1. No category

Affärsplan
Casino Cosmopol
Nordic AB
Amanda Winsa
Johanna Sundström
Sandra Granbom
Sandra Öhman
Sofhia Blomquist
Civilekonom, termin 5
Luleå Tekniska Universitet
2013-01-11
Innehållsförteckning
Affärsidé
1
Företaget
1
Organisation
2
Omvärld och konkurrens
2
Marknad
2
Kunder
4
Viktiga aktörer
4
Konkurrenssituation
5
Strategival
5
Marknadsplanering
6
Företagets drift
7
Planer för produktutveckling
9
Tidplan
9
Ekonomiska beräkningar
10
Finansieringsplan
10
Budget
10
Break-even
10
Ekonomisk bedömning
10
Vision
11
Källförteckning
12
1
Affärsidé
”Casino Cosmopol Nordic AB ska erbjuda klassiska kasinospel i en norrländsk atmosfär för den som
söker en spelupplevelse utöver det vanliga.”
Företaget
Casino Cosmopol Nordic AB kommer vara ett aktiebolag och drivas som ett internationellt kasino i
Kiruna. De kommer vara ett dotterbolag tillsammans med fyra övriga internationella kasinon som
ligger i Sundsvall, Stockholm, Göteborg och Malmö. 1 Dessa dotterbolag övervakas och ägs av
moderbolaget AB Svenska Spel, som i sin tur granskas av Lotteriinspektionen och regeringens
Finansdepartement. Svenska Spel har en tioårig erfarenhet av de tidigare internationella kasinona
och ytterligare 100 års erfarenhet av andra spel genom främst lotter och på senare tid också
internetspel.2
AB Svenska Spel
Casino Cosmopol
AB Stockholm
Casino Cosmopol
AB Malmö
Casino Cosmopol
AB Göteborg
Casino Cosmopol
AB Sundsvall
Casino Cosmopol
Nordic AB
Källa: Magnus Forslund (2009). Organisering och ledning. Norstedts Akademiska Förlag. Sida 90.
Företaget kommer drivas av Per Håkan Jaldung som också är VD för de nuvarande internationella
kasinona i Sverige. Firman kommer att tecknas av styrelsen som består av Jaldung och sju
representanter från bland annat Svenska Spel.3
Verksamheten ska vara lokaliserad i Kiruna centrum för att finnas till för lokalbefolkningen samt
svenska och utländska turister. Ett kasino är helt skilt från rymdresor och övernattningar i ishotellet,
därför är ett kasino ett unikt komplement till det upplevelseregister som Kiruna erbjuder och
kommer att erbjuda i framtiden.
Casino Cosmopol Nordic ska erbjuda olika typer av kasinospel som nummerspel, kortspel,
tärningsspel och spelautomater.1 Utöver detta ska de också erbjuda sittplatser och alkoholdrycker.
Detta kommer kräva alkoholtillstånd från Kiruna kommun.
Casino Cosmopol Nordic kommer vara världens nordligaste internationella kasino och kommer skilja
sig från de övriga internationella kasinona som finns i Sverige genom att byggnaden och inredningen
kommer vara präglat av den norrländska kulturen.
1
Organisation
VD
Säkerhetsbolag
Spel
Croupiers
Städfirma
Bar
Drift
Bartenders
Casino hosts
Kassörer
Källa: Magnus Forslund (2009). Organisering och ledning. Norstedts Akademiska Förlag. Sida 90.
VD:n, Per Håkan Jaldung, styr Casino Cosmopol Nordic AB som har avdelningarna spel, bar och drift.
De har också två stab-organisationer som består av ett säkerhetsbolag och en städfirma, som är
anlitade av Casino Cosmopol Nordic. Ekonomi, marknadsföring och inköp styrs av Svenska Spel och
Casino Cosmopol för samtliga Casino Cosmopol.
Croupiers styrs och kontrolleras av spelchefen och arbetar vid de olika kasinospelen. Varje kasino har
även casino hosts som har uppsikt över och hjälper besökarna vid spelautomaterna samt har hand
om mottagande, garderob, fotografering, kontroll av legitimation och mottagande av entréavgiften.
De har även kassörer som växlar pengar till spelmarker med mera. Barchefen styr bartenders och de
arbetar i baren genom att servera kunderna med bland annat alkoholhaltiga drycker. Drift består av
vaktmästare och andra tekniker, så att spelmaskinerna samt ljud och ljus fungerar i lokalen. Varje
kasino har även en spelansvarschef (Operational Security Manager), som ser till att spelandet sker på
ett ansvarsfullt sätt.8
Omvärld och konkurrens
Marknad
Marknaden är representerad av de fyra internationella kasinona som finns i Stockholm, Göteborg,
Malmö och Sundsvall.1 Den större delen av spelmarknaden utförs på internet och kommer vara
Casino Cosmopol Nordics största konkurrent. Andra som kan ses som konkurrenter i Kiruna är
restauranger, barer och pubar som finns där.
2
Källa: AB Svenska Spels årsredovisning 2011
Vi har valt att jämföra Kiruna med Sundsvall, som är en av de fyra städer där de övriga internationella
kasinona finns. Detta för att Sundsvall är mest lik Kiruna geografiskt och befolkningsmässigt.
Befolkningsmängden i Kiruna för 20 år och uppåt är cirka 17 800. Deras totala medelålder är cirka 42
år och de är främst män, vilket också är representativt för Norrbottens län. Medelinkomsten i Kiruna
uppgår till 305 000 kronor per år, vilket relativt Sverige är högt.4 Kiruna har 230 000 dagsbesökare
per år och 540 000 kommersiella gästnätter per år. 30 % av deras besökare är utländska.5
Norrbottens län har en befolkningsmängd på 195 800. Befolkningsmängden i Sundsvall för 20 år och
uppåt är cirka 74 600. Deras totala medelålder är 41,9 år. Medelinkomsten i Sundsvall är 273 000
kronor per år. Sundsvall har 3 600 000 dagsbesökare per år, 1 500 000 gästnätter per år och 10 % av
deras besökare är utländska. Sannolikt påverkas Sundsvalls siffror av genomresande med tanke på
det geografiska läget. Samma sak gäller inte för Kiruna, dit åker man för att besöka och uppleva
staden. Därför drar inte vi några större slutsatser av dagsbesökare och potentiella besökare till
kasinot. Västernorrlands län har en befolkningsmängd på 189 600.4
Casino Cosmopol i Sundsvall har 170 000 - 180 000 besökare per år, vilket i genomsnitt är 480
besökare per dag. Casino Cosmopol i Sundsvall hade 2011 en omsättning på 93 000 000 kronor.6
Varje kund omsätter alltså i genomsnitt 531 kronor (93 000 000 kr/ 175 000 besökare per år) per år,
varav 30 kronor är entréavgift. Vi väntar oss mindre besökare än vad Sundsvall har och antar att
Casino Cosmopol Nordic kommer ha mellan 70 000 – 90 000 besökare per år, vilket i genomsnitt är
220 besökare per dag. Omsättning per år blir alltså 42 480 000 kronor (531 kr per person * 80 000
besökare per år). Icehotel har 70 000 gäster per år och vi ser många potentiella kunder i dessa
besökare.7
I en intervju med Turistbyrån i Kiruna [2012-11-23] framkom det att turister som besöker staden
saknar nöjesaktiviteter på kvällarna. Anledningen till att turister besöker Kiruna är främst aktiviteter
och naturupplevelser av olika slag såsom Icehotel, norrsken och hundspann. Turisterna saknar
däremot något att göra på kvällarna, efter sina dagsaktiviteter, som gör deras vistelse ännu mer
innehållsrik. Sommartid kommer turisterna främst från Tyskland, Sverige och Norge, medan länder
som Japan, Storbritannien, Australien och USA representerar turisterna på vintern.
Vi har utfört en enkät på surveymonkey.se, som finns som bilaga 1. Vi skickade ut enkäten på
Facebook genom en egen sida samt på övriga sidor ägda av Kiruna, LKAB, Norrbotten, Svenska Spel,
Luleå, Riksgränsen och Norge. Vi fick totalt 68 svar, varav 38 svarade att de skulle kunna tänka sig
besöka ett kasino i Kiruna, vilket är 55,9 %. Vi försökte nå så många kirunabor som möjligt, men
lyckades inte så bra som vi trodde vi skulle göra, då vi bara fick svar från tre stycken som sa att de
3
bodde i Kiruna. 49 stycken bor dock i övriga Norrbotten, varav några av dessa kanske är i Kiruna ofta
eller till och med jobbar där. Av de som svarade att de inte skulle kunna tänka sig besöka kasinot, så
tyckte mer än hälften att kasinot ligger för långt borta. Men om Kiruna fortsätter locka till sig
besökare och marknadsföra sig som stad, så kommer fler vilja åka dit för deras olika aktiviteter samt
att transportmedlen till och i Kiruna kommer öka och förenklas.
Kunder
Den typiska spelaren på ett kasino är en man, då det enligt Svenska Spels statistik är 65 % män och
35 % kvinnor som spelar. Åldern varierar från 20 år och uppåt.8 Åldersgränsen för att komma in på
ett kasino är 20 år.9
Personal på LKAB ser vi som potentiella kunder. De har hög inkomst, och mycket fritid eftersom en
del veckopendlar och har familjen på annan ort. De representerar den typiska spelaren och vi tror att
de kommer göra frekventa besök på kasinot främst under veckodagarna för spänning och avkoppling.
Turister från Sverige och andra länder är ute efter upplevelser då de kommer till Kiruna; ett kasino i
norrländsk atmosfär är därför ett riktigt bra komplement till det upplevelseutbud som Kiruna redan
erbjuder. Många i Norrbottens län gör troligtvis en resa enbart för att besöka kasinot eftersom det
saknas liknande upplevelse i närheten. Norrmännen får en anledning att utöka shoppingresan med
ett kasinobesök. Skidåkarna tar en paus i Kiruna och på kasinot då de är på väg till fjällen. Vi ser alltså
potentiella kunder från 20 år och uppåt från olika delar av världen.
Kundernas preferenser kommer vara att umgås och ha en trevlig kväll samt att få nöje och spänning i
vardagen. Köpbeteendet kommer skilja sig mellan olika kunder; vissa kommer vara där flera gånger i
veckan medan andra kommer vara där en enda gång. Utvecklingstendenserna hos kunderna är att
lokalbefolkningen troligen kommer bli mer sparsamma på grund av flyttningen med mera, men det
ser också ut som att det kommer flytta in fler på grund av ökade arbetstillfällen och komma fler
turister till Kiruna.
Viktiga aktörer
AB Svenska Spel bedriver spelverksamhet på ett ansvarsfullt sätt och deras vision är att spel ska vara
till glädje för alla. Casino Cosmopol och Svenska Spel jobbar aktivt med ansvarsfullt spelansvar
genom utbildad personal som tar kontakt med de gäster som visar tecken på spelproblem och
erbjuder hjälp och stödinsatser som man kan vända sig till. Inne på kasinona finns multimediaskärmar med råd om ansvarsfullt spelande till besökarna och visar tiden för att göra besökarna
medvetna om hur länge de spelar. Svenska Spels styrkor är att de skiljer sig från andra spelbolag
eftersom varje vinstkrona de gör går tillbaka till samhället och de är också de enda i Sverige som har
tillstånd att driva kasinon med internationella spelregler.10
Lotteriinspektionen verkar för en säker spelmarknad. De är en myndighet som ska se till att den
svenska spelmarknaden är laglig, säker och pålitlig. Deras styrka är att de har makt över
spelmarknaden och styr bland annat hur många och vilka maskiner kasinona får ha.11
Kiruna kommun strävar efter att växa, vara något utöver det vanliga och locka dit turister. Det gör de
genom deras natur och genom att erbjuda annorlunda upplevelser. Det som kan vara till svaghet för
dem är att de ligger långt norrut och inte når lika stor grupp människor som andra städer.
4
Casino Cosmopol arbetar tillsammans med andra aktörer i samhället. De arbetar främst med
finanspolisen, finansinspektionen, växlingskontor och banker för att motverka penningtvätt,
eftersom penningtvätt är ett problem i samhället som ingen aktör kan lösa själv, och därför blir
samverkan mycket viktigt.12
Konkurrenssituation
Nya aktörer kommer inte vara ett stort hot för Casino Cosmopol Nordic. Enligt kasinolagen får det
endast finnas sex internationella kasinon i Sverige och det finns i dagsläget redan fyra, därför är det
inte troligt att det sjätte och sista kasinot placeras i Kiruna eller i närheten.13 Däremot kan det
eventuellt öppna andra mindre restauranger med spelautomater men de utgör i dagsläget bara 1 %
av nettomarknadsandelen för spelmarknaden.6 Det finns även andra substitut som internetspel.
Detta innebär konkurrens för kasinot, men vi ser inte hotet som speciellt stort för Casino Cosmopol
Nordic, eftersom kunderna inte erbjuds samma upplevelse genom att spela i restauranger eller på
internet.
Kunderna kommer vara många och deras förhandlingsstyrka blir därför inte stor, eftersom det är en
upplevelse som kunderna erbjuds är det svårare för kunderna att påverka pris osv. Eftersom
entrépriset kommer vara ett fast pris på 30 kronor, är det inte något som kunderna kommer kunna
påverka och fasta priser gäller även inne i kasinot och i baren.12
Svenska kasinon har idag ett fåtal leverantörer av spelautomater som är både svenska och
utländska.14 Dessa leverantörers förhandlingsstyrka är därför relativt stor eftersom det inte finns så
många leverantörer att välja mellan. Men å andra sidan har leverantörerna få kunder att leverera till,
vilket innebär att svenska kasinons förhandlingsstyrka ökar gentemot sina leverantörer. Detta
innebär att hotet från leverantörerna i slutändan inte blir särskilt stort.
Konkurrenssituationen tror vi kommer vara oförändrad. Det blir svårt för en ny aktör att konkurrera
med ett redan etablerat kasino i norra Sverige men däremot finns det en risk att det blir lagligt med
kasinon i Norge och det skulle kunna innebära ökad konkurrens för Casino Cosmopol Nordic. Men
idag är det inte en risk. I Finland finns det två kasinon, ett i Helsingfors och ett på Åland, men
eftersom dessa två ligger så pass långt bort från Kiruna skulle de inte vara stora konkurrenter till
Casino Cosmopol Nordic.15 Men däremot finns det en risk att det öppnar ett kasino i norra Finland
som ligger närmare Kiruna, detta skulle innebära ökad konkurrens, men som sagt tror vi att det skulle
innebära en alldeles för stor risk för den nya aktören. Förändringar i kundernas spelbeteende kan
däremot vara ett hot. Internet har en bättre anpassningsförmåga att möta kundernas förändrade
spelbeteende. De kan erbjuda andra spelupplevelser och bonuserbjudanden på ett mer effektivt sätt.
Möjligheterna för etablering i branschen tycker vi ser lovande ut. Eftersom det närmsta kasinot idag
är placerat i Sundsvall så det finns många potentiella kunder till Casino Cosmopol Nordic.
Strategival
Casino Cosmopol Nordic ska främst bedriva en affärsverksamhet som innefattar kasinospel för att
erbjuda kunderna en annorlunda spelupplevelse utöver det vanliga. Utöver detta ska de också
erbjuda olika upplevelser kring bar, musik och umgänge för att kunderna ska kunna ta del av den
speciella kasinoatmosfären som omfattar spänning, vardagslyx och glädje i en norrländsk miljö.
5
Företagets marknadsstrategi kommer vara en differentierad strategi då de har en unik upplevelse att
erbjuda till potentiella kunder i Kiruna och dess område. Dessutom skiljer sig Casino Cosmopol Nordic
från andra kasinon på grund av deras norrländska influenser.16
Casino Cosmopol Nordic AB ska bedrivas likt Casino Cosmopols regler och som ett dotterbolag med
uppsikt av deras gemensamma moderbolag AB Svenska Spel. Dessa granskas i sin tur av
Lotteriinspektionen och regeringens Finansdepartement.
Företaget ska på ett ansvarsfullt sätt erbjuda en speciell spelupplevelse till alla deras kunder. Detta
ska göras genom att ha en lyxig och säker miljö samt kompetent, välutbildad och serviceinriktad
personal för att skapa bästa möjliga upplevelser oavsett kundens ursprung och preferens. För att
behålla och få nya kunder ska de följa med i de senaste trenderna inom spel och även ha ett utbud av
t ex dryck & tilltugg och övriga erbjudanden som afterwork.
Marknadsplanering
Vår målgrupp är främst spelintresserade personer över 20 år, eftersom det är den åldersgräns som
gäller för att komma in på ett kasino i Sverige. 9 Våra målgrupper kan delas in i 10 % VIP-kunder, 25 %
lokalbefolkning, 20 % övriga regionen och 45 % turister. VIP-kunder ser vi som personer med hög
disponibel inkomst, som exempelvis kan vara högt uppsatta på LKAB men även rika turister som har
möjligheten att spendera mycket pengar på ett kasino. Potentiella VIP-kunder som har en inkomst på
1 000 000 kronor per år eller mer är 409 stycken i Norrbotten.17
Enligt Casino Cosmopol i Sundsvall har de flest besökare under sommaren då flest turister rör sig i
staden. Under våren och hösten annonserar de istället fler temakvällar som lockar kunder dit. Högst
omsättning väntas alltså på sommarhalvåret. Vi kan tänka oss att Casino Cosmopol Nordic kommer
locka flest besökare under vinterhalvåret eftersom Kiruna och närliggande områden samt deras
aktiviteter förknippas med vinter, snö och is.
Casino Cosmopol Nordic kommer följa Casino Cosmopols regler och tillstånd från regeringen och
Finansdepartementet om att besökarna ska betala en entréavgift på 30 kronor. Genom att betala
6
entréavgiften blir kunden medveten om vad denne ger sig in på. Inne på kasinot väljer sedan kunden
om denne vill spela eller inte. Om besökaren vill spela växlar denne sin valuta till spelmarker.12
Ett kasino får inte marknadsföra sin verksamhet genom reklam i tv och radio.9,18 Lotterinspektionen
måste godkänna alla annonseringar, och annonseringarna kan vara i samarbete med Svenska Spel
och olika idrottsföreningar.19 Från och med oktober 2017 kommer marknadsföringen påbörjas på
internet och sociala medier som Casino Cosmopols hemsida, Svenska Spels hemsida, Facebook och
på så sätt kommer öppningen i december 2017 spridas vidare med så kallat ”word of mouth” genom
artiklar, bloggar, Twitter med mera. Även affischer i busskurer och på lokaler i Kiruna kommer att
användas med jämna mellanrum. Etableringen av kasinot kommer uppmärkas på lokala medier och
dagstidningar vilket även ger oss gratis marknadsföring.
Vi kommer annonsera i Kiruna Annonsblad, NSD och Kuriren för att nå Kirunabor och även övriga
Norrbotten. En annonsering i NSD eller Kuriren med ett format på 164x110 mm kostar ungefär 15
000 kronor. Vi planerar att annonsera 2 gånger i respektive tidning under november 2017, detta blir
totalt 4 annonser. Tanken är att ena veckan annonsera i NSD och andra i Kuriren, vilket kommer
innebära annonseringskostnader på totalt ungefär 60 000 kronor.20 Under november månad kommer
vi även annonsera i Kiruna Annonsblad. En annonsering med ett format på 124x182 mm kostar 4 500
kronor. Att annonsera varje vecka skulle innebära kostnader på 18 000 kronor. Sammanlagt under
november månad kommer våra kostnader för annonsering uppgå till närmare 80 000 kronor.21
För att nå våra VIP-medlemmar ska det skickas ut personliga brev och inbjudningar tillsammans med
exklusiva erbjudanden. För att marknadsföra oss mot turister från andra länder kommer vi ta hjälp av
Kiruna Turistbyrå. Genom att bli medlemsföretag hos dem kommer vi synas i deras reseguide som
kommer ut två gånger per år, en på sommaren och en på vintern. Reseguiden trycks på svenska,
engelska och tyska och skickas ut till turistbyråer, resebyråer och även privatpersoner. Detta är ett
sätt att informera turisterna om Casino Cosmopol Nordic innan de kommer till Kiruna och de hinner
därmed planera in ett besök på kasinot under sin vistelse.22
Öppningsdagen kommer att annonseras genom en pokerturnering för att locka kunder till kasinot.
Pokerturneringarna kommer fortsätta kontinuerligt under året. När kasinot blivit etablerat och börjat
få en jämn ström av kunder kommer vi istället annonsera om olika temakvällar, i form av afterwork
och musikkvällar.
Företagets drift
Casino Cosmopol i Sundsvall har tre våningar och är 3 500 kvadratmeter stor inklusive kasinot, baren
och restaurangen.20 Vi har i dagsläget en lokal i centrala Kiruna på 1 400 kvadratmeter med en hyra
på cirka 1 820 000 kronor per år exklusive el. Elkostnaden uppgår till 18 513 kr/månad,
fjärrvärmekostnaden till 5583 kr/månad, telefon- och internetkostnaden till 2 000 kr/månad och
renhållningskostnaden till 550 kr/månad. För uträkningar se bilaga 2.
Vid beräkning av hur många spelbord och spelautomater som ska erbjudas har vi tittat på hur
utbudet ser ut för Casino Cosmopol i Sundsvall. Kasinot har 200 anställda och spelutbudet består av
15 spelbord och 150 spelautomater.19, 23 Eftersom Kiruna har färre invånare än Sundsvall och staden
inte är lika centralt belägen, tänker vi oss att Casino Cosmopol Nordic inte kommer erbjuda ett lika
7
stort spelutbud. Vi tänker oss därför ett spelutbud bestående av 10 spelbord och 100 spelautomater.
Sittplatser till varje spelautomat kommer behöva införskaffas.
Lotteriinspektionen testar spelautomaterna utifrån en rad olika tekniska villkor för att kontrollera
säkerheten och få automaterna godkända.24 Spelutbudet är till exempel American Roulette, Black
Jack, Caribbean Stud Poker, Sic Bo, Casino War och Poker. 25 Enligt en mailkonversation med Ulf på
Cherry restaurangkasino [2012-12-12] kostar en spelautomat och ett spelbord cirka 100 000 kronor
vardera. Spelmaskinerna kommer beställas av spelleverantörer som tcsjohnhuxley, Microgaming
eller Betsoft Gaming.
Investeringskalkyl
Renovering lokal*
40 000 000
Inventarier**
500 000
Bar
1 000 000
Ljud & ljus
1 200 000
10 spelbord
1 000 000
100 spelautomater
10 000 000
TOTALA INVESTERINGAR
53 700 000
* Renovering lokal: Väggar, tak, golv och toaletter.
** Inventarier: Stolar & bord (100 000), multimediaskärmar & kameraövervakning (200 000),
garderob (25 000), datorer och tillhörigheter (45 000), telefon & fotograferingsutrustning (30 000),
plädar och övrig inredning (100 000).
Vi har haft en telefonintervju med ägaren på O’Learys i Luleå gällande deras renoveringskostnader. 26
Detta för att deras lokal påminner om hur vi har tänkt oss att Casino Cosmopol Nordics ljud- och
ljusutrustning, bar och garderob kommer se ut.
Utrustning i baren i form av sittplatser och bardisk kommer behövas. Glas och alkohol kommer även
behöva införskaffas. I baravdelningen ska den norrländska atmosfären upplevas genom att det
kommer finnas ren- och björnplädar samt renhorn. Vi beräknar att plädar och övrig inredning till
100 000 kronor. Det kommer säljas hjortron-shots och andra drinkar med norrländsk influens. Baren
tillsammans med glas, pumpar, vvs osv på O’Learys i Luleå kostade ungefär 1 200 000 kronor26, så vi
tänker oss att vår bar kostar 1 000 000 kronor. Varje månad kommer vi även köpa in alkohol för 130
768 kronor. För uträkning se bilaga 9.
Ljusutrustningen kommer behövas både inomhus och utomhus. Bland annat ska loggan vid entrén
lysa. Ljudutrustningen kommer behövas för att kunna spela musik. Ljud- och ljusutrustningen på
O’Learys i Luleå kostade ungefär 1 200 000 kronor26 och vi förväntar oss liknande kostnader.
Kameraövervakning och multimediaskärmar med råd till gästerna kommer också finnas på kasinot.
Kostnader för detta beräknar vi till cirka 200 000 kronor.
Till reception och garderob behövs garderobsställningar, galgar, nummerbrickor som ges till varje
besökare när de hänger in sina kläder, två datorer, kvittorullar till kassaapparater och andra
tillhörigheter samt telefon och fotograferingsutrustning. Garderoben på O’Learys i Luleå kostade
ungefär 25 000 kronor.26 Vi räknar med liknande garderobskostnader som O’Learys. Datorerna och
andra tillhörigheter beräknar vi till 45 000 kronor. Telefon och fotograferingsutrustning till 30 000
kronor. Avskrivningar för alla investeringar och inventarier finns i bilaga 3.
8
Casino Cosmopol Nordic kommer ha öppet varje dag mellan 14-02. Öppettiderna beror på
serveringstillståndet som man får av alkoholhandläggaren på Kiruna kommun och Socialnämndens
arbetsutskott. Spelborden kommer inte öppna förrän klockan 18. På vardagarna kommer till exempel
inte alla Black Jack spel att ha öppet eftersom efterfrågan troligen inte kommer vara så hög.
Vi tänker oss ungefär totalt 70 anställda på Casino Cosmopol Nordic med ungefär 8 kassörer, 20
casino hosts, 18 bartenders och 18 croupiers samt totalt 6 chefer (kasinochef och spelansvarschef).
Dessa fördelas över ett veckoschema med både hel- och deltidsanställda, och med färre under
veckodagarna och fler under helgerna. Bemanningsplanen finns som bilaga 4.
Leveranser av nya spelmaskiner och uppdatering av nuvarande kommer ske av spelleverantörer med
övervakning och godkännande av Svenska Spel och Lotteriinspektionen. 24
Planer för produktutveckling
Genom att kontinuerligt göra undersökningar om kundernas krav och preferenser kan Casino
Cosmopol Nordic utveckla sin verksamhet. Kasinospelsindustrin kommer att fortsätta utvecklas
främst genom internet. Det tar tid att konstruera ett internetspel, men det är sedan lätt att lansera
det och för kunder att få tag i det. Spelen i ett kasino måste utvecklas genom förbättringar och
förnyelser och bytas ut, för att ge kunden en fulländad och spännande spelupplevelse år efter år. För
att konkurrera måste vi förmedla själva kasinoupplevelsen som är svår att få då man sitter hemma i
soffan framför datorn eller på ett restaurangkasino framför ett fåtal spelautomater.
Förutom utvecklingen av spelen så är också miljön viktig, eftersom vi inte säljer en gripbar produkt.
Vi kommer att förbättra och förändra miljön för att göra lokalen modern och lyxig. Vår målsättning är
också att den ska förmedla en mer norrländsk känsla än övriga Casino Cosmopol.
Tidplan
Tidplan
År 2016
J
A
S
O
År 2017
N
D
J
F
M A
M
J
J
A
S
O
N
D
Tillstånd
Renovera lokal
Serveringstillstånd
Inventarier
Marknadsföring
Personal
Öppning
Först ska man söka tillstånd hos Lotteriinspektionen och regeringens Finansdepartement för att få
driva ett internationellt kasino. Vi tänker oss att vi har fått ett ja av dem och då börjar vi projektet
med lokalen i juli 2016. Vår lokal planeras, ritas upp, ges bygglov och renoveras, samt bar, ljud och
ljus installeras. Detta beräknar vi vara klart ungefär ett år efter, det vill säga i juli 2017. Efter att
lokalen är byggd söker vi serveringstillstånd hos alkoholhandläggaren Lars Björkenvall på Kiruna
kommun. I en mail-intervju [2012-12-06] med honom berättade han att man får besked 8 veckor
efter, så i september år 2017 väntar vi att vi har fått igenom serveringstillståndet. Vi kan då börja
9
beställa och installera spelmaskiner, möbler samt övriga inventarier. Fram till öppningen anställs och
utbildas personalen. December år 2017 planerar vi kunna öppna verksamheten.
Marknadsföringen börjar planeras i september och påbörjas i oktober, och ska vara igång fram till
öppningen, men även efter öppningen. Från och med oktober kommer marknadsföringen ske på
internet och sociala medier och vi räknar inte med marknadsföringskostnader förrän i november, då
vi kommer marknadsföra oss i Kiruna Annonsblad, Kuriren och NSD. Även affischer och flyers
kommer sättas upp och skickas ut från och med november och framåt. I december 2017 kommer vi
synas i Kiruna Turistbyrås reseguider som skickas ut till turister.
Ekonomiska beräkningar
Casino Cosmopol Nordics räkenskapsår kommer vara brutet och första räkenskapsåret kommer att
vara mellan 1 juli 2016 och 30 juni 2017.
Finansieringsplan
För att förverkliga vår affärsidé behöver vi kapital. Kapitalbehovet kan delas in i anläggningskapital
och rörelsekapital. Anläggningskapitalet ska finansiera inköp av maskiner och inventarier,
kontorsinventarier, inredning, datorer osv.27 Vi har beräknat att det kommer behövas ett
anläggningskapital på ungefär 53 700 000 kronor enligt finansieringskalkylen på sida 8.
Rörelsekapitalet ska finansiera den löpande rörelsen i form av hyra, löner, marknadsföring osv.27 Vi
har beräknat att rörelsekapitalet totalt uppgår till 26 047 720 kronor. För uträkningar se bilaga 2.
Anläggningskapitalet och rörelsekapitalet utgör företagets totala kapitalbehov.27 Vår verksamhet
kommer att finansieras av ett lån från koncernföretaget Casino Cosmopol AB på 60 000 000 kronor
och tillfört eget kapital på 600 000 kronor av en finansiär.
Budget
Budgeterad balansräkning finns som bilaga 5 för första verksamhetsåret (juli 2016 – juni 2017).
Budgeterad resultaträkning finns som bilaga 6 för första (juli 2016 – juni 2017), andra (juli 2017 – juni
2018) och tredje verksamhetsåret (juli 2018 – juni 2019). Likviditetsbudgeten finns som bilaga 7 och
är för första verksamhetsåret (juli 2016 – juni 2017).
Break-even
Se break-even analys som bilaga 8.
Ekonomisk bedömning
Verksamheten kommer öppna i december 2017 och därför är andra verksamhetsåret det första året
med någon typ av försäljning och också det första året som kommer generera vinst. Andra
verksamhetsåret väljer vi också att betala av lånet till Casino Cosmopol AB med 3 000 000 kronor.
Verksamhetsår tre genererar företaget ännu högre vinst och då planerar vi en amortering på
10 000 000 kronor, och trots den kostnaden går företaget ändå med vinst.
Enligt Svenska Spels finansiella bedömning i årsredovisningen 2011 finns det inte några större
ekonomiska risker för de befintliga kasinona i Sverige. Dock gör vi en bedömning att det finns en risk
för ett kasino i Kiruna. Vi grundar denna kasinoverksamhet på att Kiruna stad kommer att växa och
utvecklas bland annat genom ökad turism. Om detta inte inträffar, kommer eventuellt
kundunderlaget att vara för litet.
10
Enligt vår break-even analys krävs det minst 19 670 besökare per år för att verksamheten ska gå runt.
Detta innebär ungefär 54 besökare per dag vilket ger kasinot en hög säkerhetsmarginal.
Vision
Vår vision är att kasinot ska ge Kiruna ett nytt upplevelseutbud som ett komplement till deras spridda
aktiviteter som gruvnäringen och rymdindustrin. Detta kommer locka fler människor, både
permanenta inflyttare och turister, till denna vackra och spännande stad.
I framtiden är förhoppningen att kunna ha en is-del i angränsning till lokalen, för att ge Casino
Cosmopol Nordic en mer norrländsk touch. Det ska vara en utomhusdel där väggar, tak och golv är
gjord av is samt en eller två vinter-inspirerade spelbord. Genom en telefon- [2012-12-07] och mailintervju [2012-12-10] med Dan på Icehotel fick vi reda på att de rent tekniskt skulle kunna hjälpa till
att konstruera is-delen, och ett framtida samarbete verkade inte helt omöjligt.
En vision är att Casino Cosmopol Nordic i framtiden inte bara ska erbjuda spelverksamhet och bar,
utan också en restaurang som är outsourcad, men även fler barer, en is-del, hotellrum, spa-del,
shower och underhållning i form av bland annat musik och komik. Våra VIP-kunder kommer erbjudas
speciella transporter så som limousine och helikopter, om så önskas, för att ge de en mer exklusiv
upplevelse.
Denna affärsidé baseras, som sagt, på att Kiruna kommer utvecklas genom besöksnäring och turism.
Med denna förutsättning är vår förhoppning att denna affärsidé kommer bli verklighet.
11
Källförteckning
1.
2.
3.
4.
5.
http://www.casinocosmopol.se/start/om-casino-cosmopol/foretagsfakta
https://svenskaspel.se/?pageid=/omoss/foretagsfakta/historik
http://www.allabolag.se/5564854296/befattningar
http://www.scb.se/
http://www.kirunalapland.se/se/Om-Kiruna-Lappland/Kiruna-Lappland-Ek-For/Turismen-iKiruna/
AB Svenska Spels årsredovisning 2011
http://www.norrlandsfonden.se/referenser/ice-hotel-ab/
Mail av Johan Söderkvist på AB Svenska Spel, 2012-11-19.
http://www.casinocosmopol.se/start/om-casino-cosmopol/spelgladje-kraver-ansvar
https://svenskaspel.se/?pageid=/omoss/foretagsfakta/vision
http://www.lotteriinspektionen.se/sv/Om-oss/
http://www.casinocosmopol.se/start/om-casino-cosmopol/fragor-och-svar
http://www.notisum.se/rnp/sls/lag/19990355.htm
http://www.svenskcasinoservice.se/sv/casinoforetag
http://www.casinoseurope.com/finland/
Magnus Forslund (2009). Organisering och ledning. Norstedts Akademiska Förlag. Sida 90.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17. http://www.scb.se/Pages/SSD/SSD_TablePresentation
462d-9998-3a0a71c4a056
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
_340486.aspx?rxid=a342cebc-afc3-
http://www.dagensmedia.se/nyheter/byraer/article3159901.ece
Telefonintervju med Carina Nordström-Sköldh på Casino Cosmopol Sundsvall, 2012-11-26.
http://www.norrbottensmedia.se/reklam/modulkarta/
http://annonsbladet.cc/?q=priser
Intervju med Kiruna Turistbyrå 2012-12-07
http://www.casinocosmopol.se/sundsvall/om-kasinot
http://www.lotteriinspektionen.se/sv/Spelformer/Casinospel/Casino-Cosmopol/
http://www.casinocosmopol.se/start/vara-spel
Telefonintervju med ägaren Lars Hedquist på O’Learys i Luleå, 2012-12-11.
http://www.pwc.se/sv/starta-eget/finansiering.jhtml
12
Bilaga 1
Marknadsundersökning – Casino Cosmopol Nordic i Kiruna
Vi är en grupp på fem personer som studerar tredje året på Civilekonomprogrammet vid Luleå
Tekniska Universitet. I den kurs vi läser nu, Integrerad Företagsekonomi, har vi ett samarbete med
Kiruna kommun där vi ska utforma en affärsidé som ska bidra till att utveckla Kiruna stad i och med
den kommande stadsflyttningen.
Vår affärsidé är att etablera ett Casino Cosmopol i Kiruna och denna affärsplan ska vi sedan
presentera inför anställda på Kiruna kommun och diverse intressenter.
Kön
Man
Kvinna
Ålder
20-29
30-39
40-49
50-59
60+
Var bor du?
Kiruna
Övriga Norrbotten
Övriga Sverige
Övriga världen
Skulle du kunna tänka dig besöka ett kasino i Kiruna?
Om ja, hur ofta?
Varje vecka
Varje månad
Två-tre gånger per år
En gång per år
Mer sällan
Om nej, varför?
Inte intresserad
För långt borta
Övrig orsak:
3
Bilaga 2
Uträkningar för rörelsekapital
Elförbrukningen för de fyra Casino Cosmopol i Sverige är totalt cirka 9 469 000 kWh per år.6 Sundsvall
har 7,8 % av marknaden6 och därför räknar vi med att Casino Cosmopol Nordic har 3,5 % av
marknaden och detta ger cirka 331 500 kWh per år. Enligt Luleå Energi kostar elen 64 öre per kWh.
Elen kommer alltså tillsammans med elnät kosta ungefär 222 160 kronor per år (18 513 kr/månad).
Fjärrvärmekostnaden för de fyra Casino Cosmopol i Sverige är cirka 3 903 000 kWh per år.6 Sundsvall
har 7,8 % av marknaden6 och därför räknar vi med att Casino Cosmopol Nordic har 3,5 % av
marknaden och detta ger cirka 136 605 kWh per år. Enligt Luleå Energi kostar fjärrvärmen 49 öre per
kWh. Fjärrvärmen kommer alltså kosta 67 000 kronor per år (5 583 kr/månad).
Telefon- och internetkostnader för Casino Cosmopol Nordic kommer bli 24 000 kronor per år (2 000
kr/månad).
Renhållningskostnader för vanliga sopor samt glas kommer totalt bli 7 200 kronor per år (600
kr/månad), enligt Tekniska Verken i Kiruna AB.
Genomsnittslönen för en som arbetar på ett kasino är ungefär en månadslön på 17 000 kronor.
Några anställda arbetar heltid, andra deltid och några med timlön så vi gör en uppskattning på
17 000 kronor i månaden. Vi räknar på att alla anställda har en semesterersättning på 12 %. Vi tänker
oss att 60 anställda är 25 år eller yngre så dessa har en arbetsgivaravgift på 15 %, medan de 10
anställda som är över 25 år har en arbetsgivaravgift på 30 %. Totala personalkostnader för alla 70
anställda blir alltså 1 561 280 kronor per månad eller 18 735 360 kronor per år.
Säkerheten som är outsourcad kommer kosta 288 000 kronor per månad (3 456 000 kr/år) för oss. Vi
tänker oss att vi har en heltidsanställd och två halvtidsanställda. Kostnaden för en
väktare/ordningsvakt är 400 kronor per timme exkl moms. Detta multiplicerat med 12 timmar och 30
dagar ger oss månadskostnaden för en heltidsanställd.
En städfirma, Samhall, som är outsourcad kostar 25 000 kronor per månad (300 000 kr/år) för oss,
enligt Göran Nilsson på Samhall genom en mailkonversation 2012-12-12.
Marknadsföringen uppgår till 20 000 kronor per månad (240 000 kr/år). Under november år 2017 har
vi endast annonsering vilket ger en kostnad på 80 000 kr.
Kostnaderna för alkohol uppgår till 130 768 kr per månad (1 569 216 kr/år). För uträkning se bilaga 9.
Hyran är på cirka 1 820 000 kronor per år. Vi räknar med en månatlig kostnad på 151 667 kronor.
Diverse material som toapapper, tvål, kontorsmaterial etc beräknar vi till 3 000 kronor per månad
(36 000 kr/år).
Försäkringen kommer öka beroende på vilka inventarier vi har i företaget. När verksamheten är i full
gång räknar vi försäkringen till 25 000 kronor per månad dvs 300 000 kronor per år.
3
Outsourcat arbete – ekonomi, marknadsföring och inköp – som drivs av Casino Cosmopol AB
kommer också öka beroende på vilka kompetenser vi behöver. När verksamheten börjar rulla på som
vanligt räknar vi outsourcat arbete till 70 000 kronor per månad dvs 840 000 kr per år.
Det totala rörelsekapitalet, som innehåller el, fjärrvärme, telefon- och internet, renhållning, lön,
säkerhet, städning, marknadsföring, kostnader för alkohol, hyra, diverse material, försäkring och
outsourcat arbete under ett år blir 26 047 720 kronor. Högre elpriser eller andra fluktuerande
kostnader kan dock öka behovet av rörelsekapitalet i framtiden.
3
Bilaga 3
Avskrivningar
För renovering av en hyrd lokal räknar vi med en avskrivningstid på 30 år. Renoveringen kostar
40 000 000 kr så avskrivningen blir 1 333 333 kr per år.
Vi räknar med en ekonomisk livslängd på 10 år för baren som är värd 1 000 000 kr inkl moms. Vi
skriver av på värdet exkl moms så den skrivs av med 75 000 kr per år.
På ljud och ljus räknar vi med en ekonomisk livslängd på 3 år, eftersom tekniska saker utvecklas
snabbt och ofta. Ljud och ljus kostar 1 200 000 kr, så vi skriver av med 400 000 kr per år.
Enligt Ulf på Casino Cherry [2012-12-12] skriver man av spelbord på 5 år och spelautomater på 8 år.
Spelborden är värda 1 000 000 kr så avskrivningarna uppgår till 200 000 kr per år. Spelautomaterna
är värda 10 000 000 kr så avskrivningarna uppgår till 1 250 000 kr per år.
Avskrivningstiden för stolar och bord är 5 år. De är värda 100 000 kr och skrivs av med 20 000 kr per
år.
För kameraövervakning & multimediskärmar räknar vi med en ekonomisk livslängd på 3 år, eftersom
tekniska saker utvecklas snabbt och ofta. Värdet är 200 000 kr så vi skriver av med 66 667 kr per år.
Garderoben beräknar vi ha en ekonomisk livslängd på 10 år. Den har ett värde på 25 000 kr så den
skrivs av med 2 500 kr per år.
Avskrivningstiden för datorer och andra tillhörigheter är 3 år och har ett värde på 45 000 kr. Dessa
skrivs av med 15 000 kr per år.
Telefon & fotograferingsutrustning har en ekonomisk livslängd på 3 år och har ett värde på 30 000 kr.
Det skrivs av med 10 000 kr per år.
3
Bilaga 4
Bemanningsplan
Bemanningsplan Vardag
Helgdag
Kassör
Kassör
Kassör
Casino host
Casino host
Casino host
Casino host
Casino host
Casino host
Casino host
Casino host
Casino host
Casino host
Bartender
Bartender
Bartender
Bartender
Bartender
Bartender
Bartender
Bartender
Croupier
Croupier
Croupier
Croupier
Croupier
Croupier
Croupier
Croupier
Croupier
Croupier
OSM*
Ansvarig/chef
Ansvarig/chef
14-18, 19-24
18-02
18-02
14-22
14-18, 19-02
14-18, 19-02
14-18, 19-02
14-18, 19-02
18-02
18-02
18-02
18-02
18-02
14-18, 19-02
14-18, 19-02
14-18, 19-02
18-02
18-02
18-02
20-02
20-02
18-02
18-02
18-02
18-02
18-02
18-02
18-02
18-02
18-02
18-02
14-02
14-20
20-02
14-18, 19-24
18-02
14-18, 19-02
14-18, 19-02
18-02
18-02
14-18, 19-02
14-18, 19-02
18-02
18-02
18-02
18-02
18-02
18-02
14-02
14-20
20-02
Ungefär så här kan en vardag och en helgdag se ut om öppettiderna är mellan 14-02 (bar och
spelautomater) och spelbord har öppet mellan 18-02. De totalt 70 anställda fördelas enligt dessa
proportioner på en lugn vardag och en mer befolkad helgdag.
OSM* = Operational Security Manager eller spelansvarschef
3
Bilaga 5
den 30 juni 2017
Budgeterad balansräkning
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer
Ackumulerade avskrivningar
Summa anläggningstillgångar
-
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Förutbetald hyra & försäkring
31 650 000 kr
1 808 333 kr
29 841 667 kr
171 667 kr
171 667 kr
Kassa och bank
Summa omsättningstillgångar
15 400 561 kr
15 572 228 kr
Summa tillgångar
45 413 895 kr
Eget kapital & skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital
Fritt eget kapital
Årets resultat
Summa eget kapital
Kortfristiga skulder
Skulder till koncernföretag
Momsskuld
Summa kortfristiga skulder
Summa eget kapital och skulder
600 000 kr
600 000 kr
-
4 587 913 kr
4 587 913 kr
3 987 913 kr
-
60 000 000 kr
10 598 192 kr
49 401 808 kr
45 413 895 kr
3
Budeeterad resultatriiknine Ar 1 juli 2016
aueusti
2016
september 2016
Nettoomsattning
O kr
O kr
Ovriga i ntakter
Summa intakter
O kr
O kr
Okr
Okr
151667kr
oktober 2016
november 2016
Okr
Okr
O kr
O kr
O kr
Okr
Okr
Okr
O kr
december 2016
januari 2017
februari 2017 mars 2017
april2017
maj 2017 juni 2017
0 kr
0 kr
O kr
O kr
0 kr
O kr
O kr
O kr
O kr
Okr
Okr
Okr
0 kr
O kr
Okr
O kr
Okr
Okr
Okr
Okr
O kr
O kr
O kr
O kr
151667 kr
ROrelsens kostnader
Hyra
151667 kr
151667 kr
151667 kr
151667 kr
151667 kr
151667 kr
151667 kr
151667 kr
151667 kr
151667 kr
1820004 kr
O kr
10000 kr
Okr
15 000 kr
Okr
15 000kr
Okr
15 000 kr
18 0nkr
20 000 kr
1s onkr
20000 kr
180nk
r
20000
kr
1sonkr
20000 kr
180nkr
20 000 kr
18 0nkr
20 000 kr
180nkr
20000 kr
18 0nkr
20000 kr
144576 kr
215 000 kr
50000kr
211667 kr
50000 kr
216 667
kr
50000 kr
216667 kr
SOOOOkr
216667kr
50000kr
239 739 kr
50000 kr
239 739 kr
SOOOO kr
239 739 kr
50000 kr
239 739 kr
50000kr
239 739 kr
50000 kr
239 739 kr
50000 kr
239 739 kr
50000kr
239 739 kr
600000 kr
2 779 580 kr
-211667 kr
-216 667 kr
-216667 kr
-216 667 kr
-239 739kr
-239 739 kr
-239 739 kr
-239 739 kr
-239 739kr
-239739 kr
-239 739 kr
-239 739 kr
-2779 580 kr
Okr
O kr
Okr
Okr
Okr
o kr
Okr
o kr
Okr
O kr
O kr 1808 333 kr
1808 333 kr
Resul tat fore fi nansiella poster
-211667 kr
-216 667 kr
-216667 kr
-216667kr
-239739 kr
-239 739 kr
-239 739 kr
-239 739kr
-239739 kr
-239 739 kr
-239 739 kr -2 048 0nkr
-4 587 913 kr
Resultat etter finansiella poster
-211667 kr
-216 667 kr
-216667 kr
-216 667 kr
-239139 kr
- 239 739 kr
-239139 kr
-239 739 kr
-239139kr
-239 739 kr
-239 739 kr -2 048072kr
-4 587913 kr
Arets resultat
-211667 kr
-216 667
kr
-216667 kr
-216667kr
-239739 kr
-239 739 kr
-239739 kr
-239 739 kr
-239 739kr
-239739 kr
-239 739 kr -2 048012kr
-4 587913 kr
Drift
Forsakring
outsourcat arbete
Summa rOrelsens kostnader
ROrelseresultat
Avskrivningar
.-.
eo
Totalt
O'Q
0'\
Not 1: Nettoomsättning är nettospelsintäkter och entréintäkter.
Not 2: Övriga intäkter är intäkter från baren.
Not 3: Inköp av varor består av alkohol och diverse material som papper och tvål.
Not 4: Driftkostnaderna består av el, fjärrvärme, renhållning, telefon och internetkostnader, säkerhet
och städ.
Not 5: Avskrivningar se bilaga 3.
3
Budgeterad resultatrakning ar 3
Nettoomsattning
bvriga intakter
Summa intakter
juli 2018
augusti 2018
september 2018
oktober 2018 november 2018 december 2018
januari 2019
februari 2019
mars 2019
april2019
maj 2019
juni 2019
Totalt
3 540000 kr
3 540000 kr
3540000kr
3540000kr
3540000kr
3540000kr
3540000kr
3540000 kr
3540000kr
3 540000 kr
3540000 kr
3540000kr
453 280 kr
453 280 kr
453 280kr
453 280 kr
453 280kr
453280kr
453 280 kr
453 280 kr
453 280 kr
453 280 kr
453 280 kr
453 280kr
42480000kr
5439 360kr
3993280kr
3 993 280kr
3 993 280kr
3 993 280 kr
3 993 280 kr
3993280kr
3993280kr
3993280 kr
3993 280kr
3 993280 kr
3993 280kr
3993 280kr
47919 360kr
0 kr 10000000kr
10000000kr
ROrelsens kostnader
Amortering 23
O kr
Okr
Okr
0 kr
Okr
Okr
Okr
0 kr
Okr
Okr
lnkOp av varor 4010
100 326 kr
100 326 kr
100326kr
100326 kr
100 326 kr
100 326 kr
100 326 kr
100 326 kr
100 326 kr
100 326 kr
100 326 kr
100326 kr
1203 912kr
Hyra 5010
151667 kr
151667 kr
151667kr
151667kr
151667 kr
151667 kr
151667 kr
151667 kr
151667 kr
151667 kr
151667 kr
151667 kr
1820004 kr
Dri ft5100
257022 kr
257022kr
257022kr
257022 kr
257022kr
257022 kr
257022 kr
257022 kr
257022 kr
257022 kr
257022 kr
257022kr
3 084 264kr
Marknadsfbring5900
15000kr
15000kr
15000kr
15 000 kr
15000kr
15000kr
15000kr
15 000 kr
15000kr
15 000 kr
15000kr
15 000kr
180000kr
Fbrsiikring 6300
25000kr
25000kr
25000kr
25000kr
25000kr
25000kr
25000kr
25 000 kr
25 000 kr
25000kr
25 000 kr
25 000 kr
300000kr
Outsourcat arbete 6500
70000 kr
70000 kr
70000kr
70000 kr
70000kr
70000kr
70000kr
70000 kr
70000 kr
70000 kr
70000 kr
70000 kr
840000kr
Personalkostnader 7010
1561280 kr
1561280 kr
1561280kr
1561280 kr
1561280 kr
1561280 kr
1561280 kr
1561280 kr
1561280 kr
1561280 kr
1561280 kr
1561280 kr
18 735 360kr
Summa rOrelsens kostnader
2180295 kr
2180295kr
2180295kr
2180295 kr
2180295 kr
2180 295 kr
2180295kr
2180 295 kr
2180 295 kr
2180 295 kr
2180 295 kr 12180295 kr
36163 540kr
ROrelseresultat
1812985 kr
1812985kr
1812985kr
1812985 kr
1812 985 kr
1812 985 kr
1812985 kr
1812985 kr
1812985 kr
1812985 kr
1812985 kr -8187 015 kr
11755 820kr
O kr
Okr
Okr
0 kr
Okr
Okr
Okr
o kr
o kr
Okr
Resultat fOre finansiella poster
1812985 kr
1812985kr
1812985kr
1812985 kr
1812 985 kr
1812 985 kr
1812985 kr
1812985 kr
1812985 kr
1812985 kr
1812985 kr -11559 515
kr
8383320kr
Resultat efter finansiella poster
1812985 kr
1812985 kr
1812985kr
1812985 kr
1812 985 kr
1812 985 kr
1812985 kr
1812985 kr
1812985 kr
1812985 kr
1812985 kr -11559 515 kr
8383320kr
Arets resultat
1812985 kr
1812985kr
1812985kr
1812985 kr
1812 985 kr
1812 985 kr
1812985 kr
1812985 kr
1812985 kr
1812985 kr
1812985 kr -11559 515 kr
8383320kr
Avskrivningar
0 kr
3 372500 kr
3 372500kr
LIKVIDITETSBUDGET
Juliar 2016
lng3ende likvida medel
Augusti
September
Oktober
.-.
eo
Veri<samhetsr 1(juli 2016 - juni2017)
Casino Cosmopol Nordic AB
November
0 kr
55 388 333 kr
39171666 kr
28954999 kr
18 738 332 kr
60000000 kr
0 kr
0 kr
Okr
0 kr
600000 kr
0 kr
0 kr
Okr
0 kr
December
17 292 569 kr
J anuari
ar 2017
Mars
Februari
17 046806 kr
16 801043 kr
0 kr
0 kr
Okr
0 kr
0 kr
Okr
16 555 280 kr
Juni
Ma j
April
SUMMA
O'Q
16 309517kr
16 063 754 kr
15 817 991kr
o kr
o kr
o kr
Okr
60000000 kr
0 kr
0 kr
0 kr
Okr
600000 kr
Okr
60600000 kr
l nbetalningar
LAn av koncernfOretag
lnsattnlng eget kapital
Sum ma i nbetalninga r
60600000 kr
O kr
O kr
O kr
Summa likvida medel
60600000 kr
55 388333 kr
39 171666 kr
28 954999 kr
3 750000 kr
11250000 kr
750000 kr
7500000 kr
0 kr
7500000kr
151667 kr
151667 kr
O kr
18 738332 kr
O kr
17 292 569 kr
O kr
17 046 806kr
O kr
16801043 kr
O kr
16555 280 kr
O kr
16309 517 kr
O kr
16063 754 kr
15 817991kr
Utbetalningar
Renoverlng lokal
lnventarier
Hyreskostnader
Driftskostnader
Forsakr ng
Outsourcat arbele
Okr
151667 kr
Okr
151667 kr
0 kr
900000 kr
0 kr
0 kr
O kr
O kr
O kr
O kr
0 kr
0 kr
0 kr
0 kr
0 kr
0 kr
Okr
Okr
151667 kr
151667 kr
151667 kr
151667 k r
151667 kr
151667 kr
151667 kr
303 334 kr
30000000 kr
1650000 kr
1971671kr
0 kr
0 kr
0 kr
Okr
18072 kr
18 072 kr
18 072 kr
18 072 k r
18072 kr
18072 kr
18 072 kr
18072 kr
144576 kr
10000 kr
15000 kr
15000 kr
15000kr
20000 kr
20000 kr
20000 kr
20000kr
20000 kr
20000 kr
20 000 kr
40000 kr
235 000 kr
50000 kr
50000 kr
50000 kr
50000kr
50000 kr
50000 kr
50000 kr
50000kr
50000 kr
50000 kr
50000 kr
50000 kr
600000 kr
lngciende moms
1250000 kr
4 000000 kr
2500000 kr
2500000kr
306024 kr
6024 kr
6 024 kr
6024 kr
6024 kr
6024 kr
6 024 kr
6024 kr
Summa utbetalningar
5211667 kr
16 216 667
kr
10 216 667 kr
10216667 kr
1445 763 kr
245 763 kr
245 763 kr
245 763 kr
245 763 kr
245 763 kr
245 763 kr
417430 kr
10598192
kr
44044
720 kr
55 388 333 kr
39 171666 kr
28954999 kr
18 738 332 kr
17 292569 kr
17046806 kr
16801043 kr
15 817 991kr
15 400 561kr
Utg<iende likvida medel
16555 280 kr
16309517 kr
16063 754 kr
.....:)
Bilaga 8
Besökare Intäkter
0
0 kr
5000
2 983 771 kr
10000
5 967 542 kr
15000
8 951 313 kr
19670
11 738 155 kr
20000
11 935 083 kr
25000
14 918 854 kr
30000
17 902 625 kr
35000
20 886 396 kr
40000
23 870 167 kr
45000
26 853 938 kr
50000
29 837 709 kr
55000
32 821 479 kr
60000
35 805 250 kr
65000
38 789 021 kr
70000
41 772 792 kr
75000
44 756 563 kr
80000
47 740 334 kr
80300
47 919 360 kr
RK
0 kr
1 587 605 kr
3 175 210 kr
4 762 815 kr
6 245 638 kr
6 350 420 kr
7 938 025 kr
9 525 630 kr
11 113 235 kr
12 700 840 kr
14 288 445 kr
15 876 050 kr
17 463 655 kr
19 051 260 kr
20 638 865 kr
22 226 470 kr
23 814 075 kr
25 401 680 kr
25 496 936 kr
FK
5 492 500 kr
5 492 500 kr
5 492 500 kr
5 492 500 kr
5 492 500 kr
5 492 500 kr
5 492 500 kr
5 492 500 kr
5 492 500 kr
5 492 500 kr
5 492 500 kr
5 492 500 kr
5 492 500 kr
5 492 500 kr
5 492 500 kr
5 492 500 kr
5 492 500 kr
5 492 500 kr
5 492 500 kr
Resultat
- 5 492 500 kr
- 4 096 334 kr
- 2 700 168 kr
- 1 304 002 kr
17 kr
92 164 kr
1 488 329 kr
2 884 495 kr
4 280 661 kr
5 676 827 kr
7 072 993 kr
8 469 159 kr
9 865 325 kr
11 261 491 kr
12 657 656 kr
14 053 822 kr
15 449 988 kr
16 846 154 kr
16 929 924 kr
60 000 000 kr
50 000 000 kr
40 000 000 kr
Intäkter
30 000 000 kr
RK
FK
20 000 000 kr
10 000 000 kr
- kr
0
20000
40000
60000
80000 100000
3
Bilaga 9
Intäkter och kostnader för alkohol
Cirka 220 gäster per dag är vad vi har planerat och av dem tror vi att 95 % köper en dryck i baren
varje dag, dessa blir 209 stycken. Måndag till söndag tror vi att 60 % köper öl (125,4 st), 35 % köper
ett vinglas (73,15 st) och 5 % en kaffe (10,45 st). Fredag till lördag tror vi även att 50 % köper en drink
(104,5 st), 25 % en 4:a (52,25 st) och 25 % en 6:a (52,5 st).
Våra försäljningspriser
Öl
60
kr/st
Vinglas
70
kr/st
Kaffe
25
kr/st
Drink 4 cl
100 kr/st
Drink 6 cl
120 kr/st
Kostnader
Öl
35
kr/st
Vin*
12
kr/st
Kaffe
5
kr/st
Drink 4 cl**
17
kr/st
Drink 6 cl***
23
kr/st
* 60kr per flaska, 5 glas per flaska, 60/5=12
** 200kr per flaska 70 cl, 17 drinkar per flaska (70/4=17), 200/17=11(+5) (Drinktillbehör: 5 kr)
*** 200kr per flaska 70 cl, 11 drinkar per flaska (70/6=11), 200/11=18(+5) (Drinktillbehör: 5 kr)
Öl
Vinglas
Kaffe
Sön-tors, per dag
Drink 4 cl
Drink 6 cl
Drink 1 dag
Tot fre-lör, per dag
Per månad
Intäkter
7560
5110
250
12920
5200
6240
11440
24360
453280
Kostnader
3150
876
50
4076
884
1196
2080
6156
130768
3