Vuoden 2014 tilinpäätös
MYNÄMÄEN KUNNAN TILINPÄÄTÖS 2014 Kunnanhallitus 23.3.2015 § 106 Kunnanvaltuusto 18.5.2015 § 36 SISÄLLYS 1 TOIMINTAKERTOMUS.......................................................................................... 5 1.1 Kunnanjohtajan katsaus ............................................................................. 5 1.2 Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset ...................................... 6 1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys........................................... 8 1.4 Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa .................... 10 1.5 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ....................................... 13 1.6 Kunnan henkilöstö .................................................................................... 14 1.7 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista.................................... 14 1.8 Ympäristötekijät ........................................................................................ 15 1.9 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä ......................... 16 1.10 Vuoden 2014 toiminnan arviointi ............................................................. 18 1.11 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ................. 22 1.11.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen.......................................... 22 1.11.2 Toiminnan rahoitus ...................................................................... 23 1.12 Rahoitusasema ja sen muutokset............................................................ 24 1.13 Kokonaistulot ja –menot........................................................................... 25 1.14 Kuntakonsernin toiminta ja talous........................................................... 26 1.14.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä ... 26 1.14.2 Konsernin toiminnan ohjaus ....................................................... 26 1.14.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat ............................... 26 1.14.4 Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä ......... 26 1.14.5 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä .......................... 27 1.14.6 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ...................................... 28 1.15 Kunnanhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä .................... 31 2 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN .................................................................... 32 2.1 Keskushallinto .......................................................................................... 32 2.2 Kasvatus- ja sivistyslautakunta ............................................................... 40 2.3 Tekninen lautakunta ................................................................................. 50 2.4 Tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu ................................................... 56 2.5 Investointiosan toteutumisvertailu .......................................................... 58 2.6 Rahoitusosan toteutumisvertailu............................................................. 60 2.7 Yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen tuloarvioiden toteutumisesta.................................................................................................... 61 3 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT ................................................................................ 62 4 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT........................................................................ 70 4.1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot......................................... 70 4.2 Tuloslaskelman liitetiedot ........................................................................ 72 4.3 Taseen liitetiedot ....................................................................................... 76 4.4 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot ............................ 82 4.5 Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkiota koskevat liitetiedot ................ 84 4.6 Eriytettyjen yksiköiden tilinpäätöslaskelmat ......................................... 85 5 TALOUDELLISTEN TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT ........................... 93 6 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITESARJOISTA . 94 7 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS ................................................................. 95 Tilinpäätös 2014 1 1.1 Toimintakertomus TOIMINTAKERTOMUS Kunnanjohtajan katsaus Viime vuotta kuvailisin epävarmuuden, selvitysten ja pysähtyneisyyden vuodeksi. Kuntarakenneselvitys työllisti päättäjiä ja viranhaltijoita koko vuoden ja se vei voimavaroja kunnan tavanomaiselta kehittämistyöltä. Myös kuntien välinen yhteistyö oli poikkeuksellisen hiljaista; uusia hankkeita ei lähtenyt valmisteluun, kun odoteltiin jotakin suurempaa. Valmisteilla oleva sote-rakenteen uudistus lisäsi osaltaan epävarmuutta tulevaisuuden suhteen. Vaikka nyt lakiesitystä ei hyväksyttykään, uudistus on tulossa ja toteutuessaan se tulee muuttamaan merkittävästi kuntien toimintaa. Samaan aikaa suurten rakenteellisten uudistusten kanssa kunnissa kamppailtiin yhä heikkenevän talouden haasteiden parissa. Yleinen taloustilanne pysyi heikkona, työllisyys heikkeni ja mm Ukrainan tilanne lisäsi Euroopan laajuista taloudellista epävarmuutta. Heti alkuvuodesta kunnanhallituksen asettama työryhmä ryhtyi etsimään keinoja Mynämäen kunnan talouden tasapainottamiseksi tulevina vuosina. Valtionosuudet pienevät, verotulojen kasvu on hidasta ja lakisääteisten palvelujen järjestäminen maksaa yhä enemmän. Taseeseen kertynyt ylijäämä hupenee nopeasti. Yhteinen näkemys on, että talous tulee pitää tasapainossa, mutta keinoista sen saavuttamiseen ei ole löytynyt yhteistä linjaa. Työ jatkuu edelleen. Myös lainsäädännön muutokset edellyttävät uudistumista. Positiivista yleiseen tilanteeseen nähden oli, että rakentaminen kunnassa jatkui. Rakennuslupia uusille asuintaloille myönnettiin 16. Kunta luovutti 9 omakotitonttia, mikä on 2 enemmän kuin edellisenä vuonna. Teollisuustontteja myytin 4. Asukasmäärä laski edelleen. Kuolleisuus ylitti viime vuonnakin syntyvyyden 16 hengellä. Kuntien välinen muutto oli edelleen suurinta Turun, Raision, Maskun ja Mynämäen välillä. Vapaita tontteja ja erilaisia asuntoja on hyvin tarjolla eri puolilla kuntaa. Pikkulaurin päiväkoti valmistui ja 5 osastoa pääsi muuttamaan uusiin tiloihin syksyllä. Laajennusosan rakennustyöt jatkuvat. Lukion menestys jatkui valtakunnallisissa vertailuissa. Kunnan tuloveroprosentti nostettiin vuodelle 2014 yhdellä prosenttiyksiköllä eli 20,50 %:iin. Tuloveron tuotto oli 3,8 % enemmän kuin edellisenä vuonna. Vertailuun vaikuttaa vuonna 2013 voimaan tullut tilityslain muutos, jonka seurauksena kunnille tilitettiin normaalia enemmän veroja. Kaikki verotulot yhteensä kasvoivat 4,6 %. Valtionosuusleikkausten takia valtionosuudet vähenivät 4,1 %. Toimintatuotot kasvoivat 2,0 % ja toimintakulut kasvoivat 2,4 %. Suurin syy kulujen kasvuun oli sosiaali- ja terveystoimen menojen kasvu. Sosiaali- ja terveydenhuollon kustannukset ovat 54,9 % kunnan menoista. Vuosikate oli +258.125 euroa eikä riittänyt kattamaan poistoja. Alijäämää kertyi 1,9 milj. euroa. Vuoden 2014 alijäämän jälkeen taseeseen jää aikaisemmilta vuosilta kertynyttä ylijäämää 2,9 milj. euroa. Nettoinvestoinnit olivat yhteensä 4,3 milj. euroa. Merkittävimmät investoinnit olivat Pikkulaurin päiväkoti ja Huolin kevyenliikenteenväylän rakentamisen aloittaminen. Pitkäaikaisen lainan määrä vuoden lopussa oli 1.310 euroa/asukas, mikä on edelleen alle valtakunnallisen keskiarvon 2.733 euroa/asukas. Kunnan lainamäärässä ei ole huomioitu maksuvalmiuden turvaamiseksi käytettävää lyhytaikaista luottoa. Epävarmuus on tullut jäädäkseen ja meidän on opittava sitä sietämään. Se edellyttää joustavuutta ja nopeutta päätöksentekoon sekä ennakkoluulotonta suhtautumista uudistuksiin. Tässä meillä kaikilla on vielä opeteltavaa. Kiitos päättäjille ja henkilökunnalle kuluneesta vuodesta – yhdessä eteenpäin! 6HLMDgVWHUEHUJkunnanjohtaja 5 Tilinpäätös 2014 1.2 Toimintakertomus Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Vuoden 2014 aikana kunnan organisaatiossa ei tapahtunut muutoksia. Kunnan sosiaalitoimen ja perusterveydenhuollon palvelut tuottaa Perusturvakuntayhtymä Akseli. Kunnanvaltuuston jäsenet toimikaudella 2013 – 2016 ovat seuraavat: Pj I vpj II vpj III vpj Alatalo Juuso, SDP Kitola Arja, KOK Lehtonen Aarne, KESK Karkoinen Kimmo, PS Puheenjohtajiston toimikausi on kaksi vuotta eli vuodet 2013 - 2014. Jäsenet Aalto Jari, VAS, SIT Argillander Miska-Alexander, SIT (15.9.2014 asti) Hannula Juhani, PS Huiskala Marjaana, KESK Huuskonen Petteri, KESK Hyrsky-Heikkilä Anna-Liisa, KESK Iltanen Marko, KESK Immonen Mikko, VAS Jaakkola Marianne, KOK Jaakola Timo, KESK Kaasinen Sakari, KOK Kantonen Jorma, PS Kylänpää Miia, VIHR Laine Tapani, KESK Laitinen Taina, SDP Lassila Hanne, KESK Lehto Ari-Pekka, KESK Lehtonen Esko, KOK Maisila Päivi, KESK Myllymäki Pekka, KESK Rautiola Leena, VAS (15.9.2014 alkaen) Rippstein Katja, SDP Saastamoinen Merja, SDP Sainio Hannu, PS Setälä Marko, KOK Strand Eeva, SDP Tamminen Ari, VAS Valtanen Suvi, KESK Vanhanen Juha, KOK Varjonen Petri, SDP Vänni Hanna, KOK Yrjälä Kari-Matti, KESK Kunnanhallituksen jäsenet toimikaudella 2013 – 2014 ovat: Pj I vpj II vpj III vpj Myllymäki Pekka Vanhanen Juha Nuutamo Antti Tamminen Ari Jäsenet Hyrsky-Heikkilä Anna-Liisa Jaakola Timo Kantonen Jorma 6 Tilinpäätös 2014 Toimintakertomus Lassila Hanne (15.9.2014 alkaen) Luotonen-Virtala Minna (15.9.2014 asti) Maisila Päivi Strand Eeva Vänni Hanna Esittelijä Pöytäkirjanpitäjä kunnanjohtaja hallintojohtaja Kunnan organisaatio koostuu kunnanvaltuustosta, kunnanhallituksesta ja neljästä lautakunnasta. KUNNANVALTUUSTO Keskusvaalilautakunta Tarkastuslautakunta Kunnanhallitus Kunnanjohtaja Kunnanhallitus yleishallinto - taloushallintoyksikkö Perusturvakuntayhtymä Akseli erikoissairaanhoito ja ympäristöterveydenhuolto Kasvatus- ja sivistyslautakunta hallinto opetustoimi varhaiskasvatus kulttuuri- ja vapaaaikatoimi Tekninen lautakunta tilalaitos kunnallistekniikka - vesihuoltolaitos rakennusvalvonta ja ympäristötoimi Tilivelvollisia ovat toimielinten (pl. valtuusto) jäsenet, toimielinten esittelijät sekä tulosalueiden ja tulosyksiköiden päälliköt. 7 Tilinpäätös 2014 Toimintakertomus Osastot ja osastopäälliköt 1.3 Toimiala Osasto Keskushallinto Hallinto-osasto Sivistystoimi Sivistysosasto Tekninen toimi Tekninen osasto Osastopäällikkö Hallintojohtaja Marja Kärkkäinen Kasvatus- ja sivistysjohtaja Laura Päiviö-Häkämies Tekninen johtaja Timo Oja Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Yleinen taloudellinen kehitys Julkinen talous on pysynyt alijäämäisenä pitkään jatkuneen heikon suhdannetilanteen vuoksi. Julkisyhteisöjen rahoitusasemaa rasittaa lisäksi väestön ikääntymisestä aiheutuva menojen kasvu, mikä kohdistuu ennen muuta kuntatalouteen. Talouskasvu jatkuu vaimeana myös lähivuosina niin, että kasvu ei yksistään riitä korjaamaan julkisen talouden epätasapainoa. Rahoitusaseman koheneminen on hyvin hidasta tulevina vuosina. Julkisen talouden velka suhteessa kokonaistuotantoon nousee korkeammaksi kuin vuosikymmeniin, eikä velkasuhde taitu ennustejaksolla. Julkisyhteisöjen alijäämän arvioidaan pysyvän pienempänä kuin 3 prosentin viitearvo, sen sijaan velkasuhde on ylittämässä 60 prosentin rajan. Valtio ja kunnat ovat selvästi alijäämäisiä, työeläkesektori ylijäämäinen ja muut sosiaaliturvarahastot suunnilleen tasapainossa. Menoaste eli menojen suhde kokonaistuotantoon on noussut hyvin korkeaksi viime vuosina ennen muuta BKT:n hitaan kasvun vuoksi, mutta menoastetta nostavat myös mm. työttömyydestä aiheutuvat menot. Veronkorotukset nostavat puolestaan veroastetta eli verojen suhdetta kokonaistuotantoon. Valtiontalous on v. 2014 suuresti alijäämäinen jo kuudetta vuotta peräkkäin eikä alijäämä ole olennaisesti pienenemässä kahtena seuraavana vuotenakaan. Tämä johtuu ennen muuta pitkittyneestä matalasuhdanteesta; sopeutustoimet ovat osaltaan estäneet alijäämän syvenemistä. Eri vaiheissa päätetyt sopeutustoimet purevat sekä tulo- että menopuolella ja pienentävät valtiontalouden alijäämää. Samalla hiljalleen viriävä mutta edelleen vaimea talouskasvu nopeuttaa verotulojen kasvua. Alijäämä pienenee edelleen v. 2016. Valtionvelka kohoaa yli 100 miljardiin ennustejaksolla. Kuntatalous pysyy lähivuosina kireänä. Veropohjien vaimea kehitys sekä osana valtion sopeutustoimia toteutetut valtionosuusleikkaukset hidastavat kuntien tulojen kasvua. Toisaalta kustannustason maltillinen nousu rajoittaa menojen kasvua. Vaikean taloustilanteen pakottamana kunnat jatkavat menojen kasvua hillitseviä toimia v. 2015. Huomattava osa kunnista myös nostaa veroprosenttejaan. Sopeutustoimet eivät kuitenkaan riitä supistamaan paikallishallintosektorin alijäämää. Kuntatalouden velka jatkaa kasvuaan. Työeläkerahastojen ylijäämä suhteessa BKT:hen heikkenee kuluvan ja viime vuoden noin parista prosentista reiluun prosenttiin vuosina 2015 – 2016. Eläkeläisten määrän ja keskimääräisen eläketason nousu kasvattavat eläkemenoja ennustejaksolla. Hallituksen päätös rajoittaa eläkeindeksien korotus 0,4 prosenttiin hillitsee eläkemenojen kasvua v. 2015. Samaan aikaan valtion eläkerahastosta suoritettava ylimääräinen 500 milj. euron tuloutus valtiolle kuitenkin lisää rahaston menoja kertaluonteisesti. Eläkemaksujen korotukset pitävät yllä maksutulojen kasvua v. 2015 palkkasumman hitaasta kehityksestä huolimatta. Eläkeneuvotteluissa sovittu tilapäinen 0,4 prosenttiyksikön alennus TyEL-maksuun leikkaa työeläkerahastojen maksutuloja v. 2016. Vaikka eläkevarojen arvon on noussut voimakkaasti viime aikoina, työeläkerahastojen omaisuustulot ovat pienentyneet matalan korkotason vuoksi. Korkotason odotetaan pysyvän matalana myös vuosina 2015 – 2016, mikä heikentää arviota omaisuustulojen kehityksestä merkittävästi. Muiden sosiaaliturvarahastojen tulot ja menot ovat lähellä tasapainoa koko ennustejakson. Työttömyysmenot ovat jatkaneet kasvuaan kuluvana vuonna, mutta kehityksen odotetaan taittuvan ensi vuonna, kun työttömyyden kasvu tasaantuu. Vuonna 2016 työttömyysmenojen odotetaan kääntyvän selkeään laskuun. Sosiaalietuuksien ja -avustusten indeksikorotusten rajoittaminen 0,4 prosenttiin hidastaa muiden sosiaali- 8 Tilinpäätös 2014 Toimintakertomus rahastojen menojen kasvua v. 2015. Lähde: VM:n Taloudellinen katsaus Talvi 2014 Kuntatalous Kuntien vuosikatteet heikkenivät 1,6 prosenttia, johon vaikutti muun muassa valtionosuuksien pieneneminen 1,3 prosentilla. Sitä vastoin kuntien toimintakulut kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna hyvin maltillisesti, 1,0 prosenttia. Kuntien toimintakatteet heikkenivät edellisvuotta vähemmän, vain 1,5 prosenttia toimintakulujen kasvun hidastumisen ansiosta. Kuntien verorahoituksen eli valtionosuuksien ja verotulojen kasvu hidastui edellisvuodesta 1,4 prosenttiin. Kuntien valtionosuuksien kasvu taittui, sillä ne pienenivät 105 miljoonalla eurolla edellisvuodesta. Verotulojen 516 miljoonan euron kasvu piti silti verorahoituksen kehityksen lievästi positiivisena. Verotulojen kasvu oli kuitenkin huomattavasti pienempää kuin edellisenä vuonna, jolloin se oli 1,3 miljardia euroa. Kunnista ainoastaan 14 arvioi vuosikatteen jäävän negatiiviseksi vuonna 2014, kun edellisvuoden tilinpäätöstietojen mukaan vuosikate oli negatiivinen 28 kunnalla. Kokonaisuudessaan vuosikatteet heikkenivät kuitenkin 1,6 prosentilla. Kuntien yhteenlaskettu lainakanta oli vuoden 2014 lopussa 14,9 miljardia euroa. Lainakanta kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna 1,1 miljardia euroa (7,9 %). Lainakannan kasvu hidastui edellisvuodesta, jolloin kasvua oli 1,6 miljardia euroa. Asukasta kohden laskettu kuntien lainakanta oli 2 733 euroa, kun vastaava luku oli edellisvuonna 2 542 euroa. Kuntien toimintakulut ilman liikelaitoksia kasvoivat 1,0 prosenttia. Kasvu hidastui merkittävästi edellisvuodesta, jolloin kasvua oli 3,3 prosenttia. Toimintakuluista palvelujen ostot kasvoivat 3,0 prosentilla, kun taas palkkakulut laskivat lievästi 0,1 prosenttia edellisvuoden tasosta. Kuntien toimintatuotot ilman liikelaitoksia kasvoivat myös edellisvuotta vähemmän. Kasvua niissä oli 1,1 prosenttia. Kuntayhtymien toimintakulut ilman liikelaitoksia pysyivät puolestaan edellisen vuoden tasolla. Toimintakuluista palvelujen ostot kasvoivat 3,7 prosentilla, mutta toisaalta palkkakulut pienenivät 1,1 prosenttia. Kuntayhtymien toimintatuotot ilman liikelaitoksia kasvoivat 0,7 prosenttia, joka oli edellisvuotta vähemmän. Vuonna 2014 kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösarvioihin vaikutti kuntalain muutos, joka velvoitti kunnat ja kuntayhtymät yhtiöittämään markkinoilla toimivat liikelaitokset ja muut yksiköt vuoden 2014 loppuun mennessä. Tämän seurauksena muun muassa kuntien ja kuntayhtymien tilikauden tulos MannerSuomen tasolla moninkertaistui edellisvuodesta satunnaisiin eriin merkittyjen kirjanpidollisten voittojen vuoksi. Lisäksi kuntien bruttomääräiset investointimenot ja -tulot kasvoivat huomattavasti edellisvuodesta. Nettoinvestoinnit kasvoivat kuitenkin vain 1,0 prosenttia edelliseen vuoteen verrattuna. Yhtiöittämisten lopulliset tilinpäätösvaikutukset tarkentunevat kesäkuussa julkaistavassa kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston ennakkotiedoissa. Lähde: Kuntien ja kuntayhtymien talous neljännesvuosittain, 4. neljännes 2014, Tilastokeskus 9 Tilinpäätös 2014 1.4 Toimintakertomus Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Vuoden 2014 aikana kunnan organisaatiossa ei tapahtunut muutoksia, joten vuoden 2013 ja vuoden 2014 tiedot ovat vertailukelpoisia keskenään. Toimintatuotot yhteensä kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna 110.300 euroa (2,0 %). Myyntitulot kasvoivat 180.000 euroa (6,7 %). Kasvu johtuu pääasiassa valtionosuusjärjestelmään liittyvien opetustoimen kotikuntakorvausten kasvusta sekä vuonna 2009 purkautuneen kansalaisopiston eläkemaksujen laskuttamisesta osakaskunnilta useammalta vuodelta. Maksutuotoissa päivähoitomaksut ovat samalla tasolla kuin edellisenä vuonna. Liikuntatoimen maksutuottoja kertyi 10.000 euroa (65,5 %) ja aamu- ja iltapäiväkerhojen maksutuottoja 10.000 euroa (28,8 %) enemmän kuin edellisenä vuonna. Vesi- ja jätevesimaksujen maksutuotot kasvoivat 84.000 euroa (9,5 %). Kasvu johtuu perusmaksun ja jätevesimaksun korotuksesta. Rakennusvalvonnan maksutuotot kasvoivat 9.000 euroa (10,1 %) edelliseen vuoteen verrattuna. Vuokratuottojen väheneminen 60.000 eurolla (4,3 %) johtuu Mynämäen käsi- ja taideteollisuusoppilaitoksen vuokratulojen vähenemisestä Rasekon siirrettyä toimintojansa pois Mynämäestä. Muut toimintatuotot vähenivät 56.000 euroa (6,8 %). Väheneminen johtuu edellisenä vuonna terveyskeskuksen tulvavesivahingosta saadusta vakuutuskorvauksesta. Puunmyyntitulot olivat 56.000 euroa ja edellisenä vuonna 109.000 euroa. Käyttöomaisuuden myyntivoitot lisääntyivät edellisen vuoden 89.000 eurosta 201.000 euroon. Toimintakulut kasvoivat yhteensä 1,1 milj. euroa (2,4 %). Henkilöstökulut yhteensä kasvoivat 195.000 euroa (1,4 %). Palkat ja palkkiot kasvoivat 164.000 euroa (1,6 %) ja henkilöstösivukulut 30.000 (0,8 %). Palvelujen ostot kasvoivat 849.000 euroa (2,9 %). Perusturvakuntayhtymä Akselin maksuosuus nousi 40.000 euroa (0,24 %). Osakaskunnat antoivat Akselin vuoden 2014 talousarviota hyväksyessään säästövelvoitteeksi 2 %. Erikoissairaanhoidon kustannukset olivat 9,9 milj. euroa. Kustannukset lisääntyivät 1,3 milj. euroa (14,7 %) edelliseen vuoteen verrattuna. Kustannusten nousu johtuu osittain ensihoidon ja osan päivystyksen siirtymisestä sairaanhoitopiirin vastuulle. Ko. kustannukset jäivät pois Akselilta. Aineet, tarvikkeet ja tavarahankinnat vähenivät 114.000 euroa (4,8 %). Sähkömenot vähenivät 40.000 euroa (7,5 %). Lämmityskulut nousivat 34.000 euroa (5,8 %). Muiden aineiden, tarvikkeiden ja tavarahankintojen menot vähenivät kaikissa hallintokunnissa. Avustukset kasvoivat 76.000 euroa (9,8 %). Pääasiassa kasvu johtuu työmarkkinatuen kuntaosuuden kasvusta. Muut toimintakulut sisältää 106.902 euroa käyttöomaisuuden myyntitappiota Häävuoren B-talon luovutuksesta Mynämäen Vanhustentaloyhdistys ry:lle. Verotulot yhteensä kasvoivat 1,1 milj euroa (4,6 %). Kunnan tuloveron tuotto kasvoi 863.000 euroa (3,8 %). Kunnan tuloveroprosenttia nostettiin 1,0 %-yksiköllä edelliseen vuoteen verrattuna. Vertailuun vaikuttaa tilityslain muutos, jonka seurauksena kuntien vuoden 2013 kunnan verotulon tuotto oli normaalia suurempi. Kiinteistöveron tuotto kasvoi 155.000 euroa (13,7 %). Kasvu johtuu kiinteistöjen verotusarvojen korottamisesta. Yhteisöveron tuotto oli 100.000 euroa (15,6 %) enemmän kuin edellisenä vuonna. Kuntien jako-osuutta korotettiin vuodesta 2014 alkaen kompensoimaan yhteisöverokannan alentamista. Vuosille 2012 - 2015 yhteisöveron kuntien jako-osuutta on muuten korotettu 5 %-yksiköllä. Valtionosuudet vähenivät 718.000 euroa (4,1 %). Väheneminen johtuu valtion tekemistä kuntien valtionosuuksien leikkauksista. Rahoitustuottojen ja –kulujen nettomuutos oli -16.000 euroa (-28,2 %). Korkokulut kasvoivat lainamäärä lisääntymisen takia. Muita rahoituskuluja vähensi edellisenä vuonna muihin rahoituskuluihin kirjattu Turun kaupungille palautettu Unto ja Tehilia Virtasen stipendirahastosta saadut rahavarat. Rahastoa hallinnoi Turun kaupunki. Turun kaupunki ja Raseko ovat sopineet stipendien jakamisesta. 10 Tilinpäätös 2014 Toimintakertomus Vuoden 2014 vuosikate 258.000 euroa, joka on 586.000 euroa vähemmän kuin edellisenä vuonna. Suunnitelman mukaiset poistot olivat 1.642.000 euroa ja puretuista päiväkotirakennuksista tehdyt kertaluonteiset poistot 565.000 euroa. Tilikauden tulos on -1,95 milj. euroa ja tilikauden alijäämä -1,9 milj. euroa. Vuoden 2013 alijäämäkirjauksen jälkeen taseessa on ylijäämää 2.966.147,89 euroa. Investoinnit olivat yhteensä 4.457.674 euroa (brutto). Nettoinvestoinnit olivat 4.287.674 euroa. Suurimpia investointeja olivat uuden päiväkodin valmistuminen ja sen laajennusosan aloitus (3.240.843 euroa), Huolin kevyenliikenteenväylän aloitus (221.137 euroa) ja vesijohtoverkoston peruskorjaus (120.801 euroa). Vuonna 2014 nostettiin uutta pitkäaikaista lainaa 4,0 milj. euroa. Pitkäaikaisia lainoja lyhennettiin 1.591.314 euroa. Pitkäaikaisten lainojen määrä 31.12.2014 oli 10.375.130 euroa eli 1.310 euroa/asukas (vuonna 2013 1.003 euroa/as.). Koko maassa lainamäärä oli 2.733 euroa/asukas (2.542 euroa/as). Maksuvalmiuden turvaamiseksi kunta käyttää lyhytaikaista luottoa (ei sisälly em. lukuihin). Vuoden vaiheessa luottoa oli käytössä 4,0 milj. euroa. Taseen tunnusluvussa lainakanta on 1.815 €/as. Tunnusluku lasketaan koko vieraasta pääomasta. Vuoden 2013 aikana kunnanvaltuusto hyväksyi 27.000 euroa tuloarvioiden vähennyksiä ja yhteensä 1.287.000 euroa käyttötalouden lisämäärärahoja. Kunnan verotuloarvioita korotettiin vuoden aikana yhteensä 247.000 eurolla. Kunnanvaltuusto hyväksyi 16.3.2015 § 20 tilinpäätöksen valmistavan toimenpiteenä eräiden tulosalueiden tuloarvioiden ylityksiä ja määrärahojen ylityksiä ja alituksia (ei käsitellä lisämäärärahoina). Kulut tulosalueittain 2014 (yht. 51,0 M€) Rakennusvalvonta ja ympäristötoimi Kunnallistekniikka 0% 2% Yleishallinto Tilalaitos 5% 10% Kulttuuri- ja vapaa-aika 3% Opetustoimi 18% Ptky Akseli 34% Yleishallinto Ptky Akseli Erikoissairaanhoito Varhaiskasvatus Opetustoimi Kulttuuri- ja vapaa-aika Varhaiskasvatus 8% Tilalaitos Erikoissairaanhoito 20% Kunnallistekniikka Rakennusvalvonta ja ympäristötoimi Kulut tulosalueittain -kaavio sisältää sekä sisäiset että ulkoiset kulut, jotta kunnan omien toimintayksiköiden maksamat tilavuokrat ja ruokapalvelumaksut näkyvät toimintayksiköiden kuluina. 11 Tilinpäätös 2014 Toimintakertomus Ulkoiset toimintatuotot 2014 (yht. 5,7 M€) Muut toimintatuotot 6% Vuokratuotot 24% Tuet ja avustukset 7% Myyntituotot Myyntituotot 50% Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Maksutuotot 13% Ulkoisia toimintatuottoja ovat mm. vesi- ja jätevesimaksut, ruokapalveluiden myynti Mynämäessä sijaitseville Perusturvakuntayhtymä Akselin toimipaikoille ja taloushallintoyksikön palveluiden myynti Akselille, Nousiaisten kunnalle. Maksutuottoja ovat mm. päivähoitomaksut, aamu- ja iltapäivähoidon asiakasmaksut sekä liikuntatoimen asiakasmaksut. Vuokratuottoja ovat mm. Mynämäessä sijaitsevista Akselin toimipaikoista perittävät vuokrat. Ulkoiset toimintakulut menolajeittain 2014 (yht. 47,8 M€) Avustukset 2% Vuokrat Muut toimintakulut Aineet, tarvikkeet ja 1% 0% tavarat 5% Henkilöstökulut 29% Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Palvelujen ostot 63% Muut toimintakulut Ulkoisissa toimintakuluissa suurimmat palvelujen ostot ovat sosiaali- ja terveydenhuollon palvelujen osto Akselilta ja erikoissairaanhoidon palvelujen ostot Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiriltä. Henkilöstökulut ovat kunnan henkilökunnan palkat sivukuluineen sekä luottamushenkilöiden palkkiot. Aineet, tarvikkeet ja tavarat sisältävät mm. elintarvikkeet sekä kunnan kiinteistöjen lämmitys- ja sähkökulut. 12 Tilinpäätös 2014 Toimintakertomus Käyttötulot 2014 (yht. 48,1 milj. euroa) Maksutuotot 2% Myyntituotot 6% Tuet ja avustukset 1% Vuokratuotot 3% Muut toimintatuotot 1% Valtionosuudet 35% Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Verotulot Verotulot 53% Valtionosuudet Käyttötulot ovat toimintatuotot, valtionosuudet ja verotulot yhteensä. Kunnan metsät Kunnan metsäpinta-ala on 782 ha, josta kangasmaastoa on 657 ha ja suota 130 ha. Tilojen lukumäärä on 56. Metsäsuunnitelma on tehty vuosille 2008 – 2018. Suunnitelma päivittyy vuosittain toteutuneiden töiden mukaisesti. Puut myydään metsäsuunnitelman mukaan pystymyyntinä kilpailutuksen perusteella. Vuoden 2014 hakkuumäärä oli 939,13 m³. Myrskypuita korjattiin viideltä lohkolta 519,5 m³. Ennen pystykauppaa on tehty ennakkoraivausta 9,7 ha alueella. Puunmyyntitulot olivat 56.438 € ja metsänhoitokulut olivat 37.785 € (mm. taimikon hoitoa ja ennakkoraivausta). 1.5 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Mynämäen taloudellinen tilanne on viime vuosina kääntynyt heikompaan suuntaan. Sosiaali- ja terveydenhuollon menojen voimakas kasvu on vienyt ja tulee viemään voimavaroja kunnan muusta toiminnasta. Näiden menojen ennakoitavuus ja kunnan mahdollisuudet vaikuttaa kehitykseen ovat rajalliset. Tulorahoituksen turvaamiseksi tuloveroprosenttia nostettiin vuosina 2013 ja 2014. Vuonna 2014 veroprosentti oli 20,50 %. Vuodelle 2015 tuloveroprosentti on sama 20,50 %. Kuntien keskimääräinen tuloveroprosentti on 19,84 %. Peruspalvelujen valtionosuusuudistus tuli voimaan vuoden 2015 alusta. Uudistuksessa Mynämäen kunta menetti peruspalvelujen valtionosuutta huomattavasti. Menetys vuoteen 2014 verrattuna on 884.000 euroa (luvussa on huomioitu verotulojen tasaus). Valtionosuuden yhteismäärään vaikuttaa myös opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus (mm. lukio), joka ei kuulunut valtionosuusuudistuksen piiriin. Vuosikate ei ole riittänyt kattamaan poistoja ja tilinpäätös on ollut alijäämäinen nyt neljänä vuotena peräkkäin. Taseessa on vuoden 2014 alijäämäkirjauksen jälkeen ylijäämää edellisiltä vuosilta 2,9 M€. Kunnan tase tule olemaan alijäämäinen viimeistään suunnitelmakauden 2017 lopussa ellei menokehitystä saada sopeutettua. Talouden vakauttamistoimenpiteitä valmistellut työryhmä selvitti vaihtoehtoja lähivuosina tarvittavista uudistuksista. Talousarvioon 2015 ja taloussuunnitelmaan 2015 - 2017 on kirjattu valmisteluun ja/tai täytäntöön pantavaksi esitettyjä toimenpiteitä. Kunnan oman toiminnan osalta tarkasteltavaksi tulee kunnan koko oma palvelurakenne, investoinnit sekä kiinteistöt ja muut omaisuuserät. Myös kuntayhtymien toimintaa pyritään ohjaamaan kaikin käytettävissä olevin keinoin, jotta talous saataisiin pysymään tasapai- 13 Tilinpäätös 2014 Toimintakertomus nossa. Omarahoitus ei ole riittänyt kattamaan investointeja ja ne joudutaan rahoittamaan lainalla. Kunnan investointitaso on ollut omarahoitukseen nähden liian korkea ja sitä tulee tarkastella kriittisesti tulevina vuosina. Uuden päiväkodin rakentaminen sekä Mynämäen ja Mietoisten väliset kevytväylähankkeet ovat merkittäviä investointeja ja toteutuessaan kasvattavat myös suunnitelmapoistojen määrää. Lisäksi olemassa oleva kiinteistökanta ja kunnallistekniikka vaativat jatkuvasti korjausinvestointeja. Rahoituslaskelmassa on Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä –tunnusluku, jolla seurataan tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden investointien omarahoituksen toteutumista. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna on positiivinen. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi. Mynämäen kunnan Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä – tunnusluku on -9.632.506 euroa (edellisenä vuonna -3.691.407 euroa). Vuosien 2015 - 2017 taloussuunnitelmassa investointitaso on hiukan alhaisempi kuin aiempina vuosina. Omarahoitusvaatimuksen täyttyminen edellyttää, että vuosikate on tulevina vuosina vähintään investointien verran plussalla. Kunnan lainamäärä on vielä alle valtakunnan keskiarvon, mutta tulee kasvamaan tulevina vuosina suurten investointien vuoksi. Omavaraisuusaste on heikentynyt ja tilinpäätöksessä 2014 se on 54,1 %. Omavaraisuusaste lähenee ns. kriisikuntaraja-arvoa 50 %. Pitkään valmisteilla ollut sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus ei edennyt eduskunnan käsittelyyn vuoden 2015 keväällä päättyvällä vaalikaudella. Uudistuksen valmistelu jatkunee jossain muodossa maan uudessa hallituksessa ja eduskunnassa. Uudistukset tulevat hyvin todennäköisesti vaikuttamaan merkittävästi koko kunnan toimintaan, erityisesti tukipalveluihin ja kiinteistöihin. Muutokset vaikuttavat myös henkilöstöön, sillä nykyisin ptky Akseli ostaa kunnalta talous- ja palkkahallinnon, puhtaanapidon, ateriapalvelut sekä kiinteistönhoidon. Myöskään toisen asteen koulutuksen järjestäjärakenneuudistus ei edennyt päättyvällä vaalikaudella. Uudistuksen mukaan kaikki toisen asteen koulutuksen nykyiset järjestämisluvat olisivat päättyneet vuoden 2016 lopussa. Koulutuksen rahoituksenkaan uudistukset eli noin 190 milj. euron säästöt eivät edenneet päättyvällä vaalikaudella. 1.6 Kunnan henkilöstö Kunnan vakituisen henkilöstön määrä 31.12.2014 oli 253. Vastaavaan aikaan edellisenä vuonna vakituisten määrä oli 261. Vakituisen henkilöstön määrän vähentyminen 8 henkilöllä johtuu siitä, että avoimeksi tulleita virkoja ja toimia on täytetty määräaikaisesti varautuen mahdolliseen palvelurakenteen muutokseen. Koko henkilöstön määrä 31.12.2014 oli 328 ja edellisenä vuonna 326. Tehtäväkohtaiset palkat nousivat virka- ja työehtosopimusten mukaisesti 1.7.2014 alkaen KVTES:n ja TS:n alueella 20 euroa/kk, OVTES:n alueella 0,68 % ja TTS:n alueella palkkaryhmästä riippuen 12-13 senttiä/h. Henkilöstökulut olivat 13,9 milj. euroa (13,7 milj. euroa). Lisäystä edelliseen vuoteen verrattuna oli 194.600 euroa eli 1,4 %. Henkilöstöä koskevat tarkemmat tiedot esitetään erikseen käsiteltävässä henkilöstötilinpäätöksessä. 1.7 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Julkisen talouden tila ja tarvittavat sopeuttamistoimet vaikuttavat kunnan toimintaan ja talouteen tulevinakin vuosina. Valmistelussa on merkittäviä kuntia koskevia suuria uudistuksia. Tuleva sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislaki tulee 23.3.2014 valtion taholta ilmoitetun linjauksen perusteella muuttamaan toimintaympäristöä perusteellisesti. Se, mikä tulee olemaan kunnan rooli palvelujen tuottajana, selviää vasta lain sisällöstä. Tässä vaiheessa uudistuksen kokonaisvaikutusta on vaikea 14 Tilinpäätös 2014 Toimintakertomus arvioida, mutta joka tapauksessa se tulee vaikuttamaan kunnan muuhunkin toimintaan ja toimitiloihin. Sivistystoimen puolella syksyllä 2014 voimaan tullut oppilas- ja opiskelijahuoltolaki sekä valmistelussa oleva uusi opetussuunnitelma (2016 -) tuovat uusia velvoitteita ja lisää kustannuksia perusopetuksen puolelle. Lisäksi vähenevä perusopetuksen oppilasmäärä vähentää valtionosuuksia. Erityistä tukea tarvitsevien oppilaiden määrä on lisääntymässä, mikä aiheuttaa lisää kustannuksia. Valmistelussa olevat lukiolaki ja lukion tuntijako sekä varhaiskasvatuslain ja liikuntalain muutokset kasvattavat kunnan kustannuksia. Kunnan väestön ikärakenteen muutos; kouluikäisten lasten ja nuorten vähentyminen ja iäkkäämpien ikäryhmien suureneminen tuo tullessaan tarpeen kehittää palvelurakennetta uudella tavalla. Työikäisten määrän väheneminen näkyy verotuloissa ja Varsinais-Suomen heikentynyt työllisyystilanne vaikuttaa kunnan taloustilanteeseen, vaikka työllistämisen tukitoimiin onkin luotu uusia toimintamalleja yhteistyössä naapurikuntien kanssa. Ikääntyvät kiinteistöt tulevat lisäämään investointikustannuksia ja kiinteistöjen käyttöasteeseen tulee kiinnittää erityistä huomiota. Kunnalle tarpeettomista kiinteistöistä tulisi luopua. Kunnan pitkäaikainen lainamäärä on kasvanut ja maksuvalmiutta on jouduttu ylläpitämään lyhytaikaisella lainalla jo pitkän aikaa. Korkotason nousu lisäisi kunnan korkomenoja. Kunnan talouden heikkeneminen on merkittävä riski, ellei korjaavia toimenpiteitä saada eteenpäin. Taseen ylijäämä on käytetty suunnitelmakauden 2015-2017 loppuun mennessä. Sosiaali- ja terveydenhuollon kustannukset nousevat kuntayhtymien uudistustoimenpiteistä huolimatta ja vievät yhä suuremman osan kunnan käytettävissä olevista varoista. 1.8 Ympäristötekijät Mynämäen kunta osallistui edelleen Valonian toimintaan eri projektien kautta. Vuonna 2013 osallistuttiin Valonian jätevesineuvonta + koulutuspalveluun sekä Valonian ohjelmakauden 2011 - 2014 suunnittelutyöhön, jossa teemana on "Alueellisiin tavoitteisiin paikallisin keinoin - Varsinais-Suomen kestävän kehityksen ohjelma 2011 - 2014". Ohjelman painopistealueita ovat energia- ja materiaalitehokkuus, kestävä liikkuminen, vesiensuojelu sekä ympäristötietoisuus ja -kasvatus. Teknisen osaston edustaja (tekninen johtaja) on kutsuttu myös ilmastonmuutos/energiatehokkuus–työryhmään. Mynämäen kunta on pyydettynä jäsenenä valtiovarainministeriön asettamassa Rakennettu ympäristö ja asuminen -palvelukokonaisuuden Sähköisen asioinnin edistäminen (SADe) -klusteriryhmässä. Kunnan edustajana ryhmässä on tekninen johtaja. SADe-projektin tarkoituksena on tuottaa ja mahdollistaa asumiseen ja rakentamiseen liittyviä sähköisiä asiointi-, neuvonta- ja rajapintapalveluja. Ryhmän toimikausi on 1.3.2010 - 28.2.2014. Mynämäen kunta on vuonna 2007 liittynyt mukaan Itämerihaasteeseen, jonka avulla on tarkoitus parantaa Itämeren tilaa (www.itamerihaaste.net). Uuden päiväkodin katolle hankittiin 18 kW:n aurinkopaneelijärjestelmä. Aurinkopaneelit tuottavat päiväkodin jäähdytykseen tarvittavan sähköenergian. Järjestelmä on Suomen 29. suurin ja päiväkotien joukossa 3. suurin. Kolmen kyläkoulun (Tarvainen, Karjala, Ihalainen) öljylämmityslaitteiston rinnalle hankittiin ns. osatehovesi-ilmalämpöpumppujärjestelmä. Lämpöpumppu tuottaa 80 - 85 % lämmitysenergiasta; ainoastaan kylmimmän ajan (yli -20 ast.) tarvitaan öljylämmitystä. Laitteistot hankittiin loppuvuodesta -14, asennustyö valmistui tammikuussa 2015. Investoinnin arvioitu takaisinmaksuaika on 3 – 3,5 vuotta. Aseman koulun valaistus muutettiin kokonaan LED-valaistukseen vaihtamalla vanhat loisteputket LEDputkiin. Investoinnin arvioitu takaisinmaksuaika on 3 vuotta. Mynämäen Teollisuuskiinteistö Oy:n omistamaan Koivikkokujan palvelukeskukseen asennettiin maalämpö. Mynämäen kunta on ostanut ympäristönsuojelupalvelut Raision kaupungilta vuoden 2009 alusta alkaen. 15 Tilinpäätös 2014 Toimintakertomus Ympäristönsuojeluviranomaisena toimii aikaisempien vuosien tapaan tekninen lautakunta. Ympäristölupapäätöksiä tehtiin vuoden 2014 aikana yhteensä neljä. Päätöksistä kolme oli olemassa olevien eläinsuojien ympäristölupien lupamääräysten tarkistuksia. Yksi lupa koski toiminnan muutosta kalkkunakasvattamosta karanteeniemokanalaksi. Meluilmoituksia käsiteltiin yksi. Vesihuoltolain mukaisia vapautusanomuksia käsiteltiin 12. Erilaisia lausuntoja valmisteltiin lautakunnan päätettäväksi kuusi ja viranhaltijalausuntoja annettiin neljä. Tarkastuksia tehtiin 33. Tarkastuksia tehtiin osana ympäristölupien käsittelyä, jätevesiasioissa ympäristönsuojelumääräyksistä poikkeamista hakeneilla kiinteistöillä, erilaisten valitusten takia ja keskeneräisissä roskaantumisasioissa. Keväällä 2014 toteutettiin teknisen lautakunnan ympäristökatselmus, jossa kiinnitettiin huomiota pihojen siisteyteen, rakennusten kuntoon ja yleisten alueiden siisteyteen. 1.9 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa, että kunnan toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus ja voimavarat turvataan. Sisäisen valvonnan tulisi toteutua kunnan johtamis-, suunnittelu- ja ohjauskäytännöissä. Sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaa kunnanhallitus. Lisäksi kaikki ne toimielimet ja viranhaltijat, joille on annettu toimivaltaa kunnan varojen käytössä ja jotka toimivat viranomaisina, vastaavat sisäisen valvonnan toteuttamisesta. Kunnanhallitus hyväksyi laskutus- ja perintäohjeen 14.1.2008 ja uuden sisäisen valvonnan ohjeen 7.11.2011. Työsuojelun toimintaohje hyväksyttiin 14.1.2008 ja kartoitus vaara- ja uhkatilanteiden hallinnasta kunnan eri toimipisteissä tehtiin keväällä 2008. Henkilökunnan perehdyttämisohjeet päivitettiin syksyllä 2008. Työterveyshuollon kanssa valmistelu Varhaisen tuen -malli hyväksyttiin 28.11.2011. Tietojärjestelmien käyttösäännöt uusittiin ja uusitut ohjeet tulivat voimaan 1.1.2010. Kunnan omaisuus ja toiminta on vakuutettu. Vakuutusturva kilpailutettiin vuoden 2012 aikana. Kunnan vakuutukset ovat If Vahinkovakuutusyhtiössä. Vakuutukset ovat ajantasaiset ja kattavat. Vakuutusturva käydään kunnan ja vakuutusyhtiön kanssa vuosittain läpi ja tehdään tarvittavat tarkistukset ja täsmennykset on tehty kunnan ja vakuutusyhtiön välisessä neuvottelussa. Kunnan varautumista häiriötilanteisiin on parannettu tarkistamalla valmissuunnitelmia. Valmistelua on tehty tiiviissä yhteistyössä Perusturvakuntayhtymä Akselin ja sen jäsenkuntien kanssa. Sähkön saannin turvaamiseksi on hankittu kaksi kiinteää ja yksi siirrettävä aggregaatti. Kunta on mukana Turun seudun hankintarenkaassa. Kunta on mukana myös valtakunnallisessa KL Kuntahankinnat Oy:ssä. Tällä hetkellä Kuntahankinnat Oy:ltä hankitaan atk-laitteita, av-välineitä sekä Microsoftin lisenssejä. Hankintavaltuudet on määritelty kunnanhallituksen ja lautakuntien delegointipäätöksillä. Osastopäälliköt ovat toimittaneet kunnanjohtajalle sisäisen valvonnan ohjeen mukaisen kirjallisen raportin toimialueensa sisäisen valvonnan järjestämisestä ja toteuttamisesta vuodelta 2014. Raportit sisältävät selvitykset viranhaltijapäätöksistä ja niiden täytäntöönpanosta, varastojen ja käteiskassojen tarkastamisesta, liukuvan työajan seurannasta, kehityskeskustelujen pitämisestä, hankintojen suorittamisesta, saatavien perinnästä, sopimusten seurannasta sekä tilastojen teon seurannasta ym. Talouden seuranta Kunnanhallitus ja lautakunnat seuraavat talousarvion toteutumista kuukausittain talousarvion toteutumisraporttien avulla. Kaksi kertaa vuodessa, huhtikuun ja elokuun toteuman perusteella, kootaan kattavampi raportti talouden ja toiminnan toteutumisesta. Viranhaltijat seuraavat talouden kehittymistä jatkuvasti Tane-järjestelmän välityksellä. 16 Tilinpäätös 2014 Toimintakertomus Kunnanhallituksen otto-oikeus Kunnanhallitus seuraa lautakuntien työskentelyä esityslistojen ja pöytäkirjojen välityksellä. Lisäksi kunnanhallitus on nimennyt edustajan ja varaedustajan lautakuntien kokouksiin. Kunnanhallitus ei käyttänyt kertaakaan kuntalain 51 §:n mukaista otto-oikeutta lautakuntien tai viranhaltijoiden päätöksiin. Viranhaltijapäätökset: Vuoden aikana viranhaltijapäätöksiä Dynasty-asianhallintajärjestelmässä tehtiin yhteensä 276, joista kunnanjohtajan päätöksiä oli 33 ja osastopäällikköjen päätöksiä: hallintojohtaja kasvatus- ja sivistysjohtaja tekninen johtaja 34 kpl 46 kpl 19 kpl Vuosilomia, sairauslomia ym. koskevat KVTES:n mukaiset henkilöstöpäätökset tehdään WebTallennusohjelmassa. Kunnanjohtaja seuraa päätöksentekoa (Dynasty) otosluonteisesti. Osastopäälliköt informoivat kunnanjohtajaa etukäteen tärkeimmistä ottokelpoisista päätöksistään sähköpostilla. Osastopäälliköt seuraavat omien alaistensa viranhaltijapäätöksiä. Osastopäälliköiden toimittamissa raporteissa ei ole huomautettavaa päätöksistä eikä niiden toimeenpanosta. Otto-oikeutta viranhaltijoiden päätöksiin ei vuoden aikana ole käytetty. Varaston ja käteiskassojen tarkastukset: Käteiskassat ja varastot on tarkastettu asianmukaisesti, eikä tarkastuksissa ole todettu epäselvyyksiä. Liukuvan työajan seuranta: Työajan seuranta siirtyi vuoden 2011 alusta uudelle laiteelle ja työajan seurantaa ja liukuvaa työaikaa koskeva ohje uudistettiin (kh 29.11.2010 § 349). Vuoden 2011 alussa siirryttiin koko Akselin alueella yhteiseen kulunvalvonta- ja työajanseurantajärjestelmään. Työaika on pystytty tasaamaan liukuman puitteissa muutamia esimiesasemassa olevia sekä taloushallintoyksikön työntekijöitä lukuun ottamatta. Taloushallintoyksikössä työ on ajoittain kausiluonteista (esim. tilinpäätös), jolloin ylitöitä kertyy. Kehityskeskustelut: Kehityskeskustelut on pääsääntöisesti käyty määräaikaan eli kuluvan vuoden helmikuun loppuun mennessä. Muuta huomioitavaa: Kunnanviraston johtoryhmässä on säännöllisesti käyty lävitse ajankohtaisia ongelmatilanteita ja niiden johdosta on tehostettu sisäistä valvontaa ja tarvittaessa tarkistettu ohjeistusta. Sopimusten seurantaan on kiinnitetty entistä enemmän huomiota, jotta sopimusehtojen täyttymistä seurataan asiallisesti. Johtoryhmä on keskustellut toistuvasti työterveyshuollon edustajien kanssa sairauspoissaoloista ja varhaisesta puuttumisesta. Poissaolojen kehittymistä ja syitä seurataan ja ongelmiin pyritään puuttumaan mahdollisimman varhaisessa vaiheessa. Vuosilomia myönnettäessä sijaisjärjestelyihin on kiinnitetty huomiota. Toisiaan sijaistaville henkilöille ei tule myöntää vuosilomaa samaan aikaan silloin, kun työjärjestelyt sitä edellyttävät. 17 Tilinpäätös 2014 Toimintakertomus Varautumista koskevia suunnitelmia ja ohjeita päivitetään jatkuvasti ja yhteistyötä Akselin sekä naapurikuntien kanssa on tehostettu mm useissa yhteisissä johtoryhmien valmistelutilaisuuksissa. Pienimuotoinen harjoitus järjestettiin 6.2.2014 aluepelastuslaitoksen edustajan avustuksella. Saatavien perinnän tehostamiseksi otettiin jo vuonna 2012 käyttöön sähköinen tiedonsiirto taloushallintoyksikön ja perintätoimiston välille. 1.10 Vuoden 2014 toiminnan arviointi Kuntastrategia on vuoden 2014 aikana toteutunut seuraavasti. Väliotsikot ovat kuntastrategiassa kirjattuja painopistealueita ja niihin liittyviä strategisia (pitkän aikavälin) tavoitteita: YHDYSKUNTARAKENNE Kunnan kehitystä edistävä yhdyskuntarakenne Elinvoimainen kuntakeskus ja kyläkeskukset Asukasluvun kasvu Mynämäen kunnan toimenpide- ja kaavoitusohjelma rakennemallin toteuttamiseksi hyväksyttiin kunnanhallituksessa 9.6.2014. Maapoliittinen ohjelma päivitettiin loppuvuodesta ja se hyväksyttiin valtuustossa 26.1.2015. Keskusta-Asemanseutu osayleiskaava valmistui valtuuston käsittelyyn joulukuussa, mutta museoviranomaisten myöhässä saapuneen lausunnon vuoksi hyväksyminen siirtyi seuraavaan kokoukseen. Vuoden aikana rakennettiin uutta vesihuoltoverkostoa 0,8 km ja saneerattiin vesi- ja viemäriverkostoa 0,6 km. Uusia liittyjiä oli 35. Huoli-Pyhe kevytväylän rakentaminen aloitettiin syksyllä. Kunnan tonttivaranto on hyvä ja asemakaavoitettuja tontteja löytyy eri puolilta kuntaa: asuintontteja 151 (AO) + 7 (AR), liikerakentamisen tontteja 4 (AL/KL) ja teollisuustontteja 13 (T/TY). Kaavoittamattomilla alueilla kunnalla on muutamia erillisiä rakennuspaikkoja (mm. Munnuisissa 2 ja Laajoella 5). Kunta luovutti yhteensä 9 omakotitonttia ja yhdestä tontista on varaus. Yksityiset maanomistajat myivät useita rakennuspaikkoja haja-asutusalueelta. Uusille asuinrakennuksille myönnettiin 16 rakennuslupaa. Yrityksille myytiin 3 teollisuustonttia Roukkulista ja 1 tontti Laiskankareen teollisuusalueelta Mietoisista. Kylien neuvottelukunnan tarkoituksena on edistää kylätoimintaa ja koordinoida kyläyhdistysten yhteistoimintaa. Syksyllä käynnistettiin Varsinais-Suomen Kylät Ry:n johdolla järjestöstrategian valmistelu ja siihen sisältyy merkittävänä osana myös kylien/kyläyhdistysten toiminnan kehittäminen. Järjestöjen sekä päättäjien tavoitteita ja toiveita kartoitettiin kyselyllä loppuvuodesta. Kunnan tontti- ja imago-markkinointia uudistettiin. Lehdissä julkaistiin 34 tontti-ilmoitusta ja uutena keinona otettiin käyttöön FaceBook-markkinointi. Kunta osallistui helmikuussa Rakentaminen ja Sisustaminen messuille yhdessä kyläyhdistysten kanssa. Erityisesti painotettiin maaseutuasumista ja monipuolista liikunta- ja harrastustoimintaa. Mynämäen lukion jatkuva menestyminen lukiovertailussa samoin kuin mynämäkeläisten urheiluseurojen ja järjestöjen aktiivinen toiminta toivat kuntaa positiivisesti esille tiedotusvälineissä läpi vuoden. Kunnan asukasmäärä väheni ja vuoden lopussa asukkaita oli 7921. Vuoden aikana kunnassa syntyi 64 ja kuoli 80 asukasta; kuolleisuus ylitti oman syntyvyyden 16 hengellä. Muuttoliike molempiin suuntiin oli suurinta Turun, Raision, Maskun ja Mynämäen välillä. Turkuun muuttoa selittää osaltaan opiskelijoiden kotikunnan muutokset. Yli 75-vuotiaiden osuus asukkaista on n. 10,5 %. ELINKEINOPOLITIIKKA Kunnan elinvoimaisuutta tukeva elinkeinopolitiikka 18 Tilinpäätös 2014 Toimintakertomus Työpaikkaomavaraisuuden kasvattaminen Kunnanvaltuusto hyväksyi 3.3.2014 päivitetyn elinkeino-ohjelman vuosille 2014 - 2016. Toimintaa seuraa kunnanhallituksen asettama elinkeinopoliittinen työryhmä, jossa on mukana myös elinkeinoelämän edustajia. Työryhmä laatii vuosittain kunnanhallitukselle raportin elinkeinotoiminnan keskeisimmistä tunnusluvuista. Yritysvaikutusten arviointi otettiin systemaattisesti käyttöön syksyllä kaikessa päätöksenteossa. Mynämäen kunta on mukana OPM:n ja Rasekon rahoittamassa työelämän kehittämishankkeessa (Synapsi), jossa paikallisille yrityksille tarjotaan asiantuntija-apua oman ja henkilöstön ammattitaidon kehittämisen sekä yritystoiminnan kehittämisen tarpeiden kartoittamiseen. Hankkeen myötä moni yrittäjä on aloittanut yrittäjän ammattitutkinnon suorittamisen. Keskusta-Asemanseudun osayleiskaavassa on tehty aluevarauksia elinkeinotoiminnan tarpeita huomioon ottaen vuosikymmeniksi eteenpäin. Vt 8:n itäpuoliset alueet voidaan ottaa käyttöön vasta sen jälkeen, kun valtatien risteysjärjestelyt ovat parantuneet Roukkulissa ja Yläneentien risteyksessä. Asemakaavoitusta tonttitarjonnan varmistamiseksi jatketaan sen jälkeen, kun osayleiskaava on lainvoimainen. TSeK kartoitti kuntien toimitiloja ja yritystontteja alkuvuodesta sijoittautumistoimintaa silmällä pitäen ja yritysneuvoja oli mukana kunnan standilla yrittäjien järjestämässä messutapahtumassa toukokuussa. TSeKin edustajien ja kunnan johdon vuosittainen keskustelu yhteistoiminnasta oli marraskuussa. Nykyisen seudullisen elinkeinoyhteistyön toimivuutta on kritisoitu useassa kunnassa ja myös Mynämäen kunta irtisanoi yhteistyösopimuksen päättymään vuoden 2015 lopussa. Uuden sopimuksen valmistelu aloitetaan alkuvuodesta 2015. Kuntakohtaiseen elinkeinotyöhön toivotaan nykyistä enemmän resurssointia ja uudenlaista toimintaa. Yrittäjät ovat käyttäneet Yrityskeskus Potkurin palveluja ja sen neuvonnan kautta kuntaan perustettiin 16 uutta yritystä. HINKU-hanke on edelleen tuonut kuntaa esille tiedotusvälineissä ja aktivoinut kuntalaisia ja yrityksiä käyttämään ympäristöystävällistä tekniikkaa. Kiinteistöjen öljylämmityksen muuttaminen uusiutuvaan energiamuotoon tehtiin seuraavissa kohteissa: - Tarvaisten, Ihalaisten ja Karjalan kouluihin asennettiin osateho vesi-ilmalämpöpumppu (VILP). Lämpöpumppu tuottaa 80 - 85 % tarvittavasta lämpöenergiasta. Alle -15 asteen pakkasilla öljylämmitys tuottaa tarvittavan huipputehon. - Koivikkokujan toimintakeskukseen (Teollisuuskiinteistö Oy) asennettiin maalämpö. - Pikkulaurin päiväkodin katolle asennettiin 20 kW:n aurinkopaneelijärjestelmä. Paneelit on mitoitettu siten, että ne tuottavat päiväkodin jäähdytykseen tarvittavan sähköenergian. Mynämäen seudun pienkiinteistöyhdistys järjesti keväällä Energiakävely-tapahtuman, jossa tutustuttiin yksityisten toteuttamiin energiaratkaisuihin. PALVELUT Toimiva ja tehokas palvelurakenne Perusturvakuntayhtymä Akseli vastaa koko sosiaali- ja terveydenhuollon palvelujen järjestämisestä Maskun, Mynämäen ja Nousiaisten muodostamalla yhteistoiminta-alueella. Palvelutasosuunnitelmassa on määritelty kuntayhtymän järjestämät palvelut ja palveluverkko. Kuntayhtymä järjesti jäsenkuntien valtuutetuille 2 yhteistä keskustelu- ja tiedotustilaisuutta toiminnasta ja taloudesta. Tämän lisäksi kuntien edustajat ovat keskustelleet kehittämistyön etenemisestä. Perussopimusta muutettiin joiltakin osin ja hallintosääntö tarkistettiin. Kunnat tilasivat keväällä ulkopuolisen konsulttiselvityksen kuntayhtymän toiminnan tehostamisen mahdollisuuksista. Selvityksen perusteella kuntayhtymän toimintaa on lähdetty uudistamaan ja sen myötä toivotaan aikaisempaa maltillisempaa menokehitystä. Kunnanhallitus seuraa aktiivisesti kuntayhtymän toiminnan kehittymistä. Kuntien toivomaa säästötavoitetta ei saavutettu, mutta alkuperäinen talousarvio alitettiin. Erityisesti terveyspalvelujen uudistukset näkyivät menokehityksessä. Taloushallintoyksikkö myy taloushallinto- ja palkanlaskentapalvelut perusturvakuntayhtymä Akselille ja Mynämäen kunnalle sekä palkanlaskentapalvelut Nousiaisten kunnalle. 19 Tilinpäätös 2014 Toimintakertomus Tulevien ohjelmistovaihdoksien vaihtoehtona kunnanhallitus päätti selvittää mahdollisuuden siirtää talousja palkkahallinnon palvelut Taitoa Oy:n hoidettavaksi. Selvitys valmistui vuoden lopussa, mutta päätöksenteko siirtyi seuraavaan vuoteen. Valmisteilla oleva sote-uudistus tulee vaikuttamaan kuntien palvelutuotantoon ja erityisesti tukipalveluihin. Hallintosääntö tarkistettiin ja valtuusto hyväksyi sen 17.11.2014. Hallintosäännössä määritellään eri toimijoiden muodollinen toimivalta. Konserni- ja yhteistyöasioita käytiin lävitse jokaisessa kunnanhallituksen kokouksessa. Koko vuoden kestänyt kuntarakenneselvitys työllisti hyvin paljoin päättäjiä ja johtavia viranhaltijoita. Konsernin osalta erityisinä seurantakohteina vuoden aikana olivat kuntayhtymät: Akselin ja erikoissairaanhoidon toiminta ja menojen kehitys, Rasekon toiminta sekä Vakka-Suomen Sanomain toiminnan siirtäminen perustettavalle osuuskunnalle. Konserniohjeen mukaisesti kunnanhallitukselle koottiin 2 erillistä raporttia konserni- ja yhteistyöasioista. Uusi Pikkulaurin päiväkoti valmistui ja 5 osastoa otettiin käyttöön syksyllä. Uuteen osaan muuttivat Tilhentiellä olleet esikoululaiset (kolme ryhmää) ja seurakunnan tiloissa väliaikaisesti olleet lapset (Metsolan päiväkodin pienten ryhmä sekä vuoropäivähoidon ryhmä). Laajennusosan työt jatkuivat. Tainiolaan jäi vielä yksi ryhmä odottamaan muuttoa sekä Metsolan aikaisempi Karhusten ryhmä muutti Vaahteramäen päiväkodin vieressä olevaan hirsirakennukseen. Näiden kahden ryhmän on myöhemmin tarkoitus muuttaa Pikkulaurin laajennusosaan. Toimitilojen tehokasta käyttöä seurataan jatkuvasti. Koulujen osalta lautakunta päätti, että kyläkoulujen tilat ovat koulutyön ulkopuolella maksutta kunnan yhdistysten käytössä lukuun ottamatta Laurin koulun, lukion ja Karjalan koulun liikuntasaleja. Tämä on jonkun verran lisännyt iltakäyttöä. Järjestöstrategian valmistelu aloitettiin syksyllä ja sen myötä on tarkoitus entisestään kehittää järjestöjen toimintaa sekä kunnan ja 3. sektorin yhteistyötä. Vakiintunutta yhteistyötä kehitetään edelleen. Esimerkkinä voi mainita sen, että nuorisotoimi aloitti yhteistyön 4H-kerhon kanssa niin, että 4H-kerho vastaa Mietoisten nuorisotilan valvonnasta ja kehittämisen koordinoinnista. Yhteistyö on toiminut todella hyvin. Etsivä nuorisotyöntekijä aloitti vuoden 2014 alussa Mynämäen alaisuudessa toimien Maskun, Mynämäen ja Nousiaisten yhteisenä etsivänä nuorisotyöntekijänä. Mynämäen kunta haki rahoituksen ensimmäisenä vuonna. Sivistysosasto on satsannut useisiin ennalta ehkäiseviin toimiin yhdessä Akselin kanssa alkaen perheneuvolatoimintaan liittyvästä yhteistyöstä päätyen liikunnan ilon löytämiseen erilaisten hankkeiden kautta. Ikäihmisten liikuntapalvelut ovat olleet suosittuja ja niihin on osallistunut satoja kävijöitä vuoden 2014 aikana. Mynämäen, Maskun ja Nousiaisten kunnat sekä Perusturvakuntayhtymä Akseli valmistelivat yhdessä hyvinvointikertomuksen Vasso Oy:n asiantuntijan johdolla. Hyvinvointikertomus ja -suunnitelma tuovat uudenlaisen välineen toimintojen kehittämiseen. Valmistelutyön aikana kiinnitettiin erityistä huomiota ennaltaehkäisevien palvelujen tarpeeseen tulevaisuudessa. Hankerahoitusta haettiin ja saatiin useille toiminnoille. Päiväkodeissa ja kouluissa oli paljon hankkeita, jotka toivat lisäarvoa peruspalveluihin: muun muassa liikkuva koulu, tasa-arvoa edistävien toimintojen kehittäminen, useita pienempiä kansainvälisyyshankkeita, yrittäjyyskasvatusta, koulujen kerhotoiminnan kehittämistä, ryhmäkokojen pienentämisen hanke ja henkilökunnan osaamista kehittävä Osaava-hanke. Osaavan puitteissa laadittiin muun muassa kolmen kunnan yhteinen opetustoimen tieto- ja viestintätekniikan strategia. Lisäksi Mynämäen kunta oli mukana alueellisissa ja seudullisissa kehittämishankkeissa, joista yksi merkittävä oli perhekeskeisen oppilashuollon kehittämishanke, joka jatkuu myös tulevaisuudessa. Vuoden 2014 aikana kaikki kehittäminen tapahtui hankerahoituksella, jota saatiin tarpeisiin ja voimavaroihin nähden riittävä määrä. Kasvatus ja sivistyslautakunta jakoi liikuntatoimen avustuksia 47.000 €, nuorisotoimen vuosiavustuksia 19.000 € ja kulttuuritoimen vuosiavustuksia 8.500 €. Yleisavustuksia eri järjestöille jaettiin 10.000 € ja talkooavustuksia myönnettiin 10.000 €. Lisäksi kyläyhdistyksille tarjottiin mahdollisuus osallistua Rakentaminen ja Sisustaminen -messuilla kunnan osastolla helmikuun alussa. Mukana oli 6 yhdistystä esittelemässä 20 Tilinpäätös 2014 Toimintakertomus omaa toimintaansa. Kylien neuvottelukunta kokoontui 4 kertaa keskustelemaan ajankohtaista asioista. TALOUS Tasapainoinen talous Kunnanhallitus perusti 13.1.2014 taloustyöryhmän valmistelemaan talouden tehostamista edistäviä toimenpiteitä. Työryhmä kokoontui 7 kertaa ja työryhmässä esille nousseita toimenpiteitä käsiteltiin valtuuston iltakouluissa. Jatkovalmisteluun ja/tai täytäntöönpanoon hyväksytyt toimenpiteet on kirjattu vuoden 2015 talousarvioon ja vuosien 2015 - 2017 toimintasuunnitelmaan. HENKILÖSTÖ Tavoitteisiin sitoutunut ja ammattitaitoinen henkilökunta Ammattitaidon ylläpitämiseksi henkilökunta on osallistunut lukuisiin koulutuksiin. Vuoden 2014 alussa hyväksyttiin uuden lainsäädännön mukainen koulutussuunnitelma. TYKY-toiminnan järjestämistä varten kunnassa on eri henkilöstöryhmien edustajista koostuva työryhmä. Henkilöstöön liittyvää tietoa on myöhemmin erikseen käsiteltävässä henkilöstötilinpäätöksessä. YHTEENVETO VUODEN 2014 TOIMINNASTA Yhteenvetona voidaan todeta, että kunnan päätökset ja toiminta vuonna 2014 vastasivat pääosin kuntastrategian tavoitteita. Väestönkasvun ja talouden osalta asetettuja tavoitteita ei saavutettu. Kuntarakenneselvitys työllisti merkittävästi päättäjiä ja johtavia viranhaltijoita. Rakenteellisten uudistushankkeiden sekä talouskehityksen tuoma epävarmuus vaikuttivat osaltaan hidastavasti myös kunnan omaan kehittämistyöhön. 21 Tilinpäätös 2014 1.11 Toimintakertomus Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 1.11.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen TULOSLASKELMA 2014 2013 1 000 € Toimintatuotot Toimintakulut 5 721 -47 844 5 610 -46 729 Toimintakate -42 124 -41 119 25 675 16 748 -42 6 49 -90 -7 24 555 17 466 -58 5 52 -79 -36 258 844 Poistot ja arvonalentumiset -2 208 -1 628 Tilikauden tulos -1950 -784 Tilinpäätössiirrot 50 50 -1 899 -735 2014 2013 12,0 % 11,7 % 32,59 7 921 12,0 % 51,8 % 106,11 7 954 Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Tilikauden voitto/tappio Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, €/asukas Asukasmäärä 22 Tilinpäätös 2014 Toimintakertomus 1.11.2 Toiminnan rahoitus RAHOITUSLASKELMA 2014 1 000 € 2013 1 000 € 258 -94 164 844 -89 755 -4 391 103 228 -4 059 -3 139 -10 107 -3 042 Toiminnan ja investointien rahavirta -3 895 -2 287 Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset -38 -38 -29 29 0 4 000 -1 591 -2 000 409 2 000 -1 398 6 000 6 602 Muut maksuvalmiuden muutokset 553 -243 Rahoituksen rahavirta 924 6 360 Rahavarojen muutos -2 971 4 073 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. -2 971 2 140 5 111 4 073 5 111 1 038 Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 v, € Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä 2014 -9 632 506 6,0 % 0,2 14,5 7 921 23 2013 -3 691 407 26,8 % 0,6 36,3 7 954 Tilinpäätös 2014 1.12 Toimintakertomus Rahoitusasema ja sen muutokset TASE VASTAAVAA 2014 2013 A PYSYVÄT VASTAAVAT I Aineettomat hyödykkeet 1. Aineettomat oikeudet 2. Tietokoneohjelmistot 3. Muut pitkävaikuitteiset menot 4. Ennakkomaksut 44 182 20 19 2 42 199 21 13 8 II Aineelliset hyödykkeet 1. Maa- ja vesialueet 2. Rakennukset 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 4. Koneet ja kalusto 5. Muut aineelliset hyödykkeet 6. Ennakkomaksut ja keskener. hank. 34 888 3 617 17 735 12 047 405 32 913 3 649 14 637 11 960 506 1 084 2 160 9 274 9 237 9 265 9 265 III Sijoitukset 1. Osakkeet ja osuudet 2. Joukkovelkakirjalainasaamiset 3. Muut lainasaamiset 4. Muut saamiset B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1. Valtion toimeksiannot 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 3. Muut toimeksiantojen varat VASTATTAVAA A OMA PÄÄOMA I Peruspääoma II Arvonkorotusrahasto III Muut omat rahastot IV Edell. tilikausien yli-/alijäämä V Tilikauden yli-/alijäämä 2014 2013 25 345 22 374 27 244 22 374 5 4 866 -1 899 5 5 600 -735 711 642 69 761 592 169 0 0 803 803 1 874 11 862 1 E VIERAS PÄÄOMA I Pitkäaikainen 1. Joukkovelkakirjalainat 2. Lainat rah.- ja vak.laitoksilta 3. Lainat julkisyhteisöiltä 4. Lainat muilta luotonantajilta 5. Saadut ennakot 6. Ostovelat 7. Liittymismaksut ja muut velat 8. Siirtovelat II Lyhytaikainen 1. Joukkovelkakirjalainat 2. Lainat rah.- ja vak.laitoksilta 3. Lainat julkisyhteisöiltä 4. Lainat muilta luotonantajilta 5. Saadut ennakot 6. Ostovelat 7. Liittymismaksut ja muut velat 8. Siirtovelat 21 407 10 800 20 646 8 333 8 612 17 6 350 25 2 171 1 957 10 607 12 313 5 738 8 7 503 88 73 2 855 281 1 652 89 2 914 267 1 452 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 48 267 49 525 B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1. Poistoero 2. Vapaaehtoiset varaukset C PAKOLLISET VARAUKSET 1. Eläkevaraukset 2. Muut pakolliset varaukset D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1. Valtion toimeksiannot 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 3. Muut toimeksiantojen pääomat 38 803 0 803 873 11 862 C VAIHTUVAT VASTAAVAT I Vaihto-omaisuus 1. Aineet ja tarvikkeet 2. Keskeneräiset tuotteet 3. Valmiit tuotteet/tavarat 4. Muu vaihto-omaisuus 5. Ennakkomaksut 3 281 32 32 6 453 33 33 II Saamiset Pitkäaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 2. Lainasaamiset 3. Muut saamiset 4. Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 2. Lainasaamiset 3. Muut saamiset 4. Siirtosaamiset 1 110 20 1 308 53 20 15 1 090 782 38 1 255 670 62 245 171 415 IV Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 140 48 267 5 111 49 525 Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 € Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas Lainakanta 31.12., 1000 € Lainakanta 31.12., €/asukas Lainasaamiset, 1000 € Asukasmäärä 2014 2013 54,1 % 56,6 % 44,3 % 43,2 % 2 966 4 866 374 612 14 375 13 966 1 815 1 756 0 0 7 921 7 954 III Rahoitusomaisuusarvopaperit 1. Osakkeet ja osuudet 2. Sijoitukset rahamarkkinainstrum. 3. Joukkovelkakirjalainasaamiset 4. Muut arvopaperit 24 Tilinpäätös 2014 1.13 Toimintakertomus Kokonaistulot ja –menot TULOT Toiminta Toimintatuotot Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Satunnaiset tuotot Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot € 5 720 764 25 675 227 16 748 452 6 432 48 714 -201 057 MENOT Toiminta Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön Korkokulut Muut rahoituskulut Satunnaiset kulut Tulorahoituksen korjauserät Pakollisten varausten muutos Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset Pitkäaikaisten lainojen lisäykset Lyhytaikaisten lainojen lisäys Oman pääoman lisäykset Kokonaistulot yhteensä 103 150 228 267 4 000 000 52 329 949 25 47 844 476 89 897 7 091 - Pakollisten varausten lis. (+), väh. (-) - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustappiot Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot € Investoinnit Investointimenot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen vähennys Oman pääoman vähennykset Kokonaismenot yhteensä -106 903 4 390 825 37 662 1 591 315 2 000 000 55 854 363 Tilinpäätös 2014 1.14 Toimintakertomus Kuntakonsernin toiminta ja talous 1.14.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Emoyhteisö MYNÄMÄEN KUNTA Tytäryhteisöt Kuntayhtymät Mynämäen Teollisuuskiinteistö Oy Kiinteistö Oy Mynäjoki As Oy Augustanrivi Perusturvakuntayhtymä Akseli Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin ky Varsinais-Suomen erityishuoltopiirin ky Varsinais-Suomen liitto ky Raision seudun koulutuskuntayhtymä Vakka-Suomen Sanomain kuntayhtymä 1.14.2 Konsernin toiminnan ohjaus Kunnanvaltuusto on 18.6.2007 hyväksynyt Mynämäen kunnan konserniohjeen. 1.14.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Syyskuussa 2013 voimaan tulleen kuntalain muutoksen takia Vakka-Suomen Sanomat kuntayhtymä on purettu 1.1.2015 alkaen ja tilalle perustettu Vakka-Suomen Media Osuuskunta. Osuuskunta jatkaa VakkaSuomen Sanomien julkaisua. Kuntalain muutos johtuu siitä, että kilpailuilla markkinoilla hoidettu tehtävä on yhtiöitettävä. 1.14.4 Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Talouden kannalta Mynämäen kunnan konsernin merkittävimpien kuntayhtymien Perusturvakuntayhtymä Akselin ja Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin kuntayhtymän toimintakulut ovat jatkuvasti ylittäneet talousarvion ja menojen kasvu on ollut kunnan oman toiminnan menojen kasvua suurempaa. Kuntayhtymien maksuosuudet ovat 55 % kunnan bruttotoimintakuluista, joten niiden toimintaa tulee tehostaa nopealla aikataululla. Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin isot investoinnit ja raskas lainamäärä kasvattavat myös konsernin lainamäärää. Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin strategiassa esitetään toiminnan tehostamiskohteita, joiden toteutuessaan odotetaan hillitsevän menojen kasvua. Väestön ikääntyminen tulee kuitenkin vääjäämättömästi näkymään myös erikoissairaanhoidon kustannuksissa. Päivystyksen ja ensihoidon siirtyminen sairaanhoitopiirin hoidettavaksi lisää kuntien kustannuksia. Yksittäisen kunnan vaikuttamismahdollisuudet erikoissairaanhoidon menoihin ovat käytännössä minimaaliset ja vuosittaiset vaihtelut ovat olleet suuria. Perusturvakuntayhtymä Akselin toimintaa tulee tehostaa jatkuvasti ja resursseja kohdentaa lainsäädännön ja muuttuvien tarpeiden edellyttämällä tavalla. Kustannusten nousua tulee hillitä rakenteellisilla uudistuksilla. Sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus jäi eduskuntavaalien jälkeen valittavan hallituksen valmisteltavaksi. 26 Tilinpäätös 2014 Toimintakertomus Uudistuksen oli määrä tulla voimaan vuoden 2017 alusta, mutta aikatauluun vaikuttaa tulevan uudistuksen edellyttämät lainsäädännön muutokset. Uudistus tulee joka tapauksessa olemaan niin merkittävä, että toteutuessaan se tuo mukanaan muutoksia muuhunkin kunnan toimintaan, erityisesti tukitoimintoihin. Vakka-Suomen Sanomain toiminta on vuoden alussa siirtynyt Vakka-Suomen Media osuuskunnalle. Osuuskunta toimii markkinaehtoisesti eikä toiminnalla pitäisi olla merkitystä kuntien talouteen. Toisen asteen koulutusta tullaan uudistamaan lähivuosina, mutta järjestäjäverkkoa ja rahoitusta koskevat uudistukset siirtyivät vaalien jälkeen uudelle eduskunnalle pohdittavaksi. Toiminnan tehostamisvaatimukset tulevat koskemaan sekä Mynämäen lukiota että Rasekoa. Mynämäen Teollisuuskiinteistö Oy:n toiminnassa ei tällä hetkellä ole tiedossa olennaisia muutoksia lähivuosina. Yhtiön toimintaa tulisi tehostaa niin, että se tukisi nykyistä paremmin Mynämäen yrittäjiä tarjoamalla toimitiloja erilaiseen yritystoimintaan. 1.14.5 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Konsernivalvonnan tarkoituksena on varmistaa, että kuntakonsernin toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa sekä lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan sekä omaisuus ja voimavarat turvataan. Kunnanvaltuusto on 18.6.2007 hyväksynyt Mynämäen kunnan konserniohjeen. Konserniin kuuluvien yhteisöjen esityslistat ja pöytäkirjat on toimitettu tiedoksi kunnanhallitukselle. Kuntayhtymistä Vakka - Suomen Sanomien kuntayhtymä ei toimita yhtymähallituksen esityslistoja eikä pöytäkirjoja jäsenkuntiin. Kuntayhtymien esityslistat toimitetaan kunnanhallituksen pöytäkunnalle sähköpostilla. Esityslistoista on keskusteltu kunnanhallituksessa ja tarvittaessa kunnanhallitus on ohjeistanut kunnan edustajia ja antanut lausuntoja käsiteltävinä olevissa asioissa. Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin kuntayhtymän taloutta ja toimintaa on seurattu kuukausittain toimitettavan talousarviokortin avulla. Sairaanhoitopiiri on järjestänyt jäsenkuntien edustajille neuvottelutilaisuuksia vuoden aikana ja tiedottanut talouden ja toiminnan kehittymisestä. Kunnanhallitus on säännöllisesti seurannut perusturvakuntayhtymä Akselin toimintaa ja antanut toimintaohjeita yhtymähallituksen jäsenille. Akseli järjesti kuntien valtuutetuille 2 tiedotus- ja keskustelutilaisuutta tilinpäätöksestä ja talousarviosta. Kunnat tilasivat ulkopuolisen konsulttiselvityksen Akselin toiminnan tehostamismahdollisuuksista, jotta menokehitystä voitaisiin hillitä tulevaisuudessa. Selvitystyö valmistui kesällä. Jäsenkuntien edustajat keskustelivat marraskuussa Akselin johdon kanssa kehittämistyön etenemisestä. Raision seudun koulutuskuntayhtymän (Raseko) toimintaa on seurattu esityslistojen välityksellä. Toimitilajärjestelyistä ja toiminnan muutoksista Mynämäen Käsi- ja taideteollisuusopistossa on neuvoteltu Rasekon johdon kanssa. MKTO:n toisen kerroksen tilat vapautuivat opiston käytöstä kesällä, kun kaikki toiminta siirrettiin alakertaan. Raseko toteutti Kuivelantien kiinteistöön tarvittavat muutostyöt. Kunnanjohtaja on yhdessä osastopäällikköjen kanssa koonnut ja toimittanut raportin konserniyhteisöjen ja verkostoyhteistyön toimivuudesta kunnanhallitukselle kaksi kertaa vuodessa. Raportissa ei ole havaittu puutteita tai epäkohtia, jotka olisivat edellyttäneet puuttumista. 27 Tilinpäätös 2014 Toimintakertomus 1.14.6 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut KONSENITULOSLASKELMA 2014 2013 37 242 417 -77 703 421 2 881 -40 458 123 34 332 749 -76 372 772 1 342 -42 038 682 Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate 25 675 227 16 744 937 -176 062 40 069 68 403 -247 413 -37 121 1 785 979 24 554 903 19 717 623 -271 829 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset Satunnaiset erät -3 526 943 -3 657 058 -2 909 380 -2 909 380 Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet -1 740 964 29 531 9 758 -947 365 4 966 33 023 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -1 701 674 -909 376 Tuloslaskelman tunnusluvut 2014 2013 Toimintatuotot/toimintakulut, % Vuosikate/poistot, % Vuosikate, €/asukas Asukasmäärä 47,9 48,8 225 7 921 45,0 67,4 247 7 954 Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Toimintakate 1 962 015 -909 131 024 28 Tilinpäätös 2014 Toimintakertomus KONSERNIT ASE VAST AAVAA 2014 2013 PYSYVÄT VAST AAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut 55 291 309 122 177 10 53 161 189 60 123 6 OMA PÄÄOMA Peruspääoma Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Liittymismaksut Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja kesk.hank. 52 741 4 262 128 32 425 12 076 2 471 14 1365 50 819 4 258 128 29 395 12 015 2 690 14 2 318 VÄHEMMIST ÖOSUUDET 2 242 25 2 177 39 2 153 23 2 092 0 39 971 16 869 85 1 069 50 930 89 VAIHT UVAT VAST AAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Ennakkomaksut 8 398 398 292 105 12 141 445 312 133 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset Muut saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset 3 642 83 20 63 3 559 2 417 Sijoitukset Osakkuusyhteisöosakkeet ja -osuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset T OIMEKSIANT OJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Rahat ja pankkisaamiset VAST AAVAA Konsernitaseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 € Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas Lainakanta 31.12., € Lainakanta 31.12., €/asukas Lainasaamiset 31.12., 1000 € Asukasmäärä 523 618 575 71 504 4 490 61 15 46 4 429 2 413 46 685 1285 2014 2013 25 350 22 374 830 3 848 -1 702 26 991 22 374 888 4 639 -909 574 541 2 308 2 336 1 878 430 1550 786 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset 603 5 598 438 7 431 T OIMEKSIANT OJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat 998 25 887 86 1 091 57 944 90 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus-ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Muut pitkäaikaiset velat 34 827 17 700 15 520 17 2 34 974 16 206 14 212 43 2 2 160 1949 Lyhytaikainen Lainat rahoitus-ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat 17 127 6 510 26 155 3 849 905 5 682 18 768 8 684 106 170 3 890 827 5 093 64 660 66 371 POIST OERO JA VAPAAEHT OISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset 835 835 3 784 6 371 64 660 66 371 2014 43,8 44,1 2 147 271 22 076 2 787 2 197 7 921 VAST AT T AVAA 2013 45,1 44,3 3 730 469 23 047 2 898 2 153 7 954 29 VAST AT T AVAA YHT EENSÄ Tilinpäätös 2014 Toimintakertomus KONSERNIRAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset 2014 2013 1 785 979 126 302 32 251 1 944 533 1 962 015 -30 248 1 931 767 -4 994 672 112 179 440 933 -4 441 560 -4 884 055 3 827 129 505 -4 750 723 -2 497 027 -2 818 956 -37 948 -29 807 29 366 -441 -37 948 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos 4 000 000 -2 297 423 -1 640 718 61 859 12 111 3 158 815 -1 890 476 6 349 011 7 617 351 -98 305 46 927 -847 714 704 610 -194 481 -6 339 -41 382 -551 277 -201 484 -800 481 Rahoituksen rahavirta -158 459 6 816 428 Rahavarojen muutos -2 655 487 3 997 472 Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. Rahavarojen muutos 3 783 715 -6 371 177 -2 587 462 7 206 397 -3 230 175 3 976 222 Oman pääoman muutokset Peruspääomankorotus(+)/alennus(-) Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutokset Korottomien velkojen muutokset Rahoituslaskelmaan jäävää eroa -68.025,07 euroa ei ole erän epäolennaisuuden takia selvitetty. Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 v, € Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv 2014 -12 464 372 36,58 % 0,80 16,2 30 2013 -4 083 333 40,20 % 1,03 15,2 Tilinpäätös 2014 Toimintakertomus 1.15 Kunnanhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Kunnanhallitus esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa: Tilikauden tulos Poistoeron lisäys Varausten vähennys Rahastojen lisäys -1 949 560,17 -49 844,81 100 000,00 -8,73 -1 899 413,71 Tuloutetaan uuteen päiväkotiin kohdistettu (kv 20.6.2011 § 37) investointivaraus 100.000 euroa ja tehdään poistoeron lisäystä nettona 49.844,81 euroa (poistoeron lisäystä 100.000,00 euroa ja ja poistoeron vähennystä 50.155,19 euroa). Siirretään elinkeinorahastoon sääntöjen mukainen korko 8,73 euroa. 31 Tilinpäätös 2014 2 Talousarvion toteutuminen TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 2.1 Keskushallinto Keskusvaalilautakunta Tilivelvollinen hallintojohtaja Marja Kärkkäinen Toiminta-ajatus Järjestää kunnan alueella kulloinkin toteutettavaksi määrätyt kunnalliset ja valtiolliset vaalit. Olennaiset tapahtumat tilivuonna Vuonna 2014 järjestettiin EU-vaalit. Talous Tuotot Kulut Toimintakate TP 2013 0 -86 -86 TA 2014 11 000 -11 964 -964 TAM 2014 0 0 0 MTA 2014 11 000 -11 964 -964 TOTEUMA 31.12.2014 12 552 -11 749 803 POIKKEAMA 1 552 215 1 767 Tarkastuslautakunta Tilivelvollinen Tarkastuslautakunta Toiminta-ajatus Kunnan hallinnon ja taloudenhoidon laillisuuden ja tuloksellisuuden varmistaminen. Kunnanvaltuuston asettamien tavoitteiden toteutumisen valvonta. Olennaiset tapahtumat tilivuonna Vuonna 2014 oli vuoden 2013 toimintaan liittyviä tilintarkastuspäiviä 5 pv ja vuoden 2014 toimintaan liittyviä 4 pv. Vuoden 2014 tilintarkastuksen painopistealue oli konserniohjaus. Talous Tuotot Kulut Toimintakate TP 2013 0 -14 945 -14 945 TA 2014 0 -19 609 -19 609 TAM 2014 0 0 0 MTA 2014 0 -19 609 -19 609 TOTEUMA 31.12.2014 0 -11 938 -11 938 Kunnanhallitus Tulosalue Yleishallinto Tilivelvollinen kunnanjohtaja Seija Österberg (kaavoitus ja elinkeinotoimi) hallintojohtaja Marja Kärkkäinen 32 POIKKEAMA 0 7 671 -7 671 Tilinpäätös 2014 Toiminta-ajatus Talousarvion toteutuminen Yleishallinto huolehtii kunnanhallituksen ja kunnanvaltuuston päätöksenteon edellyttämästä valmistelusta ja täytäntöönpanosta sekä maankäyttöpolitiikasta ja elinkeinopolitiikasta. Olennaiset tapahtumat tilivuonna - kuntarakennelain velvoittamana, Mynämäen kunta teki selvityksen kuntarakenteen muuttamisesta Nousiaisten ja Vehmaan kuntien kanssa. Selvitysmiehet eivät esittäneet kuntarakenteen muuttamista tässä kokoonpanossa. - Kunnanhallituksen nimeämä talouden vakauttamista valmisteleva työryhmä selvitti vaihtoehtoja talouden tasapainottamiseksi ja kokoontui 7 kertaa. Esityksiä käsiteltiin valtuuston iltakouluissa ja osa toimenpiteistä kirjattiin talousarvioon 2015 valmisteltaviksi. - Hallintosääntö tarkistettiin (kv 17.11.2014) - Elinkeino-ohjelma 2013 - 16 päivitettiin (kv 3.3.2014); valmistelusta vastasi kunnanhallituksen nimeämä elinkeinopoliittinen työryhmä - Maapoliittinen ohjelma päivitettiin loppuvuonna. - Kuntakohtainen toimenpide- ja kaavoitusohjelma rakennemallin toteuttamiseksi hyväksyttiin (kh 9.6.2014) - Keskusta-Asemanseutu osayleiskaava valmistui hyväksymisvaiheeseen loppuvuodesta, Talous Tuotot Kulut Toimintakate TP 2013 878 756 -2 185 032 -1 306 276 TA 2014 873 938 -2 403 625 -1 529 687 TAM 2014 0 0 0 MTA 2014 873 938 -2 403 625 -1 529 687 TOTEUMA 31.12.2014 913 290 -2 329 662 -1 416 372 POIKKEAMA 39 352 73 963 -113 315 Taseyksikkö Taloushallintoyksikkö Tilivelvollinen vs. taloushallintoyksikön päällikkö Jukka Haapala Toiminta-ajatus Taloushallintoyksikkö tuottaa taloushallinto- ja palkanlaskentapalvelut Perusturvakuntayhtymä Akselille ja Mynämäen kunnalle ja palkanlaskentapalvelut Nousiaisten kunnalle hyväksyttyjen toimeksiantosopimusten mukaisesti. Olennaiset tapahtumat tilivuonna Toiminta jatkui vuonna 2014 ilman suuria muutoksia. Yksikön maksuliikenneohjelma vaihdettiin syksyllä ja kesällä tehtiin suurehko palkkaohjelmia koskeva palvelinpäivitys. Henkilöstömäärä säilyi ennallaan. Talous- ja palkanlaskentapalvelujen siirtämisestä Kuntien Taitoa Oy:n vastattavaksi tehtiin esiselvitys. Päätöstä palvelujen siirrosta ei vielä tehty, koska sote-ratkaisu ja sen ajankohta olivat epäselviä. Talous Tuotot Kulut Toimintakate TP 2013 633 102 -633 002 100 TA 2014 645 952 -646 237 -285 TAM 2014 0 0 0 33 MTA 2014 645 952 -645 699 253 TOTEUMA 31.12.2014 621 717 -621 717 0 POIKKEAMA -24 235 23 982 253 Tilinpäätös 2014 Talousarvion toteutuminen Talousarvion sitovat strategiset tavoitteet vuonna 2014 Strategiset tavoitteet Henkilöstö Tehokas ja joustava viranhaltijaorganisaatio Kriittiset menestystekijät Tavoitetaso Mittarit Toteuma 31.12.2014 Työskentelyn ja toimenkuvien jatkuva kehittäminen Tavoitteisiin ja yhteistyöhön sitoutunut henkilöstö Eri yhteistyömuodot Tavoitteisiin ja yhteistyöhön sitoutunut luottamushenkilöstö Riittävä tiedonkulku valmisteilla olevista asioista. Joustava ja häiriötön päätöksenteko Kokouksiin ja seminaareihin osallistuminen - johtoryhmä kokoontui säännöllisesti viikoittain - osastokokoukset - henkilökuntakokous - kehityskeskustelut - koko henkilökunnan (pl. opetus ja varhaiskasvatus) ensiapukoulutus, sisäisen valvonnan ja riskien hallinnan koulutus vastuuhenkilöille - kv 7 kokousta - kh 20 kokousta - 4 valtuuston iltakoulua, joissa keskim. 30 osallistujaa - 1 kh:n iltakoulu talousarvion valmistelusta Uusien luottamushenkilöiden kouluttaminen kunnan toimintaan. Avoin vuorovaikutus Asiakas Turvallinen ja viihtyisä ympäristö Kehittämistä tukeva maapolitiikka ja kaavoitus KeskustaAsemanseutu osayleiskaava valmis 34 Tiedotustilaisuudet, tiedotteet, www-sivut ym. - kv/kh iltakoulut - Akseli järjesti 2 tiedotustilaisuutta valtuutetuille (tp/ta) - V-S Sanomat järjesti tiedotustilaisuuden toiminnanyhtiöittämisestä Osayleiskaava hyväksytty kevään 2014 aikana. - oyk valmistui loppuvuodesta, mutta museoviranomaisten myöhässä saapuneen lausunnon johdosta hyväksymiskäsittely siirrettiin tammikuuhun 2015 - maapoliittinen ohjelma päivitettiin Tilinpäätös 2014 Talousarvion toteutuminen Asemakaavoitus kunnan kehittämisen edellyttämällä tavalla. Palvelut Palvelutuotannon ja –verkon tehostaminen Ilmaston muutoksen haasteet huomioon ottava toiminta Kasvihuonekaasupäästöjen vähentäminen nykyisestä Päättäjien ja henkilökunnan kehitysmyönteisyys Uudenlaisia toimintamalleja käyttöön Asemakaavat käsitelty joustavasti. Katteluksen jatkoosan kaavoituksen eteneminen. Kivistönmäen asemakaavan tarkistamisen eteneminen. Hinku toimenpiteet - Katteluksen asemakaavan valmistelu aloitettiin, - Kivistönmäen kaavan tarkistaminen siirtyi oy:n hyväksymisen myötä Tehdyt uudistukset - tehtiin esiselvitys talous- ja palkkahallinnon palvelujen siirtämiseksi Taitoa Oy:n hoidettavaksi Kuntien välinen yhteistyö Toimiva konserniohjaus Elinkeinopoliittisen ohjelman toteuttaminen - Pikkulaurin pk:n aurinkopaneelit - Aseman koulun LED-valaistus - Ihalaisten, Tarvaisten ja Karjalan koulujen vesiilmalämpöpumput (ns. osateho) - kuntarakenneselvitystyössä selvitettiin kuntien välistä laajaa yhteistyötä Toimiva raportointi ja seuranta Konserni- ja yhteistyöraportti Avoin ja aktiivinen vuorovaikutus kunnan ja yrittäjien kesken Yrityksiä ja työllisyyttä edistävä toimintakulttuuri Yritystonttien ja Kaikki toimitilat Yhteiset tilaisuu- elinkeino-ohjelma det ja toimenpiteet päivitettiin - ohjelmasta laaditaan erillinen raportti kh:lle - yrittäjäilta 18.9. - Synapsihankkeen aloitusja informaatiotilaisuus 2.9. - kuntajohdon ja yrittäjäyhdistyksen edustajien tapaamiset 17.3. ja 17.11. Lehti-ilmoitukset, - uusi rakentajille 35 - konserniasiat olivat esillä jokaisessa kh:n kokouksessa (esityslistat, pöytäkirjat, neuvottelut yms.) - kh:lle koottiin 2 raporttia konsernija yhteistyöasioista Tilinpäätös 2014 Seutuyhteistyön hyödyntäminen Hallittu väestönkasvu Talousarvion toteutuminen toimitilojen markkinointi vuokrattu, 1-2 yritystonttia myyty markkinointitilaisuudet, luovutetut tontit suunnattu esite valmistui - uutena FaceBook - 34 lehti-ilmoitusta - kyläyhdistykset mukana kunnan osastolla rakennusmessuilla helmikuun alussa - 4 yritystonttia myytiin Elinkeinosopimuksen toimivuus Kunnan yrityksiä palveleva toiminta Potkurin neuvontapalvelut, seudulliset hankkeet - Potkurissa 19 neuvontakäyntiä ja 8 starttilausuntoa. Neuvonnan kautta perustettiin 16 uutta yritystä - TSeKin ja kunnan johdon tapaaminen 17.11./yhteistyön kehittäminen - Turun kaupunkiseudun elinkeinoyhteistyötä koskeva sopimus irtisanottiin; uuden valmistelu käynnistyy alkuvuonna 2015 - ei uusia merkittäviä seudullisia hankkeita Turun seudun kuntayhteistyöhön osallistuminen Konkreettisia hankkeita palvelujen parantamiseksi Konkreettiset hankkeet ja päätökset Turun seudun MALaiesopimuksen toteutuminen MALaiesopimuksen hankkeiden toteutuminen Sopimuksen seurantaohjelman mukainen Aktiivinen ja monipuolinen tonttitarjonta koko kunnan alueella As.määrän nettolisäys väh. 10 henkilöä Asukasmäärä - kuntarakenneselvitykset eri kuntaryhmissä - soterakenneuudistukseen valmistautuminen/yhteiset lausunnot - uusia konkreettisia hankkeita ei käynnistynyt - kuntakohtainen toimenpide- ja kaavoitusohjelma hyväksyttiin 9.6. - seudullinen asunto- ja kaavoitusohjelma valmistui loppuvuonna - asukasmäärä vuoden lopussa oli 7921; kuolleisuus ylitti syntyvyyden 16 hengellä, kunti- 36 Tilinpäätös 2014 Talousarvion toteutuminen en välinen ja maasta/maahan muutto -19 henkeä - eri puolilla kuntaa on paljon vapaita tontteja, lisäksi yksityiset myyvät rakennuspaikkoja haja-asutusalueilla Talous Talouden tasapaino Vuosikate kattaa poistot Vuosikate% on 100. Vuosikate % Toimintakulujen kasvu ei ylitä yleistä talouskasvua Toimintakatteen kasvu korkeintaan 2% kasvu- % Luovutaan tyhjillään olevista ja/tai vajaakäytössä olevista kiinteistöistä ja tehostetaan tilojen käyttöä Kaikki toimitilat käytössä ja tarpeettomat myynnissä Tehostamista ja myyntiä/vuokrausta koskevat päätökset - Rasekolta vapautuneet tilat MKTO:n 2. krs:ssa odottavat päätöstä tulevasta käyttötarkoituksesta; osa tiloista vuokrattu väliaikaisesti Kaikki toimitilat on vuokrattu. Vuokrattujen toimitilojen määrä Kaikki tilat vuokrattu. Käypä vuokrataso. Vuokra/m² 5-7 euroa/m². Vuokrasaatavia tehokas seuranta Vuokrasaatavien määrä 4.471,89 euroa. KONSERNITAVOITTEET Tulot kattavat toiMynämäen Teolliminnasta aiheutusuuskiinteistö Oy vat menot. As Oy Mynämäen Augustanrivi Yhtiön talous on tasapainossa. Kiinteistö pidetään hyvässä kunnossa. Kunnan omistamat asunnot Kunnan omistamien asuntojen vuokrat ovat oikealla tasolla. Kunta myy omistamiansa osakkeita niiden vapautuessa vuokralaisilta. Vastikkeet kattavat yhtiön menot Kunnan omistamien asuntojen vuokrat kattavat menot Suunnitelmallinen kunnossapito 11,7 % (tunnuslukuun vaikuttaa 565.000 euron kertapoisto), vuosikate ei kata sumupoistoja 2,4 % kasvua edelliseen vuoteen verrattuna Vastikkeet kattavat yhtiön menot. vuokra/m² Tehdyt korjaukset Vuokratuotot kattavat menot. Vuokrat ovat 8,93-10,06 €/m². Vuosikorjaukset tehty suunnitelman mukaan. Vuokrat kattavat vähintään kaikki kustannukset. Vuokratulot Vuokratuotot kattavat menot. Myydään 1-2 asuntoa. Myytyjen asuntojen lukumäärä. - As Oy Augustanrivistä on 1 huoneisto myynnissä - As Oy Urhonlinnan asunto myyty 37 Tilinpäätös 2014 Kuntayhtymät Talousarvion toteutuminen Toimiva ja säännöllinen konserniohjaus, yhteistyö ja raportointi Palvelut toteutettu suunnitelmien mukaisesti Osavuosiraportti - kuntayhtymien osavuosiraportit käsitelty kh:ssa - toimintaa seurattu esityslistojen, pöytäkirjojen ja tiedotustilaisuuksien välityksellä - Akseli järjesti 2 tiedotustilaisuutta kuntien edustajille - kunnat ostivat konsulttiselvityksen Akselin toiminnan tehostamisen mahdollisuuksista Tulosalue Perusturvakuntayhtymä Akseli Tilivelvollinen kunnanjohtaja Seija Österberg Toiminta-ajatus Tuottaa laadullisesti hyvät, tasa-arvoiset ja kohtuuhintaiset perusterveydenhuollon, vanhustenhuollon ja sosiaalitoimen palvelut kunnan asukkaille. Perusturvakuntayhtymä Akselin toiminnan tavoitteet on määritelty kunnanvaltuuston 28.5.2012 hyväksymässä vuosien 2013 - 2016 palvelutasosuunnitelmassa. Olennaiset tapahtumat tilivuonna Akselin perussopimusta ja hallintosääntöä tarkistettiin. Keväällä kunnat tilasivat ulkopuolisen konsulttiselvityksen kuntayhtymän toiminnan tehostamisen mahdollisuuksista. Selvityksessä esille nostettuja toimenpiteitä otettiin valmisteluun. Arki-iltojenkin päivystys siirtyi Turun yhteispäivystykseen. Toimintaa on selvitetty Akselin toimintakertomuksessa. Kuntayhtymä ei vuoden 2014 osalta saavuttanut kuntien esittämää 2 %:n säästötavoitetta, mutta alkuperäinen talousarvio alittui kokonaisuudessaan 399.500 eurolla. Tilinpäätökseen 2013 verrattuna muutos on –2,23 %. Mynämäen kunnan maksuosuus ylitti syksyllä muutetun talousarvion n. 125.300 eurolla ja alkuperäisen talousarvion n. 137.500 eurolla. Suurin ylitys oli ikäihmisten palvelulinjan kustannuksissa. Akselin kustannukset olivat Mynämäen osalta yhteensä 2.071 euroa/asukas. Sairaankuljetus laskutettiin erikoissairaanhoidon kuntalaskutuksessa suoraan kunnilta ja päivystyksen siirto yhteispäivystykseen vääristävät hieman talouslukujen vertailua. Talous 38 Tilinpäätös 2014 Tuotot Kulut Toimintakate Talousarvion toteutuminen TP 2013 221 -16 892 825 -16 892 604 TA 2014 0 -16 291 803 -16 291 803 TAM 2014 0 -380 000 -380 000 MTA 2014 0 -16 671 803 -16 671 803 TOTEUMA 31.12.2014 12 706 -16 773 796 -16 761 090 POIKKEAMA 12 706 -101 993 89 287 Tulosalue Erikoissairaanhoito ja ympäristöterveydenhuolto Tilivelvollinen kunnanjohtaja Seija Österberg Toiminta-ajatus Tuottaa laadullisesti hyvät, tasa-arvoiset ja kohtuuhintaiset erikoissairaanhoidon ja ympäristöterveydenhuollon palvelut kunnan asukkaille. Olennaiset tapahtumat tilivuonna Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin toimintakertomuksessa on selvitetty kuntayhtymän toimintaa ja siinä vuoden aikana tapahtuneita muutoksia. Talous Tuotot Kulut Toimintakate TP 2013 0 -8 925 762 -8 925 762 TA 2014 0 -8 899 770 -8 899 770 TAM 2014 0 -880 000 -880 000 MTA 2014 0 -9 779 770 -9 779 770 TOTEUMA 31.12.2014 0 -10 206 280 -10 206 280 POIKKEAMA 0 -426 510 426 510 TA 2014 884 938 -27 626 771 -26 741 833 TAM 2014 0 -1 260 000 -1 260 000 MTA 2014 884 938 -28 886 771 -28 001 833 TOTEUMA 31.12.2014 938 548 -29 333 425 -28 394 877 POIKKEAMA 53 610 -446 654 -393 044 Kunnanhallitus yhteensä Tuotot Kulut Toimintakate TP 2013 878 977 -28 018 650 -27 139 673 39 Tilinpäätös 2014 Talousarvion toteutuminen 2.2 Kasvatus- ja sivistyslautakunta Tulosalue Sivistystoimen hallinto/osaston yhteinen toiminta Tilivelvollinen Kasvatus- ja sivistysjohtaja Laura Päiviö-Häkämies Toiminta-ajatus Kehittää ja uudistaa osaston toimialaa kunnan strategisten tavoitteiden suuntaisesti. Olennaiset tapahtumat tilivuonna Vuoden 2014 aikana jatkettiin edellisenä vuonna käynnistettyä keskustelua siitä, miten kasvatus- ja sivistyslautakunta toteuttaa kunnan strategista tavoitetta tehokas ja toimiva palvelurakenne. Toimintoja on uudistettu kaikissa yksiköissä. Tilojen käyttöä on niinikään pyritty tehostamaan, jonka johdosta muun muassa tilojen vuokraus käsiteltiin uudelleen lautakunnassa: koulujen tilat ovat koulutyön ulkopuolella maksuttomia mynämäkeläisille toimijoille Laurin koulun, lukion ja Karjalan koulun liikuntasalia lukuun ottamatta. Palveluverkon osalta järjestettiin iltakouluja sekä lautakunnan että ylempien hallintoelimien käsittelyissä, mutta kouluverkon tulevaisuudesta ei tehty ratkaisuja vuoden 2014 aikana. Asian keskeneräisyyden vuoksi esimerkiksi osaston kehittämisen strategiaa ei ole työstetty, sillä kouluverkon kokonaisuudesta päättäminen on olennainen tekijä tulevaisuutta suunniteltaessa aivan kaikessa osaston työssä. Lukioiden osalta Mynämäessä on tehty erinomaista työtä, joka näkyi valtakunnallisissa vertailuissa koko vuoden 2014 ajan. Lukioverkon tulevaisuuden osalta kunnassa tehtiin jo loppuvuodesta 2014 valmisteluja, jotta kaikki asiat itsearvioinnista lähtien ovat kunnossa, kun hakuprosessi mahdollisesti käynnistyy vuoden 2015 lopulla. Kasvatus- ja sivistyslautakunta on pyrkinyt löytämään hyvää yhteistyötä kolmannen sektorin toimijoiden kanssa ja osin päästy eteenpäin. Virkamiehet järjestivät kaksi avointa tilaisuutta vuoden aikana, joissa mietittiin konkreettisia esimerkkejä yhteistyön kehittämiseksi. Etsivä nuorisotyö käynnistyi Mynämäen koordinaatiovastuulla kolmen kunnan yhteistyönä vuoden 2014 alusta ja vaikka uusien mallien etsiminen on ollut työlästä, on lopputulos ollut onnistunut. Osasto on myös tehnyt ja suunnitellut jatkon osalta omaa toimintaa tukevia ostopalveluja erityisesti vapaa-aikasektorilla. Monissa olennaisissa asioissa kuten opetussektorin osaamisen kehittämisessä ja oppilashuollon organisoitumisessa on hyödynnetty hankerahaa ja tehty alueellista yhteistyötä etenkin perusturvakuntayhtymä Akselin sekä Akseli-kuntien kesken. Varhaiskasvatuksen osalta tilanne on ollut hankala viime vuosina, sillä sisäilmaongelmat ovat olleet erityisesti päiväkodeissa suurena ongelmana ja esteenä sisältöjen kehittämiselle vakaissa olosuhteissa. Vuoden 2014 lopulla valmistui Pikkulaurin päiväkodin isoin osa, jonne saatiin sijoitettua kaikki ongelmakiinteistöjen lapset ja henkilökunta. Tästä alkaen on ollut mahdollisuus keskittyä olennaiseen palvelun sisällön kehittämiseen. Talousarvion sitovat strategiset tavoitteet vuonna 2014 Strategiset tavoitKriittiset menesteet tystekijät Henkilöstön osaaminen Tavoitetaso Mittari Toteuma 31.12.2014 Motivoitunut henkilökunta Pätevä henkilökunta Pätevyysvaatimusten täyttö 100 %, Oppimistulokset (perusopetus ja lukio) 100 % Hyvät oppimistulokset, mahdollisimman pätevä ja osaava henkilökunta 40 Tilinpäätös 2014 Talousarvion toteutuminen Käyty Osaava henkilökunta ja luottamushenkilöt Kehityskeskustelut käydään 100% sekä todennetaan epäkohdat ja se, mihin epäkohtiin puututtu Koulutuspäivien määrä ja laatu Huolellinen valmistelu ja selvitykset päätöksenteon tukena Päätöksien ripeys, pysyvyys ja tasapuolisuus Läpimenneet muutoksenhaut ja ottooikeudet - Sujuvat kokous- ja neuvottelukäytännöt, päätöksistä tiedottaminen Määräaikojen pitävyys Läpimenneet oikaisuvaatimukset ja valitukset - Määrärahojen seuranta ja nopea reagointi talouden muutoksiin Määrärahojen riittävyys euroa / asukas 15 €/asukas Työtyytyväisyys Työilmapiiri ja johtaminen Henkilöstön kuunteleminen ja työtyytyväisyyden kehittäminen Koulutusta henkilöstölle ja päättäjille koulutusmyönteisyys organisaatiossa Koulutusta Asiakas Sujuva ja perusteltu päätöksenteko Palvelut Ajantasainen asioiden valmistelu ja kehittäminen Talous Taloudellisesti ja tehokkaasti järjestetty toiminta 500 Sivistystoimen hallinto Tuotot Kulut Toimintakate TP 2013 1 079 -221 406 -220 327 TA 2014 400 -209 530 -209 130 TAM 2014 0 0 0 MTA 2014 400 -209 530 -209 130 TOTEUMA 31.12.2014 77 069 -194 793 -117 724 POIKKEAMA -1 079 2 289 1 210 Suoritteet ja tunnusluvut 500 Sivistystoimen hallinto TP 2013 TOTEUMA TA 2014 31.12.2014 tot % Suoritteet lautakuntien kokoukset 10 10 10 100,0 Tunnusluvut euroa/asukas 27 27 15 56,0 Tulosalue Varhaiskasvatus Tilivelvollinen Päivähoidonjohtaja Erja Santanen, vs. Ulla Luolila Toiminta-ajatus Lakisääteisen, lapsen ja perheen tarpeista lähtevän, laadukkaan päivähoidon ja esiopetuksen tarjoaminen. 41 Tilinpäätös 2014 Talousarvion toteutuminen Olennaiset tapahtumat tilivuonna Toimintaa varjostivat alkuvuonna jatkuneet sisäilmaongelmat eri tiloissa. Pikkulaurin päiväkodin ensimmäisen osan valmistuminen helpotti tilannetta syksyllä 2014. Tällöin viisi lapsiryhmää pääsi muuttamaan uusiin tiloihin, mikä oli todella hieno asia. Päiväkodin johtajan tehtävä oli avoinna, ja kaikki henkilöratkaisut tehtiin vuoden 2014 lopussa. Tämän jälkeen tilanne on ollut hyvin myönteinen siltä osin, että yleinen palaute on sekä tilojen että toimintojen osalta ollut hyvin positiivista. Myös muissa yksiköissä on panostettu edelleen kehittämistyöhön – kaikkien muiden yksikköjen osalta palaute on aikaisempinakin vuosina ollut hyvin myönteistä. Henkilöstön määrää on pikkuhiljaa hieman lisätty, ja henkilöstön koostumus on muuttanut muotoaan. Henkilöstölisäys johtuu etenkin siitä, että sekä erityistä tukea tarvitsevien lasten, että alle 3-vuotiaiden osuus on kasvanut, jolloin henkilöstöä tarvitaan määrällisesti enemmän. Perhepäivähoitajia on jäänyt eläkkeelle, ja heidän tilalleen on joko palkattu vastaava työntekijä tai vaihtoehtoisesti henkilöstöä on lisätty muualle, jotta Mynämäki on täyttänyt lakisääteisen hoitopaikkojen henkilöstömitoituksen velvoitteen. Toimintaa pyöritetään kustannustehokkaasti niin, että olemassa olevat paikat ovat täynnä. Sähköinen päivähoitohakujärjestelmä otettiin loppuvuodesta 2014 käyttöön. Talousarvion sitovat strategiset tavoitteet 2014 Strategiset tavoit- Kriittiset menesteet tystekijät Henkilöstön osaaminen Tavoitetaso Mittari Toteuma 31.12.2014 Pätevä, oikein mitoitettu henkilöstö Työntekijöillä lain mukainen pätevyys 100 % 90 % päteviä Täydennyskoulutusta vähintään 2 päivää/henkilö Jokaisessa päiväkodissa on pätevä lähiesimies Täydennyskoulutuspäivien määrä Yhtenäiset työkäytännöt Hyvä yhteistyö eri päivähoitoyksikköjen välillä Työilmapiiri ja johtajuus Työtyytyväisyys Kehityskeskustelut Täydennyskoulutuspäiviä riittävästi Kehityskeskustelut käyty Sairaspoissaolojen määrä Sairauspoissaolojen määrä lisääntynyt (väistötilat ja sisäilmaongelmat) Sairaspoissaolojen määrä ei kasva Asiakas Laadukas esiopetus ja päivähoito koko kunnassa Varhaiskasvatussuunnitelman ja esiops:n noudattaminen ja ajantasaisuus Asiakastyytyväisyys (joka toinen vuosi lapsille, joka toinen vuosi vanhemmille) Arviointikysely Keskiarvo yli 3 asteikolla 1-5 Ei tehty tänä vuonna Päivähoitotilojen riittävyys Päiväkotitiloja riittävästi, turvalliset ja terveelliset Hoitopaikan järjestäminen lain edellyttämässä ajassa Hoitopaikat järjestynyt lain edellyttämänä aikana Ajantasaisen ohjelmiston hankkiminen Sähköinen päivähoitohaku Työaikasuunnitelmat Varautuminen tuntiperusteiseen lasku- Sähköisten palveluiden määrä Sähköinen päivähoitohaku otettiin käyttöön Palvelut Hoitopaikkojen määrän pitäminen tarvetta vastaavana Sähköisten palvelujen käytön lisääminen Lapsen varhaisen ja oikea-aikaisen tuen havaitseminen ja tuen 42 Tilinpäätös 2014 Talousarvion toteutuminen tarpeen arviointi Erityislastentarhanopettajat lapsiryhmien toiminnassa mukana tukseen Henkilöstömitoitus oikein kaikissa päivähoitoyksiköissä Nettomenot/hoitopaikka/vuosi alittaa valtakunnallisen keskiarvon Erityislastentarhanopettajien määrä Erityislastentarhanopettajia kaksi mutta toinen epäpätevä Nettomenot /hoitopaikka/vuosi Toiminta tehokasta, vertailuluvut saadaan myöhemmin Kaksi erityislastentarhanopettajaa, tukitoimet aloitetaan heti Talous Tehokkaasti ja taloudellisesti järjestetyt palvelut 505 Varhaiskasvatus Tuotot Kulut Toimintakate TP 2013 625 944 -3 894 412 -3 268 468 TA 2014 594 500 -4 027 587 -3 433 087 TAM 2014 0 0 0 Suoritteet ja tunnusluvut 505 Varhaiskasvatus TP 2013 Suoritteet Päiväkodit; kokopäivä osapäivä esiopetus Erityispäiväh; Perhepäiväh; Ryhmäperhep; kokopäivä osapäivä esiopetus Ostopalvelup; Muu päivähoito; kotihoidontuki, perhettä Tunnusluvut €/hoitopaikka Päiväkoti/ koko Esiopetus Perhepäivähoito Ryhmäperhepäiväh. Kotihoidontuki €/perhe TOTEUMA TA 2014 31.12.2014 188 84 76 17 41 180 78 85 17 44 279 91 82 16 30 18 2 4 3 20 2 3 25 8 11 5 102 110 96 7 247 4 968 9 996 8 554 4 339 7 998 5 115 9 685 9 063 4 181 7 760 5 138 9 403 10 327 4 590 43 MTA 2014 594 500 -4 027 587 -3 433 087 TOTEUMA 31.12.2014 623993 -4 013 878 -3 389 885 POIKKEAMA 29 493 13 709 43 202 Tilinpäätös 2014 Talousarvion toteutuminen Tulosalue Opetustoimi Tilivelvollinen Rehtorit ja koulujen luokanopettaja-rehtorit Toiminta-ajatus Tarkoituksena on tarjota mahdollisimman laadukasta perusopetusta sekä yleissivistävää toisen asteen tutkintoon (yo-koe) johtavaa lukio-opetusta. Olennaiset tapahtumat tilivuonna Perusopetuksen ja lukio-opetuksen osalta opetus jatkui pääpiirteissään entisellä pohjalla. Toimintoja pyrittiin tehostamaan niin, että saataisiin säästöjä aikaan. Perusopetuksen puolella tunteja vähennettiin neljällä vuosiviikkotunnilla, joka toi arviolta noin 30 000 euron säästön syksyn osalta. Samaan aikaan haettiin useita kehittämisrahoja ja hankerahoja, joiden avulla pystyttiin tekemään kehittämistyötä. Yleinen kustannusten nousu kuitenkin aiheuttaa sen, että säästötoimista huolimatta kustannukset nousevat (tilojen ylläpitokustannukset, ruuan hinta, materiaalikustannukset, palkkakustannukset jne). Kuten koko sektorin osalta todettiin toimintakatsauksen alussa, kouluverkon ratkaisu on olennainen tulevaisuutta suunniteltaessa etenkin, jos kunnan tulee merkittävästi pyrkiä säästämään palvelujen tuotannossa. Lukion menestys valtakunnallisissa mittauksissa korostui vuoden 2014 aikana, ja Mynämäki sai paljon positiivista huomiota laadukkaan lukiokoulutuksen ansiosta. Vuoden 2014 aikana opetus- ja kulttuuriministeriö tiedotti osaltaan säästöpaineista ja valtakunnallisesta lukioverkon tiivistämisen paineista. Järjestämislupien hakuprosessi käynnistyy näillä näkymin loppuvuonna 2015, mutta jo vuoden 2014 aikana alettiin valmistautua siihen, että Mynämäessä kaikki hakukriteerit ovat kunnossa. Lukioon on muun muassa perustettu itsearvioinnin ryhmä, joka on tehnyt paljon työtä arvioiden oppilaitoksen toimintaa eri näkökulmista. Opiskelijoilla on keskeinen rooli itsearvioinnin tekemisessä. Talousarvion sitovat strategiset tavoitteet vuonna 2014 (perusopetus) Strategiset tavoitKriittiset menesteet tystekijät Henkilöstön osaaminen Tavoitetaso Mittari Toteuma 31.12.2014 Pätevä ja oikein mitoitettuhenkilökunta Koulujen välinen yhteistyö, riittävä täydennyskoulutus Tehtävien edellyttämä pätevyys kaikilla Päteviä % 100 % Johtajien kouluttaminen Kaikilla tehtävien edellyttämä pätevyys Täydennyskoulutuspäivät Työtyytyväisyys 270 koulutusta, ka noin 3,6 pvää/hlö Kehityskeskustelut Työilmapiiri ja johtajuus Kehityskeskustelut käydään 100 %, puututaan epäkohtiin Käyty 100 % Asiakas Ammattitaitoisesti tuotetut palvelut Opetussuunnitelmien noudattaminen ja ajantasaisuus Oppimistulokset saavutettu Päättötodistusten saaneiden 100 % 100 % Selkeät toimintaohjeet ja resurssien oikea kohdentaminen Kaikkien ryhmäkokojen keskiarvo ja tehokkaasti järjestetyt lakisääteiset koulukuljetukset Kyläkoulujen, Laurin ala-ja yläkoulujen sekä kaikkien koulujen yhteinen ryhmäkokojen keskiarvo ja koulukuljetusreittien määrä vaihteluväli 4-22 Palvelut Lain ja opetussuunnitelman mukaiset laadukkaat palvelut 44 Tilinpäätös 2014 Talousarvion toteutuminen Perusopetuspalvelut osallistuvat lasten ja nuorten laadukkaiden hyvinvointipalvelujen kehittämiseen Laadun ja alueellisen yhteistyön ennakkoluuloton kehittäminen Perusopetuspalvelut ovat mukana perusopetuksen Laatuhankkeen soveltamisessa käytäntöön. Vanhempien osallistaminen tärkeätä – vanhempien ja koulun yhteistyötä mittaavassa kyselyssä tavoitellaan sitä, että selvä enemmistö on tyytyväisiä palveluun Laatu-hankkeen eteneminen Mynämäen kaikissa peruskouluissa. 258-kysely huoltajille keväällä 2014 ja sen tyytyväisten vastaus% Osaava-hankkeen ja oppilashuoltohankkeen puitteissa useita laadun parantamisen koulutuksia Perusopetuksen kehittämishankkeisiin osallistuminen Hankkeiden koordinointi omana tai ostopalveluna Osaamisen ja laadun lisääminen hankkeiden avulla Hankkeiden tulokset käytännössä Sähköisten palvelujen ja oppimisympäristöjen lisääminen perusopetuksessa Asianmukainen laitteisto kouluissa määritelty – uusittu tvtstrategia, Wilma ohjelman käyttö kaikilla huoltajilla Uusittu strategia valmiina, sen pohjalta toimenpidesuunnittelun aloittaminen, Wilman käyttö 100 % Hyvä ja laadukas oppilashuolto on hyvä lähtökohta nuorten yhteiskuntata kuun toteutumiseen. Poikkihallinnollisen yhteistyön lisääntyminen kunnan hallintokuntien, Akselin ja alueen kesken Yhteisten toimintatapojen löytyminen ja kehittäminen TVT-strategia valmiina ja kaikkien tiedossa 2014, kouluun ilmoittautuminen Wilmaoppilasvalvontaohjelman kautta (100%), Koulujen, varhaiskasvatuksen, kuraattorin, vapaa-aika, sosiaalitoimen ja Akselin yhteistyön lisääminen, oppilashuollon kehittämishankkeen hakeminen yhdessä Akselin ja naapurikuntien kanssa Useita hankkeita, Mynä mäellä keskeinen rooli mm Osaava-hankkeen koordinaattorina TVT strategia valmistui ja esiteltiin kesäkuussa 2014 (julkaistiin helmikuussa 2015), Wilma 100 % Nuorten osallistumisen ja yritteliäisyyden lisääminen yhdessä nuorisotoimen kanssa Nuorten aktivoiminen osallistumaan ja yrittämään Yrittelijäisyyden ja yrittäjyyskasvatuksen lisääminen Yrittäjyyskasvatusprojektien, koulutusten ja tempausten vaikutukset kouluissa sekä muualla kunnassa Koulukiusaamisen estäminen Hyvien toimintamallien löytäminen Kiva-koulun puitteissa kysely henkilökunnalle ja opettajille, lisäksi käytetään ohjelmia Lions-quest ja Turvataito, joilla pyritään parantamaan kouluviihtyvyyttä ja elämän taitoja Pyritään minimoimaan koulukiusaaminen käytössä olevilla ohjelmilla ja Kivakoulu -hankkeella Määrärahojen seuranta, nopea reagointi muutoksiin ja oikein mitoitetut palvelut Toiminta hoidetaan määrärahojen puitteissa euroa / oppilas 8288 Mittari Toteuma Yhteistyötapaamiset ja ison oppilashuoltoryhmän kokoukset (määrä), onnistuneiden oppilashuollon kehittämishankkeiden määrä Oppilashuolto saatettu uuden lainsäädännön mukaiseksi. Eri tason suunnitelmatyö oli käynnissä syksyn 2014 aikana. Käytännön ohr-työ toimii yhteistyönä Akselin kanssa tiivistyneenä uuden lainsäädännön myötä. Yhteinen kehittämishanke meneillään. Yrittäjäkylässä toista vuotta mukana. Yläkoulussa oma yrittäjäkasvatuskurssi, lukio hakenut EUrahoitusta yrittäjyyskasvatuksen projektista. Kiva-koulu, Lionsquest ja Turvataito koulujen arjessa. Opettajille ja oppilaskunnille koulutusta Osaavan kautta, kouluviihtyvyys nostettu yhdeksi pääteemaksi. Talous Tehokkaasti ja taloudellisesti järjestetyt palvelut Talousarvion sitovat strategiset tavoitteet vuonna 2014 (lukio) Strategiset tavoit- Kriittiset menes- Tavoitetaso 45 Tilinpäätös 2014 Talousarvion toteutuminen teet tystekijät Henkilöstön osaaminen Pätevä henkilöstö 31.12.2014 Rekrytoinnin onnistuminen Henkilöstö pätevää Epäpätevien osuus % Kaikki päteviä Täydennyskoulutus 1 päivä / vuosi Työilmapiiri ja johtajuus Kyselyjen keskiarvo vähintään 3 / 4 Täydennyskoulutuspäivät. Tutkinnot Kyselyjen keskiarvo Kehityskeskustelut yht. 60 koulutuspäivää, n. 4 pv/henkilö tehtiin opiskelijoille, ei henkilökunnalle Ammattitaitoisesti tuotetut palvelut Lukiolainsäädännön ja opetussuunnitelman toteutuminen Opetussuunnitelma toteutuu, ei läpi menneitä valituksia Läpimenneet valitukset - Asiakastyytyväisyys Ammattitaitoinen ja riittävä henkilöstö Kyselyjen keskiarvo vähintään 3 / 5 Kyselyjen keskiarvo useita kyselyjä, kaikissa hyvä keskiarvo Selkeät toimintaohjeet ja resurssien oikea kohdentaminen Opetusryhmät keskimäärin < 20 Ryhmäkokojen keskiarvo 19 Yo-tulokset paremmat kuin valtakunnallinen keskiarvo Syvenevän yhteistyön malli lähikuntien kesken Yo-tuloksien keskiarvo 4,62 Mynämäki 4.06 koko maa, toteutui Isoverstaan kurssitarjonta, mukana useissa alueellisissa ja seudullisissa hankkeissa, haettu myös EU-rahoitusta Toteutui Työtyytyväisyys Asiakas Palvelut Lain ja opetussuunnitelman mukaiset palvelut Alueellisen yhteistyön syventäminen lukioopetuksessa Alueellisten hankkeiden ennakkoluuloton kehittäminen Monipuolinen ja laajentuva kurssitarjonta Opiskelijoiden motivoiminen sekä verkko-opetuksen vaatima tietotaito ja teknologia Hyvien toimintamallien löytyminen Kaikki tarjottavat kurssit toteutuvat Toteutuneiden kurssien % Kiusattujen määrällinen % < valtakunnallinen keskiarvo Kiusaamiskyselyjen % keskiarvo 1,2 (asteikolla 1-hyvä, 5-huono) Määrärahojen seuranta, nopea reagointi ja oikein mitoitetut palvelut < Samankokoisten lukioiden keskiarvo < 7000 euroa / opiskelija euroa / opiskelija 6628 Koulukiusaamisen estäminen Alueelliset hankkeet Talous Tehokkaasti ja taloudellisesti järjestetyt palvelut Talous 510 Opetustoimi Tuotot Kulut Toimintakate TP 2013 449 211 -8 606 357 -8 157 146 TA 2014 326 007 -8 830 627 -8 504 620 TAM 2014 0 0 0 Suoritteet ja tunnusluvut 510 Opetustoimi 46 MTA 2014 326 007 -8 830 627 -8 504 620 TOTEUMA 31.12.2014 608606 -8 785 440 -8 176 834 POIKKEAMA 282 599 45 187 327 786 Tilinpäätös 2014 Talousarvion toteutuminen TP 2013 Suoritteet kouluja (peruskoulut + lukio) oppilaita (perusopetus) aloituspaikkoja (lukio) opiskelijoita (lukio) muista kunnista Tunnusluvut euroa/oppilas euroa/opiskelija TOTEUMA TA 2014 31.12.2014 tot % 9 889 70 175 50 9 869 70 175 45 9 841 70 182 48 100,0 97,0 100,0 104,0 107,0 8 713 6 681 8 418 6 753 8 288 6 628 98,0 98,0 Perusopetuksen koulukohtaiset yksikkökustannukset/oppilas ja oppilasmäärä: (oppilasmäärä tilinpäätöksessä kouluvuoden keskiarvo, talousarviossa tilastointipäivä 20.9.) TP 2013 oppilasmäärä MTA 2014 oppilasmäärä Aseman koulu ϳϯϴϭ ϴϵϮϬ ϭϬϰϳϱ ϳϳϮϭ ϲϯϰϬ ϭϮϯϮϵ ϵϵϵϬ ϲϱϰϰ ,ƵŽůŝŶŬŽƵůƵ /ŚĂůĂŝƐƚĞŶŬŽƵůƵ <ĂƌũĂůĂŶŬŽƵůƵ >ĂƵƌŝŶŬŽƵůƵ dĂƌǀĂŝƐƚĞŶŬŽƵůƵ dĂǀĂƐƚŝůĂŶŬŽƵůƵ Pyhän koulu ϰϮ ϯϮ Ϯϯ ϰϳ ϱϳϱ ϰϰ ϲϲ ϱϬ ϳϭϵϲ ϴϳϲϮ ϭϭϱϲϬ ϴϮϭϵ ϲϴϬϭ ϭϬϱϴϬ ϭϮϭϭϱ ϲϭϰϲ TP 2014 oppilasmäärä ϰϭ ϯϬ ϭϴ ϰϴ ϱϲϰ ϯϳ ϲϭ ϱϰ ϴϯϬϳ ϭϭϰϵϬ ϭϰϮϰϬ ϴϬϲϲ ϳϭϱϴ ϭϬϳϮϯ ϭϮϯϭϲ ϴϮϯϮ 42 28,5 17 45 556,5 34 69 49 Tulosalue Kulttuuri- ja vapaa-aikatoimi Tilivelvollinen Liikunta- ja nuorisopalveluvastaava Anna Salminen Kulttuuri- ja kirjastopalveluvastaava Viktoria Kulmala Toiminta-ajatus Tuottaa kulttuuri- ja vapaa-ajan palveluja kuntalaisille kilpailukykyiseen hintaan (liikunta, kulttuuri ja kirjasto, nuoriso ja ap/ip-toiminta) Olennaiset tapahtumat tilivuonna Nuorisotoimessa järjestettiin etsivää nuorisotyötä. Mynämäki toimi isäntäkuntana Maskun, Mynämäen ja Nousiaisten yhteiselle etsivälle nuorisotyölle. Kylätalo Mietolassa järjestettiin toimintaa ensimmäistä vuotta ostopalvelusopimuksella. Sisällön nuorisotalotyöhön järjesti Mynämäen-Nousiaisten 4Hyhdistys ry. Lisäksi uutena kokeiluna nuorisotyössä oli kesänuorisotalotoiminta ja kesäkahvilatoiminta yhteistyössä Mynämäen-Nousiaisten 4Hyhdistys ry:n kanssa. Liikuntapuolella aloitettiin aikuisten terveyttä edistävän liikunnan palvelut sekä panostettiin runsaasti matalan kynnyksen liikuntapalveluihin sekä seniorien liikuttamiseen. Kulttuuri- ja kirjastotoimessa on vietetty Tove Jansson 100-vuotta sekä kansainvälisyysvuotta. Talousarvion sitovat strategiset tavoitteet vuonna 2014 47 Tilinpäätös 2014 Talousarvion toteutuminen Strategiset tavoit- Kriittiset menesteet tystekijät Henkilöstön osaaminen Tavoitetaso Mittari Toteuma 31.12.2014 Työhyvinvoinnin ja osaamisen aktiivinen ylläpitäminen Esimiehet päteviä Asiantunteva johtajuus Johtamiskyselyt ei toteutunut Pätevät työntekijät 100 % Tutkinnot 100 % Asiantunteva henkilöstö Henkilöstön pysyvyys Vaihtuvuus < 5 % henkilöstöstä Vaihtuvuus % Henkilöstön vaihtuvuus on alle 5 % Työtyytyväisyys Työilmapiiri ja johtaminen Kyselyjen keskiarvo vähintään ¾ Kyselyjen keskiarvo Kehityskeskustelut ei kyselyitä 100% Asiakastyytyväisyys Asiakastyytyväisyys on hyvä, poikkeuksena uima-halli Asiakas Kirjasto- ja vapaaaikapalvelut kehittyvät Uusien innovaatioiden toteuttaminen kirjasto- ja vapaaaikapalveluissa Kehitetään edelleen Olemassa olevia sähköisiä palveluja kehitetään Asiakastyytyväisyys säilyy nykytasolla Palvelulaatu Asiakastyytyväisyyden keskiarvo yli 3 asteikolla 1-5 Asiakaskyselyt Keskiarvo yli 3 Olemassa olevien toimintatapojen ylläpitäminen ja uusien toimintamallien luominen Yhdistysten ja kunnan yhteistyön vahvistaminen Yhteinen toiminta ja tapahtumat Toteutunut Kirjasto- ja vapaaaikapalvelujen ennakkoluuloton tarkastelu Asukkaiden aktivoiminen osallistumaan Uudet innovaatiot Mietoisten kylätalossa ja kyläkouluissa Hankkeiden määrä 10 Nuorien ja nuorisoparlamentin osallistumisen lisääminen kunnan päätöksenteossa Edustajan osallistuminen lautakunnan kokouksiin Asukkaiden tekemien aloitteiden määrä Toiminta hoidetaan määrärahojen puitteissa euroa/asiakas Palvelut Uusia aktiivisia toimintamalleja kolmannen sektorin toimijoiden ja muiden palvelutuottajien kesken Kirjasto ja kulttuurin sekä liikunnan ja nuorisotoimen yhteistyön lisääminen Kuntalaisten osallisuuden lisääminen Ei osallistunut Pienten aloitteiden määrä on noin 10, osa toteutettu Talous Tehokkaasti ja taloudellisesti järjestetyt palvelut Määrärahojen seuranta, nopea reagointi ja oikein mitoitetut palvelut Talous 530 Kulttuuri- ja vapaa-aikatoimi 48 kirjasto 41,78 kulttuuri 3,26 € liikunta 32,03 uimahalli 15, 04 Nuorisotyö 86 €/alle 29 v, 25,83 €/asukas AP/IP 1969 €/asiakas Etsivä (3729) 0,47 €/asukas Nuorten työllistäminen 2,84 €/asukas Tilinpäätös 2014 Tuotot Kulut Toimintakate Talousarvion toteutuminen TP 2013 197 411 -1 350 479 -1 153 068 TA 2014 204 235 -1 369 153 -1 164 918 TAM 2014 0 0 0 MTA 2014 204 235 -1 369 153 -1 164 918 TOTEUMA 31.12.2014 248 826 -1 357 727 -1 108 901 POIKKEAMA 44 591 11 426 56 017 TOTEUMA 31.12.2014 1 558 494 -14 351 837 -12 793 343 POIKKEAMA 433 352 85 060 518 412 Suoritteet ja tunnusluvut 530 Kulttuuri- ja vapaaaikatoimi TP 2013 Suoritteet nuorisotiloja kävijöitä ap/ip-asiakkaat liikuntatilat kirjastot lainaukset museot kulttuuritapaht. 2 2 726 68 11 1 107 026 2 12 Tunnusluvut €/nuoriso €/ap-ip-asiakas liikunta €/as kirjasto €/as kulttuuri €/as 81 2 569 51 45 3 TOTEUMA TA 2014 31.12.2014 2 tot % 96 11 2 110 000 2 12 2 2 231 74 11 2 107 002 2 12 100,0 77,0 100,0 100,0 98,0 100,0 100,0 82 1 709 35 45 3 86 1 969 33 42 3 105,0 115,0 91,8 93,0 108,0 Kasvatus- ja sivistyslautakunta yhteensä Kasvatus- ja sivistyslautakunta yhteensä Tuotot Kulut Toimintakate TP 2013 1 273 645 -14 072 654 -12 799 009 TA 2014 1 125 142 -14 436 897 -13 311 755 TAM 2014 0 0 0 49 MTA 2014 1 125 142 -14 436 897 -13 311 755 Tilinpäätös 2014 2.3 Talousarvion toteutuminen Tekninen lautakunta Tulosalue Teknisen toimen hallinto Tilivelvollinen Tekninen johtaja Timo Oja Toiminta-ajatus Tekninen osasto vastaa kunnan maankäytön suunnittelusta, infran suunnittelusta, rakentamisesta ja ylläpidosta, tilahallinnosta, kiinteistöjen hoidosta, ruoka- ja siivouspalvelusta, vesihuollosta ja verkostojen ylläpidosta, rakennusvalvonnasta ja ympäristöasioista. Tavoitteena on toimintojen kehittäminen ja ylläpitäminen siten, että luodaan turvallinen ja viihtyisä asuinympäristö kaikille kuntalaisille sekä tarjotaan toimintaedellytykset elinkeinoelämälle. Olennaiset tapahtumat tilivuonna Osayleiskaavan tarkistaminen jatkui; hyväksyntävaihe 2015 alkuvuonna. Valtakadun asemakaavan (kortteli 163) muuttaminen vahvistettiin. Nihattulan asemakaavan (kortteli 180, päiväkoti) tarkistaminen. Maapoliittisen ohjelman tarkistaminen valmistui. Turun rakennemallialueen asunto- ja maapoliittisen ohjelman työryhmään osallistuminen. Yhtiökokouksiin osallistuminen: TSJ, TSP sekä kiinteistöyhtiöt. Turun seudun liikenneturvallisuustyöryhmään osallistuminen. Hinku-hankkeen edistäminen. Talousarvion sitovat strategiset tavoitteet vuonna 2014 Strategiset tavoitteet Henkilöstö Kriittiset menestystekijät Tavoitetaso Mittari Toteuma 31.12.2014 Motivoitunut ja osaava henkilöstö Oman työn ja asiantuntijuuden kehittäminen ja ylläpitäminen Osallistuminen koulutuksiin Kurssit, koulutus Osallistuttu koulutuksiin. Työhyvinvointi Hyvä työilmapiiri Työolosuhteet Riittävät resurssit Kehityskeskustelut Työtyytyväisyys Henkilöstömäärä Kehityskeskustelut pidetty. Ei muutoksia henkilöstömäärässä. Luotettava ja avoin päätöksentekoprosessi Ei valituksia menettelytavoista Asiakaspalaute Vastattu palautteeseen. Asiakastyytyväisyys Kartoitusta ei ole tehty. Asiakas Korkeatasoisten palveluiden järjestäminen Ajantasainen ja oikea tiedotus Palvelut Toimivien ja laadukkaiden palveluiden tuottaminen Toimivat ja laadukkaat palvelut Asiakastyytyväisyys Asiakaspalaute Ei negatiivista palautetta toimintatavoista. TA:n toteutuminen Hyväksytty TA Osavuosiraportit, TP Nettototeuma 95,9 Talous Talous 50 Tilinpäätös 2014 Tuotot Kulut Toimintakate Talousarvion toteutuminen TP 2013 117 487 -1 004 470 -886 983 TA 2014 80 000 -996 975 -916 975 TAM 2014 0 0 0 MTA 2014 80 000 -996 975 -916 975 TOTEUMA 31.12.2014 150 054 -1 002 985 -852 931 POIKKEAMA 70 054 -6 010 64 044 Tulosalue Tilalaitos Tilivelvollinen Kiinteistöpäällikkö Suvi Hilska Toiminta-ajatus Hoitaa keskitetysti kunnan kiinteistöjen kunnossapidon, siivous- ja ruokapalvelun. Olennaiset tapahtumat tilivuonna Uusi päiväkoti (5-osastoinen) valmistui syyskuussa. Laajennusurakka (2osastoinen) aloitettiin kesäkuussa. Metsolan päiväkodin selvitykset alkuvuonna ja päiväkodin purku keväällä. MKTO:n 2. kerroksen vapautuminen Rasekolta. MKTO:n ja Fortum-hallin muutostyöt (lukitus, IV). Lukion lattian kuivatuksen parantaminen. Laurin koulun keittiön lattian uusiminen. TK:n keittiön laajennus/saneeraussuunnitelma valmistui. Kiinteistöjen jätehuollon toimivuuden tarkistaminen. Jätekatosten rakentaminen. Normaalin kiinteistöhuoltotyön suorittaminen. Kolmen kyläkoulun (Tarvainen, Karjala, Ihalainen) öljylämmityslaitteiston rinnalle hankittiin ns. osateho-vesi-ilmalämpöpumppujärjestelmä. Lämpöpumppu tuottaa 80-85 % lämmitysenergiasta. Laitteistot hankittiin loppuvuodesta -14, asennustyö valmistui tammikuussa 2015. Investoinnin arvioitu takaisinmaksuaika on 3 – 3,5 vuotta. Aseman koulun valaistus muutettiin kokonaan LED-valaistukseen vaihtamalla vanhat loisteputket LED-putkiin. Investoinnin arvioitu takaisinmaksuaika on 3 vuotta. Uuden päiväkodin katolle asennettiin 18 kW:n aurinkopaneelijärjestelmä. Talousarvion sitovat strategiset tavoitteet vuonna 2014 Strategiset tavoitteet Henkilöstö Kriittiset menestystekijät Tavoitetaso Mittari Toteuma 31.12.2014 Motivoitunut ja osaava henkilöstö Oikea henkilöresurssien kohdentaminen Työssä jaksaminen Riittävät resurssit Työtyytyväisyys Henkilöstömäärä Oman työn jatkuva kehittäminen Normien ja toimintaympäristön muutoksen vaatima koulutus Koulutuspäivät Henkilöstömäärissä ei muutoksia; sijaisuudet lisääntyneet. Osallistuttu koulutuksiin. Viihtyisät ja turvalliset työtilat Asiakastyytyväisyyden parantaminen Asiakaspalaute Vastattu palautteeseen. Tikettijärjestelmä käytössä. Oikein mitoitetut resurssit Kiinteistöjen kuntotason ylläpito Siisteystaso Siivousmitoituksen mukainen. Kustannustehokkuus Kohtuullinen ja oikein mitoitettu vuokrataso Kiinteistöjen neliövuokra Vuokra mitoitettu oikein. Asiakas Korkeatasoisten palveluiden järjestäminen Palvelut Tilalaitoksen palveluiden toimivuus Talous Toiminnan taloudellisuus 51 Tilinpäätös 2014 Talousarvion toteutuminen Talous Tuotot Kulut Toimintakate TP 2013 5 256 497 -5 254 343 2 154 TA 2014 4 979 551 -4 896 988 82 563 TAM 2014 -27 000 MTA 2014 4 952 551 -4 896 988 55 563 -27 000 TOTEUMA 31.12.2014 4 988 209 -5 037 980 -49 771 POIKKEAMA 35 658 -140 992 -105 334 Suoritteet ja tunnusluvut Suoritteet Kiinteistöt kunnan hallinnassa k-m² Siivottavat kiinteistöt k-m² Tuotettavien aterioiden lkm/v Keittiöiden toimipisteet lkm TP 2013 TA 2014 TOTEUMA 31.12.2014 tot % 44 557 38 056 565 944 13 45 190 38 056 556 258 13 44 600 37 466 565 677 13 98,7 98,4 101,7 100,0 67,77 2,90 68,18 3,05 73,18 3,08 107,3 100,1 Tunnusluvut Kiinteistöt kunnan hallinnassa €/k-m² Aterian hinta keskimäärin € Tulosalue Kunnallistekniikka Tilivelvollinen Työpäällikkö Matti Kauppila Toiminta-ajatus Vesihuoltolaitoksen toiminta häiriöttä normaalioloissa. Kaavateiden, puistojen, urheilu- ja muiden yleisten alueiden hoitaminen ja kunnossapito. Olennaiset tapahtumat tilivuonna Kevyenliikenteenväylän Huoli-Pyhe rakentamistyöt käynnistyivät. Hankkeelle saatiin MAL-avustusta. Sunilan leikkipuisto valmistui ja Kaukonpuiston leikkipuisto peruskorjattiin. Katuvaloja uusittiin vesijohtolinjojen peruskorjaustöiden ja sähköverkon maakaapelitöiden yhteydessä. Urheilukeskuksen pururadan valaistus saneerattiin LED-valoiksi. Laajoen uuden vedenottamon rakentaminen odottaa AVIn lupapäätöstä. Kuivelan alueelle rakennettiin hulevesiviemärilinja. Talousarvion sitovat strategiset tavoitteet vuonna 2014 Strategiset tavoitteet Henkilöstö Kriittiset menestystekijät Tavoitetaso Mittari Toteuma 31.12.2014 Motivoitunut ja osaava henkilöstö Oikea henkilöresurssien kohdentaminen Työssä jaksaminen Työtyytyväisyys Henkilöstömäärä Kehityskeskustelut pidetty. Henkilöstömäärä väheni yhdellä. 52 Tilinpäätös 2014 Talousarvion toteutuminen Oman työn jatkuva kehittäminen Normien ja toimintaympäristön muutoksen vaatima koulutus Koulutuspäivät Osallistuttu koulutuksiin. Tieturva ja vesihygieniakoulutukset päivitetty. Palveluhenkisyys Enemmän positiivista kuin negatiivista palautetta Asiakaspalaute Vastattu palautteisiin. Vesihuollon neuvonta Veden laatu Liittymisvelvoitteiden täytäntöönpano Liittyjämäärän lisääminen Liittyvien kiinteistöjen lukumäärä Vesilaitos: lisäys 3 kiinteistöä. Viemärilaitos: lisäys 32 kiinteistöä. Kulutuksen seuranta Ei ohi laskutuksen kuutioita (vesi, jätevesi). Valtakunnallinen taso (vesi 15 % ja jätevesi 30 %) Vesimäärien kuutioseuranta Talousvesi: 3,7 % Jätevesi: 37 % Asiakas Korkeatasoiset palvelut Palvelut Toimiva vesihuolto Talous Tulojen/menojen tasapaino Ajantasainen ja oikea laskutus Tasauslaskutus tehty. Perintätoimi ulkoistettu. Talous Tuotot Kulut Toimintakate TP 2013 1 106 104 -1 343 619 -237 515 TA 2014 1 185 720 -1 200 959 -15 239 TAM 2014 0 0 0 MTA 2014 1 185 720 -1 200 959 -15 239 TOTEUMA 31.12.2014 1 188 669 -1 133 020 55 649 POIKKEAMA 2 949 67 939 70 888 Suoritteet ja tunnusluvut Suoritteet Kaavatiet, km Kevyenliikenteenväylät, km Yksityistiet, km Puistot, ha Tievalot Taseyksikkö TP 2013 TA 2014 TOTEUMA 31.12.2014 48 26 8 25 44 48 26 8 25 44 48 26 8 25 44 tot % 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 Vesihuoltolaitos (sisältyy Kunnallistekniikka -tulosalueeseen) Talous 53 Tilinpäätös 2014 Tuotot Kulut Toimintakate Talousarvion toteutuminen TP 2013 894 931 -674 782 220 149 TA 2014 1 011 200 -645 252 365 948 TAM 2014 0 -25 000 -25 000 MTA 2014 1 011 200 -670 252 340 948 TOTEUMA 31.12.2014 976 260 -622 969 353 291 POIKKEAMA -34 940 47 283 12 343 Suoritteet ja tunnusluvut Suoritteet Omilta ottamoilta pumpattu vesi Omalta jakelualueelta laskutettu Verkkoon liittyneet kiinteistöt vesi Vastaanotettu jätevesi Laskutettu jätevesi Verkkoon liittyneet kiinteistöt viemäri TP 2013 TA 2014 TOTEUMA 31.12.2014 tot % 445 655 420 848 2 672 346 369 230 678 1 368 441 000 412 000 2 675 340 000 243 000 1 399 420 956 405 421 2 675 365 007 229 910 1 400 94,5 96,3 100,0 105,0 99,7 102,0 0,93 1,97 1 1 0,93 2,23 2 2 0,93 2,23 2,00 2,00 100,0 100,0 100,0 100,0 Tunnusluvut Vesimaksu €/m3 (alv 0 %) Jätevesimaksu €/m3 (alv 0 %) Perusmaksu / vesi / kk Perusmaksu / jätevesi /kk Tulosalue Rakennusvalvonta ja ympäristötoimi Tilivelvollinen Rakennustarkastaja Annika Heikola Toiminta-ajatus Tuottaa rakennusvalvonta- ja ympäristönsuojelupalveluja Olennaiset tapahtumat tilivuonna Rakennus- ja toimenpidelupapäätöksiä on tehty 123 kpl ja ympäristölupapäätöksiä 4 kpl. Lisäksi ympäristönsuojelussa on tehty 12 kpl vesihuoltolain mukaisia päätöksiä ja käsitelty 1 kpl meluilmoituksia. Rakennusvalvonnassa on valmisteltu vuoden aikana maa-aineslupia 3 kpl. Poikkeamislupia ja suunnittelutarveratkaisuja on valmisteltu 7 kpl. Talousarvion sitovat strategiset tavoitteet vuonna 2014 Strategiset tavoitteet Henkilöstö Kriittiset menestystekijät Tavoitetaso Mittari Toteuma 31.12.2014 Pätevyys ja osaaminen Oman työn jatkuva kehittäminen Koulutuksiin osallistuminen Koulutukset ja kurssit Osallistuttu koulutuksiin Työhyvinvointi Riittävät resurssit Työtyytyväisyys Työtyytyväisyys Ei pitkiä poissaoloja Palveluhenkisyys Asiantuntemus Rakennuslupapäätökset 14 vrk:n kuluessa Asiakaspalaute Ei oikaisuvaatimuksia Lupapäätökset 14 vrk:n kuluessa Asiakas Tehokkaat ja laadukkaat rakennusvalvontaja ympäristöpalvelut 54 Lupapäätökset Tilinpäätös 2014 Talousarvion toteutuminen Palvelut Palvelun sujuvuus Palvelun sisältö ja laajuus Rakennuslupapäätökset 14 vrk:n kuluessa Neuvonta Lupapäätökset Tulot kattavat menot Lupamäärä, €/lupa Ei negatiivista palautetta toimintatavoissa. Asiakaspalaute Talous Taloudellisuus Rakennuslupamäärä -391 €/lupa Talous Tuotot Kulut Toimintakate TP 2013 119 748 -177 727 -57 979 TA 2014 87 000 -182 623 -95 623 TAM 2014 0 0 0 MTA 2014 87 000 -182 623 -95 623 TOTEUMA 31.12.2014 106 861 -191 784 -84 923 POIKKEAMA 19 861 -9 161 10 700 Suoritteet ja tunnusluvut TOTEUMA Suoritteet rakennusluvat maa-ainesluvat ympäristöluvat Tunnusluvut €/lupa TP 2013 TA 2014 31.12.2014 tot % 133 6 9 150 1 6 123 3 4 82,0 300,0 66,7 -198 -368 -392 106,5 Tekninen lautakunta yhteensä Tuotot Kulut Toimintakate TP 2013 6 599 836 -7 780 159 -1 180 323 TA 2014 6 332 271 -7 277 545 -945 274 TAM 2014 -27 000 0 -27 000 55 MTA 2014 6 305 271 -7 277 545 -972 274 TOTEUMA 31.12.2014 6 433 793 -7 365 769 -931 976 POIKKEAMA 128 522 -88 224 40 298 Tilinpäätös 2014 2.4 Talousarvion toteutuminen Tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu Ulkoiset ja sisäiset erät Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot TalousarvioTA 2014 muutokset 8 342 351 3 926 836 761 470 177 175 3 295 570 181 300 -27 000 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut -49 341 212 -13 998 574 -10 420 731 -3 577 843 -3 007 484 -570 359 -29 645 947 -2 364 732 -806 900 -2 399 177 -125 882 -1 260 000 Toimintakate -40 998 861 Verotulot Kunnan tulovero Kiinteistövero Osuus yhteisöverosta Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvon alentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Kertaluonteiset poistot Tilikauden tulos Poistoeron lisäys(-) tai vähennys(+) Varausten lisäys (-) tai vähennys(+) Rahastojen lisäys(-) tai vähennys(+) Tilikauden ylijäämä(alijäämä) Talousarvio muutosten jälkeen Toteuma Poikkeama 8 315 351 3 926 836 761 470 177 175 3 268 570 181 300 8 927 320 4 260 590 767 578 394 531 3 168 308 336 313 611 969 333 754 6 108 217 356 -100 262 155 013 -50 601 212 -13 998 574 -10 420 731 -3 577 843 -3 007 484 -570 359 -30 905 947 -2 364 732 -806 900 -2 399 177 -125 882 -51 051 031 -13 910 204 -10 297 415 -3 612 789 -3 078 535 -534 254 -31 398 803 -2 295 750 -852 569 -2 364 456 -229 249 -449 819 88 370 123 316 -34 946 -71 051 36 105 -492 856 68 982 -45 669 34 721 -103 367 -1 287 000 -42 285 861 -42 123 711 162 150 25 447 000 23 510 000 1 255 000 682 000 16 670 000 -62 434 5 000 50 025 -104 000 -13 459 247 000 149 000 25 694 000 23 659 000 1 255 000 780 000 16 670 000 -62 434 5 000 50 025 -104 000 -13 459 25 675 227 23 632 331 1 247 681 795 215 16 748 452 -41 842 6 432 48 714 -89 897 -7 091 -18 773 -26 669 -7 319 15 215 78 452 20 592 1 432 -1 311 14 103 6 368 1 055 705 -1 040 000 15 705 258 125 242 420 -1 665 000 -1 665 000 0 -2 207 685 -1 642 142 -565 543 -542 685 22 858 -565 543 -1 649 295 -1 949 560 -300 265 0 0 0 0 -49 845 100 000 -9 -49 845 100 000 -9 -609 295 -1 649 295 -1 899 414 -250 119 -27 000 -1 260 000 98 000 -1 665 000 -1 665 000 0 -609 295 -1 040 000 56 Tilinpäätös 2014 Talousarvion toteutuminen Verotulojen erittely Vuoden 2014 verotulojen erittely on tuloslaskelman toteutumisvertailussa. Kunnan tuloveroprosentti ja verotettavan tulon määrä 2010-2014 Vuosi 2010 2011 2012 2013 2014 Tuloveroprosentti 19,00 19,00 19,00 19,50 20,50 Verotettava tulo, M€ 103 440 106 869 111 523 114 450 115 626 Muutos, % 3,3 4,4 2,6 1,0 Vuoden 2014 verotettavan tulon määrä on ennuste. Kiinteistöveroprosentit 2010 - 2014 Vuosi 2010 2011 2012 2013 2014 yleinen kiinteistövero 0,70 0,70 0,70 0,70 0,70 vakituinen asuminen 0,40 0,40 0,40 0,40 0,40 muu kuin yleishyödylliset vakituinen as. yhteisöt 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 Valtionosuuksien erittely TA 2014 Talousarviomuutokset Valtionosuuksien erittely Peruspalvelujen valtionosuus, ml. tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen muut vos:t Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus Yhteensä Talousarvio muutosten jälkeen Toteuma Poikkeama 17 512 000 -842 000 17 512 000 -842 000 17 422 720 -674 268 -89 280 167 732 16 670 000 16 670 000 16 748 452 78 452 57 Tilinpäätös 2014 2.5 Talousarvion toteutuminen Investointiosan toteutumisvertailu Talousarvio 2014 Talousarvion muutokset Talousarvio muutosten Toteuma Poikkeama -1 777 jälkeen 8300 TALONRAKENNUS 565 568 581 587 670 743 758 784 796 799 806 Uusi päiväkoti Energiakatselmoinnit Terv.kesk.korjaukset Laajennus uusi pk Rasekon muutostyöt Koulujen energiahankkeet Aseman koulun salaojitus Lukion piha Terv.kesk. katon korjaus Metsolan pk korjaus MKTO keittiösaneeraus -2 260 000 -400 000 -2 660 000 -2 661 777 -12 500 0 -12 500 -8 387 4 113 -50 000 0 -50 000 -5 847 44 153 0 -690 000 -690 000 -579 066 110 934 0 -60 000 -60 000 -36 477 23 523 -39 000 0 -39 000 -80 334 -41 334 -100 000 100 000 0 0 0 -30 000 0 -30 000 -16 265 13 735 Yhteensä -50 000 50 000 0 0 0 -130 000 80 000 -50 000 -49 698 302 -12 000 0 -12 000 -20 816 -8 816 -2 683 500 -920 000 -3 603 500 -3 458 667 -144 833 8600 LIIKENNEVÄYLÄT 559 560 560 628 698 699 734 Kevyen.liik.v. Mie-Mki Kevyen liik.väylä, Huoli Kevyen liik.väylä, Huoli MAL-avustus Paikkaukset Moisiontie Ruotinmäentie Valtakatu -15 000 0 -15 000 0 15 000 -380 000 0 -380 000 -221 137 158 863 170 000 0 170 000 100 000 -70 000 0 0 0 -1 685 -1 685 0 0 0 -6 242 -6 242 0 0 0 -3 498 -3 498 0 0 0 -8 097 -8 097 -225 000 0 -225 000 -140 659 -84 341 -17 000 0 -17 000 -19 904 -2 904 -25 000 0 -25 000 -51 085 -26 085 -74 000 0 -74 000 -99 010 -25 010 -116 000 0 -116 000 -169 999 53 999 Kevyen liikväylä, Huoli-Pyhe Katuvalojen uusiminen -40 000 0 -40 000 -35 000 5 000 -40 000 0 -40 000 -61 744 -21 744 Yhteensä -80 000 0 -80 000 -96 744 16 744 Rakennuspaikkojen maisemointi Tasapainopuisto Urheilukeskus LED-valaistus L-a pysäkkien katokset -10 000 0 -10 000 -34 565 -24 565 -15 000 0 -15 000 -6 628 8 372 -14 000 0 -14 000 -18 863 -4 863 -10 000 0 -10 000 -10 000 0 Yhteensä -49 000 0 -49 000 -70 056 21 056 Yhteensä 8620 PÄÄLLYSTYKSET 628 698 804 Paikkaukset Moisiontie Kilkkamäen alue Yhteensä 8640 TIEVALAISTUS 560 710 8660 YLEISET ALUEET 692 795 797 805 58 Tilinpäätös 2014 Talousarvion toteutuminen 8050 VESILAITOS 641 662 662 663 664 665 666 695 Valtion ylläpitoteiden alitukset Laajoen uusi vedenottamo Laajoen uusi vedenottamo Ennakoimattomat menot ja korjaukset Vesijohtoverkoston peruskorjaus Vesimittareiden vaihto Linjaventtiilien uusiminen Kaava-al. (taaj.) vesi- ja viem. verk. täydent. Yhteensä -10 000 0 -10 000 -8 075 1 925 -100 000 0 -100 000 -20 741 79 259 0 0 0 3 150 3 150 -17 000 0 -17 000 -1 149 15 851 -70 000 0 -70 000 -120 801 -50 801 -15 000 0 -15 000 -2 342 12 658 -25 000 0 -25 000 -53 213 -28 213 -34 000 0 -34 000 0 34 000 -271 000 0 -271 000 -203 171 -67 829 -10 000 0 -10 000 0 10 000 -34 000 0 -34 000 -45 734 -11 734 -18 000 0 -18 000 -12 093 5 907 -50 000 0 -50 000 -48 321 1 679 0 0 0 -6 132 -6 132 0 0 0 -1 066 -1 066 0 0 0 -1 146 -1 146 0 0 0 -13 958 -13 958 -112 000 0 -112 000 -128 450 16 450 -10 000 0 -10 000 -8 253 1 747 -11 000 0 -11 000 0 11 000 -11 000 0 -11 000 -11 675 -675 -10 000 0 -10 000 0 10 000 -42 000 0 -42 000 -19 928 -22 072 -20 000 -20 000 0 20 000 -20 000 -20 000 0 -20 000 -4 518 500 -4 287 674 -230 826 8060 VIEMÄRILAITOS 579 632 747 765 641 663 665 695 Katavaisten alueen viemäröinti Keskustan viemäreiden peruskorjaus Mietoinen-nousiainen siirtoviemäri Kuivelan alue Valtion ylläpitoteiden alitukset Ennakoimattomat menot ja korjaukset Vesimittareiden vaihto Kaava-al. (taaj.) vesi- ja viem. verk. täydent. Yhteensä 8900 IRTAIN OMAISUUS 754 Varasto 950 MKTO keittiölaitteet Laurin koulu keittiölaitteet Hiirenkorvan leikkivälineet Yhteensä 8000 KIINTEÄ OMAISUUS 780 Maanhankinta ja lunastukset Yhteensä Investoinnit yhteensä (netto) -3 598 500 59 -920 000 Tilinpäätös 2014 2.6 Talousarvion toteutuminen Rahoitusosan toteutumisvertailu Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset 1 060 705 1 055 705 5 000 -1 040 000 Investointien rahavirta -3 498 500 Investointimenot -3 768 500 Rahoitusosuudet investointeihin 170 000 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 100 000 Toiminta ja investoinnit netto -2 437 795 Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Vaikutus maksuvalmiuteen 30 000 30 000 0 2 400 000 4 000 000 -1 600 000 -750 000 -750 000 -750 000 Talousarvio muutosten jälkeen Toteuma Poikkeama 20 705 15 705 5 000 163 971 258 125 -94 154 143 266 242 420 -99 154 -4 248 500 -4 518 500 170 000 100 000 -4 227 795 -4 059 408 -4 390 825 103 150 228 267 -3 895 437 189 092 127 675 -66 850 128 267 332 358 30 000 30 000 -37 662 -37 662 -67 662 -67 662 3 400 000 5 000 000 -1 600 000 0 -2 991 315 -1 000 000 8 685 -2 000 000 -2 991 315 -2 658 957 2 430 000 3 430 000 961 617 4 000 000 -1 591 315 -2 000 000 552 932 923 955 -7 795 -797 795 -2 971 482 1 000 000 60 Tilinpäätös 2014 2.7 Talousarvion toteutuminen Yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen tuloarvioiden toteutumisesta MÄÄRÄRAHAT T alousarvio Alkuperäinen T alousarvio- muutosten T oteuma talousarvio muutokset jälkeen KÄYT T ÖT ALOUSOSA KeskusvaalIautakunta Tarkastuslautakunta Yleishallinto Taloushallintoyksikkö *) Perusturvakuntayhtymä Akseli Erikoissairaanhoito ja ympäristöth Sivistystoimen hallinto Varhaiskasvatus Opetustoimi Kulttuuri- ja vapaa-aikatoimi Teknisen toimen hallinto Tilalaitos Kunnallistekniikka Vesihuoltolaitos **) Rakennusvalvonta ja ympäristötoimi Yhteensä B B B B B B B B B B B B B B B T ULOSLASKELMAOSA Verotulot Valtionosuudet Korkotulot Muut rahoitustulot Korkokulut Muut rahoitusmenot Yhteensä B B B B B B INVEST OINT IOSA Kiinteä omaisuus Talonrakennus Infrastruktuuri Vesihuoltolaitos Irtain omaisuus Yhteensä N B B B N RAHOIT USOSA Antolainasaamisten lisäys Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Yhteensä B B B N YHT EENSÄ -11 964 -19 609 -2 403 625 -645 699 -16 291 803 -8 899 770 -209 530 -4 027 587 -8 830 627 -1369 153 -996 975 -4 896 988 -1200 959 -645 252 -182 623 -49 341 213 -380 000 -880 000 -1 260 000 -104 000 -13 459 -117 459 -20 000 -2 683 500 -640 000 -383 000 -42 000 -3 768 500 -920 000 -920 000 -11964 -19 609 -2 403 625 -645 699 -16 671803 -9 779 770 -209 530 -4 027 587 -8 830 627 -1369 153 -996 975 -4 896 988 -1200 959 -645 252 -182 623 -50 601 213 -11749 -11938 -2 329 662 -621717 -16 773 796 -10 206 280 -194 793 -4 013 878 -8 785 440 -1357 727 -1002 985 -5 037 980 -1133 020 -622 969 -191784 -51 051 032 Poikkeama 215 7 671 73 963 23 982 -101993 -426 510 14 737 13 709 45 187 11426 -6 010 -140 992 67 939 22 283 -9 161 -449 819 -104 000 -13 459 -117 459 -89 897 -7 091 -96 988 14 103 6 368 20 471 -20 000 -3 603 500 -640 000 -383 000 -42 000 -4 688 500 0 -3 458 667 -577 458 -331621 -19 928 -4 387 674 20 000 144 833 62 542 51379 22 072 300 826 Alkuperäinen T alousarviotalousarvio muutokset 11000 0 873 938 645 952 0 0 400 594 500 326 007 204 235 80 000 4 952 551 1185 720 1011 200 87 000 8 315 351 T ULOARVIOT T alousarvio muutosten jälkeen -27 000 -27 000 12 552 0 913 290 621717 9 191 0 77 069 623 993 608 606 248 826 150 054 4 988 209 1 188 669 976 260 106 861 8 927 320 1 552 0 39 352 -24 235 9 191 0 76 669 29 493 282 599 44 591 70 054 62 658 2 949 -34 940 19 861 638 969 -18 773 78 452 1 432 -1 311 25 447 000 16 670 000 5 000 50 025 247 000 25 694 000 16 670 000 5 000 50 025 25 675 227 16 748 452 6 432 48 714 42 172 025 247 000 42 419 025 42 478 825 59 800 170 000 170 000 100 000 70 000 170 000 170 000 100 000 70 000 5 000 000 4 000 000 1000 000 55 406 145 1 768 769 30 000 30 000 -37 662 -1600 000 0 -1 600 000 -1591315 -2 000 000 -3 591 315 8 685 -2 000 000 -1 991 315 4 000 000 1 000 000 5 000 000 -57 007 172 -59 127 009 -2 119 837 54 657 376 1 220 000 55 877 376 4 000 000 -2 180 000 N = nettositova B = bruttositova *) taseyksikkkö, sisältyy Yleishallinto -tulosalueeseen **) taseyksikkö, sisältyy Kunnallistekniikka -tulosalueeseen 61 Poikkeama 11000 0 873 938 645 952 0 0 400 594 500 326 007 204 235 80 000 4 925 551 1 185 720 1 011200 87 000 8 288 351 -1600 000 0 -1 600 000 -54 827 172 T oteuma 1 000 000 1 000 000 Tilinpäätös 2014 3 Tilinpäätöslaskelmat TILINPÄÄTÖSLASKELMAT TULOSLASKELMA 2014 2013 € Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot 5 720 763,58 2 871 313,18 767 578,10 394 531,00 1 354 252,64 333 088,66 5 610 415,05 2 690 970,93 733 794,95 376 519,79 1 415 790,47 393 338,91 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut -47 844 475,53 -13 910 204,30 -10 297 414,80 -3 612 789,50 -3 078 535,28 -534 254,22 -30 026 047,92 -2 276 054,51 -852 568,93 -550 350,42 -229 249,45 -46 729 422,51 -13 715 604,69 -10 133 172,86 -3 582 431,83 -3 058 335,04 -524 096,79 -29 176 477,11 -2 390 512,30 -776 131,63 -544 044,96 -126 651,82 Toimintakate -42 123 711,95 -41 119 007,46 25 675 227,02 23 632 331,47 1 294 399,45 748 496,10 16 748 452,00 -41 841,65 6 432,13 48 714,17 -89 897,05 -7 090,90 24 554 902,91 22 768 622,49 1 138 615,64 647 664,78 17 466 413,00 -58 289,06 4 963,75 51 818,61 -79 409,42 -35 662,00 258 125,42 844 019,39 Poistot ja arvon alentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Kertaluonteiset poistot -2 207 685,59 -1 642 142,16 -565 543,43 -1 628 442,74 -1 602 378,21 -26 064,53 Tilikauden tulos -1 949 560,17 -784 423,35 -49 844,81 100 000,00 -8,73 49 634,72 -1 899 413,71 -734 803,47 Verotulot Kunnan tulovero Kiinteistövero Osuus yhteisöverosta Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistoeron lisäys(-) tai vähennys(+) Varausten lisäys(-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys(-) tai vähennys(+) Tilikauden ylijäämä(alijäämä) 62 -14,84 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöslaskelmat TASE VASTAAVAA 2014 2013 € A PYSYVÄT VASTAAVAT I Aineettomat hyödykkeet 1. Aineettomat oikeudet 2. Tietokoneohjelmistot 3. Muut pitkävaikuitteiset menot 44 182 325,23 20 287,10 18 630,12 1 656,98 42 198 786,34 21 065,61 13 226,02 7 839,59 II Aineelliset hyödykkeet 1. Maa- ja vesialueet 2. Rakennukset 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 4. Koneet ja kalusto 6. Ennakkomaksut ja keskener. hank. 34 887 789,04 3 616 760,86 17 734 929,61 12 047 070,30 405 411,54 1 083 616,73 32 912 950,07 3 649 241,00 14 637 467,14 11 959 661,79 506 281,08 2 160 299,06 9 274 249,09 9 236 586,98 37 662,11 9 264 770,66 9 264 770,66 802 817,42 50,04 802 767,38 873 358,13 11 378,83 861 979,30 C VAIHTUVAT VASTAAVAT I Vaihto-omaisuus 1. Aineet ja tarvikkeet 3 281 379,71 31 738,24 31 738,24 6 452 833,12 32 995,36 32 995,36 II Saamiset Pitkäaikaiset saamiset 2. Lainasaamiset 4. Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 2. Lainasaamiset 3. Muut saamiset 4. Siirtosaamiset 1 109 731,65 20 000,00 20 000,00 1 089 731,65 781 985,90 1 308 446,08 53 008,82 15 000,00 38 008,82 1 255 437,26 669 558,23 62 426,51 245 319,24 170 535,68 415 343,35 2 139 909,82 5 111 391,68 48 266 522,36 49 524 977,59 III Sijoitukset 1. Osakkeet ja osuudet 4. Muut saamiset B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1. Valtion toimeksiannot 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet IV Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 63 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöslaskelmat TASE VASTATTAVAA 2014 2013 € 25 345 186,82 22 373 747,00 5 292,73 4 865 560,80 -1 899 413,71 27 244 326,80 22 373 747,00 5 019,00 5 600 364,27 -734 803,47 710 952,89 641 990,15 68 962,74 761 108,08 592 145,34 168 962,74 803 303,11 802 767,38 535,73 873 859,85 11 344,82 861 979,30 535,73 E VIERAS PÄÄOMA I Pitkäaikainen 2. Lainat rah.- ja vak.laitoksilta 3. Lainat julkisyhteisöiltä 7. Liittymismaksut ja muut velat II Lyhytaikainen 2. Lainat rah.- ja vak.laitoksilta 3. Lainat julkisyhteisöiltä 5. Saadut ennakot 6. Ostovelat 7. Liittymismaksut ja muut velat 8. Siirtovelat 21 407 079,54 10 800 106,07 8 612 312,00 16 818,74 2 170 975,33 10 606 973,47 5 737 590,00 8 409,40 72 974,29 2 855 418,17 280 576,23 1 652 005,38 20 645 682,86 8 332 608,06 6 349 902,00 25 228,14 1 957 477,92 12 313 074,80 7 503 312,00 88 002,58 88 601,53 2 913 909,12 267 177,62 1 452 071,95 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 48 266 522,36 49 524 977,59 A OMA PÄÄOMA I Peruspääoma III Muut omat rahastot IV Edell. tilikausien yli-/alijäämä V Tilikauden yli-/alijäämä B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1. Poistoero 2. Vapaaehtoiset varaukset D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1. Valtion toimeksiannot 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 3. Muut toimeksiantojen pääomat 64 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöslaskelmat RAHOITUSLASKELMA 2014 2013 € 258 125,42 -94 154,39 163 971,03 844 019,39 -89 071,04 754 948,35 -4 390 825,36 103 150,00 228 267,38 -4 059 407,98 -3 138 555,07 -9 830,40 106 766,00 -3 041 619,47 -3 895 436,95 -2 286 671,12 -37 662,11 -37 662,11 0,00 -29 366,00 29 366,00 4 000 000,00 -1 591 314,58 -2 000 000,00 371 023,31 2 000 000,00 -1 397 660,48 6 000 000,00 6 602 339,52 248,97 1 257,12 198 714,43 352 711,26 552 931,78 3 818,33 -5 644,30 171 071,64 -411 758,24 -242 512,57 Rahoituksen rahavirta 923 955,09 6 359 826,95 Rahavarojen muutos -2 971 481,86 4 073 155,83 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. -2 971 481,86 2 139 909,82 5 111 391,68 4 073 155,83 5 111 391,68 1 038 235,85 Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainauksen lisäykset Antolainauksen vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos 65 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöslaskelmat KONSENITULOSLASKELMA 2014 2013 37 242 417,08 -77 703 420,95 2 880,92 -40 458 122,95 34 332 748,64 -76 372 772,14 1 341,69 -42 038 681,81 Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate 25 675 227,02 16 744 937,00 -176 061,77 40 068,88 68 402,52 -247 412,54 -37 120,63 1 785 979,30 24 554 902,91 19 717 622,68 -271 829,09 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset Satunnaiset erät -3 526 943,25 -3 657 058,02 -2 909 379,53 -2 909 379,53 Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet -1 740 963,95 29 531,38 9 758,28 -947 364,84 4 966,14 33 022,95 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -1 701 674,29 -909 375,75 Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Toimintakate 1 962 014,69 -908,77 131 023,54 66 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöslaskelmat KONSERNITASE VASTAAVAA 2014 2013 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut 55 291 446,08 308 808,26 122 060,65 176 898,67 9 848,94 53 160 904,63 188 567,53 59 806,26 123 110,77 5 650,50 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Liittymismaksut Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja kesk.hank. 52 741 078,65 4 261 780,00 128 428,33 32 424 718,47 12 075 702,49 2 470 722,33 14 329,55 1 365 397,48 50 819 128,34 4 258 313,85 128 428,33 29 394 888,75 12 015 259,52 2 690 243,44 14 334,27 2 317 660,18 2 241 559,17 25 454,70 2 177 206,60 2 153 208,76 22 767,10 2 091 829,62 38 897,87 38 612,04 970 546,67 16 354,28 868 876,19 85 316,20 1 068 851,23 49 671,71 929 954,07 89 225,45 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Ennakkomaksut 8 398 209,71 397 648,57 292 374,62 105 273,95 12 141 123,70 444 575,94 311 988,10 132 587,84 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset Muut saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset 3 642 175,15 83 382,66 20 000,00 63 382,66 3 558 792,49 2 417 409,99 0,00 522 963,03 618 419,47 4 489 889,23 60 866,56 15 000,00 45 866,56 4 429 022,67 2 412 752,74 46 423,20 684 645,56 1 285 201,17 574 670,67 71 082,89 503 587,78 835 481,31 260,78 835 220,53 3 783 715,32 6 371 177,22 64 660 202,46 66 370 879,56 Sijoitukset Osakkuusyhteisöosakkeet ja -osuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA 67 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöslaskelmat KONSERNITASE VASTATTAVAA 2014 2013 25 350 238,40 22 373 747,00 829 742,44 3 848 423,25 -1 701 674,29 26 990 832,63 22 373 747,00 887 526,04 4 638 935,34 -909 375,75 573 715,08 540 715,53 2 307 649,59 2 335 716,80 1 877 828,02 429 821,57 1 549 824,73 785 892,07 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset 602 923,61 4 853,92 598 069,69 438 398,51 6 979,46 431 419,05 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat 998 361,58 25 330,26 886 935,33 86 095,99 1 090 843,50 57 215,65 943 680,00 89 947,85 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus-ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Muut pitkäaikaiset velat 34 827 314,20 17 699 818,08 15 520 476,24 16 818,74 2 137,67 34 974 372,59 16 206 158,40 14 212 366,28 42 835,15 2 137,67 2 160 385,43 1 948 819,30 Lyhytaikainen Lainat rahoitus-ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat 17 127 496,12 6 510 064,62 26 016,41 155 181,95 3 849 050,88 904 736,11 5 682 446,15 18 768 214,19 8 683 793,73 105 609,60 169 609,14 3 889 742,01 826 604,20 5 092 855,51 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 64 660 202,46 66 370 879,56 OMA PÄÄOMA Peruspääoma Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset 68 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöslaskelmat KONSERNIRAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset 2014 2013 1 785 979,30 126 302,00 32 251,24 1 944 532,54 1 962 014,69 -4 994 671,53 112 178,79 440 932,72 -4 441 560,02 -4 884 055,15 3 827,00 129 505,00 -4 750 723,15 -2 497 027,48 -2 818 956,12 -37 947,94 -29 807,00 29 366,00 -441,00 -37 947,94 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos -30 247,66 1 931 767,03 4 000 000,00 -2 297 423,26 -1 640 718,07 61 858,67 12 110,60 3 158 815,34 -1 890 475,72 6 349 011,34 7 617 350,96 -98 304,56 46 927,38 -847 714,08 704 610,44 -194 480,82 -6 338,68 -41 381,79 -551 277,38 -201 483,63 -800 481,48 Rahoituksen rahavirta -158 459,49 6 816 428,48 Rahavarojen muutos -2 655 486,97 3 997 472,36 Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. Rahavarojen muutos 3 783 715,32 -6 371 177,22 -2 587 461,90 7 206 397,48 -3 230 175,14 3 976 222,34 Oman pääoman muutokset Peruspääomankorotus(+)/alennus(-) Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutokset Korottomien velkojen muutokset Rahoituslaskelmaan jäävää eroa -68.025,07 euroa ei ole erän epäolennaisuuden takia selvitetty. 69 Tilinpäätös 2014 4 4.1 Tilinpäätöksen liitetiedot TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Kunnan tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 1. Arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Tilinpäätös on laadittu Kirjanpitolautakunnan Kuntajaoston ohjeiden mukaisesti. Numeroinnit liitetiedoissa viittaavat yleisohjeen kohtaan lisätietojen etsimisen helpottamiseksi. Pysyvät vastaavat Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu kunnanvaltuuston hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Kuntaliitoksessa uudelle Mynämäelle siirtynyt käyttöomaisuus on poistettu lakkautettujen organisaatioiden poistosuunnitelmaa käyttäen. 1.1.2007 jälkeen käyttöomaisuuden poistoissa on käytetty uuden kunnan poistosuunnitelmaa. Kaikkien käytettyjen poistosuunnitelmien mukaiset laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO-periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman todennäköisen hankintamenon tai todennäköisen luovutushinnan määräisenä. Rahoitusomaisuus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. 2. Esittämistapamuutokset Ei muutoksia esittämistavoissa. 3. Oikaisut edellisen tilikauden tietoihin Ei ilmoitettavaa. 4. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Ei ilmoitettavaa. 5. Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut Ei aikaisempiin tilikausiin kohdistuvia tuottoja ja kuluja. 6. Olennaiset, yksittäiseen tase-erään sisällytetyt menot, joita ei kohdistettu taseerittäin Ei ilmoitettavaa. 7. Valuuttakurssimuutokset, ellei käytetty Suomen Pankin kurssia Ei ilmoitettavaa. 70 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöksen liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty tytäryhtiöt Mynämäen Teollisuuskiinteistö Oy, As Oy Mynämäen Augustanrivi ja Kiinteistö Oy Mynäjoki sekä kuntayhtymät Perusturvakuntayhtymä Akseli, Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiri, Varsinais-Suomen erityishuoltopiiri, Varsinais-Suomen Liitto, Raision seudun koulutuskuntayhtymä ja Vakka-Suomen Sanomain kuntayhtymä. Muutokset konsernirakenteessa Ei muutoksia konsernirakenteessa. Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konsernitilinpäätös on laadittu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston 13.12.2011 antaman yleisohjeen mukaisesti. Konsernitilinpäätös sisältää taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot. Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty tytäryhteisöt ja kuntayhtymät niiden omistusosuusprosentin mukaisesti. Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty hankinta-arvomenetelmällä ja vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omasta pääomasta. Pysyvien vastaavien poistot ovat vähäisiä, kokonaisuuden kannalta epäoleellisia poistoja lukuun ottamatta oikaistu vastaamaan kunnan poistosuunnitelmaa. Konsernituloslaskelman ja -taseen liitetietoina on ilmoitettu soveltuvin osin kunnan liitetietoja vastaavat tiedot. 71 Tilinpäätös 2014 4.2 8. Tilinpäätöksen liitetiedot Tuloslaskelman liitetiedot Toimintatuotot tehtäväkokonaisuuksina Ulkoiset erät Konserni 2014 2013 Yleishallinto Sosiaali- ja terveyspalvelut Opetus- ja kulttuuripalvelut Tekniset palvelut Muut palvelut 628 243 35 354 935 1 783 505 3 697 414 811 641 606 316 27 761 353 1 430 138 3 746 745 788 196 Toimintatuotot yhteensä 42 275 738 34 332 748 Kunta 2014 2013 628 243 606 341 1 545 162 3 547 358 1 257 329 3 746 745 5 720 763 5 610 415 2014 2013 Kunnan verotulo Kiinteistövero Osuus yhteisöveron tuotosta Muut verotulot 23 632 331 1 247 681 795 215 22 768 622 1 138 616 647 665 Verotulot yhteensä 25 675 227 24 554 903 2014 2013 Kunnan peruspalvelujen valtionosuus Siitä: verotuloihin perustuva valtionosuuksin tasaus järjestelmämuutoksen tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus 17 422 720 2 961 845 18 197 812 3 290 700 -674 268 -731 399 Valtionosuudet yhteensä 16 748 452 17 466 413 9. Verotulot 10. Valtionosuudet 72 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöksen liitetiedot 11. Satunnaiset tuotot ja kulut Konserni 2014 Satunnaiset tuotot Myyntivoitot Juko-hallin myyntivoitto Muut satunnaiset tuotot Satunnaiset tuotot yhteensä 2013 Kunta 2014 2013 241 540 94 435 0 89 071 241 540 94 435 0 89 071 0 0 0 0 Satunnaiset kulut Satunnaiset kulut yhteensä 12. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Kunnanvaltuusto päätti 17.12.2012 § 72 kuntajaoston yleisohjeesta 15.11.2011 antaman tarkennuksen perusteella, että 31.12.2012 mennessä valmistuneisiin hankkeisiin noudatetaan alla olevaa kunnanvaltuuston 24.9.2007 § 64 hyväksymää poistosuunnitelmaa. Samalla kunnanvaltuusto hyväksyi suunnitelmapoistojen perusteet 1.1.2013 alkaen kuntajaoston yleisohjeen mukaisesti siten että poistomenetelmänä on edelleen tasapoisto ja että kunnanhallitus hyväksyy 1.1.2013 alkaen valmistuville hyödykkeille hallintosäännön mukaisesti hyödykekohtaiset poistosuunnitelmat. Mietoisten ja Mynämäen kuntaliitokseen 1.1.2007 saakka on käytetty lakkautettujen organisaatioiden omaisuuden osalta organisaatioiden aikaisempia poistosuunnitelmia. Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 €, on kirjattu hankintatilikauden kuluksi, vaikka hankinta olisikin käytössä useamman tilikauden ajan. MYNÄMÄEN KUNTA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Aineettomat oikeudet MUUT PITKÄVAIKUTTEISET MENOT Perustamis- ja järjestelymenot Tutkimus- ja kehittämismenot Konserniliikearvo Liikearvo ATK-ohjelmistot Muut AINEELLISET HYÖDYKKEET MAA- JA VESIALUEET RAKENNUKSET JA RAKENNELMAT Hallinto- ja laitosrakennukset Tehdas- ja tuotantorakennukset Talousrakennukset Vapaa-ajan rakennukset Asuinrakennukset menetelmä poistoaika, v tasapoisto 5 tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto 5 5 5 5 5 5 ei poistoa tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto 73 40 30 20 30 40 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöksen liitetiedot KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET Kadut, tiet, torit ja puistot Sillat, laiturit ja uimalat Muut maa- ja vesirakenteet Vedenjakeluverkosto Viemäriverkko Sähköjohdot, muuntoasemat, ulkovalaistuslaitteet Puhelinverkko, keskusasema/alak. Muut putki- ja kaapeliverkot Sähkö-, vesi- yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet Liikenteen ohjauslaitteet Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakennukset KONEET JA KALUSTO Puiset alukset Muut kuljetusvälineet Muut liikkuvat työkoneet Muut raskaat koneet Muut kevyet koneet ATK-laitteet Muut laitteet ja kalusteet Terveydenhuollon laitteet MUUT AINEELLISET HYÖDYKKEET Luonnonvarat Taide- ja arvo-esineet Keskeneräiset hankinnat KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT JA MUUT PITKÄAIK. SIJ. Osakkeet ja osuudet tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto 20 30 30 40 40 20 tasapoisto 20 20 tasapoisto tasapoisto 20 15 15 tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto 15 10 10 15 10 5 5 5 käytön mukainen ei poistoa ei poistoa ei poistoa 13. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistoalaisten investointien vastaavuudesta Vuosina 2013-2017: Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno Ero Ero % 74 1 704 904 2 497 751 -792 847 -32 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöksen liitetiedot 14. Pakollisten varausten muutokset Konserni 2014 Eläkevastuu 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Eläkevastuu 31.12. Potilasvahinkovastuuvaraus 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Potilasvahinkovastuuvaraus 31.12. 2013 10 092 10 092 -5 239 4 853 -3 113 6 979 499 101 426 167 402 877 96 224 925 268 499 101 Kunta 2014 2013 Kunta 2014 2013 15. Toimintatuottoihin ja -kuluihin sisältyvät myyntivoitot ja -tappiot Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Konserni 2014 Maa- ja vesialueiden myyntivoitot Rakennusten myyntivoitot Muut myyntivoitot Myyntivoitot yhteensä 2013 95 869 89 071 95 869 145 671 5 364 105 188 241 540 94 435 201 057 Konserni 2014 Maa- ja vesialueiden myyntitappiot Rakennusten myyntitappiot Muut myyntitappiot Myyntitappiot yhteensä 2013 Kunta 2014 106 902 106 902 106 902 106 902 89 071 89 071 2013 16. Rahoitustuottoihin sisältyvät tuotot, jotka on saatu osuuksista muissa yhteisöissä 2014 2013 Osinkotuotot muista yhteisöistä Peruspääoma korot kuntayhtymiltä 10 208 29 174 10 199 32 335 Yhteensä 39 382 42 534 17. Poistoeron muutokset Poistoeron muutoksiin ei sisälly verotussyistä tehtyä poistoeroa. 75 Tilinpäätös 2014 4.3 Tilinpäätöksen liitetiedot Taseen liitetiedot 18. Kuluiksi kirjaamattomat menot ja pääoma-alennukset lainan liikkeeseen laskemisesta Ei ilmoitettavaa. 19. Arvonkorotusten periaatteet ja arvostusmenetelmät Kunnan omistamiin maa- ja vesialueisiin ei ole tehty arvonkorotuksia. 20. Aktivoidut korkomenot, jotka luettu hyödykkeen hankintamenoon Ei ole aktivoituja korkomenoja. 21. Pysyvät vastaavat tase-eräkohtaisesti Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet AineetMuut pitEnnakkotomat kävaikuttei- maksut oikeudet set menot Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tlilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. 21 065,61 8 387,10 Yhteensä 21 065,61 8 387,10 Aineelliset hyödykkeet MaaRakenja vesinukset alueet 3 649 241,00 -9 165,61 20 287,10 20 287,10 Koneet ja kalusto 14 637 467,14 11 959 661,79 2 774 615,75 609 859,63 -32 480,14 -9 165,61 Kiinteät rakenteet ja laitteet -99 513,70 1 777 071,23 -815 231,91 3 616 760,86 506 281,08 19 929,03 174 494,95 -696 946,07 -120 798,57 18 274 408,51 12 047 070,30 405 411,54 Olennaiset lisäpoistot Erittely olennaisista lisäpoistoista Muut Ennakkoaineelliset maksut ja hyödykkeet kesk.er.h. 2 160 299,06 978 033,85 -103 150,00 Yhteensä 32 912 950,07 4 382 438,26 -103 150,00 -131 993,84 -1 951 566,18 -1 632 976,55 1 083 616,73 -539 478,90 ** 35 427 267,94 -539 478,90 0,00 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 20 287,10 20 287,10 3 616 760,86 17 734 929,61 12 047 070,30 405 411,54 1 083 616,73 ** Puretut / käytöstä poistetut rakennukset --> Metsolan pk, Karhulan pk, Konekeskus ja Työkeskuksen varastorak. Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet ja osuudet Osakkeet Osakkeet Kuntakonserniomistusyht. yhtymäyhtiöt yhteisöt osuudet 2 141 235,43 5 123 389,22 Muut osakkeet ja osuudet Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Tilikauden poisto Siirrot erien välillä Hankintameno 31.12. 2 000 146,01 2 141 235,43 5 123 389,22 1 971 962,33 Arvonalennukset Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 2 141 235,43 5 123 389,22 1 971 962,33 -2 119,15 -26 064,53 Yhteensä JVK-, muut laina- ja muut saamiset Jvk-lainaSaamiset Saamiset saamiset konsernikuntayhteisöt yhtymät 9 264 770,66 Saamiset muut yhteisöt Yhteensä 0,00 37 662,11 0,00 37 662,11 9 236 586,98 37 662,11 37 662,11 9 236 586,98 37 662,11 37 662,11 -2 119,15 -26 064,53 * * Turun Seudun Puhdistamo Oy:n SVOP-rahastosijoituksen alentaminen. Alennus poistona vesihuoltolaitoksen tuloslaskelmassa. Poistoaika 30 vuotta. 76 34 887 789,04 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöksen liitetiedot 22 - 24. Omistukset muissa yhteisöissä Nimi Tytäryhtieisöt Mynämäen Teollisuuskiinteistö Oy As Oy Mynämäen Augustanrivi Kiinteistö Oy Mynäjoki Kotipaikka Mynämäki Mynämäki Mynämäki Kuntayhtymät Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiri Varsinais-Suomen erityishuoltopiiri Varsinais-Suomen liitto Raision seudun koulutuskuntayhtymä Vakka-Suomen Sanomain kuntayhtymä Perusturvakuntayhtymä Akseli Turku Paimio Turku Raisio Uusikaupunki Masku 1 000 € 1 000 € 1 000 € Kunnan Konsernin Konsernin Konsernin omistus- osuus omasta osuus vieraasta osuus tilikauden osuus % pääomast, € pääomasta € tuloksesta , € 100,00 61,37 58,00 941 309 2239 348 510 50 -29 0 -1 2,60 1,47 1,52 11,42 23,53 35,77 4323 44 12 924 -206 164 10017 220 17 378 86 2404 253 23 1 36 -22 0 Tilikauden aikana omistuksissa ei ole tapahtunut muutoksia. 25. Vaihtuvien vastaavien saamiset 2014 Saamiset tytäryhteisöiltä Pitkäaikaiset 2013 Lyhytaikaiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset 41 293 Yhteensä 41 293 Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset 61 662 38 009 38 009 61 662 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset 105 965 5 918 21 878 281 983 Yhteensä 127 843 287 901 Saamiset osakkus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä Saamiset muilta Saamiset yhteensä 20 000 920 596 15 000 1 138 063 20 000 1 089 732 53 009 1 487 625 77 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöksen liitetiedot 26. Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Konserni 2014 2013 Pitkäaikaiset siirtosaamiset Siirtyvät korot Muut siirtosaamiset 7 857 7 857 Pitkäaikaiset siirtosaamiset yhteensä 7 857 7 857 21 878 145 944 169 903 25 039 161 122 355 156 Lyhytaikaiset siirtosaamiset Siirtyvät korot Kelan korvaus työterveyshuollosta Tasaerälaskutuksen palautus Investointituki Palovakuutuskorvaus Koulutuskorvaus tyött.vak.rahastolta Muut siirtosaamiset Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä Kunta 2014 2013 21 878 41 000 25 039 35 000 86 771 6 527 330 566 657 114 182 441 355 305 674 817 1 285 202 245 319 415 343 27. Rahoitusarvopaperit Ei ilmoitettavaa. 78 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöksen liitetiedot 28. Oman pääoma erien muutokset Konserni 2014 Peruspääoma 1.1. lisäykset vähennykset 31.12. 2013 Kunta 2014 2013 22 373 747 22 373 747 22 373 747 22 373 747 22 373 747 22 373 747 22 373 747 22 373 747 2 685 9 2 670 15 2 685 9 2 670 15 2 693 2 685 2 693 2 685 2 334 265 2 599 2 334 265 2 599 Arvonkorotusrahasto 1.1. lisäykset vähennykset 31.12. Osuus kuntayhtymän omasta pääomasta Muut omat rahastot Elinkeinotoiminnan kehittämisrahasto 1.1. Siirrot rahastoon Siirrot rahastosta 31.12. P. Vuolan stipendirahasto 1.1. Siirrot rahastoon Siirrot rahastosta 31.12. Muut omat rahastot 1.1. Siirrot rahastoon Siirrot rahastosta 31.12. 265 2 334 2 599 882 507 2 599 265 2 334 855 876 31 650 -58 057 824 450 887 526 4 757 798 -909 376 6 943 074 -2 309 158 4 865 561 5 721 540 -121 176 3 848 422 4 633 916 4 865 561 5 600 364 Tilikauden yli-/alijäämä -1 701 674 -909 376 -1 899 414 -734 803 Oma pääoma yhteensä 25 350 238 26 990 832 25 345 187 27 244 327 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1.1. Lisäys tai vähennys tilikaudella 31.12. 29. Poistoerot 2014 2013 Investoinvaraukseen liittyvä poistoero 641 990 592 145 Yhteensä 641 990 592 145 79 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöksen liitetiedot 30. Pitkäaikaiset velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua Velat tai velkojen osat, jotka erääntyvät 1.1.2020 tai sen jälkeen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Pitkäaikaiset velat yhteensä 2014 2013 4 026 288 0 1 686 544 0 2 170 975 1 957 477 6 197 263 3 644 021 31. Liikkeeseen lasketut joukkovelkakirjalainat Ei ilmoitettavaa 32. Pakollisiin varauksiin merkityt olennaiset erät Ei ilmoitettavaa 33. Pitkä ja lyhytaikaiset velat (korottomat) 2014 Velat tytäryhteisöille Pitkäaikaiset Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä 2013 Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset 2 195 2 195 Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä Pitkä- ja lyhytaikaiset velat yhteensä 34. Sekkilimiitti Kunnalla ei ole käytössä sekkilimiittiä. 80 1 647 536 1 334 1 647 536 1 334 1 649 731 1 334 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöksen liitetiedot 35. Vuokrakohteen lunastusvelka Ei ilmoitettavaa 36. Liittymismaksut ja muut velat Konserni 2014 Liittymismaksut Muut velat Muut velat yhteensä 2 154 592 5 793 2 160 385 Kunta 2014 2013 1 874 649 8 829 1 883 478 2013 2 170 975 1 957 478 2 170 975 1 957 478 37. Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Konserni 2014 Kunta 2014 2013 20 183 1 509 284 2013 Korkojaksotukset Henkilöstökulut Tasaerälaskutuksen lisälaskutus Tutkimusapurahojen jaksotus Valtionosuusennakot Potilasvak. vakuutusmaksulainan lyh. Muut siirtovelat 20 183 4 936 659 193 154 92 891 69 564 72 911 275 761 40 449 4 675 398 34 746 91 607 16 422 1 412 109 69 156 176 555 52 974 23 541 Siirtovelat yhteensä 5 661 122 5 087 911 1 652 005 1 452 072 69 564 38. Huollettavien varat Huollettavien varat 31.12 2014 2013 0 0 Sosiaalitoimen palvelut on siirtynyt 1.1.2013 alkaen Perustrvakuntayhtymä Akselin vastattavaksi. 39. Elatustuen takautumissaatavat Taseen velkoihin kirjattu määrä Taseen saamisiin kirjattu määrä 81 2014 2013 0 10 292 Tilinpäätös 2014 4.4 Tilinpäätöksen liitetiedot Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot 40. Velat, joista kunta on pantannut, kiinnittänyt tai muulla tavalla antanut vakuudeksi osakkeita tai kiinnityksiä kiinteistöihin Ei ilmoitettavaa. 41. Vakuudet, jotka kunta on antanut muiden omien sitoumusten kuin velkojen vakuudeksi Ei ilmoitettavaa. 42. Vakuudet, jotka kunta on antanut sen kanssa samaan konserniin kuuluvien puolesta Ei ilmoitettavaa. 43. Muut kuin edellä 40-42 kohdissa tarkoitetut kunnan antamat vakuudet Ei ilmoitettavaa. 44. Leasingvastuut Konserni 2014 2013 Kunta 2014 2013 Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat alv 0 % 305 342 478 608 alv 0 % 173 285 172 062 alv 0 % 95 953 160 171 alv 0 % 95 586 113 638 Leasingvastuut yhteensä 783 949 345 347 256 124 209 224 45. Vastuusitoumukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Konserni 2014 Takausitoumukset Konserniyhteisön velasta Jäljellä oleva pääoma Osakkuusyhteisön velasta Jäljellä oleva pääoma Muiden velasta Jäljellä oleva pääoma Muut takaukset Jäljellä oleva pääoma Takausitoumukset yhteensä 824 868 824 868 82 2013 285 830 285 830 Kunta 2014 2013 539 038 602 977 1 156 678 1 289 869 1 695 716 1 892 846 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöksen liitetiedot 46. Muut annetut vastuusitoumukset Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12 2014 2013 36 278 445 34 764 413 25 082 23 315 830 000 830 000 2014 2013 84 560 84 560 147 980 147 980 236 872 452 698 Muut vastuusitoumukset Täytetakaus Kunta-aravat Oy:lle (Täytetakaus myönnetty kv 16.9.2013 § 72, takaussitoumus allekirjoitettu 2015) 47. Muut taloudelliset vastuut Sopimusvastuut Pitkäaikaiset investointisopimukset Maankäyttösopimukset Vuokravastuut*), vastuut voimassa 30.4.2016 asti Sopimusvastuut yhteensä *) sidottu elinkustannusindeksiin Kunnan vastuu kuntayhtymien alijäämistä 83 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöksen liitetiedot 4.5 Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkiota koskevat liitetiedot 48. Henkilötyövoima Henkilöstön lukumäärä 31.12. 2014 2013 Yleishallinto Sosiaali- ja terveystoimi Opetus- ja kulttuuritoimi (sisältää varhaiskasvatuksen) Yhdyskuntapalvelut (sisältää kiinteistönhuollon ja ruokapalvelut) Osa-aikaiset yhteensä (sisältyy em. lukuihin) Määräaikaiset yhteensä (sisältyy em. lukuihin) 20 18 226 82 23 72 225 83 25 59 Yhteensä 328 326 49. Tilikauden palkat, palkkiot, eläkekulut ja muut henkilösivukulut Henkilöstökulut on eritelty tuloslaskelmassa. 50. Tilintarkastajan palkkiot Tilintarkastuspalkkiot Tilintarkastajan lausunnot Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät Muut palkkiot Palkkiot yhteensä (alv 0 %) 2014 2013 4 863 61 7 705 4 924 7 705 84 Tilinpäätös 2014 4.6 Tilinpäätöksen liitetiedot Eriytettyjen yksiköiden tilinpäätöslaskelmat Taloushallintoyksikkö Yleiskuvaus toiminnasta Taloushallintoyksikkö on aloittanut toimintansa erillisenä taseyksikkönä 1.1.2011 alkaen. Taloushallintoyksikkö kuuluu yleishallinnon tulosalueeseen. Yksikössä työskentelee 12 henkilöä ja se tuottaa taloushallinnon ja palkanlaskennan palveluja perusturvakuntayhtymä Akselille ja Mynämäen kunnalle ja palkanlaskennan palveluja Nousiaisten kunnalle. Taloushallintoyksikkö laskuttaa asiakkaitaan kuukausittain toteutuneiden kulujen mukaisesti. Laskutuksen perusteena käytetään vuoden 2012 alusta käyttöönotettua tuotteistusta ja hinnoittelua. Tunnusluvut ja suoritteet Henkilömäärä Tositemäärät ostolaskut myyntilaskut kirjanpidon tositteet palkkalaskelmat palkanlaskennan palvelussuhteiden lkm * josta 1.10.2011 alkaen kaksi työntekijää osa-aikaeläkkeellä 85 2014 12* 2013 12* 2012 12* 24 778 52 523 7 365 20 236 19 320 26 554 53 127 7 560 20 821 19 726 22 966 53 953 7 899 20 135 19 565 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöksen liitetiedot Tuloslaskelma € Taloushallintoyksikkö 2014 621 717 620 064 1 653 0 2013 633 002 631 560 1 442 0 -621 717 -541 827 -412 224 -129 603 -107 939 -21 664 -58 693 -5 774 -5 774 -12 135 -3 288 -633 002 -545 835 -417 274 -128 561 -107 190 -21 371 -65 956 -5 151 -5 151 -15 616 -444 0 0 Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut -29 0 0 -29 -8 38 -3 -43 Vuosikate -29 -8 Poistot ja arvon alentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -1 666 -1 666 -1 666 -1 666 Tilikauden tulos -1 695 -1 674 Tilikauden ylijäämä(alijäämä) -1 695 -1 674 Toimintatuotot Myyntituotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakate 86 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöksen liitetiedot TALOUSHALLINTOYKSIKÖN TASE Taloushallintoyksikkö 31.12.2014 31.12.2013 1 656,98 3 323,09 28 938,60 87 743,86 3 188,23 121 527,67 14 196,79 -1 393,84 -1 695,20 280,45 -1 674,29 4 057,12 8 879,02 627,52 218,68 6 164,35 639,34 636,91 6 792,45 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset/yhdystili Alv-saamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Perus- eli jäännöspääoma Edell. tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä POISTOERO JA VAPAAEHT.VAR. Poistoero VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainar rah.- ja vak.laitoksilta Liittymismaksut Lyhytaikainen Lainat rah.- ja vak.laitoksilta Ostovelat Muut velat Sotuvelka Alv-velka Ennakonpidätysvelka Siirtyvät korot Muut velat/yhdystili Siirtovelat Lomapalkkavaraus VASTATTAVAA YHTEENSÄ 4 992,34 22 512,22 1 155,94 113 549,04 121 527,67 87 5 802,40 22 512,22 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöksen liitetiedot Talousarvion toteutumisvertailu ulkoiset ja sisäiset erät Taloushallintoyksikkö Talousarvio 2014 Toteuma 2014 Poikkeama € 645 952 645 952 0 0 621 717 620 064 1 653 0 24 235 25 888 -1 653 0 -645 699 -564 500 -435 677 -128 823 -104 942 -23 881 -62 679 -7 250 -7 250 -11 270 0 -621 717 -541 827 -412 224 -129 603 -107 939 -21 664 -58 693 -5 774 -5 774 -12 135 -3 288 -23 982 -22 673 -23 453 780 2 997 -2 217 -3 986 -1 476 -1 476 865 3 288 253 0 253 0 0 0 0 -29 0 0 -29 29 0 0 29 253 -29 282 0 0 -1 666 -1 666 1 666 1 666 Tilikauden tulos 253 -1 695 1 948 Tilikauden ylijäämä(alijäämä) 253 -1 695 1 948 Toimintatuotot Myyntituotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakate Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvon alentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liitetiedot Tilinpäätöksen laatimista koskevat tiedot Laskennallisesti eriytetyn taloushallintoyksikön tulos- ja taselaskelmat sisältyvät kunnan tilinpäätökseen. Tuloslaskelma ja tase on laadittu Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjeiden mukaisesti. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Tilinpäätöksen 2014 tiedot ovat vertailukelpoisia edellisen tilikauden tietoihin. 88 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöksen liitetiedot Vesihuoltolaitos Vesihuoltolaitoksen tuloslaskelma Vesilaitos 2014 2013 Jätevesilaitos 2014 2013 Yhteensä 2014 2013 Liikevaihto Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys(-) Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avustukset kunnalta/kuntayhtymältä 439 236 425 715 536 442 468 716 975 678 894 430 291 439 526 251 425 965 291 536 734 251 468 966 582 976 260 501 894 931 -45 359 -47 759 -24 492 -33 316 -69 851 -81 075 -47 205 -92 565 -94 628 -142 387 -307 987 -332 478 -314 315 -347 631 -355 192 -425 043 -408 942 -490 017 -72 493 -68 079 -72 654 -68 079 -145 147 -136 158 -17 218 -3 712 -93 424 -16 579 -3 471 -88 129 -12 672 -3 720 -89 046 -11 583 -3 472 -83 134 -29 890 -7 433 -182 470 -28 162 -6 943 -171 263 -120 504 -122 071 -244 467 -248 238 -364 972 -370 309 -8 856 -129 361 124 177 -7 802 -129 874 65 575 -6 600 -251 067 -135 858 -5 699 -253 937 -215 735 -15 456 -380 428 -11 680 -13 501 -383 810 -150 160 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 520 -191 2 687 3 015 127 193 168 -67 3 030 3 130 68 706 -24 -66 560 -66 584 -202 441 -11 -65 689 -65 699 -281 435 520 -215 -63 873 -63 568 -75 249 168 -78 -62 659 -62 569 -212 729 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 127 193 11 344 138 537 68 706 11 344 80 050 -202 441 3 450 -198 991 -281 435 3 450 -277 984 -75 249 14 794 -60 454 -212 729 14 794 -197 934 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Palvelujen ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot Korkokulut Korvaus jäännöspääomasta 89 Tilinpäätös 2014 VESILAITOKSEN TASE Tilinpäätöksen liitetiedot Vesilaitos 31.12.2014 31.12.2013 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Liittymismaksut Rakennukset Tehdas- ja tuotantorakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Maa- ja vesirakenteet Johtoverkostot Muut kiinteät laitteet Ennakkomaksut ja kesk.er. Hankk. Sijoitukset Osakkeet ja osuudet VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Alv-saamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 515 047,83 2 515 047,83 45 701,53 3 103,00 17 456,35 17 456,35 2 340 459,65 23 244,65 2 298 618,89 18 596,11 108 327,30 2 341 645,77 2 341 645,77 45 701,53 3 103,00 20 789,31 20 789,31 2 272 051,93 28 590,22 2 222 983,71 20 478,00 90 735,93 167 395,39 167 395,39 167 395,39 158 642,07 4 376,66 4 376,66 2 682 443,22 178 753,90 178 753,90 178 753,90 170 913,48 3 920,21 3 920,21 2 520 399,67 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Perus- eli jäännöspääoma Edell. tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä POISTOERO JA VAPAAEHT.VAR. Poistoero VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainar rah.- ja vak.laitoksilta Liittymismaksut Lyhytaikainen Lainat rah.- ja vak.laitoksilta Ostovelat Muut velat Sotuvelka Alv-velka Ennakonpidätysvelka Siirtyvät korot Siirtovelat Lomapalkkavaraus VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 623 793,05 -259 794,51 1 745 050,82 138 536,74 51 026,86 51 026,86 1 007 623,31 918 282,74 16 818,74 901 464,00 89 340,57 29 435,02 19 880,03 28 547,35 122,95 26 915,48 1 479,43 29,49 11 478,17 11 478,17 2 682 443,22 1 476 359,71 -268 691,11 1 665 000,92 80 049,90 62 370,99 62 370,99 981 668,97 889 597,76 46 253,76 843 344,00 92 071,21 29 441,68 16 966,67 34 514,03 108,83 33 019,16 1 317,29 68,75 11 148,83 11 148,83 2 520 399,67 90 Jätevesilaitos 31.12.2014 31.12.2013 Yhteensä 31.12.2014 31.12.2013 5 810 374,54 5 131 914,89 6 054,77 32 565,57 60 951,95 60 951,95 5 025 302,60 22 240,22 4 871 394,66 131 667,72 7 040,00 678 459,65 678 459,65 203 989,74 203 989,74 203 989,74 183 997,38 19 992,36 19 992,36 6 014 364,28 5 926 390,77 5 221 866,59 6 054,77 32 565,57 73 953,64 73 953,64 5 089 637,36 24 942,56 4 922 856,55 141 838,25 19 655,25 704 524,18 704 524,18 192 468,34 192 468,34 192 468,34 174 087,48 18 380,86 18 380,86 6 118 859,11 8 325 422,37 7 646 962,72 51 756,30 35 668,57 78 408,30 78 408,30 7 365 762,25 45 484,87 7 170 013,55 150 263,83 115 367,30 678 459,65 678 459,65 371 385,13 371 385,13 371 385,13 342 639,45 24 369,02 24 369,02 8 696 807,50 8 268 036,54 7 563 512,36 51 756,30 35 668,57 94 742,95 94 742,95 7 361 689,29 53 532,78 7 145 840,26 162 316,25 110 391,18 704 524,18 704 524,18 371 222,24 371 222,24 371 222,24 345 000,96 22 301,07 22 301,07 8 639 258,78 4 585 420,76 6 605 453,92 -1 821 042,21 -198 990,95 41 306,21 41 306,21 1 387 637,31 1 269 511,00 4 834 939,75 6 655 981,96 -1 543 057,99 -277 984,22 44 756,53 44 756,53 1 239 162,83 1 114 134,00 1 269 511,00 118 126,31 1 114 134,00 125 028,83 75 674,66 30 973,48 122,95 29 371,10 1 479,43 82 053,79 31 826,21 108,83 30 400,09 1 317,29 11 478,17 11 478,17 6 014 364,28 11 148,83 11 148,83 6 118 859,11 6 209 213,81 6 345 659,41 -75 991,39 -60 454,21 92 333,07 92 333,07 2 395 260,62 2 187 793,74 16 818,74 2 170 975,00 207 466,88 29 435,02 95 554,69 59 520,83 245,90 56 286,58 2 958,86 29,49 22 956,34 22 956,34 8 696 807,50 6 311 299,46 6 387 290,85 121 942,93 -197 934,32 107 127,52 107 127,52 2 220 831,80 2 003 731,76 46 253,76 1 957 478,00 217 100,04 29 441,68 99 020,46 66 340,24 217,66 63 419,25 2 634,58 68,75 22 297,66 22 297,66 8 639 258,78 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöksen liitetiedot Vesihuoltolaitoksen suoritteet Vesilaitos Omilta ottamoilta pumpattu vesimäärä Ostettu vesimäärä Oman jakelualueen vedenkulutus Omalta alueelta laskutettu vesimäärä Vesijohtoverkkoon liittyjämäärä Verkkoon liittyneet kiinteistöt Vesijohtoverkon pituus, metriä Vuotovesi-% Viemärilaitos Vastaanotettu jätevesimäärä Raisioon pumpattu jätevesimäärä Laskutettu jätevesimäärä Vastaanotettu umpikaivoliete Jätevesiverkoston liittyjämäärä Viemäriverkkoon liittyneet kiinteistöt Jätevesiviemäriverkoston pituus, metriä Hulevesiviemäriverkoston pituus, metriä Vuotovesi-% Vesilaitoksen talousarvion toteutuminen Liikevaihto Vesi- ja jätevesimaksut Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä (-alijäämä) Talousarvio Vesilaitos Toteutuma Poikkeama Talousarvio 2014 2013 420 956 0 420 956 405 421 7 591 2 675 232 219 3,7 445 655 0 445 655 420 848 7 559 2 672 231 979 5,6 2014 2013 365 007 365 007 229 910 522 4 727 1 400 128 620 12 951 37,0 346 369 346 369 230 678 528 4 641 1 368 128 386 12 631 33,4 Viemärilaitos Toteutuma Poikkeama Talousarvio Yhteensä Toteutuma Poikkeama 446 870 439 236 291 7 634 -291 564 330 536 442 291 27 888 -291 1 011 200 975 678 582 35 522 -582 -45 200 -85 299 -45 359 -47 205 159 -38 094 -37 400 -286 400 -24 492 -307 987 -12 908 21 587 -82 600 -371 699 -69 851 -355 192 -12 749 -16 507 -70 545 -20 944 -72 493 -20 930 1 948 -14 -70 545 -16 407 -72 654 -16 392 2 109 -15 -141 090 -37 351 -145 147 -37 322 4 057 -29 -120 504 120 504 -244 467 244 467 0 -364 972 364 972 2 816 135 850 -9 072 82 776 -3 173 -132 431 -3 083 279 753 -12 512 365 948 -357 3 419 -12 155 362 529 -6 256 218 626 -6 256 147 322 91 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätöksen liitetiedot Vesihuoltolaitos liite 21. pysyvät vastaavat tase-erittäin Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Muut pit-Ennakko- Yhteensä Aineettomat kävaik. maksut oikeudet menot Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tlilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. Aineelliset hyödykkeet MaaLiittymis- Hallinto- ja Tehdas- ja ja vesimaksut laitosrak. tuotantoalueet rak. 45 701,53 3 103,00 20 789,31 28 590,22 Johtoverkostot Muut kiinteät laitteet Ennakkomaksut ja kesk.er.h. Yhteensä 2 222 983,71 185 579,25 20 478,00 90 735,93 2 432 381,70 20 741,37 206 320,62 -3 150,00 -3 150,00 -5 345,57 -109 944,07 -1 881,89 -120 504,49 17 456,35 23 244,65 2 298 618,89 -3 332,96 45 701,53 3 103,00 Maa- ja vesirak. 18 596,11 108 327,30 2 515 047,83 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. Olennaiset lisäpoistot Erittely olennaisista lisäpoistoista Jätevesilaitos Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Muut pit-Ennakko- Yhteensä Aineettomat kävaik. maksut oikeudet menot Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tlilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. Aineelliset hyödykkeet MaaLiittymis- Hallinto- ja Tehdas- ja ja vesimaksut laitosrak. tuotantoalueet rak. 6 054,77 32 565,57 73 953,64 24 942,56 Johtoverkostot 4 922 856,55 128 450,83 704 524,18 704 524,18 Arvonalennukset Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. * -26 064,53 -26 064,53 60 951,95 22 240,22 4 871 394,66 131 667,72 7 040,00 5 131 914,89 JVK-, muut laina- ja muut saamiset Jvk-laina- Saamiset Saamiset Saamiset saamiset konserni- kuntamuut yhteisöt yhtymät yhteisöt Yhteensä 678 459,65 678 459,65 * Turun Seudun Puhdistamo Oy:n SVOP-rahastosijoituksen alentaminen. Alennus poistona vesihuoltolaitoksen tuloslaskelmassa. Poistoaika 30 vuotta. 92 19 655,25 5 221 866,59 128 450,83 0,00 -218 402,53 Pysyvien vastaavien sijoitukset Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Siirrot erien välillä Hankintameno 31.12. Yhteensä -10 170,53 Olennaiset lisäpoistot Erittely olennaisista lisäpoistoista ja osuudet OsakkeetKunta- Muut Yhteensä omistusyht. yhtymä- osakkeet yhteisöt osuudet ja osuudet* 141 838,25 Ennakkomaksut ja kesk.er.h. 12 615,25 -192 527,97 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. Osakkeet Osakkeet konserniyhtiöt Muut kiinteät laitteet -2 702,34 -13 001,69 6 054,77 32 565,57 Maa- ja vesirak. -12 615,25 Tilinpäätös 2014 5 Tunnuslukujen laskentakaavat TALOUDELLISTEN TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT Tuloslaskelma Toimintatuotot / Toimintakulut, % = 100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön) Vuosikate / Poistot, % = 100 * Vuosikate / Poistot + Arvonalennukset Vuosikate, € / asukas = Vuosikate / asukasmäärä 31.12. Rahoituslaskelma Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä -tunnusluvun avulla seurataan tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden investointien omarahoituksen toteutumista pitemmällä aikavälillä. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna on positiivinen. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi. Investointien tulorahoitus, % =100 * Vuosikate / Investointien omarahoitus Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) Kassan riittävyys, pv = 365 pv * Kassavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella Tase Omavaraisuusaste, % = 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma – Saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus, % = 100 * (Vieras pääoma – Saadut ennakot) / Käyttötulot (Toimintatuotot + Verotulot + Valtionosuudet) Lainakanta 31.12. = Vieras pääoma – (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Lainat 31.12., € / asukas = Lainakanta / asukasmäärä 31.12. Lainasaamiset 31.12. = Sijoituksiin merkityt joukkovelkakirjalainasaamiset ja muut lainasaamiset 93 Tilinpäätös 2014 6 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositesarjoista LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITESARJOISTA Tasekirja Tase- ja liitetietojen erittelyt Pääkirja Päiväkirja Ostoreskontra Myyntireskontra Palkkakirjanpito Pysyvien vastaavien kirjanpito Käytetyt tositelajit: Tositelaji ALKUS KOMTOS MATKA MR10 MR50 MR54 MR70 MR71 MR75 MR77 MR98 MR99 MRAHA MRMANU MRVIIT MUISTI MUISTT OMAKSU OSTO PALKAT PANKKI RONDO SISLAS VESI Nimitys Alkusaldot Käyttöomaisuustos. Populus matkalaskut MR, YLEISHALLINTOA MR, SIVISTYSTOIMI MR, PÄIVÄHOITO MR, TEKN. TOIMI MR, VESIHUOLTOLAIT. MR, RAKENNUSVALVONTA MR, VESILASKUTUS MR, viivästyskorot MR-koodin vaihto Määrärahat Manuaalisuoritukset Viitesuoritukset Muistiot Muistiot tilinpäätös Ostoreskontran maksu Ostolaskut, Rd Palkat Pankin tiliotteet Ostolasku, Rondo Sisäiset laskut Vesilaskut/sisäiset Tasekirja säilytetään pysyvästi sidottuna. Tositteet ovat paperitositteina, skannattuina dokumentteina tietovälineellä ja atk-tulosteina. Tositteiden ja muun aineiston säilytysaika on 10 vuotta. 94
© Copyright 2024