäryhtiöt ovat mukana ilmasto- ja energiastrategian valmistelussa yhdessä Loimaan kaupungin kanssa Tavoite on toteutunut Ilmasto- ja energiaohjelma 2014 on käsiteltyvaltuustossa 8.12.2014. 126 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 11.1 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden riittävyydestä Sit Menoarviot KÄYTTÖTALOUSOSA TA 2014 Keskusvaalilautakunta B -28 600 Tarkastuslautakunta B -29 200 Kaupunginvaltuusto B -66 500 Kaupunginhallitus B -5 837 400 PERUSTURVALAUTAKUNTA Sosiaali- ja terveystoimen B hallinto -641 500 Sosiaalityö B -13 912 800 Terveys- ja hoivapalvelutB -55 693 100 Työterveyshuolto TYÖKYMPPI N -2 018 400 Koulutuslautakunta B -26 069 700 Vapaa-aikalautakunta B -5 164 100 Tekninen lautakunta B -13 275 100 Ympäristölautakunta B -480 700 KÄYTTÖTALOUSOSA YHTEENSÄ B -123 237 100 RAHOITUS LUOTTOTAPPIOKIRJAKSET/OIKAISUT -20 000 Valmistus omaan käyttöön 25 900 TULOSLASKELMAOSA TA 2014 Verotulot B Valtionosuudet B Rahoitustuotot ja -kulut N -361 200 Satunnaiset tuotot ja kulut N 0 TULOSLASKELMAOSA YHTEENSÄ -361 200 Muutos 16 000 -30 000 260 000 -750 000 40 000 0 0 334 000 0 -130 000 0 Muutos 150 000 150 000 TA+M 2014 TOT 2014 Poikkeama -28 600 -19 719,24 -8 881 -29 200 -21 923,46 -7 277 -66 500 -56 255,25 -10 245 -5 821 400 -5 573 517,01 -247 883 0 0 -671 500 -614 785,15 -56 715 -13 652 800 -13 738 631,95 85 832 -56 443 100 -55 907 236,98 -535 863 -1 978 400 -2 031 205,64 52 806 -26 069 700 -26 411 435,04 341 735 -5 164 100 -5 067 876,03 -96 224 -12 941 100 -12 180 233,00 -760 867 -480 700 -545 078,52 64 379 -123 367 100 -122 167 897,27 -1 199 203 0 813,09 25 900 8 101,09 3 194 TA+M 2014 TOT 2014 Poikkeama -211 200 0 -211 200 -218 822,47 0,00 -218 822,47 7 622 0 7 622 Tuloarviot TA 2014 28 600 0 0 2 548 400 36 800 1 548 300 6 962 500 2 215 600 2 297 200 929 200 13 799 300 347 600 30 713 500 0 TA 2014 52 981 000 42 086 000 0 0 95 067 000 Muutos 0 TA+M 2014 28 600 0 0 2 548 400 0 36 800 1 548 300 6 962 500 2 215 600 2 297 200 929 200 13 799 300 347 600 30 713 500 0 Muutos 0 0 0 0 0 0 TA+M 2014 52 981 000 42 086 000 0 0 95 067 000 0 0 0 0 0 0 TOT 2014 Poikkeama 27 215,00 1 385 0,00 0 0,00 0 2 445 195,65 103 204 0 18 045,29 18 755 1 456 243,82 92 056 7 082 091,26 -119 591 2 031 205,64 184 394 2 501 366,79 -204 167 993 199,35 -63 999 12 957 051,00 842 249 196 263,89 151 336 29 707 877,69 1 005 622 0 0,00 0 TOT 2014 Poikkeama 52 843 778,74 137 221 42 128 916,00 -42 916 0,00 0 0,00 0 94 972 694,74 94 305 127 INVESTOINTIOSA TA 2014 HALLINTOPALVELUKESKUS Kiinteä omaisuus B -50 000 Muut rakennukset Hanke/kaupungintalo B 0 Hankeryhmät B -30 000 Irtaimisto B -160 000 KäyttöomaisuusarvopaperitB -50 000 SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUKESKUS Muut rakennukset Hanke/ Asumisturvallisuuden B parantamien -55 000 Hanke/Kitkonpuiston palvelukeskus B -200 000 Hanke/sähkönsyöton varavoimajärjestelmä B -30 000 Hankeryhmät B -60 000 Kuljetusvälineet B 0 Irtaimisto B -25 000 Muutos TA+M 2014 TOT 2014 Poikkeama TA 2014 Muutos TA+M 2014 -18 000 TOT 2014 Poikkeama -68 000 -67 776,00 -224 200 000 0 200 000 116 511,74 83 488 0 0 0 18 000 0 -30 000 -160 000 -32 000 0,00 -26 781,91 -105 154,99 0,00 0 -3 218 -54 845 -32 000 0 0 0 50 000 0 0 0 0 0 0 0 50 000 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0 50 000 0 0 0 0 0 0 -55 000 -200 000 -30 000 -60 000 0 -25 000 -13 401,00 -163 631,37 0,00 -58 540,00 0,00 -23 611,04 -41 599 -36 369 -30 000 -1 460 0 -1 389 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 345 000 0 0 -1 000 000 -50 000 -755 000 -90 000 0 -1 288 122,00 -57 003,58 -765 957,13 -65 549,10 0,00 288 122 7 004 -765 436 -24 451 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0 0 0 0 -210 000 -111 015,33 -98 985 0 0 0 0,00 0 0 -50 000 -514 000 0 0 -3 329 000 TA+M 2014 0,00 0 -40 423,92 -9 576 -396 603,32 -117 397 0,00 0 -5 000,00 5 000 -3 188 570,69 -140 429 TOT 2014 Poikkeama 0 0 0 0 0 345 000 Muutos 0 0 0 250 000 TA 2014 87 000 0 0 0 0 87 000 Muutos 87 000 0 0 0 0 337 000 TA+M 2014 -189 000 0 0 0 0 -209 000 0 0 0 -6 500 000 0 0 -189 000 0 0 -6 709 000 0 466 372 -553 320 20 000 0 9 000 000 0 -1 630 900 0 0 7 389 100 74 000 0 -4 000 000 0 3 863 000 0 0 -63 000 94 000 0 5 000 000 0 2 232 100 0 0 7 326 100 -1 882 135 133 419 600 24 000 133 443 600 SIVISTYSPALVELUKESKUS Muut rakennukset Hanke/ Hirvikosken yhtenäiskoulu B -1 000 000 Hanke /Kojonkulman koulu B -50 000 Hanke /Keittiöremontit B -1 100 000 Hankeryhmät B -90 000 Irtaimisto B 0 TEKNINEN- JA YMPÄRISTÖPALVELUKESKUS B Muut rakennukset Hankeryhmät B -210 000 Julkinen käyttöomaisuus Hanke/ Kartanonmäenkatu B 0 Hanke/ Elinkeinopol merkittävät B hankkeet -50 000 Hankeryhmät B -514 000 Kuljetusvälineet B 0 Irtaimisto B 0 INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ -3 674 000 RAHOITUSOSA TA 2014 Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset B -20 000 Antolainasaamisten vähennykset B 0 Lainakannan muutokset 0 Pitkäaikaisten lainojen lisäyt B 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys B -6 500 000 Lyhytaikaisten lainojen muutos B Oman pääoman muutokset 0 Vaikutus maksuvalmiuteen 0 RAHOITUSOSA YHTEENSÄ -6 520 000 KAIKKI YHTEENSÄ -133 766 400 176 000 -309 000,00 0,00 0,00 0,00 -5 380 308,92 -466 371,51 -6 155 680,43 0,00 -133 590 400 -131 722 056,68 100 000 0 0 0 -1 119 691 86 643,07 357 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 203 154,81 133 845 TOT 2014 Poikkeama 96 000,00 0,00 5 000 000,00 1 300 000,00 0,00 6 396 000,00 0,00 131 279 727,24 -2 000 0 0 0 932 100 0 0 930 100 2 163 873 128 11.2 Loimaan kaupungin tuloslaskelma (kaupunki+vesi) Kaupunki +vesi Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut TOIMINTAKATE Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja-kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korvaus peruspääomasta Korkokulut Muut rahoituskulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS Poistoeron lisäys (-) tai väh. (+) Varausten lisäys (-) tai väh. (+) Rahastojen lisäys (-) tai väh. (+) TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJ.) Kaupunki TP 2013 18 648 918,97 7 988 931,38 6 848 308,82 1 404 885,58 2 406 793,19 10 761,14 -107 468 880,24 -49 318 351,96 -37 556 576,45 -11 761 775,51 -9 603 634,64 -2 158 140,87 -44 999 232,23 -6 985 298,57 -5 108 501,63 -1 057 495,85 -88 809 200,13 53 364 719,33 41 833 466,00 -331 337,88 4 831,65 163 984,02 0,00 -490 063,17 -10 090,38 6 057 647,32 -3 642 513,29 -3 642 513,29 0,00 0,00 2 415 134,03 86 534,09 0,00 0,00 2 501 668,12 TP 2014 15 313 506,40 6 172 966,61 5 700 635,19 1 296 960,37 2 142 944,23 8 101,09 -107 772 712,89 -47 821 657,79 -36 472 511,05 -11 349 146,74 -9 370 203,30 -1 978 943,44 -46 919 090,98 -6 331 190,35 -5 433 197,24 -1 267 576,53 -92 451 105,40 52 843 778,74 42 128 916,00 -218 822,47 2 876,58 219 569,73 Yhteensä ennen eliminointeja Vesilaitos TP 2014 2 766 530,40 2 766 530,40 0,00 0,00 0,00 0,00 -1 524 557,78 -601 372,76 -472 848,48 -128 524,28 -103 458,75 -25 065,53 -351 458,04 -465 409,70 -106 317,28 1 241 972,62 -430 332,18 -10 936,60 2 302 766,87 -3 079 705,63 -3 079 705,63 -28 134,14 9 012,78 10 782,17 -47 800,00 0,00 -129,09 1 213 838,48 -435 650,64 -435 650,64 0,00 -776 938,76 39 094,01 0,00 778 187,84 41 719,92 -737 844,75 819 907,76 31.12.2014 18 080 036,80 8 939 497,01 5 700 635,19 1 296 960,37 2 142 944,23 8 101,09 -109 297 270,67 -48 423 030,55 -36 945 359,53 -11 477 671,02 -9 473 662,05 -2 004 008,97 -47 270 549,02 -6 796 600,05 -5 433 197,24 -1 373 893,81 -91 209 132,78 52 843 778,74 42 128 916,00 -246 956,61 11 889,36 230 351,90 -47 800,00 -430 332,18 -11 065,69 3 516 605,35 -3 515 356,27 -3 515 356,27 0,00 1 249,08 80 813,93 0,00 0,00 82 063,01 Eliminoinnit kaupunki Eliminoinnit vesi Kaupunki + vesi -152 134,69 -67 491,85 -24 280,84 -189 454,59 -186 905,79 -60 362,00 -2 548,80 186 905,79 152 134,69 138 033,63 46 761,02 24 280,84 97 743,44 2 111,14 34 771,10 30 110,41 -37 319,90 -38 787,22 38 787,22 -9 012,78 47 800,00 0,00 -47 800,00 9 012,78 -4 016,12 0,00 0,00 1 467,32 0,00 0,00 -4 016,12 0,00 1 467,32 -4 016,12 1 467,32 TP 2014 17 738 447,52 8 685 099,37 5 676 354,35 1 296 960,37 2 080 033,43 8 101,09 -108 958 230,19 -48 423 030,55 -36 945 359,53 -11 477 671,02 -9 473 662,05 -2 004 008,97 -47 108 234,55 -6 652 095,59 -5 433 197,24 -1 341 672,26 -91 211 681,58 52 843 778,74 42 128 916,00 -246 956,61 2 876,58 182 551,90 -421 319,40 -11 065,69 3 514 056,55 -3 515 356,27 -3 515 356,27 0,00 0,00 -1 299,72 80 813,93 0,00 0,00 79 514,21 129 11.3 Loimaan kaupungin rahoituslaskelma (kaupunki + vesi) TP 2013 kaupunki+vesi Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät TP 2014 kaupunki TP 2014 vesilaitos Eliminoinnit kaupunki 4 306 202,04 5 460 298,29 6 057 647,32 0,00 -597 349,03 -682 649,01 2 022 255,34 2 302 766,87 0,00 -280 511,53 933 122,16 1 213 838,48 1 213 838,48 Investointien rahavirta Investointimenot Rah.osuudet investointimenoihin Pysyvien vast.hyöd.luovutustulot -1 154 096,25 -5 003 977,68 3 325 523,63 524 357,80 -2 704 904,35 -3 188 570,69 86 643,07 397 023,27 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toim.ant. varojen ja pääom. muut. Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos 1 058,39 -24 351,00 25 409,39 -734 619,58 8 500 000,00 -5 234 619,58 -4 000 000,00 0,00 -2 702 105,52 163 762,77 -4 846,48 -2 860 084,94 -936,87 -213 000,00 -309 000,00 96 000,00 919 691,08 5 000 000,00 -5 380 308,92 1 300 000,00 Rahoituksen rahavirta -3 435 666,71 Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. Eliminoinnit vesi TP 2014 Kaupunki + vesi -1 467,32 -4 016,12 -4 016,12 1 467,32 1 467,32 1 467,32 250 473,15 3 233 545,02 3 514 056,55 0,00 -280 511,53 -280 716,32 -350 012,93 69 296,61 0,00 2 548,80 2 548,80 0,00 -2 983 071,87 -3 536 034,82 155 939,68 397 023,27 -41 420,00 -41 420,00 0,00 0,00 -4 310,66 -3 800 000,00 0,00 0,00 0,00 -543 744,66 -3 800 000,00 0,00 81 449,77 3 718 550,23 300 990,60 -844 735,26 62 607,58 18 842,19 3 781 157,81 -62 607,58 -254 420,00 -350 420,00 96 000,00 -2 884 619,58 5 000 000,00 -5 384 619,58 -2 500 000,00 0,00 2 789 883,83 190 214,66 -1 493,09 4 925 787,63 -2 324 625,37 240 319,57 -589 475,32 -3 718 550,23 3 718 550,23 -349 155,75 870 535,33 -442 329,44 343 646,84 -3 720 017,55 3 720 017,55 -98 682,60 870 535,33 4 174 131,31 3 303 595,98 -442 329,44 3 421 297,83 3 863 627,27 343 646,84 654 150,88 310 504,04 -466 371,51 190 214,66 -1 493,09 781 031,64 -1 436 124,72 0,00 -4 310,66 -98 682,60 4 075 448,71 4 174 131,31 130 11.4 Loimaan kaupungin tase (kaupunki + vesi) Tase KAUPUNKI+VESI VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkom. ja keskener.hankinnat SIJOITUKSET Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Muu vaihto-omaisuus Saamiset Pitk äaik aiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Lyhytaik aiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA, YHTEENSÄ 31.12.2013 Kaupunki+vesi 84 577 524,63 33 556,61 33 556,61 70 588 223,81 9 547 164,65 45 530 306,58 13 910 723,46 622 251,36 162 823,29 814 954,47 13 955 744,21 13 261 812,84 644 258,37 49 673,00 260 157,30 7 446,08 252 711,22 11 492 517,84 182 089,56 182 089,56 7 136 296,97 0,00 0,00 0,00 7 136 296,97 6 022 380,19 100 000,00 358 592,44 655 324,34 31.12.2014 Kaupunki 78 053 828,95 42 086,70 42 086,70 63 842 998,04 9 549 589,80 44 858 327,36 7 372 788,46 549 261,22 162 823,29 1 350 207,91 14 168 744,21 13 261 812,84 838 258,37 68 673,00 259 175,35 4 271,94 254 903,41 6 807 851,62 183 582,65 183 582,65 3 202 971,14 0,00 4 174 131,31 3 421 297,83 3 202 971,14 1 452 978,11 0,00 652 001,47 1 097 991,56 31.12.2014 Eliminoinnit Eliminoinnit 31.12.2014 Vesilaitos kaupunki vesi Kaupunki+vesi 6 547 433,41 -16 002,90 0,00 84 585 259,46 0,00 0,00 0,00 42 086,70 0,00 42 086,70 6 506 013,41 -16 002,90 0,00 70 333 008,55 8 372,06 -16 002,90 9 541 958,96 44 858 327,36 5 444 990,74 12 817 779,20 8 637,52 557 898,74 162 823,29 1 044 013,09 2 394 221,00 41 420,00 0,00 0,00 14 210 164,21 13 261 812,84 838 258,37 41 420,00 110 093,00 0,00 0,00 0,00 259 175,35 4 271,94 254 903,41 6 155 463,54 -62 607,58 -5 388 842,19 7 511 865,39 0,00 0,00 0,00 183 582,65 183 582,65 5 501 312,66 -62 607,58 -5 388 842,19 3 252 834,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 501 312,66 -62 607,58 -5 388 842,19 3 252 834,03 112 992,43 -62 607,58 -521,96 1 502 841,00 5 370 000,00 -5 370 000,00 0,00 18 320,23 -18 320,23 652 001,47 1 097 991,56 654 150,88 96 330 199,77 85 120 855,92 12 702 896,95 0,00 4 075 448,71 -78 610,48 -5 388 842,19 0,00 92 356 300,20 131 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä POISTOERO JA VAPAAEHT.VAR. Poistoero Vapaaehtoiset varaukset PAKOLLISET VARAUKSET Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutusl. Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Muut velat/liittymismaksut Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutusl. Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Korottomat velat liikelaitokselta Muut lyhytaikaiset velat Siirtovelat VASTATTAVAA, YHTEENSÄ 31.12.2013 Kaupunki+vesi 42 910 662,15 41 402 113,45 0,00 0,00 -993 119,42 2 501 668,12 1 586 719,23 1 408 966,14 177 753,09 0,00 0,00 586 309,08 4 709,24 580 314,21 1 285,63 51 246 509,31 23 312 228,15 21 055 678,20 2 192 194,47 0,00 64 355,48 27 934 281,16 14 905 384,92 479 234,66 0,00 246 237,25 3 490 718,28 0,00 1 401 465,15 7 411 240,90 31.12.2014 31.12.2014 Eliminoinnit Eliminoinnit Kaupunki Vesilaitos Kaupunki Vesilaitos Kaupunki+vesi 31 510 884,10 11 500 382,86 0,00 -16 002,90 42 995 264,06 37 424 649,08 3 977 464,37 41 402 113,45 0,00 0,00 -5 175 920,23 6 703 010,73 -13 454,10 1 513 636,40 -737 844,75 819 907,76 -2 548,80 79 514,21 827 836,80 678 068,50 0,00 0,00 1 505 905,30 827 836,80 500 315,41 1 328 152,21 177 753,09 177 753,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 775 541,79 0,00 0,00 0,00 775 541,79 2 354,60 2 354,60 771 111,56 771 111,56 2 075,63 2 075,63 52 006 593,23 524 445,59 -5 388 842,19 -62 607,58 47 079 589,05 22 854 645,28 72 963,29 0,00 0,00 22 927 608,57 21 150 293,28 21 150 293,28 1 704 352,00 8 607,81 1 712 959,81 0,00 64 355,48 64 355,48 29 151 947,95 451 482,30 -5 388 842,19 -62 607,58 24 151 980,48 12 405 384,92 12 405 384,92 474 924,00 4 310,66 479 234,66 5 370 000,00 -5 370 000,00 0,00 142 347,84 1 418,52 143 766,36 2 865 677,42 174 645,75 -18 842,19 -62 607,58 2 958 873,40 18 842,19 18 842,19 1 030 640,68 277,47 1 030 918,15 6 844 130,90 270 829,90 7 114 960,80 96 330 199,77 85 120 855,92 12 702 896,95 -5 388 842,19 0,00 31.12.2014 0,00 -78 610,48 0,00 5 310 231,71 -5 310 231,71 92 356 300,20 0,00 132 11.5 Konsernituloslaskelma LOIMAAN KAUPUNGIN KONSERNITULOSLASKELMA KONSERNI TULOSLASKELMA TP 2014 Toimintatuotot 62 191 536 Toimintakulut -156 364 866 Osuus osakkuusyht. voitosta./tappiosta 5 639 Toimintakate -94 167 691 KONSERNI TP 2013 61 061 034 -153 969 736 2 626 -92 906 076 Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut 52 843 51 165 -905 3 95 -950 -55 779 169 789 802 894 107 378 53 364 719 51 544 322 -1 084 179 7 488 99 888 -1 130 234 -61 321 Vuosikate 8 935 468 10 918 786 Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät -7 613 921 247 212 -7 340 576 Tilikauden tulos 1 568 759 3 578 210 -246 806 -237 113 -4 450 -182 623 1 084 840 3 391 137 16 619,00 117,36 537,67 39,77 16 709,00 148,75 653,47 39,66 Tlilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet TILIK.YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: Asukasluku Vuosikate /poistot % Vuosikate,euroa/as Toimintatuotot/Toimintakulut,% 133 11.6 Konsernirahoituslaskelma LOIMAAN KAUPUNGIN KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vast.hyöd luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta RAHAVAROJEN MUUTOS RAHAVAROJEN MUUTOS Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Toim. ja invest. rahavirran kertymä 5v Kassan riittävyys Asukasmäärä TP 2014 TP 2013 9 125 893 8 935 467 247 212 -56 786 -5 192 744 -5 975 845 173 612 609 489 3 933 149 10 478 922 10 918 787 644 930 572 880 72 050 -8 946 332 4 467 438 -8 431 505 -4 982 265 -78 312 5 509 015 198 650 1 727 7 740 780 -2 432 142 -2 870 699 1 062 450 656 428 631 019 25 409 -3 843 190 10 502 554 -7 306 450 -7 039 294 -72 922 -687 258 268 909 -146 669 689 237 -1 498 735 -3 946 942 544 976 1 062 450 7 612 241 6 549 791 544 976 6 549 791 6 004 815 TP 2014 154,00 1,3 -6 119 16 16619 TP 2013 167,01 1,4 -17 930 14 16709 -439 865 -5 987 004 -9 889 949 3 352 256 550 689 4 491 918 134 11.7 Konsernitase KONSERNITASE 31.12.2014 VASTAAVAA TASE TP 2014 TASE TP 2013 Ero 1/12 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaik. menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskener. Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Pitk äaik aiset saamiset Lyhytaik aiset saamiset Siirtosaamiset Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset 122 927 292 558 347 221 549 317 520 19 278 120 981 851 11 635 868 84 273 481 12 981 406 8 449 767 307 836 3 333 493 1 387 094 49 818 1 131 245 6 175 199 856 535 073 15 828 327 1 201 872 7 014 214 123 356 5 191 659 1 699 199 125 872 7 486 369 125 197 113 482 293 226 595 244 638 11 060 123 382 502 11 608 491 86 474 206 14 104 700 8 759 602 268 767 2 166 736 1 332 318 44 558 1 101 886 83 765 102 109 595 866 19 593 732 1 203 599 11 840 342 128 737 9 890 704 1 820 901 481 805 6 067 986 VASTAAVAA YHTEENSÄ 139 290 692 145 386 711 2 269 821 -76 054 5 046 -72 882 -8 218 2 400 651 -27 377 2 200 725 1 123 294 309 835 -39 069 -1 166 757 -54 776 -5 260 -29 359 77 590 -97 747 60 793 3 765 405 1 727 4 826 128 5 381 4 699 045 121 702 355 933 -1 418 383 0 6 096 019 Muutos % 1,85 -13,62 2,28 -22,95 -42,63 1,98 -0,24 2,61 8,65 3,67 -12,69 -35,00 -3,95 -10,56 -2,60 1256,52 -48,91 11,36 23,79 0,14 68,80 4,36 90,51 7,16 282,77 -18,95 4,38 135 KONSERNITASE 31.12.2014 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Muut omat rahastot Ed. tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä TASE TP 2014 TASE TP 2013 Ero 1/12 -2,01 0,00 0,00 -38,31 134,97 2 510 328 -996 640 0 0 -2 460 853 1 464 213 0 -35 561 2 808 449 1 713 487 1 094 962 1 180 112 9 501 1 170 611 1 208 124 2 594 720 1 811 697 783 023 861 181 13 661 847 520 1 070 267 -213 729 98 210 -311 939 -318 931 4 160 -323 091 -137 857 -7,61 5,73 -28,49 -27,03 43,78 -27,60 -11,41 VIERAS PÄÄOMA 81 910 758 89 709 495 7 798 737 9,52 Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 44 573 158 47 547 061 2 973 903 6,67 VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PO:T Pitkäaikainen koroton vieras pääoma Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Lyhytaikainen koroton vieras pääoma VASTATTAVAA YHT. 49 637 360 41 402 114 727 612 6 422 794 1 084 840 48 640 720 41 402 114 727 612 3 961 941 2 549 053 2 545 889 Muutos % 2 269 996 2 192 204 -77 792 15 239 701 19 827 903 139 290 692 19 066 515 20 903 715 145 386 711 3 826 814 1 075 812 6 096 019 0 0 -1,40 25,11 5,43 4,38 TASEEN TUNNUSLUVUT Konsernitase Konsernitase 2 014 2 013 Omavaraisuusaste, % 39,63 37,11 Suhteellinen velkaantuneisuus-% 49 54 Lainat, eur/asukas 3 599 3 987 Lainakanta 31.12. 59 812 859 66 613 576 Yli- tai alijäämä, euroa 7 507 634 6 510 994 Yli- tai alijäämä /asukas 452 390 Asukasmäärä 16619 16709 Epäjatk uvuus ed.tilik .yli-/alijäämässä johtuu k onsernin ulk opuolelle mak setuista osingoista (88.200,-). V. 2013 vertailutietoihin on k orjattu Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin ak tivoimat k ork o- ja poistooik aisut yht. 842.084 euroa. 136 12 Tilinpäätöksen liitetiedot 12.1 Liitetietoja koskeva säännökset ja ohjeet Liitetietojen tehtävä on täydentää laskelmien muodossa esitettyä tilinpäätös informaatiota oikeiden ja riittävien tietojen antamiseksi toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Liitetiedot ovat pakollinen osa tilinpäätöstä. Liitetietojen antamisessa noudatetaan Kilan yleisohjetta kunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen liitetiedoista. 12.2 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Liite 1: Pysyvien vastaavien arvostus: Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10.000 euroa ja jotka on tarkoitettu käytettäviksi kaupungin toiminnassa alle 3 vuotta, on kirjattu vuosikuluksi. Saamisten ja velkojen arvostus: Saamiset on merkitty nimellisarvoon, kuitenkin enintään todennäköiseen arvoon Luottotappiot on kirjattu, kun sen syntyminen on käynyt ilmeiseksi. Velat on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Menojen ja tulojen jaksotus: Menot ja tulot on pääsääntöisesti jaksotettu suoriteperiaatteen mukaisesti Liite 2: Tuloslaskelman esittämistavan muutos. Ei olennaista muutosta Liite 3: Oikaisut edellisen tilikauden tietoihin. Ei olennaisia korjauksia. Liite 4: Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus. Ovat vertailukelpoisia. Liite 5: Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut, jos ne eivät ole vähäisiä Vesiliikelaitoksen tulosta 2013 oikaistu liittymismaksuin -18.541,80 tilinpäätökseen 2013 ja 2538,90 tilinpäätökseen 2014. Liite 6: Sellaiset tase-erään sisältyvät osat, jotka koskevat useaa tase-erää, jos tieto olennainen 137 12.3 Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki tytäryhteisöt ja kaikki kuntayhtymät, joissa kunta on jäsenenä. Konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Kiinteistötytäryhteisöjen aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden poistot on oikaisut suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi. Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. 12.4 Tuloslaskelman liitetiedot Liite 8: Toimintatuotot ja liiketoiminnan myyntituotot Konserni 2014 Yleiskatteelliset erät Keskusvaalilautakunta Hallintopalvelukeskus Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Sivistyspalvelukeskus Tekninen- ja ympäristöpalvelukeskus Muut palvelut Liikelaitokset Liikevaihto Tuet ja avustukset Muut vars.toiminnan tuotot Kunnan toimintatuotot yhteensä Kunta 2013 0 46 4 2 2 609 314 174 338 005 162 236 352 692 208 2 577 075,00 58 018 725 2014 0 45 4 2 6 613 070 253 709 183 709 854 402 817 848 2 229 404,00 609 9 484 3 096 1 971 2013 0,00 0,00 0,00 162,43 613 709,67 014,19 10 052 548,15 425,84 3 075 659,00 769,25 2 493 640,00 2 577 075,81 2 413 362,15 61 061 034 17 738 447,52 18 648 918,97 Liite 9: Verotulojen erittely Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Muut verotulot Verotulot yhteensä 2014 46 003 721,42 2 793 824,76 4 046 232,56 52 843 778,74 2013 47 217 061,03 2 388 822,41 3 758 835,89 0,00 53 364 719,33 Liite 10: Valtionosuuksien erittely Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauksia) 36 Verotuloihin perustuvat valtionouuksien tasaus 7 Järjestelmämuutoksen tasaus Opetus- ja sivistystoimen muut valtionosuudet 6 Harkinnanvarainen valtionosuus Valtionosuudet yhteensä 51 Konserni 2014 765 820,00 36 481 056,00 7 0,00 918 293,00 7 0,00 165 169,00 51 2013 690 787,00 283 004,00 0,00 570 531,00 0,00 544 322,00 36 7 -2 42 Kunta 2014 2013 765 820,00 36 690 787,00 481 056,00 7 283 004,00 0,00 117 960,00 -2 140 325,00 0,00 128 916,00 41 833 466,00 138 Liite 11: Satunnaisiin tuottoihin ja kuluihin sisältyvät erät Konserni 2014 2013 Satunnaiset tuotot Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin ky 247 212,00 0,00 Satunnaiset tuotot yhteensä 247 212,00 0,00 Kunta 2014 0,00 0,00 0,00 2013 0,00 0,00 0,00 Liite 12: Suunnitelman mukaiset poistot Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista kunnan tilinpäätöksessä Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenosta arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Aktivointiraja on 10.000 euroa ja käytännössä aktivointiraja vahvistetaan talousarvion ja/ta talousarvion laadintaohjeiden osana vuosittain. Poistosuunnitelma on vahvistettu valtuustossa 27.5.2013 §51 . Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmä ovat: Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot 5 vuotta 3 vuotta tasapoisto tasapoisto Rakennukset ja rakennelmat Kiinteät rakenteet ja laitteet Kadut, tiet, torit ja puistot Muut kiinteät rakenteet Koneet ja kalusto 10-50 vuotta tasapoisto 15 % 7-22 % 3-12 vuotta menojäännöspoisto menojäännöspoisto tasapoisto Luonnonvarat käytön mukainen poisto Poistorajat ja poistoprosentit ovat uusissa investoinneissa alarajan mukaiset 1.1.2013 alkaen. Liite 13: Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Vuosina 2013-2017 Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot Keskimääräinen poistonalasten investointien omahankintameno Ero (€) Ero % 2014 3 736 233,91 4 356 630,90 -620 396,99 -14,24 2013 3 649 897,84 4 229 652,55 -579 754,71 -13,71 139 Liite 14: Selvitys tuottoihin ja kuluihin sisältyvistä pakollisten varausten muutoksista Konserni 2014 2013 Kunta 2014 2013 Eläkevastuu 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Eläkevastuu 31.12. Ympäristövastuu 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Ympäristövastuu 31.12. 301000 301 000,00 0,00 301 000,00 0,00 301000 0 Potilasvahinkovakuutusmaksu 1.1. (ky) Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Potilasvahinkovakuutusmaksu 31.12. (ky) Liite 15: Selvitys olennaisista muihin toimintatuottoihin sisältyvistä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitoista ja muihin toimintakuluihin sisältyvistä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntitappiosta Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja-tappiot Konserni 2014 2013 Muut toimintatuotot Maa-ja vesialueiden myyntivoitot Rakennusten myyntivoitot Muut myyntivoitot Myyntivoitot yhteensä 207 602 115 911,00 57 582 381 095 Muut toimintakulut Osakkeet Maa-ja vesialueiden myyntitappiot Rakennusten myyntitappiot Muut myyntitappiot Myyntitappiot yhteensä 245 9 357 778 10 380 Kunta 2014 2013 269 138 199 363,30 269 138,84 32 854,00 90 505,32 32 853,65 15 240 317 232 289 868,62 301 992,49 4 950 693 0 0 5 643 9 357,09 4 950,45 693,01 0,00 9 357,09 5 643,46 Liite 16: Yhteismäärät muihin rahoitustuottoihin sis. olennaisista tuotoista, jotka on saatu osuuksista muissa yhteisöissä Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely Osinkotuotot muista yhteisöistä Peruspääoman korot kuntayhtymiltä V-S sairaanhoitopiirin ky V-S erityishuoltopiiri Yhteensä 2014 102 301,66 2013 85 823,68 41 603,00 411,00 144 315,66 47 035,00 1 063,00 133 921,68 Liite 17: Erittely poistoeron muutoksista Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos Suunnitelman mukaisten poistojen ja verotuksessa tehtyjen poistojen erotus (- tai +) Poistoeron muutokset yhteensä 2014 80 813,93 2013 86 534,09 80 813,93 86 534,09 140 12.5 Tasetta koskevat liitetiedot Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Liite 18: Lainan liikkeeseen laskemisesta aiheutuneet kuluksi kirjaamattomat menot ja pääoma-alennukset Ei liitetietoa Liite 19: Arvonkorotusten periaatteet ja arvonmääritysmenetelmät Ei liitetietoa Liite 20: Aktivoidut korkomenot Ei liitetietoa 141 Liite 21a: Tiedot pysyvistä vastaavista tase-eräkohtaisesti 2014 (kaupunki + vesi) Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Aineettomat Muut pitkä- Ennak- Aineettomat Maa- ja vesi- Rakennukset Kiint. Rakent.Koneet ja Muut Ennakkom. ja oikeudet vaikutteiset ko mak- oikeudet alueet yhteensä ja laitteet kalusto aineelliset keskeneräiset menot sut yhteensä yhteensä yhteensä yhteensä hyödykkeet yhteensä Poistamaton hankintameno 1.1. 0,00 33556,61 33556,61 9565706,45 45530306,58 13910723,46 622251,36 162823,29 814954,47 Lisäykset tilikauden aikana 20250,00 6531,91 26781,91 70324,8 1119748,19 554769,36 187692,83 1579266,53 Rahoitusosuudet tilikaudella 0 0 155939,68 0 0 Vähennykset tilikauden aikana 78069,39 38442,35 0 0 0 Siirro erien välillä 0 0 0 0 Tilikauden poisto 562,5 17689,32 18251,82 1753285,06 1491773,94 252045,45 0 Arvonalennukset ja niiden palautukset 0 0 0 0 Poistamaton hankintameno 31.12. 19687,50 22399,20 0 42086,70 9557961,86 44858327,36 12817779,20 557898,74 162823,29 2394221 12817779,20 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 19687,50 22399,20 0 42086,70 9557961,86 44858327,36 12817779,20 557898,74 162823,29 2394221 Aineelliset Aineettomat yhteensä ja aineelliset yhteensä 70606765,61 70640322,22 3511801,71 3538583,62 155939,68 155939,68 116511,74 116511,74 0,00 0,00 3497104,45 3515356,27 0,00 0,00 70349011,45 70391098,15 0,00 0,00 0,00 70349011,45 70391098,15 Olennaiset lisäpoistot Erittely olennaisista lisäpoistoista Liite 21 b: Maa- ja vesialueet erittely Konserni 2014 Maa- ja vesialueet Kiinteistöjen liittymismaksut Muut maa- ja vesialueet Maa- ja vesialueet yhteensä 485 848,00 11 150 019,00 11 635 867,00 Kunta 2014 2013 457 286,00 11 151 205,00 11 608 491,00 2013 53 671,53 53 671,53 9 488 287,43 9 493 493,12 9 541 958,96 9 547 164,65 Liite 21 c: Pysyvien vastaavien sijoitukset Pysyvien vastaavien sijoitukset Hankintameno 1.1.2013 Lisäykset Vähennykset Siirrot erien välillä Hankintameno 31.12.2013 10 874 782,93 0,00 10 874 782,93 2 387 029,91 Jvk-, muut laina-ja muut saamiset JVk-laina-Saamiset Saamis Saamiset Yhteensä saamiset tytär-yhteisöt et muut yhteisöt kuntayhtym 13 311 763,29 491 162,17 0,00 203 827,59 694 989,76 0,00 24 351,00 0,00 24 351,00 49 950,45 8 409,39 0,00 17 000,00 25 409,39 0,00 0,00 13 261 812,84 0,00 507 103,78 0,00 186 827,59 693 931,37 Arvonalennukset Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12.2013 0,00 0,00 10 874 782,93 0,00 0,00 2 387 029,91 0,00 0,00 13 261 812,84 Kunta-yhtymä- Muut osakkeet Yhteensä osuudet ja osuudet 2 436 980,36 49 950,45 0,00 0,00 0,00 507 103,78 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 186 827,59 0,00 0,00 693 931,37 142 Liite 21 d: Olennaiset kuntayhtymäosuuksien arvon muutokset Tase-arvo 1.1. Lisäykset Vähennykse t ilikaudella t t ilikaudella Varsinais-Suomen sairaanhoitop. kuntayhtymä 8 944 033,35 Tase-arvo 31.12. Kunnan osuus Ero kuntayhtymän peruspääomast a 8 944 033,35 8 772 014,00 172 019,35 Ero johtuu peruspääoman jäsenkuntaosuuden valtionosuudesta, jonka kuntayhtymä kirjaa, peruskunta ei. Liitteet 22-24: omistuksia muissa yhteisöissä koskevat liitetiedot Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt Nimi Kotipaikka Kunnan Konsernin Kuntakonsernin osuus omistus- omistus- omasta vieraasta osuus osuus pääomasta pääomasta tilikauden voitosta/ tappiosta Tytäryhteisöt Hulmin Huolto Oy " 100 % 100 % 369 988,88 35 682,05 -25 978,14 Kiinteistö Oy Kurittula " 100 % 100 % 502 252,40 932,73 14 433,20 Kiinteistö Oy Loimaan Vatrola " 70 % 70 % 4 666,89 75 235,22 8,89 Kiinteistö Oy Loimaan Vuokra-as. " 100 % 100 % 1 125 025,77 6 905 937,65 -51 444,00 Kiinteistö Oy Telkäntie 1 " 100 % 100 % 7 320,79 456 494,91 -9 461,32 Kiinteistö Oy Martinhaka " 70 % 70 % 34 792,79 76 778,09 19 487,69 Loimaan Kaukolämpö Oy " 51 % 51 % 2 343 511,73 2 725 317,99 203 278,84 Kiinteistö Oy Alastaro-koti " 60 % 60 % 488 241,59 6 049,46 4 875 800,84 10 282 428,10 -933,65 149 391,51 Kuntayhtymät Lounais-Suomen KoulutuskuntayhtymäLoimaa 45,11 % 6 014 470,33 2 609 839,33 967 856,66 V-S sairaanhoitopiirin ky Turku 5,0860 % 8 459 603,08 19 603 016,68 495 426,18 V-S erityishuoltopiirin ky Paimio 5,9805 % 84 785,88 843 346,88 10 299,27 Varsinais-Suomen Liitto Turku 29 463,67 40 319,06 14 588 322,96 23 096 521,95 19 464 123,80 33 378 950,05 2 110,02 1 475 692,13 1 625 083,64 3,55 % 143 Liite 25: Pitkä- ja lyhytaikaiset saamiset Saamisten erittely Pitkäaikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä 2014 Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset 2013 Lyhytaikaiset 23 598,13 0,00 0 25 992,27 100 000,00 23 598,13 0 125 992,27 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä 0 649 566,73 657 121,62 0 47 035,00 58 746,82 Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä 0 0 0 0 Saamiset yhteensä 0 680 719,75 0 184 739,09 7 554,89 11 711,82 Liite 26: Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Konserni 2014 Kunt a 2013 2014 2013 Pit käaikaiset siirt osaamiset M enoennakot Et ukät een makset ut vuokrat ulot Pit käaikaiset siirt osaamiset yht eensä Lyhyt aikaiset siirt osaamiset Tulojäämät Siirt yvät korot Kelan korvaus t yöt erveyshuollost a 4318 4189 4 317,64 4 110,86 208540 208000 208 539,89 208 000,00 EU-t uet ja avust ukset M uut t ulojäämät Ely-keskus, haut omohanke 40 550,00 0,00 40 550,00 0,00 Kunt out t ava t yöt oimint a 30 795,00 28 181,00 30 794,68 28 181,37 V-S sairaanhoit opiirin ky 1 232 562,00 1 197 802,00 649 566,73 47 035,00 44 260,00 43 782,00 44 260,37 33 238,77 0,00 17 940,00 0,00 17 940,00 112 527,00 71 376,00 112 527,00 71 375,96 Elat ust uen t akaisinperint ä 0,00 21 591,00 0,00 21 591,00 Oripään kunt a, osuus t erv.huollost a 0,00 138 886,00 0,00 138 885,92 Lounais-Suomen koulut uskunt ayht ymä V-S Erit yishuolt opiirin kunt ayht ymä Ym.pienemmät t ulojäämät yht . Lääkäreiden lisäkoulut us korvaus Liedon kunt a, eläinlääkint ähuollon palaut us 2013 Puukaupat met sänhoit oyhdist ys Kuel-maksu Työllist ämist uet Vesilait os/ t apat urma-ja t yöt t ömyysvak.maksu Tulojäämät yht eensä Lyhyt aikaiset siirt osaamiset yht eensä Liite 27: Rahoitusarvopaperit Ei liitetietoa 3 831,00 14 381,00 0,00 2 032,00 0,00 2 031,56 2 262,00 67 346,00 2 261,51 67 346,14 5 173,00 5 512,00 5 173,74 5 512,06 0,00 10 075,00 0,00 10 075,70 1699199 1816712 1 097 991,56 655 324,34 1699199 1816712 1 097 991,56 655 324,34 144 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Liite 28: Oman pääoman erittely Konserni Kunta 2014 2013 2014 2013 41 402 113 41 402 113 41 402 113,45 41 402 113,45 Peruspääoma 1.1. Lisäykset Vähennykset Peruspääoma 31.12. 41 402 113 41 402 113 41 402 113,45 41 402 113,45 Arvonkorotusrahasto 1.1. Lisäykset Vähennykset Arvonkorotusrahasto 31.12. Muut omat rahastot 1.1. Siirrot rahastoon Siirrot rahastosta Muut omat rahastot yhteensä 31.12. 0,00 0,00 0,00 0,00 727 612 0 0 727 612 585 093 142 519 0 727 612 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1.1. 7 353 078 Siirto vahinkorahastoon Edellisen tilikauden virheen oikaisu -930 284 Edellisten tilikausien yli-ja alijäämä 31.12. 6 422 794 4 109 883 1 508 548,70 -974 577,62 -147 942 3 961 941 5 087,70 1 513 636,40 -18 541,80 -993 119,42 Tilikauden ylijäämä+/-alijäämä 1 084 840,00 3 391 137,00 79 514,21 2 501 668,12 Oma pääoma yhteensä 49 637 359 49 482 803 42 995 264 42 910 662 Liite 29: Erittely poistoerosta Investointivaraukseen liittyvä poistoero EVL-poistoihin liittyvä poistoero Poistoero yhteensä 2014 1 328 152,21 2013 1 408 966,14 1 328 152,21 1 408 966,14 Liite 30: Pitkäaikaiseen vieraaseen pääomaan kuuluvat velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua. 2014 Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Pitkäaikaiset velat yhteensä 2013 7 636 253,60 604 656,00 7 346 638,52 679 580,00 8 240 909,60 8 026 218,52 Liite 31: Erittely liikkeeseen lasketuista joukkovelkakirjalainoista Ei liitetietoa 145 Liite 32: Erittely olennaisista pakollisiin varauksiin merkityistä eristä Konserni 2014 2013 Muut pakolliset varaukset Takuuvaraus Vahingonkorvausvaraus Vuokravastuut käyttämättömistä tiloista Ympäristövastuut Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu (ky) Eläkevaraukset Muut varaukset Muut pakolliset varaukset yhteensä Kunta 2014 0 1 170 611 9 501 0 847 520 13 661 1 180 112 861 181 2013 0,00 0 Liite 33: Erittely pitkä- ja lyhytaikaiset velat tytäryhteisöille, kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä ja osakkuus – sekä muille omistusyhteisöille Vieras pääoma 2014 Pitkäaikainen Velat tytäryhteisölle Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä 2013 Lyhytaikainen Pitkäaikainen 143 157,54 0 Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä 0,00 Vieras pääoma yhteensä 0,00 148 999,54 143 157,54 0 331 722,17 0,00 0,00 394 128,61 0,00 0 0,00 550 782,33 0,00 543 128,15 Liite 34: Maksuvalmiuden kannalta merkittävä sekkilimiitti Ei liitetietoa Liite 35: Vuokrakohteen lunastusvelka Ei liitetietoa Liite 36: Muiden velkojen erittely Konserni 2014 2 211 801,00 0,00 2 211 801,00 Kunta 2013 148 999,54 394 128,61 75 902,62 407 624,79 Velat osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä 0 Muut velat Liittymismaksut Muut velat Muut velat yhteensä Lyhytaikainen 2014 2 119 278,00 64 355,48 14 731,00 2 134 009,00 64 355,48 2013 64 355,48 64 355,48 146 Liite 37: Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Konserni 2014 Kunta 2013 2014 2013 Lyhytaikaiset siirtovelat Tuloennakot M enojäämät Palkkojen ja henkilösivuk.jaksotukset 9 515 510 6 948 146 5 899 822,03 6 178 233,30 106 397 111 203 53 354,77 74 947,00 Opetustoimen valtionosuuden palautus 12 007 116 287 12 007,00 116 287,00 V-S sairaanhoitopiirin lopullinen 75 902 Korkojaksotukset M uut menojäämät Perustoimeentulon palautus Ostoveloista siirtovelkoihin lainat,eläkevak. Oripään terv.huollon palvelut 75 902,62 53 554 20 770 53 554,78 20 770,12 937 520 829 266 937 520,52 829 266,10 0 162 379 0,00 162 378,69 Kuel-maksut 10 295 10 295,19 10 616,74 Kuntarahoitus, kiinteistöleasingvuokra 69 103 69 103,20 1 635 886 4 088 358 12 678,25 18 607,63 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä M uut menojäämät 12 416 174 12 276 409 7 124 238,36 7 411 106,58 Siirtovelat yhteensä 12 416 174 12 276 409 7 124 238,36 7 411 106,58 Liite 38: Huollettavien varat Huollettavien varat 31.12. 2014 2013 178 639,24 133 510,73 Liite 39: Elatustuen takautumissaatavat Elatustuen takautumissaatava 2014 Kunnan takautumissaatava 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Perinnästä poistettu Kunnan takautumissaatava 31.12. 2013 0,00 21 589,00 12.6 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Liite 40: Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin ja velat, joiden vakuudeksi annettu osakkeita Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin Konserni Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Vakuudeksi annetut kiinnitykset Lainat julkisyhteisöiltä Vakuudeksi annetut kiinnitykset Lainat muilta luotonantajilta Vakuudeksi annetut kiinnitykset Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä Liite 41-43: Vakuudet Ei liitetietoa 2014 3 361 3 895 5 437 8 948 696 099 195 316 12 843 415 2013 4 210 4 782 5 567 10 441 Kunta 2014 173 217 418 534 15 223 751 2013 147 Liite 44: Leasingvastuiden yhteismäärä Konserni Kunta 2014 2013 2014 2013 Seuraavalla tilikaudella maksettavat 896 567 382 593 531 125,95 66 378,45 Myöhemmin maksettavat(Vesilaitos/Kuntarahoitus) 13 962 320 14 146 832 13 374 627,83 13 604 249,83 Yhteensä 14 858 887 14 529 425 13 905 753,78 13 670 628,28 Liite 45: Kunnan antamat vastuusitoumukset sen kanssa samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Konserni 2014 Takaukset samaan konserniin kuuluvien yht eisöjen puolest a Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Takaukset muiden puolest a Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Kunt a 2013 861 944 757 861 2014 2013 7 667 502,53 3 665 223,79 8 217 502,53 4 108 525,77 861 944,00 757 861,88 986 944,00 859 195,44 986 944 859 195 Liite 46: Muut kunnan antamat vastuusitoumukset 2014 76 207 550,33 0,00 52 687,74 Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12. Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. 2013 72 932 060,04 48 912,24 Liite 47: Muut kuntaa koskevat taloudelliset vastuut Muut taloudelliset vastuut Konserni 2014 Kunta 2013 2014 2013 Sopimusvastuut / Muut vastuut Maankäyttösopimuksista kunnalle aiheutuvat velvoitteet ja ympäristövastuut Omassa om. olevat alueet ent Pintakäsittelylaitos Puosi Oy ja kaatopaikat Alastaro ja Kirveskallio Sopimuksiin sisältyvät lunastusvelvoitteet Kiinteistö Oy Kurittulan hallinnoiman hallin lunastusoikeus Sitoumukset avustukseen Suomen maatalousmuseo Sarka päätös K.hall 30.10.2006 § 304) 160000 160000 Sopimuksiin sisältyvät palautusvastuut Haapasen kokoelma, testamenttilahjoituksen velvoitteet Kokoelmaa ei saa hajottaa maantieteellisesti eri paikkoihin. Sille on järjestettävä yhtenäiset näyttely-museotilat, johon yleisöllä on vapaa pääsy väh. kaksi kertaa viikossa Vuokravastuut, vastuut voimassa … asti Työkympin Liedon toimitilojen vuokrasopimus voimassa 31.12.2014 asti Loimaan vesiliikelaitoksen leasingvastuu jätevedenpuhdistamon vuokrasta ja jäännösarvosta, 25 vuotta valmistumisvuodesta 2015 alkaen. Hanhenpuiston asumisyksikkö vuokrattu erityishuoltopiirille 30.4.2016 asti Yhteistyö- ja kumppanuussopimukset Työterveyshuolto työkymppi, kertyvän alijäämän kattamisvelvoite yhteisvastuullisesti/SOPIMUKSETON TILA Jos yksikölle syntyy taseeseen alijäämää, jota se ei pysty kolmen vuoden aikana kattamaan kaikki perustajakuntayhtymän jäsenkunnat tasoittavat taloustilanteen yhteisvastuullisesti. Niittukulman sillan korjaus-/ kunnossapito palautui kaupungille 2014 Keskeneräiset valitukset/ riita-asiat/kantelut Kaavoitusasioista 3 valitusta hallinto-oikeudessa Henkilöstösäästöpäätöksistä 2 valitusta hallinto-oikeudessa Sopimusvastuut / Muut vastuut yhteensä Johdannaisopimukset /koronvaihtosopimukset Nordea Pankki Suomi, koronvaihtosopimus 659688-758033 , 8.1.2007 kiinteäkorko 4,342 % Nordea Pankki Suomi, koronvaihtosopimus 977158/1224832, 26.1.2011, kiinteäkorko 3,04 % Arvonlisäveron palautusvastuu Perustamishankkeiden valtionosuuden palautusvastuu Opintien koulun laajennus OPM 30.9.2015 € 250.000 / ehtona Hirvikosken koulun purkaminen 148 12.7 Henkilöstöä koskevat liitetiedot Liite 48: Henkilöstön lukumäärä Palvelukeskus Yl ei s ha l l i nto Sos i a a l i - ja terveys toi mi Opetus - ja kul ttuuri pa l vel ut Yhdys kunta pa l vel ut Muut pa l vel ut Li i ketoi mi nta Yhteensä 31.12. 2014 36 526 431 124 0 13 1130 2013 36 526 419 139 0 13 1133 Liite 49: Henkilöstökulut Henkilöstökulut Henki l ös tökul ut tul os l a s kel ma n muka a n Henki l ös tökul uja a kti voi tu a i nettomi i n ja a i neel l i s i i n hyödykkei s i i n Henki l ös tökul ut yhteens ä 2014 2013 48 423 030,55 49 318 351,96 32 902,10 34 915,69 48 455 932,65 49 353 267,65 Liite 50: Tilintarkastajien palkkiot Tilintarkastuspalkkiot Tilintarkastajan lausunnot Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät Muut palkkiot Palkkiot yhteensä 2014 16 969,00 0,00 2013 20 266,60 1 264,00 16 969,00 21 530,60 149 13 Eriytetty tilinpäätös Loimaan Vesi-liikelaitos 13.1 OLENNAISTA TOIMINNASSA JA TALOUDESSA Yleistä Kuntalain mukaan liikelaitoksen tilikausi on kalenterivuosi. Johtokunnan on laadittava tilikaudelta erillistilinpäätös ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä saatettava se kunnanhallituksen käsiteltäväksi. Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot liikelaitoksen toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tätä varten tarpeelliset tiedot on ilmoitettava liitetiedoissa. Liikelaitoksen erillistilinpäätös yhdistetään kunnan tilinpäätöksessä. Kuntalaissa mainitun mukaisesti liikelaitoksen tilinpäätöksen allekirjoittavat johtokunnan jäsenet ja johtaja. Loimaan Vesi -liikelaitos on visionsa mukaisesti laadukkaiden ja ympäristöystävällisten vesihuoltopalvelujen tuottaja nyt ja tulevaisuudessa. Kuntalain 87 c §:n mukaan liikelaitoksella on johtokunta, joka ohjaa ja valvoo liikelaitoksen toimintaa sekä vastaa liikelaitoksen hallinnon ja toiminnan sekä sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä. Hieman ongelmalliseksi liikelaitoksen näkökulmasta on koettu se, että kaupunkiorganisaatiossa liikelaitoksen johtokunta on osoitettu teknisen lautakunnan alaiseksi. Vesihuollon osalta teknisellä lautakunnalla ei ole nähty roolia, vaan asiat (mm. talousarvio ja tilinpäätös) ovat hoituneet aiemman käytännön mukaisesti suoraan akselilla johtokunta, hallitus ja valtuusto. Valtioneuvoston esityksessä eduskunnalle laiksi kuntalain muuttamisesta mainitaan mm., että osana kunnan organisaatiota liikelaitos olisi edelleen valtuuston ja hallituksen ohjauksessa. Valtuusto ohjaisi liikelaitosta johtosäännön ja taloussuunnitelman avulla. Kunnanhallitus vastaisi valtuuston päätösten täytäntöönpanosta ja voisi tarvittaessa käyttää otto-oikeutta alaistensa viranomaisten päätöksiin. Otto-oikeutta voidaan käyttää vain asiassa, joka on kuntalain nojalla siirretty alemman viranomaisen toimivaltaan ja jossa otto-oikeuden käyttämistä ei ole 51 §:n 5 momentissa kielletty. Kuntalain mukaan johtokunnan asema liikelaitoksessa rinnastetaan kunnanhallituksen asemaan kunnan organisaatiossa ja johtajan tehtävät määritellään soveltuvin osin osakeyhtiön toimitusjohtajan tehtäviä vastaavasti. Loimaan Vesi -liikelaitoksen johtosäännössä mainitaan kaupunginvaltuuston ja kuntalain liikelaitokselle määrittämät oikeudet ja vastuut. Liikelaitoksen toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava liikelaitoksen talousarviota. Siihen tehtävistä muutoksista kuntalain mukaan päättää johtokunta. 150 Loimaan Vesi on määräävässä markkina-asemassa toimiva kunnallinen palvelulaitos, jota sitoo monet EU:n entistä tiukemmat määräykset. Näitä ovat mm. veden laatuvaatimukset niin jaettavan veden kuin jätevedenkin osalta. Tärkein liikelaitoksen toiminnan ylläpidon työkaluista on vesihuoltolaki, jossa määritellään mm. ne velvoitteet, jotka laitoksen on vesihuoltolain mukaan täytettävä. Vesihuoltolain sekä maankäyttö- ja rakennuslain uudistusta koskevat hallituksen esitykset tulivat eduskunnan käsittelyyn kesällä 2014 ja lait astuivat voimaan syyskuun 2014 alusta. Keskeisiä vesihuoltolakiin esitettyjä muutoksia ovat säännökset häiriötilanteisiin varautumisesta, vesihuollon eriyttämisestä kirjanpidossa, vesihuoltolaitoksen toimintakertomuksesta ja vesihuollon tietojärjestelmästä. Maankäyttö- ja rakennuslaissa säädetään hulevesien kokonaishallinnasta. Talousvesiasetuksen muutos (442/2014) tuli voimaan syyskuun 2014 alussa. Siinä säädetään mm. vesihuoltolaitoksen valmiudesta aloittaa talousveden desinfiointi kuuden tunnin kuluessa mahdollisesta veden saastumisepäilystä. Valtion tukirahoitus vesihuoltoon on viime vuosina ollut laskusuunnassa. Vuoden 2015 talousarvioehdotuksessa valtiontuki uusiin hankkeisiin on kokonaan päättymässä. Olennaista toiminnassa Olennaisimpana voinee todeta uuden keskuspuhdistamon rakennusurakan toteutuksen. Hanke jatkuu kevääseen/kesään 2015, jolloin se valmistuu. Hanke toteutetaan leasingrahoituksella. Hankkeen pääurakoitsijana toimii Peab Infra Oy. Automaatio- ja instrumentointiurakoitsijana toimii Mipro Oy, jonka kanssa urakkasopimus solmittiin vuonna 2014. Olennaisena ja poikkeuksellisena voi mainita Loimaan Veden henkilökuntatilanteen muutokset. Keskuspuhdistamonhoitaja ja yksi vesilaitoksenhoitajista jäivät eläkkeelle keväällä 2014. Ns. sisäisillä siirroilla toimet saatiin täytetyksi. Uusien henkilöiden perehdyttäminen tehtäviinsä on kuitenkin vaatinut lisätyöpanoksia. Yhden vesilaitoksenhoitajan pitkä sairasloma ja siitä seurannut henkilöstöresurssin vähenemä on osaltaan vaikeuttanut tehtävien hoitumista. Ongelmana nähdään myös toisen palvelusihteerin siirtymisessä kaupunkiorganisaatiossa toiselle toimialalle. Virkaa ei ole toistaiseksi saatu täytetyksi. Loimaan Vesi pystyi vuonna 2014 tarjoamaan asiakkailleen visionsa mukaiset vesihuoltopalvelut sekä huolehtimaan vesihuollosta toiminta-alueellaan yhdyskuntakehityksen tarpeiden mukaisesti. 151 Talousveden laadun valvontatutkimusohjelma valmistui vuoden 2014 lopulla ja se on otettu käyttöön vuoden 2015 alusta lukien. Ypäjä-Loimaan siirtoviemärin suunnittelu valmistui ja hankkeen urakkakilpailutus käynnistettiin vuoden 2014 lopussa. Hankkeen rahoituspäätöksen (Hämeen Ely-keskus) seurauksena Ypäjän ja Loimaan Veden välistä, siirtoviemäriä koskevaa, sopimusta jouduttiin hieman tarkistamaan. Merkittävä työmäärä vesihuoltolaitokselle on aiheutunut ja aiheutuu edelleen vesimittarien vaihtamisesta EU-tyyppihyväksynnällä merkityiksi vakauslain ja -asetuksen mukaisiksi mittareiksi. Vuoden 2014 aikana vaihdettiin 186 kiinteistön vesimittaria vakauslain ja – asetuksen mukaisiin. Vuoden lopussa vaihtamatta oli 458 vesimittaria. Lähivuosina selvitetään mahdollisuus siirtyä etäluettaviin vesimittareihin. Tärkeimmät investointikohteet vuonna 2014: Keskusjätevedenpuhdistamon rakentaminen ja siihen liittyvä suunnittelu Ypäjä-Loimaa siirtoviemärin suunnittelu Kirkkokallion vesitornin saneeraus Uusia runkovesijohtoja rakennettiin n. 0,14 km (verkostoa yhteensä 708 km), jätevesiviemäreitä n. 0,2 km (226 km). (Hulevesiviemäreitä on yhteensä n. 155 km). Kiinteistöjen vesijohtoja korjattiin 16 (2013 korjattu 9) kohteessa ja runkovesijohtoja 7 (18) kohteessa. Keskuspuhdistamoon vastaanotettu ja siellä käsitelty sakokaivo- ja umpisäiliölietemäärä oli vuonna 2014 yhteensä 4 707 m 3 (vuonna 2013 yhteensä 4 556 m3). Suomen Asiakastieto Oy:n 08.10.2014 tiedon mukaan Tammisyyskuussa Suomen Asiakastieto Oy:n luottotietorekisteriin on kuluttajille merkitty yhteensä 1 188 000 uutta maksuhäiriötä. Maksuhäiriöisiä henkilöitä löytyy luottotietorekisteristä nyt 367 000, joka tarkoittaa lähes 7000 kasvua verrattuna viime vuoden vastaavaan hetkeen. Edellä mainittu näkyi edelleen myös Loimaan Vesi -liikelaitoksen toiminnassa mm. saatavien perintänä. Maksamattomien maksujen saamiseksi kertomusvuonna lähetettiin 1853 maksukehotusta ja 33 uhkaa tonttivesijohdon sulkemiseksi. Tonttivesijohtoja jouduttiin sulkemaan yksi. Loimaan Veden verkostoihin liittymiseksi solmittiin kertomusvuonna 52 liittymissopimusta, joista pelkästään jätevesiverkostoon liittyviä oli 13. Kiinteistöjen omistajanvaihdosten myötä asiakkuuksia vaihtui 198 (vuonna 2013 määrä oli 212). Edellä mainitun perusteella voi todeta liittymissopimuksia solmitun yhteensä 250. 152 Yhteistyötä naapurikuntien kanssa toteutettiin laadittujen sopimusten perusteella seuraavasti; Ypäjän kanssa jatkettiin Ypäjä-Loimaa siirtoviemärin toteutussuunnittelua. Marttilan kunnan puhdistamon, vuoden 2014, jätevesilietteet käsiteltiin Loimaan keskuspuhdistamossa, Parravahan Vesi Oy:lle myytiin vettä Uotilan vedenottamosta. Olennaista taloudessa Tuloslaskelman 2014 mukaan Loimaan Vesi -liikelaitoksen tilinpäätös muodostui talousarvion ja käyttösuunnitelman mukaisesti ylijäämäiseksi. Käyttötalouteen kohdistetut tulo- ja menoarviot osuivat kohtuullisen hyvin kohdalleen. Tulot lisääntyivät talousarvioon nähden Loimaan Veden uusien, toukokuun alusta käyttöön otettujen, käyttömaksujen ansiosta. Kaiken kaikkiaan tilikausi toteutui ehkä parhaiten koko Loimaan Veden historian aikana. Loimaan Vesi on toteuttanut toimintaansa siten, että toiminnan rahoittaminen on ollut mahdollista omilla toimintatuloilla. Sen on jatkossakin pystyttävä huolehtimaan vanhentuvista verkostoista ja laitoksista sekä samalla varmistettava uudisrakentamisen vaatimat vesihuoltopalvelut. Loimaan Vesi on ollut talousarviovuotena kilpailukykyinen verrattaessa sitä taloudellisessa mielessä muihin maamme vesihuoltolaitoksiin. Loimaan Vesi -liikelaitoksen taksat ovat vuonna 2014 olleet valtakunnan keskitason alapuolella muilta osin paitsi jäteveden käyttömaksun osalta, joka on ylittänyt valtakunnan keskiarvon. Laitokseen liittymisprosentti on kärjessä käyttöveden osalta, ollen lähes 100. Loimaan Vesi on vuosia varautunut taloudenpidossaan uuden keskusjätevedenpuhdistamon toteutukseen. Hankkeen toteutus kiinteistöleasingrahoitusta käyttäen jakaa kustannusrasitteen usealle vuodelle, joten hanke ei aiheuttane ylivoimaisia ongelmia laitoksen taloudessa, varsinkin, kun käyttämätöntä edellisten vuosien ylijäämää on mahdollista kohdistaa tulevina vuosina ko. hankkeeseen. Edellisten vuosien ylijäämää on mahdollista kohdistaa osin myös uusiin tulevien vuosien investointien toteutukseen. Loimaan Vesi -liikelaitoksen johtokunnan päätöksellä veden ja jäteveden käyttömaksujen korotetut maksut astuivat voimaan vuoden 2014 toukokuun alusta lukien. Loimaan Veden tuloksellisuusajattelun ytimenä on pidetty mahdollisimman vaikuttavien palvelujen kustannustietoista tuottamista. Sisäinen valvonta Sisäistä valvontaa on toteutettu aiempien vuosien tapaan jatkuvana toimintana. Sisäinen valvonta on jakautunut sisäiseen tarkkailuun, 153 sisäiseen tarkastukseen ja luottamushenkilöiden suorittamaan seurantaan. Sisäisessä tarkkailussa on seurattu toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista sekä käyttösuunnitelman ja investointiohjelman toteutumista. Viranhaltijat ovat pitäneet päätöspöytäkirjaa päätöksistään, jotka ovat olleet sisäisessä ja luottamushenkilöiden tarkkailussa. Taloutta ja toimintaa on tarkasteltu osavuosikatsauksissa sekä liikelaitoksen kuukausittaisissa työpaikkakokouksissa. Sisäisessä tarkastuksessa laskujen tarkastajat ja hyväksyjät ovat varmistaneet, että tositteet ovat muodollisesti ja asiallisesti oikeita, että tavara, työsuoritus tai muu palvelu on saatu ja että tositteessa on oikea tilimerkintä. Irtain käyttöomaisuus on luetteloitu. Hankinnoissa on noudatettu erityisalojen hankintalakia. Hankinnoista on tehty asianmukaiset päätökset. Tilintarkastajat ovat suorittaneet virallisen tarkastuksen. Johtokunnan puheenjohtaja ja jäsenet, kuten myös kaupunginhallituksen edustaja, ovat osaltaan mm. kokous- ja koulutusaineiston myötä suorittaneet seurantaa niin liikelaitoksen toiminnan kuin taloudenkin osalta. Riskienhallinta Loimaan Vesi on toteuttanut riskienhallinnan tarkastelua valmiussuunnittelussa, erillisessä laitoksen henkilöstön riskienhallintapaneelissa ja tasapainotetussa mittaristossa. Riskienhallintaa on tarkasteltu myös henkilöstön ja edellisen johtokunnan suorittamissa arvioinneissa, joissa käytettiin apuna vesihuoltolaitoksen itsearviointimittaristoa. Kiitokset Kiitän Loimaan Veden henkilökuntaa Loimaan vesihuollon hyväksi tehdystä työstä. Kiitän myös johtokuntaa, joka on päätöksillään tukenut vesihuollon toteutusta asiakkaiden parhaaksi. Jouko Grön johtaja 154 13.1.1 Loimaan Vesi -liikelaitoksen johtokunta ja henkilökunta Loimaan Veden toimintaa ohjaa ja valvoo johtokunta. Johtosäännön mukaisesti johtokuntaan on kuulunut vuoden 2009 alusta lukien seitsemän jäsentä ja yhtä monta henkilökohtaista varajäsentä. Kertomusvuoden aikana Loimaan Veden johtokunta on pitänyt 5 kokousta, joissa käsiteltiin yhteensä 46 asiaa. Johtokunnan jäsenet Varajäsenet Puheenjohtaja: Poso Mauri Koivistoinen Heini Puheenjohtaja ilmoitti olevansa estynyt hoitamaan tehtäväänsä ajalla 24.02.2014 – 31.12.2014. Em. ajan puheenjohtajan tehtäviä hoiti varapuheenjohtaja. Varapuheenjohtaja: Helin Mika Järvenpää Aatu Heilala Tuomas Hämäläinen Pirkko Jalo Veikko Kyläkoski Hanna Koponen Raili Kalli Juhani Hurme Tarja Lehti Marko Hämäläinen Petra Jokinen Matti Johtokunnan kokouksiin ovat osallistuneet lisäksi: Laaksonen Jorma Grön Jouko Raitanen Teija kaupunginhallituksen edustaja johtaja palvelusihteeri Loimaan Veden henkilökunta: Erkkilä Timo Grön Jouko Hakala Armi Holkeri Simo Karinen Esko Koivisto Veikko Laiho Ismo Laine Jouni Laurikkala Ritva Lehtonen Ossi Lundgren Esko Nurminen Jari Raitanen Teija Rasi Juha Seppälä Seppo putkiasentaja johtaja palvelusihteeri vesilaitoksenhoitaja 01.05.2014 alkaen putkiasentaja keskuspuhd. vast. hoit. 30.04.2014 saakka (eläkkeelle) vesilaitoksenhoitaja vesilaitoksenhoitaja työpäällikkö vesilaitoksenhoitaja 30.04.2014 saakka (eläkkeelle) vesilaitoksenhoitaja 01.05.2014 alkaen putkiasentaja palvelusihteeri 31.12.2014 saakka työnjohtaja/tiimivastaava vesilaitoksenhoitaja 30.04.2014 saakka, josta alkaen keskuspuhdistamon vastaava hoitaja 155 Vakinaisen henkilökunnan keski-ikä vuoden 2014 lopussa oli n. 56,5 vuotta. Vuoden 2014 aikana Loimaan Veden henkilökunnasta siirtyi kaksi henkilöä eläkkeelle (n. 15 % henkilöstömäärästä). Seuraavan vajaan kolmen vuoden kuluessa eläkkeelle siirtynee neljä henkilöä, joka vastaa noin 31 % henkilöstömäärästä. 13.1.2 Valtuuston päättämät (kuntal 13 §) sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet 2014 ja niiden toteutuminen 13.1.2.1 Toiminnalliset tavoitteet 2014 Sosiaali- ja terveysministeriön päätöksen mukaisten talousveden laatuvaatimusten täyttäminen. Vesioikeuden 31.12.1997 myöntämän sekä Länsi-Suomen ympäristölupaviraston myöntämän jäteveden johtamisluvan mukaisten ehtojen täyttäminen (keskuspuhdistamon osalta). Lounais-Suomen ympäristökeskuksen 15.12.2003 antaman ympäristölupapäätöksen lupamääräysten täyttäminen (Alastaron jätevedenpuhdistamo). 13.1.2.2 Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen 2014 Loimaan Vesi täytti sosiaali- ja terveysministeriön päätöksen mukaiset talousveden laatuvaatimukset. Loimaan Vesi täytti keskuspuhdistamon osalta vesioikeuden 31.12.1997 myöntämän jäteveden johtamisluvan mukaiset ehdot. Loimaan Vesi täytti Alastaron puhdistamon osalta Länsi-Suomen ympäristölupaviraston myöntämän jäteveden johtamisluvan mukaiset ehdot, paitsi heinäkuussa, jolloin lupaehto ylittyi kiintoaineen jäännöspitoisuuden osalta. 13.1.2.3 Taloudelliset tavoitteet 2014 Tilikausi muodostuu ylijäämäiseksi. Loimaan Veden taloudelliseksi tavoitteeksi asetetaan kaupungille maksettava 1,2 %:n suuruinen korvaus peruspääomasta 3 977 464,37 euroa, joka vuodelle 2014 tulee olemaan 47 729,57 euroa. 13.1.2.4 Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen 2014 Loimaan Veden tilikausi muodostui ylijäämäiseksi. Loimaan Vesi maksoi vuonna 2014 Loimaan kaupungille peruspääomasta 3 977 464,37 € tuottoa 1,2 % eli 47 800 €. 156 Loimaan Vesi on toteuttanut kaupunginvaltuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet edellä esitetyn mukaisesti. 13.1.3Johtokunnan päättämät (kuntal87c) sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet 2014 13.1.3.1 Toiminnalliset tavoitteet 2014 Laskuttamattoman veden määrä on alle 17 %. Kypsytyskentän (maanparannusaineen valmistus Kirveskallion kompostointialueella) täyttöaste elokuussa on enintään 25 %. 13.1.3.2 Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen 2014 Laskuttamattoman veden määrä oli 16,8 % (21,7 % vuonna 2013). Kypsytyskentän (maanparannusaineen valmistus Kirveskallion kompostointialueella) täyttöaste elokuussa oli 0 %. 13.1.3.3 Talouden tavoitteet 2014 Liikelaitoksen liikeylijäämä on vähintään 300 000 euroa. Vuotuiset investoinnit (lukuun ottamatta keskuspuhdistamoa koskevia investointeja) ovat enintään 400 000 euroa. 13.1.3.4 Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen 2014 Liikelaitoksen liikeylijäämä on noin 806 300 euroa. Vuotuiset investoinnit (lukuun ottamatta keskuspuhdistamoa koskevia investointeja) ovat olleet noin 76 800 euroa. Loimaan Vesi on toteuttanut johtokunnan asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet edellä esitetyn mukaisesti. 157 13.1.4 Laskuttamattoman vedenkulutuksen muutoksen seuranta Vuotovesi tai laskuttamaton vesi (Non-Revenue Water, NRW) kuvaa veden toimituksen tehottomuutta siirto- ja jakeluverkostoissa laskutettuun vesimäärään suhteutettuna. Joissakin järjestelmissä tämä voi olla hyvin merkittävä osuus koko vesituotannosta. Vuotovesiongelma maailmanlaajuisesti ja vuotovesien määrät vaihtelevat paljon (5– 55 %) maittain ja alueittain. Laskuttamaton vesi koostuu useista tekijöistä. Laskuttamattomaan veteen sisältyy Loimaalla mm. katujen, pihojen yms. asfalttitöissä tarvittava vesi, muutamien jääkenttien kasteluvesi sekä palolaitoksen käyttämä paloposteista otettu vesi ja uusien verkostojen käyttöönotossa käytetty verkostojen huuhteluvesi. Suurimpana laskuttamattoman veden arvoa nostavana voinee kuitenkin pitää vuotovettä. Vesi-instituutin tutkimusjulkaisun, Vesijohtomateriaalien vauriot ja käyttöikä suomessa, mukaan keskimääräinen laskuttamattoman veden määrä keskisuurissa laitoksissa on 17,9 %. Jakelu ja tonttijohtojen on todettu aiheuttavan n. 90 % vesijohtoverkon vuodoista. Vesi- ja viemärilaitosyhdistyksen tunnuslukujärjestelmässä on mainittu, että hyvän tunnusluvun suositusarvona on pidetty 10 %. Käytännössä suositusarvon saavuttaminen on useille vesihuoltolaitoksille hyvin vaikeaa. Varsinaista toimenpiderajaa ei kirjallisuudessa esiinny, mutta sellaisena voitaisiin pitää esimerkiksi 20–25 %. Vesilaitosyhdistyksen julkaisussa Välttämätön vesi vuodelta 2012 mainitaan vesilaitosten tuottamasta verkostoon pumpatusta talousvedestä jäävän laskuttamatta 18,4 %. Loimaan Veden jakeluverkoston kautta johdetun laskuttamattoman veden määrä suhteessa pumpattuun vesimäärään vuonna 2014 oli 16,79 % (2013 luku oli 21,73 %), jota lukua voidaan pitää tyydyttävänä. Prosenttiosuuteen vaikuttaa erityisesti Alastaron edelleen hälyttävän korkea laskuttamattoman veden määrä, jonka arvioidaan olleen 26,04 % (2013 luku oli 40,07 %). Laskuttamattoman veden prosenttiosuus entisen Loimaan 158 osalta (Loimaan kaupunki ja Loimaan kunta) oli 14,75 % (vuonna 2013 luku oli 17,33 %) ja Mellilän osalta 11,38 % (vuonna 2013 luku oli 9,98 %), joita voi pitää hyvinä. Kertomusvuoden aikana Loimaan Vesi korjasi kiinteistöjen tonttijohtoja ja runkovesijohtoja yhteensä 23 kohteessa (vuonna 2013 kohteita oli 27). 13.1.5 Tiettyjen mittarien muutoksen seuranta 159 160 13.1.6. Laskennallinen veden ja jäteveden hinta vuonna 2014 Veden käyttömaksu (euroa/m3, alv. 24 %) Jäteveden käyttömaksu (euroa/m 3, alv. 24 %) Laskutettu vesi (m 3) Laskutettu jätevesi (m 3) Hallinto Vedenottamot Vesijohtoverkosto Viemäriverkosto ja pumppaamot Keskuspuhdistamo Niinirinteen pienpuhdistamo Kuivatun lietteen kompostointi Hattulan jätevesien käsittelykustannukset Alastaron jätevedenpuhdistamo Keskusjätevedenpuhdistamo Veden ja jäteveden myyntikulut Laskutustyöt Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut 1,29 2,51 2014 1256828 678521 vesi (€) jätevesi (€) 139 722 139 722 218 233 283 350 431 688 325 457 1 787 87 105 15 225 87 568 69 103 18 390 18 255 41 442 41 442 701 137 1 217 351 23 900 65 23 965 23 900 65 23 965 Muut myyntituotot Perusmaksut Liittymismaksut Sisäiset myyntituotot Korkotuotot Muut rahoitustulot (korot ja viivästysmaksut) 45 826 134 956 22 751 5 102 4 506 5 391 218 532 68 738 4 506 5 391 112 763 Yhteensä 506 570 1 128 553 34 127 Em. luvut sis. suunn. poistoja yhteensä 435 651 euroa Laskennallinen hinta euroa/m3 (alv. 0 %), vesi ja jätevesi 0,40 1,66 Laskennallinen hinta euroa/m3 (alv. 24 %), vesi ja jätevesi 0,50 2,06 Laskennallinen veden ja jäteveden käyttömaksu alittaa voimassa olleen käyttömaksun. 05.03.2015 ah 24 681 161 TASAPAINOTETTU MITTARISTO 2014 LOIMAAN VESI TALOUS (Tuottomittarit) Liikevaihto Liikeylijäämä Tilikauden ylijäämä Sijoitetun pääoman tuotto Laskutettavan veden määrä Laskutettavan jäteveden määrä 2,8 0,8 0,8 1,2 1,3 0,7 (Kulumittarit) Palvelujen ostot Materiaalien ostot Vuotuiset poistot Vuotuiset investoinnit 0,35 0,47 0,44 0,28 ASIAKAS Kulutusmaksuvertailu (vertailuhinnat) OK-talo [€/m3] r[%]=ka+x% Kerr.talo [€/m3] Maksumuistutukset Uhkaus veden toimituksen lopettamisesta PROSESSI Yleisen kulutuksen määrä Vauriot runkovesijohdoissa Jätevesiverkostovahingot asiakkaille Kompostituotteen menekki 16,79 (Kriittiset menestystekijät) Jaettavan veden määrän riittäminen Veden laadun täyttyminen Osaava ja riittävä henkilökunta Joustavat toimintaedellytykset omistajataholta Jäteveden puhdistusprosessin toiminta [milj. €] [milj. €] [milj. €] pitkäaik. efekt. r [%] [milj. m3] 1,218 [milj. m3] 0,651 12,7 16,8 15,7 10,1 Loimaa 1.2.2014 3,98 3,56 [kpl/a] [kpl/a] HENKILÖKUNTA Henkilöstömäärä (vakinainen) Keski-ikä palveluvuodet alalla (ka.) = 23 Sairauspäivät (työpäivät 220 / a) Koulutuspäivät 6=0,33 % (sis.messut yms.) PAINO % Maksimi- LUOKITTELUPERUSTEET (VÄLILLÄ 1-5) 100 % arvo I II III IV V 0,1 0,5 0,5… 1… 1,5… 2… 2,5… 0,2 1 0,1… 0,2… 0,3… 0,4… 0,5… 0,2 1 0… 0,1… 0,2… 0,3… 0,4… 0,1 0,5 r+4 r+3 r+2 r+1 r 0,2 1 <0,7 >0,7<0,9 >0,9<1,1 >1,1<1,3 >1,3 0,2 1 <0,3 >0,3-0,5 >0,5<0,7 >0,7<0,9 >0,9 1 5 (Mitä lähempänä summa on lukua 5, sitä parempi) => 13 57 [% keski-iästä] [% työpäivistä] [% työpäivistä] [% liikevaihdosta] [% liikevaihdosta] [% liikevaihdosta] [% liikevaihdosta] Valtak. ka. 1.2.2014 5,38 4,48 ka. 21 41 [%] [kpl/a] [kpl/a] [kyps. kent. täyttöaste/elokuu] TP 2014 TA 2014 Yhteensä Yhteensä 0,50 0,5 1,00 0,8 1,00 1,0 0,50 0,5 0,80 0,8 0,60 0,6 4,40 4,2 PAINO % 100 % 0,25 0,25 0,25 0,25 1 Maksimi LUOKITTELUPERUSTEET (VÄLILLÄ 1-5) arvo I II III IV V 1,25 22… 20-22 17-19 14-16 11-13 1,25 22… 20-22 17-19 14-16 11-13 1,25 25… 22-25 19-22 16-19 13-16 1,25 >100 75-100 50-75 25-50 0-25 5 (Mitä lähempänä summa on lukua 5, sitä parempi) => 1,25 0,75 1,25 1,25 4,50 1,0 0,5 1,0 1,3 3,8 PAINO % 100 % 0,3 0,2 0,2 0,3 1 Maksimi LUOKITTELUPERUSTEET (VÄLILLÄ 1-5) arvo I II III IV V 1,5 ka+40% ka+30% ka+20% ka+10% <ka 1 ka+40% ka+30% ka+20% ka+10% <ka 1 >1000… 750-1000 500-750 250-500 0-250 1,5 >20 15 10 5 0 5 (Mitä lähempänä summa on lukua 5, sitä parempi) => 1,50 1,00 0,20 0,30 3,00 1,5 1,0 0,4 0,6 3,5 PAINO % 100 % 0,4 0,1 0,2 0,2 0,1 1 Maksimi LUOKITTELUPERUSTEET (VÄLILLÄ 1-5) arvo I II III IV V 2 9-11 12-14 15-17 18-20 21 0,5 61-65 56-60 51-55 46-50 40-45 1 10-19 20-29 30-39 40-49 50… 1 12 10 8 6 4 0,5 0 >0,5 >1 >1,5 >2 5 (Mitä lähempänä summa on lukua 5, sitä parempi) => 0,80 0,20 0,80 0,40 0,10 2,30 0,8 0,2 0,8 1,0 0,2 3,0 PAINO % 100 % 0,25 0,25 0,25 0,25 1 Maksimi LUOKITTELUPERUSTEET (VÄLILLÄ 1-5) arvo I II III IV V 1,25 >25 20-25 15-20 10-15 5-10 1,25 >8 7-8 5-6 3-4 0-2 1,25 >8 7-8 5-6 3-4 0-2 1,25 1 0,75 0,5 0,25 0 5 (Mitä lähempänä summa on lukua 5, sitä parempi) => ka 0,75 0,50 1,25 1,25 3,75 3,59 0,8 0,5 1,3 1,3 3,8 3,64 Ei näköpiirissä veden loppumisongelmia. Riskit tältä osin kohdistuvat enemmänkin verkostojen kuntoon. Veden laatuongelmat kohdistunevat lähinnä korjauksista johtuviin vähäisiin laatuongelmiin. Operatiivisella ja osaavalla henkilökunnalla kaikilla vesipassi. Riskinä henkilökunnan riittävyys. Joustava toimintatapa on ollut ja on edelleen toiminnan onnistumisen edellytys. Keskuspuhdistamon lieteongelmat poistuneet. 05.03.2015 J.G. 162 13.2 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN 13.2.1 Kunnallisen liikelaitoksen tuloslaskelma 01.01.-31.12.2014 euroa 01.01.-31.12.2013 euroa 2 766 530,40 2 579 497,96 Liikevaihto Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Palvelujen ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilöstösivukulut Eläkekulut Muut henkilöstösivukulut Poistot käyttöomaisuudesta -465 409,70 -351 458,04 -816 867,74 -378 674,45 -472 848,48 -464 112,32 -103 458,75 -98 343,69 -25 065,53 Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot ja kulut: Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korvaus peruspääomasta -485 675,08 -601 372,76 -129,09 -590 424,23 -435 650,64 -489 686,97 -106 317,28 -46 185,01 806 321,98 588 852,22 9 012,78 10 782,17 -47 800,00 Muut rahoituskulut -27 968,22 -864 349,53 9 851,61 10 274,68 -83 500,00 -28 134,14 -37,69 -63 411,40 Ylijäämä (-alijäämä) ennen satunnaisia eriä 778 187,84 525 440,82 Ylijäämä (-alijäämä) ennen varauksia 778 187,84 525 440,82 41 719,92 45 875,57 819 907,76 571 316,39 Poistoeron lisäys/vähennys Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto 7,00 % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto 7,01% Voitto 28,13% 163 13.3 TOIMINNAN RAHOITUS 13. 3.1 Kunnallisen liikelaitoksen rahoituslaskelma 2014 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja –kulut Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Toiminnan ja investointien rahavirta 2013 806 321,98 435 650,64 -28 134,14 1 213 838,48 588 852,22 489 686,97 -63 411,40 1 015 127,79 -350 012,93 69 296,61 933 122,16 -3 783 646,26 3 260 430,85 491 912,38 Rahoituksen rahavirta Antolainasaamisten muutokset Antolainasaamisten lisäykset -41 420,00 Lainakannan muutokset Pa-lainojen vähennys muilta Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta Saamisten muutos muilta Korottomien velkojen muutos kunnalta Korottomien velkojen muutos muilta Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. -4 310,66 -4 310,66 -3 800 000,00 4 100 990,60 -978 690,89 133 955,63 -589 475,32 2 380 000,00 -3 946 852,13 966 548,18 21 272,85 -583 341,76 343 646,84 -91 429,38 654 150,88 310 504,04 343 646,84 310 504,04 401 933,42 -91 429,38 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus Pääomamenojen tulorahoitus Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Quick ratio Current ratio 432,41% 425,87% 281,59 121 pv 13,68 13,68 164 13.4 TASETARKASTELU 13.4.1 Kunnallisen liikelaitoksen tase 2014 SALDO 31.12 euroa 2014 AVAUSTASE euroa 8 372 5 444 991 8 638 1 044 013 8 372 5 867 951 13 861 770 763 TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Ennakkomaks. ja keskener. hankinn. Sijoitukset Muut saamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Saamiset kunnalta Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA 41 420 112 992 5 370 000 18 320 4 222 093 1 570 000 654 151 10 210 310 504 12 702 897 12 773 755 165 2014 SALDO 31.12 euroa 2014 AVAUSTASE euroa 3 977 464 6 703 011 819 908 3 977 464 6 703 011 500 315 177 753 542 035 177 753 8 608 64 355 12 918 64 355 4 311 1 419 102 761 62 608 277 280 107 4 311 1 017 95 704 1 041 298 12 702 897 12 773 755 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat julkisyhteisöltä Muut velat Lyhytaikainen Lainat julkisyhteisöltä Saadut ennakot Ostovelat Korottomat velat kunnalta Muut velat Siirtovelat VASTATTAVAA LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuus Suhteellinen velkaantuneisuus Kertynyt ylijäämä, 1.000 € Lainakanta 31.12., 1.000 € Lainasaamiset 31.12., 1.000 € 95,88% 18,91% 7.523 13 0 153 887 166 13.5 KOKONAISTULOT JA –MENOT 2014 Kokonaistulojen ja -menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta. Tulot Varsinainen toiminta Toimintatuotot Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Tulorahoituksen korjauserät Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin Pys,vast.hyöd luovutustulot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen lisäys Oman pääoman lisäykset Kokonaistulot euroa % Menot euroa % 2 786 325 2 766 530 0 0 9 013 10 782 98 97 0 0 0 0 Varsinainen toiminta Toimintakulut - valmistus omaan käyttöön Korvaus peruspääomasta Korkokulut Muut rahoituskulut 1 572 487 1 524 558 0 47800 0 129 80 77 0 2 0 0 0 69 297 0 2 Tulorahoituksen korjauserät Investoinnit 0 350 013 0 18 69 297 2 Investointimenot 350 013 18 0 0 0 0 Rahoitustoiminta 45 731 0 2 0 0 Antolainasaamisten lisäykset 41 420 2 0 0 0 2 855 622 0 0 0 100 Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen väh. Oman pääoman vähennykset Kokonaismenot 4 311 0 0 1 968 230 0 0 0 100 Täsmäytys: Kokonaismenot-kokonaistulot Muut maksuvalmiuden muutoksetrahavarojen muutos -887 392 -887 392 13.6 JOHTOKUNNAN ESITYS TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ Loimaan Vesi -liikelaitoksen vuoden 2014 tilikauden tulos on ylijäämäinen 819 907,76 €. Loimaan Vesi -liikelaitoksen johtokunta esittää, että tilikauden ylijäämä siirretään taseen kohtaan oma pääoma / edellisten tilikausien yli/alijäämä. 167 13.7 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 7.1 Käyttötalousosa Liikevaihto Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot ja -kulut Ylijäämä (alijäämä) ennen sat. eriä Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia Poistoerän lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Talousarvio 2 014 Toteutuma 2 014 Poikkeama 2 014 2 491 700 -926 700 -687 500 -447 000 -50 000 380 500 -26 400 354 100 354 100 43 400 397 500 2 766 530 -816 868 -601 373 -435 651 -106 317 806 322 -28 134 778 188 778 188 41 720 819 908 -274 830 -109 832 -86 127 -11 349 56 317 -425 822 1 734 -424 088 -424 088 1 680 -422 408 Liikevaihto toteutui talousarviossa esitettyyn nähden isompana. Suurimman vaikutuksen aiheutti veden ja jäteveden käyttömaksujen korotus kesken talousarviovuoden. Uudet käyttömaksut astuivat voimaan 01.05.2014 alkaen. Materiaalien ja palveluiden ostot alittuivat merkittävästi arvioidusta, kuten myös henkilöstökulut. Liiketoiminnan muut kulut ylittivät arvion. Tämän osalta merkittävänä voi todeta leasingsopimuksen mukaisen rakennusaikaisen korkokustannuksen. Tulopuolella korkotuotot alittivat hieman arvion. 7.2 Investoinnit Loimaan Vesi -liikelaitos Toimintamenot Toimintatulot Netto Talousarvio 2 014 -400 000 -400 000 Toteutuma 2 014 -350 013 69 297 -280 716 Poikkeama 2 014 -49 987 -69 297 -119 284 Virttaan alueen vesihuoltoverkostojen rakentamisen (EAKR-hanke) osalta aikanaan myönnetty avustus tuloutettiin lopultakin Loimaan Vedelle. Avustus kirjattiin investointien toimintatuloihin ja se on määrältään 69 297 euroa. Keskuspuhdistamon rakentamisessa on mm. talousarviovuotena ollut myös ns. ”omia hankintoja”, jotka eivät sisälly leasingrahoitusta koskevaan sopimukseen. Näitä ovat olleet mm. rakennusaikainen suunnittelu, kopiokulut, työmaan valvonnasta aiheutuvat kustannukset, web-kamerakustannukset, varainsiirtovero yms. yhteensä noin 273 000 euron arvosta. 168 Investointimäärärahoja kohdistettiin vuonna 2014 seuraaviin investointikohteisiin: Investointikohteiden suunnittelu, tutkimukset, johtokarttojen ylläpito Ypäjä – Loimaa siirtoviemärin suunnittelu Vesimittarien yms. hankinta Keskusjätevedenpuhdistamon rakentaminen ja suunnittelu Kirkkokallion vesitornin pienimuotoinen saneeraus Haaran paineenkorotusaseman hankinnat Kaapelitien vesijohdon ja jätevesiviemärin rakentaminen Virttaa / Virttaan kaava-alueen vesihuoltoverkostojen rakentaminen Virttaa / Virttaan kyläalueen vesihuoltoverkostojen rakentaminen Alastaro / Menninkäisentien jätevesiviemärin rakentaminen Toteuttamatta jäivät seuraavat investoinnit, jotka siirrettiin vuodelle 2015: Pakettiauton vaihto Holmanojankadun jätevesipumppaamon uusiminen Juva / Ketolan alueen vesihuoltoverkostojen suunnittelu Alastaro – Loimaa siirtoviemärin/yhdysvesijohdon toteutussuunnittelu Jätevesiviemärien saneeraus 169 13.7.3. Rahoitusosa Toiminnan ja invest. rahavirta Toiminnan rahavirta Liikeyli- /alijäämä Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja –kulut Toiminnan rahavirta Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Investointien rahavirta Toiminnan ja invest. rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainasaamisten muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten muutokset Lainakannan muutokset Pa-lainojen vähennys muilta Lainakannan muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta Saamisten muutos muilta Korottomien velkojen muutos kunn Korottomien velkojen muutos muil Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12 Rahavarat 1.1. Rahavarojen muutos Talousarvio 2 014 Toteutuma 2 014 Poikkeama 2 014 380 500 447 000 -26 400 801 100 806 322 435 651 -28 134 1 213 838 -425 822 11 349 1 734 -412 738 -400 000 -350 013 69 297 -280 716 933 122 -49 987 -69 297 -119 284 -532 022 -41 420 -41 420 41 420 41 420 -4 300 -4 300 -4 311 -4 311 11 11 -4 300 -3 800 000 4 100 991 -978 691 133 956 -543 745 -589 475 3 800 000 -4 100 991 978 691 -133 956 543 745 585 175 343 647 654 151 310 504 343 647 53 153 -654 151 -310 504 -343 647 -400 000 401 100 396 800 0 170 13.8 TULOSLASKELMA 171 13.9 RAHOITUSLASKELMA 172 13.10 TASE 173 174 13.11 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Liitetiedoissa annetaan ne tiedot, joilla tilinpäätöstä on täydennettävä oikeiden ja riittävien tietojen antamiseksi toiminnan tuloksesta ja asemasta. Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot liikelaitoksen toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tätä varten tarpeelliset tiedot on ilmoitettava liitetiedoissa. Vesihuoltolaitoksen tilinpäätös on julkinen asiakirja. Julkistaminen koskee myös tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja taseen liitetietoja. 13.11.1 Tuloslaskelman liitetiedot Liite 8 Liikevaihto ja muut varsinaiset toimintatuotot Liikevaihto Tuet ja avustukset Yhteensä Liite 12 2014 2 766 530 2013 2 579 498 2 766 530 2 579 498 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Käyttöomaisuuden poistojen määrittämisessä on käytetty kaupunginvaltuuston hyväksymää poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenosta arvioidun taloudellisen pitoajan mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenemät ovat: Aineelliset hyödykkeet Vedenjakeluverkosto Viemäriverkosto Koneet ja kalusto ATK- laitteet Liite 17 7 7 7 3 % % vuotta vuotta menojäännöspoisto menojäännöspoisto tasapoisto tasapoisto Erittely poistoeron muutoksista Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos 2014 2013 Kotasuon vedenottamo 5 811,46 7 264,32 Viemäriverkko Alastaro 35 908,46 38 611,25 yhteensä 41 719,92 45 875,57 175 13.11.2. Taseen liitetiedot Liite 21 Aineelliset hyödykkeet Liite 25 Saamiset Lyhytaikaiset saamiset peruskunnalta liite 2014 5 370 000,00 2014 2013 1 570 000,00 0,00 2013 10 210,02 2014 3 977 464,37 6 703 010,73 819 907,76 11 500 382,86 2013 3 977 464,37 6 131 694,34 571 316,39 10 680 475,10 Investointivaraukseen liittyvä poistoero 2014 500 315,41 2013 542 035,33 Kotasuon vedenottamo Viemäriverkko Alastaro 23 245,82 477 069,59 29 057,28 512 978,05 2014 62 607,58 2013 1 041 298,47 2014 197 068,16 2013 145 343,11 Liite 26 Lyhytaikaiset siirtosaamiset Liite 28 Oman pääoman erittely Peruspääoma Ed.tilik.ylijäämä Tilik.ylijäämä Oma pääoma yhteensä Liite 29 Erittely poistoerosta Liite 33 Velat Lyhytaikaiset velat peruskunnalta Liite 37 Siirtovelat Lomapalkkajaksotus Liite 44 Leasingvastuiden yhteismäärä 2014 Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat Yhteensä Liite 48 Henkilöstön lukumäärä Liite 49 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkiklöstökorvaukset ja ja muut korjauserät Yhteensä tuloslaskelman mukaan Henkilöstökuluja aktivoitu aineellisiin hyödykkeisiin Yhteensä henkilöstökulut 395 542,32 13 104 457,68 13 500 000,00 2014 13 2013 13 500 000 13 500 000 2013 13 2014 492 287,76 2013 464 112,32 103 458,75 25 065,53 -19 439,28 98 343,69 27 968,22 0,00 601 372,76 590 424,23 28 697,88 15 000,00 630 070,64 605 424,23 176 Liite 21: Tiedot pysyvistä vastaavista tase-eräkohtaisesti, Loimaan Vesi -liikelaitos 2014 Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirro erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. Olennaiset lisäpoistot Erittely olennaisista lisäpoistoista Aineettomat Maa- ja vesioikeudet alueet yhteensä yhteensä 0,00 8372,06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kiint. Rakent. Koneet ja Muut Ennakko- Ennakkom. ja Aineelliset Aineettomat ja laitteet kalusto aineellisetmaksut keskeneräiset yhteensä ja aineelliset yhteensä yhteensä hyödykkeet yhteensä yhteensä 5867951,44 13860,92 770763,31 6660947,73 6660947,73 76763,15 0,00 273249,78 350012,93 350012,93 69296,61 0,00 0,00 69296,61 69296,61 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 430427,24 5223,40 0,00 435650,64 435650,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8372,06 5444990,74 8637,52 0,00 0,00 1044013,09 6506013,41 6506013,41 0,00 0,00 0,00 8372,06 5444990,74 8637,52 0,00 0,00 1044013,09 6506013,41 6506013,41 177 13.12 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA Virallinen päiväkirja Atk-tulosteena vuosittain Virallinen pääkirja Atk-tulosteena vuosittain Viralliset osto- ja myyntireskontraraportit Atk-tulosteena vuosittain Tositelajit: 10 Ostolaskut 12 Ostoreskontrasuoritukset 15 Tiliotekirjaukset 19 Muistiot 60 Käyttöomaisuus 90 Palkat 91 Populus- matkalaskut 200 Vesi- ja jätelaskutus 13.13 KIRJAUSMENETELMÄ CGI Suomi Oy/LOGICA/PRO ECONOMICA Loimaan Vesi-liikelaitoksen tilinpäätös allekirjoitetaan poikkeuksellisesti vasta 1.4.2015 Loimaan kaupungin allekirjoitustilaisuuden jälkeen. 178 14 Kaupunginhallituksen ja kaupunginjohtajan allekirjoitukset Loimaan kaupungin tilinpäätöksen 2014 allekirjoitus LOIMAALLA 30.4.2015 Tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus Loimaalla . BDO Audiator Oy .2015
© Copyright 2026