1. No category

AKTIA PANKKI OYJ
OSAVUOSIKATSAUS
1.1.-31.3.2015
VAHVA VAKAVARAISUUS MAHDOLLISTAA KASVUA
TOIMITUSJOHTAJA JUSSI LAITINEN
”Palkkiotuotot netto kasvoivat edelleen. Korkokate oli vakaa ja samalla tasolla kuin vuotta aiemmin. Kulut ovat pysyneet kurissa, ja uuden peruspankkijärjestelmän testaus on täydessä vauhdissa. Testaus jatkuu kesän yli, minkä jälkeen käyttöönottoaikataulu ja investoinnin kustannukset voidaan tarkentaa.
Pankkikonsernin vakavaraisuus vahvistui IRBA-luvan myötä ennätystasolle.”
TAMMI-MAALISKUU 2015: LIIKEVOITTO 17,0 (16,4) MILJOONAA EUROA
•
•
•
•
•
•
•
Konsernin liikevoitto oli 17,0 (16,4) miljoonaa euroa ja voitto oli 13,0 (13,1) miljoonaa euroa.
Palkkiotuotot netto vahvistuivat 5 prosenttia 19,7 (18,8) miljoonaan euroon ja ottolainaus oli 3 903 (3 979) miljoonaa euroa. Korkokate oli lähes ennallaan 25,5 (25,4) miljoonaa euroa.
Osakekohtainen tulos (EPS) oli 0,20 (0,20) euroon.
Aktian ydinpääoman suhde nousi IRBAn myötä 22,6 (14,6) prosenttiin.
Osakekohtainen oma pääoma oli 9,59 (31.12.2014; 9,39) euroa.
Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista nousivat 1,0 (0,4) miljoonaan euroon.
NÄKYMÄT 2015 (ennallaan, s.12): Aktian vuoden 2015 liikevoiton odotetaan olevan vastaavalla tasolla kuin 2014.
TUNNUSLUVUT
(milj. euroa)
Korkokate
Palkkiotuotot netto
Liiketoiminnan tuotot yhteensä
Liiketoiminnan kulut yhteensä
Arvonalentumistappiot luotoista ja
muista sitoumuksista
Liikevoitto
Kulu/tuotto-suhde
1-3/2015
1-3/2014
∆%
2014
10-12/2014
∆%
7-9/2014
4-6/2014
25,5
19,7
53,1
-35,7
25,4
18,8
52,0
-36,1
0%
5%
2%
-1 %
102,8
74,9
212,3
-144,5
25,3
18,9
51,7
-39,3
1%
4%
3%
-9 %
26,1
17,6
50,1
-32,8
25,9
19,6
58,4
-36,2
-1,0
17,0
0,65
-0,4
16,4
0,72
153 %
3%
-10 %
-1,7
68,3
0,71
0,0
12,6
0,78
35 %
-17 %
-0,5
17,3
0,69
-0,8
22,0
0,64
Osakekohtainen tulos (EPS), euroa
0,20
0,20
0%
0,79
0,14
45 %
0,19
0,27
Oma pääoma / osake (NAV)1, euroa
9,59
8,55
12 %
9,39
9,39
2%
9,27
8,96
Oman pääoman tuotto (ROE), %
Ydinpääoman suhde1, %
7,5
22,6
8,2
13,6
-9 %
66 %
8,3
14,6
6,0
14,6
24 %
55 %
8,1
14,2
11,1
13,8
27,1
17,3
57 %
19,1
19,1
42 %
18,4
17,8
0,02
0,01
100 %
0,03
0,00
-
0,01
0,01
Vakavaraisuusaste1, %
Arvonalentumistappiot luotoista
/koko luottokanta, %
1) Kauden lopussa
Osavuosikatsaus 1.1.-31.3.2015 on käännös alkuperäisestä ruotsinkielisestä ”Delårsrapport 1.1-31.3.2015”. Jos eroavaisuuksia ilmenee, ruotsinkielinen versio on määräävä.
Årsredovisning 2011
1
Keskeiset tapahtumat
1.1.-31.3.2015
Aktian uuden Kasvu 2018
-strategian jalkauttaminen
Aktian ”Toimintaohjelma 2015”, jonka tavoitteena oli parantaa Aktian
kustannustehokkuutta ja kilpailukykyä, on suurelta osin toteutettu. Laajin
projekti, peruspankkiprojekti, on meneillään, kuten myös sen edellyttämät
prosessiparannukset sekä Aktia Hypoteekkipankin toiminnan alasajo.
Vahvan vakavaraisuutensa ja taseensa ansiosta Aktia voi nyt panostaa kasvuun. Tavoitteena on kaksinkertaistaa uusien asiakkaiden määrä vuosittain
vuoden 2018 loppuun mennessä.
IRBA.
Finanssivalvonta myönsi 10.2.2015 Aktia Pankki -konsernille (johon kuuluvat Aktia Pankki Oyj ja kaikki tytäryhtiöt lukuun ottamatta Aktia Henkivakuutusta) luvan käyttää sisäisten luottoluokitusten menetelmää (IRBA)
laskettaessa vähittäisvastuiden vakavaraisuusvaadetta. Samalla IRB-menetelmää alettiin soveltaa myös oman pääoman ehtoisiin vastuisiin. Yhteensä
IRB-menetelmään siirtyi 56 prosenttia pankkikonsernin vastuista. Työ sisäisten mallien käyttöön ottamiseksi yritys- ja luottolaitosvastuille jatkuu.
Aktia Pankki pyrkii kasvattamaan luotonantoa yrityksille, ja se osallistuu
ensimmäistä kertaa Euroopan keskuspankin lainaohjelmaan (TLTRO). Tarkoituksena on tuoda markkinoille sata miljoonaa euroa edullisena Aktiarahoituksena.
IRB-menetelmän mukaisesti laskettu keskimääräinen riskipaino asuntovakuudellisille vähittäisluotoille oli 15 prosenttia, kun se standardimenetelmällä laskettuna oli 35 prosenttia. Tämä paransi Aktian ydinvakavaraisuusasteen 22,6 (14,6) prosenttiin. Omien varojen määrä IRB-menetelmällä
laskettuna pieneni hieman odotettujen tappioiden vähentämisen seurauksena.
Uuden strategiansa mukaisesti pankki panostaa ensisijaisesti henkilöasiakkaiden ja heidän perheidensä sekä perheyritysten ja yrittäjävetoisten yritysten palveluihin. Aktia hakee kasvua myös asunto-osakeyhtiöistä, joiden
peruskorjausten rahoitustarpeisiin pankilla on kilpailukykyiset luotot.
Uusi peruspankki otetaan
käyttöön aikaisintaan 1Q 2016
Taloudelliset tavoitteet 2018
Aktian uudistetun strategian esittelyn yhteydessä päivitettiin myös taloudelliset tavoitteet:
•
•
•
•
kulu/tuotto-suhteen parantaminen vähintään 10 prosentilla
ydinpääoman suhteen (CET 1) pitäminen vähintään 15 prosentissa
oman pääoman tuoton (ROE) parantaminen vähintään 9 prosenttiin
vähintään 50 prosentin osinko vuoden voitosta
Aktiassa marraskuussa 2013 aloitettu peruspankkiuudistus on testausvaiheessa. Käyttöönottoajankohta ja projektin lopulliset kustannukset selviävät
kesän testauksen päätyttyä. Peruspankkiuudistukseen tehdyn investoinnin kustannusten arvioitiin aikaisemmin olevan noin 40 miljoonaa euroa.
Kustannusten nousuun vaikuttavat pidemmän testausajan sekä uuden ja
vanhan järjestelmän rinnakkaiskäytön tuomat kulut.
Uuden peruspankkijärjestelmän arvioidaan olevan valmis käyttöönottoon
aikaisintaan vuoden 2016 ensimmäisellä neljänneksellä (aiemmin vuoden
2015 viimeisellä neljänneksellä).
Uudistuksen tuoman säästön lasketaan edelleen, pelkästään IT-kuluina,
olevan noin 5 miljoonaa euroa vuositasolla. Uusi peruspankkijärjestelmä
nopeuttaa ja tehostaa asiakaspalvelun prosesseja. Uuden peruspankkijärjestelmän tuomat kustannussäästöt realisoituvat asteittain vuoden 2016
toiselta neljännekseltä alkaen.
Folksam-omistusta supistettu
Aktia Pankki Oyj myi 3.3.2015 vielä 24 prosenttia omistuksestaan Folksam Vahinkovakuutus Oy:ssä. Kaupan myötä Aktia Pankin omistusosuus
Folksam Vahinkovakuutuksessa pieneni 10 (34) prosenttiin. Liiketoimen
kokonaisvaikutus pankkikonsernin omaan pääomaan oli negatiivinen, -3,3
miljoonaa euroa, josta noin -0,5 miljoonaa euroa on rasittanut liikevoittoa.
Liiketoimi ei vaikuta Aktian yhteistyöhön Folksam Vahinkovakuutus Oy:n
kanssa, ja vakuutuspalvelujen myynti Aktian asiakkaille jatkuu.
2 Aktia
2
Aktia
Toiminta
1.1.-31.3.2015
Toimintaympäristö
Luottoluokitus
Yleinen korkotaso oli edelleen alhainen vuoden 2015 alussa, mikä rasitti
Aktian korkokatetta. Alhaiset korot ovat kuitenkin pitäneet Aktian kiinteän
koron sijoitusten arvon korkeana.
Standard & Poor’s vahvisti 31.3.2015 näkemyksensä Aktia Pankki Oyj:n luottokelpoisuudesta. Pitkäaikaisen varainhankinnan luottoluokitus on A- ja
lyhytaikaisen A2. Molempien näkymät ovat negatiiviset.
Maaliskuussa 2015 inflaatio oli Tilastokeskuksen mukaan -0,1 prosenttia.
Vuotta aiemmin maaliskuussa 2014 inflaatio oli 1,1 prosenttia.
Luokitusmetodologisen uudistuksen yhteydessä Moody’s Investors Service
otti 17.3.2015 Aktia Pankki Oyj:n luottoluokituksen tarkkailuun. Aktia Pankki
Oyj:n luottoluokitus on tällä hetkellä seuraava: pitkäaikainen varainhankinta
A3, lyhytaikainen varainhankinta P-2 ja taloudellinen vahvuus C-. Näkymät
ovat negatiiviset.
Kuluttajien luottamusta talouteen kuvaava indeksi vahvistui edellisvuodesta ollen 11,2 (8,5) maaliskuussa ja 11,4 (3,7) huhtikuussa 2015. Helmikuussa
indeksi oli 10,6 (8,3) ja tammikuussa 6,0 (9,9). Pitkän ajan keskiarvo oli 11,8
(Tilastokeskus).
Maaliskuussa 2015 Suomen asuntohinnat laskivat koko maassa 1,1 prosenttia edellisvuodesta. Pääkaupunkiseudulla hintojen lasku oli 0,3 prosenttia, kun ne muualla Suomessa laskivat 1,8 prosenttia (Tilastokeskus).
Työttömyys nousi maaliskuussa 10,3 prosenttiin eli 0,8 prosenttiyksikköä
edellisvuodesta (Tilastokeskus).
OMX Helsinki 25 -indeksi nousi noin 17 prosenttia ja pohjoismainen pankkisektori 18 prosenttia tammi–maaliskuussa 2015. Aktian A-osakkeen kurssi
nousi samana ajanjaksona noin 11 prosenttia.
Tunnusluvut
Muutos edellisvuodesta
BKT-kasvu, %
Maailma
Euroalue
Suomi
Kuluttajahintainflaatio, %
Euroalue
Suomi
Muut tunnusluvut, %
Asuntojen reaaliarvon kehitys Suomessa1
Työttömyys Suomessa1
OMX Helsinki 25
Korot2, %
EKP:n ohjauskorko
10 vuoden korko
Euribor 12 kk
Euribor 3 kk
* Aktian pääekonomistin ennuste 20.4.2015
1
vuosikeskiarvo
2
vuoden lopun tilanne
2016E*
2015E*
2014
3,6
1,6
1,4
3,4
1,3
0,3
3,3
0,7
-0,3
1,0
-0,3
0,4
1,2
0,2
1,0
-1,8
8,9
-
-1,7
9,1
-
-1,6
8,7
5,4
0,05
0,70
0,25
0,05
0,05
0,30
0,15
0,00
0,05
0,80
0,33
0,08
Moody’s Investors Servicen Aktia Pankin pitkäaikaisten kiinteistövakuudellisten joukkovelkakirjalainojen (covered bonds) luottoluokitus on Aaa.
Pitkäaikainen
varainhankinta
Lyhytaikainen
varainhankinta
Näkymät
Covered
bonds
Moody’s Investors
Service
A3
P-2
neg
Aaa
Standard & Poor’s
A-
A-2
neg
-
Tulos 1–3/2015
Konsernin liikevoitto oli 17,0 (16,4) miljoonaa euroa. Konsernin voitto oli
13,0 (13,1) miljoonaa euroa.
Tuotot
Konsernin tuotot nousivat hieman 53,1 (52,0) miljoonaan euroon palkkiotuottojen kasvun ansiosta.
Alhaisena jatkuvassa korkotilanteessa korkokate pysyi vakaana 25,5 (25,4)
miljoonassa eurossa. Perinteisen otto- ja antolainauksen korkokate parani
43 prosenttia 14,6 (10,2) miljoonaan euroon, mutta korkoriskienhallinnan ja
suojaustoimien tuotot laskivat. Korkoriskien hallinnassa käytetään johdannaisia ja kiinteäkorkoisia sijoituksia. Niiden osuus korkokatteesta pieneni 7,8
(9,4) miljoonaan euroon.
Palkkiotuotot netto nousivat 5 prosenttia 19,7 (18,8) miljoonaan euroon.
Rahastoista, varainhoidosta ja arvopaperivälityksestä saadut palkkiotuotot
olivat 11,3 (9,8) miljoonaa euroa. Kortti- ja muut maksujenvälityspalkkiot
laskivat 13 prosenttia 4,8 (5,5) miljoonaan euroon. Tähän vaikuttivat ensisijaisesti pienentyneet maksujenvälityspalkkiot Aktian lopetettua keskusluottolaitostoiminnan.
Henkivakuutusnetto kehittyi positiivisesti ollen 6,8 (6,0) miljoonaa euroa.
Tulosparannukseen vaikuttivat vakuutusmaksujen määrän kasvu ja entistä
vahvempi vakuutustekninen tulos.
Aktia 3
Rahoitusvarojen ja -velkojen nettotuotot olivat 1,4 (0,9) miljoonaa euroa,
josta suojauslaskennan nettotulos oli -0,2 (-0,3) miljoonaa euroa.
liikkeeseen laskemia kiinteistövakuudellisia lainoja. Aktia Pankin osalta vastaava määrä oli 1 492 (997) miljoonaa euroa.
Liiketoiminnan muut tuotot olivat 0,2 (0,8) miljoonaa euroa. Liiketoiminnan
muita tuottoja rasittaa Folksam Vahinkovakuutuksen omistuksen pienentämisen seurauksena syntynyt -0,5 miljoonan euron tulosvaikutus.
Liiketoiminnan kulut alenivat marginaalisesti 35,7 (36,1) miljoonaan euroon.
Aktia Pankin liikkeeseen laskemat sijoitustodistukset olivat kauden lopussa
129 (161) miljoonaa euroa. Aktia Pankki laski kauden aikana liikkeeseen
uusia debentuurilainoja yhteensä 11 miljoonaa euroa. Aktia Pankki laski
kauden aikana liikkeeseen uuden pitkäaikaisen kiinteistövakuudellisen
joukkovelkakirjalainan (covered bonds), jonka määrä oli 500 miljoonaa euroa ja juoksuaika 7 vuotta. Anti ylimerkittiin moninkertaisesti ja toteutettiin
edullisin ehdoin. CB-liikkeeseenlaskun vakuudeksi oli maaliskuun lopussa
varattu lainoja 1 823 miljoonan euron edestä.
Henkilöstökulut olivat 18,0 (17,5) miljoonaa euroa. IT-kulut olivat 6,5 (6,6)
miljoonaa euroa. Liiketoiminnan muut kulut laskivat 11 prosenttia 9,1 (10,2)
miljoonaan euroon. Vertailukautta rasittivat väliaikainen pankkivero ja talletussuojarahaston maksu.
Aktia Hypoteekkipankki on lisäksi saanut omistajapankeiltaan pitkäaikaista
seniorirahoitusta. 31.3.2015 säästöpankeilta ja POP-pankeilta saatu pitkäaikainen seniorirahoitus oli 198 (198) miljoonaa euroa. Pitkäaikainen seniorirahoitus on saatu ilman vakuutta.
Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden poistot nousivat 2,1 (1,8) miljoonaan euroon.
Liikkeeseen lasketut joukkovelkakirjalainat (vakuudelliset)
Kulut
(milj. euroa)
Kiinteistövakuudelliset joukkovelkakirjalainat
Luottojen ja muiden sitoumusten arvonalentumiset
Muut vakuudelliset joukkovelkakirjalainat
Luottotappiot olivat edelleen pienet. Arvonalentumistappiot luotoista ja
muista sitoumuksista olivat vertailukautta korkeammat, 1,0 (0,4) miljoonaa euroa. Nousu johtuu yhden yksittäisen vanhan asiakaskokonaisuuden
varauksista.
Tase ja taseen ulkopuoliset sitoumukset
Konsernin taseen loppusumma oli maaliskuun lopussa 10 598 (10 707) miljoonaa euroa.
Yhteensä
Alle
vuoden
Yli
vuoden
Yhteensä
245
2 289
2 535
11
133
144
256
2 422
2 679
Liikkeeseen lasketut joukkovelkakirjalainat (vakuudettomat)
(milj. euroa)
Vakuudettomat joukkovelkakirjalainat,
seniorirahoitus
Joukkovelkakirjalainat, joilla on huonompi
etuoikeus kuin muilla veloilla
Alle
vuoden
Yli
vuoden
Yhteensä
231
561
792
49
166
216
Muut vakuudettomat joukkovelkakirjalainat
405
249
654
Yhteensä
686
976
1 661
Likviditeetti
Antolainaus
Aktia Pankin likviditeettisalkku, joka koostuu korkosijoituksista, oli 2 372
(2 502) miljoonaa euroa. Likviditeettisalkku oli rahoitettu repo-kaupoilla yhteensä 162 miljoonan euron arvosta.
Konsernin antolainaus yleisölle oli maaliskuun lopussa 6 190 (6 416) miljoonaa euroa, vähennystä 227 miljoonaa euroa.
Pankkikonsernin likviditeettipuskuri vastasi maaliskuun lopussa arviota noin
34 kuukauden ulos menevästä tukkurahoituksen rahavirrasta.
Euroopan komission lokakuussa 2014 julkaistun asetuksen mukaan laskettu
maksuvalmiusvaatimus (LCR) oli 192 prosenttia (31.12.2014: 186 %).
Maksuvalmiusvaatimus (LCR)
LCR %
31.3.2015
31.12.2014
31.3.2014
192 %
186 %
150 %
Ottolainaus
Yleisön ja julkisyhteisöjen ottolainaus väheni 3 903 (3 979) miljoonaan euroon vastaten 3,9 (3,9) prosentin talletusmarkkinaosuutta.
Aktia-konsernin liikkeeseen laskemien joukkovelkakirjalainojen kokonaismäärä oli 3 456 (3 535) miljoonaa euroa. Liikkeeseen lasketuista joukkovelkakirjalainoista 1 068 (1 698) miljoonaa euroa oli Aktia Hypoteekkipankin
4 Aktia
Kotitalouksien osuus koko luottokannasta, mukaan lukien säästöpankkien
ja POP Pankkien välittämät hypoteekkilainat, oli 5 492 (5 697) miljoonaa
euroa eli 88,7 (88,8) prosenttia luottokannasta. Aktian kotitalousluottokanta,
mukaan lukien Aktian osuus hypoteekkilainoista, oli 4 361 (4 357) miljoonaa
euroa. Säästöpankkien ja POP Pankkien välittämien lainojen kanta väheni
16 prosenttia 1 153 (1 373) miljoonaan euroon.
Asuntolainakanta oli 5 027 (5 229) miljoonaa euroa, josta kotitalouksien
osuus oli 4 748 (4 939) miljoonaa euroa. Aktian markkinaosuus kotitalouksien asuntolainoista oli joulukuun lopussa 4,1 (4,1) prosenttia.
Aktian luottokannasta 6,7 (6,5) prosenttia oli yritysluottoja. Luotonanto yrityksille oli yhteensä 412 (420) miljoonaa euroa.
Asuntoyhteisöjen luotot olivat 239 (251) miljoonaa euroa eli 3,9 (3,9) prosenttia Aktian koko luottokannasta.
Luottokanta sektoreittain
(milj. euroa)
Kotitaloudet
Yritykset
Asuntoyhteisöt
Voittoa tavoittelemattomat yhdistykset
Julkisyhteisöt
Yhteensä
31.3.2015
5 492
412
239
31.12.2014
5 697
420
251
∆
-205
-8
-12
Osuus, %
88,7 %
6,7 %
3,9 %
45
2
6 190
46
2
-1
0
-226
0,7 %
0,0 %
100 %
6 416
Vakavaraisuus
Finanssivalvonta myönsi 10.2.2015 Aktia Pankki -konsernille (johon kuuluvat Aktia Pankki Oyj ja kaikki tytäryhtiöt lukuun ottamatta Aktia Henkivakuutusta) luvan käyttää sisäisten luottoluokitusten menetelmää (IRBA)
laskettaessa vähittäisvastuiden vakavaraisuusvaadetta. Samalla IRB-menetelmää alettiin soveltaa myös oman pääoman ehtoisiin vastuisiin. Yhteensä
IRB-menetelmään siirtyi arviolta 56 prosenttia pankkikonsernin vastuista.
Työ sisäisten mallien käyttöön ottamiseksi yritys- ja luottolaitosvastuille
jatkuu.
Rahoitusvarat
Aktia-konsernin rahoitusvarat koostuvat pankkitoiminnan likviditeettisalkusta ja muista korkosijoituksista, yhteensä 2 372 (2 512) miljoonaa euroa,
henkivakuutusyhtiön sijoitussalkusta, 639 (630) miljoonaa euroa, sekä pankkitoiminnan kiinteistö- ja osakeomistuksesta, 1 (1) miljoonaa euroa.
IRB-menetelmän mukaisesti laskettu keskimääräinen riskipaino asuntovakuudellisille vähittäisluotoille on 15 prosenttia, kun se standardimenetelmällä laskettuna oli 35 prosenttia. Alempi riskipaino selittää suurelta Aktian
korkeamman ydinpääoman suhteen joka nousi 22,6 (14,6) prosenttiin.
Vakavaraisuus, %
31.3.2015
IRB
31.12.2014
STD
22,6
22,7
27,1
14,6
14,6
19,1
19,2
19,2
23,6
15,0
15,0
20,3
51,1
51,1
51,1
19,6
19,6
19,6
Pankkikonserni
Vakuutusvelka
Ydinpääoman suhde
Ensisijaisen pääoman suhde
Omien varojen suhde
Henkivakuutusyhtiön vakuutusvelka oli 1 119 (1 025) miljoonaa euroa, josta
637 (543) miljoonaa euroa oli sijoitussidonnaista. Korkotuottoinen vakuutusvelka oli 482 (482) miljoonaa euroa.
Aktia Pankki
Oma pääoma
Aktia Hypoteekkipankki
Aktia-konsernin oma pääoma kasvoi kauden aikana 14 miljoonalla eurolla
705 (691) miljoonaan euroon. Omassa pääomassa tapahtunut muutos selittyy lähinnä kauden voitolla (13,0 miljoonaa euroa) ja konsernin sijoitussalkkujen arvon nousulla (3,7 miljoonaa euroa) sekä Folksam Vahinkovakuutuksen omistuksen pienenemisellä (-2,8 miljoonaa euroa).
Sitoumukset
Taseen ulkopuoliset sitoumukset, jotka koostuvat luottolimiiteistä, muista
lainalupauksista ja pankkitakauksista, vähenivät 23 miljoonaa euroa 299
(322) miljoonaan euroon.
Hallinnoitavat varat
Konsernin hallinnoitavat varat olivat 10 683 (10 065) miljoonaa euroa.
Asiakasvaroihin sisältyvät segmenttiin Varainhoito & Henkivakuutus kuuluvien tytäryhtiöiden sekä Aktia Pankin yksityispankkitoiminnon hallinnoimat
ja välittämät rahastot sekä hallinnoitava pääoma. Jäljempänä olevassa taulukossa esitetään nettovolyymit: luvuista on eliminoitu useiden yhtiöiden
yhdessä hallinnoimat asiakasvarat.
Konsernivaroihin sisältyvät treasury-toiminnon hallinnoima pankkikonsernin likviditeettisalkku ja henkivakuutusyhtiön sijoitussalkku.
Hallinnoitavat varat
(milj. euroa)
31.3.2015
31.12.2014
∆%
Asiakasvarat
Konsernivarat
Yhteensä
7 323
3 361
10 683
6 783
3 282
10 065
8%
2%
6%
Ydinpääoman suhde
Ensisijaisen pääoman suhde
Omien varojen suhde
Ydinpääoman suhde
Ensisijaisen pääoman suhde
Omien varojen suhde
Aktia Pankin omistusosuuden Folksam Vahinkovakuutuksesta supistuttua
10 prosenttiin, yhtiö ei enää kuulu Aktia Pankin muodostamaan konglomeraattiin. Aktia Henkivakuutuksesta Aktia Pankki omistaa edelleen 100 prosenttia. Finanssivalvonnan Aktia Pankille myöntämä poikkeuslupa olla vähentämättä Aktia Henkivakuutusyhtiön osakkeita vakavaraisuuslaskennassa
päättyi vuoden 2014 lopussa.
Koska konsernin vakuutusyhtiöomistusten yhteenlaskettu määrä pieneni,
niitä ei tarvitse vähentää pankkikonsernin ensisijaisesta pääomasta. Aktia
Pankin IRB-menetelmän mukaiset riskipainot osakeomistuksille ovat Aktia
Henkivakuutuksessa 250 prosenttia ja Folksam Vahinkovakuutuksessa 370
prosenttia.
Pankkitoiminnan vakavaraisuusvaade nousi vuoden 2015 alussa, kun
Suomessa otettiin käyttöön kiinteä lisäpääomavaatimus ja muuttuva lisäpääomavaatimus. Kiinteä lisäpääomavaatimus nostaa vähimmäisvaadetta
2,5 prosenttiyksikköä. Muuttuva lisäpääomavaatimus tulee vaihtelemaan
välillä 0–2,5 prosenttiyksikköä. Päätöksen muuttuvan lisäpääomavaateen
suuruudesta tekee Finanssivalvonnan johtokunta neljännesvuosittain makrovakausanalyysinsä perusteella. Ensimmäisen päätöksen (16.3.2015) mukaan pankeille ei asetettu muuttuvaa lisäpääomavaatimusta suomalaisille
vastuille, eikä makrovakauspolitiikkaa kiristetty muillakaan käytössä olevilla
välineillä. Finanssivalvonta tulee vielä vuoden 2015 aikana määrittelemään
lisäpääomavaateet rahoitusjärjestelmän kannalta merkittäville luottolaitoksille.
Aktian uusi tavoite ydinpääoman suhteelle (CET1) on vähintään 15 prosenttia, mikä ylittää selvästi viranomaisten asettamat vaateet.
Aktia 5
Aktia Pankki -konsernin vähimmäisomavaraisuusaste (leverage ratio) oli
vuosineljänneksen lopussa 5,3 (4,9) prosenttia.
Segmenttikatsaus
Aktia Pankki Oyj:n liiketoiminta on jaettu kolmeen segmenttiin: Pankkitoiminta, Varainhoito & Henkivakuutus ja Muut.
Vähimmäisomavaraisuusaste*
31.3.2015
31.12.2014
Ensisijainen pääoma
Vastuut yhteensä
Vähimmäisomavaraisuusaste, %
506,1
9 532,0
5,3
476,1
9 693,7
4,9
* Vähimmäisomavaraisuusaste on laskettu kvartaalin lopun lukujen perusteella
Henkivakuutusyhtiön toimintapääoma oli 144,3 (133,4) miljoonaa euroa,
kun vähimmäisvaade on 35,2 (34,2) miljoonaa euroa. Vakavaraisuusaste oli
24,2 (23,3) prosenttia.
Konsernin liikevoitto segmenteittäin
(milj. euroa)
Pankkitoiminta
Varainhoito & Henkivakuutus
Muut
Eliminoinnit
Yhteensä
1-3/2015
14,1
1-3/2014
12,7
∆%
10 %
2014
51,4
6,1
-3,5
0,4
17,0
5,0
-1,9
0,6
16,4
21 %
-83 %
-42 %
3%
22,0
-4,8
-0,2
68,3
Pankkitoiminta
Konglomeraatin vakavaraisuus oli 230,1 (216,5) prosenttia. Rahoitus- ja
vakuutusryhmittymien valvonnasta annetun lain mukaan vähimmäisvaade on 100 prosenttia. Pankkitoiminnalle asetettujen lisäpääomavaateiden
voimaantulo nosti myös konglomeraatin omien varojen vaadetta, mikä
vastaavasti heikensi konglomeraatin vakavaraisuutta. IRB-menetelmän
käyttöönotto samaan aikaan kuitenkin pienensi konglomeraatin kokonaisvaadetta.
Pankkitoimintasegmentin vaikutus konsernin liikevoittoon oli 14,1 (12,7)
miljoonaa euroa.
Liiketoiminnan tuotot olivat 42,6 (41,7) miljoonaa euroa, josta korkokate
oli 25,4 (25,3) miljoonaa euroa. Palkkiotuotot netto olivat edellisvuoden
vastaavaa ajankohtaa korkeammat nousten 15,4 (14,8) miljoonaan euroon.
Palkkiotuottojen nousu tulee lähinnä rahasto- ja vakuutuspalkkioiden kasvusta. Rahoitusvarojen ja -velkojen nettotuotot olivat 1,3 (0,9) miljoonaa
euroa.
Liiketoiminnan kulut olivat edellisvuotta alemmat, yhteensä 27,5 (28,6) miljoonaa euroa. Henkilöstökulut olivat samalla tasolla kuin vuotta aiemmin
9,0 (8,9) miljoonaa euroa. Tietotekniikkaan liittyvät kulut olivat 3,8 (3,7) miljoonaa euroa. Liiketoiminnan muut kulut vähenivät 14,2 (15,6) miljoonaan
euroon. Liiketoiminnan muiden kulujen lasku liittyy väliaikaiseen pankkiveroon ja talletussuojarahaston maksuun, jotka vertailukaudella rasittivat
pankkitoiminnan tulosta 1,3 miljoonalla eurolla.
Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista olivat edellisvuoden vastaavaa kautta korkeammat, 1,0 (0,4) miljoonaa euroa. Nousu johtuu
yhden yksittäisen vanhan asiakaskokonaisuuden varauksista.
Yksilöllisiä sijoituspalveluja ja lainopillista neuvontaa tarjoavan Aktia Private
Bankingin asiakasmäärä nousi noin 3 prosenttia. Private Bankingin asiakasvarat kasvoivat 31.3.2015 noin 12 prosenttia 2 002 (1 791) miljoonaan
euroon.
Kotitalouksien säästäminen nousi noin 2 prosenttia vuodenvaihteesta
4 359 (4 275) miljoonaan euroon, josta kotitalouksien talletukset olivat
3 008 (3 054) miljoonaa euroa ja kotitalouksien rahastosäästöt 1 351 (1 221)
miljoonaa euroa.
Aktian antolainaus kotitalouksille, Aktian välittämät hypoteekkilainat mukaan lukien, oli 4 361 (4 357) miljoonaa euroa. Aktia Hypoteekkipankin luotonanto laski kauden aikana 634 miljoonaa euroa 1 307 (1 941) miljoonaan
euroon.
6 Aktia
Varainhoito & Henkivakuutus
Muut
Varainhoito & Henkivakuutus -segmentin vaikutus konsernin liikevoittoon
oli 6,1 (5,0) miljoonaa euroa.
Muut-segmentin vaikutus konsernin liikevoittoon oli -3,5 (-1,9) miljoonaa
euroa.
Segmentin liiketoiminnan kulut olivat edellisvuotta korkeammat, 11,9 (10,6)
miljoonaa euroa. Varainhoidon palkkiotuotot netto paranivat 5,8 (5,1) miljoonaan euroon ja henkivakuutusnetto kasvoi 6,0 (5,5) miljoonaan euroon.
Vakuutustekninen tulos kehittyi positiivisesti, mutta henkivakuutuksen sijoitusnetto heikkeni.
Segmenttiin Muut kuuluvat tietyt Aktia Pankki Oyj:n hallinnolliset toiminnot
sekä tytäryhtiö Vasp-Invest Oy. Hallintoyksiköiden kulut laskutetaan juoksevasti konsernin tytäryhtiöiltä.
Henkivakuutuksen maksutulo kasvoi viime vuodesta 90 prosenttia 60,2
(31,6) miljoonaan euroon. Kasvu tulee sijoitussidonnaisista säästövakuutuksista, joiden myyntiin vaikuttavat Aktia Profiilipalvelu ja vuoden 2014
lopussa markkinoille tuotu Allokointipalvelu+. Aktia Profiili -rahastoallokaatiopalvelu ja Allokointipalvelu+ tuovat maksutuloon 71 (47) prosenttia.
Henkivakuutuksen sijoitustoiminnan nettotuotot tuloslaskelmassa olivat
5,7 (6,2) miljoonaa euroa. Lasku johtuu alhaisemmasta sijoitusten juoksevasta tuotosta ja alhaisemmista myyntivoitoista 2015 kuin vastaavana kautena vuotta aiemmin. Toiminnan sijoitusten tuotto oli markkina-arvoin 2,0
(1,9) prosenttia.
Liiketoiminnan tuotot olivat 0,8 (1,7) miljoonaa euroa. Sijoituskiinteistöjen nettotuotot olivat -0,4 (0,0) miljoonaa euroa, kun Aktia jatkoi tytäryhtiö Vasp-Invest Oy:n kiinteistöomistuksen myyntiä. Liiketoiminnan muita
tuottoja rasittaa Folksam Vahinkovakuutuksen omistuksen pienentämisen
seurauksena syntynyt -0,5 miljoonan euron tulosvaikutus.
Liiketoiminnan kulut, tytäryhtiöille suoritettu kustannusten allokointi mukaan lukien, olivat yhteensä 4,3 (3,6) miljoonaa euroa. Henkilöstökulut nousivat 5 prosenttia vertailukaudesta 6,2 (5,9) miljoonaan euroon. Segmentin IT-kulut olivat 2,3 (2,5) miljoonaa euroa. Vuoden 2012 tilinpäätökseen
peruspankkijärjestelmän vaihdon vuoksi tehdystä varauksesta purettiin
ensimmäisellä vuosineljänneksellä 0,6 (0,7) miljoonaa euroa. Maaliskuun
lopussa varausta oli jäljellä 3,0 (31.12.2014; 3,5) miljoonaa euroa.
Liiketoiminnan kulut olivat korkeammat kuin vuotta aiemmin, 5,8 (5,5) miljoonaa euroa. Henkilöstökulut olivat 2,5 (2,5) miljoonaa euroa. Henkivakuutuksen liikekustannussuhde kasvoi hieman, mutta se oli edelleen hyvä, 88,1
(85,4) prosenttia.
Tytäryhtiö Vasp-Invest Oy:n tulos ennen veroja oli 0,1 (0,0) miljoonaa euroa.
Varainhoito & Henkivakuutus -segmentin hallinnoimien asiakasvarojen arvo
oli 5 899 (5 525) miljoonaa euroa.
Pääoman- ja riskienhallinnan määritelmät ja yleiset periaatteet ovat luettavissa Aktia Pankki Oyj:n vuosikertomuksen 2014 (www.aktia.com) liitteestä
K2 s. 40–65.
(milj. euroa)
Aktia Rahastoyhtiö
Aktia Varainhoito
Aktia Henkivakuutus
Eliminoinnit
Yhteensä
31.3.2015
31.12.2014
∆%
3 813
8 052
637
-6 604
5 899
3 450
7 496
545
-5 966
5 525
11 %
7%
17 %
11 %
7%
Henkivakuutuksen vakuutusvelka oli 1 119 (1 025) miljoonaa euroa, josta
sijoitussidonnainen vakuutusvelka oli 637 (543) miljoonaa euroa ja korkotuottoinen vakuutusvelka 482 (482) miljoonaa euroa. Sijoitussidonnainen
vakuutusvelka kasvoi edelleen ollen 57 (53) prosenttia koko vakuutusvelasta. Korkotuottoisen vakuutusvelan keskimääräinen diskonttokorko on 3,5
prosenttia. Vakuutusvelkaan sisältyy 16,0 (16,0) miljoonan euron korkovaraus, jolla on varmistettu tulevan korkovaateen täyttyminen.
Segmentin kaikkien yhtiöiden vakavaraisuus ylittää viranomaisvaatimukset
selvästi.
Konsernin riskipositiot
Pankkitoiminnan luotonantoon liittyvät riskit
Yli 90 päivää erääntyneet luotot, mukaan lukien saatavat konkurssiyrityksiltä
ja perintäsaatavat, kasvoivat 48 (46) miljoonaan euroon eli 0,78 (0,71) prosenttiin luottokannasta. Luottokantaan sisältyvät myös taseen ulkopuoliset
takaussitoumukset.
Kotitalouksien yli 90 päivää erääntyneet luotot olivat 0,62 (0,56) prosenttia
koko luottokannasta ja 0,70 (0,63) prosenttia kotitalouksien luottokannasta.
Luotot, joiden maksut olivat 3–30 päivää viivästyneitä, vähenivät 88 (101)
miljoonaan euroon eli 1,42 (1,57) prosenttiin luottokannasta. Samalla luotot, joiden maksut olivat 31–89 päivää viivästyneitä, vähenivät 39 (41) miljoonaan euroon eli 0,63 (0,63) prosenttiin luottokannasta.
Hoitamattomat luotot viivästyksen pituuden (vrk) mukaan
(milj. euroa)
31.3.2015
%
kannasta
31.12.2014
%
kannasta
3-30
kotitaloudet
88
1,42
101
1,57
80
1,29
94
1,46
31-89
kotitaloudet
39
0,63
41
0,63
31
0,50
34
0,53
90kotitaloudet
48
0,78
46
0,71
38
0,62
36
0,56
Vrk
Aktia 7
Luottojen ja muiden sitoumusten arvonalentumiset
Sijoitukset GIIPS-maihin
Kauden aikana luottojen ja muiden sitoumusten yhteenlasketut arvonalentumiset olivat 1,0 (0,4) miljoonaa euroa. Arvonalentumisista 0,3 (0,2) miljoonaa euroa aiheutui kotitalouksista ja 0,7 (0,2) miljoonaa euroa yrityksistä.
Konsernin sijoitukset nk. GIIPS-maihin olivat 31.3.2015 yhteensä 28 (34) miljoonaa euroa. Kaikki GIIPS-maihin tehdyt sijoitukset arvostetaan juoksevasti
vallitsevaan markkina-arvoon.
Luottojen arvonalentumiset muodostivat kauden aikana yhteensä 0,02
(0,01) prosenttia koko luotonannosta. Yritysluottojen arvonalentumisten
osuus yritysluotonannosta oli 0,18 (0,05) prosenttia.
Pankkitoiminnan muut markkinariskit
Pankkitoiminnassa ei käydä osakekauppaa kaupankäyntitarkoituksessa eikä
tehdä kiinteistösijoituksia tuottotarkoituksessa.
Rahoitusvarojen riskijakauma
Pankkikonserni ylläpitää likviditeettisalkkua puskurina sellaisten tilanteiden
varalta, joissa varainhankintaa markkinoilta ei jostain syystä voida toteuttaa
normaalien ehtojen mukaisesti. Salkun kiinteäkorkoisia sijoituksia käytetään
myös vähentämään rakenteellista korkoriskiä.
Kiinteistöomistus oli kauden lopussa 0,2 (0,1) miljoonaa euroa ja toimintaan liittyvät osakesijoitukset olivat 8,0 (0,9) miljoonaa euroa. Osakesijoitusten kasvu johtuu yksinomaan Folksam Vahinkovakuutuksen osakkeiden
myynnistä. Aktia Pankin myytyä 24 prosenttia Folksam Vahinkovakuutuksen
omistuksestaan, jäljelle jäävästä omistuksesta tuli osakesijoitus, kun sitä aiemmin on käsitelty osakkuusyhtiönä.
Henkivakuutustoiminnassa sijoitussalkku on vakuutusteknisen velan katteena, ja se arvostetaan juoksevasti markkina-arvoon.
Henkivakuutusyhtiön sijoitussalkku
Korkosijoitusten myötä konserni altistuu vastapuoliriskeille. Suorat korkosijoitukset saavat kansainvälisten luottoluokituslaitosten, kuten Standard &
Poor’s, Fitch tai Moody’s, luottoluokituksen. Luottoluokitukseen vaikuttavat
lähinnä vastapuolen kotimaa ja taloudellinen asema, mutta myös instrumenttilajit ja niiden etuoikeus.
Pankkikonsernin likviditeettisalkku ja
muut korolliset sijoitukset
Henkivakuutusyhtiön sijoitukset GIIPS-maihin olivat 7 (7) miljoonaa euroa.
Likviditeettisalkun sijoitukset ja muut korolliset sijoitukset vähenivät vuoden vaihteesta 140 miljoonaa euroa 2 372 (2 512) miljoonaan euroon.
Pankkikonsernin likviditeettisalkun ja muiden korollisten
sijoitusten luottoluokituksen jakauma
31.3.2015
31.12.2014
2 372
53,7 %
27,7 %
11,4 %
0,3 %
0,0 %
0,0 %
2 512
50,9 %
29,7 %
13,5 %
0,6 %
0,0 %
0,0 %
Caa1 tai heikompi
0,0 %
0,0 %
Kotimaiset kunnat (ei luottoluokitusta)
6,9 %
5,3 %
Ei luottoluokitusta
0,0 %
0,0 %
100,0 %
100,0 %
(milj. euroa)
Aaa
Aa1-Aa3
A1-A3
Baa1-Baa3
Ba1-Ba3
B1-B3
Yhteensä
Kauden lopussa keskuspankkirahoituksen kriteereihin ei yltänyt kolme
kiinteistövakuudellista joukkovelkakirjalainaa (covered bonds), joiden arvo
oli 33 miljoonaa euroa. Yksi lainoista oli luottoluokitukseltaan Aaa ja kaksi
muuta Aa1. Näiden lisäksi keskuspankkirahoitusta ei saa yksi kotimaisen
luottolaitoksen 25 miljoonan euron arvopaperi, koska liikkeeseenlaskijalla ei
ole luottoluokitusta.
8 Aktia
Henkivakuutusyhtiön sijoitussalkun markkina-arvo oli yhteensä 639 (630)
miljoonaa euroa. Kauden aikana henkivakuutusyhtiön kiinteistöallokaatio
on kasvanut jonkin verran. Henkivakuutusyhtiön suorat kiinteistösijoitukset
olivat 59 (57) miljoonaa euroa. Nämä pääkaupunkiseudulla sijaitsevat kiinteistöt on vuokrattu pitkin vuokrasopimuksin.
Henkivakuutustoiminnan suorien korkosijoitusten
luottoluokitusten jakauma (pl. korkorahastot, kiinteistö-, osake- ja
vaihtoehtoiset sijoitukset)
31.3.2015
31.12.2014
472
58,7 %
18,7 %
8,1 %
3,8 %
0,5 %
0,0 %
460
59,6 %
18,4 %
9,4 %
4,3 %
0,5 %
0,0 %
Caa1 tai heikompi
0,0 %
0,0 %
Kotimaiset kunnat (ei luottoluokitusta)
0,0 %
0,0 %
(milj. euroa)
Aaa
Aa1-Aa3
A1-A3
Baa1-Baa3
Ba1-Ba3
B1-B3
Ei luottoluokitusta
Yhteensä
10,2 %
7,8 %
100,0 %
100,0 %
Pankkikonsernin sijoitusten maantieteellinen jakauma sijoitusluokittain
Valtionobl. ja valt.
takaamat
3/2015
2014
Rahoituslaitokset
pl. CB
3/2015
2014
Covered Bonds (CB*)
3/2015
2014
Yrityslainat
3/2015
2014
Osakkeet
3/2015
2014
Yhteensä
3/2015
2014
EU-maat
365
357
1 103
1 210
417
436
-
-
-
0
1 885
2 002
Suomi
155
-
149
-
140
77
72
239
87
27
70
95
-
50
96
-
-
-
-
0
-
365
172
72
438
183
27
49
67
25
26
42
-
48
66
25
26
42
240
10
193
314
205
64
-
10
195
320
208
95
27
248
12
-
127
19
105
-
3
133
25
129
10
-
-
-
-
-
58
388
333
336
91
42
-
230
61
393
346
363
121
42
27
258
12
240
1 469
-
446
-
0
0
-
0
2 372
Ruotsi
Tanska
Saksa
Ranska
Iso-Britannia
Alankomaat
Itävalta
Belgia
Kreikka
Irlanti
Italia
Portugali
Espanja
Muut maat
Eurooppa pl. EU
Pohjois-Amerikka
Muut OECD-maat
Ylikansalliset
230
-
Muut
Yhteensä
595
28
246
11
-
596
-
1 361
417
28
246
11
-
0
2 512
*kiinteistövakuudelliset joukkovelkakirjalainat
Henkivakuutusyhtiön sijoitusten maantieteellinen jakauma sijoitusluokittain
Valtionobl. ja
valt. takaamat
3/2015
2014
Covered Bonds
(CB*)
3/2015
2014
Rahoituslaitokset
pl. CB
3/2015
2014
Yrityslainat
3/2015
2014
Kiinteistöt
3/2015 2014
Vaihtoehtoiset
sijoitukset
3/2015 2014
Osakkeet
3/2015 2014
Yhteensä
3/2015 2014
151
146
199
198
39
77
101
66
87
86
16
16
-
-
594
589
36
-
35
-
6
20
6
20
13
8
-
45
8
-
86
2
53
2
87
-
86
-
15
0
-
15
0
-
-
-
243
8
22
240
9
22
17
49
23
25
17
46
23
23
89
37
37
6
88
37
37
6
1
4
13
-
6
4
13
-
4
3
1
2
-
4
3
1
1
-
-
-
0
-
-
-
21
142
43
76
31
21
143
43
74
30
Belgia
Kreikka
Irlanti
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Italia
Portugali
Espanja
Muut maat
Eurooppa pl. EU
Pohjois-Amerikka
Muut OECD-maat
Ylikansalliset
-
1
1
6
5
2
2
-
2
2
-
-
6
-
2
0
3
2
-
2
0
2
3
-
-
4
2
1
11
2
6
6
5
2
1
9
3
6
5
-
20
639
17
630
EU-maat
Suomi
Ruotsi
Tanska
Saksa
Ranska
Iso-Britannia
Alankomaat
Itävalta
Muut
Yhteensä
1
2
6
6
20
186
17
176
199
198
6
45
83
105
71
-
-
-
-
87
86
-
-
0
0
-
0
0
0
-
-
16
16
-
-
*kiinteistövakuudelliset joukkovelkakirjalainat
Aktia 9
Rahoitusvarojen arvostus
Suojaavien korkojohdannaisten purkaminen
Tulokseen kirjattavat arvonmuutokset
Rahoitusvarojen arvonalentumiset olivat kauden lopussa -0,1 (-0,6) miljoonaa euroa, mikä johtui korko- ja kiinteistörahastojen ja pienempien pääomasijoitusten arvon pysyvästä laskusta.
Rahoitusvarojen arvonalentumiset
(milj. euroa)
1-3/2015
1-3/2014
-
-
-
-
Korkosijoitukset
Pankkitoiminta
Henkivakuutustoiminta
0,0
-
-0,1
-0,6
-0,1
-0,6
Arvonalentuminen, jota ei ole kirjattu tulokseen, tai arvon nousu, jota ei
ole realisoitu, kirjataan käyvän arvon rahastoon. Käyvän arvon rahasto oli
konsernin rahavirtasuojaus huomioon ottaen 104,9 (104,1) miljoonaa euroa
laskennallisten verojen jälkeen.
Rahavirtasuojaus, joka koostuu pankkitoiminnan korkokatteen suojaamistarkoituksessa hankituista puretuista korkojohdannaissopimuksista, oli 0,0
(0,2) miljoonaa euroa.
Käyvän arvon rahasto
31.3.2015 31.12.2014
Rahavirran suojaus
Käyvän arvon rahasto yhteensä
∆
0,0
3,7
0,0
4,0
0,0
-0,3
38,8
62,4
40,5
57,1
-1,7
5,3
-
2,3
-2,3
0,0
104,9
0,2
104,1
-0,1
0,8
Osuus Vahinkovakuutustoiminnan
käyvän arvon rahastosta
Eräpäivään asti pidettävät rahoitusvarat
Eräpäivään asti pidettävien rahoitusvarojen salkku koostuu pääasiassa uudelleenluokitelluista korkosijoituksista. Suurimmalla osalla uudelleenluokitelluista arvopapereista on AAA-luottoluokitus. Kauden aikana salkkuun ei
tehty uusia hankintoja, ja 31.3.2015 se oli 487 (489) miljoonaa euroa.
10 Aktia
Operatiiviset riskit
Kauden aikana ei toteutunut operatiivisia riskejä, jotka olisivat aiheuttaneet
olennaista taloudellista vahinkoa.
Käyvän arvon rahastoon kirjattavat arvonmuutokset
Suorat korkosijoitukset
Pankkitoiminta
Henkivakuutustoiminta
Purettujen korkojohdannaisten positiivinen tulosvaikutus korkokatteeseen
kestää vuoden 2019 alkuun saakka. Vuonna 2015 positiivinen vaikutus korkokatteeseen on noin 16 miljoonaa euroa. Vuosina 2016–2017 positiivinen
tulosvaikutus on noin 15,5 miljoonaa euroa vuodessa ja vuosina 2018–2019
noin 12 miljoonaa euroa.
Pankki jatkaa korkokatteen aktiivista suojausta, kun se katsotaan pitkällä aikavälillä korkotilanteen kannalta perustelluksi.
Osakkeet ja osuudet
Pankkitoiminta
Henkivakuutustoiminta
Yhteensä
(milj. euroa)
Osakkeet ja osuudet
Pankkitoiminta
Henkivakuutustoiminta
Marraskuussa 2012 purettiin kaikki suojaustarkoituksessa, eli avistatilien ja
säästötalletusten korkoriskin suojaamiseksi, tehdyt korkojohdannaissopimukset (soveltamalla EU:n ”carve out” -suojauslaskentamallia). Kun suojauslaskennassa sovelletaan käypää arvoa, johdannaisten markkina-arvon tehokas osa on korvattu vastaavalla arvostussummalla taseen erässä Talletukset.
Lähipiiri
Lähipiirillä tarkoitetaan Aktia Pankissa johtavassa asemassa olevia avainhenkilöitä ja näiden perheenjäseniä sekä yhtiöitä, joissa johtavassa asemassa
olevalla avainhenkilöllä on määräysvalta. Aktia-konsernin avainhenkilöitä
ovat Aktia Pankki Oyj:n hallintoneuvoston ja hallituksen jäsenet, toimitusjohtaja ja toimitusjohtajan varamies.
Lähipiiritietoja kuvataan tarkemmin vuoden 2014 tilinpäätöksen liitetiedossa K 46. Lähipiirin kanssa tehdyissä liiketoimissa ei ollut kauden aikana
merkittäviä muutoksia.
Toimintaohjelma 2015
Henkilöstörahasto
Aktian hallitus esitteli vuoden 2012 lopulla Toimintaohjelma 2015:n. Ohjelma oli perusteltu liiketoimintaympäristössä, jota leimasivat erittäin alhaiset
korot ja uusi sääntely. Toimintaohjelma 2015 koostui useista yksittäisistä
toimenpiteistä, joista mm. seuraavat on saatettu päätökseen:
Aktia Pankki Oyj:n hallitus on vahvistanut henkilöstörahastoon vuodelta
2015 maksettavaksi enimmäismääräksi 3 miljoonaa euroa, kun konsernin
tulos on 79 miljoonaa euroa. Jos liikevoitto on vähintään 49 miljoonaa euroa, maksetaan 250 000 euroa ja sen jälkeen määrä nousee lineaarisesti vastaten 10:tä prosenttia tuloksen 49 miljoonaa euroa ylittävästä osasta.
•
•
•
•
Pankkikonttorien yhdistäminen ja tilojen tehostaminen sekä konsernirakenteen pelkistäminen ja henkilöstön supistaminen.
Aktia Pankki lopetti toimintansa keskusluottolaitoksena, sai hypoteekkipankkiluvan ja on vuodesta 2013 laskenut liikkeeseen joukkovelkakirjalainoja.
Sopimus pääasiallisena tietotekniikkatoimittajana toimineen Samlinkin kanssa lopetettiin, uuden peruspankkijärjestelmän rakentaminen
aloitettiin ja konsernin työasemat keskitettiin yhteen verkkoon.
Finanssivalvonta myönsi Aktia Pankille luvan soveltaa sisäistä riskiluokitusta (IRBA) vähittäisvastuille, mikä on parantanut yhtiön vakavaraisuutta entisestään.
Toimintaohjelma 2015:stä ovat vielä jäljellä peruspankkiuudistuksen loppuun saattaminen, Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n edelleen purkaminen ja
uuden peruspankin mahdollistamien prosessinparannusten toteuttaminen.
Muut tapahtumat
Aktia Pankki Oyj on myynyt 103 314 omaa, yhtiön hallussa olevaa A-sarjan
osakettaan hallituspalkkioiden maksamiseen sekä osakepalkkio-ohjelman
2011 ansaintajaksojen 2011–2012 ja 2012–2013 lykkääntyneiden erien
maksamiseksi osakepalkkio-ohjelman piiriin kuuluville 13 avainhenkilölle.
Aktia Pankki Oyj myi ensimmäisellä neljänneksellä vielä 24 prosenttia
omistuksestaan Folksam Vahinkovakuutus Oy:ssä. Kaupan myötä Aktia Pankin omistusosuus Folksam Vahinkovakuutuksessa pieneni 10 prosenttiin.
Finanssivalvonta myönsi 10.2.2015 Aktia Pankki -konsernille luvan käyttää
sisäisten luottoluokitusten menetelmää (IRBA) laskettaessa vähittäisvastuiden vakavaraisuusvaadetta 31.3.2015 alkaen. Aktiassa sovelletaan sisäistä
riskiluokitusta osavuosikatsauksesta 1.1.–31.3.2015 alkaen.
Tapahtumia kauden päättymisen jälkeen
Ei raportoitavia tapahtumia.
Henkilöstö
Avainhenkilöiden kannusteohjelmat
Aktia-konsernin avainhenkilöille on tarjottu Aktia Pankki Oyj:n hallituksen
päätöksellä mahdollisuutta osallistua osakeperusteisiin Osakepalkkio- ja
Osakeomistusohjelmiin. Ohjelmien tarkoituksena on tukea konsernin pitkän aikavälin strategiaa, sovittaa yhteen omistajien ja avainhenkilöiden
tavoitteet, kasvattaa yhtiön arvoa sekä sitouttaa avainhenkilöitä yhtiöön ja
tarjota heille kilpailukykyisiä, Aktia Pankki Oyj:n osakkeiden omistamiseen
perustuvia kannusteita.
Tarkemmin kannusteohjelmista osoitteessa www.aktia.com > johto ja
hallinto > palkitseminen.
Hallitus ja konserninjohto
Aktia Pankki Oyj:n hallituksen kokoonpano toimikaudella 1.1.–31.12.2015:
Puheenjohtaja Dag Wallgren, kauppatieteiden maisteri
Varapuheenjohtaja Nina Wilkman, varatuomari
Sten Eklundh, kauppatieteiden maisteri
Hans Frantz, valtiotieteen lisensiaatti
Kjell Hedman, liiketaloustieteilijä
Catharina von Stackelberg-Hammarén, kauppatieteiden maisteri
Arja Talma, kauppatieteiden maisteri, eMBA
Aktian konserninjohtoon kuuluvat toimitusjohtaja Jussi Laitinen, varatoimitusjohtaja, toimitusjohtajan varamies Taru Narvanmaa, johtaja Juha
Hammarén, johtaja Carl Pettersson, johtaja Fredrik Westerholm ja johtaja
Magnus Weurlander.
Yhtiökokouksen 2015 päätökset
Aktia Pankki Oyj:n varsinainen yhtiökokous 13.4.2015 vahvisti emoyhtiön ja
konsernin tilinpäätökset sekä myönsi vastuuvapauden hallintoneuvoston ja
hallituksen jäsenille sekä toimitusjohtajalle ja tämän varamiehelle.
Kokopäiväresurssien määrä oli maaliskuun 2015 lopussa 934 (31.12.2014;
932).
Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti, että tilikaudelta
1.1.–31.12.2014 jaetaan osinkona 0,48 euroa osakkeelta, yhteensä noin 32
miljoonaa euroa. Täsmäytyspäiväksi vahvistettiin 15.4.2015 ja osingon maksupäiväksi 22.4.2015.
Kauden aikana kokopäiväresurssien keskimääräinen lukumäärä oli 936
(1.1.–31.12.2014; 941).
Yhtiökokous vahvisti hallintoneuvoston jäsenten lukumääräksi kaksikymmentäyhdeksän.
Hallintoneuvoston jäseniksi valittiin uudelleen Harriet Ahlnäs, Johan Aura,
Anna Bertills, Henrik Rehnberg ja Sture Söderholm, jotka olivat erovuorossa,
ja uusiksi jäseniksi kauppatieteiden maisteri Annika Grannas, kauppatieteiden maisteri Yvonne Malin-Hult ja teollisuustalouden tohtori Kim Wikström,
kaikki kolmen vuoden toimikaudeksi.
Aktia 11
Hallintoneuvoston jäsenten vuosipalkkioiksi vahvistettiin 22 600 euroa puheenjohtajalle, 10 000 euroa varapuheenjohtajalle ja 4 400 euroa jäsenelle.
Kokouspalkkioksi vahvistettiin 500 euroa kokoukselta, jossa henkilö on ollut
läsnä.
Näkymät ja riskit
Yhtiökokous vahvisti tilintarkastajien lukumääräksi yksi. Tilintarkastajaksi
valittiin KHT-yhteisö KPMG Oy Ab ja vastaavaksi tilintarkastajaksi KHT Jari
Härmälä. Tilintarkastajan palkkio maksetaan laskun perusteella.
Uuden strategiansa mukaisesti Aktia panostaa ensisijaisesti henkilöasiakkaiden ja heidän perheidensä sekä perheyritysten ja yrittäjävetoisten yritysten
palveluihin. Aktia hakee kasvua myös asunto-osakeyhtiöistä, joiden peruskorjausten rahoitustarpeisiin pankilla on kilpailukykyiset luotot. Aktiassa panostetaan jatkossakin tehokkaaseen ja asiakasystävälliseen palveluun niin
konttoreissa kuin digitaalisissa kanavissa.
Hallitus hyväksyi ehdotuksen, että Aktia Pankki Oyj:n yhtiöjärjestyksen pankin toimialaa koskeva 2 § muutetaan vastaamaan tilannetta, jossa pankki
keväällä 2015 lakkasi toimimasta keskusluottolaitoksena.
Vahvan vakavaraisuutensa ja taseensa ansiosta Aktia voi nyt panostaa kasvuun. Tavoitteena on kaksinkertaistaa uusien asiakkaiden määrä vuosittain
vuoden 2018 loppuun mennessä.
Yhtiökokous hyväksyi hallituksen ehdotuksen osakeantivaltuutuksesta,
valtuutuksesta ostaa omia osakkeita käytettäväksi yhtiön osakepalkkioohjelmaan ja/tai yhtiön hallintoelinten jäsenten palkkioiden maksuun sekä
valtuutuksesta myydä omia osakkeita.
Yhtiökokouksen hyväksymät, hallitukselle annetut valtuutukset on julkaistu
kokonaisuudessaan osoitteessa www.aktia.com kohdassa Tietoa Aktiasta >
Johto ja hallinto > Yhtiökokous > Yhtiökokous 2015.
Osakepääoma ja omistajat
Aktia Pankki Oyj:n osakepääoma on 163 miljoonaa euroa, ja se jakautuu
yhteensä 46 706 723 A-osakkeelle ja 19 872 088 R-osakkeelle, yhteensä
66 578 811 osaketta. Maaliskuun 2015 lopussa rekisteröityjen omistajien lukumäärä oli 43 331. Ulkomaisessa omistuksessa oli 1,2 prosenttia osakkeista.
Rekisteröimättömiä osakkeita oli 770 815 kpl eli 1,2 prosenttia. Jäljellä olevien osakkeiden läpikäyntiä ja kirjaamista jatketaan.
Konsernin omien osakkeiden omistus per 31.3.2015 oli 34 092 emoyhtiö
Aktia Pankki Oyj:n A-osaketta ja 6 658 R-osaketta, yhteensä 40 750 osaketta.
Näkymät 2015 (ennallaan)
Luottojen arvonalentumisten odotetaan vuonna 2015 olevan samalla tasolla kuin vuonna 2014. Vuonna 2015 Aktian tärkein fokus on peruspankkijärjestelmän vaihtamisessa, jonka odotetaan pitkällä aikavälillä alentavan
kustannuksia, tuovan kasvua ja tehostavan prosesseja.
Aktian vuoden 2015 liikevoiton odotetaan olevan vastaavalla tasolla
kuin 2014.
Riskit
Tärkeimmät Aktian tulokseen vaikuttavat tekijät ovat yleinen taloustilanne,
osake-, korko- ja valuuttakurssien vaihtelu sekä kilpailutilanne. Niissä tapahtuvat muutokset voivat vaikuttaa pankki-, vakuutus-, omaisuudenhoito- ja
kiinteistönvälityspalvelujen kysyntään.
Uuden peruspankkijärjestelmän onnistunut implementointi on ratkaisevassa asemassa, jotta Aktia voi parantaa kustannustehokkuutta ja saavuttaa
tulevaisuuden kasvutavoitteensa.
Osakkeet
Korkotason muutoksia, tuottojen kehitystä ja luottomarginaaleja on vaikea
ennustaa, ja ne voivat vaikuttaa Aktian korkomarginaaliin ja sitä myötä kannattavuuteen. Aktia harjoittaa tehokasta korkoriskienhallintaa.
Aktia Pankin kaupankäyntikoodit ovat AKTAV A-osakkeen osalta ja AKTRV
R-osakkeen osalta. A-osakkeella on yksi ääni ja R-osakkeella 20 ääntä. Osakkeiden muut oikeudet ovat samat.
Mahdolliset tulevat arvonalentumiset Aktian luottosalkussa voivat aiheutua
monista tekijöistä, joista keskeisimpiä ovat talouden yleinen tila, korkotaso,
työttömyys sekä asuntohintojen kehitys.
Aktian markkina-arvo 31.3.2015 oli 730 (667) miljoonaa euroa. A-osakkeen
päätöskurssi 31.3.2015 oli 10,98 euroa ja R-osakkeen 10,99 euroa. A-osakkeen korkein noteeraus oli 11,20 euroa ja alin 9,33 euroa. R-osakkeen korkein noteeraus oli 12,09 euroa ja alin 10,45 euroa.
Raha- ja velkamarkkinoiden tehokas toiminta on oleellista Aktian jälleenrahoitukselle. Muiden pankkien tavoin kotitalouksien talletukset muodostavat osan Aktian likviditeettitarpeesta.
A-osakkeen päivittäinen vaihto kaudella oli keskimäärin 271 645 (224 878)
euroa eli 25 383 (25 933) osaketta. R-osakkeen keskimääräinen päivittäinen
vaihto oli 5 120 (13 727) euroa eli 446 (1 568) osaketta.
12 Aktia
Aktian rahoitus- ja muiden varojen markkina-arvo voi muuttua mm. sijoittajien korkeampien tuottovaatimusten seurauksena.
Finanssikriisin tuloksena on syntynyt useita pankki- ja vakuutustoiminnan
sääntelyä koskevia aloitteita, erityisesti nk. Basel III -säännökset, mikä on
tiukentanut pankin pääoma- ja likviditeettivaateita. Uusi sääntely on myös
kiristänyt kilpailua talletuksista, kasvattanut pitkäaikaisen rahoituksen vaatimuksia ja nostanut kiinteitä kustannuksia.
Taloudelliset tavoitteet 2018
Aktian uudistetun strategian esittelyn yhteydessä päivitettiin myös taloudelliset tavoitteet:
•
•
•
•
kulu/tuotto-suhteen parantaminen vähintään 10 prosentilla
ydinpääoman suhteen (CET 1) pitäminen vähintään 15 prosentissa
oman pääoman tuoton (ROE) parantaminen vähintään 9 prosenttiin
vähintään 50 prosentin osinko vuoden voitosta
Aktia 13
Tunnusluvut
1-3/2015
1-3/2014
∆%
2014
10-12/2014
7-9/2014
4-6/2014
0,20
9,59
7,5
0,21
230,1
66,5
66,5
0,20
8,55
8,2
0,30
202,1
66,5
66,6
0%
12 %
-9 %
-31 %
14 %
0%
0%
0,79
9,39
8,3
1,14
216,5
66,5
66,4
0,14
9,39
6,0
0,12
216,5
66,5
66,4
0,19
9,27
8,1
0,31
213,2
66,6
66,6
0,27
8,96
11,1
0,41
205,7
66,6
66,6
936
934
3 360,6
936
928
3 119,9
0%
1%
8%
941
932
3 282,2
941
932
3 282,2
943
938
3 387,9
938
972
3 311,4
Pankkitoiminta
Kulu/tuotto-suhde 3
Ottolainaus yleisölle1
Antolainaus yleisölle1
Ydinpääoman suhde1, %
Ensisijaisten omien varojen suhde1, %
Vakavaraisuusaste1, %
Riskipainotetut sitoumukset1
Segmentin henkilöstöresurssit kauden lopussa
0,65
3 903,5
6 189,5
22,6
22,7
27,1
2 234,4
543
0,72
3 861,1
6 693,0
13,6
13,6
17,3
3 592,0
555
-10 %
1%
-8 %
66 %
67 %
57 %
-38 %
-2 %
0,71
3 979,2
6 416,0
14,6
14,6
19,1
3 263,3
547
0,78
3 979,2
6 416,0
14,6
14,6
19,1
3 263,3
547
0,69
3 991,0
6 504,9
14,2
14,2
18,4
3 426,3
550
0,64
3 978,5
6 598,3
13,8
13,8
17,8
3 539,5
590
Varainhoito ja Henkivakuutus
Asiakasvarat1
7 322,8
6 525,6
12 %
6 782,8
6 782,8
6 889,4
6 872,1
60,3
88,1
144,3
24,2
1 246,8
481,9
637,3
115
31,7
85,4
107,2
18,8
1 064,6
502,0
474,3
126
90 %
3%
35 %
29 %
17 %
-4 %
34 %
-9 %
125,7
81,5
133,4
23,3
1 135,2
482,3
543,1
115
43,8
81,5
133,4
23,3
1 135,2
482,3
543,1
115
24,9
82,1
128,6
22,3
1 118,4
491,4
512,2
114
25,3
85,3
120,2
20,9
1 101,3
496,3
498,0
123
(milj. euroa)
Osakekohtainen tulos (EPS), euroa
Oma pääoma / osake (NAV)1, euroa
Oman pääoman tuotto (ROE), %
Laaja osakekohtainen tulos, euroa
Vakavaraisuusaste (rahoitus- ja vakuutusryhmittymä)1, %
Osakkeiden lukumäärä keskimäärin2, milj. kpl
Osakkeiden määrä kauden lopussa1, milj. kpl
Henkilöstön määrä (kokopäiväresurssit),
keskimäärin
Konsernin henkilöstöresurssit kauden lopussa
Konsernivarat1
Vakuutusmaksutulo ennen jälleenvakuuttajien osuutta
Liikekustannussuhde2, %
Toimintapääoma1
Vakavaraisuusaste2, %
Sijoitukset käyvin arvoin1
Vakuutusvelka, korkotuottoiset vakuutukset1
Vakuutusvelka, sijoitussidonnaiset vakuutukset1
Segmentin henkilöstöresurssit kauden lopussa
1
Kauden lopussa
2
Kumulatiivinen kauden alusta
3
Katso liite 2 Konsernin segmenttiraportointi
Pankkitoiminnan ydinpääoman suhde, % = Ydinpääoma x 100 / Riskipainotetut sitoumukset
Muut tunnuslukujen laskentaperiaatteet ovat luettavissa Aktia Pankki Oyj:n vuosikertomuksesta 2014, s. 19.
14 Aktia
Konsernin tuloslaskelma
(milj. euroa)
1-3/2015
1-3/2014
∆%
2014
25,5
22,0
-2,4
19,7
6,8
1,4
-0,4
0,2
53,1
25,4
0,1
20,8
-2,1
18,8
6,0
0,9
0,0
0,8
52,0
0%
6%
-16 %
5%
13 %
56 %
-71 %
2%
102,8
0,1
84,4
-9,5
74,9
24,0
7,3
0,1
3,1
212,3
-18,0
-6,5
-2,1
-9,1
-35,7
-17,5
-6,6
-1,8
-10,2
-36,1
3%
-1 %
17 %
-11 %
-1 %
-69,5
-26,3
-7,3
-41,3
-144,5
Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista
Osuus osakkuusyritysten tuloksesta
Liikevoitto
Verot
Kauden voitto
-1,0
0,6
17,0
-3,9
13,0
-0,4
0,9
16,4
-3,3
13,1
153 %
-35 %
3%
19 %
-1 %
-1,7
2,2
68,3
-13,3
55,0
Josta:
Aktia Pankki Oyj:n osakkeenomistajien osuus
Määräysvallattomien omistajien osuus
Yhteensä
13,0
0,0
13,0
13,1
0,1
13,1
0%
-1 %
52,5
2,5
55,0
Osakekohtainen tulos (EPS), euroa
Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos (EPS), euroa
0,20
0,20
0,20
0,20
0%
0%
0,79
0,79
1-3/2015
1-3/2014
∆%
2014
Korkokate
Osinkotuotot
Palkkiotuotot
Palkkiokulut
Palkkiotuotot netto
Henkivakuutusnetto
Rahoitusvarojen ja -velkojen nettotuotot
Sijoituskiinteistöjen nettotuotot
Liiketoiminnan muut tuotot
Liiketoiminnan tuotot yhteensä
Henkilöstökulut
IT-kulut
Poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä
Liiketoiminnan muut kulut
Liiketoiminnan kulut yhteensä
Konsernin laaja tuloslaskelma
(milj. euroa)
Kauden voitto
Muut laajan tuloslaskelman erät verojen jälkeen:
Myytävissä olevien rahoitusvarojen arvostuksen muutos käypään arvoon
Eräpäivään asti pidettävien rahoitusvarojen arvostuksen muutos käypään arvoon
Myytävissä olevien rahoitusvarojen kirjaus tuloslaskelmaan
Kassavirtasuojausten kirjaus tuloslaskelmaan
Laaja tulos eristä, jotka voidaan siirtää tuloslaskelmaan
Etuuspohjaiset eläkejärjestelyt
Laaja tulos eristä, joita ei voida siirtää tuloslaskelmaan
Kauden laajan tuloslaskelman tulos
13,0
13,1
-1 %
55,0
2,0
-0,9
-0,1
-0,1
0,9
13,9
10,8
-0,9
-1,1
-1,8
7,0
20,1
-81 %
-2 %
90 %
96 %
-87 %
-31 %
37,6
-3,6
-6,8
-4,3
22,9
0,3
0,3
78,3
Laajan tuloslaskelman tulos josta:
Aktia Pankki Oyj:n osakkeenomistajien osuus
Määräysvallattomien omistajien osuus
Yhteensä
13,9
0,1
13,9
20,1
0,0
20,1
-31 %
-31 %
75,6
2,6
78,3
Laaja osakekohtainen tulos, euroa
Laimennusvaikutuksella oikaistu laaja osakekohtainen tulos, euroa
0,21
0,21
0,30
0,30
-31 %
-31 %
1,14
1,14
Aktia 15
Konsernin tase
(milj. euroa)
Varat
Käteiset varat
Tuloksen kautta käypään arvoon arvostettavat rahoitusvarat
Korkosijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Myytävissä olevat rahoitusvarat
Eräpäivään asti pidettävät rahoitusvarat
Johdannaissopimukset
Saamiset Suomen Pankilta ja luottolaitoksilta
Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä
Lainat ja muut saamiset
Sijoitussidonnaisiin vakuutuksiin liittyvät sijoitukset
Sijoitukset osakkuusyrityksiin
Aineettomat hyödykkeet
Sijoituskiinteistöt
Muut aineelliset hyödykkeet
Siirtosaamiset ja maksetut ennakot
Muut varat
Muut varat yhteensä
Tuloverosaamiset
Laskennalliset verosaamiset
Verosaamiset
Myytävissä olevat varat
Varat yhteensä
Velat
Velat Suomen Pankille ja luottolaitoksille
Velat yleisölle ja julkisyhteisöille
Talletukset
Johdannaissopimukset
Liikkeeseen lasketut velkakirjat
Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla
Muut velat luottolaitoksille
Muut velat yleisölle ja julkisyhteisöille
Muut rahoitusvelat
Vakuutusvelka, riskivakuutukset ja korkotuottoiset vakuutukset
Vakuutusvelka, sijoitusidonnaiset vakuutukset
Vakuutusvelka
Siirtovelat ja saadut ennakot
Muut velat
Muut velat yhteensä
Varaukset
Tuloverovelat
Laskennalliset verovelat
Verovelat
Myytävissä oleviin varojen liittyvät velat
Velat yhteensä
31.3.2015
31.12.2014
∆%
31.3.2014
472,3
2 254,4
97,0
2 351,4
486,8
223,9
39,3
6 189,5
6 228,9
637,7
0,0
40,3
57,0
8,0
58,4
16,6
75,0
3,6
12,2
15,9
0,5
10 597,6
395,9
2 290,0
85,4
2 375,4
488,5
231,3
45,8
6 416,0
6 461,8
545,3
23,6
36,3
57,1
8,2
57,2
8,6
65,9
3,4
13,0
16,4
1,1
10 706,7
19 %
-2 %
13 %
-1 %
0%
-3 %
-14 %
-4 %
-4 %
17 %
-100 %
11 %
0%
-3 %
2%
92 %
14 %
6%
-6 %
-3 %
-54 %
-1 %
228,3
0,1
2 264,9
86,4
2 351,3
497,4
209,6
188,0
6 693,0
6 881,0
476,9
20,5
24,0
61,1
6,6
67,4
10,4
77,8
4,6
15,4
20,0
1,2
10 855,7
556,1
3 903,5
4 459,6
106,4
3 456,1
215,5
262,0
84,9
4 018,5
481,9
637,3
1 119,2
78,5
776,6
3 979,2
4 755,7
113,2
3 534,5
222,5
99,8
73,9
3 930,7
482,3
543,1
1 025,4
78,1
-28 %
-2 %
-6 %
-6 %
-2 %
-3 %
163 %
15 %
2%
0%
17 %
9%
0%
998,5
3 861,1
4 859,5
123,7
3 522,0
227,7
123,5
87,3
3 960,6
502,0
474,8
976,8
105,7
42,3
47,2
-10 %
135,4
120,8
125,3
-4 %
241,2
3,0
3,4
61,5
65,0
0,1
9 892,4
3,5
2,6
59,2
61,8
0,1
10 015,8
-16 %
34 %
4%
5%
-59 %
-1 %
5,7
1,6
53,1
54,7
0,2
10 222,4
267,9
370,5
638,4
66,7
705,2
10 597,6
267,4
356,5
623,9
66,9
690,9
10 706,7
0%
4%
2%
0%
2%
-1 %
251,5
317,5
569,0
64,3
633,3
10 855,7
Oma pääoma
Sidottu oma pääoma
Vapaa oma pääoma
Osakkeenomistajien osuus omasta pääomasta
Määräysvallattomien omistajien osuus omasta pääomasta
Oma pääoma
Velat ja oma pääoma yhteensä
16 Aktia
Aktia 17
0,3
163,0
Oma pääoma 1.1.2015
Kauden laajan tuloslaskelman tulos
Muu muutos omassa pääomassa
Oma pääoma 31.3.2014
Kassavirran suojaus
Kauden voitto
Myytävissä olevat rahoitusvarat
Eräpäivään asti pidettävät rahoitusvarat
Osingonjako
0,3
163,0
Oma pääoma 1.1.2014
163,0
0,3
163,0
Oma pääoma 31.3.2015
Omien osakkeiden myynti
-0,3
0,0
Kauden laajan tuloslaskelman tulos
Muu muutos omassa pääomassa
Kassavirran suojaus
Omien osakkeiden myynti
Osingonjako
Kauden voitto
Myytävissä olevat rahoitusvarat
Eräpäivään asti pidettävät rahoitusvarat
0,3
0,3
163,0
163,0
Muu sidottu
oma pääoma
Osakepääoma
Etuuspohjaiset eläkejärjestelyt
Tilikauden laajan tuloslaskelman tulos
Muu muutos omassa pääomassa
Oma pääoma 31.12.2014
Kassavirran suojaus
Tilikauden voitto
Myytävissä olevat rahoitusvarat
Eräpäivään asti pidettävät rahoitusvarat
Osingonjako
Omien osakkeiden myynti
Oma pääoma 1.1.2014
Omien osakkeiden hankinta
(milj. euroa)
Konsernin oman pääoman muutos
88,2
9,7
-0,9
-1,7
7,1
81,1
104,9
0,8
1,9
-0,9
-0,1
104,1
22,8
0,2
104,1
30,8
-3,6
-4,4
81,1
Käyvän arvon
rahasto
-0,4
1,2
1,6
-0,5
1,4
1,9
0,2
1,9
1,6
Osakeperusteisten
korvausten rahasto
115,0
-13,4
128,4
115,1
0,1
115,0
115,0
-13,4
128,4
Sijoitetun vapaan oman
pääoman rahasto
201,2
13,1
202,6
0,1
-14,6
13,1
577,1
0,1
-28,0
13,1
9,7
-0,9
-1,7
20,1
-0,4
569,0
13,9
-0,5
638,4
1,0
0,1
13,0
1,9
-0,9
-0,1
13,0
0,3
254,0
623,9
1,0
0,0
13,0
577,1
-1,3
0,2
-28,0
52,5
30,8
-3,6
-4,4
0,3
75,6
0,2
623,9
Osakkeen-omistajien
osuus omasta
pääomasta
239,7
0,3
52,8
-0,2
239,7
202,6
-1,3
0,2
-14,6
52,5
Voittovarat
-0,1
0,0
0,0
64,3
-0,3
0,1
0,0
64,6
0,1
0,0
66,7
0,1
-0,3
0,0
0,0
66,9
2,6
0,0
66,9
0,1
-0,3
2,5
0,0
64,6
Määräysvallattomien
omistajien
osuus
641,7
0,1
-28,2
13,1
9,7
-0,9
-1,8
20,1
-0,4
633,3
13,9
-0,5
705,2
1,0
-0,2
13,0
1,9
-0,9
-0,1
690,9
641,7
-1,3
0,2
-28,2
55,0
30,8
-3,6
-4,3
0,3
78,3
0,2
690,9
Oma pääoma
yhteensä
Konsernin rahavirtalaskelma
(milj. euroa)
1-3/2015
1-3/2014
Liiketulos
17,0
16,4
3%
68,3
Oikaisut eriin, joilla ei ole rahavirtavaikutusta
-2,5
-4,8
48 %
-10,4
Maksetut tuloverot
-1,0
-5,9
84 %
-8,7
13,5
5,8
134 %
49,2
Liiketoiminnan saamisten lisäys (-) tai vähennys (+)
168,5
-81,1
-
357,5
Liiketoiminnan velkojen lisäys (+) tai vähennys (-)
-109,0
-98,0
-11 %
-347,6
73,0
-173,4
-
59,1
∆%
2014
Liiketoiminnan rahavirta
Liiketoiminnan rahavirta ennen liiketoiminnan saamisten ja velkojen muutosta
Liiketoiminnan rahavirta yhteensä
Investointien rahavirta
Liiketoimintojen hankinta
-
-
-
-11,8
Tytäryhtiöiden ja osakkuusyritysten myynti
14,1
-
-
1,8
Investoinnit sijoituskiinteistöihin
-0,1
-0,7
89 %
-
Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin
-5,8
-6,0
3%
-25,1
Sijoituskiinteistöjen luovutukset
0,0
-
-
0,1
-
0,6
-
0,0
8,2
-6,1
-
-35,0
Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla
-7,0
-4,5
-57 %
-9,7
Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n emissio/osinko määräysvallattomille omistajille
-0,3
-0,3
7%
-0,3
-
-
-
-1,3
1,1
0,1
756 %
0,2
-
-
-
-28,0
Rahoituksen rahavirta yhteensä
-6,2
-4,6
-34 %
-39,0
Rahavarojen nettomuutos
75,0
-184,1
-
-14,9
Rahavarat vuoden alussa
414,8
429,7
-3 %
429,7
Rahavarat kauden lopussa
489,8
245,6
99 %
414,8
Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutukset
Investointien rahavirta yhteensä
Rahoituksen rahavirta
Omien osakkeiden hankinta
Omien osakkeiden myynti
Maksetut osingot
Rahoituslaskelmassa esiintyvät rahavarat muodostuvat seuraavista tase-eristä:
Kassa
Suomen Pankin sekkitili
Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta
6,6
6,8
-2 %
8,0
465,7
221,5
110 %
387,9
17,5
17,3
1%
18,9
489,8
245,6
99 %
414,8
Arvonalentumiset myytävissä olevista rahoitusvaroista
0,1
0,6
-76 %
3,7
Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista
1,0
0,4
153 %
1,7
Käyvän arvon muutokset
-0,7
0,6
-
0,3
Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä
2,1
1,8
17 %
7,3
Osakkuusyritysten tulosvaikutus
-0,3
-0,6
56 %
-1,9
Yhteensä
Oikaisut eriin joilla ei ole rahavirtavaikutusta:
Myyntivoitot ja -tappiot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä
0,8
0,0
-
0,0
Purettu kassavirtasuojaus
-0,1
-2,2
96 %
-5,4
Purettu käyvän arvon suojaus
-3,9
-3,9
0%
-15,9
Varausten muutos
-0,6
-0,7
14 %
-2,8
1,7
Sijoituskiinteistöjen käyvän arvon muutos
0,0
-
-
Osakeperusteisten maksujen muutos
-1,0
-0,7
-33 %
0,9
Yhteensä
-2,5
-4,8
48 %
-10,4
18 Aktia
Konsernin kehitys neljännesvuosittain
(milj. euroa)
1-3/2015
25,5
19,7
6,8
1,4
-0,4
0,2
53,1
10-12/2014
25,3
18,9
5,6
1,0
0,0
0,9
51,7
7-9/2014
26,1
17,6
5,7
0,1
0,0
0,6
50,1
4-6/2014
25,9
0,0
19,6
6,6
5,4
0,0
0,8
58,4
1-3/2014
25,4
0,1
18,8
6,0
0,9
0,0
0,8
52,0
-18,0
-6,5
-2,1
-9,1
-35,7
-18,6
-7,0
-1,9
-11,8
-39,3
-15,8
-6,4
-1,9
-8,8
-32,8
-17,6
-6,3
-1,8
-10,5
-36,2
-17,5
-6,6
-1,8
-10,2
-36,1
Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista
Osuus osakkuusyritysten tuloksesta
Liikevoitto
Verot
Kauden voitto
-1,0
0,6
17,0
-3,9
13,0
0,0
0,2
12,6
-2,2
10,4
-0,5
0,6
17,3
-3,7
13,6
-0,8
0,5
22,0
-4,1
17,9
-0,4
0,9
16,4
-3,3
13,1
Josta:
Aktia Pankki Oyj:n osakkeenomistajien osuus
Määräysvallattomien omistajien osuus
13,0
0,0
9,0
1,4
12,8
0,8
17,6
0,3
13,1
0,1
Yhteensä
13,0
10,4
13,6
17,9
13,1
Osakekohtainen tulos (EPS), euroa
Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos (EPS), euroa
0,20
0,20
0,14
0,14
0,19
0,19
0,27
0,27
0,20
0,20
1-3/2015
13,0
10-12/2014
10,4
7-9/2014
13,6
4-6/2014
17,9
1-3/2014
13,1
2,0
-0,2
11,5
15,6
10,8
-0,9
-0,1
-0,1
0,9
13,9
-0,9
-0,1
-0,3
-1,5
0,3
0,3
9,2
-0,9
-1,9
-0,9
7,8
21,4
-0,9
-3,7
-1,4
9,6
27,5
-0,9
-1,1
-1,8
7,0
20,1
Laajan tuloslaskelman tulos josta:
Aktia Pankki Oyj:n osakkeenomistajien osuus
Määräysvallattomien omistajien osuus
Yhteensä
13,9
0,1
13,9
7,8
1,4
9,2
20,5
0,9
21,4
27,2
0,3
27,5
20,1
0,0
20,1
Laaja osakekohtainen tulos, euroa
0,21
0,12
0,31
0,41
0,30
Laimennusvaikutuksella oikaistu laaja osakekohtainen tulos, euroa
0,21
0,12
0,31
0,41
0,30
Korkokate
Osinkotuotot
Palkkiotuotot netto
Henkivakuutusnetto
Rahoitusvarojen ja -velkojen nettotuotot
Sijoituskiinteistöjen nettotuotot
Liiketoiminnan muut tuotot
Liiketoiminnan tuotot yhteensä
Henkilöstökulut
IT-kulut
Poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä
Liiketoiminnan muut kulut
Liiketoiminnan kulut yhteensä
Konsernin laaja tuloslaskelma neljännesvuosittain
(milj. euroa)
Kauden voitto
Muut laajan tuloslaskelman erät verojen jälkeen:
Myytävissä olevien rahoitusvarojen arvostuksen muutos käypään arvoon
Eräpäivään asti pidettävien rahoitusvarojen arvostuksen muutos käypään
arvoon
Myytävissä olevien rahoitusvarojen kirjaus tuloslaskelmaan
Kassavirtasuojausten kirjaus tuloslaskelmaan
Laaja tulos eristä, jotka voidaan siirtää tuloslaskelmaan
Etuuspohjaiset eläkejärjestelyt
Laaja tulos eristä, joita ei voi siirtää tuloslaskelmaan
Kauden laajan tuloslaskelman tulos
Aktia 19
Osavuosikatsauksen liitteet
Liite 1. Osavuosikatsauksen laatimisperusta ja olennaiset tilinpäätösperiaatteet
Osavuosikatsauksen laatimisperusteet
Olennaiset tilinpäätösperiaatteet
Aktia Pankki Oyj:n konsernitilinpäätös on laadittu EU:n hyväksymien, kansainvälisten IFRS-kirjanpitostandardien (International Financial Reporting
Standards) mukaisesti siten kuin EU on standardit hyväksynyt.
Osavuosikatsauksen laadinnassa on noudatettu vuositilinpäätökseen
31.12.2014 sovellettuja tilinpäätöksen laatimisperiaatteita.
Osavuosikatsaus 1.1.–31.3.2015 on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset
-standardin mukaisesti. Osavuosikatsaus ei sisällä kaikkea tietoa ja kaikkia
liitteitä, joita vaaditaan tilinpäätökseltä, minkä vuoksi katsaukseen tulee tutustua yhdessä Aktia-konsernin vuositilinpäätöksen 31.12.2014 kanssa.
Hallitus hyväksyi tilinpäätöstiedotteen ajalta 1.1.–31.3.2015 kokouksessaan
8.5.2015.
Aktia Pankki Oyj:n tilinpäätökset ja osavuosikatsaukset voi lukea Aktian kotisivuilta osoitteesta www.aktia.com.
Seuraavat uudet ja muuttuneet IFRS-standardit voivat vaikuttaa tulevien
liiketapahtumien raportointiin:
IFRS 15 Myyntituotot asiakassopimuksista -standardi korvaa tuottojen kirjaamisesta aiemmin annetut standardit ja tulkinnat. IFRS 15 on tuottojen
kirjaamista koskeva malli, eikä sillä arvioida olevan suurta vaikutusta Aktiakonsernin tuottojen kirjaamiseen. Standardi tulee pakolliseksi 1.1.2017.
IFRS 9 Rahoitusinstrumentit -standardi on ensimmäinen vaihe prosessissa,
jossa IAS 39 Rahoitusinstrumentit: kirjaaminen ja arvostaminen -standardi
korvataan uudella standardilla. IFRS 9 sisältää uudenlaisia vaatimuksia rahoitusvarojen ja -velkojen luokittelusta ja arvostuksesta. Aktian riskienhallintamalli ja rahoitusinstrumenttien tulevia rahavirtoja koskevat ominaisuudet
tulevat vaikuttamaan niiden luokitteluun Aktiassa. Standardia ei ole vielä
hyväksytty EU:ssa. Aktia seuraa standardin kehitystä ja arvioi juoksevasti sen
vaikutusta tulosraportointiin. Standardin odotetaan tulevan pakolliseksi
1.1.2018.
Konserni arvioi, että muilla uusilla tai muutetuilla IFRS-standardeilla tai
IFRIC-tulkinnoilla (International Financial Reporting Interpretations Committee) ei tule olemaan olennaista vaikutusta konsernin tulokseen, taloudelliseen asemaan tai tietoihin.
20 Aktia
Aktia 21
Talletukset
Liikkeeseen lasketut velkakirjat
Vakuutusvelka
Muut velat
Velat yhteensä
Tase
(milj. euroa)
Käteiset varat
Myytävissä olevat rahoitusvarat
Eräpäivään asti pidettävät rahoitusvarat
Lainat ja muut saamiset
Sijoitussidonnaisiin vakuutuksiin liittyvät sijoitukset
Muut varat
Varat yhteensä
Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista
Osuus osakkuusyritysten tuloksesta
Liiketulos
Tuloslaskelma
(milj. euroa)
Korkokate
Palkkiotuotot netto
Henkivakuutusnetto
Muut tuotot
Liiketoiminnan tuotot yhteensä
Henkilöstökulut
IT-kulut
Poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä
Muut kulut
Liiketoiminnan kulut yhteensä
Liite 2. Konsernin segmenttiraportti
-0,4
12,7
4 491,7
3 459,7
786,5
8 737,9
4 798,0
3 539,6
530,9
8 868,4
Pankkitoiminta
31.3.2015
31.12.2014
472,3
395,9
1 793,6
1 841,7
486,8
488,5
6 218,6
6 453,7
273,1
283,5
9 244,4
9 463,4
-1,0
14,1
Pankkitoiminta
1-3/2015
1-3/2014
25,4
25,3
15,4
14,8
1,8
1,7
42,6
41,7
-9,0
-8,9
-3,8
-3,7
-0,5
-0,5
-14,2
-15,6
-27,5
-28,6
5,0
1 119,2
34,0
1 153,2
1 025,4
31,9
1 057,3
Varainhoito &
Henkivakuutus
31.3.2015
31.12.2014
0,0
0,0
553,5
538,0
34,3
42,8
637,7
545,3
78,1
76,0
1 303,6
1 202,1
6,1
Varainhoito &
Henkivakuutus
1-3/2015
1-3/2014
0,0
0,0
5,8
5,1
6,0
5,5
0,1
0,0
11,9
10,6
-2,5
-2,5
-0,5
-0,4
-0,3
-0,3
-2,6
-2,3
-5,8
-5,5
-1,9
42,2
42,2
139,0
139,0
Muut
31.3.2015
31.12.2014
7,8
0,8
6,7
6,1
199,0
202,9
213,5
209,8
-3,5
Muut
1-3/2015
1-3/2014
0,1
0,1
1,4
1,4
-0,7
0,2
0,8
1,7
-6,2
-5,9
-2,3
-2,5
-1,4
-1,1
5,5
5,8
-4,3
-3,6
0,9
0,6
-32,1
-3,6
-5,1
-40,8
-42,2
-5,1
-1,6
-48,9
Eliminoinnit
31.3.2015
31.12.2014
-3,6
-5,1
-30,7
-40,9
-129,6
-122,7
-164,0
-168,6
0,6
0,4
Eliminoinnit
1-3/2015
1-3/2014
0,0
0,1
-2,9
-2,4
0,7
0,5
0,0
-0,1
-2,2
-2,0
-0,3
-0,1
2,2
1,8
1,9
1,7
-0,4
0,9
16,4
4 459,6
3 456,1
1 119,2
857,5
9 892,4
4 755,7
3 534,5
1 025,4
700,1
10 015,8
Konserni yhteensä
31.3.2015 31.12.2014
472,3
395,9
2 351,4
2 375,4
486,8
488,5
6 228,9
6 461,8
637,7
545,3
420,5
439,8
10 597,6
10 706,7
-1,0
0,6
17,0
Konserni yhteensä
1-3/2015
1-3/2014
25,5
25,4
19,7
18,8
6,8
6,0
1,2
1,8
53,1
52,0
-18,0
-17,5
-6,5
-6,6
-2,1
-1,8
-9,1
-10,2
-35,7
-36,1
Liite 3. Johdannaiset ja taseen ulkopuoliset sitoumukset
Suojaavat johdannaiset
(milj. euroa)
Nimellismäärä,
yhteensä
Varat,
käyvät arvot
Velat,
käyvät arvot
Käyvän arvon suojaus
Korkosidonnaiset
Yhteensä
2 912,0
2 912,0
129,8
129,8
13,8
13,8
Johdannaissopimukset, jotka on arvostettu tuloksen kautta
Korkosidonnaiset *)
Valuuttasidonnaiset
Osakesidonnaiset **)
2 158,0
45,3
39,8
89,7
2,4
2,0
89,5
1,2
2,0
Muut johdannaissopimukset **)
Yhteensä
1,9
2 245,0
94,0
92,6
5 070,0
45,3
39,8
1,9
5 157,0
219,5
2,4
2,0
223,9
103,2
1,2
2,0
106,4
31.3.2015
Johdannaissopimukset yhteensä
Korkosidonnaiset
Valuuttasidonnaiset
Osakesidonnaiset
Muut johdannaissopimukset
Yhteensä
Suojaavat johdannaiset
(milj. euroa)
Nimellismäärä,
yhteensä
Varat,
käyvät arvot
Velat,
käyvät arvot
Käyvän arvon suojaus
Korkosidonnaiset
Yhteensä
2 915,0
2 915,0
131,5
131,5
13,8
13,8
Johdannaissopimukset, jotka on arvostettu tuloksen kautta
Korkosidonnaiset *)
Valuuttasidonnaiset
Osakesidonnaiset **)
Muut johdannaissopimukset **)
Yhteensä
2 414,2
37,8
39,9
1,9
2 493,8
97,3
0,7
1,8
99,8
97,2
0,4
1,8
99,4
Johdannaissopimukset yhteensä
Korkosidonnaiset
Valuuttasidonnaiset
Osakesidonnaiset
Muut johdannaissopimukset
Yhteensä
5 329,2
37,8
39,9
1,9
5 408,8
228,7
0,7
1,8
231,3
111,0
0,4
1,8
113,2
31.12.2014
*) Korkosidonnaisiin johdannaisiin sisältyvät paikallispankeille välitetyt korkosuojat, jotka kolmansien osapuolten kanssa tehtyjen back-to-back-suojausten jälkeen olivat
2 114,0 (2 370,0) miljoonaa euroa.
**) Kaikki osakesidonnaiset ja muut johdannaissopimukset koskevat strukturoitujen tuotteiden suojaa.
Taseen ulkopuoliset sitoumukset
(milj. euroa)
31.3.2015
31.12.2014
31.3.2014
25,0
26,8
30,7
1,8
2,1
2,4
271,0
291,5
367,6
Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset
Takaukset
Muut kolmannen hyväksi annetut sitoumukset
Asiakkaan hyväksi tehdyt peruuttamattomat sitoumukset
Käyttämättömät luottojärjestelyt
Muut kolmannen hyväksi annetut sitoumukset
Taseen ulkopuoliset sitoumukset
22 Aktia
1,1
1,3
2,2
298,9
321,7
403,0
Liite 4. Konsernin riskipositiot
Pankkikonsernin vakavaraisuus
Aktia pankkikonsernissa sovelletaan sisäistä riskiluokitusta 31.3.2015 alkaen. Pankkikonserni koostuu Aktia Pankki Oyj:stä ja kaikista tytäryhtiöistä lukuun ottamatta Aktia Henkivakuutus Oy:tä ja muodostaa vakavaraisuussäännösten mukaisen konsolidointiryhmän.
(milj. euroa)
31.3.2015
31.12.2014
31.3.2014
Laskelma pankkikonsernin omista varoista
Konserni
Pankkikonserni
Konserni
Pankkikonserni
Konserni
Pankkikonserni
Varat yhteensä
josta aineettomat hyödykkeet
10 597,6
40,3
9 381,9
38,5
10 706,7
36,3
9 597,2
34,4
10 855,7
24,0
9 819,7
21,5
Velat yhteensä
9 892,4
8 770,1
10 015,8
8 998,1
10 222,4
9 250,7
josta velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla
215,5
215,5
222,5
222,5
227,7
227,7
Osakepääoma
163,0
163,0
163,0
163,0
163,0
163,0
Käyvän arvon rahasto
104,9
38,8
104,1
40,6
88,2
43,9
-
-
0,3
0,3
0,3
0,3
Sidottu oma pääoma yhteensä
Vapaan oman pääoman rahasto ja muut rahastot
Voittovarat
Muu sidottu oma pääoma
267,9
116,5
241,0
201,8
116,5
212,6
267,4
116,9
187,2
204,0
116,9
119,9
251,5
129,6
174,8
207,2
129,6
107,7
Tilikauden voitto
Vapaa oma pääoma
13,0
370,5
14,2
343,3
52,5
356,5
91,5
328,2
13,1
317,5
60,2
297,5
Osakkeenomistajien osuus omasta pääomasta
Määräysvallattomien omistajien osuus omasta pääomasta
Oma pääoma
638,4
66,7
705,2
545,1
66,7
611,8
623,9
66,9
690,9
532,2
66,9
599,1
569,0
64,3
633,3
504,7
64,3
569,0
10 597,6
298,9
9 381,9
297,8
10 706,7
321,7
9 597,2
320,4
10 855,7
403,0
9 819,7
400,7
Velat ja oma pääoma yhteensä
Taseen ulkopuoliset sitoumukset
Oma pääoma pankkikonsernissa
Osinkovaraus
Aineettomat hyödykkeet
Määräysvallattomien omistajien osuus omasta pääomasta
Debentuurit
Muut odotetut tappiot IRB:n mukaan
Muut sis. maksamaton osinko 2014
611,8
-8,2
-38,5
-20,5
104,3
-12,3
-31,3
599,1
-39,4
-34,4
-6,7
103,9
-0,7
569,0
-8,1
-21,5
-4,9
89,8
-2,7
Omat varat yhteensä (CET1 + AT1 + T2)
605,2
621,8
621,7
Aktia 23
(milj.
euroa)
31.3.2015
Bruttovastuut
Vastuu maksukyvyttömyyshetkellä
Riskipaino,
%
Riskipainotetut
saamiset
Pääomavaade 8 %
5 058,1
5 058,1
15 %
783,3
62,7
Vähittäisvastuut - pk-yritykset, kiinteistövakuudelliset
160,5
160,5
53 %
84,9
6,8
Vähittäisvastuut - muut, ei pk-yritykset
10,6
Pankkikonsernin kokonaisvastuut
Vastuuryhmä
Luottoriski sisäisten luottoluokitusten menetelmän mukaan
Vähittäisvastuut - kiinteistövakuudelliset
360,7
360,7
37 %
132,1
Vähittäisvastuut - muut pk-yritykset
13,5
13,5
48 %
6,5
0,5
Oman pääoman ehtoiset vastuut
52,7
52,7
268 %
141,1
11,3
5 645,6
5 645,6
20 %
1 147,8
91,8
Valtiot ja keskuspankit
591,0
738,2
0%
-
-
Aluehallinnot ja paikallisviranomaiset
176,5
197,3
0%
0,2
0,0
-
Vastuut yhteensä sisäisten luottoluokitusten menetelmän mukaan
Luottoriski standardimenetelmän mukaan
Kansainväliset kehityspankit
65,5
65,5
0%
-
Kansainväliset organisaatiot
159,8
159,8
0%
-
-
Luottolaitokset
1 147,1
532,0
35 %
185,1
14,8
Yritykset
Vähittäissaamiset
Kiinteistövakuudelliset saamiset
Erääntyneet saamiset
Katetut joukkolainat
Muut erät
Vastuut yhteensä standardimenetelmän mukaan
242,2
239,8
457,8
50,4
1 254,7
58,2
4 443,0
102,3
98,2
447,0
9,2
1 254,7
48,7
3 653,0
98 %
69 %
37 %
112 %
10 %
56 %
19 %
100,4
68,0
167,5
10,4
125,5
27,2
684,2
8,0
5,4
13,4
0,8
10,0
2,2
54,7
10 088,6
9 298,6
20 %
1 832,0
146,6
Kokonaisriskin määrä
Rahoitus- ja vakuutusryhmittymän vakavaraisuus
(milj. euroa)
31.3.2015
31.12.2014
30.9.2014
30.6.2014
31.3.2014
Konsernin oma pääoma
Toimialakohtaiset varat
673,2
104,3
690,9
103,9
682,7
96,5
661,0
96,3
633,3
89,8
Aineettomat hyödykkeet ja muut vähennettävät erät
Konglomeraatin omat varat yhteensä
-184,8
592,7
-167,6
627,1
-133,8
645,4
-115,5
641,8
-79,7
643,4
222,4
35,2
257,6
335,1
230,1 %
250,7
39,0
289,7
337,4
216,5 %
263,6
39,2
302,8
342,6
213,2 %
272,7
39,2
311,9
329,9
205,7 %
279,1
39,2
318,4
325,1
202,1 %
Yhteenveto
Pankkitoiminnan pääomavaade
Vakuutustoiminnan pääomavaade
Omien varojen minimimäärä
Konglomeraatin vakavaraisuus
Vakavaraisuusaste, %
Finanssi- ja vakuutusryhmittymän vakavaraisuus on laadittu konsolidointimenetelmää käyttäen ja perustuu voimassa olevaan Rahoitus- ja vakuutusryhmittymän valvonnasta annettuun lainsäädäntöön sekä Finanssivalvonnan ohjeisiin.
24 Aktia
Pankkikonserni
(milj. euroa)
Pankkikonserni
31.3.2015
31.12.2014
30.9.2014
30.6.2014
31.3.2014
549,4
550,7
560,0
556,2
552,5
Ydinpääoma ennen oikaisuja
Ydinpääomaan tehtävät oikaisut
-44,1
-75,5
-74,6
-68,6
-65,2
Ydinpääoma (CET1) yhteensä
505,3
475,1
485,4
487,6
487,4
0,8
1,0
1,2
1,3
1,5
-
-
-
-
-
0,8
1,0
1,2
1,3
1,5
Ensisijainen pääoma (T1) yhteensä
506,1
476,1
486,6
488,9
488,9
Toissijainen pääoma (T2) ennen oikaisuja
105,3
105,2
98,1
98,0
91,8
Ensisijainen lisäpääoma (AT1) ennen oikaisuja
Ensisijaiseen lisäpääomaan tehtävät oikaisut
Ensisijainen lisäpääoma (AT1) yhteensä
Toissijaiseen pääomaan tehtävät oikaisut
-6,2
40,5
45,7
42,5
41,0
99,2
145,7
143,8
140,5
132,8
OMAT VARAT YHTEENSÄ (CET1 + AT1 + T2)
605,2
621,8
630,4
629,4
621,7
Riskipainotetut erät yhteensä
josta luottoriskin osuus, standardimenetelmä
josta luottoriskin osuus, sisäinen menetelmä
josta markkinariskin osuus
josta operatiivisen riskin osuus
2 234,4
723,4
1 147,8
363,2
3 263,3
2 900,1
363,2
3 426,3
3 054,8
371,5
3 539,5
3 170,2
369,3
3 592,0
3 224,4
367,7
Omien varojen vaade (8 %)
Omien varojen puskuri
178,8
426,5
261,1
360,8
274,1
356,3
283,2
346,3
287,4
334,3
Ydinpääoman suhde
Ensisijaisen pääoman suhde
Omien varojen suhde
22,6 %
22,7 %
27,1 %
14,6 %
14,6 %
19,1 %
14,2 %
14,2 %
18,4 %
13,8 %
13,8 %
17,8 %
13,6 %
13,6 %
17,3 %
Toissijainen pääoma (T2) yhteensä
Omien varojen lattiasääntö (CRR artikla 500)
Omat varat
Lattiasäännön mukainen omien varojen minimimäärä *
Omien varojen puskuri
605,2
198,2
407,0
*80 % standardimentelmän mukaisesta omien varojen vaateesta (8 %)
Vakavaraisuuslaskennassa hyödynnetään vastuun riskipainon määrittämiseksi Moody’s Investors Service luottoluokituslaitoksen luokituksia.
Pankkikonsernin operatiivisten riskien riskipainotettu määrä
(milj. euroa)
Operatiivisten riskien riskipainotettu määrä
Bruttotuotot
- 3 vuoden keskiarvo
2012*
2013*
2014
198,3
196,4
186,5
193,7
Operatiivisen riskin pääomavaade
Riskipainotettu määrä
3/2015
12/2014
9/2014
6/2014
3/2014
29,1
363,2
29,1
363,2
29,7
371,5
29,5
369,3
29,4
367,7
* Laskettu uudelleen Vöyrin Säästöpankin pankkitoiminnan luovutuksen Aktia Pankki Oyj:lle ja Saaristosäästöpankin sulautumisen jälkeen.
Operatiivisen riskin pääomavaade on 15 % kolmen vuoden bruttotuottojen keskiarvosta.
Operatiivisen riskin riskipainotettu määrä on laskettu jakamalla pääomavaade 8 %:lla.
Aktia 25
Liite 5. Rahoitusvarat ja -velat
Rahoitusvarojen ja -velkojen käyvät arvot
31.3.2015
Rahoitusvarat (milj. euroa)
Kirjanpitoarvo
Käteiset varat
Myytävissä olevat rahoitusvarat
Eräpäivään asti pidettävät rahoitusvarat
31.12.2014
Käypä arvo
Kirjanpitoarvo
Käypä arvo
472,3
472,3
395,9
395,9
2 351,4
2 351,4
2 375,4
2 375,4
486,8
505,8
488,5
505,3
Johdannaissopimukset
223,9
223,9
231,3
231,3
Lainat ja muut saamiset
6 228,9
6 155,6
6 461,8
6 321,3
Yhteensä
9 763,3
9 708,9
9 952,9
9 829,2
637,7
637,7
545,3
545,3
Sijoitussidonnaisiin vakuutuksiin liittyvät sijoitukset
31.3.2015
Rahoitusvelat (milj. euroa)
31.12.2014
Kirjanpitoarvo
Käypä arvo
Kirjanpitoarvo
Käypä arvo
4 459,6
4 414,2
4 755,7
4 704,8
Talletukset
Johdannaissopimukset
Liikkeeseen lasketut velkakirjat
106,4
106,4
113,2
113,2
3 456,1
3 429,4
3 534,5
3 504,1
Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla
215,5
218,6
222,5
225,5
Muut velat luottolaitoksilta
262,0
266,5
99,8
105,8
Muut velat yleisölle ja julkisyhteisöille
Yhteensä
84,9
84,9
73,9
73,8
8 584,4
8 519,9
8 799,6
8 727,2
Taulukossa esitetään rahoitusvarojen ja -velkojen kirjanpitoarvot sekä käyvät arvot tase-erittäin. Käyvät arvot on laskettu sekä kiinteä- että vaihtuvakorkoisille
sopimuksille. Käyvät arvot on laskettu ilman siirtyvää korkoa ja tase-erään mahdollisesti kohdistuvien suojaavien johdannaisten vaikutuksia.
Sijoitusvarojen käyvät arvot määritetään ensisijaisesti käyttämällä noteerauksia toimivilta markkinoilta. Mikäli markkinanoteerausta ei ole saatavilla, on tase-erät
pääosin arvostettu diskonttaamalla tulevat kassavirrat tilinpäätöspäivän markkina-korkojen avulla. Lainojen osalta käyvän arvon laskennassa diskonttokorossa on
huomioitu olemassa olevan kannan luottoriskiprofiili sekä jälleenrahoituskustannus. Käteisvarojen osalta käypänä arvona on käytetty nimellisarvoa.
Vaadittaessa maksettavien talletusten osalta nimellisarvon on oletettu vastaavan käypää arvoa. Eräpäivälliset talletukset on arvostettu diskonttaamalla tulevat
kassavirrat tilinpäätöshetken markkina-koroilla. Liikkeeseen laskettujen velkojen käypä arvo on määritelty ensisijaisesti markkinanoteerausten perusteella. Noteeraamattomien liikkeeseen laskettujen velkakirjojen sekä huonommassa etuoikeusasemassa olevien velkojen diskonttauskorossa on huomioitu instrumentin
etuoikeusaseman mukainen marginaali.
Johdannaiset on arvostettu käypään arvoon markkinanoteerausten perusteella.
26 Aktia
Rahoitusinstumenttien käyvän arvon määritys
Taso 1 sisältää rahoitusvarat, joiden arvo määräytyy likvideiltä markkinoilta saatavien noteerausten perusteella. Likvidiksi markkinaksi katsotaan sellainen markkina, josta hinnat ovat saatavilla helposti ja riittävän säännöllisesti. Tähän ryhmään kuuluvat noteeratut joukkovelkakirjalainat ja muut arvopaperit, pörssiosakkeet
sekä johdannaissopimukset, joille julkisesti noteerataan hinta.
Taso 2 sisältää rahoitusvarat, joille ei ole saatavissa noteerausta suoraan toimivilta markkinoilta ja joiden käypä arvo arvioidaan käyttäen arvostusmenetelmiä tai
-malleja. Nämä perustuvat oletuksiin, joita tukevat todennettavissa olevat markkinahinnat. Markkinatietona on käytetty esimerkiksi vastaavanlaisten instrumenttien noteerattuja korkoja tai hintoja. Tähän ryhmään kuuluvat enemmistö OTC -johdannaisista sekä muut instrumentit, joilla ei käydä kauppaa likvideillä markkinoilla. Tämän lisäksi pankki tekee tuloslaskelmaan erillisen arvostuskorjauksen OTC-johdannaisten markkina-arvoon huomioiden sekä vastapuolen että oman
luottoriskikomponentin. Taso 3 sisältää rahoitusvarat, joiden käypää arvoa ei saada markkinanoteerauksesta tai todennettavissa oleviin markkinahintoihin tai -kursseihin perustuvien
arvostusmenetelmien tai -mallien avulla. Tähän luokkaan kuuluvat pääasiassa noteeraamattomat osakeinstrumentit ja rahastot sekä muut noteeraamattomat
rahastot ja arvopaperit, joista ei tällä hetkellä ole sitovaa hintanoteerausta.
Rahoitusvarat käypään arvoon
(milj. euroa)
31.3.2015
31.12.2014
Markkina-arvon ryhmittely
Markkina-arvon ryhmittely
Taso 1
Taso 2
Taso 3
Yhteensä
Taso 1
Taso 2
Taso 3
Yhteensä
Korolliset arvopaperit
-
-
-
-
-
-
-
-
Osakkeet ja osuudet
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1 901,5
203,3
149,5
2 254,4
1 975,6
194,9
119,5
2 290,0
45,0
-
51,9
97,0
39,8
-
45,6
85,4
1 946,6
203,3
201,5
2 351,4
2 015,4
194,9
165,1
2 375,4
Tuloksen kautta arvostettavat rahoitusvarat
Yhteensä
Myytävissä olevat rahoitusvarat
Korolliset arvopaperit
Osakkeet ja osuudet
Yhteensä
Johdannaissopimukset, netto
1,2
116,3
-
117,5
0,3
117,8
-
118,1
Yhteensä
1,2
116,3
-
117,5
0,3
117,8
-
118,1
Sijoitussidonnaisiin vakuutuksiin liittyvät sijoitukset
Yhteensä
637,7
-
-
637,7
545,3
-
-
545,3
2 585,5
319,6
201,5
3 106,6
2 561,0
312,7
165,1
3 038,8
Siirtoja tasojen 1 ja 2 välillä
Siirtoja tasojen välillä tapahtuu, kun on havaittavissa, että markkinaoletukset ovat muuttuneet, esim. kun instrumenteilla ei enää käydä aktiivisesti kauppaa. Kauden aikana ei ole tapahtunut siirtoja tasojen 1 ja 2 välillä. Tason 2 kasvu johtuu lisääntyneestä kauppavolyymistä.
Aktia-konsernin riskienvalvonta vastaa rahoitusinstrumenttien luokittelusta tasoittain 1, 2 ja 3. Arvostusmenetelmä on jatkuva ja sama kaikille instrumenteille kaikilla tasoilla. Menetelmässä määritetään, mihin arvostusryhmään rahoitusinstrumentit luokitellaan. Jos sisäisillä oletuksilla on merkittävä
vaikutus käypään arvoon, raportoidaan rahoitusinstrumentit tasoon 3. Menetelmä sisältää myös arvostustiedon laatuun perustuvan arvion siitä, tulisiko
rahoitusinstrumenttiä siirtää tasojen välillä.
Aktia 27
Tapahtumat tasolla 3
Seuraavassa taulukossa esitetään tason 3 käypään arvoon arvostettujen rahoitusvarojen alku- ja loppuarvojen täsmäytys.
Täsmäytys muutoksille, jotka
ovat tapahtuneet rahoitusvaroille, jotka kuuluvat tasoon 3
(milj. euroa)
Tuloksen kautta arvostettavat
rahoitusvarat
Korolliset
arvopaperit
Osakkeet
ja osuudet
Myytävissä olevat rahoitusvarat
Yhteensä
Yhteensä
Korolliset
arvopaperit
Osakkeet ja
osuudet
Yhteensä
Korolliset
arvopaperit
Osakkeet ja
osuudet
Yhteensä
Kirjanpitoarvo 1.1.2015
-
-
-
119,5
45,6
165,1
119,5
45,6
165,1
Hankinnat
-
-
-
30,1
7,2
37,4
30,1
7,2
37,4
Myynnit
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Erääntynyt vuoden aikana
-
-
-
-0,1
-0,2
-0,3
-0,1
-0,2
-0,3
Tuloslaskelmaan kirjatut arvonmuutokset, realisoituneet
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Tuloslaskelmaan kirjatut arvonmuutokset, ei-realisoituneet
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Laajaan tuloslaskelmaan kirjatut
arvonmuutokset
-
-
-
-
-0,8
-0,8
-
-0,8
-0,8
Siirrot tasolta 1 ja 2
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Siirrot tasolle 1 ja 2
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Kirjanpitoarvo 31.3.2015
-
-
-
149,5
51,9
201,4
149,5
51,9
201,4
Tason 3 käypään arvoon arvostettavien rahoitusinstrumenttien herkkyysanalyysi
Taseeseen käypään arvoon merkittyjen rahoitusinstrumenttien arvoon sisältyvät ne rahoitusinstrumentit, joiden käypä arvo arvioidaan kokonaan tai osittain ei-todennettaviin markkinahintoihin tai -kursseihin perustuvilla arvostusmenetelmillä.
Nämä tiedot osoittavat suhteellisen epävarmuuden mahdollisen vaikutuksen sellaisten rahoitusinstrumenttien käypään arvoon, joiden arvostus perustuu
tekijöihin, jotka eivät ole todennettavissa. Tiedot eivät ole luonteeltaan ennusteita, eikä niiden perusteella voida arvioida käypien arvojen tulevaa kehitystä.
Seuraavassa taulukossa esitetään tason 3 instrumenttien käyvän arvon herkkyys mahdollisille muutoksille. Korollisten arvopaperien osalta arvoa on testattu
olettamalla korkotason muuttuvan 3 prosenttiyksikköä kaikissa maturiteeteissa samanaikaisesti, kun osakkeiden ja osuuksien osalta markkinahintojen on
oletettu muuttuvan 20 prosenttia. Edellä esitettyjen oletusten perusteella käyvän arvon rahaston tulos- tai arvonmuutoksen vaikutus rahoitus- ja vakuutusryhmittymän omiin varoihin olisi 2,4 (2,0) prosenttia.
Herkkyysanalyysi rahoitusvaroille, jotka kuuluvat
tasoon 3
31.3.2015
31.12.2014
Tulosvaikutus oletetulle muutokselle
Tulosvaikutus oletetulle muutokselle
Kirjanpitoarvo
Positiivinen
Negatiivinen
Kirjanpitoarvo
Positiivinen
Negatiivinen
Korolliset arvopaperit
-
-
-
-
-
-
Osakkeet ja osuudet
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
149,5
4,5
-4,5
119,5
3,6
-3,6
Tuloksen kautta arvostettavat rahoitusvarat
Yhteensä
Myytävissä olevat rahoitusvarat
Korolliset arvopaperit
51,9
10,4
-10,4
45,6
9,1
-9,1
Yhteensä
Osakkeet ja osuudet
201,5
14,9
-14,9
165,1
12,7
-12,7
Yhteensä
201,5
14,9
-14,9
165,1
12,7
-12,7
28 Aktia
Rahoitusvarojen ja -velkojen kuittaus
Varat
(milj. euroa)
Rahoitusvarat, jotka sisältyvät netotus- tai muun vastaavan sopimuksen
puitesopimukseen
Kuitattu määrä
Taseeseen kirjattu määrä
Kuittaamaton summa, joka kuitenkin sisältyy netotus- tai muun vastaavan sopimuksen puitesopimukseen
31.3.2015
31.12.2014
Käänteinen takaisinostosopimus
Johdannaiset
223,9
-
231,3
-
-
-
-
-
223,9
-
231,3
-
20,9
-
22,4
-
Johdannaiset
Käänteinen takaisinostosopimus
Saadut vakuudet
196,8
-
201,9
-
Kuittaamattomien summien yhteismäärä taseessa
217,7
-
224,3
-
6,1
-
7,0
-
Netto
Velat
(milj. euroa)
31.3.2015
31.12.2014
Johdannaiset
Käänteinen takaisinostosopimus
Johdannaiset
106,4
1,1
113,2
-
-
-
-
-
106,4
1,1
113,2
-
Kuittaamaton summa, joka kuitenkin sisältyy netotus- tai muun vastaavan sopimuksen puitesopimukseen
20,9
-
22,4
-
Annetut vakuudet
54,5
1,1
58,6
-
Kuittaamattomien summien yhteismäärä taseessa
75,5
1,1
81,0
-
Netto
30,9
-
32,2
-
Rahoitusvelat, jotka sisältyvät netotus- tai muun vastaavan sopimuksen
puitesopimukseen
Kuitattu määrä
Taseeseen kirjattu määrä
Käänteinen takaisinostosopimus
Taulukko esittää rahoitusvarat ja –velat, jotka esitetään nettona taseessa tai joihin on potentiaaliset oikeudet soveltaa päänettoutussopimuksia tai
vastaavia järjestelyjä, mukaan lukien sopimuksiin kuuluvat vakuudet. Nettosumma esittää vastuut sekä normaalissa liiketoiminnassa että maksuhäiriön
tapahtuessa tai konkurssitilassa.
Aktia 29
Liite 6. Annetut ja saadut vakuudet
Annetut vakuudet (milj. euroa)
31.3.2015
31.12.2014
329,2
67,4
Omien velkojen vakuudeksi annetut vakuudet
Arvopaperit
Lainasaatavat, jotka muodostavat vakuudellisten joukkovelkakirjalainojen (covered bonds) vakuusmassan
3 289,3
3 613,6
Yhteensä
3 618,5
3 681,0
Muut annetut vakuudet
Pantatut arvopaperit1
129,3
160,4
Panttaussopimusten yhteydessä annetut arvopaperit
43,0
43,0
Panttaus- ja takaisinostosopimusten yhteydessä annettu käteinen
19,4
19,4
191,7
222,7
3 810,2
3 903,8
Yhteensä
Annetut vakuudet yhteensä
Edellä mainitut vakuudet koskevat seuraavia velkoja
Velat luottolaitoksille2
Liikkeeseen lasketut asuntovakuudelliset joukkovelkakirjalainat (covered bonds)3
306,2
44,0
2 534,6
2 634,0
Johdannaiset
Yhteensä
60,7
62,7
2 901,5
2 740,7
1) Koskee päivän sisäisen limiitin vakuudeksi pantattuja arvopapereita. 31.3.2015 pantattuna oli 29 (60) miljoonaa euroa ylimääräisiä vakuuksia. 2) Koskee velkoja keskuspankille ja Euroopan Investointipankille sekä takaisinostosopimuksia, joissa on standardoidut GMRA-ehdot (Global Master
Repurchase Agreement).
3) Vähennettynä omilla takaisinostoilla
Saadut vakuudet (milj. euroa)
31.3.2015
31.12.2014
197,4
201,9
2,5
7,2
199,9
209,1
Panttaussopimusten yhteydessä saatu käteinen1
Takaisinostosopimusten yhteydessä saadut arvopaperit
2
Yhteensä
1) Koskee johdannaisia, joiden vakuudet on saatu vastapuolelta ISDA/CSA-sopimusten mukaisesti 2) Koskee takaisinostosopimuksia, joissa on standardoidut GMRA-ehdot (Global Master Repurchase Agreement)
Liite 7. Rahoitusvarojen ja -velkojen nettotuotot
(milj. euroa)
1-3/2015
1-3/2014
∆ %
Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot
0,4
0,4
-4 %
1,1
Käypään arvoon arvostettavat nettotuotot rahoitusvaroista ja -veloista
0,1
0,0
-
-0,5
Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot
1,1
0,8
39 %
6,6
0,0
-
-
-0,3
Suojauslaskennan nettotulos
-0,2
-0,3
31 %
0,2
Rahoitusvarojen ja -velkojen nettotuotot
1,4
0,9
56 %
7,3
josta rahoitusvarojen arvonalentumiset
30 Aktia
2014
Aktia 31
Tiettyjen rahoitusvelkojen kirjanpitoarvo
3 082
Vakuussidonnaisia
omaisuuseriä vastaan
saatu rahoitus (velat),
ehdolliset velat tai
lainatut arvopaperit
Sidotut varat/saadut vakuudet ja niihin liittyvät velat
Vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit
Raportoivan laitoksen saamat vakuudet
Saadut vakuudet
19
Saatujen sidottujen
vakuuksien tai liikkeeseen laskettujen
vieraan pääoman
ehtoisten arvopaperien käypä arvo
678
Muut varat
3 867
Sidottujen varojen
kirjanpitoarvo
Vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit
Oman pääoman ehtoiset rahoitusvälineet
Raportoitavan laitoksen varat
Varat
(Milj. euroa)
3 761
Varat, saadut
vakuudet ja vieraan
pääoman ehtoiset arvopaperit, paitsi vakuuskäytössä olevat
katetut joukkolainat
ja omaisuusvakuudelliset arvopaperit
3
362
Vakuuskäyttöön
soveltuvien saatujen
vakuuksien tai liikkeeseen laskettujen
vieraan pääoman
ehtoisten arvopaperien käypä arvo
681
Sidottujen varojen
käypä arvo
376
1 620
8
5 515
Sitomattomien varojen kirjanpitoarvo
31.3.2015
1 629
Sitomattomien varojen käypä arvo
2 969
Vakuussidonnaisia
omaisuuseriä vastaan
saatu rahoitus (velat),
ehdolliset velat tai
lainatut arvopaperit
Saatujen sidottujen
vakuuksien tai liikkeeseen laskettujen
vieraan pääoman
ehtoisten arvopaperien käypä arvo
20
352
3 853
Sidottujen varojen
kirjanpitoarvo
3 746
Varat, saadut
vakuudet ja vieraan
pääoman ehtoiset arvopaperit, paitsi vakuuskäytössä olevat
katetut joukkolainat
ja omaisuusvakuudelliset arvopaperit
5
206
Vakuuskäyttöön
soveltuvien saatujen
vakuuksien tai liikkeeseen laskettujen
vieraan pääoman
ehtoisten arvopaperien käypä arvo
354
Sidottujen varojen
käypä arvo
546
2 004
1
5 744
Sitomattomien varojen kirjanpitoarvo
31.12.2014
2 026
Sitomattomien varojen käypä arvo
Aktia Pankki Oyj:n sidotuista varoista suurin osa tulee katettujen joukkolainojen vakuuksista. Näistä katettuihin joukkolainoihin liittyvistä sidotuista varoista, 567 miljoonaa euroa (31.3.2015) on ylivakuutta
(31.12.2014; 825 miljoonaa euroa). Säästöpankit ja paikallisosuuspankit ovat myöntäneet asuntolainoja Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n kautta, ja vuoden 2014 aikana Aktia Hypoteekkipankki on myynyt välittäjäpankeille takaisin pankkien välittämiä luottoja erääntyvien joukkolainojen rahoittamiseksi. Tämä tulee jatkumaan tulevina vuosina. Muita sidottuja varoja ovat johdannaiset, repo-sopimukset ja kohdennettu
keskuspankkirahoitus. Suurin osa sitomattomista varoista on lainoja, loput koostuvat saamistodistuksista ja muista varoista.
Liite 8. Sidotut varat
Liite 9. Korkokate
(milj. euroa)
1-3/2015
1-3/2014
∆ %
2014
14,6
10,2
43 %
47,2
Suojaustoimenpiteet, korkoriskin hallinta
7,8
9,4
-17 %
35,0
Muut
3,1
5,8
-48 %
20,5
25,5
25,4
0%
102,8
Talletukset ja lainat
Korkokate
Kiinteäkorkoisten sijoitusten tulosvaikutus on jaettu korkoriski- ja luottoriskikomponentteihin. Laskelmissa huomioidaan korkoriskikomponentin vaikutus osana suojaus toimenpiteiden tulosta. Luottoriskikomponentin vaikutus on osana Muut korkokate erät.
Liite 10. Luottokantaan kohdistuvat arvonalentumiset
(milj. euroa)
Luottokanta ennen arvonalentumisia
Sopimuskohtaiset arvonalentumiset
Josta järjestämättömiin luottoihin kohdistettu
Josta muihin luottoihin kohdistettu
Ryhmäkohtaiset arvonalentumiset
Luottokanta, tasearvo
31.3.2015
6 249
-50
-37
-13
-9
31.12.2014
6 476
-50
-38
-13
-9
30.9.2014
6 570
-55
-43
-12
-9
30.6.2014
6 663
-54
-40
-15
-10
31.3.2014
6 757
-54
-40
-14
-10
6 190
6 416
6 505
6 598
6 693
1-3/2015
1-3/2014
∆ %
2014
60,2
31,6
90 %
125,1
Liite 11. Henkivakuutusnetto
(milj. euroa)
Vakuutusmaksutulo
Sijoitustoiminnan nettotuotot
6,4
6,7
-4 %
22,0
-0,1
-0,6
76 %
-3,4
Maksetut vakuutuskorvaukset
-20,4
-25,7
20 %
-94,8
Vakuutusvelan muutos, netto
-39,4
-6,6
-493 %
-28,2
6,8
6,0
13 %
24,0
josta rahoitusvarojen arvonalentumiset
Henkivakuutusnetto
Helsinki 8.5.2015
AKTIA PANKKI OYJ
Hallitus
32 Aktia
KÄÄNNÖS
Raportti Aktia Pankki Oyj:n osavuosikatsauksen 1.1.–31.3.2015
yleisluonteisesta tarkastuksesta
Aktia Pankki Oyj:n hallitukselle
Johdanto
Olemme tarkastaneet yleisluonteisesti Aktia Pankki Oyj:n konsernin taseen 31.3.2015, tuloslaskelman, laajan tuloslaskelman,
oman pääoman muutoksia koskevan laskelman ja rahavirtalaskelman kyseisenä päivänä päättyneeltä kolmen kuukauden jaksolta sekä liitetiedot. Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat osavuosikatsauksen laatimisesta ja siitä, että se antaa oikeat ja riittävät
tiedot EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa voimassa olevien
osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Suorittamamme yleisluonteisen tarkastuksen perusteella
esitämme johtopäätöksen osavuosikatsauksesta.
Yleisluonteisen tarkastuksen laajuus
Yleisluonteinen tarkastus on suoritettu kansainvälisen yleisluonteista tarkastusta koskevan standardin ISRE 2410 ”Yhteisön
tilintarkastajan suorittama osavuosi-informaation yleisluonteinen tarkastus” mukaisesti. Yleisluonteiseen tarkastukseen kuuluu
tiedustelujen tekemistä pääasiallisesti talouteen ja kirjanpitoon liittyvistä asioista vastaaville henkilöille sekä analyyttisia toimenpiteitä ja muita yleisluonteisen tarkastuksen toimenpiteitä. Yleisluonteinen tarkastus on laajuudeltaan huomattavasti suppeampi kuin tilintarkastusstandardien mukaisesti suoritettava tilintarkastus, ja siksi emme pysty sen perusteella varmistumaan siitä,
että saamme tietoomme kaikki sellaiset merkittävät seikat, jotka ehkä tunnistettaisiin tilintarkastuksessa. Näin ollen emme anna
tilintarkastuskertomusta.
Johtopäätös
Yleisluonteisen tarkastuksen perusteella tietoomme ei ole tullut mitään, mikä antaisi meille syyn uskoa, ettei osavuosikatsaus
anna EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) sekä muiden Suomessa voimassa olevien
osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeita ja riittäviä tietoja konsernin taloudellisesta asemasta
31.3.2015 ja sen toiminnan tuloksesta ja rahavirroista kyseisenä päivänä päättyneeltä kolmen kuukauden jaksolta.
Helsinki 8. toukokuuta 2015
KPMG Oy Ab
Jari Härmälä
KHT
Aktia 33
Osavuosikatsaus 1-6/2015
11.8.2015
Osavuosikatsaus 1-9/2015
17.11.2015
Yhteystiedot
Aktia Pankki Oyj
PL 207
Mannerheimintie 14, 00101 Helsinki
Puh. 010 247 5000
Faksi 010 247 6356
Verkkopalvelut: www.aktia.com
Yhteydenotot: [email protected]
Sähköposti: [email protected]
Y-tunnus: 2181702-8
BIC/S.W.I.F.T: HELSFIHH
34
Aktia