Letno poročilo 2011 Danfoss Trata d.o.o.
MAKING MODERN LIVING POSSIBLE Letno poročilo 2011 Danfoss Trata d.o.o. Danfoss Trata d.o.o. Letno poročilo podjetja Danfoss Trata d.o.o., 2011 Julij 2012 Izdajatelj Danfoss Trata d. o. o., Jožeta Jame 16, 1210 Ljubljana Šentvid, Slovenija Izbor in priprava besedila poslovnega dela letnega poročila Tina Pestotnik in Mateja Panjan Fotografije Stanko Gruden in Arhiv Danfoss Trate Prevod v angleščino Vikica Klasinc, Mar-Vik Vikica Klasinc s.p. Oblikovanje in tisk COLOR.ID, oblikovalske rešitve, Uroš Sterle s. p. Letno poročilo 2011 je objavljeno tudi na spletnih straneh www.trata.danfoss.si 2 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata Kazalo POSLOVNO POROČILO Poudarki / 5 Ključni dosežki v letu 2011 v številkah / 6 Poročilo direktorja: Leto 2011 je za Danfoss Trato leto rekordnega prometa / 7 Ključni dogodki leta 2011 / 9 Predstavitev / 11 Osebna izkaznica / 12 Narava poslovanja in dejavnost / 13 Organiziranost in upravljanje družbe / 13 Več kot 70 let delovanja družbe / 14 Danfoss Trata v Danfossu / 14 Danfoss District Energy / 15 Vizija Danfoss Trate / 15 Danfossova strategija Core & Clear / 15 Poslovanje / 17 Vodilna tehnologija / 18 Zagotavljanje kakovosti naših izdelkov / 20 Učinkovita organizacijska kultura / 21 Družbeno odgovorno delovanje / 23 Obvladovanje tveganj / 25 Perspektive / 27 Načrti za leto 2012 / 28 RAČUNOVODSKI IZKAZI Poročilo neodvisnega revizorja / 32 Bilanca stanja na dan 31. 12. 2011 / 33 Izkaz celotnega vseobsegajočega donosa za leto 2011 / 35 Izkaz denarnih tokov (različica II) za leto 2011 / 37 Izkaz gibanja kapitala za leto 2011 / 38 Pojasnila k računovodskim izkazom / 39 Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 3 ton emisij CO2 lahko letno prihranimo če Evropa podvoji uporabo daljinskega ogrevanja do 20% in poveča zaupanje v obnovljive vire energije. Poudarki Poudarki Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 5 POSLOVNO POROČILO Ključni dosežki v letu 2011 v številkah T EUR Čisti prihodki od prodaje 70.000 65.000 60.000 55.000 50.000 45.000 40.000 35.000 30.000 25.000 15.000 10.000 5.000 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Leto Vir: Računovodski izkazi 20.000 Vir: Računovodski izkazi Čista dobičkonosnost kapitala Število zaposlenih 350 300 250 200 150 50 0 2002 6 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Leto Vir: Računovodski izkazi 100 Poročilo direktorja Leto 2011 je za Danfoss Trato leto rekordnega prometa to pa se skrivajo v nižjih prodajnih cenah in višjih materialnih stroških in pa investiciji v vzpostavitev kompetenčnega centra za razvoj in proizvodnjo prenosnikov toplote v Kamniku. Projekt prenosa razvoja in proizvodnje s Finske v Slovenijo se je začel že v letu 2010 s pripravo prostorov v Kamniku, v letu 2011 pa smo nadaljevali z aktivnostmi, ki bodo pripomogle, da v okviru divizije postanemo drugi največji ponudnik (lotanih) prenosnikov toplote na svetovnem tržišču. V 2012 bomo prodajni program dopolnili s še vsaj tremi modeli novih oziroma izboljšanih izdelkov, kar nam bo prineslo pomembno konkurenčno prednost na trgu. Posledično pričakujemo 40% rast prometa na tem segmentu izdelkov. Leto 2011 je bilo za Danfoss Trato ponovno zelo uspešno. V primerjavi z letom 2010 se je promet povečal za 27% in dosegel rekordno vrednost. Z zelo visoko prodajo v prvi polovici leta smo postavili temelje za dobre rezultate tudi v drugi polovici leta, ko je stopnja rasti prodaje zaradi nemirov na finančnih trgih upadala. Našo vodilno tržno pozicijo v daljinskem ogrevanju smo okrepili na vseh treh za nas pomembnih regijah: v Evropi, Rusiji in na Kitajskem. Visoko povpraševanje po naših izdelkih je posledica vedno večjega zanimanja za energijsko varčne rešitve, saj si države po vsem svetu zaradi podnebnih sprememb in rastočih cen energije prizadevajo za energetsko neodvisnost in varno oskrbo z energijo. Izjemne dobičkonosnosti iz leta 2010 v letošnjem letu nismo uspeli preseči, razlogi za Na področju razvoja smo v lanskem letu veliko truda vložili v razvoj nove generacije elektromotornih pogonov za regulacijo večjih dimenzij ventilov v sistemih daljinskega ogrevanja. Rezultat je razvita nova platforma elektronike za krmiljenje brez krtačnega enosmernega motorja, s katero poleg krmiljenja hitrosti motorja zaznavamo in uravnavamo silo pogona za preprečevanje preobremenitve. Rast prodaje in širjenje poslovanja sta prinesla tudi potrebo po krepitvi organizacije. V letu 2011 se nam je pridružilo kar 82 novih sodelavcev. Ponosni smo na visoko zavzetost naših zaposlenih, ki se je v lanskem letu še povečala, kot je pokazala raziskava med zaposlenimi, v kateri je sodelovalo več kot 90% zaposlenih. Še naprej bomo zagotavljali strokovni razvoj naših zaposlenih, krepili kompetence in iskali nove možnosti za spodbujanje učinkovitosti in inovativnosti. Izjemno leto tudi za Skupino Danfoss Skupina Danfoss je že drugo leto zapored dosegla rekorden dobiček iz poslovanja. Prodaja se je povečala za 7,5% glede na leto 2010. Dobri finančni rezultati dokazujejo uspešnost nove Core & Clear strategije, ki jo je Danfoss vpeljal v letu 2010 in določa smer podjetja do leta 2015. Izpostavljenost do bank se je zmanjšala za več kot polovico v primerjavi z letom 2009. Kljub dosegu številnih strateških ciljev na različnih področjih prej, kot smo pričakovali, Danfoss še vedno vidi veliko priložnosti za izboljšave. Krepili bomo osnovne lastnosti, za katere se zavzemamo, to pa so zanesljivost, odličnost in inovativnost. V letu 2012 bo glavni poudarek na vzpostavitvi vrhunske dobavne verige, ki bo izkoriščala sinergije, ekonomijo obsega in visoke ravni usposobljenosti po vsej Skupini. Nadaljevali bomo s svojo strateško potjo k zastavljenim ciljem do leta 2015 in razvijali ključne dejavnosti, ki ustvarjajo največjo vrednost za kupce v svetovnem merilu. Zmerno rast prodaje pričakujemo tudi v naslednjem letu Tudi v letu 2012 pričakujemo rast prometa na vseh proizvodnih programih, h kateremu bo največ prispeval nadaljnji gospodarski razvoj Rusije in Kitajske. Glavni izziv pa nam še vedno predstavlja ohranitev dobičkonosnosti in s tem zagotovitev trajnostne rasti in razvoja Danfoss Trate. Z nadaljevanjem razvojnih projektov, katerih uspešna zaključitev bo spodbudila nadaljnjo rast, in uspešnim upravljanjem s spremembami, ki jih rast prinaša, verjamemo, da bomo izkoristili svoje prednosti in uspešno nadaljevali začrtano pot. Aleksander Zalaznik Generalni direktor Danfoss Trate Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 7 Poudarki POSLOVNO POROČILO 8 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata Ključni dogodki leta 2011 Zaključen prenos proizvodnje in razvoja prenosnikov toplote V začetku leta je stekla proizvodnja prenosnikov toplote v Kamniku, ki smo jo preselili iz Finske. S tem smo postavili osnovo za razvoj kompetenčnega centra za prenosnike toplote v Sloveniji. Razvojne aktivnosti prinesle nove generacije izdelkov V letu 2011 so bile razvojne aktivnosti usmerjene predvsem v razvoj nove generacije elektromotornih pogonov in ventilov večjih dimenzij ter modifikaciji izdelkov na področju balansirnih ventilov. Danfoss Trata znova eno najbolj inovativnih podjetij v Sloveniji Gospodarska zbornica Slovenije je Danfoss Trati in njenim strokovnjakom podelila srebrno priznanje za inovacijo v HVAC iMCVTM elektromotornih ventilih. Tovrstno priznanje predstavlja najvišje priznanje inovativnim dosežkom slovenskih podjetij in pomeni promocijo inovativnosti v Sloveniji. Inteligenca izdelka je anti-oscilacijska funkcija. Velik porast števila zaposlenih, zavzetost vseh zaposlenih v Danfoss Trati pa se je še povečala V letu 2011 se je v Danfoss Trati zaposlilo 82 ljudi. 28 od teh zaradi vzpostavitve razvoja in proizvodnje v Kamniku, 40 jih je okrepilo poslovanje poslovne enote Controls v Ljubljani in druge. Raziskava zavzetosti zaposlenih pa je pokazala visoko zavzetost, kar pomeni še boljši rezultat glede na leto prej. Danfoss Trata uživa velik ugled v zunanji javnosti Časnik Finance je maja 2011 podjetje Danfoss Trata razglasilo za najboljše podjetje leta 2010 na podlagi šestih kazalnikov, ki izražajo uspešnost poslovanja v minulem letu - rast prodaje, visoka dodana vrednosti na zaposlenega in donosnost sredstev in kapitala. Priprave na pridružitev k Danfoss Global Services V okviru Danfossa v Sloveniji je bil 1. januarja 2012 vzpostavljen oddelek Global Services Slovenija (GS). Naloga GS je vsem poslovnim področjem zagotavljati kakovostne storitve skupnih služb, kamor prištevamo finance, kadrovsko službo, splošno administracijo in vzdrževanje zgradbe. Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 9 Poudarki POSLOVNO POROČILO različnih izdelkov izdelujemo v Danfoss Trati. 10 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata Predstavitev Predstavitev Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 11 POSLOVNO POROČILO Osebna izkaznica Firma in sedež družbe Danfoss Trata d.o.o., Jožeta Jame 16, 1210 Ljubljana Šentvid, Slovenija Datum in kraj vpisa v sodni register 24. 1. 1995, Okrožno sodišče v Ljubljani Številka registrskega vložka 1/03245/00 Osnovni kapital 4.712.427,00 EUR Matična številka družbe 5226546 Davčna številka družbe SI90729587 Šifra dejavnosti družbe po Uredbi o standardni klasifikaciji dejavnosti 33.200 Montaža industrijskih strojev in naprav Podatki o obvladujočem podjetju Od leta 1995 posluje podjetje kot član koncerna Danfoss International A/S, Nordborgvej 81, 6430 Nordborg, Danska, ki je na dan 31. 12. 2011 njegov 99,3606% lastnik. Računovodski izkazi družbe Danfoss Trata d. o. o. so vključeni v skupinske računovodske izkaze Skupine Danfoss A/S. Skupinski računovodski izkazi so objavljeni na spletni strani www.danfoss.com. V okviru omenjenega koncerna posluje v Sloveniji še Danfoss, Trgovinska družba d. o. o., Ljubljana. Družbo Danfoss Compressors d. o. o., Črnomelj je julija 2010 prevzel nemški holding Aurelius. Odvisna in pridružena podjetja Zavod Tehnološki center za vakuumsko tehniko, VAKUUM–TC 23,2 % delež - Danfoss Trata d. o. o. je soustanovitelj zavoda, vendar v njem nima moči upravljanja. Zaradi tega niso pripravljeni konsolidirani računovodski izkazi. V zvezi s tem je na dan 31. 12. 2011 izkazana dolgoročna finančna naložba v nominalni višini 834,59 EUR. 12 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata Osnovna dejavnost podjetja je proizvodnja in prodaja opreme za vodenje procesov klimatizacije, ogrevanja in prezračevanja. Narava poslovanja in dejavnost Letno gibanje prihodkov iz prodaje po področjih poslovanja 13,9% Predstavitev POSLOVNO POROČILO Proizvodni program sestavljajo: pogoni in ventili za regulacijo temperature pri pripravi tople sanitarne vode ali vode za ogrevanje prostorov, regulatorji tlaka in pretoka, ki se uporabljajo za uravnoteženje sistemov, tako za daljinsko ogrevanje kot tudi za sekundarne sisteme klimatizacije in uravnoteženje dvižnih vodov (balansirni ventili), regulatorji temperature brez pomožne energije za ogrevanje, pripravo tople sanitarne vode ter za uravnoteženje sistemov cirkulacije tople sanitarne vode, ploščni prenosniki toplote Organiziranost in upravljanje družbe 13,2% 7,9% Daljinsko ogrevanje Balansirni ventili 2009 Ventili in pogoni za klimatizacijo (HVAC) 2010 Prenosniki toplote 2011 Organi družbe Skupščina družbenikov in uprava. Uprava družbe Upravo družbe predstavlja direktor Aleksander Zalaznik. Upravljanje družbe Danfoss Trata d. o. o. temelji na zakonskih določilih, internih aktih in pravilnikih, ki so pripravljeni v skladu s standardi ISO in z uveljavljeno sodobno poslovno prakso. Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 13 POSLOVNO POROČILO Več kot 70 let delovanja družbe Začetki Danfoss Trate segajo v leto 1937, ko je začela delovati Železolivarna Franc Smole. Ukvarjala se je z vlivanjem in obdelavo litoželeznih izdelkov za industrijo in komunalno dejavnost. Razvoj na področju instalacij centralnega in daljinskega ogrevanja je v letih po 2. svetovni vojni privedel do proizvodnje programa raznovrstnih elementov za regulacijo. Podjetje je bilo leta 1957 med ustanovitelji Industrijskega montažnega podjetja, IMP, in je naglo širilo svoj proizvodni program na področje elektronskih regulatorjev in ventilov. V začetku 90. let je na območju nekdanje Jugoslavije dosegalo skoraj 90% tržni delež na področju regulacije daljinskega ogrevanja in klimatizacije. Danfoss, vodilno mednarodno podjetje za regulacijo ogrevanja, hlajenja in gibalnih sistemov s sedežem na Danskem, je postal večinski lastnik Trate leta 1995. Eden izmed namenov prevzema je bil vzpostaviti kompetenčni center za razvoj in proizvodnjo komponent za daljinsko ogrevanje v Sloveniji. Zato je že od samega začetka vlagal v razvoj in konsolidiral proizvodnje komponent za daljinsko ogrevanje, ki so bile takrat razpršene v številnih Danfossovih tovarnah po Evropi. Od leta 1995 Danfoss Trata dosega vidne rezultate, vključno z izjemno dobičkonosno rastjo, vpeljavo načel moderne proizvodnje in visoko razvite oskrbovalne verige. Ko se je leta 2003 poslovna enota Danfoss District Heating začela intenzivno širiti iz poslovanja s komponentami na področje toplotnih podpostaj in prevzemala ter gradila podjetja po številnih državah v Evropi in na Kitajskem, so zaposleni iz Danfoss Trate začeli pomembno sooblikovati poslovanje celotne poslovne enote, ki je v letu 2010 postala divizija in se preimenovala v Danfoss District Energy. Leta 2008 je podjetje Danfoss Trata dokončalo prenovo in razširitev svojih poslovnih in proizvodnih prostorov v Ljubljani. Leta 2011 so se zaradi zaprtja proizvodnje na Finskem v Slovenijo, v najete prostore v Kamniku preselili razvoj, logistika in proizvodnja prenosnikov toplote. Danfoss Trata je danes uspešno razvojno in proizvodno podjetje na področju izdelkov in aplikacij za zagotavljanje energetske varčnosti, ki ponuja rešitve za učinkovito spopadanje s podnebnimi spremembami. Imamo ljudi, ki živijo z našimi idejami in imajo željo po doseganju skupnih ciljev. Danfoss Trata v Danfossu Mednarodna korporacija Danfoss s sedežem na Danskem je vodilni raziskovalec, razvijalec in proizvajalec mehanskih in elektronskih komponent in regulatorjev. Danfossovi izdelki prispevajo k udobnem življenju in hkrati k varnemu in čistemu okolju. Danfossov letni promet je leta 2011 znašal 4,550 milijard evrov, podjetje ima 14 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata več kot 24 tisoč zaposlenih. Izdeluje regulatorje za hlajenje, ogrevanje in gibanje po vsej Evropi, v Severni in Latinski Ameriki ter na Kitajskem. Danfossovo p prodajno j mrežo sestavlja 110 prodajnih organizacij. Danfoss se še naprej globalno širi in je od leta 2010 zaradi preseženih rezultatov že trikrat dvignil svoja pričakovanja. Danfoss sestavlja pet divizij, ena izmed njih je tudi Danfoss District Energy, v kateri deluje Danfoss Trata. S tem je podjetje utrdilo položaj Danfossove osnovne dejavnosti in dobilo priložnost nadalje razvijati nove, energetsko učinkovite in obnovljive rešitve. Danfoss District Energy Poleg poslovnih enot delujejo še podporne funkcije, med katerimi je za Danfoss Trato najpomembnejše področje raziskav in razvoja, kjer ključno vlogo igrajo zaposleni Danfoss Trate. V diviziji so vzpostavljene štiri glavne poslovne enote: Controls, Heavy Duty Stations, Light Duty Stations in Heat Exchangers. Danfoss Trata je tako dobila priložnost upravljati in razvijati poslovno področje komponent za daljinsko ogrevanje in hlajenje ter prenosnikov toplote, ne le s tehničnega, ampak z odgovornostjo za poslovni rezultat tudi iz poslovnega vidika. Danfoss District Energy razvija in proizvaja izdelke v Sloveniji, na Danskem, Poljskem, v Rusiji, Romuniji in na Kitajskem. Danfoss je vodilni dobavitelj komponent in prenosnikov toplote za aplikacije daljinskega ogrevanja in hlajenja. Smo strokovnjaki za komponente in rešitve, ki se uporabljajo v postajah daljinskega ogrevanja in pripomorejo k optimalni rabi energije in prenosu le-te pri ogrevanju in prezračevanju. V petdesetih letih delova- Vizija Danfoss Trate Danfossova strategija Core & Clear Danfoss Trata bo vrhunski poslovni in tehnološki center za področje regulacij daljinskega ogrevanja s kadri, ki bodo sposobni svoje strokovno in vodstveno znanje širiti v skladu s potrebami razvoja Danfossa. Strategija Core & Clear, ki je bila začrtana pred dvema letoma, kaže dobre rezultate. Danfossov finančni položaj je dober in ima atraktivno paleto poslovnih področij. Osredotočenost na kupce z izboljšanjem kakovosti in dobavljivosti prinaša ključno konkurenčno prednost. Še naprej skrbi za optimizacijo stroškov in izboljšanjem denarnega toka. Danfoss raste in potreba po novih in boljših vodjih raste, zato redno preverjanje uspešnosti in potenciala zaposlenih ter načrtovanje nasledstev ostaja eno od ključnih področij razvoja. Z dobro osvojenimi osnovami bodo prihodnja leta osredotočena na trge Brazilije, Rusije, Indije, Kitajske in Bližnjega vzhoda, še posebej v luči globalizacije, urbanizacije in predvsem trendov na področju podnebja in energije. Kljub težkim finančnim razmeram na globalnem trgu si namreč zaradi narašča- nja družbe na področju regulacije daljinskega ogrevanja je divizija razvila številne kompetence. Zato lahko svojim kupcem zaradi širokega standardnega programa izdelkov, svojih izkušenj in tehničnega znanja ponudi rešitve po njihovi meri. Na trgih, kjer se daljinsko ogrevanje uporablja kot vir ogrevanja, ima razvejano prodajno mrežo med veletrgovci in kupci, ki njene izdelke vgrajujejo v svoje izdelke. Od konkurentov se razlikuje tudi po močni blagovni znamki in po učinkovitosti proizvodnje. Strokovnjaki in vodje Danfoss Trate predvsem iz razvojno-tehničnega, proizvodnega in logističnega področja uspešno delujejo v globalnih projektih in vodijo procese, ki so pomembni za celo divizijo. joče cene energije in naraščajoče zaskrbljenosti zaradi globalnega segrevanja vse več svetovnih držav želi neodvisnosti in samozadostnosti pri preskrbi z energijo. Naša obljuba Poslovna področja vodimo skozi zanesljivost, odličnost in inovativnost, da bi našli rešitve na področju Climate & Energy in zadovoljili naše kupce. Naša pričakovanja Danfoss uživa sloves globalnega znanilca razvoja. Premikamo meje našega uspeha in ugleda. Naše ravnanje Poslovanje gradimo na zaupanju. Inovativni smo v ambicijah preseči pričakovanja. Delujemo globalno in spoštujemo lokalne kulture. Trudimo se dosegati trajnostne rezultate. Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 15 Predstavitev POSLOVNO POROČILO odvečne toplotne energije, ki nastane pri svetovni proizvodnji električne energije, se trenutno uporablja za daljinsko ogrevanje. Če bi ta delež povečali na zgolj 12% na svetovni ravni, bi bil prihranek energije v enem letu enak količini pridobljene energije vseh vetrnih turbin na svetu. 16 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata Poslovanje Poslovanje Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 17 POSLOVNO POROČILO Vodilna tehnologija Imamo edinstveno kombinacijo znanja na področju toplotnih podpostaj, regulatorjev in prenosnikov toplote, širok prodajni program regulatorjev in izjemne izkušnje na področju uporabe naših izdelkov v različnih aplikacijah. Vse to nam omogoča razvijati izdelke, ki postavljajo prihodnje standarde in so usklajeni s proizvodnimi procesi. V letu 2011 so bile razvojne aktivnosti usmerjene predvsem v razvoj nove generacije elektromotornih pogonov in ventilov večjih dimenzij, modifikaciji izdelkov na področju balansirnih ventilov ter podpori kakovostnim aktivnostim. milijona evrov na celoti globalnega Danfossa, kar pomeni, da smo prodajo povečali za več kot 39% v primerjavi s prav tako uspešnim letom 2010. V primerjavi z letom 2009 je bila HVAC prodaja v 2011 skoraj podvojena. moči, oscilacijski tlačni test in statični tlačni test. Pogoni in ventili Regulatorji brez pomožne energije Začeli smo s pripravo navodil za merjenje in testiranje, imenovano Laboratorijski praktikum, ter z aktivnostmi za uskladitev laboratorijev s standardom EN 17025, ki predpisuje splošne zahteve za usposobljenost preizkuševalnih in kalibracijskih laboratorijev. Danfoss je vodilni dobavitelj komponent za aplikacije daljinskega ogrevanja in hlajenja. Smo strokovnjaki za rešitve, ki se uporabljajo v postajah daljinskega ogrevanja in pripomorejo k optimalni rabi energije in prenosu le-te pri ogrevanju in prezračevanju. Razvoj izdelkov Na tržišče smo sprostili družino VFM2 ventilov dimenzij DN65 do DN150, ki so namenjeni bolj zahtevnim aplikacijam v daljinskem ogrevanju. Glavni ciljni tržišči sta Rusija in Kitajska. Vzporedno z razvojem ventilov smo razvili še elektromotorni pogon, združljiv z ventilom AMV (E) 65x. Prednosti novega pogona so varnostna funkcija, velika hitrost delovanja in enostavna montaža. V okviru modifikacij izdelkov smo v 2011 dokončali projekt optimizacije tlačno neodvisnih ventilov AB-QM, kjer je bil glavni cilj znižanje lastne cene izdelka. Nadalje smo izvedli modifikacijo termostata QT za nižje temperaturno območje. Spremenili smo priključek za nov tip elektromotornega pogona AME 435 QM ter vzporedno izvedli spremembo v elektroniki in programu samega pogona. Produktni program HVAC je leto 2011 zaznamoval z uspehom najinovativnejšega izdelka iMCVTM. Razvili smo uspešno prodajno orodje iMCV kontrolni panel, ki ga naši prodajniki uporabljajo za lažjo predstavitev iMCV-ja in anti-oscilacijske funkcije v različnih državah, kot so Rusija, Ukrajina, Švedska, Nemčija in Velika Britanija. V preteklem letu je prodaja HVAC presegla 21,3 18 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata V letu 2011 smo izvedli tehnološki projekt uporabe tehnične plastike v konstrukciji ventilov. Tako smo izdelali prototipna orodja za ohišja membran za tlačne regulatorje ASV ter izvedli prve trdnostne teste na vzorčnih kosih. Prenosniki toplote Leto 2011 je minilo v znamenju začetkov proizvodnje in razvoja prenosnikov toplote v Sloveniji. Obnovili smo prodajni program vijačenih prenosnikov toplote. Začeli smo s konceptnim projektom, kjer želimo »micro plate« (MPHE) tehnologijo, uporabljeno pri lotanih prenosnikih, implementirati še v vijačene. Vzpostavili smo eksperimentalno okolje, kjer lahko izvajamo meritve, potrebne za potrditev numeričnih modelov in vrednotenje numeričnih rezultatov. Laboratorij V laboratoriju smo v preteklem letu pridobili nove zmogljivosti. Med največje projekte šteje selitev laboratorija iz lokacije na Finskem v Kamnik. Ta projekt je zajemal izvedbo infrastrukturnih del ter relokacijo strojev in naprav ter zagon. Med glavne proge štejemo funkcijski test za prenosnike toplote s trenutno zmogljivostjo 500kW Vzpostavili smo tudi progo za trajnostne teste ventilov s temperaturo vode do 150°C. Razvoj procesov oskrbovalne verige in proizvodnje Zato so naši procesi v celotni dobavni verigi od dobaviteljev do končnih kupcev natančno opredeljeni in se stalno izboljšujejo, predvsem z namenom zagotoviti čim krajše dobavne roke in hkrati znižati logistične stroške. Prakse in izkušnje, ki jih Danfoss Trata kot vodilno podjetje uporablja v operativnih procesih že vrsto let, smo tudi v letu 2011 uspešno vzpostavili v enoti v Kamniku, pa tudi v drugih podjetjih v diviziji, s posebnim poudarkom na Rusiji in Kitajskem. Poslovni procesi so večinoma podprti s poslovno-informacijskim sistemom SAP. V skladu z napovedmi bistvenega povečanja prodaje smo v prvih mesecih leta pro- izvajali več z namenom, da zagotovimo dobave kupcem iz zaloge v drugi polovici leta, ko naše kapacitete ne bi zadoščale zahtevam trga. Ker pa je bila prodaja relativno stabilna, smo drugo polovico leta namenili predvsem zmanjšanju kapacitet in zalog tudi pri dobaviteljih. vakuumsko lotanje in testiranje izdelkov v skladu z zavezanimi direktivami. Proizvodni program obsega dve skupini lotanih prenosnikov toplote za aplikacije daljinskega ogrevanja in hlajenja ter vijačene prenosnike toplote, skupno število izdelkov pa presega 1.500 različic. Urejenost proizvodnje smo izboljševali s pomočjo sistema 5S. Vse izboljšave so se odrazile tudi na boljših rezultatih poslovanja, kot so produktivnost in skrajšanje dobavnih časov. Raznolikost proizvodnega programa od zaposlenih in od opreme zahteva visoko prilagodljivost. Zaposleni so usposobljeni za delo na več linijah, prilagodljivost pa zagotavljamo tudi z najetimi zaposlenimi. V Danfoss Trati v Ljubljani so ključne tehnologije še vedno mehanska obdelava komponent (ohišij ventilov, krožnikov, sedežev in drogov) in montaža podsestavov ter končnih izdelkov. Proizvodni program je sestavljen iz šestih skupin izdelkov, skupno število izdelkov pa presega 3.500. Zanesljivost in učinkovitost strojev povečujemo s pomočjo različnih tehnik in metod vitke proizvodnje. Na lokaciji v Kamniku so ključne tehnologije preoblikovanje pločevine na stiskalnicah, sestava prenosnikov toplote, Dvig cen baznih materialov, kot so nerjavno jeklo, medenina in baker, je v primerjavi z letom 2010 povzročil rast cen repro materialov. Zato smo pospešeno nadaljevali aktivnosti za obvladovanje nabavnih stroškov. Poslovanje Enako pozornost, kot jo posvečamo rasti prodaje z razvojem novih izdelkov, že vrsto let usmerjamo tudi v stalni razvoj in optimizacijo notranjih procesov. Zavedamo se, da so točne in zanesljive dobave ena pomembnejših zahtev naših kupcev. Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 19 POSLOVNO POROČILO Zagotavljanje kakovosti naših izdelkov V letu 2011 smo se sistematično ukvarjali z izboljšavami kakovosti tako izdelkov kot tudi tehnologij v proizvodnji in pri razvoju novih izdelkov. Uvedli smo tako imenovani Q-pilot, proces, ko medfunkcijski tim sistematično obravnava izbran tip izdelka, kjer opažamo velika odstopanja od želene kakovosti. Prvi Q-piloti kažejo potencial za izboljšave na številnih področjih poslovanja, od procesa razvoja novega izdelka, proizvodnje komponent (interno in eksterno), do stabilnosti procesa montaže in testiranja končnega izdelka. Za potrebe zagotavljanja kakovosti v proizvodnji prenosnikov toplote v Kamniku so se vrstile 20 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata tudi številne aktivnosti vezane na pridobitev certifikatov PED, ISO 9001 in nato še ISO14001. Sistematično smo začeli s prenovo sistema upravljanja kakovosti, ki temelji na avtomobilskem standardu kakovosti TS16949. Prepričani smo, da bodo procesi po TS zagotavljali še boljšo kakovost naših izdelkov. Stroški nekakovosti ostajajo na enaki ravni kot leto prej. Ker pa se rezultati sistematičnega dela na področju izboljšanja kakovosti pokažejo približno z enoletnim zamikov, v letu 2012 pričakujemo premik k znižanju reklamiranih izdelkov. Učinkovita organizacijska kultura Danfoss spodbuja posameznikovo željo, energijo in strast za inoviranje - kakor tudi gradi močno organizacijsko kulturo, ki spodbuja zaposlene, da delijo skupne vrednote in cilje. konceptom in slovensko zakonodajo. Kar za šest odsotnih točk je zraslo zadovoljstvo z Nagrajevanjem, ki smo ga merili v raziskavi zavzetosti zaposlenih (EPS), kar je tudi rezultat novega sistema. obrazbo, ko se je v skladu z Danfossovim konceptom razdelil na dva področja: upravljanje s kadrovskimi viri kot del Global servica, ki pokriva lokacijo, in upravljanje s kadrovskimi viri kot poslovni partner. Želja po razvoju in izboljšavah ter spreminjanju dobrih idej v odlične poslovne rezultate je osrednji element povezovanja v Danfossu, zaradi katerega je vsak posameznik obdan z zavzetimi zaposlenimi. Zato poskušamo še naprej ustvarjati priložnosti za zaposlene, ki lahko in želijo prevzeti vedno večje odgovornosti. Vse vodje v organizaciji in nekatere ključne zaposlene smo sistematično ocenili glede na njihov potencial in uspešnost v zadnjem letu v procesu People Review. Zaposlovanje Prevzemanje izzivov, ki nam jih ponuja Danfossovo mednarodno okolje, je za večino zaposlenih največja priložnost za strokovni razvoj. Trudimo se prepoznavati želje, pričakovanja in potenciale zaposlenih in jim hkrati podajati povratne informacije o njihovi uspešnosti. Upravljanje s kadrovskimi viri Stalno se ukvarjamo z nagrajevanjem, zato smo se lotili obsežne spremembe plačnega sistema, ki so ga zaznamovale poenostavitev, posodobitev in boljša dostopnost ter preglednost. Usklajen je z Danfossovim Leto je zaznamoval tudi stalni trud za integracijo kamniškega in ljubljanskega dela Danfoss Trate preko številnih kadrovskih in komunikacijskih dejavnosti. Danfoss Trata ostaja študentom in dijakom - mladim kadrom – prijazno podjetje, saj organiziramo oglede podjetja, v okviru katerih se seznanijo z delom v našem podjetju ter možnostmi za zaposlitev. Prav tako pa Danfoss Trata omogoča opravljanje študentske prakse, kar postaja reden proces, kjer študentje utrdijo in obogatijo pridobljena znanja iz fakultete, mi pa spoznavamo morebitne novozaposlene. Oddelek upravljanja s kadrovskimi viri je v letu 2011 doživel tudi organizacijsko pre- Starostna struktura zaposlenih V letu 2011 se je v Danfoss Trati zaposlilo 82 ljudi. 28 od teh zaradi vzpostavitve razvoja in proizvodnje v Kamniku, 40 jih je okrepilo poslovanje poslovne enote Controls v Ljubljani in druge. Odšlo je 7 zaposlenih. Leto 2011 smo končali s 317 redno zaposlenimi. Zaposlovanje je bilo med ključnimi aktivnostmi leta 2011. Priljubljenost Trate kot bodočega delodajalca še naprej raste. Skoraj 3.000 se jih je potegovalo za zaposlitev v našem podjetju – v 2010 le 1.700. Konec leta smo začeli s projektom priprave orodja za e-zaposlovanje in ustreznega internetnega portala. Izobraževanje in usposabljanje Kljub širokemu obsegu dela smo skrbeli za stalen razvoj zaposlenih in še naprej spodbujali interni prenos znanj, ki smo ga nadgradili z merjenjem učinkovitosti. Izvedli Izobrazbena struktura zaposlenih 30-39 let 40% 40-49 let 25% 18-29 let 15% 2010 2011 I. 41 40 II. 2 8 III. 51 62 IV. 32 38 V. 36 46 VI. 21 28 VII. 57 82 VIII. 3 13 243 317 Skupaj več kot 60 let 2% 50-59 let 19% Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 21 Poslovanje POSLOVNO POROČILO smo več kot 8.600 ur internega in eksternega izobraževanja, kar je več kot polovico več kot v letu 2010. Imeli smo 27 ur izobraževanja na zaposlenega, od tega polovico internega. Testi znanja in uporabe znanja pri delu so pokazali visoko učinkovitost izobraževanj, kar pomeni, da zaposleni pridobljeno znanje uspešno uporabljajo pri delu. Glede na prejšnje leto se je delež zaposlenih s VI. in VIII. stopnjo izobrazbe povečal za več kot 30%, delež zaposlenih s VII. stopnjo pa za skoraj 45%. Nadaljevali smo sistematično izvajanje uvajalnih usposabljanj za novozaposlene. Nabora uvajalnih usposabljanj iz različnih področij se novozaposleni udeležijo v prvih nekaj tednih po dogovoru z neposredno nadrejenim. Zavzetost zaposlenih raste V Trati smo zaposleni motivirani za delo, zadovoljni s svojim delovnim mestom, se trudimo vložiti dodatni trud in še naprej želimo ostati v tem podjetju. Tako je pokazala raziskava zavzetosti, ki jo je opravilo kar 90% zaposlenih v podjetju. Naš skupni rezultat je 77, kar pomeni visoko zavzetost in smo jo glede na lansko leto izboljšali za 2 točki. Komuniciranje z zaposlenimi Strateško področje oddelka za upravlja- Zavzetost zaposlenih 22 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata nje s kadrovskimi viri je tudi komunikacija z zaposlenimi. Ena izmed ključnih nalog je tudi ustrezno in pravočasno obveščanje vseh deležnikov o dogodkih in skrb za dolgoročne odnose z njimi. Komunikacija z zaposlenimi ostaja zelo okrepljena, področje komunikacije pa je vse bolj poznano tudi med zaposlenimi in jim predstavlja največji vir informacij. Uspešno nadaljujemo z neposredno komunikacijo med vodstvom in zaposlenimi, in poleg vsakodnevnih stikov organiziramo še številne zbore vseh zaposlenih, kjer ažurno podajamo informacije o razmerah na trgu in posledicah za naše poslovanje. Poleg sestankov in zborov zaposlenih z zaposlenimi komuniciramo tudi preko pisnih in elektronskih medijev. Vsak zaposleni je preko internih časopisov redno informiran tudi o dogajanju v Danfossu. V Danfoss Trati se skupaj veselimo prijetnih osebnih dogodkov. Novopečenim mamicam in očkom sodelavci pošljemo čestitke, vodstvo podjetja posebej nazdravi zaposlenim, ki dopolnijo 50 let, veselimo se z vsemi tistimi, ki zaključijo stopnjo šolanja. Ob upokojitvi zaposlenemu izdelamo spominsko knjigo z anekdotami, spomini, fotografijami in dobrimi željami sodelavcev. Pripravljamo vsakoletna srečanja za bivše zaposlene, zdaj upokojence, otroke naših zaposlenih pa vsako leto obišče Dedek Mraz. Družbeno odgovorno delovanje Danfossov cilj je dejavna udeležba v globalnem trajnostnem razvoju, kjer družbena odgovornost ter skrb za ljudi in okolje hodita z roko v roki z uspešnim poslovnim razvojem. Neprestano krepimo svoja prizadevanja, saj verjamemo, da bo končni rezultat še boljši, če bodo zaposleni zadovoljni, če bo poraba virov čim manjša in če bo podjetje etično in ugledno. Na temelju naše vizije in osnovnih vrednot se Danfoss trudi biti vreden pričakovanj naših deležnikov. To je globoko ukoreninjeno v naši preteklosti in kulturi in se odraža v načinu našega vsakodnevnega poslovanja danes in se bo tudi v prihodnje. Odkar je Danfoss leta 2002 pristopil k Global Compact ZN, izvajamo družbene dejavnosti v skladu s temi načeli. V celo vrsto procesov in poslovnih postopkov načrtno vgrajujemo deset načel Global Compact, ki obsegajo podpiranje in upoštevanje mednarodno priznanih človekovih pravic, varovanje pravic zaposlenih, boj proti raznovrstnemu izsiljevanju, proti delu otrok, diskriminaciji na delovnem mestu in boj proti korupciji, vključno z izsiljevanjem in podkupovanjem. Naši izdelki so inovativni in kakovostni, izdelujemo jih v primernih pogojih, smo odgovorno podjetje v lokalnih skupnostih, kjer poslujemo. Od našega ugleda je tudi odvisno, za kakšnega delodajalca veljamo, tako med sedanjimi zaposlenimi kot tudi med tistimi, ki jih želimo privabiti. Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 23 Poslovanje POSLOVNO POROČILO Zaposleni po vsem svetu prihajajo v položaje, kjer morajo sprejemati odločitve, ki vplivajo na Danfossov ugled in poslovanje. Vemo, da sprejemajo pravilne odločitve in delujejo v skladu s politiko podjetja. Vemo pa tudi, da se v nekaterih okoliščinah pojavijo dvomi in negotovost. Zato ima Danfoss svoj etični priročnik za interno uporabo, v katerem so etična pravila o tem, na kaj morajo biti Danfossovi zaposleni posebej pozorni in kakšno vedenje ni sprejemljivo. Danfoss ima tudi posebno službo, ki odgovarja na vprašanja glede etike in etično telefonsko linijo za prijavo primerov, v katerih je morda prišlo do kršenja etičnih pravil. Za fakultete in srednje šole organiziramo oglede podjetja, v okviru katerih se študentje in dijaki seznanijo z delom v našem podjetju ter možnostmi za zaposlitev. Prav tako aktivno spodbujamo razvoj športa invalidov. Naši zaposleni so aktivni tudi kot avtorji strokovnih člankov in predavatelji na konferencah in seminarjih, kjer širijo svoje znanje in izkušnje s področij razvoja in tehnike, kakovosti in upravljanja s kadrovskimi viri. Zdravo, varno in urejeno delovno okolje Z opozarjanjem na napake in preprečevanjem poškodb ohranjamo zdravo in varno delovno okolje. S prepoznavanjem in evidentiranjem tveganja uvajamo ustrezne preventivne ukrepe z namenom preprečevanja nesreč. Nadaljujemo mesečne varnostne oglede, katerih namen je opozarjati na potencialne nevarnosti s področja varstva in zdravja pri delu ter požarne varnosti. Posebno pozornost smo posvetili prenovi Ocene tveganja, predpisu, s katerim prepoznavamo potencialne nevarnosti in opisujemo ukrepe, kako se tem nevarnostim izogniti. Skupna bolniška odsotnost se je povečala iz 2,73% na 3,87%, kratka iz 1,81% na 2,39%. Imeli smo 6 poškodb pri delu, v vseh primerih pa smo z odgovornimi za zdravje in var24 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata stvo pri delu ter z vodstvom preučili situacije in uvedli ukrepe, ki preprečujejo ponovne poškodbe. Zaposleni v Trati aktivno preživljajo svoj prosti čas. Leta 2010 ustanovljeno Športno društvo je v polnem zagonu in še naprej skozi vrsto aktivnosti spodbuja zaposlene k medsebojnemu druženju in k zdravemu načinu življenja. Jedilnik v Trati še naprej nastaja pod rokami odličnih kuharjev, ki skrbijo, da je ponudba hrane pestra in zdrava. V letu 2011 se je Danfoss Trata vključila tudi v postopek pridobivanja osnovnega certifikata Družini prijazno podjetje. Zavezani okolju Visoka okoljska zavest je že vrsto let del Danfossove strategije in se ne odraža le pri naših izdelkih, ampak tudi v razvoju, nabavi in uporabi surovin, pri rabi energije, izmetu v proizvodnji in recikliranju. Okoljski standardi Danfoss Trate so že od leta 1998 usklajeni z mednarodnim okoljskim standardom ISO 14001. Izkušnje so pokazale, da smo z uspešnim vodenjem okoljskih procesov izboljšali naše konkurenčne prednosti, pridobili veliko novega znanja o okoljskih dejavnikih in pomembno prispevali k delovnemu vzdušju. Redno spremljamo kazalce vplivov naše dejavnosti na okolje, ki že nekaj let zapored kljub povečanju prihodkov kažejo stabilno porabo naravnih virov. Posebno pozornost posvečamo skrbi za zniževanje količine odpadkov in njihovo ločevanje. Tudi v letu 2011 smo vzorno skrbeli za okolje, izvajali redni nadzor tudi nad porabo energentov. Okoljskih incidentov ni bilo evidentiranih. Obvladovanje tveganj Obvladovanje vseh vrst tveganj je na nivoju celotne skupine Danfoss pomemben element dolgoročnega razvoja skupine. Je sestavni element dolgoročnih strateških dokumentov posameznih poslovnih enot Danfossa, posledično pa je obvladovanje tveganj pomemben element pri planiranju letnih aktivnosti posameznih organizacijskih enot znotraj teh poslovnih celot. Poslovna tveganja Poslovna tveganja Danfoss Trata obvladuje vzporedno po več poteh: preko strateškega planiranja razvoja izdelkov in trga na nivoju divizij, z razvijanjem partnerskih odnosov z dobavitelji in uvajanjem sistema »multi-soucinga« za kritične kode, ne nazadnje pa z neprestano skrbjo za kakovost izdelkov in dobro počutje vseh zaposlenih. Finančna tveganja Obvladovanje nekaterih tveganj je v celoti centralno vodeno in nadzorovano: gre predvsem za tveganja, povezana z informacijsko tehnologijo in za tveganja, povezana s principi fizičnega varovanja premoženja in vseh vrst zavarovanj premoženja, ljudi in odgovornosti. Centralno vodenje se odraža v obveznih standardih s tega področja, kakor tudi v rednih nadzorih izpolnjevanja teh standardov, katerih rezultat so ocena stanja in (po potrebi) priporočila o konkretnih ukrepih. Glede na strukturo prodaje in vire financiranja menimo, da finančnim tveganjem nismo resneje izpostavljeni. Ker znotraj korporacije Danfoss prodamo 99% celotne realizacije, je izpostavljenost tveganju plačilne nediscipline zanemarljivo majhna. Poslujemo z odličnimi poslovnimi rezultati. Za nas je najpomembnejše finančno in poslovno tveganje gibanje cen barvnih kovin, ki pa ga tudi ob podpori ustreznih korporacijskih služb obvladujemo. Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 25 Poslovanje POSLOVNO POROČILO bomo uredili osnove: kakovost, odlična dobavljivost in inovativnost. 26 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata Perspektive Perspektive Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 27 POSLOVNO POROČILO Načrti za leto 2012 Leto 2012 bo v znamenju izboljšanja dobičkonosnosti in rasti v Evropi, inovativnosti v poslovni enoti Controls in izkoriščenosti številnih priložnosti daljinskega ogrevanja na Kitajskem. Obenem je cilj, da postanemo drugi največji dobavitelj prenosnikov toplote in vodilni pri vijačenih prenosnikih toplote. kovost in nadaljevali z uvajanjem prvih TS procesov. Uredili bomo osnove in postali vodilni v kakovosti, zagotavljali odlično dobavljivost in ostali inovativni. Med načrti je obenem tudi izboljšanje procesov napovedovanja prodaje in planiranja, kjer so ugotovljena odstopanja od želenega stanja, ter optimizacija zalog. Vse z namenom zagotavljanja odlične dobavljivosti na trgu in obenem dobrih poslovnih rezultatov za Danfoss. Do 2015 pa se bomo še intenzivneje posvetili rasti na trgu in poslovni odličnosti. V štirih letih želimo podvojiti prodajo in izkoristiti svetovni trend varovanja okolja ter še bolj spodbuditi aktivno politiko držav k zavzemanju za manjšo in učinkovitejšo rabo energije in ozaveščenost porabnikov. V Danfoss Trati načrtujemo 75 milijonov EUR prometa, kar predstavlja 10% rast glede na leto prej. Od teh bo približno za 10 milijonov prenosnikov toplote, katerih proizvodnjo in razvoj smo v na začetku leta 2011 vzpostavili v Kamniku. Cilji za leto 2012 so jasni. Čim večji doprinos k izboljšanju kakovosti izdelkov in storitev, zadovoljstvu kupca in najboljši možni podpori ob morebitnih problemih. Nadaljevali bomo s krepitvijo organizacije za ka- 28 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata Hkrati pa bo letos večji poudarek na učinkovitosti produktnega portfelja. Osredotočali se bomo na spodbujanje aktivne vloge pri generiranju idej za nove izdelke in vpeljavi novih izdelkov na trg. Poleg tega pa načrtujemo znižanje nabavnih stroškov. Na področju elektromotornih pogonov in ventilov je v letu 2012 glavni cilj dokončati elektromotorni pogon AMV(E) in začetek prodaje. Na področju regulatorjev brez pomožne energije smo začeli s projektom razvoja regulatorja za najnovejšo toplotno postajo, ki je največja priložnost za širitev prodaje v diviziji District Energy. Vpeljali bomo novo generacijo avtomatskih balansiranih ventilov. Tudi na področju prenosnikov toplote bomo nadaljevali številne začete aktivnosti v letu 2011. Prenesli bomo še tri izdelke s Kitajske, namenjene aplikacijam daljinskega ogrevanja. S 1. januarjem 2012 bo v okviru Danfossa v Sloveniji ustanovljena nova organizacija – Global Services Slovenija, skrajšano GS Slovenija. Naloga GS je vsem poslovnim področjem zagotavljati kakovostne storitve skupnih služb, kamor prištevamo finance, kadrovsko službo, splošno administracijo in vzdrževanje zgradbe. GS Slovenija bo tako del velike družine Danfoss Global Services, ki pokriva Danfossove prodajne in tudi proizvodne organizacije po celem svetu. Tudi v prihodnje bomo zagotavljali strokovni razvoj naših zaposlenih, kamor prištevamo krepitev kompetenc, prenos znanja preko internih izobraževanj in usposabljanj ter iskanje novih možnosti za spodbujanje učinkovitosti in inovativnosti naših zaposlenih. Predvsem zaradi obveze po zmanjšanju emisij CO2 postaja poslovno okolje za daljinsko ogrevanje in hlajenje zelo dinamično. Verjamemo, da bomo izkoristili vse svoje prednosti in uspešno nadaljevali začrtano pot. Perspektive Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 29 30 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata Računovodski izkazi Računovodski izkazi Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 31 32 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata Sredstva 31. 12. 2011 52.293.874 v EUR 31. 12. 2010 47.497.055 A. Dolgoročna sredstva 23.144.965 17.762.148 Pojasnilo I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve 1. Dolgoročne premoženjske pravice 1 94.040 94.040 77.758 77.758 II. Opredmetena osnovna sredstva 1. Zemljišča in zgradbe a) Zemljišča b) Zgradbe 2. Proizvajalne naprave in stroji 3. Druge naprave in oprema 4. Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo a) Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi b) Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev 2 22.789.512 9.011.581 763.984 8.247.598 11.760.825 1.516.807 500.298 478.767 21.531 17.440.591 9.743.093 763.984 8.979.109 6.073.720 387.666 1.236.112 1.086.031 150.081 III. Naložbene nepremičnine 0 0 IV. Dolgoročne finančne naložbe 1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil a) Druge dolgoročne finančne naložbe 835 835 835 835 835 835 V. Dolgoročne poslovne terjatve 1. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih 3 106.035 106.035 103.576 103.576 VI. Odložene terjatve za davek 4 154.544 139.388 B. Kratkoročna sredstva 29.124.721 29.708.933 I. Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo 0 0 II. Zaloge 1. Material 2. Nedokončana proizvodnja 3. Proizvodi in trgovsko blago 5 10.533.265 7.146.253 3.173.247 213.765 6.966.952 4.271.613 2.401.874 293.465 III. Kratkoročne finančne naložbe 1. Kratkoročna posojila a) Kratkoročna posojila družbam v skupini b) Kratkoročna posojila drugim 6 478 478 0 478 2.935 2.935 0 2.935 IV. Kratkoročne poslovne terjatve 1. Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini 2. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev 3. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih 7 8 9 18.568.520 17.375.049 150.709 1.042.762 18.208.829 17.169.091 111.300 928.438 V. Denarna sredstva 10 22.459 4.530.217 C. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve 11 24.187 25.974 Č. Zabilančna sredstva 12 300.999 300.999 Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 33 Računovodski izkazi BILANCA STANJA na dan 31. 12. 2011 Pojasnilo 31. 12. 2011 52.293.874 v EUR 31. 12. 2010 47.497.055 13 33.131.194 36.158.344 I. Vpoklican kapital 1. Osnovni kapital 4.724.028 4.724.028 4.724.028 4.724.028 II. Kapitalske rezerve 4.607.288 4.607.288 III. Rezerve iz dobička 1. Zakonske rezerve 942.468 942.468 942.468 942.468 IV. Presežek iz prevrednotenja 0 0 V. Preneseni čisti poslovni izid 14.884.561 15.592.386 VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta 7.972.850 10.292.174 1.860.395 872.749 789.895 197.751 1.310.208 675.289 434.790 200.129 C. Dolgoročne obveznosti 0 0 I. Dolgoročne finančne obveznosti 0 0 II. Dolgoročne poslovne obveznosti 0 0 III. Odložene obveznosti za davek 0 0 Č. Kratkoročne obveznosti 16.065.671 9.161.870 I. Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev 0 0 10.257.442 10.058.010 197.585 1.847 146.431 0 146.431 0 Obveznosti do virov sredstev A. Kapital B. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve 1. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti 2. Druge rezervacije 3. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve II. Kratkoročne finančne obveznosti 1. Kratkoročne finančne obveznosti do družb v skupini 2. Kratkoročne finančne obveznosti do bank 3. Kratkoročne finančne obveznosti do drugih 14 15 16 III. Kratkoročne poslovne obveznosti 1. Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini 2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev 3. Druge kratkoročne poslovne obveznosti 17 18 19 5.808.229 1.484.070 3.464.570 859.589 9.015.439 1.027.049 6.148.923 1.839.467 D. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve 20 1.236.614 866.633 E. Zabilančne obveznosti 12 300.999 300.999 34 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata 1. Čisti prihodki od prodaje a) Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu b) Čisti prihodki od prodaje na tujem trgu 2. Proizvajalni stroški prodanih proizvodov (z amortizacijo) oziroma nabavna vrednost prodanega blaga Pojasnilo 21 2011 68.574.448 421.238 68.153.209 v EUR 2010 53.960.130 250.876 53.709.254 22 -42.790.414 -30.577.296 25.784.034 23.382.834 3. Kosmati poslovni izid od prodaje (1 - 2) 4. Stroški prodajanja (z amortizacijo) 22 -721.190 -347.600 5. Stroški splošnih dejavnosti (z amortizacijo) a) Stroški splošnih dejavnosti b) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmetenih sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih c) Prevrednotovalni poslovni odhodki v zvezi s kratkoročnimi sredstvi, razen s fin. naložbami in naložbenimi nepremičninami 22 -15.152.039 -14.849.808 0 -10.447.420 -10.447.163 -257 -302.231 0 6. Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovnimi prihodki) 23 349.641 369.680 0 0 7. Finančni prihodki iz deležev 8. Finančni prihodki iz danih posojil a) Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v skupini b) Finančni prihodki iz posojil, danih drugim 24 36.148 32.004 4.144 27.606 25.003 2.603 9. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev a) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v skupini b) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih 25 17.253 1.036 16.216 16.153 68 16.085 0 0 10. Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb 11. Finančni odhodki iz finančnih obveznosti a) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v skupini b) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank 26 -142.387 -63.784 -78.603 -117.445 -95.084 -22.361 12. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti a) Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v skupini b) Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti c) Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti 27 -16.994 -596 -16.398 0 -12.570 -1.067 -10.934 -569 13. Drugi prihodki 28 19.567 41.699 14. Drugi odhodki 29 -5.892 -2.628 15. Davek iz dobička 30 -2.210.447 -2.624.772 16. Odloženi davki 15.156 6.637 17. Čisti poslovni izid obračunskega obdobja (3-4-5+6+7+8+9-10-11-12+13-14-15+16) 7.972.850 10.292.174 Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 35 Računovodski izkazi 2. IZKAZ CELOTNEGA VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA za leto 2011 2011 0 v EUR 2010 0 19. Spremembe presežka iz prevrednotenja finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo 0 0 20. Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih izkazov v tuji valuti 0 0 21. Aktuarski dobički in izgube programov z določenimi zaslužki (zaslužki zaposlencev) 0 0 22. Druge sestavine vseobsegajočega donosa 0 0 23. Celotni vseobsegajoči donos (17+18+19+20+21+22) 7.972.850 10.292.174 24. Preneseni dobiček 14.884.561 15.592.386 25. Zmanjšanje (sprostitev) kapitalskih rezerv 0 0 26. Zmanjšanje (sprostitev) rezerv iz dobička ločeno po posameznih vrstah teh rezerv 0 0 27. Povečanje (dodatno oblikovanje) rezerv iz dobička ločeno po posameznih vrstah teh rezerv 0 0 28. Bilančni dobiček (kot vsota čistega dobička ter ustreznih postavk 18, 20 in 21) 22.857.410 25.884.560 Pojasnilo 18. Spremembe presežka iz prevrednotenja neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev 36 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata 2011 v EUR 2010 12.421.054 68.639.452 -54.023.107 13.285.461 54.063.554 -38.159.958 -2.195.291 -7.042.130 -2.618.135 -105.205 -344.823 1.787 -15.156 0 -3.809.583 -3.207.210 332.855 0 5.378.923 -2.562.384 -11.062 -6.637 0 -1.963.981 4.039.482 399.377 0 13.180.256 B. Denarni tokovi pri naložbenju a) Prejemki pri naložbenju Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na naložbenje Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb b) Izdatki pri naložbenju Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb c) Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a + b) 45.883 36.148 0 7.278 0 0 2.457 -8.901.188 -53.958 -8.847.230 0 0 0 -8.855.305 3.026.208 27.606 0 0 0 0 2.998.602 -2.268.213 -6.916 -2.261.297 0 0 0 757.995 C. Denarni tokovi pri financiranju a) Prejemki pri financiranju Prejemki od vplačanega kapitala Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti b) Izdatki pri financiranju Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje Izdatki za vračila kapitala Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti Izdatki za odplačila dividend in drugih deležev v dobičku c) Prebitek prejemkov pri financiranju ali prebitek izdatkov pri financiranju (a + b) 10.111.011 0 0 10.111.011 -11.142.387 -142.387 0 0 0 -11.000.000 -1.031.376 0 0 0 0 -9.408.187 -117.445 0 0 -7.990.742 -1.300.000 -9.408.187 22.459 -4.507.758 4.530.217 4.530.064 4.530.217 153 A. Denarni tokovi pri poslovanju a) Postavke izkaza poslovnega izida Poslovni prihodki (razen za prevrednotenje) in finančni prihodki iz poslovnih terjatev Poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevrednotenje) in finančni odhodki iz poslovnih obveznosti Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih b) Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij ter odloženih terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance stanja Začetne manj končne poslovne terjatve Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve Začetne manj končne odložene terjatve za davek Začetna manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo Začetne manj končne zaloge Končni manj začetni poslovni dolgovi Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije Končne manj začetne odložene obveznosti za davek c) Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju (a + b) Č. Končno stanje denarnih sredstev x) Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc) + y) Začetno stanje denarnih sredstev Pojasnilo 31 Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 37 Računovodski izkazi 3. IZKAZ DENARNIH TOKOV (različica II) za leto 2011 4. IZKAZ GIBANJA KAPITALA za leto 2011 v EUR Skupaj Osnovni kapital Kapitalske rezerve Zakonske rezerve Preneseni čisti dobiček Čisti dobiček poslovnega leta A.1. Stanje 31. 12. 2010 4.724.028 4.607.288 942.468 15.592.386 10.292.174 36.158.344 A.2. Stanje 1. 1. 2011 4.724.028 4.607.288 942.468 15.592.386 10.292.174 36.158.344 B.1. Spremembe lastniškega kapitala - transakcije z lastniki a) Izplačilo deležev v dobičku 0 0 0 -11.000.000 0 -11.000.000 0 0 0 -11.000.000 0 -11.000.000 B.2. Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja a) Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja 0 0 0 0 7.972.850 7.972.850 0 0 0 0 7.972.850 7.972.850 B.3. Spremembe v kapitalu a) Razporeditev preostalega dela čistega dobička primerjalnega poročevalskega obdobja na druge sestavine kapitala 0 0 0 0 0 0 10.292.174 10.292.174 -10.292.174 -10.292.174 0 0 4.724.028 4.607.288 942.468 14.884.560 7.972.850 33.131.194 Osnovni kapital Kapitalske rezerve Zakonske rezerve Preneseni čisti dobiček A.1. Stanje 31. 12. 2009 4.724.028 4.607.288 942.468 10.662.290 Čisti dobiček poslovnega leta 6.230.096 27.166.170 A.2. Stanje 1. 1. 2010 4.724.028 4.607.288 942.468 10.662.290 6.230.096 27.166.170 B.1. Spremembe lastniškega kapitala - transakcije z lastniki a) Izplačilo deležev v dobičku 0 0 0 -1.300.000 0 -1.300.000 0 0 0 -1.300.000 0 -1.300.000 B.2. Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja a) Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja 0 0 0 0 10.292.174 10.292.174 0 0 0 0 10.292.174 10.292.174 B.3. Spremembe v kapitalu a) Razporeditev preostalega dela čistega dobička primerjalnega poročevalskega obdobja na druge sestavine kapitala 0 0 0 0 0 0 6.230.096 6.230.096 -6.230.096 -6.230.096 0 0 4.724.028 4.607.288 942.468 15.592.386 10.292.174 36.158.344 C. Stanje 31. 12. 2011 IZKAZ GIBANJA KAPITALA za leto 2010 C. Stanje 31. 12. 2010 38 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata v EUR Skupaj 5. POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM Danfoss Trata d.o.o., Jožeta Jame 16, 1210 Ljubljana Šentvid Pomembnejše računovodske usmeritve, ki jih v zvezi s pripoznavanjem in merjenjem posameznih bilančnih postavk uporablja družba, so naslednje: Narava poslovanja in najpomembnejše dejavnosti: 33.200 Montaža industrijskih strojev in naprav Ime obvladujočega podjetja : Danfoss International A/S Število zaposlencev na koncu obračunskega obdobja: 317 Povprečno število zaposlencev v obračunskem obdobju: 293 Poslovno leto družbe: Poslovno leto družbe je enako koledarskemu letu. Računovodski izkazi za predhodno leto 2009: Računovodske izkaze za predhodno leto, ki se je končalo 31. 12. 2010, je revidirala družba KPMG Slovenija, d.o.o. in podala mnenje brez pridržka. 5.1. POVZETEK RAČUNOVODSKIH USMERITEV Računovodski izkazi v tem poročilu so sestavljeni na osnovi Slovenskih računovodskih standardov 2006, ki jih je izdal Slovenski inštitut za revizijo. Računovodski izkazi so izraženi v Evrih. Pri pripravi računovodskih izkazov je poslovodstvo izrazilo določena mnenja, ocene in predpostavke, ki so vplivali na uporabo računovodskih usmeritev in na poročane zneske sredstev, obveznosti, prihodkov in odhodkov. Dejanski rezultati lahko odstopajo od teh ocen. Pri izdelavi računovodskih izkazov so upoštevani Slovenski računovodski standardi (veljavni od 1. 1. 2006) in temeljne računovodske predpostavke – upoštevanje nastanka poslovnih dogodkov, dosledne stanovitnosti in upoštevanje časovne neomejenosti delovanja. 1. Neopredmetena sredstva in opredmetena osnovna sredstva so izkazana po nabavni vrednosti. Sestavljajo jo nakupna cena, uvozne in nevračljive nakupne dajatve ter stroški, ki jih je mogoče pripisati neposredno njegovi usposobitvi za nameravano uporabo, zlasti stroški dovoza in namestitve ter ocena stroškov razgradnje, odstranitve in obnovitve. Družba v svojih razvidih nima vključenih opredmetenih osnovnih sredstev, ki bi imela vključene stroške razgradnje, odstranitve in obnovitve. Amortizirajo se posamično po metodi enakomernega časovnega amortiziranja. Začetek amortiziranja je prvi dan naslednjega meseca, ko je neopredmeteno sredstvo oz. opredmeteno osnovno sredstvo razpoložljivo za uporabo. Za merjenje po pripoznanju neopredmetenega sredstva oz. opredmetenega osnovnega sredstva se uporablja model nabavne vrednosti. Če knjigovodska vrednost neopredmetenega sredstva oz. opredmetenega osnovnega sredstva presega njegovo nadomestljivo vrednost, se njegova knjigovodska vrednost zmanjša zaradi oslabitve. 2. Kratkoročne finančne naložbe v dana posojila se vrednotijo po plačanih zneskih. 3. Zaloge materiala in trgovskega blaga se izvirno vrednotijo po dejanskih nabavnih cenah, ki vključujejo nakupno ceno, uvozne in druge nevračljive nakupne dajatve ter neposredne stroške nabave. Nakupna cena je zmanjšana za dobljene popuste. Zaloge nedokončane proizvodnje in gotovih proizvodov so vrednotene po proizvajalnih stroških. Splošni proizvajalni stroški vključujejo predvsem stroške pomožnih materialov, drobnega inventarja, amortizacijo proizvodne opreme in plače proizvodnih režijskih delavcev. Poraba zalog se vrednoti po metodi FIFO. Popravki vrednosti zalog se oblikujejo na podlagi dejanske porabe v preteklih 6, 12 in 24 mesecih z uporabo 25%, 50% in 75% stopnje odpisa v skladu z računovodsko usmeritvijo koncerna. Za zaloge izven prodajnega programa se obliku- je popravek vrednosti v višini 90%. Zaloge ne presegajo iztržljive vrednosti. 4. Terjatve vseh vrst se v začetku izkazujejo v zneskih, ki izhajajo iz ustreznih listin, ob predpostavki, da bodo plačane. Terjatve se zaradi oslabitve prevrednotujejo, če njihova knjigovodska vrednost presega njihovo pošteno oziroma iztržljivo vrednost. Terjatve se zaradi odprave oslabitve prevrednotujejo, če njihova poštena oziroma iztržljiva vrednost presega njihovo knjigovodsko vrednost. Popravki vrednosti terjatev so oblikovani individualno zaradi neizterljivosti: za terjatve v postopkih izterjave v celotni višini (100%). 5. Denarna sredstva so gotovina v blagajni in knjižni denar. Sredstva na deviznem računu se na dan bilanciranja preračunajo po srednjem tečaju Banke Slovenije za posamezno valuto. 6. Kratkoročne časovne razmejitve so terjatve in druga sredstva ter obveznosti, ki se bodo po predvidevanjih pojavili v letu dni in katerih nastanek je verjeten, velikost pa zanesljivo ocenjena. Aktivne kratkoročne časovne razmejitve zajemajo kratkoročno odložene stroške oziroma kratkoročno odložene odhodke ter kratkoročno nezaračunane prihodke, ki se izkazujejo posebej. Pasivne kratkoročne časovne razmejitve zajemajo kratkoročno vnaprej vračunane stroške oziroma kratkoročno vnaprej vračunane odhodke in kratkoročno odložene prihodke, ki se izkazujejo posebej. 7. Celotni kapital podjetja sestavljajo osnovni kapital, kapitalske rezerve, zakonske rezerve, preneseni čisti poslovni izid in čisti poslovni izid poslovnega leta. 8. Rezervacije se oblikujejo za obveznosti, ki se bodo po predvidevanjih na podlagi obvezujočih preteklih dogodkov pojavile v obdobju, daljšem od leta dni, in katerih velikost je zanesljivo ocenjena. Vrednost rezervacij je na koncu obračunskega obdobja enaka sedanji vrednosti izdatkov, ki so po predvidevanjih potrebni za poravnavo obveznosti. Rezervacije za jubilejne nagrade in za odpravnine ob upokojitvi so oblikovane Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 39 Računovodski izkazi Sedež in pravna oblika podjetja: na podlagi aktuarskih izračunov, ki se opravijo enkrat letno. Rezervacije za popravilo ali zamenjavo izdelkov v garancijski dobi so oblikovane v višini 0,3% prodajne vrednosti prodanih proizvodov v preteklem 18-mesečnem obdobju. Rezervacije za obveznosti po opcijskem programu Danfoss za poslovodstvo so izračunane na ravni koncerna. Med dolgoročnimi pasivnimi časovnimi razmejitvami se izkazujejo odloženi prihodki, ki bodo v obdobju, daljšem od leta dni pokrili predvidene odhodke. Med dolgoročno odložene prihodke se uvrščajo tudi državne podpore in donacije, prejete za pridobitev osnovnih sredstev oz. za pokrivanje določenih stroškov. Namenjene so za pokrivanje stroškov amortizacije teh sredstev oz. določenih stroškov in se porabljajo s prenašanjem med poslovne prihodke. 9. Dolgoročni in kratkoročni dolgovi so pripoznane obveznosti v zvezi s financiranjem lastnih sredstev. Finančni dolgovi se pojavljajo, ker posojilodajalci vnašajo v podjetje denarna sredstva. Finančni dolgovi so dobljena posojila na podlagi posojilnih pogodb. Dolgovi so poslovni, ko dobavitelji vnašajo v podjetje prvine, potrebne pri proizvajanju in opravljanju storitev. Poslovni dolgovi so dobaviteljski krediti za kupljeno blago ali kupljene storitve, kratkoročne obveznosti do zaposlencev, države. Dolgoročne dolgove je treba vrniti oziroma poravnati v obdobju, daljšem od enega leta, kratkoročne dolgove pa v obdobju do enega leta. 40 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata 10. Prihodki se pripoznajo ob prehodu tveganj in lastništva na kupca. Prihodki se ne pripoznajo, če obstaja negotovost glede poplačila, če obstaja možnost nastanka dodatnih stroškov oz. če obstaja verjetnost vračila blaga. 11. Odhodki se razvrščajo na poslovne odhodke, finančne odhodke in druge odhodke. Poslovni odhodki so v načelu enaki vračunanim stroškom v obračunskem obdobju, povečanim za stroške, ki se zadržujejo v začetnih zalogah proizvodov in nedokončane proizvodnje, ter zmanjšanim za stroške, ki se zadržujejo v končnih zalogah proizvodov in nedokončane proizvodnje. Prevrednotovalni poslovni odhodki se pojavljajo v zvezi z opredmetenimi osnovnimi sredstvi, neopredmetenimi sredstvi in obratnimi sredstvi zaradi njihove oslabitve. Poslovni odhodki se po namenu (funkciji) razvrščajo na proizvajalne stroške prodanih količin, nabavno vrednost prodanih količin ter na posredne stroške nabavljanja in prodajanja, neposredne stroške prodajanja, posredne stroške skupnih služb in prevrednotovalne poslovne odhodke, ki niso stroški. Finančni odhodki so odhodki za financiranje in odhodki za naložbenje. Druge odhodke sestavljajo neobičajne postavke in ostali odhodki, ki zmanjšujejo poslovni izid. 12. Terjatve in obveznosti, izražene v tuji valuti, se na dan bilanciranja preračunajo po srednjem tečaju Banke Slovenije za posa- mezno valuto. Tečajne razlike predstavljajo finančne prihodke ali finančne odhodke. 13. Terjatve za odloženi davek so zneski davka iz dobička, ki bodo povrnjeni v prihodnjih obdobjih glede na odbitne začasne razlike. Terjatve za odloženi davek za odbitne začasne razlike se pripoznajo, če je verjetno, da se bo pojavil razpoložljivi obdavčljivi dobiček, ki ga bo mogoče obremeniti za odbitne začasne razlike. Terjatve za odloženi davek se izkažejo kot dolgoročne terjatve. 14. Družba smatra, da je celotno poslovanje poteka v enem področnem in območnem odseku. Datum odobritve računovodskih izkazov Uprava družbe je dne 26. 06. 2012 predložene računovodske izkaze pregledala in odobrila. 5.2. POJASNILA K POSTAVKAM RAČUNOVODSKIH IZKAZOV Pojasnila k postavkam računovodskih izkazov se nanašajo na leto 2011, razen če je izrecno navedeno drugače. 31. 12. 2011 94.040 1. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve v EUR 31. 12. 2010 77.758 Postavko tvori predvsem programska oprema, ki se amortizira 20% letno. Gibanje neopredmetenih sredstev v letu 2011 je bilo naslednje (v EUR): Nabavna vrednost Stanje 01. 01. 2011 Povečanja Zmanjšanja Stanje 31. 12. 2011 Druga neopredmetena dolgoročna sredstva Skupaj 1.271.150 53.959 1.271.150 53.959 0 1.325.109 1.325.109 Popravek vrednosti Stanje 01. 01. 2011 Amortizacija Zmanjšanja Stanje 31. 12. 2011 1.193.392 37.677 Neodpisana vrednost Stanje 01. 01. 2011 Stanje 31. 12. 2011 1.231.069 1.193.392 37.677 0 1.231.069 77.758 94.040 77.758 94.040 31. 12. 2011 22.789.512 2. Opredmetena osnovna sredstva v EUR 31. 12. 2010 17.440.591 Nabavna vrednost Stanje 01. 01. 2011 Povečanja Povečanja iz osn. sredstev v pripravi Prenos Zmanjšanja Stanje 31. 12. 2011 Popravek vrednosti Stanje 01. 01. 2011 Amortizacija Prenos Zmanjšanje Stanje 31. 12. 2011 Neodpisana vrednost Stanje 01. 01. 2011 Stanje 31. 12. 2011 Zemljišča Gradbeni objekti Proizvajalne naprave in stroji Druge naprave in oprema Osnovna sredstva v pripravi Predujmi za osnovna sredstva Skupaj 763.984 0 0 16.548.536 0 1.044.340 19.514.832 0 8.125.548 1.783.542 0 416.400 1.086.031 8.979.024 -9.586.288 150.081 0 0 39.847.006 8.979.024 0 0 0 763.984 0 0 17.592.876 0 -108.544 27.531.836 0 -24.542 2.175.400 0 0 478.767 0 -128.550 21.531 0 -261.636 48.564.394 0 0 0 0 0 7.569.427 844.694 0 0 8.414.121 13.441.112 2.435.198 1.395.876 218.416 -105.299 15.771.011 -24.542 1.589.750 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22.406.415 3.498.308 0 -129.841 25.774.882 763.984 763.984 8.979.109 9.178.755 6.073.720 11.760.825 387.666 585.650 1.086.031 478.767 150.081 21.531 17.440.591 22.789.512 Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 41 Računovodski izkazi Gibanje opredmetenih osnovnih sredstev v letu 2011 je bilo naslednje (v EUR): Tipične amortizacijske stopnje so: - zgradbe - proizvodna oprema - računalniška oprema - vozila - drobni inventar 2011 v% 2010 5,00 14,29-25,00 33,33 14,29-33,33 25,00 5,00 14,29-25,00 33,33 14,29-33,33 25,00 Podjetje razpolaga z zemljiščem v izmeri 8.811 m2 in poslovno-proizvodnimi prostori v velikosti 15.186 m2. Osnovna sredstva so zavarovana proti poslovnim tveganjem in škodam. Osnovna sredstva družbe niso obremenjena oz. zastavljena za njene obveznosti. Družba nima sredstev pridobljenih ali danih v finančni najem. 3. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih kupcev Dolgoročna poslovna terjatev za dano varščino iz naslova Pogodbe o najemu poslovnih prostorov, sklenjena z Biring Skupina, d.o.o. Dolgoročna poslovna terjatev iz naslova kupoprodajne pogodbe o nakupu stanovanj na obroke na podlagi Stanovanjskega zakona 31. 12. 2011 106.035 105.087 v EUR 31. 12. 2010 103.576 101.735 948 1.841 Postavka zajema dolgoročno terjatev za dano varščino iz naslova Pogodbe o najemu poslovnih prostorov, sklenjeno z Biring Skupina, d.o.o., in dolgoročne terjatve do zaposlenih iz naslova prodaje stanovanj po pogojih Stanovanjskega zakona. Gibanje dolgoročnih poslovnih terjatev do drugih kupcev (v EUR): Dolgoročna poslovna terjatev za dano varščino iz naslova Pogodbe o najemu poslovnih prostorov, sklenjena z Biring Skupina, d.o.o. Dolgoročna poslovna terjatev iz naslova kupoprodajne pogodbe o nakupu stanovanj na obroke na podlagi Stanovanjskega zakona Skupaj 4. Odložene terjatve za davek Stanje 1. 1. 2011 101.735 Povečanja 3.353 Zmanjšanja 0 Stanje 31. 12. 2011 105.087 1.841 0 893 948 103.576 3.353 893 106.035 31. 12. 2011 154.544 v EUR 31. 12. 2010 139.388 Družba je na dan 31. 12. 2011 izkazala odloženo terjatev za davek iz naslova oblikovanih popravkov vrednosti zalog (7.806 EUR), iz naslova oblikovanih rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi (114.749 EUR) iz naslova oblikovanih rezervacij za obveznosti za dana jamstva (30.206 EUR)in iz naslova oslabitev terjatev (1.783 EUR). Odložena terjatev za davek je obračunana po stopnji 20 %. 42 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata Gibanje odloženih terjatev za davek (v EUR): Odložena terjatev za davek iz naslova oblikovanih popravkov vrednosti zalog Odložena terjatev za davek iz naslova oblikovanih rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi Odložena terjatev za davek iz naslova oslabitev terjatev Odložena terjatev za davek iz naslova oblikovanih rezervacij za obveznosti za dana jamstva Skupaj Stanje 1. 1. 2011 10.545 Povečanja 0 98.535 16.214 0 30.308 1.783 139.388 17.997 Zmanjšanja 2.739 Stanje 31. 12. 2011 7.806 114.749 102 1.783 30.206 2.841 154.544 31. 12. 2011 10.533.265 8.362.990 -1.216.737 3.397.439 -224.193 222.301 -34.234 26.711 -1.012 0 5. Zaloge Material Popravek vrednosti neidočih zalog materiala Nedokončana proizvodnja in polproizvodi Popravek vrednosti neidočih zalog nedokončane proizvodnje Proizvodi Popravek vrednosti neidočih zalog gotovih izdelkov Blago Popravek vrednosti neidočih zalog trgovskega blaga Predujmi za zaloge v EUR 31. 12. 2010 6.966.952 4.905.702 -634.089 2.520.260 -118.386 303.223 -10.291 533 0 0 Popravki vrednosti zastarelih zalog, oblikovani v skladu z računovodsko usmeritvijo, so bili odpravljeni v dobro prevrednotovalnih poslovnih prihodkov obratnih sredstev v višini 41.042 EUR. Odpisi neuporabnih zalog so znašali 274.020 EUR. Zaloge so zavarovane proti poslovnim tveganjem in škodam in niso zastavljene kot jamstvo za obveznosti družbe. Popisne razlike so bile v letu 2011 sledeče (v EUR): Material Nedokončana proizvodnja Proizvodi Trgovsko blago Skupaj Viški 242.380 144.724 37.766 0 424.870 Primanjkljaji 248.679 146.476 49.596 0 444.750 Neto -6.299 -1.751 -11.829 0 -19.879 Računovodski izkazi Knjigovodska vrednost zalog na dan 31. 12. 2011 ne presega čiste iztržljive vrednosti zalog. Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 43 6. Kratkoročne finančne naložbe Kratkoročna posojila družbam v skupini Kratkoročna posojila drugim 31. 12. 2011 478 0 478 v EUR 31. 12. 2010 2.935 0 2.935 Kratkoročna posojila drugim se nanašajo na kratkoročno posojilo v višini 478 EUR, po obrestni meri 2,269% p.a., z zapadlostjo 10. 02. 2012. 7. Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini 31. 12. 2011 17.375.049 v EUR 31. 12. 2010 17.169.091 16.568.154 14.110 6.928 464.395 5.460 50.003 0 0 4.477 33.745 53.585 72.501 28.872 10.399 26.468 12.251 17.972 410 2.500 2.819 16.806.764 2.718 18.570 120.000 74.664 139.475 778 6.122 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 31. 12. 2011 17.114.197 260.852 0 17.375.049 31. 12. 2010 17.153.968 15.123 0 17.169.091 Terjatve do podjetij v skupini Danfoss so bile na dan 31. 12. 2011 naslednje (v EUR): Danfoss A/S, Danska Danfoss GmbH, Nemčija Danfoss d.o.o., Slovenija Oy Danfoss Ab, Danfoss LPM, Finska Danfoss Ges.m.b.H, Avstrija Danfoss (Anshan) Controls Co. Ltd., Kitajska Danfoss d.o.o., Hrvaška Danfoss (Tianjin) Ltd., Kitajska Danfoss llc, Rusija DANFOSS POLAND SP.Z.O.O., Poljska DANFOSS D.O.O., Srbija Danfoss (Hangzhou) Plate Heat Exchanger, Kitajska DANFOSS ENERGY PRODUCTS (GUIYANG), Kitajska DANFOSS AS, Estonija SIA DANFOSS, Latvija Danfoss District Heating AB, Švedska DANFOSS S.R.L., Italija Danfoss Redan A/S Gemina Termix produktion A/S UAB DANFOSS, Litva Zapadlost terjatev do družb v skupini na dan 31. 12. 2011 po neodpisani vrednosti (v EUR): Nezapadle terjatve Zapadle do 1 leta Zapadle do 3 let Skupaj Terjatve do podjetij v skupini so nezavarovane. 44 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata 8. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev Terjatve do kupcev doma Terjatve do kupcev v tujini Oslabitev kraktoročnih terjatev do kupcev 31. 12. 2011 150.709 107.597 60.940 -17.829 v EUR 31. 12. 2010 111.300 84.433 26.867 0 31. 12. 2011 130.235 20.474 17.829 168.538 31. 12. 2010 32.438 43.747 35.115 111.300 Zapadlost terjatev do drugih kupcev na dan 31. 12. 2011 po neodpisani vrednosti (v EUR): Nezapadle terjatve Zapadle do 1 leta Zapadle do 3 let Skupaj Terjatve do kupcev so nezavarovane. Družba je pri svojem poslovanju izpostavljena predvsem kreditnim in valutnim tveganjem. Kreditna tveganja pri prodaji drugim kupcem se zmanjšujejo s pomočjo preverjanja bonitete kupcev. Večji del prodaje drugim kupcem je realiziran v evrih, zato so valutna tveganja po mnenju poslovodstva minimalna. Terjatve v višini 17.829 EUR, ki so zapadle nad enim letom, se nanašajo na podjetje Tabor Ljubljana. Zanje je bil oblikovan popravek, ker je uspeh v izterjavi ocenjen kot negotov. 9. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih Terjatve za vstopni DDV Terjatev do Davčne uprave Velike Britanije (HM Revenue & Customs) za vračilo DDV Terjatev do Davčne uprave Zvezne republike Nemčije za vračilo DDV Terjatve za davek od dohodkov pravnih oseb Terjatve do dobaviteljev za neprejeto blago Terjatve do družbenikov, ki so izstopili iz družbe Terjatve za refundacije nadomestil zavodov Druge terjatve 31. 12. 2011 1.042.762 511.330 0 0 195.594 52.639 92.725 35.100 155.374 v EUR 31. 12. 2010 928.438 779.301 3.713 2.885 0 31.656 92.725 12.712 5.446 10. Denarna sredstva Dobroimetje na evrskih računih Dobroimetje v tuji valuti 31. 12. 2011 22.459 391 22.068 v EUR 31. 12. 2010 4.530.217 4.530.217 0 11. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve Kratkoročni odloženi stroški Kratkoročno nezaračunani prihodki 31. 12. 2011 24.187 22.171 2.016 v EUR 31. 12. 2010 25.974 25.974 0 Krakoročno odloženi stroški se nanašajo predvsem na odložene stroške letalskih vozovnic (15.466 EUR) in programske opreme (4.217 EUR). Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 45 Računovodski izkazi Druge terjatve se nanašajo predvsem na terjatve za dani varščini (2.090 EUR), predujem za storitve (155.374 EUR), terjatev za že odobreno državno subvencijo (11.107 EUR) in akontacije za službena potovanja (1.482 EUR). 31. 12. 2011 300.999 300.999 12. Zabilančna sredstva Zavarovanje obveznosti z bančnimi garancijami v EUR 31. 12. 2010 300.999 300.999 Družba je predložila bančni garanciji Javni agenciji Republike Slovenije za podjetništvo in tuje investicije v višini 275.000 EUR in Ministrstvu za visoko šolstvo, znanost in tehnologijo v višini 25.999 EUR za zavarovanje obveznosti po pogodbah o sofinanciranju. 31. 12. 2011 33.131.194 4.724.028 4.607.288 942.468 14.884.561 7.972.850 13. Kapital Osnovni kapital Kapitalske rezerve Zakonske rezerve Preneseni čisti poslovni izid Čisti poslovni izid poslovnega leta v EUR 31. 12. 2010 36.158.344 4.724.028 4.607.288 942.468 15.592.386 10.292.174 Kapitalske rezerve so se oblikovale s prenosom splošnega prevrednotovalnega popravka kapitala kot posledica prehoda na SRS 2006. Skupščina družbenikov podjetja je 22. 9. 2011 sprejela sklep, da se čisti poslovni izid družbe za poslovno leto 2010 v višini 10.292.174,00 EUR in del prenesenega čistega poslovnega izida iz preteklih let v višini 707.826,00 EUR nameni za izplačilo družbenikom v višini 11.000.000 EUR sorazmerno z višino poslovnih deležev. Bilančni dobiček (v EUR): 31. 12. 2011 7.972.850 14.884.560 22.857.410 Čisti poslovni izid obračunskega obdobja Preneseni dobiček Bilančni dobiček 31. 12. 2010 10.292.174 15.592.386 25.884.560 O bilančnem dobičku leta 2011 bo odločala skupščina družbenikov. Čisti poslovni izid po preračunu kapitala na podlagi indeksa cen življenjskih potrebščin (v EUR): Čisti poslovni izid ob upoštevanju: - revalorizacije kapitala na podlagi indeksa cen življenskih potrebščin (102,0) 14. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve Rezervacije za jubilejne nagrade Rezervacije za odpravnine ob upokojitvi Rezervacije za obveznosti po opcijskem programu Danfoss Rezervacije za obveznosti za dana jamstva Državne podpore, prejete za pridobitev opreme in pokrivanje stroškov Povprečni kapital Učinek preračuna Čisti poslovni izid po preračunu 34.644.769 692.895 7.279.955 31. 12. 2011 1.860.395 174.135 698.614 487.831 302.064 197.751 v EUR 31. 12. 2010 1.310.208 129.189 546.100 131.707 303.083 200.129 Rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi so oblikovane po aktuarskem izračunu na dan 31. 12. 2011, 31. 12. 2010, 31. 12. 2009, 31. 12. 2008, 31. 12. 2007, 31. 12. 2006 in 31. 12. 2005. Aktuarske izračune je naredil neodvisen aktuar v skladu z zahtevami SRS 10 v povezavi z MRS 19. Predpostavke za izračun na dan 31. 12. 2011 so bile naslednje: diskontna obrestna mera 4,8% p.a., ocena verjetnosti prekinitve delovnega razmerja po volji zaposlenega: 5% za starostno skupino do 30 let, 3% za starostno skupino od 30 do 40 let, 1,5% za starostno skupino od 40 do 50 let, 1% za starostno skupino od 50 do 60 let in 0% za starostno skupino nad 60 let. 46 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata Stroški obveznosti za dana jamstva za izdelke lastne proizvodnje so vračunani v skladu z računovodskimi usmeritvami koncerna v višini 0,3% prodajne vrednosti prodanih proizvodov v preteklem 18-mesečnem obdobju. Rezervacije za obveznosti po opcijskem programu Danfoss za poslovodstvo so izračunane na ravni koncerna. Državne podpore so bile pridobljene v obliki nepovratnih sredstev za sofinanciranje kompetenčnega razvojnega centra v Kamniku s strani agencije JAPTI. Gibanje rezervacij in dolgoročnih pasivnih časovnih razmejitev (v EUR): Rezervacije za jubilejne nagrade Rezervacije za odpravnine ob upokojitvi Rezervacije za obveznosti po opcijskem programu Danfoss Rezervacije za obveznosti za dana jamstva Državne podpore, prejete za pridobitev opreme in pokrivanje stroškov Skupaj Stanje 1. 1. 2011 129.189 546.100 131.707 Oblikovanje 61.403 171.382 627.574 Črpanje 12.138 11.719 271.450 Odprava 4.318 7.149 Stanje 31. 12. 2011 174.136 698.614 487.831 303.083 200.129 715.403 494.896 2.378 221.527 302.063 197.751 1.310.208 1.575.762 792.581 232.994 1.860.395 15. Kratkoročne finančne obveznosti do družb v skupini Kratkoročna prejeta posojila od podjetij v skupini Obresti od prejetih posojil 31. 12. 2011 10.058.010 10.058.010 0 v EUR 31. 12. 2010 0 0 0 16. Kratkoročne finančne obveznosti do bank Kratkoročna prejeta posojila od bank Obresti od prejetih posojil 31. 12. 2011 197.585 197.585 0 v EUR 31. 12. 2010 146.431 146.431 0 Kratkoročna prejeta posojila od bank se nanašajo na okvirni kredit na transakcijskem računu pri Raiffeisen banki d.d. v višini 4,7 mio EUR: - okvirni kredit na transakcijskem računu je sklenjen za obdobje enega leta (od 07. 10. 2011 do 05. 10. 2012) z možnostjo podaljšanja; - obrestna mera je trimesečni Euribor + 3,00% p.a. (na osnovi linearnega izračuna z upoštevanjem dejanskega števila dni in obrestne osnove 360 dni); - valuta okvirnega kredita je EUR; obrestna mera je variabilna obrestna mera, odvisna od gibanja trimesečnega Euribora; - posojilo je za splošne namene; - vrsta zavarovanja posojila: 4 bianco menice in 4 plačilni nalogi BN02. Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 47 Računovodski izkazi Med načrtovanim oblikovanjem in črpanjem ter uresničenim oblikovanjem in črpanjem rezervacij v letu 2011 ni prišlo do pomembnih odstopanj. 31. 12. 2011 1.484.070 v EUR 31. 12. 2010 1.027.049 Danfoss d.o.o., Slovenija Danfoss (Anshan) Controls Co. Ltd., Kitajska DANFOSS AUTOMATIC CONTROLS, Kitajska Danfoss EOOD, Bolgarija Danfoss GmbH, Nemčija Gemina Termix produktion A/S DANFOSS DISTRIBUTION SERVICES A/S, Danska Danfoss A/S, Danska Oy Danfoss Ab, Danfoss LPM, Finska DANFOSS RANDALL LTD, Velika Britanija Danfoss Kft, Madžarska Danfoss (Hangzhou), Kitajska DANFOSS B.V., Nizozemska Danfoss d.o.o., Hrvaška DANFOSS POLAND SP.Z.O.O., Poljska DANFOSS DISTRICT HEATING SRL, Romunija 2.169 1.119 0 1.918 30.351 18.344 221 972.178 16.575 125.000 978 109.098 64.998 7.499 84.619 49.003 22.326 85.686 348 11.846 29.081 0 0 528.835 347.557 0 1.370 0 0 0 0 0 18. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev Obveznosti do domačih dobaviteljev Obveznosti do tujih dobaviteljev 31. 12. 2011 3.464.570 2.403.360 1.061.210 v EUR 31. 12. 2010 6.148.923 3.855.741 2.293.182 19. Druge kratkoročne poslovne obveznosti Obveznosti za čiste plače Obveznosti za prispevke iz kosmatih plač Obveznosti za davek iz kosmatih plač Druge kratkoročne obveznosti do zaposlenih Prispevki na plače Davek od dohodka pravnih oseb Druge obveznosti 31. 12. 2011 859.589 380.380 144.939 104.075 78.923 105.893 0 45.379 v EUR 31. 12. 2010 1.839.467 292.385 113.990 82.478 88.629 84.546 1.132.764 44.675 17. Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini Obveznosti do podjetij v skupini Danfoss so bile na dan 31. 12. 2011 naslednje (v EUR): Obveznosti do zaposlenih izvirajo iz obračunanih plač za december 2011. Konec leta je bilo v družbi zaposlenih 317 oseb. Druge obveznosti se nanašajo predvsem na administrativne prepovedi, odtegnjene od plač zaposlencev (18.327 EUR), in dodatno pokojninsko zavarovanje (23.351 EUR). 20. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve Letne stimulacije zaposlenim Drugi vračunani stroški 31. 12. 2011 1.236.614 923.976 312.638 v EUR 31. 12. 2010 866.633 620.702 245.931 Med načrtovanim oblikovanjem in črpanjem ter uresničenim oblikovanjem in črpanjem kratkoročnih pasivnih časovnih razmejitev v letu 2011 ni prišlo do pomembnih odstopanj. Drugi vračunani stroški vključujejo predvsem vnaprej vračunane stroške zaposlenih in študentov, najetih preko agencij (105.246 EUR), vnaprej vračunano obveznost za davek za napotena delavca (60.142 EUR), vnaprej vračunane stroške revizije (20.394 EUR) in na vnaprej vračunane stroške transporta (42.837 EUR), elektrike (16.562 EUR) in telefonije (6.268 EUR). 48 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata 21. Čisti prihodki od prodaje Prihodki iz razmerij do podjetij v skupini Prihodki iz razmerij do drugih 2011 68.574.448 67.558.087 1.016.361 v EUR 2010 53.960.130 51.859.520 2.100.610 Razčlenitev prihodkov iz prodaje po zemljepisnih trgih (v EUR): EU Zahodna Evropa (brez EU) Vzhodna Evropa (brez EU) Severna Amerika (ZDA) Vzhodna Azija Zahodna in južna Azija Skupaj 67.406.011 4.714 159.110 54.984 949.629 0 68.574.448 53.201.494 636 10.382 140.156 585.970 21.492 53.960.130 Razčlenitev prihodkov iz prodaje po področjih poslovanja (v EUR): Balansirni ventili Daljinsko ogrevanje Ventili in pogoni za klimatizacijo (HVAC) Prenosniki toplote Ostalo Skupaj 20.946.806 33.271.769 6.378.475 7.574.782 402.616 68.574.448 18.508.588 29.201.527 5.913.757 0 336.258 53.960.130 2011 v EUR 2010 Razčlenitev stroškov po funkcionalnih skupinah (v EUR): Nabavna vrednost prodanega blaga Proizvajalni stroški prodanih proizvodov Stroški prodajanja (z amortizacijo) Stroški splošnih dejavnosti (z amortizacijo) Skupaj 277.841 42.512.573 721.190 15.125.039 58.663.643 83.867 30.493.429 347.600 10.447.420 41.372.316 Razčlenitev stroškov po naravnih vrstah (v EUR): Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala Stroški materiala Stroški storitev Stroški dela a) Stroški plač b1) Stroški pokojninskih zavarovanj b2) Drugi stroški socialnih zavarovanj c) Drugi stroški dela Amortizacija Prevredn. poslovni odhodki pri neopr.sredstvih in opredm.osn.sredstvih Prevredn. poslovni odhodki pri obratnih sredstvih Drugi poslovni odhodki a) Rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine pri upokojitvi b) Rezervacije za obveznosti po opcijskem programu Danfoss c) Rezervacije za garancije č) Nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča d) Drugi stroški Povečanje vrednosti zalog Skupaj 277.841 33.564.515 8.941.914 10.792.008 8.241.775 929.746 545.472 1.075.015 3.535.985 0 302.231 1.915.656 232.785 627.574 489.973 133.841 431.483 -666.507 58.663.643 83.867 23.758.346 6.109.429 8.431.420 6.404.351 747.227 429.271 850.571 2.956.357 266 0 884.149 167.244 34.157 294.697 116.446 271.605 -851.518 41.372.316 Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 49 Računovodski izkazi 22. Razčlenitev stroškov Drugi stroški dela vključujejo regres za letni dopust (276.819 EUR), stroške prevozov zaposlenih na delo (276.760 EUR), stroške za prehrano zaposlenih (363.518 EUR), solidarnostno pomoč (4.985 EUR), nagrade zaposlenim (144.386 EUR) in stroški odpravnin ob prenehanju delovnega razmerja in jubilejnih nagrad (8.547 EUR). 23. Drugi poslovni prihodki (s prevredn. poslovnimi prihodki) Dobiček pri prodaji osnovnih sredstev Subvencije Prevredn. poslovni prihodki pri obratnih sredstvih Prihodki od odprave rezervacij 2011 349.641 5.224 28.184 43.186 273.047 v EUR 2010 369.680 32 79.628 68.745 221.275 24. Finančni prihodki iz danih posojil Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v skupini Finančni prihodki iz posojil, danih drugim 2011 36.148 32.004 4.144 v EUR 2010 27.606 25.003 2.603 Finančni prihodki iz danih posojil vključujejo obresti, prejete od danih posojil, in pozitivne tečajne razlike iz razmerij s tujino. 25. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v skupini Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih 2011 17.253 1.036 16.216 v EUR 2010 16.153 68 16.085 Finančni prihodki iz poslovnih terjatev vključujejo pozitivne tečajne razlike iz razmerij s tujino, prejete zamudne obresti in obresti, prejete od dane dolgoročne varščine. 26. Finančni odhodki iz finančnih obveznosti Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v skupini Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank 2011 -142.387 -63.784 -78.603 v EUR 2010 -117.445 -95.084 -22.361 Finančni odhodki iz finančnih obveznosti vključujejo obresti, dane za prejeta posojila, in negativne tečajne razlike iz razmerij s tujino. 27. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v skupini Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti vključujejo negativne tečajne razlike iz razmerij s tujino. 50 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata 2011 -16.994 -569 -16.398 0 v EUR 2010 -12.570 -1.067 -10.934 -569 2011 19.567 28. Drugi prihodki v EUR 2010 41.699 Drugi prihodki vključujejo predvsem prejete pogodbene odškodnine s strani dobaviteljev zaradi dobave neustreznega materiala (15.711 EUR) in druge odškodnine (3.414 EUR). 2011 -5.892 29. Drugi odhodki v EUR 2010 -2.628 Drugi odhodki med drugim vključujejo zamudne obresti za nepravočasno plačane davke (2.055 EUR) in druge odškodnine plačane dobaviteljem (3.627 EUR). 2011 2.210.447 30. Davki iz dobička v EUR 2010 2.624.772 Družba je na dan 31. 12. 2011 izkazala odloženo terjatev za davek iz naslova v letu 2006 oblikovanih rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi, iz naslova oslabitve zalog, iz naslova oslabitve terjatev in iz naslova obveznosti za dana jamstva za izdelke. Efektivna stopnja davka od dobička: Leto 2006 27,50% 2007 22,50% 2008 21,06% 2009 21,49% 2010 20,33% 2011 21,74% 31. Izkaz denarnih tokov Družba sestavlja izkaz denarnih tokov po posredni metodi (različica II). Pri pripravi izkaza denarnih tokov so uporabljeni podatki iz bilance stanja na dan 31. 12. 2011 in na dan 31. 12. 2010 ter izkaza poslovnega izida za leto 2011. Računovodski izkazi Pri pripravi izkaza denarnih tokov so bile izločene vse nedenarne transakcije kot so: rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi, rezervacije po opcijskem programu Danfoss. Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 51 5.3. TEMELJNI KAZALNIKI Stopnja lastniškosti financiranja Stopnja dolgoročnosti financiranja Stopnja osnovnosti investiranja Stopnja dolgoročnosti investiranja Koeficent kapitalske pokritosti osnovnih sredstev Koeficent neposredne pokritosti kratkoročnih obveznosti (hitri koeficent) Koeficent pospešene pokritosti kratkoročnih obveznosti (pospešeni koeficent) Koeficent kratkoročne pokritosti kratkoročnih obveznosti (kratkoročni koeficent) Koeficent gospodarnosti poslovanja Koeficent čiste dobičkonosnosti kapitala Koeficent dividendnosti osnovnega kapitala 2011 63% 67% 44% 44% 1,45 0,00 1,16 1,81 1,17 0,24 2,33 2010 76% 79% 37% 37% 2,06 0,49 2,48 3,24 1,31 0,39 0,28 2011 220.715 316.595 537.310 v EUR 2010 190.487 1.139.618 1.330.105 5.4. DRUGA RAZKRITJA 1. Skupen znesek vseh prejemkov posameznih skupin oseb (EUR): Uprava Drugi zaposleni po individualnih pogodbah Skupaj Družba je s 01. 04. 2012 spremenila plačni sistem. Po novem sistemu družba nima več zaposlenih po individualnih pogodbah. Znesek prejemkov po individualnih pogodbah zato predstavlja le prejemke v obdobju od 01. 01. 2011 - 31. 03. 2011. Družba nima niti terjatev niti obveznosti do zgoraj navedenih skupin oseb. Prav tako družba niti ni odobrila niti prejela poroštev od njih. 2. Stroški revizije in davčnega svetovanja v letu 2011 (EUR): Revizija Davčno svetovanje Skupaj 2011 20.394 8.644 29.038 v EUR 2010 19.994 19.680 39.674 3. Prejeti poslovni najemi Minimalni bodoči bruto izdatki iz naslova najemov (EUR): Leto 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Skupaj Izdatki 596.781 573.868 424.096 422.645 214.668 0 2.232.058 Podjetje ima v poslovnih najemih službena vozila, parkirna mesta in poslovne prostore, v katerih opravlja svojo dejavnost. 52 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata 5.5. POTENCIALNE OBVEZNOSTI Družba nima potencialnih obveznosti, ki ne bi bile ustrezno zajete v bilanci stanja na dan 31. 12. 2011. 5.6. DOGODKI PO DATUMU BILANCE STANJA Skladno spremembam zakona o davku od dohodkov pravnih oseb, objavljenim v Ir.l. št. 30/2012, se za poslovno leto 2012, za pravne osebe, zniža stopnja z dosedanjih 20% na 18%. Odloženi davki po novem zakonu bi znašali 139.089 EUR oziroma bi bili za 15.454 EUR manjši. 5.7. IZJAVA POSLOVODSTVA Poslovodstvo potrjuje računovodske izkaze družbe Danfoss Trata d.o.o. za leto, končano na dan 31. decembra 2011. Poslovodstvo potrjuje, da so bile pri izdelavi računovodskih izkazov dosledno uporabljene ustrezne računovodske usmeritve; da so bile računovodske ocene izdelane po načelu previdnosti in dobrega gospodarjenja in da letno poročilo predstavlja resnično in pošteno sliko premoženjskega stanja družbe in izidov njenega poslovanja za leto 2011. Poslovodstvo je odgovorno tudi za ustrezno vodenje računovodstva, za vzpostavitev, delovanje in vzdrževanje notranjega kontroliranja, povezanega s pripravo in pošteno predstavitvijo računovodskih izkazov, ki ne vsebujejo pomembno napačne navedbe zaradi prevare ali napake ter za sprejem ustreznih ukrepov za zavarovanje premoženja in drugih sredstev ter potrjuje, da so računovodski izkazi s pojasnili izdelani na podlagi predpostavke o nadaljnjem poslovanju družbe ter v skladu z veljavno zakonodajo in Slovenskimi računovodskimi standardi. Poslovodstvo je seznanjeno z vsebino sestavnih delov letnega poročila družbe Danfoss Trata d.o.o. za leto 2011 in s tem tudi s celotnim letnim poročilom. Z njim se strinja in to potrjuje s svojim podpisom. Vodja računovodstva dja financ in računov o od Silvij Briški Generalni direktor Aleksander Zalaznik Računovodski izkazi Ljubljana, 29. junij 2012 Letno poročilo 2011 Danfoss Trata | 53 54 | Letno poročilo 2011 Danfoss Trata
© Copyright 2024