13. Information - Budget 2016 för förskolenämnden
TJÄNSTESKRIVELSE 2015-08-12 1 (1) Dnr: 2015/442-FSN-041 Stefan Fredriksson - PGASF01 E-post: [email protected] Förskolenämnden Kopia till Budget 2016 för förskolenämnden Ärendebeskrivning Information om budgetprocessen och årshjulet. Information om processen för att fastställa detaljbudget 2016, för både tilldelnings- och verksamhetsekonomin. Bilagor Information - Budget 2016 FSN Skickad av: Stefan Fredriksson - PGASF01 Barn- och utbildningsförvaltningen Förskolenämnden - Årsplan budget - Budget 2016 Barn- och utbildningsförvaltningen Barn- och utbildningsförvaltningen Förskolenämnden - Årsplan budget - Budget 2016 Barn- och utbildningsförvaltningen Barn- och Utbildningsförvaltningen Organisation Tilldelningsekonomi Verksamhetsekonomi Barn- och utbildningsförvaltningen Förskolenämnden 2015 Nämndens ansvarsområde Skattemedel Statsbidrag 853 Mkr 36 Mkr Föräldraavgifter 71 Mkr FSN 960 Mkr FSN Tilldelningsekonomi Riktade medel 16 Mkr Gem. förv.adm 11 Mkr FSN Verksamhetsekonomi 65% Kommunal utförare 604 Mkr Utanför nämnden beslut 35% Fristående utförare 323 Mkr 0% Annan kommun 3 Mkr Årshjulet, Ekonomi BUF Startseminarium Året före J F J Budgetunderlag v-året + 2 år M A Just. ersmodeller o Bibass+ M Verksamhetsåret J Året efter J A S O Verks.ekbudget v-året N D Budgetavstämning Månadsuppföljningar/avvikelserapportering F M A M J J Delårsrapport 30 april Beslut tilläggsbudget Bokslut J Kfm – budget -beslut KS Budgetinriktning Verks.ek.budget v-året J Tilldelningbudget v-året A S O N D N D Delårsrapport 31 augusti Vhtberättelse F M Underlag tilläggsbudget A M J J A S O Tilldelningsekonomin Budget • Budgetram från Kfm • Fullmäktiges uppdrag • Satsningar o rationaliseringar – Barn- och eleversättningar – Riktade satsningar och utvecklingsmedel • Budgetdirektiv – verksamhetsekonomin • Bilagor – Ersättningstabeller – Finansiering central förvaltning Årshjulet, Ekonomi BUF Startseminarium Året före J F J Budgetunderlag v-året + 2 år M A Just. ersmodeller o Bibass+ M Verksamhetsåret J Året efter J A S O Verks.ekbudget v-året N D Budgetavstämning Månadsuppföljningar/avvikelserapportering F M A M J J Delårsrapport 30 april Beslut tilläggsbudget Bokslut J Kfm – budget -beslut KS Budgetinriktning Verks.ek.budget v-året J Tilldelningbudget v-året A S O N D N D Delårsrapport 31 augusti Vhtberättelse F M Underlag tilläggsbudget A M J J A S O Budgetprocess - Verksamhetsekonomi PLANERING Principer Tidplan Riktlinjer/ Information SEPTEMBER BERÄKNINGAR BUDGETMÖTEN MED EC Barn- och Elevuppgifter, VT/HT Bemanningsplanering/Personalbudget BUDGET KLAR BUDGET BESLUTAD Avstämning Ekonom, VC, EC Hyror Resultatkrav Övriga kostnader OKTOBER Ersättningsnivåer antagna av nämnd Lägesrapport nämnd NOVEMBER DECEMBER Budgetprocess - Skolverksamheter JANUARI Årshjulet, Ekonomi BUF Startseminarium Året före J F J Budgetunderlag v-året + 2 år M A Just. ersmodeller o Bibass+ M Verksamhetsåret J Året efter J A S O Verks.ekbudget v-året N D Budgetavstämning Månadsuppföljningar/avvikelserapportering F M A M J J Delårsrapport 30 april Beslut tilläggsbudget Bokslut J Kfm – budget -beslut KS Budgetinriktning Verks.ek.budget v-året J Tilldelningbudget v-året A S O N D N D Delårsrapport 31 augusti Vhtberättelse F M Underlag tilläggsbudget A M J J A S O Årshjul Bokslut Månadsrapport december Månadsrapport januari november februari Månadsrapport Budget oktober mars Månadsrapport Månadsrapport september Tertial och prognos april augusti Månadsrapport maj juli juni Tertial och prognos Månadsrapport Antal barn och elever inskrivna på enheten Rapportering centralt Förskolechefer och rektorer träffar verksamhetschef och ekonomer Statistik och resursfördelning 15/9 19/10 18/9 Avstämning per enhet av verksamhetschefer och ekonomer Ekonomisk analys av verksamhetschefer och ekonomer Statistik och resursfördelning 16/10 15/10 3/10 Antal barn och elever Inskrivna på enheten 5/10 Underlag till vikariedebiteringen 12/10 Avvikelserapportering från förskolechefer och rektorer till verksamhetschef och ekonom Månadsrapport oktober Sista dag att hantera fakturor 8/10 10/10 9/10 Ekonomirapport Lönelistan Ekonomisystemet stänger perioden september Syftet med ekonomiredovisning Uppföljning Beslut Vad HAR hänt? Vad SKA hända? Redovisning till: Underlag för: -Uppdragsgivare - Ledning o styrelse - Kommuninvånare - Övriga intressenter -Omprövning - Anpassning intäkt/kostnad -Utveckling Styrning Barn- och utbildningsförvaltningen Förskolenämnden - Årsplan budget - Budget 2016 Barn- och utbildningsförvaltningen Kfm:s ramtilldelning för 2016 Förskolenämnden Skattemedel Barn/Elever - Ram 2015 853,0 Mkr 7.657 - -0,2 Mkr +19,4 Mkr -5,1 Mkr +17,4 Mkr +199 Avgår tillf. Medel Pris- o löneökningar Rationaliseringskrav Ökat barnantal - Ram 2016 884,5 Mkr (+31,5 Mkr) - Investeringsram (Inventarier) Barn- och utbildningsförvaltningen 2,0 Mkr 7.856 Andel fristående utförare 34% 34% BUF – Budgetunderlag, omprioriteringar • Strategi • • Staden: Kärvt ekonomiskt läge 2016 Hantera befintliga obalanser inom nämndernas ram • Inte minska personaltätheten i förskola o skola • • Besparingar riktas mot nämndernas övriga verksamheter Ev. nya medel: Gå till kvalitetsförbättringar • Förslag • • • Omprioritering av 45 Mkr Konkreta förslag, per verksamhet Viss omfördelning av rammedel mellan nämnderna Barn- och utbildningsförvaltningen Nämndernas besparingar 2016 FSN GSN UAN BUF Besparingar Fritid o förebyggande Arbetsmarknad Utv.medel/Gem. förv. Basverksamhet o IDA Skolskjuts Vuxenutbildning -1,5 -15,0 -2,8 -1,0 -0,5 -7,0 -7,0 -15,0 -7,5 -6,5 -2,0 -7,0 Sparkrav BUF -5,1 -13,6 -26,3 -45,0 +14,0______ ____ +0,4 -26,3 -31,0 -1,6 -2,0 Tillskott Gsk år 7-9 Ramjustering 2016 -5,1 -5,5 -3,1 -3,5 -1,5 Utveckling 2011-2014 - FSN Mkr 2012 2013 2014 Tilldelning (f.d. nämnden) +41,1 +6,4 +27,2 +3,0 Verksamhet (f.d. proAros) -33,5 +7,6 -1,1 +5,3 -10,0 +17,2 -5,0 -2,0 2015 Pr. Prognos 2015, Verks.ekonomin Verksamhetsområde: Barn- och utbildningsförvaltningen Förskola Ped.omsorg TOTALT -5,0 +/-0 -5,0 Rammedel 2016 - Budget Förskolenämnden • Förskola • Riktade medel • Gem förv.adm/ nämnd Spec. riktade medel: • Fritid o förebyggande • Förskoleskjutsar • Utvecklingsmedel Barn- och utbildningsförvaltningen 860 Mkr 14 Mkr 10 Mkr ________ 884 Mkr 11 Mkr 2 Mkr 1 Mkr 14 Mkr 97% 2% 1% Direkta barnersättningar Mot 2015 +34,2 Mkr -2,8 Mkr + 0,1 Mkr _________ +31,5 Mkr Budget 2016 – BUF • Kommunal finansiering • Omprioriteringar / besparingar 45 Mkr • Statlig finansiering • Riktade medel för kvalitetshöjning Barn- och utbildningsförvaltningen Sparkrav – 45 Mkr Ansvar för att leda besparingsarbetet och fortlöpande rapportera status : Per-Inge Hellman Göran Thunberg Stefan Fredriksson Stefan Fredriksson Lars-Erik Lund Bengt Karlsson Jan Lindblom Stefan Zangelin Jenny Twana/ Bengt Larsson 7 Mkr 15 Mkr 3 Mkr 2 Mkr 2,5 Mkr 4 Mkr 2,5 Mkr 2 Mkr 7 Mkr Fritid o förebtyggande Arbetsmarknad Utv.medel: RÄV o mindre projekt Budgetreserv o effektivisering förv.enheterna Expectrum Förskola/Grundskola/Gymnasium (OH, ext köp mm) IDA/Skolgemensamt stöd Skolskjuts (+ 3 Mkr underbudgetering skolskjuts) Vuxentubildning Uppskattning nya statsbidrag, Västerås 2015 2016 6,2 Mkr 12,5 Mkr • Förskola - Mindre barngrupper - Löneökning förskollärare Barn- och utbildningsförvaltningen - ca 5-10 Mkr Tidplan – Budget 2016 • Kfm beslut – Budget 2016 INFORMATION Tilldelningsbudget • BU FSN • Nämnd FSN ÖVERLÄGGNING Tilldelningsbudget • BU FSN • Nämnd FSN 17 jun 12 aug 26 aug 16 sep 30 sep BESLUT Tilldelningsbudget + direktiv v-ek. • BU FSN 7 okt • Nämnd FSN 21 okt Budgetavstämning till KS Barn- och utbildningsförvaltningen 16 okt Tidplan – Budget 2016, forts. INFORMATION Verksamhetsbudget • BU FSN • Nämnd FSN ÖVERLÄGGNING Verksamhetsbudget • BU FSN • Nämnd FSN BESLUT Verksamhetsbudget • BU FSN • Nämnd FSN Barn- och utbildningsförvaltningen 28 okt 11 nov 25 nov 9 dec Jan -16 Jan -16 Budget 2016 – Sammanfattning • Ramökning +31 Mkr • Ökat antal barn (+199 st, +2,6%) • Inte minska personaltätheten i skola och förskola • Besparingar i övriga verksamheter • Omprioritering 45 Mkr – hela BUF • Sparåtgärder definierade • Fortlöpande uppföljning, säkerställa besparingen • Statlig finansiering • Medel för kvalitetsökning • Tidplan • Okt • Jan- 16 Barn- och utbildningsförvaltningen Tilldelningsbudget + direktiv v-ek. Verksamhetsbudget
© Copyright 2025