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Beteiligungsbericht
des Landkreises Märkisch-Oderland
über das
Geschäftsjahr 2013
Landkreis Märkisch-Oderland
Wirtschaftsamt
Puschkinplatz 12
15306 Seelow
2
I.
Grafische Darstellung der Beteiligungen des Landkreises gemäß §
92 (2) Nr. 2 bis 4 Kommunalverfassung des Landes Brandenburg
(BbgKVerf) einschließlich ihrer mittelbaren Beteiligungen
Eigengesellschaften
(Anteil LK 100 %)
Kultur gGmbH MOL
Umweltschutz Ost-West
GmbH Seelow i.L.
Rettungsdienst MOL
gGmbH
Mehrheitsbeteiligungen
(Anteil LK > 50 %)
STIC-WfG MOL mbH
(Anteil LK 94,23 %)
Krankenhaus MOL GmbH
(KH GmbH)
(Anteil LK 66,67 %)
MVZ KH MOL GmbH
(Anteil KH GmbH
100 %)
Fachklinik und Moorbad
Bad Freienwalde GmbH
(Anteil KH GmbH 100 %)
Kurmittelhaus Bad
Freienwalde GmbH
(Anteil Fachklinik GmbH
51 %)
KEG MOL mbH i. L.
(Anteil LK 64 %)
3
Minderheitsbeteiligungen
(Anteil LK </= 50 %)
Walther-Rathenau-Stift gGmbH
(WRS gGmbH)
(Anteil LK 50 %)
Busverkehr MOL GmbH (BMO
GmbH)
(Anteil LK 48,83 %)
Barnimer Busgesellschaft mbH
(BBG mbH)
(Anteil LK 25 %)
VSG Verkehrsservicegesellsch.
mbH
(Anteil BBG 100 %)
Niederbarnimer Eisenbahn AG
(NEB AG)
(Anteil LK 6,87 %)
NEB Betriebsgesellschaft mbH
(Anteil NEB AG 100 %)
Schöneicher-Rüdersdorfer
Strassenbahn GmbH
(Anteil NEB AG 70 %)
VBB Berlin/Brandenb. GmbH
(VBB GmbH)
(Anteil LK 1,85 %)
4
Übersicht über Bilanzsumme (Gesamtkapital), Jahresumsatz und
Beschäftigte 2013 (ohne Liquidationsgesellschaften und mittelbare
Beteiligungen):
5
II.
Übersicht über die Beteiligungen des Landkreises gemäß § 92 (2)
Nr. 2 bis 4 BbgKVerf nach Branchen einschließlich mittelbarer
Beteiligungen
Abfallwirtschaft
Umweltschutz Ost-West GmbH Seelow i. L.
Stammkapital
Beteiligungen
25.600 €
25.600 € (100 %) LK MOL
ÖPNV
Busverkehr Märkisch-Oderland GmbH
Stammkapital
Beteiligungen
Barnimer Busgesellschaft mbH
Stammkapital
Beteiligungen
Tochtergesellschaft BBG mbH:
VSG Verkehrsservicegesellschaft mbH
Stammkapital
Beteiligungen
Niederbarnimer Eisenbahn AG Berlin
Stammkapital
Beteiligungen
Tochtergesellschaft NEB AG:
NEB Betriebsgesellschaft mbH
Stammkapital
Beteiligungen
Tochtergesellschaft NEB AG:
Schöneicher-Rüdersdorfer Straßenbahn GmbH
Stammkapital
Beteiligungen
Verkehrsverbund Berlin-Brandenburg GmbH
Stammkapital
Beteiligungen
564.000 €
288.600 € (51,17 %) DB Regio
275.400 € (48,83 %) LK MOL
26.000 €
19.500 € (75 %) LK BAR
6.500 € (25 %) LK MOL
25.000 €
25.000 € (100 %) BBG mbH
832.000 €
556.764 € (66,92 %) IGB mbH
73.684 € (8,86 %) LK OHV
57.122 € (6,87 %) LK MOL
57.434 € (6,90 %) LK BAR
28.080 € (3,37 %) LK O-S
25.623 € (3,08 %) Städte- und
Gemeindebund Bbg.
25.623 € (3,08 %) LKT Bbg.
Rest Streubesitz versch.
Gemeinden um Berlin
50.000 €
50.000 € (100 %) NEB AG
26.000 €
18.200 € (70 %) NEB AG
3.900 € (15 %) Gem. Schöneiche
3.900 € (15 %) Gem. Rüdersdorf
324.000 €
108.000 € (33,33 %) Land Berlin
108.000 € (33,33 %) Land Bbg.
6
108.000 € (33,33 %) alle 14
Landkreise und 4 kreisfreien
Städte Brandenburgs einschl.
LK MOL (je 6.000 € / 1,85 %)
Gesundheits-/ Sozialeinrichtungen
Krankenhaus Märkisch-Oderland GmbH
Stammkapital
Beteiligungen
Tochtergesellschaft KH GmbH:
Medizinisches Versorgungszentrum MVZ GmbH
Stammkapital
Beteiligungen
1.227.150 €
818.100 € (66,67 %) LK MOL
409.050 € (33,33 %) KH GmbH
25.000 €
25.000 € (100 %) KH GmbH
Tochtergesellschaft KH GmbH:
Fachklinik und Moorbad Bad Freienwalde GmbH
Stammkapital
25.000 €
Beteiligungen
25.000 € (100 %) KH GmbH
Tochtergesellschaft Fachklinik GmbH:
Kurmittelhaus Bad Freienwalde GmbH
Stammkapital
Beteiligungen
Gemeinnützige Rettungsdienst
Märkisch-Oderland GmbH
Stammkapital
Beteiligungen
25.000 €
12.750 € (51 %) Fachklinik GmbH
12.250 € (49 %) Bad Freienwalde
Tourismus GmbH
50.000 €
50.000 € (100 %) LK MOL
Kultureinrichtungen
Kultur gGmbH Märkisch-Oderland
Stammkapital
Beteiligungen
Walther-Rathenau-Stift gGmbH
Stammkapital
Beteiligungen
25.600 €
25.600 € (100 %) LK MOL
25.600 € (25.564,59 €)
12.800 € (50 %) LK MOL
12.800 € (50 %) Walther–
Rathenau–Gesellschaft e.V.
Einrichtungen der Wirtschaftsförderung
STIC-Wirtschaftsfördergesellschaft Märkisch-Oderland mbH
Stammkapital
26.000 €
Beteiligungen
24.500 € (94,23 %) LK MOL
1.500 € (5,77 %) IHK Ostbbg.
Kommunale Entwicklungsgesellschaft Märkisch-Oderland mbH i. L.
Stammkapital
51.129 €
Beteiligungen
32.723 € (64 %) LK MOL
17.895 € (35 %) Stadt FRW
511 € (1 %) Dr. B. Kutzke
7
2013 beendete Gesellschaftsverhältnisse:
Im Berichtsjahr 2013 erfolgte keine Beendigung von Gesellschaftsverhältnissen.
Information zum laufenden Geschäftsjahr 2014:
Am 14.08.2014 wurde die Liquidation der Umweltschutz Ost-West GmbH durch
Eintragung der Löschung im Handelsregister abgeschlossen.
III.
Einzeldarstellung der Beteiligungen an Unternehmen gemäß § 92
(2) Nr. 2 bis 4 BbgKVerf einschließlich mittelbarer Beteiligungen
1. Kultur gGmbH Märkisch-Oderland
Seite
8
2. Umweltschutz Ost-West GmbH i. L.
Seite 13
3. Rettungsdienst Märkisch-Oderland gGmbH
Seite 14
4. STIC-Wirtschaftsfördergesellschaft Märkisch-Oderland mbH
Seite 18
5. Krankenhaus Märkisch-Oderland GmbH
Seite 23
6. Komm. Entwicklungsgesellschaft Märkisch-Oderland mbH i. L.
Seite 29
7. Walther-Rathenau-Stift gGmbH
Seite 29
8. Busverkehr Märkisch-Oderland GmbH
Seite 33
9. Barnimer Busgesellschaft mbH
Seite 38
10. Niederbarnimer Eisenbahn AG Berlin
Seite 42
11. Verkehrsverbund Berlin/Brandenburg GmbH
Seite 47
8
1. Kultur gGmbH Märkisch-Oderland
1.1. Rahmendaten (§ 61 Nr. 1 KomHKV)
1.1.1. Sitz
15306 Seelow
Erich-Weinert-Str. 13
1.1.2. Unternehmensgründung (Handelsregistereintrag)
1.1.2.1. Name des Amtsgerichtes
1.1.2.2. HRB
1.1.2.3. Ersteintragung am
Frankfurt (Oder)
6645
26.03.1998
1.1.2.4. Gesellschaftsvertrag
Fassung vom 16.05.2013
1.1.3. Unternehmensgegenstand und öffentlicher Zweck.
Zweck der Gesellschaft ist die Förderung von Kunst, Alltags- und
Erinnerungskultur sowie einer vielfältigen, öffentlichkeitswirksamen kulturellen
und musischen Bildung. Die Gesellschaft unterhält zu diesem Zweck folgende
Museen
-
Freilichtmuseum Altranft
Gedenkstätte/Museum Seelower Höhen
Schloss Freienwalde und
Brecht-Weigel-Haus Buckow
sowie die öffentliche Bildungseinrichtung
-
Kreismusikschule Märkisch-Oderland.
Gemäß § 2 Abs. 2 i. V. m. § 131 BbgKVerf gehört die Förderung des kulturellen
Lebens und die Vermittlung des kulturellen Erbes sowie die Förderung eines
breiten Angebots an Bildungseinrichtungen zu den Selbstverwaltungsaufgaben der
Landkreise.
1.1.4. Organe der Gesellschaft
1.1.4.1. Geschäftsführer
1.1.4.2. Gesellschafterversammlung
Vertreter des Landkreises MOL
aktives Teilnahmerecht bis 18.12.2013
1.1.4.3. Aufsichtsrat
Vertreter des Landkreises MOL
Herr G.-Ulrich Herrmann (bis 31.01.14)
Frau Kerstin Niebsch (ab 01.02.2014)
Herr Lutz Amsel (bis 14.01.2014)
Herr Gernot Schmidt (ab 14.01.2014)
Herr Dieter Schäfer
Herr Michael Gläser
Herr Thomas Krieger
Herr Christoph Holzkamp (bis 14.01.14)
Herr Gernot Schmidt (ab 14.01.2014)
bis 18.12.2013
Herr Klaus Richter
Herr Dr. Arno Gassmann
Frau Dr. Rita Nachtigall
18.12.2013 bis 16.07.2014
Herr Dr. Arno Gassmann
9
ab 16.07.2014
Frau
Herr
Herr
Frau
Dr. Rita Nachtigall
Uwe Salzwedel
Thomas Krieger
Melitta Schubert
Herr
Frau
Herr
Herr
Frau
Dr. Arno Gassmann
Kerstin Kaiser
Moritz Felgner
Bodo Lange
Melitta Schubert
1.2. Analysedaten und Lagebericht
1.2.1. Analysedaten nach § 61 Nr. 2 KomHKV
1.2.1.1.Vermögens- und Kapitalstruktur
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagenintensität
%
53,4
72,2
65,9
Eigenkapitalquote
(ohne SoPo)
%
25,9
4,8
18,7
Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag
T€
-
-
-
1.2.1.2. Finanzierung und Liquidität
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagendeckungsgrad II
%
85,0
77,1
98,7
Zinsaufwandsquote
%
0,1
0,1
0,04
Liquidität 3. Grades
%
85,3
60,8
95,3
Cashflow
T€
10
-49
149
1.2.1.3. Rentabilität und Geschäftserfolg
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Gesamtkapitalrentabilität
%
-5,7
-16,9
13,8
Umsatz
T€
837
751
734
Jahresüberschuss/ fehlbetrag
T€
-31
-106
83
10
1.2.1.4. Personalbestand
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Personalaufwandsquote
%
227,9
257,1
241,7
Anzahl Mitarbeiter
(Jahresende)
Pers.
35
36
35
1.2.2. Zusätzliche Analysedaten
1.2.2.1. Vermögens- und Kapitalstruktur
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Wirtschaftliches
Eigenkapital
T€
239
350
394
Eigenkapitalquote
(mit SoPo)
%
45,5
55,6
65,1
Fremdkapital
dar. langfristig
mittelfristig
kurzfristig
T€
286
7
279
279
1
278
211
211
Verschuldungsgrad
%
119,7
79,7
53,5
1.2.2.2. Finanzierung und Liquidität
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagendeckungsgrad I
%
48,3
6,6
28,3
Kostendeckungsgrad
%
99,1
96,6
102,9
Eigenfinanzierungsgrad
%
27,2
24,5
25,2
1.2.2.3. Spezielle Leistungskennziffern 1
1.2.2.3.1. Besucherzahlen nach Einrichtungen
Einrichtung
ME
2011
2012
2013
Freilichtmuseum
Pers.
18.174
23.380
20.768
Brecht-Weigel-Haus
Pers.
11.064
9.862
10.494
Gedenkstätte
Pers.
17.101
15.770
16.291
1
Zum 31.12.2011 wurden das Kulturhaus Seelow und das Oderlandmuseum aus der Kultur gGmbH
ausgegliedert. Die Besucher-, Umsatz- und Ergebniszahlen des Jahres 2011 beider Einrichtungen
sowie noch geringfügige Überhänge in der Umsatz- und Ergebnisrechnung für 2012 blieben im
Interesse einer vergleichbaren Darstellung für die Gesellschaft insgesamt unberücksichtigt.
11
Schloss Freienwalde
Pers.
4.096
7.789
4.575
Besucher gesamt
Pers.
50.435
56.801
54.141
Einrichtung
ME
2011
2012
2013
Kreismusikschule
Pers.
1.850
2.007
2.000
1.2.2.3.2. Musikschüler
1.2.2.3.3. Umsatzerlöse2 nach Einrichtungen3
Einrichtung
ME
2011
2012
2013
Freilichtmuseum
T€
55
63
47
Brecht-Weigel-Haus
T€
46
41
43
Gedenkstätte
T€
83
72
80
Schloss Freienwalde
T€
12
20
10
Kreismusikschule
T€
550
552
553
1.2.2.3.4. Ergebnis nach Einrichtungen4
Einrichtung
ME
2011
2012
2013
Freilichtmuseum
T€
-77
-72
-40
Brecht-Weigel-Haus
T€
-8
-23
18
Gedenkstätte
T€
218
199
95
Schloss Freienwalde
T€
-45
-30
11
Kreismusikschule
T€
-17
-37
-9
1.2.3. Verkürzter Lagebericht (§ 61 Nr. 2 KomHKV)
Die Lage im Berichtsjahr war anhaltend angespannt. Das Unternehmen verfügt über
keine finanziellen Reserven. Bei den Umsatzerlösen ist ein erneuter Rückgang zu
verzeichnen. Die Liquiditätslücke vergrößerte sich zunehmend, so dass die
Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft zum Jahresende nur durch einen zusätzlichen
Zuschuss des Landkreises in Höhe von 250 T€ und weitere Liquiditätshilfen (45 T€
Vorschuss auf planmäßige Zuwendungen 2014) vermieden werden konnte. Das letztlich
positive Jahresergebnis ist auf diese zusätzlichen Zahlungen zurückzuführen und stellt
2
Erlöse aus eigenen Einnahmen (Eintrittsgelder, Veranstaltungen, Verkauf von Literatur,
Vermietungen, Musikschulgebühren)
3
Angaben lt. Kostenstellenauswertung der Gesellschaft per 31.12. (nicht Bestandteil des geprüften
Jahresabschlusses)
4
Angaben lt. Kostenstellenrechnung der Gesellschaft per 31.12. (nicht Bestandteil des geprüften
Jahresabschlusses); das Ergebnis beinhaltet den jeweils zugewiesenen Anteil vom Zuschuss des LK
12
keinesfalls eine Entspannung der betriebswirtschaftlichen Situation dar. Auf die durch das
positive Jahresergebnis beeinflusste analytische Wertung der betriebswirtschaftlichen
Kennziffern wird daher verzichtet. Die Liquidität der Gesellschaft wird kontinuierlich durch
die Gesellschaft und den Landkreis gemeinsam unter Kontrolle gehalten und ist
unmittelbare Entscheidungsgrundlage für notwendige Sofortmaßnahmen im laufenden
Geschäftsjahr.
1.3. Voraussichtliche Entwicklung des Unternehmens (§ 61 Nr. 3
KomHKV)
Am 18.12.2013 beschloss der Kreistag schlussfolgernd aus dem vom Landkreis
beauftragten Gutachten zur Perspektive der Gesellschaft die Überführung einzelner
Einrichtungen in andere Trägerschaften bzw. deren geordnete Auflösung und die
anschließende Liquidation der Gesellschaft.
Für das laufende Geschäftsjahr weist der Wirtschaftsplan der Gesellschaft zunächst ein
positives Ergebnis aus, das auf einer Erhöhung des Zuschusses des Landkreises um 300
T€ auf 1,9 Mio. € beruht. Nach aktueller Liquiditätsrechnung ist zum Jahresende ein
geringfügiges Minus zu erwarten.
1.4. Leistungs- und Finanzbeziehungen im Wirtschaftsjahr 2013 (§ 61
Nr. 4 KomHKV)
Betrag in T€
Kapitalzuführungen und
-entnahmen
keine
Gewinnentnahmen /
Verlustausgleiche
250
Gewährte Sicherheiten
und Gewährleistungen
keine
Sonstige Finanzbeziehungen mit
Auswirkung auf den
Kreishaushalt
1.600
Kurzbeschreibung
Verlustausgleich zur
Liquiditätssicherung (VJ: 150 T€)
Zuwendung Landkreis (VJ:1.500)
1.5. Weitere Informationen
1.5.1. Bilanzinformationen
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Bilanzsumme
T€
526
629
605
Anlagevermögen
T€
281
454
399
Umlaufvermögen
T€
238
169
201
Bilanzielles Eigenkapital
T€
136
30
113
Eigenkapitalwirksamer
Sonderposten (-anteil)
T€
103
320
281
13
Verbindlichkeiten
T€
229
162
102
1.5.2. Informationen aus der Gewinn- und Verlustrechnung
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Erträge
dar. Umsatzerlöse
T€
3.047
837
2.963
751
2.993
734
Aufwand
dar. Personalaufwand
T€
3.074
1.908
3.066
1.931
2.907
1774
Betriebsergebnis
T€
-27
-103
86
Finanzergebnis
T€
-0,2
-0,1
0,2
Ergebnis der gewöhnl.
Geschäftstätigkeit (EGT)
T€
-27
-103
83
2. Umweltschutz Ost-West-GmbH i. L.
2.1. Rahmendaten (§ 61 Nr. 1 KomHKV)
2.1.1. Sitz
Landratsamt Märkisch-Oderland
Puschkinplatz 12
15306 Seelow
2.1.2. Unternehmensgründung (Handelsregistereintrag)
2.1.2.1.
2.1.2.2.
2.1.2.3.
2.1.2.4.
Name des Amtsgerichtes
HRB
Ersteintragung am
Gesellschaftsvertrag
Frankfurt (Oder)
788
11.11.1990
Fassung vom 24.09.1991
2.1.3. Liquidator der Gesellschaft
Herr Thomas Neumann
2.2. Stand der Liquidation
Die Liquidation wurde am 14.08.2014 durch Eintragung der Löschung im Handelsregister
abgeschlossen. Es besteht ein Restvermögen in Höhe von 250,00 €. Nach Bezahlung der
Gerichts- und sonstigen Kosten wird der Restbetrag an den Landkreis ausbezahlt.
Da die Gesellschaft im Berichtsjahr
Beteiligungsbericht aufgeführt.
2013
formal
noch
bestand,
ist
sie
im
14
3. Rettungsdienst Märkisch-Oderland gGmbH
3.1. Rahmendaten (§ 61 Nr. 1 KomHKV)
3.1.1. Sitz
16259 Bad Freienwalde
Adolf-Bräutigam-Str. 13
3.1.2. Unternehmensgründung (Handelsregistereintrag)
3.1.2.1.
3.1.2.2.
3.1.2.3.
3.1.2.4.
Name des Amtsgerichtes
HRB
Ersteintragung am
Gesellschaftsvertrag
Frankfurt (Oder)
13901
06.02.2012
Fassung vom 23.07.2013
3.1.3. Unternehmensgegenstand und öffentlicher Zweck
Gegenstand der Gesellschaft ist die Förderung der Rettung aus Lebensgefahr
durch die Bereitstellung eines Rettungsdienstes sowie Krankentransportes und
sonstiger damit unmittelbar im Zusammenhang stehender Dienstleistungen,
insbesondere Erfüllung der Vollzugsaufgaben des Rettungsdienstes gem. § 2
BbgRettG im Bereich und für den Landkreis Märkisch-Oderland, soweit diese mit
Vertrag gem. § 10 BbgRettG vom Landkreis Märkisch-Oderland auf die
Gesellschaft übertragen wurden.
Gemäß § 6 BbgRettG sind die Landkreise Träger des bodengebundenen
Rettungsdienstes, die diese Aufgabe als pflichtige Selbstverwaltung erfüllen.
3.1.4. Organe der Gesellschaft
3.1.4.1. Geschäftsführer
Herr Armin Viert
3.1.4.2. Gesellschafterversammlung
Vertreter des Landkreises MOL
Herr Gernot Schmidt
3.1.4.3. Aufsichtsrat
Vertreter des Landkreises MOL
Herr Gernot Schmidt
bis 01.01.2014
bis 16.07.2014
Herr
Frau
Herr
Herr
Herr
Mario Eska
Jana Rathmann
Hans-Dietrich Augustin
Sven Templin
Jörg Güßfeldt
ab 16.07.2014
Frau
Frau
Herr
Herr
Herr
Jana Rathmann
Eva-Maria Stys
Sven Templin
Dr. Hanno Hemm
Dr. Klaus Henschel
15
3.2. Analysedaten und Lagebericht
5
3.2.1. Analysedaten nach § 61 Nr. 2 KomHKV
3.2.1.1.Vermögens- und Kapitalstruktur
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagenintensität
%
51,8
50,7
51,9
Eigenkapitalquote
(ohne SoPo)
%
91,6
84,6
83,9
Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag
T€
-
-
-
3.2.1.2. Finanzierung und Liquidität
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagendeckungsgrad II
%
176,8
166,8
161,7
Zinsaufwandsquote
%
0,0
0,0
0,0
Liquidität 3. Grades
%
553,8
310,0
289,8
Cashflow
T€
436
801
493
3.2.1.3. Rentabilität und Geschäftserfolg
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Gesamtkapitalrentabilität
%
0,2
4,4
-0,4
Umsatz
T€
8.276
9.075
9.759
Jahresüberschuss/ fehlbetrag
T€
15
332
-32
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Personalaufwandsquote
%
4,7
5,3
64,1
Anzahl Mitarbeiter
(Jahresdurchschnitt)
Pers.
7
10
156,75
(5 Azubis seit
01.10.2013)
3.2.1.4. Personalbestand
5
Die für 2011 ausgewiesenen Positionen sind nachrichtlich angegeben und beinhalten die
Positionen des ehemaligen Eigenbetriebes
16
3.2.2. Zusätzliche Analysedaten
3.2.2.1. Vermögens- und Kapitalstruktur
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Wirtschaftliches
Eigenkapital
T€
6.082
6.413
6.381
Eigenkapitalquote
(mit SoPo)
%
91,6
84,6
83,9
Fremdkapital
dar. langfristig
mittelfristig
kurzfristig
T€
554
1.166
1.224
554
1.166
1.224
Verschuldungsgrad
%
9,1
18,2
19,2
3.2.2.2. Finanzierung und Liquidität
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagendeckungsgrad I
%
176,7
166,8
161,7
Kostendeckungsgrad
%
100,0
103,5
99,6
Eigenfinanzierungsgrad
%
94,0
98,3
94,3
3.2.2.3. Spezielle Leistungskennziffern
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Krankentransporteinsätze
Anzahl
3.239
2.675
2.467
Notarzteinsätze
Anzahl
8.106
8.569
8.549
Rettungseinsätze
Anzahl
16.175
15.656
16.748
3.2.3. Verkürzter Lagebericht (§ 61 Nr. 2 KomHKV)
Im Zuge der Aufgabenübertragung vom Eigenbetrieb Rettungsdienst auf die
Rettungsdienstgesellschaft wurde zum 01.01.2013 auf der Grundlage eines
Betriebsübergangs das Personal der bisherigen Leistungserbringer auf die Gesellschaft
übergeleitet. Insgesamt betraf das 135 Mitarbeiter. Es wurde ein Haustarifvertrag in
Anlehnung an den TVöD abgeschlossen, der nunmehr für alle Mitarbeiter gleiche
Bedingungen bietet. Durch die Übernahme verminderten sich die Aufwendungen für
bezogene Leistungen, allerdings nicht in gleichem Umfang wie die Steigerung der
Personalkosten. In Folge dessen schloss die Gesellschaft das Geschäftsjahr mit einem
Fehlbetrag von 32 T€ ab, der das Eigenkapital der Gesellschaft entsprechend vermindert
und sich in den Liquiditäts- bzw. Rentabilitätskennziffern widerspiegelt. Dennoch ist die
Liquiditätslage ebenso wie die Eigenkapitalausstattung weiterhin als gut zu bewerten. Der
17
gestiegene Umsatz ist bei gleichen Gebührensätzen wie im Vorjahr auf die gestiegenen
Rettungseinsätze zurückzuführen.
3.3. Voraussichtliche Entwicklung des Unternehmens (§ 61 Nr. 3
KomHKV)
Risiken werden durch weitere Kostensteigerungen – sowohl bei Personal als auch bei
Sachkosten – sowie durch rückläufige Einsatzzahlen gesehen. Zur Sicherung einer
auskömmlichen Ertragslage werden Gebührenanpassungen notwendig. Für 2014 ist im
September eine neue Gebührenordnung in Kraft getreten. Das Einvernehmen mit den
Verbänden der Krankenkassen wurde dazu hergestellt. Auf dieser Grundlage wird ein
ausgeglichenes Jahresergebnis erwartet.
3.4. Leistungs- und Finanzbeziehungen im Wirtschaftsjahr 2013 (§ 61
Nr. 4 KomHKV)
Betrag in T€
Kapitalzuführungen und
-entnahmen
keine
Gewinnentnahmen /
Verlustausgleiche
keine
Gewährte Sicherheiten
und Gewährleistungen
keine
Sonstige Finanzbeziehungen mit
Auswirkung auf den
Kreishaushalt
keine
Kurzbeschreibung
3.5. Weitere Informationen
3.5.1. Bilanzinformation
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Bilanzsumme
T€
6.636
7.579
7.605
Anlagevermögen
T€
3.440
3.844
3.946
Umlaufvermögen
T€
3.068
3.615
3.547
Bilanzielles Eigenkapital
T€
6.080
6.412
6.380
Eigenkapitalwirksamer
Sonderposten (-anteil)
T€
2
1 (1,3)
1 (0,6)
Verbindlichkeiten
T€
279
349
358
18
3.5.2. Informationen aus der Gewinn- und Verlustrechnung
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Erträge
dar. Umsatzerlöse
T€
8.801
8.276
9.550
9.075
10.310
9.759
Aufwand
dar. Personalaufwand
T€
8.800
387
9.227
478
10.346
6.254
Betriebsergebnis
T€
1
323
-36
Finanzergebnis
T€
14
9
5
Ergebnis der gewöhnl.
Geschäftstätigkeit (EGT)
T€
15
332
-31
4. STIC-Wirtschaftsfördergesellschaft Märkisch-Oderland mbH
4.1. Rahmendaten (§ 61 Nr. 1 KomHKV)
4.1.1. Sitz
15344 Strausberg
Garzauer Chaussee
4.1.2. Unternehmensgründung (Handelsregistereintrag)
4.1.2.1. Name des Amtsgerichtes
4.1.2.2. HRB
4.1.2.3. Ersteintragung am
4.1.2.4. Gesellschaftsvertrag
Frankfurt (Oder)
2467
15.10.2004 (Aufschmelzung STIC GmbH
auf KEG mbH)
Fassung vom 06.06.2013
4.1.3. Unternehmensgegenstand und öffentlicher Zweck
Gegenstand des Unternehmens ist die Förderung der wirtschaftlichen Entwicklung
und Strukturverbesserung des Landkreises Märkisch-Oderland, insbesondere
durch
-
Betrieb und Ausbau eines Technologie- und Innovationszentrums
Ansiedlungsservice und Investorenbetreuung
Technologie- und Innovationsförderung, Wissens- und Technologietransfer,
Existenzgründungsberatung
Beratung über öffentliche Fördermittel
Kreismarketing
Unterstützung der touristischen Entwicklung
Zusammenarbeit mit den Kommunen im Landkreis, überregionalen und
internationalen Wirtschafts- und Technologiefördereinrichtungen
Einwerbung von EU-, Bundes- und Landesfördermitteln sowie
Durchführung von Projekten.
Gemäß § 2 Abs. 2 i. V. m. § 131 BbgkVerf gehört die Förderung von Wirtschaft
und Gewerbe zu den Selbstverwaltungsaufgaben der Landkreise.
19
4.1.4. Organe der Gesellschaft
4.1.4.1. Geschäftsführer
Herr Andreas Jonas
Herr Rainer Schinkel
4.1.4.2. Gesellschafterversammlung
Vertreter des Landkreises MOL
Herr Gernot Schmidt
4.2. Analysedaten und Lagebericht
4.2.1. Analysedaten nach § 61 Nr. 2 KomHKV
4.2.1.1.Vermögens- und Kapitalstruktur
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagenintensität
%
51,6
37,7
38,2
Eigenkapitalquote
(ohne SoPo)
%
53,8
50,8
48,0
Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag
T€
-
-
-
4.2.1.2. Finanzierung und Liquidität
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagendeckungsgrad II
%
140,6
174,0
163,8
Zinsaufwandsquote
%
1,0
0,8
0,2
Liquidität 3. Grades
%
215,1
199,2
175,5
Cashflow
T€
114
142
140
4.2.1.3. Rentabilität und Geschäftserfolg
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Gesamtkapitalrentabilität
%
1,5
2,3
2,7
Umsatz
T€
553
559
524
Jahresüberschuss/ fehlbetrag
T€
23
43
47
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Personalaufwandsquote
%
109,4
108,2
124,4
4.2.1.4. Personalbestand
20
Anzahl Mitarbeiter
(Jahresdurchschnitt)
Pers.
17
16
18
4.2.2. Zusätzliche Analysedaten
4.2.2.1. Vermögens- und Kapitalstruktur
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Wirtschaftliches
Eigenkapital
T€
1.208
1.224
1.017
Eigenkapitalquote
(mit SoPo)
%
64,9
65,6
56,8
Fremdkapital
dar. Langfristig
mittelfristig
kurzfristig
T€
652
140
94
418
827
121
68
638
774
105
44
625
Verschuldungsgrad
%
54,0
67,6
76,1
4.2.2.2. Finanzierung und Liquidität
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagendeckungsgrad I
%
104,3
134,9
125,5
Kostendeckungsgrad
%
101,6
103,0
102,8
Eigenfinanzierungsgrad
%
34,1
35,2
30,1
4.2.2.3. Spezielle Leistungskennziffern
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Erlöse aus Kaltmiete
T€
248
268
245
Vermietquote
%
84,0
80,9
67,5
Projektförderung
T€
1.060
1.023
1.144
4.2.3. Verkürzter Lagebericht (§ 61 Nr. 2 KomHKV)
Bei leicht unter dem Vorjahresniveau liegenden Umsatzerlösen konnte die Gesellschaft
einen Jahresüberschuss von 47 T€ (Vorjahr 43 T€) erwirtschaften. Einnahmen aus
Kaltmiete wurden in Höhe von 244 T€ erzielt (Vorjahr 268 T€), die Vermietquote betrug
67,5 % gegenüber 80,9 % im Vorjahr. Wesentliche Ursache für den Rückgang war der
Auszug eines Hauptmieters. Zur Sicherung der aufgelaufenen Mietrückstände wurde vom
Vermieterpfandrecht Gebrauch gemacht. Es wird davon ausgegangen, dass zumindest
ein Teil der Forderungen durch die Verwertung wieder erlöst werden können.
21
Die Projektarbeit konnte auf stabilem Niveau fortgesetzt werden. Projektbezogene
Zuschüsse (ohne Landkreis) überstiegen mit 1.057 T€ um 126 T€ den eingeworbenen
Vorjahresbetrag (931 T€). Im Geschäftsjahr waren folgende Projekte bewilligt:
Lotsendienst MOL (bis 12/2013)
Regionalbudget MOL/SEZ (Laufzeit bis 03/2014)
Existenzgründerprojekt „Young Companies“ (Laufzeit bis 12/2013)
Existenzgründerprojekt „Green Companies“ (Laufzeit bis 12/2013)
Bioenergie-Region „Märkisch-Oderland geht den Holzweg“ (verlängert bis Ende 2015)
Regionalpartner der KfW für das Programm „Nachgründungscoaching“
„Erasmus für Jungunternehmer“ (bis Ende 2014)
Leonardo „Avant Crafts“ (bis Juli 2015).
Die Vermögens- und Liquiditätskennziffern liegen zwar leicht unter dem Vorjahresniveau,
widerspiegeln aber in keinem Falle eine strukturelle oder betriebswirtschaftliche
Problemlage. Eine gegenüber dem Vorjahr reduzierte Bilanzsumme, die sich aktivseitig in
einem (durch planmäßige Abschreibungen) verminderten Anlagevermögen und
passivseitig in einem reduzierten Eigenkapital zeigt, sind im Wesentlichen ursächlich zu
benennen. Der Rückgang im Eigenkapital ist durch den vollständigen Ausgleich des
bereits über mehrere Jahre bilanzierten Verlustvortrages bedingt, der bei gleichzeitiger
Ausschüttung an den Gesellschafter Landkreis aus der Kapitalrücklage erfolgte. Die
Liquidität der Gesellschaft war jederzeit gesichert.
4.3. Voraussichtliche Entwicklung des Unternehmens (§ 61 Nr. 3
KomHKV)
Auch 2014 wird noch mit einer stabilen betriebswirtschaftlichen Situation und gesicherter
Liquidität gerechnet. Der Ausblick auf die Folgejahre wird allerdings eher kritisch
eingeschätzt. Ursache sind sich verschlechternde Rahmenbedingungen für die
Projektarbeit durch eine deutlich zurückgehende ESF-Förderung in der EU-Förderperiode
2014 - 2020 sowie die angekündigte Reduzierung des KfW-Programms „Gründercoaching
Deutschland“ mit zu erwartendem starken Einnahmerückgang aus der Servicepauschale.
Ausgleichende Mehreinnahmen aus der Vermietung werden neben der Erhöhung des
kreislichen Zuschusses zur Erfüllung der übertragenen Aufgaben als wesentliche
Maßnahme des Gegensteuerns gesehen. Für die leerstehenden Hallen in den Gebäuden
TP 1 und 3 (Eigentum LK), für die Mietinteressenten vorhanden sind, müssen zügig
Umbauten erfolgen. Die seit 2011 leer stehende Halle TP 2 konnte 2013 wieder vermietet
werden.
Eine weitere Steigerung der Miteinnahmen ist für das neu geschaffene Büro- und
Konferenzhaus erforderlich. 2013 konnten durch die Gewinnung neuer Mieter und eine
sehr gute Auslastung des Konferenzbereiches bereits deutliche Fortschritte erzielt
werden.
4.4. Leistungs- und Finanzbeziehungen im Wirtschaftsjahr 2013 (§ 61
Nr. 4 KomHKV)
Betrag in T€
Kurzbeschreibung
Kapitalzuführungen und
-entnahmen
230 T€
Ausschüttung an LK aus
Auflösung der Kapitalrücklage
zur Verrechnung des
Verlustvortrages
Gewinnentnahmen /
Verlustausgleiche
keine
22
Gewährte Sicherheiten
und Gewährleistungen
keine
Sonstige Finanzbeziehungen mit
Auswirkung auf den
Kreishaushalt
50,3
Verbindlichkeiten gegenüber LK
(Darlehen)
0,3
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
gegenüber LK
2,3
Forderungen gegenüber LK aus
Vermietung u. a. Leistungen (BK
FTZ – Wasser / Abwasser)
86,0
Zuschuss LK
(Wirtschaftsförderung und
Unterstützung Energiebüro MOL)
Informatorisch:
119
LASA-Förderung Regionalbudget
(über HH LK)
4.5. Weitere Informationen
4.5.1. Bilanzinformationen
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Bilanzsumme
T€
1.860
2.051
1.791
Anlagevermögen
T€
959
773
685
Umlaufvermögen
T€
899
1.271
1.097
Bilanzielles Eigenkapital
T€
1.000
1.043
860
Eigenkapitalwirksamer
Sonderposten (-anteil)6
T€
208
181
157
Verbindlichkeiten
T€
360
394
321
4.5.2. Informationen aus der Gewinn- und Verlustrechnung
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Erträge
dar. Umsatzerlöse
T€
1.648
553
1.634
559
1.786
524
Aufwand
dar. Personalaufwand
T€
1.622
605
1.587
648
1.738
652
6
60 % des Sonderpostens mit Rücklageanteil, da der Sonderposten überwiegend direkte
Investitionsfördermittel enthält.
23
Betriebsergebnis
T€
26
47
48
Finanzergebnis
T€
-3
-3
-1 (-0,7)
Ergebnis der gewöhnl.
Geschäftstätigkeit (EGT)
T€
23
43
47
5. Krankenhaus Märkisch-Oderland GmbH
5.1. Rahmendaten (§ 61 Nr. 1 KomHKV)
5.1.1. Sitz
15331 Strausberg
Prötzeler Chaussee 5
5.1.2. Unternehmensgründung (Handelsregistereintrag)
5.1.2.1. Name des Amtsgerichtes
5.1.2.2. HRB
5.1.2.3. Ersteintragung am
5.1.2.4. Gesellschaftsvertrag
Frankfurt/Oder
4942
26.07.2000 (Verschmelzung Krankenhäuser Strausberg und Wriezen)
Fassung vom 24.03.2014
5.1.3. Unternehmensgegenstand und öffentlicher Zweck
Gesellschaftszweck ist die bedarfsgerechte, zweckmäßige und wirtschaftliche
Versorgung der Bevölkerung auf dem Gebiet des Gesundheitswesens und der
Wohlfahrtspflege durch den Betrieb von Krankenhäusern und sonstigen gesetzlich
zulässigen Gesundheitseinrichtungen sowie der Betrieb von marktüblichen
Nebenangeboten.
Gemäß § 2 Abs. 2 i. V. m. § 131 BbgKVerf gehört die gesundheitliche und soziale
Betreuung zu den Selbstverwaltungsaufgaben der Landkreise.
5.1.4. Organe der Gesellschaft
5.1.4.1. Geschäftsführerin
Frau Angela Krug
5.1.4.2. Gesellschafterversammlung
Vertreter des Landkreises MOL
Herr Gernot Schmidt
aktives Teilnahmerecht bis 18.12.2013 Frau
Frau
Herr
Herr
Gabriele Gottschling
Hannelore Kaul
Reiko Heinschke
Jörg Güßfeld
aktives Teilnahmerecht ab 18.12.2013 bis 16.07.2014
Frau Gabriele Gottschling
Frau Hannelore Kaul
Herr Kay Juschka
aktives Teilnahmerecht ab 16.07.2014
Frau Eva-Maria Stys
Herr Ravindra Gujulla
Herr Dr. Hanno Hemm
24
5.1.4.3. Aufsichtsrat
Vertreter des Landkreises MOL
bis 18.12.2013
Herr Gernot Schmidt
Herr Dr. Arno Gassmann
Herr Ravindra Gujjula
ab 18.12.2013 bis 16.07.2014
Herr
Herr
Herr
Herr
Dr. Arno Gassmann
Ravindra Gujjula
Reiko Heinschke
Jörg Güßfeldt
ab 16.07.2014
Frau
Frau
Herr
Herr
Gabriele Gottschling
Jutta Werbelow
Reiko Heinschke
Henrik Wendorff
5.1.4.4. Verbunden Unternehmen
Die Gesellschaft ist an der MVZ Medizinisches Versorgungszentrum MärkischOderland GmbH und an der Fachklinik und Moorbad Bad Freienwalde GmbH zu
jeweils 100 % unmittelbar beteiligt. Über die Fachklinik und Moorbad GmbH ist die
Gesellschaft an der Kurmittelhaus Bad Freienwalde GmbH mittelbar beteiligt.
Die MVZ Märkisch-Oderland GmbH verfügte am 31.12.2013 über ein
Eigenkapital in Höhe von 177 T€ und erbrachte ein Jahresergebnis von 11 T€. Sie
beschäftigte im Jahresdurchschnitt 36 Arbeitnehmer und 3 Auszubildende.
Die Fachklinik und Moorbad Bad Freienwalde GmbH wies zum 31.12.2013
ein Eigenkapital in Höhe von 2.308 T€ und ein Jahresergebnis von 277 T€ aus. Sie
beschäftigte im Jahresdurchschnitt 144 Arbeitnehmer und 3 Auszubildende.
Die Fachklinik und Moorbad Bad Freienwalde GmbH hält an der Kurmittelhaus Bad
Freienwalde GmbH 51 % der Anteile, das Eigenkapital betrug zum 2 T€ und das
Jahresergebnis – 4 T€.
Die Gesellschaft erstellt einen Konzernabschluss, der im Bundesanzeiger
veröffentlicht wird. Ergebnisabführungsverträge wurden nicht geschlossen.
5.2. Analysedaten und Lagebericht
5.2.1. Analysedaten nach § 61 Nr. 2 KomHKV
5.2.1.1.Vermögens- und Kapitalstruktur
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagenintensität
%
72,8
78,5
76,3
Eigenkapitalquote
(ohne SoPo)
%
32,8
32,5
34,3
Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag
T€
-
-
-
25
5.2.1.2. Finanzierung und Liquidität
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagendeckungsgrad II
%
120,0
110,2
110,8
Zinsaufwandsquote
%
0,3
0,4
0,5
Liquidität 3. Grades
%
247,1
197,8
230,7
Cashflow
T€
2.952
3.357
3.652
5.2.1.3. Rentabilität und Geschäftserfolg
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Gesamtkapitalrentabilität
%
1,5
2,3
2,0
Umsatz
T€
41.167
42.638
44.047
Jahresüberschuss/ fehlbetrag
T€
808
1.358
1.101
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Personalaufwandsquote
%
60,4
59,8
60,7
Anzahl Mitarbeiter
(Jahresdurchschnitt)
Pers.
598
(dar. 46
Azubis)
603
(dar. 45
Azubis)
615
(dar. 46
Azubis)
5.2.1.4. Personalbestand
5.2.2. Zusätzliche Analysedaten
5.2.2.1. Vermögens- und Kapitalstruktur
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Wirtschaftliches
Eigenkapital
T€
50.927
50.916
51.050
Eigenkapitalquote
(mit SoPo)
%
82,6
76,7
77,1
Fremdkapital
dar. langfristig
mittelfristig
kurzfristig
T€
10.731
2.935
1.063
6.732
15.441
6.453
1.837
7.151
15.120
4.940
1.787
6.727
Verschuldungsgrad
%
21,1
30,3
29,6
26
5.2.2.2. Finanzierung und Liquidität
Kennzahl
E
2011
2012
2013
Anlagendeckungsgrad I
%
45,2
41,4
44,9
Kostendeckungsgrad
%
102,1
102,6
102,4
Eigenfinanzierungsgrad
%
92,0
92,1
91,1
5.2.2.3. Spezielle Leistungskennziffern Krankenhaus gesamt
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Fallzahl
Anz.
13.931
14.398
14.491
durchschn. Ertrag je Fall
T€
3,28
3,30
3,41
durchschn. Aufw. je Fall
T€
3,21
3,21
3,33
Betten
Anz.
344
344
320
Nutzungsgrad
%
74,0
73,1
77,7
Pflegetage
Anz.
92.896
91.974
90.956
durchschn. Verweildauer
Tage
6,8
6,5
6,4
5.2.2.4. Spezielle Leistungskennziffern nach Fachabteilungen
Kennzahl
ME
Fallzahl:
a) 2011
b) 2012
c) 2013
Betten:
a) 2011
b) 2012
c) 2013
Anz.
Nutzungsgrad:
a) 2011
b) 2012
c) 2013
%
Pflegetage:
a) 2011
b) 2012
c) 2013
Anz.
Gynäkologie
Innere Medizin
Chirurgie
1.363
1.439
1.347
6.341
6.285
6.901
6.522
6.983
6.499
41
41
41
145
145
145
158
158
134
42,7
43,3
37,6
75,2
77,0
79,0
81,0
77,2
88,4
6.383
6.492
5.647
39.816
40.862
41.948
46.697
44.620
43.361
27
Verweildauer
a) 2011
b) 2012
c) 2013
Tage
4,7
4,5
4,2
6,3
6,5
6,1
7,2
6,4
6,7
5.2.3. Verkürzter Lagebericht (§ 61 Nr. 2 KomHKV)
Bei einer Steigerung der Umsatzerlöse um insgesamt 1,9 Mio. € schloss die Gesellschaft
das Geschäftsjahr 2013 mit einem um 257 T€ niedrigerem Jahresergebnis als 2012 ab.
Das Ergebnis liegt mit 1,1 Mio. € dennoch über dem Wirtschaftsplan des Berichtsjahres,
der einen Überschuss von 600 T€ vorsah. Von den gestiegenen Umsatzerlösen entfielen
1,5 Mio. auf Umsatzerlöse aus Krankenhausleistungen. Der Anstieg ist wesentlich auf den
Preiseffekt der Budgetsteigerung (1,48 Mio. €) zurückzuführen, die aus der Erhöhung des
Landesbasisfallwertes
und
den
gestiegenen
Entgelten
für
bundeseinheitliche
Zusatzengelte resultiert. Es wurden insgesamt rd. 0,6 % mehr Patienten stationär
versorgt als 2012, die Erlöse aus ambulanten Leistungen des Krankenhauses erhöhten
sich um 13,3 %. Ursache für die gestiegenen Personalaufwendungen sind insbesondere
tarifbedingte Erhöhungen, aber auch ein gestiegener Personalbestand. Material- und
Sachkosten sind gegenüber dem Vorjahr nur leicht erhöht.
Die Struktur-, Liquiditäts- und Rentabilitätskennziffern liegen im Wesentlichen auf
Vorjahresniveau. Das aufgrund des positiven Jahresergebnisses erhöhte Eigenkapital
schlägt sich in einer verbesserten Eigenkapitalquote nieder, die gleichzeitige
Verminderung des Fremdkapitals in einem gesunkenen Verschuldungsgrad. Die
Gesellschaft erzielte eine weitere Steigerung des Cashflow mit entsprechender
Auswirkung auf die liquiden Mittel. Die Kapitalbedarfsdeckung und Liquidität waren
während des gesamten Geschäftsjahres gesichert.
2013 wurden weitere Maßnahmen zur Festigung des Leistungsspektrums realisiert, um
auf der Basis der Budgetsicherung durch Fallkonstanz eine sichere Perspektive zu
schaffen. Dazu gehörten u. a.:
-
Einrichtung einer interdisziplinären Intermediate Care Einheit (6 Betten)
Vorbereitung der stationären Schmerz- und Palliativmedizin (Inbetriebnahme im
Februar 2014)
Zertifizierung der Orthopädischen Klinik als Endoprothetikzentrum der
Maximalversorgung
Zertifizierung des Krankenhauses als „Klinik für Diabetespatienten geeignet“
Vorplanung des Umbaus des Krankenhausgebäudes am Standort Strausberg zur
Schaffung optimierter Abläufe in der Notfallambulanz / Rettungsstelle, des OPBereiches und der Funktionsdiagnostik sowie der Bereiche für Sonderpflege.
5.3. Voraussichtliche Entwicklung des Unternehmens (§ 61 Nr. 3
KomHKV)
Aufgrund der mittelfristigen Unternehmensplanung und derzeit gültiger rechtlicher
Rahmenbedingungen werden mittelfristig keine bestandgefährdenden Risiken gesehen.
Für 2014 und 2015 wird mit positiven Jahresergebnissen gerechnet. Der Wirtschaftsplan
für das laufende Geschäftsjahr 2014 sieht einen Überschuss vor rd. 1 Mio. € vor.
28
5.4. Leistungs- und Finanzbeziehungen im Wirtschaftsjahr 2013 (§ 61
Nr. 4 KomHKV)
Betrag in T€
Kapitalzuführungen und
-entnahmen
keine
Gewinnentnahmen /
Verlustausgleiche
keine
Gewährte Sicherheiten
und Gewährleistungen
keine
Sonstige Finanzbeziehungen mit
Auswirkung auf den
Kreishaushalt
keine
Kurzbeschreibung
5.5. Weitere Informationen
5.5.1. Bilanzinformationen
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Bilanzsumme
T€
61.658
66.357
66.170
Anlagevermögen
T€
44.875
52.076
50.523
Umlaufvermögen
T€
16.637
14.142
15.522
Bilanzielles Eigenkapital
T€
20.239
21.597
22.698
Eigenkapitalwirksamer
Sonderposten (-anteil)
T€
30.688
29.319
28.352
Verbindlichkeiten
T€
7.734
13.291
12.543
5.5.2. Informationen aus der Gewinn- und Verlustrechnung
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Erträge
dar. Umsatzerlöse
T€
45.649
41.167
47.525
42.638
49.482
44.047
Aufwand
dar. Personalaufwand
T€
44.726
24.865
46.298
25.584
48.328
26.725
Betriebsergebnis
T€
923
1.447
1.154
Finanzergebnis
T€
-103
-65
-41
29
Ergebnis der gewöhnl.
Geschäftstätigkeit (EGT)
T€
820
1.382
1.113
6. Komm. Entwicklungsgesellschaft Märkisch-Oderland mbH i. L.
6.1. Rahmendaten (§ 61 Nr. 1 KomHKV)
6.1.1. Sitz
16259 Bad Freienwalde
Frankfurter Str. 27
6.1.2. Unternehmensgründung (Handelsregistereintrag)
6.1.2.1.
6.1.2.2.
6.1.2.3.
6.1.2.4.
Name des Amtsgerichtes
HRB
Ersteintragung am
Gesellschaftsvertrag
6.1.3. Liquidator der Gesellschaft
Frankfurt/Oder
2722
25.05.1993
Fassung von 1994
Herr Uwe Koch
6.2. Stand der Liquidation
Die Jahresabschlüsse 2001 – 2013 sind vorbereitet. Wegen der Auswirkungen auf die
Folgejahre erfolgt eine abschließende Fertigstellung erst nach der Entscheidung des
Finanzamtes über Abschreibungen und Verluste bis zum Jahr 2000. Ein weiteres
Grundstück der Gesellschaft konnte veräußert werden. Gegenwärtig wird die Löschung
einer Rückauflassungsvormerkung zugunsten des ehemaligen Eigentümers, der
Feuerfestwerke, durch deren Nachtragsliquidator vorbereitet.
7. Walther-Rathenau-Stift gGmbH
7.1. Rahmendaten (§ 61 Nr. 1 KomHKV)
7.1.1. Sitz
16259 Bad Freienwalde
Schloss Freienwalde
7.1.2. Unternehmensgründung (Handelsregistereintrag)
7.1.2.1. Name des Amtsgerichtes
7.1.2.2. HRB
7.1.2.3. Ersteintragung am
71.2.4. Gesellschaftsvertrag
Frankfurt/Oder
2586
04.11.1992
Fassung vom 26.06.1991
7.1.3. Unternehmensgegenstand und öffentlicher Zweck
Gegenstand des Unternehmens ist die Förderung von Wissenschaft, Kunst, Kultur
und Fortbildung, insbesondere durch Verwaltung und Pflege von Einrichtungen
und Grundstücken, die diesem Zweck dienen.
Gemäß § 2 Abs. 2 i. V. m. § 131 BbgKVerf gehört die Förderung des kulturellen
Lebens
und
die
Vermittlung
des
kulturellen
Erbes
zu
den
Selbstverwaltungsaufgaben der Landkreise.
30
7.1.4. Organe der Gesellschaft
7.1.4.1. Geschäftsführer
Herr Dr. Reinhard Schmook
7.1.4.2. Gesellschafterversammlung
Vertreter des Landkreises MOL
Herr Gernot Schmidt
7.1.4.3. Aufsichtsrat
Vertreter des Landkreises MOL
Herr Gernot Schmidt
7.2. Analysedaten und Lagebericht
7.2.1. Analysedaten nach § 61 Nr. 2 KomHKV
7.2.1.1.Vermögens- und Kapitalstruktur
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagenintensität
%
74,2
79,9
80,3
Eigenkapitalquote
(ohne SoPo)
%
98,2
99,3
99,3
Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag
T€
-
-
-
7.2.1.2. Finanzierung und Liquidität
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagendeckungsgrad II
%
132,2
124,3
123,6
Zinsaufwandsquote
%
0
36,37
0
Liquidität 3. Grades
%
1.400
2.700
200
Cashflow
T€
63
-11
0
7.2.1.3. Rentabilität und Geschäftserfolg
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Gesamtkapitalrentabilität
%
36,2
-11,7
-5,1
Umsatz
T€
5
3
5
Jahresüberschuss/ fehlbetrag
T€
59
-18
-7
7
Der 2012 entstandene Zinsaufwand beruht auf einer Verzinsung von Fördermitteln des MWFK.
31
7.2.1.4. Personalbestand
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Personalaufwandsquote
%
-
-
-
Anzahl Mitarbeiter
Pers.
0
0
0
7.2.2. Zusätzliche Analysedaten
7.2.2.1. Vermögens- und Kapitalstruktur
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Wirtschaftliches
Eigenkapital
T€
160
143
136
Eigenkapitalquote
(mit SoPo)
%
98,2
99,3
99,3
Fremdkapital
dar. langfristig
kurzfristig
T€
3
3
1
1
1
1
Verschuldungsgrad
%
1,9
0,7
0,7
7.2.2.2. Finanzierung und Liquidität
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagendeckungsgrad I
%
132,2
124,3
123,6
Kostendeckungsgrad
%
310,7
19,0
41,7
Eigenfinanzierungsgrad
%
17,8
14,3
41,7
7.2.3. Verkürzter Lagebericht (§ 61 Nr. 2 KomHKV)
Die Gesellschaft schloss das Geschäftsjahr mit einem gegenüber dem Vorjahr um 11 T€
reduziertem Negativergebnis ab. Der gegenüber dem Geschäftsjahr 2011 deutliche
Ergebnisrückgang war auf eine 2011 bereitgestellte Förderung des Ministeriums für
Wissenschaft, Forschung und Kultur des Landes Brandenburg (MWFK) in Höhe von rd. 82
T€ zurückzuführen. In den Geschäftsjahren 2012 und 2013 kamen keine Fördermittel
zum Einsatz, was sich sowohl in der Bilanzsumme als auch im Barvermögen und in den
Erträgen widerspiegelt. Die im Berichtsjahr auch gegenüber 2012 reduzierte
Bilanzsumme ist passivseitig darauf zurückzuführen, dass der Jahresfehlbetrag 2012 aus
dem Gewinnvortrag der Vorjahre ausgeglichen wurde und damit – zuzüglich zum
Fehlbetrag des Berichtsjahres 2013 - das bilanzielle Eigenkapital verminderte. Aktivseitig
zeigt sich das reduzierte Gesamtkapital der Gesellschaft insbesondere im verminderten
Umlaufvermögen (Barvermögen). Dies schlägt sich wiederum in einer rückläufigen
Liquidität 3. Grades nieder, die nunmehr – bei einem für die Gesellschaft „normalem“
Geschäftsbetrieb – wieder durchschnittliche Dimensionen annimmt. Eine Liquidität 3.
32
Grades über 170 % (hier: 200 %) gilt im Rating für den nichtmateriellen Bereich als
„gut“ und ist nicht zu beanstanden.
7.3. Voraussichtliche Entwicklung des Unternehmens (§ 61 Nr. 3
KomHKV)
Die Wirtschaftspläne 2014 und 2015 sehen jeweils ein ausgeglichenes Ergebnis vor.
Nach wie vor problembehaftet ist die weitere Betreibung des Schlosses Freienwalde dem Sitz der Walther-Rathenau-Stift gGmbH - durch die Kultur gGmbH. Als eine Option
wird die Übertragung der Immobilie an die Stadt Bad Freienwalde bei zu sicherndem
Verbleib der Walther-Rathenau-Gedenkstätte verfolgt. Die Übergabeverhandlungen
haben bisher zu keinem abschließenden Ergebnis geführt.
7.4. Leistungs- und Finanzbeziehungen im Wirtschaftsjahr 2013 (§ 61
Nr. 4 KomHKV)
Betrag in T€
Kapitalzuführungen und
-entnahmen
keine
Gewinnentnahmen /
Verlustausgleiche
keine
Gewährte Sicherheiten
und Gewährleistungen
keine
Sonstige Finanzbeziehungen mit
Auswirkung auf den
Kreishaushalt
keine
Kurzbeschreibung
7.5. Weitere Informationen
7.5.1. Bilanzinformationen
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Bilanzsumme
T€
163
144
137
Anlagevermögen
T€
121
115
110
Umlaufvermögen
T€
42
27
2
Bilanzielles Eigenkapital
T€
160
143
136
Eigenkapitalwirksamer
Sonderposten (-anteil)
T€
-
-
-
Verbindlichkeiten
T€
1
1
1
33
7.5.2. Informationen aus der Gewinn- und Verlustrechnung
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Erträge
dar. Umsatzerlöse
T€
87
5
4
3
5
5
Aufwand
dar. Personalaufwand
T€
28
0
21
0
12
0
Betriebsergebnis
T€
59
-17
-7
Finanzergebnis
T€
0,4
-0,8
0,1
Ergebnis der gewöhnl.
Geschäftstätigkeit (EGT)
T€
59
-18
-7
8. Busverkehr Märkisch-Oderland GmbH
8.1. Rahmendaten (§ 61 Nr. 1 KomHKV)
8.1.1. Sitz
15344 Strausberg
Ernst-Thälmann-Str. 71
8.1.2. Unternehmensgründung (Handelsregistereintrag)
8.1.2.1.
8.1.2.2.
8.1.2.3.
8.1.2.4.
Name des Amtsgerichtes
HRB
Ersteintragung am
Gesellschaftsvertrag
Frankfurt/Oder
347 FF
18.10.2005
Fassung vom 21.07.2005
8.1.3. Unternehmensgegenstand und öffentlicher Zweck
Gegenstand des Unternehmens ist die Personenbeförderung mit Kraftfahrzeugen
im Linienverkehr einschließlich des nicht genehmigungspflichtigen Verkehrs und
im Gelegenheitsverkehr sowie hiermit zusammenhängende Geschäfte, die der
Förderung des Hauptgeschäfts dienen.
Gemäß § 2 Abs. 2 i. V. m. § 131 BbgKVerf gehört die Gewährleistung des
öffentlichen Verkehrs zu den Selbstverwaltungsaufgaben der Landkreise.
8.1.4. Organe der Gesellschaft
8.1.4.1. Geschäftsführer Verkehr/Technik
8.1.4.2. Geschäftsführer Finanzen/Personal
Herr Christian Pieper
Herr Toralf Müller (bis 25.01.2013)
Herr Christian Burisch (ab 01.04.2013)
8.1.4.3. Gesellschafterversammlung
Vertreter des Landkreises MOL
Herr Rainer Schinkel
8.1.4.4. Fachbeirat
Vertreter des Landkreises MOL
Herr Jörg Schleinitz (bis 18.08.2014)
bis 16.07.2014
Herr Wolfgang Paschke
34
Frau Dr. Rita Nachtigall
ab 16.07.2014
Herr Wolfgang Paschke
Frau Dr. Rita Nachtigall
8.1.5. Verbundene Unternehmen:
Die Gesellschaft wird als Tochterunternehmen der DB Regio in den
Konzernabschluss der DB AG Berlin als oberstes Mutterunternehmen einbezogen.
8.2. Analysedaten und Lagebericht
8.2.1. Analysedaten nach § 61 Nr. 2 KomHKV
8.2.1.1.Vermögens- und Kapitalstruktur
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagenintensität
%
57,9
56,8
51,0
Eigenkapitalquote
(ohne SoPo)
%
64,0
67,9
63,6
Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag
T€
-
-
-
8.2.1.2. Finanzierung und Liquidität
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagendeckungsgrad II
%
123,7
134,1
145,0
Zinsaufwandsquote
%
0,3
0,3
0,3
Liquidität 3. Grades
%
148,0
181,1
188,1
Cashflow
T€
660
1.165
1.090
8.2.1.3. Rentabilität und Geschäftserfolg
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Gesamtkapitalrentabilität
%
-3,2
5,1
2,4
Umsatz8
T€
3.074
2.867
3.354
Jahresüberschuss/ fehlbetrag
T€
-286
447
210
8
ohne Aufgabenträgerbeitrag
35
8.2.1.4. Personalbestand
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Personalaufwandsquote
%
116,8
129,5
114,4
Anzahl Mitarbeiter
(Jahresdurchschnitt)
Pers.
110
113
109
8.2.2. Zusätzliche Analysedaten
8.2.2.1. Vermögens- und Kapitalstruktur
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Wirtschaftliches
Eigenkapital
T€
5.559
6.006
5.769
Eigenkapitalquote
(mit SoPo)
%
64,0
67,9
63,6
Fremdkapital
dar. langfristig
kurzfristig
T€
3.129
655
2.474
2.833
727
2.106
3.294
936
2.358
Verschuldungsgrad
%
56,3
47,2
57,1
8.2.2.2. Finanzierung und Liquidität
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagendeckungsgrad I
%
110,6
119,6
124,8
Kostendeckungsgrad
%
95,1
105,2
102,0
Eigenfinanzierungsgrad
%
38,0
36,4
38,8
8.2.2.3. Spezielle Leistungskennziffern
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Beförderungsfälle
TPers
3.563
3.392
3.271
Ertrag je bef. Person
dar. Umsatz je bef. Pers.
€
€
2,16
0,86
2,44
0,84
2,69
1,02
Aufwand je bef. Pers.
€
2,27
2,32
2,64
Ertragsüberschuss /
Fehlbetrag je bef. Person
€
-0,10
0,13
0,06
36
8.2.3. Verkürzter Lagebericht (§ 61 Nr. 2 KomHKV)
Das Jahresergebnis der Gesellschaft hat sich gegenüber dem Vorjahr um 237 T€
vermindert, weist aber immer noch einen Überschuss von 210 T€ aus. Die Umsatzerlöse
entwickelten sich
- insbesondere aufgrund von Tarifanpassungen und erhöhten
Umsätzen aus Schienenersatzverkehren – positiv. Zusätzlich erhöhten sich gemäß
Nachtrag zum Verkehrsvertrag und Nachverhandlungen, die regulär anstanden, die
Zuschüsse des Landkreises MOL (+293 T€). Dem gegenüber standen höhere
Aufwendungen, insbesondere für Material (Dienstleistungen externer Dritter für
Schienenersatzverkehr,
Kraftstoff,
Instandhaltung),
aber
auch
gestiegene
Personalaufwendungen trotz verringerter Beschäftigtenzahl (Tariferhöhungen um über 5
% und Vergütung von Mehrleistungen).
Die Bilanzsumme hat sich um 224 T€ erhöht. Aktivseitig ist hierfür der Anstieg des
kurzfristigen
Vermögens
(im
Wesentlichen
Forderungen
gegen
verbundene
Unternehmen), passivseitig der Anstieg der Rückstellungen (Risiken aus der noch
ausstehenden Einnahmeaufteilung) verantwortlich. Dagegen reduzierte sich das
Eigenkapital um 237 T€. Dies ist auf die Ausschüttung des vollständigen
Jahresüberschusses 2012 (447 T€) zurückzuführen, die durch das Jahresergebnis 2013
(210 T€) nicht kompensiert wurde.
Entsprechend zeigt sich ein Rückgang der
Eigenkapitalquote, wobei das langfristige Vermögen der Gesellschaft (Anlagevermögen)
aber
vollständig
durch
Eigenkapital
gedeckt
ist.
Es
bestehen
keine
Finanzierungsprobleme. Liquidität und Cashflow bewegen sich im Wesentlichen auf
Vorjahresniveau und die zurück gegangene Gesamtkapitalrentabilität liegt mit 2,4 %
immer noch gut im Vergleich zum auf dem Kapitalmarkt erzielbaren Durchschnittszins.
Auch das Ergebnis pro Beförderungsfall liegt trotz rückläufiger Beförderungsfälle (-121
TPers) immer noch im positiven Bereich.
8.3. Voraussichtliche Entwicklung des Unternehmens (§ 61 Nr. 3
KomHKV)
Für 2014 wird ein Ergebnis unter dem des Berichtsjahres erwartet. Ursächlich wird
insbesondere eine geringere als geplante Umsatzentwicklung gesehen, aber auch eine
höhere Aufwandsentwicklung. Gemäß Verkehrsvertrag sinken zunächst die Leistungen
geringfügig planmäßig. Darüber hinaus wird die Umsatzentwicklung aufgrund der nicht
erfolgenden Fahrplantarifanhebung (in der Planung für 2014 unterstellt) und weiterer
Verringerung der Fahrgastnachfrage unter dem Planansatz liegen. Der Wirtschaftsplan
geht noch von einem Jahresüberschuss in Höhe von 140 T€ aus.
8.4. Leistungs- und Finanzbeziehungen im Wirtschaftsjahr 2013 (§ 61
Nr. 4 KomHKV)
Betrag in T€
Kapitalzuführungen und
-entnahmen
Kurzbeschreibung
keine
Gewinnentnahmen /
Verlustausgleiche
218,3
Gewährte Sicherheiten
und Gewährleistungen
keine
Sonstige Finanzbeziehungen mit
Auswirkung auf den
5.081
Gewinnanteil LK aus JA 2012
Zahlung LK lt. VLFV als
Aufgabenträger ÖPNV einschl.
Nachträge und § 45a-Mittel
37
Kreishaushalt
368
Investitionsförderung nach
ÖPNV-G (bei BMO nicht
Bestandteil des VLFV)
8.5. Weitere Informationen
8.5.1. Bilanzinformationen
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Bilanzsumme
T€
8.688
8.839
9.063
Anlagevermögen
T€
5.027
5.020
4.623
Umlaufvermögen
T€
3.658
3.815
4.436
Bilanzielles Eigenkapital
T€
5.559
6.006
5.769
Eigenkapitalwirksamer
Sonderposten (-anteil)
T€
-
-
-
Verbindlichkeiten
T€
1.658
1.050
1.230
8.5.2. Informationen aus der Gewinn- und Verlustrechnung
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Erträge
dar. Umsatzerlöse
T€
7.685
3.074
8.280
2.867
8.807
3.354
Aufwand
dar. Personalaufwand
T€
8.082
3.590
7.874
3.712
8.636
3.838
Betriebsergebnis
T€
-397
406
171
Finanzergebnis
T€
42
41
39
Ergebnis der gewöhnl.
Geschäftstätigkeit (EGT)
T€
-355
447
210
Einlagen durch den LK,
dem Zeitraum vor dem
01.01.2003 zuzurechnen
T€
69
-
-
38
9. Barnimer Busgesellschaft mbH
9.1. Rahmendaten (§ 61 Nr. 1 KomHKV)
9.1.1. Sitz
16225 Eberswalde
Poratzstraße 68
9.1.2. Unternehmensgründung (Handelsregistereintrag)
9.1.2.1.
9.1.2.2.
9.1.2.3.
9.1.2.4.
Name des Amtsgerichtes
HRB
Ersteintragung am
Gesellschaftsvertrag
Frankfurt/Oder
2531
23.06.1992
Fassung vom 22.09.2008
9.1.3. Unternehmensgegenstand und öffentlicher Zweck
Gegenstand des Unternehmens ist die Organisation und der Betrieb des
öffentlichen Nahverkehrs (ÖPNV), überwiegend in den Landkreisen Barnim und
Märkisch-Oderland, Gelegenheitsverkehr, Kraftverkehrshandel, -service- und reparaturdienst.
Gemäß § 2 Abs. 2 i. V. m. § 131 BbgKVerf gehört die Gewährleistung des
öffentlichen Verkehrs zu den Selbstverwaltungsaufgaben der Landkreise.
9.1.4. Organe der Gesellschaft
9.1.4.1. Geschäftsführer
Herr Frank Wruck
9.1.4.2. Gesellschafterversammlung
Vertreter des Landkreises MOL
Herr Gernot Schmidt
9.1.4.3. Aufsichtsrat
Vertreter des Landkreises MOL
Herr Jörg Schleinitz
bis 16.07.2014
ab 16.07.2014
Herr Joachim Fiedler
Herr Martin Jaeschke
9.1.5. Verbundene Unternehmen:
Die Gesellschaft ist zu 100 % (25 T€) an der VSG Verkehrsservicegesellschaft
mbH (VSG) beteiligt. Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag. Das Eigenkapital
der Tochtergesellschaft betrug zum 31.12.2013 unverändert gegenüber dem
Vorjahr 25 T€, das Jahresergebnis vor Gewinnabführung 66 T€ (Vorjahr 72 T€).
Der Personalbestand der VSG belief sich im Jahresdurchschnitt auf 99 Mitarbeiter
(Vorjahr 98, beides ohne Geschäftsführerin).
Am 01.01.2007 wurde die Unternehmensservice Brandenburg Nord-Ost (USB) als
Gesellschaft öffentlichen Rechts in der Form einer Innengesellschaft ohne
Gesamthandvermögen gegründet. Mitgesellschafter ist die Uckermärkische
Verkehrsgesellschaft mbH (UVG).
39
9.2. Analysedaten und Lagebericht
9.2.1. Analysedaten nach § 61 Nr. 2 KomHKV
9.2.1.1.Vermögens- und Kapitalstruktur
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagenintensität
%
78,4
81,3
81,0
Eigenkapitalquote
(ohne SoPo)
%
61,9
62,2
64,9
Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag
T€
-
-
-
9.2.1.2. Finanzierung und Liquidität
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagendeckungsgrad II
%
104,5
98,4
100,8
Zinsaufwandsquote
%
1,1
1,8
1,4
Liquidität 3. Grades
%
221,6
189,6
196,3
Cashflow
T€
2.148
2.049
1.982
9.2.1.3. Rentabilität und Geschäftserfolg
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Gesamtkapitalrentabilität
%
-0,8
-1,2
-1,6
Umsatz9
T€
9.041
9.110
9.504
Jahresüberschuss/ fehlbetrag
T€
-307
-455
-476
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Personalaufwandsquote
%
55,4
52,8
52,2
Anzahl Mitarbeiter
(Jahresdurchschnitt,
ohne GF)
Pers.
149
(dav. 11
Azubis)
143
(dav. 12
Azubis)
139
(dav. 12
Azubis)
9.2.1.4. Personalbestand
9
ohne Aufgabenträgerbeitrag
40
9.2.2. Zusätzliche Analysedaten
9.2.2.1. Vermögens- und Kapitalstruktur
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Wirtschaftliches
Eigenkapital
T€
19.690
18.676
17.707
Eigenkapitalquote
(mit SoPo)
%
79,3
77,8
79,5
Fremdkapital
dar. langfristig
mittelfristig
kurzfristig
T€
5.149
657
2.081
2.411
5.330
521
2.454
2.355
4.562
468
1.945
2.149
Verschuldungsgrad
%
26,1
28,5
25,8
9.2.2.2. Finanzierung und Liquidität
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagendeckungsgrad I
%
79,0
76,4
80,1
Kostendeckungsgrad
%
98,1
98,1
97,9
Eigenfinanzierungsgrad
%
49,2
49,0
49,6
9.2.2.3. Spezielle Leistungskennziffern
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Beförderungsfälle
TPers
8.130
8.231
8.351
Ertrag je bef. Person
dar. Umsatz je bef. Pers.
€
€
2,22
1,11
2,21
1,11
2,25
1,14
Aufwand je bef. Pers.
€
2,26
2,26
2,29
Ertragsüberschuss /
Fehlbetrag je bef. Person
€
-0,04
-0,05
-0,06
9.2.3. Verkürzter Lagebericht (§ 61 Nr. 2 KomHKV)
Die Gesellschaft weist ein Jahresfehl von 476 T€ aus und liegt damit noch über dem
bereits im Wirtschaftsplan festgelegtem Fehl von 261 T€. Gegenüber dem Vorjahr
(Jahresfehl 455 T€) erhöhte sich der Verlust um 21 T€. Ursächlich sind im Wesentlichen
ein höherer Materialaufwand durch bezogene Leistungen, insbesondere hervorgerufen
durch die Erhöhung der Vergütungssätze für Subunternehmer und vermehrte
Kleinreparaturen aufgrund des angestiegenen Durchschnittsalters der Fahrzeuge zu
sehen sowie ein deutlich über dem Planansatz liegender Personalaufwand durch den
41
Tarifabschluss für die Entlohnung der eigenen Mitarbeiter. Demgegenüber haben sich
sowohl die Gesamtleistung als auch die Umsatzerlöse (ohne Aufgabenträgerbeitrag)
erhöht (Erträge um 552 T€, Umsatzerlöse um 394 T€), konnten die gestiegenen
Aufwendungen aber nicht auffangen.
Die Bilanzsumme verminderte sich gegenüber dem Vorjahr um 1.737 T€. Aktivseitig zeigt
sich das vor allem in einem reduziertem Anlagevermögen (-1.486 T€), aber auch in
einem Rückgang des Umlaufvermögens (-247 T€). Passivseitig ging das bilanzielle
Eigenkapital um 479 T€ zurück, in Folge des abschmelzenden Sonderpostens für
Investitionsförderung das wirtschaftliche Eigenkapital sogar um 969 T€. Die Vermögensund Finanzierungsrelationen stellen sich hingegen relativ unverändert, teils sogar
verbessert gegenüber dem Vorjahr dar. Das langfristige Kapital ist ausreichend durch
langfristiges Vermögen gedeckt (Anlagendeckungsgrade), die Eigenkapitalquote liegt mit
und ohne Sonderposten Investitionsförderung leicht über der des Vorjahres, die Liquidität
des
Unternehmens
war
uneingeschränkt
gesichert,
Kostendeckungsund
Eigenfinanzierungsgrad bewegen sich auf Vorjahresniveau. Lediglich in der
Gesamtkapitalrentabilität und im Cashflow widerspiegelt sich das verschlechterte
Jahresergebnis.
Unter Einbeziehung der beauftragten NAN-Leistungen (12 private Verkehrsbetriebe und
die Tochtergesellschaft VSG GmbH) wird eine Steigerung der Beförderungsfälle auf
101,5% gegenüber dem Vorjahr ausgewiesen, in den ÖPNV-Erträgen auf 105,1%. Auch
die täglichen Schülerbeförderungsfälle erhöhten sich für die Gesellschaft insgesamt
(102,0%), sind für den Bereich des Landkreises Märkisch-Oderland (Bad Freienwalde)
aber rückläufig (97,7% gegenüber dem Vorjahr).
9.3. Voraussichtliche Entwicklung des Unternehmens (§ 61 Nr. 3
KomHKV)
Für 2014 sieht der Wirtschaftsplan erstmals ein Plus in Höhe von 33 T€ vor, dem u. a.
eine Fahrpreistariferhöhung zum 01.08.2014 zugrunde gelegt war. Die Tariferhöhung ist
Brandenburg weit nicht erfolgt. Darüber hinaus sind höhere Rückstellungen für die
Einnahmeaufteilung des VBB zu bilden als mit der Planung vorgesehen. Es ist zu
erwarten, dass auch 2014 wieder ein negatives Jahresergebnis erzielt werden wird.
9.4. Leistungs- und Finanzbeziehungen im Wirtschaftsjahr 2013 (§ 61
Nr. 4 KomHKV)
Betrag in T€
Kapitalzuführungen
und -entnahmen
keine
Gewinnentnahmen /
Verlustausgleiche
keine
Gewährte Sicherheiten
und Gewährleistungen
keine
Sonstige Finanzbeziehungen mit
Auswirkung auf den
Kreishaushalt
1.691
Kurzbeschreibung
Zahlung lt. VLFV als Aufgabenträger ÖPNV einschließlich
Nachträge, Investitionsförderung
und § 45a-Mittel
42
9.5. Weitere Informationen
9.6.1. Bilanzinformationen
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Bilanzsumme
T€
24.839
24.006
22.269
Anlagevermögen
T€
19.468
19.517
18.031
Umlaufvermögen
T€
5.344
4.466
4.219
Bilanzielles Eigenkapital
T€
15.376
14.921
14.445
Eigenkapitalwirksamer
Sonderposten (-anteil)
T€
4.314
3.755
3.262
Verbindlichkeiten
T€
3.985
4.346
3.515
9.6.2. Informationen aus der Gewinn- und Verlustrechnung
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Erträge
dar. Umsatzerlöse
T€
18.026
9.041
18.211
9.110
18.763
9.504
Aufwand
dar. Personalaufwand
T€
18.376
5.009
18.572
4.809
19.163
4962
Betriebsergebnis
T€
-350
-361
-400
Finanzergebnis
T€
67
-71
-55
Ergebnis der gewöhnl.
Geschäftstätigkeit (EGT)
T€
-283
-432
-455
10. Niederbarnimer Eisenbahn AG Berlin
10.1. Rahmendaten (§ 61 Nr. 1 KomHKV)
10.1.1. Sitz
10117 Berlin
Georgenstr. 22
10.1.2. Unternehmensgründung (Handelsregistereintrag)
10.1.2.1.
10.1.2.2.
10.1.2.3.
10.1.2.4.
Name des Amtsgerichtes
HRB
Ersteintragung am
Gesellschaftssatzung
Berlin-Charlottenburg
7522 B
09.05.1973
Fassung vom 14.05.2003
43
10.1.3. Unternehmensgegenstand und öffentlicher Zweck
Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb einer normalspurigen Eisenbahn
des allgemeinen und öffentlichen Verkehrs, Errichtung, Erwerb, Planung,
Pachtung, Verpachtung und Betrieb auch von anderen Verkehrsunternehmen aller
Art, jede Förderung des Verkehrs und Vermögensverwaltung.
Die Gesellschaft ist ein Eisenbahninfrastrukturunternehmen. Gemäß dem
gesetzlichen Gebot der Trennung von Infrastruktur und Bahnbetrieb werden die
Aufgaben
als
Eisenbahnverkehrsunternehmen
wie
bisher
vom
Tochterunternehmen NEB Betriebsgesellschaft mbH wahrgenommen.
Gemäß § 2 Abs. 2 i. V. m. § 131 BbgKVerf gehört die Gewährleistung des
öffentlichen Verkehrs zu den Selbstverwaltungsaufgaben der Landkreise.
10.1.4. Organe der Gesellschaft
10.1.4.1. Vorstand
Herr Detlef Bröcker
10.1.4.2. Hauptversammlung
Vertreter des Landkreises MOL
Herr Rainer Schinkel
10.1.4.3. Aufsichtsrat
Vertreter des Landkreises MOL
kein Vertreter
10.1.5. Verbundene Unternehmen:
Zwischen der IGB Industriebahn-Gesellschaft Berlin mbH (IGB) als unmittelbar
herrschender Gesellschaft und der NEB AG als Untergesellschaft besteht ein
Abhängigkeitsverhältnis, weil die IGB 66,92 % der Aktien an der NEB AG
unmittelbar hält. Ein Beherrschungs- und/oder Gewinnabführungsvertrag wurde
nicht abgeschlossen. Weiterhin besteht eine mehrstufige Abhängigkeit von der
Captrain Deutschland GmbH, Dortmund, und der VC Holding S.A.S.,
Nanterre/Frankreich. Seit dem 1. Dezember 2009 besteht eine mehrstufige
Abhängigkeit über die Captrain Deutschland GmbH und VC Holding S.A.S. zur
Transport Ferroviaire Holding SAS, Clichy/Frankreich, die Transport et Logistique
Partenaires S.A., Clichy/Frankreich, einer 100 %-igen Tochtergesellschaft der
SNCF, und zu der Societe Nationale des Chemins de Fer Francais (SNCF),
Paris/Frankreich.
Die NEB AG ist zu 100 % an der NEB Betriebsgesellschaft mbH (NEB BG) beteiligt.
Das Eigenkapital der Gesellschaft betrug zum Jahresende 2013 50 T€. Im
Jahresergebnis steht ein Fehlbetrag von 1.117 T€ (Vorjahr: -202 T€), der
entsprechend des bestehenden Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages
vollständig von der NEB AG übernommen wurde.
In Höhe von 70 % ist die NEB AG an der Schöneicher-Rüdersdorfer Straßenbahn
GmbH Schöneiche (SRS) beteiligt. Das Eigenkapital der Gesellschaft betrug zum
Jahresende 2013 5.649 T€ (Vorjahr: 5.548 T€). 2013 wurde ein Überschuss von
100 T€ erwirtschaftet (Vorjahr: 132 T€). Ein Beherrschungs- und
Gewinnabführungsvertrag existiert nicht.
44
10.2. Analysedaten und Lagebericht
10.2.1. Analysedaten nach § 61 Nr. 2 KomHKV
10.2.1.1.Vermögens- und Kapitalstruktur
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagenintensität
%
85,9
83,4
89,5
Eigenkapitalquote
(ohne SoPo)
%
64,4
65,2
66,2
Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag
T€
-
-
-
10.2.1.2. Finanzierung und Liquidität
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagendeckungsgrad II
%
110,6
112,9
103,5
Zinsaufwandsquote
%
0,0
0,0
0,0
Liquidität 3. Grades
%
282,0
284,6
141,3
Cashflow
T€
2.212
2.364
2.635
10.2.1.3. Rentabilität und Geschäftserfolg
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Gesamtkapitalrentabilität
%
2,2
2,8
3,6
Umsatz
T€
6.338
6.517
6.500
Jahresüberschuss/ fehlbetrag
T€
850
1.080
1.425
Kennzahl
E
2011
2012
2013
Personalaufwandsquote
%
-
-
-
Anzahl Mitarbeiter
(Jahresdurchschnitt)
Pers.
0
0
0
10.2.1.4. Personalbestand
45
10.2.2. Zusätzliche Analysedaten
10.2.2.1. Vermögens- und Kapitalstruktur
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Wirtschaftliches
Eigenkapital
T€
35.624
35.287
35.967
Eigenkapitalquote
(mit SoPo)
%
92,1
91,2
89,9
Fremdkapital
dar. langfristig
kurzfristig
T€
3.051
1.121
1.930
3.410
1.152
2.257
4.061
1.102
2.959
Verschuldungsgrad
%
8,6
9,7
11,3
10.2.2.2. Finanzierung und Liquidität
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagendeckungsgrad I
%
75,0
78,2
74,0
Kostendeckungsgrad
%
123,1
121,1
155,6
Eigenfinanzierungsgrad
%
102,8
99,6
101,2
10.2.3. Verkürzter Lagebericht (§ 61 Nr. 2 KomHKV)
Die Geschäftslage der Gesellschaft ist weiterhin durch hohe Stabilität gekennzeichnet.
Das Geschäftsfeld „Eisenbahninfrastruktur“ profitiert von langfristigen Verkehrsverträgen
mit entsprechend stabilen Trasseneinnahmen. Rd. zwei Drittel der im Eigentum der
Gesellschaft befindlichen Immobilien in Berlin und Brandenburg sind durch rechtskräftige
Miet-, Gestattungs- und Erbbaurechtverträge gebunden, während (nur) das verbleibende
Drittel dem Bahnbetrieb dient. Sowohl Anzahl als auch Vielfalt der privaten und
gewerblichen
Nutzungen
nicht
betriebsnotwendiger
Grundstücke
sichern
im
Geschäftsbereich „Immobilienverwaltung“ gleichbleibend hohe Mieteinnahmen.
Während die Umsatzerlöse mit 6,5 Mio. € nur unwesentlich unter denen des Vorjahres (17 T€) lagen, erhöhten sich die sonstigen betrieblichen Erträge um rd. 2 Mio. €, im
Wesentlichen verursacht durch den Verkauf eines Erbbaugrundstücks. Von den
Umsatzerlösen entfielen 2,81 Mio. € auf Erlöse aus der Infrastrukturüberlassung, 1,86
Mio. € auf Dieselverkäufe (Bahnbetrieb der NEB BG), 1,68 Mio. € auf
Immobilienvermietungen und – verpachtungen sowie 145 T€ auf die Waggonvermietung.
Beteiligungserträge aus dem Jahresgewinn der SRS wurden nicht erzielt, da keine
Ausschüttung vorgenommen wurde (Vorjahr 175 T€). Für den Ausgleich des Verlustes
der NEB BG musste mit 1,1 Mio. € deutlich mehr als im Vorjahr (202 T€) aufgewendet
werden. Ursächlich sind hier Sonderbelastungen aus Hauptuntersuchungen an 7
Talenttriebwagen und teils nicht kostendeckende Verkehrsverträge benannt.
Das Gesamtkapital der Gesellschaft (Bilanzsumme) erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr
um 1,3 Mio. €, was im Wesentlichen mit der Einstellung des nicht ausgeschütteten
Jahresüberschusses 2012 in die Gewinnrücklage und dem höherem Jahresüberschuss
46
2013 zu begründen ist. Das gestiegene Anlagevermögen bei gleichzeitig reduziertem
Umlaufvermögen ergab sich insbesondere aus den geleisteten Anzahlungen bzw.
Vorabrechnungen für den Kauf und die Ausrüstung von 9 Dieseltriebfahrzeugen, die ab
Ende 2015 an die NEB BG vermietet werden und von dieser auf den im Rahmen der
Ausschreibung des Netzes Ostbrandenburg gewonnenen SPNV-Strecken eingesetzt
werden sollen. Der gesunkene Deckungsgrad der Liquidität 3. Grades und ein leicht
gestiegener Verschuldungsgrad sind in erster Linie ebenfalls dadurch bedingt. Das
langfristige Vermögen der Gesellschaft ist aber zu über 100 % durch langfristiges Kapital
gedeckt.
Gesamtkapitalrentabilität,
Cashflow,
Kostendeckungsund
Eigenfinanzierungsgrad widerspiegeln eine positive betriebswirtschaftliche Situation.
10.3. Voraussichtliche Entwicklung des Unternehmens (§ 61 Nr. 3
KomHKV)
Auch für die kommenden Jahre ist sowohl aufgrund der langfristigen SPNVLeistungsbestellung der Länder Berlin und Brandenburg (bis 2020) als auch der
langfristigen Immobilienverträge mit konstanten bzw. leicht steigenden Umsätzen zu
rechnen. Für 2014 wird ein operatives Ergebnis in Höhe der Vorjahre erwartet, das aber
durch die Übernahme des Verlustausgleichs für die NEB BG gemindert wird (noch offene
Hauptuntersuchungen an 2 Talenttriebwagen und Vorlaufkosten für die Betriebsaufnahme
von 6 neuen Linien durch die NEB BG zum 31.12.2014). Für die Folgejahre wird auch für
die NEB BG von Überschüssen ausgegangen, die dann an die NEB AG abgeführt werden.
10.4. Leistungs- und Finanzbeziehungen im Wirtschaftsjahr 2013 (§ 61
Nr. 4 KomHKV)
Betrag in T€
Kapitalzuführungen und
-entnahmen
keine
Gewinnentnahmen /
Verlustausgleiche
7,4
Gewährte Sicherheiten
und Gewährleistungen
keine
Sonstige Finanzbeziehungen mit
Auswirkung auf den
Kreishaushalt
keine
Kurzbeschreibung
Gewinnanteil LK aus JA 2012
10.5. Weitere Informationen
10.5.1. Bilanzinformationen
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Bilanzsumme
T€
38.675
38.697
40.028
Anlagevermögen
T€
33.217
32.260
35.830
Umlaufvermögen
T€
5.442
6.423
4.182
47
Bilanzielles Eigenkapital
T€
24.938
25.218
26.515
Eigenkapitalwirksamer
Sonderposten (-anteil)
T€
10.686
10.069
9.452
Verbindlichkeiten
T€
482
452
1.465
10.5.2. Informationen aus der Gewinn- und Verlustrechnung
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Erträge
dar. Umsatzerlöse
T€
7.592
6.338
7.924
6.517
9.998
6.500
Aufwand
dar. Personalaufwand
T€
6.166
0
6.544
0
6.425
0
Betriebsergebnis
T€
1.426
1.380
3.573
Finanzergebnis
T€
-124
85
-1.002
Ergebnis der gewöhnl.
Geschäftstätigkeit (EGT)
T€
1.302
1.464
2.570
11.
VBB Verkehrsverbund Berlin-Brandenburg GmbH
11.1. Rahmendaten (§ 61 Nr. 1 KomHKV)
11.1.1. Sitz
10623 Berlin
Hardenbergplatz 2
11.1.2. Unternehmensgründung (Handelsregistereintrag)
11.1.2.1.
11.1.2.2.
11.1.2.3.
11.1.2.4.
Name des Amtsgerichtes
HRB
Ersteintragung am
Gesellschaftsvertrag
Berlin Charlottenburg
54603
30.12.1996
Fassung vom 01.12.2005
11.1.3. Unternehmensgegenstand und öffentlicher Zweck
Gegenstand des Unternehmens ist die Förderung einer nachfrage- und
bedarfsgerechten Sicherung und Entwicklung der Leistungsfähigkeit und
Attraktivität des öffentlichen Nahverkehrs im Sinne der ÖPNV-Gesetze der Länder
Berlin
und
Brandenburg
sowie
des
Einigungsvertrages
und
der
Grundsatzvereinbarung der Länder Berlin und Brandenburg vom 30.12.1993.
Gemäß § 2 Abs. 2 i. V. m. § 131 BbgKVerf gehört die Gewährleistung des
öffentlichen Verkehrs zu den Selbstverwaltungsaufgaben der Landkreise.
11.1.4. Organe der Gesellschaft
11.1.4.1. Geschäftsführer
Herr Hans-Werner Franz (bis 01.03.14)
Frau Susanne Henckel (ab 01.03.2014)
48
11.1.4.2. Gesellschafterversammlung
Vertreter des Landkreises MOL
Herr Gernot Schmidt
11.1.4.3. Aufsichtsrat
Vertreter des Landkreises MOL
Herr Gernot Schmidt
11.1.4.4. Fachbeirat / Beirat der Gesellschafter
Vertreter des Landkreises MOL
Herr Jörg Schleinitz
11.1.4.5. Fachbeirat / Beirat der Verkehrsunternehmen
Vertreter der Verkehrsunternehmen, die den VBB bedienen
11.2. Analysedaten und Lagebericht
11.2.1. Analysedaten nach § 61 Nr. 2 KomHKV
11.2.1.1.Vermögens- und Kapitalstruktur
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagenintensität
%
7,2
7,3
11,5
Eigenkapitalquote
Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag
%
6,0
6,0
7,5
T€
-
-
-
11.2.1.2. Finanzierung und Liquidität
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagendeckungsgrad II
%
390,1
359,3
356,0
Zinsaufwandsquote
%
2,5
1,6
3,2
Liquidität 3. Grades
%
127,4
123,8
147,6
Cashflow
T€
266
148
199
11.2.1.3. Rentabilität und Geschäftserfolg
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Gesamtkapitalrentabilität
%
0,3
0,3
0,6
Umsatz
T€
683
1.157
806
Jahresüberschuss/ fehlbetrag
T€
0
0
0
49
11.2.1.4. Personalbestand
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Personalaufwandsquote
%
700,3
425,0
683,1
Anzahl Mitarbeiter
(Jahresdurchschnitt)
Pers.
69
(6 Azubis)
72
(8 Azubis)
78
(7 Azubis)
11.2.2. Zusätzliche Analysedaten
11.2.2.1. Vermögens- und Kapitalstruktur
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Wirtschaftliches
Eigenkapital 10
T€
324
324
324
Fremdkapital 11
dar. langfristig
kurzfristig
T€
5.034
1.178
3.856
5.090
1.099
3.991
3.966
1.438
2.528
Verschuldungsgrad
%
1.553,7
1.571,0
1.224,1
11.2.2.2. Finanzierung und Liquidität
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Anlagendeckungsgrad I
%
84,2
81,8
65,4
Kostendeckungsgrad
%
99,5
99,6
99,9
Eigenfinanzierungsgrad
%
5,5
9,2
6,4
11.2.3. Verkürzter Lagebericht (§ 61 Nr. 2 KomHKV)
Auf Grundlage des Konsortialvertrags vom 01.12.2005 sichern die Gesellschafter den für
die Geschäftstätigkeit anfallenden Finanzbedarf durch Gesellschafterbeiträge. Die
Gesellschafterbeiträge bemessen sich wiederum am jährlich durch den Aufsichtsrat
festzustellenden Wirtschaftsplan. Insofern nimmt die VBB GmbH eine Sonderstellung
unter den privatwirtschaftlich agierenden Beteiligungsunternehmen ein: Rentabilität und
Geschäftserfolg im betriebswirtschaftlichen Sinne treten hinter den öffentlichen Zweck
der Gesellschaftstätigkeit zurück, die Liquidität ist solange gesichert, wie die
Gesellschafter die Finanzierung gewährleisten.
Entsprechend
nimmt auch
die Analyse o.
g.
Struktur-,
Leistungsund
Effektivitätsrelationen eine Sonderstellung ein: eine niedrige Eigenkapitalquote, ein
hoher Verschuldungsgrad, ein kaum nennenswerte Eigenfinanzierungsgrad oder eine
10
Der SoPo zur Finanzierung des Anlagevermögens (s. Pkt. 11.5.1.) stellt lt. Aussage im JA einen
Korrekturposten zum Anlagevermögen dar und damit kein frei verfügbares Kapital für die
Gesellschaft. Er wurde dementsprechend nicht dem wirtschaftlichen Eigenkapital zugerechnet.
11
Das langfristige Fremdkapital enthält hier zusätzlich den SoPo zur Finanzierung des
Anlagevermögens einschließlich Gesellschafterbeiträge für Investitionsförderung.
50
Gesamtkapitalrentabilität gegen „0“ sind hier nicht als Alarmsignale zu werten. Erkennbar
ist hingegen die gesicherte Liquidität durch kontinuierliche Zahlungsflüsse und ein fast
100 %-iger Kostendeckungsgrad.
Die Bilanzsumme hat sich gegenüber dem Vorjahr um 1.124 T€ verringert. Diese
Minderung ist vor allem auf den Rückgang des Umlaufvermögens, insbesondere bei
kurzfristigen Vorräten und Forderungen zurückzuführen. Die liquiden Mittel stellen sich
hingegen deutlich erhöht gegenüber dem Vorjahr dar (+193 T€). Passivseitig zeigt sich
ein im Wesentlichen stichtagsbezogener Rückgang der Verbindlichkeiten.
Um 351 T€ sind die Umsatzerlöse zurückgegangen. Ursächlich hierfür sind insbesondere
geringere Erlöse aus VBB-Fahrausweisen (Verkauf des Papiers), aber auch aus
Tarifinformationsprodukten und Flyern. Der Anstieg der Personalaufwendungen (+589
T€) ergab sich aus einer im Jahresdurchschnitt höheren Auslastung des Stellenplans
sowohl der festen Mitarbeiter (+6) als auch projektbezogen finanzierter Mitarbeiter (+2)
und aus der allgemeinen Gehaltsanpassung zum 01.08.2013.
11.3. Voraussichtliche Entwicklung des Unternehmens (§ 61 Nr. 3
KomHKV)
Mit der jährlichen Beschlussfassung des Aufsichtsrates über den Wirtschaftsplan wird die
notwendige
Planungssicherheit für die finanzielle Ausstattung der Gesellschaft im
Folgejahr geschaffen. Der im März 2013 für das Geschäftsjahr 2014 beschlossene
Wirtschaftsplan sieht ein Gesamtvolumen von 11,6 Mio. vor (Vorjahr 13,8 Mio.). Im Zuge
der vom Land Berlin angestoßenen Mitteldiskussion haben sich die Gesellschafter darauf
verständigt, Struktur und Aufgaben der VBB GmbH zu analysieren und bis Oktober 2014
kurz- bzw. mittelfristige Handlungsempfehlungen zu entwickeln. Auswirkungen auf die
Finanzierung der Gesellschaft für 2015 und die Folgejahre sind nicht auszuschließen.
Nach gegenwärtigem Planungsstand ist für 2015 ein Gesamtvolumen von 12,1 Mio.
vorgesehen.
11.4. Leistungs- und Finanzbeziehungen im Wirtschaftsjahr 2013 (§ 61
Nr. 4 KomHKV)
Betrag in T€
Kapitalzuführungen und
-entnahmen
keine
Gewinnentnahmen /
Verlustausgleiche
keine
Gewährte Sicherheiten
und Gewährleistungen
keine
Sonstige Finanzbeziehungen mit
Auswirkung auf den
Kreishaushalt
66,8
1,4
Kurzbeschreibung
Gesellschafterbeitrag LK MOL
Marketing für den LK
51
11.5. Weitere Informationen
11.5.1. Bilanzinformationen
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Bilanzsumme
T€
5.358
5.414
4.290
Anlagevermögen
T€
385
396
495
Umlaufvermögen
T€
4.914
4.943
3.732
Bilanzielles Eigenkapital
T€
324
324
324
Sonderposten und
Gesellschafterbeiträge
zur Finanzierung des
Anlagevermögens
T€
375
386
485
Verbindlichkeiten
T€
3.376
3.631
2.316
11.5.2. Informationen aus der Gewinn- und Verlustrechnung
Kennzahl
ME
2011
2012
2013
Erträge
dar. Umsatzerlöse
T€
12.463
683
12.517
1.157
12.595
806
Aufwand
dar. Personalaufwand
T€
12.528
4.783
12.560
4.917
12.608
5.506
Betriebsergebnis
T€
-65
-43
-13
Finanzergebnis
T€
66
44
14
Ergebnis der gewöhnl.
Geschäftstätigkeit (EGT)
T€
1
1
1