tilinpäätös 2014
TILINPÄÄTÖS 2014 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 2 Sisällysluettelo: A. TOIMINTAKERTOMUS............................................................................................................................. 4 1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa .......................................................................................... 4 1.1. Kunnanjohtajan katsaus .......................................................................................................................... 4 1.2. Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset ..................................................................................... 5 1.3. Yleinen ja oman alueen taloudellinen tilanne......................................................................................... 7 1.4. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa ....................................................................... 8 1.5. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ........................................................................................ 8 1.6. Kunnan henkilöstö .................................................................................................................................. 9 1.7. Arvio merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista .................................................................................................................................... 9 1.8. Ympäristötekijät ................................................................................................................................... 10 2. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä ................................................................................ 11 3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus (kunta, vesihuoltolaitos ja energialaitos yhteensä) .......................................................................................................................................................... 13 3.1. Tulos ................................................................................................................................................... 13 3.2. Toiminnan rahoitus ............................................................................................................................. 14 4. Rahoitusasema ja sen muutokset ................................................................................................................. 16 5. Kokonaistulot ja –menot.............................................................................................................................. 21 6. Kuntakonsernin toiminta ja talous ............................................................................................................... 22 6.1. Yhdistelmä yhteisöistä.......................................................................................................................... 22 6.2. Konsernin toiminnan ohjaus ................................................................................................................. 22 6.3. Olennaiset tapahtumat kuntakonsernissa .............................................................................................. 22 6.4. Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä ...................................................................... 22 6.5. Konsernivalvonnan järjestäminen ........................................................................................................ 22 6.6. Konsernitilinpäätös ja tunnusluvut ....................................................................................................... 24 7. Keskeiset liitetiedot ..................................................................................................................................... 28 8. Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimet ................................................................ 28 8.1. Tilikauden tuloksen käsittelyä ja talouden tasapainottamistoimia koskeva sääntely ........................... 28 8.2. Tilikauden tuloksen käsittely ................................................................................................................ 28 8.3. Tasapainottamistoimenpiteet ................................................................................................................ 29 B. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ..................................................................................................... 30 1. Tavoitteiden toteutuminen ........................................................................................................................... 30 1.1. Kunnan johtaminen, yleishallinto, elinkeinotoimi ja maaseututoimi ................................................... 30 1.2. Perusturvan toimiala ............................................................................................................................. 43 1.3. Sivistys- ja vapaa-aikatoimiala ............................................................................................................. 60 1.4. Ympäristötoimen toimiala .................................................................................................................... 83 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 3 1.5. Tekninen toimiala ................................................................................................................................. 86 1.6. Vesihuoltolaitos .................................................................................................................................... 98 2. Käyttötalouden toteutuminen ...................................................................................................................... 99 3. Tuloslaskelmaosan toteutuminen talousarviossa ....................................................................................... 110 4. Investointiosan toteutuminen talousarviossa ............................................................................................. 117 5. Rahoituslaskelmaosan toteutuminen talousarviossa .................................................................................. 124 C. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT ................................................................................................................ 125 1. Kunnan tilinpäätöslaskelmat...................................................................................................................... 125 2. Konsernin tilinpäätöslaskelmat.................................................................................................................. 129 D. LIITETIEDOT .......................................................................................................................................... 133 E. ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET .......................................................................................................... 151 1. Joroisten Vesihuoltolaitos ......................................................................................................................... 151 F. TILINPÄÄTÖS 2014 ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT........................................................... 164 G. LUETTELOT JA SELVITYKSET .......................................................................................................... 165 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 4 A. TOIMINTAKERTOMUS 1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 1.1. Kunnanjohtajan katsaus Vuosi 2014 toteutui noin 4,541 milj. euroa ylijäämäisenä. Merkittävin ylijäämäiseen tulokseen vaikuttanut erä oli vuoden 2014 aikana toteutettu Joroisten Energialaitoksen myyminen Savon voima Oyj:lle. Kauppahinta liiketoimintakaupalle oli yhteensä 11,5 milj. euroa, josta liikevoittona tilinpäätöksen satunnaisiin tuottoihin kohdistui yhteensä 4,08 milj. euroa. Tilinkauden aikana tehtiin myös 0,34 milj. euron edestä kirjanpitoarvon alaskirjauksia, joista merkittävin oli vanhainkodin kiinteistön 0,324 milj. euron alaskirjaus. Alaskirjaukset näkyvät kertaluontoisena poistona tilinpäätöksessä. Vuosikate oli 1,92 milj. euroa ja tulos ilman kertaeriä oli 0,43 milj. euroa ylijäämäinen. Tulosta voidaan pitää yleiseen taloustilanteeseen ja kuntien toimintaympäristön muutokseen nähden kohtuullisena tuloksena. Tulosta ei kuitenkaan voi pitää pitkällä aikavälillä tarkasteltuna hyvänä, vaan Joroisten kunnan on edelleen pitkäjänteisesti ja kriittisesti tarkasteltava omia palvelurakenteitaan ja mukautettava omia toimintojaan palvelutarpeen kehityksen mukaisesti, jotta kunnan taloudellinen toimintakyky myös tulevaisuudessa turvataan. Myös kuntien tehtävien määrä ja palveluiden sisällölliset vaatimukset kasvavat kokoajan, jolloin paineita toiminnan tehostamiseen ja tulorahoituksen lisäämiseen on myös tulevaisuudessa. Hallintokunnittain tarkasteltuna erityisesti sivistystoimen toiminta toteutui talousarviossa arvioitua positiivisemmin alittaen talousarvion 0,824 milj. eurolla. Erityisesti perusopetus, lukio-opetus sekä varhaiskasvatus alittivat talousarvionsa merkittävästi. Keskushallinnon osalta talousarvio alittui 0,174 milj. eurolla. Maaseutu- ja lomatoimen sekä ympäristötoimen toimialojen toiminta toteutui talousarvion mukaisesti. Tekninen toimi alitti oman talousarvionsa 0,1 milj. eurolla. Perusturvan osalta talousarvio ylittyi kokonaisuutena 0,4 milj. eurolla. Merkittävin ylitys tuli erikoissairaanhoidosta, joka ylitti budjetin 0,6 milj. eurolla. Ylitystä osaltaan selittää vuoden 2014 lopussa ilmoitettu potilasvahinkovakuutusmaksujen korotus, jonka vaikutus on 0,147 milj. euroa. Talousarvion ylityksestä huolimatta suunta erikoissairaanhoidon kustannusten osalta on oikea, sillä vuoden 2014 osalta erikoissairaanhoidon kustannukset vähenivät talousarvion ylityksestä huolimatta 0,662 milj. eurolla vuoden 2013 tilinpäätökseen verrattuna (TP2013 6,975 milj. euroa, TP2014 6,313 milj. euroa). Kustannustasoa ei kuitenkaan voi pitää hyvänä sillä erikoissairaanhoidon kustannukset ovat edelleen 1,066 milj. euroa vuoden 2012 tilinpäätöksen tasoa korkeammat. Erikoissairaanhoidon kustannusten ylitystä paikkasivat erityisesti sosiaalityö, joka alitti budjetin 0,19 milj. eurolla, ja perhepalvelut joka alitti talousarvion 0,16 milj. eurolla. Kunnan veroprosenttia nostettiin vuodelle 2014 0,25 prosenttiyksikköä 20,25 prosenttiin. Myös kiinteistöveroprosentteihin tehtiin pieniä korotuksia vuodelle 2014. Osin korotuksien ansiosta kunnan verotulot kasvoivat vuonna 2014 yhteensä 4,37 % vuoteen 2013 verrattuna ollen yhteensä 16,652 milj. euroa. Kunnan peruspalveluiden valtionosuudet puolestaan pienenivät 2,3 %. Tasausten ja vähennysten jälkeen valtionosuuksia kertyi yhteensä 12,115 milj. euroa, joka on 0,44 % vähemmän kuin vuonna 2013. Valtionosuudet tulevat tulevina vuosina jatkamaan laskevaa kehitystään, joka leikkaa osaltaan kunnan tulorahoitusta. Tämän johdosta satsaukset elinkeinoelämän toimintaedellytyksiin sekä alueen vetovoimaisuuden eteen ovat välttämättömiä verotulokertymän positiivisen kehityksen ylläpitämiseksi myös tulevaisuudessa. Kiitän omalta osaltani kaikkia Joroisten kunnan eteen hyvää työtä tehneitä, niin luottamushenkilöitä kuin kunnan palkattua henkilöstöäkin. Hyvällä yhteistyöllä turvaamme jatkossakin hyvät ja laadukkaat palvelut kaikille kuntalaisille! Joonas Hänninen Kunnanjohtaja Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 5 1.2. Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Valtuusto Valtuustopaikat puolueittain ja vaaliliitoittain vaalikaudella 2013-2016 Suomen Keskustan ja Suomen Kristillisdemokraattien vaaliliitto 10 paikkaa Joroisten Sitoutumattomat ry:n yhteislista 8 paikkaa Suomen Sosialidemokraattinen Puolue 6 paikkaa Kansallinen Kokoomus 1 paikkaa Vasemmistoliitto 1 paikka Perussuomalaiset 1 paikka Valtuuston puheenjohtaja Valtuuston I varapuheenjohtaja Valtuuston II varapuheenjohtaja Sari Juutilainen Juha Intke Paavo Tervonen 27 valtuutettua Hakala Anita, SIT Kuronen Jaakko, SIT Hytönen Sirpa, KESK Lahti Mari, SIT Intke Juha, KESK Lantto Pekka, KESK Isoniemi Ari-Pekka, KESK Leväinen Saara, KESK Jaakkola Antero, SDP Leväinen Virva, KESK Janhunen Rauni, KESK Oksiala Leea, SDP Juutilainen Sari, SDP Pentikäinen Matti, SIT Kansanoja Maija-Riitta, SDP Pärnänen Eero, VAS Kautto Jani, KESK Räisänen Pauli, SIT Keinänen Risto, PS Taskinen Sabine, KESK Kotivuori Esko, SIT Tervonen Paavo, SIT Kuitunen Niilo, SDP Toroi Jari, KOK Kuivalainen Jaana; SIT Viirimaa Hannu, SDP Viljakainen Pekka, KESK Kunnanhallitus 2013-2014 Kunnanhallituksen puheenjohtaja Kunnanhallituksen I varapuheenjohtaja Kunnanhallituksen II varapuheenjohtaja Björn Irma, PS Hytönen Sirpa, KESK Isoniemi Ari-Pekka, KESK Jaakkola Antero, SDP Kansanoja Maija-Riitta, SDP Kautto Jani, KESK Kotivuori Esko, SIT Kuronen Jaakko, SIT Lahti Mari, SIT Jaakko Kuronen Ari-Pekka Isoniemi Antero Jaakkola Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 Elinkeinojaosto Henkilöstöjaosto Jaakko Kuronen,pj Ari-Pekka Isoniemi, vpj Irma Björn Rauni Janhunen, pj Maija-Riitta Kansanoja, vpj Sakari Kakriainen 6 Lautakunnat 2013-2016 Tarkastuslautakunta Sivistyslautakunta Pekka Lantto, pj Anita Hakala, vpj Eero Holopainen Kari Otranen Mervi Pehkonen Virva Leväinen, pj Jaana Kuivalainen, vpj Pekka Holopainen Juha Hytönen Jorma Kuronen Ympäristölautakunta Tekninen lautakunta Timo Kaukonen, pj Lea Lampinen, vpj Saara Leväinen Matti Pentikäinen Hannu Viirimaa Pauli Räisänen, pj Pekka Viljakainen, vpj Niilo Kuitunen Jaana Kuivalainen Sabine Taskinen Keskusvaalilautakunta Energialaitoksen johtokunta Raimo Salkinoja, pj Marjo Pulliainen, vpj Kirsti Pehkonen Riitta Hotarinen Janne Aimasmäki Jarkko Hirvonen, pj Pekka Teittinen, vpj Anne Kautiainen Tuomo Räisänen Miia Varis Vuonna 2007 käynnistetty JJR-yhteistyö Juvan, Joroisten ja Rantasalmen kuntien kesken purettiin vuoden 2012 lopussa. JJR-allianssissa Juva oli sosiaali- ja terveystoimen isäntäkunta, Joroinen sivistystoimen isäntäkunta ja Rantasalmen kunta maaseututoimen, teknisen toimen ja tukipalveluiden isäntäkunta. Henkilöstö oli siirretty isäntäkuntien palvelukseen vuoden 2008 alusta. Valtuustojen päätöksillä henkilöstö palautettiin takaisin kuntiin siten, että Juvan palveluksessa ollut sosiaalija terveystoimen henkilöstö siirtyi saman tien Varkauden kaupungin palvelukseen. Joroisiin palautui teknisen ja ympäristötoimen henkilöstö. Joroisista siirtyi pois Juvan ja Rantasalmen sivistystoimen henkilöstö lukuun ottamatta kirjaston henkilöstöä. Perustettiin Joroisten, Juvan ja Rantasalmen yhteinen Toenperän kirjasto, jossa Joroinen on isäntäkuntana. Joroisten varhaiskasvatuksen henkilöstö siirtyi sivistystoimen alaisuuteen. Varkauden kaupungin ja Joroisten kunnan välille on laadittu sosiaali- ja terveyspalvelujen järjestämiseksi ja tuottamiseksi yhteistoiminta-alue, jossa Varkauden kaupunki on määritelty isäntäkunnaksi. Joroisten kunta on luovuttanut sosiaali- ja terveyspalvelujen järjestämisvastuun Varkauden kaupungille 1.1.2013 alkaen. Sosiaali- ja terveyspalveluja tuottava henkilökunta on siirtynyt Varkauden kaupungin palvelukseen yhteistoiminta-alueen aloittamisen myötä. Kunnat ovat muutoin säilyttäneet itsenäisen asemansa ja Joroisten kunta vastaa taloudellisesti itse kuntansa sosiaali- ja terveyspalveluista. Palvelutaso ja –määrä hyväksytään vuosittain talousarvion hyväksymisen yhteydessä Joroisten kunnanvaltuustossa sekä tammikuussa tehtävin vuosisopimuksin. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 7 1.3. Yleinen ja oman alueen taloudellinen tilanne Tilastokeskuksen julkaisemien kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösarvioiden mukaan kuntatalouden yhteenlaskettu vuosikate oli noin 2,7 mrd. euroa vuonna 2014. Vuosikate vahvistui noin 60 milj. euroa edellisvuodesta. Vuosikate oli noin 180 milj. euroa parempi kuin viimeisimmässä peruspalvelubudjetissa ennustettiin. Vuosikatteen vahvistumista selittää se, että toimintakatteen kasvu hidastui 0,9 prosenttiin aiempaa maltillisemman kustannuskehityksen ja kuntien omien sopeutustoimien ansiosta. Kasvu oli noin puolet siitä mitä peruspalvelubudjetissa arvioitiin. Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu kirjanpidon mukainen tulos oli voimakkaasti positiivinen, johtuen huomattavalta osin kuntien liikelaitosten yhtiöittämisen aiheuttamista satunnaisista tuloista. Kuntien ja kuntayhtymien nettoinvestoinnit pysyivät vuonna 2014 edellisvuoden tasolla. Tulorahoitus ei edelleenkään riittänyt kattamaan 3,5 mrd. euron nettoinvestointikuluja, vaikka nettoinvestoinnit pysyivät vuoden 2013 tasolla. Näin ollen lainakanta kasvoi noin 6,9 prosentilla noin 16,64 mrd. euroon vuoden 2013 noin 15,56 mrd. euron tasosta. Tilastokeskuksen helmikuussa 2015 julkaisemien kuntien vuoden 2014 tilinpäätösarvioiden mukaan MannerSuomen kuntien yhteenlaskettu vuosikate vuonna 2014 laski hieman edellisvuodesta ollen noin 2,0 mrd. euroa. Vuosikate riitti kattamaan poistot, mutta ei nettoinvestointeja − kuten edellisvuosina. Kuntien verotulot kasvoivat vain 1,4 prosenttia vuonna 2014, koska kunnallisveron tuotto kasvoi vain 1,2 prosenttia. Valtionosuudet vähenivät edellisvuoteen verrattuna -1,3 prosenttia johtuen pääosin valtionosuuksiin kohdistuneiden leikkausten johdosta. Kuntien toimintakate kasvoi vuonna 2014 vain 1,5 prosenttia, mikä on puolet vähemmän kuin vuonna 2013. Kuntien toimintakatteen kasvuprosentti puolittui jo toista vuotta perätysten. Toimintakatteen vähäisen kasvun takana on todennäköisesti kuntien jatkamat palvelujen ostojen kasvun vähentäminen ja henkilöstömenojen kasvun vähäisyys, kuten oli vuoden 2013 toimintakatteen matalan kasvun takana. Kuntien kirjanpidollinen tilikauden tulos liki kymmenkertaistui vuodesta 2013. Tähän on syynä satunnaisten tuottojen määrä, yli 1,85 mrd. euroa. Tämä johtuu pääosin kunnallisten liikelaitosten yhtiöittämisestä. Kuntien nettoinvestointien määrä oli 2,7 mrd. euroa, eli ne pysyttelivät lähellä vuoden 2013 tasoa. Tästä huolimatta kuntien lainamäärä kasvoi lähes 1,1 mrd. euroa. Vuoden 2014 lopussa kunnilla oli lainaa noin 14,88 mrd. euroa. Lainojen kasvu oli suuruusluokaltaan vuoden 2012 tasoa, sillä vuonna 2013 ne kasvoivat enemmän − lähes 1,6 mrd. euroa. Lainamäärän kasvu poikkesi parista viime vuodesta siinä, että yli 100 000 asukkaan kaupungit ottivat uusista lainoista vain 51 prosenttia, kun ne yleensä ottavat noin 70 prosenttia. Vuosikatteen pienoisesta laskusta huolimatta negatiivisten kuntien lukumäärä väheni 14 kappaleeseen. Arviointimenettelyyn olisi menossa näillä näkymin vain yksi kunta. Yleensäkin pienten kuntien talous parani, koska kuntakokoryhmältään pienillä kunnilla (alle 10 000 asukasta) verotulot kasvoivat prosentuaalisesti eniten. Myös toimintakatteen kohdalla pienimmät kasvuprosentit löytyvät pienemmistä kuntakokoryhmistä. (VM) Yleistä tunnelmaa Etelä-Savon talousalueella luonnehditaan ely-keskuksen katsauksessa huolestuneeksi. Talous- ja työllisyystilanne on syksyn ja talven aikana edelleen heikentynyt. Työttömien määrä on kasvanut, eikä selkeää käännettä ole näköpiirissä. Työmarkkinoiden rakennemuutos näkyy työpaikkojen lopullisena häviämisenä muun muassa koulutus- ja viestintäaloilta. Lisäksi työvoiman kysyntään luovat oman varjonsa sekä valtionhallinnon että kuntasektorin talousvaikeudet ja työvoiman vähentämispaineet. Työttömyys maakunnassa on ollut jatkuvassa kasvussa vuodesta 2008. Suhdannetaantuman pitkittyminen on johtanut paitsi siihen, ettei määräaikaisia työsuhteita jatketa myös lukuisiin irtisanomisiin pitkistä työsuhteista. Työvoiman kysynnän heikkeneminen näkyy erityisesti nuorten, maahanmuuttajien ja vajaakuntoisten työnhakijoiden työttömyyden kasvuna ja pitkittymisenä. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 8 Positiivista on puun kysynnän kasvu, josta voi seurata hyvää muun muassa biotuotteiden valmistukseen. Uutisoidut investointisuunnitelmat ovat luoneet metsäsektorille positiivisia odotuksia ja myös toteutunut kehitys on ollut moniin muihin toimialoihin verrattuna positiivisempaa. Varkauden talousalueelle kohdistuneet suuret investoinnit ovat tuoneet valoa talouskehitykseen ja työllisyystilanteeseen. 1.4. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Kunnan toiminnassa tapahtuneita olennaisia muutoksia on kuvattu kunnanjohtajan katsauksessa. Kunnan asukasmäärän ja työllisyyden muutokset 31.12.05 31.12.06 31.12.07 31.12.08 31.12.09 31.12.10 31.12.11 31.12.12 31.12.13 31.12.14 5619 -26 5596 -22 5509 -87 5476 -33 5423 -53 5394 -29 5342 -52 5293 -49 5215 -24 5184 -31 Työttömyysaste 12,0 % 11,2 % 10,1 % 11,0 % 13,4 % 12,5 % 13,1 % 12,9 % 14,2 % 13,7 % keskim. 1-12 kk 10,9 % 10,3 % 9,0 % 8,7 % 11,4 % 11,4 % 13,0 % 10,9 % 12,1 % 12,4 % Asukasluku Muutos 1.5. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kunnan käyttötaloudessa oleva noin miljoonan suuruinen vuosittainen alijäämä aiheuttaa paineita sekä veroasteeseen että toiminnan tehostamiseen. Kaikkien hallintokuntien osalla on varauduttava säästöihin ja jopa palveluiden karsimiseen tai supistamiseen. Erilaisia vaihtoehtoja toiminnallisten säästöjen toteuttamiseksi on käyty läpi vuoden 2014 aikana ja joitakin aihioita on alettu viedä läpi. Erikoissairaanhoitomenojen voimakas kasvu taittui vuonna 2014. Asiakkaan hoitoketju perusterveydenhuollosta erikoissairaanhoidon yksiköihin tarkistettiin. Ensihoitojärjestelmä on edelleen liian kallis Joroisille ja siinä olisi kehittämisen tarvetta mm. yhteisen kaluston osalta että Joroinen –Varkaus yhteistoiminta -alueella. Sosiaali- ja terveydenhuollon rakenneuudistusta ei saatu maaliin vuoden 2014 aikana. Joroinen on varannut itselleen mahdollisuuden neuvotella vaihtoehtoisista yhteistyömuodoista ja –alueista sekä Etelä-Savon että Pohjois-Savon suuntaan. Vuoden 2014 aikana laadittiin kuntarakennelain mukainen selvitys kuntaliitoksen hyödyistä ja haitoista Keski-Savon alueella. Kuntarakenneselvittäjä päätyi esittämään neljän kunnan liitosta, mutta helmikuussa kunnat tekivät kielteisen päätöksen asiasta. Ainoastaan Varkauden kaupunki oli valmis kuntaliitokseen. Varmistaakseen kunnan itsenäisyyden jatkossa käyttötalous on saatettava tasapainoon. Perusturvan osalla on seurattava sosiaali -ja terveydenhuollon järjestämislain johdosta tapahtuvia muutoksia. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 9 1.6. Kunnan henkilöstö Kuntien henkilöstöt siirrettiin vuoden 2008 alussa JJR-isäntäkuntien palvelukseen. Vuoden 2013 alussa henkilöstö palautettiin takaisiin entisiin kuntiin, paitsi sote-henkilöstö siirrettiin suoraan Varkauden kaupungin palvelukseen. Henkilöstön kokonaismäärä Palkat ja palkkiot (tuloslaskelmasta) 2009 248 2010 262 2011 279 2012 275 2013 243 2014 219 7,5 M€ 8,2 M€ 8,7M€ 8,7 M€ 7,6 M€ 7,5 M€ Vuoden 2014 palkkasummassa on Joroisten Energialaitoksen henkilöstön palkat, mutta koska kauppa toteutui vuoden 2014 lopussa, henkilöstömäärässä ei ole enää Energialaitoksen henkilöstöä. Henkilöstöraportti laaditaan vuosittain, palkka- ja henkilöstöhallinnon atk-ohjelma sisältää sitä koskevan osion. 1.7. Arvio merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Toiminnalliset riskit 1) Lainsäädäntö Kuntien toimintaa haittaa epävarmuus tulevaisuudesta, koska merkittäviä lainsäädäntötoimia on kesken. Näitä ovat mm. sosiaali- ja terveystoimen rakenneuudistus ja kuntalain kokonaisuudistus. Lisäksi kuntien lakisääteisten velvoitteiden luvattu vähentäminen ei ole edennyt. 2)Henkilöstön osaaminen ja saatavuus Suurimmat riskit henkilöstön suhteen ovat erityisosaamisen kuten lääkäreiden, psykologien, sosiaalityöntekijöiden ja puheterapeuttien saatavuus. Näiden ryhmien henkilöstövajaukset tai epäpätevät henkilöt saattavat aiheuttaa kunnalle suuria ylimääräisiä menoja. Pääosin päteviä opettajia on hyvin saatavana joitain kielten opettajia ja erityisopettajia lukuun ottamatta. Riskien vähentämiseksi huomiota on kiinnitettävä henkilöstön jaksamiseen, työilmapiiriin sekä työhyvinvointiin tuottavuusvaatimusten lisääntyessä. Henkilöstön jatkuva koulutus on välttämätöntä ja sille on luotava edellytykset. Vuosittain laaditaan henkilöstö-ja koulutussuunnitelma. 3) Tietojärjestelmät Kunnan palvelinympäristö on ulkoistettu Mikkelin Puhelin Oyj:n konesaliin. Riskit kohdistuvat tietoverkon ja palvelinten ylläpitoon. Kunnanviraston varavoiman puute aiheuttaa ongelmia tietoverkon käyttämiselle. Kunnan tietohallintostrategian valmistumisen myötä kunnan kiinteistöjen sisäverkkoja on parannettu, työasemat uusittu oheislaitteineen ja etätuen antaminen mahdollistettu Team Wiewerin avulla. Tietohallinnon osalta osaaminen on varmistettu Varkauden kaupungin tietohallinto-osaston ja ICT–päällikön palveluiden ostamisesta laaditun sopimuksen avulla. Kriittisimpien ohjelmistojen (kartoitettu ESA 2013 sähkö- ja kyberuhkaharjoituksen yhteydessä) osalta on laadittava toipumissuunnitelmat. Tietoturvapolitiikan laatiminen on ajankohtaista vuonna 2015. 4) Suhdannevaihtelut Ansioverotulojen kehittyminen on muodostunut taloudelliseksi uhkaksi koko Varkauden seudulle, ellei korvaavia työpaikkoja saada syntymään. Kyseessä on vaara koko Varkauden seudun kilpailukyvyn heikkenemisestä investointeja päätettäessä. Vuoden 2014 aikana saadut hyvät uutiset Varkauteen tulevista investoinneista ovat parantaneet alueen markkina-arvoa ja kysyntää. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 10 Rahoitusriskit Kunnan varovaisuus sijoitustoiminnassa vaikuttaa siihen, että merkittäviä korko-ja luottoriskejä ei ole pelättävissä. Myöskään valuuttariskejä ei ole. Likviditeettiriski on sen sijaan olemassa, mikäli esim. verotulokertymä merkittävästi alenee ja investointeja tehdään suunnitelmien mukaan. Kassavaikeuksia on ilmennyt toistuvasti viime vuosina ja lyhytaikaista rahantarvetta paikattu pitkäaikaisella velalla. Pääosin kunnan lainakanta (n. 15,64 M€) on vaihtuvakorkoista, sidottu joko 6 kk tai 12 kk euribor-korkoon tai rahoittajan prime-korkoon. Lainojen korkosuojauksiin on varauduttu ja suojautumisen asiantuntija-avusta on tehty sopimus. Kunnan konsernin ulkopuoliset takausvastuut ovat n. 1,52 M€ eli suhteellisen pienet verrattuna esimerkiksi kokonaislainakantaan. Takaukset jakaantuvat myös suhteellisen pieniin takauksiin, joten yksittäistä suurta takausvastuun realisoitumista ei ole pelättävissä. Vahinkoriskit Kunnan henkilöstö on vakuutettu lakisääteisesti ja kunnan toiminta ja omaisuus on vakuutettu tiettyihin rajoihin saakka. Kunta on käyttänyt keskeytysvakuutuksia mm. teollisuushalleissa sekä merkittävissä kunnan palvelutuotantoa harjoittavissa yksiköissä. Vesilaitoksen ja puhdistamoiden vahingoittuminen saattavat aiheuttaa vahinkoja asiakkaille ja ympäristölle. Infraan kohdistuviin uhkiin on varauduttu jatkossa mm. hankkimalla vesi- ja viemärilaitosta varten aggregaatteja ja varautumistoimintaa kehittämällä. Oikeustoimia kuntaa vastaan ei ole käynnissä eikä viranomaisten taholta ole odotettavissa yllätyksiä tai hankaluuksia normaaliin toimintaan nähden. Suurimpia riskejä ovat kiinteistöjen hallitsemattomat sisäilmaongelmat sekä talotekniikan vanhenemisen aiheuttamat äkilliset korjaustyöt. 1.8. Ympäristötekijät Joroisten kunta on myöntänyt 194 686,91 €:n takauksen Pohjois-Savon Ympäristökeskukselle Riikinnevan jätehuoltolaitoksen lopettamis- ja jälkihoitovelvoitteiden varmistamiseksi. Varkauden kaupunki on antanut vastaavan suuruisen vastatakauksen Joroisten kunnalle. Takaus on muuttunut tarpeettomaksi ja se tullaan purkamaan kevään 2015 aikana. Golf-alueen kaavoittamisen yhteydessä on selvitetty alueen pohjavesivaroja ja Likolammin harjusta on löydetty potentiaalinen esiintymä, joka on kaavoituksessa väylästösuunnittelussa otettu huomioon. Kotkatharjun pohjavesiesiintymää ei tulla hyödyntämään lähivuosina, mutta esiintymän säilyminen turvataan maankäyttösuunnitelmissa. Kotkatharju-Valvatus alueen osayleiskaavatyön yhteydessä mallinnetaan Kotkatharjun pohjavesivirtauksia ja maa-ainesten ottamisen yleissuunnitelma tarkistetaan pohjavesiolosuhteet huomioiden. ./Kotkatharjun pohjavesien muodostumistapa ja virtaussuunnat on mallinnettu. Mallinnuksen tietoa hyödynnetään Kotkatharjun maa-ainesten oton lupaharkinnassa. Golfalueen potentiaalista hyödyntämistä vaarantaa viitasammakkoesiintymä. Rannan ruoppaukseen on saatu ELY-keskuksen poikkeuslupa sekä AVI:n lupa. Ruoppauksen suunnittelussa ja toteutuksessa pystytään turvaamaan viitasammakon elinympäristöjen säilyminen. Etelä-Savon merkittävimmät pohjavesiesiintymät sijaitsevat Joroisten kunnan alueella. Valtateillä 5 ja 23 liikkuvat raskaat kuljetukset ja laaja-alainen maa-ainesten otto yhdistettynä tärkeään yhdyskunnan vedenhankintaan pohjavesialueilta aiheuttavat kohonneen kemikaalionnettomuuden ympäristövahinkoriskin. Tärkeille pohjavesialueille sijoittuvien toimintojen ympäristövahinkoriskit kartoitetaan yleisesti lupaharkinnassa ja olemassa olevaa toimintaa seurataan tarkastuksin sekä pohjavesialueiden suojelusuunnitelmien seurantaryhmien toimesta. Lupaharkinnassa ja kaavoituksessa hyödynnetään pohjavesialueille tehtyjä pohjavesien virtausmallinnuksia toimintojen sijoittelun suunnittelussa ja tehdään laaja-alaisesti yhteistyötä eri sidosryhmien kesken jotta pohjaveden laatu ja saatavuus voidaan turvata. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 11 Ilmaan johtuvien päästöjen ympäristövahinkoriskit kunnan alueella liittyvät lähinnä pienten lämpövoimalaitosten lähiympäristöön, ja ovat erittäin hyvin hallittavissa. Kunnan jätevesienpuhdistamot toimivat jatkuvassa valvonnassa ympäristölupien päästöraja-arvoissa eikä toiminnassa yleisesti ole havaittu poikkeamia. Ympäristövahinkoriskit jätevesien käsittelyssä liittyvät yleisesti ennakoitaviin tilanteisiin, joihin varaudutaan eikä laitteiston rikkoutumisen seurauksena pääse aiheutumaan ympäristölle haitallisia seurauksia. 2. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Sisäinen valvonta on kunnan organisaation omaehtoista toimintaa, jonka tarkoituksena on taloudellisuuden ja tehokkuuden edistäminen, riskien hallinta, omaisuuden ja varojen säilyttäminen ja virheiden sekä väärinkäytösten estäminen ja paljastaminen. Kunnanvaltuusto hyväksyi vuonna 2014 sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet osana uutta johtamisen, valvonnan ja riskienhallinnan toimintamallia. Kunnanhallitus vastaa kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta. Kunnanjohtaja kunnanhallituksen alaisena johtaa kunnan hallintoa, taloudenhoitoa ja muuta toimintaa. Kunnanjohtajan ohella muut tilivelvolliset johtavat viranhaltijat vastaavat tavoitteiden toteutuksesta, palveluiden järjestämisestä, organisaation toiminnasta, asioiden valmistelusta, henkilöstöpolitiikasta luottamushenkilöjohdon asettamien raamien puitteissa, tiedottamisesta, kuntalaisten kuulemisesta, tulosten seurannasta ja valvonnan järjestämisestä. Koko henkilöstö osallistuu sisäisen valvonnan toteuttamiseen ja kehittämiseen. Sisäinen tarkkailu on organisaatioon rakennettu, toimintaohjeista ja vastaavista koostuva jatkuvasti kehitettävä järjestelmä, jonka olemassaolosta kunnan palveluksessa olevat ovat tietoisia ja jota jokaisen osaltaan tulee toteuttaa ja kehittää. Sisäisen seurannan toteuttamiseksi kunnassa on asetettu raportointivelvoitteet ja raportoinnin toteutumisesta vastaavat kunnan toimielimet ja esimiehet. Erillinen sisäinen tarkastus järjestetään tarvittaessa kunnanjohtajan erillisen päätöksen perusteella. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Viranhaltijapäätökset dokumentoidaan Dynasty-ohjelmaan ja viedään tiedoksi kuukausittain sille viranomaiselle, jonka alainen päätöksentekijä on. Toimielin voi käyttää otto-oikeutta viranhaltijapäätöksiin, mutta se on poikkeuksellista. Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arviointi Tavoitteiden toteutumista, varojen käyttöä ja tuloksellisuutta arvioidaan talousarvion toteutumisraportoinnin yhteydessä kolmannesvuosittain. Raportit käsitellään lautakunnissa ja kunnanhallituksessa ja viedään tiedoksi valtuustolle. Varkauden kanssa tehdyssä vuosisopimuksessa sosiaali- ja terveyspalvelujen järjestämisestä ja tuottamisesta edellytetään, että perusturvalautakunta tekee esityksen määrärahojen tarkistamiseksi osavuosikatsauksen 1-8 kk yhteydessä, mikäli Joroisten kunnan talousarvion mukaiset määrärahat ylittyvät tai alittuvat +/- 5 %. Laskujen hyväksyjät päätetään vuosittain tai toistaiseksi. Pää- ja osakirjanpidot täsmäytetään ja täsmäytykset dokumentoidaan kuukausittain. Laskentatoimen vaaralliset työyhdistelmät on kartoitettu ja dokumentoitu. Kirjanpidon ja palkanlaskennan prosessit on kuvattu menetelmäkuvauksissa. Kassoista on annettu ohje, jossa on määritelty kassan vastuuhenkilöt, pohjakassan määrä ja ohjeistettu tilitysten tekeminen. Kassoja on tällä hetkellä vain yksi. Kirjastolla, urheilutalolla ja työpajalla on maksujenkeräyspisteet, jotka tilitetään kuukausittain pankkiin. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 12 Riskienhallinnan järjestäminen Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeen mukaan riskejä on kartoitettu ja arvioitu ja toimialat ovat antaneet selontekonsa tilinpäätöstä varten. Arviointia tehdään normaaliin toimintaan kuuluvana. Myös talousarvioon sisällytettyjen tavoitteiden toteutumiseen liittyviä riskejä kartoitetaan. Vahinkoriskeihin on varauduttu vakuuttamalla. Johtoryhmä koordinoi riskienhallintatyötä. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Vuoden 2013 alusta hankintayhteistyötä on tehty Savonlinnan kaupungin kanssa, koska aikaisemman hankintarenkaan organisointi on muuttunut. Luovutukset ja hoidon valvonta on kunkin toimivalan omalla vastuulla. Irtaimiston luettelointi on ohjeistettu. Sopimustoiminta Dynasty- asianhallintaohjelmaan on viety kaikki uudet sopimukset ja entisiä, voimassa olevia sopimuksia on tallennettu järjestelmään. Järjestelmä antaa mahdollisuuden sopimusten voimassaolon seurantaan ja antaa muistutuksen määräaikojen umpeutuessa. Sopimusten seuranta on vastuutettu. Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä Kunnanjohtaja voi tarvittaessa päättää erikseen sisäisen tarkastuksen suorittamisesta. Vuoden 2014 aikana ei ole tehty sisäistä tarkastusta. Yhteenveto Tavoitteiden määrittelyssä, raportoinnissa ja seurannassa on kehitettävää. Tietoisuus sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tarpeellisuudesta on toimialoilla lisääntynyt uuden ohjeen tultua käyttöön. Valvontaa ja riskienhallintaa on kehitetty ja selkeytetty. Toiminta on asianmukaista, mutta organisaation rakenteesta ja koosta johtuen siihen liittyy tietty haavoittuvuus. Valvonnan suorittamiseksi tulee edelleen kehittää konkreettisia toimenpiteitä ja luoda järjestelmä, jolla suoritetut valvontatoimenpiteet konkretisoidaan ja dokumentoidaan. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 13 3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus (kunta, vesihuoltolaitos ja energialaitos yhteensä) 3.1. Tulos TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2014 2 013 Muutos Toimintatuotot 8 563 173,79 10 298 185,74 -16,85 % Valmistus omaan käyttöön 261 716,03 399 710,78 -34,52 % Toimintakulut -35 481 238,20 -37 461 448,02 -5,29 % -0,40 % Toimintakate -26 656 348,38 -26 763 551,50 Verotulot 16 652 250,50 15 954 609,50 4,37 % Valtionosuudet 12 109 357,00 12 162 968,00 -0,44 % Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 8 037,06 6 093,80 31,89 % Muut rahoitustuotot 54 258,70 52 822,03 2,72 % Korkokulut -239 713,60 -201 919,20 18,72 % Muut rahoituskulut -12 260,51 -7 096,89 72,76 % 59,11 % Vuosikate 1 915 580,77 1 203 925,74 Poistot ja arvonalentumiset -1 829 582,97 -1 421 526,15 28,71 % Satunnaiset erät 4 076 825,16 394 327,45 Tilikauden tulos 4 162 822,96 176 727,04 2255,51 % Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 32 441,89 32 441,89 0,00 % Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 346 130,76 0,00 Tilikauden yli-/alijäämä 4 541 395,61 209 168,93 2071,16 % Tuloslaskelmassa toimintakate ilmoittaa paljonko toimintamenoista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Vuosikatteen tulisi kattaa poistot eli pitkävaikutteisten tuotannontekijöiden käytöstä aiheutuneet kustannukset. TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2010 2011 2012 2013 5394 5342 5293 5215 Asukasluku 31.12. -363,4 -692,1 -685,5 176,7 Tilikauden tulos 1000 euroa 164,7 -581,6 -501,3 802,3 - ilman energialaitosta 41,3 40,7 41,3 27,8 Toimintatuotot/Toimintakulut, % 35,3 34,3 34,4 18,6 - ilman energialaitosta 100*Toimintatuotot/(Toimintakulut-valmistus omaan käyttöön) 1181,5 237,7 674,0 1203,9 Vuosikate 1000 euroa 1286,1 22,7 319,6 1251,6 - ilman energialaitosta 219,00 44,50 127,34 230,86 Vuosikate, eur/asukas 238,40 4,26 60,38 240,00 - ilman energialaitosta 76,5 19,6 49,6 84,7 Vuosikate/Poistot ja arvonalentumiset, % 114,7 3,1 38,9 148,4 - ilman energialaitosta 1544,9 1214,3 1359,6 1421,5 Suunnitelmapoistot 1000 euroa 1121,5 738,8 820,9 843,6 - ilman energialaitosta Toimintatuotot/toimintakulut % -tunnusluku osoittaa paljonko toiminnan kuluista saadaan katetuksi palvelusuoritteiden myynti- ja maksutuloilla sekä muilla varsinaisen toiminnan tuloilla. 2014 5184 4162,8 4443,7 24,3 14,0 1915,6 1493,3 369,52 288,06 104,7 132,6 1490,0 786,8 Vuosikate prosenttia poistoista: Jos tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan kunnan tulorahoituksen olevan riittävän. Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Vuosikatteen riittäessä kattamaan poistot, on talous tasapainossa. Tilikaudella 2014 on tehty kertaluontoisia poistoja 339 596,71 €, jotka on huomioitu laskettaessa tunnuslukua Vuosikate/Poistot; %. Tilikauden suunnitelman mukaiset poistot ovat olleet 1 489 986,26 €. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 14 3.2. Toiminnan rahoitus Rahoituslaskelmassa esitetään erikseen toiminnan ja investointien rahavirrat ja rahoituksen eli anto- ja ottolainauksen, oman pääoman ja muiden maksuvalmiuden muutosten rahavirrat. Toiminnan ja investointien sekä rahoituksen rahavirtojen erotus osoittaa kunnan rahavarojen muutoksen tilikaudella. RAHOITUSLASKELMA Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta 2014 2013 Muutos 1 915 580,77 4 076 825,16 -4 714 539,27 1 203 925,74 364 305,90 -1 503 419,43 59,1 % 213,6 % -984 977,16 0,00 11 102 681,34 11 395 570,84 -1 868 191,13 10 000,00 1 953 845,26 160 466,34 -47,3 % -100,0 % 468,2 % 7001,5 % Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Muiden saamisten muutos Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta 0,00 4 000,00 0,00 0,00 6 148,00 0,00 0,0 % -34,9 % 0,0 % 4 800 000,00 -2 663 063,00 0,00 0,00 -1 064 884,80 1 076 052,20 3 930 000,00 -2 352 834,00 -500 000,00 0,00 -16 636,68 1 066 677,32 22,1 % 13,2 % -100,0 % 6300,8 % 0,9 % Rahavarojen muutos 12 471 623,04 1 227 143,66 916,3 % Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 14 854 462,75 2 382 839,71 12 471 623,04 2 382 839,71 1 155 696,05 1 227 143,66 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 15 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2010 Toiminnan ja investointien rahavirta/vuosi Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä 5 vuodelta M€ -2,663 -3,338 -2,084 0,160 -9,055 -8,802 Investointien tulorahoitus, % - ilman energialaitosta 100*Vuosikate/Investointien omahankintameno (inv.omahankintameno=kom.investoinnit - rahoitusosuudet) Lainanhoitokate - ilman energialaitosta (Vuosikate+korkokulut)/(Korkokulut+Lainanlyhennykset) Kassavarat 31.12. milj. euroa - ilman energialaitosta Rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset Kassan riittävyys (pv) - ilman energialaitosta 365 pv *Kassavarat 31.12./Kassasta maksut tilikaudella 2011 2012 2013 2014 11,396 3,471 30,2 75,0 6,4 1,1 23,3 20,9 64,8 131,8 194,5 0,9 1,0 0,2 0,1 0,4 0,2 0,6 0,5 0,7 0,98 0,85 0,74 0,69 1,16 0,79 2,38 2,25 14,85 8 8 6 6 9 6 21 8 139 Rahoituslaskelman välitulos Toiminnan ja investointien rahavirta ilmaisee sen, kuinka paljon rahavirrasta jää nettoantolainaukseen, lainojen lyhennyksiin ja kassan vahvistamiseen. Jos tunnusluku on negatiivinen, menoja joudutaan kattamaan joko vähentämällä olemassa olevia kassavaroja tai lainanottoa lisäämällä. Investointien tulorahoituksen tunnusluku kertoo, kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Investointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman investointimenoja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet. Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on yksi tai suurempi. Jos kunnan tunnusluvun arvo on alle yksi, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan kunnan omaisuutta tai vähentämään toimintapääomaa. Kunnan lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on yli kaksi, tyydyttävä, kun tunnusluku on 1-2 ja heikko, kun tunnusluvun arvo jää alle yhden. Rahavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä raha- ja pankkisaamiset. Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee monenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa kunnan rahavaroilla. Kassasta maksut kootaan tuloslaskelman eristä Toimintakulut – valmistus omaan käyttöön, Korkokulut ja Muut rahoituskulut sekä rahoituslaskelman eristä Investointimenot, Antolainojen lisäys ja Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset). Tilivuodelta 2014 ei ole laskettu erikseen rahoituslaskelman tunnuslukuja ilman energialaitosta, sillä Joroisten kunta on myynyt energialaitoksen ja kauppa on toteutunut vuonna 2014. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 16 4. Rahoitusasema ja sen muutokset Kunnan rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahj.rahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Valmiit tuotteet/tavarat Muu vaihto-omaisuus Ennakkomaksut Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 2014 2013 24 699 301 26 917 89 902 0 4 208 929 11 047 845 3 931 610 98 382 29 630 566 878 4 145 213 0 305 954 248 042 91 441 24 477 27 476 39 488 15 572 956 0 0 0 29 801 0 0 0 0 0 375 115 0 179 106 134 471 14 854 463 40 363 697 VASTATTAVAA 35 563 617 OMA PÄÄOMA Peruspääoma 130 476 Liittymismaksurahasto 117 515 Arvonkorotusrahasto 0 Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä 4 245 942 11 332 391 POISTOERO JA VAPAAEHT. 11 070 814 VARAUKSET 145 260 Poistoero 29 630 Vapaaehtoiset varaukset 4 044 766 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset 4 136 404 0 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 309 954 Valtion toimeksiannot 464 Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat 91 263 24 289 VIERAS PÄÄOMA 27 486 Pitkäaikainen 39 488 Joukkovelkakirjalainat Lainat rah.- ja vakuutuslaitoksilta 4 589 948 Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta 0 Saadut ennakot 0 Ostovelat 0 Liittymismaksut ja muut velat 230 911 Siirtovelat 0 Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rah- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä 0 Lainat muilta luotonantajilta 0 Saadut ennakot 0 Ostovelat 0 Muut velat Siirtovelat 1 703 628 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 0 142 097 130 474 2 382 840 40 244 828 2014 2013 21 094 252 14 801 186 0 0 0 1 751 670 4 541 396 16 552 856 14 801 186 0 0 0 1 542 501 209 169 882 231 862 664 19 567 1 260 804 895 106 365 698 16 300 16 300 0 17 300 17 300 0 90 524 18 722 27 526 44 276 92 314 20 512 27 526 44 276 18 280 390 22 321 554 0 13 424 249 0 0 0 0 56 615 0 0 10 835 287 0 0 601 349 67 143 4 028 601 0 0 2 211 038 0 0 107 234 729 107 304 291 1 447 856 40 363 697 0 2 596 663 66 400 0 17 223 1 949 955 519 651 1 639 282 40 244 828 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 17 Taseen tunnusluvuilla kuvataan kunnan omavaraisuutta, rahoitusvarallisuutta ja velkaisuutta. TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % - ilman energialaitosta 100*(oma pääoma+poistoero+vapaaehtoiset varaukset)/ (koko pääoma-saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus-% - ilman energialaitosta 100*(vieras pääoma-saadut ennakot) /käyttötulo (käyttötulot=toim.tuotot,verotulot, valtionosuudet) Lainat euroa/asukas - ilman energialaitosta Lainakanta 31.12., milj. euroa - ilman energialaitosta vieras pääoma-(saadut ennakot+ostovelat+siirtovelat+muut velat+ liittymismaksut) Lainasaamiset 31.12., milj. euroa - ilman energialaitosta sijoituksiin merkityt jvk-lainasaamiset ja muut lainasaamiset Kertynyt ylijäämä (alijäämä) 1000 € Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + tilikauden ylijäämä (alijäämä) Kertynyt ylijäämä (alijäämä) €/asukas Asukasluku (apuluku laskentaan) 2010 50,94 52,73 2011 47,65 46,09 2012 44,29 41,07 2013 44,95 39,05 2014 54,59 33,29 35,40 45,48 38,73 49,78 41,57 56,49 47,24 48,69 1488 1488,3 8,03 8,03 1977 1976,9 10,56 10,56 2347 2191,8 12,42 11,60 2588 2224,6 13,50 12,65 3016 0,60 0,60 0,42 0,42 0,32 0,32 0,31 0,31 0,31 2855,2 2195,6 1542,5 1751,7 6293,1 529,34 411,01 291,42 335,89 1213,94 5394 5342 5293 5215 5184 15,64 Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksistaan pitkällä tähtäyksellä. Hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä 70 %:n omavaraisuutta. 50 % tai sitä alhaisempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta. Suhteellinen velkaantuneisuus -% kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Tilivuodelta 2014 ei ole laskettu erikseen taseen tunnuslukuja ilman energialaitosta, sillä Joroisten kunta on myynyt energialaitoksen ja kauppa on toteutunut vuonna 2014. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 18 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 19 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 20 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 21 5. Kokonaistulot ja –menot Kokonaistulojen ja –menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat ja joissa liikelaitokset ja muut taseyksiköt on yhdistelty rivi riviltä. Kokonaistulot ja -menot 1000 eur TULOT MENOT Varsinainen toiminta Toimintatuotot Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Satunnaiset tuotot Tulorahoituksen korj.erät - käyttöom. myyntivoitot Investoinnit Rah.osuudet investointeihin Käyttöom. myyntitulot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennys Pitkäaik. lainojen lisäys Lyhytaik. lainojen lisäys Oman pääoman lisäykset € 8 563 16 652 12 109 8 54 4 077 0 -4 764 0 0 11 103 0 4 4 800 2 200 0 Kokonaistulot yhteensä 54 807 % 15,6 % 30,4 % 22,1 % 0,0 % 0,1 % 7,4 % -8,7 % 0,0 % 0,0 % 20,3 % 0,0 % 8,8 % 4,0 % 0,0 % Korkokulut Muut rahoituskulut Satunnaiset kulut Tulorahoituksen korj. erät +/- Pakollisten var. muutos - käyttöom. myyntitappiot ym. Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset Pitkäaik. lainojen vähennys Lyhytaik. lainojen vähennys Oman pääoman vähennykset € % 35 481 86,0 % -262 -0,6 % 0 240 0,6 % 12 0,0 % 0 0,0 % 0 1 0,0 % -50 -0,1 % 0 985 2,4 % 0 0 0,0 % 2 663 6,5 % 2 200 5,3 % 0 0,0 % Kokonaismenot yhteensä 41 270 Varsinainen toiminta Toimintakulut - valmistus omaan käyttöön Kokonaistulo ja –meno-käsitteet kattavat laskelmassa varsinaisen toiminnan ja investointien tulot ja menot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 22 6. Kuntakonsernin toiminta ja talous 6.1. Yhdistelmä yhteisöistä Yhdistely konsernitilinpäätökseen Yhdistelty (kpl) Ei yhdistelty (kpl) Tytäryhteisöt Yhtiöt Kiinteistöyhtiöt Asuntoyhtiöt 2 4 Kuntayhtymät 5 Osakkuusyhteisöt Yht 1 12 0 6.2. Konsernin toiminnan ohjaus Kunnan konserniohjeet on hyväksytty kunnanvaltuustossa 29.9.2003. Ohjeessa on määritelty mm. vastuut ja raportointivelvollisuudet. Lisäksi tilinpäätöstä varten konserniyhteisöille annetaan tarkemmat ohjeet aikatauluineen. Konserniohjeet uusitaan osana koko konsernin kokonaistalouden ja toiminnan tarkastelua. Työ on aloitettu keväällä 2015 ja tässä työssä huomioidaan uuden kuntalain vaikutukset konsernin toimintaan. 6.3. Olennaiset tapahtumat kuntakonsernissa Kunta on myynyt tytäryhteisön Kiinteistö osakeyhtiö Kaitaisten lomarenkaan osakkeet tilikauden aikana. Tytäryhteisön tuloslaskelman vähäisen merkityksen vuoksi tuloslaskelma myyntiajankohtaan saakka on jätetty yhdistelemättä konsernituloslaskelmaan. Myynnistä on aiheutunut 2 909,75 €:n tappio, joka on laskettu edellisen konsernitaseen arvojen perusteella. 6.4. Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Mahdolliset riskit konsernin tulevassa toiminnassa liittyvät pääosin Kiinteistö Oy Honkauran toimintaan. Talousvaikeuksien jatkuessa ja yritystoiminnassa tapahtuvien menetysten johdosta saattaa olla vaikeuksia saada aktiivista työväkeä vuokra-asuntoihin, mikä saattaa alentaa kiinteistöyhtiön ja myös kunnan muiden vuokra-asuntojen vuokratuloja. Asuntoja täytyy kuitenkin pitää kunnossa ja kiinteistömenot kasvavat koko ajan. Yhtiöiden pääomakustannukset sinänsä ovat kestävällä tasolla korkotason alhaisuuden johdosta. Oma kysymysmerkkinsä on meneillään olevan sosiaali- ja terveydenhuollon järjestelyjen johdosta tapahtuvat muutokset sairaanhoitopiireissä, joilla voi olla merkittäviä vaikutuksia kunnan konsernin toimintaan. 6.5. Konsernivalvonnan järjestäminen Konsernivalvonnan tarkoituksena on varmistaa kuntakonsernin toiminnan taloudellisuus ja tuloksellisuus, päätöksenteon perusteena olevan tiedon riittävyys ja luotettavuus sekä se, että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan sekä omaisuus ja voimavarat turvataan. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 23 Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeen määräyksiä sovelletaan myös kuntakonsernin tytäryhteisöjen valvonnassa. Konserniohjeet uusitaan osana koko konsernin talouden ja toiminnan tarkastelua, jonka jälkeen ne jalkautetaan niin kunnan edustajille tytäryhteisöissä kuin tytäryhteisöjen toimijoillekin. Konsernin tavoitteiden asettamiseen tulee kiinnittää erityistä huomiota. Kunnan konserniyhteisöihin valitsemat edustajat ovat omassa toiminnassaan velvollisia valvomaan kunnan etua ao. konserniyhteisön toiminnassa. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 24 6.6. Konsernitilinpäätös ja tunnusluvut KONSERNITULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2014 1.1. - 31.12.2013 Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyritysten voitosta (tappiosta) TOIMINTAKATE Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja kulut yhteensä VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Konserniliikearvon poisto ja konsernireservin väh. Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Poistot ja arvonalentumiset yhteensä Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Satunnaiset erät yhteensä TILIKAUDEN TULOS Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Vähemmistöosuudet (-/+) TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 18 942 893,45 -44 946 417,88 4 155,87 -25 999 368,56 16 607 899,81 12 109 357,00 20 385 420,82 -46 442 734,73 1 943,42 -26 055 370,49 15 917 266,38 12 162 968,00 4 581,36 75 094,32 -346 181,43 -12 952,17 -279 457,92 2 438 430,33 2 265,86 83 687,43 -324 706,03 -8 977,12 -247 729,86 1 777 134,03 -2 347 783,31 0,00 -2 347 783,31 -1 904 500,45 -30 021,55 -1 934 522,00 4 078 010,76 0,00 4 078 010,76 4 168 657,78 325 890,03 22 020,89 4 516 568,70 397 767,16 0,00 397 767,16 240 379,19 1 462,16 2 684,93 244 526,28 KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % = 100*Toimintatuotot/(ToimintakulutValmistus omaan käyttöön) Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, eur/asukas Asukasmäärä 2014 2013 42,1 43,9 103,9 470,38 5 184 93,3 340,77 5 215 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA 25 2014 2013 Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Toiminnan rahavirta yhteensä 2 438 430,33 4 078 010,76 -4 468 556,64 2 047 884,45 1 777 134,03 367 745,61 -1 265 382,51 879 497,13 Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investiontimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Investointien rahavirta yhteensä -1 491 484,04 25 724,55 11 102 681,34 9 636 921,85 -2 695 022,21 28 314,37 1 984 879,17 -681 828,67 Toiminnan ja investointien rahavirta 11 684 806,30 197 668,46 -23 757,01 309 270,52 285 513,51 1 747,09 311 418,52 313 165,61 4 827 481,32 -3 017 127,63 79 040,00 1 889 393,69 3 950 033,04 -2 704 165,36 -534 254,25 711 613,43 0,00 0,00 -2 543,34 -8 981,38 1 009 503,45 -2 344 884,13 -11 868,64 -1 358 774,04 -7 421,54 -4 926,90 10 721 055,58 -10 638 403,66 0,00 70 303,48 816 133,16 1 095 082,52 Rahavarojen muutos 12 500 939,46 1 292 750,98 + Rahavarat 31.12. - Rahavarat 1.1. 15 476 221,60 -2 975 282,14 12 500 939,46 2 975 282,14 -1 682 531,16 1 292 750,98 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Pa-lainojen lisäys Pa-lainojen vähennys Lyh.aik.lainojen muutos Lainakannan muutokset Oman pääoman muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Muu muutos/myydyn kiinteistöoy:n kassavarat 1.1.2014 Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 26 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2010 2011 2012 Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä /v M€ -2,509 -2,929 -3,477 0,198 11,685 36,4 18,1 -10,011 20,1 -9,812 66,6 2,968 66,6 24,5 10,9 11,0 31,3 31,3 0,7 0,1 0,1 0,5 0,6 2,58 1,60 2,16 2,98 15,48 15 13 17 26 139 Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä 5 vuodelta M€ Investointien tulorahoitus, % 100*Vuosikate/Investointien omahankintameno (inv.omahankintameno=kom.investoinnit - rahoitusosuudet) Pääomamenojen tulorahoitus, % 100*Vuosikate/(Inv.omahankintameno+Antolainojen nettolisäys+lainanlyhennykset) Lainanhoitokate (Vuosikate+korkokulut)/(Korkokulut+Lainanlyhennykset) Kassavarat 31.12. milj. euroa Rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset Kassan riittävyys (pv) 365 pv *Kassavarat 31.12./Kassasta maksut tilikaudella 2013 2014 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 27 KONSERNITASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 2014 2013 26 252 682 204 523 144 036 0 4 491 694 14 600 141 4 418 830 461 363 50 800 595 436 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut lainasaamiset Muut saamiset 783 398 0 36 084 466 377 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahj.rahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat 165 655 97 240 28 927 39 488 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Valmiit tuotteet Muu vaihto-omaisuus Ennakkomaksut Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahoitusarvopaperit Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 17 707 032 148 466 0 0 0 0 0 0 133 8 1 490 044 0 322 119 270 040 VASTATTAVAA 2014 2013 37 003 554 OMA PÄÄOMA Peruspääoma 238 055 Osuus ky:ien opon lisäyksestä 178 425 Liittymismaksurahasto 0 Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 4 532 702 Tilikauden yli-/alijäämä 14 991 137 11 554 001 VÄHEMMISTÖOSUUDET 469 386 55 111 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 4 114 010 Poistoero Vapaaehtoiset varaukset 13 558 803 14 801 186 0 0 0 719 354 -6 478 306 4 516 569 9 001 500 14 801 186 0 0 0 679 504 -6 723 717 244 526 25 200 39 212 1 019 368 932 325 87 043 1 345 070 931 154 413 917 843 844 PAKOLLISET VARAUKSET 0 Eläkevaraukset 13 010 Muut pakolliset varaukset 13 874 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 197 354 Valtion toimeksiannot 128 903 Lahjoitusrahastojen pääomat 28 962 Muut toimeksiantojen pääomat 39 488 VIERAS PÄÄOMA 6 438 768 Pitkäaikainen Joukkovelkakirjalainat 340 999 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0 Lainat julkisyhteisöiltä 0 Lainat muilta luotonantajilta 0 Saadut ennakot 0 Ostovelat Liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat Lyhytaikainen 0 Joukkovelkakirjalainat 0 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0 Lainat julkisyhteisöiltä 9 Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot 2 555 098 Ostovelat 31 Muut velat 310 944 Siirtovelat 256 406 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 355 960 16 300 339 660 253 030 17 300 235 730 169 716 91 485 29 123 49 107 203 958 125 126 29 637 49 195 28 996 322 32 796 907 0 21 417 182 0 0 0 0 62 508 0 0 19 066 207 0 0 601 349 63 889 3 828 932 0 0 3 431 504 0 0 3 524 731 66 400 0 17 225 2 423 298 655 300 2 549 574 43 639 676 0 0 15 476 222 44 125 369 2 975 282 43 639 676 134 775 1 174 028 437 922 2 338 404 44 125 369 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 28 KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 2010 30,78 2011 28,14 2012 24,57 2013 24,05 2014 33,14 17,22 19,50 21,44 22,66 24,85 3 192 0,22 3 649 0,11 4 051 0,01 4 345 0,01 4 793 0,04 100*(omapääoma+konsernireservi+ kertynyt poistoero+ vapaaehtoiset varaukset)/(kokopääoma-saadut ennakot) Lainakanta 31.12., milj. euroa vieras pääoma-(saadut ennakot+ostovelat+siirtovelat+ muut velat+liittymismaksut) Lainat euroa/asukas Lainasaamiset 31.12., milj.euroa sijoituksiin merkityt jvk-lainasaamiset ja muut lainasaamiset 7. Keskeiset liitetiedot Kunnan ja konsernin taloutta kuvaavat liitetiedot on esitetty osiossa D. 8. Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimet 8.1. Tilikauden tuloksen käsittelyä ja talouden tasapainottamistoimia koskeva sääntely Kuntalain 69 §:n mukaan kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. 8.2. Tilikauden tuloksen käsittely Joroisten kunnan tilikauden tulos vuodelta 2014 on vesi- ja viemärilaitos mukaan lukien 4 162 822,96 € positiivinen. Energialaitoksen tuloslaskelma on kirjattu kunnan tuloslaskelmaan ja lisäksi tulokseen vaikuttaa laitoksen kaupasta on syntynyt 4 076 825,16 € satunnainen tuotto. Kunnanhallitus esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa: - kirjataan investointivarauksilla katettujen pysyvien vastaavien hyödykkeiden hankintojen poistoerojen muutokset 32 441,89 €/kunta - tuloutetaan Energialaitoksen vapaaehtoinen varaus 346 130,76 € - tilikauden ylijäämä edellisten erien jälkeen, 4 541 395,61 €, siirretään kuluvan vuoden kirjanpidossa yli-/alijäämän tilille. Laskelma: Tilikauden tulos Poistoeron vähennys/kunta Energialaitoksen varauksen tuloutus Tilikauden ylijäämä 4 162 822,96 € 32 441,89 € 346 130,65 € 4 541 395,61 € Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 29 8.3. Tasapainottamistoimenpiteet Joroisten kunnan taseessa ei ole kattamatonta alijäämää. Tilikauden 2014 ylijäämän lisäämisen jälkeen kumulatiivinen ylijäämä on 6 293 065,33 €. Kunnan talouden pitkäaikaista tasapainottamista jatketaan vuoden 2015 aikana ja talouden tasapainotusohjelma tullaan päivittämään kunnan strategian päivittämisen pohjalta. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 30 B. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1. Tavoitteiden toteutuminen 1.1. Kunnan johtaminen, yleishallinto, elinkeinotoimi ja maaseututoimi VAALITOIMINTA Sisältää keskusvaalilautakunnan, äänestysalueen vaalilautakunnan ja vaalitoimikunnan menot. Joroisissa siirryttiin vuonna 2014 yhteen äänestysalueeseen. Vuonna 2014 järjestettiin EU-parlamenttivaalit. Vastuuhenkilö: hallintojohtaja Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Vaalit toimitetaan Vaaliviranomaisten riittävä virheettömästi koulutus tehtäviin Kuntalaisten Kiertävä äänestyspaikka Äänestysprosentti äänestysmahdollisuudet eivät (auto). säilyy vähintään huonone äänestysalueRiittävät ennallaan. muutoksista huolimatta ennakkoäänestyksen Palaute aukioloajat äänestäjiltä Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Vaalien toimihenkilöiden rekrytointi koulutus osoittautuu riittämättömäksi Tiedotus liian vähäistä. Toteutuma 1-12 kk EU-vaalien äänestys-% 32,4. 2009 36,2. Huonoa palautetta ei tullut Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00011100 Vaalit Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä Muutettu TA 2014 0 8 000 -13 048 -5 048 TP 2014 8 350,00 -5 147,23 3 202,77 Poikkeama Käyttö-% 350,00 7 900,77 8 250,77 104,4 39,4 -63,4 TARKASTUSTOIMINTA Tarkastuslautakunnan tehtävänä on valmistella kunnanvaltuuston päätettävät kunnan hallinnon ja talouden tarkastamista koskevat asiat sekä arvioida toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista. Vastuuhenkilö: hallintojohtaja Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Tilintarkastuksesta Tilintarkastuksen havaintojen saadaan lisäarvoa hyödyntäminen kunnan toimintoihin Tilintarkastuksen raporttien ja niiden aiheuttamien toimenpiteiden seuranta Tarkastuslautakunta Strategian ja henkilöstöstrategian tukee arvioinnillaan huomioiminen arvioinnissa kunnan toimintaprosessien Omien toimintatapojen kriittinen kehittämistä tarkastelu, hyvistä käytännöistä Mittarit Tehdyt toimenpiteet Toteutuma 1-12 kk TP 2013 lopputarkastus 22.4 – 24.4. Tehdyt toimenpiteet Havainnot otetaan valmisteluun. Arviointikertomus valmistui toukokuussa. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 31 oppiminen ja niiden hyödyntäminen Näiden tavoitteiden seurantaa pidetään esillä kunkin toimialan arvioinnissa. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Arvioinnit kohdistuvat epäolennaisuuksiin Kuntatarkastajan tietotaitoa ei onnistuta käyttämään riittävästi hyödyksi. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00012100 Tilien ja hallinnon tarkastus Toimintakulut Toimintakate/jäämä -11 062 -11 062 Muutettu TA 2014 TP 2014 -17 054 -17 054 Poikkeama Käyttö-% -12 881,36 -12 881,36 4 172,64 4 172,64 75,5 75,5 KUNNAN JOHTO – KUNNANVALTUUSTO JA -HALLITUS Kunnan johtamistoiminnan tarkoituksena on saada kunnan organisaatio sekä koko joroislainen yhteisö toimimaan siten, että kunnan visio, toiminta-ajatus, asetetut strategiat, valitut päämäärät sekä valtuustotason tavoitteet kullekin vuodelle toteutuvat. Kunnanvaltuusto Kunnanvaltuusto käyttää kunnassa ylintä päätösvaltaa. Talousarviossa ja – suunnitelmassa valtuusto hyväksyy toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Käyttötalousosassa valtuusto päättää strategiasta ja hyväksyy toimielimille annettavat määrärahat palvelujen järjestämiseksi. Samalla valtuusto antaa tavoitteet ja mittarit, joilla palveluille asetettujen tavoitteiden saavuttamista seurataan. Valtuusto antaa myös liikelaitoksille toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Kunnan talousarvion rahoittamisesta vastaa ja päättää kunnanvaltuusto. Kunnanhallitus Kunnanhallitus vastaa kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä valtuuston päätösten valmistelusta, täytäntöönpanosta ja laillisuuden valvonnasta. Kunnanhallitus valvoo kunnan etua ja edustaa kuntaa ja käyttää sen puhevaltaa sekä antaa ohjeita kuntaa eri yhteisöissä edustaville henkilöille kunnan kannan ottamisesta käsiteltäviin asioihin. Kunnanhallituksen alaisena toimivat elinkeinojaosto, henkilöstöjaosto ja energialaitoksen johtokunta. Kunnanjohtaja johtaa kunnanhallituksen alaisena kunnan hallintoa, taloudenhoitoa sekä muuta toimintaa. Vastuuhenkilö: kunnanjohtaja Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Ennakoiva toimintatapa ja Avohoitopainotteinen kunnan itsenäistä toimintakykyä talousraamiin soveltuva ylläpitävä palvelujärjestelmä palveluverkko ja toimivat palvelu- ja hoitokäytännöt. Varhaisen puuttumisen ja ohjauksen toteuttaminen. Luottamushenkilöorganisaati- Strategiat sisäistetään ja niihin on ja viranhaltijaorganisaation sitoudutaan kaikkien välinen/keskeinen yhteistyö toimijoiden kesken. yhteisen päämäärän hyväksi Päätöksenteossa ja käytännön Mittarit Hyvinvointia kuvaavien mittaustulosten positiivinen kehitys Toteutuma 1-12 kk Palvelujärjestelmä kehittelyn alla. Mallia kehitetty osana kunnan perustoimintaa Päätösprosessien sujuvuus Sisäistetty. Viranhaltijoiden ja luottamushenkilöiden yhteistyötä on lisätty Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 32 toimissa havaitaan yhteinen päämäärä Luottamushenkilöstön keskinäisen luottamuksen ja yhteistyön edistäminen Talouden vakauttamisohjelman laatiminen Kaikkia toimintoja koskeva kriittinen tarkastelu; palvelujen priorisointi ja karsiminen Talous tasapainotetaan Kunnan strategian sovittaminen rakennemuutokseen SOTE – ja kuntarakenneratkaisujen valmistelu Valtuusto hyväksyy SOTE – ja kuntarakennelinja ukset mm. seminaarien ja iltakoulujen avulla. Kuntastrategia päivitetään tiiviissä yhteistyössä viranhaltijoiden ja luottamushenkilöiden kanssa. Sisältyy 2015 ja 2016 talousarvioihin (päivitetään 2014 tilinpäätöksen valmistumisen jälkeen) Kunta osallistui aktiivisesti mm. kuntarakenneselvityk sen ja sotepalvelurakenteen selvitysten osalta. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Ei sisäistetä tavoitteita ja strategioita Ei päästä yhteistyössä ja strategisissa linjauksissa yhtenäisyyteen Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00013100 Kunnanvaltuusto ja -hallitus Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä -383 782 -383 782 Muutettu TA 2014 -341 110 -341 110 TP 2014 29 890,31 -404 127,50 -374 237,19 Poikkeama Käyttö-% 29 890,31 -63 017,50 -33 127,19 -100,0 118,5 109,7 KESKUSHALLINTO Palvelusuunnitelma: Keskushallinto vastaa hallinto-, talous ja elinkeinoasioiden hoitamisesta. Hallinto-, elinkeino- ja laskentayksiköt ovat sitovan tason yksiköitä. HALLINTOYKSIKKÖ Palvelusuunnitelma: Yksikkö hoitaa valtuuston, kunnanhallituksen, tarkastuslautakunnan, kunnanhallituksen henkilöstöjaoston ja keskusvaalilautakunnan sihteeritoiminnat, kunnan henkilöstöhallinnon, keskusarkiston ja puhelinvaihteen. Keskeistä toiminnassa on hyvän hallintotavan mukainen valmistelu, täytäntöönpano ja laillisuuden valvonta. Vastuuhenkilö: hallintojohtaja Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Asiakirjahallintoa Kotisivujen uusiminen Kotisivut ovat valmiit kehitetään niin, että ja sinne sisäisen ennen kesälomia sähköistä asiointia ja intranetin luominen toimintatapaa pystytään henkilöstölle sekä oma Toteutuma 1-12 kk Kotisivujen tekstejä työstetään, valmistuvat ensi vuoden puolella, intranet siitä 6 kk Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 osionsa luottamushenkilöille Työllistettävien Jalkautetaan sijoittaminen palvelujen työllistämisen hyötyjen tuottamista ja henkilön näkeminen koko työllistymissuunnitelmaa organisaatioon tukien - kuntouttavan työtoiminnan tärkeys 33 lisäämään Työhyvinvoinnin lisääminen myöhemmin henkilötyövuosi Teknisessä toimessa kuntouttava työtoiminta on ollut onnistunutta teholtaan ja vaikutuksiltaan, mutta muusta organisaatiosta ei ole löytynyt paikkoja kuntouttavan työtoiminnan henkilöille. Työsuojeluvaltuutettujen Työtyytyväisyyskartoitus Työtyytyväisyyskartoitus kouluttaminen noin kahden vuoden tehtiin lokakuussa tehtäviinsä ja välein painopisteen siirtäminen henkiselle puolelle sairauspoissalopäivät Joroinen 12,3 pv/tt/vuosi alle alan keskiarvon muut kunnat 16,7 pv/tt/v Esimiestyö perustuu yhtenäiseen johtamisnäkemykseen, joka määritellään strategisten valintojen perusteella Strategian kartoituksen toteutus kartoitusta on tehty jalkautumisen, työn koulutussuunnitelman sujuvuuden ja laatimisen yhteydessä henkilöstön yhdenvertaisen kohtelun varmistaminen johtamisperiaatteet määrittelemällä. Kartoitetaan esimiesten osaaminen ja kehitystarpeet Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Kotisivujen luominen epäonnistuu Pienen yksikön poikkeustilanteisiin ei pystytä varautumaan Organisaatio ei näe kuntouttavan työtoiminnan hyötyjä eikä sopivia tehtäviä työttömille löydy. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: 00013210 Hallintoyksikkö Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli-/alijäämä TP 2013 Muutettu TA 2014 TP 2014 233 034 -1 552 858 -1 319 825 -7 972 -1 327 797 137 924 -1 555 020 -1 417 096 -10 600 -1 427 696 176 607,11 -1 467 647,08 -1 291 039,97 -62,88 -1 291 102,85 Poikkeama Käyttö-% 38 683,11 87 372,92 126 056,03 10 537,12 136 593,15 128,0 94,4 91,1 0,6 90,4 Yhteispalvelupiste Yhteispalvelupisteeksi kutsutaan asiakaspalvelupistettä, josta on saatavana vähintään kahden eri viranomaisen palveluja. Täydellisimmillään Yhteispalvelupiste on yhden luukun palvelupiste, jossa asiakas saa vireille yleisimmät julkishallinnon palvelut. Yhteispalvelun toimijana on Joroisissa ollut kunnan lisäksi Kela, työ- ja elinkeinotoimisto ja poliisi. Yhteispalvelupistettä on hoitanut pysyvästi kaksi palvelusihteeriä. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 34 Valtiovarainministeriön kaavailujen mukaan Joroisiin ei ole tulossa valtion osittain rahoittamaa asiakaspalvelupistettä, vaan palvelupiste jää kunnan ja sopimuskumppaneiden rahoitettavaksi. Kela ja TEtoimisto on ilmoittanut olevansa toistaiseksi halukas toimimaan sopimuskumppanina. Tyky-toiminta Toimintaohjeet työhyvinvoinnin lisäämiseksi ovat käytössä ja ovat tutut koko organisaatiolle. Vastuuhenkilö: hallintojohtaja Perustelut: Tykytoimintaan on varattu yhteensä 19 800 €, josta 13.000 € liikunta/kulttuurilippuihin (50 €/henk/vuosi). Loput käytettiin yhteisin tapahtumiin (pikkujoulut, konsertti). Jakamattomat eläkekulut Määräraha 698 000 euroa on pienentynyt noin 200 000 aikaisemmasta, koska se on jaettu perusturvan tuotteille. Ystävyyskuntatoiminta Ystävyyskuntatoiminnan tarkoituksena on rakentaa kansainvälistä ulottuvuutta sekä kuntalaisten että yritystoiminnan puitteissa. Joroisten kunnan ystävyyskunta Virossa on Ylenurmi. Ystävyyskuntatoimintaa varten on valtuuston asettama toimikunta, joka päättää määrärahan käytöstä (2500 €). Opettajaryhmä kävi Ylenurmessa. Vastuuhenkilö: hallintojohtaja Joroisten historia II-osa Vastuuhenkilö: hallintojohtaja Perustelut: Joroisten historia II kirjoittajan palkkiot ja muut työhön liittyvät sopimuksen mukaiset kustannukset. Kunta maksaa 60 % ja seurakunta 40 % kustannuksista. Teoksen suunniteltiin valmistuvan talousarviovuoden aikana, mutta tekstiä tuli kirjoittajalta ennakoitua verkkaisemmin. Ay- ja työsuojelutoiminta Ay- ja työsuojelutoimi on järjestetty yhteen YT- toimielimeen. Vastuuhenkilö: hallintojohtaja Joukko- ja palveluliikenne Joroinen kuuluu Keski-Savon logistiikkayksikköön. Suunnittelu-, koordinointi- ja kilpailutustietotaitoa ostetaan yksiköltä. Joukkoliikenteen tavoitteena on kuntalaisten liikkumismahdollisuuksien parantaminen. Vastuuhenkilö: hallintojohtaja Joukkoliikenne Perustelut talousarviovuodelle: Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 35 Yksikköön sisältyvät menot osuuksista seutulippuihin ja osuudesta linja-autoyhtiöiden aikataulujulkaisuun sekä osuus logistiikkayksikön palvelujen ostosta. Tulona ovat valtionosuus seutulippuihin. Yhteistyö talousalueella koko takaiskun, kun logistiikkapäällikkö irtisanoutui syksyllä eikä Varkaus halunnut palkata uutta henkilöä. Kunnat irrottautuivat logistiikkayksikön toiminnasta. Palveluliikenne Palveluauto Palin kustannus (palveluauto toimii sekä kutsuliikenteenä että vakiintuneilla viikoittaisilla reiteillä). Toiminta on kunnan kustannettavaa. Liikennöitsijä vähentää lipputulot kunnan maksuosuudesta. Merkittävä osa asiakkaista on kunnan omia asiakkaita (kotipalvelu, kehitysvammaisten päivätoiminta). Pali kilpailutettiin vuoden aikana ja paikkakuntalainen liikennöitsijä vaihtui toimijaksi. Työllisyyden hoito Vastuu pitkäaikaistyöttömistä on entistä enemmän kuntien vastuulla. Kuntien tulee tehdä aktivointisuunnitelmat ja vastata myös niiden toimeenpanosta. Sosiaaliohjaaja on vastuuhenkilö aktivointisuunnitelmien laatimisessa. Työllistettävien palkkausrahat ovat kyseisillä talousarviokohdilla. Pitkäaikaistyöttömien kuntaosuus on ollut viime vuosina noin 100 000 €. Moniammatillinen työryhmä työskenteli pitkäaikaistyöttömien tilanteen selkiyttämiseksi ja koordinoimiseksi. Tavoitteena on pitkäaikaistyöttömien kuntaosuuksien kurissa pitäminen sekä erityisesti nuorten ja vaikeasti työllistettävien tilanteen paraneminen. Vuonna 2014 ko. maksu oli 105.763 euroa. Vastuuhenkilö: hallintojohtaja AVUSTUKSET Yleishallinnon avustukset Veteraaniasiain neuvottelukunta Joroisten 4H-yhdistys Savon Säätiö Vanhus- ja vammaisneuvosto Itä-Suomen pelastushelikopterin tuki ry Varkauden seudun Wamdy ry Veteraanien siivousapu Joroisten seudun työttömät Kolman pohjapato Kaitaan ja Pihlaan kunnostus Hyvä Joulumieli-keräys Joroisten vanhustentaloyhd./sammutusl. Varaus/muut yhteensä Joroisten Jyske Pitkäaikaistyöttömät, varaus Lapsen Kengissä ry Palvelutalon palohälyttimet Yhteensä TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TA 2014 Tot 1-12 kk 10 090 20 000 699 117 1 430 500 5 000 2 190 10 090 20 000 10 090 20 000 10 090 20 000 10 090 20 000 869 1 281 1 430 0 500 6 000 2 190 3 660 6 000 6 000 500 6 000 2 190 10 090 20 000 6 000 1 500 15 000 1 562 2 365 793 1 000 56 588 43 514 46 443 2 000 500 0 3250 21 000 60 840 4 000 42 590 36 090 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 AVUSTUKSET Eri palvelualueilla olevat avustukset Keskushallinto - yleishallinto - elinkeinotoimi - maksullisen lomituksen tukeminen Sivistyspalvelut - kulttuuritoimi - liikuntatoimi - nuorisotoimi Tekniset ja liiketoimintapalvelut - yksityistieavustukset - vesihuoltoavustukset - avustus veneseuralle - jätevesineuvoja - hanke - Joroisselän kunnostus Yhteensä 36 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TA 2014 Tot 1-12 kk 56 588 29 508 12 735 43 514 30 500 14 083 46 443 32 000 14 284 60 840 39 000 10 581 42 590 36 500 12 000 36 090 25 990 13 468 3 760 8 686 8 230 3 210 10 958 5 730 1 355 13 594 8 302 4 240 12 059 8 615 2 500 15 000 10 000 980 9 219 11 122 164 700 146 130 2 184 165 468 1 064 2 365 169 615 8 724 2 340 146 233 49 734 2 560 0 432 521 276 891 296 658 333 862 170 000 240 000 2 000 2 500 3 000 536 090 169 877 118 262 2 189 0 6 375 384 353 ELINKEINOYKSIKKÖ Palvelusuunnitelma Elinkeinoyksikkö toteuttaa kunnan elinkeino-ohjelmassa määriteltyjä toimenpiteitä. Toimenpiteiden johdosta Joroisten kilpailukyky ja markkina-arvo kasvaa, yritystoiminnan uusinvestoinnit lisääntyvät ja yritysten sekä työpaikkojen määrä kasvaa. Elinkeinoyksikön toiminnan painopistealueena ovat pienet ja alkavat yritykset. Vastuuhenkilö: elinkeinoasiamies Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Golfin kaava-alueelle Poikkeuslupa rantaSitovien tonttivarausten saadaan alueelle. Markkinoinnin ja käynnistyneiden investointipäätöksiä tehostaminen, erityisesti investointien lukumäärä. sisämaan tonttien osalta. VT5 risteysalueelle saadaan yksi uusi investointi käyntiin Yrityskontakteja 30 kappaletta Uusyrityshankinta / markkinointitoimenpiteet Hallitilat ovat 100 % vuokrattuja Kolman Koto –hanke etenee hankesuunnitelman mukaisesti Markkinointitoimenpiteet Toteumaprosentti Yritys- ja toimialatapaamiset, Kotti -ennakointikysely Hankesuunnitelman mukaiset toimenpiteet Investointien luku- ja euromäärä Lukumäärä Loppuraportti Toteutuma 1- 12 kk Poikkeamis- ja ruoppausluvat rantaalueelle saatu. Markkinointi käynnissä, ei käynnistyneitä investointeja Ei investointeja Yrityskontakteja 30 kappaletta. Ennakointikysely tehty. Kaksi toimialatapaamista ja yksi yleinen yrittäjätapaaminen. >90 % Hanke toteutunut suunnitelman mukaisesti, loppuraportti valmis. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 37 Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Golf –alueen ranta-alueen kunnostukseen ei saada poikkeuslupaa. o poikkeuslupa saatu o ruoppauslupa saatu o potentiaalinen investori vetäytynyt hankkeesta Globaali ja kansallinen talous taantuvat edelleen ja/tai merkittävää signaalia talouksien elpymisestä ei ole todettavissa. o taantuma jatkuu ja syvenee edelleen o Venäjä – Ukraina selkkaus lisää epävarmuutta Markkinointitoimenpiteiden epäonnistuminen. o koemarkkinointi ei tuottanut toivottua tulosta Yritystukilain muutokset kunnan osallisuudesta yritystoimintaan o kunta rinnastetaan nykylaissa yritykseksi Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00013220 Elinkeinoyksikkö Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli-/alijäämä 202 465 -578 511 -376 046 -2 931 -378 977 Muutettu TA 2014 195 566 -486 645 -291 079 -291 079 TP 2014 Poikkeama Käyttö-% 17 534,18 55 919,10 73 453,28 -2 884,80 70 568,48 109,0 88,5 74,8 -100,0 75,8 213 100,18 -430 725,90 -217 625,72 -2 884,80 -220 510,52 Hankkeet tilinpäätöksessä Hankkeet Rajupusu Leader Keski-Savon alueen hankkeet: Toteemi jatko Lähiruoasta bisnekseksi Wäläkky Uusyrityskeskus 2010 33 372 2011 28 616 2012 49 392 2013 36 625 2014 31 225 1 000 2 000 1 665 8 220 9 000 10 000 2 300 2 350 14 418 6 000 2 350 13 608 1 240 550 550 550 429 4 000 10 000 4 000 0 70 243 57 612 Muut: E-S liitto, Laajakaista koordinaatio Kestävän kalastuksen ja luontomatkailun kehittämishanke Alkutuotannon hankkeet 10 000 10 000 4 000 10 000 Hankkeet yhteensä 53 832 50 166 75 607 ATK-palvelut Tietohallinnon asiantuntijapalvelut ja atk-tukipalvelut ostetaan Varkauden kaupungilta. Tukipalvelut vastaavat terveyskeskuksen ja viraston atk-palveluista. Matkailu Kunnan kustantamat matkailun kehittämistoimet sisältävät useita toimenpiteitä. Tavoitteena on lisätä matkailuyritysten, tuotteiden ja työpaikkojen määrää, antaa matkailusta riittävä info, edistää ja hyödyntää kärkitapahtumia sekä kasvattaa kunnan imagoa. Kunnalla on sopimus matkailuinfosta Liikenneasema Jari- Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 38 Pekassa toimivan Riikka-Piikka Ky:n kanssa. Seudullista yhteistyötä toteutetaan sekä Keski-Savon että Rajupusu alueiden kanssa. Markkinointiin on varattu 56 000 €. AVUSTUKSET Elinkeinotoimen avustukset Joroisten Musiikkiyhdistys Joroisten Teräsmieskisat Varkauden teatteri Kesäteatteri Muut yhteensä Jorojaiset Joulunavaus Yhteensä TP 2010 TP 2011 20 000 5 000 3 500 208 800 29 508 20 000 5 000 2 000 3 500 30 500 TP 2012 TP 2013 TA 2014 20 000 6 000 20 000 10 000 20 000 10 000 3 500 500 2 000 0 7 000 0 2 000 39 000 3 500 32 000 TP 2014 20 800 5 000 190 2 000 1 000 36 500 25 990 LASKENTAYKSIKKÖ Palvelusuunnitelma: Laskentayksikkö on kunnan sisäinen palveluyksikkö, joka tuottaa kunnan koko organisaatiolle palkanlaskenta-, kirjanpito- ja muut laskentatoimen palvelut. Ajantasaisen ja oikea-aikaisen sekä virheettömän ja relevantin tiedon tuottaminen palvelee kunnan johtoa ja toimialoja taloudellisen tiedon seuraamisessa ja analysoinnissa sekä sitä kautta päätöksenteossa. Palkanlaskenta- ja kirjanpitoyksiköt ovat nollanettobudjetoituja ja niiden palvelut ovat tuotteistettuja. Palkanlaskentapalvelusta laskutettava yksikkö on palkanmaksutapahtuma ja kirjanpitopalvelusta tuotettu tosite. Vastuuhenkilö: laskentapäällikkö Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Relevantin ja Raportoinnin oikeaKK-raportointi kunnan säännöllisen talous- ja aikaisuus ja ajantasaisuus johdolle ja toimialoille laskentatiedon Raportoinnin kehittäminen välittömästi tuottaminen ja tarvetta vastaavaksi seuraavan kuukauden jakaminen kunnan Järjestelmien ajantasaisuus 20. pv:n jälkeen. johdon ja eri toimialojen käyttöön Asiantunteva, virheetön Sisäinen koulutus ja Sisäiset koulutus-/ palvelu, joka tukee tiedotustilaisuudet. tiedotustilaisuudet kunnan koko Henkilöstön sisäinen väh. 2 kpl/vuosi. organisaatiota tuotetun koulutus. Henkilöstön tiedon tulkinnassa ja koulutuspäivät väh. hyväksikäytössä ja 2 pv/hlö. taloudellisten tavoitteiden saavuttamisessa Yksikön arkistoinnin ajantasaistaminen AMS:ien viimeistely ja käyttöönotto Sähköisen ostolaskuaineiston arkistoinnin järjestäminen AMS:t on otettu käyttöön ja ostolaskujen sähköinen arkistointi on toteutettu 31.12.2014 mennessä. Toteutuma 1-12 kk Raportointi on toteutunut suunnitellusti lukuun ottamatta tilinpäätös- ja loma-aikaa. Tilivuoden aikana on toteutunut kolme laskentayksikön järjestämää tilaisuutta (talousasiat/luottamushenkilöt, ta-info ja soteta-info). Toteutuneet koulutuspäivät 3,7 pv/hlö Ostolaskuaineiston arkistointiin tarvittava ohjelmapäivitys on tehty, mutta ohjelmaa ei ole otettu käyttöön. AMS:ia ei vielä hyväksytty. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 39 Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Palvelut ovat riippuvaisia atk-järjestelmien toimivuudesta – viiveet käyttökatkojen aikana o ei käyttökatkoja järjestelmissä o versiopäivitykset palkkahallinnossa aiheuttaneet ylimääräistä, aikaa vievää tarkistustyötä Henkilöstö- ja aikaresurssin riittävyys poikkeustilanteissa o sijaistaminen toiminut poikkeustilanteessa AMS:n osalta puutteellinen koordinointi, ostolaskujen sähköisen arkistoinnin kustannus o AMS:ia on läpikäyty, ei hyväksytty. Ostolaskujen sähköinen arkistointi-ohjelma ei toimi käytössä olevassa taloudenhallintajärjestelmän versiossa. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00013230 Laskentayksikkö Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä Muutettu TA 2014 266 622 -266 622 0 TP 2014 287 910 -287 910 Poikkeama Käyttö-% 269 027,03 -269 027,03 0 -18 882,97 18 882,97 93,4 93,4 Tuotemäärä- ja –hintaluettelo: Tuote TP 2013 Kpl Palkanlaskentapalvelu Kirjanpitopalvelu Yhteensä Á TA 2014 Yht. Kpl Á TP 2014 Yht. Kpl Á Yht. 3 540 32,61 115 447 3 272 36,45 128 397 3 287 35,84 117 811 23 463 6,37 149 577 22 772 6,95 155 013 22 610 6,60 149 191 265 024 283 410 267 002 Tuotteiden hintaan vaikuttavia tuloja v. 2014 talousarviossa on arvioitu 1 300 €/Kela-korvaus tth:n järjestämisestä. Vuoden aikana on toteutunut Kela-korvausta tth:n järjestämiseen palkanlaskentapalveluyksikössä 517,04 €. Kirjanpitoyksikössä Kela-korvausta on saatu 1 454,75 € ja lisäksi muita tuotteen hintaan vaikuttavia tuloja 52,62 €. Koko yksikössä meno- ja tuloarviot toteutuivat 93,4 %:sti. KUNNAN JOHTO JA KESKUSHALLINTO YHTEENSÄ 00013000 KUNNAN JOHTO Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli-/alijäämä TP 2013 Muutettu TA 2014 TP 2014 702 121 -2 781 773 -2 079 653 -10 903 -2 090 556 621 400 -2 670 685 -2 049 285 -10 600 -2 059 885 688 624,63 -2 571 527,51 -1 882 902,88 -2 947,68 -1 885 850,56 Poikkeama Käyttö-% 67 224,63 99 157,49 166 382,12 7 652,32 174 034,44 110,8 96,3 91,9 27,8 91,6 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 40 MAASEUTU- JA LOMATOIMEN TOIMIALA MAASEUTUTOIMI Palvelusuunnitelma Maaseututoimi on osa Rantasalmen elinkeinotoimintaa (1.1.2014 alkaen). Maaseutuhallinto on Rantasalmen maaseutulautakunnan (yhteislautakunta) alainen palvelu- ja tulosyksikkö, joka hoitaa maaseutuhallinnon tehtävät Joroisten, Juvan, Rantasalmen ja Sulkavan kuntien alueella. Asiakaspalvelupisteet toimivat kaikissa yhteistoiminta-alueen kunnissa. Vastuuhenkilö: maaseutupäällikkö Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Asioiden sähköisen Hakemusasiakirjojen Sähköisesti saapuneiden käsittelyn sähköinen käsittely, ja sähköisesti hyödyntäminen (nopeuttaa kuntarajat käsiteltyjen asiakirjojen täysimääräisesti ja ylittävää asioiden osuus kaikista viljelijöiden sähköisen käsittelyä ja perustuu toimitetuista asioinnin lisääminen. vaatimukseen tehtävien asiakirjoista. Tavoitteena: vähintään eriyttämisestä). 60 % hakemuksista tulee sähköisesti allekirjoitetut Viljelijöiden sähköisesti ja kaikki päätökset, sähköinen koulutuspäivien määrä paperilla palautetut arkistointi ja sähköinen hakemukset skannataan postitus. sähköiseen käsittelyyn. Viljelijöiden koulutus sähköiseen asiointiin. Toteutuma 1-12 kk Sähköisten hakemusten osuus Joroisissa oli 65 %, Rantasalmen yhteistoiminta-alueella 49 % ja Etelä-Savossa 50 %. Huolimatta valtakunnallisen palvelun teknisistä ongelmista sähköinen hakeminen lisääntyi kaikissa muissa yhteistoiminta-alueen kunnissa paitsi Rantasalmella. Viljelijöille järjestettiin Joroisissa yksi koulutuspäivä huhtikuussa, osallistujia oli 30. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Huonot tietoliikenneyhteydet ja osaamisen puute estävät viljelijöiden sähköistä asiointia. Paperilla toimitetut eli skannattavat hakemukset joudutaan erikseen tallentamaan, kun taas sähköiset saadaan ladattua suoraan tukisovellukseen. Toisin sanoen skannaus ei helpota tallennustyötä, mutta vähentää paperilomakkeiden fyysistä siirtämistä kunnasta toiseen. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00019100 Maaseutuhallinto Toimintakulut Toimintakate/jäämä -45 478 -45 478 Muutettu TA 2014 -53 288 -53 288 TP 2014 -48 293,10 -48 293,10 Poikkeama Käyttö-% 4 994,90 4 994,90 90,6 90,6 Tunnusluvut (luvut kuvaavat koko maaseutuhallinnon yhteistoiminta-aluetta) henkilöstö, htv (sis. myynnin Sulkavalle) aktiivimaatiloja käsitelty tukia milj. € TP 2010 4,0 TP 2011 4,0 TP 2012 4,0 TP 2013 3,7 TA2014 4,1 Tot 1-12 kk 4,0 723 19,68 716 19,18 693 19,69 826 22,02 810 22,37 783 21,08 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 41 LOMATOIMI Palvelusuunnitelma Lomatoimi tuottaa lomituspalvelut maatalousyrittäjille lomalain ja -asetuksen mukaisesti. Toiminta perustuu v. 2007 tehtyyn toimeksiantosopimukseen rahoittajan Melan:n kanssa. Lomituspalvelun toiminta-alue muodostuu Joroisten, Juvan, Rantasalmen, Sulkavan kunnista ja Savonlinnan länsipuolesta. Vastuuhenkilö: lomituspäällikkö Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Vuosilomalomitus Lomittajia riittävästi Päivien määrä, yrittäjän etuuden tarpeeseen nähden. seuraavalle pidettäväksi mukaisesti 26 päivää, vuodelle siirtyvien siirtyviä enintään 10 %. päivien määrä Sijaisapupyynnöt pystytään toteuttamaan lomitustarpeen mukaisesti. Varalomittajajärjestelmä riittävä. Toteutuneet päivät / lomituspyynnöt. Tuettua maksullista lomitusta vähintään vuoden 2013 tasolla. Lomittajien määrä riittävä. Kuntatuki jatkuu entisellään. Maksullisen lomituksen päivien määrä. Palvelusuunnitelmat v. 2011 tehdyt päivitetään tilakäynnein työympäristöselvitysten yhteydessä. Hallintohenkilöstöä riittävästi, jotta tehtävä ehditään suorittaa. Päivitettyjen palvelusuunnitelmien määrä. Toteutuma 1-12 kk Vuosilomia lomitettu 16532 pv on 24,8pv/yrittäjä. Määrä alle 26 päivän tavoitteen mutta alittaa 10% pv siirtyvien osuuden. Sijaisapupäiviä lomitettu 4656 pv. Pyynnöt on saatu toteutettua lähes lomitustarpeen mukaisesti. Tuetun maksullisen lomituksen määrä 2528 pv on 82p alle tavoitteen. Palvelusuunnitelmien ja työympäristön turvallisuusselvitysten päivitykset eivät toteutuneet tavoitteen mukaisesti (henkilöstövaje). Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Lomitus- ja hallintohenkilöstön riittävyys, maksullisessa lomituksessa yrittäjien tarve ostaa palveluja ja yrittäjien maksukyky. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00019200 Lomatoimi Toimintakulut Toimintakate/jäämä Muutettu TA 2014 -10 582 -10 582 -12 109 -12 109 TP 2014 -13 467,63 -13 467,63 Poikkeama Käyttö-% -1 358,63 -1 358,63 111,2 111,2 TA 2014 17 800 6,50 TP 2014 16532 6,28 Tunnusluvut: Lomapäivät Lomituspäivän kesto h TP 2009 21 515 6,32 TP 2010 20 169 5,70 TP 2011 19 880 6,40 TP 2012 18 122 6,50 TP 2013 17 801 6,56 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 42 MAASEUTU- JA LOMATOIMEN TOIMIALA YHTEENSÄ TP 2013 00019000 MAASEUTU- JA LOMATOIMEN TOIMIALA Toimintakulut -56 059 Toimintakate/jäämä -56 059 Muutettu TA 2014 -65 397 -65 397 TP 2014 -61 760,73 -61 760,73 Poikkeama Käyttö-% 3 636,27 3 636,27 94,4 94,4 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 43 1.2. Perusturvan toimiala Perusturvan järjestämis- ja tuotantovastuu on Varkauden kaupungin sosiaali- ja terveyskeskuksella. Joroisten kunnan perusturvalle asettamat tavoitteet ja määrärahat vuonna 2014 kohdennetaan yhteistoiminta-alueen perusturvan järjestämissuunnitelmaan sekä Varkauden kaupungin sosiaali- ja terveyskeskuksen organisaatiomalliin ja tilikarttaan. Varkauden sosiaali- ja terveyskeskus on jakautunut kolmeen palvelualueeseen; psyko-sosiaaliset palvelut, kotiin annettavat palvelut ja sairaalahoito sekä terveyden vastaanottopalvelut. PERHEPALVELUALUE Palvelusuunnitelma Perhepalvelualue järjestää ja tuottaa mm. sosiaalityön palveluja, joihin kuuluvat lastensuojelu, toimeentuloturva, kuntouttava työtoiminta, päihdehuolto, vammaispalvelu ja muu sosiaalityö sekä kehitysvammahuollon palveluja. Perhepalvelualue kuuluu Varkauden organisaatiossa Psykososiaaliselle-palvelualueelle. Vastuuhenkilö: Palvelualuepäällikkö SOSIAALITYÖ Palvelusuunnitelma Lastensuojelu sisältää lastensuojelulain mukaiset toimenpiteet, kuten avohuollon tukitoimet, sijaishuollon ja jälkihuollon. Toimeentuloturva sisältää perustoimeentulotuen, täydentävän toimeentulotuen ja ehkäisevän toimeentulotuen. Kuntouttavaa työtoimintaa järjestetään aktivointisuunnitelman mukaisesti pitkään jatkuneen työttömyyden perusteella. Päihdehuolto sisältää polikliinisen päidenhuollon, päihdehuollon laitoshuollon ja ehkäisevän päihdehuollon. Vammaispalvelun mukaisena palveluna ja tukitoimena järjestetään tai korvataan asunnon muutostöitä, palveluasumista, henkilökohtaista apua, päivätoimintaa, kuljetuspalvelua sekä määrärahasidonnaisena palveluna ja tukitoimena kuntoutusohjausta, sopeutumisvalmennusta, korvausta päivittäisistä toiminnoista suoriutumisessa tarvittavien välineiden, koneiden ja laitteiden hankkimisesta, ylimääräisistä vaatetuskustannuksista, erityisravinnosta sekä muista vammaispalvelulain tarkoituksen toteuttamiseksi tarpeellisista palveluista ja tukitoimista. Muu sosiaalityö sisältää mm. sosiaalihuoltolain mukaisen asumispalvelun, perheasiansovittelun, kasvatus- ja perheneuvonnan, sosiaaliasiamiestoiminnan, sosiaalipäivystyksen sekä mielenterveyskuntoutujien Päiväpirtin. Vastuuhenkilö: Palvelualuepäällikkö Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 44 Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Toteutuma 1-12 kk Lapsiperheissä vanhempien jaksaminen Lastensuojelun avohuollon tukitoimet avohuollossa tuettujen perheiden määrä 37 Pitkäaikaistyöttömien elämänlaadun parantaminen mahdollisimman moni pitkäaikaistyötön on toiminnan piirissä kuntouttava työtoiminnan asiakasmäärä kuntouttavassa työtoiminnassa 65 eri henkilöä vuoden aikana laaditut aktivointisuunnitelmat aktivointisuunnitelmat 96 tavatut 6-luokkalaiset/ kaikki kunnan 6luokkalaiset Keväällä 2014 61 tavattu, yksi jäi tapaamatta. 6luokkalaisten tapaaminen liittyy yläkouluun siirtymiseen ja sen vuoksi tapaamiset sijoittuvat ajallisesti kevätlukukaudelle. varhainen tuki koululaisilla kaikkien 6 – luokkalaisten henkilökohtainen tapaaminen Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Määrärahat ja työntekijöiden työpanos joudutaan kohdentamaan korjaavaan työhön. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00021200 Sosiaalityö Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä 13 407 -2 228 511 -2 215 104 Muutettu TA 2014 -2 267 005 -2 267 005 TP 2014 Poikkeama Käyttö-% 9,23 187 293,73 187 302,96 -100,0 91,7 91,7 9,23 -2 079 711,27 -2 079 702,04 Tunnusluvut: Kodin ulkopuolelle sijoitettujen alle 18-vuotiaiden määrä TP 2010 10 TP 2011 7 TP 2012 7 TA 2013 7 TA 2014 7 TP 2014 9 Tuotemäärä- ja –hintaluettelo: TP 2013 ဠMenoarviot kpl Sosiaalityön tunti 5 700 51 Päiväpirtti/ohjaustunti 1 500 41 TA 2014 kpl ဠ339 440 5 700 58,84 55 166 1 500 39,10 Yhteensä TP 2014 kpl ဠ335 416 5 700 59,15 337 129 58 652 1 500 31,65 47 468 Yhteensä Yhteensä Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 45 Tuotteistamattomat palvelut: (Ta:t Varkauden kaupungin talousarvion mukaan/bruttomenot) Menoarviot Perheasian sovittelu/kasvatus- ja perheneuvonta Kasvatus- ja perheneuvonta Sosiaaliasiamies Sosiaalipäivystys Adoptioneuvonta Sosiaalihuollollinen työtoiminta Avohuollon tukitoimet Lastensuojelun jälkihuolto Alvari –perhetyö Lasten ja nuorten laitoshoito Lastensuojelun perhehoito Polikliininen päihdehuolto PAV-Laitoshoito Muu päihde- ja raittiustyö Toimeentulotuki Ehkäisevä toimeentulotuki Täydentävä toimeentulotuki Työmarkkinatuen kuntaosuus Kuntouttava työtoiminta Vammaisten asumispalvelut Asuntojen muutostyöt Henk.koht.avustaja Kuljetuspalvelut Muut vammaisp.lain mukaiset palvelut Mt-kuntoutujien asumispalvelut Pohjois-Savon lastensuojelun kehittämisyksikkö Yhteensä TP 2013 TA 2014 TP 2014 17 510 2 282 360 0 23 000 31 988 3 626 3 600 1311 11 393 12 000 8 374 212 2 000 0 1 194 2 400 2 579 59 054 77 657 59 384 11 306 25 090 1 697 79 848 86 129 81814 296 178 298 658 329 162 69 442 49 402 78 678 40 103 37 829 36 588 16 878 30 051 5 297 460 500 408 397 740 482 581 297 909 6 605 10 000 7 262 27 675 40 292 20 708 136 319 140 000 105 763 19 004 14 019 18 769 163 485 171 598 164 705 34 405 16 343 11 995 134 343 150 153 140 273 163 273 162 098 130 862 4 704 5 254 2 133 424 553 455 005 364 884 4 770 12 000 11 124 2 124 080 2 309 941 1 914 027 Taulukko Varkauden kaupungin talousarvion mukaisista sosiaalityön yksiköiden tuloista: Tuloarviot TP 2013 TA 2014 TP 2014 Maksutuotot 54 546 35 800 Tuet ja avustukset 217 526 232 000 Muut tuotot 21 683 50 000 Yhteensä 293 755 317 800 220 747 Taulukossa TA ja TP 2014 sisältää sekä tuotteistetun että tuotteistamattoman toiminnan kaikki, myös tuotteen hintaan vaikuttavat, tulot. KEHITYSVAMMAHUOLTO Palvelusuunnitelma Kehitysvammahuolto sisältää ohjatun ja autetun asumisen, perhehoidon, päivä- ja työtoiminnan sekä avohuollon ohjauksen. Lisäksi kehitysvammahuoltoon kuuluu Vaalijalan tuottamat palvelut. Omaishoidon tuki on lakisääteinen sosiaalipalvelu. Vastuuhenkilö: Kehitysvammahuollon esimies Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 46 Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Kehitysvammaisten henkilöiden vanhempien ja omaisten jaksamisen tukeminen sekä kehitysvammaisten sopeuttaminen ja opettaminen yhteisöllisyyteen kodin ulkopuolelle. Järjestetään ohjattua asumispalvelukokeilua. Tavataan kotona, palvelukodeissa ja laitoshoidossa olevia kehitysvammaisia ja heidän läheisiään. Toteutuma 1-12 kk Ohjattua asumiskokeilua 1-2 kehitysvammaiselle sekä läheistapaamiset 12 kertaa vuodessa ja palvelusuunnitelmat kaikilla kehitysvammaisilla Järjestetty asumiskokeilua 3:lle kehitysvammaiselle. Tehty läheistapaamisia ja tarkistettu palvelusuunnitelmat 25 kehitysvammaiselta. Kehitysvammaisenhenkilön avotyöpaikkojen arjen jäsentäminen työn etsiminen avulla. Ehkäistä syrjäytymistä ja muita vakavia yhteiskunnallisia ongelmia avotyöpaikat 2-4 kehitysvammaiselle avotyöpaikat on 4:llä kehitysvammaisella Joroisten kehitysvammahuollon siirtyminen osaksi Vaalijalan toimintaa v. 2015 keväällä. Uuden palvelukodin suunnittelu. Säännölliset kokoontumiset ja suunnittelupalaverit henkilöstön kuulemiset pidetty lokakuussa 2014,tulevaa muutosta on työstetty koko loppuvuosi erilaisin tapaamisin Yhdessä Vaalijala ja Joroisten kehitysvammahuollon henkilöstö suunnittelevat tulevaa muutosta.. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00021300 Kehitysvammahuolto Toimintakulut Toimintakate/jäämä Muutettu TA 2014 -993 319 -993 319 TP 2014 -1 100 911 -1 100 911 Poikkeama Käyttö-% -23 313,67 -23 313,67 102,1 102,1 -1 124 224,67 -1 124 224,67 Tunnusluvut: Kehitysvammaisten lkm Kehitysvammaisten kokonaismäärä lapsia ja nuoria (alla 25v) Päivätoimintaan osallistuvien lkm Omaishoidon tuen saajien lkm TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TA 2014 Tot 1-12 kk 41 40 42 42 42 40 37 % 11 9 37 % 12 10 30 % 12 13 32 % 12 12 33 % 10 12 33 % 9 12 Tuotemäärä- ja –hintataulukko: TP 2013 ဠTA 2014 Yhteensä kpl ဠTP 2014 Yhteensä kpl ဠMenoarviot kpl Yhteensä Ohjatun asumisen päivä, Neliapila 1 797 106,12 190 705 1 800 106,37 192 471 1 552 90,89 141 057 Autetun asumisen asumispäivä, Oravanpesä 2 512 119,9 301 207 2 500 138,14 346 345 2 395 151,94 363 894 Päivä- ja työtoimintapäivä 1 250 43,94 54 929 1 100 66,1 72 914 980 58,15 56 991 Avohuollon ohjaus 1 178 32,72 38 554 1 300 28,06 36 640 1250 21,09 26 358 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 47 Tuotteistamattomat palvelut: (Ta:t Varkauden kaupungin talousarvion mukaan/bruttomenot) TP 2013 TA 2014 Menoarviot Omaishoidontuki TP 2014 82 108 103 812 94 968 Kehitysvammaisten laitoshuolto 187 906 199 114 300 235 Kehitysvammaisten plk-käynnit 31 909 30 140 16 844 Kehitysvammaisten perhehoito 12 645 22 502 20 879 Muu ohjattu ja autettu asuminen 127 052 143 131 139 001 29 950 33 202 31 594 471 570 531 901 603 521 Ostettu muu päivätoiminta Yhteensä Taulukko Varkauden kaupungin talousarvion mukaisista kehitysvammayksiköiden tuloista: TP 2013 TA 2014 Tuloarviot Myyntituotot Maksutuotot Muut tuotot Yhteensä TP 2014 46 380 19 040 14 760 80 180 55 267 15 352 70 619 72 052 Taulukossa TA ja TP 2014 sisältää sekä tuotteistetun että tuotteistamattoman toiminnan kaikki, myös tuotteen hintaan vaikuttavat, tulot. PERHEPALVELUALUEEN HANKKEET Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00021400 Perhepalvelualueen hankkeet Toimintakulut Toimintakate/jäämä -76 -76 Muutettu TA 2014 0 0 TP 2014 Poikkeama Käyttö-% 0,00 0,00 Vuodelle 2014 ei ole arvioitu määrärahoja perhepalvelualueen hankkeisiin, eikä hankkeita ole toteutunut tilivuoden aikana. PERHEPALVELUALUE YHTEENSÄ TP 2013 00021000 Perhepalvelualue Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä 13 407 -3 221 907 -3 208 499 Muutettu TA 2014 -3 367 916 -3 367 916 TP 2014 9,23 -3 203 935,94 -3 203 926,71 Poikkeama Käyttö-% 9,23 163 980,06 163 989,29 -100,0 95,1 95,1 HOIVAPALVELUALUE Palvelusuunnitelma Hoivapalvelualue tuottaa ikäihmisille sosiaalihuoltolain mukaisia palveluja, joiden tarkoituksena on turvata omassa kodissa asuminen mahdollisimman pitkään ja sen jälkeen löytää asiakkaalle tarkoituksen mukainen, hänen toimintakykyään vastaava hoitopaikka. Hoivapalvelualueeseen kuuluvat kotihoito, päivätoiminta, tehostettu palveluasuminen tukipalvelut ja vanhusten omaishoito. Lisäksi vanhusten ryhmäkodit, sosiaalihuoltolain mukainen kuljetustuki, vanhusten omaishoito sekä ostopalveluna tuotetut vanhusten asumispalvelut kuuluvat palvelualueeseen. Hoivapalvelualue kuuluu Varkauden organisaatiossa Kotiin annettavat palvelut ja sairaalahoitopalvelualueeseen. Vastuuhenkilö: palvelualuepäällikkö. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 48 VANHUSTEN ASUMISPALVELUT Palvelusuunnitelma: Asumispalvelut sisältävät ostetut asumispalvelut yhdistykseltä ja yksityisiltä palveluntuottajilta. Lisäksi asumispalveluihin sisältyvät ryhmäkotimuotoiset asumisyksiköt, joita on 4. Asumispalveluja järjestetään ikäihmisille, jotka eivät enää selviydy kotona itsenäisesti tai tukipalvelujen turvin, mutta eivät tarvitse laitoshoitoa. Vastuuhenkilö: kotihoidon esimies Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Hoidonporrastus toimii SAS-ryhmä toimii Tehostetussa hyvin; asiakkaat ovat hoidonporrastuksen palveluasumisessa toimintakykynsä toteuttajana ottaen asuvien asiakkaiden puolesta heille huomioon uuden keskimääräinen soveltuvilla vanhuspalvelulain hoitoisuusindeksi Rava asumispaikoilla on yli 2,7 Ikääntyneiden henkilö, SAS-ryhmän Ikääntymisen joille ikääntyminen hallinnoimat paikat aiheuttaman aiheuttaa tehostetun täytetään palveluasumisen tarpeen palveluasumista ja/tai vanhuspalvelulain omaavista henkilöistä tavallisen mukaisesti. Joroisten ulkopuolelle palveluasumisen tarpeen ovat sijoittautuneet pystytään sijoittamaan ainoastaan kotikuntalain Joroisten kunnan nojalla muuttaneet alueella sijaitseviin ikääntyneet henkilöt. hoitoyksiköihin Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Kuntalaisten ikääntyminen ja toimintakyvyn heikkeneminen Sairastavuuden lisääntyminen Dementoivien sairauksien lisääntyminen ja vaikutus toimintakykyyn Toteutuma 1-12 kk Tehostetussa palveluasumisessa asuvien asiakkaiden keskimääräinen hoitoisuusindeksi Rava on 3,5 Joroisten kunnan ulkopuolelle on sijoitettuna ainoastaan yksi ikääntymisen aiheuttaman palveluasumisen tarpeen omaava henkilö kotikuntalain nojalla. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00025100 Vanhusten asumispalvelut Toimintakulut Toimintakate/jäämä -984 751 -984 751 Muutettu TA 2014 TP 2014 -995 942 -995 942 Poikkeama Käyttö-% -994 131,71 -994 131,71 1 810,29 1 810,29 Tuotteistamattomat palvelut: (Varkauden kaupungin kirjanpidon mukaan bruttomenot) TP 2013 TA 2014 Menoarviot 99,8 99,8 TP 2014 Ryhmäkoti 130 545 137 919 126 080 Palvelutalo 925 000 991 800 991 868 50 757 8 046 7 770 1 106 302 1 137 765 1 125 718 Asumispalvelut Yhteensä Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 Tuloarviot Myyntituotot Maksutuotot Muut tuotot Yhteensä TP 2013 49 TA 2014 78 190 44 332 122 522 90 807 47 112 137 919 TP 2014 131 839 Taulukossa TA ja TP 2014 sisältää sekä tuotteistetun että tuotteistamattoman toiminnan kaikki, myös tuotteen hintaan vaikuttavat, tulot. KOTIHOITOPALVELUT Palvelusuunnitelma: Kotihoitopalveluihin sisältyvät kotihoidon, päivätoiminnan ja palveluohjauksen lisäksi kotihoitoa tukevat tukipalvelut, omaishoito ja sotainvalidien ja -veteraanien palvelut. Tukipalvelut sisältävät ateria-, pyykki-, kauppa-asiointi-, turvapuhelin- ja kuljetuspalvelua sekä sotainvalidien siivouspalveluja. Kotihoitopalvelut tukevat ikäihmisen kotona selviytymistä mahdollisimman pitkään. Kotihoidon avulla järjestetään kotiin hoiva- ja hoitopalveluja. Omaishoidolla tuetaan sellaisten henkilöiden kotihoitoa, jotka ilman ympärivuorokautista hoivaa olisivat ympärivuorokautisen hoidon piirissä. Vastuuhenkilöt: kotihoidon esimies Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit -palveluiden - palveluita kehitetään -kotihoidon painottaminen innovatiivisesti sellaisiksi, asiakkaiden kotihoitoon joiden avulla asiakkaat keskimääräinen vanhuspalvelulainhengen pärjäävät kotona pidempään hoitoisuusindeksi mukaisesti eivätkä ole Rava on yli 1,9 ympärivuorokautisen hoidon piirissä. -Joroisissa 75 vuotta täyttäneitä henkilöitä asuu kotona 92 % väestöstä Toteutuma 1-12 kk -kotihoidon asiakkaiden keskimääräinen hoitoisuusindeksi Rava on 2,14 -Joroisissa 75 vuotta täyttäneitä henkilöitä asuu kotona 91% väestöstä -hoivateknologian hyödyntäminen hoitotyössä -INR-INRpikamittariasiakkaiden pikamittariasiakkaiden määrä vähintään määrä oli vuonna 2014 30/vuosi. 29. -mobiilihoivan ja toiminnanohjausjärjestelmän käyttö optimoi työajan käytön tehokkaaksi -asiakastyöhön käytetyn työajan lisääntyminen vähintään 700 tuntia vuodessa Mobiiliteknologia otettu käyttöön 18.8.2014, käyttöönottoprojekti loppui vuoden 2014 lopussa -kotihoidon tukipalveluna tuotetussa päivätoiminnassa painotetaan kuntoutusta -fysioterapeutin käynti päivätoiminnan ryhmissä/vuosi -fysioterapeutti toteutti ryhmämuotoista toimintaa 149 kertaa vuoden 2014 aikana päivätoiminnassa Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 Ennaltaehkäisevät palvelut tukevat itsenäisesti kotona pärjäämistä 50 -vapaaehtoisryhmiin jalkautetaan sairaanhoitaja antamaan infoa eri sairauksien itsehoidosta, ns. terveyskioskitoiminta. -tuodaan yhteistyökumppaneita ja informaatiota palveluista -JoJoroisissa säännöllistä ikäihmisten tietoisuuteen kotihoitoa saa 13-14 -asiakkaille tarjotaan % yli 75-vuotiaista toimintakyvyn henkilöistä. ylläpitämiseksi/palveluiden piiriin joutumisen ennaltaehkäisemiseksi 5 fysioterapeutin kotikäyntiä -vanhusneuvoston kanssa aktiivinen yhteistyö osa kausi-influenssa rokotuksista suoritettiin Joroisten ja Kuvansin kohtaamispaikoilla -v Vähintään 50 % 75 -kaikille 75 vuotta vuotta täyttävistä täyttäville kuntalaisille henkilöistä ottaa tarjotaan hyvinvointia hyvinvointia edistävän edistävä kotikäynti, jossa kotikäynnin vastaan tehdään palvelunohjausta - hyvinvointia edistävän kotikäyntiä tarjottiin kaikille 75v. täyttäville. Heistä 46 % otti kotikäynnin vastaan. Joroisissa säännöllistä kotihoitoa saa 31.12.2014 14 % 75vuotiaista henkilöistä Vanhusneuvosto kokoontui 5 kertaa vuonna 2014 ja otti kantaa mm. Ikäpoliittiseen ohjelmaan Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Resurssien riittävyys kotona asuvien ikääntyneiden palvelutarpeeseen vastaamiseen. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00025300 Kotihoitopalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä 11 933 -1 386 233 -1 374 300 Muutettu TA 2014 -1 455 510 -1 455 510 TP 2014 Poikkeama Käyttö-% 195,76 41 778,90 41 974,66 -100,0 97,1 97,1 TA 2014 23 500 92 000 285 1 280 50 TP 2014 24 664 1 127 00 278 1 199 45 195,76 -1 413 731,10 -1 413 535,34 Tunnusluvut: TP 2010 20 277 78 722 280 1 122 79 kotihoitotunnit kotihoitokäynnit kotihoidon asiakasmäärä päivätoimintapäivät kpl/v päivätoiminnan asiakkaiden määrä TP 2011 22457 84788 305 1092 51 TP 2012 23 286 98 213 285 1 362 48 TP 2013 24 523 105 894 261 1 362 47 Tuotemäärä- ja –hintaluettelo: TP 2013 TA 2014 Menoarviot kpl á Päivätoimintapäivä 1 362 75,27 102 528 1 280 86,49 110 713 1199 92,04 110 352 24 523 56,67 1 389 763 23 500 62,39 1 466 137 24664 58,46 1 441 868 Kotihoitotunti Yhteensä kpl á TP 2014 Yhteensä kpl á Yhteensä Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 51 Tuotteistamattomat palvelut: (Varkauden kaupungin kirjanpidon mukaan bruttomenot) TP 2013 TA 2014 Menoarviot TP 2014 Tukipalvelut 205 422 204 282 213 238 Omaishoidontuki 118 757 129 950 101 508 Yhteensä 324 179 334 232 314 746 Taulukko Varkauden kaupungin kirjanpidon mukaisista kotihoitopalvelujen yksiköiden tuloista: TP 2013 TA 2014 TP 2014 Tuloarviot Myyntituotot Maksutuotot Muut tuotot Tuet ja avustukset Yhteensä 359 117 4 522 71 500 374 726 6 725 363 639 452 951 453 831 Taulukossa TA ja TP 2014 sisältää sekä tuotteistetun että tuotteistamattoman toiminnan kaikki, myös tuotteen hintaan vaikuttavat, tulot. HOIVAPALVELUALUE YHTEENSÄ TP 2013 00025000 Hoivapalvelualue Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä 11 933 -2 370 984 -2 359 051 Muutettu TA 2014 -2 451 452 -2 451 452 TP 2014 195,76 -2 407 862,81 -2 407 667,05 Poikkeama Käyttö-% 195,76 43 589,19 43 784,95 -100,0 98,2 98,2 TERVEYSPALVELUALUE Palvelusuunnitelma: Varkauden kaupunki järjestää joroislaisille terveyspalvelut ja tarvittavat viranomaispalvelut. Ympäristöterveydenhuollon palvelut tuottaa Keski-Savon ympäristötoimi, Leppävirta toimii isäntäkuntana. Terveyspalveluihin kuuluu vuodeosastotoiminta, avohoitotoiminta, terveyspalvelualueen erillismäärärahat, ympäristöterveydenhoito ja erikoissairaanhoito. Joroislaisten terveyspalvelut tuotetaan ensisijaisesti Joroisten terveysasemalla tai Joroisten kunnan alueella. Osa palveluista voidaan tuottaa yhteistoiminta-alueella. Palvelujen tuottaminen tullaan kuvaamaan tarkemmin järjestämissuunnitelmassa ja/tai laadittavassa tilaussopimuksessa. Terveyspalvelut kuuluvat Varkauden organisaatiossa Terveyden vastaanottopalvelujen-palvelualueelle. Vuodeosastohoito kuuluu Kotiin annettavat palvelut ja sairaalahoito-palvelualueelle. Vastuuhenkilö: Palvelualuepäällikkö VUODEOSASTOHOITO Palvelusuunnitelma: Vuodeosastohoito järjestetään ensisijaisesti omassa terveyskeskuksessa, jossa on 40-paikkainen vuodeosasto lyhyt- ja pitkäaikaissairaille. Tarvittavat lisähoitopäivät ostetaan Varkaudesta tai muista terveyskeskuksista erillismäärärahalla. Vastuuhenkilö: Vuodeosaston esimies, palvelualueen päällikkö Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 52 Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Vuodeosastolle pääsee jatkohoitoon viiveettä SAS –työskentelyllä ja palveluohjauksella varmistetaan oikea hoitopaikka. Toteutuma 1-12 kk Hoitoviivemaksut (hoitoviivemaksuja ei muodostu) Hoitopäivien ostoon tarkoitettu määräraha riittää Vuodeosastolta kotiudutaan viiveettä SAS –työskentelyllä ja palveluohjauksella varmistetaan viiveetön kotiutus. Lyhytaikaishoidon hoitojakson pituus on alle 11 vrk. Henkilöstön hyvinvointi Henkilöstörakenteen muutos ja määrän lisäys yhden sairaanhoitajan ja perushoitajan verran. Hoitohenkilöstömitoitus (0,6) Asiakastyytyväisyys (35) Vuodeosastolle on päässyt jonottamatta jatkohoitoon, hoitoviivemaksuja ei ole muodostunut. Varkauden tk:n vuodeosastolta on ostettu 10 hoitopäivää. Ostoon varattu määräraha on riittänyt. Kotiutukset ovat toteutuneet viiveettä. Lyhytaikaishoidon hoitojakson keskimääräinen pituus on ollut 10 vrk. Hoitohenkilöstöä on lisätty yhdellä sairaanhoitajalla ja kahdella perushoitajalla. Mitoituksen ollessa 0,6 henkilöstö on kokenut hyvinvointia. Mitoituksen ollessa ajoittain alle 0,6, henkilöstö on kokenut kuormittumista. Asiakastyytyväisyys oli marras-joulukuussa mitattuna 4.3 eli hoidon ja palvelun laatutavoite saavutettiin. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: - Hoiva- ja tehostetun palveluasumisen paikkoja ei ole tarpeeksi, jolloin kotiutukset eivät onnistu riittävän nopeasti. - Pitkäaikaisessa laitoshoidossa olevien määrä kasvaa. Henkilökunta uupuu ja sairastuu työn kuormittavuuden lisääntyessä. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00026110 Vuodeosastotoiminta Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli-/alijäämä 822 -1 925 674 -1 924 852 -1 723 -1 926 575 Muutettu TA 2014 TP 2014 Poikkeama Käyttö-% -1 847 684 -1 847 684 30,00 -1 790 564,11 -1 790 534,11 30,00 57 119,89 57 149,89 -100,0 96,9 96,9 -1 847 684 -1 790 534,11 57 149,89 96,9 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 53 Tunnusluvut: Vuodeosaston hoitopäivä, pitkäaikaishoito TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TA 2014 14 797 101,3 60 247 9508 105 46 207 9 160 104,6 204 45 9 732 111,3 141 69 8 760 100 180 68 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TA 2014 4688 85,6 4561 78,1 4 968 85 5 840 99 4795 82 12 12 14 11 10 380 373 365 530 487 Hoitopäivät Käyttöaste % Keskimääräinen hoitoaika Hoitojaksot kpl Vuodeosaston hoitopäivä, lyhytaikaishoito Hoitopäivät Käyttöaste % Keskimääräinen hoitoaika Hoitojaksot kpl TP 2014 8001 91 195 41 TP 2014 Tuotemäärä- ja – hintaluettelo: TP 2013 ဠTA 2014 Yhteensä kpl TP 2014 ဠMenoarviot kpl Vuodeosastohoitopäivä lyhytaik. 4 968 220,04 1 093 190 5 840 194,42 Vuodeosastohoitopäivä pitkäaik. 9 732 127,9 1 244 748 8 760 146,65 kpl ဠ1 135 388 4 795 208,26 998 598 1 284 642 8 001 160,10 1 280 932 Yhteensä Tuotteistamattomat palvelut: (Ta:t Varkauden kaupungin talousarvion mukaan bruttomenot) TP 2013 TA 2014 Menoarviot Palveluiden osto Yhteensä 57 871 57 871 Yhteensä TP 2014 50 000 50 000 3 752 3 752 Taulukko Varkauden kaupungin talousarvion mukaisista vuodeosastohoidon yksiköiden tuloista TP 2013 TA 2014 TP 2014 Tuloarviot Myyntituotot Maksutuotot Muut tuotot Yhteensä 459 105 7 664 466 769 474 510 6 200 480 710 492 608 Taulukossa TA ja TP 2014 sisältää sekä tuotteistetun että tuotteistamattoman toiminnan kaikki, myös tuotteen hintaan vaikuttavat, tulot. PERUSTERVEYDENHUOLLON AVOHOITO Palvelusuunnitelma: Perusterveydenhuollon avohoito sisältää joroislaisille tuotettavat vastaanotto-, hammashoito-, neuvola-, mielenterveys-, koulu- ja opiskelijaterveydenhuoltopalvelut sekä näihin sisältyvät röntgen, laboratorio sekä fysioterapiapalvelut. Perusterveydenhuollon lääkärin ja hoitajan päivystyspalvelut tuotetaan arkipäivisin virka-aikana klo 8-15 Joroisten terveysasemalla. Iltaisin, viikonloppuisin ja juhlapyhinä päivystyspotilaat ohjataan Varkauden kaupungin perusterveydenhuollon päivystykseen. Matkailun, tilapäisen oleskelun tai sijoittamisen johdosta tarvittava kiireellinen tai kiireetön avosairaanhoito, terveydenhoito ja hammashoito ostetaan muilta terveyskeskuksilta. Kiireellinen ja kiireetön hammashoito tuotetaan Joroisten terveysasemalla. Suukirurgiset toimenpiteet ja oikomishoito keskitetään Varkauden hammashoitolaan. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 54 Välinehuollon palveluja tuotetaan Joroisten terveysaseman vastaanoton yhteydessä. Palvelujen toimivuudesta vastaa Varkauden sairaalan välinehuolto. Vastuuhenkilöt: Palvelualuepäällikkö, avohoidon esimies, johtava hammaslääkäri Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Avohoidon Potilasmäärä/lääkäri- Lääkärikäyntejä/väestö < 2/as vastaanottopalvelut on hoitaja työparilla Lääkärikäyntien peittävyys < 65 % hyvin saatavilla ja max. 1700. Lääkäri Käynnit muilla ammattiryhmillä kohdentuvat oikein. resurssia on < 3/as Hoitotakuun rajoissa tasaisesti vuoden pysyminen aikana. Toteutuma 1-12 kk 1,5 käyntiä/väestö 77,3 % 1,72 käyntiä/väestö Suun terveydenhuollon palveluja on saatavilla alle 6 kuukaudessa. Keskitetty ajanvaraus ja vapaille ajoille ohjaaminen tehokkaasti alueella. Suun terveydenhuollon käynnit/asukas. HML-käyntejä 3622 0,68 käyntiä/asukas. Muut käynnit; hh/shg; 1364. Puhelinajanvarauksen keskittäminen Varkauteen on rauhoittanut vastaanotot. Hoitotakuu pääsääntöisesti toteutunut. Lisätään terveys- ja hoitosuunnitelmien määrää yhteistoiminta-alueella Yhteinen toimintamalli hoitosuunnitelmien laatimiselle ja sisällölle. Jokainen vastaanottotyötä tekevä osallistuu 10:n hoitosuunnitelman laatimiseen. Diabeetikoiden hoito tehostunut. Hoitomalleja käyty läpi. Hoitosuunnitelmien laadinta tehostunut pitkäaikaispotilailla. Kehittämistyö jatkuu edelleen. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: - Vastaanottopalvelujen saatavuuden heikkeneminen virkalääkäreiden rekrytointivaikeuksien vuoksi. Pitkäaikaissairaiden hoito viivästyy, potilaita ohjautuu epätarkoituksenmukaisesti päivystysajoille vastaanottoaikojen vähäisyyden vuoksi. - Lakisääteinen neuvola-, koulu- sekä opiskeluterveydenhuollon palvelutaso heikkenee. - Erikoissairaanhoidon menot lähtevät nousuun perusterveydenhuollon vastaanottopalvelujen heikkenemisen myötä Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00026200 Perusterveydenhuollon avohoito Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä 3 185 -2 695 890 -2 692 705 Muutettu TA 2014 -2 635 529 -2 635 529 TP 2014 365,50 -2 696 803,29 -2 696 437,79 Poikkeama Käyttö-% 365,50 -61 274,29 -60 908,79 -100,0 102,3 102,3 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 55 Tuotemäärä- ja –hintataulukko: TP 2013 Menoarviot käynti ဠTA 2014 Yhteensä käynti ဠTP 2014 Yhteensä käynti ဠYhteensä Hammaslääkärin vastaanottokäynti 4 235 131,67 557 657 4 100 152,96 627 154 3 622 156,94 568 421,00 Suuhygienistin vastaanottokäynti 982 64,54 63 380 1 100 72,5 79 754 1 060 65,71 69 654,00 Lääkärin vastaanotto- ja päivystyskäynti 7 096 149,3 1 059 458 8 500 121,09 1 029 283 8 294 126,49 1 049 141,00 Hoitajan vastaanottokäynti 8 186 55,54 454 680 9 500 51,3 487 363 9 193 50,52 464 420,00 Kouluterveydenhoitajan vastaanottokäynti 1 726 63,52 109 648 1 500 92,4 138 601 1 989 54,88 109 150,00 Mielenterveystyön vastaanottokäynti 1 077 162,19 174 687 1 600 116,25 186 007 1 155 140,46 162 230,00 Neuvolavastaanottokäynti 2 915 65,42 190 707 2 800 72,49 202 983 2 580 73,99 190 892,00 Tuotteistamattomat palvelut: (Ta:t Varkauden kaupungin talousarvion mukaan bruttomenot) Menoarviot TP 2013 TA 2014 TP 2014 Palveluiden osto 299 271 200 000 323 278 Yhteensä 299 271 200 000 323 278 Taulukko Varkauden kaupungin talousarvion mukaisista perusterveydenhuollon yksiköiden tuloista. TP 2013 TA 2014 TP 2014 Tuloarviot Myyntituotot Maksutuotot Muut tuotot Yhteensä 209 890 6 827 216 717 265 000 9 136 274 136 297 728 Taulukossa TA ja TP 2014 sisältää sekä tuotteistetun että tuotteistamattoman toiminnan kaikki, myös tuotteen hintaan vaikuttavat, tulot. TERVEYSPALVELUALUEEN ERILLISMÄÄRÄRAHAT Palvelusuunnitelma: Erillismääräahoin tuotetut palvelut ovat lakisääteisiä tai muutoin välttämättömiä palveluita kuntalaisille. Erillismäärärahoin tuotetut palvelut täydentävät omaa tuotantoa. Näitä palveluja ovat hoitotarvikejakelu ilmaisjakeluna, seulontatutkimukset, puheterapiapalvelut, psykologipalvelut ja työttömien terveystarkastukset. Vastuuhenkilö: Palvelualuepäällikkö, avohoidon esimies Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Terapiapalvelujen saatavuus on ennakoivaa ja kohdentuu oikein Hoitoonpääsy on joustavaa ja nopeaa. Hoitojonot eivät kasva Jonotusaika lähetteen tekemisestä. Käynnit/ikäryhmittäin. Toteutuma 1-12 kk Puheterapia: Sanapolku Oy aloitti 3/2014; 8 asiakkaalle (alle 7 v.) terapiat käynnistyivät. Ostopalvelu loppui 15.5.14. 7/14 Puheterapeutti aloitti määräaikaisena 27.8.14 saakka 54 käyntiä 22 asiakkaalle, sen jälkeen maksusitoumuksin turvattu palvelu. Puheterapiaa tarvitsevien määrä yht. 36/joulukuu 2014. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 56 Syrjäytymisen ehkäisemiseen panostaminen Aktivointisuunnitelmat, terveystarkastukset ja työkokeilut Kunnan maksuosuuden pieneneminen Omahoidon tehostaminen Neuvontaa ja ohjaukseen panostaminen (ilmaisjakelu ja seulonnat) Seulontojen tulokset Käynnit/vuosi Terveyspalvelut; Lääkäripalvelut ostettu Soisalon tth:lta ja terveystarkastukset siirtyneet 10/2014 omaksi toiminnaksi. Mammografiat/ostopalveluna Suomen Terveystalo Oy:ltä. Kutsuttuja 297/Osallist. 81,08 %. Suolistosyöpäseulonnat/Suomen Syöpäyhdistys/Tampere./Kutsut 223, osallist. 74,4 % Mammografiaseulonnan ostot selvitetään jatkossa Varkauden kanssa. Selvittely kesken 1 155 sh käyntiä vastaanotoilla. Kotikäynnit ja ryhmäkäynnit toteutuneet. Aikuisväestön Yksilö- ja ryhmäkäynnit Käynnit/vuosi mielenterveyspalvelut Puhelimitse tehtävä tuotetaan lähipalveluna yhteydenpito Psykologipalvelut ostettiin Psykologian TietoTaito Groupilta 31.12.2014 saakka, 54 asiakasta, 466 käyntiä. Osa terapioista jatkuu siirtymäaikana vuodelle 2015. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: - Erityistyöntekijöiden (puheterapia/psykologipalvelut) rekrytointi ei ole tuottanut tulosta. Asiakkaiden palvelut tulee turvata ostopalveluna, joka lisää kustannuksia. Joroisissa puheterapiaa tarvitsevien jonot alkavat kasvaa ja entistä enemmän lapsia ohjautuu erityisopettajille äännevirheiden korjaamiseksi. Vaikea-asteisten puhehäiriöiden korjaaminen viivästyy. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00026300 Terveyspalvelujen erillismäärärahat Toimintakulut Toimintakate/jäämä -245 281 -245 281 Muutettu TA 2014 -244 592 -244 592 TP 2014 -253 734,80 -253 734,80 Poikkeama Käyttö-% -9 142,80 -9 142,80 103,7 103,7 Tuotteistamattomat palvelut: (Ta:t Varkauden kaupungin talousarvion mukaan bruttomenot) Menoarviot TP 2013 TA 2014 TP 2014 Ilmaisjakelut Seulontatutkimukset Puheterapian ostopalv Psykologin ostopalv Työttömien terveystarkastukset Yhteensä 96 439 21 422 15 101 109 433 4 159 246 554 100 000 19 115 42 136 75 039 15 060 251 350 107 302 18 284 30 907 93 687 2 994 253 174 YMPÄRISTÖTERVEYDENHUOLTO Palvelusuunnitelma: Seudullinen ympäristöyksikkö vastaa Joroisten kunnan terveysvalvonnan ja eläinlääkintähuollon viranomaisja muiden tehtävien hoitamisesta. Eläinlääkintähuolto tuottaa peruseläinlääkinnän palvelut niin, että hyötyeläinten sairaanhoito toteutetaan ympärivuorokautisesti. Pieneläinten ja harrastuseläinten osalta tuotetaan päivystysaikainen peruseläinlääkintään kuuluva palvelu. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 57 Terveysvalvonta vastaa joroislaisten elinympäristöön kohdistuvasta terveysvalvonnasta voimassa olevan lainsäädännön mukaisesti mm. terveyssuojelu, elintarvike-, tupakka- ja tuoteturvallisuuslainsäädännön valvonnasta. Vastuuhenkilö: Palvelualuepäällikkö ja toimipisteen esimies Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Toteutuma 1-12 kk Kuntalainen voi luottaa Systemaattinen terveysvalvontatoimenpiteet Toteutunut suunnitelman elinympäristönsä omavalvonta ja ja määrät/vuosi mukaan turvallisuuteen – pistokokeet terveysvalvonta toteutuu Eläinlääkintäpalvelut Yhteydensaanti ja Eläinlääkinnän käynnit Eläinlääkärikäynnit ja on saatavilla oikeatilakäynnit Valvontaeläinlääkärikäynnit valvontaeläin aikaisesti kunnan lääkärikäynnit toteutuneet alueelle suunnitelmallisesti. Yhteistyö kuntiin toimii Säännölliset Raportit Terveysvalvontakokoukset vuosittaiset säännöllisesti ja tapaamiset väh. 3 kuntatapaamiset kertaan vuodessa. toteutuneet. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: - Omavalvonta korvaa terveystarkastajan käyntejä - epidemioiden riski kasvaa - Eläinlääkintäpalvelujen saatavuuden viiveet. Hyötyeläintilojen tuotantoon kohdistuvat menetykset Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00026500 Ympäristöterveydenhuolto Toimintakulut Toimintakate/jäämä -136 423 -136 423 Muutettu TA 2014 -165 532 -165 532 TP 2014 Poikkeama Käyttö-% -154 748,32 -154 748,32 10 783,68 10 783,68 93,5 93,5 Tuotteistamattomat palvelut: (Ta:t Varkauden kaupungin talousarvion mukaan bruttomenot) TP 2013 TA 2014 TP 2014 Menoarviot Terveysvalvonta Eläinlääkintähuolto Yhteensä 27 060 102 673 129 733 36 868 128 500 165 368 36 872 119 316 156 188 ERIKOISSAIRAANHOITO Palvelusuunnitelma: Erikoissairaanhoidon palvelut tuotetaan kuntalaisille ostamalla ne Etelä-Savon sairaanhoitopiiriltä, Varkauden kaupungilta ja tarvittaessa ostopalveluna muilta tuottajilta. Erikoissairaanhoidon päivystys ostetaan Mikkelin keskussairaalalta. Vastuuhenkilö: Palvelualueen päällikkö Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Alueellisten Perusterveydenhuollon Päivitetyt hoitomallien yksikkö koordinoi hoitomallit/vuosi (5 kpl) jalkauttaminen pth:n hoitoketjujen ja –mallien Toteutuma 1-12 kk ESSO-hanke käynnistynyt. Perusterveydenhuollon yksikkö toiminut Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 58 jalkauttamista Perusterveydenhuollon päivystyskäynnit pysyvät < 3 vrk Erikoissairaanhoidon palveluista karsiutuu päällekkäiset toiminnat. Sujuvat hoitoketjut Päiväaikainen pth päivystys toimii lähipalveluna Sovitut lähettämiskäytännöt Varkauden ja esh:n kesken Päivystyskäynnit/vrk tehokkaasti. Yhteydet jäsenkuntiin videovälitteisesti toteutuneet 1-2 vk välein. Varkaus: Yht. 1144 käyntiä/3,13 käyntiä/vrk Lähetekäytännöt ohjeistettu eri terv. huollon organisaatioille 4/2014. Lähetteet vähentyneet (-21.0 %) Lähetevirrat Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Määrärahataulukko sitovalla tasolla: 00026600 Erikoissairaanhoito Toimintakulut Toimintakate/jäämä TP 2013 Muutettu TA 2014 -6 975 330 -6 975 330 -5 708 101 -5 708 101 TP 2014 Poikkeama Käyttö-% -6 312 904,88 -604 803,88 -6 312 904,88 -604 803,88 Tuotteistamattomat palvelut: (Ta:t Varkauden kaupungin talousarvion mukaan bruttomenot) TP 2013 TA 2014 Menoarviot Erikoissairaanhoito Ensihoito ja sairaankuljetus Yhteensä 6 676 148 278 470 6 954 618 6 000 500 258 637 6 259 137 110,6 110,6 TP 2014 6 060 287 252 256 6 312 543 TERVEYSPALVELUALUEEN HANKKEET Määrärahataulukko sitovalla tasolla: Vuodelle 2014 ei ole varattu määrärahoja terveyspalvelualueen hankkeille. Sairaanhoitopiirin perusterveydenhuolto koordinoi Kaste-hanketta ja Tervis –hanketta jäsenkuntaa. Sairaanhoitopiiri on laskuttanut hankkeiden kuntaosuuden erikoissairaanhoidon laskutuksen yhteydessä joulukuussa. ESSHP: Etelä-Savon uusi sote-palvelukonsepti (ESSO). Perusterveydenhuollon ja erikoissairaanhoidon integroitu toimintamalli, 2014-2016. Hankkeen tavoitteena on kehittää perusterveydenhuollon ja erikoissairaanhoidon integroitu toimintamalli Etelä-Savon sairaanhoitopiirin alueelle. Joroisten toimipisteistä oltu mukana keskeisissä hoitopolkujen ja toimintamallien kehittämistyössä. mm. kuntoutuksen, päivystystoiminnan esh:n ja laitoshoidon kotiuttaminen ja hoitoketjun sujuvuuden parantaminen. PSSHP: Tervis-hanke (Terveempi Itä-Suomi); hyvinvointisuunnitelman päivittäminen uuteen versioon Vastaanottotoiminnan yhteistyön ja hoitomallien/käytäntöjen yhdenmukaistamistyö jatkuu. Kehittämistyötä tehty vuoden aikana ja kehittämistyö jatkuu Joroinen-Varkaus keskeisten vastaanottopalvelujen osalta. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 59 TERVEYSPALVELUALUE YHTEENSÄ TP 2013 00026000 Terveyspalvelualue Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli-/alijäämä Muutettu TA 2014 TP 2014 4 007 395,50 -11 978 599 -10 601 438 -11 208 755,40 -11 974 592 -10 601 438 -11 208 359,90 -1 723 -11 976 315 -10 601 438 -11 208 359,90 Poikkeama Käyttö-% 395,50 -607 317,40 -606 921,90 -100,0 105,7 105,7 -606 921,90 105,7 Poikkeama Käyttö-% 600,49 -399 748,15 -399 147,66 -100,0 102,4 102,4 -399 147,66 102,4 PERUSTURVAN TOIMIALA YHTEENSÄ TP 2013 00020000 PERUSTURVAN TOIMIALA Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli-/alijäämä Muutettu TA 2014 TP 2014 29 348 600,49 -17 571 490 -16 420 806 -16 820 554,15 -17 542 142 -16 420 806 -16 819 953,66 -1 723 -17 543 865 -16 420 806 -16 819 953,66 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 60 1.3. Sivistys- ja vapaa-aikatoimiala Palvelusuunnitelma: Sivistys- ja vapaa-ajanpalvelut ovat kunnan ja alueen elinvoiman kulmakiviä sekä kuntalaisten hyvinvoinnin edistäjiä. SIVISTYSTOIMI HALLINTO Joroisten kunta tuottaa Joroisissa perusopetuksen ja lukio-opetuksen, varhaiskasvatuksen, koululaisten iltapäivätoiminnan, vapaa-aikatoimen ja kirjaston palvelut. Sivistyslautakunta toimii palvelujen tuottajana ja edustaa opetus-, varhaiskasvatus-, kirjasto- ja vapaa-aikatoimen asiantuntijuutta. Sivistyslautakunnan ja sivistysjohtajan kulujen lisäksi sivistystoimen sihteerin palkkakustannuksista 50 % sisällytetään toimialan yleiskuluun. Toimialan yleiskuluprosentti on 1, 264 % vuonna 2014. Koulutoimiston muut menot jaetaan kolmannesvuosittain tuotteille. Vastuuhenkilö: sivistysjohtaja Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Tavoitteena on, että Sivistystoimen yhteisten 100 % tavoitteesta yhteistyötä toimintojen suunnittelu toteutuu 31.12.2014 naapurikuntien naapurikuntien mennessä. sivistystoimien kanssa sivistysjohtajien ja lisätään osaamista ja rehtoreiden kanssa. työtä jakamalla kaikkia osapuolia hyödyttävästi. Vuoden lopussa Joroisten sivistystoimella on neljä yhteistä tehokkuutta lisäävää toiminta-aluetta naapurikuntien kanssa. Toteutuma 1-12 kk - Perusopetuksen alueellinen opetussuunnitelmatyö - Uusien oppilashuoltolakien edellyttämien muutosten valmistelu - Lukioyhteistyötä Etelä-Savon lukioiden välillä (yrittäjyyskasvatus, lukuvuosisuunnittelu ja lukionjärjestämislupa). - Koulukuljetusten kilpailutus 2014-2017 (+optio 1vuosi) tehty. -Osallistuttu kuntaliitosselvityksen sivistysryhmän toimintaan. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Määrärahataulukko sitovalla tasolla: 00030100 Sivistystoimen hallinto Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä TP 2013 149 594 -149 594 0 Muutettu TA 2014 118 319 -124 239 -5 920 TP 2014 125 637,81 -130 308,92 -4 671,11 Poikkeama 7 318,81 -6 069,92 1 248,89 Käyttö-% 106,2 104,9 78,9 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 61 Joroisissa aloitettiin paikallisen opetussuunnitelman laatiminen yhdessä muiden Keski-Savon kuntien kanssa. Opetussuunnitelma prosessista syntyy vuosittain kustannuksia vuoteen 2016 asti. Vuonna 2014 arvioitu kustannus on 5 920 €, joka on nettomenona hallinnon määrärahataulukossa. VARHAISKASVATUS Palvelusuunnitelma: Varhaiskasvatuksen tehtävänä Joroisissa on tuottaa hyvälaatuista, paikkakunnan ominaispiirteisiin parhaiten soveltuvaa päivähoitoa, asiantuntevaa esiopetusta sekä joustavia, perheiden tarpeisiin vastaavia avoimen varhaiskasvatuksen palveluja. Yhteistyössä vanhempien kanssa luomme lapsen kokonaisvaltaiselle kehitykselle suotuisan kasvuympäristön. Varhaiskasvatus sisältää päiväkotihoidon, ryhmäperhepäivähoidon, perhepäivähoidon ja avoimen varhaiskasvatustoiminnan. Lisäksi varhaiskasvatukseen kuuluu lasten kotihoidon tuki. Päiväkotipaikkoja on keväällä 94 (ml. esioppilaat) ja syksyllä 106. Perhepäivähoitopaikkoja on keväällä 102 (ml. ryhmäperhepäiväkodit) ja syksyllä 82 - 86. Kuvansin ryhmäperhepäiväkoti toimii vuorohoitopaikkana 31.7.2014 asti (ryhmiksen toiminta päättyy). Elokuun alusta vuorohoito siirtyy Kuvansin päiväkodin peruskorjattuun siniseen taloon. Elokuusta alkaen Kuvansin päiväkodin tiilirakennuksessa aloitetaan peruskorjaus. Väistötila koulun vieressä toimii päiväkotia korvaavana tilana kesään 2015 asti. Kirkonkylän vuorohoito (iltahoito arkipäivisin) järjestetään kirkonkylän päiväkodissa. Kerisalon ryhmäperhepäivähoito lakkaa 31.7.2014. Muutamalle lapselle ostetaan päivähoitoa naapurikunnista. Yöhoito ostetaan Varkaudesta. Vastuuhenkilö: Varhaiskasvatuksen esimies Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, Mittarit toimenpiteet Laadukas, Joroisten kunnan Pedagoginen Asiakastyytyväisyyskyvarhaiskasvatussuunniteljohtaminen: sely 3,5 asteikolla 1-5 man ja yksikkökohtaisten mitattuna (TAK). Kevät perustehtävän varhaiskasvatussuunnitel2014. selkiyttäminen, mien mukainen varhaiskasvatus yhtenäiset lomakkeet ja 1.Vanhempien näkökulma. käytännöt kaikissa Tavoitteena varhaiskasvatuksen asiakastyytyväisyys 3,5 yksiköissä. (asteikolla 1-5) Toteutuma 1-12 kk Perustehtävää selkiytetty koko henkilöstön koulutuspäivässä 5.4 sekä tiimipalavereissa ja kehityskeskusteluissa jatkuvasti. 1.Asiakastyytyväisyyskysely toteutettu toukokuussa. Asiakastyytyväisyys vaihtelee yksiköittäin välillä 3.99-4.56. 2. Vanhempien kyselyn yhteydessä pyydettiin kirjaamaan lapsen kuvaus päivähoitopäivästä. Palautteet huomioidaan toiminnan kehittämisessä. 2. Lasten näkökulma 3. Henkilökunnan näkökulma. Tavoitteena 3,5 (asteikolla 1-5) -Haastattelut, videointi, piirtäminen, (hymiöt) -Työtyytyväisyyskysely. 3,5 asteikolla 1-5 (TAK). Syksy 2014. 3.Henkilökunnan työtyytyväisyyskysely toteutettu syyskuussa kunnan yhteisellä kyselyllä FCG. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 62 Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Henkilöstön vaihtuvuus ym. poissaolot. Laadullisiin tavoitteisiin pääseminen edellyttää joka yksikössä pysyvää, varhaiskasvatussuunnitelman sisäistänyttä henkilöstöä. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: 00030500 Varhaiskasvatus TP 2013 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli-/alijäämä 373 293 -2 494 698 -2 121 405 -15 685 -2 137 090 Muutettu TA 2014 330 400 -2 537 166 -2 206 766 -12 873 -2 219 639 TP 2014 Poikkeama 307 296,03 -2 416 236,05 -2 108 940,02 -14 514,52 -2 123 454,54 Käyttö-% -23 103,97 120 929,95 97 825,98 -1 641,52 96 184,46 93,0 95,2 95,6 112,8 95,7 Tuotemäärä- ja –hintaluettelo: Tuotteet / Menoarviot Pyrri / päivähoitotunti Pyrri / esiopetustunti Kuvansin päivähoitotunti Kuvansin esiopetustunti Perhepäivähoito Kaitaisen ryhmis Kerisalon ryhmis Kolman ryhmis Sinikukan ryhmis Opintien ryhmis Avoin varh.kasvatus-toimintapäivä Yhteensä TP 2013 kpl ဠYhteensä 47 752 8,72 416 193 15 590 9,53 148 628 45 050 7,31 329 153 9 544 11,22 107 048 52 523 7,51 394 587 10 375 10,79 111 923 10 103 9,73 98 307 17 029 8,09 137 824 22 855 9,53 217 880 14376 7,64 109 830 1221 63,27 77 249 246 418 8,7 2 148 622 kpl 50 500 18 000 58 000 9 500 52 000 12 500 5 500 16 500 11 000 15 000 2 400 250 900 TA 2014 ဠYhteensä 7,99 403 721 9,11 163 979 7,18 416 637 11,33 107 647 8,63 448 641 10,53 131 598 11,04 60 720 8,94 147 493 10,73 118 021 8,65 129 682 41,79 100 300 8,9 2 228 439 kpl 52 299 21 013 53 246 8 675 49 294 9 839 4 228 15 181 11 459 20 010 1 491 246 735 TP 2014 ဠYhteensä 7,68 401 633 7,15 150 257 7,61 405 416 10,86 94 182 8,28 408 340 11,39 112 020 12,58 53 188 8,64 131 233 10,53 120 694 7,58 151 755 47,85 71 348 8,5 2 100 067 Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 27 804,94 €. Tuotteistamaton toiminta: Menot Lapsiperheiden kotipalvelu Lasten kotihoidontuki Muu lasten päivähoito (ostot kunnilta) Yhteensä 276 458 43 006 319 464 TP 2013 Tulot Netto 0 276 458 7 684 35 322 7 684 311 780 Menot 270 150 33 450 303 600 TA 2014 Tulot TP 2014 Menot Tulot 215,95 0 0 270 150 261 491 0 3 000 30 450 41 172 3 048 3 000 300 600 302 879 3 048 Netto Netto 215,95 261 491 38 123 299 830 Tunnusluvut: Tunnusluvut: Päiväkotihoidossa olevien lasten lukumäärä Perhepäivähoidossa olevien lasten lukumäärä Erityisen tuen tarpeessa olevien lasten määrä päiväkodeissa / % Erityisen tuen tarpeessa olevien lasten lukumäärä perhepäivähoidossa /% Osallistujia avoimen varhaiskasvatuksen piirissä Lasten kotihoidontuen saajien määrä Kunnassa olevat 0-6 v. lapset TP 2009 102 107 TP 2010 96 111 TP 2011 95 109 TP 2012 TP 2013 98 104 100 111 TA 2014 TP 2014 107 126 113 77 17/16,6% 13/13,5% 13/13,7% 13/13,3% 26/25% 21/19,6% 15/11,9% 6 /5,6% 6 /5,4% 2/1,89% 4 /4% 12/10,8% 5/4,4% 5/6,4% 45 90 74 90 115 68 173 59 364 65 365 69 357 65 335 64 330 57 332 48 328 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 63 PERUSOPETUS Palvelusuunnitelma: Perusopetuksen tehtävänä on antaa laadukasta ja monipuolista yleissivistävää opetusta, kasvattaa vastuulliseen yhteistyöhön ja hyviin vuorovaikutustaitoihin sekä antaa hyvät jatko-opiskelumahdollisuudet. Perusopetus huomioi erilaiset oppijat. ERITYISOPETUS JA OSTETTU ERITYISOPETUS Pidennetyn oppivelvollisuuden esiopetusta ostetaan päiväkodilta. Erityisopetusta ostetaan valtion tai kuntayhtymien erityiskouluilta. Vastuuhenkilö: sivistysjohtaja Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Erityisopetus pyritään Erityisopetuksen sisäiset 80 % pidennetyn pääsääntöisesti järjestelyt oppivelvollisuuden järjestämään omassa oppilaista on omassa lähikoulussa. lähikoulussaan 31.12.2014. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Toteutuma 1-12 kk 85 % pidennetyn oppivelvollisuuden oppilaista on omassa lähikoulussaan. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: 00031100 Erityisopetus Toimintakulut Toimintakate/jäämä TP 2013 -83 553 -83 553 Muutettu TA 2014 -73 673 -73 673 TP 2014 -78 627,71 -78 627,71 Poikkeama -4 954,71 -4 954,71 Käyttö-% 106,7 106,7 YLEISOPETUS Palvelusuunnitelma: Joroisten perusopetus toteutetaan oppilaiden yksilölliset tarpeet huomioiden. Kunnassa on toimiva lähikouluverkko riittävine oppilasmäärineen (kouluverkkosuunnitelma 2013-18). Oppilaiden tehostetun ja erityisen tuen järjestämisessä on periaatteena mahdollisuuksien mukaan lähikouluun integrointi. Vastuuhenkilö: sivistysjohtaja ja koulujen rehtorit ja johtajat oman yksikkönsä osalta. Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Opetussuunnitelmatyötä Osallistutaan Keski-Savon 100 % tavoitteesta tehdään yhdessä Keskikuntien yhteisen OPStoteutuu 31.12.2014 Savon kuntien kanssa työryhmän toimintaan. mennessä. Opetushallituksen asettaman tavoiteaikataulun mukaisesti. Wilma-ohjelman käyttäminen ensisijaisesti koulun viestinnässä kodin Opettajien kannustaminen Wilma-ohjelman aktiiviseen käyttämiseen. Kaikkien opettajien ensisijainen viestimisväline kodin ja Toteutuma 1-12 kk Joroinen osallistunut aktiivisesti KeskiSavon kuntien yhteisen OPS-työryhmän työskentelyyn tulevan OPS 2016 valmisteluun sekä nykyisen OPS:n oppilashuoltolain muutoksiin tuomiin päivitysten työskentelyyn. Tavoite ylitetty (reht., siv.joht.) Kaikkien kunnan koulujen 1-6 lk:n huoltajat 97,9 % ja 7-9 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 ja koulun välillä. 64 koulun välillä on 100 prosenttisesti Wilmaohjelma 31.12.2014 mennessä. 100 % peruskoulun päättäneistä on opiskelupaikassaan 31.12.2014. luokkien oppilaiden huoltajat 95 % Tehostettua oppilaanohjausta jatketaan huomioiden moniammatillinen yhteistyö (nuorisotoimi ja toiset oppilaitokset). Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Riskinä voi olla huoltajien haluttomuus Wilma-ohjelman käyttämiseen. Toteutunut, 100% perusopetuksen päättäneistä opiskelijoista on opiskelupaikassa 31.12.2014. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: 00031300 Yleisopetus TP 2013 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli-/alijäämä 228 098 -4 613 633 -4 385 534 -10 -4 385 544 Muutettu TA 2014 167 446 -4 787 119 -4 619 673 -8 -4 619 681 TP 2014 Poikkeama 207 601,17 -4 371 469,80 -4 163 868,63 -8,04 -4 163 876,67 Käyttö-% 40 155,17 415 649,20 455 804,37 -0,04 455 804,33 124,0 91,3 90,1 100,5 90,1 Tuotemäärä- ja –hintataulukko: Tuotteet/menoarviot Kaitaisten koulu/perusopetus Kerisalon koulu/perusopetus Kirkonkylän koulu Kolman koulu/perusopetus Kuvansin koulu Yläaste/perusopetus Perusopetus yhteensä TP 2013 OpetusဠYhteensä tunti kpl € 2 162 133,87 289 419 TA 2014 OpetusဠYhteensä tunti kpl € 2 312 130,05 300 677 TP 2014 OpetusဠYhteensä tunti kpl € 2 194 122,47 268 692 2 100 118,26 248 354 1 105 158,61 175 268 1 079 130,78 141 108 8 147 108,15 3 524 109,73 881 128 386 687 9 309 105,66 3 360 117,17 983 616 393 691 8 449 109,28 2 614 143,92 923 337 376 143 8 056 113,65 13 636 129,01 37 625 119,08 915 564 1 759 140 4 480 292 8 052 118,20 12 558 146,34 36 696 126,52 951 764 1 837 734 4 642 750 7 645 113,44 12 641 129,68 34 621 121,77 867 191 1 639 320 4 215 792 Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 15 853 €. Tuotteistamaton toiminta: Menot Perusopetus / erityiskustannukset Yleisopetuksen kotikuntakorvaus LSL:n Per. sijoitetut opp. Yhteensä 118 127 1 243 119 370 TP 2013 Tulot Netto Menot 190 212 -72 085 11 675 -10 432 201 887 -82 517 139 377 5 000 144 377 TA 2014 Tulot Netto 167 446 -28 069 0 5 000 167 446 -23 069 Menot TP 2014 Tulot 138 269 1 563 139 833 Netto 165 948 -27 679 17 382 -15 818 183 330 -43 497 Tunnusluvut: JOROINEN OPPILASENNUSTE Koulut 20.9.2013 Kaitainen / perusopetus Kerisalo / perusopetus Kolma / perusopetus Kyläkoulujen perusop. yhteensä Kirkonkylä Kuvansi Yhteensä 0-6 luokat 7-9 luokat Perusopetus yhteensä 2009 37 23 40,5 124 137,5 118,5 380 208,5 588,5 2010 36,5 26 35 114 130,5 124,5 369 195,5 564,5 2011 29,5 28 41,5 99 129,5 130,5 359 199 558 2012 32 24,5 37,5 94 126 137 357 194 551 2013 33 23 44,5 100,5 120,5 133,5 354,5 181 535,5 2014 28,5 20,5 43 92 129 117 338 172 510 2015 24,5 17,5 46 88 134 109 331 165 496 2016 22,5 15 49 86,5 133,5 102 322 166 488 2017 22 13 52,5 87,5 136,5 94 318 173,5 491,5 2018 18 12,5 57 87,5 136,5 90,5 314,5 178,5 493 Joroisten kunta Yksikkö perusopetus/esiopetus Kaitaisten koulu/perusopetus Kerisalon koulu/perusopetus Kirkonkylän koulu Kolman koulu/perusopetus Kuvansin koulu Yläaste/perusopetus TILINPÄÄTÖS 2014 65 Opetustunti kpl h/oppilas/vko €/oppilas TP 2013 TA 2014 TP 2014 TP 2013 TA 2014 TP 2014 TP 2013 TA 2014 TP 2014 2162 2312 2 194 1,72 2,13 2,03 8770 10550 9428 2100 1105 1 079 2,40 1,42 1,39 10798 8550 6883 8147 9309 8 449 1,78 1,90 1,72 7312 7625 7158 3524 3360 2 614 2,08 2,06 1,60 8690 9156 8748 8056 8052 7 645 1,59 1,81 1,72 6858 8135 7412 13636 12558 12 641 1,98 1,92 1,93 9719 10685 9531 APIP -TOIMINTA Palvelusuunnitelma: Toiminnan tarkoituksena on tarjota lapselle koulupäivän jälkeen turvallinen ja lapsen kasvua tukeva ympäristö, jossa hän voi ammattitaitoisen ohjaajan valvonnassa viettää vapaa-aikaansa. APIP- ryhmä voidaan käynnistää taajamissa, mikäli ryhmään ilmoittautuu ja todellisuudessa aloittaa pääsääntöisesti vähintään 10 koululaista ja haja-asutus alueen kylillä, mikäli ryhmään ilmoittautuu ja todellisuudessa aloittaa pääsääntöisesti vähintään 6 koululaista ( siv.yht.laut. 27.10.2009 § 85). Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja ja vastaava ohjaaja Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Tavoitteena on lisätä Toimintaa suunnitellaan Toiminnan onnistumista toiminnan aktiivisesti ja kehitetään mitataan huoltajille ja monipuolisuutta ja yhdessä lasten kanssa. lapsille suunnatulla suunnitelmallisuutta. seurantakyselyllä. Mittarina on se, että 70 % huoltajien vastauksista on tavoitteen mukaisia. Toteutuma 1-12 kk Toteutettu seurantakysely 2013. Vastauksista 70% on tavoitteen mukaisia. Lasten arvioinnissa pääosin tyytyväisiä. Vastaava ohjaaja on suorittanut ohjauksen erikoisammattitutkinnon ja siten tavoitteellisuus toiminnassa edistynyt. E-S ja P-Savon ap-iptoiminnan kehittämisverkoston toimintaan ohjaajia osallistunut aktiivisesti. Vuoden 2014 ja 2015 teemoina ”toiminnallisuus ja luovuus”, mikä on edistänyt yhteisen toimintakulttuurin ja tavoitteiden saavuttamisessa eri yksiköissä. Opetushallituksen valtakunnalliseen seurantakyselyyn osallistuttu joulukuussa 2014. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Riskinä voi olla toiminnan kehittämiseen käytettävän ajan riittämättömyys, jos iltapäivätoimintaan hakeutuu paljon lapsia. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 66 Määrärahataulukko sitovalla tasolla: 00031400 APIP-toiminta TP 2013 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä 24 389 -92 748 -68 359 Muutettu TA 2014 21 500 -98 864 -77 364 TP 2014 Poikkeama 19 797,99 -90 033,14 -70 235,15 Käyttö-% -1 702,01 8 830,86 7 128,85 92,1 91,1 90,8 Tuotemäärä- ja hintataulukko: APIPtoiminta Kirkonkylä Kuvansi Kolma Yhteensä TP 2013 Ohjaustunti á € Yhteensä kpl € 1 302 23,86 31 067 2 232 18,54 41 391 1 088 18,43 20 054 4 622 20,02 92 512 TA 2014 Ohjaustunti á € Yhteensä kpl € 1 330 24,70 32 847 2 280 17,39 39 651 1 520 17,35 26 366 5 130 19,27 98 864 TP 2014 Ohjaustunti á € Yhteensä kpl € 1 309 23,46 30 704 1 490 24,20 36 054 1 035 22,40 23 187 3 834 23,46 89 945 Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 88,00 €. Tunnusluvut: TP 2012 lasten määrä TP 2013 TA 2014 TP 2014 56 58 46 40 nettokust €/v/lapsi 290,09 230,98 457,57 373, 90 valtionosuus 52 440 55 130 56 316 55 427 Bruttomenot 90 033,14 € - (maksutulot 19 650 € + vos 2014, 55 427 €) = 14 956,14 € Nettokustannukset € / vuosi/lapsi ( OKM Valtionosuus / rahoitussovellus 2014 16.12.2014). PERUSOPETUKSEN PROJEKTIT Palvelusuunnitelma: Perusopetuksen projektien avulla kunta pyrkii vastaamaan Opetushallituksen ja Opetusministeriön asettamien painopistealueiden kehittämiseen. Joroinen on saanut valtion erityisavustusta seuraaviin hankkeisiin: perusopetuksen ryhmäkokojen pienentämiseen, kerhotoiminnan kehittämiseen ja koulutuksen tasa-arvon lisäämiseen. Vastuuhenkilö: sivistysjohtaja Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Ryhmäkokojen Perusopetuksen 100 % tavoitteesta pienentäminen niin, että opetusryhmiä toteutunut vuoden 2014 vähintään kolme pienennetään loppuun mennessä. opetusryhmää jaetaan resurssiopettajien ja resurssiopettajien avulla jakotuntien avulla. niin pitkään, kun valtion avustusta riittää. Toteutuma 1-12 kk Perusopetuksessa kaksi päätoimista resurssiopettajaa ja kaksi opettajaa, joiden työpanoksesta puolet resurssiopetusta. Vuosille 2014-2015 saatu lisää rahoitusta perusopetuksen ryhmien pienentämiseen ja resurssiopettajien käyttöä voidaan jatkaa aikaisemmassa laajuudessa. Saadusta valtionavustuksesta Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 67 Monipuolisen kerhotoiminnan ylläpitäminen Vuonna 2013 toteutuneiden kerhojen toiminnan jatkaminen. Nykyiset kerhot jatkavat toimintaansa koko 2014 vuoden 100 prosenttisesti. A2-kielen opetuksen tarjoaminen tasapuolisesti kaikille. Erityisavustuksen käyttäminen A2-kielen opettajan palkkaamiseen. Nykyinen toiminta jatkuu myös vuonna 2014. vuosille 2014-2015 käytetty vuoden 2014 loppuun mennessä 44 %. Kerhot jatkaneet. Musiikkiin muodostunut lisää kerhoja. Vuosilla 2014-2015 saatu lisärahoitusta kerhotoiminnan kehittämiseen. Saadusta valtionavustuksesta käytettiin vuoden 2014 loppuun mennessä 25 %. A2-saksaa tarjottu tasapuolisesti ja valinneita 31.12.2014: 5. lk 34 % (21 opp.) 6. lk 30,5 % (18 opp.) 7.-9.lk 30 % (50 opp.) Valtionavustuksesta vuosille 2014-2015 käytettiin A2-kielen opetukseen vuoden 2014 loppuun mennessä 95 %. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Tavoitteiden toteutumisen riskinä on valtion erityisavustuksen lakkaaminen. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: 00031500 Perusopetuksen projektit Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä TP 2013 157 140 -176 709 -19 569 Muutettu TA 2014 109 222 -112 452 -3 230 TP 2014 188 318,19 -194 814,06 -6 495,87 Poikkeama 79 096,19 -82 362,06 -3 265,87 Käyttö-% 172,4 173,2 201,1 SAIRAALAOPETUS Palvelusuunnitelma: Sairaalaopetus on ostopalvelua, jossa Joroinen ostaa sairaalaopetusta joroislaisten oppilaiden sairaalajaksojen ajalle. Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja Sairaalaopetusta ostetaan tarpeen mukaan oppilaiden sairaalajaksojen aikana. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: 00031600 Sairaalaopetus Toimintakulut Toimintakate/jäämä TP 2013 -7 039 -7 039 Muutettu TA 2014 -15 000 -15 000 TP 2014 -9 600,19 -9 600,19 Poikkeama 5 399,81 5 399,81 Käyttö-% 64,0 64,0 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 68 LUKIO-OPETUS Palvelusuunnitelma: Lukio antaa opetussuunnitelman mukaisesti opiskelijoille laajan yleissivistyksen ja jatko-opintokelpoisuuden sekä elämässä tarvittavia tietoja ja taitoja. Lukio antaa opiskelijoille edellytyksiä elinikäiseen oppimiseen ja itsensä kehittämiseen sekä auttaa opiskelijoita tasapainoiseksi ja toiset huomioonottavaksi ihmiseksi. Joroisten lukion on aktiivinen yhteistyössä ympäröivän yhteiskunnan kanssa. Vastuuhenkilö: Joroisten lukion rehtori Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Tieto- ja Hankitaan lukion Lukioon tuleville viestintätekniikan aloittaville opiskelijoille hankitaan 36 tablettehokas hyödyntäminen mobiililaitteet, otetaan konetta (iPad tai vast.), oppimisessa ja sähköisiä oppikirjoja ja opettajista 80% valmistautuminen muuta sähköistä kouluttautuu sähköiseen materiaalia mobiililaitteiden ylioppilastutkintoon opetuskäyttöön. käyttämiseen ja opettajat Opettajat kouluttautuvat käyttävät niitä edellä mainittujen opetuksessaan. materiaalien Ylioppilaskirjoitustilassa tehokkaaseen käyttöön. on toimiva lähiverkko ja Sujuva siirtyminen sähkönsyöttö. sähköiseen ylioppilastutkintoon varmistetaan rakentamalla koetilaan tutkinnon edellyttämä lähiverkko ja riittävä sähkönsyöttö. Opiskelijoiden mielenkiinnon herättäminen yrittäjyyteen (sisäinen ja ulkoisen yrittäjyys). Järjestetään yhdessä lähialueen lukioiden ja ammattikorkeakoulun kanssa yrittäjyyskursseja. Kannustetaan opiskelijoita yrittäjyyteen. Harjoitetaan yhteistyöttä paikallisten yhteisöjen ja Toteutuma 1-12 kk Lukiolle ei ole hankittu tabletlaitteita. Opettajat kouluttautuneet aktiivisesti mobiililaitteiden opetuskäyttöä edistävään koulutukseen, mm. BETT2015-messut. Lukiossa otettu käyttöön Mobie OnEdujulkaisujärjestelmä ja oppimisympäristö. Lukion kotisivut uudistettu. Otettu joissakin oppiaineissa oppilaskäyttöön sähköisiä oppikirjoja. Selvitetty ylioppilastutkinnon sähköistämisen vaatimia toimenpiteitä, taloudelliset varaukset huomioitiin TA2015 laadinnan yhteydessä. Talousarviossa 2015 varattu määräraha oppilaille hankittaviin laitteisiin leasingilla. Laitehankinnat toteutetaan keväällä 2015. Alkusyksyn aikana selvitetty suositeltavia tietokonelaitteistoja. Järjestetään yhteistyössä Toteutettu yhteistyössä muiden toimijoiden ja naapurilukioiden kanssa yrittäjien kanssa kaksi kaksi yrittäjyyskurssia yrittäjyyskurssia. Lukion 15% lukiolaisista osallistui opiskelijoista 10% yrittäjyyskursseille. osallistuu Yhteistyötä paikallisten yrittäjyyskursseille. yrittäjäyhdistysten kanssa Lukion kakkoset tiivistetty. osallistuvat 100%:sti Kaikki lukion kakkoset Joroisten osallistuivat talkoolaisina Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 yritysten kanssa. 69 kesätapahtumiin talkoolaisina. 2-4 yritysten edustajien vierailua lukiolla. Musiikkipäiville, Finntriathloniin ja esim. kahvitusten järjestämiseen. Selvitettiin JJRSulukioiden yhteistä yrittäjyyskasvatushanketta, hankerahoitusta ei haettu Yrittäjyyskasvatusta kytketty Eurotouriin. Opintojen ohjauksessa korostettu sisäisen yrittäjyyden merkitystä menestystekijänä Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Laitehankintoja ei toteutettu selvien laitesuositusten puutteesta johtuvan epävarmuuden vuoksi. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: 00032000 Lukio-opetus Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä TP 2013 49 306 -969 737 -920 432 Muutettu TA 2014 85 815 -1 077 505 -991 690 TP 2014 41 430,22 -902 650,08 -861 219,86 Poikkeama Käyttö-% -44 384,78 174 854,92 130 470,14 48,3 83,8 86,8 Lukion yksikköhintarahoituksen laskennallinen peruste v. 2014 on 761 761 € ( OKM Valtionosuus / rahoitussovellus 2014 16.12.2014). Tuotemäärä- ja hintaluettelo: TP 2013 TA 2014 TP 2014 Tuotteet/menoarviot Opetus-tunti € Yhteensä Opetus-tunti € Yhteensä Opetus-tunti € Yhteensä kpl € kpl € kpl € Lukio-opetus 6 494 141,27 917 405 7 220 135,83 980 700 6 339 135,11 856 454 Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 15 619 €. Tunnusluvut: Lukio Oppilaita Opetustunteja Opetus/opp/vko* Brmenot/opp Tuotteistetut menot TP 2013 95 6494 1,80 9 657 917 405 TA 2014 TP 2014 89 7220 2,13 11 019 980 700 90 6 339 1,85 9 516 856 454 Lukion hankkeet Palvelusuunnitelma: Opetushallituksen rahoittamassa hankkeessa Energiaa Mobiilisti hankitaan mobiililaitteisiin, -antureihin ja mittalaitteisiin perustuva luonnontieteiden tutkimukseen soveltuva laboratorioluokka. Opiskelijoille tarjotaan mahdollisuus käyttää ja hyödyntää nykyaikaista teknologiaa luonnontieteellisessä tutkimuksessa. Hanke toimii tiiviissä yhteistyössä paikallisten yritysten ja Savonia ammattikorkeakoulun kanssa. Hankkeen aikana syntyy osaamispääomaa, joka saa aikaan paikallista kaupallista oppimateriaalin tuotantoa. Toteutuma 1-12 kk: hankittu iPad-mini tabletkoneita ja Labdisc-mittalaitteistoja sekä SmartFeet-ohjelmisto. Opettajille alkukoulutusta laitteiden ja ohjelmistojen käyttöön. Hankkeen tiimoilta yhteistyötä Savonia amk:n kanssa. Osallistuttu Bett2014-messuille. Hanke jalkautuu oppilaskäyttöön lukuvuoden 2014-2015 aikana. Alakoulun opettajille, sekä yläkoulun luonnontieteiden opettajille pidettiin lyhyt koulutus Labdiscmittalaitteista. Kuvansin kouluun jätettiin muutama alakoululle tarkoitettu mittalaite. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 70 Yläkoulun ja lukion oppilaiden kanssa on tehtiin muutamia alustavia kokeiluita mittalaitteilla. Opinsyssin kanssa alettiin selvittää millä keinoin Globilab-ohjelmisto saataisiin myös heidän tarjontaansa, jolloin opetuskäyttö helpottuisi. Lisäksi jäljellä olevalla laiterahalla hankittiin lisää Labdisc-mittalaitteita Lokakuussa tehtiin ensimmäinen kysely opettajille, jossa pyrittiin kartoittamaan opettajien taitoja ja toiveita niin tvt:n osalta kuin myös koulutuksen osalta. Materiaalin tuottamista on jatkettu ja niiden osalta suunnitelmia tarkennettiin. Otettiin pienimuotoinen yhteys Fosteriin, ja saatiin yksi mittalaite sinne kokeiltavaksi ja tutkittavaksi. Vastuuhenkilö: Lehtori Ari Shemeikka Lukion projekti TP 2013 Menot Tulot 21 151 0 Netto 21 151 TA 2014 Menot Tulot 45 139 35 615 TP 2014 Menot Tulot 21 996 17 355 Netto 9 524 Netto 4 641 Lukion oppilasasunnot Palvelusuunnitelma: Joroisten lukioon hakeutuu Joroisten kunnan ulkopuolelta opiskelijoita erikoisesti salibandylinjalle. Lukio avustaa ulkopaikkakuntalaisia opiskelijoita opiskelija-asunnon hankinnassa ja osallistumalla asumiskustannuksiin siten, että kustannukset eivät tule opiskelijalle kohtuuttomiksi. Vastuuhenkilö: Lukion rehtori Lukion oppilasasunto TP 2013 Menot Tulot Netto 5 331 0 5 331 TA 2014 Menot Tulot Netto 16 666 10 200 6 466 TP 2014 Menot Tulot Netto 8 581 3 360 5 221 KIRJASTOTOIMI TOENPERÄN KIRJASTO Palvelusuunnitelma: Toenperän kirjaston toimintasuunnitelman mukaisesti kirjastotoimi järjestää kirjastopalvelut Joroisten, Juvan ja Rantasalmen kuntien alueella. Kirjastotoimi pyrkii osaltaan takaamaan hyvin toimivat lähipalvelut kunnissa. Kirjastot pyrkivät aktiivisesti ja luovasti vaikuttamaan kustannustehokkaan kirjastojärjestelmäyhteistyön aloittamiseen etelä – ja keskisavolaisten kirjastojen kanssa sekä aktiivisesti vaikuttamaan eteläsavolaisen ja/tai keskisavolaisen verkostomaisen kirjastoyhteistyön syntymiseen. Toiminnan lähtökohtana ovat Toenperän kirjaston toimintasuunnitelma ja sen mukaiset tavoitteet. Vastuuhenkilö: Kirjastotoimenjohtaja Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Uuden Osallistuminen Kirjastojärjestelmän kirjastojärjestelmän maakunnalliseen uuden käyttöönotto käyttöönottaminen kirjastojärjestelmän osana laajempaa käyttöönoton itäsuomalaista valmisteluun ja kirjastoyhteisöä. testaukseen. Toteutuma 1-12 kk Toenperän kirjaston edustaja on osallistunut vaatimusmäärittelytyöpajaan ja parametrityöryhmään. Kirjastojärjestelmää ei otettu käyttöön vuoden 2014 aikana johtuen valtakunnallisesta kehityksestä avoimen lähdekoodin kirjastojärjestelmässä. Joroisten kunta Osallistuminen kunnassa järjestettäviin tapahtumiin. TILINPÄÄTÖS 2014 Yhteistyö kunnan muiden toimijoiden ja tapahtumajärjestäjien kanssa Alueen nuorten työelämään siirtymisen tukeminen tarjoamalla kesätyö- ja harjoittelupaikkoja. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: 71 Tapahtumien määrä ja osallistujat Tapahtumat 120 Osallistujat 2612 Harjoittelijoiden määrä Harjoittelijat 10 Kesätyöntekijät 4 Määrärahataulukko sitovalla tasolla: 00034100 Joroisten kirjastoyksikkö Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli-/alijäämä TP 2013 15 800 -284 252 -268 452 -10 036 -278 488 Muutettu TA 2014 6 100 -302 976 -296 876 -353 -297 229 TP 2014 Poikkeama Käyttö-% 9 011,74 -262 419,73 -253 407,99 -352,54 -253 760,53 2 911,74 40 556,27 43 468,01 0,46 43 468,47 147,7 86,6 85,4 99,9 85,4 00034110 Juvan kirjastoyksikkö Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä 413 578 -413 578 0 409 299 -409 299 401 707,41 -401 707,41 0 -7 591,59 7 591,59 98,1 98,1 00034120 Rantasalmen kirjastoyksikkö Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä 267 307 -267 307 0 278 010 -278 010 269 600,37 -269 600,37 0 -8 409,63 8 409,63 97,0 97,0 00034130 Kirjastoautotoiminta Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä 81 871 -122 291 -40 420 88 705 -130 956 -42 251 81 064,97 -121 812,90 -40 747,93 -7 640,03 9 143,10 1 503,07 91,4 93,0 96,4 Tuotantomäärä- ja – hintaluettelo: KIRJASTOTOIMI Tuotteet/menoarviot Joroisten kirjasto / aukiolotunti Juvan kirjasto / aukiolotunti Rantasamen kirjasto / aukiolotunti Kirjaston aukiolotunnit yhteensä TP 2013 ဠYhteensä € 2 514 116,56 293 037 TA 2014 ဠYhteensä € 2 514 120,66 303 329 TP 2014 ဠYhteensä € 2 505 104,69 262 247 2718 151,08 2239 119,23 410 627 266 952 2718 150,59 2198 126,48 409 299 278 010 2703 148,01 2192 121,19 400 075 265 655 7 471 129,92 970 616 7 430 133,33 990 638 7 400 125,40 927 978 kpl Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 6 103 €. kpl kpl Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 KIRJASTOAUTOTOIMINTA Tuotteet/menoarviot TP 2013 á € Yhteensä € 642 62,96 40 420 kpl Joroisten osuus kirjastoauton reittitunnista Juva osuus kirjastoauton reittitunnista Rantasalmen osuus kirjastoauton reittitunnit Kirjastoauton reittitunnit yhteensä 72 TA 2014 á € Yhteensä € 588 74,75 43 951 kpl TP 2014 á € Yhteensä € 636 64,19 40 827 kpl 551 62,96 34 693 495 74,75 37 000 550 62,55 34 370 742 63,00 46 745 669 74,75 50 006 714 65,06 46 452 1 935 62,98 121 858 1752 74,75 130 957 1900 64,04 121 649 Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 164 €. Tunnusluvut: (Vuoden 2014 tilastotiedot valmistuvat 13.3.2015 mennessä) Ka Suomi 2012* Joroinen 2011 Joroinen 2012 Joroinen 2013 Juva 2011 Juva 2012 Juva 2013 Rantasalmi 2011 Rantasalmi 2012 Rantasalmi 2013 Kirjastokäynnit /as. 9,83 8,8 8,36 8,34 11,1 12,0 11,32 12,25 12,55 12,76 Lainat /as. 17,67 14,9 15,0 15,89 19,3 18,7 17,59 18,19 18,81 19,42 Kirjastoaineistokulut €/as. 7,21 9,93 9,39 10,51 10,8 11,1 11,00 10,36 10,54 9,81 Taloudellisuusluku 1,44 1,79 1,68 1,68 1,42 1,42 1,59 1,50 1,53 1,58 Taloudellisuusluku= (henkilöstökulut + kirjastoaineistokulut) / (fyysiset käynnit + kokonaislainaus) KIRJASTOTOIMEN PROJEKTIT Palvelusuunnitelma: Kirjastotoimen projektien tarkoituksena on kokeilla uusia toimintatapoja kirjastotoiminnassa tavoitteena monipuolisempi asiakaspalvelu ja kustannustehokkuus. Rahoitusta haetaan Opetus- ja kulttuuriministeriöstä sekä Elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskukselta. Vuonna 2014 haetaan rahoitusta kahteen kokeiluprojektiin. Vastuuhenkilö: kirjastotoimen johtaja 1. Jasso Toenperä vihreämmäksi, energiaa auringosta Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Kirjastoauton Kirjastoauton korin Sähkönkulutus energiankulutus sähkönkulutus Polttoaineenkulutus ympäristöystävälliseksi uusiutuvasta energiasta ja kustannustehokkaaksi aurinkopaneeleiden avulla Toteutuma 1-12 kk Avustus ELY:ltä 4 300€. Laitteisto asennettu ja toimintakunnossa. Sähkön- ja polttoaineenkulutuksen seuranta meneillään. Projekti päättynyt vuoden 2014 lopussa. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 73 2. Monitoimihärpäkkeet Toenperälle Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Sähköisten palveluiden Hankkeen tarkoituksena Laitteet hankittuna kehittäminen on hankkia Toenperän vuoden 2015 loppuun kirjastoihin liikuteltavat mennessä. laitteistokokonaisuudet, jotka mahdollistavat vanhojen kuva- ja äänitallenteiden digitoinnin, pelikonsoleiden käytön ja toimii koulutustilaisuuksien apuvälineenä. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: OKM ja/tai Ely eivät myönnä rahoitusta. Toteutuma 1-12 kk Avustus ELY:ltä 12 000€. Laitekokoonpanon suunnittelu aloitettu. Projekti jatkuu vuoden 2015 loppuun saakka. Vastuuhenkilö: Juvan kirjastonjohtaja 3. Matkalla myllylle: sadunkerrontaa kirjateatterin keinoin Itä-Suomen kirjastoihin Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2015 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Toenperän kirjasto tuottaa Matkalla myllylle Toenperän kirjasto yhteistyössä Nukketeatteri hankkeen tavoitteena on toteuttaa esityksen Kukkaron kanssa esine- ja 20-60 kahden kirjanukketeatteriesityksen nukketeatteriesityksen viikonloppukurssin Matkalla myllylle. tuottaminen Itä-Suomen aikana, jolloin Janne Nukketeatteri Kukkaro kirjastoille. Sen Kuusitie sekä esittää laajempana tavoitteena kouluttaa esine- ja valmistettua esitystä on uuden kirjateatterin käyttöä että Juvan, Rantasalmen ja työmenetelmän ohjaa esityksen 1-7 Joroisten kouluilla ja kirjateatterin – kirjastoon. Kurssille kirjastoissa yhteensä 20 tekeminen. mahtuu 5-7 esitystä. Toenperän kirjasto ostaa henkeä Itä-Suomen näytelmän Matkalla kirjastoista. myllylle Hanke toteutetaan esitysoikeudet 20 marraskuussa 2014. esitykseen. Näytelmän esitykset toteutetaan keväällä 2015. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Vastaava viranhaltija Juvan kirjastonjohtaja Määrärahataulukko sitovalla tasolla: 00034200 Kirjastotoimen projektit Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä TP 2013 6 500 -7 019 -519 Muutettu TA 2014 7 300 -7 783 -483 TP 2014 7 655,51 -7 655,51 0 Poikkeama 355,51 127,49 483,00 Käyttö-% 104,9 98,4 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 74 Selvitys miksi ei rahaa varattu tälle vuodelle : Avustushakemusten viimeinen jättöpäivä on 31.10.2013. Hakemukset ja kustannusarviot eivät olleet valmiina talousarvion valmisteluvaiheessa. SOISALO-OPISTO Palvelusuunnitelma: Soisalo-opisto toimii Heinäveden, Joroisten, Leppävirran, Pieksämäen ja Varkauden alueella. Sen toimialat ovat vapaan sivistystyön koulutus (kansalaisopisto), taiteen perusopetuksen laaja oppimäärä (musiikkiopisto ja tanssikoulu), taiteen perusopetuksen yleinen oppimäärä (tanssikoulu, kuvataidekoulu, puhallinkoulu/ musiikin yleinen opetus, käsityökoulu, taideleikkikoulu ja sanataidekoulu) sekä avoin yliopisto-opetus, ammatillinen täydennyskoulutus ja muu kehittämistyö. Soisalo-opisto tarjoaa tavoitteellista opiskelua ja itsensä kehittämistä ja tätä kautta edistää yksilön hyvinvointia. Toiminta-aluetta on koko Soisalo-opiston alue ja toimintaa Joroisissa on kirkonkylän ja Kuvansin lisäksi haja-asutusalueen kylillä. Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Kylien aktivointi Kurssien järjestäminen Toteutuneiden kurssien kylillä määrä Lapsiystävällisyys Taiteen perusopetuksen Taiteen perusopetukseen järjestäminen Joroisissa Joroisissa osallistuu 100 joroislaista lasta Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Toteutuma 1-12 kk Kylillä on toteutunut 37 kurssia. Taiteen perusopetukseen Joroisissa on osallistunut 92 joroislaista lasta. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: 00035000 Kansalaisopisto TP 2013 Toimintakulut Toimintakate/jäämä -122 633 -122 633 Muutettu TA 2014 -117 932 -117 932 TP 2014 Poikkeama -112 837,04 -112 837,04 Käyttö-% 5 094,96 5 094,96 95,7 95,7 Tuotemäärä ja –hintaluettelo: Soisalo-opisto Vapaa sivistystyö kansalaisopisto Taiteen perusopetus, yleinen oppimäärä Kuvataide Tanssi M usiikki yleinen Rumpuopetus Käsityökoulu Taideleikkikoulu Sanataidekoulu TP 2013 oppilastuntimäärä tunnit hinta € € 1451 3624 19,50 70 670 2 65 1 0 40 33 18 348 23 36 662 36 12 510 36 840 0 36 12 636 36 4 232 351 118 yhteensä € oppilasmäärä 70 670 30 881 2 67 1 0 37 55 TA 2014 tuntitunnit hinta € € 3600 17,5 63 000 24 400 23 0 348 170 39 936 39 15 600 39 897 39 0 39 13 572 39 6 630 yhteensä oppilas€ määrä 63 000 TP 2014 tuntitunnit hinta € € 1493 3609,5 19,50 70 384 2 64 4 0 35 21 1 18 304 43 0 312 90 5 39 638 39 11 045 39 1 540 39 0 39 11 232 39 3 148 39 192 37 635 Taiteen perusopetus, laaja oppimäärä musiikkiopisto tanssi (laaja tpo) 19 6 619 43 22,5 13 933 22,5 972 14 905 15 6 700 55 22,50 15 750 22,50 1 238 16 988 yhteensä € 70 384 27 794 13 6 556 59 24 12 999 24 1 554 14 552 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 75 VAPAA-AIKATOIMI Palvelusuunnitelma: Vapaa-aikatoimen tehtävänä Joroisissa on tarjota kuntalaisille hyvinvointia tukevia ja lisääviä vapaa-ajan palveluita. Harrastamisen ja omaehtoisen hyvinvoinnin edistäminen tarkoittaa aktiivista vapaa-ajan toimintaa, jossa asukkaat voivat toteuttaa itseään ja toimia osana erilaisia yhteisöjä. Vapaa-aikatoimi sisältää liikuntatoimen, urheilutalon, nuorisotoimen, kirkonkylän ja Kuvansin nuorisotilat, nuorten työpajan, etsivän nuorisotyön hankkeen, kulttuuritoimen ja museon. Vastuuhenkilö: vapaa-aikatoimen päällikkö LIIKUNTATOIMI Palvelusuunnitelma: Liikuntatoimen tarkoituksena on edellytysten luominen kuntalaisten liikunnalle paikallista ja alueellista yhteistyötä sekä terveyttä edistävää liikuntaa kehittämällä, kansalaistoimintaa tukemalla, liikuntapaikkoja tarjoamalla sekä liikuntaa järjestämällä ottaen huomioon myös erityisryhmät. Liikuntatoimen painopistealueina ovat terveys- ja erityisliikunnan edistäminen, lasten ja nuorten liikunnan edistäminen sekä omatoimisen liikunnan edistäminen. Urheiluseurat ja liikuntajärjestöt ovat keskeisiä toimijoita käytännön työssä. Nuoriso- ja vapaa-ajanohjaajan tehtäviin tulee myös liikunnan ohjausta. Liikunta-alueita lisätään rakentamalla frisbeegolfrata. Vastuuhenkilö: liikuntapaikkamestari Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Kuntalaisille tarjotaan Ohjattua liikuntaa Ikääntyville hyvinvointia tukevat järjestetään kunnan kuntosaliohjausta kaksi ja lisäävät omana toimintana kertaa kuukaudessa. liikuntapalvelut erityisryhmille. yhteistyössä urheiluseurojen ja Urheiluseurojen Avustusten/ohjaajien muiden toimijoiden toimintaa tuetaan määrä. kanssa. ohjaaja-avustuksilla. Liikuntatapahtumia ja Liikuntatapahtumia neljä –toimintaa järjestetään vuodessa. yhdessä muiden toimijoiden kanssa. Toteutuma 1-12 kk Kuntosaliohjausta annettiin keväällä kahdelle ryhmälle vähintään kaksi kertaa kuukaudessa ja syksyllä pääsääntöisesti kerran viikossa. Kesällä ei ollut ohjausta. Kahteen ryhmään osallistui keskimäärin 20 henkilöä. Seurojen ohjaaja-avustuksia (3387 €) myönnettiin 19 liikuntaryhmälle. Järjestettyjä liikuntatapahtumia: 1. Koko perheen talvitapahtuma 2.3. 2. Salibandyturnaus 11.-12.4. 3. Rantauimakoulut Kuvansissa, Kolmalla ja Kolpalla 21.-25.7. 4. Kanavan frisbeegolfin avajaiskisa 21.9. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 Liikuntapaikat ja – alueet ovat kaikkien kuntalaisten käytössä. 76 Lisäksi liikuntatoimi oli mukana Härkähiihdossa 22.2. Asiakastyytyväisyyskysely Liikuntapaikat- ja alueet käyttäjille (vuosittain olivat kaikkien kuntalaisten liikuntapaikka tai –alue) käytössä ja harrastuspaikat (1-5) 3,5. pidettiin kunnossa. Harrastuspaikat pidetään kunnossa. Asiakastyytyväisyyskysely liikuntapaikoista toteutettiin 10.-28.11.2014. 55 % vastaajista antoi kokonaisarvioksi neljä (asteikolla 1-5) ulkoliikuntapaikoista ja – alueista ja 57 % saman arvosanan sisäliikuntapaikoista. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Kunnalla tai yhteistyötahoilla ei ole riittävästi resursseja toteuttaa toimintaa tai ylläpitää liikuntapaikkoja. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: 00036100 Liikuntatoimi TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate/jäämä Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli-/alijäämä 65 540 13 698 -303 128 -223 890 -42 741 -266 631 Muutettu TA 2014 59 291 -329 018 -269 727 -42 657 -312 384 TP 2014 Poikkeama Käyttö-% 66 686,15 7 395,15 112,5 -277 958,32 -211 272,17 -43 863,24 -255 135,41 51 059,68 58 454,83 -1 206,24 57 248,59 84,5 78,3 102,8 81,7 Tuotemäärä- ja –hintaluettelo: Määrärahat Urheilutalo Yhteensä kpl 4 080 TP 2013 ဠYhteensä € 33,76 137 724 137 724 kpl 4 080 TA 2014 ဠYhteensä € 36,68 149 674 149 674 kpl 4 080 TP 2014 ဠYhteensä € 34,77 141 867 141 867 Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 102 €. Tuotteistamaton toiminta: TP 2013 TA 2014 TP 2014 Menot Tulot Netto Poistot Menot Tulot Netto Poistot Menot Tulot Netto Poistot 178 21 869 197 21 785 152 22 991 Liikuntatoimi 185 6 960 200 2 500 156 4 163 528 716 698 488 216 861 NUORISOTOIMI Palvelusuunnitelma: Nuorisotoimen perustehtävänä on nuorten kasvun ja itsenäisyyden tukeminen, aktiivisen kansalaisuuden edistäminen, sosiaalinen vahvistaminen sekä kasvu- ja elinolojen parantaminen. Nuorisotoimeen kuuluvat myös nuorten työpaja ja etsivän nuorisotyön hanke. Nuoriso- ja vapaaajanohjaajan tehtävänkuvaan lisätään liikunnanohjausta. Nuorisotilaohjaaja vastaa nuorisotilojen toiminnan suunnittelusta ja toteutuksesta. Nuoriso- ja vapaa-ajanohjaaja ja nuorisotilaohjaaja toimivat työparina ja tuottavat sekä nuoriso- ja liikuntatoimen palveluja. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 77 Vastuuhenkilö: nuoriso-ohjaaja Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 (huom.sis. myös työpajan, projektit) Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Toteutuma 1-12 kk Nuorille tarjotaan hyvin Kirkonkylän ja Kuvansin Junnunuokkaritoimintaa Junnunuokkaritoiminta toimivat nuorisotoimen nuorisotiloilla 3-6-luokkalaisille ja toteutui hyvin sekä lähipalvelut. järjestetään monipuolista avointa toimintaa alle kirkonkylässä että toimintaa. 18-vuotiaille järjestetään Kuvansissa. kirkonkylässä ja Kävijämäärien noustessa Leiri- ja retkitoimintaa Kuvansissa joka viikko. aukiolotunteja lisättiin järjestetään lasten, Kuvansin osalta syksyllä. nuorten ja lapsiperheiden Teemailtoja järjestetään Kirkonkylän avoimien toiveiden mukaisesti. kaksi kertaa nuorisoiltojen kuukaudessa. kävijämäärät olivat 20Yhteistyötä tehdään Retkiä järjestetään kolme 30 hlöä. Kuvansissa koulun, kotien, vuodessa, yöleirejä yksi nuorisoiltoja ei seurakunnan ja ja leiripäiviä 4-6. järjestetty vähäisen järjestöjen kanssa. kävijämäärän vuoksi. Verkostoyhteistyötä tehdään kerran Teemailtoja järjestettiin kuukaudessa. ainakin kerran kuukaudessa; mm. Nuorten Joulutapahtuma, elokuvailtoja ja kokkausta. Järjestettyjä retkiä: 1. Megazone Jyväskylään 1.3. 2. Curlingpelit Rantasalmelle 21.3. 3. Pesisretki Juvalle 16.5. 4. Kesäretki Särkänniemeen 3.6. 5. Elämä Lapsellekonserttimatka Helsinkiin 17.9. Yöleiri järjestettiin 16.18.6. koulukeskuksessa ja leiriläisiä oli 35. Leiripäivät pidettiin kirkonkylän nuorisotiloilla 23.-25.6. Yhteistyötä eri tahojen kanssa toteutettiin nuokkarien, retkien ja tapahtumien osalta. Moniammatillinen yhteistyöverkosto Joroisten kunta Työpajan asiakkaista yli puolet on alle 29vuotiaita. Työpajan toiminnan kautta opiskelu-, työkokeilu- tai työpaikka löytyy 9 asiakkaalle. Mikäli asiakas ei kykene em. toimenpiteisiin, hänet saatetaan palvelujen piiriin. Jokainen ilmoitettu, apua tarvitseva nuori saatetaan etsivän nuorisotyön palvelujen piiriin. TILINPÄÄTÖS 2014 78 Koulu-/työkykyisyyden arviointi, koulutus/työhakemuksen tekemisen opastus, työnhakutaitojen parantaminen ja työpaikkojen kartoittaminen. Alle 29-vuotiaiden osuus on suurempi kuin 50 %. Kartoitetaan nuoren elämäntilanne. Ohjataan nuori hänelle parhaiten soveltuvan palvelun piiriin (esim. oppilaitokset, sosiaali- ja terveystoimi ja tepalvelut). Ilmoitettu nuori/tavoitettu nuori. Etsivässä nuorisotyössä tilastoidaan tulleita ilmoituksia ja asiakkuuksia PARentohjelmiston avulla Opiskelu-, työkokeilutai työpaikka löytynyt 9 asiakkaalle. (Rukkanen) kokoontui neljä kertaa vuodessa. Pajalaisia yhteensä 48, joista nuoria alle 29vuotiaita 30 (62,5 %). Työpaikka löytyi kahdelle (2) nuorelle ja opiskelupaikka yhdelle (1) nuorelle. Muuhun palveluun ohjattiin kuusi (6) asiakasta, joista yksi (1) aikuinen. Vuoden 2014 aikana etsivälle nuorisotyölle ilmoitettiin 42 nuoren tiedot. Asiakkuuksia oli vuoden aikana 46, ero ilmoitettujen ja asiakkuuksien välillä johtuu siitä, että osa asiakkaista on palannut myöhemmin uudestaan asiakkaaksi, esim. pajajakson päätyttyä. Starttipajatoimintaa toteutettiin etsivän nuorisotyön ja Voimakas-hankkeen yhteistyönä tammitoukokuussa. Toimintaa ei jatkettu enää syksyllä, koska siihen ei ollut luontaista ryhmää nuorten sijoittuessa muihin paikkoihin jatkotoimenpiteisiin. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Riittämättämät henkilöresurssit (nuorisotoimi). Avoimien työpaikkojen ja työkokeilupaikkojen vähyys, asiakkaan terveydelliset rajoitteet ja asiakkaan oma heikko motivaatio (nuorten työpaja). Määrärahataulukko sitovalla tasolla: 00036200 Nuorisotoimi Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä TP 2013 224 444 -450 450 -226 005 Muutettu TA 2014 212 916 -508 504 -295 588 TP 2014 191 853,27 -479 112,44 -287 259,17 Poikkeama -21 062,73 29 391,56 8 328,83 Käyttö-% 90,1 94,2 97,2 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 79 Tuotemäärä- ja –hintaluettelo: Määrärahat kpl Kk nuorisotila Kuvansin nuorisotila Yhteensä TP 2013 á € Yhteensä € 526 75,52 76 347,14 TA 2014 á € Yhteensä € kpl 39 726 26 383 66 109 470 93,83 240 135,23 kpl 44 099 32 454 76 553 TP 2014 á € Yhteensä € 663 68,98 63 501,94 45 732 31 622 77 354 Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 1 €. Nuorten työpajatoiminta Palvelusuunnitelma: Nuorten työpajan tehtävänä on asiakkaiden toimintakyvyn, koulutus- ja työvalmiuksien parantaminen ohjauksen ja verkostoyhteistyön avulla sekä asiakkaan auttaminen opiskelu-, työkokeilu- ja/tai työpaikan etsimisessä. Lisäksi työpaja tarjoaa kunnossapito-, kuljetus-, korjausompelu- ja siivouspalveluja kuntalaisille ja kunnan omille yksiköille. Kunnan sakkomaksujen alentamiseksi kuntouttavassa työtoiminnassa olevien henkilöiden määrä työpajalla kasvaa ja työpajaesimiehen tehtäviin liitetään kuntouttavaan työtoimintaan tulevien paikkojen etsiminen, sopimusten tekeminen, ohjaus ja seuranta kuntouttavan työtoiminnan aikana.. Lisääntyvää ohjauksen tarvetta resursoidaan palkkaamalla työpajaesimiehen työpariksi pajaohjaaja vuodesta 2014 alkaen. Lisäksi palkkatuella palkataan työnsuunnittelija (ns. ”nokkamies”), jonka alaisuudessa on 4-6 kuntouttavassa työtoiminnassa olevaa henkilöä. Vastuuhenkilö: nuorten työpajan esimies Perustelut: Työpajan esimiehen ja pajaohjaajan palkkaukseen haetaan valtionavustusta, talousarviossa tuloarvio 60 000 €. Tunnusluvut: TP 2011 Työpaja/Laskutettava kunnossapito- ja siivoustyön tuntimäärä/viikko 65 TA 2012 TA 2013 71,5 TA 2014 85 TP 2014 88 63,3 Nuorten työpaja ei siivonnut vuonna 2014 kunnan kotihoidon alaisia ryhmäkoteja, joiden siivous budjettia tehtäessä laskettiin työpajan laskutettaviin tunteihin. Myös osa Nuorten työpajan aiemmin tekemistä töistä on siirtyi Työpaja II:n hoidettavaksi. Nuorisotoimen projektit Etsivä nuorisotyö-hanke Palvelusuunnitelma: Etsivän nuorisotyön tehtävänä on auttaa niitä alle 29-vuotiaita nuoria, jotka ovat koulutuksen tai työmarkkinoiden ulkopuolella ja jotka tarvitsevat tukea tavoittaakseen julkisen sektorin palvelut tai jotka tarvitsevat tukea pysyäkseen tai kiinnittyäkseen tarjolla olevaan palveluun tai jotka ovat vaarassa syrjäytyä. Etsivällä nuorisotyöllä voidaan parantaa nykyistä paremmin palvelujen saatavuutta niille nuorille, joilla ei ole riittävää omaa aloitekykyä hakeutua palvelujen piiriin. Vastuu henkilö: Erityisnuorisotyöntekijä Tuotteistamaton toiminta: Nuorisotoimi Nuorisopalvelut Etsivä nuorisotyö-hanke TP 2013 Menot Tulot 63 510 3 354 60 326 58 320 Netto 60 156 2 006 TA 2014 Menot Tulot 63 425 3 000 38 476 30 000 Netto 60 425 8 476 Menot 63 687 38 694 TP 2014 Tulot 3 966 32 407 Netto 59 721 6 287 Joroisten kunta Nuorten työpaja Työpaja II Yhteensä TILINPÄÄTÖS 2014 80 Menot 260 495 TP 2013 Tulot 161 869 Netto 98 626 Menot 269 010 TA 2014 Tulot 195 925 Netto 73 085 260 495 161 869 98 626 269 010 195 925 73 085 Menot 245 076 54 301 299 377 TP 2014 Tulot 147 625 7 479 155 104 Netto 97 451 46 822 144 273 KULTTUURITOIMI Palvelusuunnitelma: Kulttuuritoimen tehtävänä on edistää, tukea ja järjestää kulttuuritoimintaa sekä ylläpitää ja kehittää museotoimintaa. Kulttuurilla on vahva asema kunnassa, joka määrittyy omaleimaisen paikalliskulttuurin, kulttuuriympäristön, kulttuurin merkityksen matkailu-, elinkeino- ja yritystoiminnassa kautta. Lastenkulttuuri on painopiste. Kulttuurijärjestöt ja muut alan toimijat ovat tulevaisuudessa entistä keskeisempiä kuntien kulttuuripalvelujen tuottajia (Kulttuuristrategia vuosille 2010-2012 ja toimintasuunnitelma vuosille 2013-2015). Kulttuuritoimeen kuuluu Karhulahden kotiseutumuseo, joka avattiin 22.7.1984, museo täyttää kesällä 2014 30 vuotta. Juhlavuoden tapahtuman järjestämiseen on varattu määräraha museon talousarvioon. Joroinen on mukana lasten kulttuurikeskus Versossa. Verso on yhdentoista pohjois- ja etelä-savolaisen kunnan muodostama verkostomuotoinen lastenkulttuurikeskus Soisalo-opiston alaisuudessa. Verson palvelut vahvistavat lasten ja nuorten identiteettiä, kasvattavat kulttuurin kokemiseen antamalla mahdollisuuden osallistua elämyksiin ja oman kulttuurin luomiseen. Vastuuhenkilö: vapaa-aikatoimen päällikkö Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Toteutuma 1-12 kk Kuntalaisten Järjestetään Toteutuneet tapahtumat Toteutuneet tapahtumat: sosiaalista pääomaa Versoviikko (8/vuosi) 1. Vauva- ja lisätään kulttuurin kuljetus taaperoteatteri keinoin – valtakunnalliseen Osallistujamäärät/tapahtuma AEIOU:n ”Sinä ja kulttuuritapahtumiin veteraanijuhlaan minä” perheen osallistuu 1000 Mikkeliin pienimmille 23.1. kuntalaista. Itsenäisyysjuhla 2. Lasten teatterillinen Joroisten Vekara taideviikko (VersoVarkaus-tapahtuma viikko) 10.-14.3. Hilpeä Hämärä 3. Kajaanin Kirjaston luentosarja kaupunginteatterin Ostopalveluna esitys ”Kiviä Jorojaiset taskussa” Museon 30pääsääntöisesti vuotistapahtuma koululaisille 19.3. 4. ”Torpparit Joroisten historiassa” (Martti Ikonen) kirjaston luentosarja 3.4. 5. Kuljetus veteraanipäivän valtakunnalliseen päätapahtumaan Mikkeliin 27.4. 6. Vuoden Luontokuvat- Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 81 näyttely 17.3.-17.4. 7. Vekara-Varkaus festivaaliviikon Joroisten tapahtuma ”Sirkus Kehvoräimä”konsertti 12.6. 8. Joroisten kuvataideyhdistys Taideparon Vuosinäyttely 30.7.-29.8. 9. Karhulahden kotiseutumuseon 30-vuotissynttärit 2.8. 10. Jorojaiset 25.10. 11. Hilpeä Hämärä 30.10 12. Itsenäisyysjuhla 6.12. Toteutuneita tapahtumia 12. Osallistujamäärä em. tapahtumiin 2328 Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Järjestetyt tapahtumat eivät tavoita kuntalaisia. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: 00036300 Kulttuuritoimi TP 2013 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli-/alijäämä 1 962 -54 639 -52 677 -1 211 -53 888 Muutettu TA 2014 850 -75 593 -74 743 -1 211 -75 954 TP 2014 Poikkeama 334,95 -55 088,70 -54 753,75 -1 211,04 -55 964,79 -515,05 20 504,30 19 989,25 -0,04 19 989,21 Käyttö-% 39,4 72,9 73,3 100,0 73,7 Tuotemäärä- ja –hintataulukko: Määrärahat TP 2013 kpl Museon aukiolotunti ဠ334 53,19 Yhteensä € 17 767 TA 2014 kpl ဠYhteensä € 324 85,80 TP 2014 kpl 27 799 ဠ325 58,61 Yhteensä € 19 050 Tuotteistamaton toiminta: Yleinen kulttuuritoimi TP 2013 Menot Tulot Netto 38 083 173 37 910 TA 2014 Menot Tulot Netto 49 005 500 48 505 TP 2014 Menot Tulot Netto Poistot 36 039 13 36 026 1 211 SIVISTYS- JA VAPAA-AIKATOIMEN LASKUTETTAVAT Määrärahataulukko sitovalla tasolla: 00039000 Siv. ja vapaa-aikatoimen laskutettavat Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä TP 2013 Muutettu TA 2014 20 168 19 604 -20 168 -19 473 0 131 TP 2014 19 193,94 -19 193,94 0 Varhaiskasvatuksen toimistohenkilön työpanosta myydään Varkauden kaupungille. Poikkeama Käyttö-% -410,06 279,06 -131,00 97,9 98,6 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 82 SIVISTYS- JA VAPAA-AIKATOIMILA YHTEENSÄ 00030000 SIVISTYS- JA VAPAAAIKATOIMIALA Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate/jäämä Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli-/alijäämä TP 2013 Muutettu TA 2014 2 078 992 1 914 777 13 698 -10 633 -11 005 177 562 -8 540 487 -9 090 785 -69 683 -57 102 -8 610 170 -9 147 887 TP 2014 Poikkeama Käyttö% 1 937 189,72 22 412,72 101,2 -10 201 804 435,69 126,31 -8 263 936,59 826 848,41 -59 949,38 -2 847,38 -8 323 885,97 824 001,03 92,7 90,9 105,0 91,0 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 83 1.4. Ympäristötoimen toimiala Palvelusuunnitelma: Toimiala vastaa Joroisten kunnan ympäristötoimen viranomaispalvelujen tuottamisesta. Ympäristötoimen toimialaan kuuluvat rakennusvalvonta, ympäristönvalvonta, maa-ainesasiat sekä yksityistieasiat. Ympäristötoimi on mukana edistämässä hyvää rakentamistapaa ja luomassa turvallista asuinympäristöä. Toimiala valvoo rakennettua ympäristöä määräysten ja asetusten mukaisesti, seuraa ympäristön tilaa ja maaainesten ottamista. Yksityisteiden osalta pyritään avustuksin tukemaan ja edistämään liikenneturvallisuutta, kunnossapitoa ja toimintaedellytyksiä asemakaava-alueen ulkopuolella. HALLINTO Palvelusuunnitelma: Ympäristötoimen hallinto vastaa Joroisten ympäristölautakunnan asioiden valmistelusta ja päätösten täytäntöönpanosta, toimialan talouden ja toiminnan suunnittelusta ja seurannasta. Vastuuhenkilö: rakennustarkastaja Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Palvelun tason ja esittelijän ja lautakunnan toteutuneet koulutukset, asiantuntemuksen jäsenten koulutus lautakuntatyöskentely, parantaminen saatu asiakaspalaute Toteutuma 1-12 kk Asiakaspalaute pääosin hyvää. Rakennustarkastaja on käynyt koulutuksessa. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Koulutustarjonta, tehtävien monipuolisuus. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00041100 Ympäristötoimen hallinto Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä 65 -21 805 -21 740 Muutettu TA 2014 -26 201 -26 201 TP 2014 8,60 -25 937,31 -25 928,71 Poikkeama Käyttö-% 8,60 263,69 272,29 -100,0 99,0 99,0 YMPÄRISTÖNSUOJELU Palvelusuunnitelma: Ympäristönsuojelun tehtävänä on myöntää tai valmistella ympäristölainsäädännön ja kunnan hallintosäännön mukaiset lupa-asiat. Ympäristön tilaa seurataan ja valvotaan jatkuvasti painopisteinä vesiensuojelu (pohja- ja pintavedet) sekä maa-ainesten suunnitelmallinen ottaminen. Vastuuhenkilö: rakennustarkastaja Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Pohjavesien seudullisen työryhmän kokoukset, suojelusuunnitelman seurantaryhmän toimenpideohjelman toimeenpano kokoaminen toteuttaminen Vesienhoidon toimenpideohjelma; Joroisselän kunnostus Joroisselän valumavesien tarkkailu, tiedotus, seurantaryhmä ja hankkeen toimenpiteet valumavesien veden laatu, toteutuneet kunnostustoimet, kosteikot Toteutuma 1-12 kk Tervaruukin ja Kotkatharjun seurantaryhmät ovat toiminnassa. Poistokalastushanke käynnissä. Kosteikkosuunnitteluhanke käynnissä. Joroisten kunta Ympäristö- ja maaaineslupamaksujen sekä valvontamaksujen ajantasaistaminen sekä valvonnan tehostaminen TILINPÄÄTÖS 2014 seurataan toimialan seudullista tasoa 84 uudet taksat, toteutuneet valvontakäynnit Taksat on tarkastettu ja otettu käyttöön. Valvontatoimia on tehostettu ja erityisesti Tervaruukin tilannetta tarkastellaan yhdessä Pieksämäen kanssa. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Vesiensuojelun seurantaryhmän kokoamiseen liittyvät ongelmat ja päällekkäisyydet Seudullisen sitoutumisen ja tahtotilan puuttuminen. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00041200 Ympäristönsuojelu Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä Muutettu TA 2014 17 486 -39 527 -22 041 TP 2014 12 700 -34 672 -21 972 10 571,09 -31 584,66 -21 013,57 Poikkeama Käyttö-% -2 128,91 3 087,34 958,43 83,2 91,1 95,6 RAKENNUSVALVONTA Palvelusuunnitelma: Rakennusvalvonnan tehtävänä on käsitellä rakennus- ja toimenpideluvat ja hyväksyä toimenpideilmoitukset sekä suorittaa lupiin liittyvät katselmukset. Rakennusvalvonnan tehtävänä on myös valmistella rakentamiseen liittyvien poikkeamislupien lausunnot sekä myöntää toimialalle määrätyt avustukset. Rakennusvalvonta edistää hyvää rakennustapaa, valvoo rakennetun ympäristön tilaa ja rakennusten kunnossapitoa sekä ohjaa rakennustoimintaa kestävällä tavalla. Vastuuhenkilö: Rakennustarkastaja Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Lupakäsittelyn julkipanojen määrän käsittelyajat, saatu joustavuus lisääminen, neuvonnan palaute lisääminen, tiedotus Palvelun laadun parantaminen neuvontamateriaalin tason nostaminen, henkilöstön koulutus, toimialan www-sivut Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Tehtäväkentän rikkonaisuus Loma-aikojen sijaisuudet www- sivujen uudistuksen onnistuminen toteutuneet toimenpiteet, koulutus, saatu asiakaspalaute Toteutuma 1-12 kk Palaute on ollut pääosin hyvää. Lupamäärä jäi selvästi vuoden 2013 tasosta. Ohjeita ja materiaalia ollut koekäytössä. palaute niistä ollut hyvää. Rakennustarkastaja käynyt koulutuksessa, kotisivujen uudistus ei ole toteutunut vielä. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 85 Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00041300 Rakennusvalvonta Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä Muutettu TA 2014 40 567 -40 100 467 37 300 -59 388 -22 088 TP 2014 40 960,15 -60 044,80 -19 084,65 Poikkeama Käyttö-% 3 660,15 -656,80 3 003,35 109,8 101,1 86,4 TIEJAOS Palvelusuunnitelma: Tiejaos toimii ympäristölautakunnan alaisena kolmijäsenisenä toimielimenä. Tiejaoksen tehtävänä on yksityistieavustusten jakaminen sekä yksityistielaissa kunnalle säädetyt tehtävät. Yksityisteiden kunnossapito- ja peruskorjausavustukset jaetaan tiejaoksen päätöksen mukaan vuosittaiseen kunnossapitoon ja peruskorjaushankkeisiin. Avustettavia tiekilometrejä on n. 295 km. Vastuuhenkilö: rakennustarkastaja Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Yksityisteiden laaditaan ajantasaiset uudet avustusperusteet avustusperusteiden avustusperusteet käyttöön v.2014 päivittäminen Yksityistierekisterin päivittäminen tarkastetaan tiet (pituudet, luokat, asukkaat) ja päivitetään rekisterikortit ajantasainen rekisteri yksityisteistä Toteutuma 1-12 kk Avustusperusteiden uudistamista varten kartoitettiin erityyppisiä avustusmuotoja ja todettiin, että jatketaan vuosi 2014 olemassa olevalla järjestelmällä. Tierekisterin kokonaisvaltaista päivittämistä lykätään avustusperusteiden päivittämisen yhteyteen. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Avustusperusteiden uusimisen vastustus. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00041400 Tiejaos Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä 4 -150 955 -150 952 Muutettu TA 2014 -176 654 -176 654 TP 2014 -176 222,61 -176 222,61 Poikkeama Käyttö-% 431,39 431,39 99,8 99,8 Poikkeama Käyttö-% 1 539,84 3 125,62 4 665,46 103,1 98,9 98,1 YMPÄRISTÖTOIMEN TOIMIALA YHTEENSÄ TP 2013 00041000 YMPÄRISTÖTOIMEN TOIMIALA Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä 58 122 -252 387 -194 266 Muutettu TA 2014 50 000 -296 915 -246 915 TP 2014 51 539,84 -293 789,38 -242 249,54 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 86 1.5. Tekninen toimiala Palvelusuunnitelma: Tekninen toimiala vastaa kunnan teknisen sektorin palvelujen tuottamisesta. Palveluihin sisältyvät toimialan hallinto, yhdyskuntasuunnittelu, kuntatekniikka, kiinteistöpalvelut ml. puhtaus- ja ruokahuolto sekä talonmies- ja korjauspalvelut, maa- ja metsätilat, haja-asutusalueen vesihuolto sekä vesihuoltolaitos. Palveluita tuotetaan sekä kunnan omana työnä (mm. kiinteistöpalvelut, vesihuoltolaitos), että ostopalveluna (mm. kaavoitus, katujen talvihoito). Teknisen toimialan tavoitteena on taata kuntalaisille toimiva infrastruktuuri sekä hyvälaatuiset teknisen alan palvelut. Kiinteistöjen, kuntatekniikan ja vesihuoltolaitoksen käyttömenot pidetään kohtuullisella tasolla suunnitelmallisen korjaus- toiminnan, mm. kiinteistöjen kunnossapitosuunnitelmien avulla. TEKNINEN HALLINTO Palvelusuunnitelma: Tekniseen hallintoon sisältyvät sekä teknisen lautakunnan toiminta että toimialajohto. Tekninen lautakunta käyttää hallintosäännön mukaista ratkaisuvaltaa palvelusuunnitelman toteuttamiseksi. Toimialahallinto johtaa, koordinoi ja kehittää teknistä toimialaa sekä tuottaa tietoa ja ratkaisumalleja päätöksentekoon. Vastuuhenkilö: tekninen johtaja Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Asioiden käsittelyaika Lautakunta kutsutaan Asiat saadaan käsiteltyä on enintään 3 kuukautta. koolle tarvittaessa. määräajassa. Toteutuma 1-12 kk Kokouksia on pidetty niin, ettei käsittelyaika ole venynyt yli 3 kk. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Resurssien vähyys voi etenkin pitkien sairauspoissaolojen sattuessa aiheuttaa viranhaltijoiden työmäärän ruuhkautumista ja siten asioiden käsittelyaikojan viivästymistä. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00042100 Teknisen toimialan hallinto Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä 897 -103 420 -102 523 Muutettu TA 2014 -95 028 -95 028 TP 2014 237,51 -101 200,51 -100 963,00 Poikkeama Käyttö-% 237,51 -6 172,51 -5 935,00 -100,0 106,5 106,2 YHDYSKUNTASUUNNITTELU Palvelusuunnitelma: Yhdyskuntasuunnittelun tehtävänä on luoda maankäytölliset valmiudet asumisen ja elinkeinotoiminnan sijoittumiseksi ja kehittymiseksi kunnassa. Yhdyskuntasuunnittelun keskeiset menetelmät ovat yleiskaavoitus ja asemakaavoitus sekä muiden maankäyttöä palvelevien suunnitelmien laatiminen. Maankäytön suunnittelua kunnassa johtaa kunnanhallitus apunaan kaavoitustoimikunta. Maankäytön suunnittelun valmistelusta vastaa tekninen lautakunta. Vastuuhenkilö: tekninen johtaja Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 87 Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Kuvansin osayleiskaava Toimiva kaavaohjaus. Kaava vahvistetaan vahvistetaan v. 2014 31.12.2014 mennessä. aikana. Toteutuma 1-12 kk Kaava oli ehdotuksena nähtävillä huhtikuussa. Viranomaisneuvottelu ELY:n kanssa syyskuussa. Neuvottelun perusteella kaavaan tehtiin muutoksia joiden vuoksi kaavaa ei ehditty tuoda kunnanvaltuuston vahvistettavaksi v. 2014 aikana. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Kaavan vahvistamiseen liittyvät valitukset Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00042200 Yhdyskuntasuunnittelu Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä 9 -73 559 -73 551 Muutettu TA 2014 -54 738 -54 738 TP 2014 -53 142,91 -53 142,91 Poikkeama Käyttö-% 1 595,09 1 595,09 97,1 97,1 KUNTATEKNIIKKA Palvelusuunnitelma: Palveluyksikköön kuuluvat liikenneväylät, puistot ja yleiset alueet, venesatamat sekä jätehuolto. Kuntatekniikkaa ei ole tuotteistettu, vaan se on luonteeltaan asiantuntijatehtävä. Tekninen toimi tuottaa, hankkii ja rakennuttaa kuntatekniikan palveluita. Vastuuhenkilö: kiinteistöpäällikkö Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Puistoja ja yleisiä alueita Käyttö- ja hoitoluokitus Hoitoluokitus on hoidetaan päivitetään kevään 2014 päivitetty 30.4.2014 suunnitelmallisesti. aikana. mennessä. Liikenneturvallisuutta parantavia toimenpiteitä tehdään kaavateillä ainakin kaksi kappaletta Suunnitelma laaditaan yhteistyössä ELYkeskuksen kanssa. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Puutarhurin poissaolo Liikenneturvahankkeiden rahoituksen estyminen. Kaksi tehtyä toimenpidettä 31.12.2014 mennessä. Toteutuma 1-12 kk Hoitoluokitus päivitettiin. Hoitoluokituskartan päivitys on tekeillä. Koskentielle on toteutettu korotettu suojatie päällystystöiden yhteydessä. Kuvansin päiväkodin edustalle tehtiin hidaste ja asennettiin päiväkodista varoittavat liikennemerkit. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 88 Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00042400 Kuntatekniikka Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate/jäämä Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Varausten ja rahastojen muutokset Tilikauden yli-/alijäämä 24 745 30 062 -399 258 -344 451 -155 602 -500 052 2 580 -497 472 Muutettu TA 2014 5 180 -319 000 -313 820 -141 670 -455 490 -455 490 TP 2014 29 420,63 42 261,88 -418 682,75 -347 000,24 -154 938,43 -501 938,67 2 580,48 -499 358,19 Poikkeama Käyttö-% 24 240,63 42 261,88 -99 682,75 -33 180,24 -13 268,43 -46 448,67 2 580,48 -43 868,19 568,0 -100,0 131,2 110,6 109,4 110,2 -100,0 109,6 Liikenneväylät Yksikön tehtävänä on hoitaa ja kehittää kunnan hoidossa olevaa tie- ja katuverkkoa. Kaavateiden kunnossapidosta huolehditaan pääsääntöisesti urakoitsijoiden avulla. Liikenneturvallisuutta parannetaan liikenneturvasuunnitelman avulla, yhteistyössä ELY-keskuksen kanssa. Tunnusluvut: Katuverkkoa on yhteensä 40 km ja kevyen liikenteen väyliä 5 km. Puistot ja yleiset alueet Yksikön tehtävänä on pitää kunnan keskeiset ja ympäristökuvan kannalta tärkeät puistot ja yleiset alueet hyvässä kunnossa. Puistojen ja yleisten alueiden kunnossapitoon palkataan kesäkaudeksi etupäässä koululaisia ja opiskelijoita, mutta myös pitkäaikaistyöttömiä. Puistoja hoidetaan käyttö- ja hoitoohjeluokituksen mukaisesti. Tunnusluvut: Rakennettuja puistoja on n. 3 ha ja muiden hoidettavien alueiden pinta-ala on yhteensä n. 10 ha. Venesatamat Kunnan omistuksessa on kolme hoidettua venesatamaa. Joroisselän venesataman kunnossapitovastuu on Joroisten veneseuralla. Kirvesniemen ja Paavalinkiven venesatamaa hoitaa tekninen toimi. Jätehuolto Kunnallisen jätehuollon tarkoituksena on järjestää asumisessa syntyneiden ja siihen rinnastettavan jätteen käsittely, huolehtia asumisessa syntyvien ongelmajätteiden käsittelystä sekä järjestää jätteiden kuljetus ja edistää jätteiden hyötykäyttöä. Joroinen on osakkaana Keski-Savon jätehuoltoyhteistyössä. Kunnan alueen jätehuolto hoidetaan keskitetysti jätehuoltoyhteistyön kautta. KIINTEISTÖPALVELUT/KIINTEISTÖNHOIDON TUKIPALVELUT SIIVOUS- JA PUHTAUSPALVELUT Palvelusuunnitelma: Siivouspalvelut vastaavat Joroisten kunnan hallinnoimien eri kiinteistöjen, kuten koulut, kirjasto, kunnanvirasto jne. siivouspalvelusta mitoituksen mukaisesti sekä asiakkaan erikseen tilaamista palveluista. Riittävä puhtaustason ylläpitäminen auttaa säilyttämään pintamateriaalit hyvässä kunnossa ja ilman laadun parempana. Puhtauspalvelut vastaavat Joroisten terveyskeskusten puhtaanapidosta, potilasateriapalveluiden Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 89 toteuttamisesta yhdessä hoitohenkilöstön kanssa sekä vuode- ja apuvälinehuollosta. Puhtauspalveluita myydään Varkauden kaupungin sosiaali- ja terveyskeskukselle. Puhtauspalvelun tarkoituksenmukaisella toteutuksella estetään osaltaan infektioiden leviäminen ja pidetään yllä hyvää hygieniatasoa. Pyrimme siihen, että palvelumme on tehokasta, joustavaa, luotettavaa, asiakastarpeista ohjautuvaa sekä vuorovaikutteista. Vastuuhenkilöt: puhtaus- ja ruokapalvelupäällikkö Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit 1. Puhtauspalvelun henkilöstön Potilasateriapalvelun Tuottavuus (min/potilas) tehtävänkuva-muutoksen tehtäviä siirretään Taloudellisuus (€/v) toteutus yhdessä hoitohenkilöstölle. Tämä Henkilöstökustannuksishoitohenkilöstön kanssa edellyttää ta vähennetään yhden hoitohenkilöstöresurssien laitoshuoltajan työpanos lisäämistä. Kunnanviraston siivoustyön Siivoustyön ja muiden Tuottavuus (m²/t) tarkistusmitoitus tehtävien mitoittaminen Taloudellisuus (€/m²) vastaamaan nykyistä puhtaustasoa ja käyttöastetta Toteutuma 1-12 kk Palveluprosessin muutos on toteutettu. Yhden laitoshuoltajan työpanos on vähennetty. Kunnanviraston siivoustyön mitoitus siirtyi vuodelle 2015 kunnes viraston tilaratkaisut ja tilojen käyttö varmistuu. Koulukeskuksen siivoustyön mitoitus tehtiin kesällä 2014, jonka seurauksena tilojen puhtaustasoa laskettiin ja yhden työntekijän työpanos vähennettiin eläkejärj.yhteydessä. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Puhtauspalvelun tehtävänkuvan muutos edellyttää hoitohenkilöstön resurssien lisäämistä. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00042521 Siivous- ja puhtauspalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä 668 616 -665 730 2 885 Muutettu TA 2014 673 396 -673 396 TP 2014 603 798,69 -595 932,66 7 866,03 Poikkeama Käyttö-% -69 597,31 77 463,34 7 866,03 89,7 88,5 -100,0 Tilikauden tulos muodostuu muista kuin sisäistä tai Varkauden kaupungilta saaduista myyntituloista (Islab, Soisalon tth) Tuotemäärä- ja –hintataulukko: Tuote: Siivouspalvelutunti Puhtauspalvelutunti Yhteensä TP 2013 TA 2014 Kpl Á Yht. Kpl Á Yht. 12 825 23,64 303 125,26 13 268 25,00 331 748 12 633 27,93 352 833,61 12 000 28,40 340 848 25 458 655 958,87 25 268 672 596 TOT 1-12 Kpl Á Yht. 11 952 24,16 288 716,36 10 946 27,60 302 208,69 22 898 590 925,05 Joroisten kunta MITTARI/SIIVOUS-JA PUHTAUSPALVELUT: Taloudellisuus €/t Taloudellisuus €/m²/kk Tuottavuus siiv. m²/t Siivottavat kiinteistöt kpl/m² €/v(siivous/puhtaus/välineh. palvelut) Tuotantomäärä t/v €/v Vakituisen henkilöstön määrä -siivoojat (nimike 1.1.2013 laitoshuoltaja) -laitoshuoltaja - välinehuoltaja - keittäjä-laitosh.(siiv.työn osuus 35%) - ravitsemistyöntekijä (siiv.työn osuus 34 %) -puhtauspalveluesimies -puhtauspalvelupäällikkö TILINPÄÄTÖS 2014 TP 2011 TP 2012 90 TA 2013 TP 2013 TP 2014 23,99 - 29,10 2,00 - 4,00 120 - 260 17/15000 24,61-28,47 1,81-4,44 136-267 17/15000 24,14 - 26,34 2,29 - 4,60 122 - 223 17/15000 23,64-27,93 2,10-4,41 134-239 17/15000 24,16-27,60 2,00-4,19 139-256 24/15968 656 384 686 178 697 059 655 958,87 590 925,05 25 844 25906 27610 25458 22898 8 8 0 0 0 7 1 7 1 14 0 1(35%) 14 0 1(35%) 12 0 1 (35%) 1 (34 %) 1 (34 %) 1 (34%) 0 1 (81 %) 0 1 (81 %) 0 1 (81%) 1(32 %) 1(30 %) 1(32 %) 1(30 %) RUOKAPALVELUT Palvelusuunnitelma: Joroisten kyläkoulujen (Kaitainen, Kerisalo, Kolma, Kuvansi) ja Kirkonkylän koulukeskuksen ruokapalvelun tuottaminen eri asiakasryhmille (oppilaat, henkilökunta, päiväkodit, lasten ryhmikset, kehitysvammahuollon asiakkaat koulupäivisin). Tuotantokeittiöitä oli vuoden 2014 alussa 4 kpl ja jakelukeittiöitä 1 kpl (vuoden 2014 lopussa 3 valmistuskeittiötä). Kolman koulun toiminta siirtyi ns.Peltihallin tiloihin maaliskuussa 2014, jolloin koulun ruokapalvelusta vastasi koulukeskuksen keittiö. Kerisalon koulu lakkautettiin 1.6.2014,samalla jakelukeittiön toiminta päättyi. Ruokapalvelut tuottavat asiakkaiden tilaamat ateriat (suoritteet) huomioiden mm. ravitsemukselliset vaateet, erityisruokavaliot, elintarvikkeiden hankintaketjun sekä toimintaan varatun määrärahan. Ruokapalvelun tavoitteena on tuottaa laadukkaita, terveellisiä ja kustannustehokkaita ateriapalveluja eri asiakasryhmien tarpeisiin. Kaikki toiminta, aivan ruokalistojen suunnittelusta, raaka-aineiden valinnasta itse toteutukseen tähtää siihen, että ruoka on ravitsevaa ja monipuolista, ruokahalua herättävää ja hyvän makuista. Vastuuhenkilö: Puhtaus-ja ruokapalvelupäällikkö Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Kolman koulun keittiön Keittiön tilojen peruskorjaus Tuotannon peruskorjauksen suunnittelu on edellytys toiminnan tehokkuuden ja (toteutetaan kesällä 2014) jatkamiseen työtyytyväisyyden tuotantokeittiönä lisääminen, ergonomian paraneminen uusien koneiden ja tarkoituksenmukaisten tilojen myötä Toteutuma 1-12 kk Ei toteuteta (määrärahavaraus poistettu ). Koulun ateriapalvelut tuottaa Joroisten koulukeskuksen keittiö Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 As Asiakastyytyväisyyskyselyn vastausten hyödyntäminen toiminnan kehittämisessä Asiakkaiden toiveet huomioidaan mahdollisuuksien mukaan ruokalistasuunnittelussa 91 Asiakastyytyväisyyden lisääminen (varsinainen kysely laadittu syksyllä 2013) Asiakastyytyväisyys kyselyn tuloksia on hyödynnetty ruokalistasuunnittelussa. Uudistettu ruokalista lv.20142015 on otettu syksyllä käyttöön Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Investointi- ja käyttötalouden määrärahojen riittävyys; erityisesti elintarvikemääräraha Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00042522 Ruokapalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli-/alijäämä 455 899 -447 298 8 601 -3 617 4 984 Muutettu TA 2014 499 964 -498 457 1 507 -1 507 TP 2014 419 758,08 -413 093,78 6 664,30 -1 506,86 5 157,44 Poikkeama Käyttö-% -80 205,92 85 363,22 5 157,30 0,14 5 157,44 84,0 82,9 442,2 100,0 -100,0 Tilikauden tulos koostuu Joroisten koulukeskuksen ulkopuolisten ruokailijoiden ateriatuloista (ne opettajat ja muu henkilöstö, jotka eivät ole oikeutettu luontaisetuateriaan) Tuotemäärä- ja – hintataulukko: Tuote: Ateria/koulukeskus Ateria/Kaitaisten koulu Ateria/Kerisalon koulu Ateria/Kolman koulu Ateria/Kuvansin koulu Yhteensä TP 2013 TA 2014 TOT 1-12 Kpl Á Yht. Kpl Á Yht. Kpl Á Yht. 103 748 2,48 257 510,02 104 365 2,69 280 743 116 379 2,29 265 963,36 8 045 3,88 31 229,46 7 970 4,32 33 895 7 218 4,29 30 994,50 5 038 1,46 7 340,09 2 744 2,07 5 678 2716*) 1,42 3 858,45 11 259 4,13 46 466,96 12 495 4,34 54 229 2 442**) 4,18 10 214,20 36 779 2,95 108 368,32 36 968 3,38 124 919 32 819 3,16 103 570,13 164 869 450 914,85 164 542 499 464 161 574 414 600,64 *)Kerisalon koulun keittiön suoritehinta sisältää jakelukeittiötyön; 2,07 €/oppilas, ei lounaan hintaa. Kerisalon koulun jakelukeittiötoiminta on loppunut 1.6.2014 koulun lakkauttamisen vuoksi. **)Kolman koulun ruoanvalmistuskeittiö on lakkautettu 1.3.2014 alk.(ateriapalvelun tuottaa koulukeskuksen keittiö) Mittarit: MITTARI/RUOKAPALVELUT Taloudellisuus €/suorite(ateria) Tuotantomäärä yht. suoritetta/v Vakituisen henkilöstön määrä: -ravitsemustyöntekijä -keittäjä-laitoshuoltaja -keittäjä -ruokapalveluesimies -puhtaus-ja ruokapalvelupäällikkö TP 2013 TP 2014 1,46-4,13 164 869 1,42-4,29 161 574 2,66 0,65 3 1 1 (19%) 2,66 0,65 3 0 1 (19%) Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 92 TALONMIESPALVELUT Palvelusuunnitelma: Talonmiespalvelut tuottavat korkealaatuisia ja kilpailukykyisiä talonmiespalveluita kunnan eri palvelualueille sekä sosiaali- ja terveystoimelle. Toimintaa pyritään kehittämään palvelualueilta saatavan palautteen perusteella. Vastuuhenkilö: kiinteistöpäällikkö Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Talonmiespalveluita Kiinteistöhoitosopimusten Toteuma tuotetaan 6300 h mukaiset työt Henkilökunnan taitojen Koulutus Jokainen osallistuu ylläpitäminen vähintään yhteen koulutukseen Toteutuma 1-12 kk Talonmiespalveluita tuotetiin 6025h Tulityökorttikoulutuksen kävi yksi henkilö. Ensiapukurssin kävi 4 henkilöä. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00042525 Talonmiespalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä 187 728 -187 728 0 Muutettu TA 2014 219 831 -219 831 TP 2014 203 041,14 -203 041,14 0 Poikkeama Käyttö-% -16 789,86 16 789,86 92,4 92,4 Tuotemäärä- ja hintataulukko: Tuote Talonmiespalvelu kpl 5776 TP 2013 á yht kpl 32,50 187 728 6300 TA 2014 TOT 1-12kk á yht kpl á yht 34,89 219 807 6025 33,70 203 041 KORJAUSTYÖPALVELUT Palvelusuunnitelma: Korjauspalvelut tuottavat korjaus- ja rakentamispalveluita kunnan omistamille kiinteistöille. Korjaustyöt tehdään pääsääntöisesti kunnossapitosuunnitelmien perusteella. Vastuuhenkilö: kiinteistöpäällikkö Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Korjaustyöpalveluita Talousarvion mukaiset Toteuma tuotetaan 3500 h. työt Henkilökunnan taitojen Koulutus Jokainen osallistuu väh. ylläpitäminen yhteen koulutukseen. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Toteutuma 1-12 kk Korjaustyöpalveluita tuotettiin 3237h Tulityökorttikoulutuksen kävi yksi henkilö. Ensiapukurssin kävi 2 henkilöä. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 93 Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00042527 Korjaustyöpalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä Muutettu TA 2014 109 303 -109 303 0 126 653 -126 653 TP 2014 Poikkeama Käyttö-% 111 052,85 -111 052,85 0 -15 600,15 15 600,15 87,7 87,7 Tuotemäärä- ja hintataulukko: Tuote Korjaustyöpalvelu TP 2013 kpl á 3200 34,16 TA 2014 yht kpl 109 303 3500 TOT 1-12 kk á 36,16 yht kpl 126 560 3237 á 34,31 yht 111 053 KIINTEISTÖT Palvelusuunnitelma: Yksikön tehtävänä on pitää kunnan omistama rakennuskanta sekä asuinhuoneistot hyvässä käyttökunnossa. Tekninen toimi hallinnoi kiinteistöjä yhteistyössä muiden hallintokuntien kanssa. Kaikille kiinteistöille on laadittu vuosittain päivitettävät kiinteistön hoitosopimukset. Asuin-, hallinto- ja teollisuuskiinteistöjä kunnalla on 46 447 m2 / 161 069m3. Vastuuhenkilö: kiinteistöpäällikkö Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Kiinteistöjen Kiinteistöille laaditaan Suunnitelmat on kunnossapitotoimet kunnossapito- ja laadittu 31.12.2014 suoritetaan rahoitussuunnitelmat mennessä. suunnitelmallisesti. seuraavien 10 vuoden ajalle Huoneistojen vuokratasot on saatettava tasaarvoisiksi sekä tuottamaan kohtuullista tuottoa. Kiinteistöjen käyttökulujen määrää vähennetään. Vuokrat korotetaan. Seurataan toteumasta. Toteutuma 1-12 kk Kiinteistökortistot on laadittu. Koulukiinteistöjen korjaustarveselvitys laadittiin. Kunnossapitosuunnitelmien laatimista jatketaan v. 2015 aikana. Asuntojen vuokrien korotukset astuivat voimaan 1.5.14. Tuottamattoman Selvitys tehdään Lakkautettavat kiinteistöt rakennuskannan määrä 31.8.2013 mennessä. on esitetty teknisen toimen selvitetään ja jaetaan Seurataan toteumasta säästöohjelmassa. kiinteistöt myytäviin, purettaviin ja peruskorjattaviin kiinteistöihin. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Ennalta arvaamattomat korjaustarpeet (mm. putkirikot) vievät määrärahoja suunnitelmallisilta korjauksilta. Korotuksia ei voida tehdä tarpeeksi suurina. Myytävät kiinteistöt eivät mene kaupaksi. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 94 Perusturvan kiinteistöt Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00042541 Perusturvan kiinteistöt Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate/jäämä Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Varausten ja rahastojen muutokset Tilikauden yli-/alijäämä 473 424 15 849 -351 542 137 731 -124 300 13 431 5 770 19 201 Muutettu TA 2014 458 052 -333 789 124 263 -122 614 1 649 1 649 TP 2014 Poikkeama Käyttö-% 466 036,13 21 029,42 -372 788,31 114 277,24 -130 429,67 -16 152,43 5 770,24 -10 382,19 7 984,13 21 029,42 -38 999,31 -9 985,76 -7 815,67 -17 801,43 5 770,24 -12 031,19 101,7 -100,0 111,7 92,0 106,4 -979,5 -100,0 -629,6 Sivistys- ja vapaa-aikatoimen kiinteistöt Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00042551 Sivistys- ja vapaa-aikatoim. kiinteistöt Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate/jäämä Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Varausten ja rahastojen muutokset Tilikauden yli-/alijäämä 984 877 1 558 -812 681 173 754 -187 412 -13 658 23 094 9 436 Muutettu TA 2014 TP 2014 Poikkeama Käyttö-% 896 521 827 395,29 -69 125,71 92,3 -809 783 86 738 -184 820 -98 082 -729 117,46 98 277,83 -185 886,90 -87 609,07 23 094,16 -64 514,91 80 665,54 11 539,83 -1 066,90 10 472,93 23 094,16 33 567,09 90,0 113,3 100,6 89,3 -100,0 65,8 Poikkeama Käyttö-% 15 107,54 2 680,76 17 788,30 -2 496,24 15 292,06 107,8 99,3 90,9 116,2 92,7 -98 082 Muut toimitilat Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00042561 Muut toimitilat Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli-/alijäämä 172 478 -465 226 -292 747 -16 716 -309 464 Muutettu TA 2014 194 222 -388 741 -194 519 -15 369 -209 888 TP 2014 209 329,54 -386 060,24 -176 730,70 -17 865,24 -194 595,94 Virastotalot, keskusvarikko, Kolpan maja, vanha ja uusi virastotalo. Asuntojen vuokraus Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00042571 Asuntojen vuokraus Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate/jäämä Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli-/alijäämä Muutettu TA 2014 249 509 223 425 -262 838 -13 329 -36 016 -49 345 -345 038 -121 613 -4 950 -126 563 TP 2014 249 903,21 252,79 -311 347,42 -61 191,42 -14 665,26 -75 856,68 Poikkeama Käyttö-% 26 478,21 252,79 33 690,58 60 421,58 -9 715,26 50 706,32 111,9 -100,0 90,2 50,3 296,3 59,9 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 95 Muiden tilojen vuokraus Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00042581 Muiden tilojen vuokraus Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Varausten ja rahastojen muutokset Tilikauden yli-/alijäämä 270 431 -169 247 101 184 -116 120 -14 937 997 -13 940 Muutettu TA 2014 291 600 -92 076 199 524 -116 053 83 471 83 471 TP 2014 Poikkeama Käyttö-% 320 742,59 -96 592,03 224 150,56 -445 190,49 -221 039,93 997,01 -220 042,92 29 142,59 -4 516,03 24 626,56 -329 137,49 -304 510,93 997,01 -303 513,92 110,0 104,9 112,3 383,6 -264,8 -100,0 -263,6 Vanhainkodin tasearvo poistettiin kokonaisuudessaan, koska kiinteistöllä ei arvella olevan lainkaan tulevaa käyttöä. Kiinteistön myynti- tai purkutoimet tullaan käynnistämään v. 2015 aikana. Alueiden vuokraus Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00042591 Alueiden vuokraus Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä 110 246 -3 124 107 123 Muutettu TA 2014 115 200 -3 529 111 671 TP 2014 115 618,09 -1 346,52 114 271,57 Poikkeama Käyttö-% 418,09 2 182,48 2 600,57 100,4 38,2 102,3 MAA- JA METSÄTILAT Palvelusuunnitelma: Kunnalla on metsää n.1000 ha. Metsiä hoidetaan suunnitelmallisesti hyvien metsänhoitosuosituksien mukaisesti pitäen tavoitteena tuottavaa ja moniarvoista metsäomaisuutta. Vuotuiset puunmyyntisuunnitelmat tehdään tasaisiin vuosituloihin pyrkien. Metsien hyvää puuntuottokykyä edesautetaan tekemällä metsänhoitotyöt ajallaan. Vastuuhenkilö: tekninen johtaja Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Metsiä hoidetaan Laaditaan uusi Metsäsuunnitelma suunnitelmallisesti. metsäsuunnitelma, jota valmistuu 31.8.2014 pystytään päivittämään mennessä. suoritettujen toimenpiteiden ja vuotuisen kasvun mukaisesti. Metsänhoitotoimet Kohteet, erityisesti Kiireellisistä suoritetaan ajallaan. kiireelliset, selvitetään hoitotoimenpiteistä metsäsuunnitelman tehdään vuoden 2014 laatimisen yhteydessä. aikana 75 %. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Harvennuspuuta ei saada kaupaksi. Metsänhoitotoimiin ei saada riittävää rahoitusta. Toteutuma 1-12 kk Metsäsuunnitelma valmistui syyskuussa 2014. Metsänhoitotoimenpiteistä on sopimus MHY:n kanssa. Metsähoitotöitä suoritettiin 36,1 ha:n alueella. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 96 Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00042600 Maa- ja metsätilat Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä 1 917 152 -124 694 1 792 458 Muutettu TA 2014 230 000 -75 511 154 489 TP 2014 235 870,02 -54 217,95 181 652,07 Poikkeama Käyttö-% 5 870,02 21 293,05 27 163,07 102,6 71,8 117,6 PELASTUSTOIMI Joroinen kuuluu Etelä-Savon pelastuslaitoksen alaisuuteen, jota hallinnoidaan Mikkelin kaupungin toimesta. Aluelaitos vastaa myös öljyvahinkojen torjunnasta ja huolehtii kunnan alueen väestönsuojeluvalmiudesta. Vastuuhenkilö: tekninen johtaja Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Rakennuspalojen määrä Pelastuslaitos suorittaa Hälytyksien määrä. vähenee. ennaltaehkäisevää valistustyötä kouluissa ja päiväkodeissa sekä myös työyhteisöissä. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Toteutuma 1-12 kk Lähdöt ovat vähentyneet edelliseen vuoteen verrattuna. Valistustyötä on tehty yläasteella. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00042700 Palo- ja pelastustoimi Toimintakulut Toimintakate/jäämä Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli-/alijäämä -451 656 -451 656 -3 426 -455 083 Muutettu TA 2014 -469 793 -469 793 -3 426 -473 219 TP 2014 -452 482,50 -452 482,50 -3 426,36 -455 908,86 Poikkeama Käyttö-% 17 310,50 17 310,50 -0,36 17 310,14 96,3 96,3 100,0 96,3 HAJA-ASUTUSALUEEN VESIHUOLTO Kunnassa on varsin laaja osuuskuntapohjainen (10 kpl) vesijohtoverkosto kaikissa kunnan osissa. Jätevesiverkostojen osalta haja-asutusalueelle on valmistunut Maaveden hanke v. 2012 ja kuluvana vuonna useita muita haja-asutusalueen viemäröintihankkeita on vireillä. Kunta avustaa osuuskuntien jätevesiverkostojen ja yhdysvesijohtojen rakentamista valtuuston hyväksymien periaatteiden mukaisesti. Tavoitteena on saattaa etenkin pohjavesialueiden ja vesistöjen läheisyydessä olevat asutuskeskittymät viemäröinnin piiriin. Vastuuhenkilö: Tekninen johtaja Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Vähintään yksi hajaAvustetaan osuuskuntia Yksi hanke käynnistyy asutusalueen hankkeiden viemäröintihanke käynnistymisessä. käynnistyy v. 2014 aikana. Vesiosuuskunta Kaikalan Hankkeelle myönnetään Hanke toteutetaan. yhdysvesijohtohanke kunnan toteutuu v. 2014 aikana. avustusmääräraha. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Hankkeille ei saada valtion tai kunnan avustusta tai hankkeille ei löydy vetäjää. Toteutuma 1-12 kk Hankkeita ei käynnistynyt. Avustusmääräraha myönnettiin. Hanke valmistui. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 97 Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00042750 Haja-asutusalueen vesihuolto Toimintakulut Toimintakate/jäämä Muutettu TA 2014 -54 774 -54 774 -121 000 -121 000 TP 2014 -121 067,90 -121 067,90 Poikkeama Käyttö-% -67,90 -67,90 100,1 100,1 TEKNISEN TOIMEN PROJEKTIT Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 00042800 Teknisen toimen projektit Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/jäämä Muutettu TA 2014 0 24 000 -30 000 -6 000 TP 2014 23 827,70 -30 202,54 -6 374,84 Poikkeama Käyttö-% -172,30 -202,54 -374,84 99,3 100,7 106,2 Joroisselän poistokalastushanke toteutettiin teknisen toimen projektina. Toimintakate 6374,84 euroa oli samalla sopimuksen mukainen kunnan avustusosuus hankkeelle. TEKNINEN TOIMIALA YHTEENSÄ TP 2013 00042000 TEKNINEN TOIMIALA Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate/jäämä Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Varausten ja rahastojen muutokset Tilikauden yli-/alijäämä 5 625 314 47 469 -4 682 079 990 705 -643 210 347 494 32 442 379 936 Muutettu TA 2014 3 958 044 -4 656 363 -698 319 -590 409 -1 288 728 0 -1 288 728 TP 2014 3 816 031,47 63 544,09 -4 451 369,47 -571 793,91 -953 909,21 -1 525 703,12 32 441,89 -1 493 261,23 Poikkeama Käyttö-% -142 012,53 63 544,09 204 993,53 126 525,09 -363 500,21 -236 975,12 32 441,89 -204 533,23 96,4 -100,0 95,6 81,9 161,6 118,4 100,0 115,9 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 98 1.6. Vesihuoltolaitos Palvelusuunnitelma Vesi- ja viemärilaitos vastaa laadukkaan käyttöveden tuottamisesta asiakkailleen sekä huolehtii vastaanotetun jäteveden puhdistamisesta ympäristölupaehtojen mukaisesti. Puhtaan veden toimitusvarmuus pidetään korkealla tasolla. Vastuuhenkilö: tekninen johtaja Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Saavutetaan Laaditaan selvitys Neuvottelutulos neuvottelutulos vesihuoltolaitoksen saavutetaan. yhteistyön muodoista taloudesta ja aikatauluineen Keskitulevaisuudesta. Savon Vesi Oy:n kanssa Hukkaan menevän veden määrää vähennetään. Mittauskaivojen rakentaminen vesiosuuskuntien rajoille. Toteutuma 1-12 kk Vesihuoltolaitoksen myynnistä Keski-Savon Vesi Oy:lle neuvoteltiin. Neuvottelut eivät johtaneet tulokseen. Kuvansin taajaman jätevesien johtamisesta Varkauteen sekä Varkaus-Joroinen yhdysvesijohdon toiminnan tehostamisesta tehtiin alustavat suunnitelmat. Yksi mittakaivo päätettiin rakentaa vesiosuuskunta Kaikala:n yhdysvesijohtohankkeen yhteydessä. Mittauskaivo valmistuu v. 2015. Tilastojen seuranta. Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle: Yhteistyömuotoja ei löydetä. Suuret putkivuodot kunnan linjastoissa. Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 Muutettu TA 2014 TP 2014 Poikkeama Käyttö-% 00000002 VESIHUOLTOLAITOS TULOSLASKELMA Toimintatuotot 500 642 516 066 543 563,11 27 497,11 Toimintakulut -363 435 -393 286 -345 985,93 47 300,07 88,0 Toimintakate/jäämä 137 207 122 780 197 577,18 74 797,18 160,9 Rahoitustuotot ja -kulut -38 161 -40 054 -37 370,79 2 683,21 93,3 Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset 99 045 82 726 160 206,39 77 480,39 193,7 -118 103 -113 023 -109 600,98 3 422,02 97,0 -30 297 50 605,41 80 902,41 -167,0 80 902,41 -167,0 Satunnaiset erät 0 Tilikauden tulos -19 058 Varausten ja rahastojen muutokset Tilikauden yli-/alijäämä 105,3 0 -19 058 0,00 -30 297 50 605,41 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 99 2. Käyttötalouden toteutuminen Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset Muutettu TA 2014 Toteuma 2014 Poikkeama 8 350,00 -5 147,23 3 202,77 3 202,77 -350,00 -7 900,77 -8 250,77 -8 250,77 00011000 VAALITOIMINTA TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 8 000 -13 048 -5 048 -5 048 0 0 8 000 -13 048 -5 048 -5 048 00012000 TARKASTUSTOIMINTA TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -17 054 -17 054 -17 054 0 0 -17 054 -17 054 -17 054 -12 881,36 -12 881,36 -12 881,36 -4 172,64 -4 172,64 -4 172,64 00013100 Kunnanvaltuusto ja -hallitus TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -341 110 -341 110 -341 110 0 0 -341 110 -341 110 -341 110 29 890,31 -404 127,50 -374 237,19 -374 237,19 -29 890,31 63 017,50 33 127,19 33 127,19 0 137 924 -1 555 020 -1 417 096 -10 600 -1 427 696 176 607,11 -1 467 647,08 -1 291 039,97 -62,88 -1 291 102,85 -38 683,11 -87 372,92 -126 056,03 -10 537,12 -136 593,15 195 566 -486 645 -291 079 0 195 566 -486 645 -291 079 -291 079 0 -291 079 213 100,18 -430 725,90 -217 625,72 -2 884,80 -220 510,52 -17 534,18 -55 919,10 -73 453,28 2 884,80 -70 568,48 00013230 Laskentayksikkö TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 284 710 -284 710 0 0 3 200 -3 200 0 0 287 910 -287 910 269 027,03 -269 027,03 0 0 18 882,97 -18 882,97 00013200 Keskushallinto TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 618 200 -2 326 375 -1 708 175 -10 600 -1 718 775 3 200 -3 200 0 621 400 -2 329 575 -1 708 175 -10 600 -1 718 775 658 734,32 -2 167 400,01 -1 508 665,69 -2 947,68 -1 511 613,37 -37 334,32 -162 174,99 -199 509,31 -7 652,32 -207 161,63 00013000 KUNNAN JOHTO TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 618 200 -2 667 485 -2 049 285 -10 600 -2 059 885 3 200 -3 200 0 621 400 -2 670 685 -2 049 285 -10 600 -2 059 885 688 624,63 -2 571 527,51 -1 882 902,88 -2 947,68 -1 885 850,56 -67 224,63 -99 157,49 -166 382,12 -7 652,32 -174 034,44 00013210 Hallintoyksikkö TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 00013220 Elinkeinoyksikkö TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 137 924 -1 555 020 -1 417 096 -10 600 -1 427 696 0 0 0 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 Alkuperäinen TA 2014 100 TAmuutokset Muutettu TA 2014 Toteuma 2014 Poikkeama 00019100 Maaseutuhallinto TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -53 288 -53 288 -53 288 0 0 -53 288 -53 288 -53 288 -48 293,10 -48 293,10 -48 293,10 -4 994,90 -4 994,90 -4 994,90 00019200 Lomatoimi TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -12 109 -12 109 -12 109 0 0 -12 109 -12 109 -12 109 -13 467,63 -13 467,63 -13 467,63 1 358,63 1 358,63 1 358,63 00019000 MAASEUTU- JA LOMATOIMEN TOIMIALA TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -65 397 -65 397 -65 397 0 0 -65 397 -65 397 -65 397 -61 760,73 -61 760,73 -61 760,73 -3 636,27 -3 636,27 -3 636,27 00021200 Sosiaalityö TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -2 388 505 -2 388 505 -2 388 505 121 500 121 500 121 500 -2 267 005 -2 267 005 -2 267 005 9,23 -2 079 711,27 -2 079 702,04 -2 079 702,04 -9,23 -187 293,73 -187 302,96 -187 302,96 00021300 Kehitysvammahuolto TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 100 911 -1 100 911 -1 100 911 0 0 -1 100 911 -1 100 911 -1 100 911 -1 124 224,67 -1 124 224,67 -1 124 224,67 23 313,67 23 313,67 23 313,67 00021000 Perhepalvelualue TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -3 489 416 -3 489 416 -3 489 416 121 500 121 500 121 500 -3 367 916 -3 367 916 -3 367 916 9,23 -3 203 935,94 -3 203 926,71 -3 203 926,71 -9,23 -163 980,06 -163 989,29 -163 989,29 00025100 Vanhusten asumispalvelut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 000 092 -1 000 092 -1 000 092 4 150 4 150 4 150 -995 942 -995 942 -995 942 -994 131,71 -994 131,71 -994 131,71 -1 810,29 -1 810,29 -1 810,29 00025300 Kotihoitopalvelut TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 465 184 -1 465 184 -1 465 184 9 674 9 674 9 674 -1 455 510 -1 455 510 -1 455 510 195,76 -1 413 731,10 -1 413 535,34 -1 413 535,34 -195,76 -41 778,90 -41 974,66 -41 974,66 00025000 Hoivapalvelualue TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -2 465 276 -2 465 276 -2 465 276 13 824 13 824 13 824 -2 451 452 -2 451 452 -2 451 452 195,76 -2 407 862,81 -2 407 667,05 -2 407 667,05 -195,76 -43 589,19 -43 784,95 -43 784,95 00026110 Vuodeosastotoiminta TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 994 684 -1 994 684 -1 994 684 147 000 147 000 147 000 -1 847 684 -1 847 684 -1 847 684 30,00 -1 790 564,11 -1 790 534,11 -1 790 534,11 -30,00 -57 119,89 -57 149,89 -57 149,89 00026200 Perusterveydenhuollon avohoito TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -2 623 779 -2 623 779 -2 623 779 -11 750 -11 750 -11 750 -2 635 529 -2 635 529 -2 635 529 365,50 -2 696 803,29 -2 696 437,79 -2 696 437,79 -365,50 61 274,29 60 908,79 60 908,79 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 Alkuperäinen TA 2014 101 TAmuutokset Muutettu TA 2014 Toteuma 2014 -251 760 -251 760 -251 760 7 168 7 168 7 168 -244 592 -244 592 -244 592 -253 734,80 -253 734,80 -253 734,80 9 142,80 9 142,80 9 142,80 -4 870 223 -4 870 223 -4 870 223 142 418 142 418 142 418 -4 727 805 -4 727 805 -4 727 805 395,50 -4 741 102,20 -4 740 706,70 -4 740 706,70 -395,50 13 297,20 12 901,70 12 901,70 -165 532 -165 532 -165 532 0 0 -165 532 -165 532 -165 532 -154 748,32 -154 748,32 -154 748,32 -10 783,68 -10 783,68 -10 783,68 00026600 Erikoissairaanhoito TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -6 259 301 -6 259 301 -6 259 301 551 200 551 200 551 200 -5 708 101 -5 708 101 -5 708 101 -6 312 904,88 -6 312 904,88 -6 312 904,88 604 803,88 604 803,88 604 803,88 00026000 Terveyspalvelualue TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -11 295 056 -11 295 056 -11 295 056 693 618 693 618 693 618 -10 601 438 -10 601 438 -10 601 438 395,50 -11 208 755,40 -11 208 359,90 -11 208 359,90 -395,50 607 317,40 606 921,90 606 921,90 00020000 PERUSTURVAN TOIMIALA TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -17 249 748 -17 249 748 -17 249 748 828 942 828 942 828 942 -16 420 806 -16 420 806 -16 420 806 600,49 -16 820 554,15 -16 819 953,66 -16 819 953,66 -600,49 399 748,15 399 147,66 399 147,66 0 0 118 319 -124 239 -5 920 -5 920 125 637,81 -130 308,92 -4 671,11 -4 671,11 -7 318,81 6 069,92 -1 248,89 -1 248,89 0 330 400 -2 537 166 -2 206 766 -12 873 -2 219 639 307 296,03 -2 416 236,05 -2 108 940,02 -14 514,52 -2 123 454,54 23 103,97 -120 929,95 -97 825,98 1 641,52 -96 184,46 0 0 -73 673 -73 673 -73 673 -78 627,71 -78 627,71 -78 627,71 4 954,71 4 954,71 4 954,71 167 446 -4 787 119 -4 619 673 -8 -4 619 681 207 601,17 -4 371 469,80 -4 163 868,63 -8,04 -4 163 876,67 -40 155,17 -415 649,20 -455 804,37 0,04 -455 804,33 00026300 Terveyspalvelujen erillismäärärahat TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 00026100 Perusterveydenhuolto TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 00026500 Ympäristöterveydenhuolto TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 00030100 Sivistystoimen hallinto TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 118 319 -124 239 -5 920 -5 920 00030500 Varhaiskasvatus TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 330 400 -2 537 166 -2 206 766 -12 873 -2 219 639 00031100 Erityisopetus TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -73 673 -73 673 -73 673 00031300 Yleisopetus TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 167 446 -4 787 119 -4 619 673 -8 -4 619 681 0 0 0 Poikkeama Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 Alkuperäinen TA 2014 102 TAmuutokset Muutettu TA 2014 Toteuma 2014 Poikkeama 0 0 21 500 -98 864 -77 364 -77 364 19 797,99 -90 033,14 -70 235,15 -70 235,15 1 702,01 -8 830,86 -7 128,85 -7 128,85 188 318,19 -194 814,06 -6 495,87 -6 495,87 -79 096,19 82 362,06 3 265,87 3 265,87 00031400 APIP-toiminta TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 21 500 -98 864 -77 364 -77 364 00031500 Perusopetuksen projektit TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 109 222 -112 452 -3 230 -3 230 0 0 109 222 -112 452 -3 230 -3 230 00031600 Sairaalaopetus TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -15 000 -15 000 -15 000 0 0 -15 000 -15 000 -15 000 -9 600,19 -9 600,19 -9 600,19 -5 399,81 -5 399,81 -5 399,81 00031000 Perusopetus TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 298 168 -5 087 108 -4 788 940 -8 -4 788 948 0 298 168 -5 087 108 -4 788 940 -8 -4 788 948 415 717,35 -4 744 544,90 -4 328 827,55 -8,04 -4 328 835,59 -117 549,35 -342 563,10 -460 112,45 0,04 -460 112,41 00032000 Lukio-opetus TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 85 815 -1 077 505 -991 690 -991 690 0 0 85 815 -1 077 505 -991 690 -991 690 41 430,22 -902 650,08 -861 219,86 -861 219,86 44 384,78 -174 854,92 -130 470,14 -130 470,14 00034100 Joroisten kirjastoyksikkö TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 6 100 -302 976 -296 876 -353 -297 229 6 100 -302 976 -296 876 -353 -297 229 9 011,74 -262 419,73 -253 407,99 -352,54 -253 760,53 -2 911,74 -40 556,27 -43 468,01 -0,46 -43 468,47 00034110 Juvan kirjastoyksikkö TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 409 299 -409 299 0 0 409 299 -409 299 401 707,41 -401 707,41 0 0 7 591,59 -7 591,59 00034120 Rantasalmen kirjastoyksikkö TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 278 010 -278 010 0 0 278 010 -278 010 269 600,37 -269 600,37 0 0 8 409,63 -8 409,63 00034130 Kirjastoautotoiminta TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 88 705 -130 956 -42 251 -42 251 0 0 88 705 -130 956 -42 251 -42 251 81 064,97 -121 812,90 -40 747,93 -40 747,93 7 640,03 -9 143,10 -1 503,07 -1 503,07 0 0 7 300 -7 783 -483 -483 7 300 -7 783 -483 -483 7 655,51 -7 655,51 0 0 -355,51 -127,49 -483,00 -483,00 00034200 Kirjastotoimen projektit TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0 0 0 0 0 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 Alkuperäinen TA 2014 103 TAmuutokset Muutettu TA 2014 Toteuma 2014 Poikkeama 7 300 -7 783 -483 -483 789 414 -1 129 024 -339 610 -353 -339 963 769 040,00 -1 063 195,92 -294 155,92 -352,54 -294 508,46 20 374,00 -65 828,08 -45 454,08 -0,46 -45 454,54 0 0 -117 932 -117 932 -117 932 -112 837,04 -112 837,04 -112 837,04 -5 094,96 -5 094,96 -5 094,96 66 686,15 -277 958,32 -211 272,17 -43 863,24 -255 135,41 -7 395,15 -51 059,68 -58 454,83 1 206,24 -57 248,59 00034000 Kirjastotoimi TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 782 114 -1 121 241 -339 127 -353 -339 480 00035000 Kansalaisopisto TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -117 932 -117 932 -117 932 00036100 Liikuntatoimi TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 59 291 -329 018 -269 727 -42 657 -312 384 0 0 59 291 -329 018 -269 727 -42 657 -312 384 00036200 Nuorisotoimi TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 229 275 -447 464 -218 189 -218 189 -16 359 -61 040 -77 399 -77 399 212 916 -508 504 -295 588 -295 588 191 853,27 -479 112,44 -287 259,17 -287 259,17 21 062,73 -29 391,56 -8 328,83 -8 328,83 00036300 Kulttuuritoimi TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 850 -75 593 -74 743 -1 211 -75 954 0 850 -75 593 -74 743 -1 211 -75 954 334,95 -55 088,70 -54 753,75 -1 211,04 -55 964,79 515,05 -20 504,30 -19 989,25 0,04 -19 989,21 00036000 Vapaa-aikatoimi TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 289 416 -852 075 -562 659 -43 868 -606 527 -77 399 273 057 -913 115 -640 058 -43 868 -683 926 258 874,37 -812 159,46 -553 285,09 -45 074,28 -598 359,37 14 182,63 -100 955,54 -86 772,91 1 206,28 -85 566,63 0 0 19 604 -19 473 131 131 19 193,94 -19 193,94 0 0 410,06 -279,06 131,00 131,00 -77 882 1 914 777 -11 005 562 -9 090 785 -57 102 -9 147 887 1 937 189,72 -10 201 126,31 -8 263 936,59 -59 949,38 -8 323 885,97 -22 412,72 -804 435,69 -826 848,41 2 847,38 -824 001,03 0 0 -26 201 -26 201 -26 201 8,60 -25 937,31 -25 928,71 -25 928,71 -8,60 -263,69 -272,29 -272,29 00039000 Siv. ja vapaa-aikatoimen laskutettavat TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 00030000 SIVISTYS- JA VAPAA-AIKATOIMIALA TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 00041100 Ympäristötoimen hallinto TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 19 604 -19 473 131 131 1 923 836 -10 936 739 -9 012 903 -57 102 -9 070 005 -26 201 -26 201 -26 201 0 -16 359 -61 040 -77 399 -9 059 -68 823 -77 882 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 Alkuperäinen TA 2014 104 TAmuutokset Muutettu TA 2014 Toteuma 2014 Poikkeama 00041200 Ympäristönsuojelu TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 14 700 -38 222 -23 522 -23 522 -2 000 3 550 1 550 1 550 12 700 -34 672 -21 972 -21 972 10 571,09 -31 584,66 -21 013,57 -21 013,57 2 128,91 -3 087,34 -958,43 -958,43 00041300 Rakennusvalvonta TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 38 300 -53 388 -15 088 -15 088 -1 000 -6 000 -7 000 -7 000 37 300 -59 388 -22 088 -22 088 40 960,15 -60 044,80 -19 084,65 -19 084,65 -3 660,15 656,80 -3 003,35 -3 003,35 00041400 Tiejaos TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 300 -176 654 -176 354 -176 354 -300 -300 -300 -176 654 -176 654 -176 654 -176 222,61 -176 222,61 -176 222,61 -431,39 -431,39 -431,39 00041000 YMPÄRISTÖTOIMEN TOIMIALA TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 53 300 -294 465 -241 165 -241 165 -3 300 -2 450 -5 750 -5 750 50 000 -296 915 -246 915 -246 915 51 539,84 -293 789,38 -242 249,54 -242 249,54 -1 539,84 -3 125,62 -4 665,46 -4 665,46 237,51 -101 200,51 -100 963,00 -100 963,00 -237,51 6 172,51 5 935,00 5 935,00 00042100 Teknisen toimialan hallinto TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -95 028 -95 028 -95 028 0 0 -95 028 -95 028 -95 028 00042200 Yhdyskuntasuunnittelu TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -54 738 -54 738 -54 738 0 0 -54 738 -54 738 -54 738 -53 142,91 -53 142,91 -53 142,91 -1 595,09 -1 595,09 -1 595,09 5 180 29 420,63 42 261,88 -418 682,75 -347 000,24 -154 938,43 -501 938,67 2 580,48 -499 358,19 -24 240,63 -42 261,88 99 682,75 33 180,24 13 268,43 46 448,67 -2 580,48 43 868,19 673 396 -673 396 603 798,69 -595 932,66 7 866,03 7 866,03 69 597,31 -77 463,34 -7 866,03 -7 866,03 499 964 -498 457 1 507 -1 507 419 758,08 -413 093,78 6 664,30 -1 506,86 5 157,44 80 205,92 -85 363,22 -5 157,30 -0,14 -5 157,44 00042400 Kuntatekniikka TOIMINTATUOTOT Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS Varausten ja rahastojen muutokset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 5 180 -319 000 -313 820 -141 670 -455 490 -455 490 00042521 Siivous- ja puhtauspalvelut TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 673 396 -673 396 0 0 00042522 Ruokapalvelut TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 499 964 -498 457 1 507 -1 507 0 0 -319 000 -313 820 -141 670 -455 490 0 -455 490 0 0 0 0 0 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 Alkuperäinen TA 2014 00042525 Talonmiespalvelut TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 219 831 -219 831 0 0 00042527 Korjaustyöpalvelut TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 126 653 -126 653 0 0 00042520 Kiinteistönhoidon ja ruokapalvelujen tuk TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 00042541 Perusturvan kiinteistöt TOIMINTATUOTOT Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS Varausten ja rahastojen muutokset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 00042551 Sivistys- ja vapaa-aikatoim. kiinteistöt TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS Varausten ja rahastojen muutokset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 00042561 Muut toimitilat TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 00042571 Asuntojen vuokraus TOIMINTATUOTOT Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 00042581 Muiden tilojen vuokraus TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS Varausten ja rahastojen muutokset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 1 519 844 -1 518 337 1 507 -1 507 0 105 TAmuutokset Toteuma 2014 219 831 -219 831 203 041,14 -203 041,14 0 0 16 789,86 -16 789,86 126 653 -126 653 111 052,85 -111 052,85 0 0 15 600,15 -15 600,15 1 519 844 -1 518 337 1 507 -1 507 1 337 650,76 -1 323 120,43 14 530,33 -1 506,86 13 023,47 182 193,24 -195 216,57 -13 023,33 -0,14 -13 023,47 458 052 466 036,13 21 029,42 -372 788,31 114 277,24 -130 429,67 -16 152,43 5 770,24 -10 382,19 -7 984,13 -21 029,42 38 999,31 9 985,76 7 815,67 17 801,43 -5 770,24 12 031,19 69 125,71 -80 665,54 -11 539,83 1 066,90 -10 472,93 -23 094,16 -33 567,09 0 0 0 0 0 0 458 052 -333 789 124 263 -122 614 1 649 Muutettu TA 2014 Poikkeama 0 -333 789 124 263 -122 614 1 649 1 649 0 1 649 952 261 -788 327 163 934 -184 820 -20 886 -55 740 -21 456 -77 196 -77 196 896 521 -809 783 86 738 -184 820 -98 082 -20 886 -77 196 -98 082 827 395,29 -729 117,46 98 277,83 -185 886,90 -87 609,07 23 094,16 -64 514,91 194 222 -388 741 -194 519 -15 369 -209 888 0 0 194 222 -388 741 -194 519 -15 369 -209 888 209 329,54 -386 060,24 -176 730,70 -17 865,24 -194 595,94 -15 107,54 -2 680,76 -17 788,30 2 496,24 -15 292,06 237 425 -14 000 223 425 -282 038 -44 613 -4 950 -49 563 -63 000 -77 000 -345 038 -121 613 -4 950 -126 563 249 903,21 252,79 -311 347,42 -61 191,42 -14 665,26 -75 856,68 -26 478,21 -252,79 -33 690,58 -60 421,58 9 715,26 -50 706,32 281 440 -83 473 197 967 -116 053 81 914 10 160 -8 603 1 557 1 557 291 600 -92 076 199 524 -116 053 83 471 81 914 1 557 83 471 320 742,59 -96 592,03 224 150,56 -445 190,49 -221 039,93 997,01 -220 042,92 -29 142,59 4 516,03 -24 626,56 329 137,49 304 510,93 -997,01 303 513,92 0 -77 000 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 Alkuperäinen TA 2014 106 TAmuutokset Muutettu TA 2014 Toteuma 2014 115 200 -3 529 111 671 111 671 0 0 115 200 -3 529 111 671 111 671 115 618,09 -1 346,52 114 271,57 114 271,57 -418,09 -2 182,48 -2 600,57 -2 600,57 2 238 600 -59 580 2 179 020 -1 879 897 358 703 -443 806 -85 103 -93 059 -152 639 -152 639 -1 972 956 206 064 -443 806 -237 742 -85 103 -152 639 -237 742 2 189 024,85 21 282,21 -1 897 251,98 313 055,08 -794 037,56 -480 982,48 29 861,41 -451 121,07 -10 004,85 -21 282,21 -75 704,02 -106 991,08 350 231,56 243 240,48 -29 861,41 213 379,07 3 758 444 -59 580 3 698 864 -3 398 234 360 210 -445 313 -85 103 -93 059 -152 639 -152 639 -3 491 293 207 571 -445 313 -237 742 -85 103 -152 639 -237 742 3 526 675,61 21 282,21 -3 220 372,41 327 585,41 -795 544,42 -467 959,01 29 861,41 -438 097,60 172 188,39 -21 282,21 -270 920,59 -120 014,41 350 231,42 230 217,01 -29 861,41 200 355,60 00042600 Maa- ja metsätilat TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 207 050 -75 511 131 539 131 539 22 950 230 000 -75 511 154 489 154 489 235 870,02 -54 217,95 181 652,07 181 652,07 -5 870,02 -21 293,05 -27 163,07 -27 163,07 00042700 Palo- ja pelastustoimi TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -469 793 -469 793 -3 426 -473 219 0 -469 793 -469 793 -3 426 -473 219 -452 482,50 -452 482,50 -3 426,36 -455 908,86 -17 310,50 -17 310,50 0,36 -17 310,14 00042750 Haja-asutusalueen vesihuolto TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -241 582 -241 582 -241 582 120 582 120 582 120 582 -121 000 -121 000 -121 000 -121 067,90 -121 067,90 -121 067,90 67,90 67,90 67,90 0 0 24 000 -30 000 -6 000 -6 000 24 000 -30 000 -6 000 -6 000 23 827,70 -30 202,54 -6 374,84 -6 374,84 172,30 202,54 374,84 374,84 3 970 674 -12 630 3 958 044 -4 653 886 -683 212 -590 409 -1 273 621 -2 477 -15 107 -15 107 -4 656 363 -698 319 -590 409 -1 288 728 -1 273 621 -15 107 -1 288 728 3 816 031,47 63 544,09 -4 451 369,47 -571 793,91 -953 909,21 -1 525 703,12 32 441,89 -1 493 261,23 142 012,53 -63 544,09 -204 993,53 -126 525,09 363 500,21 236 975,12 -32 441,89 204 533,23 00042591 Alueiden vuokraus TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 00042540 Kiinteistöt TOIMINTATUOTOT Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS Varausten ja rahastojen muutokset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 00042500 Kiinteistöpalvelut TOIMINTATUOTOT Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS Varausten ja rahastojen muutokset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 00042800 Teknisen toimen projektit TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 00042000 TEKNINEN TOIMIALA TOIMINTATUOTOT Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS Varausten ja rahastojen muutokset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 22 950 22 950 0 Poikkeama Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 Alkuperäinen TA 2014 107 TAmuutokset Muutettu TA 2014 Toteuma 2014 Poikkeama 6 574 010 -21 789 6 552 221 6 502 336,15 63 544,09 49 884,85 -63 544,09 TOIMINTAKULUT -35 897 822 751 992 -35 145 830 -34 418 156,14 -727 673,86 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -29 323 812 730 203 -28 593 609 -27 852 275,90 -741 333,10 Verotulot 16 272 000 217 000 16 489 000 16 652 250,50 -163 250,50 Valtionosuudet 12 152 167 -36 686 12 115 481 12 109 357,00 6 124,00 910 517 91 922 102 794 141 301,57 1 050 633,17 -49 379,57 -947 839,17 -658 111 -1 016 806,27 358 695,27 4 076 825,16 -4 076 825,16 4 110 652,06 -4 665 969,06 00000001 JOROISTEN KUNTA TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT Valmistus omaan käyttöön Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE 91 922 -807 723 Poistot ja arvonalentumiset -658 111 Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS -1 465 834 910 517 -555 317 Varausten ja rahastojen muutokset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 465 834 Alkuperäinen TA 2014 910 517 -555 317 TAmuutokset Muutettu TA 2014 32 441,89 -32 441,89 4 143 093,95 -4 698 410,95 Toteutuma 2014 Poikkeama 00000002 JOROISTEN VESIHUOLTOLAITOS TULOSLASKELMA LIIKEVAIHTO MYYNTITUOTOT 515 836 515 836 539 240,16 -23 404,16 LIIKEVAIHTO 515 836 515 836 539 240,16 -23 404,16 230 230 4 322,95 -4 092,95 MATERIAALIT JA PALVELUT -262 660 -262 660 -229 508,96 -33 151,04 HENKILÖSTÖKULUT -125 328 -125 328 -112 908,45 -12 419,55 SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -113 023 -113 023 -109 600,98 -3 422,02 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -113 023 -113 023 -109 600,98 -3 422,02 -5 298 -5 298 -3 568,52 -1 729,48 9 757 87 976,20 -78 219,20 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT POISTOT JA ARVONALENTUMISET LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ 9 757 0 KORKOTUOTOT MUUT RAHOITUSTUOTOT KUNNALLE MAKSETUT KORKOKULUT MUILLE MAKSETUT KORKOKULUT KORVAUS PERUSPÄÄOMASTA -40 054 RAHOITUSTUOTOT JA KULUT -40 054 YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN SAT. ERIÄ -30 297 0 YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA -30 297 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -30 297 11,52 -11,52 3 507,60 -3 507,60 -96,98 96,98 -738,93 738,93 -40 054 -40 054,00 -40 054 -37 370,79 -2 683,21 -30 297 50 605,41 -80 902,41 0 -30 297 50 605,41 -80 902,41 0 -30 297 50 605,41 -80 902,41 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 108 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 109 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 110 3. Tuloslaskelmaosan toteutuminen talousarviossa Kunta ja vesihuoltolaitos yhteensä, sisäiset erät mukana TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS Varausten ja rahastojen muutokset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Alkuperäinen TA 2014 TAMuutokset Muutettu TA 2014 Toteuma 2014 Poikkeama 3 840 493 360 450 410 658 2 478 475 7 090 076 0 25 850 -3 000 14 941 -59 580 -21 789 0 3 866 343 357 450 425 599 2 418 895 7 068 287 0 3 662 696,33 323 900,41 561 071,01 2 498 231,51 7 045 899,26 63 544,09 -203 646,67 -33 549,59 135 472,01 79 336,51 -22 387,74 63 544,09 -7 205 934 -2 546 595 -9 752 529 -22 294 940 -1 614 832 -778 140 -1 850 667 -36 291 108 -29 201 032 16 272 000 12 152 167 -30 559 -6 469 -37 028 737 414 -33 980 121 582 -35 996 751 992 730 203 217 000 -36 686 -7 236 493 -2 553 064 -9 789 557 -21 557 526 -1 648 812 -656 558 -1 886 663 -35 539 116 -28 470 829 16 489 000 12 115 481 -6 761 310,02 -2 466 210,43 -9 227 520,45 -21 574 138,82 -1 458 824,56 -657 663,52 -1 845 994,72 -34 764 142,07 -27 654 698,72 16 652 250,50 12 109 357,00 475 182,98 86 853,57 562 036,55 -16 612,82 189 987,44 -1 105,52 40 668,28 774 973,93 816 130,28 163 250,50 -6 124,00 0 910 517 0 0 910 517 0 910 517 16 510 360 412 -280 000 -45 054 51 868 185 520 -771 134 0 -585 614 0 -585 614 11 430,90 363 709,70 -222 874,11 -48 335,74 103 930,75 1 210 839,53 -1 126 407,25 4 076 825,16 4 161 257,44 32 441,89 4 193 699,33 -5 079,10 3 297,70 57 125,89 -3 281,74 52 062,75 1 025 319,53 -355 273,25 4 076 825,16 4 746 871,44 32 441,89 4 779 313,33 16 510 360 412 -280 000 -45 054 51 868 -724 997 -771 134 0 -1 496 131 0 -1 496 131 Satunnainen tuotto 4 076 85,16 € on energialaitoksen myynnistä syntynyt myyntivoitto. Poistot ja arvonalentumiset sisältävät kertaluontoisia poistoja 339 596,71 €, joista merkittävin on vanhainkodin poisto 323 585,05 €. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 111 Energialaitoksen tuloslaskelmaosan toteutumavertailu (vertailutieto tp 2013, sisäisin ja ulkoisin erin) TULOSLASKELMA LIIKEVAIHTO MYYNTITUOTOT LIIKEVAIHTO VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT MATERIAALIT JA PALVELUT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT OSTOT TILIKAUDEN AIKANA VARASTOJEN LISÄYS/VÄHENNYS AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT PALVELUJEN OSTOT MATERIAALIT JA PALVELUT HENKILÖSTÖKULUT PALKAT JA PALKKIOT HENKILÖSTÖSIVUKULUT ELÄKELUKULUT MUUT HENKILÖSTÖSIVUKULUT HENKILÖSTÖSIVUKULUT HENKILÖSTÖKULUT POISTOT JA ARVONALENTUMISET SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT POISTOT JA ARVONALENTUMISET LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ KORKOTUOTOT MUUT RAHOITUSTUOTOT KUNNALLE MAKSETUT KORKOKULUT MUILLE MAKSETUT KORKOKULUT KORVAUS PERUSPÄÄOMASTA MUUT RAHOITUSKULUT RAHOITUSTUOTOT JA KULUT YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN SAT. ERIÄ YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA VAPAAEHTOISTEN VAR. LISÄYS/VÄHENNYS TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ TP 2013 TA 2014 TP 2014 Poikkeama 5 386 608 5 386 608 338 544 97 863 6 117 628 6 117 628 95 000 11 028 5 316 470,00 5 316 470,00 198 171,94 28 140,06 801 158,00 801 158,00 -103 171,94 -17 112,06 86,9 86,9 208,6 255,2 -77 734 -9 454 -87 188 -4 170 985 -4 258 173 -3 248 608 -2 100 -3 250 708 -819 413 -4 070 121 -71 305,41 -17 100,22 -88 405,63 -3 438 817,24 -3 527 222,87 -3 177 302,59 15 000,22 -3 162 302,37 2 619 404,24 -542 898,13 2,2 814,3 2,7 419,7 86,7 -681 522 -637 855 -748 387,64 110 532,64 117,3 -173 661 -22 879 -196 540 -878 062 -176 604 -41 076 -217 680 -855 535 -176 021,45 -35 601,31 -211 622,76 -960 010,40 -582,55 -5 474,69 -6 057,24 104 475,40 99,7 86,7 97,2 112,2 -577 904 -577 904 -154 573 -45 697 1 410 19 567 -6 056 -13 508 -290 000 -4 456 -293 044 -338 742 -338 742 0 -628 659 -628 659 -35 461 633 880 8 840 6 500 -4 520 -12 500 -290 000 -20 -291 700 342 180 342 180 -703 175,72 -703 175,72 -57 198,39 295 174,62 738,93 20 603,00 -3 296,86 -17 675,40 -290 000,00 -3 978,80 -293 609,13 1 565,49 1 565,49 346 130,76 74 516,72 74 516,72 21 737,39 338 705,38 8 101,07 -14 103,00 -1 223,14 5 175,40 3 958,80 1 909,13 340 614,51 340 614,51 -346 130,76 111,9 111,9 161,3 46,6 8,4 317,0 72,9 141,4 100,0 19894,0 100,7 0,5 0,5 -100,0 -338 742 342 180 347 696,25 -5 516,25 101,6 Tilinpäätöksessä on purettu energialaitoksen vapaaehtoinen investointivaraus 346 130,76 €. Käyttö-% Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 112 KOKO TALOUDEN TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMAVERTAILU (kunta, vesihuoltolaitos ja energialaitos sisäisin ja ulkoisin erin) TP 2013 TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS Varausten ja rahastojen muutokset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Muutettu TA 2014 TP 2014 Poikkeama Käyttö % 9 462 550 349 165 518 053 4 149 242 14 479 010 399 710 9 983 971 357 450 425 599 2 429 923 13 196 943 95 000 8 979 166 323 900 561 071 2 526 372 12 390 509 261 716 -978 955 -36 550 150 413 36 869 -806 434 166 716 90,2 89,9 136,6 101,5 93,7 275,5 -10 422 313 -26 931 192 -1 611 852 -657 166 -2 019 749 -41 642 272 -26 763 552 15 954 610 12 162 968 -10 645 092 -22 376 939 -4 899 520 -656 558 -1 922 124 -40 498 233 -27 206 290 16 489 000 12 115 481 -10 187 531 -25 012 956 -1 547 230 -663 664 -1 897 193 -39 308 574 -26 656 348 16 652 251 12 109 357 420 533 -1 898 603 3 318 310 114 476 -11 065 1 189 659 549 942 163 251 -6 124 96,0 108,2 31,8 85,3 100,6 95,3 95,4 102,3 99,6 24 266 372 524 -209 740 -337 150 -150 100 1 203 926 -1 421 526 394 327 176 727 32 442 209 169 25 350 366 912 -297 020 -335 074 -239 832 1 158 359 -1 399 793 0 -241 434 0 -241 434 12 170 384 313 -243 846 -342 315 -189 678 1 915 581 -1 829 583 4 076 825 4 162 823 378 573 4 541 396 -13 180 17 401 53 174 -7 241 50 154 757 222 -429 790 4 076 825 4 404 257 378 573 4 782 830 48,0 104,7 82,1 102,2 79,1 772,9 106 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 113 VERORAHOITUS (verotulot ja valtionosuudet) Verotulot Tilinpäätökseen tuloutuu verotuloja sekä tilivuodelta että muilta verovuosilta. Kunnan tuloveroa tuloutui edelliseen tilinpäätökseen verrattuna 2,5 % ja kiinteistöveroa 23,9 % sekä yhteisövero-osuutta 16,2 % enemmän. Yhteensä verotuloja kertyi 697 641 €/4,4 % enemmän kuin edellisenä vuonna. Verotulojen toteutuma talousarviossa Verotulot Tilinpäätös ed. vuosi Kunnan tulovero Kiinteistövero Osuus yht. veron tuotosta Verotulot 14 205 012 812 487 937 111 15 954 610 Alkuperäinen talousarvio Talousarvio muutosten jälkeen 14 500 000 1 003 000 986 000 16 489 000 Toteutuma Poikkeama Muutos € Muutos % 14 557 078 1 006 579 1 088 594 16 652 251 57 078 3 579 102 594 163 251 352 066 194 092 151 483 697 641 2,5 23,9 16,2 4,4 2009 12682 2010 12696 2011 13065 2012 13425 2013 14268 2014 992 1134 1052 906 985 Talousarvio muutokset 14 283 000 1 003 000 986 000 16 272 000 Maksuunpano ko. verovuodelta Kunnan tulovero Yhteisövero Kiinteistövero Maksuunpano yhteensä 217 000 0 0 217 000 697 692 698 722 820 1029 14 371 14 522 14 815 15 053 16 073 1 029 Maksuunpano verovuodelta 16 000 14 000 1000 euroa 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 Kunnan tulovero Yhteisövero Kiinteistövero 2009 12 682 992 697 2010 12 696 1 134 692 2011 13 065 1 052 698 2012 13 425 906 722 2013 14 268 985 820 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 Tilityksiä tuloutunut tilinpäätökseen 114 Muutos ed. vuoteen % 2009 2010 2011 2012 2013 2014 12 829 12 700 13 087 13 111 14 205 14 557 osuus tilinpäätöksen verotuloista 89,3 % 88,0 % josta muiden kuin TA-vuoden veroja 1 081 871 87,7 % 802 89,6 % 715 89,0 % 1 202 87,4 % 1 205 8,43 % 6,86 % 6,13 % 5,45 % 8,46 % 8,28 % Kunnan tulovero muiden vuosien osuus % Yhteisövero osuus tilinpäätöksen verotuloista josta muiden kuin TA-vuoden veroja muiden vuosien osuus % 846 1 057 1 151 816 937 1 089 5,9 % 7,3 % 7,7 % 5,6 % 5,9 % 6,5 % 98 267 332 155 165 222 2,48 16,21 11,58 % 25,26 % 28,84 % 19,00 % 17,61 % 20,39 % Kiinteistövero osuus tilinpäätöksen verotuloista Tilinpäätöksen verotulot yhteensä 685 680 687 703 812 1006 4,8 % 4,7 % 4,6 % 4,8 % 5,1 % 6,0 % 14 360 14 437 14 925 14 630 15 955 16 652 23,82 4,37 Tilityksiä tuloutunut tilinpäätökseen 16 000 14 000 1000 euroa 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 Kunnan tulovero Yhteisövero Kiinteistövero 2009 12 829 846 685 2010 12 700 1 057 680 2011 13 087 1 151 687 2012 13 111 816 703 2013 14 205 937 812 2014 14 557 1 089 1 006 Kunnan verojen määräytymisen perusteita: Kiinteistövero - % Vuosi Tulovero-% Vakituinen asunto 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 19,00 19,00 19,25 19,75 20,00 20,25 20,25 0,35 0,35 0,35 0,35 0,40 0,45 0,50 Muu kuin vak.asunto 0,85 0,85 0,85 0,85 1,00 1,05 1,10 Voimalaitos 1,00 1,00 1,00 1,00 1,10 1,10 1,10 Yleinen 0,80 0,80 0,80 0,80 0,85 0,95 1,05 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 115 Valtionosuudet Valtionosuuksia toteutui 53 611 € vähemmän kuin vuonna 2013. Valtionosuuksien toteutuma talousarviossa Valtionosuudet Kunnan peruspalvelujen v.osuus Verotuloihin perustuva vo-tasaus Järjestelmämuutoksen tasaus Opetus- ja kultt.toimen muut vo:t Muut vo:een tehtävät väh./lis. Valtionsuudet Tilinpäätös ed. vuosi Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset 9 533 508 9 436 558 -114 157 Talousarvio muutosten jälkeen 9 322 401 2 517 288 2 527 454 0 -48 408 -48 409 -779 908 Toteutuma Poikkeama Muutos € Muutos % 9 318 718 -3 683 -214 790 -2,3 2 527 454 2 527 452 -2 10 164 0,4 0 -48 408 -48 408 0 0 0,0 -777 001 36 322 -740 679 -749 937 -9 258 29 971 -3,8 940 488 1 013 564 41 149 1 054 713 1 061 532 6 819 121 044 12,9 12 162 968 12 152 166 -36 686 12 115 481 12 109 357 -6 124 -53 611 -0,4 € Valtionosuudet 14 000 000 12 000 000 10 000 000 8 000 000 6 000 000 4 000 000 2 000 000 0 -2 000 000 Kunnan peruspalvelujen v.osuus 2013 9 533 508 2014 9 318 718 Verotuloihin perustuva votasaus 2 517 288 2 527 452 Järjestelmämuu -toksen tasaus -48 408 -48 408 Opetus- ja kultt.toimen muut vo:t -779 908 -749 937 Muut vo:een tehtävät väh./lis. 940 488 1 061 532 Yhteensä 12 162 968 12 109 357 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 116 Rahoitustuotot ja –kulut Muut rahoitustuotot sisältää energialaitoksen tuoton 290 000 € ja vesihuoltolaitoksen tuoton 40 054 €, jotka ovat myös vastaavasti muissa rahoituskuluissa. Korkotuotoissa on sisäistä välitystilin korkoa energialaitokselta 96,98 € ja vesihuoltolaitokselta 3 296,86 € kunnalle sekä kunnalta energialaitokselle 738,93 €. Po. erät ovat vastakumppanin korkomenoissa. Kunnan pitkäaikaisten lainojen korkomenot mukaan lukien korkosuojauksista aiheutuneet korkomenot olivat 222 038,20 € ja ne alittivat talousarvion 57 961,80 €. Rahoitustuottojen ja –kulujen toteutuma talousarviossa (kunta, vesihuolto ja energialaitos) Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut Tilinpäätös ed. vuosi Alkuperäinen talousarvio Talousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 13 915 382 876 -209 741 -337 151 -150 100 25 350 366 912 -297 020 -335 074 -239 832 0 0 0 0 0 25 350 366 912 -297 020 -335 074 -239 832 12 170 384 313 -243 846 -342 315 -189 678 13 180 -17 401 -53 174 7 241 -50 154 Poistoeron, varausten ja rahastojen muutoksen toteutuma talousarviossa (kunta, vesihuolto ja energialaitos) Poistoeron muutos Varausten muutos Rahastojen muutos Poistoeron, varausten ja rahastojen muutos Tilinpäätös ed. vuosi Alkuperäinen talousarvio Talousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 32 442 0 0 32 442 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 32 442 346 131 0 378 573 -32 442 -346 131 0 -378 573 Investointivarauksella katettujen hankintojen poistoerojen muutokset tilikaudella olivat 32 441,89 €. Tilinpäätöksessä purettiin Energialaitoksen vapaaehtoinen varaus 346 130,76 €. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 117 4. Investointiosan toteutuminen talousarviossa Kunnan johtaminen ja yleishallinto TA 2014 TA muutokset 2014 Muutettu TA 2014 Toteutuma 2014 Poikkeama Kiint.Oy Honkauran pääomitus Investointimenot Investoinnit netto -100 000 -100 000 0 -100 000 -100 000 -100 000,00 -100 000,00 00091100 Aineettomat hyödykkeet Investointimenot Investoinnit netto -100 000 -100 000 0 -100 000 -100 000 -100 000,00 -100 000,00 100 000 100 000 -90 000 -90 000 10 000 10 000 5 236,42 5 236,42 4 763,58 4 763,58 0 53 000 53 000 53 000 53 000 53 011,14 53 011,14 -11,14 -11,14 50 000 50 000 0 50 000 50 000 4 598,33 4 598,33 45 401,67 45 401,67 150 000 150 000 -37 000 -37 000 113 000 113 000 62 845,89 62 845,89 50 154,11 50 154,11 -30 000 -33 640,00 20 182,55 -13 457,45 3 640,00 -20 182,55 -16 542,55 -33 640,00 20 182,55 -13 457,45 3 640,00 -20 182,55 -16 542,55 Maa- ja vesialueet Investointitulot Investoinnit netto Maaveden koulun myynti Investointitulot Investoinnit netto Kiinteistöjen myynti Investointitulot Investoinnit netto 00091200 Maa- ja vesialueet Investointitulot Investoinnit netto Tytäryhteisöosakk. ja osuudet Investointimenot Investointitulot Investoinnit netto 00091710 Tytäryhteisöosakkeet ja -osuudet Investointimenot Investointitulot Investoinnit netto -30 000 -30 000 0 -30 000 -30 000 -30 000 -30 000 0 0 0 15 725,57 15 725,57 -15 725,57 -15 725,57 As Oy Joronhelmi Investointitulot Investoinnit netto 272 000 272 000 -272 000 -272 000 86 530,00 86 530,00 -86 530,00 -86 530,00 00091770 Muut osakkeet ja osuudet Investointitulot Investoinnit netto 272 000 272 000 -272 000 -272 000 102 255,57 102 255,57 -102 255,57 -102 255,57 00091700 Osakkeet ja osuudet Investointimenot Investointitulot Investoinnit netto -30 000 272 000 242 000 -272 000 -272 000 -33 640,00 122 438,12 88 798,12 3 640,00 -122 438,12 -118 798,12 Asunto-osakk.myynti Investointitulot Investoinnit netto -30 000 -30 000 -30 000 Joroisten kunta 00091000 Kunnan johtaminen ja yleishallinto Investointimenot Investointitulot Investoinnit netto TILINPÄÄTÖS 2014 -130 000 422 000 292 000 -309 000 -309 000 118 -130 000 113 000 -17 000 -133 640,00 185 284,01 51 644,01 3 640,00 -72 284,01 -68 644,01 Kiinteistö Oy Honkauraa pääomitettiin 100 000 eurolla. Maaveden koulu myytiin, mutta muuten kiinteistöjen myynti ei toteutunut odotetusti. Tonttien myynti ei toteutunut odotetusti. Kiinteistö Oy Kaitaisten Lomarankaan sekä asunto-osakkeen myynti Sompatieltä kirjautuivat investointituloiksi. As Oy Joronhelmen pienemmän osakehuoneiston kauppa toteutui, mutta suurempi asunto on edelleen myynnissä. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 119 Perusturvan toimiala TA 2014 TA muutokset 2014 Muutettu TA 2014 Toteutuma 2014 Poikkeama Opintie 7 Investointimenot Investoinnit netto -20 000 -20 000 20 000 20 000 0 Terveyskesk. kiint. saneeraus Investointimenot Investoinnit netto -54 000 -54 000 54 000 54 000 -14 605,50 -14 605,50 14 605,50 14 605,50 Kuvansinin saneeraus Investointimenot Investoinnit netto -100 000 -100 000 -26 000 -26 000 -126 000 -126 000 -125 676,55 -125 676,55 -323,45 -323,45 Kukeron saneeraus Investointimenot Investoinnit netto -500 000 -500 000 150 000 150 000 -350 000 -350 000 -300 427,82 -300 427,82 -49 572,18 -49 572,18 Fysioterapiatilan laajentaminen Investointimenot Investoinnit netto -35 000 -35 000 10 000 10 000 -25 000 -25 000 0 -25 000,00 -25 000,00 Vuodeos.kanslian muutos Investointimenot Investoinnit netto -15 000 -15 000 15 000 15 000 00092300 Rakennukset Investointimenot Investoinnit netto -724 000 -724 000 223 000 223 000 -501 000 -501 000 -440 709,87 -440 709,87 -60 290,13 -60 290,13 Tk:n piha-alue Investointimenot Investoinnit netto -200 000 -200 000 185 000 185 000 -15 000 -15 000 -1 804,00 -1 804,00 -13 196,00 -13 196,00 00092400 Kiinteät rakenteet ja laitteet Investointimenot Investoinnit netto -200 000 -200 000 185 000 185 000 -15 000 -15 000 -1 804,00 -1 804,00 -13 196,00 -13 196,00 Kuvansinin kalusteet Investointimenot Investoinnit netto -16 000 -16 000 0 -16 000 -16 000 -11 974,08 -11 974,08 -4 025,92 -4 025,92 00092500 Koneet ja kalusto Investointimenot Investoinnit netto -16 000 -16 000 0 -16 000 -16 000 -11 974,08 -11 974,08 -4 025,92 -4 025,92 -940 000 -940 000 408 000 408 000 -532 000 -532 000 -454 487,95 -454 487,95 -77 512,05 -77 512,05 00092000 Perusturvan toimiala Investointimenot Investoinnit netto 0 Opintie 7 korjaukset siirrettiin vuodelle 2015. Terveyskeskuksen saneerauksia toteutettiin vain osittain ja niiltäkin osin talousarviota edullisemmin. Kukeron saneerauskustannukset jakautuvat vuosille 2014 ja 2015. Fysioterapiatilan muutoskustannukset siirrettiin osittain terveyskeskuksen kiinteistön saneerauksiin ja osittain vuodelle 2015. Tk:n piha-alueen saneeraus siirtyi vuodelle 2015. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 120 Sivistys- ja vapaa-aikatoimiala TA 2014 TA muutokset 2014 Muutettu TA 2014 Toteutuma 2014 Poikkeama Uusi kirjastojärjestelmä Investointimenot Investoinnit netto -10 000 -10 000 10 000 10 000 0 00093100 Aineettomat hyödykkeet Investointimenot Investoinnit netto -10 000 -10 000 10 000 10 000 0 Muut Investointimenot Investointimenot Investoinnit netto -15 000 -15 000 -15 000 15 000 15 000 15 000 0 Kuvansin koulun saneeraus Investointimenot Investoinnit netto -15 000 -15 000 0 -15 000 -15 000 -10 116,67 -10 116,67 -4 883,33 -4 883,33 00093300 Rakennukset Investointimenot Investoinnit netto -30 000 -30 000 15 000 15 000 -15 000 -15 000 -10 116,67 -10 116,67 -4 883,33 -4 883,33 00093000 Sivistys- ja vapaa-aikatoimiala Investointimenot Investoinnit netto -40 000 -40 000 25 000 25 000 -15 000 -15 000 -10 116,67 -10 116,67 -4 883,33 -4 883,33 Kuvansin koulun liikuntasali Investoinnit Investointimenot Uuden kirjastojärjestelmän hankinta siirtyi vuodelle 2015. Kuvansin koulun liikuntasalin korjaukset siirrettiin vuodelle 2015. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 121 Tekninen toimiala TA 2014 Metsuritalo-kiinteistö Investointimenot Investoinnit netto TA muutokset 2014 Muutettu TA 2014 Toteutuma 2014 Poikkeama -220 000 -220 000 145 000 145 000 -75 000 -75 000 -55 168,55 -55 168,55 -19 831,45 -19 831,45 0 -15 000 -15 000 -15 000 -15 000 -10 793,18 -10 793,18 -4 206,82 -4 206,82 00095300 Rakennukset Investointimenot Investoinnit netto -220 000 -220 000 130 000 130 000 -90 000 -90 000 -65 961,73 -65 961,73 -24 038,27 -24 038,27 Katujen päällystäminen Investointimenot Investoinnit netto -50 000 -50 000 35 000 35 000 -15 000 -15 000 -13 509,81 -13 509,81 -1 490,19 -1 490,19 Katujen valaistukset Investointimenot Investoinnit netto -50 000 -50 000 0 -50 000 -50 000 -41 825,67 -41 825,67 -8 174,33 -8 174,33 Katujen peruskunnostus Investointimenot Investoinnit netto -50 000 -50 000 0 -50 000 -50 000 -26 113,07 -26 113,07 -23 886,93 -23 886,93 -100 000 -100 000 -30 000 -30 000 -130 000 -130 000 -171 671,44 -171 671,44 41 671,44 41 671,44 -40 000 -40 000 40 000 40 000 -290 000 -290 000 45 000 45 000 -245 000 -245 000 -253 119,99 -253 119,99 8 119,99 8 119,99 Auto puistotyöntekijät Investointimenot Investoinnit netto -15 000 -15 000 0 -15 000 -15 000 -12 473,00 -12 473,00 -2 527,00 -2 527,00 00095500 Koneet ja kalusto Investointimenot Investoinnit netto -15 000 -15 000 0 -15 000 -15 000 -12 473,00 -12 473,00 -2 527,00 -2 527,00 00095000 Tekninen toimiala Investointimenot Investoinnit netto -525 000 -525 000 175 000 175 000 -350 000 -350 000 -331 554,72 -331 554,72 -18 445,28 -18 445,28 Kohdentamatt. teoll.hall.remontit Investointimenot Investoinnit netto Tuohilahdentie,Paronraitti Investointimenot Investoinnit netto Taajamien liikenneturvahankkeet Investoinnit Investointimenot Investoinnit netto 00095400 Kiinteät rakenteet ja laitteet Investointimenot Investoinnit netto 0 Metsuritalon korjaukset suoritettiin alle kustannusarvion ja osittain töitä jäi vuodelle 2015. Katujen peruskunnostuksen investointimäärärahaa jäi käyttämättä, mutta katujen kunnostuksen määräraha käyttötaloudessa ylittyi. Tuohilahdentien korjauskulut jakautuvat kahdelle vuodelle. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 TA 2014 TA muutokset 2014 122 Muutettu TA 2014 Toteutuma 2014 Poikkeama 00000001 JOROISTEN KUNTA Investoinnit Investointimenot Oma rakentaminen Muut Investointimenot Investointimenot Investointitulot -1 635 000 -1 635 000 608 000 608 000 -1 027 000 -1 027 000 -268 540,72 -661 258,62 -929 799,34 268 540,72 -365 741,38 -97 200,66 Käyttöomaisuuden myynti Investointitulot Investoinnit netto 422 000 422 000 -1 213 000 -309 000 -309 000 299 000 113 000 113 000 -914 000 185 284,01 185 284,01 -744 515,33 -72 284,01 -72 284,01 -169 484,67 INVESTOINNIT VESIHUOLTOLAITOS TA 2014 TA muutokset Muutettu TA Toteutuma 2014 2014 2014 Poikkeama Valvontajärj.uusiminen Investointimenot -26 000 -26 000 -27 372,98 1 372,98 -26 000 -26 000 -27 372,98 1 372,98 -35 000 -35 000 -27 804,84 -7 195,16 -35 000 -35 000 -27 804,84 -7 195,16 00091100 Aineettomat hyödykkeet Investointimenot Kk-puhd.välpp.ja ovien uusiminen Investointimenot 00093100 Rakennukset Investointimenot Vesimittarikaivot vesios.k. Investointimenot -50 000 40 000 -10 000 -10 000,00 -10 000 -10 000 -10 000,00 -50 000 -50 000 -50 000,00 Verkoston saneeraus Investointimenot Esiselv.invest.ja keh.hankk. Investointimenot 00094100 Kiinteät rakenteet ja laitteet Investointimenot -110 000 40 000 -70 000 0,00 -70 000,00 -145 000 14 000 -131 000 -55 177,82 -75 822,18 00000002 JOROISTEN VESIHUOLTOLAITOS Investoinnit Investointimenot Kirkonkylän puhdistamon välpän ja ulko-ovien uusimisen hinta jäi alle talousarvioon varatun summan. Vesimittarikaivon asennus siirtyi vuodelle 2015 ja sen hankintahinta jää alle investointirajan. Esiselvitys investointi- ja kehityshankkeista osoittautui suunnitellussa laajuudessa tarpeettomaksi ja selvitystyötä rahoitettiin käyttötalouden kuluista, koska kustannukset jäivät alle investointirajan. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 123 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 124 5. Rahoituslaskelmaosan toteutuminen talousarviossa Kunta ja vesihuoltolaitos, sisäiset erät mukana RAHOITUSLASKELMAOSAN TOTEUMA Alkuperäinen TA- Muutettu Toteuma TA 2014 Muutokset TA 2014 2014 Poikkeama TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TOIMINNAN RAHAVIRTA VUOSIKATE SATUNNAISET ERÄT -724 997 910 517 185 520 1 915 580,77 -1 730 060,77 0 0 0 4 076 825,16 -4 076 825,16 0 -500,00 500,00 0 -50 000 -9 448,51 -40 551,49 4 704 590,76 TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT Pakolliset varaukset Myyntivoitot ja -tappiot 0 -50 000 Muut oikaisut 0 0 -4 704 590,76 Satunnaiset erät 0 0 0,00 0,00 TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT TOIMINNAN RAHAVIRTA -50 000 0 -50 000 -4 714 539,27 4 664 539,27 -774 997 910 517 135 520 1 277 866,66 -1 142 346,66 -1 780 000 622 000 -1 158 000 -984 977,16 -173 022,84 0 0 0 0,00 0,00 422 000 -309 000 113 000 11 227 101,64 -11 114 101,64 INVESTOINTOINTIEN RAHAVIRTA INVESTOINTIMENOT RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTEIHIN PYS. VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOV.TUL INVESTOINTIEN VARS.MYYNTITULOT INVESTOINTIEN MYYNTIVOITOT/-TAPPIOT 50 000 0 50 000 9 448,51 40 551,49 472 000 -309 000 163 000 11 236 550,15 -11 073 550,15 INVESTOINTOINTIEN RAHAVIRTA -1 308 000 313 000 -995 000 10 251 572,99 -11 246 572,99 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -2 082 997 1 223 517 -859 480 11 529 439,65 -12 388 919,65 4 000 4 000,00 0,00 4 000 4 000,00 0,00 PYS. VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOV.TUL RAHOITUKSEN RAHAVIRTA ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET ANTOLAINASAAMISTEN VÄHENNYS 4 000 ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET 4 000 0 LAINAKANNAN MUUTOKSET PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS 4 000 000 4 000 000 4 800 000,00 -800 000,00 -2 663 063 -2 663 063 -2 663 063,00 0,00 0 0,00 0,00 1 336 937 2 136 937,00 -800 000,00 TOIMEKSIANTOJEN VAROJEN JA PÄÄOM. MUU 0 -1 967,42 1 967,42 VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS 0 -405,07 405,07 SAAMISTEN MUUTOS 0 -57 816,59 57 816,59 PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS LAINAKANNAN MUUTOKSET 1 336 937 0 MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET RAHOITUKSEN RAHAVIRTA RAHAVAROJEN MUUTOS KASSAVARAT 31.12. KASSAVARAT 1.1. RAHAVAROJEN MUUTOS 0 -1 004 695,72 1 004 695,72 0 0 0 -1 064 884,80 1 064 884,80 1 340 937 0 1 340 937 1 076 052,20 264 884,80 -742 060 1 223 517 481 457 12 605 491,85 -12 124 034,85 14 854 462,75 2 248 970,90 12 605 491,85 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 125 C. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 1. Kunnan tilinpäätöslaskelmat TULOSLASKELMA ULKOINEN KOKO TALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Kertaluontoiset poistot Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS Varausten ja rahastojen muutokset Poistoeron muutos Varausten muutos Varausten ja rahastojen muutokset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 1.1. - 31.12.2014 1.1. - 31.12.2013 6 250 992,76 323 027,41 561 071,01 1 428 082,61 8 563 173,79 261 716,03 6 510 671,43 347 596,64 518 052,62 2 921 865,05 10 298 185,74 399 710,78 -7 509 697,66 -2 677 833,19 -10 187 530,85 -22 860 897,04 -974 680,36 -663 663,52 -794 466,43 -35 481 238,20 -26 656 348,38 16 652 250,50 12 109 357,00 -7 647 648,71 -2 774 663,99 -10 422 312,70 -24 511 657,19 -1 078 942,41 -656 915,47 -791 620,25 -37 461 448,02 -26 763 551,50 15 954 609,50 12 162 968,00 8 037,06 54 258,70 -239 713,60 -12 260,51 -189 678,35 1 915 580,77 6 093,80 52 822,03 -201 919,20 -7 096,89 -150 100,26 1 203 925,74 -1 489 986,26 -339 596,71 -1 829 582,97 -1 421 526,15 4 076 825,16 4 076 825,16 4 162 822,96 394 327,45 394 327,45 176 727,04 32 441,89 346 130,76 378 572,65 4 541 395,61 32 441,89 -1 421 526,15 32 441,89 209 168,93 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 RAHOITUSLASKELMA 126 1.1. - 31.12.2014 1.1. - 31.12.2013 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TOIMINNAN RAHAVIRTA VUOSIKATE SATUNNAISET ERÄT TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT TOIMINNAN RAHAVIRTA 1 915 580,77 4 076 825,16 -4 714 539,27 1 277 866,66 1 203 925,74 364 305,90 -1 503 419,43 64 812,21 INVESTOINTOINTIEN RAHAVIRTA INVESTOINTIMENOT RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTEIHIN PYS. VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOV.TUL INVESTOINTOINTIEN RAHAVIRTA -984 977,16 0,00 11 102 681,34 10 117 704,18 -1 868 191,13 10 000,00 1 953 845,26 95 654,13 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 11 395 570,84 160 466,34 4 000,00 2 136 937,00 6 148,00 1 077 166,00 -1 967,42 -405,07 -57 816,59 -1 004 695,72 -1 064 884,80 -7 194,42 7 493,45 1 094 120,98 -1 111 056,66 -16 636,65 1 076 052,20 1 066 677,35 RAHAVAROJEN MUUTOS 12 471 623,04 1 227 143,69 KASSAVARAT 31.12. KASSAVARAT 1.1. 14 854 462,75 2 382 839,71 2 382 839,71 1 155 696,05 RAHAVAROJEN MUUTOS 12 471 623,04 1 227 143,66 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET LAINAKANNAN MUUTOKSET MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET TOIMEKSIANTOJEN VAROJEN JA PÄÄOM. MUU VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS SAAMISTEN MUUTOS KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineettomat hyödykkeet yhteensä Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hanki Aineelliset hyödykkeet yhteensä Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset Sijoitukset yhteensä PYSYVÄT VASTAAVAT TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat TOIMEKSIANTOJEN VARAT YHTEENSÄ VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Vaihto-omaisuus Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset Saamiset yhteensä Rahat ja pankkisaamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT VASTAAVAA YHTEENSÄ 127 Kunta 2014 Kunta 2013 26 916,76 89 902,23 116 818,99 130 475,84 117 514,95 247 990,79 4 208 929,20 11 047 845,06 3 931 609,83 98 382,36 29 629,63 566 877,90 19 883 273,98 4 245 942,08 11 332 391,40 11 070 814,43 145 260,47 29 629,63 4 044 765,64 30 868 803,65 4 145 212,96 305 953,67 248 041,59 4 699 208,22 24 699 301,19 4 136 404,27 309 953,67 464,20 4 446 822,14 35 563 616,58 24 476,97 27 475,55 39 488,00 91 440,52 24 289,07 27 485,55 39 488,00 91 262,62 29 801,03 29 801,03 230 910,75 230 910,75 375 114,84 179 106,05 134 471,09 688 691,98 688 691,98 14 854 462,75 15 572 955,76 40 363 697,47 1 703 627,63 142 096,65 130 473,64 1 976 197,92 1 976 197,92 2 382 839,71 4 589 948,38 40 244 827,58 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien yli/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET YHT. PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset PAKOLLISET VARAUKSET YHTEENSÄ TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT YHTEENSÄ VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksi Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksi Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ VASTATTAVAA YHTEENSÄ 128 Kunta 2014 Kunta 2013 14 801 186,31 1 751 670,15 4 541 395,61 21 094 252,07 14 801 186,31 1 542 500,79 209 168,93 16 552 856,03 862 663,74 19 567,38 882 231,12 895 105,63 365 698,14 1 260 803,77 16 300,00 16 300,00 17 300,00 17 300,00 18 722,27 27 525,55 44 276,36 90 524,18 20 511,79 27 525,55 44 276,36 92 313,70 13 424 249,00 0,00 0,00 56 614,72 13 480 863,72 10 835 287,00 601 349,40 67 142,79 4 028 600,60 15 532 379,79 2 211 038,00 0,00 107 233,79 729 107,21 304 291,38 1 447 856,00 4 799 526,38 18 280 390,10 40 363 697,47 2 596 663,00 66 400,00 17 223,29 1 949 955,16 519 651,23 1 639 281,61 6 789 174,29 22 321 554,08 40 244 827,58 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 129 2. Konsernin tilinpäätöslaskelmat KONSERNIN TULOSLASKELMA TULOSLASKELMA Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyht. voitosta (tappiosta) Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 18 942 893,45 -44 946 417,88 4155,87 -25 999 368,56 16 607 899,81 12 109 357,00 20 385 420,82 -46 442 734,73 1943,42 -26 055 370,49 15 917 266,38 12 162 968,00 4 581,36 75 094,32 -346 181,43 -12 952,17 -279 457,92 2 438 430,33 2 265,86 83 687,43 -324 706,03 -8 977,12 -247 729,86 1 777 134,03 -2 347 783,31 0,00 -2 347 783,31 4 078 010,76 4 168 657,78 325 890,03 22 020,89 4 516 568,70 -1 904 500,45 -30 021,55 -1 934 522,00 397 767,16 240 379,19 1 462,16 2 684,93 244 526,28 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA 130 2014 2013 Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Toiminnan rahavirta yhteensä 2 438 430,33 4 078 010,76 -4 468 556,64 2 047 884,45 1 777 134,03 367 745,61 -1 265 382,51 879 497,13 Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Investointien rahavirta yhteensä -1 491 484,04 25 724,55 11 102 681,34 9 636 921,85 -2 695 022,21 28 314,37 1 984 879,17 -681 828,67 Toiminnan ja investointien rahavirta 11 684 806,30 197 668,46 -23 757,01 309 270,52 285 513,51 1 747,09 311 418,52 313 165,61 4 827 481,32 -3 017 127,63 79 040,00 1 889 393,69 3 950 033,04 -2 704 165,36 -534 254,25 711 613,43 0,00 0,00 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Pa-lainojen lisäys Pa-lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lainakannan muutokset Oman pääoman muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Muu muutos/myydyn kiinteistöoy:n kassavarat 1.1.2014 Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta -2 543,34 -7 421,54 -8 981,38 -4 926,90 1 009 503,45 10 721 055,58 -2 344 884,13 -10 638 403,66 -11 868,64 0,00 -1 358 774,04 70 303,48 816 133,16 1 095 082,52 Rahavarojen muutos 12 500 939,46 1 292 750,98 + Rahavarat 31.12. - Rahavarat 1.1. 15 476 221,60 -2 975 282,14 12 500 939,46 2 975 282,14 -1 682 531,16 1 292 750,98 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 KONSERNITASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineettomat hyödykkeet yhteensä Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Aineelliset hyödykkeet yhteensä Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset Sijoitukset yhteensä PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat TOIMEKSIANTOJEN VARAT YHTEENSÄ VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Vaihto-omaisuus yhteensä Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Pitkäaikaiset saamiset yhteensä Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset yhteensä Saamiset yhteensä Rahoitusarvopaperit Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Rahoitusarvopaperit yhteensä Rahat ja pankkisaamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ VASTAAVAA YHTEENSÄ 131 2014 2013 204 523,46 144 036,20 348 559,66 238 055,36 178 425,06 416 480,42 4 491 694,44 14 600 141,05 4 418 829,59 461 363,04 50 799,98 595 436,43 24 618 264,53 4 532 701,76 14 991 136,86 11 554 000,98 469 385,56 55 111,28 4 114 010,02 35 716 346,46 151 709,92 631 687,74 36 083,98 466 376,64 1 285 858,28 26 252 682,47 112 668,67 731 174,84 13 010,12 13 873,77 870 727,40 37 003 554,28 97 240,16 28 926,61 39 488,00 165 654,77 128 903,19 28 962,38 39 488,00 197 353,57 148 465,89 148 465,89 340 999,30 340 999,30 0,00 133,35 7,74 141,09 0,00 0,00 9,40 9,40 1 490 044,10 0,00 322 118,84 270 040,22 2 082 203,16 2 082 344,25 2 555 097,59 30,60 310 943,63 256 405,75 3 122 477,57 3 122 486,97 0,00 0,00 15 476 221,60 17 707 031,74 0,00 0,00 2 975 282,14 6 438 768,41 44 125 368,98 43 639 676,26 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 KONSERNITASE VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset POISTOERO JA VAPAAEHT. VARAUKSET YHT. PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset PAKOLLISET VARAUKSET YHTEENSÄ TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT YHTEENSÄ VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat/Liittymismaksut ja muut velat Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat/Liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat Lyhytaikainen viera pääoma yhteensä VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ VASTATTAVAA YHTEENSÄ 132 2014 2013 14 801 186,31 719 353,71 -6 478 305,75 4 516 568,70 13 558 802,97 25 200,17 14 801 186,31 679 504,20 -6 723 716,83 244 526,28 9 001 499,96 39 211,56 932 324,89 87 043,38 1 019 368,27 931 153,62 413 916,71 1 345 070,33 16 300,00 339 659,74 355 959,74 17 300,00 235 729,71 253 029,71 91 485,46 29 123,22 49 107,26 169 715,94 125 125,91 29 636,79 49 195,40 203 958,10 21 417 181,61 0,00 0,00 62 508,30 21 479 689,91 19 066 207,09 601 349,40 63 889,10 3 828 932,32 23 560 377,91 3 431 503,95 0,00 134 774,92 1 174 027,63 437 921,55 2 338 403,93 7 516 631,98 28 996 321,89 3 524 731,12 66 400,00 17 225,34 2 423 298,02 655 300,16 2 549 574,05 9 236 528,69 32 796 906,60 44 125 368,98 43 639 676,26 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 133 D. LIITETIEDOT TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT 1) Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen perusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien sijoitukset ja sijoitusluonteiset erät on merkitty taseessa hankintamenoon. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on inventoitu 31.12.2014 ja merkitty taseeseen hankintamenoon. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Johdannaissopimusten käsittely Johdannaiset sisältävät koronvaihtosopimuksia. Koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoituksessa. Kunta on sitonut yhden pitkäaikaisen lainan vaihtuvan koron koronvaihtosopimuksilla kiinteään korkoon. Sopimukset ovat voimassa 24.1.2023 saakka. Avustusten käsittely Pysyvien vastaavien aineellisten hyödykkeiden hankintaan saadut rahoitusavustukset on merkitty ao. hyödykkeen hankintamenon vähennykseksi. 2) Perustelu, jos tuloslaskelman tai taseen esittämistapaa on muutettu edellisestä tilikaudesta tai kirjanpitolautakunnan kuntajaoston antamista ohjeista poikkeavaksi, sekä muutoksen vaikutukset Tuloslaskelman esittämistavan muutos 3) Oikaisut edellisen tilinkauden tietoihin 4) Edellisen tilinkauden tietojen vertailukelpoisuus 5) Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut sekä virheiden korjaukset Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut Aikaisempia tilikausia koskevan virheen käsittely tilinpäätöksessä 6) Selvitys yksittäisen tase-erän osista 7) Valuuttamääräiset erät - Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 134 Joroisten kunta on myynyt tilikauden aikana itsenäisenä kunnan liikelaitoksena toimineen energialaitoksensa. Tilinpäätöksessä 2014 laitoksen tuloslaskelma on yhdistetty rivi riviltä kunnan tuloslaskelmaan. Laitoksen tase 31.12.2014 on eliminoitu saatua 11,5 M€ myyntihintaa vastaan. Myyntihinnasta on pidätetty kauppaehtojen mukaisen nettokäyttöpääoman oikaisun määrä 137 176,72 € velaksi ostajalle ja realisoitunut myyntivoitto 4,08 M€ on käsitelty satunnaisena tuottona. KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistely kaikki kiinteistö- ja asunto-osaketytäryhteisöt ja kuntayhtymät, joissa kunta on jäsenenä. KOY Honkaura ei tee konsernitilinpäätöstä, joten yhtiön osaomistama AsOY Paavalinkivi on yhdistelty kuin oma tytäryhteisö kunnan konsernitilinpäätökseen. Etelä-Savon Sairaanhoitopiirin ky:n osalta konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kuntayhtymän laatima konsernitilinpäätös. Kunta on myynyt tilikauden aikana tytäryhteisön, KOY Kaitaisten lomarenkaan osakkeet. Tuloslaskelman vähäisen merkityksen vuoksi tytäryhteisön tuloslaskelma myyntiajankohtaan asti on jätetty yhdistelemättä konsernitulos-laskelmaan. Tytäryhteisön myynnistä realisoitui 2.909,75 €:n myyntitappio, joka on laskettu edellisen konsernitaseen arvojen perusteella. Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Keskinäisen omistuksen eliminointi Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin tilikauden yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Suunnitelmapoistojen oikaisu Kiinteistötytäryhteisöjen aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero tilikaudelta on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisöjen poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi. Osakkuusyhteisöt Osakkuusyhteisö Asunto-osakeyhtiö Joronrinne on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen. Vapaaehtoiset varaukset Konsernitaseessa ei ole jaettu vapaaehtoisia varauksia vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. Poikkeavat arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät Poikkeavat tilikaudet Osakkuusyhteisön, Asunto-osakeyhtiö Joronrinne, osalta yhdistely on tehty välitilinpäätöksen 31.12.2014 perusteella. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus - Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 135 8) Toimintatuottojen erittely Toimintatuotot tehtäväalueittain *) Yleishallinto Sosiaali- ja terveyspalvelut Opetus- ja kulttuuripalvelut Tekniset palvelut Vesihuoltolaitos Energialaitos Toimintatuotot yhteensä *) Konserni 2014 394 294 8 948 984 1 752 200 3 341 214 428 827 4 077 376 18 942 893 2013 402 208 8 581 632 1 865 389 5 047 661 390 957 4 097 574 20 385 421 Kunta 2014 292 064 600 1 752 939 1 830 152 499 827 4 187 592 8 563 174 2013 294 881 29 348 1 867 074 3 474 569 452 864 4 179 450 10 298 186 2013 14 205 011,77 937 111,19 812 486,54 15 954 609,50 Muutos 2,48 % 16,16 % 23,89 % 4,37 % *) toimintatuottojen erittely esitetään ulkoisista eristä 9) Verotulot eriteltynä Verotulojen erittely Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Verotulot yhteensä 2014 14 557 077,51 1 088 594,14 1 006 578,85 16 652 250,50 10) Valtionosuudet eriteltynä Valtionosuuksien erittely Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauksia) Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus Järjestelmämuutoksen tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet Muut vo:een tehtävät vähennykset/lisäykset Valtionosuudet yhteensä * 2014 9 318 718 2 527 452 -48 408 -749 937 1 061 532 12 109 357 2013 Muutos 9 533 508 -2,25 % 2 517 288 0,40 % -48 408 0,00 % -779 908 -3,84 % 940 488 12,87 % 12 162 968 -0,44 % Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 136 11) Satunnaisiin tuottoihin ja kuluihin sisältyvät erät Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely Konserni 2014 2013 Kunta 2014 2013 Satunnaiset tuotot Energialaitoksen myynti Ky-osuuden palautus/E-Savon koulutuksen ky Etelä-Savon Shp ky Itä-Suomen Päihdehuollon ky Satunnaiset tuotot yhteensä 4 076 825,16 0,00 1 185,60 0,00 4 078 010,76 0,00 394 327,45 1 185,60 2 254,11 397 767,16 4 076 825,16 0,00 0,00 0,00 4 076 825,16 0,00 394 327,45 0,00 0,00 394 327,45 Satunnaiset kulut yhteensä Satunnaiset tuotot ja kulut yhteensä 0,00 4 078 010,76 0,00 397 767,16 0,00 4 076 825,16 0,00 394 327,45 12) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista ja niiden muutoksista. Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluksi. Tilikauden aikana kuluksi kirjatut pienhankinnat/kalusto: 2014 112 441,83 2013 155 286,64 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 137 Käyttöomaisuuden ja muiden pitkävaikutteisten menojen poistosuunnitelma. Käyttöomaisuuden ja muiden pitkävaikutteisten menojen poistosuunnitelma. Kunnanvaltuusto 18.12.1996 § 76/muutos kunnanvaltuusto 29.9.2003 § 40* ja 13.12.2010 § 66 ** Kunnanvaltuusto 18.12.1996 § 76/muutos kunnanvaltuusto 29.9.2003 § 40* Kunnanvaltuusto 13.12.2010 § 66**/Poistosuunnitelman muutos Poistotapa Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Tietoliikenneohjelmistot Tasapoisto Muut aineettomat oikeudet Tasapoisto Muut pitkävaikutteiset menot Tasapoisto Muut pitkävaikutteiset menot Tasapoisto* Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Asuinrakennukset Hallinto- ja laitosrakennukset Tehdas- ja tuotantorakennukset Muut rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Kadut, tiet, torit ja puistot Sillat, uimalat ja laiturit Muut maa- ja vesirakenteet Vedenjakeluverkosto Viemäriverkko Puhelinverkko, keskusasema ja alakeskukset Muut putki- ja kaapeliverkot Sähköverkosto Kaukolämpöverkosto Liunan Vesivoimalaitos Lämpökeskuksen koneet ja laitteet Koneet ja kalusto Kuljetusvälineet Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet ATK-laitteet Muut koneet ja kalusto Osakkeet ja osuudet Kuntayhtymäosuudet Tytäryhteisöosakkeet ja osuudet Osakkuusyhteisöosakkeet ja -osuudet Yhteisyhteisöosakkeet ja -osuudet Liikelaitosten peruspääomaosuudet Muut osakkeet ja osuudet Poistoaika Mj-poisto-% 5 vuotta 5 vuotta 10 vuotta 5 vuotta Ei poistoa Tasapoisto** Tasapoisto** Tasapoisto** Tasapoisto** 30 vuotta 40 vuotta 30 vuotta 30 vuotta Tasapoisto** Tasapoisto** Tasapoisto** Tasapoisto** Tasapoisto** Mj-poisto Mj-poisto Mj-poisto Mj-poisto Mj-poisto Mj-poisto 25 vuotta 25 vuotta 25 vuotta 40 vuotta 40 vuotta Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 22,00 20,00 10,00 10,00 4,00 10,00 7 vuotta 5 vuotta 3 vuotta 3 vuotta Ei poistoa Ei poistoa Ei poistoa Ei poistoa Ei poistoa Ei poistoa Poistosuunnitelman muutokset: kunnanvaltuusto 29.9.2003 § 40/ lisätty muiden pitkävaikutteisten menojen osalta tasapoisto/5 v ja kunnanvaltuusto 13.12.2010 § 66/muutettu rakennusten ja tiettyjen (ks. taulukko) kiinteiden rakenteiden ja laitteiden poistotapaa menojäännöspoistosta tasapoistoksi. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 138 13) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta kunnan tilinpäätöksessä Vuosina : 2013 - 2017 Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot 1 027 391,43 Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno 1 105 587,26 Ero (€) -78 195,83 Ero % -7 % Keskimääräinen poisto- ja investointitaso määräytyvät tilinpäätösvuotta edeltävän vuoden, tilinpäätösvuoden ja voimassaolevaan taloussuunnitelmaan otettujen poistonalaisten investointien omahankintamenon keskimäärästä. Poistonalaisia investointeja ovat pysyvien vastaavien muiden hyödykkeiden kuin maa- ja vesialueiden ja sijoitusten hankinta. Selvitys poikkeaman syistä: Keskimääräisten suunnitelman mukaisten poistojen ja keskimääräisten poistonalaisten investointien omahankintamenot eivät poikkea olennaisesti toisistaan (< 10 %). Kunta on myynyt tilivuonna 2014 energialaitoksen, jonka poistot ovat laskelmassa tilivuosilta 2013 ja 2014. Investointien omahankintamenossa energialaitoksen erät vuodelta 2013 ovat vaikuttamassa vastaavuuslaskentaan. 14) Selvitys tuottoihin ja kuluihin sisältyvistä pakollisten varausten muutoksista Pakollisten varausten muutokset Konserni 2014 17 300,00 0,00 -1 000,00 16 300,00 2013 18 400,00 0,00 -1 100,00 17 300,00 Kunta 2014 17 300,00 0,00 -1 000,00 16 300,00 2013 18 400,00 0,00 -1 100,00 17 300,00 Potilasvahinkovakuutusmaksu 1.1. (ky) Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Potilasvahinkovakuutusmaksu 31.12. (ky) 184 429,71 86 830,03 0,00 271 259,74 169 936,94 53 222,37 -38 729,60 184 429,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kaatopaikan jälkihoito 1.1. (llky) Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Kaatopaikan jälkihoito 31.12. (llky) Muut pakolliset varaukset yhteensä 51 300,00 17 100,00 0,00 68 400,00 339 659,74 34 200,00 17 100,00 0,00 51 300,00 235 729,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Eläkevastuu 1.1. *) Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Eläkevastuu 31.12. *) *) Sisältää ns. vanhojen eläkkeiden eläkevastuun ja varhennetun eläkkeen eläkealeneman korvaukseksi myönnetyt eläkkeet. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 139 15) Selvitys muihin toimintatuottoihin sisältyvistä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitoista ja muihin toimintakuluihin sisältyvistä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntitappioista Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Konserni 2014 Kunta 2014 2013 2013 Muut toimintatuotot Maa- ja vesialueiden myyntivoitot Rakennusten myyntivoitot Muut myyntivoitot Myyntivoitot yhteensä 22 853,58 20 351,67 16 274,43 59 479,68 1 462 377,04 123,47 69 840,47 1 532 340,98 22 853,58 20 351,67 16 274,43 59 479,68 1 462 377,04 123,47 69 840,47 1 532 340,98 Muut toimintakulut Kiinteistöjen myyntitappiot Maa- ja vesialueiden myyntitappiot Muut myyntitappiot 35 711,14 0,00 14 320,03 0,00 0,00 0,00 35 711,14 0,00 14 320,03 0,00 0,00 0,00 Myyntitappiot yhteensä 50 031,17 0,00 50 031,17 0,00 16) Yhteismäärät muihin rahoitustuottoihin sisältyvistä tuotoista, jotka on saatu osuuksista muissa yhteisöissä, jos ne ovat olennaisia Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely 2014 Osinkotuotot muista yhteisöistä Peruspääoman korot kuntayhtymiltä Yhteensä 2013 25,00 21 732,49 21 757,49 25,00 21 729,48 21 754,48 17) Erittely poistoeron muutoksista Erittely poistoeron muutoksista Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos Suunnitelman mukaisten poistojen ja verotuksessa tehtyjen poistojen erotus (- tai +) Poistoeron muutokset yhteensä 2014 32 441,89 0,00 2013 32 441,89 0,00 32 441,89 32 441,89 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 140 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 18) Lainan liikkeeseen laskemisesta aiheutuneet kuluksi kirjaamattomat menot ja pääoma-alennukset. Ei ilmoitettavaa. 19) Arvonkorotusten periaatteet ja arvonmääräytymismenetelmät Ei ilmoitettavaa. 20) Selvitys tilikaudella aktivoitujen korkomenojen määrästä, jos korkomenoja on luettu hyödykkeen hankintamenoon. Ei ilmoitettavaa. 21) Pysyvien vastaavien hyödykkeet ja muut pitkäaikaiset sijoitukset Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Yhteensä 130 475,84 27 372,98 0,00 -128 503,01 0,00 -2 429,05 0,00 26 916,76 117 514,95 0,00 0,00 0,00 0,00 -27 612,72 0,00 89 902,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 247 990,79 27 372,98 0,00 -128 503,01 0,00 -30 041,77 0,00 116 818,99 0,00 26 916,76 0,00 89 902,23 0,00 0,00 0,00 116 818,99 0,00 0,00 0,00 0,00 Olennaiset lisäpoistot Erittely olennaisista lisäpoistoista Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. 4 245 942,08 0,00 0,00 -37 012,88 0,00 0,00 0,00 4 208 929,20 11 332 391,40 53 203,52 0,00 -60 325,16 566 700,25 -844 124,95 0,00 11 047 845,06 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 0,00 4 208 929,20 0,00 11 047 845,06 0,00 3 931 609,83 0,00 0,00 0,00 Olennaiset lisäpoistot Erittely olennaisista lisäpoistoista Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja kesk.er.hank. Yhteensä 29 629,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 629,63 4 044 765,64 664 865,03 0,00 -3 576 052,52 -566 700,25 0,00 0,00 566 877,90 30 868 803,65 823 964,18 0,00 -10 040 171,22 0,00 -1 769 322,63 0,00 19 883 273,98 0,00 98 382,36 0,00 29 629,63 0,00 566 877,90 0,00 19 883 273,98 0,00 0,00 0,00 0,00 11 070 814,43 145 260,47 81 448,55 24 447,08 0,00 0,00 -6 366 780,66 0,00 0,00 0,00 -853 872,49 -71 325,19 0,00 0,00 3 931 609,83 98 382,36 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 141 Maa- ja vesialueet erittely Konserni Kunta 2014 2013 2014 2013 Maa- ja vesialueet Kiinteistöjen liittymismaksut 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut maa- ja vesialueet 0,00 4 532 701,76 4 208 929,20 4 245 942,08 Maa- ja vesialueet yhteensä 0,00 4 532 701,76 4 208 929,20 4 245 942,08 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Osakkeet konserniyhtiöt Osakkeet omistusyht yhteisöt Kuntayhtymäosuudet Muut osakkeet ja osuudet Yhteensä Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Siirrot erien välillä Hankintameno 31.12. 2 428 160,07 133 640,00 -20 182,55 0,00 2 541 617,52 3 469,24 0,00 0,00 0,00 3 469,24 1 257 265,52 0,00 0,00 0,00 1 257 265,52 447 509,44 0,00 -104 755,57 0,00 342 753,87 4 136 404,27 133 640,00 -124 938,12 0,00 4 145 106,15 Arvonalennukset Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 0,00 0,00 2 541 617,52 0,00 0,00 3 469,24 0,00 0,00 1 257 265,52 0,00 106,81 342 860,68 0,00 106,81 4 145 212,96 Jvk-, muu laina- ja muut saamiset Jvk-lainasaamiset Saamiset konserniyhteisöt Saamiset kuntayhtymät Saamiset muut yhteisöt Yhteensä Hankintameno 1.1. 0,00 301 953,67 0,00 8 000,00 Lisäykset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vähennykset 0,00 0,00 0,00 -4 000,00 -4 000,00 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 0,00 301 953,67 0,00 4 000,00 305 953,67 Arvonalennukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12. 0,00 301 953,67 0,00 4 000,00 305 953,67 Tasearvo 31.12. Kunnan osuus ky:n peruspääomasta Tasearvo 1.1. Etelä-Savon Shp ky Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella 309 953,67 Ero 1 000 000,00 0,00 0,00 1 000 000,00 1 507 655,46 Itä-Suomen Päihdehuollon ky 13 492,35 0,00 0,00 13 492,35 13 475,95 16,40 Etelä-Savon Maakuntaliitto ky 2 779,98 0,00 0,00 2 779,98 2 980,12 -200,14 -106,42 Vaalijalan ky Keski-Savon jätehuollon liikel ky -507 655,46 25 060,82 0,00 0,00 25 060,82 25 167,24 215 932,37 0,00 0,00 215 932,37 215 932,76 -0,39 1 257 265,52 0,00 0,00 1 257 265,52 1 765 211,53 -507 946,01 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 142 Omistuksia muissa yhteisöissä koskevat liitetiedot 22) Tytäryhteisöistä 23) Kuntayhtymistä 24) Yhteisyhteisöistä sekä yhden viidesosan tai sitä suuremman omistusosuuden kohteena olevista yrityksistä tai yhteisöistä ja muista omistusyhteysyhteisöistä Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt Nimi Kotipaikka Tytäryhteisöt As Oy Pikalle As Oy Maavesi As Oy Tuomaalanhovi Kiinteistö Oy Honkaura Kiinteistö Oy Joroisten Kunnantalo As Oy Paavalinkivi Joroinen Joroinen Joroinen Joroinen Joroinen Joroinen Kunnan omistusosuus 82,60 % 76,19 % 100,00 % 100,00 % 82,60 % Konsernin omistusosuus 82,60 % 76,19 % 100,00 % 100,00 % 82,60 % 61,85 % Yhteensä Kuntayhtymät Etelä-Savon Shp ky Etelä-Savon Maakuntaliitto ky Itä-Suomen Päihdehuollon ky Keski-Savon jätehuollon liikelaitosky Vaalijalan ky Mikkeli Mikkeli Mäntyharju Varkaus Pieksämäki 4,94 % 3,39 % 0,74 % 11,40 % 1,24 % 4,94 % 3,39 % 0,74 % 11,40 % 1,24 % Yhteensä Osakkuusyhteisöt As Oy Joronrinne Joroinen 28,90 % 28,90 % Yhteensä Kuntakonsernin osuus omasta vieraasta pääomasta pääomasta tilikauden voitosta/ tappiosta 165 355,70 152 048,18 440 312,55 514 165,16 1 435 010,30 530 488,65 112 680,11 1 922,40 340 445,32 6 494 332,79 70 579,19 593 929,33 -1 967,54 32,02 5 226,98 9,48 40 072,79 -5 004,62 3 237 380,54 7 613 889,14 38 369,10 1 325 174,18 14 445,60 14 110,71 222 095,56 115 247,55 2 733 727,84 15 506,82 4 973,50 84 841,15 229 635,74 14 433,03 972,04 -128,16 1 422,07 6 499,06 1 691 073,61 3 068 685,05 23 198,05 92 506,80 6 895,70 4 155,87 5 020 960,95 10 689 469,89 65 723,03 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 143 25) Pitkä- ja lyhytaikaiset saamiset tytäryhteisöiltä, kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä sekä osakkuus- ja muilta omistusyhteysyhteisöiltä Saamisten erittely 2014 Pitkäaikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Siirtosaamiset Yhteensä 2013 Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Lyhytaikaiset 0,00 301 953,67 0,00 301 953,67 20 202,44 0,00 0,00 20 202,44 0,00 301 953,67 0,00 301 953,67 37 116,66 0,00 98,97 37 215,63 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta jäsenenä Myyntisaamiset Siirtosaamiset Yhteensä 0,00 0,00 0,00 64,30 0,00 64,30 0,00 0,00 0,00 1 594,02 21 593,24 23 187,26 Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteisöiltä Myyntisaamiset Yhteensä 0,00 0,00 1 009,86 1 009,86 0,00 0,00 660,60 660,60 301 953,67 21 276,60 301 953,67 61 063,49 Saamiset yhteensä 26) Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Konserni 2014 Pitkäaikaiset siirtosaamiset Menoennakot Etukäteen maksetut vuorakulut Pitkäaikaiset siirtosaamiset yhteensä Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Siirtyvät korot Kelan korvaus työterveydenhuollosta Eu-tuet ja avustukset Muut tulojäämät Tulojäämät yhteensä Lyhytaikaisen siirtosaamiset yhteensä Kunta 2014 2013 2013 7,74 7,74 7,74 9,40 9,40 9,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47 260,16 13 273,61 171 545,61 232 079,38 232 079,38 247,00 64 366,49 8 893,09 98 411,60 171 918,18 171 918,18 0,00 46 987,84 0,00 87 483,25 134 471,09 134 471,09 0,00 48 274,13 0,00 82 199,51 130 473,64 130 473,64 27) Rahoitusarvopapereista tase-erittäin jälleenhankintahintojen ja aktivoitujen hankintamenojen erotus Ei ilmoitettavaa. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 144 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 28) Tase-eräkohtainen erittely oman pääoman erien lisäyksistä ja vähennyksistä sekä siirroista näiden erien välillä tilikauden aikana Oman pääoman erittely Peruspääoma 1.1. Lisäykset Vähennykset Peruspääoma 31.12. Arvonkorotusrahasto 1.1. Lisäykset Vähennykset Arvonkorotusrahasto 31.12. Muut omat rahastot Rahaston pääoma 1.1. Siirrot rahastoon Siirrot rahastosta Rahaston pääoma 31.12. Muut omat rahastot yhteensä Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. Muut yhdistelystä aiheutuvat erät Edellisen tilikauden tulos Edellisen tilikauden virheen oikaisu Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. Tilikauden ylijäämä/alijäämä Oma pääoma yhteensä Konserni 2014 14 801 186,31 0,00 0,00 14 801 186,31 2013 14 801 186,31 0,00 0,00 14 801 186,31 Kunta 2014 14 801 186,31 0,00 0,00 14 801 186,31 2013 14 801 186,31 0,00 0,00 14 801 186,31 0,00 0,00 0,00 0,00 176 465,86 0,00 176 465,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 679 504,20 39 849,51 0,00 719 353,71 719 353,71 749 664,04 0,00 70 159,84 679 504,20 679 504,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -6 723 716,83 884,80 244 526,28 0,00 -6 478 305,75 -5 385 085,21 -280 957,98 -1 057 673,64 0,00 -6 723 716,83 1 542 500,79 0,00 209 168,93 0,43 1 751 670,15 2 195 605,52 0,00 -653 104,73 0,00 1 542 500,79 4 516 568,70 244 526,28 4 541 395,61 209 168,93 13 558 802,97 9 001 499,96 21 094 252,07 16 552 856,03 29) Erittely poistoeroista Erittely poistoeroista Investointivaraukseen liittyvä poistoero EVL-poistoihin liittyvä poistoero Poistoero yhteensä 2014 862 663,74 0,00 862 663,74 2013 895 105,63 0,00 895 105,63 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 145 30) Tase-erien mukaan eritelty tieto sellaisista pitkäaikaiseen vieraaseen pääomaan kuuluvista veloista, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua Pitkäaikaiset velat Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Pitkäaikaiset velat yhteensä 2014 2013 0,00 6 129 068,00 0,00 6 129 068,00 0,00 4 110 550,00 0,00 4 110 550,00 31) Erittely liikkeeseen lasketuista joukkovelkakirjalainoista Ei ilmoitettavaa. 32) Erittely olennaisista pakollisiin varauksiin merkityistä eristä, jos se on tarpeen tase-erien selventämiseksi Pakolliset varaukset Konserni 2014 Muut pakolliset varaukset Ympäristövastuut Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu (ky) Muut pakolliset varaukset yhteensä 68 400,00 271 259,74 339 659,74 Kunta 2014 2013 51 300,00 184 429,71 235 729,71 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33) Erikseen pitkä- ja lyhytaikaiset velat tytäryhteisöille, kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä ja osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille. Vieras pääoma 2014 Pitkäaikainen Lyhytaikainen 2013 Pitkäaikainen Lyhytaikainen Velat tytäryhteisöille Ostovelat Muut velat Yhteensä 0,00 0,00 0,00 26 263,53 0,00 26 263,53 0,00 205 542,02 205 542,02 33 801,93 0,00 33 801,93 Velat kuntayhtymille, joissa kunta jäsenenä Ostovelat Yhteensä 0,00 0,00 138 697,63 138 697,63 67 142,79 67 142,79 69 434,20 69 434,20 Velat osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille Ostovelat Muut velat Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 010,56 3 010,56 2 010,65 0,00 2 010,65 Vieras pääoma yhteensä 0,00 164 961,16 275 695,37 105 246,78 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 146 34) Maksuvalmiuden kannalta merkittävä sekkilimiitti on suotavaa ilmoittaa taseen liitetiedoissa, jos taseeseen on merkitty luotollisen sekkivelan määrä Ei ilmoitettavaa. 35) Vuokrakohteen lunastusvelka, jos sitä ei ole esitetty taseessa erillisenä. Ei ilmoitettavaa. 36) Erittely Muut velat -erän jakautumisesta liittymismaksuihin ja muihin velkoihin, jos liittymismaksuja ei ole merkitty taseeseen erillisenä eränä. Muiden velkojen erittely Konserni 2014 Muut velat Liittymismaksut Muut velat Muut velat yhteensä 62 508,30 0,00 62 508,30 Kunta 2014 2013 3 828 932,32 0,00 3 828 932,32 2013 56 614,72 0,00 56 614,72 4 028 600,60 0,00 4 028 600,60 Kunta 2014 2013 37) Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Konserni 2014 Lyhytaikaiset siirtovelat Tuloennakot/valtionosuusennakot Menojäämät Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset Korkojaksotukset Muut menojäämät Eo. lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä Siirtovelat yhteensä 153 727,09 2013 227 958,51 134 606,71 207 282,62 1 741 993,73 1 633 784,22 1 010 910,43 958 949,95 89 531,41 71 525,21 87 914,39 70 196,71 58 306,66 43 442,27 0,00 0,00 2 043 558,89 1 976 710,21 1 233 431,53 1 236 429,28 2 338 403,93 2 549 574,05 1 447 856,00 1 639 281,61 38) Taseen ulkopuolella olevat huollettavien varat määräkokonaisuuksina, jotka noudattavat henkilön tietosuojasta annettuja säännöksiä Huollettavien varat Huollettavien varat 31.12. Konserni 2014 98,80 2013 3 941,21 Kunta 2014 0,00 2013 0,00 39) Elatustuen takautumissaatava Elatustuen takautumissaatavan laskennallinen korvaus 2014 Vuoden 2013 erää ei ole merkitty taseeseen. Takautumissaatavaa ei synny enää v. 2013 jälkeen. 0,00 2013 6 825,00 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 147 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 40) Velat, joista kunta on pantannut, kiinnittänyt tai muulla tavalla antanut vakuudeksi omaisuutta, eriteltyinä vakuuslajeittain kultakin kirjanpitolain 1:6 §:n mukaan taseen vastattavissa esitettävän vieraan pääoman erältä. Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin Konserni 2014 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Vakuudeksi annetut kiinnitykset Lainat julkisyhteisöiltä Vakuudeksi annetut kiinnitykset Lainat muilta luotonantajilta Vakuudeksi annetut kiinnitykset Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä Kunta 2014 2013 2013 158 080,00 158 080,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 158 080,00 0,00 158 080,00 0,00 0,00 0,00 0,00 41) Vakuuksista, jotka kunta on muuten kuin edellä kohdassa 40 tarkoitetulla tavalla antanut puolestaan, yhteenlaskettu arvo vakuuslajeittain eriteltyinä 42) Vakuuksista, jotka kunta on antanut sen kanssa samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta, yhteenlaskettu arvo vakuuslajeittain eriteltyinä 43) Yhteenlaskettu arvo kunnan antamista muista kuin edellä 40-42 kohdissa tarkoitetuista vakuuksista lajeittain eriteltynä. Vakuudet Konserni 2014 Omasta puolesta annetut vakuudet Sitoumusten vakuudeksi annetut kiinnitykset Sitoumusten vakuudeksi pantatut arvopaperit Yhteensä Kunta 2014 2013 12 916 561,96 13 378 229,27 0,00 0,00 12 916 561,96 13 378 229,27 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta annetut vakuudet Vakuudeksi annetut kiinnitykset Pantatut arvopaperit Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Muiden puolesta annetut vakuudet Vakuudeksi annetut kiinnitykset Pantatut arvopaperit Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 916 561,96 13 378 229,27 0,00 0,00 Vakuudet yhteensä Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 148 44) Leasingvuokrasopimusten mukaisten vuokrien jäljellä olevien määrien yhteissumma, jos se on merkittävä Leasingvastuiden yhteismäärä Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat Yhteensä Konserni 2014 133 190,08 248 889,76 382 079,84 2013 137 714,52 270 228,20 407 942,72 Kunta 2014 71 263,17 121 181,42 192 444,59 2013 73 878,79 139 224,48 213 103,27 45) Kunnan antamat vastuusitoumukset sen kanssa samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta. Vastuusitoumukset Konserni 2014 Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Takaukset muiden puolesta *) Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma 2 676 858,60 1 517 868,13 Kunta 2014 2013 3 274 236,93 1 798 250,62 2013 8 955 500,00 7 015 500,00 9 955 500,00 8 156 140,00 2 676 858,60 1 517 868,13 3 274 236,93 1 798 250,62 *) Tähän sisältyvät myös kunnan antamat täytetakaukset asuntolainoista, joista lainasitoumukset tehty. 46) Muut kunnan antamat vastuusitoumukset Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12. Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. 2014 23 788 620,35 2013 23 055 716,66 0,00 0,00 16 446,78 15 462,43 Joroisten kunta on myöntänyt vastatakauksen 194.686,91 € Pohjois-Savon ympäristökeskukselle/entisen Riikinnevan jätelaitoksen jätteenkäsittelytoiminnan lopettamis- ja jälkihoitovelvoitteen varmistamiseksi. Kunta on saanut vastaavan suuruisen takauksen Varkauden kaupungilta. Takaus on muuttunut tarpeettomaksi ja se tullaan purkamaan kevään 2015 aikana. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 149 47) Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt Järjestelyjen luonne ja liiketoiminnallinen peruste Konserni 2014 2013 Kunta 2014 567 213,64 1 350 954,43 447 470,49 1 350 954,43 567 213,64 1 350 954,43 2013 Sopimusvastuut Maankäyttösopimuksista kunnalle aiheutuvat velvoitteet 1) 0,00 0,00 0,00 0,00 Sopimuksiin sisältyvät lunastusvelvoitteet 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 Sitoumukset avustukseen 3) 0,00 0,00 0,00 0,00 Sopimuksiin sisältyvät palautusvastuut 4) 0,00 0,00 0,00 0,00 Vuokravastuut 18 172,98 3 437,00 0,00 0,00 Sitoumukset hankkeisiin 121 515,00 148 050,00 121 515,00 148 050,00 Eri sopimusvastuut 2 667,60 2 321,80 0,00 0,00 Yhteistyö- ja kumppanuussopimukset 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 Sopimusvastuut yhteensä 168 890,58 153 808,80 148 050,00 148 050,00 Johdannaissopimukset Koronvaihtosopimukset/Kuntarahoituksen laina 16447/13 Kuntarahoitus sop. KSWAP003/14 17647 1 744 737,00 1 744 737,00 Pohjola Pankki Oyj sop. 333457 1 744 737,00 1 744 737,00 Kohde-etuuden arvo 3 489 474,00 3 489 474,00 Koronvaihtosopimukset on tehty korkomenojen suojaamisen tarkoituksessa. Kuntarahoitukselta otetun pitkäaikaisen lainan vaihtuvakorko on sidottu koronvaihtosopimuksella kiinteään korkoon. Koronvaihtosopimukset ovat voimassa 24.1.2023 saakka. Arvonlisäveron palautusvastuu *) Perustamishankkeiden valtionosuuden palautusvastuu **) 447 470,49 1 350 954,43 *) Palautuksena ja vähennyksenä käsitellyt arvonlisäverot uudisrakennusten ja perusparantamisen hankintamenoista, joihin liittyy mahdollinen palautusvelvollisuus kiinteistöt myytäessä tai niiden käyttötarkoituksen muuttuessa vähennykseen tai palautukseen oikeuttamattomaan tarkoitukseen (ALV 120 §). Palautusvastuuta määriteltäessä otetaan huomioon kiinteistöt, joiden osalta vastuun toteutuminen on todennäköistä investointi- tai taloussuunnitelmaan tai toimenpideohjelmaan perustuen. Eo. taulukossa on huomioitu kaikki kiinteistöinvestoinnit, joista on saatu alv-palautus tai vähennys. **) Sosiaali- ja terveydenhuollon sekä opetus- ja kulttuuritoimen perustamishankkeisiin saatujen valtionosuuksien palautusvastuut, STVOL 4:30 §, L opetus- ja kulttuuritoimen rahoituksesta 7:30 § (vastuu voimassa 15 vuotta). Vastuut päättyvät vuosina 2015-2020. Maankäyttösopimuksista kunnalle aiheutuvat velvoitteet: Maankäyttösopimus 9.6.2011/kunnallistekniikan rakentamisvelvoite. Maankäyttösopimus 4.8.2011/kunnallistekniikan rakentamisvelvoite. HENKILÖSTÖÄ JA TILINTARKASTAJAN PALKKIOITA KOSKEVAT LIITETIEDOT 48) Henkilöstön lukumäärä 31.12. tehtäväalueittain tai muuta kunnan määrittelemää ryhmittelyä käyttäen Henkilöstön lukumäärä 31.12. 2014 Yleishallinto Sosiaali- ja terveystoimi Opetus- ja kulttuuritoimi Yhdyskuntapalvelut Muut palvelut Liiketoiminta Yhteensä 2013 13 0 164 42 0 0 219 13 0 169 45 0 16 243 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 150 49) Tilikauden palkat, palkkiot, eläkekulut ja muut henkilösivukulut, ellei niitä ole eritelty tuloslaskelmassa Henkilöstökulut Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin Henkilöstökulut yhteensä 2014 10 187 530,85 17 061,39 2013 10 422 312,70 51 647,11 10 204 592,24 10 473 959,81 50) Tilintarkastajan palkkiot Tilintarkastajan palkkiot 2014 2013 Tilintarkastustoimisto Clavis Tilintarkastuspalkkiot Muut tilintarkastajalle kuuluvat tehtävät Tarkastuslautakunnan avustaminen Muut palkkiot 0,00 0,00 0,00 0,00 2 500,00 0,00 0,00 0,00 BDO Audiator Oy, Tilintarkastuspalkkiot Muut tilintarkastajalle kuuluvat tehtävät Tarkastuslautakunnan avustaminen Muut palkkiot 7 531,25 0,00 0,00 894,50 3 277,50 0,00 0,00 0,00 Palkkiot yhteensä 8 425,75 5 777,50 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 151 E. ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET 1. Joroisten Vesihuoltolaitos VESIHUOLTOLAITOKSEN TOIMINTA V. 2014 1. YLEISTÄ Yleistä Joroisten vesihuoltolaitos vastaa vesihuollon palvelujen järjestämisestä ja toimittamisesta toimintaalueellaan. Vesihuoltolaitoksen toiminta-alue on vesihuoltolain 3 §:n 4 kohdassa tarkoitettu maantieteellinen alue, jolla vesihuoltolaitos huolehtii vesihuollosta sen mukaan mitä vesihuoltolaissa säädetään. Toiminta-ajatus Vesihuoltolaitos käsittää vesi- ja viemärilaitosten toiminnan kirkonkylässä ja Kuvansissa. Vesilaitoksen tehtävänä on toimittaa hyvälaatuista talousvettä asiakkailleen ja osuuskunnille. Viemärilaitoksen tehtävänä on puhdistaa kotitalouksien ja muiden kiinteistöjen jätevedet tehokkaasti, lupaviranomaisten asettamien vaatimusten mukaisesti. Toimielimet Vastuu vesi- ja viemärilaitoksen toiminnasta on teknisellä lautakunnalla. Laitoksen vastaavana viranhaltijana toimii tekninen johtaja. 2. ORGANISAATIO JA HENKILÖSTÖ Vesihuoltolaitos toimii teknisen toimen tulosalueena. Tekninen johtaja vastaa vesihuollon vaatimasta hallinnosta muun työnsä ohella. Operatiivinen organisaatio käsittää toimistosihteerin 0,5 henkilötyövuoden panoksen lisäksi kaksi kokoaikaista laitosmiestä. Vesihuoltolaitoksen toiminta-alue on jaettu Joroisten kirkonkylän sekä Kuvansin toiminta-alueisiin. Joroisten kunnan hallintosäännän mukaan kunnanvaltuusto hyväksyy ja tarvittaessa muuttaa vesihuoltolain 8 §:n mukaisen vesihuoltolaitoksen toiminta-alueen. Laitosmiesten toimenkuvaan sisältyvät seuraavat tehtävät: - vedenottamoiden käyttö- ja kunnossapitotehtävät - jäteveden puhdistamoiden käyttö- ja kunnossapitotehtävät - vesijohto-, jätevesiviemäri- ja sadevesiviemäriverkoston käyttö- ja kunnossapitotehtävät - vesijohdon ja viemärin liitostyöt verkostoon toiminta-alueilla sekä vesimittariasennukset Vesilaitoskohteiden ympärivuorokautinen päivystys on hoidettu kaukovalvonnan ja Joroisten kunnan teknisen toimen päivystysorganisaation avulla. Päivystysnumero työajan ulkopuolella on 040-777 2434. 3. VESILAITOS 3.1 VALVONTA- JA TUTKIMUSOHJELMA Vesihuoltolaitokselle on laadittu valvontatutkimusohjelma vuosille 2014-2018. Ohjelma perustuu Sosiaali- ja terveysministeriön asetukseen nro 461 talousveden laatuvaatimuksista ja valvontatutkimuksista. Asetus on annettu 19.5.2000 ja astunut voimaan 26.5.2000. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 152 Ohjelma tarkastetaan viiden vuoden välein ja muulloinkin, milloin sitä olosuhteiden muuttumisen vuoksi on pidettävä tarpeellisena. Valvontatutkimusohjelman laatimisen ja toteutuksen tavoitteena on turvata talousveden käyttäjille sellainen vesi, mistä ei voi olla vaaraa terveydelle. Valvontatutkimusohjelman hyväksyy osaltaan paikallinen terveysvalvontaviranomainen. Ohjelmanmukaiset näytteenotot suorittaa Keski-Savon ympäristötoimen terveystarkastaja. Verkostoveden näytteenottopisteinä toimivat ohjelmassa määritellyt kiinteistöt. Mikäli näytteissä on mikrobiologiset laatuvaatimukset ylittäviä arvoja, uusintanäytteet otetaan välittömästi. 3.1.1 VEDEN LAATU V. 2014 Valvontatutkimusohjelman mukaisia näytteenottoja tehtiin verkoston alueella 7 kpl. Lisäksi tutkittiin raakaveden laatua tarvittavilta osin. Verkostovesinäytteet ovat täyttäneet tutkituilta ominaisuuksiltaan verkostovedelle asetetut laatuvaatimukset ja -suositukset (STM 461/2000). 3.2 VEDEN HANKINTA Joroisten vesilaitoksella on kaksi pohjavedenottamoa, Kalalammella ja Valkeisella. 3.3 VEDEN KÄSITTELY JA JAKELU Kalalammen vedenottamo sijaitsee Kolman pohjavesialueella. Pohjavesialueen antoisuudeksi on arvioitu noin 5 000 m3/d. Vesilaitoksella on vesioikeuden lupa ottaa vettä enintään 700 m3/d kuukausikeskiarvona laskettuna. Vuonna 2014 keskimääräinen otto oli noin 385 m3/d. Kalalammin vedenottamo on otettu käyttöön vuonna 1988. Vedenottamolla on kolme siiviläputkikaivoa ja raakavettä pumpataan kahdesta Ø 400 mm kaivosta. Kaivossa 1 on esiintynyt rautaongelmia. Raakaveden laatua heikentää myös liiallinen kovuus (≈9°dH). Laitokselle on rakennettu vuonna 2002 kemiallinen pehmennyslaitos. Laitoksella on lisäksi lähtevän veden UVdesinfiointi. Tervaruukinsalon pohjavesialueella sijaitseva Valkeisen vedenottamo on otettu käyttöön vuonna 1997. Vedenottamolla on yksi Ø 400 mm siiviläputkikaivo, josta vettä pumpataan 250 m3 vuorokaudessa. Pohjavesialueen antoisuudeksi on arvioitu 14 000 m3/d. Vesilaitoksella on vesioikeuden lupa ottaa vettä enintään 500 m3/d kuukausikeskiarvona laskettuna. Vuonna 2014 keskimääräinen otto oli noin 250 m3/d. Raakavesi pumpataan yhdestä siiviläputkikaivosta pohjavedenkäsittelyrakennukseen, jossa raakavesi alkaloidaan lipeällä. Lipeänsyöttölaitos rakennettiin vuonna 2001. Laitoksella ei ole jatkuvatoimista desinfiointia. Raakavesi on luonnostaan hapanta ja kovaa. Vedenottamoilta pumpattiin talousvettä yhteensä 231 684 m3 ja laskutettu vesimäärä oli 200 509 m3. Kunnan alueella toimii kymmenen vesiosuuskuntaa, joille yhtä lukuun ottamatta vesilaitos toimittaa talousveden. Osuuskunnille myytiin vettä 52 226 m3. 3.4 VERKOSTO Käytössä olevan vesijohtoverkoston kokonaispituus oli vuoden 2014 lopussa n. 88,4 km. Uusia kiinteistöjä liittyi toimintavuonna kunnan vesihuoltolaitoksen vedenjakeluun 2 kpl. Vesilaitoksen liittymämäärä oli 4 044 kpl. Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 153 Kirkonkylällä on 400 m3:n ylävesisäiliö (+148.85). Vesitorni on kaukovalvonnassa. Ottamoilta pumpattiin vettä yhteensä 231 684 m3 3.5 KÄYTTÖVEDEN LIITTYMIS- JA KÄYTTÖMAKSUT V. 2014 Talousveden hinta (sis. ALV 24 %) taajamassa oli 1,44 €/ m3 osuuskunnilta laskutettavan talousveden hinta oli 1,15 €/ m3, liittymishinta oli 2,05 € x kerrottu kerrosala m2. 3.6 KÄYTTÖTALOUS Tulot Menot Toimintakate TA 2015 276 162 161 036 115 126 TP 2014 256 850 139 213 117 637 TP 2013 244 063 161 020 83 043 4. VIEMÄRILAITOS 4.1 JÄTEVEDEN KÄSITTELY Jätevedenpuhdistamoita on kaksi, Joroisten kirkonkylässä ja Kuvansissa. Kirkonkylä Joroisten keskustaajaman jätevedet käsitellään Kirkonkylän vuonna 1970 valmistuneessa jätevedenpuhdistamossa. Puhdistamo on mitoitettu 3 867 asukkaalle. Orgaanisen aineksen (BOD7) keskimääräisen arvon mukainen asukasvastineluku vuonna 2008 oli 2 857 asukasta ja maksimiarvon mukaan 6 143 asukasta. Puhdistamo on prosessiltaan rinnakkaissaostusperiaatteella toimiva biologis-kemiallinen aktiviilietelaitos. Puhdistamoa on saneerattu useaan otteeseen vuosina 1978, 1986 ja 1995 -1996. Viimeksi laitosta on saneerattu vuonna 2009, jolloin uusittiin mm. laahat. Puhdistamo sijaitsee Joroisten kirkonkylän lounaisosassa noin 1 km etäisyydellä Joroisvirrasta. Puhdistamon vedet johdetaan Tyrinpuron kautta Joroisvirtaan, joka laskee Saimaan vesistöön kuuluvaan Joroisselän Lamminpohjaan. Prosessin kuivattu liete kuljetetaan Varkauteen jatkokäsittelyyn. Kuvansi Kuvansin taajaman jätevedet käsitellään vuonna 1980 rakennetussa Kuvansin jätevedenpuhdistamossa. Puhdistamon prosessi on kaksilinjainen biologis-kemiallinen rinnakkaissaostuslaitos. Puhdistamo on mitoitettu asukasvastineluvulle 900 asukasta. Laitokselle tulevan orgaanisen aineksen maksimiarvon mukaan vuonna 2008, asukasvastineluku oli 400 asukasta. Puhdistetut jätevedet johdetaan muoviputkea pitkin Kuvansinjokeen, joka laskee Haukiveden Siitinselän länsiosaan. Purkupaikka on joen keskellä noin kilometrin päässä jokisuulta. Puhdistamolta muodostuvat sakeutetut ylijäämälietteet kuljetetaan kirkonkylän jätevedenpuhdistamolle käsiteltäväksi. Kuvansin puhdistamolla ei oteta vastaan sakokaivolietteitä. 4.1.1 JÄTEVEDEN LAATU V. 2014 Kirkonkylän puhdistamo saavutti vuonna 2014 kaikki sille asetetut voimassa olevan ympäristöluvan määräysten mukaiset puhdistusvaatimukset. Analyysitulosten perusteella Joroisten jätevedenpuhdistamon purkuojassa virtaavasta vedestä on Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 154 suurin osa ollut puhdistettua jätevettä. Puhdistamovaikutusta ei kuitenkaan enää alapuolisella Joroisten virran havaintopaikalla ollut todettavissa. Sen pitoisuudet ja veden laatu olivat hyvin samaa tasoa kuin Välijoen taustapisteellä. Joroisselkä oli lievästi humuksinen, keskirehevä vesistö, jonka hygieeninen laatu oli hyvä. Kuvansin puhdistamo saavutti vuonna 2014 kaikki sille asetetut voimassa olevan ympäristöluvan määräysten mukaiset puhdistusvaatimukset. Kuvansin puhdistamon jätevesien vaikutusta ei Kuvansinjoen tarkkailutuloksissa ollut erotettavissa. 4.2 JÄTEVEDEN JOHTAMINEN-VERKOSTO Kunnan vesihuoltolaitoksen viemäriverkoston kokonaispituus on noin 50 km. Tästä kirkonkylän alueella on noin 41 km ja Kuvansin alueella 9 km. Jätevettä vastaanotettiin 189 571 m3 ja laskutettu jätevesimäärä oli 126 499 m3. Runkoviemäriä korjattiin n. 200 m. Jätevesiverkoston liittyjiä oli 3 684 kpl joista uusia 5 kpl. Verkostopituudet taajamittain: 4.3 PUMPPAAMOT Kirkonkylän viemäriverkostossa on neljä jätevedenpumppaamoa ja Kuvansissa seitsemän kappaletta. Jätevedenpumppaamot ovat kaukovalvonnan piirissä. 4.4 LIITTYMIS- JA KÄYTTÖMAKSUT V. 2014 Jäteveden hinta (sis. ALV 24 %) oli 2,32 €/ m3, liittymishinta oli 2,17 € x kerrottu kerrosala m2. 4.5 KÄYTTÖTALOUS Tulot Menot Toimintakate Joroisissa 10.3.2015 Petri Miettinen, tekninen johtaja TA 2015 323 012 223 040 99 972 TP 2014 286 712 206 772 79 940 TP 2013 256 578 202 415 54 163 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 TULOSLASKELMA LIIKEVAIHTO MYYNTITUOTOT LIIKEVAIHTO 155 1.1. - 31.12.2014 1.1. - 31.12.2013 539 240,16 539 240,16 495 153,29 495 153,29 0,00 0,00 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT 4 322,95 5 488,65 MATERIAALIT JA PALVELUT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT OSTOT TILIKAUDEN AIKANA AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT PALVELUJEN OSTOT MATERIAALIT JA PALVELUT -111 125,96 -111 125,96 -118 383,00 -229 508,96 -121 078,82 -121 078,82 -99 814,04 -220 892,86 VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN HENKILÖSTÖKULUT PALKAT JA PALKKIOT HENKILÖSTÖSIVUKULUT ELÄKELUKULUT MUUT HENKILÖSTÖSIVUKULUT HENKILÖSTÖSIVUKULUT HENKILÖSTÖKULUT -87 767,26 -107 062,31 -20 197,36 -4 943,83 -25 141,19 -112 908,45 -23 902,53 -5 583,27 -29 485,80 -136 548,11 POISTOT JA ARVONALENTUMISET SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT POISTOT JA ARVONALENTUMISET -109 600,98 -109 600,98 -118 103,14 -118 103,14 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT -3 568,52 -5 994,44 LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ 87 976,20 19 103,39 11,52 3 507,60 -96,98 -738,93 -40 054,00 0,00 -37 370,79 0,00 3 700,24 -355,96 -1 409,66 -40 054,00 -42,06 -38 161,44 YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN SAT. ERIÄ YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA 50 605,41 50 605,41 -19 058,05 -19 058,05 TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ 50 605,41 -19 058,05 KORKOTUOTOT MUUT RAHOITUSTUOTOT KUNNALLE MAKSETUT KORKOKULUT MUILLE MAKSETUT KORKOKULUT KORVAUS PERUSPÄÄOMASTA MUUT RAHOITUSKULUT RAHOITUSTUOTOT JA KULUT Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 TASE 31.12.2014 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Aineelliset hyödykkeet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankkeet 229 391,63 1 528 298,06 28 183,50 9 363,47 156 117,86 747 808,86 0,00 VASTAAVAA YHTEENSÄ VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Liittymismaksut ja muut velat Lyhytaikainen Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 795 236,66 1 972,83 223 929,91 1 591 834,46 49 475,91 9 363,47 29 750,00 Rahat ja pankkisaamiset VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä 31.12.2013 26 916,76 Sijoitukset Muut saamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Saamiset kunnalta ja Energialaitokselta Siirtosaamiset 156 2 002 677,46 -267 374,34 50 605,41 56 614,72 366,21 1 276 712,86 0,00 11 235,61 903 926,72 1 874 603,75 29 750,00 139 730,94 357 007,65 0,00 496 738,59 375 007,79 211 510,29 3 130 837,93 2 614 575,46 1 785 908,53 2 002 677,46 -248 316,29 -19 058,05 1 735 303,12 56 614,72 56 614,72 56 614,72 1 288 314,68 628,22 810 646,14 0,00 11 383,26 822 657,62 3 130 837,93 2 614 575,46 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 RAHOITUSLASKELMA LIIKELAITOKSEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TOIMINNAN RAHAVIRTA LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ POISTOT JA ARVONALENTUMISET RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT TOIMINNAN RAHAVIRTA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA INVESTOINTIMENOT RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTIMENOIHIN INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 157 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 87 976,20 109 600,98 -37 370,79 160 206,39 19 103,39 118 103,14 -38 161,44 99 045,09 -55 177,82 0,00 -55 177,82 105 028,57 -14 070,90 0,00 -14 070,90 84 974,19 -390 801,21 -16 386,92 804 626,51 -338 969,45 58 468,93 -106 601,72 -16 435,85 126 358,61 53 325,75 56 646,79 58 468,93 56 646,79 RAHAVAROJEN MUUTOS 163 497,50 141 620,98 RAHAVARAT 31.12. RAHAVARAT 1.1. RAHAVAROJEN MUUTOS 375 007,79 211 510,29 163 497,50 211 510,29 69 889,31 141 620,98 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET SAAMISTEN MUUTOS KUNNALTA SAAMISTEN MUUTOS MUILTA KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS KUNNALTA KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS MUILTA MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 JOROISTEN VESIHUOLTOLAITOS TILIKAUSI 1.1.-31.12.2014 LIITE- JA LISÄTIEDOT 158 Joroisten kunta Liikevaihdon jaottelu Vesimaksut Sisäiset vesimaksut Liittymismaksut/ulk. Liittymismaksut/sis. Perusmaksu/vesi Sisäinen perusmaksu/vesi Muut myyntituotot/vesilaitos Sisäiset myyntituotot/vesilaitos Jätevesimaksut Sisäiset jätevesimaksut Liittymismaksut/ulk. Liittymismaksut/sis. Perusmaksu/jätevesi Sisäinen perusmaksu/jätevesi Muut myyntituotot/viemärilaitos Sisäiset myyntituotot/viemärilaitos TILINPÄÄTÖS 2014 159 2014 2013 199 064,69 16 225,06 7 040,88 0,00 25 889,45 2 375,46 1 850,59 366,95 215 936,94 17 915,27 10 844,60 0,00 23 040,37 2 309,41 14 514,31 1 866,18 539 240,16 205 768,10 16 267,54 5 895,45 0,00 0,00 198,00 500,53 946,62 2 677,80 0,00 4 322,95 0,00 688,53 4 164,00 488,30 147,82 5 488,65 6 603,74 4 520,19 199 767,57 16 782,42 3 990,00 0,00 20 354,74 1 795,91 9 160,00 4 247,63 495 153,29 Liiketoiminnan muut tuotot Muut palvelumaksut Kela-korvaus tth:oon Koneiden ja laitteiden vuokrat/sis. Muut vuokrat Muut tuotot Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 160 Pysyvien vastaavien hyödykkeet ja muut pitkäaikaiset sijoitukset Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Yhteensä Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. 1 972,83 27 372,98 0,00 0,00 0,00 -2 429,05 0,00 26 916,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 972,83 27 372,98 0,00 0,00 0,00 -2 429,05 0,00 26 916,76 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 0,00 26 916,76 0,00 0,00 0,00 26 916,76 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Kesk.eräiset Yhteensä hankkeet Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. 223 929,91 27 804,84 0,00 0,00 0,00 -22 343,12 0,00 1 591 834,46 0,00 0,00 0,00 0,00 -63 536,40 0,00 49 475,91 0,00 0,00 0,00 0,00 -21 292,41 0,00 9 363,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 874 603,75 27 804,84 0,00 0,00 0,00 -107 171,93 0,00 229 391,63 1 528 298,06 28 183,50 9 363,47 1 795 236,66 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 0,00 229 391,63 0,00 1 528 298,06 0,00 28 183,50 0,00 9 363,47 0,00 1 795 236,66 Pysyvien vastaavien sijoitukset Saamiset ja sijoitukset muut yhteisöt Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. 29 750,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 750,00 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 0,00 29 750,00 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 161 Poistosuunnitelma/Kunnanvaltuusto 13.12.2010 Poistotapa Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Tietoliikenneohjelmistot Aineelliset hyödykkeet Rakennukset Tehdas- ja tuotantorakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Muut maa- ja vesirakenteet Vedenjakeluverkosto Viemäriverkko Koneet ja kalusto Kuljetusvälineet ATK-laitteet Muut koneet ja kalusto Jaksotukset Poistoaika/v Tasapoisto 5 Tasapoisto 30 Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 25 40 40 Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 7 3 3 2014 2013 Lomapalkkavelka sivukuluineen 1.1. Muutos Lomapalkkavelka sivukuluineen 31.12. 11383,26 -147,65 11235,61 0,00 11 383,26 11 383,26 Henkilöstöä koskevat liitetiedot 2013 2013 Henkilöstön lukumäärä 31.12. Puhdistamon hoitaja Laitosmies Toimistosihteeri Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset ja muut korjauserät Tuloslaskelman mukaan yhteensä Henkilöstökuluja aktivoitu käyttöomaisuuteen 1 1 0,5 2014 2013 87 767,26 107 062,31 20 197,36 4 943,83 0,00 112 908,45 23 902,53 5 583,27 0,00 136 548,11 0,00 0,00 Henkilöstökulut yhteensä Sijoitetun pääoman tuotto-% =100*(tulos ennen satunn.eriä+korko-ja muut rahoituskulut)/ sijoitettu pääoma ( tilikauden alku- ja loppuhetken keskiarvona) Tulos ennen satunn.eriä+korko- ja muut rah.kulut Sijoitettu pääoma ( =korolliset velat+arvonkor.+varaukset+ oma pääoma+liittymismaksut (palautettavat ja/tai siirtokelpoiset)) 1 1 0,5 136 548,11 7,09 1,26 128 866,11 1 817 220,55 22 761,57 1 801 446,87 Joroisten kunta TULOSLASKELMA/TALOUSARVIOVERTAILU Kunnan kaava Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut tuotot Toimintatuotot yhteensä Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut kulut Toimintakulut yhteensä Toimintakate Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset tuotot ja kulut Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Satunnaiset tuotot ja kulut yhteensä Tilikauden tulos Poistoeron muutos Varausten muutos Tilikauden alijäämä TILINPÄÄTÖS 2014 162 1.1. - 31.12.2014 Talousarvio/ muutettu Toteutuma TP 2013 Poikkeama Käyttö % Toteutuma 515 836 0 0 230 516 066 0 539 240,16 0,00 0,00 4 322,95 543 563,11 0,00 23 404,16 0,00 0,00 4 092,95 27 497,11 0,00 104,5 0,0 0,0 100,0 105,3 100,0 495 153,29 0,00 0,00 5 488,65 500 641,94 0,00 -98 809 -87 767,26 11 041,74 88,8 -107 062,31 -20 096 -6 423 -143 645 -119 015 0 -5 298 -393 286 122 780 -20 197,36 -4 943,83 -118 383,00 -111 125,96 0,00 -3 568,52 -345 985,93 197 577,18 -101,36 1 479,17 25 262,00 7 889,04 0,00 1 729,48 47 300,07 74 797,18 100,5 0,0 82,4 93,4 0,0 67,4 88,0 160,9 -23 902,53 -5 583,27 -99 814,04 -121 078,82 0,00 -5 994,44 -363 435,41 137 206,53 0 0 0 -40 054 -40 054 82 726 -113 023 11,52 3 507,60 -835,91 -40 054,00 -37 370,79 160 206,39 -109 600,98 11,52 3 507,60 -835,91 0,00 2 683,21 77 480,39 3 422,02 0,0 100,0 100,0 100,0 93,3 193,7 97,0 0,00 3 700,24 -1 765,62 -40 096,06 -38 161,44 99 045,09 -118 103,14 0 0 0 -30 297 0 0 -30 297 0,00 0,00 0,00 50 605,41 0,00 0,00 50 605,41 0,00 0,00 0,00 80 902,41 0,00 0,00 80 902,41 0,0 0,0 0,0 -167,0 0,0 0,0 -167,0 0,00 0,00 0,00 -19 058,05 0,00 0,00 -19 058,05 Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 RAHOITUSLASKELMA/TALOUSARVIOVERTAILU Kunnan kaava 163 1.1.- 31.12.2014 Talousarvio muutettu Toteutuma Poikkeama TP 2013 Käyttö % Toteutuma Toiminnan ja investointien rahavirrat Toiminnan rahavirta Vuosikate Toiminnan rahavirta yhteensä Investointien rahavirta Investointimenot Rah.osuudet investointimenoihin Investointien rahavirta yhteensä 82 726 82 726 160 206,39 160 206,39 77 480,39 77 480,39 193,66 193,66 99 045,09 99 045,09 -131 000 0 -131 000 -55 177,82 0,00 -55 177,82 75 822,18 0,00 75 822,18 42,12 42,12 -14 070,90 0,00 -14 070,90 -48 274 105 028,57 153 302,57 -217,57 84 974,19 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta Lyhytaikaisten saamisten muutos muilta Korottomien velkojen muutos kunnalta Korottomien pa- ja la-velkojen muutos muilta Muut maksuvalmiuden muutokset yht. 0 0 0 0 0 -390 801,21 -16 386,92 804 626,51 -338 969,45 58 468,93 -390 801,21 -16 386,92 804 626,51 -338 969,45 58 468,93 -106 601,72 -16 435,85 126 358,61 53 325,75 56 646,79 Rahoituksen rahavirta 0 58 468,93 58 468,93 56 646,79 -48 274 163 497,50 211 771,50 Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. Rahavarojen muutos INVESTOINTIOSAN TOTEUTUMAVERTAILU -338,69 375 007,79 -211 510,29 163 497,50 TA 2014 141 620,98 211 510,29 -69 889,31 141 620,98 TA muutokset Muutettu TA Toteutuma 2014 2014 2014 Poikkeama Valvontajärj.uusiminen Investointimenot -26 000 -26 000 -27 372,98 1 372,98 -26 000 -26 000 -27 372,98 1 372,98 -35 000 -35 000 -27 804,84 -7 195,16 -35 000 -35 000 -27 804,84 -7 195,16 00091100 Aineettomat hyödykkeet Investointimenot Kk-puhd.välpp.ja ovien uusiminen Investointimenot 00093100 Rakennukset Investointimenot Vesimittarikaivot vesios.k. Investointimenot -50 000 40 000 -10 000 -10 000,00 -10 000 -10 000 -10 000,00 -50 000 -50 000 -50 000,00 Verkoston saneeraus Investointimenot Esiselv.invest.ja keh.hankk. Investointimenot 00094100 Kiinteät rakenteet ja laitteet Investointimenot -110 000 40 000 -70 000 0,00 -70 000,00 -145 000 14 000 -131 000 -55 177,82 -75 822,18 00000002 JOROISTEN VESIHUOLTOLAITOS Investoinnit Investointimenot Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 164 F. TILINPÄÄTÖS 2014 ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT Joroinen __/__2015 Allekirjoitukset ___________________ Ari-Pekka Isoniemi __________________ Antero Jaakkola ___________________ Heikki Rautanen ___________________ Irma Björn __________________ Maija-Riitta Kansanoja __________________ Sirpa Hytönen ___________________ Jani Kautto __________________ Esko Kotivuori __________________ Mari Lahti ______________________ Joonas Hänninen Kunnanjohtaja Tilintarkastusmerkintä Tilinpäätös on tänään tarkastettu ja suoritetusta tilintarkastuksesta on kertomus annettu. Joroinen __/__2015 BDO Audiator Oy, JHTT-yhteisö Matti Jalkanen, JHTT Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 G. LUETTELOT JA SELVITYKSET Kirjanpitokirjat, tositelajit ja kirjanpitoaineiston säilytys Kirjanpitokirjat Päiväkirja Pääkirja Tasekirja Tilinpäätöksen erittelyt Ostoreskontran tositteet Myyntiresk./viitesuorit. päiväkirjat Myyntilaskupäiväkirjat Palkanlaskennan momenttierittelyt Päiväkirja, pääkirja, yhteenveto Tositelajit ja tositelajinumerot Avaava tase Muistiotositteet Oikaisut tilinavaussaldoihin Käyttöomaisuusviennit atk-listoina atk-listoina sidottuna paperitulosteina atk-listoina atk-listoina atk-listoina atk-listoina atk-listoina 001 001 008 009 Rahatilit Tiliotetositteet Myyntireskontra, suoritukset Myyntireskontra, viitesuoritukset Ostoreskontra, suoritukset 010 020 021 040 Palkanlaskenta Palkat 301 Ostoreskontra Ostoreskontra/sähköiset 470 Sosiaalityö Toimeentulotuki 490 Myyntireskontra Teollisuushallien vuokrat Asuin- ja muiden huoneiden vuokrat Maa-alueiden vuokrat Maa-ainesluvat IP-hoitomaksut Urheilutilojen käyttökorvaukset Sekalaiset laskutukset Tekniset sekalaiset laskutukset Vammaispalvelut Venepaikat Nuorten työpaja JJR-kuntalaskut Päivähoito Hammashuolto Effica Vuodeosastomaksut Effica Fysioterapiamaksut Effica Terveyskeskus-, todistusmaksut Effica Hammashuoltomaksut Effica Kotihoitomaksut Konsernilaskenta 601 602 603 604 605 607 608 609 613 614 615 617 654 657 710 711 712 713 714 K Kirjanpidon säilytys Kirjanpitokirjat ja tositteet säilytetään paperitulosteina sekä ostolaskutositteet sähköisinä lain mukainen säilytysaika. 165
© Copyright 2024