mänttä-vilppulan seurakunta toimintasuunnitelma ja talousarvio
Kn 6/2014 § 163 liite 5 Kv 2/2014 § 17 liite 2 MÄNTTÄ-VILPPULAN SEURAKUNTA TOIMINTASUUNNITELMA JA TALOUSARVIO 2015 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA 2016 - 2017 Sisällysluettelo sivu 1. SEURAKUNNAN TOIMINNAN PERUSTA 1.1. Toiminnan näkökulma 1.2. Talouden näkökulma 1.2.1. Yleinen taloudellinen kehitys ja toimintaympäristö 1.2.2. Mänttä-Vilppulan seurakunnan talous 1.2.3. Toimenpiteet talouden tasapainottamiseksi 2. TALOUSARVION JA TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN TEHTÄVÄT JA PERIAATTEET 3. TALOUSARVION SEKÄ TOIMINTA- JA TALOUSSUUNITELMAN SITOVUUS 3.1. Toiminnallisten tavoitteiden sitovuus 3.2. Määrärahojen ja tuloarvioiden sitovuus 4. TALOUSARVION YLEISPERUSTELUT 4.1. Tehtäväalueet ja kustannuspaikat sekä sisäiset palvelu- ja vuokrakulut/tulot 4.2. Käyttötalousosan perustelut ja tilien sisältö 4.2.1.Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Vuokrat Aineet, tarvikkeet ja tavarat Annetut avustukset Välilliset ja välittömät verot Muut kulut 4.2.2.Toiminnan tulot 4.2.3.Verotulot ja toiminta-avustukset sekä jäsenmäärän kehitys Kuva: Väestö- ja verotuloennuste/toteuma 2007 – 2020 Kuva: Tulojen jakauma tulolähteittäin TA 2014-2015 Kuva: Kulujen jakauma menokohteittain TA 2014-2015 5. KÄYTTÖTALOUSOSA VUOSILLE 2015 - 2017 5.1. Yleishallinto: kirkkoherranvirasto, talous sekä 2 2 4 4 7 8 6. 7. 8. 9. 9 9 9 9 10 10 10 10 10 11 11 12 12 12 12 13 14 14 15 15 15 muu yleishallinto 15 5.2. Keskeiset henkilöstövoimavarat - Henkilöstösuunnitelma 17 5.3. Varsinainen seurakuntatyö: 18 5.3.1. Jumalanpalvelus- ja musiikkityö 18 5.3.2. Aikuistyö 19 5.3.3. Lapsi-, pyhäkoulu- ja perhetyö 20 5.3.4. Rippikoulutyö 21 5.3.5. Varhaisnuoriso- ja nuorisotyö 22 5.3.6. Diakoniatyö 23 5.3.7. Lähetystyö 24 5.3.8. Kappeliseurakunta 25 5.4. Kirkkopalvelu, hautaus-, kiinteistö- ja keittiötoimi 26 5.5. Kuva: Työmuotojen netto tulos vuosina 2009 - 2015 28 TULOSLASKELMAOSA 28 6.1. Alijäämän kattamisvelvollisuus, esitys kirkkovaltuustolle 29 INVESTOINNIT 30 RAHOITUSOSA 31 HAUTAINHOITORAHASTO 31 9.1. Haudan hoito 31 9.2. Hautainhoitorahaston tulorahoitus 9.3. Hautainhoitorahaston menot TALOUSARVIO JA -SUUNNITELMA SEURAKUNTA TALOUSARVIO JA -SUUNNITELMA HAUTAINHOITORAHASTO 31 32 1. SEURAKUNNAN TOIMINNAN PERUSTA (Vahvistettu kirkkovaltuustossa __.12.2014) 1.1. Toiminnan näkökulma Kirkon tehtävä on julistaa Jumalan sanaa ja jakaa sakramentteja sekä toimia muutenkin kristillisen sanoman levittämiseksi ja lähimmäisenrakkauden toteuttamiseksi (KL 1:2§). Toteuttaakseen kirkon tehtävää Mänttä-Vilppulan seurakunta huolehtii jumalanpalvelusten pitämisestä, kasteen ja ehtoollisen toimittamisesta sekä muista kirkollisista toimituksista, kristillisestä kasvatuksesta ja opetuksesta, sielunhoidosta, diakoniasta ja lähetystyöstä sekä muista kristilliseen sanomaan perustuvista julistus- ja palvelutehtävistä (KL 4:1§). Hallinnon, hautaus-, kiinteistö- ja keittiötoimen tehtävänä on seurakuntatyön hyvän toteuttamisen turvaaminen palvelutoiminnallaan. Mänttä-Vilppulan seurakunnan toimintastrategia nousee Suomen evankelis-luterilaisen kirkon strategiasta vuonna 2015, joka on saanut nimekseen Meidän kirkko, osallisuuden yhteisö. Suuntaviivoja tulevalle kaudelle on tarkennettu piispantarkastusprosessissa, joka alkoi elokuun lopussa 2010 ja loppui lääninrovastin kanssa käytyyn palautekeskusteluun kirkkoneuvostossa 21.2.2012 ja piispan johdolla toteutettuun päätöspalaveriin tuomiokapitulissa 20.3.2012. Piispantarkastuksen myötä arvioitiin seurakunnan toimintaa sekä tutkittiin työntekijöiden ja luottamushenkilöiden yhteisissä ja erillisissä kokoontumisissa toimintaympäristön muutoksia ja seurakunnan tulevaisuuden näkymiä ja tavoitteiden painopisteitä sekä myös käytettävissä olevia resursseja. Seurakunnan arvot, perustehtävä, visio ja suuntaviivat noudattelevat kokonaiskirkon tavoitteita, jotka on ilmaistu julkaisussa Meidän kirkko, osallisuuden yhteisö. Kirkon arvot pyhän kunnioitus vastuullisuus oikeudenmukaisuus totuudellisuus Kirkon perustehtävä eli kirkon missio Kirkon tehtävä on kutsua ihmisiä armollisen Jumalan yhteyteen, tuoda elämään kestävä perusta ja rohkaista välittämään lähimmäisistä ja luomakunnasta. Kirkko vuonna 2015 eli kirkon visio Vuonna 2015 jäsenet näkevät kirkkonsa arvon ja kuulevat siellä Jumalan äänen. Kirkkoon tullaan löytämään vastauksia elämän suuriin kysymyksiin ja sieltä lähdetään palvelemaan Jumalan maailmaa. Strategiset suuntaviivat vuoteen 2015 hengellinen elämä vahvistuu huolehdimme heikommista ja kannamme maailmanlaajaa vastuuta vahvistamme kirkon jäsenyyden merkitystä viemme viestiä (kirkon viestintästrategia) rakenteet palvelevat toimintaa kirkon uudistuminen jatkuu Seurakunnan toiminnan painopistealueina nelivuotiskaudella 2012 – 2015 ovat lapset, nuoret ja perheet, jumalanpalveluselämä ja vapaaehtoistoiminnan vahvistaminen seurakuntalaisten kutsumisen ja kouluttamisen kautta. Koko työyhteisö liittyy näihin painopisteisiin ja rakentaa oman työalansa tavoitteet suhteessa niihin. Vuosittain arvioidaan toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen yhteydessä painopisteet ja toimintaympäristön edellyttämät muutokset. Lapset, nuoret ja perheet Tämä näkyy mm. vahvana lapsi- ja nuorisotyönä, tavoitteellisena tukena niille perheille, joilla on vaikeuksia taloudellisella, kasvatuksellisella tai sosiaalisella alueella. Yhteistyö kaupungin päivähoidon, sosiaalipuolen ja koulujen välillä nivotaan entistä tiiviimmäksi. Kasteopetuksen polku kasteesta elämänkaaren loppuun saakka suunnitellaan tavoitteelliseksi ja pitkäjänteiseksi. Rippikoulu merkitsee edelleen syvää kohtaamista yhden ikäluokan ja heidän perheittensä kanssa. Jumalanpalveluselämä Jumalanpalveluselämä kattaa entiseen tapaan koko seurakunnan alueen. Mäntässä ja Vilppulassa on jumalanpalvelus pääsääntöisesti joka sunnuntai, Kolhossa ja Pohjaslahdella 1 – 2 kertaa kuukaudessa. Eri kohderyhmien kutsuminen messuun merkitsee yhteistä suunnittelua ja samalla myös uusien ihmisten kutsumista mukaan messun rakentamiseen ja toteuttamiseen tavoitteiden mukaisesti. Jumalanpalveluselämää suunnitellaan yhdessä kaikkien tehtäväalueiden kanssa. Koulujen kanssa tehtävään yhteistyöhön panostetaan. Erityyppiset jumalanpalvelukset tuovat rikkautta. Jumalanpalveluselämä kokoaa yhteen muut painopistealueet ja eri työalat. Nuorisotyön keskuudessa ollaan vakiinnuttamassa nuorteniltojen aikaan kerran kuukaudessa toteutettavaa nuortenmessua, joka on avoin kaikenikäisille, mutta nuorison vaikutus näkyy esim. musiikissa. Seurakuntalaisten kutsuminen, kouluttaminen ja tukeminen Painopistealue näkyy mm. koulutustavoitteissa. Kaikki työalat rakentavat yhdessä kristillisen seurakunnan perusolemusta: jokaisella on paikka ja tehtävä omassa seurakunnassa. Erityinen paino on vapaaehtoistoiminnan kehittämisellä seurakunnan taloudellisten resurssien pienentyessä, mutta varsinkin seurakunnan olemuksen näkökulmasta. Raamatullisesti kristillinen seurakunta on elävä organismi, jossa jokaisella jäsenellä on paikkansa ja tehtävänsä. ”Kristus on niin kuin ihmisruumis, joka on yksi kokonaisuus, mutta jossa on monta jäsentä; vaikka jäseniä on monta, ne kaikki yhdessä muodostavat yhden ruumiin. Meidät kaikki, olimmepa juutalaisia tai kreikkalaisia, orjia tai vapaita, on kastettu yhdeksi ruumiiksi. Yksi ja sama Henki on yhdistänyt meidät, kaikki me olemme saaneet juoda samaa Henkeä. Jos yksi jäsen kärsii, kärsivät kaikki muutkin jäsenet, ja jos yksi jäsen saa osakseen kunniaa, iloitsevat kaikki muutkin sen kanssa. Te olette Kristuksen ruumis, ja jokainen teistä on tämän ruumiin jäsen.” 1. Kor. 12:12 - 13, 26 - 27. Vapaaehtoisten rekisteröinti on vakiintunut käytännöksi vuonna 2014 ja jatkuu edelleen tulevina vuosina. Rekisterissä oli loppuvuodesta 2014 noin 216 vapaaehtoista, joten edellisvuodesta kasvua on 25 vapaaehtoista. Luottamushenkilöiden, kouluttaminen ja tukeminen Seurakuntavaaleissa 2014 valitaan seurakunnalle paljon uusia ja kokemattomia luottamushenkilöitä, joten heidän perehdyttämisensä ja kouluttamisensa yhteistyössä työyhteisön kanssa alkaa heti vuoden 2015 alusta. Maaliskuun alussa järjestetään MänttäVilppulan seurakunnan visio- ja strategiaviikonloppu yhdessä luottamushenkilöiden ja työntekijöiden kanssa. Kirkossa on käynnissä myös Rakennemuutosprosessi, jota johdetaan hiippakunnasta käsin ja toteutetaan pitkälle rovastikunnallisella tasolla. Prosessiin kuuluvat työntekijöiden ja luottamushenkilöiden erilaiset kokoukset ja koulutukset. Rovastikunnallisesti ja paikallistasolla pyritään verkostoitumaan ja tutustumaan lähiseurakuntien toimintaan ja etsitään muotoja mahdolliselle yhteistyölle. Uudet luottamushenkilöt ovat merkittävässä roolissa kaavailtaessa kirkon tulevaisuutta ja paikallisseurakuntien asemaa suhteessa kokonaisuuteen. Henkilöstö ja jaksaminen Henkilöstöresurssin supistuttua voimakkaasti vuosien 2009 - 2014 ja seurakunnassa läpikäytyjen muutosten vuoksi tulevina vuosina on syytä pitää erityisen hyvää huolta työntekijöiden jaksamisesta. Vain vireä henkilöstö voi hoitaa kirkon perustehtävää innostuneesti, sitoutuneesti ja laadukkaasti. Toiminnan tavoitteiden asettamista terävöitetään suunnittelussa kaiken aikaa. 1.2. Talouden näkökulma 1.2.1. Yleinen taloudellinen kehitys ja toimintaympäristö Talouden nykytila Kirkkohallituksen 25.9.2014 yleiskirjeen mukaisesti seurakuntien taloudellinen tulos parani vuonna 2013. Tulosta paransivat toimintatuottojen kasvu ja toimintakulujen aleneminen. Investointeja valmistui aikaisempaa vuotta vähemmän. Eniten taloudellisen tuloksen paranemiseen vaikutti kuitenkin verotulojen tilitysjärjestelmän muutos vuodenvaihteessa 2013–2014. Tällöin aikaisemmin tammikuussa tehty verotulojen osatilitys suoritettiin joulukuussa. Tämän seurauksena tilinpäätösten ja erityisesti verotulojen vertailu aikaisempiin vuosiin vaikeutui. Kirkon verotulot vuonna 2013 kasvoivat 6,2 prosenttia edellisvuodesta, jolloin alenema vuodesta 2011 oli -2,8 prosenttia. Seurakuntien tuloista verotulojen osuus oli 79 prosenttia. Kirkollisverotilitykset Kirkollisverotilitysten määrän kehitys syyskuun lopussa oli −0,6 prosenttia edelliseen vuoteen verrattuna. Marraskuussa suoritettavan maksuunpanotilitys on ennakkotiedon mukaan noin 2,6 prosenttia suurempi kuin vuosi sitten. Joulukuussa tarkistetaan kirkollisveron jako-osuutta, jonka suuntaa ja suuruutta on vaikea arvioida. Kirkollisverotilitysten määrä tulee alenemaan kuluvana vuonna noin prosentin. Vuoden 2014 yhteisövero Yhteisöverotilitysten määrä seurakunnille oli syyskuun loppuun mennessä 9,6 prosenttia suurempi kuin vuosi sitten. Yhteisöjen veroprosentti aleni kuluvalle vuodelle 24,5 prosentista 20 prosenttiin. Yhteisöverojen jako-osuutta kunnille ja seurakunnille korotettiin veroprosentin oletetun verotuottoalenemisen verran. Yhteisöveron määrä kokonaisuudessaan on alentunut noin kuusi prosenttia. Vähennyksen odotettiin olevan suurempi. Yhteisöveron ennakoitua paremman kertymän ja jako-osuuden tarkistuksen vuoksi kuntien ja seurakuntien tilitykset ovat kasvaneet. Suhdanne-ennusteita vuodelle 2015 Suomen talous supistuu tänä vuonna jo kolmatta vuotta peräkkäin. Kansantalouden tuotanto pieneni heinäkuussa 0,8 prosenttia edellisvuodesta. Talouden ennustetaan kuluvana vuonna heikkenevän noin 0,2 prosenttia. Ennusteet talouden kehityksestä loppuvuodelle ovat heikot. Kuluttajahintojen vuosimuutos eli inflaatio oli elokuussa 1,1 prosenttia. Inflaatio on alentunut kolme vuotta ja pysynyt alla 2 prosentin tasossa vuoden 2013 alusta alkaen. Kokonaistalouden ennustetaan kasvavan vajaan prosentin vuonna 2015. Inflaatio olisi noin 1,3 prosenttia ja työttömyysaste noin 8,6 prosenttia. Ansiotason odotetaan kasvavan noin 1,3 prosenttia. Vuodeksi 2013 talouden ennustettiin kasvavan noin 1,5 prosenttia, mutta lopulta talous supistui yhden prosentin. Vuosi sitten tehdyt ennusteet kuluvalle vuodelle ennustivat vähän yli yhden prosentin kasvua – tällä hetkellä ollaan lähes yhden prosentin verran miinuksella. Talous on viime vuosina jatkuvasti kehittynyt ennusteita heikommin. Talouden epävarmuus huomioiden on ensi vuotta koskeviin positiivisiin ennusteisiin suhtauduttava varauksella. Ennusteisiin sisältyy aina myös myönteisiä odotuksia, jotka toteutuessaan tukevat ennusteen näkemystä. Viime vuosina myönteiset uutiset taloudesta ovat olleet harvinaisia. Inflaatio pysyy alhaisena samoin ansioiden kehitys. Tämä tarkoittaa toisaalta sitä, että seurakuntien kulukehitys voidaan pitää entistä helpommin kurissa. Mutta toisaalta koko yhteiskuntaa koskeva ansiotason alhainen kasvu vaikuttaa suoraan myös kirkollisverotuloihin niiden kasvua leikaten. Työttömyysasteen ennustetaan kasvavan, mutta maltillisesti. Kun talous on taantumassa tai enimmilläänkin kasvu on vain vähäistä, paikallisilla olosuhteilla on suuri merkitys arvioitaessa seurakunnan talouden kehitystä. Paikkakunnan työllisyyden ja yritysten toimintaedellytysten kehittymistä on pyrittävä seuraamaan mahdollisimman tarkasti. Molemmat vaikuttavat välittömästi verotuloihin. Kirkollisvero ja jäsenmäärän kehitys Ansiotason vähäinen kasvu ja työttömyyden lisääntyminen leikkaavat kirkollisveron perustana olevia ansiotuloja. Lisäksi jäsenmäärän väheneminen leikkaa kirkollisveron maksajien määrää. Kirkon jäsenmäärä on alentunut viime vuosina noin yhden prosenttiyksikön vuodessa. Vuoden 2013 lopussa kirkkoon kuului 75,2 prosenttia koko maan väestöstä. Samaan aikaan, kun kirkosta eroamisluvut ovat korkeita, kuolleiden määrä kasvaa noin 3 prosenttia ja lapsia kastetaan kirkon jäsenyyteen noin 2,5 prosenttia aikaisempaan vähemmän. Suomessa 20–50 -vuotiaista kirkkoon kuuluu noin 67 prosenttia. Yli 70-vuotiaissa kirkkoon kuulumisaste on yli 80 prosenttia. Edellä kuvattu nykytila indikoi sitä, että jatkossa jäsenmäärän aleneminen voimistuu nykyisestä ilman, että eroamisluvut kasvaisivat. Jäsenmäärän kehitys vaihtelee jonkin verran paikkakunnittain. Siksi onkin tärkeää, että seurakunnissa laaditaan taulukoita jäsenmäärän kehityksestä eri ikäluokissa. Erityisen tärkeää on selvittää nuorten ja nuorten aikuisten kirkkoon kuulumisastetta ja sen kehitystä. Yhteisövero Valtio tilittää eduskunnan päätöksellä yhteisöjen valtiolle maksamasta 20 prosentin verosta seurakunnille osuuden, jonka suuruus vuonna 2015 on 2,71 prosenttia. Osuus alenee 0,1 prosenttiyksikköä vuodesta 2014. Vuonna 2015 seurakunnille tilitettävän yhteisöveron määrään vaikutta eniten yritysten ja muiden yhteisöjen tuloskehitys. Yhteisöveron kehittymisen ennustaminen on edelleenkin erittäin vaikeaa. Lähtökohdaksi talousarvioon voi ottaa kuluvan vuoden yhteisöverotuoton arvioidun määrän. Yhteisöverotilitysten kehittymistä on vuoden mittaan seurattava jatkuvasti ja tehtävä arvioita loppuvuoden kehityksestä. Yhteisövero on poistumassa 2016. Seurakuntien saama osuus yhteisöveron tuotosta tulee poistumaan vuoden 2016 alussa. Jatkossa kirkko saa valtion rahoitusta eräisiin yhteiskunnallisiin tehtäviin, jota ovat hautaustoimi, väestökirjanpito ja kulttuurihistoriallisesti arvokkaiden rakennusten ja irtaimiston ylläpito. Rahoituksen kokonaissumma vastaa suuruudeltaan yhteisöveron viimevuosien keskimääräistä seurakunnille tilitettyä tasoa. Eläkemaksut Palkkaperusteista eläkemaksua korotettiin kolme vuotta sitten 28 prosenttiin. Nyt tullaa esittämään, että maksu pysyisi samana myös vuonna 2015. Uutta kirkollisveron määrään perustuvaa eläkemaksua alettiin periä vuoden 2013 alusta lukien. Sen suuruudeksi kirkolliskokous päätti 1,2 prosenttia. Eläkemaksun suuruuteen ei ole tehty muutosta 2014 ja sen esitetään pysyvän samana myös vuonna 2015. Taloussuunnittelussa kannattaa ottaa huomioon Kirkon keskusrahaston vuoden 2015 talousarviossa oleva maininta siitä mahdollisuudesta, että eläkerahastomaksun tasoa esitetään nostettavaksi sekä vuonna 2016 (2 %) että vuonna 2017 (3 %). Eläkerahastomaksulla on tarkoitus kasvattaa kirkon eläkerahastoa 10 vuoden määräajan (2013–2122) eläkemenojen kattamiseksi. Lakiin asetettu maksukatto on 5 prosenttia. Henkilöstökulut Henkilöstökulut muodostuvat palkoista, pakollisista henkilösivukuluista ja vapaaehtoisista henkilöstökuluista. Syksyllä 2013 hyväksyttyä Työllisyys- ja kasvusopimuksen mukaista kirkon virka- ja työehtosopimusta 2014–2016 täydennettiin maaliskuussa 2014 hyväksytyllä sopimuksella. Vuoden 2015 elokuussa palkkoihin tehdään 0,4 prosentin korotus. Palkankorotuksen kustannusvaikutus vuositasolla on vajaat 0,3 prosenttia. Palkkasummaan tulee lisätä seuraavat sivukulut: eläkevakuutusmaksu 28 %, sosiaaliturvamaksut 2,12 %, työttömyysvakuutusmaksu 1 990 500 eurosta 0,8 % ja ylittävältä osalta 3,2 %. Ryhmähenkivakuutus on keskimäärin 0,08 % ja tapaturmavakuutus keskimäärin 0,7 %. Vuonna 2015 voimaan tulevat prosenttiluvut selviävät vasta tämän vuoden lopulla. Sivukulut ovat yhteensä 31,7 prosentista noin 34,1 prosenttiin. Muita henkilöstökuluja ovat muun muassa työterveydenhuollosta, työpaikkaruokailusta, matkustamiskustannuksista sekä erilaisista työkyvyn ylläpidosta ja virkistystoiminnasta aiheutuvat kulut. Kiinteistöjen ylläpitokulut Kiinteistöjen ylläpidon kustannukset ovat nousseet vuodessa 2,0 prosenttia (kesäkuu 2014). Ylläpitokustannuksista vuodessa eniten kallistuivat erilliskustannukset ja käyttö- ja jätevesikustannukset 4,5 prosenttia. Kaukolämpökustannukset kasvoivat 3,8 prosenttia, kunnossapitopalvelun kustannukset 2,4 prosenttia, työkustannukset 2,2 prosenttia, lämpökustannukset 1,6 prosenttia, käyttösähkön kustannukset 1,0 prosenttia, hoitopalvelukustannukset 0,9 prosenttia ja tarveaineiden kustannukset 0,8 prosenttia. Kevyen polttoöljyn kustannukset laskivat 3,9 prosenttia. (Lähde: Tilastokeskus) Kiinteistöjen ylläpitokustannukset ovat kahden viime vuoden aikana kasvaneet maltillisesti 2–3 prosenttia. Kustannuskehitykseen vaikuttavat käytettävän henkilöstön määrän lisäksi energia-, vesi-, jätevesi ja erilaisten kunnossapitopalveluiden kustannukset. Kirkon keskusrahastomaksu Kirkon keskusrahastomaksu vuonna 2014 on 8,2 prosenttia laskennallisesta kirkollisverosta. Kirkolliskokous päättää marraskuussa vuoden 2014 maksusta, jonka jälkeen Kirkkohallituksessa lasketaan seurakuntakohtaiset keskusrahastomaksut. Maksuprosentin esitetään pysyvän nykyisellään. Muuta huomioitavaa Julkisyhteisöjen taloudenhoidon perustana on talouden tasapaino. Käytännössä talous on aina joko yli- tai alijäämäinen, mutta pitkällä aikavälillä sen tulisi olla keskimäärin tasapainossa. Talouden suunnittelussa tulee ottaa huomioon seurakunnan talouden nykytilan yli- tai alijäämäisyys. Talouden tasapainon mittarina suositellaan käytettäväksi vuosikatteen määrän suhdetta tulevien investointien ja lainanlyhennysten vuosikeskiarvoon. Jotta seurakunnan vuosikatteen riittävyyttä voidaan arvioida, on tulevista peruskorjaus- ja uusinvestoinneista ja lainanlyhennyksistä syytä tehdä vähintään viiden vuoden päähän ulottuva arviolaskelma. Niissä seurakunnissa, joissa uhkana on alijäämäinen talousarvio vuodelle 2014 tai joissa vuosikate ei riitä kattamaan vastaisia investointeja ja lainanlyhennyksiä, on laadittava talouden tasapainottamiseksi suunnitelma, joka yltää vähintään kolmen vuoden päähän. Seurakunnan voidaan katsoa olevan taloudellisessa kriisissä, jos vuosikate on ollut kahtena perättäisenä vuotena negatiivinen. Tilannetta heikentää huomattavasti taseeseen kertynyt alijäämä. Rahavarojen riittävyyttä tulee myös tarkkailla. Jos rahavarojen riittävyys on alle 60 päivää, tulisi tilanteeseen kiinnittää huomiota ja pyrkiä korjaamaa tilannetta parempaan suuntaan. Jos seurakunta on taloudellisessa kriisissä, on talouden tasapainotustoimenpiteisiin ryhdyttävä välittömästi. Seurakunnan johdon on käytävä avointa ja rakentavaa keskustelua sekä luottamushenkilöiden että työtekijöiden kanssa keinoista saada seurakunnan talous tasapainoon. Talouden tervehdyttämiskeinoina suositellaan ensisijaisesti käytettäväksi kiinteistöjen määrän vähentämistä ja käyttökustannusten karsimista ja vasta tämän jälkeen henkilöstön määrään liittyviä ratkaisuja. Aina kun seurakunnassa tulee virka tai työsuhde avoimeksi, suositellaan tällaisen tilanteen hyödyntämistä henkilöstön vähentämiseksi. Samalla tilannetta tulisi hyödyntää myös jäljelle jäävän henkilöstön tehtävänkuvien uudelleen arviointiin ja laajentamiseen. Ellei edellä mainitut keinot riitä, on turvauduttava henkilöstön lomautuksiin ja aivan viimeisenä keinona irtisanomisiin. Kirkollisveroprosentin korottaminen on yksi tapa vahvistaa seurakunnan taloutta. Veroprosentin korottamisen perustana olevat toiminnalliset ja taloudelliset perusteet tulee analysoida huolellisesti. Perusteet on syytä tuoda esiin mahdollisimman avoimesti päättäjien lisäksi myös seurakuntalaisille, jotta jäsenyys seurakuntaan voisi jatkua. Hallinnossa on hyvä tehdä ensin päätöksiä talouden linjauksista ja tiedottaa niistä, ja vasta sen jälkeen tehdään varsinaiset kirkollisvero- ja talousarvioesitykset. Mitä aikaisemmin tiedottaminen aloitetaan, sitä paremmat mahdollisuudet on sitouttaa jäsenet osallistumaan seurakunnan talouden tukemiseen veronkorotuksen avulla. 1.2.2. Mänttä-Vilppulan seurakunnan talous Kirkkojärjestyksen (KJ 15:1) mukaan talousarvio ja toiminta- ja taloussuunnitelma on laadittava siten, että edellytykset seurakunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Seurakunnan 2015 talousarvio esitetään hyväksyttäväksi alijäämäisenä -181.723 €. Edellisten vuosien kattamatonta alijäämä ei tällä hetkellä seurakunnalla ole. Seurakunnan jäsenet osallistuvat seurakunnan varojen hankkimiseen maksamalla kirkollisveroa. Se määrä, mikä kirkkovaltuuston vuosittain hyväksymän talousarvion mukaan muiden tulojen lisäksi tarvitaan menojen suorittamiseen, kootaan varainhoitovuoden kirkollisverona. Muina tuloina seurakunta perii maksuja tuottamistaan palveluista mm. maksutuottoja laatimistaan virkatodistuksista, sukuselvityksistä, haudan lunastusmaksuja ja muita hautauspalvelumaksuja, tilavuokria erilaisista seurakunnan tilojen käytöistä sekä leiri/ruokailumaksuja. Maksuihin on tehty vuodelle 2015 vuosittaista kuluttajahinta- tai kiinteistöjen ylläpidonkustannusindeksin (syyskuu 2014) muutosta vastaava korotus 4,1 %. Hautapaikkaja hautauspalvelunmaksuihin on tehty 50 % korotukset, jotta ne saadaan vastaamaan kirkkolain 780/2012 17 luvun 9 § mukaista vaatimusta hautaustoimenmaksuista. Seurakunnan hautapaikkahintoja joudutaan nostamaan merkittävästi seuraavinakin vuosina. Vuodelle 2015 on Mänttä-Vilppulan seurakunnassa päätetty kirkollisveroprosentin nostosta 1,65 %:sta 1,80 %:iin. Tällä perusteella kerätään talousarvioon merkittyjä ansio- ja pääomaverotuloja arviolta 2.349.000 €. Seurakunnan osuus yhteisöverotuloista on 157.000 €. Vuoden 2013 tilinpäätökseen verrattuna 2015 ansioverotulot arvioidaan nousevan veroprosentin korottamisen vuoksi 179.600 €. Yhteisöverotulot pysynevät vuoden 2013 - 2014 tasossa. Mänttä-Vilppulan alueella oli 2014 elokuussa työttömänä 13,6 prosenttia. Vuonna 2013 vastaava luku oli 12,2 prosenttia työvoimasta. Koko Pirkanmaalla työttömien työnhakijoiden osuus työvoimasta oli 14,6 prosenttia. Seurakunnan metsätaloussuunnitelma on voimassa vuosille 2009 - 2018. Suunnitelmassa vuosittaiseksi hakkuumääräksi on arvioitu 2410 m3, jonka tuoma vuosittainen arvioitu tulo on 67.000 €. Vuodelle 2015 on suunniteltu normaali, metsätaloussuunnitelman mukainen hakkuumäärä. Kiinteistöistä ja asunto-osakkeista luovutaan kiinteistöjohtokunnan/kirkkoneuvoston esityksien ja markkinatilanteen mukaisesti. Vuoden 2015 aikana kiinteistöjohtokunta laatii seurakunnan kiinteistöstrategian, josta selviää seurakunnan säilytettävät ja pois luovutettavat toimitilat. Perustana suunnitelmalle ovat toiminnan laatu ja määrä, sekä jäsenten ikärakenne ja seurakunnan taloudelliset mahdollisuudet. Strategiassa kiinteistöjen säilyttämistä tarkastellaan lisäksi sen teknisenkunnon mukaan. Seurakunnalla on vuoden 2014 lopussa myynnissä Eskolan leirikeskus, Vilppulan seurakuntakeskus, Satamapuiston asunto-osake ja Vuohimetsän kerhotila. Seurakunta on siirtänyt Vuohimetsän kerhotoiminnot syksyn 2014 aikana Mäntän seurakuntatalon nuorisotyöntiloihin. Vuoden 2015 alkupuolella kunnostetaan viimeinen asuinhuoneisto tilaksi, jonne lapsityön kerhot siirtyvät. Investointeina hankitaan kirkkojen ilkivalta- ja palosuojelua parantava kameravalvonta. Hanke toteutetaan Tampereen IT-alueen kanssa. Hankkeen kokonaiskustannukseksi arvioidaan 45.000 €. Seurakunnan mahdolliset kiinteistöjen peruskorjausinvestoinnit rahoitetaan aikanaan rantakaavoitettuja tontteja myymällä ja lainarahoituksella. Tonttien myynnin valmistelu tulee aloittaa ja toteuttaa korjaushankkeen edellyttämässä rahoitus aikataulussa. Tällä hetkellä seurakunnalla ei ole taloudellisia mahdollisuuksia käynnistää uusia rakennushankkeita. Myös merkittävät (yli 1 M€) peruskorjaushankkeet tulee siirtää siihen ajankohtaan, kun talouden tasapainotuksella on saatu vuosikate vastaamaan aikaisempien vuosien poistoja ja uusia investointeja. Seurakunnan jäsenmäärä on pienentynyt vuodesta 2008 alkaen yli 1520 jäsentä lokakuuhun 2014 mennessä. Muutettaessa jäsenkato euroiksi, merkitsee se lähes -500.000 euron kirkollisverotulojen häviämistä vuositasolla. 1.2.3. Toimenpiteet talouden tasapainottamiseksi Vuoden 2015 talousarvio sisältää määrärahat tehtäväalojen perustoimintojen toteuttamiseen. Budjetissa ei ole esitetty toimintakulujen leikkauksia. Kokouksessaan 3/2014 kirkkoneuvosto päätti että, työmuotojen TAE 2015 esityksien pohjalta laaditaan 2015 toimintasuunnitelmat. Alustava suunniteltu alijäämä oli -97.467 €. Päätöksen mukaan kirkkoneuvosto esitti muiksi toimenpiteiksi Eskolan leirikeskuksen ja Vilppulan seurakuntakeskuksen myynnin tehostamista, kirkollisveron nostoa 1,8 %:iin. Lisäksi päätettiin että Vuohimetsän kerhotila laitetaan myyntiin ja kerhotoiminta siirretään Mäntän seurakuntatalon, toimitilaksi muutettavaan huoneistoon vuoden loppuun mennessä. Lopullisessa 2015 talousarviossa tulos esitetään alijäämäisenä -181.723 €. Alijäämän kasvuun vaikuttivat mm. talvirippileirin järjestäminen omien tilojen sijasta Ison Hiekan leirikeskuksessa, kiinteistöissä havaitut korjausta edellyttävät viat, digitoitujen kirkonkirjojen tietojen tarkastus. Kirkkoneuvosto laatii seurakunnan 2015 – 2025 henkilöstösuunnitelman. Henkilöstösuunnitelmaan tultaneen kirjaamaan ainakin henkilöstön vähentäminen maltillisesti luonnollisen poistuman mahdollisuuksia hyödyntäen. Henkilöstörakenteen kehittämisessä pyrittäneen järjestämään avoimeksi tulevat tehtävät ensisijaisesti talon sisäisin järjestelyin. Vuoden 2015 kirkollisveroprosentin kirkkovaltuusto päätti nostaa 1,8 prosenttiin. Talouden tasapainottamiseksi, vuodesta 2016 lähtien tulee veroprosentin jo tapahtuneen noston lisäksi tarkastella kulujen karsintaa ja henkilöstörakennetta. Merkittävimmät vuosikulujen vähentymiset saadaan, jo myynnissä olevien kiinteistöjen kauppojen toteutuessa. 2. TALOUSARVION JA TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN TEHTÄVÄT JA PERIAATTEET Talousarviossa sekä toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytään tavoitteet toiminnalle sekä määrärahat ja tuloarviot. Toiminnalliset tavoitteet, tuloarvio ja talousarvio sitovat hallintoelimiä, toimintayksiköitä, tehtäväalueita sekä henkilöstöä. Talousarvio toimii samalla eri toimijoiden valvontavälineenä. Talousarvio ja toiminta- ja taloussuunnitelma ovat kirkkovaltuuston tärkein toiminnan ja talouden ohjausväline. Muut hallintoelimet, toimintayksiköt ja työalat sekä vastuuryhmät ohjaavat toimintaa käyttösuunnitelmilla. Suunnittelussa tulee korostaa toiminnan ja talouden yhteyttä, taloudellisten resurssien merkitystä ja suunnittelun realistisuutta. Kokonaistalouden ohjausvälineitä ovat tuloslaskelma- ja rahoitusosa. Talousarvion ja toimintaja taloussuunnitelman tulee antaa oikea kuva seurakunnan taloudesta, osoittaa seurakunnan taloudellisen tuloksen muodostuminen sekä keinot kokonaistalouden tasapainottamiseksi ja rahoitustarpeen kattamiseksi. Kirkkovaltuusto voi muuttaa toiminnallisia ja taloudellisia tavoitteita, vaihtaa määrärahan käyttötarkoitusta sekä muuttaa määrärahaa tai tuloarvioita kesken talousarviovuoden. Jos talousarvioon hyväksytään määrärahojen korotuksia kesken talousarviovuoden, tulee samalla päättää myös rahoitustarpeen kattamisesta. Kattamisvelvollisuus koskee talousarvion kaikkia muutoksia. 3. TALOUSARVION SEKÄ TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN SITOVUUS 3.1. Toiminnallisten tavoitteiden sitovuus Toiminnallinen tavoite on kirkkovaltuuston talousarviossa tehtäväalueelle sitovana hyväksymä, määrärahan käyttötarkoitusta, palvelujen määrää tai laatua, toiminnan suuntaa ohjaava tavoite. Toiminnan tavoitteet eivät saa olla ristiriidassa seurakunnan yhteisten strategioiden, tavoitteiden, arvojen, painopisteiden ja taloudellisen tilanteen kanssa. Toiminnallisten tavoitteiden muutoksen sekä muutoksen kustannusvaikutuksen sekä kulujen kattamisvelvollisuuden hyväksyy kirkkovaltuusto. 3.2. Määrärahojen ja tuloarvioiden sitovuus Määrärahaa ei saa käyttää muihin kuin kirkkovaltuuston hyväksymässä talousarviossa osoittamiin tarkoituksiin eikä enempää kuin niihin on osoitettu (KJ 15:2). Talousarvion sitovuustaso kirkkovaltuustoon nähden on tehtäväalueen yli- tai alijäämä. Kirkkoneuvosto, vastuuryhmät ja kiinteistöjohtokunta seuraavat käyttötalousosan määrärahojen käyttöä ja toiminnan tavoitteiden toteutumista. Käyttötalousosa on kirkkovaltuustoon nähden sitova ulkoisten tulojen ja menojen osalta. Talousarvion velvoittamattomuus tarkoittaa sitä, että määrärahoja ei ole pakko käyttää, eikä kenellekään synny sen perusteella oikeuksia seurakuntaan nähden. 4. TALOUSARVION YLEISPERUSTELUT 4.1. Tehtäväalueet ja kustannuspaikat sekä sisäiset palvelu- ja vuokrakulut/tulot Seurakunnassa on käytössä kirkkohallituksen Kipa-mallin mukaiset tehtäväalueet ja kustannuspaikat sekä tilit. Siirryttäessä vuonna 2014 Kipa-palvelukeskuksen asiakkaaksi tilikartta muutokset veivät osittain vertailtavuuden aikaisempien vuosien osalta. Merkittävimmät muutokset koskevat tulojen ja menojen uusjakoa varsinaisen hautaustoimen, hautausmaan kiinteistöjen, kellotapulien, siunauskappelin ja hautaan siunaamisen välillä. Tästä syystä kirkkovaltuuston seuraama kustannuspaikkakohtainen budjetoitu rahoitus saattaa ylittyä uusjaon mukaisilla kustannuspaikoilla. Seurakunnalla ei ole vielä riittävän tarkkaa 2014 toteumatietoa vuoden 2015 budjetin laadinta hetkellä. 4.2. Käyttötalousosan perustelut ja tilien sisältö 4.2.1. Toimintakulut Henkilöstökulut (tilit 400000 – 424000) Henkilöstökulut sisältävät ennakonpidätyksen alaiset palkat, palkkiot ja korvaukset, palkkojen henkilösivukulut sekä oikaisuerät. Vuoden 2015 henkilöstökulut pienenevät -4,7 % vuoden 2014 budjetin tasosta. Muutos johtuu pääosin siitä että vuoden 2015 budjetissa ei ole varattu rahoitusta olemassa oleviin täyttämättömiin virkoihin (diakonia, osan vuodesta äitiysloman vuoksi avoimena oleva nuorisotyön virka). Myös vuonna 2013 avoimeksi tullutta keittäjän tehtävää ei ole täytetty kokoaikaisella työntekijällä, vaan tehtävää on hoidettu tarvittaessa töihin kutsuttavalla työntekijällä. Vuodelle 2015 on budjetoitu luottamushenkilöiden palkkiosäännön mukaiset kokouspalkkiot ja puheenjohtajien vuosikorvaukset yhteensä 6.874 €, sekä kokousten aiheuttamat matkakulut. KirVESTES-sopimuksen 2014 - 2016 palkkojen korotuksesta on sovittu vuodelle 2014, 20 €:n yleiskorotus ja vuodelle 2015, 0,4 % yleiskorotus. Vuoden 2014 alusta alkaen seurakunnassa otettiin käyttöön sopimuksen mukainen harkinnanvarainen palkanosa (HAVA), jonka suuruus on 15.000 €/vuosi. Vuoden 2016 sopimuskorotus on sovittu kohdennettavaksi paikallisena järjestelyeränä harkinnanvaraiseen palkanosaan. Työntekijän palkkakulu on budjetoitu aiheuttamisperiaatteen mukaisesti niille työmuodoille, mitä työtä työntekijän on arvioitu pääasiassa tekevän. Kohdistukset on tehty yli 10 %:n osuuksiin. Henkilöstökulut ovat 59,3 % kirkollisverotuloista. Vuoden 2013 tilinpäätöksessä luku oli 64,6 %. Koko kirkolla luvut ovat keskimäärin 70 – 75 %, ihanne luvun ollessa alle 60 %. Seurakunnan henkilöstökulujen osuus verotuloista parani veroprosentin noston vuoksi. Vuosina 2015 – 2016 on luonnollista poistumaa eläkkeelle (63 – 67 vuotta täyttävät) siirtymisen vuoksi henkilömäärässä arviolta 4 vakituista työntekijää. Jokaisen poistuman kautta avautuvan tehtävän täyttäminen tulee arvioida tapauskohtaisesti. Myös muiden palkattomien vapaiden ajalta tulee harkita tulemmeko toimeen ilman sijaista. Lomarahavapaa otettiin KirVESTES:een sopimusmääräykseksi 1.4.2014 alkaen. Sopimuksen suosiota ja vaikutusta henkilöstömenoihin ei osata arvioida vielä. Seurakunnan palkkausmenoihin tehdään henkilöstömenojen oikaisukirjaus (-95 t€) haudanhoitorahaston töiden aiheuttamien palkkojen verran. Alla olevat luvut sisältävät oikaisukirjauksen. Lisäksi osa hautaustoimelle budjetoiduista kausityöntekijöiden palkoista kohdistuu toteutuessaan kiinteistötoimelle mm. kiinteistöjen viheraluetöiden vuoksi. Yleishallinnon vuoden 2014 talousarvio sisältää koko seurakunnan HAVA-palkanosan. Erä on vuonna 2015 jaettu oikeille työaloille. Henkilöstökulut € Yleishallinto Seurakunnallinen toiminta Hautaustoimi Kiinteistötoimi Henkilöstökulut yhteensä TP 2011 TP 2010 TP 2012 TP 2013 TA 2014 TA 2015 236.717 753.390 208.993 268.465 241.646 709.534 200.540 247.630 1.467.565 1.409.950 195.427 788.784 191.368 305.255 208.881 782.553 201.011 271.661 218.701 771.264 208.221 267.381 205.446 714.726 202.537 279.446 1.480.834 1.464.106 1.465.568 1.402156 Palvelujen ostot (tilit 430000 – 447000) Palveluiden ostoihin kuuluvat ulkopuolisilta ostetut palvelut sekä palveluluiden tuottajan laskuttamat tarvike- ja matkamenot. Palveluiden ostoihin kuuluvat myös sellaiset palkkiot, joista ei suoriteta ennakonpidätystä eikä makseta sosiaaliturvamaksuja. Palveluihin luetaan mm. posti-, puhelin-, painatus-, atk-, haudankaivuun, rakennusten, alueiden ja koneiden sekä laitteiden rakentamis- ja kunnossapito-, jäte-, koulutus- ja matka- sekä vartiointi ja vakuutus palveluidenostot. Lisäksi kasvavana osana ovat toiselta seurakunnalta ostetut palvelut esim. Tampereen IT-alue menot, KIPA - Kirkon Palvelukeskus menot, kiinteistöhallinnon palveluosto Jämsän seurakunnalta sekä leiripalveluiden ostot toiselta srk:lta rippikoulutyölle. Palvelujen ostoissa on vuodesta 2014 kasvua +6 %. Kasvu johtuu pääasiassa kustannusten noususta, toisen seurakunnan ylläpitämien palveluiden ostoista Kirkon Palvelukeskukselta, Tampereen IT-alueelta ja Jämsän seurakunnalta. Lisäksi kertaluontoista kasvua on yleensä kiinteistöjen kunnostuskuluissa ja leirikeskusten kuntoarvion toimenpideluettelon mukaisessa kunnostuksessa joka koskee Eskolan leirikeskusta. Eskolan kunnostusta ei toteuteta jos leirikeskus saadaan myytyä vuoden aikana. Työterveyshuollon palveluissa on vuosittain huomattavaa vaihtelua, mutta suunta näyttää olevan kasvava. Palvelujen ostot Yleishallinto Varsinainen srk.työ Hautaustoimi Kiinteistötoimi Palveluiden ostot yht. TP 2010 TP 2011 87.809 97.396 121.573 124.699 41.482 55.495 TP 2012 TP 2013 129.731 96.611 TA 2014 120.282 TA 2015 129.116 119.001 118.253 135.781 152.199 73.265 46.469 56.304 63.350 286.477 651.902 166.649 228.371 234.671 220.033 304.057 417.826 506.317 556.668 547.502 616.424 Vuokrat (tilit 450000 – 459200) Vuokrat sisältävät mm. maa- ja vesialueiden, tonttien, rakennusten, huoneistojen, koneiden ja laitteiden vuokrat, vastikkeet sekä leasingmenot. Näille tileille kirjataan myös sisäiset vuokrat. Vuokramenoja seurakunnassamme on vuodelle 2015 budjetoitu 44.160 €. Summa vastaa edellisvuoden lukua. Suurimmat summat muodostuvat seurakunnan omistamien huoneistojen vuokrista sekä tulostin-kopiokoneiden leasing maksuista. Aineet, tarvikkeet ja tavat (tilit 460000 – 475000) Otsakkeen alla käsitellään mm. käyttömenoina (<5.000 €) ostettu kalusto, sekä välineiden, raaka- ja tarveaineiden tilikauden aikaiset ostot. Merkittävimmät summat ovat lämmitysöljy, sähkö, kaukolämpö ja vesi yhteissummalta 202.030 €, sekä elintarvikkeet 33.310 t€. Loppuosa jakaantuu tehtäväalueille niiden ominaispiirteiden mukaisina pienhankintoina. Ostot pienenevät -5 % vuoden 2014 talousarviosta. Aineet, tarv. ja tavarat TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TA 2014 TA 2015 9.185 9.000 Yleishallinto 14.201 13.248 13.974 10.058 Varsinainen srk.työ 53.283 53.628 45.673 36.592 64.619 55.575 Hautaustoimi 42.673 44.111 41.704 26.336 65.290 53.755 188.351 209.112 228.435 194.096 258.859 258.490 329.786 267.084 397.953 376.820 Kiinteistötoimi Aineet, tarv. ja tavarat 298.509 320.100 Annetut avustukset (tilit 480000 – 489000) Avustuksiin kirjataan seurakunnan myöntämät avustukset mm. lähetystyölle, merimieskirkolle, kirkon ulkomaanavulle, diakoniatyölle sekä järjestöille joiden toiminta palvelee avustusta myöntävää seurakuntaa. Avustusta saavien yhteisöjen toiminnan tulee olla kirkon päämäärien mukaisia. Avustuksia saavat myös kotitaloudet diakoniavaroista. Vuodelle 2015 budjetoidut avustukset ovat yhteensä 92.430 €. Vuoden 2014 talousarvioon verrattuna kasvua avustuksissa on 5,6 %. Annetut avustukset ovat kirkollisverotulosta 3,9 %. Vuoden 2014 talousarviossa vastaava luku oli 4,2 %. Muutos johtuu verotulojen kasvusta. Annetut avustukset Yleishallinto Varsinainen srk.työ TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 500 550 0 72.844 77.250 79.551 50 82.945 TA 2014 1.600 TA 2015 1.600 85.965 90.830 Hautaustoimi - Kiinteistötoimi - Annetut avustukset yht 72.344 77.800 79.551 82.995 87.565 92.430 Välilliset ja välittömät verot (tilit 491000 – 491500) Välittömiä veroja ovat mm. kunnallisvero, kiinteistöverot ja metsänhoitomaksut. Välillisiä veroja ovat mm. arvonlisävero. Seurakuntamme maksaa arvonlisäveroa metsän myyntituloista, seurakunnan pitopalvelusta sekä metsästysmaiden vuokratuloista. Kiinteistövero ja vuodesta 2015 alkaen vapaaehtoisessa metsänhoitomaksussa ei ole merkittävää muutosta. Kunnallisveron muutos määräytyy metsänmyyntitulon mukaisesti. Vuodelle 2015 niitä on budjetoitu yhteensä 37.382 €, joista suurin osuus 28.521 € muodostuu kiinteistöverosta. Muut kulut (493000 – 496000) Näille tileille merkitään sellaiset menot, joiden budjetointia erikseen ei pidetä tarkoituksenmukaisen. Ne ovat ennalta arvaamattomia tai harvoin esiintyviä. Vuodelle 2015 on budjetoitu muihin kuluihin 50 € ja jäsenmaksuihin 1.995 €. Muihin kuluihin kirjataan myös luottotappiot, joiden määrä on kasvanut viimeisten kahden vuoden aikana huomattavasti. Vuonna 2012 luottotappiot olivat 785 € ja vuonna 2013 yhteensä 1.097 €. Luottotappiot seurakunnalle syntyvät maksamattomista rippileirimaksuista, muistotilaisuuksien ja perhejuhlien tilavuokrista, virkatodistusmaksuista ja hautapaikka- sekä hautauspalvelumaksuista. 4.2.2 Toiminnan tulot Tuloslaskelmassa toiminnantuotot on ryhmitelty tileille 311000 - 394200 niiden laadun mukaan: korvaukset, myyntituotot, maksutuotot, vuokratuotot, metsätalouden tuotot, kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat, tuet ja avustukset, muut toimintatuotot, sisäiset tuotot. Oman toiminnan tuottoja seurakunnalla on yhteensä 253.103 €. Tuotot ovat -7 % pienemmät kuin vuonna 2014. Suurin muutos on pitopalvelutoiminnan ja seurakuntatilojen tuotoissa, koska leirikeskusten vuokraus kesän leirikaudella ulkopuolisille ei ole enää mahdollista. Koska seurakunta on myynyt asunto-osakkeitaan, on myös niiden vuokratuotot pienentyneet. Toisaalta tilojen ylläpitokuluissa on pienentymistä. Vuosittaiseen tulokertymään vaikuttavat merkittävästi myös mm. hautaustoimeen liittyvät maksut, leirimaksut, tilojen vuokraustuotot sekä erilaiset keräykset ja kolehdit. Tilavuokra ja muihin maksuihin on tehty vuodelle 2015 vuosittaista kuluttajahinta- tai kiinteistöjen ylläpidonkustannusindeksin muutosta vastaava korotus. Hautapaikkamaksuihin on tehty 50 prosentin korotukset, jotta ne saadaan vastaamaan uusitun kirkkolain 780/2012 17 luvun 9 § mukaista vaatimusta hautaustoimenmaksuista. Lain vaatimus on että ”Hautasijan luovuttamisesta ja hautaamiseen liittyvistä palveluista tulee periä maksut, joiden määräämisessä otetaan huomioon seurakunnalle palvelun tuottamisesta aiheutuvat kustannukset”. Seurakunnan tavoitehinta omankunnan asukkaan hautapaikan osalta on n. 300 €. Vuoden 2015 korotuksen jälkeen se on vasta 225 €. Vieraan kunnan asukkaalle hinta on 450 €. Hautauspalvelun osalta lain henki on, että palvelumaksuilla katetaan hautaamiseen liittyvät tehtävät, joita ovat haudan avaaminen, peittäminen ja peruskunnostus. Vuoden 2015 hautauspalvelumaksuihin on tehty 69 – 85 prosentin korotus. Palvelun hinnat ovat nyt lain hengen mukaisesti samat oman kunnan ja vieraan kunnan asukkaalle. Kirkkoneuvosto päätti vuonna 2012 nuorisotyön kirjelmän mukaisesti, että vuosina 2013 – 2014 pidättäydytään korottamasta lasten ja nuorten leirien maksuja. Vuoden 2015 hinnastosta alkaen ko. hintoihin on tehty vuosien 2012 – 2015 kuluttajahintaindeksin mukaiset korotukset. Mikäli eduskunta päättää arvonlisäveron nostamisesta, korjataan mahdollinen veromuutos asiakashintoihin ilman kirkkoneuvoston erillistä päätöstä. Toimintatuotot 0 105 600 0 TA 2014 600 Myyntituotot 38.788 32.041 36.562 30.047 29.543 3.530 Maksutuotot 100.658 79.668 98.976 95.894 94.641 91.013 31.360 Korvaukset TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TA 2015 0 Vuokratuotot 79.328 70.994 59.497 66.620 56.357 Metsätalouden tuotot 89.214 51.858 126.329 51.227 198.846 67.854 143.485 54.058 5.000 70.000 44.053 43.600 10.465 3.076 8.141 830 11.979 1.097 15.882 1.832 6.287 13.500 296 100 373.388 369.339 475.411 407.818 236.777 253.103 TP 2011 11.639 68.649 41.570 247.481 369.339 TP 2012 11.070 83.148 60.228 320.964 475.411 TP 2013 10.982 81.543 51.721 236.042 407.818 TA 2014 11.070 64.457 48.826 112.424 236.777 TA 2015 10.790 68.123 48.400 125.790 253.103 Kolehdit, keräykset, lahj. Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Tuotot yhteensä Toimintatuotot Yleishallinto Varsinainen srk.työ Hautaustoimi Kiinteistötoimi Tuotot yht. 4.2.3 Verotulot ja toiminta-avustukset sekä jäsenmäärän kehitys Seurakunnan pääasiallinen tulonlähde on kirkollisvero. Ansio- ja pääomatuloista perittävää kirkollisvero on 1,80 % vuonna 2015. Vuodelle 2015 arvioidaan saatavan kirkollisverotuloja 2.349.000 € ja yhteisöverotuloja 157.000 €. Luvuissa on kasvua kirkollisveroprosentin noston vuoksi edellisvuoteen yhteensä 12 %. Jäsenmäärän pienentyminen ja väestön ikäjakauman muutos on jatkossa asia, joka tulee ottaa toiminnassa ja sen rahoituksessa huomioon. Seurakunnassamme yksi jäsen aiheuttaa verotuloissa muutosta keskimäärin 250 €. Vuodesta 2008 jäsenistön % - osuus kaupunkimme väestöstä pienenee 84,3 prosentista vuoteen 2014 mennessä arviolta 78 prosenttiin. Luvut perustuvat Tilastokeskuksen, Väestöennuste 2009: Ennustetut väestönmuutokset sukupuolen mukaan alueittain 2009 – 2040 tilaston tietoihin. Taulukon tiedot: Asukasmäärän toteuma Väestörekisterikeskus/tilastot, ennuste Tilastokeskus/PX-Web Stafin. Jäsenmäärän toteuma Mänttä-Vilppulan srk. jäsenrekisteri, ennuste 2010 jäsenrekisteri/S Suokas. Verotulot Kirkollisverotulot Osuus yhteisöveroista Yhteensä TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 1.959.840 1.928.241 2.066.397 2.169.359 218.301 249.763 156.925 157.595 TA 2014 TA 2015 2.070.000 2.349.000 156.000 157.000 2.210.000 2.178.004 2.223.322 2.326.954 2.226.000 2.506.000 5. KÄYTTÖTALOUSOSA VUOSILLE 2014 - 2016 Seurakunnan toimintaa ohjataan käyttötalousosan avulla. Käyttötalousosa sisältää toiminnalliset tavoitteet sekä osoittaa tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot tehtäväalueittain. Käyttötalousosa jakaantuu neljään toiminta-alueeseen: Yleishallinto (luottamushenkilöhallinto sekä toimisto- ja virastopalvelut) Seurakuntatyö (seurakunnan perustehtävä) Hautaustoimen (hautausmaat ja hautausmaan kiinteistöt) Kiinteistötoimen (seurakunnan rakennukset, metsätalous ja keittiötoimi) 5.1. YLEISHALLINTO 5.1.1. HALLINTOELIMET, TIETO- JA TALOUS-, HENKILÖSTÖHALLINTO, KIRKONKIRJOJENPITO JA KIRKKOHERRANVIRASTO TOIMINTASUUNNITELMA (tehtäväalat 1001010000-1001080000) Toiminta-ajatus/tehtävä Yleishallinnon tehtäväalueet ovat seurakunnan tukipalveluja, joiden tehtävänä on mahdollistaa seurakunnallisen perustehtävän suorittaminen. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet suunnittelukaudelle 2015 - 2017 Tarjotaan tilaisuuden tarpeet täyttävät, hyvät ja turvalliset puitteet jumalanpalveluselämän toteuttamiselle. Tarjotaan turvalliset, toimivat ja monipuoliset tilat ja puitteet lapsi-, nuoriso- ja perhetyölle. Tarjotaan hyvät ja turvalliset puitteet sekä mahdollisuudet vapaaehtoisten toiminnalle. Jatketaan toimivan hallinnollisen tuen antamista seurakunnalliselle elämälle koko suunnittelukauden. Tavoitteet talousarviovuodelle 2015 uusien luottamushenkilöiden perehdyttäminen pitää seurakunnan johto ajan tasalla kunta-/rakenneuudistuksesta ja seurakunnan toiminnan ja talouden kehityksestä osallistutaan seurakunnan toiminnan selkeään ja oikea-aikaiseen tiedottamiseen tarjotaan luotettavaa, osaavaa, ystävällistä ja opastavaa hallinnollista palvelua kehitetään hallinnon saamien palautteiden keräys- ja käsittelyjärjestelmää huolehditaan ja varmistetaan henkilöstön kehittäminen, srk:n ja kirkon tarpeiden edellyttämä osaaminen sekä suunnitelman mukainen henkilöstön työkyvyn hallinta jatketaan 2013 työilmapiirikyselyn palautteen esille tuomien kehityshankkeiden ja tarvittavien korjaavien toimenpiteiden käsittelyä työyhteisön toiminnan tukemiseksi toteutetaan Kirjuri-järjestelmään tallennetun digitoidun aineiston tarkastusta Kehitetään KIPA-akkunaa yhteiseksi työvälineeksi suoritetaan arkistohoidon vuosityöt srk:n ja IT-yhteistyöalueen toiminnan kehittäminen IT-alueen toimintasuunnitelman linjausten mukaisesti, seurakuntien työntekijöitä palvelevammaksi. Jatketaan tietoturvallista toimintaa. valmistellaan liittymään IT-alueen sähköiseen varausjärjestelmään ja kameravalvontaan toteuttaa oikeat ja riittävät tiedot antava tilinpito, vuositilastointi ja tilinpäätös määräaikaan mennessä rovastikunnallisen ja lähiseurakuntien yhteistyön lisääminen koko hallinnon alalla srk:n valmiussuunnitelman päivitys ja henkilöstövarausten tekeminen Tavoitteet suunnittelukaudelle 2016 – 2017 Seurakunta suoriutuu käytössä olevilla tietojärjestelmillä ja hallinnon henkilöstöresursseilla lainsäädännön edellyttämistä työnantaja velvoitteista, kirkon ja sen jäsenistön asettamista ja odottamista tehtävistä. Perustelut/resurssit HALLINTO (1000 €) Toiminnantuotot Toimintakulut Tilikauden yli/alijäämä TA 2010 TP 11,5 t€ 310,5 t€ -299,0 t€ 2011 TP 11,6 t€ 334,2t€ -322,5t€ 2012 TP 11,1 t€ 378,0t€ -367,0t€ 2013 TP 11 t€ 324,3 t€ -313,3t€ 2014 TA 11,1 t€ 383,4 t€ -373,1 t€ 2015 TA 10,8 t€ 396,4 t€ -385,4 t€ 5.2 Keskeiset henkilöstövoimavarat – Henkilöstösuunnitelma 2015 palvelus uhde 2010 2011 2012 2013 2014 2015 vs vs ts ts 1 3 1 1 3 1 1 3 1 1 3 1 1 3 1 1 3 1 1 vs 1 1 1 1 1 1 - kappalainen vs 2 2 2 2 1 1 (-1 täyttämättä) - vs vs vs palkkio vs 1 1 2 tarv. 3 1 1 2 tarv. 3 1 1 2 tarv. 3 1 2 tarv. 3 2 2 tarv. 2 2 2 vs 3 3 3 3 3 ts ts/osa 1 4 1 1 4 1 1 3 1 1 3 1 1 4 1 1 3 1 1 1 1 4/6kk 1/6 kk 4/6kk tarv. 24 kk 1 1 1 4/6 kk 1/6 kk 4/6 kk tarv. 24 kk 1 1 1 4/6 kk 1/6 kk 4/ 6 kk tarv. 24 kk 1 1 1 4/6 kk 1/6 kk 4/6 kk tarv. 11+11+0kk 1 1 1 4/6 kk 1/6 kk 4/6 kk tarv. 11+11+0kk 1 1 1 4/6 kk 1/6 kk 4/6 kk tarv. 1 1 10h/vko 1 1 1 1 tarv. 3/2,5 kk tarv. 1 1 10/h/vko 1 1 1 tarv. 3/2,5 kk tarv. 1 1 10/h/vko 1 1 1 tarv. 3/2,5 kk tarv. ostopalvelu 1 10/h/vko 1 1 tarv. 3/2,5 kk tarv. ostopalvelu t-palk. 1 1 10h/vko 1 1 1 1 tarv. 3/2,5 kk 1/6 kk ts/kk-palk. 2/2,5kk 3/3 kk 3/3 kk 3/3 kk 3/3 kk - Yleishallinto - talouspäällikkö - toimistosihteeri - toimistoapulainen-suntio - toimistoapulainen 80 % (digitointitarkastus) Seurakuntatyö - kirkkoherra seurakuntapastori 80>90>2014:100% seurakuntapastori 100 % kanttori kanttori sijainen diakoniatyöntekijä - nuorisotyönohjaaja - vastaava lastenohjaaja - lastenohjaaja, 87 % - lähetyssihteeri 21 % Hautaustoimi-kirkon palvelija - srk-mestari suntio/htm-hoitaja - seurakuntapuutarhuri - htm-kiinteistötyöntekijä - htm- kausityöntekijä Vilppula - htm- kausityöntekijä Pohjaslahti - htm- kausityöntekijä Mänttä - suntio vapaapäiväsijainen - htm opiskelija/koululainen M+V+P lisäksi ”tonnilaiset” Kiinteistö- ja keittiötoimi - kiinteistöpäällikkö 55 % - srk-mestari kiinteistönhoito - siivooja, Kolho 26 % - vahtimestari, srkt - kiinteistökausityöntekijä, vuosikorjaukset - vahtimest. srkt/Tammir/Vla srk-koti - emäntä-siivooja, Kalliola - emäntä, Eskola - keittäjä, Eskola - pitopalveluemäntä/apulainen - keittiöapulainen/siivooja Kalliola - siivooja Eskola - keittiöapulainen/siivooja Eskola ts/sivuto/osa vs vs ts ts/kk-palk. ts/kk-palk. ts/kk-palk. palkkio ts/kk-palk. vs/osa vs ts/sivuto/osa vs ts ts vs ts ts t-palk. ts/kk-palk. 2,5 kk 2 (-1 täyttämättä) 2 (+1 virkavap) 11+11+0kk 1 10 h/vko 3/3 kk 1 1 tarv. 3/4 kk Lisäksi tehtävissään toimivat kirkon esittelijät, harjoittelijat, ruuhka-apulaiset, sijaiset sekä muu aputyövoima lyhyissä työsuhteissa. Seurakunnassa käytetään ostopalveluja kiinteistöjen korjaustöissä, hautojen kaivamisessa, vartioinnissa ja työterveyshuollossa. Henkilöstövoimavaroihin luetaan myös luottamushenkilöt ja vapaaehtoiset toimijat. Vuoden 2014 alusta seurakuntamme on ostanut kiinteistöpäällikköpalvelut Jämsän seurakunnalta. Eskolan leirikeskuksen ja Vilppulan seurakuntakeskuksen osalta ei ole varauduttu henkilöstötarpeisiin, muun kuin viheraluetöiden osalta. Kirjurin ja Kipa-palvelukeskuksen vaikutus seurakunnalle jääviin tai siirtyviin tehtäviin tarkastellaan vuosien 2015 – 2016 aikana. Kirkkoneuvosto laatii vuoden 2015 aikana henkilöstösuunnitelman vuoteen 2017, jonka perustana on seurakunnan lähivuosien toiminta- ja talouden tasapainotuksen suunnitelma. 5.3. VARSINAINEN SEURAKUNTATYÖ 5.3.1. JUMALANPALVELUS- JA MUSIIKKITYÖN TOIMINTASUUNNITELMA (tehtäväalat 1002010000, 1002200000) Toiminta-ajatus/tehtävä Seurakunta on jumalanpalvelusyhteisö. Jo alkuseurakunta kokoontui Herran päivänä yhteen. Tavoitteena on seurakuntalaisten hengellisen elämän vahvistuminen sanan ja ehtoollisen kautta. Musiikki rikastuttaa jumalanpalveluksia ja muuta seurakunnan elämää. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet suunnittelukaudelle 2015 - 2017 Visiopäivässä koko seurakunnan painopistealueiksi nimettiin jumalanpalveluselämä, lapset, nuoret ja perheet sekä vapaaehtoistoiminnan vahvistaminen. Tavoitteena on tukea erityisesti lasten, nuorten ja perheiden hengellistä elämää jumalanpalveluksen kautta, kutsua seurakuntalaisia palvelemaan omilla lahjoillaan ja vahvistaa yhteisöllisyyttä ja rakentaa jumalanpalveluksesta koko seurakunnan juhla. Tähän tähtäävät seuraavat tavoitteet. Jumalanpalveluselämän tavoitteet talousarviovuodelle 2015 rukoillaan ja tiedotetaan pitkäjänteisesti sekä kutsutaan henkilökohtaisesti seurakuntalaisia osallistumaan ja kantamaan vastuuta kouluttamalla ja tukemalla vapaaehtoisia toteutetaan messu pääsääntöisesti joka sunnuntai Mäntän ja Vilppulan kirkoissa, noin kerran kuussa Pohjaslahden ja Kolhon kirkossa järjestetään muodoltaan erilaisia jumalanpalveluksia käytetään kirkkojemme lisäksi luonnon tarjoamia mahdollisuuksia: Vuorenkirkko, Myllyranta, Kolhon rantateatteri, Pohjaslahden riihikappeli, Salussärkkä ym. toteutetaan jumalanpalveluksia eri kohderyhmille ja panostetaan erityisesti lasten ja nuorten jumalanpalvelusten sisältöön yhteistyössä lapsi-, varhaisnuoriso- ja nuorisotyön sekä perhetyön kanssa rikastutetaan jumalanpalveluselämää erilaisin havainnollistamiskeinoin ylläpidetään jumalanpalvelusaktiivisuutta kutsutaan uusia seurakuntalaisia vastuunkantajiksi jumalanpalvelus- ja musiikkityöhön juhlajumalanpalveluksiin liittyvät kahvitukset ja lounaat pyritään järjestämään vapaaehtoisvoimin ja tuotto suunnataan lähetys- tai diakoniatyöhön tai vastaavaan lisätään jumalanpalveluselämän yhteisöllisyyttä kirkkokahveilla, joita pyritään toteuttamaan yhdessä messuavustajien kanssa Musiikkityön tavoitteet talousarviokaudelle 2015 tarjotaan mahdollisimman monelle tilaisuus palvella musiikin lahjalla ja kutsutaan uusia laulajia. Kartoitetaan montaako kuoroa voidaan ylläpitää kahden kanttorin johdolla. Tällä hetkellä toimivat Mäntän, Vilppulan ja Pohjaslahden kirkkokuorot sekä Mäntän koraalikuoro. Muut musiikkiryhmät: Lasten Musiikkikerho (ohj.Veera Koskinen), Ylistysryhmä, Eskolan palvelupäivän kuoro, yhteysryhmä. kuorot toimivat jumalanpalveluskuoroina ja mahdollisuuksien mukaan pitävät myös konsertteja Mäntän urkuviikko elokuussa 2015 ja muita konsertteja vuoden mittaan tehdään yhteistyötä paikkakunnan muiden kuorojen ja musiikkiryhmien kanssa panostetaan musiikki- ja jumalanpalveluskasvatukseen eri-ikäisten seurakuntalaisten keskuudessa kartoitetaan tilannetta mahdolliselle bänditoiminnalle kesäkanttori kahdeksi kuukaudeksi Tavoitteet suunnittelukaudelle 2015 – 2017 Edetään pitkäjänteisesti vuoden 2014 tavoitteiden suuntaan. Sopeutetaan jumalanpalveluselämä ja konserttitoiminta niukkenevien ulkonaisten resurssien mukaan, mutta silti kehitetään työn sisältöä tavoitteellisesti ja laadukkaasti. 5.3.2 AIKUISTYÖN TOIMINTASUUNNITELMA (tehtäväalat 1002040000, 2430, 2100) Toiminta-ajatus/tehtävä Aikuistyön tehtävänä on auttaa Mänttä-Vilppulan kaupungissa asuvia aikuisikäisiä uskomaan Kolmiyhteiseen Jumalaan, jotta Hän voi tehdä hyvää heissä ja heidän kauttaan mahdollisimman monille maailmassa. Kaiken toiminnan lähtökohtana tulisi olla yhteinen rukous ja siitä nouseva vapaaehtoistyö. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet suunnittelukaudelle 2015 - 2017 Strategiatyöskentelyssä Jumalanpalveluselämä, Lapset, nuoret ja perheet sekä Vapaaehtoisten kutsuminen nimettiin painopistealueiksi. Tavoitteet talousarviovuodelle 2015 1. Painopisteistä johdetut Vapaaehtoisiksi ilmoittautuneiden kutsuminen yhteiseen tapaamiseen vastuuryhmittäin tai yhteisesti Esim. draamaryhmä ja ylistysryhmä osallistuvat messun toimittamiseen Myös vastuuryhmän jäsenet osallistuvat messun palvelutehtäviin. Keväällä aikuistyön vastuuryhmä hoitaa yhden messun palvelutehtävät. 2. Muut tavoitteet Parisuhde- ja perhetyö Järjestetään Parisuhdepatikka ja jatkot Kalliolassa Avioparikummityötä kehitetään Opetus Seurakuntakoulu joka toinen tiistai Pienryhmä(t) joka toinen viikko torstaisin Mäntän srkt:lla; Maria Heinämäki johtaa. Raamattupiiri Mäntässä jatkaa toimintaansa. Pawson –piiri jatkaa Vilppulassa. UT –piiri jatkaa toimintaansa Vilppulassa. Kolhoon tarvitaan Keskustelu- ja Raamattupiiri. Pyritään synnyttämään lisää pienryhmiä muuallekin Pyritään järjestämään Alfa –kurssi 2015 – 2016 yhdessä Helluntaiseurakunnan kanssa tai omin voimin Järjestetään Iltajuhla 3 kertaa, joista mahdollisesti yksi Mäntässä Järjestetään Kolhossa 8-9 Sanan ja rukouksen iltaa Yhteiskunnallinen työ Osallistutaan erilaisiin yhteistyön muotoihin kirkon arvolähtökohdista käsin Retket ja matkat Järjestetään mahdollisesti matka Kupanitsaan Järjestetään keväällä retki Vuontispirtille viikolla 13 Kolhon kirkon toimikunta järjestää Kolhon kirkkovaelluksen Draamatyö Draamaryhmä esiintyy iltajuhlissa Draamaryhmän osaamista pidetään tarjolla Kylätoiminkunnat Järjestetään kinkerit Pyritään saamaan kylien palveluvuorot jumalanpalveluksiin Miestyö Miestenpiiri kokoontuu parillisen viikon keskiviikkona Tammirannassa Miestenpiiri tekee retken yhteen rovastikunnan seurakuntaan Miestenpiirin nykyiset jäsenet kutsuvat uusia kävijöitä miesteniltoihin Miestenpiiriläiset osallistuvat torikahvilatoimintaan Miestenpiiriläiset Osallistuvat Vihreät niityt –toimintaan Naistyö Naisten illat parillisen viikon torstaina Mäntän seurakuntatalolla Naisten iltojen nykyiset jäsenet kutsuvat uusia kävijöitä naisteniltoihin Naistoiminnan käynnistäminen Vilppulassa Naisten saunailta kesällä Kirkkokahvituksia silloin tällöin Botswanan kummioppilaiden tukeminen Tiedottaminen Viikkoilmoitukset ja tapahtumien erillisilmoitukset julkaistaan KMV – lehdessä Työntekijät ja seurakuntalaiset kirjoittavat vuorollaan hartauskirjoituksia KMV –lehteen Kirkkoherralla on kolumnivuoro KMV –lehdessä muutamia kertoja vuodessa KMV –lehdessä julkaistaan lyhyitä etukäteisjuttuja seurakunnan eri tapahtumista Vuosittain toteutetaan KMV –lehdessä kolme seurakunnan aukeamaa yhdessä lehden ja lähiseurakuntien kanssa "Toripappi"- toimintaa kesällä toripäivinä AV –työ Hankitaan 20 TV7 DVD:tä lainattavaksi Rukouspiirityö Rukouspiiri toimii yhdessä Helluntaiseurakunnan kanssa Mäntässä joka toinen keskiviikko 12-14 Evankelioimistyö Pyritään järjestämään Ilosanoma -ilta/tapahtuma syksyllä Pohjaslahdella tai Mäntässä. Pyritään järjestämään Tuomas-messu 2 kertaa vuodessa, kerran Vilppulassa ja kerran Mäntässä Kahvilatoiminta Pyritään järjestämään iltaisin kahvilatoimintaa Yhteistyö musiikkityön kanssa Pyritään järjestämään lauluilta viisikielisen merkeissä New Wine kesätapahtuma Järjestetään mahdollisuuksia osallistua iltaisin / päivisin tapahtumaan. Armolahjareenit Pyritään järjestämään turvallisia iltoja, joissa voi harjoitella armolahjojen käyttöä Tavoitteet suunnittelukaudelle 2015 – 2017 Hoidetaan perustyö sydämellä ja innolla. Ollaan kuulolla mihin suuntaan Jumala johtaa. 5.3.3. LAPSI-, PYHÄKOULU- JA PERHETYÖN TOIMINTASUUNNITELMA (tehtäväalat 1002310000, 2320, 2380) Toiminta-ajatus/tehtävä Tuetaan perheitä lasten kristillisessä kasvatuksessa ja arjen perhe-elämässä sekä edistetään kristillisten arvojen toteutumista perheiden elämässä ja lasten kasvatuksessa. Tarjotaan lapsille ja perheille kokemuksia hiljentymisestä ja pyhän kokemisesta. Annetaan lapsille kokemuksia turvallisista aikuissuhteista ja oikeus lapsuuteen. Motivoidaan vanhempia toimimaan lasten hyväksi omassa seurakunnassa. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet suunnittelukaudelle 2015-2017 Elävöitetään jumalanpalveluksia siten, että niistä tulee toiminnallisempia. Panostetaan yhteistyöhön varhaisnuoriso- ja nuorisotyön kanssa sekä yhteydenpitoon nuoriin perheisiin. Rohkaistaan vanhempia toimimaan lasten hyväksi omassa seurakunnassa. Tavoitteet talousarviovuodelle 2015 pidetään jumalanpalveluksia erilaisissa tiloissa (kirkot, seurakuntatalot, leirikodit) ja eri aikoina, yhdessä muiden työmuotojen kanssa tarjotaan nuorille mahdollisuus tulla toimimaan lapsi- ja perhetyössä leireillä ja tapahtumissa esim. lastenhoitotehtävissä järjestetään vanhempainiltoja ym. ja mahdollistetaan vanhempien osallistuminen lapsityön tilaisuuksiin järjestämällä lastenhoito tapahtumien ajaksi. ( isoset tai kerhonohjaajat apuna) jaetaan vanhemmille tietoa miten he voivat osallistua ja tehdä vapaaehtoistyötä omassa seurakunnassa tehdään yhteistyötä eri työmuotojen kanssa järjestetään kummien, isovanhempien ja kasteenmuistamisen kirkkopyhät, perhekirkot, lasten kauneimmat joululaulut sekä kouluun lähtevien siunaaminen jatketaan yhteistyötä päivähoidon ja esikoulujen kanssa, seurakuntatuokiot ryhmissä pääsiäis- ja jouluhartaudet sekä kouluun lähtevien ja päivähoidon leiripäivät lähetetään1-4-vuotiaille onnittelukortit annetaan kastekoteihin Lasten virsiä päiväkerhosta – CD sekä villasukat tai lapaset, 3vuotiaille Lapsen raamattu, kouluun lähteville pieni kirjanen Siunausta koulutielle järjestetään laskiaistapahtuma Kalliolassa, askarteluillat perheille, 3-vuotiaiden synttärit, kirpputoritapahtuma sekä saunaillat äideille ja isille. pidetään päiväkerhoja Kolhon kirkolla, Vilppulan seurakuntakodilla, Mäntän seurakuntatalolla ja Tammirannan seurakuntakodilla. pidetään perhekerhoja Pohjaslahden kylätalolla, Vilppulan seurakuntakodilla, Kolhon kirkolla ja Mäntän seurakuntatalolla järjestetään leiripäivä kummeille ja kummilapsille ja äiti-lapsileiri kesällä tuetaan kummilasta Etiopiasta Tavoitteet suunnittelukaudelle 2015 – 2017 Tulevina vuosina toiminta tulee suuntautumaan vuoden 2015 tavoitteiden mukaisesti. Pyritään aktivoimaan vanhempia osallistumaan jumalanpalveluksiin ja muihin seurakunnan tapahtumiin. Yhteistyötä eri työmuotojen kanssa kehitetään. 5.3.4. RIPPIKOULUTYÖN TOIMINTASUUNNITELMA (tehtäväala 1002350000) Toiminta-ajatus/tehtävä Rippikoulutyön tehtävä ja kasvatustavoitteet määritellään valtakunnallisen Rippikoulusuunnitelma 2001:n mukaisesti: Rippikoulutyön tehtävä on ”vahvistaa nuorta siinä uskossa kolmiyhteiseen Jumalaan, johon hänet on pyhässä kasteessa otettu, auttaa elämään seurakuntayhteydessä, sanasta ja rukouksessa sekä kasvamaan rakkaudessa lähimmäiseen.” Tehtäväalueen keskeiset painopisteet suunnittelukaudelle 2015 - 2017 1. Jumalanpalveluselämä 2. Lapset, nuoret ja perheet sekä nuoret aikuiset 3. Vapaaehtoisten kutsuminen Tavoitteet talousarviovuodelle 2015 Toteutetaan 4 leiripainotteista rippikoulua (ikäluokka 96): Yksi rippikoulu järjestetään Isossa hiekassa ja 3 leiriä Kalliolassa. Rippikoulu-info Koskelan yläkoululla ja Vilppulan yhteiskoululla 8-luokkien uskontotuntien yhteydessä. Etukäteiskokoontumisiin kuuluu monipuolinen tutustuminen srk:n toimintaan ja osallistumista srk:n yhteisiin jumalanpalveluksiin: Ryhmien startti-illat ja kirkkopyhät ovat tammikuussa, kaksi opiskelupäivää joka ryhmälle. Lisäksi talvirippikoululla on opiskeluviikonloppu. Rippikoululaiset osallistuvat diakoniseen palvelutehtävään, gospelkonserttiin maaliskuussa Vilppulan Urheilutalolla. Rippikoululaisia kutsutaan myös erityisesti nuorille suunnattuun iltakirkkoon. Lisäksi he tutustuvat vapaavalintaisesti myös muihin seurakunnan tilaisuuksiin. Yhteyttä perheisiin toteutetaan helmikuussa järjestettävällä yhteisellä vanhempainillalla, johon odotetaan osallistuvan n. 50 % rippikoululaisten perheistä sekä leirijaksojen yhteydessä pidettävällä vierailupäivällä. Isoskoulutusta toteutetaan kahdessa ryhmässä: perus- ja jatkokurssina. Tavoitteena on saada isoskoulutukseen mukaan 30 % rippikoulun käyneistä. Tavoitteet suunnittelukaudelle 2015 – 2017 Vuoden 2015 suunnitteluun vaikuttaa seurakunnan leirikeskustilanne. Leirit järjestetään omassa/omissa leirikeskuksissa ja tarvittaessa pohditaan ulkopuolista paikkaa toteuttaa leiri. V. 2015 suunnitelmissa on 4 rippikoulua (ikäluokka 96), jotka toteutetaan leiripainotteisina. V. 2016 ikäluokan koko on 115. Myös tuolloin rippikoulukesä toteutetaan leiripainotteisena. Molempina vuosina isosten koulutuksessa huomioidaan uusien ja kokeneiden isosten koulutustarpeet ja niiltä osin koulutukset tarjoavat hieman erilaisia sisältöjä. Isoset kuitenkin ryhmäytetään toimimaan yhdessä yli ikäluokkarajojen. 5.3.5. VARHAISNUORISO- JA NUORISOTYÖN TOIMINTASUUNNITELMA (tehtäväalat 1002330000, 2340, 2360) Varhaisnuorisotyö Toiminta-ajatus/tehtävä Varhaisnuorisotyö tukee koteja kristillisessä kasvatustyössä ja kirkon tunnustuksen mukaisessa opetuksessa. Työalan tehtävänä on tukea varhaisnuorten oman jumalasuhteen ja seurakuntayhteyden löytämistä sekä kasvamista vastuullisiksi kristityiksi matkalla kohti aikuisuutta. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet suunnittelukaudelle 2015 - 2017 1. Jumalanpalveluselämä 2. Lapset, nuoret ja perheet sekä nuoret aikuiset 3. Vapaaehtoisten kutsuminen Tavoitteet talousarviovuodelle 2015 Jumalanpalvelukset alakouluilla syksyisin, keväisin ja jouluna. Päiväavaukset alakouluilla kuukausittain / joka toinen viikko. Ala-asteikäisten osallistuminen srk:n toimintaan: kerhotoimintaa Mäntässä, ja Vilppulassa 3-4 kerhoa joka toimintapisteessä sekä yksi kerho Kolhossa (syyskaudella). Nykyisillä työntekijäresursseilla Pohjaslahdella kerhotoimintaa ei pystytä järjestämään. Leirejä on 7. Näistä 4 järjestetään kesällä, ja kolme syyskaudella. Mikäli työntekijäresurssit riittävät, leirejä yhteensä olisi 9; joista talvikaudella pidettäisiin kaksi. Erityistapahtumina kymppisynttärit sekä alueelliset tapahtumat. Varhaisnuorille oma kirkkopyhä Vilppulassa ja Kolhossa. Nuoria ja aikuisia haastamme mukaan kantamaan vastuuta kerhonohjaajina leirien isosina. Heitä koulutetaan tehtäväänsä kerhonohjaajakoulutuksella. Kerhonohjaajille järjestetään reissu hiippakunnallisille kerhonohjaajapäiville. Kerhonohjaajille järjestetään kiitosretki. Kohtaamme perheitä vanhempien tuodessa ja hakiessa lapsiaan eri toiminnoista. Yhteistyötä koulujen kanssa jatketaan erilaisten tapahtumien ja tuntivierailuiden muodossa sekä 6. lk:lta 7. lk:lle siirtyvien leiripäivällä. Yhteistyö partiolippukuntien kanssa jatkuu. Nuorisotyönohjaajien vastuualueeseen kuuluu partion uskonnollinen ja hengellinen kasvatus. Tavoitteet suunnittelukaudelle 2015 – 2017 Tehtäväalaa pyritään kehittämään ikäryhmää mahdollisimman hyvin tavoittavaksi ja palvelevaksi koko seurakunnan alueella. Hyväksi havaittuja toimintamalleja jatketaan ja kehitetään. Nuorisotyö Toiminta-ajatus/tehtävä Nuorisotyö tukee koteja kristillisessä kasvatustyössä ja kirkon tunnustuksen mukaisessa opetuksessa. Työalan tehtävänä on tukea oman jumalasuhteen löytämistä ja kasvamista vastuullisiksi kristityiksi matkalla kohti aikuisuutta. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet suunnittelukaudelle 2015 - 2017 1. Jumalanpalveluselämä 2. Lapset, nuoret ja perheet sekä nuoret aikuiset 3. Vapaaehtoisten kutsuminen Tavoitteet talousarviovuodelle 2015 Jumalanpalvelukset Vilppulan Yhteiskoululla ja Koskelan yläkoululla sekä lukiolla syksyisin, keväisin ja jouluna. Päivänavaukset em. kouluilla viikoittain. Nuorten viikonloppuleirit päätetään pääsääntöisesti tulemalla mukaan seurakunnan yhteiseen jumalanpalvelukseen, tai iltakirkkoihin. Nuorten musiikkiryhmä vastaa omalta osaltaan nuorille suunnattujen jumalanpalvelusten (Iltakirkot tai rpk-ryhmien kutsukirkot ym.) musiikista. Nuorille suunnatun viikkotoiminnan ytimenä ovat nuortenillat Mäntässä joka viikko, Vilppulassa ja Kolhossa joka toinen viikko sekä K-16 toiminta noin joka toinen viikonloppu. Nuoria tavoitetaan myös leiri- ja retkitoiminnan kautta: leirejä 4 vuodessa; kaksi nuortenleiriä, sekä kaksi isoskoulutusleiriä Nuorille järjestetään retket kahteen (nuorten) gospel-musiikki tapahtumaan. Vaellus nuorille ja nuorille aikuisille järjestetään yhteistyössä Multian, sekä mahdollisesti parin muun seurakunnan kanssa. Nuorille aikuisille järjestetään omaa toimintaa: iltakokoontumisia 5-6 vuodessa, leiri kevätkaudella Kalliolassa. Nuoria aikuisia aktivoidaan osallistumaan seurakunnan ja/tai kristillisten järjestöjen toimintaan omilla opiskelupaikkakunnillaan. Nuorille sekä nuorille aikuisille annetaan mahdollisuus vaikuttaa nuortentoimintaan, nuorisotiimin (NuTin) muodossa Perheitä kohtaamme nuorille järjestettyjen tilanteiden yhteydessä. Pyrimme aktivoimaan vanhempia nuoria vastuunkantajiksi nuorteniltojen, jumalanpalvelusten ja muiden tilaisuuksien ohjelman toteuttajiksi. Aikuisia ja myös nuoria kutsutaan talkoolaisiksi vuosittain järjestettävän gospelkonsertin järjestelytehtäviin. Koulujen kanssa tehtävä yhteistyö jatkuu koulupastoritoiminta ja 7. luokkalaisten ryhmäyttämisprojektin muodossa sekä koulutuskeskuksen 1. vuoden oppilaiden ryhmäyttämisprojektina. Yhteistyö partiolippukuntien kanssa jatkuu. Yhden nuorisotyönohjaajan vastuualueeseen kuuluu partion uskonnollinen ja hengellinen kasvatus. Tavoitteet suunnittelukaudelle 2015 – 2017 Yhteistyötä koulujen kanssa pyritään kehittämään ja laajentamaan käyttämällä hyväksi Vilppulan alueella toimiviksi havaittuja toimintamuotoja esim. koulupastoritoiminta. Pyrimme kartoittamaan nuorten aikuisten määrää seurakuntamme alueella ja lisäämään heidän osallistumisaktiivisuuttaan kutsumalla tehokkaammin mukaan toimintaan. 5.3.6. DIAKONIATYÖN TOIMINTASUUNNITELMA (tehtäväalat 1002410000 - 2420) Toiminta-ajatus/tehtävä Diakonian yleiset tavoitteet Palvella ja auttaa lähimmäistä Jeesuksen esimerkin mukaan. Kristillisestä rakkaudesta lähtevän hengellisen, henkisen ja aineellisen avun antaminen hädänalaisille, erityisesti muiden turvaverkkojen ulkopuolelle pudonneille. Etsiä, lievittää ja poistaa ihmisten hätää ja kärsimystä sekä auttaa heitä selviytymään vaikeuksienkin keskellä. Lähimmäisen rakkauden osoittaminen ihmisen rinnalla kulkien. Vahvistaa seurakunnan perussanomaa, kutsua ihmisiä yhteiskunnalliseen ja sosiaaliseen vastuuseen ja tukea heitä diakonian toteuttajina. Koko srk:lta tulevat keskeiset painopisteet suunnittelukaudelle 2015 - 2017 Vapaaehtoistyön organisointi kutsuminen vapaaehtoisuuteen, esim. ilmoitukset ilmoitustauluilla, kutsutaan tilaisuuksissa ja ryhmissä, kutsuminen kaikkien tehtävä vapaaehtoisen tehtävistä esite vapaaehtoisten kouluttaminen vapaaehtoistyön organisointi vanhusten kirkkopyhäkuljetuksissa vapaaehtoisia Tutkitaan mahdollisuutta yhteistyöhön vastaanottokeskuksen kanssa Jumalanpalveluselämä ja diakonia matalan kynnyksen arkimessuja järjestetään Mäntässä ja Vilppulassa erilaiset diakoniset erityisjumalanpalvelukset työssä kutsutaan aktiivisesti jumalanpalveluksiin tiedotetaan kotiehtoollisista leireillä, hartauksissa ja palvelupäivissä järjestetään ehtoollishetkiä diakoniatyöntekijät avustavat jumalanpalveluksissa tarjotaan seurakuntalaisille mahdollisuus jäädä jumalanpalvelusten jälkeen keskustelemaan jonkun kanssa. Lapset, nuoret ja perheet kohdataan lapsia ja perheitä kotikäynneillä diakoniatyöntekijöiden osallistuvat rippikouluihin perheitä avustetaan taloudellisesti diakoniakasvatus, edistetään suvaitsevaisuutta lasten ja nuorten keskuudessa erilaisten ihmisten yhteen tuominen esim. lapset/nuoret ja erityisryhmät mahdollisuus diakoniseen perheleiriin Diakonian tavoitteet talousarviovuodelle 2015 Teema 2015 Vanhustyö • Rakennemuutos vanhuspalveluissa kunnallisella tasolla haastaa diakonian ja ennakoi kotikäyntityön kasvua. • Oman vanhustyön päivittäminen vastaamaan ajan haasteisiin. • Eskolan palvelupäivän mahdollinen siirtyminen uusiin tiloihin Perustelut/resurssit • Huolehditaan, että toimintaan on riittävät taloudelliset resurssit, sekä riittävät ja toimivat työtilat. • Ajankohtaista ja ammattitaitoa ylläpitävää koulutusta. • Ydintiimissä toimii alkuvuoden 2 diakoniatyöntekijää ja vastaava pappi. Vastuuryhmä haluaa säilyttää 3 virkaa. Diakoniatyötä toteuttavat seurakunnassa myös muut papit ja toisten työalojen työntekijät ja vapaaehtoiset. Taloudelliseen avustamiseen suunnattu summa pitää vastata kustannustasoa taloustilanteesta huolimatta. 5.3.7. LÄHETYSTYÖN TOIMINTASUUNNITELMA (tehtäväala 1002600000) Toiminta-ajatus Kristillisen kirkon perusta on Jeesuksen lähetyskäskyssä (Matt. 28:18 – 20). Kirkon olemus on missio. Jokainen kristitty on kutsuttu osallistumaan tähän tehtävään. Seurakunnassa lähetyksen tulee olla osana kaikkea toimintaa ja näkyä koko työyhteisön tavassa tehdä työtä. Tavoitteena on uskon syntyminen ja oikeudenmukaisuuden toteutuminen koko maailmassa. Nimikkokohteiden ja nimikkolähettien välityksellä avautuu uskonyhteys ja yhteistyö muiden maiden kristittyjen kanssa. Rovastikunnallinen lähetystyö laajentaa seurakunnan lähetysnäkemystä. Nimikkolähetit Mika Laihon työ (ELK) Tero ja Suvimarja Norjasen työ (SLS) Marko Pihlajamaan työ (SanSa) Hanna Penttisen työ (SLEY) Nimikkokohteet Maasaityö Keniassa (SLEY) Kummiluokka Botswanassa Francistownissa (naisten piiri) Muut Kummilapsityö Mugussa Nepalissa (SLS) Caspari-keskus Israelissa (SeKl) kohteet Sanansaattajien työ Suomen Pipliaseuran työ Ystävyysseurakuntatyö Hallistessa, Virossa Ystävyysseurakuntatyö Pöltsamaalla, Virossa Ystävyysseurakuntatyö Kupanitsassa, Inkerissä Merimieslähetystyö Mäntän Vastaanottokeskus Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet suunnittelukaudelle 2015-2017 1. Jumalanpalveluselämä Tavoite: Lähetystyön tukeminen ja esilläpito esirukous kolehdit ja lähetyskyntteliköt nimikkolähettien ja nimikkokohteiden esitteet jumalanpalvelustiloissa nimikkolähettien ja muiden lähettien vierailut jumalanpalveluksissa ulkomaalaiset vieraat jumalanpalveluksissa 2. Lapset, nuoret ja perheet Tavoite: Lähetystietoisuuden lisääminen ja lähetystyön tukeminen ja esilläpito lähettien ja kansainvälisten vieraitten vierailut lähetysaiheiset hartaudet, opetustuokiot ja oppitunnit erilaiset tapahtumat ja tempaukset 3. Vapaaehtoisten kutsuminen ja valmentaminen Tavoite: Seurakuntalainen löytää paikkansa lähetystyössä toiminnallisten mahdollisuuksien tarjoaminen, esimerkiksi Tammirannan työpäivät, lounaat, torit, myyjäiset, Vihreät Niityt, musiikkitoiminta, draama, maahanmuuttajat koulutustapahtumat, retket ja muu virkistystoiminta, tiedottaminen 5.3.8. KAPPELISEURAKUNTA TOIMINTASUUNNITELMA (tehtäväala sisältyy kaikkiin tehtäväaloihin) Kappelineuvosto Pohjaslahden kappeliseurakunnassa on kappelineuvosto, jonka puheenjohtajan ja jäsenet kirkkovaltuusto on valinnut toimikaudekseen 2011 – 2014 (6 jäsentä ja 3 varajäsentä). Kappelineuvoston kokouksissa ovat lisäksi olleet kirkkoneuvoston edustaja sekä kappelineuvoston toiminnasta vastaava seurakuntapastori. 1. Kappelineuvoston tehtävä Kappelineuvoston tehtävät on määritelty kappelineuvoston ohjesäännössä. Kappelineuvoston perustehtävä on suunnitella ja kehittää kappeliseurakunnan alueen hengellistä työtä. 2. Toimintaympäristö Kappeliseurakunnan toiminta-alue on entisen Pohjaslahden seurakunnan alue. Pohjaslahden kirkko, kylätalo, riihikappeli sekä kodit tarjoavat seurakuntatyön toiminnalliset tilat. MänttäVilppulan seurakunta vastaa omistamistaan toimitiloista. 3. Keskeiset voimavarat 1. Kappelineuvosto, palvelutyöryhmä, vapaaehtoiset. 2. Kirkkoherra, muut papit, kanttorit, seurakuntamestari. Koko seurakunnan työvoimavaroja suunnataan kappeliseurakunnan ohjesäännön ja KJ 6 luvun 16 §:ssä mainitun työnjakokirjan mukaisesti. 4. Keskeiset tavoitteet ja toiminta 2015 Mänttä-Vilppulan seurakunnan toimintasuunnitelmassa vuodelle 2015 on asetettu tavoitteet ja määrärahat myös kappeliseurakunnan alueella tapahtuvalle seurakunnalliselle toiminnalle. Painopistealueet seuraavalle kaudelle ovat: Vapaaehtoistyö, jumalanpalveluselämä ja lapset ja perheet. 1. Yleinen seurakuntatyö Kirkko: Pidetään 1-2 kertaa kuukaudessa messu tai sanajumalanpalvelus. Lisäksi järjestetään kinkerit ja musiikkitilaisuuksia sekä toimituksia seurakuntalaisten toiveiden mukaan. Erityisjumalanpalvelukset: Luontokirkkoja toimitetaan Salussärkällä ja Riihikappelilla ja koululaiskirkkoja yhteistyössä koulun kanssa, sikäli kuin koulu on toiminnassa vuonna 2015. Riihikappeli: Riihikappeli ympäristöineen on aina avoinna. Sitä hoidetaan talkoilla. Kappelilla järjestetään jumalanpalveluksia, lauluiltoja ja muuta toimintaa seurakuntalaisten toiveiden mukaan. Muu: Seurakunta- ja lauluillat, kylätalolla kokoontuu kuukausittain raamattupiiri. Toteutetaan kappeliseurakuntalaisten toiveiden ja odotusten mukaisesti. Yhteistyö järjestöjen kanssa: Yhteistyötä Marttojen, Kolkin Nuorisoseuran, kyläyhdistyksen, maatalousväen ja veteraanien, sekä MLL:n Pohjaslahden yhdistyksen kanssa jatketaan. 2. Lähetys- ja diakonityö Retket: Pyritään järjestämään kesäretki elokuussa. Lähetystyö: Tuetaan nimikkolähettien työtä. Diakoniatyö: Osallistutaan YV -keräykseen, järjestetään diakoniatori Vilppulan torilla sekä joulumyyjäiset kirkossa. Herman Koivisto -rahaston jakamalla apurahalla jaetaan joulupaketteja. Osuuspankin kerhohuoneella pidetään kerran kuukaudessa toimintapäiviä; kesätauko kesä- ja heinäkuussa. 3. Kasvatustyö Avoin päiväkerho Kirsti Valkeejärven pitämänä. Yhteistyö koulun kanssa jatkuu sikäli kun koulu jatkaa toimintaansa. Seurakunnan musiikkikasvatusta pyritään jatkamaan koulun kanssa yhteistoiminnassa. 5. Tavoitteet ja toiminta 2015-2017 1. Kehitetään jumalanpalveluselämää seurakuntalaisten tarpeita vastaavaksi. 2. Ylläpidetään järjestöjen kanssa tehtävää yhteistyö. 3. Vuosittainen kesäretki 4. Vaalitaan kappeliseurakunnan omaleimaisuutta ja perinteitä. Perustelut/resurssit SEURAKUNNALLINEN TOIMINTA (1000 €) Toimintatuotot Toimintakulut 2010TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TA 2015 TA 73,9 t€ 1.044,0 t€ 68,6 t€ 1.042,7 t€ 83,1 t€ 1.020,1t€ 81,5 t€ 1.089,7t€ 64,5 t€ 1.045,5 t€ 68,1 t€ 1.013,8 t€ Tilikauden yli/alijäämä TA -973,9 t€ -977,8 t€ -937,9 t€ -1.008,2t€ -981,9 t€ -945,6 t€ 5.4. KIRKKOPALVELU, HAUTAUS- JA KIINTEISTÖ- JA KEITTIÖTOIMI SEKÄ MAA- JA METSÄTALOUS TOIMINTASUUNNITELMA (Tehtäväalat 1004010000 – 5500) Toiminta-ajatus/tehtävä Hautaus-, kiinteistö- ja keittiötoimen sekä kiinteistöjen tarkoituksena on tukea seurakunnallista toimintaa palveluilla, ylläpitämällä toiminnassa tarvittavia alueita ja rakennuksia, tarjoamalla mahdollisimman hyvät ja turvalliset puitteet toiminnalle ja sen kehittämiselle. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet suunnittelukaudelle 2015 - 2017 Tarjotaan tilaisuuden tarpeet täyttävät, hyvät ja turvalliset puitteet jumalanpalveluselämän, lapsi-, nuoriso- ja perhetyön sekä vapaaehtoisten toiminnan toteuttamiselle. Jatketaan toimivan hallinnollisen tuen antamista seurakunnalliselle elämälle koko suunnittelukauden. Tavoitteet talousarviovuodelle 2015 Sähköisen kiinteistötiedon käyttöönotto o kiinteistöjen perustietojen keräys ja sisäänajo o sähköisen huolto-osan käyttöönotto huolehditaan hautausmaiden ja kiinteistöjen hyvästä hoidosta ja ennakoivasta kunnossapidosta omana työsuoritteena tai ostopalveluna, pyrkien nykyisen hoitotason säilyminen o Mäntän htm os. 12-15 lehmusten oksiminen ja sembramäntyjen uusinta o Pohjaslahden htm sankarihautojen muistomerkkien puhdistus o tutkitaan mahdollisuudet htm:n opaskarttojen hankkimiseen o Tammirannan sokkelin kuivatus o Mäntän kirkon katon tarkastus kiinteistöjen kunnossapitoon 2-3 kesätyöntekijän palkkaus o suorittamaan kesäaikana tehtäviä akuutteja pieniä huolto- ja korjaustoimenpiteitä rakennusten ulkopuolisissa osissa jatketaan hallinta-ajaltaan päättyneiden ja hoitamattomien hautojen kartoitusta, kuuluttamista ja uudelleen käyttöönotto osallistutaan tilaisuuksien tarkoituksenmukaisen tarjoilun järjestämiseen varmistetaan tilojen siisteys, turvallisuus huolehditaan leirien ruokahuollosta tarjotaan selkeät, kunnossa olevat toimitilat ja toimintaohjeet vapaaehtoisten toiminnalle huolehditaan päätösten mukaisista rakennuksien ja alueiden luopumisista, sekä toteutetaan suunnitellut toimitilamuutokset: o Vilppulan seurakuntakeskuksen myynti o Eskolan leirikeskuksen myynti o vapautuvien asunto-osakkeiden myynti o Mäntän srk-talon muutosten loppuun saattaminen; päiväkerhotila ja keittiö vakuutusten kilpailutus kameravalvonnan suunnittelu (rakentaminen) kirkkojen/kappelin alueelle kirkkohallituksen ja Tampereen IT-alueen kilpailutusta hyväksikäyttäen. seurakunnan jätehuollon ohjeistuksen päivitys ja kehittäminen sekä lajittelun parantaminen Tavoitteet suunnittelukaudelle 2015 – 2017 Kiinteistöjen kunnossapidon osalta aloitetaan perustietojen laajempi keräys ja päivitys, jossa selvitetään rakennusten tekniset tiedot ja vaadittavat erityistoimenpiteet. Lisäksi: aloitetaan kuntoarvioiden laadintaa, jonka avulla voidaan tehdä kunnossapitosuunnitelmaa pitkällä tähtäimellä. Kiinteistöjen kulutuksen seurannan aloittaminen ja sen kehittäminen. Tietojen pohjalta aloittaa kiinteistöstrategian laatiminen. Päivittää sähköistä kiinteistöohjelmaa vastaamaan laajemmin ja tarkemmin yksittäistä rakennusta. Perustelut/resurssit HAUTAUS- JA KIINTEISTÖTOIMI (1000 €) Hautaustoimen toimintatuotot Hautaustoimen toimintakulut Hautaustoimi: Tilikauden yli/alijäämä Kiinteistötoimen toimintatuotot Kiinteistötoimen toimintakulut Kiinteistötoimi: Tilikauden yli/alijäämä 2010 TP 53 t€ 2011 TP 41,6 t€ 2012 TP 60,2 t€ 2013 TP 51,7 t€ 2014TA 48,8 t€ 2015 TA 48,4 t€ 280,8 t€ 304,9 t€ 328,4t€ 312,7t€ 332,1 t€ 319,7 t€ 290,8 t€ 327,7 t€ 334,4t€ 381.9t€ 373,5 t€ 360,9 t€ 235,1 t€ 247,5 t€ 321,0t€ 157,7t€ 112,4 t€ 125,8 t€ 715,9 t€ 752,1 t€ 780,9t€ 721,3t€ 885,4 t€ 874,3 t€ 345,6 t€ 582,6 t€ 560,4t€ 671,1t€ 883,5 t€ 859,0 t€ 5.5. TYÖMUOTOJEN NETTO TULOS VUOSINA 2009 – 2015 6. TULOSLASKELMAOSA Varainhoitovuoden 2015 talousarvion tulosennuste on alijäämäinen -181.723 €. Toimintakate on -2.350.986 € jonka arvioidut bruttoverotulot 2.506.000 € kattavat. Vuosikate on positiivinen 2.314 €, mutta ei riitä kattamaan siitä vähennettävää suunnitelman mukaista poistoa -200.142 €. Pitkällä aikajaksolla vuosikatteen tulisi olla vähintään poistojen suuruinen. Näyttää siltä että tulevien vuosien vuosikate on kuitenkin negatiivinen, josta poistojen vähennys kasvattaa alijäämää. Satunnaisia tuloja ei ole budjetoitu. Seurakunnan satunnaiset tulot muodostuvat pääasiassa kiinteistöjen ja asunto-osakkaiden myynnistä. Mänttä-Vilppulan seurakunta on tehnyt tai arvioinut tekevänsä alijäämäiset tilinpäätökset: TP 2011 -103.853,35 € TP 2012 - 64.879,84 € TP 2013 +156.586,92 € TA 2014 -502.575,00 € TA 2015 -181.723,00 € TAE 2016 -154.212,00 € TTS 2017 -154.212,00 € Koska seurakunnassamme on uhkana myös tulevien vuosien alijäämäiset talousarvioehdotukset ja vuosikatteemme ei riitä kattamaan vastaisia investointeja ja lainanlyhennyksiä, on laadittava talouden tasapainottamiseksi suunnitelma, joka yltää vähintään kolmen vuoden päähän. Seurakuntamme voidaan katsoa olevan taloudellisessa kriisissä, vaikka taseeseemme ei ole vielä kertynyt alijäämää. Vuoden 2013 tilinpäätöksen mukaan seurakunnan edellisten tilikausien ylijäämä oli +1.566.141,19 €. Kassavaroja tarkkaillaan, vaikka niiden riittävyys on vielä yli 300 päivää. Koska seurakuntamme on taloudellisessa kriisissä, on talouden tasapainotustoimenpiteisiin ryhdyttävä välittömästi. Kirkkohallitus suosittaa talouden tervehdyttämiskeinoina ensisijaisesti käytettäväksi: kiinteistöjen määrän vähentämistä ja käyttökustannusten karsimista ja vasta tämän jälkeen henkilöstön määrään liittyviä ratkaisuja. Aina kun seurakunnassa tulee virka tai työsuhde avoimeksi, suositellaan tällaisen tilanteen hyödyntämistä henkilöstön vähentämiseksi. Ellei edellä mainitut keinot riitä, on turvauduttava henkilöstön lomautuksiin ja aivan viimeisenä keinona irtisanomisiin. Eläköitymisten hyödyntämistä suositellaan käytettäväksi ensisijaisena keinona henkilöstön vähentämiseksi. Kirkollisveroprosentin korottaminen on yksi tapa vahvistaa seurakunnan taloutta. Seurakunnassamme on ryhdytty seuraaviin suunnitelman mukaisiin tasapainotustoimenpiteisiin: Eskolan leirikeskuksen myynti on käynnistetty huhtikuussa 2013, Hallinkosken metsäpalsta on myyty keväällä 2013, tyhjäksi tulleet Kangaskadun asuntoosakkeet (2) on myyty, Vilppulan seurakuntakeskus on laitettu marraskuussa 2013 myyntiin ja sen tilalle on ostettu kuluiltaan pienempi ja tiloilta seurakunnan tarpeisiin optimaalinen Vilppulan seurakuntakoti, kiinteistöyhtiö Säästökulmasta. Vuohimetsän kerhotila on tulossa myyntiin ja Satamapuiston rivitalohuoneisto on laitettu myyntiin kesällä 2014. Vuosien 2015 – 2016 aikana on nuoriso- ja diakonityössä hyödynnetty avoimeksi tulleita virkoja, jättämällä ne täyttämättä. Lisäksi yhden seurakuntapastorin viran hakuun laittoa on siirretty vuodella. Muissa toiminnan käyttökuluissa ei ole vielä toteutettu merkittäviä kulujen vähennyksiä. Mänttä-Vilppulan seurakunnan tuloslaskelmaosa vuoden 2015 talousarviosta: (€) TP 2010 -1.978.082 97.028 TP 2011 -2.064.834 26.117 TP 2012 -2.032.059 86.658 TP 2013 -1.968.189 214.702 TA 2014 -2.409.594 -316.994 TA 2015 -2.350.986 -2.314 Poistot -166.344 -168.248 -167.143 -169.583 -201.186 -200.142 Satunnaiset tulot/ kulut Poistoeron vähennys 234.832 16.105 22.173 16.105 500 16.105 95.363 16.105 16.105 16.105 Tilikauden yli-/alijäämä 181.620 -103.853 -64.880 156.586 -502.575 -181.723 Toimintakate Vuosikate Vuodet 2009 – 2011 on laskettu 1,5 % kirkollisverolla. Vuodesta 2012 alkaen 1,65 %. Vuosi 2015 veroprosentiksi on päätetty 1,8 %. 6.1. Alijäämän kattamisvelvollisuus Kirkkojärjestyksen 15:1,3 mukaan talousarviossa sekä toiminta- ja taloussuunnitelmassa tai niiden hyväksymisen yhteydessä on päätettävä toimenpiteistä, joilla edellisen vuoden taseen osoittama alijäämä katetaan. Huomioon on otettava myös talousarvion laatimisvuonna kertyväksi arvioitu yli- tai alijäämä. Vuoden 2014 seurakunnan aloittava tase näyttää edellisten vuosien ylijäämäksi 1.566 t€. Vuoden 2014 tuloslaskelman alijäämäksi on budjetoitu – 502.575 €. Kirkkoneuvoston esitys kirkkovaltuustolle: Seurakunnalla ei ole taseessa katettavaa alijäämää. Seurakunnalla ei ole lainoja ja maksuvalmius on ollut hyvä. Vuoden 2015 suunniteltu alijäämä -181.723 € katetaan taseen edellisten vuosien ylijäämällä. Alijäämä muodostuu pääasiassa riittämättömästä vuosikatteesta, joka ei riitä kattamaan aikaisempien vuosien investointien vuosipoistoja. Vuonna 2012 on kirkollisveroprosenttia tarkistettu menojen edellyttämään suuntaan ja korotettiin 1,65 prosenttiin. Vuodelle 2015 päätettiin nostaa veroprosentti 1,80 prosenttiin. Vuoden 2015 aikana tulee edelleen jatkaa vähäisellä käytöllä olevien kiinteistöjen ja vapaiden asunto-osakehuoneistojen myyntiä. Jokaisen avoimeksi tulevat virat/tehtävät kohdalla tutkitaan voidaanko tehtävä jättää täyttämättä. 7. INVESTOINNIT Varainhoitovuodelle 2015 on suunniteltu: Parhaan mahdollisen vakuutusturvan korvausten saamiseksi, seurakunta osallistuu Tampereen IT-alueen kameravalvonnan kilpailutukseen vuoden 2015 aikana. Tarkoituksena on hankkia kirkkojen ja kappelin alueelle suojelusuunnitelman mukainen valvontajärjestelmä. Hankkeen kokonaisarvoksi arvioidaan 45.000 €. Poistosuunnitelman mukainen poisto on tasapoisto 5 vuotta. Seurakunta on varautunut investointi hankkeeseen ja rahoitus suoritetaan omista talletuksista. Tulevien vuosien muista mahdollisista rakennushanke/peruskorjaus investoinneista ei ole tehty päätöksiä, joten seuraavien vuosien investointibudjetissa ei ole lukuja. Investoinneissa pyritään pitkäjänteiseen suunnitelmallisuuteen sekä varovaisuuteen. Investointeja päätettäessä tulee kiinnittää huomiota hankinnan rahoituksen lisäksi hankkeen elinkaaren aikaisiin, jopa kymmenien vuosien ylläpito ja kunnossapito kustannuksiin sekä vuosipoistoihin. Lähivuosille tulee sijoittumaan vuonna 2015 valmistuvan kiinteistöstrategian mukaiset, jäljelle jäävien kiinteistöjen peruskorjaukset. 8. RAHOITUSOSA Rahoitusosassa osoitetaan, miten talousarvio vaikuttaa seurakunnan maksuvalmiuteen. Rahoitusosa on jaettu kahteen osaan. Ensimmäisessä osassa kuvataan varsinaisen toiminnan ja investointitoiminnan kassavirta. Tässä nähdään, miten vuosikate ja muu tulorahoitus riittävät investointimenojen kattamiseen. Talousarvion 2015 rahoitusosa: Varsinaisen toiminnan ja investointien rahavirta (1000 €) Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Tulorahoitus Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit Käyttöomaisuuden myyntitulot Investoinnit Varsin. toiminnan ja investointien nettorahavirta Rahoitustoiminnan rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen pääomat Lyhytaikaiset saamisten muutos Pitkäaikaisten saamisten muutos Korott pitkä/lyhytaik. velk. muuto Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoitustoiminnan nettorahavirta Rahavarojen muutos TP 2011 TP 2012 TP 2013 TA 2014 TA 2015 26,1 22,2 -22,2 26,1 86,7 0,5 0 86,2 214,7 95,4 -95,4 214,7 -317 2,3 -317 2,3 -27,4 27,0 -0,4 25,7 -77,9 0 -77,9 8,3 -208,6 21,1 -187,5 122,6 -51 -45 -51 -368 -45 -42,7 -0,04 0,5 -5,9 51,5 1,3 6,2 0 22,2 -2,4 0,9 -5,6 -144,1 46,1 71,8 29,8 38,1 -151,1 -28,5 -368 -42,7 9. HAUTAINHOITORAHASTO (9004050001, 9004050002) Seurakunnalla on kaksi haudanhoitorahaston kustannuspaikkaa, Mäntän haudanhoitorahasto ja Vilppulan haudanhoitorahasto, jotka on yhdistetty yhdeksi taseyksiköksi. Rahastosta on laadittu kustannuspaikka kohtainen talousarvio. Mäntän haudanhoito on vuonna 2015 alijäämäinen -8.870 €. Vilppulan haudanhoito on vuonna 2015 alijäämäinen -200 €. Hautainhoitorahastojen yhteenlaskettu tilikauden alijäämä on -9.070 €. 9.1. Haudan hoito Kirkkolaissa määrätään, että haudat on pidettävä hautausmaan arvoa vastaavasti hoidettuna. Haudan hoidosta vastaa ensisijaisesti hautaoikeuden haltija. Seurakunta voi solmia hautaoikeuden haltijan kanssa, että se ottaa hoitaakseen korvausta vastaan määräajaksi haudan hoitovelvollisuuden. Hoitokorvaukset sijoitetaan erityiseen hautainhoitorahastoon, jonka varoilla kyseiset haudat hoidetaan. Hautainhoitorahastosta laaditaan vuosittain talousarvio samanaikaisesti seurakunnan talousarvion kanssa. Hautainhoitorahasto pidetään erillään seurakunnan kirjanpidosta. 9.2. Hautainhoitorahaston tulorahoitus Hoitokorvaukset talletetaan rahastoon, millä varoilla hoitohautojen hoitotyö rahoitetaan. Mänttä-Vilppulan seurakunta on solminut vuodesta 2011 alkaen vain yksivuotisia kesäkukka hoitosopimuksia. Lisäksi seurakunnalla on vanhoja 5 – 50 vuotis ja ainaishoitosopimuksia, jotka velvoittavat seurakunnan hoitamaan hauta-aluetta niin kauan kuin hautausmaa on hautausmaakäytössä, hoitosopimus on voimassa tai haudanhallinta-aikaa on jäljellä. Hautainhoitorahaston varat on sijoitettava turvallisesti ja hyvää korkoa tuottavasti. Korkotulot jäävät rahaston tuloksi. Tällä hetkellä haudanhoitorahaston käteisvarat ovat vähäiset, eikä ko. tili tuota korkoa. Tuottoa syntyy asunto-osakkeen vuokrasta ja mahdollisista yritysosakkeiden osingoista. Seurakunnalla on lähes 1700 hoitosopimusta vastuullaan. Yhden hautapaikan kesäkukkahoito maksaa kaikilla hautausmaillamme 77 € vuonna 2015. Kahden vierekkäisen haudanhoito maksaa 87 €. Hintoihin on tehty kuluttajahintaindeksin mukainen noin 4 % korotus. 9.3. Hautainhoitorahaston menot Mänttä-Vilppulan seurakunta hoitaa budjettinsa kautta kaikki hautausmaiden käytännön toiminnat ja rahaliikenteen ja myös hautojen hoitovelvoitteet. Seurakunta vierittää vuosittain tekemästään työstä aiheutuneet menoerät hautainhoitorahastolle vuoden lopussa.
© Copyright 2024