VAALAN KUNTA
Vaalantie 14, 91700 Vaala
Vaihde (08) 5875 6000,
Telefax 08-536 0181
www.vaala.fi
TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016 (päivitetty vastaamaan verotuloennustetta )
Vuoden 2016 talousarvioiden laadinnassa on syytä noudattaa varovaisuutta, eikä talousarvion
suunnittelun pohjana voi käyttää vuoden 2014 talousarviota. Talousarvion ja -suunnitelman
lähtökohtana on vuoden 2014 tilinpäätös ja vuoden 2015 toteuma. Vaalan kunnan vuoden 2014
tilinpäätös oli 1 775 000 euroa ylijäämäinen ja kunnan taseessa on ylijäämää n. 1,2 miljoonaa.
Kunnan yleinen taloustilanne on siis parantunut kun tarkastellaan kunnan taseessa olevaa
kattamatonta alijäämää. Kunnan taloutta rasittaa kuitenkin velan suuruus ja tulevaisuuden
investoinnit sekä arviot tulevasta tulokehityksestä.
Vuoden 2015 puolivuotiskatsauksen perusteella kuluvana vuonna on mahdollista pysyä budjetissa.
On kuitenkin huomioitava, että budjetti 2015 on merkittävästi suurempi kuin vuoden 2014
tilinpäätöksen perusteella olisi voitu arvioida. Mikäli budjetissa pysytään on toimintamenojen kasvu
5,1%:a.
Epävarmuustekijänä on, kuten muinakin vuosina, loppuvuodelle sosiaali- ja
terveyspalveluiden kustannuskehitys, joka voi aiheuttaa nopeitakin muutoksia kuluvan vuoden
tulokseen. Päästäksemme budjetin mukaiseen ylijäämään tulee kaikkien edelleen noudattaa
talouskuria ja suunnittelemattomista hankinnoista pidättäytyä.
Vuosi 2016 tulee olemaan tiukka, koska verotulot ja valtionosuudet eivät tule juurikaan kasvamaan
ja kustannuksissa on nousupainetta. Henkilöstömenojen kasvu on keskimäärin 0,8%. Valtio
pudottaa yhteisöveron jako-osuutta kunnille 5%-yksikköä vuonna 2016.
Viime syksynä kunnanhallitus pyysi osastoilta ja Oulunkaarelta säästöesityksiä. Viime vuonna
tehtyjä esityksiä on järkevää tuoda talousarvioesitykseen, jotta menojen kasvu ei karkaa käsistä ja
rakenteellisia kustannuksia saadaan vähennettyä.
Syyskuussa päivitetyn verotuloennusteen mukaan Vaalan verotulot ovat ensi vuonna 11 429 000
euroa. Verotulokertymä olisi siis 70 000 euroa vuoden 2014 suurempi ja laskua vuoteen 2015 0,9%. Taloussuunnitelmassa oli arvioitu verotuloiksi 11 500 000 euroa. Ilman voimalaistosten
kiinteistöveron ylärajan nostoa verotulojen lasku vuoteen 2015 olisi -3%. Kiinteistöveron ylärajan
nosto merkitsee siis Vaalalle noin 250 000 euron verotulon lisäystä tuleville vuosille. Huomioitavaa
on se, että kuluvan vuoden verotulot ovat kehittymässä ennusteen mukaan paremmin kuin, mitä
talousarviossa 2015 on arvioitu; erotus olisi noin +129 000. Kuukausikohtaisen verotilityksen
mukaan elokuun lopussa olisi kuitenkin kertynyt veroja saman verran kuin viime vuonna.
Valtionosuuslaskelmassa on vuodelle 2015 arvioitu valtionosuuksia kertyvän 13 038 000 euroa
12 900 000 euron sijaan. Tämä on 138 000 euroa enemmän kuin 2015 budjetissa. Uusimman
ennusteen mukaan peruspalvelujen valtionosuus vuonna 2016 on 13 337 616. Kunnan
kokonaisvaltionosuuden arvioimiseksi tulee ottaa huomioon myös opetus- ja kulttuuriministeriön
osuus. Arvio leikkauksen suuruudesta on -198 008. Arvion mukaan Vaalan kunnan valtionosuudet
olisivat näin vuodelle 2016 13 139 608 euroa. Taloussuunnitelmassa arvio on ollut 12 900 000.
Koska vuoden 2015 talousarviota ei voi käyttää talousarvion laadinnan pohjana, niin nettoraamia ei
aseteta. Jokaista vastuualuetta tullaan tarkastelemaan erikseen ottaen huomioon joko vähenevä tai
kasvava palvelutarve. Jokaisen vastuualueen tulee laatia talousarvio erityisen tarkasti peilaten sitä
vuoteen 2014 ja arvioon vuoden 2015 tuloksesta. Lisäksi pyydetään selvitys henkilöstömäärän
kehityksestä viimeisen viiden vuoden aikana ja suunnitelma seuraavaksi 3 vuodeksi.
Valtuustonseminaari koskien talouden suunnittelua ja elinkeinoja pidetään 24.9,
hallintokunnilla ja Oulunkaarella on hyvä olla esittää alustava ehdotus omaksi budjetikseen
jolloin
VAALAN KUNTA
Vaalantie 14, 91700 Vaala
Vaihde (08) 5875 6000,
Telefax 08-536 0181
www.vaala.fi
TULOJEN KEHITYS
VEROTUS
Taloussuunnitelmassa oli arvioitu vuoden 2016 verotuloiksi 11 500 000 euroa. Syyskuussa
päivitetyn verotuloennusteen mukaan Vaalan verotulot ovat ensi vuonna 11 429 000 euroa.
Verotulokertymä olisi siis 70 000 euroa vuoden 2014 suurempi ja laskua vuoteen 2015 -0,9%.
Taloussuunnitelmassa oli arvioitu verotuloiksi 11 500 000 euroa. Ilman voimalaistosten
kiinteistöveron ylärajan nostoa verotulojen lasku vuoteen 2015 olisi -3%. Kiinteistöveron ylärajan
nosto merkitsee siis Vaalalle noin 250 000 euron verotulon lisäystä tuleville vuosille. Huomioitavaa
on se, että kuluvan vuoden verotulot ovat kehittymässä ennusteen mukaan paremmin kuin, mitä
talousarviossa 2015 on arvioitu; erotus olisi noin +129 000.
Veronsaajien palvelun mukaan elokuun loppuun mennessä veroja on kertynyt yhtä paljon kuin
vuoden 2014 elokuun loppuun mennessä. Kunnallisveroja on tilitetty noin 60 000 euroa vähemmän
kuin viime vuonna ja yhteisöveroja puolestaan n. 40 000 ja kiinteistöveroja n. 18 000 enemmän.
Kuluvan vuoden kertymään tulee seurata kuukausittain.
Vaalan kunnan tuloveroprosentti on 21,5 vuonna 2015. Yhden tuloveroprosentin tuotto on
veroennustekehikon mukaan n. 350 000 euroa. Tuloarvio riippuu paljolti talouden suhdanteista ja
työssäkäyvien ja eläkettä saavien asukkaiden määrästä. Vaalan kunnan ns. todellinen veroprosentti
on n. 14 vähennysten jälkeen. Vaalan kunnanvaltuusto tekee lokakuussa päätöksen siitä,
korotetaanko veroja vuodelle 2016. Talousarvionlaadinnassa verotulojen osalta on lähdetty
verotulosta, joka ei pidä sisällään verojen korotusta.
VALTIONOSUUDET
Valtionosuuslaskelmassa on vuodelle 2015 arvioitu valtionosuuksia kertyvän 13 038 000 euroa
12 900 000 euron sijaan.
Tämä on 138 000 euroa enemmän kuin 2015 budjetissa.
Taloussuunnitelmassa oli arvioitu vuoden 2016 valtionosuuksiksi 12 900 000 euroa Uusimman
ennusteen mukaan peruspalvelujen valtionosuus vuonna 2016 on 13 337 616. Kunnan
kokonaisvaltionosuuden arvioimiseksi tulee ottaa huomioon myös opetus- ja kulttuuriministeriön
osuus. Arvio leikkauden suuruudesta on on -198 008. Arvion mukaan Vaalan kunnan valtionosuudet
olisivat näin vuodelle 2016 13 139 608 euroa.
PALVELUMAKSUT JA MUUT TULOT
Vuodelle 2016 tulee tarkastella kaikkien palvelumaksujen taso vastaamaan yleistä kasvua. Maksuja
tulisi korottaa n. 1,3%, mikäli se on mahdollista. Tulot tulee laskea tulokohtaisesti vuoden 2014
toteutumasta. Tavoitteena on mahdollisimman oikea tulotaso.
Tonttien myyntitulo budjetoidaan nollaksi ja tulot kirjataan hallinto-osaston alle. Metsänmyyntitulot
arvioidaan metsänhoitosuunnitelman mukaan.
VAALAN KUNTA
Vaalantie 14, 91700 Vaala
Vaihde (08) 5875 6000,
Telefax 08-536 0181
www.vaala.fi
MENOT
KT ja kunta-alan pääsopijajärjestöt saavuttivat neuvottelutuloksen 26.6.2015 Työllisyys- ja
kasvusopimuksen toisen jakson 1.1.2016–31.1.2017 palkkaratkaisusta. KT:n valtuuskunta sekä
kunta-alan pääsopijajärjestöjen hallinnot ovat hyväksyneet neuvottelutuloksen.
KT lähettää sopimusalakohtaiset yleiskirjeet syksyn aikana.
Palkkaratkaisun kustannusvaikutus on koko kuntasektorilla 0,59 prosenttia, mutta vaihtelee
sopimusaloittain oittain johtuen erilaisista palkkarakenteista ja palkkatasoista.
Budjetin luonnosvaiheessa voi käyttää palkkoihin laskennallista 0,8 prosentin korotusta. Lopulliseen
budjettiin palkat tulisi laskea mahdollisimman tarkkaan sopimusaloittain, jotta vastuualueen
palkkamenot olisivat oikein. Sijaismäärärahojen tarvetta voi arvioida edellisten vuosien perusteella ja
budjetoida sijaismäärärahoihin riittävästi.
Vuosipalkkojen laskemisessa auttavat Sari Mannermaa, Lea Karppinen, Raija Mûller ja Pirkko
Leinonen.
Varhe-maksun ja eläkemaksun budjetoinnissa otetaan huomioon ennakkomaksut ja lopullinen
maksu. Määrärahatarpeen arvioinnin perustana ovat kuluvan vuoden maksusuoritukset ja Kuntien
eläkevakuutuksen arvio eläkemaksun kokonaistason kehityksestä talousarviovuonna. Vuodelta
2016 eläkemenoperusteisten ennakkojen osalta ei hallintokunnittaista tietoa ole käytettävissä, joten
hallintokuntia kehotetaan käyttämään pohjana vuoden 2015 talousarviota. Varhe-maksujen osalta
lasketaan kaikille yksiköille talousarviossa 1,26% palkkasummasta, mutta lopulliset maksupäätökset
kirjataan ao. hallintokunnalle. Jos yksiköllä on odotettavissa varhaiseläkepäätöksiä, kannattaa
asiaan varautua myös budjetissa.
Sosiaalivakuutusmaksut (2016)
kansaneläke- ja sairausvakuutusmaksut
työttömyysvakuutusmaksu 0,80 % ->2 025 000 asti, ylimenevältä 3,15
%
muut (tapaturmavakuutusmaksu)
taloudellinen tuki
Palkansaajien
eläkemaksu
53 vuotta täyttäneillä
Palkansaajien eläkemaksu alle 53-vuotiailla
palkkaperusteinen eläkevak.maksu (Kuel)
%
2,14
2,08
Tili
4150
4160
0,91
0,04
7,20
4170
4180
5,70
17,00
4101
palkkaperusteinen eläkevak. maksu (Vael)
21,02
4111
eläkemenoperusteinen eläkevak.maksu
varhaiseläkemaksu (omavastuumaksujen tilalle), arvio
0,93
1,26
4102
4104
(Em. %-osuuksiin voi vielä tulla muutoksia)
Vuonna 1970 ja sen jälkeen syntyneiden opettajien eläkemaksut lasketaan pääsääntöisesti KuEL:n
mukaisesti (ks. taulukko edellä). Muiden opettajien eläkevakuutusmaksu on 21,02 %
palkkasummasta (talousarviotili 4111).
Niiden määräaikaisten työntekijöiden työn jatkosta, joiden nykyinen sopimus ei jatku v.2016 on
neuvoteltava aina esimiehen ja johtoryhmän kanssa. Esitykset määräaikaisten työntekijöiden
työsuhteiden jatkon osalta on oltava kunnanhallituksen tiedossa lokakuun loppuun mennessä.
VAALAN KUNTA
Vaalantie 14, 91700 Vaala
Vaihde (08) 5875 6000,
Telefax 08-536 0181
www.vaala.fi
Vuonna 2016 jatketaan täyttölupamenettelyä kevennetysti. Sellaista vakinaista henkilöstöä, johon
budjetissa (käyttötalousosa tai investoinnit) ei ole varauduttu, ei saa palkata ilman kunnanhallituksen
lupaa. Budjetin mukaiset palkkaukset (vakituiset, määräaikaiset, sijaisuudet) hallintosäännön
mukaan. Sijaismäärärahoihin tulee arvioida viime vuosien perusteella realistinen määrärahatarve.
Sijaismäärärahojen ylitysoikeus tulee hakea ennen ylitystä. Sitovuustaso on osastotaso. Ellei
ylitysoikeutta haeta ajoissa, tulee sijaismäärärahojen ylitys kattaa oman osaston sisältä.
KOROT
Pitkäaikaisten lainojen korkotaso on pysynyt hallinnassa ja korkomenoissa on pystytty säästämään
budjetoituun nähden. Tänä vuonna säästö on noin 200 000. Tulevalle vuodelle 250 000. Vuodelle
2017 300 000 ja vuodelle 2018 350 000.
MATKAKULUT JA HANKINNAT
Kaikki talousarvioon sisältyvät hankinnat pitää perustella kirjallisesti ja harkinnanvaraiset hankinnat
on syytä jättää tekemättä. Erityistä huomiota tulee kiinnittää Leasing-hankintojen
kustannusvaikutuksiin. Virka-, koulutus-, ja seminaarimatkoissa käytetään harkintaa niiden
tarpeellisuudesta ja hyödynnetään mahdollisuuksien mukaan myös etäyhteyksiä. Talousarvion
valmistelun yhteydessä tiedossa olevat matkat ja koulutukset tulee käydä läpi esimiehen kanssa ja
hakea niille hyväksyntä etukäteen. Esimiesten toivotaan keskustelevan jo syksyllä henkilökunnan
kanssa koulutustarpeista, jotta tarve ja kustannukset voidaan arvioida budjettiin ja kirjata
koulutussuunnitelmaan.
OSTOPALVELUT
Ostopalvelut tulee arvioida palveluittain eli yksilöidä ja laskea kohteittain. Pakollisista ostopalveluista
tulee budjettiin merkitä mahdollisimman totuudenmukainen hinta (esim. tarkistaa hinta myyjältä,
mikäli sopimus on voimassa vielä vuonna 2016). Sen sijaan valinnaisista osto- ja
konsultointipalveluista tulee pidättäytyä. Kaikki talousarvioon varattavat ostopalvelumäärärahat tulee
perustella kirjallisesti.
POISTOT
Poistoissa noudatetaan valtuuston 13.12.2012 hyväksymää poistosuunnitelmaa. Poistoajat ovat
pääsääntöisesti lyhentyneet, käytössä olevat ajat löytyvät J:\talous\poistot.
TILIKARTTA JA TALOUSARVION SYÖTTÄMINEN
Mahdollisten uusien, tilikartasta puuttuvien tilien käyttöön otosta tulee ottaa yhteyttä Päivi
Tienhaaraan, puh. 050 3107194. Arvonlisäveroa ei sisällytetä käyttötalous- ja investointiosan
määrärahoihin lukuun ottamatta vähennysrajoitusten alaisia sekä vähennys-/palautusjärjestelmän
ulkopuolisia toimintoja
SITOVUUSTASO
Talousarvion sitovuustaso on hallintokunnissa tulosalueen nettomenot.
MUUTA
Sisäiset menot ja tulot budjetoidaan erillisille tileille (/sis). Myyjien tulee ilmoittaa arvio
VAALAN KUNTA
Vaalantie 14, 91700 Vaala
Vaihde (08) 5875 6000,
Telefax 08-536 0181
www.vaala.fi
palvelujen määristä ostajille, erityisesti ruoka-, siivous- ja talonmiespalvelujen osalta, jotka
ovat volyymiltaan suurimmat erät ja koskettavat useimpia yksiköitä. Sisäisiä eriä ovat lisäksi
(pesulapalvelut), valokopiot, konekeskuksen palvelut, rakennusten kunnossapitopalvelut sekä
tilityserävuokrat (=urheilutalon vuokra).
Mikäli myyjä ei ole ilmoittanut hintaa vuodelle 2016, sisäisiä veloituksia arvioitaessa käytetään
vuoden 2014 tilinpäätöksen mukaisia lukuja, ellei ole tapahtunut toiminnallisia muutoksia ( sama
summa myyjällä ja ostajalla).
Lämpölaitoksen ja vesilaitoksen ostot ja myynnit käsitellään ulkoisina erinä.
Tilit ovat
– 4485 Palvelujen osto lämpölaitokselta
– 4486 Palvelujen osto vesilaitokselta
– 4645 Lämmönosto lämpölaitokselta
– 4646 Vedenosto vesilaitokselta
– 3145 Myyntituotot lämpölaitokselta
– 3146 Myyntituotot vesilaitokselta
INVESTOINNIT
Investointiosaan arvioidaan hankkeen talousarviovuonna tarvittava määräraha ilman
arvonlisäveroa. Lisäksi esitetään aiempina vuosina hankkeeseen käytetty määräraha ja
suunnitelmavuosille arvioitu käyttötarve. Jos hanke viivästyy talousarvioon arvioidusta aikataulusta,
tarvittava osa on otettava seuraavien vuosien talousarvioon. Perustelutietona esitetään
investointihankkeen tai hankeryhmän kokonaiskustannusarvio.
Investointiosaan ei tule esittää alle 10.000 euron hankkeita. Investoinneilla tarkoitetaan sellaista
käyttöomaisuutta (esineitä ja muita hyödykkeitä), jotka on tarkoitettu tuottamaan tuloa useampana
kuin yhtenä tilikautena. Käyttöomaisuuden hankintamenoon luetaan nimellishankintahinnan lisäksi
esim. rahti- ja asennusmenot, jotka ovat tarpeen käyttövalmiuden aikaansaamiseksi, mutta EI
ohjelmiston käyttöönoton vaatimaa koulutusta. Atk-laitteet budjetoidaan menoksi ao. yksikköön,
ei investointiosaan. Sama koskee muita vastaavia pienehköjä hankintoja, jotka nekin täytyy
kirjallisesti perustella. Investointi tulee esitysvaiheessa jaotella seuraavasti: aineet, tarvikkeet,
tavarat/palkkakulut/ostopalvelut.
Eri vastuualueet voivat tehdä omat esityksensä investointiosaan kunnanjohtajalle ja
tekniselle johtajalle 23.9.2015 mennessä. Investointien kokonaismäärässä noudatetaan edelleen
erittäin tiukkaa linjaa.
Aikataulu
Talousarvion ja –suunnitelman laatiminen on aikataulutettu seuraavasti:
-
osaston talousarvioesitys valmis
kunnanhallitus (ta-kokous)
kunnanvaltuusto
23.10.2015
17.11.2015
10.12.2015
Talousarviokirjan kokoamisessa noudatetaan viimevuotista tapaa, jossa kriittiset menestystekijät
johdetaan kuntastrategiasta.
Vaalan kunnan strategiset päämäärät ja kriittiset menestystekijät
Visio kuvaa sitä tulevaisuuden kuvaa, johon toiminnallamme pyrimme.
VAALAN KUNTA
Vaalantie 14, 91700 Vaala
Vaihde (08) 5875 6000,
Telefax 08-536 0181
www.vaala.fi
Vuonna 2016:
Vaalan maisema ja viihtyisä ympäristö houkuttavat asumaan ja viettämään vapaa-aikaa.
Vaalalaiset voivat hyvin ja kuntalaisten keskuudessa vallitsee voimakas me-henki.
Alueemme tarjoaa erinomaiset edellytykset monipuoliselle yritystoiminnalle,
alkutuotannolle ja työlle.
Kunnan talous on kunnossa ja peruspalvelut järjestetty lähipalveluina
Yhteiset tavoitteet
Missä on onnistuttava
Näistä valitaan omat kriittiset
menestystekijät. Vuodelle 2016
on valittava vähintään alleviivatut
oleva.
Onnistumista mitataan seuraavilla
mittareilla
Osaava ja motivoitunut
henkilöstö
• Työhyvinvointi
• Rekrytointi
• Laadukas johtaminen ja
esimiestyö
• Työntekijöiden kuuleminen
• Sisäinen viestintä
• Henkilöstön osaamista tukeva
kouluttautuminen
•
•
•
•
Toimivat lähipalvelut
• Yhteistyö naapurikuntien kanssa
• Kuntayhtymän ja kunnan
yhteistyö
• Yhteistyö yhdistysten kanssa
• Palveluyritysten
toimintaedellytykset
• Valtionaluehallinnon palvelut
• Naapurikuntien kanssa tehdyn
yhteistyön määrä
• Lähipalveluiden kattavuus ja laatu
sosiaali- ja terveyspalveluissa
(Oulunkaari)
• Yhdistysten ja kunnan välisen
yhteistyön määrä
• Valtionaluehallinnon toimijoille
tehtyjen yhteistyöaloitteiden määrä
Työtä ja toimeentuloa
• Nykyisten yritysten ja maatilojen
toimintaedellytykset
• Edellytyksien luominen
yritystoiminnalle
• Yrittäjyyskasvatus
• Matkailualan yritystoiminnan
kasvu
• Kunnan ja kuntayhtymän
työpaikkojen säilyttämien
väestömäärän suhteessa
• Valtionhallinnon työpaikkojen
turvaaminen
•
•
•
•
•
•
•
Työhyvinvointikyselyn tulokset
Pätevien hakijoiden määrä
Sairaspoissaolojen määrä
Henkilöstöpalaverien ja
tiedotteiden määrä
• Koulutuspäivien määrä suhteessa
työntekijöiden määrään
Yritysten lukumäärä
Työpaikkojen määrä
Keskimääräinen työttömyysaste
Matkailuyritysten lukumäärä
Matkailutulon määrä
Yrittäjyyskasvatustoimien määrä
Valtionaluehallinnon toimijoille
tehtyjen yhteistyöaloitteiden määrä
• Edunvalvontatoimenpiteiden
määrä
VAALAN KUNTA
Vaalantie 14, 91700 Vaala
Vaihde (08) 5875 6000,
Telefax 08-536 0181
www.vaala.fi
Yhteiset tavoitteet
Missä on onnistuttava
Onnistumista mitataan seuraavilla
mittareilla
Viihtyisä elinympäristö
• Laadukas kaavoitus
• Siisti ympäristö
kuntakeskuksessa ja
kyläkeskuksissa
• Maisemanhoito
• Kunnan kiinteistöt kunnossa
• Toimivat ulkoilureitit ja
liikuntapaikat korkealla
käyttöasteella
• Turvallinen toimintaympäristö
kaikille ikäluokille
• Tonttien myyntitulo
• Käyttäjien antama palaute
• Tilojen käyttöaste
Talous tasapainossa
• Oman toiminnan jatkuva
kustannustehokkuus
• Matala työttömyys
• Terveyden edistäminen
• Yritysten toimintaedellytykset
• Verotasot ja maksut oikealla
tasolla
• Tulomuuton aktivointi
• Edunvalvonta valtionosuuksissa
•
•
•
•
•
Hyvinvoivat ja osallistuvat
asukkaat
• Hyvinvointia edistävä toiminta
kaikille ikäryhmille
• Yhteistyö kuntayhtymän ja
sairaanhoitopiirin kanssa
• Yhteistyö yhdistysten ja yritysten
kanssa
• Työllistämistoimet
• Toimivat vaikuttamisen kanavat
• Laadukas julkinen ruokahuolto
•
•
•
•
Myönteinen tunnettuus
• Kotiseudun arvostus nousee
• Markkinointi ja myönteisen
julkisuuden hakeminen tekemisen
kautta
• Oikea-aikainen ja laadukas
viestintä
• Kotiseutu sivistystoimessa
• Ajantasainen viestintäsuunnitelma
• Julkaistujen juttujen ja
artikkeleiden määrä
• Annettujen tiedotteiden määrä
Omistajapolitiikka on
johdonmukaista ja
tuloksekasta
• Johtamisjärjestelmä on
läpinäkyvä ja sujuva
• Konsernijohtaminen on
tehokasta ja tuloksellista
• Sisäinen valvonta toimii
• Riskit pystytään minimoimaan
• Tytäryhteisöjen tilinpäätöstiedot
• Ajantasaiset konserniohjeet,
riskikartoitukset sekä
omistajapolitiikan linjaukset
Tilinpäätös
Tasapainottamissuunnitelma
Erikoissairaanhoidon menot
Keskimääräinen työttömyysaste
Tulomuuttajien määrä ja palvelusta
annettu palaute
• Edunvalvontatoimenpiteiden
määrä
Erikoissairaanhoidon menot
Kouluterveyskyselyn tulokset
Hyvinvointi-indikaattorit
Tapahtumien lukumäärä ja
kävijämäärät sekä annettu palaute
• Pitkäaikaistyöttömien määrä
• Nuorisotyöttömien määrä
• Lähiruuan osuus julkisen
ruokahuollon hankinnoista ja
asiakkaiden antama palaute
VAALAN KUNTA
Vaalantie 14, 91700 Vaala
Vaihde (08) 5875 6000,
Telefax 08-536 0181
www.vaala.fi
HALLINTOKUNTA
Toiminnan kuvaus
Perustehtävä /
Toiminta-ajatus
VUOSISUUNNITELMA 2016
Osasto / vastuualue / palveluyksikkö
Kriittiset
menestystekijät
(Missä on onnistuttava)
Vastuualueen
ja
lautakunnan tehtävänä
on
poimia
kunnan
strategista
tähän
sellaisia asioita, joita se
kokee
voivansa
toiminnassaan edistää.
JAKELU
Hallinto-osasto
Tavoitteet 2016
Tytti Määttä
Arviointikriteerit
mittarit
Sivistyslautakunta
Juho Leppänen
Lea Karppinen
kirjanpito
palkat
Arja Aaltonen
/
Toimenpiteet 2016
Liisa Leinonen
Maritta Haimakainen
Riitta Korhonen
Sinikka Rantalankila
Veneheitto / Tapani Karhu
Vaalan yhtenäiskoulu/ Jouni Meriläinen
Sari Mannermaa
Anita Keränen
Oulunkaaren
kuntayhtymä
Leena Pimperi-Koivisto
Juha Torvinen
H. Tapio Hanhela
Anu Vuorinen
Matti Matero
Ympäristölautakunta
Juha Airaksinen
Jukka-Pekka Hynynen
Salme Tiri-Karjalainen
Ilkka Lyttinen
Pertti Karjalainen
Leena-Kaisa Pärkkä
Hilkka Turunen
Maija Kolehmainen
Liikelaitokset
Kalle Kurtti
Pirkko Leinonen