1 (5)
14.10.2015
Julkinen
Riskienvalvonta
Suomalaisten luottolaitosten raportit ja ilmoitukset
Raportointisovelluksilla tuotettavat raportit (Jakelu-palvelu)
Määräykset ja
ohjeet/ Standardi
Taloudellisen informaation raportointi (FINREP)
20/2013 luku 3
Yhteiseurooppalainen raportointi
(COREP) 26/2013
luku 3
5/2014 luku 3
6/2014 luku 3
Raportoitava tieto
FINREP
F-taulukot
FA-liitetaulukot
FT-liitetaulukot
Raportointitiheys ja
raportointiajankohdat
Neljännesvuosittain, puolivuosittain ja vuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.
Palautuspäivät
12.5., 11.8., 11.11., 11.2.
Omat varat ja omavaraisuusaste COREP
Suuret asiakasriskit
COREP LE
Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.
Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.
Maksuvalmiusvaatimus
COREP LCR
Kuukausittain kalenterikuukauden viimeisen
päivän tilanne
Pysyvän varainhankinnan
vaatimus
COREP NSFR
Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.
12.5., 11.8., 11.11., 11.2.
Raportointi varojen vakuussidonnaisuudesta AE
a) Tiedonkeruun osat A, B
ja D neljännesvuosittain:
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.
b) Tiedonkeruun osa C
vuosittain: 31.12.
c) Tiedonkeruun osa E
puolivuosittain: 30.6.,
31.12.
12.5., 11.8., 11.11., 11.2.
Raportointi varainhankintasuunnitelmista FP
Ensimmäinen raportointiajankohta on 30.6.2015.
Sen jälkeen raportointiajankohta on vuosittain
aina 31.12.
Ensimmäisen raportointiajankohdan osalta viimeistään 30.9.2015. Sen jälkeen
kutakin raportointiajankohtaa
seuraavana vuonna viimeistään 31.3.
Euroopan keskuspankin valvontamaksutietojen kerääminen COF
Vuosittain
Viimeistään 1.7.
12.5., 11.8., 11.11., 11.2.
12.5., 11.8., 11.11., 11.2.
15. kalenteripäivä tiedon
ajankohdan jälkeen
Valvottavatiedotteet
7.5.2015 - 18/2015,
5.6.2015 - 24/2015
Euroopan keskuspankin asetus valvontamaksuista
(EU) 1163/2014
(EKP/2014/41) ja
päätös (EU)
2015/530
(EKP/2015/7)
2 (5)
14.10.2015
Julkinen
Riskienvalvonta
Pankkijärjestelmän tila S
Luottolaitosten
riskitiedonkeruu
1/2014 luku 4
RA4.7 luku 4
Paikallispankkien
vakavaraisuuden
hallinnan raportointi
11/2014 luku 4.3
RA4.12 luku 4
7/2012 luku 4
Korkoriski R
Suurimpien vastapuolten
ilmoittaminen V
Rahoitusriski M
PP SREP
PP01-PP08-taulukot
PP09-PP13-taulukot
PS SREP
PS01-taulukko
Rahoitus- ja vakuutusryhmittymän vakavaraisuus RV
Raportti kiinnitysluottopankkitoiminnasta KP
Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.
Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.
Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.
Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.
Puolivuosittain 30.6.,
31.12.
Vuosittain 31.12.
Vuosittain
Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.
Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.
30 pankkipäivän kuluessa
20 pankkipäivän kuluessa
12.5., 11.8., 11.11., 11.2.
20 pankkipäivän kuluessa
30 pankkipäivän kuluessa
31.8. mennessä
10.5., 10.8., 10.11., 28./29.2.
15 pankkipäivän kuluessa
TYVI-palvelun kautta toimitettavat raportit
Määräykset ja
ohjeet
Raportoitava tieto
12/2013 luku 4.6
Kaupparaportointi (AKVA)
Raportointitiheys ja
raportointiajankohdat
Palautuspäivät
Viipymättä tai seuraavana
pankkipäivänä
Määrämuotoisilla lomakkeilla tai tiedostoina ilmoitettavat tiedot
Määräykset ja
ohjeet /
Standardi
Raportoitava tieto
Laki luottolaitostoiminnasta
1. Muuttuvien palkkioiden
suurta enimmäisosuutta
koskeva yhtiökokouksen
päätös - 8 luku 8 §
Valvottavatiedote
29.5.2015 – 22/2015
sisältää käytettävän lomakkeen.
2. Tietoa yli miljoona euroa
vuodessa ansaitsevista –
8 luku 16 §
Valvottavatiedote
7.7.2015 – 27/2015
sisältää lomakkeen ja
linkin EBAn ohjeisiin (=
High earners)
3. Palkitsemisen kehittymistä koskeva tiedonkeruu –
8 luku 16 § (Finanssivalvonta ilmoittaa kohderyhmälle raportointivelvollisuudesta)
Valvottavatiedote
Raportointitiheys ja
raportointiajankohdat
Palautuspäivät
Viipymättä
Vuosittain
30.6.
Vuosittain
30.6.
3 (5)
14.10.2015
Julkinen
Riskienvalvonta
7.7.2015 – 27/2015
sisältää lomakkeen ja
linkin EBAn ohjeisiin (=
Benchmarking)
RA1.4 luku 5.1
Luotettavuutta, sopivuutta ja
ammattitaitoa koskevien
tietojen ilmoittaminen
Viipymättä nimityspäätöksen
tai tehtävien muutoksen jälkeen, viimeistään kahden
viikon kuluessa päätöksestä
tai siitä ajankohdasta, kun
henkilö ottaa tehtävän vastaan.
Fit & Proper -lomake L3 on
saatavilla Finanssivalvonnan
verkkopalvelusta
10/2013
luku 4.5 ja 6
8/2014
Markkinoiden väärinkäyttöön
liittyvä ilmoitusvelvollisuus
Operatiiviseen riskin hallinta
rahoitussektorin valvottavissa
Viipymättä
luku 9.1
Ilmoitus toiminnan häiriöistä
ja virheistä
Lomake (häiriöilmoitus) on
saatavilla Finanssivalvonnan
verkkopalvelusta
Viipymättä niiden
ilmaannuttua
luku 9.2
Vuosi-ilmoitus operatiivisen
riskin aiheuttamista tappioista
Lomake (vahinkoilmoitus) on
saatavilla Finanssivalvonnan
verkkopalvelusta
28.2. mennessä
Ensimmäinen ilmoitus tehdään vuoden 2015 aikana
havaituista vahingoista.
25/2013
luku 10.3
Vakavaraisuuden laskenta ja
suuret asiakasriskit
Viipymättä
105.2 luku 2
Valtioneuvoston
asetus 208/2014
LLL (610/2014) 3
luku 1 § ja
RavaL (699/2004)
11 §
Ylitysilmoituslomake suurten
asiakasriskien ylitysraportointiin on saatavilla Finanssivalvonnan verkkopalvelusta
Luottolaitoksen ja sen konsolidointiryhmän osakkeen- ja
kiinteistöomistuksen ilmoittamisesta
Omistusosuuden hankkiminen ja luovuttaminen luottolaitoksessa
Lomakkeet on saatavilla
Finanssivalvonnan verkkopalvelusta
Vuosittain 31.12. tilanteesta
Viimeistään 1.4.
4 (5)
14.10.2015
Julkinen
Riskienvalvonta
Vapaamuotoisena ilmoitettava tiedot
Määräykset ja Raportoitava tieto
ohjeet /
Standardi
3/2014
RA1.1 luku 4
RA1.2 luku 4
1.5 luku 6
1/2012 luku 8
1/2013
luku 13.3.3
Toimiluvat, rekisteröinnit ja
ilmoitukset
Sisäisten liiketoiminen ilmoittaminen
Määräysvallan hankkiminen
Euroopan talousalueen ulkopuolisessa maassa sijaitsevasta yrityksestä
Rahoitus- ja vakuutusryhmittymien valvonta
Toiminnan ulkoistaminen
Tilinpäätösasiakirjojen toimittaminen
• Jäljennös tilinpäätöksestä ja konsernitilinpäätöksestä sekä toimintakertomuksesta
• Jäljennös tilintarkastuskertomuksesta
• Jäljennös tilinpäätöstä
käsitelleen yhtiökokouksen tai sitä vastaavan
elimen kokouksen pöytäkirjasta
Raportointitiheys ja raportointiajankohdat
Palautuspäivät
Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.
15.5, 15.8, 15.11., 28./29.2.
Etukäteen määräysvallan
hankkimisesta
Vuosittain
Osavuosikatsaus
RA4.10 luku 5
Lähipiiriluottojen ja sijoitusten ilmoittaminen
8/2012 luku 7
Tilintarkastus
301.5
Osuuspankkien yhteenliittymään kuuluvien luottolaitosten omistamien luotto- ja
rahoituslaitosten osakkeiden
ja osuuksien ilmoittaminen
Vuosittain per 31.12. tilanteesta
Etukäteen
Kahden viikon kuluessa tilinpäätöksen vahvistamisesta
Kahden kuukauden kuluessa
katsauskauden päättymisestä
Kahden kuukauden kuluessa
ilmoitusajankohdasta
Kahden viikon kuluessa raportin esittämisestä valvottavalle
Sijoitukset, osakkeiden ja
osuuksien hankinnat, omistuksen pienenemisestä
Yhden kuukauden kuluessa
siitä kun keskusyhteisö on
saanut tiedon
5 (5)
14.10.2015
Julkinen
Riskienvalvonta
Laki luottolaitostoiminnasta
4 luku 7 § 2
mom.
Luottolaitos ei saa aloittaa
toimintaansa ennen kuin se
on toimittanut Finanssivalvonnalle:
1) luottolaitosta koskevan
täydellisen otteen kaupparekisteristä, johon sisältyvät
yhtiöjärjestys tai säännöt;
2) hallintoneuvoston ja hallituksen jäsenten ja varajäsenten, toimitusjohtajan ja toimitusjohtajan sijaisen sekä
tilintarkastajien ja varatilintarkastajien nimet ja heitä koskevat tarvittavat muut tiedot.
Jos 2 momentissa mainitussa tiedossa tapahtuu muutos,
uusi tieto on viipymättä ilmoitettava Finanssivalvonnalle.