Tilinpäätöskirja 2014
1 HÄMEENLINNAN KAUPUNKI Tilinpäätös 2014 SISÄLLYSLUETTELO 1 2 TOIMINTAKERTOMUS ...................................................................................................................................... 3 1.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa .................................................................................. 3 1.1.1 Kaupunginjohtajan katsaus ....................................................................................................... 3 1.1.2 Yleistietoa Hämeenlinnasta ...................................................................................................... 5 1.1.3 Kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset .................................................................. 6 1.1.4 Yleinen kuntatalouden kehitys .................................................................................................. 7 1.1.5 Kaupungin talous ...................................................................................................................... 7 1.1.6 Kaupungin henkilöstö..............................................................................................................15 1.1.7 Arvio merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista.............................................................................................................................17 1.1.8 Ympäristötekijät ......................................................................................................................17 1.2 Selonteko kaupungin sisäisen valvonnan järjestämisestä ja arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä..............................................................................................................................17 1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ...................................................................22 1.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen ......................................................................................22 1.3.2 Toiminnan rahoitus .................................................................................................................23 1.4 Rahoitusasema ja sen muutokset ..........................................................................................................26 1.5 Kokonaistulot ja -menot ..........................................................................................................................28 1.6 Hämeenlinna-konsernin toiminta ja talous .............................................................................................29 1.6.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä ...................................................29 1.6.2 Konsernin toiminnan ohjaus ...................................................................................................30 1.6.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat ............................................................................30 1.6.4 Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä .......................................................31 1.6.5 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ........................................................................31 1.6.6 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ...................................................................................32 1.7 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet ..................................................39 1.7.1 Tilikauden tuloksen käsittely ...................................................................................................39 1.7.2 Talouden tasapainottamistoimenpiteet ...................................................................................39 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ................................................................................................................40 2.1 Tavoitteiden toteutuminen ......................................................................................................................40 2.2 Määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen ..........................................................................................44 2.2.1 Käyttötalousosan toteutuminen ..............................................................................................44 2.2.1.1 TILAAJA ..................................................................................................................................44 LASTEN JA NUORTEN LAUTAKUNTA .........................................................................................44 ELÄMÄNLAATULAUTAKUNTA .....................................................................................................54 TERVEYDEN JA TOIMINTAKYVYN EDISTÄMISEN LAUTAKUNTA ...........................................62 IKÄIHMISTEN LAUTAKUNTA ........................................................................................................73 YHDYSKUNTALAUTAKUNTA .......................................................................................................79 YMPÄRISTÖ- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA ...............................................................................86 YHTEINEN JÄTELAUTAKUNTA ....................................................................................................92 KONSERNIPALVELUT ..................................................................................................................95 ELINKEINORAHASTON TASEYKSIKKÖ ....................................................................................103 2.2.1.2 PALVELUTUOTANTO ..........................................................................................................104 PALVELUTUOTANNON HALLINTO ............................................................................................107 KULTTUURI- JA KIRJASTOPALVELUT ......................................................................................107 TOIMINTAKYKYÄ EDISTÄVÄT PALVELUT ................................................................................110 LASTEN JA NUORTEN PALVELUT ............................................................................................119 IKÄIHMISTEN HOITO JA HOIVA .................................................................................................121 KANTA-HÄMEEN PELASTUSLAITOS ........................................................................................125 2.2.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen .........................................................................................130 2.2.2.1 Kaupunki ja taseyksiköt (pl. Liikelaitokset) ...........................................................................130 2.2.2.2 Liikelaitokset .........................................................................................................................131 2.2.2.3 Kaupunki ja taseyksiköt (ml. Liikelaitokset) ..........................................................................132 2.2.3 Investointien toteutuminen ....................................................................................................134 2.2.4 Rahoitusosan toteutuminen ..................................................................................................139 2 2.2.4.1 Kaupunki ja taseyksiköt (pl. Liikelaitokset) ...........................................................................139 2.2.4.2 Liikelaitokset .........................................................................................................................140 2.2.4.3 Kaupunki ja taseyksiköt (ml. Liikelaitokset) ..........................................................................140 2.2.5 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta...................................................141 3 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT ...........................................................................................................................143 3.1 Tuloslaskelma ......................................................................................................................................143 3.1.1 Ulkoinen tuloslaskelma (ml. Liikelaitokset) ...........................................................................143 3.1.2 Ulkoinen tuloslaskelma .........................................................................................................144 3.1.3 Tuloslaskelma (ml. Liikelaitokset) .........................................................................................145 3.1.4 Tuloslaskelma (sisäiset erät mukana) ..................................................................................146 3.2 Rahoituslaskelma (ml. Liikelaitokset) ...................................................................................................147 3.3 Tase......................................................................................................................................................148 3.4 Konsernilaskelmat ................................................................................................................................149 3.4.1 Konsernituloslaskelma ..........................................................................................................149 3.4.2 Konsernin rahoituslaskelma ..................................................................................................150 3.4.3 Konsernitase .........................................................................................................................151 4 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT .......................................................................152 4.1 Kunnan tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ...........................................................................152 4.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ..........................................................................153 4.3 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot ......................................................................................................155 4.4 Tasetta koskevat liitetiedot ...................................................................................................................160 4.4.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot ...................................................................................160 4.4.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot .................................................................................165 4.4.3 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot ............................................................168 4.4.4 Henkilöstöä koskevat liitetiedot .............................................................................................174 5 ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET ....................................................................................................................175 5.1 HÄMEENLINNAN TERVEYSPALVELUT -LIIKELAITOS ....................................................................175 5.1.1 Tilinpäätöslaskelmat .............................................................................................................184 5.1.2 Tilinpäätöksen liitetiedot ..............................................................................................................188 5.2 LINNAN TILAPALVELUT -LIIKELAITOS .............................................................................................194 5.2.1 Tilinpäätöslaskelmat .............................................................................................................208 5.2.2 Tilinpäätöksen liitetiedot........................................................................................................213 5.3 LINNAN LOMITUSPALVELUT -LIIKELAITOS .....................................................................................222 5.3.1 Tilinpäätöslaskelmat .............................................................................................................227 5.3.2 Tilinpäätöksen liitetiedot........................................................................................................230 5.4 LINNANINFRA-LIIKELAITOS ..............................................................................................................234 5.4.1 Tilinpäätöslaskelmat .............................................................................................................245 5.4.2 Tilinpäätöksen liitetiedot........................................................................................................249 5.5 TASEYKSIKÖT ....................................................................................................................................257 5.5.1 ELINKEINORAHASTO .........................................................................................................257 5.5.1.1 Tuloslaskelma .......................................................................................................................257 5.5.1.2 Rahoituslaskelma ..................................................................................................................257 5.5.1.3 Tase ......................................................................................................................................258 6 LIIKELAITOSTEN VAIKUTUS KUNNAN TALOUTEEN .................................................................................259 7 LUETTELO KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA ........................................................................261 8 ALLEKIRJOITUKSET .....................................................................................................................................262 9 TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ..............................................................................................................................262 Liite 1: Luottamushenkilöt 2014 .........................................................................................................................264 Liite 2: Strategisten yhtiöiden konserniraporttilomakkeet ...................................................................................270 3 1 TOIMINTAKERTOMUS 1.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 1.1.1 Kaupunginjohtajan katsaus Kun Hämeenlinnan seudulla toteutettiin monikuntaliitos vuonna 2009, rakennettiin tulevaisuuskuvaksi vahva peruskunta, jolla olisi riittävän leveät hartiat toimiakseen hyvinvointipalveluiden vahvana järjestäjänä ja elinvoimaisuuden mahdollistajana. Tämän muutoksen mahdollistajiksi nähtiin maan hallituksen kunnianhimoiset rakennemuutokset - kuntarakenneuudistus ja sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus. Kuntarakennelaki tuli voimaan heinäkuussa 2013 ja Hämeenlinnan seudulla käynnistyi kuntarakennelain mukainen kunta- ja palvelurakenneselvitys. Tätä tarkoitusta varten seudulliset valmisteluryhmät tekivät töitä valmistellen kukin omalla alueellaan ehdotuksia kehitettäviksi yhteistyökohteiksi. Seutuneuvottelukunta kokoontui keskustelemaan esityksistä yhteensä kahdeksan kertaa ja laajempi seutufoorumi kahdesti. Jo selvityksen alusta lähtien oli selvää, että työssä tulee lähtökohdaksi kuntien keskinäinen yhteistyö uuden kuntaliitoksen sijaan. Myös kuntarakennelaki Hämeenlinnan seudun osalta lähti siitä, että vain vapaaehtoiset kuntaliitokset tulisivat kyseeseen. Kuntarakennelain mukaisen selvitystyön pääosa tehtiin vuonna 2014 ja ne siirtyivät kuntakohtaisen päätöksenteon jälkeen toimeenpantaviksi viranhaltijaorganisaatioon. Kunta- ja palvelurakenneselvitystyön aikana myös sosiaali- ja terveydenhuollon uudistamisessa tapahtui radikaali käänne, kun valtioneuvosto ilmoitti maaliskuussa, että vahvojen peruskuntien sijaan sosiaali- ja terveydenhuollon uudistaminen tullaankin järjestämään viiden laajan järjestämisalueen pohjalta. Valmistelun edetessä suunnitelmat täsmentyivät niin, että tuotanto-organisaatioiksi tultaisiin muodostamaan etupäässä suuria maakunnallisia kuntayhtymiä. Perustuslaillisten kysymysten vuoksi uudistuksen valmistelu kuitenkin jäi eduskunnalta kesken ja valmistelu jatkunee 2015 eduskuntavaalien jälkeen. Maan hallituksen vahvan peruskunnan idealle perustuneet uudistukset ovat siis muuttaneet muotoaan ja sitä kautta tulevaisuuskuvamme on muutoksessa. Kaikesta huolimatta Hämeenlinnan kaupunki on jatkanut johtamisjärjestelmänsä mukaisesti strategian toimeenpanoa. Kaupunginvaltuusto hyväksyi vuonna 2014 sekä Palvelu- ja hankintaohjelma II:n (PALHA 2) että Elinvoimaohjelman (EVO) toteuttamaan strategiaa. Näille ohjelmille on muodostettu strateginen hankesalkku ja hankkeiden etenemisestä on raportoitu kaupunginvaltuustolle. Strateginen hankesalkku sisältää ne keskeiset muutokset, joita kaupungissa toimeenpannaan. Ne ovat strategian konkreettinen ilmentymä. Palveluprosessien ja -verkon kehittämistä jatkettiin vuoden aikana laajalla rintamalla. Digitalisaatiossa edettiin avaamalla sähköinen rakennuslupapalvelu ja ottamalla kotihoidon mobiili toiminnanohjauspalvelu käyttöön. Kuntalaisille kehitettiin omahoitopalveluita terveyspalvelujen kanavamallin tueksi yhteistyössä SITRAn kanssa. Sähköistä oppimisympäristöä kehitettiin avaamalla AIRO-palvelu. Lasten ja nuorten palveluissa panostettiin innovatiiviseen organisaatiomuutokseen, jolla palvelualue jaettiin maantieteellisesti seitsemään alueeseen. Erityisenä haasteena ovat olleet kiinteistöjen sisäilmaongelmat. Kaupunginvaltuusto päätti uuden Nummen yhtenäiskoulun toteuttamisesta elinkaarihankkeena. Terveyden ja toimintakyvyn palvelualueella perusterveydenhuolto pysyi hyvin budjetissa ja erikoissairaanhoidossa kyettiin etenemään talouden tasapainotusohjelman mukaisesti huolimatta kasvaneista potilasvahinkomaksuista. Kanavamallin käytäntöön vientiä jatkettiin. Ikäihmisten palvelualueella ikälain toimeenpano onnistui ja raskaan hoidon suhteellista osuutta (yli 75-vuotiaista) onnistuttiin laskemaan, vaikka absoluuttinen kevennystavoite ei onnistunut. Vuoden aikana kehitettiin eteenpäin mm. ikäihmisten asiakasohjausta. Maanrakennuksen investointiohjelman keskeisiä hankkeita oli Äikäälän uuden asuntoalueen ja siihen liittyvän katuverkoston rakentaminen. Maankäytön suunnittelussa valmistui Hämeenlinnan ja naapurikuntien yhteinen rakennemallityö osana Suomen kasvukäytävätarkastelua. Kaupunkiin syntyi yli 400 uutta työpaikkaa ja työttömyysaste pysyi kohtuullisella tasolla vaikeasta taloustilanteesta huolimatta. Viime vuonna kaupungin asukasluku kasvoi 170 henkilöllä. Uusia sijoittuneita yrityksiä oli 30. Kauppakeskus Goodman ja Elenia Areena valmistuivat ja Kantolan Tapahtumapuiston rakentaminen käynnistyi. 4 Vuonna 2014 Hämeenlinnan kaupunki käynnisti yhteistyössä Linnan Kehitys Oy:n kanssa identiteettityön. Työ kokosi yhteen keskeisistä vaikuttajista markkinointityöryhmän. Hämeenlinnan kaupunki on näkyvässä vetovastuussa Suomen kasvukäytävän kehittämisessä. Hanke on vuoden 2014 aikana vahvasti lyönyt itsensä läpi ja sen merkitys kasvuveturina on tunnistettu. Elinkeinoelämän kehittämisessä tehtiin vuoden 2014 aikana suuri rakenteellinen muutos, kun kuusi yhtiötä liitettiin yhteen. Näistä muodostui emoyhtiö Linnan Kehitys Oy ja sen tuleva tytäryhtiö Linnan Kiinteistökehitys Oy . Yhtiön uuden strategian mukaisesti se pyrkii vahvistamaan kaupungin elinvoimaa ja yritysten kehittymistä ja kilpailukykyä. Tekme Oy ja Linnan Ateria Oy sulautettiin yhdeksi yhtiöksi siten, että sulautunut yhtiö aloitti toimintansa 1.1.2015. Vuonna 2014 jatkettiin talouden tasapainotustoimia. Käyttötalouden kasvupaineita hillittiin mm. Palha-hankkeiden ja palvelusopimusten tiukennusten avulla. Aivan budjetin mukaiseen toteutumaan ei päästy, sillä toimintakate ilman kuntaliitostukea ja käyttöomaisuuden myyntivoittoja kasvoi vuoteen 2013 verrattuna 3,7 %, kun tilausbudjetin mukaan kasvu olisi saanut olla enintään 2,5 %. Pahimmillaan uhkana oli, että vuoden 2014 tilinpäätös muodostuisi noin 7,5 milj. euroa alijäämäiseksi. Toiminnan tehostamistoimet, budjettia suuremmat verotulot sekä rahoitustuottojen ja -kulujen ylijäämä tasoittivat tilannetta merkittävästi. Ilman Hämeen ammattikorkeakoulun (HAMK) yhtiöittämiseen liittyviä omaisuusjärjestelyjä tilinpäätös olisi ollut noin 0,8 milj. euroa alijäämäinen. HAMK:n yhtiöittäminen palautti kaupungille noin 18,1 milj. euron kirjanpidollisen erän, joka kattaa taseessa vielä olevan aikaisempien vuosien 12,9 milj. euron alijäämän. Vuosi 2014 muodostuikin edellisten johdosta 17,5 milj. euroa ylijäämäiseksi ja kumulatiivisesti taseeseen jää ylijäämää 4,6 milj. euroa. Hämeenlinna on ihan lähellä kaikkea sitä kehitystä, joka maassamme tapahtuu. Olemme historiastaan elinvoimaa ammentava sielun- ja ruumiinkulttuurin kaupunki. Jos Suomessa jossain on mahdollista kehittää kaupungin elinvoimaisuutta, niin se kaupunki on Hämeenlinna. Kaupunginjohtaja Timo Kenakkala 5 1.1.2 Yleistietoa Hämeenlinnasta Perustamisvuosi: 1639 Maapinta-ala: 1786 km Vesipinta-ala: 246 km2 Yhteensä: 2032 km2 Kunnallisveroprosentti: 20,25 2 Väkiluvun kehitys Työttömyysprosentti: Aluehallintovirasto: Etelä-Suomen aluehallintovirasto Hovioikeus: Hämeen ELY-keskus (Elinkeinot, työvoima, osaaminen ja kulttuuri, Ympäristö ja luonnonvarat) Uudenmaan ELY-keskus (Liikenne ja infrastruktuuri) Turun hovioikeuspiiri Kihlakunta: Hämeenlinnan kihlakunta Verovirasto: Sisä-Suomen verovirasto Sairaanhoitopiiri: Kanta-Hämeen sairaanhoitopiiri Maakunta: Kanta-Häme Maakuntaliitto: Hämeen liitto Maanmittaustoimisto: Etelä-Suomen maanmittaustoimisto Elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskus: Väkiluku vuoden lopussa oli 67 976 asukasta. 6 1.1.3 Kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Hämeenlinnan kaupungin ylin päättävä toimielin on kaupunginvaltuusto. Kaupunginvaltuusto vastaa kaupungin toiminnasta ja taloudesta. Kaupunginvaltuustoon kuuluu 59 valtuutettua. Kaupunginvaltuuston puheenjohtajana on vuonna 2014 toiminut Iisakki Kiemunki (SDP), ensimmäisenä varapuheenjohtajana Teija Arvidsson (KD), toisena varapuheenjohtajana Helena Hirviniemi (Kok.) ja kolmantena varapuheenjohtajana Kirsi Ojansuu-Kaunisto (Vihr.). Kaupunginhallitus vastaa kaupungin johtamisesta ja kehittämisestä kaupunginvaltuuston hyväksymien tavoitteiden, suunnitelmien ja päätösten mukaisesti. Kaupunginhallitus vastaa kaupungin hallinnosta, taloudenhoidosta, kaupungin omaisuudesta ja omistajapolitiikasta, kaupunkikonsernista, toiminnoista, palveluista ja palvelutuotannosta, elinkeinopolitiikasta, maankäytöstä sekä niiden strategisesta suunnittelusta ja kehittämisestä. Kaupunginhallitukseen kuuluu 11 jäsentä. Kaupunginhallituksen puheenjohtajana on vuonna 2014 toiminut Sari Rautio (Kok.), ensimmäisenä varapuheenjohtajana Lulu Ranne (PS) ja toisena varapuheenjohtajana Johannes Koskinen (SDP). Kaupunginhallituksen alaisena toimi konsernijaosto. Vuonna 2014 toimi kymmenen lautakuntaa: keskusvaalilautakunta, tarkastuslautakunta, lasten ja nuorten lautakunta, elämänlaatulautakunta, terveyden ja toimintakyvyn edistämisen lautakunta, ikäihmisten lautakunta, yhdyskuntalautakunta, ympäristö- ja rakennuslautakunta, yhteinen jätelautakunta sekä maakunnallinen pelastuslautakunta. Palvelutuotannossa lasten ja nuorten palvelujen palvelualue aloitti toimintansa 1.1.2014. Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitos päätettiin lakkauttaa ja toiminta jatkuu palvelutuotannossa Terveyspalvelut -palvelualueena vuoden 2015 alusta. Kaupunginvaltuusto on 7.9.2009 § 16 päättänyt, että tilivelvollisia viranhaltijoita ovat kaupunginjohtaja, apulaiskaupunginjohtaja, henkilöstöjohtaja, kehitysjohtaja, talous- ja hallintojohtaja, tilaajajohtajat, tilaajapäälliköt, palvelutuotantojohtaja, palvelujohtajat, pelastusjohtaja ja liikelaitosten toimitusjohtajat. Kaupunginvaltuuston, kaupunginhallituksen, lautakuntien ja johtokuntien kokoonpanot sekä kaupungin edustajat kuntayhtymissä on esitetty liitteessä 1. Hämeenlinnan kaupungin organisaatio on kuvattuna seuraavaan kaavioon. Tarkastuslautakunta Kaupunginvaltuusto Konsernijaosto Keskusvaalilautakunta Lasten ja nuorten lautakunta Yksilöjaosto Elämänlaatulautakunta Asukkaat Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen lautakunta Yksilöjaosto Ikäihmisten lautakunta Kaupunginhallitus Kaupunginjohtaja Timo Kenakkala Yhdyskuntalautakunta Yhteinen jätelautakunta Apulaiskaupunginjohtaja Juha Isosuo Kulttuuri- ja kirjastopalvelut Tilaajajohtaja Markku Rimpelä Tilaajapäälliköt: Päivi Joenmäki Riitta Kantinkoski Antti Karrimaa Eija Leppänen Seija Mäkinen Jari Pekuri Asiakasohjaus ja palveluneuvonta Tilaajajohtaja Jukka Lindberg Tilaajapäälliköt: Tuulikki Forssén Leena Harjula Liisa Lepola Markku Nurmikari Sirpa Ylikerälä Asiakasohjaus ja palveluneuvonta Yksilöjaosto Ympäristö- ja rakennuslautakunta Tarkastuspäällikkö Juho Ainasoja Tilaajajohtaja Päivi Saloranta Tilaajapäälliköt Eija-Liisa Dahlberg Leena Roppola Jenni Sabel Geodeetti Aki Järvinen Ympäristöjohtaja Juha Lahti Paikkatietopäällikkö Jukka Luokkala Maankäytön ja ympäristön palvelut Konsernipalvelut Talous- ja hallintojohtaja Jussi Oksa Henkilöstöjohtaja Raija Hätinen Liiketoimintajohtaja Kari Suokas Vs Kehitysjohtaja Riku Moisio Palvelutuotantojohtaja Päivi Raukko Lasten ja nuorten palvelut Palvelujohtaja Marja-Liisa Akselin Palvelujohtaja Mika Mäkelä Toimintakykyä edistävät palvelut Palvelujohtaja Risto Jokinen Asiakkaat Palvelujen käyttäjät Ikäihmisten hoito ja hoiva Palvelujohtaja Satu Ala-Kokko Terveyspalvelut -liikelaitos vs toimitusjohtaja Tarja Majuri Johtokunta LinnanInfra -liikelaitos Toimitusjohtaja Timo Tuomola Johtokunta Linnan Tilapalvelut -liikelaitos: tj.Raili Salminen Linnan Lomituspalvelut -liikelaitos: tj. Kaisa Tyrni Johtokunnat Kanta-Hämeen Pelastuslaitos Pelastusjohtaja Esa Pulkkinen Maakunnall. pelastusltk. 7 1.1.4 Yleinen kuntatalouden kehitys Vuoden 2014 bruttokansantuotteen volyymi pieneni 0,1 prosenttia edellisvuoteen verrattuna. Myös työllisyystilanne heikkeni vuoden kuluessa. Vuosi 2014 oli jo kolmas peräkkäinen taantumavuosi Suomen taloudessa. Heikko talouskehitys ja kasvava työttömyys ovat hidastaneet kuntien verotulojen kasvua sekä lisänneet menoja. Vaikka peräti 156 kuntaa nosti tuloveroprosenttiaan vuodelle 2014, kunnallisverotulot kasvoivat vain 1,3 %. Kiinteistö- ja yhteisöverot kasvoivat noin 11 %. Kiinteistöverouudistus selittää ison osan kiinteistöverojen kasvusta. Kuntien peruspalvelujen valtionosuuteen tehtiin vuonna 2014 noin 360 miljoonan euron lisäleikkaus. Koko vaalikaudella tehtyjen valtionosuusleikkausten yhteismäärä oli viime vuonna 1,2 miljardia euroa. Kuntaliiton laskelmien mukaan kunnat toteuttivat omalta osaltaan julkisen talouden kestävyysvajeen umpeen kuromista. Henkilöstökuluja vähennettiin noin 400 miljoonalla eurolla ja veroprosenttien korotukset lisäsivät verotuloja noin 390 miljoonalla eurolla. Kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätöksistä vuodelta 2014 on ollut käytettävissä ennakkoarvioita, vaikka lopullisia tietoja ei tässä vaiheessa vielä ole. Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu vuosikate oli 2,74 miljardia euroa, jossa oli kasvua 2 % edellisvuodesta. Vuosikate oli negatiivinen 14 kunnassa ja jäi poistoja pienemmäksi 133 kunnassa. Valtionosuusleikkauksista ja heikosta verotulokehityksestä johtuen kuntien tulorahoitus ei riittänyt kattamaan investointeja, mikä selittää lähes kokonaan kuntien velkaantumisen kasvun. Kuntien ja kuntayhtymien lainakanta kasvoi edelleen 7 %. Kunnilla oli vuoden lopussa lainaa 2 733 euroa asukasta kohti. Lähivuodetkaan eivät ole tuomassa kuntatalouteen helpotusta. Talouskasvu on vaatimatonta ja sen myötä myös kuntien veropohja kasvaa erittäin hitaasti. Kuitenkin kuntien toimintamenot kasvavat edelleen tasaisesti ikärakenteen muutoksen lisätessä palvelutarvetta sekä uusien tehtävien myötä. Kuntien tulorahoitus ei riitä kattamaan investointeja ja velkaantuminen jatkuu voimakkaana. Kunnallisveroon kohdistuu suuria korotuspaineita ja kuntien keskinäiset erot uhkaavat kasvaa entisestään. 1.1.5 Kaupungin talous Talouden kehitys ja tilinpäätöstilanne Kaupunginvaltuusto hyväksyi 11.11.2013 Hämeenlinnan tilausbudjetin vuodelle 2014. Budjetti laadittiin tasapainoon (ylijäämä 112 000 euroa). Valtionosuusleikkausten ja kasvavien palvelutarpeiden vuoksi tuloveroprosentti, 19,50 %, korotettiin 20,25 prosenttiin. Lisäksi kiinteistöveroja korotettiin (yleinen kiinteistövero 1,05 % 1,15 %, vakituinen asunto 0,45 % 0,50 % ja vapaa-ajan rakennus 1,00 % 1,10 %). Edellisvuosien tapaan käyttötalouden kasvu jatkui budjettia suurempana, mutta tulosta paransivat huomattavasti Hämeen ammattikorkeakoulun (HAMK) yhtiöittämisjärjestely, käyttöomaisuuden myyntivoitot ja arvioitua parempi verotulokehitys sekä rahoitustuottojen ja -kulujen ylijäämä. Suurimmat tekijät tiivistetysti: - HAMK:n kuntayhtymän purkamisen myötä kaupunki sai 18 115 000 euron suuruisen kirjanpidollisen satunnaisen tuoton. - Käyttöomaisuuden myyntivoittoja kertyi 1 421 000 euroa budjetissa arvioitua enemmän. - Verotuloja kertyi 1 163 000 euroa budjetoitua enemmän. - Rahoitustuottojen ja -kulujen ylijäämä oli 2 105 000 euroa budjetoitua suurempi. - Purettavista kohteista (Hämeenkaari ja Nummen koulu) tehtiin 1 471 000 euron budjetoimattomat, kertaluonteiset poistot. Käyttötalous Lautakunnilla, palvelutuotannolla, liikelaitoksilla ja konsernipalveluilla oli käytettävänään nettomäärärahaa (toimintakate) 343 049 000 euroa. Tilinpäätöksessä toimintakate on 345 870 000 euroa eli 2 821 000 euroa yli budjettimäärärahan. Toimintakatteessa eli käyttötalouden nettokuluissa on kasvua 2013 tilinpäätökseen suoraan verrattuna 5,5 %. Vuonna 2013 saatiin valtiolta viimeinen kuntaliitostukierä, 4 196 000 euroa. Lisäksi käyttöomaisuuden myyntivoittoja kertyi 2013 1 366 000 euroa enemmän kuin 2014. Nämä tekijät antavat 2013 käyttötalouden nettokustannuksista liian positiivisen kuvan. Kun kuntaliitostuen ja vuosittain vaihtelevien omaisuuden myyntitulojen vaikutus poistetaan, 2014 toimintakatteen nettokasvu vuoteen 2013 verrattuna olisi budjetin mukaan saanut olla 2,5 %, mutta oli tilinpäätöksen mukaan 3,7 %. Käyttötalouden budjettipoikkeamia ja valtuuston myöntämiä ylitysoikeuksia käsitellään jäljempänä tarkemmin kohdassa Poikkeamat tilinpäätösvuoden tilausbudjettiin. 8 Verotulot ja valtionosuudet sekä rahoitustuotot ja -kulut Verotuloja kertyi 268 665 000 euroa, joka on 1 163 000 euroa budjettiarviota (267 502 000 euroa) enemmän. Seuraavassa on eri veroerien kehitys kolmelta vuodelta: Verotulojen 2012 2013 2014 kehitys 1 000 € 1 000 € 1 000 € 208 681 223 427 232 536 14 746 9 109 7,1 4,1 6,7 1,3 11 090 12 226 13 987 1 136 1 761 10,2 14,4 8,2 11,5 Tulovero Yhteisövero Kiinteistövero Verot yht. Muutos 1000 € Muutos % Koko maa % 2012-13 2013-14 2012-13 2013-14 2012-13 2013-14 17 601 18 638 22 142 1 037 3 504 5,9 18,8 7,4 10,9 237 372 254 291 268 665 16 919 14 374 7,1 5,7 6,8 2,6 Vuonna 2014 Hämeenlinnan verotulojen kasvu oli kaikissa veromuodoissa maan keskiarvoa suurempaa. Osaltaan tähän vaikuttivat tulovero- ja kiinteistöveroprosenttien korotukset. Valtionosuutta saatiin 91 585 000 euroa (budjettiarvio oli 91 350 000 euroa). Vuonna 2013 valtionosuutta saatiin 92 495 000 euroa. Näin valtionosuusleikkaukset käänsivät tuen määrän ensimmäisen kerran laskusuuntaan vaikutuksen ollessa 1,0 %. Koko Manner-Suomen kuntien valtionosuudet vähenivät Kuntaliiton laskelman mukaan yhteensä 1,35 %. Tilausbudjetissa oli rahoitustuottoja yhteensä 13 788 000 euroa ja rahoituskuluja 12 924 000 euroa. Todelliset tuotot olivat 14 827 000 euroa ja kulut 11 858 000 euroa. Näin ollen tuotot olivat 2 969 000 euroa kuluja suuremmat. Budjettitavoite 864 000 euroa ylittyi 2 105 000 eurolla. Sijoitusten tilanne Energialaitoksen myynnistä vuonna 2000 saatu kauppahinta on sijoitettu kaupunginvaltuuston 14.10.2013 tarkistamien sijoitustoiminnan periaatteiden mukaisesti. Kauppahintana saatiin 84,9 milj. euroa. Sijoitettu pääoma oli 77,4 milj. euroa. Kaupungin sijoitustoiminnalle asetettu vuosituottotavoite on 4,5 % - 5 %. Sijoitusten markkina-arvo 31.12.2014 oli 90,5 milj. euroa. Salkunhoitajien varojen tuotto vuonna 2014 oli 9,2 %. Kaupungin sijoitusten allokaatio täytti kaupungin sijoitustoiminnan periaatteet. Vuosien aikana on sijoitusten tuottoja nostettu 48,5 milj. euroa investointimenojen katteeksi ja kaupungin maksuvalmiuden turvaamiseksi. Vuonna 2014 kassaan nostettiin 4,3 milj. euroa. 1 000 € Omaisuudenhoitoyhtiöt Osakesijoitukset Korkosijoitukset Omaisuudenhoitoyhtiöt yht. Vak uutusyhtiöt Osakesijoitukset Korkosijoitukset Vak uutusyhtiöt yhteensä Kuntarahoitus Oyj Sijoituk set yhteensä Osakesijoitukset Korkosijoitukset Sijoitukset yhteensä Pääomasijoitus Markkina-arvo %-osuus Arvonmuutos Arvon31.12.2014 sijoitetusta muutos arvosta € € % € % 68 420 000 27 091 537 56 275 482 83 367 019 92,2 6 450 000 1 370 779 5 725 628 7 096 408 2 500 000 0 77 370 000 28 462 316 62 001 111 90 463 427 14 947 019 21,8 7,8 646 408 10,0 0,0 -2 500 000,0 31,5 68,5 100,0 13 093 427 16,9 9 Vuosikate, poistot ja tilikauden lopputulos Budjetin vuosikatetavoite oli 16 667 000 euroa eli hieman budjetoituja poistoja (16 617 000 euroa) suurempi. Todellinen vuosikate oli 17 349 000 euroa, joka on 682 000 euroa budjettia parempi. Suunnitelman mukaisten poistojen määrä oli 16 709 000 euroa. Lisäksi tehtiin budjetoimattomia, kertaluonteisia poistoja 1 471 000 euroa (purettavat Hämeenkaaren liikuntahalli ja Nummen koulu). Kertaluonteisten poistojen vuoksi vuosikate kattoi vain 95 % poistojen ja arvonalentumisten yhteismäärästä. Budjetin mukainen tilikauden ylijäämätavoite oli 112 000 euroa. Ilman satunnaisia, budjetoimattomia tuottoja tilikaudelta syntyi alijäämää 830 000 euroa. Kirjanpidollisesti tilikauden lopputulos on kuitenkin huomattavasti parempi. Kuntayhtyminä toimivat ammattikorkeakoulut lakkautettiin vuodenvaihteessa valtakunnallisesti ja ylläpito järjestetään yhtiömuotoisesti. Hämeenlinnalle, kuten muillekin omistajakunnille, palautui Hämeen ammattikorkeakoulun jako-osuuksien mukainen omaisuuserä, joka sijoitettiin edelleen perustettavaan yhtiöön. Sijoitus tapahtui apporttina, jolloin vaikutus oli vain kirjanpidollinen. Hämeenlinnan osuus koko omaisuudesta on 36 055 000 euroa, josta jo taseessa olevan peruspääoman osuus on 17 940 000 euroa. Erotus, 18 115 000 euroa, kirjattiin satunnaisena tuottona. Tämä. satunnainen, kirjanpidollinen tuloerä nosti tilikauden ylijäämäiseksi 17 497 000 euroa. Vuoden 2013 lopussa kertyneitä alijäämiä oli taseessa yhteensä 12 853 000 euroa. Vuoden 2014 ylijäämä kattoi kertyneen alijäämän ja vuodelta 2014 jäi kertynyttä ylijäämää 4 644 000 euroa. Investoinnit Tarkempi selvitys investoinneista on kohdassa 2.2.3 Investointien toteutuminen. Seuraavaan taulukkoon on koottu investointien kokonaisuus, jossa myös liikelaitokset ovat mukana. 1 000 € TP 2013 TB 2014 TB 2014 + muutokset Toteuma 01-12/2014 Maa-vesialueet Rakennukset ja rakennelmat ja muut pitkäv. Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Osakkeet ja osuudet -665 -2 000 -5 050 -4 995 -10 080 -12 011 -1 598 -20 -830 -10 700 -9 000 -1 827 -20 -6 815 -12 610 -9 000 -1 927 -20 -6 815 -7 640 -8 575 -2 191 -20 -43 617 Investoinnit yhteensä -25 204 -30 362 -35 422 -67 038 483 973 400 2 500 890 2 500 839 19 044 -23 748 -27 462 -32 032 -47 155 Rahoitusosuudet Pysyvien vastaavien luovutustulot NETTOINVESTOINNIT Maa-alueiden hankinta oli verohyödyn johdosta paljon alkuperäistä budjettia mittavampaa. Suunnitelluista talonrakennusinvestoinneista merkittävä osa siirtyi vuodelle 2015. Suurin siirtyvä kohde oli Tuomelan koulun peruskorjaus, johon varattiin 5 300 000 euroa, mutta 2014 käyttö oli vain hieman yli 1 100 000 euroa. Osakkeiden ja osuuksien hankintaa sekä pysyvien vastaavien luovutustuloja paisuttavat voimakkaasti edellä kuvatut Hämeen ammattikorkeakoulun omaisuusjärjestelyt. Osakkeisiin ja osuuksiin kirjatut HAMK-järjestelyt olivat 36 055 000 euroa. Muu osakkeiden ja osuuksien hankinta oli 7 562 000 euroa. Luovutustuloissa HAMK-järjestelyjen osuus oli 17 940 000 euroa ja muut luovutustulot 1 104 000 euroa eli selvästi budjetoitua pienemmät. Nettoinvestoinneissa HAMK-järjestelyjen osuus oli 18 115 000 euroa eli sama määrä, joka kirjattiin tuloslaskelmaan satunnaisina tuottoina. Investoinneissakaan kyseistä rahamäärää ei maksettu, vaan kirjanpidollisesti kaupungille omaisuuserä sijoitettiin apporttina takaisin HAMK:lle. Ilman HAMK-järjestelyjen osuutta nettoinvestointeihin käytettiin 28 330 000 euroa, mikä on investointien siirtymisestä johtuen noin 3 700 000 euroa suunniteltua vähemmän. Lainakannan muutokset Pitkäaikaisia lainoja oli vuoden 2014 alussa 163 996 000 euroa. Budjetissa varauduttiin pitkäaikaisten lainojen 10 500 000 euron nettolisäykseen. Uutta lainaa otettiin 40 000 000 euroa ja vanhoja maksettiin pois 31 323 000 euroa, joten pitkäaikaiset lainat lisääntyivät nettona 8 677 000 euroa koko määrän ollessa 172 673 000 euroa. Lisälainatarpeeseen vaikutti investointien siirtyminen. Lyhytaikaista lainaa oli 2014 alussa 30 885 000 euroa, josta konsernipankkitilien osuus oli 24 885 000 euroa. Vuoden lopussa lyhytaikaisen lainan määrä oli 28 678 000 euroa, josta konsernitilien osuus oli 23 678 000 euroa. Näin ollen lyhytaikaisen lainan määrä supistui 2 207 000 euroa. 10 Koko em. lainakanta oli vuoden alussa yhteensä 194 881 000 euroa ja lopussa 201 351 000 euroa, joten kasvua koko kannassa oli 6 470 000 euroa eli 3,3 %. Lainakanta oli asukasta kohti laskien 2 962 euroa. Koko MannerSuomen kuntien keskimääräinen lainakanta oli Tilastokeskuksen mukaan 2 733 euroa asukasta kohti ja kasvua siinä oli 7 %. Vuoden 2014 säästö- ja tehostamishankkeiden toteutuminen Jo alkuvuonna 2014 kaupungin käyttötalouteen kertyi erityisesti lastensuojelukustannusten ja työmarkkinatuen kuntaosuuden kasvun sekä vammaispalvelujen budjettivajeen vuoksi lähes kuuden miljoonan euron ylitysuhka. Kaupunginhallitus edellytti huhtikuussa talouden tasapainottamistoimia, kuten palvelusopimusten avaamista, henkilöstömenojen vähentämistä sekä tehostamista ja supistuksia kaikkeen hankintatoimintaan. Toiminnan tehostamista ja kustannussäästöjä haettiin erityisesti lukuisilla palvelujen hankintaan sekä muihin palvelu- ja tukitoimintoihin keskittyvillä Palha-hankkeilla. Hankkeiden toteutumista seurattiin keskitetysti. Palvelusopimusten avaamisen säästötavoite oli 930 000 euroa. Tavoitteesta saavutettiin noin 770 000 euroa. Palha-hankkeiden säästötavoite oli vajaat 2 600 000 euroa, josta saavutettiin vajaat 2 500 000 euroa. Yhteensä tavoiteltiin noin 3 500 000 euron kustannussäästöä, josta kokoon saatiin vähän yli 3 200 000 euroa (91,5 %). Kaikki säästö- ja tehostamistavoitteet eivät toteutuneet, mutta vastaavasti toisista kohteista saatiin säästöä tavoitetta enemmän. Seuraavassa on yhteenveto säästö- ja tehostamistoimenpiteiden tuloksista. €-tavoite 2014 Toteutuma 2014 Palvelusopimusten avaaminen Lasten ja nuorten lautakunta Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen lautakunta Yhdyskuntalautakunta Palvelusopimusten avaaminen yhteensä 50 000 580 000 300 000 930 000 50 000 421 000 300 000 771 000 Vuoden 2014 Palha- ym. säästötoimenpiteiden vaikutus Lasten ja nuorten lautakunta Elämänlaatulautakunta Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen lautakunta Ikäihmisten lautakunta Yhdyskuntalautakunta Ympäristö- ja rakennuslautakunta Konsernipalvelut Tilaajaosa yhteensä 70 000 70 000 15 000 119 000 93 000 63 000 196 000 626 000 61 000 198 000 124 000 476 000 93 000 63 000 196 000 1 211 000 Palvelutuotanto 708 000 751 000 Muut Palha-hankkeet Pääasiassa yhteisiä hankkeita, joiden tulokset suurelta osin sisältyvät edellisiin toteutumaeriin 1 239 000 495 000 Palha-hankkeet yhteensä 2 573 000 2 457 000 Palvelusopimusten avaaminen ja Palha-hankkeet yhteensä 3 503 000 3 228 000 Tilinpäätöksen ja budjetin väliset poikkeamat sekä ylitysoikeudet Toimintatuottojen ja -kulujen poikkeamat budjetista tuloslaskelman tasolla Tilausbudjetin toimintatuottojen arvio oli edellisvuosien tapaan varovainen, sillä 326 785 000 euron budjettiluku ylittyi 10 856 000 euroa kasvaen kaikkiaan 337 641 000 euroon. Tuottoja kertyi budjettia enemmän kaikissa päätulolajeissa. Valmistus omaan käyttöön nousi 6 980 000 euroon ja ylitti budjettisumman 1 262 000 euroa. Toimintakulujen budjettisumma oli 675 552 000 euroa. Toteutuma nousi 690 492 000 euroon ylittäen budjetin 14 940 000 euroa. Henkilöstökuluissa budjetti alittui -3 757 000 eurolla. Palvelujen osto ylittyi 12 593 000 euroa. 11 Avustusten määräraha ylittyi 4 646 000 euroa ja muut menoerät yhteensä 1 459 000 euroa. Toimintakatteen budjettisumma oli -343 049 000 euroa. Toteutunut toimintakate oli -345 870 000 euroa ja se ylitti budjettiluvun 2 821 000 eurolla. Tuloslaskelman muiden tulo- ja menoerien poikkeamat on selvitetty edellä osiossa Talouden kehitys ja tilinpäätöstilanne. Tilaajaosan, tuottajaosan ja liikelaitosten poikkeamat budjetista sekä tilaajalautakuntien ylitysoikeudet Ensimmäinen taulukko käsittelee tilaajaosaa ja siihen kuuluvien lautakuntien ja konsernipalvelujen määrärahojen riittävyyttä, valtuuston myöntämiä ylitys- ja alitusoikeuksia sekä niiden riittävyyttä tilinpäätöstilanteeseen nähden. Lautakuntien ja konsernipalvelujen kokonaistoimintatuotot ja -toimintakulut ovat valtuustoon nähden sitovia. Kaupunginvaltuusto myönsi tilaajalautakunnille menojen ylitysoikeuksia yhteensä 10 152 000 euroa ja tuloerien alitusoikeuksia 905 000 euroa nettovaikutuksen ollessa 9 247 000 euroa. Lisäksi valtuusto myönsi konsernipalveluille toimintakulujen ylitysoikeutta 1 495 000 euroa. Lasten ja nuorten lautakunta sai valtuustolta toimintakuluihinsa 4 750 000 euron ylitysoikeuden. Todellinen ylitys oli 5 000 000 euroa eli 250 000 euroa ylitysoikeutta suurempi. Lautakunta sai toimintatuottoja 408 000 euroa budjetoitua enemmän, joten nettotasolla erotus jäi ylitysoikeuteen verrattuna plussalle 157 000 euroa. Lasten ja nuorten lautakunnan määrärahojen ylitys nettona oli yhteensä noin 4 593 000 euroa, josta lasten ja nuorten kasvun tuen (pääasiassa lastensuojelu) osuus oli 3 756 000 euroa, varhaiskasvatuksen osuus 465 000 euroa ja opetuksen osuus 418 000 euroa. Elämänlaatulautakunnan kustannukset pysyivät budjetin rajoissa. Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen lautakunnalle myönnettiin toimintakulujen ylitysoikeutta 3 944 000 euroa. Toimintakulut ylittyivät 4 090 000 euroa, joten ylitys oli 146 000 euroa suurempi kuin ylitysoikeus. Tulot kasvoivat 469 000 euroa budjettia suuremmiksi, joten nettotasolla erotus jäi ylitysoikeuteen verrattuna plussalle 323 000 euroa. Lautakunnan määrärahojen nettoylitys oli kaikkiaan 3 621 000 euroa. Varattu määräraha oli riittämättömin vammaispalveluissa, joissa se ylittyi 2 014 000 euroa. Sosiaalisen tuen palveluissa (työmarkkinatuen kuntaosuus ja toimeentulotuki) ylitys oli 802 000 euroa, terveyspalveluissa 359 000 euroa ja henkisen hyvinvoinnin palveluissa 319 000 euroa. Ikäihmisten lautakunnan toimintakulut ylittivät budjetin 347 000 euroa. Ylitysoikeutta ei ollut haettu. Budjetin tulomääräraha ylittyi kuitenkin 448 000 euroa, joten lautakunnan toimintakate pysyi budjetin rajoissa. Yhdyskuntalautakunta sai valtuustolta 460 000 euron alitusoikeuden tuloihinsa ja 1 458 000 euron lisäyksen valmistukselle omaan käyttöön. Tilinpäätöksen mukaan tuottoja kuitenkin kertyi 583 000 euroa budjettia enemmän. Valmistus omaan käyttöön jäi 310 000 euroa uudesta tavoitteesta. Menomäärärahaansa yhdyskuntalautakunta sai 1 435 000 euron ylitysoikeuden. Toteutunut menojen ylitys oli kuitenkin vain 363 000 euroa. Toimintakatetasolla eli nettona lautakunta oli budjettiin nähden plussalla 1 368 000 euroa. Ympäristö- ja rakennuslautakunta sai tuloihinsa 445 000 euron alitusoikeuden. Todellinen alitus budjettiin nähden oli 262 000 euroa. Toimintakulujen osalta lautakunta pysyi budjetin rajoissa. Yhteisen jätelautakunnan toimintakate on sitova. Tilinpäätös oli toimintakatteen osalta budjetin mukainen. Konsernipalvelujen tuotot olivat 678 000 euroa budjettia suuremmat. Valtuusto myönsi konsernipalveluille toimintakulujen ylitysoikeutta 1 495 000 euroa pääosin Hämeenlinnan Tilapalvelut -liikelaitoksen lisäavustamiseen (1 325 000 euroa). Toimintakulujen ylitys budjettiin nähden oli vain 167 000 euroa. Toimintakatteen tasolla konsernipalvelujen tulos oli 494 000 euroa budjettia parempi. Toisessa taulukossa on kaupungin tuottajaosa ilman liikelaitoksia. Oman palvelutuotannon osalta toimintakate on sitova. Budjetin mukainen toimintakate oli -340 000 euroa. Tilinpäätöksessä toimintakate oli -104 000 euroa eli 236 000 euroa budjettia parempi. Kanta-Hämeen pelastuslaitoksen osalta kuntien maksuosuus on sitova. Budjetissa se oli 10 224 000 euroa lisättynä 120 000 euron tyky-palkkasummalla. Tilinpäätöksessä kuntien maksuosuus oli 9 892 000 euroa ja alittaa sitovan budjettiluvun 332 000 euroa. Tyky-palkkasummasta käytettiin vain 18 000 euroa. Toimintakate muodostui kuntien maksuosuuksien palautusten jälkeen budjetin mukaiseksi. Kolmannessa taulukossa ovat liikelaitosten tulokset. Kaikilla liikelaitoksilla tilikauden tulos ja peruspääoman korko ovat sitovia. Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksen tilikauden tulos oli 1 193 000 euroa parempi kuin budjettiluku, joka oli 0. Toimintakate oli 1 165 000 euroa budjettitavoitetta parempi. Peruspääoman korko oli budjetin mukainen eli 21 000 euroa. Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksen tilikauden tulos oli hiukan, eli 23 000 euroa, budjettia huonompi. Ylitysoikeutta ei ollut haettu. Toimintakatetasolla liikelaitoksen tulos oli kuitenkin 1 568 000 euroa budjettia parempi. Peruspääoman korko oli budjetin mukainen eli 5 968 000 euroa. Tilapalveluilla myös liikelaitokselle annettava avustus on sitova. Avustuksen määrä budjetissa oli 2 041 000 euroa. Tilinpäätöksen mukaan avustusta maksettiin 3 366 000 euroa eli 1 325 000 euroa budjettia enemmän. Syynä avustuksen korotukselle oli purettavien Hämeenkaaren ja Nummen koulun tasearvojen alaskirjaus. Kaupunginvaltuusto myönsi ylitysoikeuden lisäavustukselle. Linnan Lomituspalvelut -liikelaitoksen tilikauden tulos oli 25 000 euroa budjettilukua huonompi. Ylitykselle ei ollut haettu ylitysoikeutta. Myös toimintakate oli 25 000 euroa miinuksella. Peruspääoman korko oli budjetin mukainen eli 1 000 euroa. LinnanInfra-liikelaitoksella tilikauden tulos oli 214 000 euroa budjetti- 12 lukua parempi. Myös toimintakate oli 249 000 euroa budjettia parempi. Peruspääoman korko oli budjetin mukainen eli 17 000 euroa. LinnanInfralla myös liikelaitokselle annettava avustus, 350 000 euroa, on sitova. Tilinpäätöksessä avustus oli budjetin mukainen. Taulukko 1 TI LAAJAOSA 1000 € T ilinpä ä tös 2013 T B 2014 + T ilinpä ä tös muutokse t 2014 E rotus TP - TB Y litys- Ero ylitysoike us oike ute e n T ILAAJAOS A YH T EEN SÄ Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön 52 231 6 411 46 169 5 528 48 457 6 676 2 288 1 148 399 462 -340 819 408 655 -356 958 418 104 -362 970 -9 449 -6 012 La ste n ja nuorte n la uta kunta Toimintatuotot 6 507 Toimintakulut 111 612 Toimintakate -105 105 6 623 113 438 -106 815 7 031 118 438 -111 408 408 -5 000 -4 593 0 4 750 -4 750 0 -250 157 0 16 508 -16 508 3 16 215 -16 212 3 293 296 0 0 0 0 0 0 T e rve yde n ja toiminta kyvyn e distä mise n la uta kunta Toimintatuotot 7 799 8 131 8 600 Toimintakulut 152 712 158 094 162 184 Toimintakate -144 913 -149 963 -153 584 469 -4 090 -3 621 0 3 944 -3 944 469 -146 323 Toimintakulut Toimintakate E lä mä nla a tula uta kunta Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate 0 15 771 -15 771 Ikä ihmiste n la uta kunta Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate 13 411 59 294 -45 884 13 385 60 353 -46 968 13 833 60 700 -46 867 448 -347 101 0 0 0 0 0 0 Y hdyskunta la uta kunta Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 9 408 6 411 28 627 -12 808 9 460 5 528 23 031 -8 043 10 043 6 676 23 394 -6 675 583 1 148 -363 1 368 -460 1 458 1 435 -437 1 043 -310 1 072 1 805 Y mpä ristö- ja ra ke nnusla uta kunta Toimintatuotot 1 220 Toimintakulut 2 204 Toimintakate -984 1 500 2 430 -930 1 238 2 246 -1 007 -262 184 -77 -445 0 -445 183 184 368 104 104 0 182 182 0 162 162 0 -20 20 0 0 0 0 0 0 0 13 783 29 137 -15 354 6 888 34 599 -27 711 7 548 34 766 -27 217 660 -167 494 0 1 495 -1 495 660 1 328 1 988 0 0 0 0 20 -20 0 0 0 0 20 20 0 0 0 0 0 0 Y hte ine n jä te la uta kunta Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Konse rnipa lvle lut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate T a se yksiköt Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate 13 Taulukko 2 TUOTTAJAOSA 1000 Tilinpäätös 2013 T B 2014 + T ilinpä ä tös muutokse t 2014 E rotus TP - TB P ALVE LU T U OT AN T O ILMAN PE LAST U S LAIT OS T A JA LIIKE LAIT OKSIA (Sisältää palvelutuotannon yhteisen hallinnon) Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate 154 780 156 186 -1 406 156 753 157 093 -340 160 731 160 836 -104 3 978 -3 743 236 19 326 -307 21 361 -340 4 240 -235 -17 121 105 93 780 94 564 -784 98 002 98 002 0 100 023 100 376 -353 2 021 -2 374 -353 6 428 6 436 -8 6 315 6 315 0 6 493 6 438 55 178 -123 55 T e rve yttä ja toiminta kykyä e distä vä t pa lve lut Toimintatuotot 21 004 Toimintakulut 21 188 Toimintakate -184 21 711 21 711 0 23 384 23 455 -71 1 673 -1 744 -71 Ikä ihmiste n hoito ja hoiva Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate 30 704 30 704 0 30 827 30 328 500 123 376 500 Ka nta -H ä me e n pe la stusla itos (E i sisä lly pa lve lutuota nnon summiin) Toimintatuotot 19 679 20 797 20 128 siitä kuntien maksuosuus 9 910 10 224 9 892 tyky-vakanssit 120 18 Kuntien maksuosuus yhteensä 10 344 9 910 Toimintakulut 19 029 20 095 19 426 Toimintakate 649 702 702 -669 -332 -102 -434 669 0 P a lve lutuota nnon yhte ine n ha llinto Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate La ste n ja nuorte n pa lve lut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Kulttuuri- ja kirja stopa lve lut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate 30 228 30 154 75 14 Taulukko 3 LIIKELAITOKSET 1000 € Tilinpäätös 2013 T B 2014 + T ilinpä ä tös muutokse t 2014 Erotus TP - TB LIIKELAIT OKS E T Y H T E E N S Ä Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Vuosikate Tilikauden tulos Tilikauden ylijäämä / alijäämä 105 764 659 92 578 13 846 6 730 123 409 103 244 190 89 887 13 547 6 337 -286 0 108 325 304 92 126 16 503 9 420 1 074 1 505 5 081 114 -2 239 2 956 3 083 -1 360 1 505 H ÄME E N LIN N AN T E R V E Y S P ALV E LU T -LIIKE LAIT OS Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Vuosikate Tilikauden tulos Tilikauden ylijäämä / alijäämä 42 133 41 704 430 395 156 156 41 973 41 812 161 144 0 0 42 750 41 424 1 326 1 323 1 193 1 193 777 388 1 165 1 179 -1 193 1 193 37 512 659 25 284 12 887 5 841 -280 6 38 966 190 26 049 13 107 5 939 -286 0 40 905 304 26 534 14 675 7 616 -309 122 1 939 114 -485 1 568 1 677 23 122 4 999 4 954 45 46 46 46 4 477 4 476 1 0 0 0 4 268 4 293 -25 -24 -24 -24 -209 183 -26 -24 -24 -24 21 120 20 636 484 449 202 202 17 828 17 550 278 254 0 0 20 401 19 875 527 505 214 214 2 573 -2 325 249 251 -214 214 LIN N AN T ILAP ALV E LU T LIIKE LAIT OS Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Vuosikate Tilikauden tulos Tilikauden ylijäämä / alijäämä LIN N AN LOMIT U S P ALV E LU T -LIIKE LAIT OS Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Vuosikate Tilikauden tulos Tilikauden ylijäämä / alijäämä LIN N AN IN FR A-LIIKE LAIT OS Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Vuosikate Tilikauden tulos Tilikauden ylijäämä / alijäämä Tilinpäätöksen kehityksestä vaikutus vuoden 2015 tilausbudjettiin ja arvio todennäköisestä tulevasta Vuoden 2014 budjetin mukaan toimintakatteen kasvu ilman kuntaliitostukea ja myyntivoittoja olisi vuoteen 2013 verrattuna saanut olla 2,5 %, mutta edellä kuvatuista säästötoimenpiteistä huolimatta kasvu nousi 3,7 prosenttiin. Palvelutarpeen kasvu ja edelleen vuosittain säädettävät kuntien lisävelvoitteet vaikeuttavat käyttömenojen nousun hillintää. Samaan aikaan jo kolme vuotta alijäämäisenä jatkunut kansantalous heikentää verotulojen kehitystä. Kaupungin verotulojen tuotto ei lähitulevaisuudessa juurikaan nouse ilman veronkorotuksia. Lisäksi valtion säästötoimet käänsivät 2014 valtionosuudet ensimmäisen kerran euromääräisestikin laskuun (- 1 %). Kun käyttöomaisuuden myyntivoittojen (2014 TP 4 706 000 euroa ja 2015 TB 3 670 000 euroa) vaikutus jätetään pois, vuoden 2015 budjetti mahdollistaa vain 0,6 %:n käyttömenojen kasvun tilinpäätökseen 2014 verrattuna. Toteutuneen 2014 käyttömenojen 3,7 %:n kasvun leikkaamista 0,6 prosenttiin vaikeuttavat jo 2015 alkuvuoden ai- 15 kana todetut ylitysuhat mm. työmarkkinatuen kuntaosuuden kustannuksissa sekä terveys- ja vammaispalveluissa. Valtion toimenpiteet lisäsivät merkittävästi kuntien vastuita myös 2015, suurimpana työttömyyskustannusten jakoosuuksien muutos valtion ja kuntien välillä. Valtionosuudet vähenevät 2015 edelleen noin 4 700 000 euroa (- 5,1 %). Kuntaliiton 2015 ensimmäinen verotuloarvio ennakoi, että budjetin verotulotavoitteesta jäädään 4 800 000 euroa. Vuoden 2015 taloustilannetta helpottaa kertaluonteisesti vanhojen vuokratonttien lunastuksesta saatava myyntivoitto. Jo 2014 alkanut kampanja, jossa on talouskannusteilla lisätty merkittävästi tonttien omaksi lunastamista, on tuomassa vuodelle 2015 noin 7 000 000 euron budjetoimattoman myyntivoiton. Tämä kattaa ison osan tiedossa olevista menojen ylitysuhista ja ennustetusta verotulojen alittumisesta. Tulevien vuosien osalta alijäämäuhka on kuitenkin todellinen, ellei talouden piristymistä ja sitä kautta verotulojen tasonousua tapahdu. Hämeenlinnan ammattikorkeakoulun kirjanpidollinen omaisuusjärjestely kuittaa vanhat alijäämät, joten niiden kattamistarpeelta tulevien vuosien tuloksista vältytään. Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin suuren alijäämän kattaminen on merkittävä tulevien vuosien haaste tilanteessa, jossa erikoissairaanhoidon menot näyttävät edelleen kasvavan kuntien maksukykyä suurempina. Myös täysin kesken oleva Sote-ratkaisu tuo epävarmuutta tuleviin vuosiin. Talouden pitkän aikavälin suunnitelma tarkistetaan syksyllä 2015 vuoden 2016 tilausbudjetin laatimisen yhteydessä. 1.1.6 Kaupungin henkilöstö Tammikuussa 2014 kaupunginhallitus hyväksyi kaupunkistrategiaa tukevan henkilöstöohjelman linjaamaan vuosien 2014–2020 henkilöstöpolitiikkaa. Kaupunkistrategian henkilöstöpoliittisena tavoitteena on ”Hyvinvoiva, osaava ja kehityshaluinen henkilöstö”. Tavoitteeseen pyritään arvostavalla henkilöstöjohtamisella, hyvällä työnantajamaineella, osaamisen ja aloitteellisuuden kehittämisellä sekä yhteisellä vastuunkannolla hyvinvoinnista ja työn tuloksellisuudesta. Henkilöstöohjelman toteuttamisen kriittisiä menestystekijöitä ovat: - Henkilöstövoimavarojen johtaminen on tuloksellista - Hämeenlinnan kaupunki on kiinnostava työnantaja - Osaamisen kehittäminen on suunnitelmallista ja innovatiivista - Palkkaus on kannustava ja kilpailukykyinen - Työhyvinvointiin panostetaan - Henkilöstöjohtaminen on osallistavaa ja laadukasta Henkilöstöohjelman hyvä toteutus näkyy työn tuloksellisuuden kasvuna, henkilöstön toimintaedellytysten, tyytyväisyyden ja tulosten paranemisena. Vuosi 2014 on ollut talouden tasapainottamistoimenpiteiden suunnittelu- ja toteuttamisvuosi. Työvälineenä suunnittelussa on ollut palvelu- ja hankintaohjelma II:n hankkeet. Ohjelmaan sisältyi henkilöstötuloksellisuusosio, jonka avulla tavoiteltiin 1 milj. euron kustannussäästöjä henkilöstömenoissa. Vuoden 2015 tilausbudjetin valmistelun yhteydessä henkilöstökustannusten säästötavoitteeksi asetettiin 3 milj. euron säästötavoite vuodelle 2015. Tavoitetta täsmennettiin lisäksi 200 henkilötyövuoden henkilöstöresurssien karsinnalla vuosina 2015–2016. Tavoitteet kirjattiin Henkilöstötuloksellisuusohjelmaan, jonka toteutus aloitettiin jo vuoden 2014 puolella. Kaupunginhallitus päätti 22.4.2014 tehostaa tuottavuus-, säästö- ja tasapainottamistoimenpiteitä mm. henkilöstöresursseja vähentämällä. Johto-, päällikkö-, esimies-, suunnittelu- ja hallintohenkilöstöä päätettiin vähentää vakanssien avautumisen myötä. Vuodelle 2014 asetettiin tavoite, ettei henkilöstön kokonaismäärä saisi ylittää vuoden 2013 tasoa eli että henkilöstömäärä ei saisi nousta yli 3 534 henkilön huolimatta siitä, että uusia vakansseja oli perustettu 37. Vuoden 2014 henkilöstömäärä oli 3 521 henkilöä. Henkilöstön määrää ja rakenne on pysynyt edelliseen vuoteen verrattuna ennallaan. Vakinaisen henkilöstön määrä on 85,5 % ja määräaikaisten 13,2 %. Lisäksi palveluksessa on 1,4 %:n verran työllistettyjä. Budjetoidut henkilöstökulut alittuivat noin 3,8 milj. eurolla. Vuokratyövoiman oston kustannukset olivat vastaavasti 1,4 milj. euroa budjetoitua suuremmat. 16 Merkittävää oli varhe-maksujen aleneminen 36 prosentilla. Henkilöstön työkyvyttömyyspoissaolojen kustannukset olivat noin 15 milj. euroa huomioiden työkyvyttömyyden kokonaiskustannukset Kaari-laskurimallin mukaisesti. Hämeenlinnan kaupunki on vuoden mittaan saanut paljon positiivista julkisuutta eri medioissa ja foorumeilla innovatiivisesta työhyvinvointi- ja muutosjohtamisestaan. Keskeisiä johtamisessa ovat olleet strategisten tavoitteiden toteuttaminen laatimalla tuloksellisuuspalkkauksen pelisäännöt sekä toteuttamalla osaamisen kehittämistä koskeva suunnitteluprosessi, laatimalla henkilöstön etätyöskentelylle ohjeistus ja ottamalla käyttöön tiedolla johtamisen tueksi raportointijärjestelmä Kuntari ja sen HR kustannuspaikkakohtainen osuus sekä sähköinen työturvallisuusjärjestelmä WPro. Työyhteisöjen hyvinvointia on seurattu sosiaalisen pääoman kartoituksella, jonka tulos oli vuonna 2014 3,83 ja vuoden 2015 tulos on 3,84. Vuonna 2014 toteutetuista organisaatiomuutoksista merkittävin oli vuoden alusta aloittanut yhdistetty Lasten ja nuorten palvelualue, joka organisatorisesti sisältää kaikki hämeenlinnalaisten lasten ja nuorten kunnalliset palvelut. Muutoksen myötä toteutettiin myös johtamisjärjestelmän muutos siten, että palvelualueen johtaminen ja esimiestyö jakaantui hallinnollisen johtamisprosessin lisäksi asiakkuuksien johtamiseen. Palvelualueella työskentelee noin 1500 henkilöä. Vuoden mittaan valmisteltiin Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksen purkua, joka toteutettiin vuoden 2015 alusta. Henkilöstöpolitiikan kehittämisen tavoitteet ja niiden toteutumien vuonna 2014 Kriittinen menestystekijä Arvostava ja kannustava henkilöstöjohtaminen Kehittämistavoitteet Tuloksellisuudesta palkitseminen ja uuden tuloksellisuuspalkkion käyttöönotto Mittarit/Toteutuma Tuloksellisuuspalkkion periaatteet kaupunginhallitus hyväksyi 17.3.2014. Järjestelmän käyttöön johtoryhmä esitti varattavaksi 500 000 €. Vaikeutuneen taloustilanteen vuoksi määrärahavaruksesta on luovuttu. TVA- järjestelmät on laadittu lääkäreille ja maatalouslomittajille. Hakemuksia avoinna olevaa tehtävää kohden oli 18,2. Haluttu ja kiinnostava työnantaja Uudenlaisten tapojen kehittäminen rekrytointiin ja myönteisen työnantajakuvan vahvistaminen Hämeenlinnan innovatiivinen työnantajaimago on ollut esillä useissa medioissa. Kaupunkibrändin uudistaminen toteutettiin. Perehdyttämisohjeet on uusittu. Osaamisen ja aloitteellisuuden kehittäminen Perehdyttämisprosessien kehittäminen Koulutussuunnitelmat on laadittu kattavasti koko henkilöstön osalta. Koulutuspäiviä on ollut vuonna 9381 kalenteripäivää. Kehittäjäpalkintoja on jaettu 16. Pikapalkkioita jaettiin 193 kpl. 17 Kriittinen menestystekijä Yhteisvastuu hyvinvoinnista ja työn tuloksellisuudesta Kehittämistavoitteet Työkyvyttömyyskustannusten vähentäminen Mittarit/Toteutuma Työkyvyttömyyden poissaolokustannukset nousivat noin 1 M€:lla (Kaari-laskuri). Vakinaisen henkilöstön sairauspoissaoloja oli 14,7 kalenteripäivää/hlö, vuonna 2013 13,1 kalenteripäivää/hlö. Sosiaalisen pääoman mittaustulokset vuonna 2014 = 3.83 vuonna 2015 = 3.84 1.1.7 Arvio merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Arvio merkittävistä riskeistä sisältyy jäljempänä olevaan kappaleeseen 1.2 Selonteko kaupungin sisäisen valvonnan järjestämisestä. 1.1.8 Ympäristötekijät Kantolanniemen tapahtumapuiston maaperän pilaantuneiden maiden puhdistamista koskevaan ympäristölupahakemukseen saatiin päätös. Keinusaari II -alueen maaperän kunnostustyöt aloitettiin ja keskustan osayleiskaavaan liittyviä pilaantuneiden maa-alueiden tutkimuksia jatkettiin. HS-Vesi Oy:n Ahveniston vedenkäsittelylaitos saneerattiin. Talousvettä tullaan tulevaisuudessa toimittamaan Hämeenlinnan-Hattulan-Kalvolan-Akaan alueelle. Yhdysputken ansiosta Kalvolan vedenjakelu ei ole enää yhden vesilähteen varassa. Tuuloksen vesistöjen tilan parantaminen -hankkeessa Suolijärven Pohjoistenlahtea kunnostettiin rakentamalla kaksi kampakosteikkoa ja ruoppaamalla veneväyliä. Kunnostuksen tarkkailusuunnitelman mukaisen tarkkailun toteuttaa Kokemäenjoen vesistön vesiensuojeluyhdistys. Hanke päättyi vuonna 2014 ja siitä julkaistiin loppuraportti. 1.2 Selonteko kaupungin sisäisen valvonnan järjestämisestä ja arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Kaupunginhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä selkoa, miten kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäinen valvonta ja siihen sisältyvä riskienhallinta on järjestetty. Kuntalakiin on lisätty säännökset sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä kunnassa ja kuntakonsernissa. Säännösten tavoitteena on vahvistaa sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan asemaa sekä yhdenmukaistaa sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämistä kunnissa. Kuntalain säännökset velvoittavat kuntia järjestämään sisäisen valvonnan, riskienhallinnan ja konsernivalvonnan sekä niitä koskevan raportoinnin asianmukaisesti vuoden 2014 alusta. Tiedot sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja johtopäätöksistä on sisällytettävä vuodelta 2014 laadittavaan toimintakertomukseen. Kaupunginvaltuusto on 11.11.2013 § 5 hyväksynyt noudatettavaksi kuntalain edellyttämät Hämeenlinnan kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet. Edellä mainittu muutos on otettu huomioon selonteon valmistelussa. Kunnat ovat siirtäneet huomattavan osan tehtävistään (ja taloudestaan) peruskunnasta erillään oleviin organisaatioihin, kuten osakeyhtiöihin, kuntayhtymiin, yhdistyksiin ja säätiöihin jne. Samoin ostopalvelut yrityksiltä ovat lisääntyneet. Veloista ja vastuista merkittävä osa on peruskunnan ulkopuolisissa konserniyhtiöissä. 18 Nykyisellään kunnan riskeistä ei saada riittävää kuvaa tarkastelemalla vain peruskunnan riskejä. Em. perusteilla riskienhallinta on laissa mainittu erikseen johtuen riskienhallinnan merkityksen kasvusta sekä siinä havaituista puutteista. Konsernin tytäryhteisöissä kunkin yhteisön hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat yhteisön sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan asianmukaisuudesta lainsäädännön ja muun konserniohjeistuksen mukaisesti. Kuntalain uusien säädösten mukaan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tulee siten kohdistua koko kuntakonserniin. Kaikki ne toimielimet ja viranhaltijat, joille on annettu toimivaltaa kaupungin varojen käytössä ja jotka toimivat viranomaisina, vastaavat sisäisen valvonnan toteuttamisesta sisäisen valvonnan toimintaohjeen ja kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjeen mukaisesti. Kaupunginhallitukselle osoitetun selonteon valmistelu vastuutetaan eri tehtäväalueille siten, että valvontavastuussa olevat viranhaltijat valmistelevat ja lauta- ja johtokunnat käsittelevät selonteon sisäisen valvonnan ja riskien hallinnan järjestämisestä. Tilintarkastajan on tarkastuskertomuksessa annettava lausunto siitä, onko sisäinen valvonta ja kokonaisvaltainen riskienhallinta ja konsernivalvonta järjestetty asianmukaisesti. Tämä selonteko perustuu sisäisen valvonnan toteuttamisesta ja valvontavastuussa olevien viranhaltijoiden laatimiin selontekoihin. Em. henkilöiden valmistelemista aineistoista on muodostettu tiivistelmä merkittävimmistä havainnoista, riskeistä ja epävarmuustekijöistä. Selonteon sisällön yhdenmukaistamiseksi toimeksianto edellytti sisäisen valvonnan keskeisten kohdealueiden kuvausta. 1) Kuvaus siitä, miten konsernipalvelujen, tilaajan ja palvelutuottajan sekä liikelaitosten sisäinen valvonta ja riskienhallinta on käytännössä järjestetty - talouspalveluissa tuotettiin tarpeen mukaan erillisiä talouteen ja määrärahojen riittävyyteen liittyviä riski- yms. analyysejä - maksuvalmiuden ylläpitoon liittyvää valvontaa ja riskienhallintaa on toteutettu mm. viikoittaisen maksuvalmiusohjelman avulla - talous- ja ennusteraportointi on tarkoitettu keskeiseksi johdon tueksi sisäisessä valvonnassa ja riskienhallinnassa - työmaiden talouden hallintaa tehostettiin ottaen käyttöön työvaihekohtaiset laatu- ja riskitekijöiden seurantalomakkeet (LinnanInfra -liikelaitos) - sisäinen valvonta ja riskienhallinta ovat osa valvontavastuussa olevien viranhaltijoiden ja toimielinten normaalia, jokapäiväistä työtä 2) Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen - säännöksiä ja ohjeita on paljon; riskeinä epäselvät ohjeet, puutteellinen tiedottaminen, perehdyttäminen ja täytäntöönpano - lastensuojeluilmoitusten käsittely toteutui säädetyssä seitsemän päivän määräajassa, mutta kaikki selvitykset eivät valmistuneet kolmessa kuukaudessa (viivästykset johtuneet pääosin siitä, että asiakkaita ei tavoiteta) - kaupunginhallituksen ja johdon ohjeista ja toimista huolimatta toimintakatetta ei saatu rajoitettua budjetin mukaiseksi - Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitosta koskevat päätökset on pantu täytäntöön sovitussa ajassa 3) Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus - sisäisten kustannusten, kuten atk-kulut ja konsernin vyörytyserät, oikeellisuutta ei kyetä arvioimaan, koska niiden ”sisälle” ei päästä - keskeinen osa tuloksellisuuden arviointia on valtuuston ja lautakuntien tavoitteiden toteutumisen raportointi - palvelujen tuloksellisuuden arvioimiseksi otettiin käyttöön uudistettuja mittareita - hankintojen ja sopimusten osalta valtuudet ja vastuut on määritelty aiempaa selkeämmin hallintosäännössä ja palvelutuotannon toimintasäännössä; laskuilla on aina asiatarkastaja ja erikseen hyväksyjä - tavoitteena on, että investointiohjelma laaditaan 5 vuodeksi, jonka perusteella laaditaan vuosittainen työohjelma (lyhytjänteisyys ja äkkimuutokset aiheuttavat lisäkustannuksia, alentavat taloudellista tehokkuutta sekä toimintahäiriöitä) - muilta osin viitataan tilinpäätöksessä kuvattujen toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisselvityksiin 19 4) Riskienhallinnan järjestäminen - kaupunginvaltuusto hyväksyi sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet 11.11.2013 § 5 - lisäksi riskienhallintapolitiikka-asiakirja sekä sisäisen valvonnan ja hyvän johtamis- ja hallintotavan toimintaohje ohjaavat riskienhallintaa - yhdyskunta- ja ympäristöpalveluissa ei ole tehty erillistä riskienhallinnan toimenpideohjelmaa siihen liittyvine kartoituksineen - kaupungin vahinkoriskit henkilöstön, asiakkaiden ja omaisuuden osalta on vakuutettu asianmukaisesti 2013–2016 - muiden ns. ei vakuutettavissa olevien riskien (strategiset, taloudelliset ja toiminnalliset) kartoitus ja käytännön toimet korostuvat Kuntalain muutosten myötä - palvelujen tuottamiseen liittyvää riskienhallintaa toteutetaan sopimusohjauksella 5) Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta - hankintojen kilpailutuksessa on edelleen kehitettävää (mm. kaupunkitasoinen retki- ja seminaarikuljetusten kilpailutus) - kilpailutusten kehittämistä on kuvattu palvelu- ja hankintaohjelman toteutusosassa - kiinteistöomaisuuden keskittäminen Linnan Tilapalvelut -liikelaitokseen sekä Linnan Kiinteistökehitys Oy:öön ja Hämeenlinnan Asunnot Oy:öön on selkeyttänyt ja tehostanut omaisuuden hallintaa. Järjestelyjen myötä on onnistuttu jalostamaan ja realisoimaan tarpeettomaksi käyneitä kiinteistöjä. Linnan Tilapalvelut -liikelaitos myi 2014 8 kohdetta, joista myyntivoittoa kertyi 1,2 milj. €. - kiinteistöjen kosteus-, home- ja ilmanlaatuongelmat olivat vahvasti esillä myös v. 2014. Koulu- ja päivähoitotoiminnoille jouduttiin hakemaan väistötiloja lyhyelläkin aikavälillä. Suhteellisen uusiakin kohteita (Ruununmyllyn päiväkoti) on jouduttu sulkemaan sisäilmaongelmien vuoksi ja noin 40-vuotiaita kiinteistöjä (mm. Jukolan ja Nummen päiväkodit, Nummen koulu) on todettu korjauskelvottomiksi. Tämä kertoo osaltaan viime vuosikymmenien rakennusvirheistä mutta myös riittämättömästä panostuksesta tilojen ylläpitoon (korjausvelka). 6) Sopimusten hallinta ja seuranta - sopimusvalvonnalla tarkoitetaan palveluntuottajan kanssa tehdyn sopimuksen toteutumisen valvontaa; välineinä sopimuksessa mainitut seurantamenetelmät, sopimusneuvottelut, laadun seuranta, suunnitelmallinen ja reaktiivinen valvonta (ruokapalvelu) - sopimusseuranta dokumentoidaan tarkastuspöytäkirjaan, neuvottelumuistioon tai sopimuksen liitteeseen; valvonnan tueksi on laadittu auditointilomake - sopimusten hallinnassa on edelleen kehitettävää, mm. liittyneiden kuntien vanhoja sopimuksia ja kaupungin teknisen viraston sopimuksia on siirtämättä sähköiseen muotoon - koko kaupungin yksiköt kattava sähköinen sopimusarkisto hakemistoineen helpottaisi ja tehostaisi merkittävästi toimintaa sekä riskienhallintaa - sähköisen sopimushallinnan ulottaminen kaikkiin kaupungin toimintoihin on edelleen kesken - hankintoihin luotu sähköinen tilausjärjestelmä mahdollistaa ostojen paremman seurannan ja kohdistamisen sopimusten mukaisiin hankintapaikkoihin 7) Millaisia merkittäviä puutteita, epäkohtia tms. on havaittu sisäisen valvonnan osa-alueilla (kohdat 2 – 6) kuluneella tilikaudella 2014 - yksikön esimiehen edellisvuoden talouden väärinkäytöstapaus johti ohjeistuksen ja toimintamenetelmien täsmennyksiin sekä sisäisen valvonnan tehostamiseen - kaupungin sisäisissä tilaajan ja tuottajan välisissä sopimuskäytännöissä on edelleen kehittämistarpeita - vuoden 2014 tilausbudjetti laadittiin taloudellisten reunaehtojen ja toiminnan tarpeiden ristiriidassa; tämä merkitsi joillakin alueilla selvää alibudjetointia - poikkeusolojen ja häiriötilanteiden valmiussuunnitelmat eivät ole ajan tasalla ja niiden jalkauttaminen on puutteellista; edelleen on epäselvää, miten varavoima on järjestetty ympärivuorokautisen hoivan kiinteistöissä - yhteistyö erikoissairaanhoidon kanssa on ollut vähäistä, yhteisten prosessien kehittämiseen olisi syytä kiinnittää enemmän huomiota - kohteille hankittavien palvelujen ja tavaroiden hankintaprosessia tulee selkiyttää (Linnan Tilapalvelut -liikelaitos) 8) Miten sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa on tarkoitus kehittää - urakoitsijoiden valinnassa lakisääteisten tilaajavastuuvelvoitteiden tarkistamisen lisäksi hankinnassa käytetään liikevaihto- ja luottoluokitustietoja (Linnan Tilapalvelut) - palveluverkkoselvityksen valmistuminen selventää investointiohjelman laadintaa ja vähentää virheinvestointien riskiä ja korjausvelan määrää 20 - lastensuojelun tilanne on analysoitu ja tehty toimenpideohjelma; tavoitteena menojen kasvun hillintä ja kääntäminen laskuun lisätään sisäisestä valvonnasta vastaavien talouden suunnittelun, toteuttamisen ja seurannan osaamista sähköinen arkiston muodostussuunnitelma ja sopimusten sähköinen hallinta parantavat sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa; em. hankkeet ovat merkittävästi aikataulusta jäljessä kaupungin johtamisjärjestelmän kehittäminen on menossa: sisäinen valvonta ja riskienhallinta ovat osa johtamistoimia ja kuuluvat siten kehittämisalueeseen 9) Arvio merkittävimmistä riskeistä, epävarmuustekijöistä ja muista toiminnan kehittämiseen vaikuttavista tekijöistä - palvelutarpeista ja -velvoitteista sekä tarvittavista investoinneista aiheutuvat kustannukset ovat kasvaneet nopeammin kuin kaupungin saamat vero-, valtionosuus- ym. tulot. Tämä on johtanut alijäämäkehitykseen, joka on ulottunut myös erikoissairaanhoidon kuntayhtymään. Edellisenä vuonna satunnaiset myyntivoitot ja v. 2014 HAMK:n yhtiöittämisen kirjanpidolliset järjestelyt kuittaavat kaupungin tähänastisen alijäämän, mutta eivät vaikuta käyttötalouden kehityssuuntaan. Valtionosuuden leikkaus ja rakennemuutos supisti Hämeenlinnan saamaa valtionosuutta v. 2014 - 2015 4,45 milj. euroa. Koska rakennemuutoksen vaikutusta jaksotettiin, vuodelle 2016 ennakoidaan vielä noin 2,5 milj. euron supistusta. Tämä edellyttää jatkossa tehokkaampia palvelurakenne-, tuottavuus- ja säästöratkaisuja. - laajat kosteusvaurio- ja sisäilmaongelmat kaupungin koulu- ja päivähoitokiinteistöissä sekä mittava korjausvelka tarvittavien uusinvestointien ohella aiheuttavat merkittävien toimintahäiriöiden lisäksi myös lisävelkaantumista - lisääntyneestä velkamäärästä huolimatta kaupungin korkomenot ovat edelleen laskeneet ennätysalhaisen korkotason vuoksi. Vaikka lähivuosille ennustetaan maltillista korkokehitystä, korkotaso kasvaa kohti ns. normaalia tasoa. Tämä lisää kaupungin korkomenoja samalla, kun nettovelan määrä kasvaa. Hämeenlinnan erityisvaikeutena on, että pitkäaikaisen lainan määrään suhteutettuna korkosuojauksia ei voida lisätä johtuen tähänastisista, korkeampien korkojen aikaan tehdyistä suojaustoimenpiteistä. Vuoden 2015 aikana selvitetään suojaustoimien mahdollisia muutoksia kaupungille edullisemmiksi. - saastuneiden maiden puhdistustarve muodostaa epävarmuustekijän ja riskin, johon on vaikea varautua ja tarpeet vaihtelevat vuosittain suuresti. Keskustan reuna-alueilla piilee useampia maaperän saasteriskejä. Jos alueita otetaan rakentamiskäyttöön, on varauduttava puhdistamiseen. - ammattitaitoisen henkilöstön saatavuus on pysyvä vaikeus eräillä tehtäväaloilla, vaikka vuonna 2014 on koettu myös onnistumisia erityisesti terveydenhuollossa. - talouden tiukkuus tuo ristiriitaa palvelutarpeiden ja resurssien välille ja lisää joissakin tehtävissä henkilöstön kuormitusta. On merkittävää, että Hämeenlinnassa on onnistuttu aktiivisilla työhyvinvointitoimenpiteillä pitämään sairauspoissaolot edelleen varsin maltillisella tasolla. - pääomavuokran rakenteellinen muutos korjausvastuuseen ja korkoon pitäisi riittää po. pääomakustannusten kattamiseen ja omistajan tuottovaatimukseen sekä lisäksi peruskorjausten rahoittamiseen ja jo kertyneeseen korjausvelkaan (Tilapalvelut) - pääomavuokran laskentaa kehitetään siten, että Haahtelan Kiinteistötieto-ohjelmalla pystytään laskemaan kaikille vanhoille kohteille (ei tasearvoa) pääomavuokra - kiinteistöomaisuuden vuotuiseen kunnossapitoon varatut määrärahat ovat pienet suhteessa kulutuksen ja ikääntymisen tuomiin tarpeisiin ja käyttöriskeihin, joita mm. yllättävät putkivauriot ja lisääntyneet sisäilmaongelmat kuvastavat. Sisäilmaongelmaepäilyt edellyttävät kalliita ja laajoja erityisasiantuntijoiden selvityksiä sekä joissain tapauksissa voimakkaiden oireiden vuoksi väistötiloihin siirtymisen nopeallakin, taloudellisesti ennakoimattomalla aikataululla. - talouden epävarmuustekijöitä ovat myytävien ja kehitettävien kohteiden myyntiaikojen venyminen: markkinatilanne, kaavamuutosprosessien viemä aika, kohteiden huono kunto ja alkuperäisen käyttötarkoituksen mukaiset vaikeasti muutettavat pohja- ja rakenneratkaisut. Käyttökustannusten arvioiminen myyntiajalta jää usein liian pieneksi ja myyntihintojen arviot ovat liian optimistisia. - ikääntyvä henkilöstö, hiljaisen tietotaidon siirtäminen, henkilöstön vähentämis- ja tuottavuustavoitteet (mm. myyntien tehostaminen, erilaiset uudentyyppiset kiinteistökehitysprojektit, energiasäästön ja kestävän kehityksen tavoiteprojektit) sekä liikelaitoksen edelleen kehittäminen on tuonut esiin jo osittain toteutuneenkin riskin henkilöstön jaksamisesta ja oikeasta mitoituksesta suhteessa tehtäviin ja tulosodotuksiin 21 Keskeiset sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan kehittämistoimenpiteet ja suunnitellut jatkotoimenpiteet Sisäisen valvonnan selontekojen todettiin perustuvan sisäisen valvonnan ja hyvän johtamis- ja hallintotavan toimintaohjeeseen, riskienhallinta- ja konserniohjeeseen sekä irtaimen omaisuuden hallintaohjeeseen. Lisäksi selontekojen laadinnassa on huomioitu kaupunginvaltuuston 11.11.2013 § 5 hyväksymät kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet. Em. säännöksissä on määritelty sisäisen valvonnan tehtävät, vastuut ja toimintaperiaatteet. Selonteoissa tunnistettiin lukuisia kehittämiskohteita. Kohteina mainittiin mm. vastuiden ja tehtävien täsmentäminen sisäisen valvonnan osalta ja toimenpiteiden määrittely sekä tilaaja- että palvelutuotantoyksiköissä riskien minimoimiseksi. Kiinteistöhuoltoon liittyvät hankaluudet tehtävien hoidossa, vastuunjaoissa ja tiedonkulussa, kun toimijoita on kolme (Tekme Oy, tilapalvelut ja kiinteistössä oleva palveluntuottaja). Kehittämishankkeiden keskeisimmäksi riskiksi on tunnistettu hankkeiden hyötyjen realisointi normaalitoiminnassa. Muita sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan kehittämiskohteita kuluvalle taloussuunnittelukaudelle ovat tilaajatuottaja -toimintatavan muutokset, johtamisjärjestelmän kehittäminen, arviointi- ja ennakkomenetelmien kehittäminen tietotuotantoa parantamalla ja laatimalla selkeät valvontasuunnitelmat palvelujen tuotantoon. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä annetaan erikseen jäljempänä toimintakertomuksen kohdassa 1.6.5 . Muut yksiköiden esittämät kehittämistoimet toimitetaan organisaation vastuuhenkilöille huomioon otettavaksi ja toimenpiteitä varten. Sisäisen tarkastuksen järjestäminen Sisäinen tarkastus on riippumatonta ja objektiivista arviointi-, varmistus- ja asiantuntijatoimintaa, joka tuottaa lisäarvoa organisaatiolle ja päätöksenteolle. Sisäinen tarkastus tukee organisaatiota tavoitteiden saavuttamisessa tarjoamalla järjestelmällisen lähestymistavan organisaation riskienhallinta-, valvonta- ja hallintoprosessien toimivuuden arviointiin ja kehittämiseen. Toiminnan perustana on kaupunginhallituksen hyväksymä Hämeenlinnan kaupungin sisäisen tarkastuksen toimintaohje. Toimintaohjeessa on määritelty sisäisen tarkastuksen asema, tehtävät, valtuudet ja vastuu. Sisäinen tarkastus toimii kaupunginjohtajan alaisuudessa. Kuluneelle tilikaudelle laadittiin sisäisen tarkastuksen tarkastussuunnitelma, jonka kaupunginjohtaja hyväksyi. Sisäisen tarkastuksen toimet kohdistuivat vahvistetun tarkastussuunnitelman mukaisille alueille. Keskeisimpinä kohteina olivat raportoinnin ja muun informaation luotettavuus ja oikea-aikaisuus, manuaalisten kontrollien toimivuus, päätösten, sopimusten ja ohjeiden noudattaminen, riskienhallintapolitiikka-asiakirjan toimeenpano käytännössä sekä merkittävien tuloerien valvonta ja laskutusten oikeellisuus. 22 1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 1.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT ulkoiset tuotot ja kulut (ml. liikelaitokset) 2014 1 000 € 2013 1 000 € Toimintatuotot 82 841 86 798 6 980 7 071 Toimintakulut -435 692 -421 599 Toimintakate -345 870 -327 730 268 665 254 291 91 585 92 495 Korkotuotot 2 498 2 566 Muut rahoitustuotot 5 295 5 363 -4 365 -4 785 -460 -420 17 349 21 779 -18 180 -14 405 Valmistus omaan käyttöön Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset tuotot 18 115 Tilikauden tulos 17 284 7 375 213 100 17 497 7 474 19,3 20,9 95 151 255 321 67 976 67 806 Tilinpäätössiirrot Tilikauden ylijäämä (alijäämä) TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, euroa/asukas Asukasmäärä Toimintakate (1.000 €): 2014 -345 870 2013 -327 730 Toimintakate on toimintatuottojen ja -kulujen erotus, joka osoittaa verorahoituksen osuuden toiminnan kuluista. 23 Maksurahoituksen osuutta toimintamenoista kuvataan tunnusluvulla, joka lasketaan kaavasta: Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista: = 100 x Toimintatuotot / (Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön) 2014 19,3 2013 20,9 2014 17 349 2013 21 779 Vuosikate (1.000 €): Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Perusoletus on, että mikäli vuosikate on siitä vähennettävien poistojen suuruinen, kunnan tulorahoitus on riittävä. Vuosikatteen ja poistojen vertailussa on vakiintunut käyttöön seuraava tunnusluku: Vuosikate prosenttia poistoista: = 100 x Vuosikate / Poistot ja arvonalentumiset 2014 95 2013 151 Kun tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan kunnan tai kuntayhtymän tulorahoituksen olevan riittävä. Oletusta voidaan kuitenkin pitää pätevänä vain, jos poistot ja arvonalentumiset vastaavat kunnan keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Investoinneilla tarkoitetaan tällöin poistonalaisten investointien omahankintamenoa, joka saadaan vähentämällä hankintamenosta valtionosuudet, liittymismaksut ja muut rahoitusosuudet. Tulorahoitus on ylijäämäinen, kun vuosikate ylittää poistot ja alijäämäinen, kun vuosikate alittaa poistot. Myös nämä väittämät pitävät paikkansa vain, jos poistot vastaavat keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Jos vuosikate on negatiivinen, on kunnan tulorahoitus heikko. Vuosikate €/asukas: 2014 255 2013 321 Keskimääräistä, kaikkia kuntia koskevaa tavoitearvoa ei voida asettaa. Kuntakohtaisia eroja selittävät toimintojen organisointi ja palvelutoiminnan laajuus. Asukasmääränä tunnusluvussa käytetään asukaslukua tilikauden lopussa. 1.3.2 Toiminnan rahoitus Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoituslaskelmassa esitetään erikseen tulorahoituksen ja investointien nettomäärä ja rahoitustoiminnan eli antoja ottolainauksen, oman pääoman ja maksuvalmiuden muutosten nettomäärä. Näiden kahden nettomäärän erotus tai summa osoittaa kunnan kassavarojen muutoksen tilikaudella. 24 RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2014 1 000 € 2013 1 000 € Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät 17 349 18 115 -22 621 21 779 Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta -67 038 839 41 745 -11 611 -25 204 483 6 839 -2 111 0 529 -500 140 40 000 -31 323 -2 207 462 2 539 10 000 32 000 -24 000 5 295 -419 290 12 805 -1 611 10 694 93 141 94 751 -1 611 94 751 84 057 10 694 -83 884 26,2 0,6 64 67 976 -80 483 88,1 0,9 74 67 806 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos -6 009 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1 000 € Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Asukasluku INVESTOINNIT Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä, € 2014 2013 -83 884 -80 483 Toiminnan ja investointien rahavirta -välituloksen tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymän avulla voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pitemmällä aikavälillä. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna on positiivinen. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi. 25 Investointien tulorahoitus, %: = 100 x Vuosikate / Investointien omahankintameno 2014 2013 26,2 88,1 Investointien tulorahoitus -tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Tunnusluku vähennettynä sadasta osoittaa prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi pääomarahoituksella eli pysyvien vastaavien hyödykkeiden myynnillä, lainalla tai rahavarojen määrää vähentämällä. Investointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman käyttöomaisuusinvestointeja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet. LAINANHOITO Lainanhoitokate: = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) 2014 2013 0,6 0,9 Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Jos kunnan lainakannasta on enemmän kuin 20 % on kertalyhenteisiä lainoja, otetaan lyhennyksen määräksi tunnuslukua laskettaessa laskennallinen vuosilyhennys, joka saadaan jakamalla edellä mainittu lainakanta 31.12. kahdeksalla. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kun tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan kunnan omaisuutta tai vähentämään kassavaroja. Luotettavan kuvan kunnan lainanhoitokyvystä saa tarkastelemalla tunnuslukua useamman vuoden jaksolla. Kunnan lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on yli 2, tyydyttävä kun tunnusluku on 1-2 ja heikko kun tunnusluvun arvo jää alle yhden. MAKSUVALMIUS Kassan riittävyys (pv): = 365 pv x Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella 2014 2013 64 74 Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa kunnan rahavaroilla. Rahavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset. Kassasta maksut kootaan seuraavista tilikauden tuloslaskelman ja rahoituslaskelman eristä: Tuloslaskelmasta: Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoituslaskelmasta: Investointimenot Antolainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset) 26 1.4 Rahoitusasema ja sen muutokset Rahoitusasemaa koskevia asioita on käsitelty edellä kohdassa 1.1.5 Kaupungin talous. TASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA 31.12.2014 1 000 € 31.12.2013 VASTATTAVAA 1 000 € PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Tietokoneohjelmistot Muut pitkävaik.menot 498 306 3 150 166 2 984 469 858 2 615 213 2 402 Aineelliset hyödykkeet Maa-ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 254 915 59 045 134 100 49 679 7 131 636 252 025 POISTOERO JA VAPAA54 891 EHTOISET VARAUKSET 136 959 Poistoero 50 114 Vapaaehtoiset varaukset 6 292 616 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset 3 153 Muut pakolliset varaukset Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset 240 241 196 992 43 249 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet 4 324 42 9 30 3 138 377 22 692 791 21 901 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset 22 544 4 908 2 524 527 1 857 17 636 5 999 1 582 4 839 5 216 Rahoitusarvopaperit Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut arvopaperit 82 597 4 408 4 442 73 747 Rahat ja pankkisaamiset 10 544 VASTAAVAA YHTEENSÄ 636 725 OMA PÄÄOMA Peruspääoma Muut omat rahastot Ed. tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä 215 218 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 171 440 Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat 43 778 Muut toimeksiantojen pääomat 58 25 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen 30 Lainat rahoitus- ja 3 vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot 140 973 Liittymismaksut ja muut velat 21 901 0 21 901 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 24 320 Lainat julkisyhteisöiltä 6 080 2 984 Lainat muilta luotonantajilta 700 Saadut ennakot 2 396 Ostovelat Liittymismaksut ja muut velat 18 240 7 106 Siirtovelat 1 057 3 959 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 6 118 31.12.2014 1 000 € 31.12.2013 1 000 € 353 491 274 117 74 730 -12 853 17 497 335 532 274 117 74 730 -20 789 7 474 11 466 11 678 10 930 536 10 743 935 1 726 843 883 1 645 995 650 708 9 112 587 749 25 124 600 269 334 144 271 261 285 133 832 141 360 2 773 94 44 130 382 3 291 115 44 125 063 127 453 33 023 517 23 678 23 870 15 509 2 766 25 700 35 798 525 24 885 23 566 14 004 2 911 25 764 636 725 610 889 59,6 55,4 4 644 68 201 351 2 962 43 249 67 976 59,1 54,8 -13 315 -196 194 881 2 874 43 778 67 806 82 433 TASEEN TUNNUSLUVUT 4 308 Omavaraisuusaste, % 7 088 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 71 037 Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 € Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas Lainakanta 31.12., 1 000 € 12 319 Lainakanta 31.12., €/asukas Lainasaamiset, 1 000 € 610 889 Asukasmäärä 27 TASEEN TUNNUSLUVUT Taseesta laskettavat tunnusluvut kuvaavat kunnan omavaraisuutta, rahoitusvarallisuutta ja velkaisuutta. Omavaraisuusaste, %: = 100 x (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - Saadut ennakot) 2014 59,6 2013 59,1 Kaavassa koko pääoma tarkoittaa taseen vastattavien loppusummaa. Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä 70 %:n omavaraisuutta. 50 %:n tai sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta. Suhteellinen velkaantuneisuus, %: = 100 x (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot 2014 55,4 2013 54,8 Tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Tunnusluvun osoittajaan merkitään tarkasteluvuoden tilinpäätöksen koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla ennakkomaksuilla. Käyttötulot muodostuvat tilikauden toimintatuotoista, verotuloista ja käyttötalouden valtionosuuksista. Suhteellinen velkaantuneisuus on omavaraisuusastetta käyttökelpoisempi tunnusluku kuntien välisessä vertailussa, koska pysyvien vastaavien hyödykkeiden ikä, niiden arvostus tai poistomenetelmä ei vaikuta tunnusluvun arvoon. Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet kunnalla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. Kertynyt yli-/alijäämä (1.000 €): = Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 2014 2013 4 644 -13 315 Luku osoittaa, paljonko kunnalla on kertynyttä ylijäämää tulevien vuosien liikkumavarana, taikka paljonko kertynyttä alijäämää, joka on katettava tulevina vuosina. Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas: = [Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)] / Asukasmäärä 2014 2013 68 -196 Luku osoittaa kunnan asukaskohtaisen kertyneen ylijäämän tai katettavan kertyneen alijäämän määrän. Asukasmääränä käytetään tilinpäätösvuoden päättymispäivän mukaista asukasmäärää. 28 Lainakanta 31.12. (1.000 €): = Vieras pääoma – (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) 2014 2013 201 351 194 881 Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Lainakantaan lasketaan tällöin koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla ennakoilla sekä osto-, siirto- ja muilla veloilla. Lainat €/asukas: 2014 2013 2 962 2 874 Asukaskohtainen lainamäärä lasketaan jakamalla edellä mainittu lainakanta tilinpäätösvuoden päättymispäivän mukaisella kunnan asukasmäärällä. Lainasaamiset 31.12. (1000 €): = Sijoituksiin merkityt jvk –lainasaamiset ja muut lainasaamiset 2014 43 249 2013 43 778 Lainasaamisilla tarkoitetaan pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan omistamien ja muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen. 1.5 Kokonaistulot ja -menot Kokonaistulojen ja menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat ja joissa liikelaitokset ja muut taseyksiköt on yhdistelty rivi riviltä. TULOT TULOT Toiminta Toimintatuotot Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Satunnaiset tuotot Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen lisäys Oman pääoman lisäykset Kokonaistulot yhteensä 1 000 € 82 841 268 665 91 585 2 498 5 295 18 115 -22 821 839 41 745 529 40 000 462 529 754 MENOT MENOT Toiminta Toimintakulut -Valmistus omaan käyttöön Korkokulut Muut rahoituskulut Satunnaiset kulut Tulorahoituksen korjauserät Pakollisten varausten muutos - Pakollisten varausten lis. (+), väh (-) - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustappio Investoinnit Investointimenot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen vähennys Oman pääoman vähennykset Kokonaismenot yhteensä 1 000 € 435 692 -6 980 4 365 460 80 120 67 038 31 323 2 207 533 904 29 1.6 Hämeenlinna-konsernin toiminta ja talous 1.6.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä HÄMEENLINNAN KAUPUNKI Tytäryhteisöt Kiinteistö- ja asuntoyhteisöt As Oy Säästötilllikka Hämeenlinnan Asunnot Oy * Linnan Isännöinti Oy Hämeenlinnan Palvelukiinteistöt Oy Hämeenlinnan Poltinahontie 15 Oy Idänpään toimintakeskus Oy KT Oy Harvialantie 420 C KT Oy Hämeenlinnan Kaupungintalot KT Oy Hämeenlinnan Vanajanportti KT Oy Katistentie 98 KT Oy Onesto KT Oy OP-talo KT Oy Rengon Härkäpirtti Oy Talo-osakeyhtiö Hämeen Suoja 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 90,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 54,17 % 73,12 % Säätiöt Fredrika Wetterhoff -säätiö * Wetterhoff Oy Hämeenlinnan Erityisasuntosäätiö Hämeenlinnan Vanhusten Asuntosäätiö * KT Oy Hauhon palvelutalo Sibeliuksen Syntymäkaupunki -säätiö 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % Kuntayhtymät Hämeen Maakuntaliitto, kuntayhtymä Hämeen päihdehuollon ky Hämeenlinnan seudun kansalaisopiston ky Koulutuskuntayhtymä Tavastia Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin ky * As Oy Appara * As Oy HML:n Ahvennummi * As Oy Riihimäen Kyllikinpuisto * As Oy Riihimäen Museokatu 4 * As Oy Riihimäen Kauppakatu 23 Eteva ky * Uudenmaan Vammaispalvelut Oy * Pääjärven Kiinteistöpalvelut Oy * KT Oy HML:n Virvelinranta Muut yhtiöt Aulangon Kylpylä Oy Hämeenlinnan Eteläranta Oy Hämeenlinnan Kaupungin Teatteri Oy Hämeenlinnan Keilakeskus Oy Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy * Hämeenlinnan Jäähalli Oy * Hämeenlinnan Palloiluhalli Oy Hämeenlinnan Pysäköinti Oy Hämeenlinnan Seudun Vesi Oy Kulttuuri- ja kongressikeskus Verkatehdas Oy Linnan Ateria Oy Linnan Ateriapalvelut Oy Linnan Kehitys Oy Linnan Kiinteistökehitys Oy * KT Oy Hämeenlinnan Kasarmikatu 23 * KT Oy Hämeenlinnan Turuntien Liiketalo * KT Oy Hämeenlinnan Visa 1 * KT Oy Hämeenlinnan Visa 2 * KT Oy Lammin Biokylä 1 TEKME Oy * Hämeenlinnan Valot Oy TyöSyke Oy 51,00 % 100,00 % 100,00 % 78,62 % 100,00 % 86,74 % 93,06 % 100,00 % 76,60 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 84,36 % 59,63 % 100,00 % 100,00 % 70,00 % 100,00 % 100,00 % 66,59 % Osakkuusyhteisöt 38,94 % 11,32 % 61,88 % 77,30 % 50,70 % 67,75 % 100,00 % 78,82 % 77,63 % 100,00 % 3,26 % 100,00 % 100,00 % 60,00 % As Oy Appara As Oy Tuuloksentalo Hauhon Lämpö Oy Hämeen ammattikorkeakoulu Oy Hämeenlinnan Linja-autoasemakiinteistö Oy Jukolan Lintukoto Oy Jyrätien Liikuntahallit Oy Kiertokapula Oy KT Oy Hansalogistiikka KT Oy Hämeenlinnan Virvelinranta KT Oy Iittalan Lasimäki KT Oy Katuman Moreeni KT Oy Lamminraitti KT Oy Peltokatu 10 KuntaPro Oy * Seuturekry Oy * Taloustuki Yrityspalvelut Oy Lammin Kehitysosakeyhtiö Myötätuuli Pikassos Oy Vanaja Capital Oy 15,90 % 46,48 % 40,00 % 44,00 % 39,49 % 43,73 % 33,33 % 20,53 % 50,00 % 38,70 % 33,00 % 50,00 % 46,00 % 50,00 % 28,49 % 74,00 % 100,00 % 49,00 % 50,00 % 25,59 % 30 1.6.2 Konsernin toiminnan ohjaus Kaupunkikonserniin kuuluu kaupunkiorganisaation lisäksi yhtiöitä, muita yhteisöjä ja säätiöitä. Omistajaohjauksella tarkoitetaan niitä tavoitteita ja menettelytapoja, joita kaupunki omistajana kohdistaa yhtiöihin ja muihin yhteisöihin. Kaupungin tärkeimmille tytäryhteisöille asetetaan tilausbudjetin hyväksymisen yhteydessä tavoitteet, joiden toteutumista seurataan säännöllisesti kolmannesvuosittain. Kaupunginhallitus valitsee kaupungin edustajat yhtiökokouksiin ja kaupunginhallituksen konsernijaosto antaa edustajille tarvittavat ohjeet. Tytäryhteisöjen tilintarkastajiksi valitaan kaupungin tilintarkastusyhteisö tai sen edustajat. Tarkastuslautakunta huolehtii kaupungin ja sen tytäryhteisöjen tilintarkastuksen yhteensovittamisesta. Hämeenlinnan kaupunki edellyttää, että kaupungin toimintaa ja omaisuutta tytäryhteisöissä hoidetaan tarkoituksenmukaisesti, luotettavasti ja tehokkaasti turvaten kaupunkikonsernin kokonaisetu. Kaupungin omistajapolitiikan ja omistajaohjauksen tavoitteena on tytäryhteisöjen toiminnan kehittäminen kaupungin strategisten linjausten mukaisesti sekä omistaja-arvon pitkäjänteisen kasvun tukeminen. Tytäryhteisöjen päättäviä elimiä, joiden edustajia kaupunki voi ohjeistaa, ovat yhtiökokousten lisäksi yhteisöjen hallitukset. Yhtiökokousedustaja ohjeistetaan toimimaan yhtiökokouksessa kaupunginvaltuuston, kaupunginhallituksen tai kaupunginhallituksen konsernijaoston tekemän päätöksen mukaisesti. Kaupungin nimeämät henkilöt tytäryhteisöjen hallituksissa ohjeistetaan toimimaan kaupungin strategisten linjausten, lainsäädännön ja hyvän hallinnon periaatteiden mukaisesti mm. yhtiöjärjestystä ja mahdollista osakassopimusta noudattaen. Kaupunginvaltuusto hyväksyi 8.4.2013 kaupungin uudet konserniohjeet ja ne tulivat voimaan 1.5.2013. Konserniohjeita ei muutettu vuoden 2014 aikana. Konserniohjeiden päivitystarpeet tullaan arvioimaan kevään 2015 aikana. Kaupungin omistajapoliittiset linjaukset hyväksyttiin ensimmäisen kerran kaupunginvaltuustossa 6.2.2012. Omistajapoliittiset linjaukset/omistajapoliittinen ohjelma uudistettiin syksyllä 2014 ja kaupunginvaltuusto hyväksyi uudistukset 9.12.2014. Omistajapoliittiset linjaukset koskevat kaupungin ja sen liikelaitosten lisäksi yhtiöitä, kuntayhtymiä ja säätiöitä. Seuraavan kerran omistajapoliittiset linjaukset uudistetaan kokonaisuudessaan seuraavalla valtuustokaudella. Kaupunginhallitus päättää omistajapoliittisten linjausten yhteisökohtaisista tarkennuksista tarvittaessa vuosittain erikseen. Kaupunginhallituksen konsernijaosto on kuulunut kaupungin organisaatioon 1.1.2013 alkaen ja omistajaohjauksen vastuualue 1.4.2013 alkaen. Kaupunginvaltuusto muutti hallintosääntöä 9.12.2014 siten, että konsernijaoston tehtävistä poistettiin kaupungin elinkeinopoliittisten toimenpiteiden toteutumisen seuraaminen, koska sen katsotaan kuuluvan kaupunginhallituksen yleiseen toimivaltaan. Hallintosäännön muutos tuli voimaan 1.1.2015. 1.6.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Kaupungin elinkeinoyhtiöissä on tehty merkittäviä rakenteellisia muutoksia vuoden 2014 aikana. Muutokset perustuvat kaupunginvaltuuston 6.5.2013 tekemään päätökseen. Hämeen Matkailu Oy sulautui Kehittämiskeskus Oy Hämeeseen 30.4.2014, joka muutti nimensä Linnan Kehitys Oy:ksi 2.6.2014. Teknologiakeskus Innopark Oy:n tytäryhtiö Sosiaalikehitys Oy myytiin Innolink Research Oy:lle 21.1.2014. Linnan Kiinteistökehitys Oy, Innosteel Factory Oy ja Lammin Biolämpö Oy sulautuivat Teknologiakeskus Innopark Oy:öön 16.6.2014 ja samalla yhtiön nimi muutettiin Linnan Kiinteistökehitys Oy:ksi. Linnan Kiinteistökehitys Oy:n osakkeet siirretään Linnan Kehitys Oy:n omistukseen vuonna 2015 sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon kohdistuvana sijoituksena kaupunginvaltuuston 10.3.2014 tekemän päätöksen mukaisesti. Tämän jälkeen kaupungin 100 % omistukseen jää Linnan Kehitys Oy, jonka 100 % tytäryhtiö on Linnan Kiinteistökehitys Oy. Toinen merkittävä rakennejärjestely vuoden 2014 aikana on tapahtunut kaupungin ateriapalveluita, siivousta ja kiinteistönhoitopalveluita tuottavien konserniyhtiöiden yhdistämisessä. Kaupunginvaltuusto päätti 5.5.2014 yhdistää kaupungin kokonaan omistamat yhtiöt Tekme Oy:n, Linnan Ateria Oy:n ja Linnan Ateriapalvelut Oy:n yhdeksi yhtiöksi sulautumisella siten, että sulautunut yhtiö aloittaa toiminnan 1.1.2015. Myöhemmin 8.9.2014 kaupunginvaltuusto päätti muuttaa yhdistymisjärjestelyä arvonlisäverosyistä siten, että Linnan Ateriapalvelut Oy jää omaksi yhtiökseen. Tekme Oy:n ja Linnan Ateria Oy:n fuusio toteutui suunnitellussa aikataulussa niin, että fuusioitunut yhtiö aloitti toimintansa 1.1.2015. Työterveys Häme Oy sulautui emoyhtiöönsä Työsyke Oy:öön 31.7.2014. 31 Kaupunginvaltuuston 7.4.2014 päätöksellä Kantolan tapahtumapuiston toteutus ja toiminta siirrettiin Kehittämiskeskus Oy Hämeelle (nyk. Linnan Kehitys Oy). Kaupunginhallitus päätti 26.5.2014 merkitä Kehittämiskeskus Oy Hämeen osakepääoman korottamiseksi tehtävän 840 000 euron annin kokonaan ja kaupunginvaltuusto myönsi 9.6.2014 omavelkaisen takauksen yhtiön ottamalle enimmäismäärältään 2 000 000 euron suuruiselle lainalle. Kantolan tapahtumapuiston rakennustyöt ovat edenneet niin, että ensimmäiset tilaisuudet tapahtumapuistossa järjestetään kesällä 2015. Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy:n urheilutalon rakennusprojekti valmistui ja Elenia-areena otettiin käyttöön elokuussa 2014. Samalla Hämeenkaaren urheilutalo poistui käytöstä. Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy on valmistellut vuoden 2014 aikana uimahallin peruskorjaushanketta. Kaupunginvaltuusto käsittelee uimahallihanketta maaliskuussa 2015. Tilikauden 2014 päättymisen jälkeen Linnan Kiinteistökehitys Oy (ent. Teknologiakeskus Innopark Oy) on myynyt tammikuussa 2015 strukturoidut korkojohdannaiset, joista yhtiö sai kauppahintana 2,015 miljoonaa euroa. Johdannaisten kokonaisnettotuotto vuosina 2007–2015 oli 6,034 miljoonaa euroa. 1.6.4 Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kaupunginhallituksen 28.10.2013 käynnistämä tukipalveluyhteistyötä koskeva selvitys Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin kuntayhtymän kanssa on edennyt ja synergiaetuja on löydetty. Pisimmällä valmistelussa on ateriapalveluyhteistyö, joka esitetään aloitettavaksi Tekme Oy:ssä 1.9.2015. Varastoinnin ja logistiikan osalta yhteistyö esitetään aloitettavaksi 1.1.2016. Kanta-Hämeen sairaanhoitopiiristä tulisi järjestelyjen yhteydessä Tekme Oy:n osakas. Kaupungin ja sairaanhoitopiirin tukipalveluyhteistyötä selvittävän työryhmän alaisuuteen on perustettu Hämeenlinnan ja Riihimäen seutujen seudullista ateriapalveluyhteistyötä selvittävä työryhmä. Selvityksen on tarkoitus valmistua kevään 2015 aikana ja se saattaa valmistuttuaan johtaa muutoksiin ateriapalveluiden organisoinnissa. Kaupunginvaltuuston 10.11.2014 hyväksymään vuoden 2015 tilausbudjettiin sisältyy tuloksellisuusohjelma, johon yhtenä rakennemuutosarviointina kuuluu LinnanInfra -liikelaitoksen tulevaisuuden selvittäminen. Konsernijaoston 8.12.2014 nimeämä ohjausryhmä valmistelee rakennemuutosarviointia ja asia viedään valtuuston päätettäväksi kesäkuussa 2015, jotta mahdolliset muutokset voidaan ottaa huomioon tilausbudjetin 2016 laadinnassa. Erillisten kiinteistö- ja asunto-osakeyhtiöiden siirtämistä Hämeenlinnan Asunnot Oy:n omistukseen ja sen jälkeen fuusioimista emoyhtiöönsä jatkettaneen lähivuosina. 1.6.5 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Kaupungin konsernivalvonnan tarkoituksena on varmistaa, että konsernin toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätetyt tavoitteet saavutetaan, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielimien päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus ja voimavarat turvataan. Konsernivalvonnasta vastaa konsernijohto. Toimivallan ja -vastuun jako konserniohjauksessa Konsernijohdon muodostavat kaupunginhallitus, sen konsernijaosto, kaupunginjohtaja ja apulaiskaupunginjohtaja. Kaupunginhallitus ja konsernijaosto ohjaavat kaupunkikonsernia ja vastaavat yhteisöjen valvonnan järjestämisestä. Vastuu konsernin operatiivisesta johtamisesta on kaupunginjohtajalla. Omistajaohjauksesta vastuu on hallintosäännön mukaan apulaiskaupunginjohtajalla. Omistajaohjauksen vastuualue vastaa omistajaohjauksen valmistelutehtävistä. Tytäryhteisöjen hallituksille ja toimitusjohtajille sekä hallinto- ja taloushenkilöstölle järjestetään yhteisöjen toimintaan liittyviä koulutustilaisuuksia. Ohjeiden anto kaupungin edustajille tytäryhteisöissä Kaupunkia edustaa yhtiökokouksissa kaupunginhallituksen määräämä edustaja, jolle konsernijaosto antaa tarvittaessa toimintaohjeet. Kaupunginhallitus päättää edustajien ja ehdokkaiden nimeämisestä yhteisöjen hallintoelimiin. Tytäryhteisöjen tilintarkastajiksi valitaan kaupungin tilintarkastusyhteisö tai sen edustajat. Konsernitavoitteiden asettamista ja toteutumista koskeva arviointi Kaupunginvaltuusto asetti vuoden 2014 tilausbudjetin hyväksymisen yhteydessä tärkeimmille tytäryhtiöille toiminnalliset tavoitteet. Tavoitteiden toteutumista on seurattu kolmannesvuosiraporteissa. Toimintakertomuksen liitteenä on selvitys ko. yhtiöiden koko vuoden tavoitteiden toteutumisesta. 32 Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi Omistajapoliittisten tavoitteiden toteutumista sekä yhteisöjen taloudellista kehitystä ja tunnuslukuja seurataan säännöllisesti. Tarvittaessa yhteisössä tehdään yritystutkimus tai muu erityinen selvitys taloudellisesta asemasta. Strategiset yhtiöt arvioivat budjettilomakkeiden sekä kolmannesvuosiraporttien yhteydessä merkittäviä asioita, joihin tarvitaan konsernijohdon ennakkosuostumus. Keskitettyjen konsernitoimintojen ja konsernipalvelujen käyttö Kaupunkikonsernin yksiköt käyttävät konsernitiliä sekä sijoitus- ja laina-asioissa talous- ja hallintopalvelujen asiantuntemusta. Hankinnoissa avustaa seudullinen hankintayksikkö, oikeudellisissa asioissa käytetään kaupunginlakimiesten konsultointia ja tietohallinnossa avustaa konsernin tietohallinto. Henkilöstöpalvelut avustaa tarvittaessa palkka-, rekrytointi- ja henkilöstöasioissa. Omistajaohjauksen vastuualue huolehtii kaupungin konserniyhteisöjen yleisestä tuesta. Konsernivalvonnassa ei ole havaittu merkittäviä konserniohjeiden noudattamisen laiminlyöntejä. Riskienhallintajärjestelmien toimivuus tytäryhteisöissä Kaupungin konserniohjeisiin sisältyvät määräykset sisäisen valvonnan toimintaperiaatteista ja riskienhallinnasta. Tärkeimmiltä tytäryhteisöiltä ja säätiöiltä pyydettiin ensimmäistä kertaa tilikauden 2014 osalta laajempi selonteko sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä. Selonteot valmistellaan käsiteltäviksi konsernijaoston huhtikuun 2015 kokouksessa. Lisäksi toimintakertomuksen liitteenä oleviin strategisten yhtiöiden tilinpäätösraportteihin sisältyy kuvaus sisäisen valvonnan onnistumisesta ja riskienhallinnasta. 1.6.6 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut KONSERNITULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli- ja alipariarvot Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Toimintatuotot / Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, euroa/asukas Asukasmäärä 2014 2013 1 000 € 1 000 € 214 748 -572 480 29 -357 703 266 616 140 702 213 989 -561 368 810 -346 569 252 500 142 755 1 318 5 591 -9 490 -795 46 238 -41 916 -581 -364 3 377 -833 58 2 603 1 327 5 731 -10 086 -709 44 949 -36 510 -22 0 8 417 -2 000 529 6 946 37,5 108,9 680 67 976 38,1 123,1 663 67 806 33 Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista: = 100 x Toimintatuotot / (Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön) 2014 2013 37,5 % 38,1 % Vuosikate prosenttia poistoista: = 100 x Vuosikate / (Suunnitelman mukaiset poistot + Arvonalentumiset) 2014 2013 108,9 % 123,1 % Kun tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan kuntakonsernin tulorahoituksen olevan riittävä. Oletusta voidaan kuitenkin pitää pätevänä vain, jos poistot ja arvonalentumiset vastaavat konserniyhteisöjen keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Investoinneilla tarkoitetaan tällöin poistonalaisten investointien omahankintamenoa, joka saadaan vähentämällä hankintamenosta valtionosuudet, liittymismaksut ja muut rahoitusosuudet. Tulorahoitus on ylijäämäinen, kun vuosikate ylittää poistot ja alijäämäinen kun vuosikate alittaa poistot. Myös nämä väittämät pitävät paikkansa vain, jos poistot vastaavat keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Jos vuosikate on negatiivinen, on konsernin tulorahoitus heikko. Vuosikate €/asukas: 2014 2013 680 663 Keskimääräistä, kaikkia kuntia koskevaa tavoitearvoa ei voida asettaa. Kunnan koko, taajama-aste, tekniset verkostot ja toimintojen organisointi ovat tekijöitä, jotka vaikuttavat vuosikatetavoitteen määrittämiseen kunnassa. Asukasmääränä tunnusluvussa käytetään asukaslukua tilikauden lopussa. 34 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät, netto Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Oman pääoman muutokset Muutokset vähemmistön osuudessa Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutokset Korottomien velkojen muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Yritysjärjestelyissä lähteneet rahavarat Rahavarat 1.1. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys Asukasmäärä 2014 2013 1 000 € 1 000 € 46 238 -364 14 728 44 949 0 -7 957 -113 928 840 45 644 -6 842 -61 742 481 13 409 -10 860 -5 331 -4 -17 11 59 291 -52 926 2 132 56 237 -35 641 4 405 559 294 -213 -445 -25 -601 1 730 543 5 664 -9 -2 904 -970 5 748 26 202 -1 178 15 342 105 037 9 358 -115 573 -1 178 115 573 -100 231 15 342 -82 960 40,9 0,9 51 67 976 -118 380 73,4 1,2 63 67 806 35 INVESTOINNIT Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä, € 2014 -82 960 2013 -118 380 Toiminnan ja investointien rahavirta –välituloksen tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymän avulla voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pitemmällä aikavälillä siltä osin kuin kertymä on laskettavissa. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna on positiivinen. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi. Investointien tulorahoitus, %: = 100 x Vuosikate / Investointien omahankintameno 2014 2013 40,9 73,4 Investointien tulorahoitus -tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Tunnusluku vähennettynä sadasta osoittaa prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi pääomarahoituksella eli käyttöomaisuuden myynnillä, lainalla tai kassavarojen määrää vähentämällä. Investointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman käyttöomaisuusinvestointeja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet. LAINANHOITO Lainanhoitokate: = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) 2014 0,9 2013 1,2 Lainanhoitokate kertoo konsernin tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Jos konsernin lainakannasta on enemmän kuin 20 % on kertalyhenteisiä lainoja, otetaan lyhennyksen määräksi tunnuslukua laskettaessa laskennallinen vuosilyhennys, joka saadaan jakamalla edellä mainittu lainakanta 31.12. kahdeksalla. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kun tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan kunnan omaisuutta tai vähentämään kassavaroja. Luotettavan kuvan konsernin lainanhoitokyvystä saa tarkastelemalla tunnuslukua useamman vuoden jaksolla. Konsernin lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on yli 2, tyydyttävä kun tunnusluku on 1-2 ja heikko kun tunnusluvun arvo jää alle yhden. MAKSUVALMIUS Kassan riittävyys (pv): = 365 pv x Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella 2014 51 2013 63 Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa kunnan rahavaroilla. Rahavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset. Kassasta maksut kootaan seuraavista tilikauden tuloslaskelman ja rahoituslaskelman eristä: Tuloslaskelmasta: Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoituslaskelmasta: Investointimenot Antolainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset) 36 KONSERNITASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa-ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Valmiit tuotteet Muu vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainstr. Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut arvopaperit Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 2014 1000 € 757 5 527 0 6 284 70 684 415 291 151 791 16 256 3 872 18 513 676 407 41 450 4 939 6 364 784 53 537 310 49 3 361 2 067 22 010 0 10 24 087 2 524 109 2 721 0 2013 VASTATTAVAA 1000 € OMA PÄÄOMA Peruspääoma 1 429 Yhdist. ja säätiöiden peruspääomat 5 290 Arvonkorotusrahasto 8 Muut omat rahastot 6 727 Ed. tilikausien alijäämä Tilikauden ylijäämä 66 973 447 639 142 432 VÄHEMMISTÖOSUUDET 16 678 2 340 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 23 223 Poistoero Vapaaehtoiset varaukset 699 285 6 318 4 581 PAKOLLISET VARAUKSET 1 101 Eläkevaraukset 782 Muut pakolliset varaukset 12 782 819 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 415 Valtion toimeksiannot 3 Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat 1 237 1 590 VIERAS PÄÄOMA 22 022 Pitkäaikainen 20 Lainat rahoitus- ja 40 vakuutuslaitoksilta Pääomalainat 23 672 Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta 2 984 Saadut ennakot 123 Muut velat 3 607 Siirtovelat 6 11 898 133 7 482 8 696 33 563 11 995 48 8 322 11 367 38 452 3 4 608 5 795 74 056 84 462 20 575 3 4 515 8 843 71 423 84 784 30 788 899 275 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Pääomalainat Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat 897 727 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2014 1000 € 2013 1000 € 274 117 903 2 271 76 986 -28 777 2 603 328 102 274 117 903 9 280 77 010 -36 185 6 945 332 070 17 654 17 369 24 601 11 435 36 036 25 323 9 853 35 176 843 3 764 4 607 995 2 789 3 784 310 320 502 1 132 819 247 966 2 032 317 103 151 14 737 10 506 1 756 7 400 9 351 662 309 334 151 15 324 10 980 646 7 400 53 303 4 126 544 18 27 161 24 367 7 141 43 423 160 082 55 978 553 67 26 941 24 067 8 995 46 860 163 461 899 275 897 727 343 835 37 KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 € Kertynyt ylijäämä (alijäämä), €/asukas Konsernin lainat, €/asukas Konsernin lainakanta 31.12., 1000 € Konsernin lainasaamiset 31.12, 1000 € Kunnan asukasmäärä 2014 2013 43,9 77,6 -26 175 -385 5 892 400 488 6 364 67 976 44,2 78,7 -29 239 -431 5 787 392 387 1 101 67 806 KONSERNIN TUNNUSLUVUT Konsernin omavaraisuus (%): = 100 x (Oma pääoma + Vähemmistöosuus + Konsernireservi + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - Saadut ennakot) 2014 2013 43,9 44,2 Tunnusluku mittaa konsernin vakavaraisuutta, alijäämäisten tulosten sietokykyä ja konsernin kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä aikavälillä. Suhteellinen velkaantuneisuus (%): = 100 * (Vieras pääoma – Saadut ennakot) /Käyttötulot 2014 77,6 2013 78,7 Tunnusluku kertoo kuinka paljon konsernin käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Tunnusluvun osoittajaan merkitään tarkasteluvuoden tilinpäätöksen koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla ennakkomaksuilla. Kun käytetään lyhennettyä konsernikaavaa, laskennassa voidaan jättää saadut ennakot pois. Käyttötulot muodostuvat tilikauden toimintatuotoista, verotuloista ja käyttötalouden valtionosuuksista. Suhteellinen velkaantuneisuus on omavaraisuusastetta käyttökelpoisempi tunnusluku konsernien välisessä vertailussa, koska pysyvien vastaavien hyödykkeiden ikä, niiden arvostus tai poistomenetelmä ei vaikuta tunnusluvun arvoon. Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet konsernilla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. Kertynyt yli-/alijäämä (1.000 €): = Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 2014 2013 -26 175 -29 239 Luku osoittaa, paljonko konsernilla on kertynyttä ylijäämää tulevien vuosien liikkumavarana, taikka paljonko kertynyttä alijäämää, joka on katettava tulevina vuosina. Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas: = [Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)] / Asukasmäärä 2014 2013 -385 -431 Luku osoittaa konsernin asukaskohtaisen kertyneen ylijäämän tai katettavan kertyneen alijäämän määrän. Asukasmääränä käytetään tilinpäätösvuoden päättymispäivän mukaista asukasmäärää. 38 Konsernin lainakanta 31.12. (1 000 €): = Vieras pääoma – (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) 2014 2013 400 488 392 387 Konsernin lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Lainakantaan lasketaan tällöin koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla ennakoilla sekä osto-, siirto- ja muilla veloilla. Jotta lainakanta voitaisiin laskea suoraan toimintakertomukseen otetusta taseesta, ei mainittuihin vähennettäviin eriin tule kirjanpidossa merkitä korollisia lainoja. Konsernin lainat €/asukas: 2014 5 892 2013 5 787 Asukaskohtainen lainamäärä lasketaan jakamalla konsernin lainakanta tilinpäätösvuoden päättymispäivän mukaisella kunnan asukasmäärällä. Kuntayhtymän konsernitilinpäätöksessä ei asukaskohtaista lainamäärää lasketa. Konsernin lainasaamiset 31.12. (1 000 €): = Sijoituksiin merkityt jvk –lainasaamiset ja muut lainasaamiset 2014 2013 6 364 1 101 Lainasaamisilla tarkoitetaan pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan omistamien ja muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen. 39 1.7 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet 1.7.1 Tilikauden tuloksen käsittely Kaupunginhallitus päättää tehdä seuraavan esityksen tilikauden tuloksen käsittelystä ja talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä: Tuloslaskelman mukainen tilikauden tulos on ylijäämäinen 17 284 395,90 euroa. Poistoeron vähennys (+) (vuosipoistot) on yhteensä 914 880,49 euroa. Se koostuu seuraavista: Rengon varhaiskasvatuskeskus 18 661,32 euroa, HYK/Tuomelan koulu 48 951,61 euroa, Nummen koulu 169 172,70 euroa, HYK / Hätilän koulu 16 812,35 euroa, Iittalan koulu Kalvola 77 362,76 euroa, Verkatehtaan päähanke 100 000,00 euroa, Profiträn alueen tiet Hauho 1 018,17 euroa ja Pelastuslaitoksen kalustohankinnat 482 901,58 euroa. Poistoeron lisäystä (-) on 1 101 646,34 euroa Pelastuslaitoksen valmistuneista kalustohankinnoista. Em. poistoeron nettomuutos on yhteensä lisäystä (-) 186 765,85 euroa. Varauksen lisäys (-) on Pelastuslaitoksen kaluston hankintaan 701 924,00 euroa. Kunnat maksoivat sopimuksen mukaisesti kalustohankintaan 4,00 euroa/asukas/vuosi. Kalustohankinta ei aina toteudu saman vuoden aikana. Varauksen vähennys (+) on Pelastuslaitoksen kalustovarauksen käyttö 1 101 646,34 euroa. Em. varausten muutos on vähennystä (+) yhteensä 399 722,34 euroa. Tilikauden ylijäämäksi tulee 17 497 352,39 euroa ja se esitetään sijoitettavaksi taseeseen tilikauden ali/ylijäämä -kohtaan. 1.7.2 Talouden tasapainottamistoimenpiteet Taseessa oli aikaisemmilta tilikausilta kertyneitä alijäämiä 13 315 288,17 euroa. Edellisten tilikausien yli/alijäämään on tehty 461 859,66 euron oikaisu, jonka jälkeen edellisten tilikausien kertynyt alijäämä 31.12.2014 on 12 853 428,51 euroa. Vuoden 2014 ylijäämä on 17 497 352,39 euroa. Tilikauden lopussa kertynyttä ylijäämää on 4 643 923,88 euroa. Kaupunginvaltuusto hyväksyi 10.11.2014 vuoden 2015 budjetin yhteydessä talouden tehostamisen ja sopeuttamisen toimenpideohjelman. Sen mukaan alijäämät olisi katettu vuonna 2019. Vuonna 2014 Hämeen ammattikorkeakoulun yhtiöitymisen yhteydessä saatu 18 114 883,91 euron satunnainen myyntivoitto vei tilikauden ylijäämäiseksi. 40 2 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 2.1 Tavoitteiden toteutuminen KAUPUNGIN TOIMINNAN KEHITYS Kaupunkistrategia 2014–2020 pähkinänkuoressa Kaupunginvaltuusto hyväksyi uuden kaupunkistrategian kesäkuussa 2013. Strategiaan on määritelty päämäärät, tavoitteet ja tavoitteille mittarit. Strategiaa toimeenpannaan seuraavien ohjelmien avulla: - Luova ja elinvoimainen elinkeinoympäristö: Elinvoimaohjelma (EVO) Kaupunkilaisten hyvää arkielämää tukevat, kumppanuuteen ja tarpeeseen perustuvat palvelut: Palvelu- ja hankintaohjelma I ja II (PALHA I ja II) Hyvä ympäristö ja kestävä kaupunkisuunnittelu: Kestävä kaupunkikehitysohjelma (kestävä elämäntapa, asunto-ohjelma ja maankäytön strategiset periaatteet) Tasapainoinen talous ja tuloksellisuuden parantaminen: Talouden tasapainotusohjelma Hyvinvoiva, osaava ja kehityshaluinen henkilöstö: Henkilöstöohjelma Palvelu- ja hankintaohjelma II:lle ja Elinvoimaohjelmalle on muodostettu strateginen hankesalkku ja hankkeiden etenemisestä on raportoitu kaupunginvaltuustolle. Ennusteen mukaan PALHA II -hankkeet saavuttavat alkuperäisen taloudellisen tavoitteen. Palvelu- ja hankintaohjelman ja tilausbudjetin keskeisimmät hankkeet on joulukuussa 2014 koottu seuraaviksi laajoiksi kokonaisuuksiksi: sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus, palveluverkko, hankinnat ja monituottajuus, henkilöstötuloksellisuus ja talouden tasapainotus sekä työllisyyspaketti. Elinvoimaohjelman hankkeille määriteltiin vuoden 2014 aikana tavoitteet, hyödyt, riskit, tuen tarve ja etenemissuunnitelma sekä tulojen muodostuminen. Tulojen muodostumista täsmennetään vuoden 2015 kuluessa vielä lisäselvityksillä. Kaupunkistrategia on ohjannut kaupungin toimintaa ja määrittänyt vastuualueiden ja lautakuntien tavoitteita. Strategiaa toimeenpantiin lautakuntien palvelusuunnitelmissa ja vuoden 2014 palvelusopimuksissa. Sopimuksin ohjattiin omaa palvelutuotantoa ja monituottajaisesti tuotettuja, ulkoa ostettuja palveluja. Järjestämisvastuulliset lautakunnat ohjasivat palvelualueiden toimintaa, valtuusto työskenteli strategisena päättäjänä ja kaupunginhallitus 41 päätöksiä toimeenpanevana elimenä. Koska taloudellinen tilanne oli edelleenkin haasteellinen, tarvittiin tiukkaa pitäytymistä palvelusopimuksissa sovittuihin palveluihin ja laatutasoon. Strategian päämäärät toteutuivat v. 2014 seuraavasti: Luova ja elinvoimainen elinkeinoympäristö Elinvoimaohjelma valmistui vuonna 2014. Elinkeinoelämän kehittämisessä tehtiin rakenteellinen muutos, jossa kuusi yhtiötä liitettiin yhteen ja syntyi Linnan Kehitys Oy ja sen tytäryhtiö Linnan Kiinteistökehitys Oy. Yhtiö pyrkii vahvistamaan kaupungin elinvoimaa, yritysten kehittymistä ja kilpailukykyä uuden strategiansa mukaisesti. Kaupungin ja Linnan kehitys Oy:n kesken laadittiin ensimmäinen palvelusopimus. Hämeenlinnan kaupunki käynnisti yhteistyössä Linnan Kehitys Oy:n kanssa elinvoimaohjelmaan liittyvän brändityön. Joulukuussa 2014 Hämeenlinnassa oli työttömiä noin 4 100, pitkäaikaistyöttömiä lähes 1 100, alle 25-vuotiaita työttömiä noin 650 ja työttömiä maahanmuuttajia noin 360 henkilöä. Työttömyys nousi vuoden 2014 aikana. Hämeenlinnaan syntyi kuitenkin yli 400 uutta työpaikkaa. Kauppakeskus Goodman ja Elenia Areena valmistuivat ja Kantolan Tapahtumapuiston rakentaminen käynnistyi. Suomen kasvukäytävä -verkoston työn kautta onnistuttiin nostamaan kasvukäytävä ja vyöhykelähtöisyys kansallisen aluekehittämiskeskustelun keskiöön. Käytännön toimien suhteen työ käynnistyi erilaisten yhteistyöhankkeiden valmistelemiseksi. Ensimmäiset näkyviä tuloksia tuottavat hankkeet (älykäs liikkuminen, digitalisaatio ja vaihtoehtoiset liikenteen energiamuodot) lähtevät liikkeelle keväällä 2015. Vuonna 2014 Hämeenlinnan kaupunki täytti 375 vuotta. Vuoden aikana oli haettavana sata 375 euron suuruista juhlavuosiavustusta, joiden myötävaikutuksella kaupunkilaiset ja eri yhteisöt ja yhdistykset järjestivät runsaasti erilaisia juhlavuositilaisuuksia. Lisäksi järjestettiin perinteinen kaupungin syntymäpäiväkonsertti 19.1.2014. Kaupunkilaisten hyvää arkielämää tukevat kumppanuuteen ja tarpeeseen perustuvat palvelut PALHA II -ohjelman hankkeet on käynnistetty ja raportoitu säännöllisesti. Hankkeet on ryhmitelty ns. nopean toiminnan hankkeisiin ja muihin hankkeisiin. Jokaiselle hankkeelle on nimetty hankkeen etenemisestä vastaava vastuuhenkilö ja johtoryhmän vastuuhenkilö. Lasten ja nuorten palvelualueen alueellinen toimintamalli käynnistyi. Siinä kaupunki jaettiin seitsemään alueeseen, joissa palvelut tuotetaan elämänkaarimallin mukaisesti ja erityisesti panostetaan ennaltaehkäiseviin palveluihin. Johtamisjärjestelmän kehitystyö käynnistyi Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksesta. Terveyspalveluista päätettiin muodostaa palvelualue. Asiakaspalautetta kerättiin yhteisen sähköisen järjestelmän avulla useista kaupungin palveluista ja kaikista sekä kaupungin oman palvelutuotannon että ulkoisen palvelutuotannon tuottamista ikäihmisten palveluista. Minipilottitoiminnan kautta tehtiin 67 kehittämisaloitetta. Vaikuttajaraadit ovat kokoontuneet ja aktiivisimmin on toiminut ikäihmisten vaikuttajaraati. Hyvinvointikertomus on laadittu ja sen käsittelyä jatketaan vuonna 2015. Uusi tietojohtamista tukeva työkalu, Kuntari, kehitettiin ja käyttöönotettiin vuoden 2014 aikana. Sen avulla voidaan seurata talouden, henkilöstön ja operatiivisen sekä strategisen toiminnan mittareita samasta järjestelmästä. Indikaattoritietoa voidaan seurata Kuntarista kuukausi-, kolmannesvuosi- ja vuositasolla. Hyvä ympäristö ja kestävä kaupunkisuunnittelu Keskeiset maankäytön suunnittelun hankkeet, Engelinranta, asemanseutu ja kantakaupungin osayleiskaava, ovat edenneet tavoitteen mukaan ja niihin on sisällytetty ympäristöön liittyviä teemoja kuten uusien energioiden ja teknologioiden käyttöönotto. Asumisohjelma on laadittu ja lähipalvelujen määrittely on käynnistetty palveluverkkotyönä. Tonttitarjonta on lisääntynyt. Rakennuslupakäsittely on muuttunut myös sähköiseksi ja lupien käsittelyaika on lyhentynyt. Tasapainoinen talous ja tuloksellisuuden parantaminen Talouden tasapainotustoimia jatkettiin vuonna 2014. Tulopohjaa vahvistettiin nostamalla kunnallisveroprosentti 20,25 %:iin ja myös kiinteistöveroa nostettiin. Käyttötalouden kasvupaineita hillittiin mm. PALHA-hankkeiden ja palvelusopimusten tiukennusten avulla. Budjettia suuremmat verotulot sekä rahoitustuottojen ja -kulujen ylijäämä tasoittivat käyttötalouden ylitystä merkittävästi. Hämeen ammattikorkeakoulun yhtiöitymisen myötä saatu satunnainen myyntivoitto vei tuloksen ylijäämäiseksi. Lainakanta kasvoi vuoden 2014 aikana 194 881 000 eurosta 201 351 000 euroon. Pitkäaikaisten lainojen määrän lisäys oli 8 677 000 euroa. 42 Nettoinvestoinnit vuonna 2014 olivat 47,155 milj. euroa. Investointituloja oli 19,883 miljoonaa euroa ja investointimenoja oli 67,038 milj. euroa. Kiinteän omaisuuden eli maaomaisuuden hankintaan käytettiin 4,995 milj. euroa, osakkeisiin ja osuuksiin ja muihin pitkävaikutteisiin menoihin yhteensä 43,504 milj. euroa, kunnallistekniikan rakentamiseen 8,575 milj. euroa, talonrakennushankkeisiin 6,930 milj. euroa ja irtaimen omaisuuden hankintoihin 2,211 milj. euroa. Investointien tulot ja menot olivat poikkeuksellisen suuret Hämeen ammattikorkeakoulun yhtiöitymisen aiheuttamien investointitulojen ja investointimenojen takia. Hyvinvoiva, osaava ja kehityshaluinen henkilöstö Vuodelle 2014 asetettiin tavoite, ettei henkilöstön kokonaismäärä saisi ylittää vuoden 2013 tasoa eli että henkilöstömäärä ei saisi nousta yli 3 534 henkilön huolimatta siitä, että uusia vakansseja oli perustettu 37. Vuoden 2014 henkilöstömäärä oli 3 521 henkilöä. Henkilöstöresurssien hallinta näkyy myös henkilöstökuluissa eli budjetoidut henkilöstökulut alittuivat noin 3,5 milj. eurolla. Tästä kohdistui 1,4 milj. euroa vuokratyövoiman ostoon. Merkittävää oli varhe-maksujen aleneminen 36 prosentilla. Työkyvyttömyyden poissaolokustannukset nousivat noin 1 milj. eurolla (Kaari-laskuri). Vakinaisen henkilöstön sairauspoissaoloja oli 14,7 kalenteripäivää/hlö . Vuonna 2013 sairauspoissaoloja oli 13,1 kalenteripäivää/hlö. Sosiaalisen pääoman mittaustulos osoittaa työhyvinvoinnin pysyneen hyvällä tasolla. Vuonna 2013 tulos oli 3,7. Vuonna 2014 tulos oli 3,83 ja vuonna 2015 tulos oli 3,84. Toimintaan liittyvät keskeiset prosessit ja muutokset Seuraavaan on lyhyesti listattu keskeisimpiä vuoden aikana esillä olleita asioita, jotka on poimittu eri toimielinten päätöspöytäkirjoista. Osaa asioista käsitellään tarkemmin lautakuntien ja muiden toimijoiden omissa toimintakertomusosuuksissa. Strategiataso, suunnittelu, päätöksenteko ja organisointi - - Palvelu- ja kuntarakenneselvityksen käynnistyminen, Sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislaki, Valtionosuusjärjestelmän uudistaminen: kaupunginhallitus kävi evästyskeskustelun ja antoi ohjeita lausuntojen valmistelijoille. KH 7.1.2014 Kestävä elämäntapa -ohjelma, valtuusto hyväksyi ohjelman. KV 13.1.2014 Julistautuminen maailman Sibelius-pääkaupungiksi teemalla ”Hämeenlinna – The World Capital of Sibelius”, valtuusto hyväksyi. KV 13.1.2014 Henkilöstöohjelma 2014–2020, hallitus hyväksyi ohjelman. KH 20.1.2014 Tilaaja-tuottaja -toimintatavan arviointi, hallitus velvoitti kaupunginhallituksen ryhtymään arviointitulosten mukaisiin jatkotoimiin. KV 3.2.2014 Palvelu- ja hankintaohjelma, kaupunginvaltuusto hyväksyi ohjelman. KV 3.2.2014 Hallintosäännön muutokset, valtuusto hyväksyi. KV 3.2.2014 ja KV 9.12.2014 Elinvoimaohjelma, valtuusto hyväksyi. KV 10.3.2014 Hämeenlinnan kaupungin tuloksellisuuspalkkiojärjestelmän käyttöönotto, hallitus hyväksyi. KH 17.3.2014 Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin ja Hämeenlinnan kaupungin tukipalveluyhteistyön toteuttaminen, hallitus hyväksyi yhdistämisen ateriapalveluiden, varastoinnin ja logistiikan osalta. KH 26.5.2014 Asunto-ohjelma, valtuusto hyväksyi. KV 9.6.2014 Hämeenlinnan kaupungin vammaispoliittinen ohjelma 2014–2018, hallitus merkitsi toimeenpanoohjelman ehdotukset tiedoksi. KH 18.8.2014 Hämeen ammattikorkeakoulu Oy:n ja perustettavan yhtiön Hämeen ammatti-instituutti Oy:n välinen puitesopimus, hallitus hyväksyi sopimuksen. KH 18.8.2014 Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitos, valtuusto päätti lakkauttaa liikelaitoksen 31.12.2014 ja siirtää sen toiminnot osaksi kaupungin palvelutuotantoa 1.1.2015 alkaen. KV 8.9.2014 Hämeenlinnan kaupungin osallistuminen kuntakokeiluun 2015–2016, hallitus hyväksyi. KH 22.9.2014 Keskustavisio, valtuusto hyväksyi keskustavision. KV 13.10.2014 Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymän purkaminen, valtuusto hyväksyi. KV 9.12.2014 Uudistetut omistajapoliittiset linjaukset, valtuusto hyväksyi. KV 9.12.2014 Hattulan, Hämeenlinnan ja Janakkalan palvelu- ja kuntarakenneselvitys, hallitus kannattaa esitettyjen seudullisten kehittämishankkeiden toimeenpanoa. KH 24.11.2014 43 - Hämeenlinnan juhlavuosiketju v. 2014–2017, hallitus päätti, että kaupunki vahvistaa juhlavuosivalmisteluun liittyvää panostusta. KH 15.12.2014 Toiminta ja investoinnit - Kantolan tapahtumapuisto, valtuusto päätti toiminnasta ja toteutuksesta KV 7.4.2014 Kanta-Hämeenlinnan lasten ja nuorten palveluiden palveluverkkosuunnitelma, valtuusto hyväksyi investointiesityksen lukuun ottamatta Nummen yhtenäiskouluhanketta, josta päätetään erikseen. KV 8.9.2014 Nummen yhtenäiskouluhankkeen toteuttaminen elinkaarihankkeena, valtuusto päätti toteutuksen käynnistämisestä KV 8.9.2014 Jukolan / Liivuoren päiväkotihanke, valtuusto hyväksyi, että hanke toteutetaan kaupungin omana kohteena KV 10.11.2014. Maanrakennusinvestoinneissa on vuonna 2014 panostettu erityisesti keskeneräisten alueiden viimeistelyihin ja asfaltointeihin, mikä vaikuttaa katujen ja muun infraverkoston ylläpidon kustannuksiin alentavasti. 44 2.2 Määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen 2.2.1 Käyttötalousosan toteutuminen 2.2.1.1 TILAAJA LASTEN JA NUORTEN LAUTAKUNTA Lasten ja nuorten lautakunnan vastuulla on varhaiskasvatus- ja opetuspalvelujen sekä lasten ja nuorten kasvua tukevien palvelujen järjestäminen. Olennaiset tapahtumat toiminnassa Vuoden 2014 tilausbudjetilla lasten ja nuorten lautakunta asetti tavoitteekseen lasten ja nuorten hyvän päivän edellytysten parantamisen edelleen jatkona vuosien 2012 - 2013 työlle. Lautakunta otti tehtäväkseen lasten ja nuorten kokonaisvaltaisen hyvinvoinnin edistämisen. Lautakunnan keskeisenä tavoitteena oli turvata lasten ja nuorten hyvään päivään myös turvallinen, tasa-arvoinen, toiminnallinen, terveellinen sekä toiset huomioonottava kasvu- ja työskentely-ympäristö. Kokonaisuutta lähestyttiin kolmesta näkökulmasta: tulevaisuuden kehitysyhteisöt, syrjäytymisen ehkäisy ja tuottavuus, joille asetettiin kolme valtuustotason tavoitetta: 1. turvallinen, terveellinen, aktiivinen ja tasa-arvoinen kasvuympäristö 2. päivähoidon tarjonta vastaa kysyntään, sekä 3. tilojen monikäyttöisyys ja korjausvelan lyhentäminen Turvallisen, terveellisen, aktiivisen ja tasa-arvoisen kasvuympäristön onnistumista heikentää kiinteistöjen sisäilmaongelmat, joita on ollut useissa kiinteistöissä aiheuttaen oppilaille ja henkilökunnalle terveydellisiä ongelmia. Väistötiloissa on 10.3.2015 tilanteessa noin 850 lasta. Kolmiportainen tuki (yleinen, tehostettu ja erityinen tuki) on käytössä perusopetuksessa ja laajenemassa varhaiskasvatukseen Perusopetuksensa päättäneistä vain kuusi lasta jäi ilman päättötodistusta ja toisen asteen koulutuspaikkaa ilman jäi yksi oppilas. Kaikille lapsille ja nuorille on annettu mahdollisuus harrastuksiin koulukohtaisilla kerhoilla. Varhaiskasvatuksessa päivähoidon valintaoikeuden piirissä olevien lasten ikäluokka pysyi lähes samana (vähennystä 5 lasta). Lukujen valossa päivähoidon tarjonnassa ja kysynnässä on tapahtunut selvä muutos. Omassa palvelutuotannossa kasvatushenkilöstön määrän vähentyminen vähensi rakenteellisten hoitopaikkojen määrää lähes kolme prosenttia (81 paikkaa). Kunnallisessa päivähoidossa olleiden määrä 1-6-vuotiaiden ikäluokassa putosi vuodesta 2013 vuoteen 2014 n. 1,5 %. Lukumääränä 31.12.2014 hoidossa omassa tuotannossa oli 94 lasta vähemmän kuin vuotta aikaisemmin. Yksityisessä päivähoidossa vuoden viimeisenä päivänä oli hoidossa 460 lasta, kasvua edellisestä vuodesta oli 32 lasta. Kotihoidon tuella hoidettujen lasten määrä laski vajaalla prosenttiyksiköllä. Tilojen monikäyttöisyyden lisäämiseksi ja korjausvelan lyhentämiseksi kaupunginvaltuusto päätti 8.9.2014 § 107, että Nummen yhtenäiskoulu toteutetaan elinkaarihankkeena ja että hanke käynnistetään välittömästi. Nummen koulu siirtyi kokonaisuudessaan väistöön syyslukukauden 2014 alusta lukien. Luokat 1-3 väistivät Seminaarin koululle ja luokat 4-6 väistivät Ahveniston koulun yhteyteen hankittuihin siirtotiloihin. Tuuloksen päiväkodin remontti Pohjoisten koululle valmistui ja otettiin käyttöön keväällä 2014. Hämeenlinnan yhteiskoulun Tuomelan yksikön peruskorjaus käynnistyi. Ruununmyllyn päiväkoti suljettiin keväällä 2014 ja lapset siirrettiin väistötiloihin kiinteistössä ilmenneiden sisäilmaongelmien vuoksi. Samalla käynnistettiin siirtotilojen hankinta Ruununmyllyn päiväkodin väistötiloiksi ja ne saatiin käyttöön vuoden 2015 alusta. Lastensuojelun asiakasmäärien kasvu jatkui edelleen edellisestä vuodesta tehdyistä rakenteellisista muutoksista ja lisäresursoinnista huolimatta. Uusi oppilas- ja opiskeluhuoltolaki astui voimaan elokuussa 2014. Lain myötä kaupunki tuli järjestämisvastuulliseksi kunnan alueella sijaitsevien 2. asteen oppilaitosten opiskelijahuollon palveluista. Tämän kustannusvaikutus vuositasolla on 250 000 euroa. Toimintavuoden aikana kustannukset kasvoivat huomattavasti johtuen pääosin lastensuojelun asiakasmäärän voimakkaasta lisääntymisestä. Kokonaisuudessaan lautakunta haki ja sai 4,75 miljoonan euron ylitysoikeuden valtuustolta. Tästä 3,9 miljoonaa kohdistui lastensuojeluun. Lastensuojelun huolestuttavaan menokehitykseen vaikuttamiseksi lasten ja nuorten palveluihin nimettiin tilaajajohtajan päätöksellä syksyllä 2014 uudenlainen yhteistyöryhmä, joka sai nimekseen lasten ja nuorten palvelura- 45 kenneryhmä. Sen tarkoituksena on paitsi valmistella uuden sosiaalihuoltolain voimaantuloa Hämeenlinnassa myös varmistaa, että perheiden lapset huomioidaan kaikissa aikuisten palveluissa. Ryhmä etsii ennalta ehkäisyn näkökulmasta mahdollisiin palvelurakenteen aukkokohtiin ratkaisuja yli palvelualuerajojen ja seuraa työnsä vaikuttavuutta lastensuojelun indikaattoreiden näkökulmasta kuukausittain. Ryhmässä on lasten ja nuorten palveluiden johdon lisäksi edustajat mm. tilaajien ja tuottajien puolelta aikuissosiaalityöstä, henkisen hyvinvoinnin palveluista ja päihdetyöstä. Toimintaympäristön muutos Lasten ja nuorten lautakunta teki osaltaan palveluverkkopäätöksen liittyen Kantakaupungin kouluverkkoon kokouksessaan 10.6.2014 § 58. Kaupungin taloudellisen tilanteen heikentymisen johdosta kaupunginvaltuusto päätti tilausbudjetin yhteydessä, että palveluverkkokysymykset tulee avata ja tarkastella uudelleen taloudellisesta näkökulmasta. Tavoitteiden toteutuminen Kriittiset menestystekijät Tavoitteet Mittarit Elinkeinoelämän tarpeita vastaava koulutustarjonta ja hyvinvoivan työvoiman saatavuus Päivähoidon tarjonta vastaa kysyntään - Haettu hoitopaikka / myönnetty Toteutuminen Hoitopaikka myönnetty kaikille hakijoille lain edellyttämässä ajassa. Toteutuminen Kriittiset menestystekijät Tavoitteet Mittarit Hyvinvointia, osallistumista ja aktiivisuutta tukevat tavat toimia Turvallinen, toiminnallinen, terveellinen, toiset huomion ottava kasvu- ja työskentely-ympäristö - Asiakastyytyväisyys toimialueittain ja alueittain. Mittauksia ei tehty vuonna 2014 - Kouluviihtyvyys ja koettu terveydentila parempi kuin saman kokoisissa kaupungeissa keskimäärin. Kouluterveyskyselyä tai asiakastyytyväisyyskyselyä ei ole tehty vuonna 2014. - Kolmiportainen tuki käytössä lasten ja nuorten palveluissa Käytössä perusopetuksessa ja laajenemassa varhaiskasvatukseen. - Perusopetuksen päättötodistus kaikille 6 oppilasta jäi vaille peruskoulutuksen päättötodistusta - Toisen asteen koulutuspaikka kaikille 1 toisen asteen koulutukseen hakenut ei saanut opiskelupaikkaa - Kaikilla lapsilla ja nuorilla vähintään yksi harrastus Kaikilla kouluilla järjestettiin kerhotoimintaa, joihin oppilailla mahdollisuus päästä 46 Toteutuminen Kriittiset menestystekijät Tavoitteet Mittarit Hallittua kasvua tukeva tonttitarjonta, monipuoliset asumismahdollisuudet ja tarkoituksenmukaiset palveluverkot Tilojen monikäyttöisyys ja korjausvelan lyhentäminen - Toimitilojen käyttöaste Päivähoidossa ja kouluissa käyttöaste on kasvanut sisäilmaongelmaisista väistöistä johtuen - Korjausvelalle tarvittava lyhennys- ja investointisuunnitelma ja sen toteutuman mittaaminen. Tavoitetta toteutetaan lautakunnan 10.6. tekemän päätöksen pohjalta. Investointien vaikuttavuuden arviointi, vertailu ja priorisointi Lasten ja nuorten lautakunta TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 6 623 000 6 623 000 7 030 761 407 761 1 887 134 2 023 000 2 023 000 2 308 429 285 429 4 450 444 4 500 000 4 500 000 4 614 205 114 205 100 000 100 000 104 255 4 255 3 872 3 872 -111 612 360 -113 438 000 -113 438 000 -118 438 317 -5 000 317 -464 431 -726 500 -726 500 -706 402 20 098 10 757 10 757 TP 2013 TB 2014 TOIMINTATULOT 6 506 955 Myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset Vuokratulot Muut toimintatulot TOIMINTAMENOT Palkat ja palkkiot Henkilöstökorvaukset Henkilösivukulut Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Sisäiset palvelutuotannon ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Sisäiset vuokrat Muut toimintamenot TOIMINTAKATE TB 2014 muutokset 2 761 74 824 0 91 793 10 014 -99 073 -158 400 -158 400 -158 618 -218 -8 261 388 -7 555 000 -7 555 000 -11 666 412 -4 111 412 -738 643 -792 500 -792 500 -796 229 -3 729 -94 990 960 -97 277 000 -97 277 000 -97 777 000 -500 000 -7 551 -16 100 -16 100 -22 158 -6 058 -6 763 278 -6 635 000 -6 635 000 -6 942 470 -307 470 -5 322 -13 600 -13 600 -14 071 -471 -202 227 -249 900 -249 900 -231 251 18 649 -89 502 -14 000 -14 000 -134 462 -120 462 -105 105 405 -106 815 000 -106 815 000 -111 407 556 -4 592 556 -77 391 -122 000 -122 000 -106 509 15 491 -105 182 796 -106 937 000 -106 937 000 -111 514 065 -4 577 065 Laskennalliset kustannukset Muut laskennalliset erät TEHTÄVÄN KOKONAISKUSTANNUKSET Tilausbudjettimuutoksia ei tehty. Lautakunta haki ja sai ylitysoikeutta vuoden 2014 menoihin yhteensä 4 750 000 euroa. Lisärahoitusta tarvittiin mm. lastensuojelun ostopalveluihin, lukioliikelaitoksen alijäämän kattamiseen, 2. asteen kuraattori- ja psykologipalvelujen järjestämiseen, Visamäen päiväkodin toiminnan jatkumiseen syyskaudella sekä lasten yksityisen kotihoidon tukeen. Toteutuneet menot olivat noin 250 000 euroa ylitysoikeutta suuremmat mutta ylitys katettiin ennakoitua suuremmilla tuotoilla. Tulojen ylitys aiheutui pääosin maahanmuuttajien kotoutumisesta aiheutuvien kustannusten korvauksista. Menojen jakauma kaupungin omaan tuotantoon ja muuhun tuotantoon Toimintakulut TB 2014 + muutokset Toteutuma 97 277 000 97 277 000 97 777 000 16 161 000 16 161 000 20 661 317 - 4 500 317 113 438 000 118 438 317 - 5 000 317 TP 2013 TB 2014 Ostot omalta tuotannolta 94 990 960 Muut toimintakulut Lasten ja nuorten lautakunta yhteensä 16 621 400 111 612 360 113 438 000 TB 2014 muutokset Poikkeama - 500 000 47 Oman tuotannon lisäostot kohdistuivat Visamäen päiväkodin syksyn toimintaan, väistöjen vuoksi lisääntyneisiin tilakustannuksiin ja lastensuojelun perhehoitoon. Palvelusopimusmuutokset käsiteltiin lautakunnassa 26.8.2014 ja 10.2.2015. Tilaajan ja tuottajan toimintakatteet (toimintatuottojen ja kulujen erotus) yhteen laskien saadaan lasten ja nuoren palvelujen kustannukset kaupunkitasolla. Toimintakate, € TP 2012 TP 2013 TP 2014 Tilaaja Tuottaja -108 269 881 - 105 105 405 -1 522 787 -981 543 -111 407 556 -352 994 Yhteensä -109 792 668 - 106 086 550 -111 760 053 muutos muutos-% -5 673 602 5,3 Lasten ja nuorten palvelujen yhteenlasketut nettokustannukset nousivat 5,3 % edellisvuodesta. Lasten ja nuorten lautakunta, hallinto ja yhteiset Lasten ja nuorten lautakunta Toimintatuotot TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma 6 850 Poikkeama 824 824 Toimintakulut -758 477 -844 000 -844 000 -797 779 46 221 Toimintakate -751 628 -844 000 -844 000 -796 955 47 045 Investointihankkeet Lasten ja nuorten palvelujen kohteissa toteutettiin seuraavia investointeja Tuomelan koulun peruskorjaus Hätilän koulun teknisen työn tilat Liivuoren päiväkoti Tuuloksen päiväkoti TB 2014 5 300 000 700 000 400 000 500 000 TP 2014 1 111 752 970 200 462 891 413 647 Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksen perusparannusohjelman kautta tehtiin korjaus- ja muutostöitä Miemalan koululla, Myllymäen päiväkodissa ja Lyseon lisärakennuksessa. Ensikertaisen kalustamiseen varatulla 50 000 € määrärahalla varustettiin Hykin teknisen työn tilaa ja Tuuloksen päiväkotia. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Tilaajajohtaja johtaa lasten, nuorten ja elämänlaatupalveluiden tilaajakokonaisuutta, joka käsittää lasten ja nuorten lautakunnan ja elämänlaatulautakunnan vastuualueiden tilaajatoiminnot. Tilaajajohtaja on kaupungin johtoryhmän jäsen ja vastaa lasten, nuorten ja elämänlaatupalvelut kokonaisuuden strategisesta suunnittelusta osana kaupunkistrategiaa. Kaupunkistrategian jalkauttaminen tapahtuu palvelusuunnitelman, tilausbudjetin ja palvelusopimusten välityksellä. Tilaajajohtajan johtama tiimi kokoontuu kerran viikossa. Tiimissä käsitellään kaupungin johtoryhmän asiat ja viikoittaiset tilaajatiimin asiat. Asioiden käsittely ryhmittyy vuosikellon ja lautakuntien kokousten mukaan. Tammihelmikuu on edellisen vuoden arvioinnin aikaa, maalis-toukokuussa painottuu strateginen ennakointi ja tulevaisuuden suunnittelu, kesä-syyskuussa valmistellaan tilausbudjettia, käydään neuvottelut palvelusopimuksista ja syyskuun puolivälistä alkaen keskitytään tilausbudjetin koostamiseen. Lautakuntien valmistelu tapahtuu tiimeissä lautakuntaa edeltävissä kahdessa kokouksessa. Talouden seuranta on keskitetty jokaisen kuukauden 15. päivän jälkeiseen kokoukseen, jolloin controllerin kanssa käydään käyttösuunnitelman toteumaa läpi. Lautakunnille raportoidaan käyttösuunnitelman, tavoitteiden ja palvelusopimusten toteutumisesta kolmannesvuosittain. Väliaikakatsauksia viedään myös muihin kokouksiin. 48 Kokouksissa käydään tarvittaessa läpi hyvinvointipalvelujen kehittämisyksikön hallinnassa olevia kehittämishankkeita. Tiimin kokouksissa käydään läpi myös kaupungin ohjeet ja säännöt sekä suunnitellaan yhteiset koulutukset ja hankintojen tekoa. Lautakunnan vastuualueella on toimittu lakien ja säännösten sekä hyvän hallinto- ja johtamistavan mukaisesti eikä merkittäviä puutteita tai epäkohtia ole havaittu tilikaudella 2014. Huolimatta asiakasmäärien jatkuvasta kasvusta myös lastensuojelulain edellyttämissä määräajoissa saatiin vuonna 2014 aikaan merkittävää parannusta, eivätkä Aluehallintoviranomaisen seurantatoimenpiteet johtaneet tästä syystä enempiin toimenpiteisiin. VARHAISKASVATUSPALVELUT Varhaiskasvatuspalvelujen kokonaisuus muodostuu kunnallisesta päivähoidosta (päiväkotihoito ja perhepäivähoito), esiopetuksesta, erityisvarhaiskasvatuksesta, yksityisestä päivähoidosta (yksityisen hoidon tuki ja yksityisen hoidon tuen kuntalisä), lasten kotihoidon tuesta ja kotihoidontuen kuntalisästä, avoimen päiväkoti- ja kerhotoiminnan palvelusetelistä sekä seurakunnan ja järjestöjen tarjoamista kerho- ja harrastuspalveluista. Olennaiset tapahtumat toiminnassa vuoden aikana Varhaiskasvatuksessa päivähoidon käyttäjien lukumäärä omassa tuotannossa laski edelliseen vuoteen verrattuna noin kolme prosenttia ja kotihoidon tuen käyttäjien määrä noin neljä prosenttia. Yksityisen hoidon tuen käyttäjien määrä kasvoi noin kaksi prosenttia. Lasten ja nuorten palveluissa siirryttiin vuoden 2014 alusta sektorikohtaisesta palvelujen tuottamisesta alueelliseen palvelutuotantoon. Muutoksen myötä lasten ja nuorten palveluohjaukseen siirtyi lisää tehtäviä tuotannosta ilman lisäresurssia. Ruotsinkielinen päivähoito ja esiopetus hankittiin ostopalveluna yksityiseltä yrittäjältä. Avoimen varhaiskasvatuksen ja kerhotoiminnan palvelusetelillä on tuotettu alle kouluikäisten kerhopalveluja ja perhekahvilapalveluja. Lautakunnan asettama tavoite on nostaa yksityisen palvelutuotannon osuutta varhaiskasvatuksessa 20 prosenttiin koko tuotannosta. Vuoden aikana keskimääräinen yksityisten palvelujen käyttäjien osuus päivähoitopalvelujen käyttäjistä oli 18,3 %. Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset Uutena lakisääteisenä tukimuotona lapsiperheille tuli vuoden alusta käyttöön joustava hoitoraha, jota maksetaan alle kolmevuotiaan huoltajalle hänen lyhentäessään työaikaansa. Joustavan hoitorahan kustannukset olivat noin 219 500 euroa ja hoitorahaa maksettiin keskimäärin 63 huoltajalle kuukausittain. Sivistystoimen kuntarakenneselvitystyöryhmän alaryhmänä toimi Hattulan, Hämeenlinnan ja Janakkalan varhaiskasvatuksen edustajista koottu ryhmä, joka sai tehtäväkseen yhtenäistää päivähoidon päätöksentekoa, tilastointia ja kustannuslaskentaa koskevia käytäntöjä, sekä selvittää päivähoidon palvelusetelin käyttöönoton mahdollisuuksia alueellisesti. Varhaiskasvatuksen ja neuvolapalveluiden yhteistyö ei ole toteutunut palvelusopimuksen edellyttämässä määrässä lasten neuvolatarkastuksissa. Keskeisenä työvälineenä yhteistyössä on ollut ”Tietoja lapsesta tutkimuspaikkaan/päivähoitoon vietäväksi”-lomake. Kasvatuskumppanuutta on viety eteenpäin kasku-kouluttajien toimesta. ”Kohti avoimempaa varhaiskasvatuskeskusta” -konseptin kehittäminen ei ole toteutunut tavoitteiden mukaisesti. Sen sijaan vanhempien ja lasten osallisuutta on kehitetty satakielipedagogiikkaa vahvistamalla. Lapsille suunnattua, koko kaupungin varhaiskasvatuspalvelut kattavaa laatukyselyä ei vuonna 2014 toteutettu. 49 Tuottavuus Avoimen varhaiskasvatuksen ja kerhotoiminnan palvelusetelillä toteutettiin 6 315 kerhopäivää. Yhden kerhopäivän kustannus palvelusetelillä hankittuna oli keskimäärin 20 euroa. 31.12.2014 avoimen varhaiskasvatuksen ja kerhotoiminnan piirissä oli 275 lasta, keskimääräinen kustannus palvelun piirissä olevaa lasta kohti oli 454 euroa vuodessa. Yksityisen hoidon tuella hoidossa oli keskimäärin 426 lasta kuukaudessa, yksityisen hoidon tuen ja kuntalisän osuus yhtä hoitopaikkaa kohti oli noin 5 858 euroa vuodessa. Kotihoidon tukea maksettiin keskimäärin 1 097 lapsesta kuukaudessa. Yhden kotihoidon tuella ja kuntalisällä toteutuneen hoitopaikan hinta oli noin 3 442 euroa vuodessa. Ruotsinkielisessä ostopalvelussa oli hoidossa keskimäärin 22 lasta kuukaudessa. Yhden ostopalvelupaikan kustannus 10 629 euroa vuodessa. Omassa palvelutuotannossa oli hoidossa keskimäärin 2310 lasta kuukaudessa. Palvelutilauksen toteutuminen Tunnusluvut TB 2014 TP 2014 TP 2013 0-6 v. lapset 4 880 4 901 4 899 Lapsia kunnallisessa päivähoidossa 31.12. 2 440 2 376 2 349 500 481 466 3-5 v. päivähoidossa 1 320 1 267 1 327 Esiopetuksessa joista päivähoidossa 620 628 456 651 477 Lapsia erityisen tuen piirissä joista rakenteellisten tukitoimien piirissä 450 150 449 231 489 205 Alle 3 v. päivähoidossa Lapsia yksityisen hoidon tuella 31.12. 488 460 428 Lapsia yhteensä päivähoidossa 31.12. 2 928 2 836 2 872 Yksityisen hoidon osuus päivähoidosta 20 % 18,3 % 17,5 % 1 098 1 124 Lapsia kotihoidon tuella 31.12. Palvelusetelillä tuotetut kerhopaikat 200 275 135 Palvelusetelillä tuotetut kerhopäivät 6 000 6 315 5 768 Päivähoidon käyttöaste omassa tuotannossa 90 % 82 % 85 % Palvelukokonaisuuden talous Varhaiskasvatuksen toimintatuottojen ja toimintakulujen toteutuminen Varhaiskasvatuspalvelut TB 2014 + muutokset Toteutuma 4 295 000 4 295 000 4 354 117 59 117 -36 274 958 -37 795 000 -37 795 000 -38 319 137 -524 137 -32 094 464 -33 500 000 -33 500 000 -33 965 020 -465 020 TP 2013 TB 2014 4 180 494 Toimintakulut Toimintakate Toimintatuotot Ylitysoikeutta varhaiskasvatukseen haettiin 350 000 euroa. TB 2014 muutokset Poikkeama 50 Varhaiskasvatuspalvelujen tilaajan ostot omalta tuotannolta ja ulkopuolisilta toimittajilta Toimintakulut TP 2013 Osto omalta tuotannolta Varhaiskasvatus TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014+ muutokset Toteutuma Poikkeama 29 010 000 30 723 000 30 723 000 30 957 000 -234 000 Muut toimintakulut Lasten kotihoidon tuki Lasten kotihoidon tuen kuntalisä Yksityisen hoidon tuki Yksityisen hoidon tuen kuntalisä Kehotoiminnan palveluseteli Avustukset yhteensä 3 669 616 455 198 970 798 1 567 680 95 210 6 758 502 3 700 000 500 000 900 000 1 500 000 90 000 6 690 000 3 700 000 500 000 900 000 1 500 000 90 000 6 690 000 3 609 227 446 016 1 127 592 1 542 837 124 844 6 850 516 90 773 53 984 -227 592 -42 837 -34 844 -160 516 Asiakaspalvelujen ostot Vuokrat Luottotappiot Muu tuotanto yhteensä 290 880 130 200 0 7 264 956 250 000 132 000 0 7 072 000 250 000 132 000 0 7 072 000 292 573 132 156 86 874 7 362 119 -42 573 -156 -87 874 -290 119 36 274 956 37 795 000 37 795 000 38 319 137 -524 137 Varhaiskasvatus yhteensä Omalta tuotannolta ostettava erityisvarhaiskasvatuksen avustajapalvelu siirtyi 2014 tilaajalla kasvua tukevista palveluista varhaiskasvatukseen. Vuoden 2013 vertailukelpoinen luku oman palvelutuotannon ostossa olisi 29 804 000 euroa. OPETUSPALVELUT Opetuspalvelut huolehtii perusopetuksen, nuorisopalveluiden sekä lasten kulttuuripalveluiden järjestämisestä. Ammatillisen toisen asteen koulutuksen ja lukiokoulutuksen järjestämiseen Hämeenlinnan kaupunki osallistuu koulutuskuntayhtymä Tavastian sekä Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymän jäsenkuntana. Viimeksi mainittu kuntayhtymä ylläpitää myös Hämeen ammattikorkeakoulua, joka tuottaa korkea-asteen koulutusta. Olennaiset tapahtumat toiminnassa Opetuspalveluiden osalta olennaisena kokonaisuutena vuonna 2014 oli koulukiinteistöjen sisäilmaongelmien kanssa toimiminen. Talouden näkökulmasta opetuspalveluiden ongelmaksi muodostuivat Nummen koulun kiinteistön tyhjentämisestä aiheutuneet kustannukset. Siirtotilojen ja kuljetusten sekä tarvittavien uusien oppi- ja opetusmateriaalien hankinta aiheuttivat ennakoitua merkittävästi suuremmat kustannukset. Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset Merkittävän roolin toiminnan painopisteenä saivat kiinteistöihin liittyvät ongelmat. Erittäin monissa kiinteistöissä todettiin tai raportoitiin eri asteisista sisäilman haittatekijöistä. Oppilasmäärillä tarkasteltuna suurimmat ongelmat olivat Lyseon yläkoulussa ja Kaurialan yläkoulussa. Lyseon yläkoulun tilanne on ollut tiedossa jo aiemmin, ja sen ratkaisemiseksi on pyritty tekemään palveluverkkoon liittyviä ratkaisuja. Kesäkuussa LANULA linjasi osaltaan palveluverkkokuvioita tulevaisuuteen. Tämän jälkeen Kaurialan tilanne kuitenkin muuttui akuutiksi. Kaupungin taloudellisen tilanteen kehityksen johdosta kaupunginvaltuusto päätti tilausbudjetin käsittelyn yhteydessä että koko palveluverkkokokonaisuus tulee ottaa uuteen tarkasteluun. Kiinteistöihin liittyvien ongelmien lisäksi painopisteinä vuonna 2014 olivat edelleen nuorisotakuun toteuttamiseen tähtäävien toimenpiteiden toteuttaminen, kuten yhteistyön tiivistäminen perusasteen ja toisen asteen kesken, eri tasoilla tapahtuvien opintojen loppuun saattamisen tukeminen mahdollisuuksien mukaan sekä pyrkimys saada kaikille perusasteen päättäneille opiskelupaikka toisen asteen koulutuksessa. Painopistealueena oli rakenteiden lisäksi myös sisällöllinen kehittäminen erityisesti perusopetuksessa siten, että jatkettiin opetussuunnitelmien uudistamistyötä. Seudun kuntien kanssa laadittiin yhteisiä pohjaehdotuksia seudulliselle tuntijakoratkaisulle. Työtä osaltaan kuitenkin hidasti valtiovallan viivästynyt päätöksenteko uusien opetussuunnitelmien perusteista, joiden pohjalle kunta- ja koulukohtaiset opetussuunnitelmat rakentuvat. Lopullisesti uudet opetussuunnitelmien valtakunnalliset perusteet hyväksyttiin Opetushallituksessa 22.12.2014. 51 Palvelutilauksen toteutuminen TUNNUSLUVUT PERUSOPETUS oppilasmäärä (20.9) josta erityisoppilaita erityisopetuksen oppilaat % ikäluokasta keskimääräinen ryhmäkoko ilman jakotunteja 1-6 luokat 7-9 luokat NUORISOTOIMINTA kontaktien määrä nuorisotyössä Etsivä nuorisotyö / suunnitellusti tuetut nuoret LASTENKULTTUURI oppilaat / kuvataidekoulu (20.9) oppilaat / käsityökoulu (20.9) muu käyttäjävolyymi (Hippalot/muut) TB 2014 TP 2014 TP 2013 6 310 365 5,7 6 348 389 6,1 6 299 365 5,8 20,4 21,0 21,2 19,4 20,6 21,0 38 000 116 41 161 148 36 395 116 367 128 13 900 352 89 14434+53732 351 101 14 007 Palvelukokonaisuuden talous Opetuspalvelujen tilausbudjetin toimintatuottojen ja toimintakulujen toteutuminen Opetuspalvelut Toimintatuotot TP 2013 TB 2014 muutokset TB 2014 TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 1 653 624 1 515 000 1 515 000 1 553 349 38 349 Toimintakulut -52 960 806 -56 156 000 -56 156 000 -56 738 538 -582 538 Toimintakate -51 307 182 -54 641 000 -54 641 000 -55 185 190 -544 190 Ylitysoikeutta opetuspalveluihin haettiin 400 000 €. Lautakunnan käyttösuunnitelmamuutoksella siirrettiin kasvua tukevista palveluista 126 000 ulkopuolisen kouluohjaajapalvelun ostoon varattua määrärahaa opetuspalveluihin. Opetuspalvelujen tilaajan ostot omalta tuotannolta ja ulkopuolisilta toimittajilta Toimintakulut TP 2013 TB 2014 muutokset TB 2014 TB 2014+ muutokset Toteutuma Poikkeama Osto omalta tuotannolta Aamu- ja iltapäivätoiminta 228 960 215 000 215 000 215 000 0 48 919 000 52 353 000 52 353 000 52485000 -132 000 Lasten ja nuorten kulttuuripalvelut 510 000 528 000 528 000 528 000 0 Taiteen perusopetus 565 000 566 000 566 000 566 000 0 812 000 Perusopetus Nuorisopalvelut 864 000 864 000 864 000 0 51 034 960 54 526 000 54 526 000 54 658 000 -132 000 Aamu- ja iltapäivätoiminta 896 042 780 000 780 000 844 799 -64 799 Perusopetus 1027200 850 000 850 000 1 024 100 -174 100 0 0 0 116 432 -116 432 Oma tuotanto yhteensä Muut toimintakulut Kouluohjaajat (ulk. osto) Lukiokoulutus Luottotappiot Muu tuotanto yhteensä Opetuspalvelut yhteensä 0 0 0 93 437 -93 437 2 604 0 0 1 768 -1 768 1 925 846 1 630 000 1 630 000 2 080 536 -450 536 52 960 806 56 156 000 56 156 000 56 738 536 -582 536 52 LASTEN JA NUORTEN KASVUA TUKEVAT PALVELUT Olennaiset tapahtumat toiminnassa Lastensuojelun asiakasmäärän voimakas lisääntyminen jatkui sekä avohuollossa että sijaishuollossa. Asiakasmäärän lisääntymisestä johtuen lautakunnan ulkopuolisen palvelutuotannon ostoon varatut rahat ylittyivät noin 3,9 miljoonalla eurolla. Lastensuojelun asiakasmäärien kasvun hidastamiseksi ja pysäyttämiseksi tehtiin päätös ennaltaehkäisevän perhetyön resurssien lisäämisestä. Resursseja lisättiin myös lastensuojeluun ja opiskeluterveydenhuoltoon. Uusi oppilas- ja opiskeluhuoltolaki astui voimaan elokuussa 2014 ja tämän vuoksi lisättiin myös kunnan psykologiresurssia. Uusi laki asetti määräajat palveluun pääsemiseksi. Lain myötä kaupunki tuli järjestämisvastuulliseksi kunnan alueella sijaitsevien 2. asteen oppilaitosten opiskelijahuollon palveluista. Tämän kustannusvaikutus vuositasolla on 250 000 €. Aiemmin pilottina ollut Toppari-tiimi aloitti vakinaisena toimintona vuoden 2014 alusta. Sijaishuollon ostopalvelujen kilpailuttamisen prosessi aloitettiin yhteistyössä maakunnan muiden kuntien kanssa. Prosessi vietiin päätökseen helmikuussa 2015. Kaupunginhallitus teki päätöksen osallistua kaksivuotiseen kuntakokeiluun (Hyvinvoinnin integroidut toimintamallit -kokonaisuuteen). Kuntakokeiluun osallistuvat lasten ja nuorten palvelut, terveyspalvelut ja toimintakykyä edistävät palvelut yhdessä sekä terveyspalvelut ja ikäihmisten hoito- ja hoiva yhdessä. Hankkeen koordinointivastuu on lasten ja nuorten tilaajatiimillä. Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset Asiakasrakenteesta johtuen kasvua tukevissa palveluissa ollaan tilanteessa, jossa lisäresursseja joudutaan kohdistamaan sekä korjaavaan että ennaltaehkäisevään työhön. Tavoitteena on edelleen painopisteen siirtäminen raskaammista palveluista kevyempiin palveluihin. Painopisteen siirrossa ei onnistuttu vuoden 2014 aikana, asiakasmäärät lisääntyivät korjaavissa palveluissa. Tosin myönteisenä voi pitää sitä kehitystä, että lastensuojeluilmoitukset eivät enää lisääntyneet edellisestä vuodesta ja kiireellisissä sijoituksissa oli lievää laskua edelliseen vuoteen nähden. Palvelutilauksen toteutuminen Tunnusluvut TB 2014 TP 2014 TP 2013 Neuvolapalveluiden käynnit 31 500 38 239 29 396 Koulu- ja opiskeluterveydenhuollon käynnit 25 000 26 641 24 286 110 110 88 Lapsiperheiden kotipalvelu (perhettä) Perhehoito / Laitoshoito % 60/40 60/40 Kiireellinen sijoitus 30 61 68 Uudet huostaanotot 13 23 19 Vuoden aikana huostassa olleet 120 140 131 Kaikki sijoitetut lapset 160 260 234 Avohuollon asiakkaana 1 200 1 404 1 314 Lastensuojeluilmoitusten määrä 1 300 1 557 1 598 53 Palvelukokonaisuuden talous Kasvua tukevien palvelujen tilausbudjetin toimintatuottojen ja toimintakulujen toteutuminen Lasten ja nuorten kasvua tuk. Toimintatuotot TP 2013 TB 2014 muutokset TB 2014 TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 665 988 813 000 813 000 1 122 472 309 472 Toimintakulut -21 618 118 -18 643 000 -18 643 000 -22 582 862 -3 939 862 Toimintakate -20 952 131 -17 830 000 -17 830 000 -21 460 390 -3 630 390 Kasvua tukeviin palveluihin haettiin ylitysoikeutta yhteensä 4 milj. euroa. Tilaajan käyttösuunnitelmamuutoksella siirrettiin kasvua tukevista palveluista 126 000 ulkopuolisen kouluohjaajapalvelun ostoon varattua määrärahaa opetuspalveluihin. Lasten ja nuorten kasvua tukevien palvelujen tilaajan ostot omalta tuotannolta ja ulkopuolisilta toimittajilta TB 2014+ muutokset Toteutuma Poikkeama 2 820 000 2 820 000 2 820 000 0 2 857 000 2 857 000 2 857 000 0 6 178 000 6 351 000 6 351 000 6 485 000 -134 000 14 946 000 12 028 000 12 028 000 12 162 000 -134 000 500 000 550 000 550 000 510 000 5 268 0 0 5 456 173 588 186 000 186 000 175 887 10 113 5 993 126 5 525 000 5 525 000 9 389 369 -3 854 369 354 000 354 000 325 442 28 558 125 0 0 14 709 -14 709 Muu tuotanto yhteensä 6 672 107 6 615 000 6 615 000 10 420 862 -3 795 862 Kasvua tukevat palvelut yhteensä 21 618 107 18 643 000 18 643 000 22 582 862 -3 929 862 Kulut (brutto) TP 2013 TB 2014 Oma tuotanto Lasten ja nuorten ennaltaehkäisevät terveyspalvelut 3 409 000 Psykosiaalisen tuen palvelut 5 359 000 Lastensuojelu Oma tuotanto yhteensä TB 2014 muutokset Muut toimintakulut Varhaisen tuen lääkäripalv. (liikel.) Muu varhainen tuki Psykososiaalisen tuen palvelut Lastensuojelu Perhehoitoyksikkö Kanerva Luottotappiot 40 000 - 5 456 Perhehoitoyksikkö Kanerva on seudullinen perhehoitoyksikkö joka on toiminut 2014 alkaen suoraan tilaajan alaisuudessa. Aikaisemmin Kanerva oli osa omaa lastensuojelun palvelutuotantoa. 54 ELÄMÄNLAATULAUTAKUNTA Elämänlaatupalvelut käsittää liikunta-, kirjasto- ja kulttuuripalvelut. Elämänlaatulautakunta jakaa kaikki kaupungin järjestö- ja yhdistysavustukset. Olennaiset tapahtumat toiminnassa Hämeenlinna on historiastaan elinvoimaa ammentava, kaunis ja kodikas kulttuurikaupunki Suomen sydämessä. Hämeenlinnan kaupungin visio nostaa elämänlaatulautakunnan yhdeksi keskeiseksi tehtäväksi kaupungin brändin luomisen. World Capital of Sibelius on lanseerattu käyttöön Sibelius 150 -juhlavuoden valmistelujen yhteydessä samoin brändityöryhmä on valmistellut brändiasiakirjaa, jossa Hämeen linna on varsin keskeisessä asemassa. Hämeenlinnan 375 juhlavuotta juhlittiin monin tavoin. Toiminnan järjestämistä tuettiin mm. 375 euron suuruisilla avustuksilla, joita myönnettiin 99 kappaletta. Kaupungin vetovoiman ja elinvoimaisuuden edellytyksiä ovat hyvät palvelut. Tavoitteena on monialaisella ja monimuotoisella palvelujen järjestämisellä löytää vastauksia palvelutarpeiden tyydyttämiseen ja tuottavuuden lisäämiseen. Sopimuksin tuotettavan palvelun lisäksi avustuksina jaettiin yhteisöille ja järjestöille yhteensä 434 000 euroa. Avustuksen saajia oli 160. Tulevaisuudessa tavoitteena on hyvien yhteistyökäytänteiden vakiinnuttaminen ja uusien yhteistyömuotojen löytäminen. Nykyisin yhteistyötä tehdään mm. seuraavasti: Lasten ja nuorten lautakunta: - - - - Kerhotoiminnan liikunnallistaminen, koulun liikuntatuntien liikuntapaikat, yhteistyö koulujen liikuntasalien käytössä ja rakentamisessa, 1-2. luokkien uimakoulut, Zapway-ryhmä, kesäaikainen liikunnanohjaus varhaiskasvatuskeskuksissa, Jukolan liikuntaleiri, koulujen ja päiväkotien suunnistuskartat kirjastot ja taidelaitokset koulujen oppimisympäristöinä, koulujen kulttuuritapahtumat ja konsertit, koululaisryhmien vierailunäytännöt, 9-korttilaisten ilmaiset tai alennetut pääsyliput, Sibelius-säätiön kulttuurikasvatushanke, koulukirjastoyhteistyö Ikäihmisten lautakunta: Ikäihmisten liikuntaryhmät, 70+ -kortti, ikäihmisten alennukset maksuista esim. uimahallissa Kotikirjastopalvelu, teatterin päivänäytännöt ja yleisökasvatus, vanhainkotien konserttivierailut, museoiden yhteistyö, kulttuuriviikko Terveyden ja toimintakyvyn lautakunta: Alennukset mm. uimahalliin, yhteistyöryhmiä Linnan terveyspalvelujen kanssa, erityisryhmien liikunnanohjaus, erityisryhmien liikunnallinen kerhotoiminta, kirjaston liikuntavälineiden lainaukset Kirjaston palvelut maahanmuuttajille, Kettuki-yhteistyö, kotikirjastopalvelu Yhdyskuntalautakunta: Yhteistyö puistoissa ja kevyen liikenteen väylissä Rakennetun kulttuuriperinnön vaaliminen Yhteistyö eri järjestöjen kanssa: Elämänlaatulautakunta jakaa kaikki järjestöavustukset Järjestötilaisuudet Seuraparlamentit Tapahtumayhteistyö Tavoitteiden toteutuminen Kriittiset menestystekijät Tavoitteet Tavoitteen toteutuminen Joustava ja tehokas elinkeinotoimi yhteistyössä eri toimijoiden kesken Elämänlaatupalvelut edistävät elinkeinoelämää ja matkailua Merkittävien kulttuuri- ja liikuntatilaisuuksien kävijämäärät: - HPK:n (miesten jääkiekko; 108 088 kävijää; naisten jääkiekko 1945 kävijää ja naisten lentopallo 17 200 kävijää) - HJS:n jalkapalloturnaukset; 2 turnausta, yhteensä 12 000 kävijää; - Moottorirata; yhteensä kävijöitä alueella kesäkauden aikana 56 000 kävijää 55 Kriittiset menestystekijät Tavoitteet Tavoitteen toteutuminen Joustava ja tehokas elinkeinotoimi yhteistyössä eri toimijoiden kesken Elämänlaatupalvelut edistävät elinkeinoelämää ja matkailua - Keskiaikamarkkinat (21 000 kävijää), Linnajazz (12 500), Wanajafestivaali (24 500), Tomaatteja, tomaatteja (6 700), Hämeenlinnan kesäteatteri (6 500), Aulangon lasten teatteri (lukua ei saatu), Naivistit Iittalassa (17 000) Juhlavuosien vaikuttavuus ja yhteiskumppaneiden lukumäärä arvioidaan. Ei ole toteutettu. Kriittiset menestystekijät Tavoitteet Tavoitteen toteutuminen Vaikuttavat, tehokkaat, kokonaistaloudelliset ja laadukkaat palvelut Asukkaat ja vierailijat ovat tyytyväisiä elämänlaatupalveluihin Palveluiden kokonaistyytyväisyys (asukaskysely, tavoitteena vuosittainen parannus) Asukaskysely järjestettiin vuoden 2013 lopulla. Vuonna 2014 ei järjestetty asukaskyselyä. Seuraavassa vuoden 2013 kyselyn tulokset. Kulttuuripalvelujen asukastyytyväisyys oli 8,4 ja liikuntapalvelujen 8,2. Kulttuuripalvelujen asukastyytyväisyys oli hieman laskenut (v. 2012 8,5 ja v. 2013 8,4). Liikuntapalvelujen asukastyytyväisyys oli hieman noussut (v. 2012 8,2 ja v. 2013 8,3). Tavoite toteutui osittain. Palveluiden kokonaistaloudellisuutta vertaillaan valtuustokauden aikana tehtävällä kattavalla benchmarkingtutkimuksella vastaavien verrokkikuntien kanssa. Työtä tehdään Perlacon Oy:ltä tilatun kartoituksen puitteissa. Uusia sähköisiä ja liikkuvia palveluja kehitetään; 1 uusi sähköinen tai liikkuva palvelu. Sähköinen palvelu otettiin käyttöön latujen kunnon reaaliaikaiseen tiedottamiseen. Tavoite toteutui. Yhteistyötä vaikuttajaraadin kanssa vähintään 2 kertaa vuodessa. Yhteistyötä on tehty mm. lautakunnan seminaarin yhteydessä Uuden tasapainotus- ja tuloksellisuusohjelman toteuttaminen Elämänlaatupalvelut järjestetään vaikuttavasti olemassa olevilla resursseilla Tasapainoinen talous siten, että uusien investointien vaikutus otetaan huomioon käyttötaloudessa Lautakunnan menot jäivät noin 290 000 alle budjetoidun. 56 Lautakunnan talous Elämänlaatulautakunta TOIMINTATULOT TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 2 911 2 911 2 695 2 695 183 Myyntitulot Muut toimintatulot TOIMINTAMENOT Palkat ja palkkiot Henkilöstökorvaukset Henkilösivukulut Muiden palvelujen ostot Sisäiset palvelutuotannon ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset 183 216 216 -15 770 954 -16 508 000 -16 508 000 -16 214 966 293 034 -208 184 -190 000 -190 000 -175 136 14 864 3 106 -118 947 -111 200 -111 200 944 944 -101 820 9 380 255 712 -874 290 -1 142 000 -1 142 000 -886 288 -7 287 000 -7 405 000 -7 405 000 -7 405 000 0 -2 726 -2 500 -2 500 -3 363 -863 70 479 -6 166 713 -6 415 000 -6 415 000 -6 344 521 Vuokrat -496 360 -506 800 -506 800 -504 301 2 499 Sisäiset vuokrat -606 826 -712 000 -712 000 -778 545 -66 545 Muut toimintamenot -13 014 -23 500 -23 500 -16 936 6 564 -15 770 771 -16 508 000 -16 508 000 -16 212 054 295 946 Poistot ja arvonalentumiset -13 645 -12 000 -12 000 -11 801 199 Muut laskennalliset erät TEHTÄVÄN KOKONAISKUSTANNUKSET -20 982 -20 366 -20 366 -16 244 222 275 778 TOIMINTAKATE Laskennalliset kustannukset -15 805 398 -16 520 000 -16 520 000 Lautakunnan toimintakate on noin 295 000 € budjetoitua parempi. Menosäästöjä syntyi kulttuuripalvelujen ostoissa, Ahveniston maauimalan käyttökuluissa käyttöönoton siirryttyä heinäkuulle sekä liikuntahallien korkoavustuksissa. Menojen jakauma kaupungin omaan tuotantoon ja muuhun tuotantoon. Toimintakulut TB 2014 + muutokset Toteutuma 7 405 000 7 405 000 7 405 000 0 8 483 954 9 103 000 9 103 000 8 809 966 293 034 15 770 954 16 508 000 16 508 000 16 214 966 293 034 TP 2013 TB 2014 Oma tuotanto yhteensä 7 287 000 Muu tuotanto yhteensä Yhteensä TB 2014 muutokset Poikkeama Tilaajan ja tuottajan toimintakatteet (toimintatuottojen ja kulujen erotus) yhteen laskien saadaan elämänlaatupalvelujen kustannukset kaupunkitasolla. Toimintakate, € TP 2012 TP 2013 TP 2014 Tilaaja Tuottaja -15 705 968 -124 006 - 15 784 416 -23 447 -16 212 054 198 414 Yhteensä -15 829 974 - 15 807 862 -16 013 640 muutos muutos-% 205 778 1,3 Elämänlaatupalvelujen yhteenlasketut nettokustannukset nousivat 1,3 % edellisvuodesta. 57 Elämänlaatulautakunta (toimielin) Elämänlaatulautakunta Toimintatuotot TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 216 216 183 Toimintakulut -718 289 -718 000 -718 000 -651 664 66 336 Toimintakate -718 106 -718 000 -718 000 -651 448 66 552 Lautakunnan investoinnit Ulkopuolisen tahon toteuttamien hankkeiden rahoitus tapahtuu oman pääoman ehtoisilla sijoituksilla investointiosasta. Korkokulut kohdistuvat lautakunnan käyttötalouteen avustuksina. Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy hankkeet: - Urheilutalo Elenia Areena otettiin käyttöön elokuussa 2014 - Kanta-Hämeenlinnan uimahallin peruskorjauksen suunnittelu käynnistyi Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksen investoinneissa: - Ahveniston maauimala otettiin käyttöön heinäkuussa 2014 - Tuomelan koulun liikuntasalin peruskorjaus on käynnissä yhteishankkeena opetuspalvelujen kanssa Kirjasto- ja kulttuuripalvelut: Museoiden säilytystiloja tarkastellaan Hämeen Ammattikorkeakoululta tulevien tilojen käyttöönoton yhteydessä. Irtain omaisuus: - Taidemuseon hankintamäärärahalla 20 000 € hankittiin teoksia viideltä taiteilijalta. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Tilaajajohtaja johtaa lasten, nuorten ja elämänlaatupalveluiden tilaajakokonaisuutta, joka käsittää lasten ja nuorten lautakunnan ja elämänlaatulautakunnan vastuualueiden tilaajatoiminnot. Tilaajajohtaja on kaupungin johtoryhmän jäsen ja vastaa lasten, nuorten ja elämänlaatupalvelut kokonaisuuden strategisesta suunnittelusta osana kaupunkistrategiaa. Kaupunkistrategian jalkauttaminen tapahtuu palvelusuunnitelman, tilausbudjetin ja palvelusopimusten välityksellä. Tilaajajohtajan johtama tiimi kokoontuu kerran viikossa. Tiimissä käsitellään kaupungin johtoryhmän asiat ja viikoittaiset tilaajatiimin asiat. Asioiden käsittely ryhmittyy vuosikellon ja lautakuntien kokousten mukaan. Tammihelmikuu on edellisen vuoden arvioinnin aikaa, maalis-toukokuussa painottuu strateginen ennakointi ja tulevaisuuden suunnittelu, kesä-syyskuussa valmistellaan tilausbudjettia, käydään neuvottelut palvelusopimuksista ja syyskuun puolivälistä alkaen keskitytään tilausbudjetin koostamiseen. Lautakuntien valmistelu tapahtuu tiimeissä lautakuntaa edeltävissä kahdessa kokouksessa. Talouden seuranta on keskitetty jokaisen kuukauden 15. päivän jälkeiseen kokoukseen, jolloin controllerin kanssa käydään käyttösuunnitelman toteumaa läpi. Lautakunnille raportoidaan käyttösuunnitelman, tavoitteiden ja palvelusopimusten toteutumisesta kolmannesvuosittain. Väliaikakatsauksia viedään myös muihin kokouksiin. Kokouksissa käydään tarvittaessa läpi hyvinvointipalvelujen kehittämisyksikön hallinnassa olevia kehittämishankkeita. Tiimin kokouksissa käydään läpi myös kaupungin ohjeet ja säännöt sekä suunnitellaan yhteiset koulutukset ja hankintojen tekoa. Lautakunnan vastuualueella on toimittu lakien ja säännösten sekä hyvän hallinto- ja johtamistavan mukaisesti eikä merkittäviä puutteita tai epäkohtia ole havaittu tilikaudella 2014. 58 KIRJASTO- JA KULTTUURIPALVELUT Kulttuuri- ja kirjastopalveluihin kuuluvat kirjastopalvelut, museopalvelut ja kulttuuripalvelut, jotka jakautuvat musiikki-, teatteri-, kansalaisopisto- ja musiikkiopistopalveluihin. Lisäksi osto- ja avustustoiminnan kautta tuotetaan ja tuetaan mm. erilaisia kulttuuritapahtumia, festivaaleja, teatteri- ja galleriatoimintaa sekä yksittäisiä tapahtumia. Olennaiset tapahtumat toiminnassa vuoden aikana Oman tuotannon kanssa tehtiin palvelusopimus kirjastopalveluista ja museopalveluista. Kirjasto toteuttaa palvelusopimusta seuraavan toiminta-ajatuksen mukaisesti: Hämeenlinnan kaupunginkirjasto tarjoaa asiakkailleen mahdollisuuden hankkia tietoa ja elämyksiä. Kirjasto edistää toiminnallaan ihmisten yhtäläisiä mahdollisuuksia sivistyksen, kirjallisuuden ja taiteen harrastukseen, elinikäiseen oppimiseen sekä tietoverkkojen käyttöön. Kirjasto tukee ihmisten henkistä kasvua ja hyvinvointia. Museot toteuttavat palvelusopimusta seuraavan toiminta-ajatuksen mukaisesti: Museolain mukaisesti museotoiminnan tavoitteena on ylläpitää ja vahvistaa väestön ymmärrystä kulttuuristaan, historiastaan ja ympäristöstään. Museoiden tulee edistää kulttuuri- ja luonnonperintöä koskevan tiedon saatavuutta tallentamalla ja säilyttämällä aineellista ja visuaalista kulttuuriperintöä tuleville sukupolville, harjoittamalla siihen liittyvää tutkimusta, opetusta ja tiedonvälitystä sekä näyttely- ja julkaisutoimintaa. Toista kertaa tehtiin palvelusopimukset vapaan sivistystyön palveluiden osalta Hämeenlinnan seudun kansalaisopiston kuntayhtymän (Vanajaveden opisto) kanssa ja vastaavasti Hämeenlinnan Musiikin Ystävät ry:n (Sibeliusopisto) kanssa sovittiin taiteen perusopetuksesta musiikin osalta. Palvelusopimus tehtiin myös Hämeenlinnan Kaupungin Teatteri Oy:n kanssa teatteritoiminnan tuottamisesta. Merkittävin ostopalvelusopimus solmittiin julkisen palvelun konserttitoiminnasta Sibeliuksen syntymäkaupunki -säätiön kanssa. Sopimuksen mukaisesti säätiö tuotti klassisen ja rytmimusiikin konsertit. Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset Hämeenlinnan kirjastojen lasten- ja nuortenkirjallisuuden lainaus on kasvanut selkeästi viimeisten kolmen vuoden aikana, vaikka kirjaston kirjojen kokonaislainaus on laskenut. E-kirjakokoelmassa on tällä hetkellä 427 nimekettä. E-kirjojen lainaukset kasvoivat 345 % ja niitä lainattiin 1 730 kertaa vuonna 2014. Hämeenlinnan kirjaston toimipisteissä järjestettiin ennätysmäärä tapahtumia. Kirjaston noin 300 tapahtumaan osallistui vuoden aikana 14 000 asiakasta. Hauhon ja Jukolan omatoimikirjastojen aukioloaikoja lisättiin. Hämeenlinnan kirjasto liittyi Yleisten kirjastojen konsortiosopimukseen. Historiallinen museo siirsi näyttelytoimintansa Linnan tiloihin ja uuden perusnäyttelyn valmistelua jatkettiin. Museopalveluissa jatkettiin Linnanniemen kehittämishanketta yhdessä Museo Militarian ja Museoviraston kanssa. Hanke päättyi elokuussa 2014. Kehittämistyö jatkuu yhteistyössä Museoviraston, Senaatti-kiinteistöjen ja Sotamuseon (Museo Militarian edustus) kanssa. Konsertti-, kansalaisopisto- ja musiikkiopistopalvelut kehittivät toimintaansa koko kuntaa ajatellen. Säätiö järjesti konsertteja myös Lammilla, ja Hauholla. Vanajaveden opisto aloitti yhteistyöneuvottelut Koulutuskeskus Tavastian kanssa. Kaupunginteatteri teki lomautusten jälkeen voitollisen tilinpäätöksen. Teatteri Verstaalla aloitettiin residenssitoiminta, ja uusi teatterinjohtaja otti tehtävänsä vastaan syksyllä. Uudistettua avustuskäytäntöä jatkettiin, ja harrastustoiminnan avustukset ohjattiin osaksi Vanajaveden opiston toimintaa. Kulttuuripalvelujen yhdessä muiden toimijoiden kanssa järjestämät vuotuiset juhlat vakiintuivat: 19.1. järjestetään kaupungin syntymäpäiväjuhlat, syyskuussa torilla musiikillinen Sibelius-fantasia ja Kuorot kuutamolla -festivaali ja itsenäisyyspäivänä Itsenäisyys-fantasia, joka järjestettiin nyt neljättä kertaa Jäähallissa. 59 Palvelutilauksen toteutuminen Suoritteet TB 2014 Kirjaston lainaus TP 2014 TP 2013 1 300 000 1 188 385 1 226 747 Historiallisen museon kävijämäärä 45 000 99 026 78 740 Taidemuseon kävijämäärä 20 000 27 799 27 529 36 100 31 000 1 586 1 620 10 837 10 476 Teatterin kävijämäärä Sibelius-opiston oppilasmäärä Vanajaveden opiston oppilasmäärä Sib.syntymäkaup. -säätiön konserttien kävijämäärä 7 931 Palvelukokonaisuuden talous Kulttuuri- ja kirjastopalvelut TB 2014 + muutokset Toteutuma 2 695 2 695 -9 425 000 -9 425 000 -9 336 334 88 666 -9 425 000 -9 425 000 -9 333 638 91 362 TP 2013 TB 2014 Toimintakulut -9 154 637 Toimintakate -9 154 637 TB 2014 muutokset Toimintatuotot Toimintakulut TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Poikkeama 2014 toteuma Poikkeama TP 2013 TB 2014 Oma tuotanto Kirjastopalvelut Museopalvelut Oma tuotanto yhteensä 3 825 000 1 947 000 5 772 000 3 874 000 1 996 000 5 870 000 3 874 000 1 996 000 5 870 000 3 874 000 1 996 000 5 870 000 0 0 0 Muu tuotanto Palvelujen ostot Avustus kaupunginteatterille Muut avustukset Muu tuotanto yhteensä 412 637 2 010 000 960 000 3 382 637 535 000 2 040 000 980 000 3 555 000 535 000 2 040 000 980 000 3 555 000 406 909 2 040 000 1 019 425 3 466 334 128 091 0 -39 425 88 666 9 154 637 9 425 000 9 425 000 9 336 334 88 666 Kulttuuri- ja kirjastopalvelut yht, Budjettivarauksen palvelujen ostoissa on mukana 75 000 euron juhlavuosiraha. Tästä jaettiin osa avustuksina, minkä vuoksi avustusten kohta ylittyi. Kulttuuri- ja kirjastopalvelujen kokonaiskustannukset 2012-2014 Toimintakate TP 2012 TP 2013 Tilaaja Tuottaja -9 067 493 -99 709 - 9 154 637 -8 216 Yhteensä -9 167 202 -9 167 202 TP 2014 muutos 2013-14 - 9 333 638 54 955 -179 001 46 739 - 9 278 683 -132 262 muutos-% Kaupungin kulttuuri- ja kirjastopalveluihin käyttämä nettomääräraha kasvoi noin 130 000 € (1,4 %) vuodesta 2013. 1,4 60 LIIKUNTAPALVELUT Liikuntapalvelut huolehtivat yleisten edellytysten luomisesta liikunnalle. Näitä tehtäviä ovat liikuntapaikkojen tarjoaminen, liikunnan järjestäminen, kansalaistoiminnan tukeminen, paikallisen ja alueellisen yhteistyön kehittäminen sekä terveyttä edistävä liikunta. Liikuntapalveluista pääosa hankitaan ostopalveluina tai avustuksen kautta konserniyhtiöiltä. Olennaiset tapahtumat toiminnassa Liikuntapalveluilla oli seuraavat palvelu- ja yhteistyösopimukset eri toimijoiden kanssa. Ulkoliikuntapalvelujen palvelusopimus LinnanInfra-liikelaitoksen kanssa. Sopimus sisälsi seuraavat palvelut: uimarannat ja uimapaikat, avantouintipaikat, valaistut ja muut reitit, hiihtoladut, ulkoilualueet ja retkeilyalueet reitteineen ja rakenteineen, pienkentät, koulujen kentät, jääkentät, venelaiturit, venevajapaikat ja ranta-alueet, matonpesupaikat, moottorirata-hiihtokeskus, laavut, kämpät ja ulkoilua tukevat rakennukset. Ulkoliikunnan palvelusopimus ei toteutunut kokonaisuudessaan johtuen sääolosuhteista. Toiminnan ja ohjauksen ostopalvelusopimus Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy:n kanssa. Sopimus sisälsi seuraavat palvelut: liikunnanohjaus, uimakoulut, rantavalvonta, tapahtumat, liikunta- ja liikuntapaikkaneuvonta, sisäliikuntatilojen toiminnallinen hoito, 70+ ja 9-kortin hoito sekä eri liikuntatilojen päiväaikainen vuokraus. Lisäksi Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy:ltä ostettiin Ahveniston maauimalan ylläpito ja valvonta. Hallien ylläpidosta oli yhteistyösopimus Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy:n kanssa. Sopimus sisälsi seuraavat hallit: Hämeenlinnan uimahalli, Lammin uimahalli/liikuntakeskus, Hämeenkaaren urheilutalo (30.10.2014 saakka), Kaurialan stadion, Pullerin jalkapalloalue, Hämeensaaren kenttäalue, Iittalan urheilukentän alue ja salibandyhalli. Lisäksi Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy:n kanssa tehtiin sopimus Elenia Areenan (otettiin käyttöön 21.8.2014) avustamisesta, joka sisälsi sekä toiminta- että korkoavustuksen. Jäähallin ylläpidosta oli yhteistyösopimus Hämeenlinnan Jäähalli Oy:n kanssa. Sopimus sisälsi seuraavat hallit: Patria-areena, Metritiskiareena ja Hakio-jääliikuntakeskus. Palloiluhallin ylläpidosta oli yhteistyösopimus Hämeenlinnan Palloiluhalli Oy:n kanssa. Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset Liikuntapalveluilla tapahtui vuoden aikana isoja muutoksia. Ahveniston maauimalan peruskorjaus valmistui ja maauimala oli käytössä 26.7.-31.8. välisen ajan. Tänä aikana maauimalassa kävi noin 22 000 kävijää. Maauimala oli maksuton kaupungin 375-juhlavuoden kunniaksi. Maauimalassa järjestettiin avajaiset 26.7., vihkiäiset 14.8. sekä perinteiset Venetsialaiset 30.8.. Juhlat saivat suuren suosion. Uusi sisäpalloiluhalli Elenia Areena valmistui elokuussa Hämeenlinnan Urheilupuistoon ja perinteikkäästä Hämeenkaaresta luovuttiin loppuvuodesta. Lautakunta hyväksyi kokouksessaan 20.10. kanta-Hämeenlinnan uimahallin peruskorjauksen tarveselvityksen. Toimintavuoden aikana tehtiin maksujen tarkistukset. Kaupungin liikuntapalkinto myönnettiin Hämeenlinnan Discaajat ry:lle. Ahveniston alueelle haettiin isäntää/moottoria yhdessä Luota-hankkeen kanssa. Kiinnostuneita ehdotuksia saatiin 8 kpl. Haastatteluissa loppusuoralle valikoitui 2 toimijaa, joista kaupunginhallitus päätti jatkaa neuvotteluja TTG Klubben Oy:n kanssa. Liikuntapalvelut olivat mukana seuraavissa yli perinteisten sektorirajojen menevissä hankkeissa: Voimaa vanhuuteen -hanke sekä mielenterveys- ja päihdeohjelman jalkauttaminen. Palvelutilauksen toteutuminen Tunnusluvut Hoidetut liikuntapaikat Ohjausten lukumäärä/viikko; kevät ja syksy erikseen Uimahallien kävijämäärät TB 2014 TP 2014 TP 2013 100 kpl 100 kpl 100 kpl 110 kpl/vk 110 kpl/vk 110 kpl/vk 270 000 257 667 253 376 61 Palvelukokonaisuuden talous Liikuntapalvelut TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama -6 365 000 -6 365 000 -6 226 968 138 032 -6 365 000 -6 365 000 -6 226 968 138 032 TP 2013 TB 2014 Toimintakulut -5 898 028 Toimintakate -5 898 028 TB 2014 muutokset Ostot omalta tuotannolta ja ulkopuolisilta toimittajilta Toimintakulut TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset 2014 toteuma Poikkeama TP 2013 TB 2014 Oma tuotanto Liikunta- ja ulkoilualueet (liikelaitos) Eläkemenot Sisäiset vuokrat Oma tuotanto yhteensä 1 515 000 76 147 594 970 2 186 117 1 535 000 72 000 700 000 2 307 000 1 535 000 72 000 700 000 2 307 000 1 535 000 66 384 767 208 2 368 592 0 5 616 -67 208 - 61 592 Muu tuotanto Liikuntalaitokset (avustukset) Toiminta ja ohjaus Muiden palvelujen ostot Muu tuotanto yhteensä 2 770 974 934 000 6 936 3 719 910 2 962 000 1 077 000 19 000 4 058 000 2 962 000 1 077 000 19 000 4 058 000 2 870 846 981 000 6 529 3 858 375 91 154 96 000 12 471 199 625 Liikuntapalvelut yhteensä 5 898 027 6 365 000 6 365 000 6 226 967 138 033 Budjetin laadintavaiheessa ei vielä ollut lopullisesti päätetty Ahveniston maauimalan ylläpidon järjestämistä. Määrärahavarausta tehtiin toimintaan ja ohjaukseen mutta tilavuokrat tulivat kuitenkin suoraan tilaajan maksettavaksi. Tämän vuoksi sisäisiin vuokriin tuli ylitystä ja toimintaan ja ohjaukseen vastaavasti säästöä. Myös aukioloaika jäi suunniteltua lyhyemmäksi remontin viivästymisen vuoksi. Liikuntahallien korkoavustukset maksetaan todellisten maksettujen korkojen mukaisesti. Elenia Areenaa oli varauduttu avustamaan kahden korkoerän verran mutta maksuun tuli vain yksi erä. Liikuntapalvelujen kokonaiskustannukset 2012 - 2014 Toimintakate TP 2012 TP 2013 TP 2014 muutos 2013-14 Tilaaja Tuottaja -5 860 253 -24 297 - 5 911 672 -15 230 - 6 226 968 143 459 Yhteensä -5 884 550 -5 926 902 - 6 083 508 - 156 606 Koko kaupungin tasolla liikuntapalveluihin käytettiin 2,6 % edellisvuotista enemmän rahaa. muutos-% 2,6 62 TERVEYDEN JA TOIMINTAKYVYN EDISTÄMISEN LAUTAKUNTA Lautakunnan vastuualueen kuvaus Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen lautakunnan palvelukokonaisuus muodostuu osavastuualueista: − Terveydenhuolto − Sosiaalisen tuen palvelut − Vammaispalvelut − Mielenterveyspalvelut Olennaiset tapahtumat toiminnassa 2014 ja toimintaympäristön muutos Lautakunnan merkittävät toimintaympäristötekijät 2014 liittyivät talouden tasapainottamiseen ja tähän liittyen tuottavuuden lisäämiseen kaikissa palveluissa. Toimintavuoden aikana kehitettiin asiakasohjausten toimintaa ja eri palvelujen palveluvalikoimaa palveluverkossa. Terveyden ja toimintakyvyn lautakunnan toimialueella palvelurakennemuutoksissa onnistuminen sekä sisältöjen että palveluverkon jatkuvassa parantamisessa on strategisesti keskeinen tekijä. Palveluiden viranomais- ja sopimusvalvontaa kehitettiin omavalvonnan rakenteita vahvistamalla. Keskeinen tekijä vuoden 2014 lautakunnan toimialueella oli käynnissä ollut sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus. Kaupunki antoi lausunnon kahteen sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislakiin. Helmikuussa 2014 annettiin lausunto hallituksen esitykseen sote-järjestämislaiksi. Lokakuussa 2014 lausuttiin toisesta – aikaisemmasta merkittävästi poikkeavasta – ehdotuksesta. Vuoden 2014 toisella puoliskolla tiivistettiin maakuntatasoista sosiaali- ja terveydenhuollon suunnittelua. Seutuneuvottelukunnan toimeksiannosta kokoontui myös seudullinen sote-ryhmä tekemään ehdotuksia seudullisista toimenpiteistä. Alun perin 10 ehdotuksesta kahden valmistelua jatkettiin 2015. Työllisyyden hoidon kustannukset olivat 2014 voimakkaassa kasvussa johtuen työttömyyden, erityisesti pitkäaikaistyöttömyyden, lisääntymisestä. Toimintavuoden aikana jatkettiin perusterveydenhuollon kanava- ja terveyshyötymallin kehittämistä suorittamalla laaja hankkeen arviointi. Myös päihde- ja mielenterveyspalvelujen integroimista kanavamalliin jatkettiin. Toimeentulotuen käsittely sosiaalitakuun mukaisesti 7 työpäivässä vaikeutui toimintavuoden aikana johtuen kasvavasta toimeentulotuen tarpeesta. Toiminnan lainmukaisuuden varmistamiseksi toimintavuoden aikana toimintaan lisättiin henkilöstöä. Sairaanhoitopiirin kustannukset muodostavat merkittävän osan lautakunnan taloudesta. Sairaanhoitopiirissä toteutettiin merkittäviä talouden tasapainottamistoimia vuonna 2014 kuntien kanssa yhdessä sovitun tasapainottamisohjelman suuntaisesti. Palvelut järjestetään ensisijaisesti normaalipalveluina ja vasta toissijaisesti erityispalveluina. Myös 2014 valmisteltu sosiaalihuoltolaki on kirjoitettu tämän periaatteen mukaisesti. Palvelujen laadun ja vaikuttavuuden seuraaminen on keskeistä. Toimintavuoden aikana toteutettiin palvelujen asiakastyytyväisyyskyselyt kattavasti eri palveluissa. Palvelujen vaikuttavuuden seuranta on osa Hämeenlinnan innovatiivisia hankintoja. Vaikuttavuuden laajaa arviointia kehitettiin osana palveluhankintoja. Resursseja kohdennetaan erityisesti niihin toimintoihin, joiden vaikuttavuudesta on näyttöä. Lautakunnan tavoitteiden toteutuminen Kokonaisuutena lautakunnan toiminnalliset tavoitteet ovat toteutuneet kohtalaisesti. Pitkäaikaistyöttömyys nousi nopeammin kuin aktivointitoimenpiteissä olevat henkilöt. Tämän vuoksi työmarkkinatuen kuntaosuuden piirissä oleva henkilömäärä sekä kustannukset kasvoivat. Siirtoviivepäivät erikoissairaanhoidossa on onnistuttu pitämään vähäisinä. Määrällisiä tavoitteita ei kaikissa toiminnoissa saavutettu. Kriittiset menestystekijät Tavoitteet Mittarit, toteutuminen Talouden tasapainotusohjelman ja tuottavuusohjelman toteuttaminen Kunnan työmarkkinatukiosuuden piirissä oleva keskimääräinen henkilömäärä ei nouse. Henkilömäärän keskiarvo kuukausittain. Vuositasolla työmarkkinatukiosuuden määrä suhteessa vuoden 2013 toteumaan. Työmarkkinatuella oli keskimäärin 715 (602) henkilöä kuukausittain. Kunnan työmarkkinatukiosuus oli 3,1 milj. euroa (2,15 milj. euroa). 63 Kustannustehokkaimmilla tavoilla järjestetyt palvelut Palveluiden vaikuttavuuden lisääminen Vaikuttavuusindikaattorit terveyspalveluista palveluosastoittain olivat osittain käytössä 2014 ja otettiin osaksi vuoden 2015 palvelusopimusta. Ennakkoluulottomat yhteistyömallit Työn Paikka- hankkeen vaikuttavuus. Palveluprosessin uudistaminen Terveyshyötymallin käyttöönotto (Kanavamalli) kaupunkikeskustan alueella Kehittyvät palvelumallit Esimerkkejä kehitetyistä palveluista ja toimintamalleista. Toimintakykyä ja osallisuutta edistävät ryhmätoiminnot, kuten liikunta-, atk-, ruoka-velka-talouspalvelut. Terveysvalmennus ja terveystietotuvat. Välityömarkkinatehtävien opinnollistaminen. Työnpaikka.fi- sivuston käyttöönotto välityömarkkinatoimijoiden ja tehtävien ilmoitustauluna. Maahanmuuttajien kielitaidon edistäminen. Hankkeen kautta työ- tai opintouralle päässeiden prosentuaalinen määrä Koko hankkeen aikana hankkeen 204 asiakkaasta 36 % on päässyt työ- tai opintopolulle. Väliarvioseminaari toteutumisesta oli kesäkuussa 2014. Tunnusluvut Siirtoviivepäivien määrä Terveyshyötypotilaiden lukumäärä Toimeentulotuen käsittelyajan ka työpäivinä/kk Pitkäaikaistyöttömien työmarkkinatuen kuntaosuus € Kaupunkikonsernissa toteutuneet kuntouttavan työtoiminnan pv:t/ vuosi Vammaisten henkilöiden asumispalveluihin käytetty euromäärä (sisältää kaikki pois lukien Eteva) TP 2013 111 1500 TB 2014 200 3000 TP 2014 59 6 7 9 1 750 000 8 027 2 150 000 13 000 3 100 000 9 131 6 807 030 2 250 6 808 647 64 Lautakunnan talous ja olennaiset poikkeamat tilausbudjettiin Terveyden ja toim.kyvyn ed.ltk TB 2014 + muutokset Toteutuma 8 131 000 8 131 000 8 599 947 468 947 2 531 000 2 531 000 2 309 088 -221 912 TP 2013 TB 2014 TOIMINTATULOT 7 799 248 Myyntitulot 2 415 026 Maksutulot TB 2014 muutokset Poikkeama 585 690 629 600 629 600 299 514 -330 086 4 520 272 4 359 000 4 359 000 5 321 692 962 692 Vuokratulot 171 592 422 400 422 400 457 334 34 934 Muut toimintatulot 106 669 189 000 189 000 212 318 23 318 -152 712 357 -158 094 000 -158 094 000 -162 184 335 -4 090 335 -922 008 -1 127 500 -1 127 500 -1 091 787 35 713 Tuet ja avustukset TOIMINTAMENOT Palkat ja palkkiot Henkilöstökorvaukset Henkilösivukulut 5 066 2 837 2 837 -1 322 218 -1 300 200 -1 300 200 -1 289 548 10 652 Asiakaspalvelujen ostot -124 378 093 -128 927 300 -128 927 300 -130 211 113 -1 283 813 Muiden palvelujen ostot -2 638 070 -2 717 100 -2 717 100 -3 140 987 -423 887 -18 659 600 -19 354 600 -19 354 600 -20 672 600 -1 318 000 Sisäiset palvelutuotannon ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat -103 767 -15 400 -15 400 -529 566 -514 166 -3 452 988 -2 970 000 -2 970 000 -3 706 924 -736 924 -46 112 -69 300 -69 300 -53 110 16 190 Sisäiset vuokrat -347 674 -568 700 -568 700 -554 105 14 595 Muut toimintamenot -846 893 -1 043 900 -1 043 900 -937 434 106 466 -144 913 109 -149 963 000 -149 963 000 -153 584 389 -3 621 389 -165 383 -348 900 -348 900 -151 391 197 509 -145 078 492 -150 311 900 -150 311 900 -153 735 780 -3 423 880 Avustukset Vuokrat TOIMINTAKATE Laskennalliset kustannukset Muut laskennalliset erät TEHTÄVÄN KOKONAISKUSTANNUKSET Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen lautakunnan toimintakulut olivat 162 184 335 euroa ja ne ylittivät budjetin 4 090 335 eurolla. Menojen ylitysoikeutta oli 3 944 000 euroa. Suurimmat menojen ylitykset aiheutuivat vammaispalveluiden kustannuksista ja tuotannon lisäostoista (työmarkkinatuen kuntaosuus ja toimentulotuki) sekä hoitotarvikkeista. Vammaispalveluissa kustannukset kasvavat asumispalvelujen ostojen ja vammaisille annettujen avustusten muodossa sekä kotikuntakorvauslain kotikuntakorvausten osalta. Vammaispalvelujen talousarvioylitys johtuu siitä, että viime vuosina talousarviovalmisteluissa ei ole kyetty huomioimaan vammaispalveluiden kysynnän kasvua. Vammaispalveluissa on suurelta osin kysymys subjektiivisista oikeuksista, joiden kohdalla järjestämisvastuullinen taho ei voi vedota varattuihin määrärahoihin palveluiden järjestämisessä, vaan palvelut on järjestettävä määrärahoista huolimatta. Lautakunta on ostanut tuotannolta lisää palveluja, työmarkkinatuen kuntaosuuden ja toimeentulotuen muodossa. Näihin kustannuksiin vaikuttaa yleinen yhteiskunnallinen tilanne, kuten työttömyyden ja pitkäaikaistyöttömyyden taso. Niitä voidaan omin toimin säädellä ainoastaan välillisesti aktivointiasteen kautta. Hoitotarvikkeiden (vaipat) ylitys johtuu muuttuneista perusteista. Toimintatulot olivat yhteensä 8 599 947 euroa. Toteutuma ylitti määrärahan 468 947 eurolla. Tulojen ylitystä tuli valtion korvauksista perustoimeentulotukeen ja muista valtion korvauksista Työn Paikka -hankkeelle ja maahanmuuttajatyöhön. Lisäksi tuloja kertyy enemmän aikaisempien kotikuntien korvauksista vammaispalveluiden ja henkisen hyvinvoinnin palvelujen osalta. Positiivisina tekijöinä taloudessa ovat Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin pysyminen talouden tasapainottamisohjelman tavoitteissa huolimatta kohonneista potilasvahinkovakuutuksen kustannuksista. Myös perusterveydenhuollossa tehtiin ylijäämää. Huolimatta toimintakatteen ylityksestä, osoittavat vertailuluvut sen, että Hämeenlinnan sosiaali- ja terveydenhuollon kustannustasossa on tultu alle keskimääräisen kustannustason noin viiden viime vuoden aikana. Lautakunnan tavoitteet ovat valtuustoon nähden sitovat. Lautakunnan toimintamenot ja toimintatulot ovat bruttositovat. 65 Palvelutilaus 2014 Terveyden ja toim.kyvyn ed.ltk 1000 € Terveyden ja toim.ed.ltk Oma tuotanto Sosiaalisen tuen palvelut Vammaispalvelut Henkisen hyvinvoinnin palvelut Oma tuotanto yhteensä Muu toiminta Terveyden ja toi.kyvyn palv. Terveyden ja toi.kyvyn palv. (ostot) Sosiaalisen tuen palvelut Vammaispalvelut Henkisen hyvinvoinnin palvelut Muu toiminta yhteensä Terveyden ja toim.ed. ltk.yht. TB 2014 TP 2013 TB 2014 muutokset 1 388 190 1 291 000 TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 1 291 000 1 296 126 -5 126 14 205 700 2 865 700 1 588 200 18 659 600 14 852 500 2 889 300 1 612 800 19 354 600 14 852 500 2 889 300 1 612 800 19 354 600 16 080 500 2 979 300 1 612 800 20 672 600 -1 228 000 -90 000 0 -1 318 000 36 889 940 72 453 084 1 327 740 15 937 876 6 055 927 132 664 567 152 712 357 37 570 000 76 426 000 1 978 500 14 722 700 6 751 200 137 448 400 158 094 000 37 570 000 76 426 000 1 978 500 14 722 700 6 751 200 137 448 400 158 094 000 38 691 078 75 899 863 1 820 128 16 607 943 7 196 597 140 215 609 162 184 335 -1 121 078 526 137 158 372 -1 885 243 -445 397 -2 767 209 -4 090 335 Terveyden ja toim.kyvyn ed. tilaajan ja tuottajan toimintakate yhteensä Tilaaja TP 2013 TP 2014 -144 913 109 -153 584 389 Tuottaja/Terv.ed. -183 935 -70 746 429 585 1 325 702 -144 667 459 -152 329 433 Tuottaja/Liikelaitos Toimintakate Muutos Muutos-% -7 661 974 5,3 TERVEYDEN JA TOIMINTAKYVYN EDISTÄMISEN LAUTAKUNTA 2014 Terveyden ja toim.kyvyn ed.ltk TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 125 000 125 000 2 621 -122 379 -1 388 190 -1 291 000 -1 291 000 -1 296 126 -5 126 -1 387 474 -1 166 000 -1 166 000 -1 293 505 -127 505 TP 2013 TB 2014 716 Toimintakulut Toimintakate Toimintatuotot TB 2014 muutokset Selonteko sisäisestä valvonnasta Sopimusohjaus on vakiintunut Hämeenlinnan ohjausmalliksi. Sopimusohjauksessa seurataan sisäisten sopimusten toiminnallista ja taloudellista toteutumista sekä tilaaja seuraa ulkoisten palveluiden toiminnallista toteutumista. Lautakunta seuraa talouden ja toiminnan kokonaisuutta jokaisessa kokouksessa. Talouden ennustaminen on vakiintunut. Ennustaminen oli vuoden 2014 aikana suhteellisen luotettavaa koko lautakunnan kokonaisuudessa, vaikka eri toimintojen osalta talouden toteutumisen ennuste vielä muuttui vuoden viimeisellä neljänneksellä. Omavalvonnan rakenteiden kehittämisellä varmistetaan asukkaiden palvelujen laatua yksityisissä palveluissa. Omavalvonnan lisääminen myös kaupungin omissa palveluissa on syytä vielä kehittää. TERVEYSPALVELUT Tehtäväalueen kuvaus Terveyspalvelujen toimintakokonaisuus muodostui Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksen avosairaanhoidosta, sairaalasta ja suun terveydenhuollosta. Tehtäväalueelle kuuluvat lisäksi erikoissairaanhoito, johon sisältyy sairaanhoitopiirin kanssa yhdessä järjestettävä perusterveydenhuollon päivystys sekä sairaankuljetus ja ensihoito, saattohoitoyksikkö Koivikko-kodilta ostettavat palvelut ja sekä Ilveskodilta hankittavat kuntoutuspalvelut. 66 Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset Terveydenhuoltolaki velvoittaa kuntia raportoimaan valtuustolle vuosittain kuntalaisten terveydestä ja hyvinvoinnista sekä toteutetuista toimenpiteistä. Sen lisäksi valtuustolle on kerran valtuustokaudessa valmisteltava laajempi hyvinvointikertomus. Hyvinvointikertomus laaditaan sähköisenä. Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen lautakunta käsitteli alustavaa hyvinvointikertomusta kokouksessaan marraskuussa ja pyysi siitä lautakuntien, vanhusneuvoston, vammaisneuvoston ja asukasraatien lausunnot. Lausuntojen saamisen jälkeen kertomusta käsitellään uudelleen lautakunnassa ja lähetetään kaupunginhallitukselle ja valtuustolle vuoden 2015 alkupuoliskon aikana. Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksen terveyshyötymallin eli kanavamallin käyttöönottohanketta jatkettiin. Viipurintien terveysasemalla pitkäaikaishoitoa tarvitsevat potilaat hoidetaan terveyshyötykanavassa ja muut potilaat episodikanavassa. Jako on toteutettu myös toimitilojen osalta. Pitkäaikaispotilaille laaditaan hoitosuunnitelma ja heille nimetään hoitovastaava. Toiminnassa on pyritty lisäämään lääkärivastaanottoja korvaavia hoitajavastaanottoja sekä tavoitteellisia puheluja. Myös ryhmätoimintaa on lisätty. Hoitosuunnitelmia laaditaan myös muilla terveysasemilla, vaikka niillä ei ole tehty samanlaista konkreettista jakoa esimerkiksi toimitilojen suhteen. Terveysasemilla on lisätty ryhmävastaanottoja ja ohjattu potilaita sähköisiin palveluihin. Toimintamallin muutos on kuitenkin ollut hitaampaa kuin Viipurintiellä. Kanavamallin toteutumista arvioitiin kesäkuussa 2014 arviointityöpajassa. Terveyshyötypotilaiksi kirjattuja henkilöitä koko kaupungin alueella oli vuoden lopussa noin 2 250. Sähköisten palvelujen käyttö on lisääntynyt. Tietoteknisesti suojattu eOmahoito mahdollistaa sen, että potilaat voivat nähdä esimerkiksi omat laboratoriotuloksensa ja voivat käydä keskustelua hoitavien ammattihenkilöiden kanssa. eOmahoito-potilaita oli vuoden lopussa noin 3 400. Suun terveydenhuollossa ja avosairaanhoidossa potilas voi itse perua tai siirtää varatun ajan ja varata lapselle ajan hammastarkastukseen. Ajanvarauksen voi tehdä myös avosairaanhoidossa lähihoitajalle ja lasten ja nuorten palveluissa terveydenhoitajalle. Potilas voi itse varata ajan myös silloin, jos ajanvaraus perustuu potilaalle lähetettyyn kutsuun. Hämeenlinnan kaupunki liittyi valtakunnalliseen Kanta-arkistoon myös sairauskertomuksen osalta marraskuussa 2014. eReseptiin oli liitytty jo aiemmin. Sähköistä hoito- ja palvelusuunnitelmaa ja sähköisen asioinnin lisäämistä kehitettiin erillisissä hankkeissa. Kaupunginvaltuusto päätti syyskuussa 2014, että Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitos lakkautetaan. Vuoden 2015 alusta alkaen terveyspalvelut on yksi palvelualue kaupungin palvelutuotannossa. Sopimusohjaus jatkui palvelun tuottajan hallintamuodon muutoksesta huolimatta. Ikäihmisten lautakunnan kanssa yhteisenä tavoitteena oli vähentää edelleen ympärivuorokautisissa hoivayksiköissä asuvien asukkaiden määrää. Tavoite ei toteutunut vuoden 2014 aikana. Toimintaa on koordinoitu ikäihmisten palvelurakenneryhmässä. Vanajaveden sairaalassa oli aikaisempaa vuosia vähemmän pitkäaikaispotilaita. Pitkäaikaispotilaiden määrässä ei kuitenkaan päästy tavoitteen mukaiselle nollatasolle. Sairaanhoitopiirin laskuttamia siirtoviivepäiviä kertyi vuoden aikana 59, mikä oli edelleen vähemmän kuin vuonna 2013. Vanajaveden sairaalan kuormitus oli koko vuoden korkea ja potilasvaihto oli aikaisempia vuosia suurempi. Suun terveydenhuollossa päästiin tavoitteeseen hoidon saatavuuden suhteen. Potilaille voitiin antaa vastaanottoaika hoitotakuun mukaisesti eli kiireettömissäkin tapauksissa alle 180 vrk:n kuluessa yhteydenotosta. Kaupunginhallitus hyväksyi joulukuussa 2013 Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksen palvelusopimuksen liikelaitoksen puolesta. Samalla se hyväksyi talouden tasapainottamisohjelman, jonka toteutumista seurattiin tilaajan, liikelaitoksen edustajan ja controllerin toimesta. Seurannasta raportoitiin Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen lautakunnalle sekä liikelaitoksen johtokunnalle. Pitkäaikaistyöttömien työkykyarvioiden tekemisestä järjestettiin tarjouskilpailu syksyllä 2014. Palveluntuottajaksi hyväksyttiin Suomen Terveystalo Oy. Toiminnan aloittaminen siirtyi vuodelle 2015. Palvelukokonaisuuden talous Terveyspalvelujen toimintatuottojen ja toimintakulujen toteutuminen Terveyden ja toim.kyvyn palv. Toimintatuotot TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 1 511 599 1 510 000 1 510 000 1 741 020 231 020 Toimintakulut -36 889 940 -37 570 000 -37 570 000 -38 691 078 -1 121 078 Toimintakate -35 378 341 -36 060 000 -36 060 000 -36 950 059 -890 059 67 Terveydenhuollon kokonaiskustannukset 2014 Toimintakate Tilaaja Tuottaja/liikelaitos Toimintakate TP 2013 TP 2014 Muutos -35 378 341 -36 950 059 -1 571 718 429 585 1 325 702 896 117 -34 948 756 -35 624 357 -675 601 Muutos-% 1,9 TERVEYDEN JA TOIMINTAKYVYN PALVELUT (OSTOPALVELUT) Saattohoitoyksikkö Koivikko-kodin laitos- ja kotisairaanhoitopalveluja käytettiin aiemmassa laajuudessa. Ilveskodilta hankittiin kuntoutuspalveluja siten, että se vastasi 5 hoitopaikkaa. Erikoissairaanhoidon palvelukokonaisuus tilataan sopimusohjausmenettelyllä Kanta-Hämeen sairaanhoitopiiriltä. Sairaanhoitopiirin talous toteutui siten, että talousarvion alijäämä jää talousarviota pienemmäksi. Perusterveydenhuollon päivystys toteutettiin yhdessä sairaanhoitopiirin ja Janakkala-Hattula -yhteistoimintaalueen kanssa. Syksyllä 2014 sovittiin, että vuoden 2015 alusta alkaen päivystys on kokonaan sairaanhoitopiirin toimintaa ja siten osa sopimusohjausmenettelyä. Sairaanhoitopiiri vastasi ensihoidon ja sairaankuljetuksen järjestämisestä. Terveydenhuollon ostopalveluiden toimintatuottojen ja toimintakulujen toteutuminen Terv. ja toim.kyvyn palv. (ost TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toimintatuotot Toteutuma Poikkeama 4 487 4 487 Toimintakulut -72 453 084 -76 426 000 -76 426 000 -75 899 863 526 137 Toimintakate -72 453 084 -76 426 000 -76 426 000 -75 895 376 530 624 SOSIAALISEN TUEN PALVELUT Sosiaalisen tuen palveluissa tavoitteena on sosiaalihuoltolain mukaisesti edistää ja ylläpitää yksityisen henkilön, perheen sekä yhteisön sosiaalista turvallisuutta ja toimintakykyä. Palvelujen keskeisiä näkökulmia ovat heikoimmassa asemassa olevien asukkaiden hyvinvoinnin ja toimintakyvyn edistäminen sekä osallisuuden ja elämänhallinnan vahvistaminen. Sosiaalisen tuen palvelut ovat lähes kokonaan viranomaistyötä ja siten kaupungin omaa julkishallinnon toimintaa: aikuissosiaalityö, toimeentuloturva, sosiaalipäivystys, talous- ja velkaneuvonta, sosiaalinen luototus, työvoiman palvelut, pakolaisten humanitäärinen vastaanotto, kotoutumisen palvelut ja monikulttuurityö sekä seudullinen Työn Paikka -hanke. Ostopalveluna jatkui Hämeen Sininauhan sosiaalinen isännöinti ja syksyllä aloitettiin kokeiluna Hämeenlinnan Erityisasuntosäätiön Arjen tuki. Nämä palvelut ovat asiakkaiden kotiin vietävää kuntouttavaa palveluohjausta ja arjen asioiden selvittelyä. Toiminta paikkaa osittain tältä asiakasryhmältä puuttuvaa kotihoidon palvelua. Nummen ja Katuman lähiökeskustoimintaa ostetaan Kotilähiö ry:ltä Kotilähiö ry:n, kaupungin ja Hämeenlinnan Asunnot Oy:n yhteistoimintasopimuksella. Lisäksi Hämeenlinnan Seudun Setlementin monikulttuurisuustyötä ja Setlementti Naapurin Rikosuhripäivystystä avustettiin edellisten vuosien tapaan. Työtoimintaa ostettiin Hämeenlinnan seudun työvalmennussäätiö Luotsilta, Hämeen Mokialta, Hämeen Sininauhalta, Hämeenlinnan 4H -yhdistykseltä, Hämeenlinnan Setlementiltä, Kotilähiö ry:ltä sekä joiltakin yksittäisiltä kansalaisjärjestöiltä. Sosiaaliasiamiestoiminta ostettiin sosiaalialan osaamiskeskus Pikassos Oy:ltä. 68 Toiminnan keskeiset painopisteet ja muutokset Joulukuussa 2014 Hämeenlinnassa oli työttömiä noin 4 100, pitkäaikaistyöttömiä lähes 1 100, alle 25-vuotiaita työttömiä noin 650 ja työttömiä maahanmuuttajia noin 360 henkilöä. Vuoden aikana reilusti noussut työttömyys vaikutti sosiaalisen tuen palvelujen kysyntään ja kustannuksiin. Sosiaalisen tuen palvelusopimusta muutettiin kasvaneiden kustannusten johdosta. Perustoimeentulotuen sekä täydentävän ja ehkäisevän toimeentulotuen tarve kasvoivat ja toimeentulotukiin kului 370 000 € talousarvion määrärahaa enemmän. Toimeentulotuen hakemusten määrä kasvoi yli 13 %:lla. Kunnan työmarkkinatukea maksettiin lähes 3,1 milj. euroa talousarvion määrärahan ollessa 2,15 milj. euroa. Toimeentulotuen palvelutakuu ei toteutunut lakisääteisesti, minkä vuoksi kaupunki oli kevätkesällä Etelä-Suomen Aluehallintoviraston valvonnassa. Tilannetta korjattiin muun muassa etuuskäsittelijöiden lisäresurssilla. Tilanne saatiin lain mukaiseksi jo heinäkuussa. Kanta-Hämeen sosiaalipäivystys vakinaistettiin vuoden 2014 alussa ja toimintaan lisättiin yksi virka. Myös sosiaalipäivystys oli Aluehallintoviraston valvonnassa arkiöiltä puuttuvan päivystyksen vuoksi. Tämän vuoksi KantaHämeen kunnat päättivät syksyn aikana sosiaalipäivystyksen toiminta-aikojen muuttamisesta vuoden 2015 alusta lukien myös arkiöille. Yksilöjaosto käsitteli vuoden aikana 54 toimeentulotuen oikaisuvaatimusta. Työmarkkinatukea maksettiin noin 700 henkilöstä kuukausittain eli nousua oli lähes 17 % vuoden aikana. Erityisesti pitkäaikaistyöttömyyden kasvu on ollut erittäin voimakasta. Työttömyyden kasvun aiheuttamiin lisäkustannuksiin ei ole kyetty vaikuttamaan alentavasti, sillä kustannusten alentaminen vaatisi aina voimakkaan taloudellisen panostuksen lisäämistä työllisyyspalveluihin, työllisyyden hoidon aktiivikustannuksiin. Kuitenkin palkkatuella olleiden henkilöiden määrä, kuntouttavan työtoiminnan ostopäivien ja oman kuntouttavan työtoiminnan päivien määrät on saatu jonkin verran nostettua edellisvuodesta. Työvalmennussäätiö Luotsin puitesopimus irtisanottiin palvelutuotteiden kehittämistyön vuoksi. Kaupunkikonsernin työllisyyden ja osallisuuden edistämisen ohjelma ja siitä erityisesti kaupungin työllisyyspaikkojen lisäystä ei ole toteutettu. Työn Paikka -hanke sai työttömiä eteenpäin erilaisiin työllisyyspalveluihin siinä määrin, että hanke palkittiin työllisyyden kuntakokeilujen bonusrahalla. Asiakastyön ohella uusien toimintamallien kehittely toteutui hyvin. Näitä ovat muun muassa erilaiset toiminnalliset ryhmät, arvioinnin työvälineet, opinnollistaminen, terveysvalmennus, työhönvalmennus ja tyonpaikka.fi -sivusto. Kaupungissa toteutuneita erilaisia työllisyyden hoidon toimintoja kuvataan valmistumassa olevassa Hämeenlinnan työllisyysraportissa vuodelta 2014. Maahanmuuttajapalvelujen uusien asiakkaiden ja asiakkaiden kokonaismäärä olivat edelleen korkeat ja palvelujen henkilöstöresurssia vahvistettiin muun muassa sosiaalityöntekijällä ja etuuskäsittelyn osaresurssilla. Lisäksi palkattiin sairaanhoitaja asiakastyöhön ja maahanmuuttajien terveyspalvelujen kehittämistyöhön siten, että sijoituspaikaksi tuli Hämeenlinnan Terveyspalvelut. Monikulttuurityö muutti Kumppanuustaloon syksyllä. Maahanmuuttajien matalan kynnyksen opastus Mamu-infon päivystysaikoja lisättiin. Tehtäväalueen talous Toimintatuottojen kasvu muodostui perustoimeentulotuen valtionkorvauksesta sekä pakolaisten valtionkorvauksista. Toimintakulujen muutokset aiheutuvat lähinnä kunnan työmarkkinatukiosuuden kasvusta ja toimeentulotukimenoista. Sosiaalisen tuen palvelut TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 5 190 000 5 190 000 5 458 049 268 049 -15 533 440 -16 831 000 -16 831 000 -17 900 628 -1 069 628 -10 567 798 -11 641 000 -11 641 000 -12 442 579 -801 579 TP 2013 TP 2014 Muutos -10 567 798 -12 442 579 -1 874 781 -307 227 -150 246 156 981 -10 875 025 -12 592 825 -1 717 800 TP 2013 TB 2014 4 965 642 Toimintakulut Toimintakate Toimintatuotot Toimintakate Tilaaja Tuottaja Toimintakate TB 2014 muutokset Muutos-% 15,8 69 VAMMAISPALVELUT Vammaispalvelut kuuluvat toissijaisen lainsäädännön piiriin. Ensiksi tulevat yleispalvelut ja siihen liittyvä lainsäädäntö palveluineen. Vammaispalvelulaki ja erityishuoltolaki tarjoavat palveluja niille, jotka eivät saa palveluja muun lainsäädännön nojalla. Vammaispalvelut koostuvat vammaisille ja kehitysvammaisille henkilöille suunnatuista lakisääteisistä palveluista. Vammaispalveluihin kuuluvat vammaisten sosiaalityö, vammaispalvelulain mukaiset palvelut ja tukitoimet, vammaisten asumispalvelut, vaikeavammaisten päivä- ja työtoiminta, kehitysvammaisten avopalvelut, niiden ohjaus ja asumispalvelut sekä kehitysvammaisten perhe- ja tilapäishoito. Vammaispalvelujen asiakasohjausyksikkö vastaa viranomaispäätöksistä ja palvelutarpeen kartoituksesta. Vammaispalvelussa tehtyjen päätösten määrä kasvoi yli 20 % vuodesta 2013. Vuonna 2014 on edelleen panostettu palvelutarpeen arvioinnin sisältöön sekä vaikuttavuuteen. Sopimusohjaus ja siinä erityisesti vaikuttavuusnäkökulma on asumispalveluissa ollut painopisteenä. Yksityiset asumispalveluyksiköt saavat joko bonuksia tai sanktioita onnistumisensa mukaisesti. Onnistumista arvioidaan asiakastyytyväisyyden sekä toimintakyvyn parantumisen/säilyttämisen näkökulmasta. Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset Vammaispalvelujen painopiste on avopalvelujen ja tukitoimien kehittämisessä. Vammaispalveluiden tavoitteena ovat laadukkaat, asukaslähtöiset, elämänkaaren ja tarpeen mukaiset palvelut. Tavoitteena on vammaisten henkilöiden asuminen tavallisissa asunnoissa, joihin järjestetään tarvittava tuki siten, että yhdenvertainen ja osallinen elämä mahdollistuu. Tämä edellyttää, että kaupungissa on esteettömiä asuntoja ja ympäristöjä, jotka on suunniteltu ja rakennettu myös vammaisia henkilöitä ajatellen. Vammaisten henkilöiden näkökulma tulee ottaa huomioon kaikilla hallinnonaloilla. Vammaispalvelujen tavoitteena ovat tarpeenmukaiset palvelut mahdollisimman kevyin rakentein ja tarvetta vastaavin sisällöin. Vahvasti tuetusta kalliista (laitosmaisesta) asumispalvelusta on siirrytty kevyempiin ja kuntouttavimpiin palveluihin. Vammaispalvelut perustuvat palvelutarpeen arviointiin. Palvelutarpeen arviointia on kehitetty sekä palveluvalikoimaa on laajennettu toimintavuoden aikana, jotta asiakkaan tarpeet ja hänelle järjestettävät palvelut kohtaavat oikein. Huolellinen palvelutarpeen arviointi on vaativaa ja aikaa vievää. Palvelutarpeen arviointiin liittyy pääsääntöisesti kotikäynti. Kehitysvammaisten henkilöiden lukumäärä ei ole lisääntynyt, mutta palvelujen kysynnässä on tapahtunut kasvua. Kehitysvammaisten palveluissa korostuvat avohuoltopalvelut ja pitkäaikainen perhehoito sekä tilapäishoito. Tilapäisen perhehoidon asiakasmäärät ovat nousseet 18 %. Pitkäaikaisen perhehoidon asiakkaiden määrä on myös lisääntynyt, kuin muissa kunnissa tämä luku on ollut laskeva. Laitoshoidosta on pystytty luopumaan kokonaan valtakunnallisen tavoitteen mukaisesti. Kuntayhtymiltä ostettujen palvelujen määrä on vähentynyt 350 000 euroa ja ylipäätänsä kehitysvammaisten asumispalvelujen ostot ovat vähentyneet 225 000 euroa. Tilapäiseen perhehoitoon lisättiin panostusta toimintavuoden aikana Erityisesti lasten ja nuorten tilapäishoidon tarve on kasvava. Tilapäishoito voi estää kalliita lasten sijoituksia. Tilapäishoito ostetaan pääosin yksityisiltä palveluntuottajilta. Virvelinrannassa aloitettiin uutena toimintana tilapäishoito myös kaupungin omana toimintana. Uusia asumispalveluyksiköitä on valmistunut Hämeenlinnan alueelle kehitysvammaisille henkilöille. Lisäksi Erityisasuntosäätiö on hankkinut omistukseensa kerrostalon, jossa on asuntoja erityisryhmille. Talossa asukkaat voivat asua kotiin annettavien palveluiden turvin. Erityisasuntosäätiön Päivärinteen palvelutalon yhteydessä olevan Kotisiiven ryhmäasunnon ostoista tehtiin lopettamispäätös syksyllä 2014. Muiden kuin kehitysvammaisten asiakkaiden määrä on kasvanut. mm. henkilökohtaisessa avussa, tilapäishoidossa, omaishoidontuessa, omaishoidon tukipalveluissa sekä kuljetuspalveluissa. Väestön ikääntyminen ja iän myötä tulevat sairaudet aiheuttavat kuntalaisten palvelutarpeen ja -kysynnän kasvua mm. kuljetuspalveluissa sekä asunnon muutostöissä, jotka Hämeenlinnassa menevät vammaispalvelujen määrärahoista. Vammaispalvelujen saajat ikääntyvät ja henkilöt pysyvät vammaispalvelujen piirissä myös ikääntyessään. Lisäksi vammaispalveluihin ohjautuu muita ikääntyviä henkilöitä, joiden toimintakyky heikkenee. Kuljetuspalvelujen saajissa on ollut enenevässä määrin yli 65-vuotiaita. Tämän ryhmän osuus vammaisten kuljetuspalvelujen saajista on 67 %, joka on enemmän kuin esimerkiksi Kuusikkokunnissa. Muualle kotikuntansa muuttaneita asiakkaita oli vuonna 2014 kahdeksan. Näistä asiakkaista Hämeenlinna maksaa noin 660 000 euroa vuodessa. 70 Vammaispalveluihin kohdistuu kasvava palvelukysyntä. Palveluihin on ohjautunut ikääntyviä sekä henkilöitä, jotka selviytyisivät normaalin sosiaalihuoltolain mukaisen kotipalvelun turvin. Uusi sosiaalihuoltolaki korostaa yleislakien ensisijaisuutta suhteessa erityislakeihin. Tämä tulee vaikuttamaan erityisesti lapsiperheiden kotipalveluihin sekä liikkumispalveluihin ikäihmisille. Tärkeää on, että lapsiperheiden kotipalvelut vastaisivat vammaisten lasten perheiden tarpeisiin normaalipalveluna. Lasten ja nuorten palveluiden sekä vammaispalveluiden prosesseja pyrittiin kehittämään yhteisen projektin avulla 2014. Kyseessä oli Eheät lasten ja nuorten palvelut -hanke, jonka lopputuotteena saatiin prosessikuvaus erityisen tuen tarpeessa olevien lasten palvelupolusta. Tavoitteena oli palvelutarpeen arviointi, yksi suunnitelma ja perus- ja ensiasteen palveluiden ensisijaisuus suhteessa erityispalveluihin. Tavoitteena oli myös luoda yhteistyörakenteita moniammatilliselle työlle lapsen ja nuoren tarpeiden ja palveluiden arvioimiseksi ja hankkimiseksi. Hämeenlinnan kaupungille myönnettiin EAKR-rahoitusta vuosille 2011 - 2014 Pumppu-hankkeeseen. Hämeenlinnan kaupungin tavoitteet hankkeessa olivat käyttäjälähtöiset palvelukonseptit, käyttäjälähtöinen osaamisen kehittäminen, käyttäjälähtöinen kansalaistoiminta ja käyttäjälähtöinen paikallinen vammaispolitiikka sekä käyttäjälähtöinen palvelumuotoilu- ja innovaatiotoiminta. Hämeenlinnan kaupungin omarahoitusosuus oli 115 000 euroa. Hankeen yksi suurimpia tavoitteita on saada vammaisten henkilöiden oma ääni kuuluviin jo palveluja suunniteltaessa. Pumppuhanke päättyi toukokuussa 2014. Vammaisneuvoston kokouksia on pidetty vuoden 2014 aikana kolme. Neuvoston toiminta on organisoitu työryhmille. Vammaisfoorumi järjestettiin kerran. Vammaisneuvoston toiminnasta on valmistunut oma toimintakertomus vuodelta 2014. Vuoden 2014 aikana päivitettiin Hämeenlinnan kaupungin vammaispoliittinen ohjelma vuosille 2014-2017. Luotsin toiminnan arvioimisesta ostettiin konsultilta arviointitutkimus. Arviointi koski kaikille asiakasryhmille annettavia palveluja. Tämä osto kilpailutettiin. Lopputulemana saatiin kehittämisideoita. Toimenpiteiden osalta asia on vielä kehityksen alla. Vammaispalveluissa palvelut toteutetaan lainsäädännön edellyttämällä tavalla. Yksilöjaostossa käsiteltiin 26 vammaispalvelua koskevaa oikaisupyyntöä. Hallinto-oikeuteen valitettiin 6 kertaa, aluehallintovirastoon 2 kertaa ja tietosuojavaltuutetulle kerran. Kolmessa valituksessa hallinto-oikeus muutti Hämeenlinnan kaupungin päätöstä. Vammaisten henkilöiden asumispalveluyksiköissä on suoritettu asiakastyytyväisyyskysely. Asiakastyytyväisyyden keskiarvo oli 4,2/5. Kotiin annettavien palveluiden tyytyväisyyden keskiarvo oli 4,4/5. Yksityisten vammaispalveluyksiköiden valvonta on painottunut vuonna 2014 uusien yksiköiden tarkastuksiin sekä vanhojen yksiköiden reklamaatioiden selvittelyyn. 71 Palvelutilauksen toteutuminen TP 2013 Tunnusluvut (mittarit ja suoritteet) TP 2014 Vammaisten sosiaalityö VPL:n mukaisten päätösten lkm 1065 1282 Vaikeavammaisten kuljetuspalveluasiakkaiden lkm 1229 1211 Asunnonmuutostöiden päätösten lukumäärä 84 52 Kuljetuspalvelumatkojen määrä 67339 67123 Omaishoidon tukea saavien lukumäärä 162 167 Henkilökohtaisen avun asiakkaat 112 114 Palvelukapasiteetti paikkoina 50/pvä 50/pvä Päivätoimintakeskuspäivien lkm/kk/ka 939 964 467 468 Oman palveluasumisen kapasiteetti paikkoina 21 21 Hoitopäivien lkm/kk/ka 633 628 Vammaisten päivätoimintakeskus Kehitysvammaisten avopalvelut Kehitysvammaisten avohuollon asiakkaiden lkm Kehitysvammaisten asuntolat Kehitysvammaisten perhehoito Perhehoitoon sijoitettujen asiakkaiden lkm 50 56 Tilapäishoidon asiakkaat lkm vuoden aikana 117 138 Palvelukokonaisuuden talous TB 2014 + muutokset Toteutuma 804 000 804 000 765 721 -38 279 -18 803 576 -17 612 000 -17 612 000 -19 587 243 -1 975 243 -17 816 497 -16 808 000 -16 808 000 -18 821 522 -2 013 522 Vammaispalvelut TP 2013 TB 2014 Toimintatuotot 987 079 Toimintakulut Toimintakate TB 2014 muutokset Poikkeama Vammaispalvelujen kokonaiskustannukset Toimintakate Tilaaja Tuottaja Toimintakate TP 2013 TP 2014 Muutos -17 816 497 -18 821 522 -1 005 025 -55 818 -41 983 13 835 -17 872 315 -18 863 505 -991 190 Muutos-% 5,5 Vammaispalveluissa toimintakatteen ylitys oli noin 2 milj. euroa. Tuotot olivat 38 000 euroa pienemmät kuin budjetoidut suhteessa tilausbudjettiin. Tuotot suhteessa vuoden 2013 tilinpäätökseen putosivat 221 358 euroa (mm. ateriamaksujen alennus hallinto-oikeuden päätöksellä). Huomioitavaa on, että budjetoitu toimintakate vuodelle 2014 oli yli 1 miljoonaa euroa pienempi kuin vuonna 2013 toteutunut. Vuodelle 2014 kuluihin budjetoitiin 1,2 miljoonaa vähemmän kuin vuonna 2013. Toimintakatteen ylitys tilaajan ja tuottajan osalta verrattuna viime vuoden tilinpäätökseen kasvoi noin 990 000 euroa. Kokonaiskulut tilaajalla kasvoivat viime vuoden tilinpäätökseen verrattuna 780 000 euroa. Kasvusta 310 000 euroa johtui kehitysvammaisille maksetuista takautuvista ateriakorvauksista, jotka Hämeenlinnan hallinto-oikeus määräsi maksettaviksi. Lisäksi Eteva-kuntayhtymälle maksettiin 245 000 euroa eläkemenoperusteisia maksuja. Näitä lukuja ei pystytty talousarviossa ennakoimaan. Todelliset käyttökulut kasvoivat 228 000 euroa edellisestä vuodesta, eli kulujen kasvu vuoden 2013 tilinpäätökseen verrattuna on 1,2 % huolimatta palvelujen ja asiakkaiden 72 määrän kasvusta. Kokonaiskulut (pois lukien eläkeperusteiset maksut ja ateriakorvaukset) ovat siis pysyneet vuoden 2013 tasolla, vaikka asiakkaita on tullut lisää ja heidän saamiensa palvelujen määrä on kasvanut. Kotona hoidetaan hyvinkin vammaisia henkilöitä ja heidän palvelutarpeensa tulee kasvamaan jo pelkästään ikääntymisenkin vuoksi. Vammaiset henkilöt eivät siirry ikäihmisten palveluihin. Palvelujen kustannukset ovat myös nousseet. Silti palvelujen ostot (mm. asumispalvelut) ovat vähentyneet 230 000 euroa edelliseen vuoteen verrattuna, mutta kotitalouksille annettujen avustusten määrä on kasvanut 284 000 euroa. Avustukset pitävät sisällään kuljetuspalvelut, (joista suurin osa on yli 65-vuotiaita) sekä omaishoidontuen ja henkilökohtaisen avun. Nämä kaikki ovat kasvussa. Henkilökohtaisen avun tuntien määrä per asiakas vaihtelee muutamasta tunnista kuukaudessa yli 300 tuntiin. Suurimmat kustannukset vammaispalveluissa muodostuvat kuitenkin asumispalveluista. Kuusikkokunnissa kehitysvammaisten palvelujen nettokustannukset kasvoivat vuodesta 2012 vuoteen 2013 6,0. Asumispalveluissa kasvu oli 14,0 prosenttia ja työ- ja päivätoiminnassa 6,6 prosenttia. Vammaispalveluissa kasvu oli samana aikana 8,8 %. Hämeenlinnassa kasvu oli samalta ajanjaksolta 1 %. Vuonna 2014 toimintakatteen kasvu Hämeenlinnan vammaispalveluissa on yhteensä 5,5 %. Lukuun vaikuttavat kehitysvammaisille maksetuista takautuvista ateriakorvauksista, jotka Hämeenlinnan hallinto-oikeus määräsi maksettaviksi. Lisäksi 245 000 maksettiin Etevalle eläkemenoperusteisia maksuja. Nämä ovat siis kertaluonteisia maksuja. Näitä lukuja ei pystytty ennakoimaan. Jos näitä kuluja ei otettaisi huomioon, nousu olisi ollut 2,4 %. Vammaispalvelut ovat suurimmalta osaltaan lakisääteisiä palveluita, joiden saamiseen asiakkaalla on subjektiivinen oikeus. Lakeihin on tullut viime vuosina kunnille lisää velvoitteita. Suomea sitovat lisäksi myös YK:n ja EU:n säädökset. HENKISEN HYVINVOINNIN PALVELUT JA PÄIHDEPALVELUT Henkisen hyvinvoinnin palvelukokonaisuuteen kuuluvat avopalveluiden lisäksi psykiatrinen päivätoiminta, päiväosasto, kuntoutuspoliklinikka, työtoiminta ja asumispalvelut. Henkisen hyvinvoinnin avopalvelut sisältävät psykologien ja psykiatristen sairaanhoitajien vastaanotot sekä psykologisen jälkipuinnin. Psykiatripalvelut saadaan Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksesta. Sosiaali- ja terveydenhuollon asiakkaiden klubitalotoiminta täydentää kunnan palvelujärjestelmää. Klubitalon tavoitteena on parantaa kuntoutujien elämänlaatua, vähentää sairaalahoidon tarvetta ja tukea paluuta työelämään tai koulutukseen. Päihdepalvelut muodostuvat pääosin A-klinikkasäätiöltä ostettavista palveluista, joita ovat avopalvelut (A-klinikka ja korvaushoito), katkaisuhoito, terveysneuvontapiste Living Room, ehkäisevä päihdetyö, nuorten selviämisasematyö, laitoskuntoutus ja asumispalvelut (kuntoutumisyhteisö- ja tukiasumispalvelut). Lisäksi päihdepalveluja ostetaan päihdealan järjestöiltä. Mm. Hämeen Sininauha ry tuottaa sosiaalista tukea tukiasuntoihin, päivätoimintaa ja avustusruoan jakoa. Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset Mielenterveys- ja päihdetyötä toteutettiin kansallisen mielenterveys- ja päihdesuunnitelman sekä seudullisen mielenterveys- ja päihdetyön toimintaohjelman painopisteiden mukaisesti. Mielenterveys- ja päihdehäiriöiden samanaikaiseen esiintymiseen kehitettiin ns. integroitua hoitoa, jossa sama taho hoitaa molempia häiriöitä. Henkisen hyvinvoinnin palveluiden tekemään yhteistyöhön vaikutti merkittävästi päiväosaston, kuntoutuspoliklinikan ja päivätoiminnan muutot Viipurintielle. Hämeen päihdehuollon kuntayhtymän (Mainiemen kuntoutumiskeskus) palveluiden tuottaminen loppui lokakuussa 2014. Kuntayhtymän purkusopimusta valmisteltiin kuntayhtymän jäsenkuntien valtuustoille ky:n hallituksen nimeämässä Mainiemen tulevaisuuden selvitysryhmässä. Mielenterveyskuntoutujien asumispalveluyksiköihin tehtiin valvontasuunnitelman mukaisesti valvontakäynnit. Mielenterveyskuntoutujien asumispalvelut kilpailutettiin toisen kerran. Mielenterveyskuntoutujien asumispalveluiden rakenteen keventämistä hidasti pienten ja edullisten asuntojen puute, jonne voitaisiin tuottaa psykiatrinen kotikuntoutus. Toimintavuoden lopussa mielenterveyskuntoutujia oli eri asumispalveluyksiköissä 132, joka on 12 asukasta enemmän kuin edellisenä vuonna. Kotiin vietävän psykiatrisen kotikuntoutuksen piirissä oli vuoden lopussa 32 asiakasta. Asumispalveluiden ostot ylittyivät 26 %:lla eli 757 833 eurolla. Ylitykseen ovat vaikuttaneet edullisten asuntojen puutteen lisäksi kotikuntamuuttajat (4) sekä mahdollisesti Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin psykiatrian osastopaikkojen väheneminen. Toivontien vaikeasti asutettavien henkilöiden asumisen suunnittelu osana palvelurakennemuutosta jäi kesken, koska sopivaa tonttiratkaisua ei löytynyt. Psyykkistä hyvinvointia edistävän kansalaisten nettipalvelukokoelma ja itsehoitomenetelmien käyttöönotto (Mielenterveystalo) toteutui. Psykiatrisen hoidon porrastuksen vakiinnuttamista jatkettiin erikoissairaanhoidon psykiatrian ja kaupungin henkisen hyvinvoinnin palveluiden säännöllisissä tapaa- 73 misissa. Mielenterveys- ja päihdepalveluiden integrointia ns. kanavamalliin ja siihen liittyvän omahoidon sekä ryhmätoiminnan kehittämistä yhdessä Terveyspalvelut -liikelaitoksen kanssa jatkettiin. Järjestöyhteistyötä tehtiin mielenterveys- ja päihdejärjestöjen kanssa mm. Hämeen Klubitalon ja potilasjärjestö Hämi ry:n kanssa sekä Hämeen Sininauhan ja A-killan kanssa Kumppanuustalo -hankkeessa. Hämeen klubitalon jäsenien määrä kasvoi 60:lla ja jäseniä oli vuoden lopussa 260. FinFami - Kanta-Hämeen mielenterveysomaiset ry koordinoi kokemusasiantuntijakoulutuksen ja kokemusasuntuntija osallistui Miepä-asiantuntijaryhmän toimintaan. Mielenterveyskuntoutujien asumispalveluihin suunnattu asiakastyytyväisyyskysely toteutettiin toisen kerran. Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin alueellisen psykiatrian ja päihdepalvelujen strategiaryhmän kokouksiin osallistuivat mielenterveysja päihdepalveluiden edustajat. TB 2014 + muutokset Toteutuma 502 000 502 000 628 049 126 049 -7 644 127 -8 364 000 -8 364 000 -8 809 397 -445 397 -7 309 915 -7 862 000 -7 862 000 -8 181 348 -319 348 Henkisen hyvinvoinnin palvelut TP 2013 TB 2014 Toimintatuotot 334 212 Toimintakulut Toimintakate TB 2014 muutokset Poikkeama Henkisen hyvinvoinnin kustannukset yhteensä Toimintakate Tilaaja Tuottaja Toimintakate TP 2013 TP 2014 Muutos -7 309 915 -8 181 348 -871 433 168 530 100 392 -68 138 -7 141 385 -8 080 956 -939 571 Muutos-% 13,2 IKÄIHMISTEN LAUTAKUNTA Olennaiset tapahtumat toiminnassa Lautakunta uudisti palvelusuunnitelman vuosille 2014-2017, ja se oli samalla vanhuspalvelulain 5 §:n edellyttämä kunnan suunnitelma ikääntyvän väestön tukemiseksi. Uusi suunnitelma pohjautuu lain, laatusuosituksen ja muiden kansallisten suositusten linjauksiin. Vanhuspalvelulain toteutuksessa on vuoden 2014 aikana keskitytty lain mukaisten asiakas- ja palveluohjausprosessien vahvistamiseen. Hämeenlinnan kaupunki oli mukana STM:n rahoittamassa vanhuspalvelulain toimeenpanohankkeessa, Ikäpalo-hankkeessa, yhdessä Lahden, Heinolan ja Vantaan kaupunkien kanssa. Hanke alkoi syksyllä 2013 ja jatkui lokakuun 2014 loppuun asti. Hanketyö tuki kaupungin keskitetyn asiakasohjauksen edelleen kehittämistä. Tavoitteena oli aikaansaada keskitetyn neuvonnan ja palveluohjauksen toimintamalli, joka vastaa lain mukaisesti iäkkään palvelutarpeen tunnistamisesta, neuvonnasta, palvelutarpeen laaja-alaisesta selvittämisestä sekä palvelukokonaisuuden koordinoinnista. Uusien toimintamallien toimeenpano sekä palveluohjauksen tukena hyödynnettävien työkalujen käyttöönotto jatkuu vuonna 2015. Toimintavuoden aikana ikäihmisten hoitoketjua kotihoidosta ympärivuorokautiseen hoivaan hiottiin yhteistyössä terveyden ja toimintakyvyn edistämisen lautakunnan kanssa. Palvelurakennetyöryhmä kokoontui säännöllisesti ja määritteli toimenpiteitä ympärivuorokautisen pitkäaikaishoivan vähentämiseksi. Palvelurakenteen muutos ei edennyt suunnitelman mukaisesti ympärivuorokautisessa pitkäaikaishoivassa (tehostettu palveluasuminen, vanhainkodit ja terveyskeskussairaala). Vuoden alussa oli käytössä 743 paikkaa ja vuoden lopussa 757 paikkaa. 74 Ympärivuorokautisessa hoivassa olevien kokonaismäärä päivittäin 1.11.2009 – 31.12.2014 Iittalan hyvinvointikeskus sai vuonna 2013 Aralta myönteisen rahoituspäätöksen. Vanhusten asuntosäätiö käynnisti hyvinvointikeskuksen suunnittelun. Ikäihmisten palvelut toteutetaan lainsäädännön edellyttämällä tavalla. Ikäihmisten lautakunnalle on tullut 22 oikaisuvaatimusta, joista yksilöjaostossa käsiteltiin 9 ja 13:sta on tehty viranhaltijan itseoikaisu. Vuonna 2013 oikaisuvaatimuksia oli 26. Hallinto-oikeus teki vuonna 2014 päätöksen 9 asiassa. Aluehallintovirastoon tehtiin ikäihmisten asioissa vuoden aikana kuusi kantelua (vuonna 2013 neljä), ja kaupungille tuli viisi muistutusta (laki sosiaalihuollon asiakkaan asemasta ja oikeuksista). Kotihoidon ja ympärivuorokautisen hoivan asiakkaille ja omaisille tehtiin asiakastyytyväisyyskyselyt marrasjoulukuussa. Kotihoidon asiakastyytyväisyyden keskiarvo eri tekijöiden mukaan oli 4,26 asteikolla 1-5, kun vuonna 2013 se oli 4,20. Ympärivuorokautisen hoivan asiakastyytyväisyyden keskiarvo oli 4,1, mikä oli sama kuin edellisenä vuonna. Tyytyväisyydessä ei ole tapahtunut muutosta edelliseen vuoteen verrattuna. Tavoitteiden toteutuminen Menestystekijä Laadukkaat, tehokkaat ja kokonaistaloudelliset palvelut. Tavoite Iklan toimintakatteen kasvu ja kustannukset ovat valtakunnallisen keskiarvon alapuolella. Tavoitteen toteutuminen Iklan toimintakatteen kasvu v. 2013–2014 oli 2,2 %. Jos oman palvelutuotannon ylijäämä huomioitaisiin lautakunnan toimintakatteessa, kasvu olisi vain 1,3 %. Tavoite toteutui. Toimintakatteen kasvu on poikkeuksellisen alhainen kasvavalla toimialalla. Hämeenlinna oli vuonna 2013 sosiaali- ja terveydenhuollon kustannusvertailussa sijalla 213 (kuntia 304). Sijoitus oli vuonna 2009 kalleimman kolmanneksen ja keskikolmanneksen tuntumassa kun taas vuonna 2013 päästiin jo halvimman kolmanneksen ja keskikolmanneksen rajalle. 75 Pitkäaikaishoivan paikkoja on 31.12.2014 käytössä 650 31.12.2013 ympärivuorokautisessa pitkäaikaishoivassa (tehostettu palveluasuminen, vanhainkodit ja terveyskeskussairaala) oli 743 asiakasta ja 31.12.2014 heitä oli yhteensä 757. Pitkäaikaishoivan asiakkaista 655 oli yli 75-vuotiaita. Palvelurakennetyöryhmä seurasi hoitoketjun toteutumista kuukausittain, ja tavoiteltu paikkojen vähennys olisi aiheuttanut jonoa keskussairaalaan sekä kustannuksia siirtoviivemaksuina. Pitkäaikaispaikkojen vähennystavoite ei toteutunut, mutta suhteessa 75vuotiaiden määrään, pitkäaikaispaikat vähenivät. Laatusuosituksen mukainen palvelurakenne Pitkäaikaishoivan kattavuus ja kotona asuvien osuus toteutui laatusuosituksen suuntaisesti, mutta kotihoidon ja omaishoidontuen kattavuus väheni. Omaishoidontuen saajien absoluuttinen määrä kuitenkin kasvoi. Suluissa laatusuosituksen tavoite vuoteen 2017: Kotona asuvien %-osuus yli 75 vuotiaista oli 90,7 % (91–92%). Kotihoidon piirissä olevien %-osuus yli 75-vuotiaista oli 10,2 %(13–14%). Pitkäaikaishoivassa olevien %-osuus yli 75vuotiaista oli 9,3 % (tehostettu palveluasuminen 6– 7 %, laitoshoito 2–3%) Omaishoidon tuen piirissä olevien %-osuus yli 75vuotiaista vuoden aikana oli 3,8 % (6–7%). Vaikuttavuusmittareita käytössä Kotihoidossa asiakkaiden toimintakykymittari on muutettu Ravasta Rai-mittariin, minkä vuoksi vertailutietoa vuosien 2013-2014 välillä ei ole saatavilla. Kotihoidon vaikuttavuutta on seurattu siirtymillä ympärivuorokautiseen hoivaan, päivystyskäyntien määrällä ja omahoitajuuden toteutumisella. Päivystyskäyntejä on Hämeenlinnassa vähemmän ja omahoitajuus toteutuu paremmin kuin vertailukunnissa. Ympärivuorokautiseen hoivaan siirtymien määrissä ei ole eroa vertailukuntiin. (NHG:n selvitys) Menestystekijä Tavoite Tavoitteen toteutuminen Ympärivuorokautisessa hoivassa asukkaan oman arvion mukaan vointi on pysynyt ennallaan tai parantunut 54 %:lla. Muutosta vuoteen 2013 ei ole. Vuonna 2012 vastaava luku oli 47 %. Palveluita ja toimintaa kehitetään oivaltavasti ja innovatiivisesti Kattava asiakaspalaute kuvaa laatua. Asiakaspalautteen keskiarvo on vähintään 4 (asteikko 1–5). Tavoite toteutui. Kotihoidon asiakastyytyväisyyden keskiarvo oli 4,26. Ympärivuorokautisen hoivan asiakastyytyväisyys oli 4,10. Hyvinvointia, osallistumista ja aktiivisuutta tukevat tavat toimia Suunnitelma ikääntyvän väestön tukemiseksi tukee ikääntyvien hyvinvointia. vanhusneuvoston, vaikuttajaraadin ja eri palautejärjestelmistä kerätty arvio Vanhusneuvosto on nimennyt 19.3.2014 keskuudestaan alatyöryhmän joka seuraa vanhuspalvelulain toteutumista. Alatyöryhmä ei ole laatinut siitä vielä arviota. Vaikuttajaraati tekee arvion kevään 2015 aikana. Vanhusneuvoston jäsenet ovat osallistuneet Ikäihmisten hoidon ja hoivan järjestämiin asiakasraateihin (oma palvelutuotanto), joissa on arvioitu asiakaspalvelun laatua ja yhteistyötä omaisten kanssa. 76 Lautakunnan talous Ikäihmisten lautakunta TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 13 385 000 13 385 000 13 832 701 447 701 373 418 350 000 350 000 357 074 7 074 11 554 228 11 537 300 11 537 300 12 065 878 528 578 92 461 92 461 1 497 700 1 497 700 1 312 141 -185 559 5 148 5 148 -59 294 306 -60 353 000 -60 353 000 -60 699 740 -346 740 -921 645 -1 018 400 -1 018 400 -1 002 249 16 151 TP 2013 TB 2014 13 410 568 Myyntitulot Maksutulot TOIMINTATULOT Tuet ja avustukset Vuokratulot 52 869 1 348 021 Muut toimintatulot TOIMINTAMENOT Palkat ja palkkiot 82 031 Henkilöstökorvaukset Henkilösivukulut TB 2014 muutokset 38 985 33 682 33 682 -324 394 -514 700 -514 700 -374 746 139 954 Asiakaspalvelujen ostot -22 189 041 -22 094 200 -22 094 200 -22 826 930 -732 730 Muiden palvelujen ostot -1 818 884 -2 558 800 -2 558 800 -2 005 442 553 358 -30 174 500 -30 665 000 -30 665 000 -30 766 000 -101 000 Sisäiset palvelutuotannon ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat -285 552 -12 100 -12 100 1 527 13 627 -1 831 406 -1 617 300 -1 617 300 -1 898 294 -280 994 Vuokrat -897 214 -987 200 -987 200 -889 031 98 169 Sisäiset vuokrat -846 888 -863 200 -863 200 -900 221 -37 021 Avustukset Muut toimintamenot TOIMINTAKATE -43 768 -22 100 -22 100 -72 036 -49 936 -45 883 738 -46 968 000 -46 968 000 -46 867 039 100 961 -150 686 -150 686 -47 017 725 -49 725 Laskennalliset kustannukset Muut laskennalliset erät TEHTÄVÄN KOKONAISKUSTANNUKSET -148 231 -46 031 969 -46 968 000 -46 968 000 Ikäihmisten lautakunnan ostot omalta tuotannolta ja ulkopuolisilta toimittajilta Ikäihmisten lautakunta Ikäihmisten lautakunta TP 2013 TB 2014 muutokset TB 2014 TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 1 189 477 1 386 000 1 386 000 1 375 434 10 566 Ikäihmisten koti- ja asumispalvelut 17 031 600 17 848 000 17 848 000 18 001 100 -153 100 Ikäihmisten pitkäaikaishoiva 13 142 900 12 817 000 12 817 000 12 764 900 52 100 30 174 500 30 665 000 30 665 000 30 766 000 -101 000 24 958 412 25 575 000 25 575 000 25 437 905 137 095 Oma tuotanto Oma tuotanto yhteensä Muu toiminta Ikäihmisten koti- ja asumispalvelut 2 971 917 2 727 000 2 727 000 3 120 402 -393 402 Muu toiminta yhteensä Ikäihmisten pitkäaikaishoiva 27 930 329 28 302 000 28 302 000 28 558 307 -256 307 Ikäihmisten lautakunta yhteensä 59 294 306 60 353 000 60 353 000 60 699 740 -346 740 Tunnusluvut Lautakunnan kustannuskehityksen kokonaisuus % 2009 tasosta (TP 2009 on nollataso) TP 2010 3,6 TP 2011 5,5 TP 2012 3,5 TP 2013 1,8 TP 2014 2,1 77 Ikäihmisten tilaajan ja tuottajan toimintakate yhteensä Tilaaja TP 2013 TP 2014 Muutos -45 883 738 -46 867 021 -983 283 74 581 499 506 424 925 -45 809 157 -46 367 515 -558 358 Tuottaja Toimintakate Muutos-% 1,2 Olennaiset poikkeamat tilausbudjettiin Ikäihmisten lautakunnan palvelualueella tuloja kertyi 447 701 euroa yli arvioidun, mikä johtui kotihoidon ja tehostetun palveluasumisen maksujen tarkistuksesta ja arvioitua suuremmasta kertymästä. Lautakunnan menot ylittyivät 346 740 euroa, mikä johtui tehostetun palveluasumisen arvioitua suuremmista ostoista. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Lautakuntien ja tilaajayksikön sisäisen valvonnan peruskysymyksenä on se, miten varmistutaan riittävästi siitä, että palveluihin käytettävälle rahalle saadaan riittävä määrällinen ja laadukas vastine (palvelut) ja vaikuttavuus (maksimaalinen hyvinvointihyöty) sopimusohjausympäristössä. Lisäksi palveluiden tulee olla lainsäädännön ja kaupungin strategian mukaisia. Sopimusohjaus on vakiintunut talouden ja toiminnan ohjauksen malliksi Hämeenlinnassa. Kansallisesti erittäin alhaiset toimintakatteen kasvut ovat osoitus siitä, että ohjausmalli on toimiva. Toimintavuoden talouden riskit ja talouden seuranta toteutetaan lautakunnassa jatkuvana prosessina jokaisessa kokouksessa. Loppuvuonna laaditut ennusteet ovat suhteellisen tarkkoja, mikä lisää talouden ennakoitavuutta ja pienentää riskejä. Palvelusopimuksia ja ostopalvelusopimuksia seurataan talouden ja toiminnan näkökulmista säännöllisesti osana tilaajatoimintaa. Sopimuspoikkeamiin on puututtu ja niiden johdosta on määrätty tarpeen mukaan sanktioita. Lisäksi sopimusten toteutumista seurataan asiakaskohtaisesti mm. palvelusuunnitelmaneuvotteluissa. Tilaaja seuraa palvelujen vaikuttavuutta käytössään olevilla vaikuttavuusmittareilla ja tehdyillä erillisselvityksillä (mm. NHG:n selvitys). Ikäihmisten lautakunnan (toimielin) toimintatuottojen ja toimintakulujen toteutuminen Ikäihmisten lautakunta Toimintatuotot TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset 36 008 Toteutuma Poikkeama 5 417 5 417 Toimintakulut -1 189 477 -1 386 000 -1 386 000 -1 375 434 10 566 Toimintakate -1 153 468 -1 386 000 -1 386 000 -1 370 017 15 983 IKÄIHMISTEN KOTI- JA ASUMISPALVELUT JA PITKÄAIKAISHOIVA Koti- ja asumispalvelujen kokonaisuus koostuu kotipalvelusta ja kotisairaanhoidosta, gerontologisesta sosiaalityöstä, omaishoidosta, erilaisista tukipalveluista, päivätoiminnoista sekä palveluasumisesta. Toiminnan tavoitteena on ikäihmisten kotona selviytyminen mahdollisimman pitkään. Kotihoitoa voi saada tarvittaessa päivittäin, iltaisin, öisin ja myös viikonloppuisin. Kotihoidon kriteerien avulla palveluja kohdennetaan niille henkilöille, jotka alentuneen toimintakykynsä vuoksi tarvitsevat eniten tukea kotona selviytymisessä. Kotihoito hankittiin pääosin kaupungin omalta palvelutuotannolta. Kaurialan ja Myllymäen kotihoidon palveluntuottajana toimi Attendo Oy. Ostopalveluina hankittiin lisäksi sotainvalidien kotihoitoa sekä Hoivia Oy:n ja Kössisäätiön palvelutaloissa toteutettua kotihoitoa. Kaupunki tuki veteraanien kotona asumista julkisen liikenteen lippujen, ilmaisen pysäköinnin ja uintimahdollisuuden avulla. Veteraanijärjestöt vastasivat valtaosin tuen jakamisesta. Lisäksi kaupungilla oli käytettävissä valtion erillisrahoitus veteraanien kotona asumisen tukemiseen. Tukipalvelut koostuvat ateria-, kuljetus- sekä turvapalveluista. Kotiateriapalvelua myönnetään asiakkaille, jotka eivät alentuneen toimintakyvyn vuoksi kykene valmistamaan aterioita tai riittävän ja monipuolisen ravinnon saaminen uhkaa vaarantua. Kotiin vietävät ateriat toimitettiin kylmäpakattuina koko Hämeenlinnan alueella. Turvapalve- 78 luiden auttajakäyntien ostopalvelusopimus päättyi 1.6.2014, jonka jälkeen ne siirtyivät kaupungin kotihoidon tehtäväksi ja Kauriala-Myllymäen osalta Attendo Oy:n tehtäväksi. Turvapuhelinlaitteiden hankinta kilpailutettiin ja Mainiovire Oy tuottaa turvapalveluun liittyvät laitteet suoraan asiakkaille. Ikäihmisten päivätoiminta painottui kiinteisiin päivätoimintaryhmiin, joilla tuettiin ikäihmisen kotona asumista ja omaishoitajan jaksamista. Kiinteitä päivätoimintaryhmiä oli kaupungin omana toimintana Lammilla, Hauholla, Kalvolassa ja Voutilakeskuksessa sekä ostopalveluna Hoivia Oy:ssä ja Päivärinteessä. Järjestöjen ja vapaaehtoistoimijoiden kaikille avointa kumppanuustoimintaa oli Rengossa, Voutilakeskuksessa ja Keinusaaressa. Vapaaehtoiskeskus Pysäkki koordinoi vapaaehtoistoimintaa ja sen rahoituksesta vastaa kaupunki yhdessä seurakunnan kanssa. Toimintamuotoina mm. kumppanuustoiminnan koordinointi, ystävätoiminta, akuuttipalvelu, laitostoiminta, käsityöpiirit, hartaudet, jumppa- ja seurapeliryhmät, ohjelmatoiminta ym. Ystävä- ja ulkoilutoiminnan painopisteenä olivat kodeissa asuvat ikäihmiset. Pysäkin toiminta siirtyi syyskuun alussa järjestöjen yhteiseen taloon Kumppanuustaloon. Omaishoidon tukea myönnettiin palkkiona ja/tai palveluina hoivaa tarvitsevan kuntalaisen kotona tapahtuvan hoidon toteuttamiseen. Lautakunta on vahvistanut omaishoidon tuen saamisen kriteerit ja tukea myönnetään kaikille kriteerit täyttäville hakijoille. Omaishoidon tuen kustannukset olivat toimintavuonna 2 043 000 euroa. Tehostettu (ympärivuorokautinen) palveluasuminen on tarkoitettu niille ikäihmisille, jotka eivät enää tehostettujenkaan palvelujen turvin selviydy kotihoidossa. Lautakunta on vahvistanut pitkäaikaiseen ympärivuorokautiseen hoivaan pääsyn kriteerit. Tehostetun (ympärivuorokautisen) palveluasumisen paikoista noin 75 % hankittiin yksityisiltä palveluntuottajilta. Myös palveluseteli on ollut käytössä tehostetun palveluasumisen hankintaan. Vanhainkotiyksikössä toteutettava pitkäaikaishoiva on ympärivuorokautista laitoshoitoa ja hoivaa asiakkaille, jotka eivät alentuneen toimintakykynsä vuoksi kykene enää asumaan omassa kodissaan tai palveluasunnossa kotihoidon ja tukipalvelujen turvin. Vanhainkotiyksiköissä toteutettava lyhytaikaishoito on tilapäistä laitoshoitoa ja hoivaa, jolla voidaan edistää asiakkaiden kotona asumista ja lähiomaisen jaksamista. Tilapäistä laitoshoitoa tarjotaan joko säännöllisesti toteutettavina hoitojaksoina, jotka vuorottelevat kotona asumisen kanssa tai kertaluonteisena akuuttina hoitojaksona. Vanhainkotipaikkoja oli vuoden lopussa yhteensä 263, joista 43 oli lyhytaikaiskäytössä. Vanhainkotihoivaa toteutetaan kuudessa kunnallisessa vanhainkotiyksikössä ja yhdessä ostopalveluyksikössä (Hoivia Oy). Pitkäaikaisesta ympärivuorokautisesta hoivasta (vanhainkoti, tehostettu palveluasuminen, terveyskeskus) noin 60 % hankittiin ostopalveluna ja 40 % omalta palvelutuotannolta. Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset Toiminnan painopisteet: - Painopisteenä oli edelleen laatusuosituksen mukainen palvelurakenne ja turvallinen kotona asuminen entistä pidempään. Hyvinvoinnin ja terveyden edistäminen yhteistyössä kolmannen sektorin toimijoiden kanssa Asiakaskohtaisten palvelusuunnitelmien kehittäminen ja vastuutyöntekijän roolin selkiyttäminen Keskeiset muutokset: - Turvapalvelulaitteiden hankinta kilpailutettiin ja toimittajaksi valittiin Mainiovire Oy. Turva-auttajakäynneistä vastaa alueen kotihoito. - Lyhytaikaisia hoivapaikkoja lisättiin omissa vanhainkotiyksiköissä 6 paikalla. Lisäksi hankittiin ostopalveluina lyhytaikaishoivaa tarpeen mukaan. - Ikääntyvien arjen toimintakykyä vahvistettiin kuntoutuksen keinoin. Kaupungin saamia ikäihmisille suunnattuja perintövaroja kohdennettiin arjen toimintakyvyn vahvistamiseen mm. pieniin asunnon muutostöihin, kuntosalilaitteiden hankintaan ja kumppanuustoimintaan. - Vapaaehtoistyö ja osallistuminen lisääntyi osana kumppanuustoimintaa ja Kumppanuustalon käynnistyminen lisäsi järjestöjen yhteistyötä - Kotihoidon laatua, vaikuttavuutta ja vertailua tehtiin ulkopuolisena arviointina. - Kotihoidon mobiili toiminnanohjausjärjestelmä ja Rai-arviointi otettiin käyttöön kotihoidossa. Rai-screenerin käyttöönotto aloitettiin palvelutarpeen arvioinnissa vuoden 2014 lopulla. 79 Palvelutilauksen toteutuminen Tunnusluvut TP 2013 TP 2014 Siirtoviivepäivien määrä 111 59 Käytössä olevien pitkäaikaishoivapaikkojen määrä 743 757 Kotona asuvien %-osuus yli 75-vuotiaista 90,3 % 90,7 % Kotihoidon piirissä olevien %-osuus yli 75-vuotiaista 12,1 % 10,2% Pitkäaikaishoivassa olevien %-osuus yli 75-vuotiaista 9,7% 9,3 % Omaishoidon tuen piirissä olevien %-osuus yli 75-vuotiaista 4,0 % 3,8% Palvelukokonaisuuden talous Ikäihmisten koti- ja asumispalvelujen toimintatuottojen ja toimintakulujen toteutuminen Ikäihm. koti- ja asumispalv. TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 9 701 000 9 701 000 10 331 354 630 354 -41 990 012 -43 423 000 -43 423 000 -43 439 005 -16 005 -32 149 607 -33 722 000 -33 722 000 -33 107 650 614 350 Toteutuma Poikkeama TP 2013 TB 2014 9 840 406 Toimintakulut Toimintakate Toimintatuotot TB 2014 muutokset Ikäihmisten vanhainkotihoivan toimintatuottojen ja toimintakulujen toteutuminen Ikäihmisten vanhainkotihoiva Toimintatuotot TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset 3 534 154 3 684 000 3 684 000 3 495 930 -188 070 Toimintakulut -16 114 817 -15 544 000 -15 544 000 -15 885 302 -341 302 Toimintakate -12 580 663 -11 860 000 -11 860 000 -12 389 372 -529 372 YHDYSKUNTALAUTAKUNTA Yhdyskuntalautakunta vastaa maaomaisuuden kehittämisestä, yleis- ja asemakaavoituksesta sekä kaupunkiympäristön suunnittelusta. Lisäksi lautakunnalle kuuluvat liikenteen hallinta ja joukkoliikennetehtävät, maanrakennus, luontopalvelut ja kunnossapito. Seudullisesta joukkoliikenteestä vastaa yhdyskuntalautakunnan alainen joukkoliikennejaosto. Suunnittelupalveluista pääosa tuotettiin omissa suunnitteluyksiköissä. Maanrakennukseen liittyvät tehtävät tilattiin pääosin LinnanInfra -liikelaitokselta. Lisäksi oman tuotannon rinnalla käytettiin yksityisiä palveluntuottajia. Rakentamista ohjattiin työohjelmalla, johon yhdyskuntalautakunnassa tehtiin vuoden aikana useita tarkistuksia. Kaupungin katujen ja yleisten alueiden hoito ja kunnossapito on ostettu LinnanInfra -liikelaitokselta. Vesi- ja viemäriasioissa yhteistyökumppanina oli Hämeenlinnan Seudun Vesi Oy. LinnanInfra -liikelaitokselta ostettiin yleisten alueiden, katujen ja muiden liikennealueiden, infrastruktuurin ja viherympäristön rakentamista ja kunnossapitoa. Joukkoliikennepalvelut ostettiin ulkopuolisilta tuottajilta. Kehitystyötä tehtiin yhteistyössä konsernin kehittämispalvelujen ja Linnan Kehitys Oy:n kanssa. 80 Olennaiset tapahtumat toiminnassa Maanrakennuksen investointiohjelman keskeisiä hankkeita oli Äikäälän uuden asuntoalueen ja siihen liittyvän katuverkoston rakentaminen. Muita merkittäviä kohteita olivat Länsireunahankkeeseen liittyvien kevyen liikenteen väylien ja Turuntien alikulun rakentaminen loppuun. Moreenin elinkeinoalueelle tehtiin Taipaleentie. Ruukin radan perusparannuksen ensimmäinen vaihe tehtiin. Katusaneerauksista isoin hanke oli Sudentien, Oravatien ja Kärpäntien perusparannus yhteisurakkana. Kevyen liikenteen hankkeena toteutettiin Viipurintien ja Paavo Cajanderin kadun liittymän perusparannus. Puistorakentamisen keskeisin kohde oli Poltinahon puistoalueiden rakentaminen. Maankäytön suunnittelussa valmistui Hämeenlinnan ja naapurikuntien yhteisen rakennemallityö osana Suomen kasvukäytävätarkastelua. Rakennemalli tulee luomaan pohjan sekä kaupungin kehittämiseen että seudulliseen kehittämiseen. Loppuvuodesta valmistui Hämeenlinnan liikennejärjestelmäsuunnitelma. Yleinen taloudellinen tilanne vähensi elinkeino- ja asuntotonttien kysyntää. Uusia omakotitontteja luovutettiin 41 kpl. Luovutettujen tonttien määrä oli vain noin puolet normaalista määrästä. Vähentyneestä kysynnästä johtuen maankäytön suunnittelussa panostettiin strategisesti merkittäviin hankkeisiin, joiden avulla on mahdollista lisätä kaupungin ja koko seudun elinvoimaisuutta ja kiinnostavuutta. Näitä hankkeita olivat Engelinrannan yleiskaavoitus, Asemanseudun suunnittelukilpailu sekä Keskustavisio. Rakennemallityötä jatkettiin seudullisen liikennejärjestelmän laatimisella, joka liittyi myös kiinteästi kasvukäytävä-hankkeeseen (HHT). Tavoitteiden toteutuminen Suunnittelun kohdentaminen strategisesti merkittäviin kohteisiin että tonttituotannon turvaavaan suunnitteluvarantoon onnistuivat pääosin. Kunnallistekninen suunnittelu jäi jälkeen tavoitteesta. Kehityshankkeisiin liittyi laaja vuoropuhelu päättäjien ja kaupunkilaisten kesken. Elinkeinoalueita kehitettiin tavoitteiden mukaisesti. Maanrakennuksen investointien ennakoitavuus ja kustannusseuranta ei toteutunut riittävällä tasolla. Menestystekijä Kokonaisvaltainen, ennakoiva ja kestävä maankäytön suunnittelu Tavoite Yleiskaavat kaupunkialueella valmistuvat Tavoitteen toteutuminen Tavoite toteutui. Kantakaupungin yleiskaava eteni aikataulun mukaisesti, Etelärannan osayleiskaavan valmistelu eteni ja syveni taloudellisuustarkasteluksi ja Sampo-Alajärven osayleiskaavoitus eteni aikataulun mukaisesti toteutusedellytysten varmistuksella (maaperän rakennettavuus, talous). Kevyen liikenteen määrä lisääntyy. Tavoite toteutui osittain. Kevyen liikenteen suunnittelu toteutui hankkeittain ja yleiskaavojen yhteydessä. Sen sijaan kokonaisvaltainen suunnitelma jäi tekemättä resurssivajeen vuoksi. Kevyen liikenteen väyliä ei rakennettu lisää. Viipurintien ja Paavo Cajanderin kadun risteyksen uusimisen yhteydessä parannettiin kevyen liikenteen turvallisuutta Hallittua kasvua tukeva tonttitarjonta, monipuoliset asumismahdollisuudet ja tarkoituksenmukaiset palveluverkot Vapaita tontteja on saatavilla useammassa kuin yhdessä kohteessa. Tavoite toteutui. Tonttitavoite ja varanto saavutettiin. Tontteja tarjolla kantakaupungissa kahdessa kohteessa, Siirissä ja Äikäälässä sekä uusissa kaupunginosissa. Hyvä ympäristö ja kaupunkisuunnittelu Uusien energiamuotojen ja teknologioiden käyttöönotto ja seuranta toteutuu osana kaavoitusta Tavoite toteutui Etelärannan osayleiskaavatyössä. Suunnittelu synkronoidaan kaavoituksesta kunnallistekniseen suunnitteluun ja rakentamiseen. Tavoite toteutui osittain. Kunnallistekninen suunnitteluvaranto kasvoi, mutta tavoitteeseen 2-3 vuoden varannosta ei päästy. Sen sijaan valmistui koko palveluketjua kuvaava prosessikaavio. 81 Menestystekijä Tavoite Tavoitteen toteutuminen Vaikuttavat tehokkaat, kokonaistaloudelliset ja laadukkaat palvelut Maanrakennuksen investointiohjelman ennustettavuus paranee. Tavoite toteutui osittain. Seuranta parantui tehostuneen työmaavalvonnan myötä, mutta investointiohjelman ennustettavuus ei ole vielä tavoitetasossa. Lautakunnan talous TB 2014 + muutokset Toteutuma 9 460 000 9 460 000 10 042 539 582 539 1 559 286 1 579 000 1 579 000 1 074 135 -504 865 1 166 220 1 081 000 1 081 000 1 399 354 318 354 813 034 800 000 800 000 789 664 -10 336 Vuokratulot 2 806 441 2 726 000 2 726 000 2 843 938 117 938 Muut toimintatulot 3 063 406 3 274 000 3 274 000 3 935 448 661 448 Valmistus omaan käyttöön 6 411 274 5 528 000 5 528 000 6 676 426 1 148 426 -28 627 408 -23 031 000 -23 031 000 -23 393 700 -362 700 -1 797 346 -2 046 300 -2 046 300 -1 860 213 186 087 15 245 3 500 3 500 17 320 13 820 -743 404 -617 000 -617 000 -548 549 68 451 -17 089 505 -11 802 300 -11 802 300 -12 717 967 -915 667 Yhdyskuntalautakunta TP 2013 TB 2014 TOIMINTATULOT 9 408 385 Myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset TOIMINTAMENOT Palkat ja palkkiot Henkilöstökorvaukset Henkilösivukulut Muiden palvelujen ostot Sisäiset palvelutuotannon ostot TB 2014 muutokset Poikkeama -8 046 000 -7 767 000 -7 767 000 -7 417 000 350 000 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -131 702 -109 100 -109 100 -168 481 -59 381 Avustukset -264 136 -270 000 -270 000 -261 051 8 949 -94 219 -81 500 -81 500 -104 050 -22 550 Sisäiset vuokrat -310 288 -311 300 -311 300 -241 440 69 860 Muut toimintamenot -166 052 -30 000 -30 000 -92 271 -62 271 -12 807 749 -8 043 000 -8 043 000 -6 674 735 1 368 265 -6 976 599 -9 099 000 -9 099 000 -9 037 121 61 879 -385 495 -519 000 -519 000 -485 951 33 049 -20 168 570 -17 660 000 -17 660 000 -16 196 790 1 463 210 Vuokrat TOIMINTAKATE Laskennalliset kustannukset Poistot ja arvonalentumiset Muut laskennalliset erät TEHTÄVÄN KOKONAISKUSTANNUKSET Olennaiset poikkeamat tilausbudjettiin Yhdyskuntalautakunnan sitovat toimintatuotot tilausbudjetissa olivat 9 460 000 euroa. Toteutuneet toimintatuotot olivat 10 043 000 euroa. Kaupunginvaltuusto oli myöntänyt tuloihin 460 000 euron alitusoikeuden. Toimintatuottojen toteutuma kuitenkin ylitti tilausbudjetin 582 000 eurolla, joten pyydetty alitusoikeus oli tarpeeton. Toimintatuottojen ylittyminen johtui pääosin maanmyynnin myyntivoitoista ja kasvaneista maa- ja vesialueiden vuokrista. Vuoden aikana päätettiin tontinhintojen korotuksesta, joka jatkossa nostaa uusittavien tontinvuokrasopimusten vuokria aikaisemmasta tasosta. Tämän myötä myytiin tavanomaista enemmän erityisesti niitä vanhoja vuokratontteja, joiden vuokrakausi lähenee loppuaan. Tätä tontinmyynnin lisäystä ei ollut budjetoitaessa otettu huomioon. Myös valmistus omaan käyttöön oli sitova erä ja sen määrä oli 5 528 000 euroa. Valmistus omaan käyttöön -erän toteutuma oli 6 676 000 euroa. Budjetti tältä osin ylittyi 1 148 000 eurolla. Kaupunginvaltuusto oli myöntänyt valmistus omaan käyttöön -erään 1 458 000 euron ylitysoikeuden. Ylitysoikeuden mukaista summaa ei kuitenkaan saavutettu, vaan toteutuma jäi hieman alle. Investoinneille kohdistettavia kustannuksia oli enemmän kuin budjetissa ennakoitiin ja sen myötä myös ylittyi myös valmistus omaan käyttöön -erä, jolla kustannukset kohdistetaan investointiosaan. Sitovat toimintakulut tilausbudjetissa olivat 23 031 000 euroa. Toimintakulujen toteutuma oli 23 393 000 euroa ja siltä osin budjetti ylittyi 362 000 eurolla. Kaupunginvaltuusto oli myöntänyt menoihin 1 435 000 euron ylitysoikeuden. Ylitysoikeus riitti ylitykseen, joka oli arvioitua pienempi. Menojen säästöt saavutettiin henkilöstökuluissa sekä 82 kunnossapidon palvelujen ostossa. Muiden palveluiden osto ylitti arvioidun ja sen merkittävin syy oli investointeihin kohdistuneiden ostojen määrä, joka oli alkuperäistä budjettisummaa suurempi. Yhdyskuntalautakunnan toimintakate oli -6 674 000 euroa eli 1 368 000 euroa parempi kuin tilausbudjetissa. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Sisäisen valvonnan selonteko toimitettiin tarkastustoimelle. Yhdyskunta- ja ympäristöpalvelujen merkittävin kokonaisuus on infraomaisuus ja sen ylläpito. Selonteossa tuotiin esiin omaisuuden hallinnan tärkeys ja sen huomiointi investointien ja kunnossapidon rahoituksessa. Tavoiteltua suunnitteluvarantoa ei täysin saavutettu johtuen ajoittaisesta resurssipulasta. Talouden hallinta onnistui pääosin tavoitteen mukaisesti. YHDYSKUNTALAUTAKUNTA JA HALLINTO Yhdyskuntalautakunta kokoontui 11 kertaa ja käsitteli 181 pykälää. Lisäksi lautakunta järjesti kaksi kehittämisseminaaria aiheenaan keskeiset maankäytön hankkeet, palvelusopimus, budjetti ja investointiohjelma vuodelle 2015. Lisäksi lautakunta tutustui maastokäynnillä Äikäälän ja Siirin asuntoalueiden maanrakennustyömaihin. TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama -582 000 -582 000 -450 599 131 401 -582 000 -582 000 -450 599 131 401 Yhdyskuntalautakunta ja hallinto TP 2013 TB 2014 Toimintakulut -476 270 Toimintakate -476 270 TB 2014 muutokset Yhdyskuntalautakunnan alaisuudessa vuonna 2014 eivät enää olleet mukana kaupunginhallituksen alaisuuteen siirtyneet Eteläranta ja pelastuspalvelujen Hämeenlinnan osuus. INFRAN SUUNNITTELU JA YLLÄPITO Infran suunnittelu vastaa infran rakentamisen toteutussuunnittelusta ja toteutusedellytysten varmistamisesta. Palvelu järjestetään osin omien suunnitteluresurssien, osin ulkoisten palveluntuottajien avulla. Toteutusedellytyksiä varmistetaan mm. selvittämällä maaperäasiat, rakennettavuus, maan mahdollinen pilaantuneisuus ja vesiolosuhteet. Infran ylläpito vastaa infraomaisuuden arvon säilymisestä sekä hoidon ja kunnossapidon tilaamisesta. Lisäksi infran ylläpito vastaa infran tilaan liittyvän tiedon hankinnasta ja ylläpidosta. Ylläpitoon sisältyy myös rakentamattoman luonnon eli metsien ja maanviljelysalueiden hoito. Infran rakentamiseen ja ylläpitoon kuuluvat myös infran lupa-asiat ja pysäköinnin valvonta. Toiminnan painopisteet ja olennaiset tapahtumat toiminnassa Infran suunnittelun painopiste oli vuoden 2015 maanrakennuksen investointikohteiden katu- ja liikennesuunnitelmien tekemisessä. Kirstulan yritysalueen katu- ja kunnallistekniikan suunnitelmat valmistuivat. Rengon Raitalammin uuden pientaloalueen katu- ja kunnallistekniikan suunnitelmat valmistuivat. Muita valmiiksi suunniteltuja uudiskohteita olivat Visakankaantie ja Nuutilanraitti. Iittalan hyvinvointikeskuksen kaavaan liittyvistä uusista katuyhteyksistä tehtiin suunnitelmaluonnos. Katusaneerauskohteiden suunnitelmia valmistui kantakaupungin alueella Käänteenaroon, Ruununmyllyntielle, Vanajantielle ja Aurinkokadulle. Kimröökintien perusparannus suunniteltiin Iittalaan. Ahveniston Asevelikylän alueen perusparannuksesta laadittiin yleissuunnitelma. Paasikiventien vesistösillasta teetettiin kuntokartoitus, jonka pohjalta käynnistettiin loppuvuodesta sillan kunnostussuunnitelman laatiminen. Liikennesuunnittelussa suunniteltiin Poltinahon kiertoliittymän perusparannusta, mutta yhdyskuntalautakunnan päätöksen mukaisesti suunnittelua ei toistaiseksi jatketa. Liikenteenohjaussuunnitelmia päivitettiin koko kaupungin alueella. Liikennesuunnitteluyksikkö oli mukana niin Itsenäisyysparaatin kuin tulevan Veteraanipäivän liiken- 83 nejärjestelyiden suunnittelussa. keskuksen kanssa. Erikoiskuljetusreitistön kaupunkisopimusta päivitettiin yhteistyössä ELY- Kaavoituksen kanssa tehtiin tiivistä yhteistyötä, jotta tekeillä olevien kaavojen liikenteellisistä ratkaisuista saadaan toimivia sekä varmistutaan infran toteutusedellytyksistä. Kaupungilla on hoidettavia katuja 421 kilometriä sekä kevyen liikenteen väyliä ja raitteja yhteensä 245 kilometriä. Kaupungin katujen, puistojen sekä yleisten alueiden hoito ja kunnossapito ostettiin LinnanInfra -liikelaitokselta 7,1 milj. eurolla. Hoidettavien katujen määrä laajeni vuoteen 2013 verrattuna uusien alueiden valmistumisen myötä, mutta toteutusmäärärahat eivät kasvaneet. Keskeiset muutokset Kunnossapidon palvelusopimuksia muutettiin vuoden aikana. Kunnossapitopalveluiden ja luonnonhoidon ostoa vähennettiin. Mm. kaivu-, sijoitus- ja tapahtumalupien valvonnan keskeisenä tavoitteena oli varmistaa, että katualueilla ja muilla yleisillä alueilla kaikki rakentajat ja toimijat noudattavat kaupungin luomia periaatteita ja siten saadaan turvattua kaupungin infra-omaisuuden arvo. Katulupaohjeet ja -ehdot selkiytettiin sekä päivitettiin näihin liittyvät taksat, jotka astuivat voimaan vuoden 2014 alusta. Uusien selkeämpien taksojen ja lupaohjeiden johdosta lupa-asioiden toimintatuotot olivat 244 000 euroa, jossa edelliseen vuoteen verrattuna oli nousua 153 000 euroa. Kaikkia vuoden 2015 investointiohjelman maanrakennushankkeiden katusuunnitelmia ei saatu valmiiksi vuoden 2014 aikana. Näin ollen ei myöskään saatu toteutettua tavoitteena ollutta suunnitelmavarantoa 2-3 vuoden tarpeisiin. Infran suunnittelu ja ylläpito Toimintatuotot TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 2 358 592 2 340 000 2 340 000 2 414 085 74 085 Toimintakulut -11 626 391 -11 154 000 -11 154 000 -10 969 109 184 891 Toimintakate -9 267 799 -8 814 000 -8 814 000 -8 555 024 258 976 INFRAN RAKENNUTTAMINEN Infran rakennuttaminen järjestää rakennetun kaupunkiympäristön uudis- ja peruskorjauksen rakentamispalvelut, joita ovat maanrakentamisen investointeihin liittyvät uudis- ja peruskorjaushankkeet, joilla vastataan asumisen, elinkeinojen tai palveluverkon tarpeisiin sekä viherrakentamisen, infran varusteiden ja rakenteiden rakentamisen tai liikenteen tarpeisiin. Olennaiset tapahtumat toiminnassa Investointibudjetti vuonna 2014 oli 9 milj. euroa, toteutuma oli 8,575 milj. euroa. LinnanInfra -liikelaitokselta rakentamispalveluita 6,68 milj. eurolla. Isoimpia hankkeita olivat Äikäälän uuden asuinalueen katu- ja kunnallistekniikan rakentaminen sekä Viipurintien ja Paavo Cajanderin kadun liittymän perusparannus. Isoimmat ulkopuolisilta urakoitsijoilta hankitut hankkeet olivat Ruununmyllyntien perusparannus ja keskustan länsireunan kevyen liikenteen väylien rakentaminen kauppakeskuskorttelin ympärille. Lisäksi kokeiltiin uutena urakointimuotona kilpailutusta, jossa kilpailutettiin Sudentien, Oravantien ja Kärpäntien perusparannus yhtenä urakkana. Urakoitsijoilta hankittiin investoinneille kohdistuneita palveluita noin 1,9 miljoonalla eurolla. Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset Investointimääräraha oli 9,0 miljoonaa euroa. Määräraha kasvoi miljoona euroa edellisestä vuodesta, ja lisäyksen perusteena oli elinvoimaisuuden tukeminen sekä elinkeinoalueita että asuntoalueita rakentamalla. Tämä toteutui pääosin Äikäälän uuden asuntoalueen rakentamisessa sekä katuinvestointeina Moreeniin. 84 Infran rakennuttamisen tavoitteena oli edelleen investointiohjelman suunnitelmallisuuden ja kustannustarkkuuden parantaminen, joka yhteistyössä liikelaitoksen kanssa parani, mutta ei edelleenkään ole toivotulla tasolla. Palvelutilauksen toteutuminen Lautakunnan hyväksymää infran investointiohjelmaa ei täysin pystytty toteuttamaan, vaan ohjelmaan jouduttiin tekemään muutoksia kesken vuoden. Keinusaaren maanpuhdistus siirtyi vuodelle 2015, minkä vuoksi ei toteutettu Keinusaaren investointihanketta suunnitellulla tavalla. Vastaavasti kohdistettiin enemmän resursseja Äikäälän katu- ja kunnallistekniikan rakentamiseen sekä keskeneräisten alueiden viimeistelykohteisiin. Myös tuleville vuosille siirtyi hankkeita, kuten Paasikiventiensillan perusparannus ja Iittalan hyvinvointikeskukseen liittyvien katujen rakentaminen. Infran rakennuttaminen TP 2013 Toimintatuotot 229 654 Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 60 881 60 881 6 411 274 5 528 000 5 528 000 6 676 426 1 148 426 -7 062 461 -6 038 000 -6 038 000 -7 227 314 -1 189 314 -421 533 -510 000 -510 000 -490 008 19 992 MAAOMAISUUDEN HALLINTA Maaomaisuuden hallintaan kuuluvat mm. kaupungin maaomaisuusjärjestelmän ylläpito, maanhankinta, tonttien luovutus, maankäyttösopimukset ja tontinvuokrajärjestelmän ylläpito. Toimintaa ohjaavat kaupunginvaltuuston hyväksymät maaomaisuuden hallinnan periaatteet. Olennaiset tapahtumat toiminnassa Maata hankittiin 197 hehtaaria 4 995 000 eurolla. Myyntivoiton määräaikaisen verovapauden johdosta panostettiin maanhankintaan. Hankintakustannus kohdistui kiinteän omaisuuden investointeihin. Maan myyntitulot investointiosassa olivat 826 000 euroa ja yhdyskuntalautakunnan käyttötalouteen kohdistuneet maan myyntivoitot olivat 3 394 000 euroa. Omakotitontteja luovutettiin 41 kpl, rivitalotontteja 4 kpl. Lisäksi myytiin 99 kpl vuokratontteja. Äikäälästä oli haettavana 94 kpl asumistonttia. Asuntotonttien hinnankorotuspäätös aiheutti sen, että 190 vuokratontin haltijaa jätti hakemuksen tontin ostamisesta. Aulangon siirtolapuutarhan vuokrasopimusta valmisteltiin. Asuntotonttien hintoja tarkistettiin. Maankäyttösopimus allekirjoitettiin Vanajanranta II -alueella. Idänpään kaupan pysäköintialueen ja sähköaseman laajennuksen sopimukset allekirjoitettiin. Vikmaninlahdelta vuokrattiin alue Cable Wakeboard -keskukselle. Ruokakesko Oy:lle myytiin tontti Sammosta. Vesipullottamolle vuokrattiin tontti Pikku-Parolantieltä. Moreenista myytiin tontti Can-Pack:n laajennukselle. Lisäksi Moreenista vuokrattiin kaksi yritystonttia. Tarvasmäestä varattiin tontti yksityiselle päiväkodille. Geodeetti teki virkamiespäätöksiä yhteensä 369 kpl mm. etuostoista, maanmyynneistä, vuokrasopimuksista yms. hallintaan liittyvistä asioista. Maaomaisuuden hallinnan toimintatuotot olivat 6 309 000 euroa. Budjetin tuottotavoite ylittyi 484 000 eurolla. Toimintakulut olivat 292 000 euroa. Maaomaisuuden hallinta TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 5 825 000 5 825 000 6 308 869 483 869 -502 233 -254 000 -254 000 -292 234 -38 234 4 984 837 5 571 000 5 571 000 6 016 634 445 634 TP 2013 TB 2014 Toimintatuotot 5 487 070 Toimintakulut Toimintakate TB 2014 muutokset 85 MAANKÄYTÖN SUUNNITTELU Maankäytön suunnittelu vastaa yleis- ja asemakaavoituksesta sekä muusta maankäytön suunnittelusta. Lisäksi suunnitteluyksikkö osallistuu yleisesti kaupungin kehittämiseen ja laatii niihin liittyviä suunnitelmia ja selvityksiä. Olennaiset tapahtumat toiminnassa Vuonna 2014 voimaan tulleiden kaavojen pinta-ala oli noin 138 ha, josta uutta asemakaava-aluetta oli 105 ha ja asemakaavamuutosaluetta 33 ha. Rakennusoikeutta asemakaavoissa oli noin 85 500 k-m2. Kaavatöistä 24 % oli asemakaavamuutoksia, joilla uudistettiin vanhentuneita asemakaavoja nykyisten tarpeiden mukaisiksi. Kantakaupungin yleiskaavan 2035 jatkovalmistelua tukevat vuonna 2014 valmistuneet tai valmistellut taustaselvitykset ja strategiset linjaukset, joita ovat asumisohjelma, palveluverkkosuunnitelma, Keskustavisio, Hämeenlinnan ja Hattulan alueellinen rakennemalli, Hämeenlinnan seudun liikennejärjestelmäsuunnitelma (rakennemalli II) sekä maankäytön strategiset linjaukset. Vuonna 2014 saatettiin voimaan Painokangas-Karanojan (Moreenin) osayleiskaavasta kaakkoisosa. Lisäksi vahvistui Hietainmäen-Kuittilan osayleiskaava sekä Tuuloksen rantaosayleiskaavan muutos. Vuonna 2014 tulivat voimaan Raitalammin asemakaava Rengossa, Suttenhaan asemakaava Eteläisissä sekä Puupihan asemakaava Iittalassa. Asemakaavoitus eteni ohjelman mukaisesti. Asuntoalueiden kaavoitus eteni Siirissä tavoitteiden mukaisesti. Muita vahvistuneita kaavoja olivat muun muassa Taipaleentien yhteys Karanojantielle Moreenissa sekä Aulangon siirtolapuutarhan asemakaava. Uusissa kaavoissa osoitettiin asuntokerrosalaa noin 59 000 k-m2 eli rakentamismahdollisuuksia noin 900 asukkaalle. Maankäytön suunnittelussa valmisteltiin suunnittelutarve- ja poikkeamisesityksiä kaupunginhallitukselle sekä ympäristö- ja rakennuslautakunnalle, joista myönteisiä oli 36 kpl ja kielteisiä 3 kpl. Päätöksillä edesautettiin kuntalaisten ja erilaisten toimijoiden rakentamismahdollisuuksia. Bussiliikenteen uudet käyttöoikeussopimukset tulivat voimaan kesällä 2014. Uudella tavalla kilpailutettujen sopimusten vaikutuksesta lippusubvention määrä laski enemmän kuin mitä liikennöintikorvaukset kasvoivat. Hämeenlinnan korvaaman bussiliikenteen määrä kasvoi jonkin verran, kun vanhoihin Janakkalan sopimuksiin kuuluneet Hämeenlinnan ja Turengin väliset bussivuorot tulivat yhteishankintaan, ja kun seutuliikenteessä lisättiin muutamia vuoroja kohti palvelutasosuunnitelman tavoitteita. Kaupunkiliikenteen busseihin (numeroidut linjat) tehtiin noin 1 150 000 nousua. Selvitys lippu- ja maksujärjestelmä Walttiin siirtymisestä Hämeenlinnan seudulla valmistui ja se lähetettiin kuntiin ja muille toimijoille lausunnoille. Merkittävin työ oli vuonna 2013 käynnistetyn Janakkalan, Hämeenlinnan ja Hattulan Suomen kasvukäytävään liittyvä rakennemallityön jatkaminen. Työn tavoitteet liittyvät kasvun strategiseen suuntaamiseen, maankäytön ja liikenteen kehittämiseen sekä näiden entistä parempaan yhteensovittamiseen. Maankäytön suunnittelu TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama Toimintatuotot 1 081 759 1 095 000 1 095 000 1 116 996 21 996 Toimintakulut -3 329 864 -3 841 000 -3 841 000 -3 397 122 443 878 Toimintakate -2 248 105 -2 746 000 -2 746 000 -2 280 126 465 874 TIETOPALVELU Tietopalvelun tehtävänä on kaupungin paikkatietokannan ja kartastojen ylläpito. Lisäksi tietopalvelu vastaa valtakunnallisen kiinteistöjärjestelmän paikallisesta ylläpidosta kantakaupungin asemakaava-alueella sekä osoitejärjestelmän ylläpidosta koko kaupungin alueella. Yksikön toiminta jakautuu erilaisiin kokonaisuuksiin alkaen kiinteistötietojärjestelmän ylläpidosta, kaavoitusohjelman mukaisten hankkeiden kiinteistön muodostuksesta ja rekisteröinnistä, kaavoitushankkeisiin liittyvistä täydennyskartoituksista ja uudisrakentamiseen liittyvistä rakennuspaikan merkintä- ja sijaintikatselmusmittauksista. Lisäksi yksikössä valmistellaan yhdyskuntalautakunnan tiejaoston asiat ja yksityistieavustusten jakopäätökset. Samoin yksikkö vastaa rekistereiden (rakennus- ja huoneistorekisteri, osoiterekisteri) ylläpidosta. Merkittävä tehtäväkokonaisuus on myös kartta- ja mittauspalvelujen tuottaminen muille yksiköille ja kuntalaisille. 86 Toiminnan painopisteet Toiminnan painopisteenä oli riittävän perustuotannon ylläpito, palvelujen turvaaminen ja pohjakarttojen ajantasaisuuteen panostaminen. Lisäksi kehitettiin yksikön johtamista, yhteistyötä muiden yksiköiden kanssa ja paikkatiedon hyödyntämistä koko kaupungin toiminnassa. Tietopalvelu Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 251 309 200 000 200 000 141 710 -58 290 -1 105 424 -1 162 000 -1 162 000 -1 057 322 104 678 -854 114 -962 000 -962 000 -915 612 46 388 Yhdyskuntalautakunnan investoinnit 2014 Maanrakennuksen investoinnit perustuivat yhdyskuntalautakunnan hyväksymään vuosiohjelmaan (9 milj. euroa). Vuosiohjelman pääpaino oli Äikäälän uuden asuntoalueen tuottamisessa, elinkeinohankkeiden turvaamisessa sekä katujen saneerauksissa ja keskeneräisten alueiden viimeistelyssä. Työohjelmaa ei pystytty toteuttamaan kokonaisuudessaan, mutta keskeiset hankkeet saatiin toteutettua. Infran investointien toteuman kokonaismäärä oli 8,575 milj. euroa. YMPÄRISTÖ- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA Ympäristö- ja rakennuslautakunnan tehtäviin kuuluvat rakennusvalvonnan, ympäristönsuojelun, terveysvalvonnan ja eläinlääkintähuollon viranomaistehtävät. Lautakunta päättää poikkeamislupien myöntämisestä ja suunnittelutarveratkaisuista siltä osin kuin kyse on asuinrakennuksista tai niihin liittyvistä talousrakennuksista. Lautakunnan vastuualueeseen kuuluvat myös maa-ainesluvat ja maa-ainesten oton viranomaisvalvonta, ympäristönhoidon viranomaisvalvonta sekä kadun ja yleisten alueiden viranomaisvalvonta. Ympäristö- ja rakennuslautakunta toimii ympäristöasioita käsittelevänä Hämeenlinnan kaupungin ja Hattulan kunnan yhteislautakuntana. Toimintaympäristön muutokset Ympäristö- ja rakennuslautakunnan toiminta on lainsäädäntöön perustuvaa laillisuusharkintaa. Lainsäädännön kehittyminen ja muutokset edellyttävät jatkuvaa perehtymistä ja kouluttautumista sekä toiminnan kehittämistä uudet velvoitteet huomioon ottaen. Vuoden 2014 aikana tuli muutoksia mm. ympäristönsuojelu-, vesihuolto- sekä maankäyttö- ja rakennuslakiin. Viranomaistoiminnassa sähköisten palveluiden ja automaattisen tiedonsiirron kehittäminen valtakunnallisesti ovat edelleen merkittävässä asemassa. Hämeenlinnan kaupunki on aktiivisesti mukana näissä hankkeissa. Valtakunnallinen tavoite kuntien tehtävien karsimiseksi ja lupakäytäntöjen sujuvoittamiseksi ei ainakaan vuoden 2014 aikana toteutunut. Päinvastoin säädösmuutokset lisäsivät ympäristö- ja rakennuslautakunnan alaisen toiminnan viranomaistehtäviä. Olennaiset tapahtumat toiminnassa Lupaprosesseihin ja asiakaspalvelun sujuvuuteen kiinnitettiin edelleen huomiota. Sähköiseen asiointiin ja tiedonsiirtoon liittyvät toimenpiteet työllistivät viranomaispalveluita merkittävästi. Hämeenlinnan, Hattulan ja Janakkalan kesken tehtiin palvelurakenneselvitys seudullisesta viranomaisorganisaatiosta, joka sisältäisi rakennusvalvonnan, ympäristönsuojelun ja ympäristöterveydenhuollon. Seutuneuvottelukunta ja kunnanhallitukset ovat käsitelleet selvitystä. Hämeenlinnan kaupunginhallitus sekä Hattulan ja Janakkalan kunnanhallitukset hyväksyivät lopulta seudulliseksi yhteishankkeeksi rakennusvalvonnan ja paikkatiedon yhteisen tietojärjestelmän ja sähköisen asioinnin. Hankkeen tavoitteena on, että mukana olevissa kunnissa on käytössä sama rakennusvalvonnan ja paikkatiedon tietojärjestelmä. 87 Toimitiloissa tapahtui muutoksia maaliskuussa 2014 Wetterin tilojen tyhjentämisen vuoksi. Rakennusvalvonta siirtyi kaupungintalolle ja ympäristöpalvelut entisen teknisen viraston tiloihin Rauhankadulle. Ympäristö- ja rakennuslautakunta myönsi Hämeenlinnan kaupungin ympäristöpalkinnon Kuittilan osakaskunnalle ja kunniamaininnan Päiväkoti Tuulimyllylle. Ympäristöterveydenhuollon ja rakennusvalvonnan taksojen tarkistus käsiteltiin ympäristö- ja rakennuslautakunnan marraskuun kokouksessa siten, että ne astuvat voimaan vuoden 2015 alusta. Tavoitteiden toteutuminen Ympäristö- ja rakennuslautakunnan sitovat tavoitteet toteutuivat. Lupa-asioiden käsittely tapahtui siten, ettei viivästystä hankkeiden toteutukseen aiheutunut. Rakennuslupien käsittelyaika lyheni edelleen. Rakennuslupien, maa-aineslupien ja ympäristölupien käsittelyajoissa on kehitystyön tuloksena saavutettu tavoiteltu tulos. Asiakaskyselyjen ja muun palautteen perusteella asiakkaiden tyytyväisyys palveluihin oli hyvällä tasolla. Taloudellisesti ympäristö- ja rakennuslautakunnan talous toteutui 77 000 euroa alijäämäisenä. Menestystekijä Tavoite Tavoitteen toteutuminen Vaikuttavat, tehokkaat, kokonaisvaltaiset ja laadukkaat palvelut Rakennusvalvonnassa keskimääräinen rakennuslupien käsittelyaika on enintään neljä viikkoa Tavoite toteutui. Keskimääräinen rakennuslupien käsittelyaika vuonna 2014 oli kolme viikkoa. Asiakastyytyväisyys kasvaa Tavoite toteutui. Rakennusvalvonnan asiakaskyselyssä 83 % vastaajista antoi kokonaisarvosanaksi hyvä tai erinomainen. Eläinlääkintähuollon vastaavassa kyselyssä palveluiden kokonaisarvosanaksi antoi hyvä tai erinomainen noin 87 % vastaajista. Päätösten oikeusvarmuus Tavoite toteutui Ympäristöpalveluiden valmistelemista päätöksistä saatiin vuonna 2014 kaksi KHO:n ratkaisua, joista toinen päätös pysyi muuttumattoman ja toinen palautettiin uudelleen käsiteltäväksi. Rakennusvalvonnan tekemät päätökset pysyivät korkeimman hallinto-oikeuden ja hallintooikeuden ratkaisuissa lukuun ottamatta yhtä korkeimman hallinto-oikeuden päätöstä, jossa varsinainen päätös pysyi ennallaan, mutta lupamaksu edellytettiin oikaistavaksi. Ympäristön tilan seurantaohjelman mukainen säännöllinen vesistöjen tilan seuranta näytteitä ottamalla. Tavoite toteutui. Seurantaohjelman mukaisesti tutkittiin 12 järven tai lammen sekä yhden virtaveden tilaa. Julkaisu on valmisteilla. Luonnon biologinen ja geologinen monimuotoisuus sekä ekosysteemipalvelut otetaan huomioon maankäytön suunnittelussa, lupa- ja valvontaprosesseissa sekä kaupungin mailla toteutettavassa luonnon hoidossa. Tavoite toteutui. Luontoarvoja pyrittiin huomioimaan kaavoissa ja luvissa, mutta tarkkaa tietoa esimerkiksi säilyneistä kohteista suhteessa luontoselvitysten määrään ei ole käytettävissä. Merkittävin vuonna 2014 hyväksytyistä kaavoista luontovaikutustensa puolesta oli Aulangon siirtolapuutarhan asemakaava, jossa pystyttiin luontoarvot huomioimaan erittäin hyvin. Luonnon monimuotoisuuden säilyttäminen, terveellinen elinympäristö ja vesistöjen puhtaus 88 Menestystekijä Tavoite Tavoitteen toteutuminen Luonnonsuojelualueiden pinta-ala Hämeenlinnassa on noin 1940 ha eli 0,9 % kokonaispintaalasta. Uusia luonnonsuojelualueita ei perustettu vuonna 2014. Luontotyyppeinä tai erityisesti suojeltavien lajien alueina on Hämeenlinnassa rauhoitettu 127 ha. Hämeenlinnan tai Hämeenlinnaan ulottuvien Natura-alueiden pinta-ala on noin 17000 ha. Tavoite toteutui. Reaaliaikaiset päivittäiset mitatut ilmanlaatuindeksit ovat internetissä. Tavoite toteutui. Vuoden 2014 uimavesien laatu luokiteltiin ja raportoitiin sekä ympäristö- ja rakennuslautakunnalle että Etelä-Suomen aluehallintovirastolle. Lautakunnan talous Ympäristö- ja rakennusltk TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 1 500 000 1 500 000 1 238 475 -261 525 241 122 231 300 231 300 239 609 8 309 935 300 1 220 700 1 220 700 933 648 -287 052 TP 2013 TB 2014 1 219 823 Myyntitulot Maksutulot TOIMINTATULOT Tuet ja avustukset TB 2014 muutokset 43 400 48 000 48 000 65 218 17 218 TOIMINTAMENOT -2 203 769 -2 430 000 -2 430 000 -2 245 605 184 395 Palkat ja palkkiot -1 271 344 -1 350 700 -1 350 700 -1 359 379 -8 679 14 071 4 000 4 000 38 719 34 719 Henkilösivukulut -482 324 -505 400 -505 400 -485 778 19 622 Muiden palvelujen ostot -193 288 -264 200 -264 200 -215 782 48 418 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -18 626 -28 600 -28 600 -30 002 -1 402 Vuokrat -16 207 -20 900 -20 900 -14 543 6 357 -229 506 -222 200 -222 200 -160 680 61 520 Henkilöstökorvaukset Sisäiset vuokrat Muut toimintamenot TOIMINTAKATE -6 544 -42 000 -42 000 -18 159 23 841 -983 946 -930 000 -930 000 -1 007 130 -77 130 -75 263 -78 000 -78 000 -74 128 3 872 -1 059 209 -1 008 000 -1 008 000 -1 081 258 -73 258 Laskennalliset kustannukset Muut laskennalliset erät TEHTÄVÄN KOKONAISKUSTANNUKSET Olennaiset poikkeamat tilausbudjettiin Ympäristö- ja rakennuslautakunnan sitovat toimintatuotot tilausbudjetissa olivat 1 500 000 euroa. Toteutuneet toimintatuotot olivat 1 238 000 euroa. Kaupunginvaltuusto oli myöntänyt tuloihin 445 000 euron alitusoikeuden. Toimintatuottojen toteutuma alitti tilausbudjetin 262 000 eurolla, joten pyydetty alitusoikeus ei realisoitunut kokonaisuudessaan. Toimintatuottojen alittuminen johtui rakennusvalvonnan suunniteltua alhaisemmista lupatuloista. 89 Sitovat toimintamenot tilausbudjetissa olivat 2 430 000 euroa. Toimintamenojen toteutuma oli 2 246 000 euroa ja siltä osin budjetti alittui 184 000 eurolla. Säästöjä saavutettiin henkilöstökuluissa, palveluiden ostoissa, vuokrissa ja muissa toimintamenoissa. Ympäristö- ja rakennuslautakunnan toimintakate oli -1 007 000 euroa eli 77 000 euroa huonompi kuin tilausbudjetissa. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Päätösten sisäinen valvonta tapahtuu normaalin päätöksien tiedoksiannon puitteissa. Työprosessien valvonta tapahtuu esimiesten oikea-aikaisen työnohjauksen ja seurannan kautta. Tavoitteiden toteutumista ja taloutta arvioidaan johtotiimin ja palvelualueen yksiköiden kokouksissa. Kolmannesvuosiraportoinnin yhteydessä seurataan sekä talous- että suoritetietoja. Kukin esimies seuraa yksikkönsä talouden kehittymistä säännöllisesti. Riskienhallinta perustuu ensisijaisesti esimiesten työn ohjaukseen ja valvontaan. Ympäristö- ja rakennuslautakunnan alaisen toiminnan kohdalla kysymykseen tulevat lähinnä toiminnalliset riskit. Palvelun onnistumisen kannalta merkittävän epävarmuustekijän muodostaa henkilöresurssien riittävyys ja riittävän koulutuksen varmistaminen ammattitaidon ylläpitämiseksi. YMPÄRISTÖ- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA SEKÄ HALLINTO Ympäristö- ja rakennuslautakunta kokoontui vuoden aikana kymmenen kertaa ja käsitteli 183 pykälää. Lautakunta delegoi vuoden 2014 alussa voimaan tulleella yhdyskunta- ja ympäristöpalvelujen toimintasääntömuutoksella lisää päätösvaltaa rakennusvalvonnan viranhaltijoille, mikä osaltaan heijastui lautakunnan käsittelemien asioiden vähenemisenä noin 10 %. Ympäristö- ja rakennuslautakunnan sekä hallinnon toimintakate oli 54 000 euroa budjetoitua parempi. Ympäristö- ja rakennusltk sekä hallinto TP 2013 TB 2014 Toimintakulut -179 034 Toimintakate -179 034 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama -254 000 -254 000 -199 555 54 445 -254 000 -254 000 -199 555 54 445 YMPÄRISTÖPALVELUT Ympäristöpalveluihin sisältyvät ympäristönsuojelu ja ympäristöterveydenhuolto. Ympäristönsuojelun tehtävä on ehkäistä ympäristön pilaantumista sekä edistää luonnon kestävää käyttöä ja kuntalaisten ympäristötietoutta sekä seurata ympäristön tilaa ja raportoida siitä. Ympäristöterveydenhuolto jakaantuu terveysvalvontaan ja eläinlääkintähuoltoon. Terveysvalvonnan tarkoituksena on ylläpitää ja edistää sekä yksilön että koko väestön terveyttä. Tavoitteena on elinympäristöstä ihmiseen kohdistuvien haittojen ja vaarojen ennaltaehkäiseminen sekä olemassa olevien haittojen minimoiminen. Eläinlääkintähuolto vastaa peruseläinlääkäripalvelujen toteuttamisesta. Eläinlääkintähuoltoon kuuluvat myös eläintautivalvonta, eläimistä saatavien elintarvikkeiden alkutuotannon ja eläintenpidon terveydellinen valvonta sekä eläinsuojelu. Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset Ympäristöpalveluiden toimintaa ohjaavat lainsäädännön ja valtion viranomaisten ohjeistuksen lisäksi kunnan omat suunnitelmat, joita ovat ympäristöterveydenhuollon valvontasuunnitelma, ympäristönsuojelun valvontasuunnitelma ja suunnitelma eläinlääkäripalvelujen sekä eläinten terveyden ja hyvinvoinnin valvonnan järjestämisestä, jotka hyväksyttiin ympäristö- ja rakennuslautakunnassa vuodelle 2014. Hämeenlinnan kaupungin ja Hattulan kun- 90 nan välinen ympäristöpalveluiden yhteistoimintasopimus jatkui ja sen pohjalta laadittiin palvelusopimus vuodelle 2014. Ympäristönsuojelun viranhaltijoiden Tuuloksen vesistöjen tilan parantamiseen liittyvässä hankkeessa oli merkittävä. Hankkeessa rakennettiin Pohjoistenjoen varteen Suolijärven kiintoaine- ja ravinnekuormitusta vähentävät kampakosteikot ja ruopattiin Pohjoistenlahden itä- ja länsiosaan veneväylät. Lisäksi hankkeessa kerättiin tietoa vesistöjen tilasta ja luontoarvoista. Samoin viranhaltijat osallistuivat asiantuntijoina aikaisempien vuosien tapaan useisiin pilaantuneisiin maihin liittyviin selvityksiin mm. Keinusaari II, Engelinrannan, Vanajanranta II ja Kantolan tapahtumapuiston osalta. Vuodelle 2014 hyväksyttyä ympäristön tilan seurantaohjelmaa toteutettiin tekemällä vesistöjen tilan selvityksiä. Valtakunnalliset ympäristöterveydenhuollon tiedonkeruujärjestelmät (KUTI ja YHTI) vaativat edelleen panostusta. Elintarvikevalvonnassa myymälöiden ja tarjoilupaikkojen valvontatulokset julkaistiin OIVA-järjestelmän mukaisesti. Vuoden lopussa valmistauduttiin julkistamisjärjestelmän laajenemiseen muihinkin elintarvikevalvonnan kohteisiin. Uimavesiä valvottiin seurantakalenterin mukaisesti. Tervaniemen rannan uimavesiluokitus laski luokkaan hyvä ja Hattulassa Herniäisen rannan luokkaan tyydyttävä. Muilla rannoilla luokitus pysyi erinomaisena. Ahveniston maauimala peruskorjattiin, mikä oli ilmoituskäsittelyä edellyttävä terveydensuojelulain mukainen olennainen muutos. HS-Veden Ahveniston vedenkäsittelylaitos saneerattiin. Talousvettä tullaan tulevaisuudessa toimittamaan Hämeenlinnan-Hattulan-Kalvolan-Akaan alueelle. Yhdysputken ansiosta Kalvolan vedenjakelu ei ole enää yhden vesilähteen varassa. Eläinlääkintähuollossa toimintaa jatkettiin Jukolan ja Tuuloksen vastaanotoilla, joissa kummassakin työskenteli kaksi eläinlääkäriä. Päivystys hoidettiin yhteistoiminnassa Janakkalan, Riihimäen seudun terveyskeskuksen ja Hyvinkään kanssa. Sijaisten rekrytoinnissa onnistuttiin aikaisempaa paremmin. Olennaiset tapahtumat toiminnassa Ympäristölupia ja niiden tarkistuksia käsiteltiin vuoden 2014 aikana yhteensä 13 kappaletta ja lupien lopettamispäätöksiä kaksi kappaletta. Ympäristönsuojelulainsäädännön mukaisia toiminnan rekisteröintejä tehtiin neljä kappaletta, jätelain mukaisia rekisteröintejä kolme kappaletta, maasto- ja vesiliikennelain mukaisia lupia valmisteltiin neljä kappaletta ja maa-aineslupia neljä kappaletta. Ympäristölupien keskimääräinen käsittelyaika oli 4,8 kk. Viranhaltijoiden tekemien ympäristönsuojelulainsäädännön mukaisten rekisteröintien käsittelyaika oli keskimäärin 0,8 kk. Maasto- ja vesiliikennelain mukaisten lupien käsittelyaika oli 2,4 kk. Maa-aineslupien keskimääräinen käsittelyaika oli 4,7 kk. Lupamäärät vastaavat edellisten vuosien tasoa, mutta käsittelyaikoja on onnistuttu lyhentämään, etenkin maa-aineslupien osalta. Vuoden 2014 valvontasuunnitelma toteutui aikaisempia vuosia paremmin ja suunnitelman toteutuma oli 92 %. Terveysvalvonnassa tarkastusten määrä laski noin 5 % edelliseen vuoteen nähden johtuen tarkastajahenkilötyövuosien vähenemisestä. Tarkastusten määrä vuonna 2014 oli keskimäärin noin 90 tarkastusta henkilötyövuotta kohti. Valvontasuunnitelman mukaisten ennalta suunniteltujen tarkastusten määrä oli 71 % kaikista tehdyistä tarkastuksista, joita oli 744 kpl. Suunnitelluista tarkastuksista toteutui noin 90 % ja vuonna 2014 tehtiin 529 suunniteltua tarkastusta. Kohteiden riskinarvioinnin perusteella tarkastuksia tulisi kuitenkin tehdä noin kaksinkertainen määrä nykyiseen verrattuna. Kanta- ja Päijät-Hämeen terveysvalvontojen yhteistyötä jatkettiin yhteisillä tapaamisilla sekä kahdella yhteisellä valvontaprojektilla. Eläinlääkintähuollossa vastaanottokäyntien määrä väheni edelliseen vuoteen nähden 7 % (4548 käyntiä) ja käynnit asiakkaan luona olivat määrällisesti samalla tasolla kuin vuonna 2013 (1302 käyntiä). Päivystysaikaisia käyntejä oli yhteensä 259, joka vastasi edellisen vuoden tasoa. Eläinsuojelutarkastusten määrä oli myös edellisen vuoden tasolla. Eläinlääkäripalveluihin liittyvän kaupungin internet-sivuilla olevan sähköisen asiakaskyselyn perusteella eläinlääkäripalvelut arvioitiin kokonaisuutena vuonna 2014 hieman heikommiksi kuin vuonna 2013, mutta asteikolla 1 – 5 kaikkien kriteerien keskiarvo oli kuitenkin 4,1. Palveluiden kokonaisarvosanaksi antoi melko hyvä tai erinomainen noin 87 % vastaajista. 91 Ympäristöpalveluiden talous Ympäristöpalvelujen toimintatuotot ylittivät budjetoidun 123 000 euroa ja toimintakulut jäivät 95 000 euroa arvioitua pienemmäksi toimintakatteen ollessa 218 000 € budjetoitua parempi. Merkittävimmät säästöt syntyivät henkilöstökuluissa, palveluiden ostoissa ja vuokrissa. Ympäristöpalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 451 057 357 000 357 000 479 578 122 578 -1 369 389 -1 439 000 -1 439 000 -1 343 883 95 117 -918 331 -1 082 000 -1 082 000 -864 305 217 695 RAKENNUSVALVONTA Rakennusvalvonnan tehtävänä on yleisen edun kannalta valvoa rakennustoimintaa ja kaavojen noudattamista sekä osaltaan valvoa rakennetun ympäristön ja rakennusten kunnossapitoa ja hoitoa. Rakennusvalvonta huolehtii rakentamista ja siihen liittyviä muita toimenpiteitä koskevien lupien ja ilmoitusten käsittelemisestä. Lisäksi rakennusvalvonnan tehtävänä on rakentamisen yleinen ohjaus ja neuvonta sekä kaupunkikuvasta ja ympäristöstä huolehtiminen. Rakennusvalvonta hoitaa myös maa-aineslupien valvonnan. Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset Rakennusvalvonnassa sähköinen asiointi saatiin pitkän kehitystyön jälkeen käyttöön. Lupahakemuksia on voinut toimittaa rakennusvalvontaan Lupapiste.fi -palvelun kautta 10.9.2014 alkaen ja neuvontapyyntöjä jo sitä aiemmin. Sähköisiä neuvontapyyntöjä tuli 24 kpl ja valmiita lupahakemuksia 33 kpl. Olennaiset tapahtumat toiminnassa Rakennusvalvontaan saapui vuoden aikana 1053 lupahakemusta ja käsiteltyjen lupa-asioiden määrä oli 1059 kpl. Vuoteen 2013 verrattuna sekä saapuneiden lupa-asioiden määrä laski noin 8 % ja käsiteltyjen määrä noin 6 %. Käsitellyistä lupa-asioista 48 % oli rakennuslupia ja noin 26 % toimenpidelupia. Muita lupa-asioita ovat maisematyöluvat (2 %), purkamisluvat (2 %) sekä ilmoitus- ja muut käsittelyt (22 %). Rakennuslupien keskimääräinen käsittelyaika vuonna 2014 oli 3,0 viikkoa kun se vuonna 2013 oli 3,4 viikkoa. Muiden lupien (ei sisällä ilmoituksia) käsittelyaika oli 2,8 viikkoa kun se vuonna 2013 oli 2,5 viikkoa. Rakentamisen lupapalveluihin ja rakentamisen aikaisiin palveluihin liittyvän kaupungin internet-sivuilla olevan sähköisen asiakaskyselyn perusteella palvelut koettiin kaikilla kysytyillä osa-alueilla vastaaviksi tai paremmiksi vuonna 2014 kuin vuonna 2013. Kaikkien kriteerien keskiarvo asteikolla 1 – 5 oli 4,2. Palveluiden kokonaisarvosanaksi antoi melko hyvä tai erinomainen noin 83 % vastaajista. Palvelusihteeri oli palkattomalla opintovapaalla ajalla 1.5.2014 - 31.8.2014 ja siksi ajaksi palkattiin sijainen. Rakennusvalvontapäällikkö toimi oman toimen ohella ympäristöjohtajan vuorotteluvapaan sijaisena ajalla 5.5.3.10.2014. Vuonna 2014 ympäristö- ja rakennuslautakunta käsitteli 21 poikkeamislupa-asiaa ja 18 suunnittelutarveratkaisua ja kaupunginhallitus 5 poikkeamislupa-asiaa ja yhden suunnittelutarveratkaisun. Käsiteltyjen poikkeamislupien ja suunnittelutarveratkaisujen kokonaismäärä oli edellisen vuoden tasolla. Rakennusvalvonta järjesti LVI-suunnittelijoille ja -työnjohtajille 6.2 Wetterin auditoriossa kaksi info-tilaisuutta uusista rakennusvalvonnan toimintatavoista LVI-lupa-asioihin liittyen. Kahteen tilaisuuteen osallistui yli 40 henkilöä. Lisäksi järjestettiin 22.10 Wetterin auditoriossa rakentamisen keskeisille toimijoille koulutus palokatkosuunnitelmien tilaamisesta ja laadinnasta. Tähän tilaisuuteen osallistui 80 henkilöä. 92 Rakennusvalvonnan talous Rakennusvalvonnan toimintatuotot olivat vuoden 2013 tasolla, mutta alittivat vuoden 2014 tilausbudjetin 384 000 euroa. Toimintakulut toteutuivat 35 000 euroa budjetoitua pienempinä johtuen pääasiassa arvioitua vähemmistä palveluiden ostoista ja muista toimintakuluista. Näin ollen toimintakate jäi 349 000 € suunniteltua heikommaksi. Rakennusvalvonta TP 2013 TB 2014 Toimintatuotot 768 765 1 143 000 Toimintakulut -655 346 -737 000 Toimintakate 113 419 406 000 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 1 143 000 758 897 -384 103 -737 000 -702 167 34 833 406 000 56 730 -349 270 YHTEINEN JÄTELAUTAKUNTA Jätelautakunta toimii jätelain (646/2011) 23 §:n mukaisena kuntien yhteisenä jätehuoltoviranomaisena. Jätelautakunta huolehtii jätehuollon viranomaistehtävistä 12 sopijakunnassa eli Hattulassa, Hausjärvellä, Hyvinkäällä, Hämeenlinnassa, Janakkalassa, Järvenpäässä, Keravalla, Lopella, Mäntsälässä, Riihimäellä, Tuusulassa ja Valkeakoskella. Yhteinen jätelautakunta toimii isäntäkunta Hämeenlinnan lautakuntana. Lautakunnassa on 13 sopijakuntien nimeämää jäsentä. Olennaiset tapahtumat toiminnassa Jätelautakunta kokoontui kahdeksan kertaa vuoden 2014 aikana. Jätelautakunnan henkilöstöresursseja vahvistettiin yhdellä henkilöllä. Jätteenkuljetusrekisterin laatiminen aloitettiin Hämeenlinnan kaupungin osalta vuonna 2014. Jätelautakunta päätti, että kunnan jätehuollon järjestämisvastuulle kuuluvat sako- ja umpikaivolietteet kuljetetaan kiinteistön haltijan järjestämänä jätteenkuljetuksena kaikissa jätelautakunnan toiminta-alueen kunnissa. Päätöksestä valitettiin Hämeenlinnan hallinto-oikeuteen. Yhdyskuntajätteen (kuiva-, seka- ja biojäte) kuljetusjärjestelmää koskeva asia taas palautettiin Hämeenlinnan hallinto-oikeudesta jätelautakunnalle uudelleen käsiteltäväksi. Jätelautakunnan päätös koski Hattulan, Hämeenlinnan, Janakkalan, Lopen, Riihimäen haja-asutusalueen ja Hausjärven Mommilan siirtymistä portaittain 2016–2017 kunnan järjestämään jätteenkuljetukseen. Jätelautakunta päätti valittaa Hämeenlinnan hallinto-oikeuden päätöksestä korkeimpaan hallinto-oikeuteen. Kesällä 2014 yksityistä sektoria tiedotettiin sosiaali- ja terveyspalveluissa sekä koulutustoiminnassa syntyvän yhdyskuntajätteen luovuttamisesta kunnan osoittamaan vastaanottopaikkaan. Jätehuoltomääräysten valmistelutyö jatkui vuonna 2014. Jätelautakunta hyväksyi ehdotuksen jätehuoltomääräyksistä 17.12.2014. Ehdotus asetettiin julkisesti nähtäville ja siitä lähetettiin lausuntopyynnöt vuoden lopussa. Tavoitteiden toteutuminen Keskeinen vuoden 2014 toiminnan tavoite oli yhtenäisen ja tasapuolisen palvelun tuottamisessa ja palvelun kehittämisessä koko alueella. Yhtenäisen ja tasapuolisen viranomaispalvelun tuottaminen on käynnistynyt, mutta palvelutason kehittäminen vie aikaa. Kuljetusjärjestelmiin liittyvät päätökset olivat vuoden lopussa eri oikeusasteissa käsiteltävinä. Korkeimman hallinto-oikeuden linjauksia kuljetusjärjestelmiä koskevaan päätöksentekoon jäätiin odottamaan. Yhtenäisten jätehuoltomääräysten avulla kuntalaisia voidaan kohdella tasapuolisemmin koko toiminta-alueella. Yhtenäisten jätehuoltomääräysten valmistelua jatkettiin vuonna 2014. Jätehuoltomääräysten valmistelua on hidastanut mm. pakkausjätteen tuottajavastuuseen liittyvän lainsäädännön keskeneräisyys. Pakkausjäteasetus tuli voimaan heinäkuussa 2014. Jätehuoltomääräysten uusimisella pyritään myös selkeyttämään jätehuollon järjestämiseen, toteuttamiseen ja valvontaan liittyviä toimivaltakysymyksiä. 93 Palautetta toiminnasta on tullut lähinnä jätelautakunnan päätöksiin liittyvien kuulemis- ja lausuntomenettelyjen yhteydessä. Muun asiakaspalautteen määrä on vähäistä. Keskeisiä tavoitteita olivat resurssien ja palvelujen tehokas kohdentaminen ja päällekkäisten toimintojen poistaminen yli kuntarajojen sekä sähköisten palvelujen käyttöönotto. Tavoitteen mittareihin kuuluivat mm. palvelujen toteutumisen tavoiteajat, jätteenkuljetusrekisterin valmistuminen ja päällekkäisten toimintojen väheneminen sekä vähintään yhden sähköisen lomakkeen käyttöönotto. Viranhaltijapäätöksiä tehtiin vuoden aikana 22 kpl, joista suurin osa oli jätehuoltomääräyksistä poikkeamisia. Päätökset tehtiin keskimäärin tavoiteajassa eli kuukauden kuluessa hakemuksen saapumisesta. Jätelautakunnan toiminta-aluetta koskevan jätteenkuljetusrekisterin valmistuminen vuonna 2014 osoittautui epärealistiseksi mittariksi. Rekisteriohjelmiston käyttöönotto siirtyi syksyyn. Rekisterin kokoamista hidastivat mm. puutteet jätteenkuljetustiedoissa ja viranomaisrekistereissä, mistä johtuen manuaalisen työn määrä oli odotettua suurempi. Jätteenkuljetusrekisterin laatiminen aloitettiin Hämeenlinnan kaupungin osalta. Sähköisten palvelujen (lomakkeet) käyttöönoton toteuttaminen liittyy yhtenä osana sähköisten palvelujen kehittämistä Hämeenlinnan kaupungissa. Jätelautakunnan sähköisten palvelujen käyttöönotto toteutuu osana Hämeenlinnan kaupungin sähköisiä palveluja. Menestystekijä Tavoite Tavoitteen toteutuminen Vaikuttavat, tehokkaat, kokonaistaloudelliset ja laadukkaat palvelut Yhtenäisen ja tasapuolisen palvelun tuottaminen ja palvelutason kehittäminen koko alueella Palautetta toiminnasta tuli lähinnä jätelautakunnan päätöksiin liittyvien kuulemis- ja lausuntomenettelyjen yhteydessä. Palvelutasoa vakiinnuttavat yhteiset jätehuoltomääräykset olivat valmistelussa. Jätelautakunta hyväksyi ehdotuksen jätehuoltomääräyksistä. Ehdotus asetettiin julkisesti nähtäville ja siitä lähetettiin lausuntopyynnöt. Jätehuoltomääräyksien valmistelutyö jatkuu lausuntojen antamisen jälkeen. Vuoden 2014 työohjelmaa noudatettiin pääosin. Palveluita ja toimintaa kehitetään oivaltavasti ja innovatiivisesti. Resurssien ja palvelujen tehokas kohdentaminen ja päällekkäisten toimintojen poistaminen yli kuntarajojen Sähköisten palvelujen käyttöönotto Tavoite toteutui osittain. Viranomaispäätökset tehtiin keskimäärin tavoiteajassa. Käsittelyaika oli noin kuukausi. Koko toimialueen jätteenkuljetusrekisteri ei valmistunut. Jätteenkuljetusrekisterin tekeminen aloitettiin Hämeenlinnan kaupungin osalta. Jätehuoltomääräysten valmistelussa selvitettiin toimivaltakysymyksiä eri viranomaisten ja tahojen välillä päällekkäisten toimintojen vähentämiseksi. Suoraan täytettävää ja lähetettävä sähköisten palvelujen lomaketta ei ole otettu käyttöön. Jätelautakunnan lomakkeet ovat muutoin sähköisesti saatavilla lautakunnan kotisivuilta. Tavoite toteutui osittain. Lautakunnan talous Yhteinen jätelautakunta on nettoyksikkö, jonka budjetin toimintakate on sitova erä. Lautakunta laskuttaa aiheutuneista kustannuksista sopimuksen mukaisesti Kiertokapula Oy:tä. Tilausbudjetissa olleet toimintatulot ja toimintamenot olivat 182 000 euroa. Toteutuma oli 162 000 euroa sekä tuotoissa että kuluissa. Toteutumaan vaikutti pääosin henkilöstömenojen alittuminen. 94 Yhteisen jätelautakunnan tehtävien hoidon kaikki kustannukset ja lautakunnan toimintaan liittyvät korvaus- ym. vastuut katettiin Kiertokapula Oy:n perimillä jätteenkäsittelymaksuilla. Hämeenlinnan kaupunki ja Kiertokapula Oy sopivat erillisellä sopimuksella yhteisen jätelautakunnan tehtävien hoidon kustannusten ja lautakuntaan liittyvien korvaus- ym. vastuiden kattamiseksi kerättävien varojen veloittamisesta, perinnästä ja lautakunnan kulujen laskutuksesta. TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 182 000 182 000 161 651 -20 349 182 000 182 000 161 651 -20 349 -103 554 -182 000 -182 000 -161 651 20 349 -60 492 -105 000 -105 000 -88 359 16 641 Yhteinen jätelautakunta TP 2013 TB 2014 TOIMINTATULOT 103 554 Myyntitulot 103 554 TOIMINTAMENOT Palkat ja palkkiot TB 2014 muutokset Henkilöstökorvaukset 89 89 Henkilösivukulut -11 249 -20 700 -20 700 -16 966 3 734 Muiden palvelujen ostot -26 301 -36 700 -36 700 -46 187 -9 487 -90 -7 000 -7 000 -3 596 3 404 -600 -1 000 -1 000 -797 203 -4 803 -7 600 -7 600 -4 726 2 874 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Vuokrat Sisäiset vuokrat Muut toimintamenot -18 -4 000 -4 000 -1 110 2 890 TOIMINTAKATE 0 0 0 0 0 TEHTÄVÄN KOKONAISKUSTANNUKSET 0 0 0 0 0 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Jätelautakunnan toiminnan tulee olla lainsäädännön mukaista. Päätösten sisäinen valvonta tapahtuu normaalin päätösten tiedoksiannon puitteissa. Työprosessien valvonta tapahtuu esimiehen seurannan kautta. Jätehuoltokoordinaattori seuraa yksikkönsä talouden kehittymistä kuukausittain. Jätelautakunnan alaisen toiminnan kohdalla kysymykseen tulevat lähinnä toiminnalliset riskit. Palvelun onnistumisen kannalta oli merkittävää, että henkilöresurssit täydentyivät palvelusihteerin aloitettua työt. Erityisen tärkeää on säilyttää jatkossa nykyiset resurssit ja välttyä pitkiltä poissaoloilta. Toimintatapojen vakiintuessa tulee toimintaprosessia ja yhteistyötä eri toimijoiden välillä koko ajan kehittää sekä toimintojen laatua ja kustannuksia kartoittaa. 95 KONSERNIPALVELUT Konsernipalvelujen vastuualueeseen kuuluvat kaupunginvaltuusto, kaupunginhallitus, kaupungin johto, talous- ja hallintopalvelut, henkilöstöpalvelut, kehittämispalvelut ja omistajaohjaus. Lisäksi konsernipalvelujen kokonaisuuteen kuuluvat keskusvaalilautakunta ja tarkastuslautakunta. Konsernipalvelujen henkilöstö avustaa sekä tilaajia että tuotantoa ja toimii samalla kaupunginjohtajien esikuntana asioiden valmistelussa ja täytäntöönpanossa. KONSERNIPALVELUT TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 6 888 000 6 888 000 7 548 251 660 251 5 339 200 5 339 200 5 547 875 208 675 TP 2013 TB 2014 13 782 728 Myyntitulot 5 030 590 Maksutulot 1 TOIMINTATULOT Tuet ja avustukset Vuokratulot Muut toimintatulot TOIMINTAMENOT Palkat ja palkkiot Henkilöstökorvaukset Henkilösivukulut 5 858 568 1 371 000 15 15 1 580 074 209 074 29 012 25 000 25 000 34 021 9 021 2 864 557 152 800 152 800 386 266 233 466 -29 137 339 -34 599 000 -34 599 000 -34 765 687 -166 687 -4 338 634 -4 137 600 -4 137 600 -4 041 534 96 066 20 701 20 701 45 072 -2 854 327 Asiakaspalvelujen ostot -930 Muiden palvelujen ostot -16 167 523 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 1 371 000 TB 2014 muutokset -2 860 000 -2 860 000 -2 824 302 35 698 -22 185 100 -22 185 100 -20 843 578 1 341 522 0 -421 465 -232 000 -232 000 -397 821 -165 821 -3 811 835 -3 556 600 -3 556 600 -5 273 282 -1 716 682 Vuokrat -218 047 -221 200 -221 200 -217 336 3 864 Sisäiset vuokrat -957 382 -942 900 -942 900 -903 093 39 807 Avustukset Muut toimintamenot TOIMINTAKATE -412 268 -463 600 -463 600 -285 441 178 159 -15 354 611 -27 711 000 -27 711 000 -27 217 436 493 564 Laskennalliset kustannukset Poistot ja arvonalentumiset Muut laskennalliset erät TEHTÄVÄN KOKONAISKUSTANNUKSET -79 964 -161 000 -161 000 -57 787 103 213 5 405 703 5 896 500 5 896 500 4 937 552 -958 948 -10 028 873 -21 975 500 -21 975 500 -4 222 786 17 752 714 Konsernipalvelujen yhteenlasketut bruttomenot ja bruttotulot ovat sitovat. Toteutuneet toimintatuotot olivat olivat 7 548 000 euroa. Tulotavoite ylittyi 660 000 eurolla. Toteutuneet toimintakulut olivat 34 766 000 euroa. Menojen ylitys oli 167 000 euroa. Ylitykseen johtanut merkittävin yksittäinen syy oli Linnan Tilapalvelut -liikelaitokselle purettavien rakennusten kertapoistojen takia myönnetty ylimääräinen avustus. Valtuusto oli myöntänyt konsernipalvelujen menoihin 1 495 000 euron ylitysoikeuden, joka oli tarpeen, vaikka ylityksen määrä jäikin huomattavasti arvioitua pienemmäksi. KAUPUNGINVALTUUSTO JA -HALLITUS Kaupunginvaltuusto kokoontui vuoden aikana kymmenen kertaa. Kaupunginhallituksen kokouksia oli 28. Kaupunginhallituksen konsernijaosto kokoontui 11 kertaa. Toimintakuluihin sisältyvät kaupungin avustukset Linnan Tilapalvelut -liikelaitokselle ja LinnanInfra-liikelaitokselle sekä Kulttuuri- ja kongressikeskus Verkatehdas Oy:lle ja Sibeliuksen syntymäkaupunki -säätiölle. Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksen kertaluonteinen avustus oli 1 325 000 budjetoitua suurempi ja sitä varten oli valtuusto myöntänyt ylitysoikeuden. Budjetoitua pienempiä olivat menot palvelujen ostossa Hämeenlinnan Eteläranta Oy:ltä, HHT-hankkeessa, pelastuslaitoksen Hämeenlinnan osuudessa sekä jäsenmaksuissa. 96 Kaupunginvaltuusto ja hallitus TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 257 000 257 000 200 041 -56 959 -5 880 684 -11 128 000 -11 128 000 -12 138 540 -1 010 540 -1 644 449 -10 871 000 -10 871 000 -11 938 499 -1 067 499 TP 2013 TB 2014 Toimintatuotot 4 236 236 Toimintakulut Toimintakate TB 2014 muutokset KAUPUNGINJOHTO Kaupunginjohdon vastuualue sisältää johdon, johtoryhmätyöskentelyn, markkinointiyhteistyön ja yleisötapahtumien kustannukset sekä Wetterin toimitalon tyhjentämiseen liittyvät muuttokustannukset. Kaupunginjohto Toimintatuotot TP 2013 TB 2014 muutokset TB 2014 TB 2014 + muutokset 4 711 Toteutuma Poikkeama 22 007 22 007 Toimintakulut -1 071 646 -1 150 000 -1 150 000 -1 344 792 -194 792 Toimintakate -1 066 936 -1 150 000 -1 150 000 -1 322 784 -172 784 Vastuualueen menot olivat yhteensä 1 345 000 euroa, mikä ylitti budjetin 195 000 eurolla. Kustannusylitys johtuu suurimmalta osaltaan muuttokustannuksista, joihin ei budjetissa osattu varautua, ja matkamessujen Sibeliusjuhlavuoden osastoon tehdystä panostuksesta. HHT-kasvukäytävähankkeen kustannuspaikka siirrettiin vuoden 2014 alussa kaupunginvaltuuston ja -hallituksen kokonaisuuteen ja myös vuoden 2013 vertailutiedot näkyvät samoin muutettuina. TALOUS- JA HALLINTOPALVELUT Talous- ja hallintopalvelut osallistuu kaupunginjohtajien ja kaupunginhallituksen apuna koko kaupunkikonsernin johtamiseen. Talous- ja hallintopalvelujen keskeisimpiä talouden työtehtäviä ovat rahoituksen järjestäminen, kirjanpidon, tilausbudjetin ja tilinpäätöksen laatimisesta vastaaminen sekä tuottavuuden ja tuotteistuksen koordinointi ja kehittäminen. Yksikkö vastasi kaupunginvaltuuston ja kaupunginhallituksen sihteeri- ja täytäntöönpanotehtävistä. Lisäksi tehtäviin kuuluvat mm. lainopilliset ja sopimusoikeudelliset asiat sekä oikeudellinen edunvalvonta, asianhallintajärjestelmät ja arkistotoimi. Controllerit avustavat tilaajia ja tuotantoa kaikissa talouteen ja laskentatoimeen liittyvissä asioissa. Hallintopalvelut ohjaa ja valvoo yhtenäistä hallintomenettelyä koko kaupunkiorganisaation osalta. Vuoden aikana valmisteltiin lautakuntien sihteeritehtävien siirto asteittain tilaajayksiköiden hoidettavaksi. Vuoden 2014 lopussa talous- ja hallintopalveluissa oli 25 henkilöä. Koko kaupungin tositemäärä oli 297 572 kpl, joista ostoreskontratositteita oli 80 531 ja myyntireskontratositteita 196 876. Talous- ja hallintopalvelujen tavoitteiden toteutuminen Menestystekijä Tavoite Sähköisen arkistonmuodostussuunnitelman täydentäminen. Tavoitteen toteutuminen Sähköinen arkistonmuodostussuunnitelman täydentämistyötä on tehty vuoden aikana, mutta valmiiksi suunnitelmaa ei vielä saatu resurssiongelmien takia. Siirtyminen järjestelmään tapahtuu vuoden 2015 aikana. Tavoite toteutui osittain. Sähköistä sopimustenhallintajärjestelmää laajennetaan Sähköinen sopimustenhallintajärjestelmä oli vuoden alussa käytössä konsernipalveluissa. Osin edellä mainituista resurssiongelmista johtuen järjestelmää ei saatu laajennettua uusille toimijoille. Tavoite toteutui osittain. 97 Talous Talouspalvelujen toimintakulut toteutuivat lähes suunnitellulla tavalla. Budjetoidut menot olivat 6 105 000 euroa ja toteutuma oli 6 050 000 euroa. Menot alittuivat 55 000 eurolla. Menojen alitusta muodostui erityisesti hallintopalveluissa ja kokoustilojen kustannuksissa. Toimintakuluista käytettiin varsinaisiin talous- ja hallintopalveluihin 3 692 000 euroa, kunnallisverotuksen kustannuksiin 1 782 000 euroa ja kaupungin yhteisten kokoustilojen (mm. Raatihuone) ylläpitoon 563 000 euroa. Toimintatuotot olivat 1 329 000 euroa. Talous- ja hallintopalvelut TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 1 228 000 1 228 000 1 329 319 101 319 -6 047 723 -6 105 000 -6 105 000 -6 050 207 54 793 -2 221 265 -4 877 000 -4 877 000 -4 720 888 156 112 TP 2013 TB 2014 Toimintatuotot 3 826 458 Toimintakulut Toimintakate TB 2014 muutokset Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Kaupungin taloudesta laadittiin kuukausittain talous- ja ennusteraportit helmikuun toteutumasta alkaen. Raportit käsiteltiin johtoryhmässä, johtotiimeissä, kaupunginhallituksessa ja lautakunnissa. Raportit tuotettiin talouspalveluissa yhteistyössä muiden toimijoiden kanssa. Kolmannesvuosittain raportti tuotettiin laajempana, valtuustoon asti etenevänä kolmannesvuosiraporttina. Talous- ja ennusteraportointi sekä johdon raportointijärjestelmä olivat keskeisiä johdon työkaluja sisäisessä valvonnassa ja riskienhallinnassa. Talouspalveluissa tuotettiin tarpeen mukaan myös erillisiä, kaupungin tai yksittäisen lautakunnan talouden tilaan ja määrärahojen riittävyyteen liittyviä riski- yms. analyyseja. Talouspalvelujen henkilöstö antoi ohjausta ja koulutusta tilien hallinnasta, virheiden oikaisusta, arvonlisäverokäytännöistä ym. talouden asioista. Erityisesti tilinpäätösvaiheessa tehtiin myös keskitetysti tilikorjauksia. Hallintopalvelut antoivat tukea kaupungin yksiköille lainsäädännöllisissä asioissa, asiakirjahallintoon liittyvissä prosesseissa, sisäisen tiedonkulun tehtävissä, lautakuntien lautakuntatyöskentelyssä sekä Kaupunginhallituksen ja -valtuuston kokousten organisoinnissa ja päätösten täytäntöönpanossa. HENKILÖSTÖPALVELUT Henkilöstöpalvelut vastaavat kaupungin henkilöstöpolitiikan ja -hallinnon prosessijohtamisesta ja koordinoinnista sekä keskitettyjen henkilöstöpalvelujen tuottamisesta. Näistä merkittävimmät ovat palkkahallintopalvelut, HRtiedontuotanto sekä työterveyshuoltopalvelut. Henkilöstöpalvelujen tehtäväkokonaisuudet ovat: - henkilöstöstrategia ja henkilöstöpolitiikka - henkilöstösuunnittelu - rekrytoinnin koordinointi ja tukipalvelut - palkkapolitiikka, palvelussuhdeasiat, työnantajan edunvalvonta - henkilöstön kehittämisen tukipalvelut - työhyvinvointi ja työsuojelu - henkilöstön ja työnantajan välinen yhteistoiminta - tiedontuotanto - henkilöstöetuudet ja palkitseminen Henkilöstöpalvelut tukevat kaupungin johtoa, esimiehiä ja henkilöstöä organisaation johtamisessa sekä muutostilanteiden hallinnassa ja yhteisten toimintatapojen ja organisaatiokulttuurin luomisessa. Toiminta perustuu prosessi- ja matriisijohtamiseen sekä HR-asiantuntijuuteen. Henkilöstöpalvelut ovat toimeenpanneet vuoden 2014 alussa hyväksyttyjä henkilöstöohjelman tavoitteita ja toisaalta olleet tukena talouden tasapainottamisen edellyttämien toimenpiteiden kuten henkilöstötuloksellisuusohjelman 2014–2016 suunnittelussa ja toteuttamisessa. 98 Henkilöstöpalvelujen tavoitteiden toteutuminen Kriittiset menestystekijät Tavoitteet Mittarit /toteutuminen Henkilöstöpolitiikalle asetetut vuositavoitteet kohdan ”Henkilöstö” mukaisesti Koordinoida prosessien käynnistymistä, toteutumista ja seurantaa Kuvaus strategisten ja henkilöstöohjelman tavoitteiden toteuttamisesta on raportoitu kohdassa Kaupungin henkilöstö. Henkilöstöraportti vuodesta 2014 on laadittu. Talous Henkilöstöpalvelut TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 83 362 Toimintatuotot 1 751 743 1 887 000 1 887 000 1 970 362 Toimintakulut -5 895 759 -5 664 000 -5 664 000 -5 630 232 33 768 Toimintakate -4 144 016 -3 777 000 -3 777 000 -3 659 869 117 131 Henkilöstöpalvelujen tuotot tilausbudjetissa olivat 1,887 milj. euroa ja toteuma 1,970 milj. euroa. Perusteen tuottojen ylittymiselle oli työterveyshuollon Kela-korvausten arvioitu suurempi määrä. Toimintakuluiksi oli budjetoitu 5,664 milj. euroa. Toteuma oli niukasti alle budjetoidun eli 5,630 milj. euroa. Toimintakuluista merkittävin ylitys oli työterveyshuoltokustannuksissa eli 0,252 milj. euroa. Näiden toimintakulujen karsimisesta vastaavalla summalla on sovittu vuodelle 2015 laaditulla palvelusopimuksella. Budjetoitu toimintakate oli 3,777 milj. euroa ja toteuma 3,660 milj. euroa. OMISTAJAOHJAUS Omistajaohjauksen keskeisimmät työtehtävät ovat kaupunginhallituksen konsernijaoston valmistelu-, sihteeri- ja täytäntöönpanotehtävät sekä kaupungin tytär- ja osakkuusyhteisöjen taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden valmistelu ja raportoinnin käsittely. Vastuualueen tehtäviin kuuluvat kaupungin konserniyhteisöjen ohjaus, seuranta ja tukeminen sekä konserniohjeiden noudattamisen valvonta. Omistajaohjauksen viranhaltijat hoitavat myös muita kaupungin hallintoon sekä kaupunkikonsernin taloushallintoon liittyviä tehtäviä. Olennaiset tapahtumat toiminnassa Omistajaohjauksen vastuualue aloitti toimintansa 1.4.2013 ja kulunut vuosi oli vastuualueen ensimmäinen kokonainen toimintavuosi. Konsernijaoston kokouksia pidettiin vuoden aikana yksitoista. Jaoston käsiteltävänä olleet asiat valmisteltiin pääosin omistajaohjauksen vastuualueella. Konsernijaosto käsitteli kokouksissaan kaupungin strategisten yhtiöiden vuoden 2013 tilinpäätös- ja vuoden 2014 kolmannesvuosiraportit sekä valtuustolle esitettävien sitovien tavoitteiden asettamisen vuodelle 2015. Raporttien käsittelyn lisäksi konsernijaostolle pidettiin tilannekatsauksia muutamien konserniyhtiöiden toiminnasta. Konserniohjeiden mukaisia ennakkosuostumus- tai ohjeidenantoasioita konsernijaosto käsitteli yhteensä kahdeksan ja strategisten tytäryhtiöiden liiketoimintasuunnitelmia kuusi. Kaupungin elinkeinokonsernin kehittämiseen liittyvää asiaa konsernijaosto käsitteli alkuvuoden kokouksissaan. Linnan Ateria Oy:n, Linnan Ateriapalvelut Oy:n ja Tekme Oy:n yhteistyötä konsernijaosto käsitteli kaikissa varsinaisissa kokouksissaan huhtikuusta lähtien. Omistajapoliittisten linjausten uudistustyö toteutettiin omistajaohjauksen vastuualueella syksyn 2014 aikana. Konsernijaosto käsitteli linjauksia seminaarissaan ja kokouksessaan marraskuussa 2014 ja kaupunginvaltuusto hyväksyi uudistetut omistajapoliittiset linjaukset joulukuussa 2014. 99 Konsernijaoston käsiteltävänä oli vuoden 2014 aikana lisäksi mm. palvelu- ja hankintaohjelma 2:n mukainen konserniyhteisöjä koskeva hanke, kaupungin ja sairaanhoitopiirin tukipalveluyhteistyön tiivistäminen sekä kaupungin elinkeinopoliittisten toimenpiteiden toteutumisen seuranta. Konsernijaostolla oli kokouksissaan vuoden 2014 aikana yhteensä 104 pykälää ja noin 70 varsinaista asiaa. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Selvitys sisäisestä valvonnasta on annettu tarkastustoimistolle. Talous Omistajaohjauksen budjetoidut toimintakulut olivat 193 000 euroa ja toteutuma oli 173 458 euroa. Poikkeama johtui pääosin henkilöstömenojen alittumisesta. TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama -193 000 -193 000 -173 458 19 542 -193 000 -193 000 -173 458 19 542 Omistajaohjaus TP 2013 TB 2014 Toimintakulut -135 655 Toimintakate -135 655 TB 2014 muutokset Omistajaohjauksen tavoitteiden toteutuminen Menestystekijä Tavoite Omistajaohjauksen systemaattisuuden kehittäminen ja kaupunkikonsernin kokonaistaloudellisuuden lisääminen. Tavoitteen toteutuminen Tavoite toteutui. Kaupungin strategisten yhtiöiden toimitusjohtajien kanssa käytiin keväällä tilinpäätöskeskustelut (toteutumisprosentti 100 %) ja syksyllä kolmannesvuosi- ja tavoitekeskustelu (toteutumisprosentti 83,33 %). Syksyn tavoitekeskusteluissa oli erityisesti esillä vuoden 2015 aikana kaupungin ostamien palvelujen kustannusten hallinta. Konserniyhtiöiltä hankittavien palvelujen hinnannousua verrattiin kaupungin oman tuotannon kustannuskehitykseen. Konserniyhtiöiltä hankittavien palvelujen hinnannousua on tarkasteltu kolmen strategisen yhtiön osalta. Näiden yhtiöiden osalta keskimääräinen hinnannousu on ollut noin 0,66 %. Laskennassa ei ole huomioitu mahdollisia palvelujen sisällössä tapahtuneita muutoksia. Kaupungin oman tuotannon kustannuskehitystä on arvioitu käyttötalouden kokonaistoimintakulujen kasvuna vuoteen 2013 nähden, joka on ollut 3,48 %. Tunnusluvussa ei ole otettu huomioon palveluiden määrän tai sisällön muutosta. KEHITTÄMISPALVELUT Kehittämispalveluiden keskeisenä tehtävänä on strategian toteutumisen koordinointi ja strategiaa toteuttavaan ohjelmatyöhön osallistuminen. Tilaajan ja palvelutuotannon toimintaa tuetaan kehittämällä tiedolla johtamista sekä tuottamalla tietoa, selvityksiä ja arviointeja. Hanketoiminnan koordinointi, hallinnointi ja arviointi ovat keskeistä toimintaa. Kehittämispalvelut vastaavat kuntademokratian kehittämisestä ja koordinoivat kestävää kehitystä. Edellä mainitun kehittämistoiminnan lisäksi kaupungin viestintä ja markkinointi, kansainvälisten yhteyksien hallinta sekä tietohallinto kuuluvat kehittämispalveluiden vastuualueeseen. 100 Olennaiset tapahtumat toiminnassa Uusi Palvelu- ja hankinta (PALHA II) -ohjelma ja Elinvoima-ohjelma ovat valmistuneet ja niille on käynnistetty hanketoimisto. Molempien ohjelmien toteutusta seurataan erityisesti talouden näkökulmasta. PALHA-ohjelmaan kuuluva julkisten hankintojen kehittämishanke käynnistettiin kehittämispalveluissa ja sitä jatketaan talouspalveluiden vetovastuulla. Asunto-ohjelma on valmistunut ja sen toteutusta jatketaan vuonna 2015. Linnan Kehitys Oy:n kanssa valmisteltiin ensimmäinen palvelusopimus. Kehittämispalvelut osallistuivat kuntarakenneselvitykseen ja seudulliseen yhteistyön rakenteen perustamiseen liittyvien yhteistyöelinten (seutuneuvottelukunta ja eri työryhmät) toimintaan. Hanketoiminnassa useat hankkeet päättyivät ja hankehakemuksia valmisteltiin onnistuneesti uusille rahoituskausille (mm. ESR, Kaste-ohjelma). Strategisen kehittämisen johtoryhmän toimintaa kehitettiin edelleen ja se on vakiinnuttanut asemansa hanketoiminnassa. Sähköinen hankerekisteri otettiin käyttöön. Kehittämispalvelut koordinoivat useita arviointeja (esimerkiksi kehittämishankkeet, terveyspalveluiden kanavamalli ja HämeenlinnaNakurun kehitysyhteistyön itsearviointi vuosilta 2005–2013). Tutkimus- ja opinnäytetyölupien myöntämiseen ja tutkimusraporttien julkaisuun luotiin uusi toimintatapa. Viestintä on avannut kaupungille uudet verkkosivut. Lisäksi viestinnässä on keskitytty sosiaalisen median kanavien käyttöön, hyödyntämiseen ja ylläpitämiseen sekä juhlavuosiketjuun ja elinvoimaohjelmaan liittyvään brändityöhön yhdessä Linnan Kehitys Oy:n kanssa. Kansainvälistä ystävyystoimintaa kehitettiin edelleen ja selvitettiin mm. mahdollisuuksia yhteistyöhön Kiinan kanssa. Vietettiin Hämeenlinnan ja Tverin ystävyyden 60-vuotisjuhlia. Tietohallinnossa siirryttiin laajasti Windows 7 -käyttöjärjestelmään. Kansallisesti merkittävää kehitystyötä digitaalisten terveydenhuollon avopalveluissa toteutettiin yhteistyössä terveyspalveluiden ja SITRAn kanssa Päätöksen tuki asiakkaalle -hankkeessa. Keskeisin tuottavuushanke oli mobiilikotihoitojärjestelmän käyttöönotto yhdessä ikäihmisten palveluiden kanssa. Lasten ja nuorten palveluissa lanseerattiin huippumoderni sähköinen oppimisympäristö Airo ja käynnistettiin kuntien yhteinen oppimateriaalikilpailutus Hämeenlinnan kaupungin innovoiman toimintamallin mukaisesti. Yhdyskunta- ja ympäristöpalveluissa saatiin käyttöön kansallisessa yhteistyössä kehitetty sähköinen asiointipalvelu Lupapiste.fi , jossa Hämeenlinnan kaupunki oli edelläkävijänä ja pilottikuntana. KuntaPro Oy:n kanssa käyttöönotettiin ja kehitettiin uusi tietojohtamista tukeva työkalu Kuntari. Kuntarin avulla talouden, henkilöstön ja operatiivisen sekä strategisen toiminnan mittareita voidaan seurata samasta järjestelmästä. Kuntarista järjestettiin henkilöstölle koulutuksia. Järjestelmään määriteltiin indikaattorien raportointivälit ja tarvittavat tiedonsyöttöä tukevat mallipohjat. Indikaattoritietoa voidaan seurata Kuntarista kuukausi-, kolmannesvuosi- ja vuositasolla. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Tavoitteiden toteutumista seurataan osana esimiestyötä, kehittämispäivissä, johtotiimin kokouksissa sekä kehityskeskusteluissa. Ulkopuolista kehittämisrahoitusta oli haettavissa aikaisempaa vähemmän. Kehittämishankkeita koskevat ohjeet kootaan yhdeksi kokonaisuudeksi, jonka valmistelu on aloitettu syksyn 2014 aikana. Kehittämishankkeiden ohjausryhmät vastaavat hankkeiden toiminnan ja talouden valvonnasta ja hankkeen projektipäällikkö toteutuksesta. Strategisen kehittämisen ryhmä on vakiinnuttanut asemansa. Hankkeiden tavoitteiden toteutumista ja tuloksellisuutta seurataan hankkeiden väli- ja loppuarviointitilaisuuksissa. Keskeisemmäksi kehittämishankkeiden riskiksi on tunnistettu hankkeen hyötyjen realisointi normaalitoiminnassa. Tämän vuoksi hankkeissa huomioidaan tulosten jalkauttaminen koko hanketoiminnan ajan ja se on olennainen osa loppuarviointia. Kehittämispalveluiden sopimukset ovat tallennettuna asianhallintajärjestelmässä. Tietohallinto ylläpitää luetteloa kaupungin tietokoneista, matkapuhelimista, tulostimista ym. laitteista. Tietohallinto on valvonut järjestelmätoimittajien sopimusten toteutumista. Tietoturvallisuuteen liittyviä asioiden kehittämistä on jatkettu. 101 Tavoitteiden toteutuminen Menestystekijä Tavoite Toteutuminen 2014 Johtaminen ja päätöksenteko osaamiseen ja tietoon perustuvaa Tiedontuotanto kehitetään vastaamaan päättäjien ja organisaation tarvetta. Tavoite toteutui. Raportointiin kehitettiin uusi työkalu, Kuntari, jonka avulla on voinut seurata talouden, henkilöstön ja operatiivisten sekä strategisten mittareiden kehitystä syksystä alkaen. Erillinen kolmannesvuosiraportointi strategisista mittareista aloitetaan keväällä 2015. Operatiiviset mittarit on jatkossa suunniteltu tulevan pääsääntöisesti tietokannasta, tämä työ aloitettiin vuoden lopulla terveyspalveluiden ja koulujen osalta. Toimintatuottojen ja toimintakulujen toteutuminen Kehittämispalvelujen budjetoidut toimintatuotot olivat 3 288 000 ja tuottojen toteutuma oli 3 803 000 euroa. Tuotot ylittyivät 515 000 eurolla. Budjetoidut toimintakulut olivat 9 877 000 euroa ja kulujen toteutuma oli 8 982 000 euroa. Yleisen kehittämistoiminnan palvelujen ostot olivat arvioitua pienemmät. Tietohallinnon toimintatulot ja toimintakulut olivat arvioitua suuremmat mutta siltä osin toimintakate ei ylittynyt. Kehittämishankkeiden toteuttamisesta osa jäi toteutumatta ja osa siirtyi vuoden 2015 puolelle. Hanketoiminnassa sekä tuotot että kulut jäivät arvioitua pienemmiksi. Kehittämispalvelut TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 515 431 Toimintatuotot 3 843 322 3 288 000 3 288 000 3 803 431 Toimintakulut -9 777 582 -9 877 000 -9 877 000 -8 982 094 894 906 Toimintakate -5 934 260 -6 589 000 -6 589 000 -5 178 663 1 410 337 Toteutuma Poikkeama KESKUSVAALILAUTAKUNTA Vuonna 2014 järjestettiin EU-vaalit. Äänestysprosentti Hämeenlinnassa oli 39,4. Keskusvaalilautakunta TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toimintatuotot 110 000 110 000 107 356 -2 644 Toimintakulut -136 000 -136 000 -133 725 2 275 Toimintakate -26 000 -26 000 -26 369 -369 102 TARKASTUSLAUTAKUNTA Kaupunginvaltuuston alaisen tarkastuslautakunnan toiminta perustuu kuntalakiin ja Hämeenlinnan kaupungin tarkastussääntöön. Tarkastuslautakunta antaa vuosittain arviointikertomuksen, jossa arvioidaan valtuuston asettamien toiminnallisten tavoitteiden toteutumista sekä hallinnon toiminnan ja palvelutoiminnan tarkoituksenmukaisuutta. Tarkastuslautakunta myös huolehtii valtuuston toimikautta vastaavien vuosien hallinnon ja talouden tarkastuksen järjestämisestä sekä valmistelee valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat. Lautakunnan arviointisuunnitelma vuosille 2013 - 2016 sisältää koko kauden painopistealueet. Arviointisuunnitelmasta johdetaan vuosittaiset työohjelmat ja painopistealueet. Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset Lautakunnan arviointityössä vuonna 2014 ovat painopisteinä olleet kaupunkistrategian päämääriin sisältyvät asukas- ja asiakaslähtöisyys, elinkeinotoiminnan kehittäminen, tasapainoinen talous ja tuloksellisuuden kehittäminen sekä henkilöstön hyvinvointi. Lautakunnan sitovat tavoitteet Tavoitteet Mittarit Tavoitteen toteutuminen Tarkastuslautakunta hyödyntää arvioinnissaan kaupungin v.2013 valmistuneen kokonaisarviointijärjestelmän kautta saatuja tuloksia (toimialakohtaiset arvioinnit, asukas- ja asiakaskyselyt, palautteet). Hyödynnetyt arviointitulokset, kpl Kaupungin kokonaisarviointijärjestelmä ei ole valmistunut. Tarkastuslautakunta on hyödyntänyt arvioinnissaan asukas- ja asiakaskyselyjä ja palautteita v. 2014 aikana 13 kertaa. Tavoite toteutui. Lautakunnan talous TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 118 000 118 000 115 735 -2 265 -328 290 -346 000 -346 000 -312 640 33 360 -208 031 -228 000 -228 000 -196 905 31 095 Tarkastuslautakunta TP 2013 TB 2014 Toimintatuotot 120 259 Toimintakulut Toimintakate TB 2014 muutokset Toimintakulut olivat 312 700 euroa ja ne alittivat budjetin 33 400 eurolla. Suurimmat alitukset olivat tileillä asiantuntijapalvelut, koulutuspalvelut ja ansionmenetyskorvaukset. Tulot olivat 115 700 euroa ja ne alittivat budjetin 2 300 eurolla. Toimintakatteen alitus on 31 100 euroa. Tarkastuslautakunta on osa konsernipalvelujen kokonaisuutta. Tilausbudjetin sitovuus on määritelty konsernipalveluille yhteensä siten, että tulojen ja menojen kokonaissummat ovat valtuustoon nähden sitovat. Tarkastuslautakunnan tulot muodostuvat pelastuslaitokselta ja liikelaitoksilta niihin kohdistuneen tarkastuspalvelun osuudelta. Koska menot ovat alittuneet, alittuivat myös kustannusperusteisesti lasketut tulot. 103 ELINKEINORAHASTON TASEYKSIKKÖ Elinkeinorahaston tarkoituksena on käsitellä elinkeinopoliittista omaisuutta siten, että kaupungin omistukseen sitoutuva pääoma ja siitä saatavat tulot kyetään riittävästi erittelemään ja kohdistamaan elinkeinotoiminnan tukemiseen. Kaupungin elinkeinorahaston säännöt on hyväksytty kaupunginvaltuustossa 11.12.2006. Vuonna 2014 elinkeinorahaston yhteenlasketut rahoitustuotot ja kulut olivat yhteensä 56 946 euroa. Rahaston hoitamisesta aiheutuneita asiantuntijapalkkioita oli 91 euroa toimintakuluissa. Kaupunginhallitus päätti merkitä Kehittämiskeskus Oy Hämeen osakepääoman korottamiseksi tehtävän 840 000 euron annin kokonaan. Merkitsemisen rahoitukseen käytettiin kaupungin elinkeinorahaston varoja 840 000 euroa. Taseyksikön tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja tase ovat liitetiedoissa. Tuloslaskelma ulkoiset ja sisäiset tuotot ja kulut 2014 2013 Toimintakulut Palvelujen ostot Toimintakate -25,77 -25,77 -90,55 -25,77 -90,55 -90,55 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Muut rahoituskulut 5 733,93 15 139,84 120 690,81 42 835,41 -1 698,47 124 726,27 -1 029,20 56 946,05 Vuosikate 124 700,50 124 700,50 56 855,50 56 855,50 Tilikauden tulos 124 700,50 124 700,50 56 855,50 56 855,50 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 124 700,50 124 700,50 56 855,50 56 855,50 Tase 2014 2013 PYSYVÄT VASTAAVAT 3 040 000,00 2 200 000,00 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 3 040 000,00 3 040 000,00 2 200 000,00 2 200 000,00 70 805,48 786 146,91 860,81 534,43 860,81 776,70 84,11 534,43 0,00 534,43 69 944,67 69 944,67 742 573,40 742 573,40 0,00 43 039,08 3 110 805,48 2 986 146,91 3 110 805,48 2 711 615,22 274 489,76 124 700,50 2 986 104,98 2 711 615,22 217 634,26 56 855,50 VIERAS PÄÄOMA 0,00 41,93 Lyhytaikainen Siirtovelat 0,00 0,00 41,93 41,93 3 110 805,48 2 986 146,91 VASTAAVAA VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahoitusomaisuusarvopaperit Muut arvopaperit Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edell. tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä VASTATTAVAA YHTEENSÄ 104 2.2.1.2 PALVELUTUOTANTO Palvelutuotannon organisaatio Kaupungin palvelutuotantoon kuuluivat vuonna 2014 seuraavat palvelualueet ja liikelaitokset: Lasten ja nuorten palvelut, Ikäihmisten hoito ja hoiva, Toimintakykyä edistävät palvelut, Kulttuuripalvelut, Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitos, LinnanInfra -liikelaitos, Linnan Lomituspalvelut -liikelaitos, Linnan Tilapalvelut -liikelaitos sekä maakunnallinen pelastuslaitos. Kaupungin palvelutuotantoa johtavat hallintosäännössä määritellyllä työnjaolla apulaiskaupunginjohtaja ja palvelutuotantojohtaja. Kaupunginvaltuusto Kaupunginhallitus Tarkastuslautakunta Kaupunginjohtaja Apulaiskaupunginjohtaja Keskusvaalilautakunta Elämänlaatulautakunta Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen lautakunta Ikäihmisten lautakunta Ympäristöja rakennuslautakunta Yhdyskuntalautakunta Yhteinen jätelautakunta Linnan Tilapalvelut -liikelaitos: Linnan Lomituspalvelut -liikelaitos Lasten ja nuorten sekä elämänlaadun Tilaajatiimi ja Palveluohjaus Terveyden ja toimintakyvyn sekä ikäihmisten palvelujen tilaajatiimi Palveluohjausyksikkö Yhdyskuntarakenteen palvelujen tilaajatiimi Terveyspalvelut -liikelaitos Maakunnall. pelastusltk. Johtokunnat Johtokunta Kulttuuri- ja kirjastopalvelut Konsernipalvelut Lasten ja nuorten lautakunta Kanta-Hämeen pelastuslaitos Oma Palve-l- Lasten ja nuorten palvelut lutuotanto Toimintakykyä edistävät palvelut Ikäihmisten hoito ja hoiva LinnanInfra -liikelaitos Johtokunta Maankäytön ja ympäristön Palvelut Olennaiset tapahtumat toiminnassa Kaupungin palvelutuotannon tehtävänä on tuottaa palveluja toimielimissä hyväksyttyjen palvelusopimusten ja käyttötaloussuunnitelmien puitteissa. Toiminnan sisällölliset painopisteet ja keskeiset muutokset on kuvattu kunkin palvelualueen kohdalla. Olennainen koko palvelutuotannon toimintaan vaikuttanut tapahtuma oli lasten ja nuorten uuden, yhdistetyn palvelualueen aloittaminen 1.1.2014. Samalla otettiin käyttöön yhteisen johtamisen käytäntö, jossa tavoitteiden asettelu ja seuranta tapahtuvat työpari- tai tiimitasolla. Palvelualueen toiminnot jaettiin seitsemään maantieteelliseen lähipalvelualueeseen, jotka toteuttavat kahta asiakaslähtöistä pääprosessia. Toinen merkittävä tapahtuma oli päätös Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksen lakkauttamisesta ja hallintomallin muuttamisesta palvelualueeksi 1.1.2015 alkaen. Liikelaitoksen vs. toimitusjohtajana on syyskuun alusta toiminut kaupungin kehitysjohtaja. 105 TUOTTAJAOSA TOIMINTATULOT Myyntitulot Sisäiset myyntitulot Maksutulot TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 156 566 000 156 566 000 160 731 473 4 165 473 2 157 946 1 475 000 1 475 000 2 117 284 642 284 149 597 060 153 166 600 153 166 600 155 085 600 1 919 000 TP 2013 TB 2014 154 780 202 TB 2014 muutokset 194 735 151 000 151 000 229 238 78 238 1 859 613 1 017 300 1 017 300 2 339 747 1 322 447 Vuokratulot 189 899 102 300 102 300 218 141 115 841 Muut toimintatulot 780 949 653 800 653 800 741 464 87 664 -156 186 345 -156 906 000 -156 906 000 -160 835 882 -3 929 881 -71 145 616 -71 994 000 -71 994 000 -72 247 176 -253 176 1 159 221 854 500 854 500 1 213 709 359 209 -20 095 080 -20 824 600 -20 824 600 -20 367 208 457 392 Asiakaspalvelujen ostot -2 063 558 -1 901 000 -1 901 000 -2 152 407 -251 407 Muiden palvelujen ostot -25 588 240 -23 683 700 -23 683 700 -25 987 734 -2 304 034 -3 702 166 -3 542 800 -3 542 800 -3 584 810 -42 010 -12 342 630 -12 195 500 -12 195 500 -13 679 367 -1 483 867 Tuet ja avustukset TOIMINTAMENOT Palkat ja palkkiot Henkilöstökorvaukset Henkilösivukulut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat -1 279 603 -1 146 900 -1 146 900 -1 357 523 -210 623 -20 946 851 -22 079 300 -22 079 300 -22 498 536 -419 236 -181 822 -392 700 -392 700 -174 830 217 870 -1 406 143 -340 000 -340 000 -104 408 235 592 -265 352 -245 000 -245 000 -244 102 898 -265 352 -245 000 -245 000 -244 102 898 TILIKAUDEN TULOS -1 671 496 -585 000 -585 000 -348 511 234 694 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -1 671 496 -585 000 -585 000 -348 511 236 489 Laskennalliset erät TEHTÄVÄN KOKONAISKUSTANNUKSET -4 757 619 -5 160 600 -5 160 600 -4 279 872 880 728 -6 429 115 -5 745 600 -5 745 600 -4 628 383 1 117 217 Sisäiset vuokrat Muut toimintamenot TOIMINTAKATE Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Olennaiset poikkeamat tilausbudjettiin Tilausbudjetissa palvelutuotannon toimintatuotot olivat 156 566 000 euroa ja toimintakulut 156 906 000 euroa. Toteutuneet toimintatuotot olivat 160 731 000 euroa ja toteutuneet toimintakulut 160 836 000 euroa. Sitova erä tilausbudjetissa oli koko palvelutuotannon yhteen laskettu toimintakate, jonka määrä oli 340 000 euroa. Toteutunut toimintakate oli 104 000 euroa, joten budjetin sitovuusmääräystä noudatettiin. Vaikka palvelutuotanto kokonaisuudessaan pysyi hyvin budjetissaan, oli palvelualueiden toteutumissa eroja. Toimintakykyä edistävät palvelut sekä lasten ja nuorten palvelut ylittivät oman budjettinsa. Palvelutuotannon yhteisten, kulttuuri- ja kirjastopalvelujen ja ikäihmisten hoidon ja hoivan budjetit alittuivat. Menojen ylittyessä tuotanto kävi tilaajan kanssa neuvottelut, jonka perusteella toimintaa joko leikattiin, tehostettiin tai tilaaja hyväksyi ylityksen, jolloin palvelusopimusta ja käyttösuunnitelmaa korjattiin vuoden aikana. 106 TAVOITTEET KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT TAVOITTEET MITTARIT TOTEUTUMINEN Vaikuttavat, tehokkaat, kokonaistaloudelliset ja laadukkaat palvelut Palvelusopimukset toteutuvat tilaajalautakunnan kohdentamilla resursseilla Palvelusopimuksen seuranta sopimuksissa sovituilla mittareilla Käyttösuunnitelman seuranta/ennusteet Lasten ja nuorten palveluissa ylityksen pääsyynä olivat väistötilojen ja koulukuljetusten ennakoitua suuremmat kustannukset. Toimintakykyä edistävissä palveluissa ylityksen syynä olivat työttömyyden hoidon, toimeentulotuen ja työmarkkinatuen kuntaosuuden ennakoitua suuremmat menot. Muut palvelualueet alittivat budjettinsa. Palvelusopimusten sisällöllistä toteutumista kuvaavat mittarit ja suoritteet löytyvät palvelualueiden kohdalla. Palveluita ja toimintaa kehitetään oivaltavasti ja innovatiivisesti. Työyhteisöjen innovatiivisuutta tuetaan. Haetaan aktiivisesti ulkopuolista kehittämisrahoitusta ja toteutetaan kehittämishankkeita Kehittäjäpalkinnot Kehittämishankkeiden ja ulkopuolisen rahoituksen määrä palvelutuotannossa Kehittäjäpalkinnot vuodelta 2013 jaettiin toukokuussa 2014, prosessivastuu siirtyi henkilöstöpalveluille. Vuoden 2014 palkinnot ovat parhaillaan haussa. Strategisen kehittämisen tutkimus- ja kehittämishankkeita oli palvelutuotannossa n. 20 kpl. Ulkoisia rahoituslähteitä olivat mm. Tekes, OKM, OPH, Sitra, RAY ja ESR. Ulkopuolista kehittämisrahoitusta palvelutuotanto sai n. 300 000 €. Lisäksi oli useita pienempiä koulujen omia hankkeita. Hyvinvointia, osallistumista, aktiivisuutta tukevat tavat toimia Luodaan rakenteita ja toimintamalleja, jotka tukevat asukkaiden osallisuutta Osallisuutta tukevien toimintamallien ja rakenteiden käyttöönotto Lasten ja nuorten palvelujen uuden aluemallin käyttöönotto oli suurin osallisuutta tukeva rakennemuutos. Aluetiimit ovat vastuussa oman alueensa asukkaiden palveluista ja kehittävät yhdessä toimintaa. Tästä esimerkkinä mm. Itäisen Kantakaupungin koulujen ja päiväkotien asiakasillat, asiakaskyselyt ja yhteiset tapahtumat. Asiakasraateja ja asiakasiltoja lisättiin myös terveyspalveluissa, ikäihmisten palveluissa ja toimintakykyä edistävissä palveluissa. Johtaminen ja päätöksenteko osaamiseen ja tietoon perustuvaa Hyödynnetään talous-, henkilöstö- ja asiakastietoa johtamisessa ja esimiestyössä Tiedon käsittely säännöllisesti johtoryhmässä ja johtotiimeissä Palvelutuotannon johtoryhmä sekä palvelualueiden johtoryhmät ja johtotiimit kokoontuivat 2-4 krt kuukaudessa. Kokouksissa käsiteltiin talouden toteutumaraportit ja ennusteet kuukausittain. Henkilöstöasioista palvelutuotannon joryssa käsiteltiin sosiaalisen pääoman mittaustulokset ja henkilöstöraportti. Lisäksi seurattiin palvelualueiden henkilöstöä koskevia muutosprosesseja. Palvelualueet käsittelivät lisäksi sairauspoissaoloja, lakimuutosten vaikutuksia sekä osaamisen kehittämistä ja koulutusta. Asiakastiedosta johtoryhmissä ja johtotiimeissä käsiteltiin asiakaskyselyt. Palautteita ja reklamaatioita käsiteltiin palveluyksikkötasolla. 107 PALVELUTUOTANNON HALLINTO Palvelutuotannon hallintoon kuuluvat johdon toiminnot. Palvelutuotannon hallinto Toimintatuotot TP 2013 TB 2014 muutokset TB 2014 TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 19 290 21 000 21 000 4 472 -16 528 Toimintakulut -326 319 -361 000 -361 000 -239 602 121 398 Toimintakate -307 029 -340 000 -340 000 -235 129 104 871 KULTTUURI- JA KIRJASTOPALVELUT KULTTUURI- JA KIRJASTOPALVELUT TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 6 299 000 6 299 000 6 492 762 193 762 103 575 71 000 71 000 101 186 30 186 5 772 000 5 870 000 5 870 000 5 870 000 0 Maksutulot 128 456 100 000 100 000 153 040 53 040 Tuet ja avustukset 252 135 88 000 88 000 181 196 93 196 8 993 8 000 8 000 11 718 3 718 163 086 162 000 162 000 175 622 13 622 TOIMINTAMENOT -6 436 462 -6 299 000 -6 299 000 -6 437 807 -138 807 Palkat ja palkkiot -2 630 526 -2 596 900 -2 596 900 -2 625 954 -29 054 29 193 14 000 14 000 44 781 30 781 Henkilösivukulut -802 369 -785 400 -785 400 -785 724 -324 Muiden palvelujen ostot -685 163 -676 900 -676 900 -753 932 -77 032 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -643 526 -551 700 -551 700 -610 818 -59 118 -92 772 -89 500 -89 500 -98 024 -8 524 -1 594 600 -1 597 100 -1 597 100 -1 593 434 3 666 -16 598 -15 500 -15 500 -14 701 799 -8 217 0 0 54 955 54 955 -39 285 -39 000 -39 000 -39 285 -285 -39 285 -39 000 -39 000 -39 285 -285 -47 501 -39 000 -39 000 15 670 55 240 TOIMINTATULOT Myyntitulot Sisäiset myyntitulot Vuokratulot Muut toimintatulot Henkilöstökorvaukset Avustukset Vuokrat Sisäiset vuokrat Muut toimintamenot TOIMINTAKATE Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ Laskennalliset erät TEHTÄVÄN KOKONAISKUSTANNUKSET TP 2013 TB 2014 6 428 245 TB 2014 muutokset -100 0 -47 501 -39 000 -39 000 15 670 54 670 -254 884 -276 300 -276 300 -231 541 44 759 -302 386 -315 300 -315 300 -215 871 99 429 Kirjastopalvelut Hämeenlinnan kaupunginkirjasto tarjoaa asiakkailleen mahdollisuuden hankkia tietoa ja elämyksiä. Kirjasto edistää toiminnallaan ihmisten yhtäläisiä mahdollisuuksia sivistykseen, kirjallisuuden ja taiteen harrastukseen ja elinikäiseen oppimiseen. Kirjasto tukee koulujen mediakasvatusta ja e-kansalaisuutta. Kirjaston omatoimiasiointia lisättiin jatkamalla Hauhon kirjaston aukioloaikaa itsepalveluperiaatteella klo 6–22 joka päivä. Itsepalveluasteen nostamiseksi pääkirjaston vanhasta palautusautomaatista luovuttiin ja tilalle ostettiin kaksi pientä lainaavaa ja palauttavaa automaattia. Hauhon ja Lammin kirjastot varustettiin itsepalveluautomaateilla. Syksyllä 2014 käynnistettiin OKM:n rahoituksella mediakasvatushanke: ”Nyt hihat heilumaan!”. E-kirjojen lainaus tuli laajemmin mahdolliseksi kirjastolle keväällä 2014 suurempien kustantajien kanssa tehtyjen sopimusten pohjalta. Kirjastoautoyhteistyön kartoittamiseksi Hattulan ja Janakkalan kanssa sovittiin yhteishankkeesta, joka toteutetaan 2015 Hattulan saaman OKM:n avustuksen turvin. Kirjasto teki myös kansainvälistä yhteistyötä. 108 TP2013 Kirjaston lainamäärä yhteensä - Pääkirjasto - Kirjastoautot yhteensä - Hauhon kirjasto - Hätilän kirjasto - Jukolan kirjasto - Kalvolan kirjasto - Lammin kirjasto - Rengon kirjasto - Tuuloksen kirjasto Kirjastopalvelut TP 2013 TB 2014 TP 2014 1 226 747 1 188 385 725 982 123 796 46 206 60 725 110 128 40 148 64 282 38 467 17 013 693 282 118 478 46 242 57 327 111 120 41 345 68 524 36 877 15 190 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama Toimintatuotot 4 213 405 4 126 000 4 126 000 4 154 028 28 028 Toimintakulut -4 241 619 -4 126 000 -4 126 000 -4 097 964 28 036 56 064 56 064 Toimintakate -28 215 Museopalvelut Museopalvelut TB 2014 + muutokset Toteutuma 2 173 000 2 173 000 2 338 735 165 735 -2 173 000 -2 173 000 -2 339 843 -166 843 -1 109 -1 109 TP 2013 TB 2014 Toimintatuotot 2 214 840 Toimintakulut -2 194 842 Toimintakate 19 998 TB 2014 muutokset Poikkeama Hämeenlinnan kaupungin historiallinen museo Museolain (729/1992) mukaisesti museotoiminnan tavoitteena on ylläpitää ja vahvistaa väestön ymmärrystä kulttuuristaan, historiastaan ja ympäristöstään. Museoiden tulee edistää kulttuuri- ja luonnonperintöä koskevan tiedon saatavuutta tallentamalla ja säilyttämällä aineellista ja visuaalista kulttuuriperintöä tuleville sukupolville, harjoittamalla siihen liittyvää tutkimusta, opetusta ja tiedonvälitystä sekä näyttely- ja julkaisutoimintaa. Linnan alueen kehittämistyö jatkui. Historiallisen museon vaihtuvien näyttelyiden toiminta tapahtui Hämeen Linnassa. Linnan, kaupungin ja seudun historiasta kertovaa perusnäyttelyä suunniteltiin hankkeena. Maakuntatyön uusi sopimuskausi 2014–2017 alkoi. Vankilamuseon sisäilmakorjaustöiden suunnittelua tehtiin yhteistyössä Senaatti-kiinteistöjen ja Museoviraston kanssa. Historiallisen museon näyttelyt Keräilijät – Kohti toisia maailmoja ja Kuvat Linnassa jatkuivat vuodelta 2013. Vuoden päänäyttely Hämeenlinnan 375-vuotisjuhlan kunniaksi oli Hml 375 -multivisio. Marraskuussa avattiin Sibelius kuvissa -näyttely Sibeliuksen syntymäkodissa. Linnan alueen kehittäminen jatkui hankkeena. Pedagogiset palvelut sekä tapahtumatoiminta oli runsasta ja monipuolista. Kokoelmatyötä tehtiin suunnitelmallisesti. Museokohteet olivat avoinna suunnitelmallisesti ja asiakaspalvelu oli toimivaa. 109 Kävijämäärät: Historiallisen museon näyttelyt Linnassa Vankilamuseo Sibeliuksen syntymäkoti Palanderin talo Yhteensä 71.297 19.741 5.547 2.441 99.026 Taidemuseo Hämeenlinnan Taidemuseo edistää aluetaidemuseona kulttuuriperinnön säilymistä ja arvostusta toimialueellaan Kanta-Hämeessä yhdessä maakuntamuseon kanssa ja huolehtii museotoiminnan yhteistyöstä ja kulttuuriperintöön ja taiteeseen liittyvän tiedon saatavuudesta. Taidemuseo huolehtii osana muistiorganisaatioita alansa kokoelma-, tallentamis-, tutkimus-, julkaisu- ja näyttelytoiminnasta, museokasvatuksesta sekä antaa asiantuntija-apua toimialaansa liittyvissä kysymyksissä. Taidemuseon toiminnassa painottuivat merkittävät ja monipuoliset näyttelyt, museokasvatus, tietopalvelut ja kuvataidepalveluiden kehittäminen. Toiminnan ytimessä ovat kulttuuriperintö, kokoelmien saavuttaminen sekä kokoelmien hoito ja ylläpito. Monipuolinen ja laadukas näyttelytoiminta toteutui suunnitellusti Kuopion ja Rauman taidemuseoiden kanssa sekä Kordelinin säätiön kanssa eri näyttelyhankkeissa. Kokoelmista tehtiin myös uusi kokonaisuus ja kaksi teemanäyttelyä. Palveluita tarjottiin kaikille asiakasryhmille, mutta erityisesti elämänkaariajattelun mukaisesti lapsille ja ikäihmisille. Yleisötilaisuuksia, työpajoja, esitelmiä ja näyttelykierroksia järjestettiin vuoden aikana runsaasti. Kummiluokkatoiminta jatkui Opetuspalveluiden rahoittamana vuoden loppuun asti. Kokoelmatyötä on tehty suunnitellusti. Kokoelmien digitointihankeavustuksen turvin luetteloitiin ja digitoitiin taidekokoelmia 16.11.2014 lähtien kohteena tekstiilitaiteilija Laila Karttusen laaja testamenttikokoelma. Maahanmuuttajien kulttuurinen osallistaminen -pilottihanke toteutui keväällä 2014 Museovirastolta saadulla avustuksella yhteistyössä Hämeenlinnan maahanmuuttajaorganisaatioiden kanssa. Aluetaidemuseotyötä toteutettiin läpäisevästi taidemuseon toiminnassa: taidekokoelman ja tietoaineiston kartuttamisessa, näyttelytoiminnassa, laajasti yleisötyössä sekä asiantuntijatoiminnassa. Aluetaidemuseotyötä ohjaa Museoviraston kanssa tehty sopimus 2014–2017. Tavoitteiden toteutuminen Aukioloaika / tuntia / yhteensä Engel-rakennus Lohrmann-rakennus Vaihtuvien näyttelyiden määrä / v Engel-rakennus Lohrmann-rakennus Museon kävijämäärä / v Engel-rakennus Lohrmann-rakennus TP 2014 3 334 1 541 1 793 7 4 3 27 799 16 481 11 318 TP 2013 3 337 1 601 1 736 TP 2012 3 357 1 598 1 759 TP 2011 4 433 1 832 1 736 7 3 4 10 5 5 8 5 2 27 529 17 379 10 150 20 355 10 456 9 899 31 204 11 811 13 893 Kävijämäärätavoite ylitettiin kesänäyttelyn ansiosta. Taidemuseon tunnusluvut kävijämääristä mittaavat vain taidemuseorakennusten kävijämääriä. Tunnusluvuista jäävät pois lainattavien näyttelyiden ja taidemuseon ulkopuolella järjestettävien tilaisuuksien osallistujamäärät. 110 Taidehankintamäärärahalla (20 000 euroa) hankittiin kuusi taideteosta viideltä eri taiteilijalta museokokoelmaan taidemuseon kokoelmapoliittisten linjausten mukaisesti. Kartuttamisen keskeiset painoalueet ovat hämeenlinnalainen ja kantahämäläinen -tekijöidensä kautta tai aiheiltaan alueeseen liittyvä- taidehistoriallinen ja nykytaide sekä kokoelmassa jo edustettuna olevat teokset, teemat ja taiteilijakuvaan liittyvä taide. Taidemuseo sai lahjoituksina neljä maalausta sekä yhden keramiikkaveistoksen. TOIMINTAKYKYÄ EDISTÄVÄT PALVELUT Toimintakykyä edistävien palveluiden toiminta-ajatuksena on edistää hämeenlinnalaisten osallisuutta ja itsenäistä selviytymistä. Aikuissosiaalityön palveluja ovat sosiaalityö, toimeentulotuki, työvoiman palvelukeskus, talous- ja velkaneuvonta, sosiaalinen luotto sekä maakunnallinen sosiaalipäivystys. Maahanmuuttajatyön palveluita ovat kiintiöpakolaisten sekä myönteisen A-oleskeluluvan saaneiden kotouttamistyö, monikulttuurityö, maahanmuuttajuuteen liittyvä matalan kynnyksen ohjaus, neuvonta sekä alan asiantuntijatehtävät. Vammaispalvelut koostuvat vaikeavammaisten päivätoiminnasta, tilapäishoidosta sekä asumispalveluista. Henkisen hyvinvoinnin palveluita ovat avopalvelut, päiväosasto ja kuntoutuspoliklinikka, psykiatrinen päivätoiminta ja mielenterveyskuntoutujien asumispalvelut. Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset Palvelualueen yhteiset painopisteet liittyvät kaupungin strategian toteuttamiseen siinä sovittujen arvojen pohjalta: yhdenvertaisuus ja yhteisöllisyys, asukaslähtöisyys ja palveluhenkisyys, luovuus ja rohkeus sekä kestävä elämäntapa Aikuissosiaalityön painopisteet ja keskeiset muutokset olivat maahanmuuttaja-asiakkaiden joustavan siirtyminen maahanmuuttajapalveluista aikuissosiaalityöhön. Joustavan siirtymisen varmistamiseksi järjestettiin henkilöstölle koulutusta sekä sovittiin vaativimpien siirtymien tueksi aikuissosiaalityön ja maahanmuuttajatyön parityöskentelystä. Aikuissosiaalityön painopisteenä oli lisäksi alle 25-vuotiaiden toimeentulotukiasiakkaiden aktivointi työkokeiluun, kuntouttavaan työtoimintaan ja edelleen aktiivisiksi työn hakijoiksi. Tavoitteena oli lisätä sähköisiä palveluja ottamalla käyttöön uuden hakijan sähköisen toimeentulotuen hakemus, tämän tavoitteen toteutuminen siirtyi vuodelle 2015. Työvoiman palvelukeskuksen painopisteet olivat kuntouttavan työtoiminnan työmuotojen kehittäminen ja työtoimintapaikkojen lisääminen sekä pitkäaikaistyöttömien palvelujen kehittämistyö Työn Paikka -hankkeen kanssa. Palvelukeskuksen ja hankkeen yhteistyönä kehitettiin kuntouttavan työtoiminnan vaikuttavuuden arvioinnin mittaria. Vaikuttavuuden arvioinnin mittarin käyttö alkaa pääasiassa 2015. Maahanmuuttajatyön painopisteinä olivat maahanmuuttajien ja pakolaisten kotouttamis- ja monikulttuurityö, opastus eri toimijoille sekä yhteistyön lisääminen Terveyspalvelut -liikelaitoksen kanssa sijoittamalla maahanmuuttajatyön sairaanhoitaja osaksi terveyspalvelujen toimintaa. Hänen tehtävänään oli koordinoida terveyspalveluita käyttävien maahanmuuttaja-asiakkaiden palveluja. Terveydenhoitajan ja perusterveydenhuollon yhteistyö on lisännyt terveyspalvelujen osaamista maahanmuuttajien palveluissa. Virvelin päivätoiminnan painopiste oli yksilökeskeinen suunnitelmatyöskentely, sen syventäminen ja toteuttaminen. Keskeinen muutos vammaispalveluissa oli päivätoiminnan yhteyteen perustettu tilapäishoito. Tilapäishoito sijoittuu iltoihin ja viikonloppuihin. Tilapäishoidon palvelusta on saatu asiakkailta myönteistä palautetta. Päivätoiminnan käyttöön hankittiin invavarusteltu auto. Hankinnan ansiosta asiakkaat ovat voineet osallistua aikaisempaa enemmän kulttuuritapahtumiin ja retkille. Pääasiassa autoa on käytetty korvaamaan ulkopuolelta hankittuja kuljetuksia, tällä on mahdollistettu säästöjä kuljetuspalvelukustannuksissa. Vammaisten asumispalveluissa painopisteenä ollut palvelujen kohdistaminen ikääntyville ja vaikeimmin kehitysvammaisille, monivammaisille henkilöille, ei ole toteutunut. Syynä tähän on ollut Matinkulma-kotien tilojen ahtaus joka ei mahdollista runsaasti apua tarvitsevien henkilöiden asumista asumispalvelujen kahdessa vanhemmassa kiinteistössä. Henkisen hyvinvoinnin painopisteenä oli tuottaa avohoidon mielenterveyspalvelut kanavamallin mukaisesti yhteistyössä Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksen kumppanina. Tavoitteena on ollut asiakaan kokonaisvaltai- 111 sen hoidon varmistaminen ja vaikuttavuuden lisääminen. Maakunnallisen sosiaalipäivystyksen tehtävänä on vastata virka-ajan ulkopuolella tilanteisiin, joissa kuntalainen tai kunnassa oleskeleva henkilö tarvitsi kiireellisesti sosiaaliviranomaisen apua. Sosiaalipäivystyksestä tehdyn kyselyn tulosten perusteella kunnat ovat pääasiassa tyytyväisiä tuotettuun sosiaalipäivystyspalveluun. Aluehallintovirasto edellytti sosiaalipäivystyksen palvelujen järjestämistä jokaisena viikonpäivänä kaikkina vuorokauden aikoina siten, että se palvelee kiireellistä sosiaalipalvelua tarvitsevia kaikkia alueen asukkaita. Sosiaalipäivystyksen laajentuminen aluehallintoviraston edellyttämällä tavalla sovittiin alkavaksi 1.1.2015. Palveluiden tuotekuvaukset ja tuotteiden hinnat päivitettiin vuoden 2013 tilinpäätöslukujen perusteella. Henkisen hyvinvoinnin palvelut tuotteisti palvelunsa kokonaan uudelleen. Talous Toimintakykyä edistävien palvelujen toimintatuotot olivat 23 384 104 euroa ja toimintakulut 23 454 851 euroa. Palvelualueen tuotot ylittyivät budjetoidusta 1 763 104 euroa ja kulut ylittyivät 1 833 851 euroa, toimintakate oli -70 746 euroa. Myyntituotot ylittivät arvion 363 505 eurolla. Kulujen merkittävimmät ylitykset johtuivat avustuksista, jotka yhteensä olivat 1 602 253 euroa budjetoitua suuremmat. Työmarkkinatuen kuntaosuus ylitti arvion 927 398 eurolla, perustoimeentulotuki 172 537 eurolla ja pakolaisten avustukset 313 297 eurolla. Työttömyys oli merkittävin yksittäinen syy toimeentulotukeen varatun määrärahan ylittymiseen. TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 21 621 000 21 621 000 23 384 104 1 763 104 1 404 525 1 323 600 1 323 600 1 687 105 363 505 18 519 600 19 214 600 19 214 600 20 532 600 1 318 000 12 137 12 137 563 972 614 300 614 300 658 907 44 607 79 690 53 500 53 500 128 182 74 682 425 468 415 000 415 000 365 172 -49 828 -21 188 412 -21 621 000 -21 621 000 -23 454 851 -1 833 851 -4 689 077 -5 170 000 -5 170 000 -5 088 936 81 064 72 073 6 900 6 900 92 245 85 345 -1 274 635 -1 372 100 -1 372 100 -1 352 226 19 874 Asiakaspalvelujen ostot -501 927 -535 300 -535 300 -531 894 3 406 Muiden palvelujen ostot -1 777 550 -1 742 900 -1 742 900 -1 925 906 -183 006 TERVEYS JA TOIMINTAKYKY TOIMINTATULOT Myyntitulot Sisäiset myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset Vuokratulot Muut toimintatulot TOIMINTAMENOT Palkat ja palkkiot Henkilöstökorvaukset Henkilösivukulut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Sisäiset vuokrat Muut toimintamenot TP 2013 TB 2014 21 004 476 TB 2014 muutokset 11 221 -120 009 -160 400 -160 400 -188 244 -27 844 -11 655 213 -11 438 500 -11 438 500 -13 040 753 -1 602 253 -133 999 -122 000 -122 000 -201 055 -79 055 -1 099 130 -1 054 400 -1 054 400 -1 204 194 -149 794 -8 944 -32 300 -32 300 -13 887 18 413 -183 936 0 0 -70 746 -70 746 -46 155 -47 000 -47 000 -46 155 845 -46 155 -47 000 -47 000 -46 155 845 TILIKAUDEN TULOS -230 090 -47 000 -47 000 -116 901 -71 591 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -230 090 -47 000 -47 000 -116 901 -69 901 Laskennalliset erät TEHTÄVÄN KOKONAISKUSTANNUKSET -414 965 -394 800 -394 800 -354 707 40 093 -645 056 -441 800 -441 800 -471 608 -29 808 TOIMINTAKATE Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Toimintakykyä edistävien palvelujen sisäinen valvonnan ja riskienhallinnan järjestely perustuu kaupungin hallintosääntöön ja toimintasääntöön, joissa on määritelty toimielinten ja viranhaltijoiden vastuut. Lisäksi valvonta perustuu ohjeeseen sisäisestä valvonta ja hyvä johtamis- ja hallintotapa. Epäkohtana pidetään: Asiakastietojärjestelmässä on edelleen yksiköiden välistä toimintaa ja sujuvaa asiakaspalvelua haittaavia tietosuojaesteitä, joita ei kaikilta osin ole saatu korjattua. Eri toimintayksiköiden henkilöstön turvallisuus asiakas- 112 työssä sekä sisäilmaongelmat ovat toistuvasti esiin nousevia asiakaspalvelua sekä henkilöstön hyvinvointia haittaavia epäkohtia. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan kehittämisessä huomiota kiinnitettiin: Työturvallisuuteen, palvelun vaikuttavuuteen, palvelu- ja työprosesseihin, palvelusopimuksen toteuttamiseen, tietosuojan toteutumiseen, palvelujen lainmukaisuuteen, erityisesti toimeentulotuen käsittelyyn lain edellyttämässä ajassa. Lisäksi huomio on kiinnitetty matalakynnyksisyyden edistämiseen ja tasa-arvoisuuden toteuttamiseen palveluihin pääsyssä. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen: Toiminnassa on noudatettu lakeja, säädöksiä ja hyvää hallintotapaa. Toimeentulotukihakemusten käsittelyssä ei ole pystytty noudattamaan lain edellyttämää korkeintaan 7 työpäivän aikarajaa. Tilanteen korjaamiseksi palkattiin toimeentulotuen etuuskäsittelyyn kaksi määräaikaista etuuskäsittelijää sekä muutettiin yksi etuuskäsittelijän virka johtavan etuuskäsittelijän määräaikaiseksi viraksi. Tavoitteiden toteutuminen, varojen ja käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus: Palvelutuotanto on pääsääntöisesti pystynyt tuottamaan palvelusopimuksessa sovitut tavoitteet. Työttömyyden vaikutukset lisäsivät toimeentulotuen saajien määrää sekä vaikuttivat kunnan työmarkkinatuen maksuosuuden merkittävään kasvuun edellisestä vuodesta. Taloudenhoito on ollut vastuullista kaikissa yksiköissä. Käyttösuunnitelman toteutumista, sekä tulojen että menojen osalta, on seurattu säännöllisesti kunkin palveluyksikön kohdalla. Palvelujen tuloksellisuuden arviointiin panostettiin ottamalla käyttöön, vähintään kokeiluluonteisesti erilaisia muualla - sekä itse kehitettyjä mittareita. Palvelujen vaikuttavuuden mittaus ei ole kaikissa tuottamissamme palveluissa yhtä luotettavaa. Palvelusopimuksissa asetettujen tavoitteiden toteutumista arvioitiin säännöllisesti tilaajien ja tuottajan välisissä arviointikokouksissa. Toimeentulotuen päätösten ja laskelmien lainmukaisuutta seurattiin säännöllisesti, toimeentulotuen maksuun menevät tuet tarkastettiin päivittäin. Merkittävimmät riskit, epävarmuustekijät ja muut toiminnan kehittämiseen vaikuttavat tekijät: Maahanmuuttajien työttömyysaste on yli 30 % ja tästä seuraa vakava syrjäytymisen uhka ja este hyvälle kotoutumiselle. Palvelutarpeen ja asiakasmäärän kasvu maahanmuuttajatyössä sekä sosiaalityössä ovat nostaneet esiin nykyisten palvelujen riittämättömyyden. Tämä näkyy erityisesti Työvoiman palvelukeskuksen toiminalle asetetuista tavoitteista järjestää yhä kasvavalle asiakasmäärälle kuntouttavaa työtoimintaa tai muuta kuntouttavaa palvelua. Toimintakykyä edistävien palvelujen näkökulmasta merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät liittyvät kansalaisten eriarvoisuuden lisääntymiseen. Työttömyyden seurauksena päihteiden ongelmakäyttö, mielenterveyden ongelmat, asumisen vaikeudet sekä radikalisoitumisen uhka ovat lisääntyneet. Vakavimpia vaikutuksia ovat kansalaisten turvallisuuteen liittyvät uhat sekä köyhyyden aiheuttama lasten syrjäytymiskehityksen uhka jo varhaisessa vaiheessa. Tulevaisuudessa palvelujen kehittämiseen vaikuttavat perustoimeentulotuen siirto Kelan hoidettavaksi vuonna 2017, uusi sosiaalihuoltolaki 1.4.2015 sekä laki työvoiman palvelukeskuksista 1.1.2015. Terveyttä ja toimintakykyä edistävien palvelujen hallinto ja yhteiset kustannukset Terveyttä ja toimintakykyä ed. palv hallinto TP 2013 TB 2014 Toimintatuotot 222 500 Toimintakulut -211 921 Toimintakate 10 579 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 229 000 229 000 225 000 -4 000 -229 000 -229 000 -203 909 25 091 21 091 21 091 TYÖVOIMAN PALVELUKESKUS Työvoiman palvelukeskus Typ on TE-toimiston, Hämeenlinnan, Hattulan ja Janakkalan kuntien ja Kelan seudullinen yhteispalvelun toimipiste. Tavoitteena on pitkäaikaistyöttömyyden vähentäminen edistämällä työttömien työllistymistä tarjoamalla monialaisena yhteispalveluna julkisia työvoimapalveluja ja sosiaali-, terveys ja kuntoutuspalveluja. Työvoiman palvelukeskuksen tuotteita ovat aktivoiva sosiaalityö, kuntouttava työtoiminta ja palkkatukityöllistäminen. Asiakkaat ovat pääsääntöisesti yhteisiä Typin sosiaalityöntekijöiden ja TE-toimiston asiantuntijoiden kanssa. Vähintään puolet asiakkaista pitää olla yli 500 pv työmarkkinatukea saaneita ja siten työmarkkinatuen kuntaosuuden piirissä. Asiakkaista on osa työmarkkinoilta syrjäytymässä olevia nuoria, jotka tarvitsevat monialaista palvelua. 113 Työvoiman palvelukeskus toimii laajassa yhteistyöverkostossa, johon kuuluvat kolmas sektori, Hämeenlinnan kaupungin oma palvelutuotanto ja projektit, terveydenhuolto, päihdepalvelut, mielenterveyspalvelut, työnantajat ja koulutusorganisaatiot. Palvelukeskuksessa on päiväleikkauksena ollut noin 800 asiakasta ja aktivointiaste noin 50 % (asiakkaat on saatu työhön, koulutukseen tai aktiivitoimenpiteisiin.) Hämeenlinnassa on toiminut työvoiman palvelukeskus vuodesta 2002 alkaen. Vuoden 2014 loppuun asti toiminut työvoiman palvelukeskuksen ohjausryhmä seurasi palvelukeskuksen toiminnan ja tavoitteiden onnistumista kokoontuen noin neljä kertaa vuodessa. Ohjausryhmässä olivat edustettuina TE -toimisto, kunnat, Hämeenlinnan Terveyspalvelut ja KELA. Kuntouttavan työtoiminnan ostopäivät Tilaus 2014 12898 Toteutuma 2014 16 745 Toteutuma 2013 15 537 Toteuma 2012 16 657 13 000 9131 8 018 5 324 Kuntouttavan työtoiminnan päivät omissa palveluissa Työvoiman palvelukeskus TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama Toimintatuotot 2 185 529 2 436 000 2 436 000 2 483 881 47 881 Toimintakulut -2 136 558 -2 436 000 -2 436 000 -2 411 919 24 081 71 963 71 963 Toimintakate 48 971 MAAHANMUUTTAJATYÖ Maahanmuuttajapalveluiden tuotteita ovat maahanmuuttajatyön asiantuntijapalvelut, kotouttaminen, monikulttuurityö sekä omakielinen matalan kynnyksen opastus. ESR-rahoitteinen Maahanmuuttajainfo2-hanke päättyi vuoden 2014 maaliskuussa. Hankkeen avulla otettiin käyttöön uudenlaista omakielistä ja sähköistä tiedotusta sekä monikielisiä oppaita eri palveluista. Toiminnan painopistealueet ja keskeiset muutokset Maahanmuuttajatyön tehtävänä on tukea maahanmuuttajia vuorovaikutukseen osallistuviksi ja tasa-arvoisiksi hämeenlinnalaisiksi, jotka säilyttävät omaa kulttuuriaan ja kieltään ja kotoutuvat suomalaiseen yhteiskuntaan. Keskeistä on kotouttamislain (1386/2010) mukainen maahanmuuttajien hyvä kotoutuminen, yhdenvertaisuuslain mukainen yhdenvertainen kohtelu ja kahdensuuntainen kotoutumisprosessi. Tavoitteena mahdollisimman nopea kotouttaminen, opiskelupaikan järjestyminen tai työllistyminen. Humanitaarisessa työssä vuosi 2014 näyttäytyi edelleen sekä asiakkaiden ennätysmäisenä määrän kasvuna, että asiakkaiden tilanteiden ja lähtökohtien entistä suurempana monimuotoisuutena. Vuoden lopussa asiakkaita oli yhteensä 317. Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksessa on työskennellyt Maahanmuuttajapalveluiden sairaanhoitaja kehittäjätiimin ohjauksessa. Vuoden aikana on terveyspalvelujen tieto pakolaisasiakkaan monialaisen palvelujen tarpeesta lisääntynyt merkittävästi. Hämeenlinnan sähköinen opas maahanmuuttajille päivitettiin 12 kielellä. Opastus osallistui kaupungin kotisivujen päivittämiseen omalta osaamisalueeltaan sekä englannin ja venäjänkielisten sivujen osalta. Kotoutumistyön vaikuttavuutta mitattiin lomakkeella, jota on kehitetty neljän vuoden ajan. Asiakkaalta kysytään, miten hän kokee osaavansa eri elämänalueita koskevia asioita. Ensimmäinen kysely on asiakkuuden kestettyä noin puoli vuotta. Sama kysely toistetaan noin kahden ja puolen vuoden asiakkuuden jälkeen. Kotouttamistyö on ollut sitä vaikuttavampaa mitä paremman tuloksen toinen kysely antaa verrattuna ensimmäiseen kyselyyn. Asiakkuus maahanmuuttajatyössä kestää kolme vuotta. Monikulttuurityö Monikulttuurityön tavoitteena on edistää ymmärrystä erilaisista kulttuureista, tukea maahanmuuttajia oman kulttuurin säilyttämisessä sekä mahdollisuuksia toimia tasavertaisina kaupunkilaisina. Monikulttuurityö muutti marraskuussa uudistuneisiin tiloihin 11 kansalaisjärjestön kanssa keskeisellä sijainnilla olevaan Kumppanuustaloon. 114 Monikulttuurityö jatkoi yhteistyötä Setlementin ja Suomen Akateemisten naisten kanssa tuottamalla suomen kielen eritasoisia oppimisryhmiä. Tilaus 2014 Asiakkaina olevien pakolaisten ja paluumuuttajien lkm /v Pakolaisten ja paluumuuttajien asiakastapaamisten lkm / v Muiden maahanmuuttajien asiakaskäyntien lkm / v Opastuksen, ohjauksen ja neuvonnan asiakaskäyntien määrä / v Monikulttuurisuustyön tilaisuuksien ja tapahtumien osallistujamäärä / v Toteutuma 2014 Toteutuma 2013 200 4000 100 400 225 3821 10 440 188 3 897 81 399 1 750 1820 2199 Talous Maahanmuuttajatyö ja monikultt TB 2014 + muutokset Toteutuma 1 557 000 1 557 000 1 949 141 392 141 -1 557 000 -1 557 000 -1 974 581 -417 581 -25 441 -25 441 TP 2013 TB 2014 Toimintatuotot 1 526 444 Toimintakulut -1 566 575 Toimintakate TB 2014 muutokset -40 131 Poikkeama AIKUISSOSIAALITYÖ Aikuissosiaalityöhön kuuluvat Aikuissosiaalityö, Työvoiman palvelukeskus ja Talous- ja velkaneuvonta. Aikuissosiaalityön tuotteita ovat palveluohjaus, elämänhallintaa tukeva työ ja toimeentulotuki. Aikuissosiaalityön asiakkuuksien painopisteinä ovat alle 29-vuotiaat nuoret, työllistäminen, maahanmuuttajatyö ja päihde- mielenterveysasiakkaat. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja tavoitteiden toteutuminen Sosiaalityön ja etuuskäsittelyn aluejaosta siirryttiin tiimijakoon, jossa on alle 29-vuotiaiden, yksinasuvien ja pariskuntien sekä lapsiperheiden tiimi. Etuuskäsittelyssä toimeentulotuen hakemukset siirrettiin yhden jonon käsittelyyn. Aikuissosiaalityön tuotteistamisessa ei tehty muutoksia, koska palveluohjaus, elämänhallintaa tukevan työn ja toimeentulotuen tuotteet soveltuvat 1.4.2015 voimaan tulevan uuden sosiaalihuoltolain edellyttämiin palveluihin. Kastellin Aikuissosiaalityön neuvonnan ja ohjauksen sekä palveluohjauksen palvelua vahvistettiin yhden sosiaalityöntekijän viran siirtämisellä Kastelliin. Sosiaaliohjaajien ydintehtävänä on uusien asiakkaiden tapaaminen ja uusien toimeentulotuen hakemusten käsitteleminen sekä ilman ajanvarausta annettava palveluohjaus. Yhden sosiaaliohjaajan työpanos keskistettiin kokonaan nuorten palveluun, tilannekartoituksiin, neuvontaan ja ohjaukseen sekä nuoren kokonaisvaltaiseen palveluun. Sosiaaliohjaajan työ on osoittautunut nuoria tavoittavaksi matalan kynnyksen palveluksi. Toiminnan avulla nuoria on aktivoitunut työkokeiluun, opiskelemaan, kuntouttavaan työtoimintaan sekä työhön avoimille työmarkkinoille Sosiaalityön palveluun ovat hakeutuneet kuntalaiset joiden taloudellinen tilanne on eri syistä kriisiytynyt, jonka seurauksena kodista sähkö on katkaistu tai on uhka sen katkaisemisesta maksamattoman sähkölaskun vuoksi, häätö tai sen uhka maksamattoman vuokran takia. Muina sosiaalityön piiriin hakeutumisen syinä ovat vuokravakuuden tarve asuntoa vaihdettaessa, lääkemaksusitoumuksen tai ruokarahan tarve. Aikaisempaa enemmän sosiaalityö on ollut mukana aktivointisuunnitelmaneuvottelussa, jonka tavoitteena on tehdä asiakkaan kanssa suunnitelma asiakkaan osallistumisesta kuntouttavaan työtoimintaan, työkokeiluun tai opiskeluun. Uutena palveluna käynnistyi elokuussa Arjen Tuki – moniongelmaisten aikuissosiaalityön asiakkaiden kotipalvelukokeilu. Asiakkaat palveluun ohjautuvat sosiaalityöstä ja palvelun tuotti Hämeenlinnan erityisasuntosäätiö. 115 Aikuissosiaalityö osallistui Terveyden ja hyvinvoinnin laitoksen (THL) sosiaalityön vaikuttavuuden mittaamiseen testaamalla PreAvain-mittaria. PreAvain oli testattavana aikuissosiaalityössä ja Työvoiman palvelukeskuksessa. Tietoja kerättiin toukokuussa 2014 I-vaiheen arvioina 20 kpl ja lokakuussa 2014 II-vaiheen arvioina 10 kpl. Asiakkaiden asettamat keskeisimmät muutostavoitteet olivat talous, työelämä ja elämänhallinta. Tavoitteiden saavuttamista edistävinä tekijöinä olivat työelämä, sosiaaliset verkostot ja asiakkaan omat voimavarat. Tavoitteiden saavuttamista estävinä tekijöinä mainittiin huono terveys, huono taloudellinen tilanne ja asiakkaan vähäiset voimavarat. Aikuissosiaalityö Tilaus 2014 Toteuma 2014 800 963 Sosiaalityön vastaanotto- ja kotikäyntien määrä / v 3500 1369 Palveluohjauksessa ohjauksen ja neuvonnan käyntimäärä (sisältäen myös non-stop asiakkaat) 1 400 624 700 888 Sosiaalityön asiakkuuksien määrä Aikuissosiaalityön tilannekartoitusten ja arviointien määrä vuodessa Aikuissosiaalityö TB 2014 + muutokset Toteutuma 1 344 000 1 344 000 1 403 756 59 756 -1 344 000 -1 344 000 -1 439 496 -95 496 -35 740 -35 740 TP 2013 TB 2014 Toimintatuotot 1 283 400 Toimintakulut -1 292 746 Toimintakate TB 2014 muutokset -9 345 Poikkeama Sosiaalipäivystys Kanta-Hämeen sosiaalipäivystys vastaa virka-ajan ulkopuolella maakunnan yhdentoista kunnan kiireellisistä sosiaalipalveluista. Toiminnan suunnittelu aloitettiin vuonna 2011 kuntien yhteistyönä. Kuntien edustajista muodostettiin ohjausryhmä, joka on vastannut sosiaalipäivystyksen toiminnan ohjauksesta. Kanta-Hämeen sosiaalipäivystys aloitettiin määräaikaisena kokeiluna vuosina 2012–2013. Toiminta vakinaistettiin vuoden 2014 alussa. Vuoden 2014 aikana päätettiin, että arkiöiltä puuttuva päivystys järjestetään vuoden 2015 alusta alkaen sosiaalipäivystyksen työntekijöiden vapaamuotoisena varallaolona. Lisäksi päätettiin, että sosiaalipäivystys vastaa vuoden 2015 alusta alkaen hätäkeskuksen sekä muiden viranomaisten yhteydenottoihin myös virka-aikana ja välittää tehtävät kuntiin. Sosiaalipäivystyksellä on työtilat Hämeenlinnan poliisiasemalla sekä toimistohuone kaupungin omissa tiloissa. Vuoden aikana sosiaalipäivystyksessä oli yhteensä 1370 tehtävää. Tehtäviä hoidettaessa kirjattiin 1145 lastensuojeluilmoitusta, suoritettiin 48 kiireellistä lasten sijoitusta ja 109 kotikäyntiä. Lastensuojelun lisäksi sosiaalipäivystyksessä selviteltiin aikuisten ja ikäihmisten sosiaalisia ongelmia ja vastattiin akuuttiin kriisityön tarpeisiin onnettomuus- ja kuolinviestitilanteissa. Toimeentulotuki Toimeentulotuen hakemuksia oli yhteensä 21 280 kpl (2013/ 18804 kpl), joista uusia hakemuksia 1 458 kpl (2013/ 1286). Uudeksi hakemukseksi määriteltiin hakemus/kotitalous, joka ei ollut hakenut tukea aikaisemmin tai 12 kuukauteen. Toimeentulotukea sai 3 439 kotitaloutta, mikä on 168 kotitaloutta enemmän kuin vuonna 2013. Toimeentulotukihakemuksista 16,5 % haettiin sähköisesti. Toimeentulotuki Hakemusten käsittelyaika /päivää Toimeentulotukihakemusten määrä / vuosi Toimeentulotuen kotitaloudet / vuosi Toimeentulotuen uudet hakemukset / vuosi Oikaisuvaatimusten määrä Toteutuma 2014 Tilaus 2014 Toteutuma 2013 6 Ka 9,9 Ka 8,3 18 900 21 280 18 804 4 250 3439 3 271 1 300 1459 1 286 65 69 73 116 Ensisijaiset perustoimeentulotuen tarpeeseen johtaneet syyt 2014, 2013, 2012, 2011 % 2014 65,9 8,8 9,4 7,4 6,5 2,0 100 % Työtön Eläkkeellä Opiskelija Sosiaalietuudet Työtulo ei riitä (työssä) Muut syyt Yhteensä % 2013 56,9 11,4 10,5 8,0 9,0 4,3 100 % % 2012 56,0 12,4 9,6 9,9 7,8 4,3 100 % % 2011 57,7 12,4 10,4 7,5 7,9 4,1 100 % Talous Toimeentulotuki TB 2014 + muutokset Toteutuma 11 614 000 11 614 000 12 853 007 1 239 007 -11 614 000 -11 614 000 -13 014 035 -1 400 035 -161 028 -161 028 TP 2013 TB 2014 Toimintatuotot 11 432 470 Toimintakulut -11 739 192 Toimintakate -306 722 TB 2014 muutokset Poikkeama VAMMAISPALVELUT Vammaispalvelut koostuvat vaikeavammaisten päivätoiminnasta, tilapäishoidosta sekä asumispalveluista. Päivätoiminta Päivätoiminnan toiminta-ajatuksena on vammaisen nuoren tai aikuisen yksilöllisen kasvun, kehityksen ja itsenäistymisen tukeminen, hankittujen taitojen ylläpitäminen monipuolisilla, yksilöllisillä sekä suunnitelmallisilla toiminnoilla. Tehtävänä on tarjota elämyksiä, kokemuksia ja osallistumisen mahdollisuuksia jokaiselle asiakkaalle hänen omien kykyjen ja mieltymysten mukaisesti. Päivätoiminnassa kokoontui kerran viikossa Senioriklubi, ryhmätoimintaa ikääntyneille kehitysvammaisille sekä orkesteri Onnen Onkijat. Orkesterilla oli useita esiintymisiä osana päivätoimintaa sekä päivätoiminnan ulkopuolella. Päivätoiminta on osallistunut useaan hankkeeseen ja projektiin sekä oppilaitosyhteistyöhön Hämeen ammattikorkeakoulun, Koulutuskeskus Tavastian sekä Kiipulan koulutus- ja kuntoutuskeskuksen kanssa. Suurimpana hankkeena v. 2014 oli Virvelinranta YKS Pumppu -osahanke, jonka koulutuksiin ja eri tilaisuuksiin osallistuivat sekä asiakkaat että työntekijät. Hanke päättyi toukokuussa 2014. Kehitysvammaisten palvelusäätiön Päivätoiminnan kehittämishanke päättyi joulukuussa 2014. Yhteistyö on ollut tiivistä asiakkaiden perheiden ja kotiväen sekä asumispalveluja tuottavien toimijoiden välillä. Tilapäishoito Virvelin päivätoiminnan tiloissa aloitti uutena palveluna tilapäishoito. Tilapäishoito on perjantai-iltapäivästä sunnuntai-iltapäivään keskimäärin kuudelle henkilölle kerrallaan tarjottava palvelu. Palveluun osallistui 17 eri asiakasta. Tilapäishoito järjestettiin kaksi kertaa kuukaudessa, yksi viikonloppu lapsille ja nuorille ja toinen viikonloppu aikuisille. Tilapäishoito toimii omaishoidon tuen palveluna. Ryhmissä oli kerrallaan kuusi asiakasta. Tilapäishoidon palveluna alkoi myös maaliskuussa iltaparkki keskiviikkoisin klo. 15.30- 20.00. Toiminnassa mukana 8 eri lasta, kuusi lasta / ilta. Matinkulma-kodit Matinkulma-kodit tarjoaa ympärivuorokautisesti tuettua asumispalvelua vaikeimmin kehitysvammaisille, monivammaisille sekä ikääntyville henkilöille. Matinkulman kolmessa rakennuksessa asuu 21 henkilöä. 117 Palvelusopimustavoitteiden mukaisesti toiminnassa on keskitytty ikääntyvien ja vaikeimmin kehitysvammaisten hoitamiseen. Toiminnan perustana on ollut hyvä perushoito tutussa ja turvallisessa ympäristössä. Saattohoitoosaamista on syvennetty yhteistyöllä Koivikko-kodin kanssa. Kehitysvammaisen henkilön hyvä elämä ja kuolema kotona -hanke jatkui vielä vuoden 2014. Yhteistyö Virvelin päivätoiminnan kanssa oli runsasta. Ohjaaja on käynyt yksikössä joka toinen viikko pitämässä toimintatuokiota. Vanajaveden terveysaseman lääkäri on käynyt yksikössä noin kerran kuukaudessa. Terveyspalveluissa toimivan kehitysvammasairaanhoitajan kanssa on oltu yhteydessä viikoittain. Yksilöllisiä, työssä jaksamista tukevia työaikajärjestelyjä on toteutettu tarpeen mukaan, yhtenä tavoitteena sairauspoissaolojen vähentäminen. Asiakastyytyväisyyskysely toteutettiin lokakuussa 2014. Kokonaisarvosanaksi palvelulle saatiin 4,7 (asteikolla 15). Tilaus 2014 Tunnusluvut Vammaisten päivätoimintakeskus Palvelukapasiteetti paikkoina / pvä Kehitysvammaisten asumispalvelu Matinkulmakodit Palveluasumisen kapasiteetti paikkoina Toteutuma 2014 Toteutuma 2013 50 50 50 21 21 21 Talous Vammaispalvelut TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama Toimintatuotot 2 692 622 2 722 000 2 722 000 2 815 601 93 601 Toimintakulut -2 748 440 -2 722 000 -2 722 000 -2 857 584 -135 584 -41 983 -41 983 Toimintakate -55 818 HENKISEN HYVINVOINNIN PALVELUT Henkisen hyvinvoinnin palveluissa tavoitteena on äkillisissä mielenterveyttä horjuttavissa kysymyksissä sekä mielenterveyskuntoutujien palveluissa asiakkaiden henkisen hyvinvoinnin edistäminen ja tukeminen moniammatillisesti yhteistyössä verkostojen kanssa. Työmuotoina eri palveluissa ovat yksilövastaanotot, perheja verkostotapaamiset, kotikäynnit sekä ryhmähoidot. Lisäksi henkilöstö on mukana mielenterveyttä edistävässä ja mielenterveysongelmia ehkäisevässä toiminnassa. Palvelut muodostuvat terveysasemilla työskentelevien psykiatristen sairaanhoitajien ja psykologien palveluista, psykiatrisesta päivätoiminnasta sekä mielenterveyskuntoutujien asumispalvelujen ohjauksesta ja päätöksistä sekä psykiatrisesta päiväosastosta ja kuntoutuspoliklinikasta. Olennaiset tapahtumat toiminnassa Merkittävin toimintaan vaikuttanut muutos on ollut päiväosaston ja kuntoutuspoliklinikan sekä päivätoiminnan muutot maalis-huhtikuussa Viipurintien terveysaseman alueelle. 118 Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset Palvelusopimuksen mukaiset painopisteet olivat masennuksen hoito, mielenterveyskuntoutus, Viipurintien terveysaseman osalta palveluiden integroituminen kanavamalliin, yhteistyön lisääminen, mielenterveys- ja päihdetyön toimintaohjelman toimeenpano. Avopalveluiden, päiväosaston ja kuntoutuspoliklinikan yksiköiden toimintaa suunnitellaan ja arvioidaan palvelusopimuksen suuntaisesti neljästi vuodessa. Masennuksen hoito Käytössä on malli, jossa masennusta hoidetaan asiakkaan, psykiatrisen sairaanhoitajan, perusterveydenhuollon lääkärin ja konsultoivan psykiatrin yhteistyönä. Päiväosasto on integroitunut saumattomasti masentuneiden hoitopolkuun: hoidon siirrot ovat tapahtuneet suunnitelmallisesti hoitoneuvotteluiden kautta ja paikka päiväosastolta on järjestynyt nopeasti asiakkaan tilanteen vaatiessa tehostetumpaa hoitoa. Hoidon porrastus on sovittu erikoissairaanhoidon, päihdehuollon, perusterveydenhuollon ja kolmannen sektorin toimijoiden kesken masentuneiden hoidossa. Mielenterveyskuntoutus Kuntoutuspoliklinikan palvelut koostuvat yksilö- ja ryhmäkäynneistä. Asiakkaan hoitoprosessia arvioidaan moniammatillisessa tiimissä ja yhdessä asiakkaan kanssa. Hoidon siirrot tapahtuvat hoidon porrastuksen mukaisesti hoitosuunnitelmaneuvotteluiden kautta. Nuorten aikuisten ryhmämuotoinen kuntoutus toteutui palvelusopimuksessa sovitulla tavalla, ryhmä toteutui määräaikaisena ja siinä huomioitiin psykoedukatiivinen lähestymistapa. Liikuntaan ja terveellisiin elämäntapoihin motivoiva kurssimuotoinen ryhmä kokoontuu vuorotellen liikunnan ja terveellisen ruoan teemoilla. Kuntoutuspoliklinikka sai ryhmätoiminnastaan laatupalkinnon. Asiakkaita on siirtynyt Klubitaloon ja muihin vertaisryhmiin. Palveluiden integroituminen kanavamalliin Kanavamallin yhteistyön tiimoilta Viipurintien terveysaseman psykiatriset sairaanhoitajat ovat kehittäneet yhdessä terveyspalveluiden hoitajien kanssa terveyshyötypotilaan vastuuhoitajatoimintaa. Lisäksi osallistuttiin Terveyspalveluiden terveyshyötyvastuutiimiin sekä terveyshyöty- ja episodipalveluiden tiimiin viikoittain sekä yhteisiin työpajoihin. Tuote Masennushoidot Psyk sh yksilökäynnit Psykologin yksilökäynnit Psykiatrin konsultaatiot Psykiatrin vastaanottokäynnit Päiväosaston hoitopäivät Päiväosaston hoitojaksot tilaus 2014 7 800 1 000 570 600 toteutuma 2014 9106 701 1047 1021 1410 44 Talous Henkisen hyvinvoinnin palvelut TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama Toimintatuotot 1 661 511 1 719 000 1 719 000 1 653 718 -65 282 Toimintakulut -1 492 980 -1 719 000 -1 719 000 -1 553 326 165 674 100 392 100 392 Toimintakate 168 530 119 LASTEN JA NUORTEN PALVELUT Palvelualueen kuvaus Lasten ja nuorten palvelujen kokonaisuus on muodostunut kunnallisesta päivähoidosta (päiväkoti- ja perhepäivähoito), esiopetuksesta, perusopetuksesta sekä taiteen perusopetuksesta kuva- ja käsityötaiteessa. Lisäksi on tuotettu keskitetysti nuorisopalvelut ja lasten ja nuorten kulttuuripalvelut, ennaltaehkäisevät terveyspalvelut, psykososiaalisen tuen sekä lastensuojelun palvelut. Päiväkoteja on ollut 27 ja perusopetuksessa kouluja 23. Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset Palvelualueella panostettiin paljon aikaa lasten ja nuorten palvelujen organisaatiomuutokseen. Lasten ja nuorten palvelualue jaettiin maantieteellisesti seitsemään alueeseen. Alueita on ohjattu keskitetysti sekä budjetti- ja henkilöstöpoliittisella ohjauksella että yhteisten asiakasprosessien kautta. Toiminnan keskeisinä painopisteinä ovat olleet tilaajan määrittelemät ”kivijalat” syrjäytymisen ehkäisy, tulevaisuuden kehitysyhteisöt ja tuottavuuden parantaminen. Keskeisten painopistealueiden pohjalta alueiden johtotiimit ovat asettaneet tarkentavia tavoitteita. Henkilöstöjohtamisen osalta tavoitteena on ollut osaamisen varmistaminen ja kehittäminen sekä työyhteisöjen hyvinvointi. Täydennyskoulutusta järjestettiin koko henkilöstölle koulutussuunnitelman 2014 mukaisesti, mutta täydennyskoulutusvelvoite jäi varhaiskasvatuksen henkilöstön osalta osin toteutumatta. Henkilöstön työhyvinvoinnissa tavoitteeksi asetettiin olla kaupungin parhaassa neljänneksessä. Lasten ja nuorten palvelut kuvattiin elämänkulun mukaisiin asiakasprosesseihin. Asiakasprosesseja on kaksi, joista toinen on yleisen tuen mukainen kaikille lapsille ja nuorille tarjolla oleva palvelupolku ja toinen erityistä tukea tarvitsevien lasten ja nuorten palvelupolku sisältäen tehostetun ja erityisen tuen. Lasten ja nuorten palveluissa toteutettiin asiakaskyselyt kaikissa palveluissa. Asiakaspalaute oli hyvää, ja se oli keskimääräisesti parantunut suhteessa edellisiin kyselyihin. Sisäinen valvonta Lasten ja nuorten palveluiden sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestely perustuu kaupungin hallintosääntöön ja palvelutuotannon toimintasääntöön sekä vuosittain laadittavaan palvelusopimukseen, jossa on määritellään käytettävissä olevat resurssit sekä toiminnan tavoitteet ja painopisteet. Palvelualueella ei ole tiedossa lakien ja säännösten sekä hyvän hallinto- ja johtamistavan vastaisia toimia, joista johtuisi merkittäviä seuraamuksia tai vaatimuksia. Arvioinnin perusteella palvelualueen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tila on hyvällä tasolla. Esimiehet tekevät riskienarvioinnin yksiköidensä osalta henkilöstöpalvelujen ohjeiden mukaan ja toimittavat ne sinne arvioitavaksi. Merkittäviä sisäisen valvonnan puutteita ei ole todettu. Talouden hallinnasta on määritelty hallintosäännössä. Jokainen palvelualueen esimies seuraa säännöllisesti talouden toteutumista Business planning -ohjelman avulla ja taloushallinnon tuella. Laskuilla on aina asiatarkistaja ja erikseen hyväksyjä. Hankintoja ja sopimuksia tekevät sääntöjen ja ohjeiden mukaisesti virkavastuulliset esimiehet. KuntaPro Oy:n hankinta- ja kilpailutuspalveluiden merkitys on oleellinen. Talous Toimintakulut ylittivät budjetoidun 2,4 milj. eurolla. Tästä noin 1 milj. euroa aiheutui perusopetuksen ryhmäkokojen pienentämisestä ja koulutuksellisen tasa-arvon edistämisestä, joihin saatiin vastaava valtion erityisavustus. Palvelusopimusmuutoksilla tilaaja antoi lisärahoitusta yhteensä 500 000 euroa. Tämä kohdistui varhaiskasvatukseen, perusopetukseen ja lastensuojeluun. Toimintatuotot ylittyivät kaiken kaikkiaan noin 2,1 milj. eurolla, joten lasten ja nuorten palvelujen kokonaisuus jäi noin 350 000 euroa (0,35 % kokonaismenoista) alijäämäiseksi. Vuoden 2013 vertailuluvuissa on mukana päättyneillä kustannuspaikoilla olleita tuottoja ja kuluja, joita ei vuoden 2014 muodostetun palvelualueen tuottoja ja kustannuksia koskevissa taulukoissa näy, mutta jotka ovat mukana seuraavassa koko palvelualueen taloutta koskevassa taulukossa vuoden 2013 luvuissa. 120 LASTEN JA NUORTEN PALVELUT TOIMINTATULOT Myyntitulot Sisäiset myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset Vuokratulot TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 97 921 000 97 921 000 100 022 977 2 101 977 375 932 74 000 74 000 321 126 247 126 92 122 060 97 417 000 97 417 000 97 917 000 500 000 55 057 51 000 51 000 64 047 13 047 1 041 206 315 000 315 000 1 499 643 1 184 643 TP 2013 TB 2014 93 780 201 TB 2014 muutokset 50 436 8 000 8 000 57 595 49 595 135 511 56 000 56 000 163 566 107 566 TOIMINTAMENOT -94 564 327 -97 921 000 -97 921 000 -100 375 971 -2 454 971 Palkat ja palkkiot -45 988 519 -46 709 500 -46 709 500 -47 792 036 -1 082 536 566 759 549 400 549 400 598 564 49 164 -11 670 326 -13 287 700 -13 287 700 -13 109 124 178 576 Muut toimintatulot Henkilöstökorvaukset Henkilösivukulut Asiakaspalvelujen ostot -1 554 717 -1 360 700 -1 360 700 -1 619 699 -258 999 Muiden palvelujen ostot -16 445 460 -16 469 700 -16 469 700 -17 479 115 -1 009 415 -2 156 564 -2 094 900 -2 094 900 -2 087 278 7 622 -687 317 -757 000 -757 000 -638 614 118 386 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat -808 088 -714 500 -714 500 -824 461 -109 961 -15 683 397 -16 995 400 -16 995 400 -17 289 915 -294 515 Muut toimintamenot -136 699 -81 000 -81 000 -134 294 -53 294 TOIMINTAKATE -784 126 0 0 -352 994 -352 994 Poistot ja arvonalentumiset -179 913 -159 000 -159 000 -158 663 337 -179 913 -159 000 -159 000 -158 663 337 -964 039 -159 000 -159 000 -511 657 -353 331 Sisäiset vuokrat Suunnitelman mukaiset poistot TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ Laskennalliset erät TEHTÄVÄN KOKONAISKUSTANNUKSET -964 039 -159 000 -159 000 -511 657 -352 657 -5 001 747 -3 284 000 -3 284 000 -2 958 404 325 596 -5 965 786 -3 443 000 -3 443 000 -3 470 061 -27 061 Talous Lasten ja nuorten palv. hallinto ja yht. kust TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama Toimintatuotot 210 595 1 137 000 1 137 000 1 213 146 76 146 Toimintakulut -246 432 -1 137 000 -1 137 000 -1 174 868 -37 868 Toimintakate -35 837 38 278 38 278 Toteutuma Poikkeama Lasten ja nuorten alueelliset palvelut TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toimintatuotot 78 889 450 81 417 000 81 417 000 83 144 391 1 727 391 Toimintakulut -79 219 909 -81 417 000 -81 417 000 -83 258 886 -1 841 886 -114 495 -114 495 Toteutuma Poikkeama Toimintakate -330 459 Lasten ja nuorten keskitetyt palvelut TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toimintatuotot 14 680 156 15 367 000 15 367 000 15 665 441 298 441 Toimintakulut -15 097 986 -15 367 000 -15 367 000 -15 942 218 -575 218 -276 777 -276 777 Toimintakate -417 830 121 Varhaiskasvatuksen, opetuksen ja kasvua tukevien palv. päättyneet kust.paikat TP 2013 TB 2014 TB 2014 m uutokset TB 2014 + m uutokset Toteutum a Poikkeam a Toim intatuotot 3 319 583 Toim intakulut -3 517 001 0 Toimintakate -197 418 0 Lasten ja nuorten palvelujen alueellisten ja keskitettyjen palveluiden kustannukset jakautuivat seuraavasti: tuotot Alueiden yhteiset 400 982 Varhaiskasvatus 29 368 225 Perusopetus 53 375 184 Erityisvarhaiskasvatus 1141491 Lasten ja nuorten ennaltaehk. terv.palvelut 2 826 371 Psykosos. tuen palvelut 2 843 118 Lastensuojelu ja Ankkuri 6 462 249 Nuorisopalvelut ja lastenkultt. 2 392 212 0 kulut -346 485 -29 398 475 -53 513 926 -1 144 193 -2 869 031 -2 836 620 -6 710 191 -2 382 182 toimintakate 54 497 -30 250 -138 742 -2 702 -42 660 6 498 -247 942 10 030 IKÄIHMISTEN HOITO JA HOIVA Toiminnan kuvaus Ikäihmisten hoidon ja hoivan palveluiden tavoitteena on mahdollistaa ikääntyneen hyvä elämä. Asiakkaille tarjotaan kotihoitoa ja päivätoimintaa sekä lyhytaikaishoitoa ja ympärivuorokautista hoitoa toimintayksiköissä. Palvelut ovat asiakkaan tarpeen mukaan tilapäisiä tai pysyviä ja säännöllisiä. Kotihoidon toiminnan tavoitteena on turvata ikäihmisten kotona pärjääminen mahdollisimman pitkään. Kotihoito koostuu kotipalvelusta ja kotisairaanhoidosta sekä akuutista kotihoidosta ja akuutista kotisairaanhoidosta. Vuonna 2014 kotihoitoa on toteutettu alueellisesti tiimeissä sekä kolmessa asumisyksikössä. Akuutti kotihoito, kotiutustoiminta ja akuutti kotisairaanhoito toimivat keskitetysti yhtenä yksikkönä. Kotona asumista tukevia säännöllisiä päivätoimintaryhmiä on toteutettu neljässä päivätoimintapaikassa. Lyhytaikaista ja pitkäaikaista ympärivuorokautista hoitoa on tarjolla tehostetun palveluasumisen yksiköissä ja vanhainkodeissa. Vuoden 2014 aikana ikäihmisten hoidon ja hoivan palvelualueella toimi yhteensä neljä tehostetun palveluasumisen yksikköä. Laitosmuotoista hoitoa tarjosi kuusi vanhainkotiyksikköä. Toiminnan painopistealueet ja keskeiset muutokset Toimintaa kehitettiin 1.7.2013 voimaan tulleen vanhuspalvelulain sekä sitä tukevan laatusuosituksen mukaisesti. Sekä kotihoidon että ympärivuorokautisen hoivan yksiköihin valmisteltiin lain edellyttämät omavalvontasuunnitelmat, jotka tulivat voimaan 1.1.2015. Asiakasohjauksen ja palvelutarpeen arvioinnin prosessia kehitettiin asiakasohjauksen ja palvelutuotannon yhteistyönä Ikäpalo-hankkeessa. Uudet toimintamallit otettiin käyttöön syksyllä 2014. Kotihoidon vaikuttavuuden kehittämiseksi toistettiin vuonna 2013 ensimmäisen kerran tehty tilastoanalyysi sovituista vaikuttavuusmittareista. Vaikuttavuusmittareilla tarkasteltuna Hämeenlinna pärjää hyvin vertailussa muiden suomalaisten kotihoitoyksiköiden kanssa. Kotihoidon asiakkaista noin 10 % siirtyy vuosittain ympärivuorokautiseen hoivaan; luku on vertailukuntien kanssa samalla tasolla. Päivystyskäyntien määrän ja omahoitajuuden toteutumisen osalta tulokset ovat parempia kuin vertailukunnissa. Kesäkuussa tehtiin päätös kotihoidon toiminnanohjausjärjestelmän hankinnasta. Järjestelmä koostuu mobiileista, Hilkka-järjestelmästä ja sähköisestä ovenavauspalvelusta. Toiminnanohjauksella tavoitellaan mm. sujuvampia prosesseja ja tehokkaampaa työajan käyttöä. Toiminnanohjauksen käyttöönottoa valmisteltiin syksyllä ja käyttö aloitettiin kolmessa pilottitiimissä marraskuussa. 122 Syksyn 2013 asiakasraatien tulosten perusteella palvelualue teki kuusi julkista lupausta vuodelle 2014. Lupaukset sisälsivät tavoitteita asiakaskohtaamisen parantamiseksi, hoito- ja palvelusuunnitelmaprosessin kehittämiseksi ja omaisten osallistamiseksi. Syksyllä 2014 pidettyjen asiakasraatien sekä yksiköiden itsearvioinnin perusteella lupausten toteuttamisessa on onnistuttu melko hyvin. Uutta hyvinvointikeskus-palvelukonseptia on kehitetty lähinnä Keinukamarissa, jossa on vuoden aikana muutettu 11 tehostetun palveluasumisen paikkaa tavalliseksi vuokra-asumiseksi. Koivukodon neljä uutta paikkaa otettiin käyttöön. Pitkäaikaisia ympärivuorokautisen hoivan paikkoja on muutettu lyhytaikaispaikoiksi Uppsalankaaressa kolme. Birgittakodin muutos tehostetuksi palveluasumiseksi on edennyt hitaasti, koska asukasvaihtuvuus yksikössä on pientä. Lammin vanhainkodilla toteutettiin paloturvallisuussyistä muutto entisen Lammin sairaalan tiloihin. Muutoksen yhteydessä vanhainkodista vähennettiin viisi asukaspaikkaa. Tätä muutosta ei ollut tiedossa, kun tilausbudjettia ja palvelusopimusta vuodelle 2014 valmisteltiin. Ikäihmisten lautakunnan päätöksen mukaisesti turva-auttajakäyntien toteuttaminen siirtyi kotihoidolle 2.6.2014 alkaen. Muutos ei koskenut Ydin-Hämeen aluetta, jossa käynnit on tähänkin asti toteutettu kotihoidon toimesta. Palvelualueen tunnusluvut Tunnusluvut (asiakkaat ka/kk) TB 2014 (palvelusop.) 800 TP 2014 TP 2013 744 782 Tilapäinen kotihoito 70 76 68 Tilapäinen kotisairaanhoito 210 157 192 Akuutti kotihoito 72 85 Akuutti kotisairaanhoito 45 47 Fysioterapia-asiakkaat 141 133 Säännöllinen kotihoito (ml. valvottu kotisairaanhoito ja kotihoito asumisyksiköissä) Päivätoiminta-asiakkaat 150 144 143 Tehostettu palveluasuminen (31.12.) <136 124 132 Tunnusluvut (kotihoidon käynnit /v) Säännöllinen kotihoito Valvottu kotisairaanhoito Tunnusluvut (vanhainkodit) TB 2014 (palvelusopimus) 270 000 TP 2014 TP 2013 320 203 17 859 266 754 19 165 TP 2014 TP 2013 Pitkäaikaispaikkojen määrä (31.12.) TB 2014 (palvelusopimus) 175 173 184 Lyhytaikaispaikkojen määrä (31.12.) 46 43 37 Hoitopäivät yhteensä 79 860 79 427 84 074 Käyttöaste 99 % ~100 % 101 % 123 Talouden toteutuminen Taloutta johdettiin kurinalaisesti, talouden tilannetta seurattiin säännöllisesti ja tarkasti koko vuosi ja ennusteet laadittiin yhteistyössä controllerin kanssa. Tilinpäätöksessä palvelualueen toimintakate on 499 500 euroa. Myyntituottojen ylitys johtuu Ikäihmisten lautakunnan 21.5.2014 päättämästä muutoksesta palvelusopimukseen. Tällä muutoksella sovittiin palvelusopimuksessa tai muissa neuvotteluissa avoimeksi jääneistä kustannuksista, jotka liittyivät lähinnä Koivukodon neljän uuden paikan käyttöönottoon sekä turva-auttajapalvelutoiminnan siirtymiseen omalle palvelutuotannolle. Muutos oli 101 000 euroa. Henkilöstöpalvelujen ostot ylittyivät 1 164 742 euroa, mikä pystyttiin kattamaan henkilöstökulujen säästymisestä. Näin ollen henkilöstömenot yhteensä pysyivät budjetissa. Suurimmat hyvään tulokseen johtaneet säästöt syntyivät ravitsemispalveluista, lääkekustannuksista ja koulutuspalveluista. Ravitsemuspalveluiden osalta hintaneuvottelut käytiin keskitetysti konsernista, eikä hintojen lasku vaikuttanut ateriasisältöihin. Lääkekustannusten lasku johtuu tavoitteellisesta ja systemaattisesta työskentelystä asiakkaiden turhien lääkitysten purkamiseksi. Henkilöstön koulutukset on pystytty järjestämään ennakoitua edullisemmin. IKÄIHMISTEN HOITO JA HOIVA TOIMINTATULOT Myyntitulot Sisäiset myyntitulot TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 30 704 000 30 704 000 30 827 158 123 158 6 212 6 400 6 400 7 867 1 467 30 174 500 30 665 000 30 665 000 30 766 000 101 000 14 14 17 180 -4 620 TP 2013 TB 2014 30 228 405 TB 2014 muutokset Maksutulot Tuet ja avustukset Vuokratulot Muut toimintatulot 2 300 13 463 0 21 800 21 800 31 930 10 800 10 800 36 096 25 296 TOIMINTAMENOT -30 153 824 -30 704 000 -30 704 000 -30 327 651 376 349 Palkat ja palkkiot -16 291 191 -17 346 500 -17 346 500 -16 587 220 759 280 450 729 284 200 284 200 478 120 193 920 -5 098 684 -5 333 200 -5 333 200 -5 079 686 253 514 Asiakaspalvelujen ostot -1 847 -5 000 -5 000 -814 4 186 Muiden palvelujen ostot -5 890 368 -4 744 700 -4 744 700 -5 809 965 -1 065 265 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -694 717 -726 300 -726 300 -697 172 29 128 Vuokrat -218 292 -215 900 -215 900 -231 888 -15 988 -2 394 724 -2 355 400 -2 355 400 -2 387 296 -31 896 -14 730 -261 200 -261 200 -11 730 249 470 TOIMINTAKATE 74 582 0 0 499 507 499 507 TILIKAUDEN TULOS 74 582 0 0 499 507 499 507 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 74 582 0 0 499 507 499 507 -1 251 642 -1 519 300 -1 519 300 -968 263 551 037 -1 177 060 -1 519 300 -1 519 300 -468 756 1 050 544 Henkilöstökorvaukset Henkilösivukulut Sisäiset vuokrat Muut toimintamenot Laskennalliset erät TEHTÄVÄN KOKONAISKUSTANNUKSET Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Palvelualueen sisäistä valvontaa toteutettiin johtamisjärjestelmän kautta hallintosäännön ja toimintasäännön mukaisesti. Palvelualueen viranhaltijoiden tehtävät, vastuut ja päätösvalta on määritelty hallintosäännössä ja toimintasäännössä. Käyttötalouden vuosittainen kasvu ei vastaa todellisia kustannusnousuja, mikä edellyttää palveluiden tuottamista yhä niukkenevin resurssein. Käyttötaloudesta yli 70 % on henkilöstömenoja, joten talouden tehostamisen vaateet kohdistuvat väistämättä tähän kokonaisuuteen. Ammattitaitoisen henkilöstön saatavuus ja erityisesti sijaisten saatavuus reuna-alueille aiheuttaa huolta. Osatyökykyisten määrä ja erilaiset työnkuvan tai työajan räätälöinnit kuorimittavat kohtuuttomasti joitakin yksiköitä ja vaikuttavat muun henkilöstön työhyvinvointiin sekä asiakkaiden saamaan palveluun. Turva-auttajakäyntien toteuttaminen siirtyi palvelualueen toiminnaksi kesällä 2014. Uudenlaisen toiminnan aloitusvaiheeseen liittyi haasteita ja prosessin kehittämistyötä tulee jatkaa edelleen. 124 Ympärivuorokautisessa hoivassa on edelleen käytössä vanhoja rakennuksia, joista puuttuu automaattinen palonsammutusjärjestelmä. Yhteistyössä pelastustoimen, tilaajan ja tilapalvelujen kanssa on suunniteltu ja suunnitellaan toimenpiteitä näiden yksiköiden paloturvallisuuden parantamiseksi. Ympärivuorokautisen hoivan yksiköiden hoitaja-potilas-kutsujärjestelmät ovat vanhentumassa. Kaupunkitasolla tehtävä järjestelmien kilpailutusprosessi kesti kohtuuttoman pitkään ja se saatiin päätökseen vasta vuoden 2014 lopussa. Valmiussuunnittelun kokonaisuus ei ole selkeä eikä se ole jalkautunut yksiköihin. Epäselvyyttä on edelleen esimerkiksi varavoimajärjestelyjen osalta ympärivuorokautisen hoivan yksiköissä. Ikäihmisten hoidon ja hoivan hallinto TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 2 174 000 2 174 000 1 954 693 -219 307 -2 174 000 -2 174 000 -1 808 151 365 850 146 542 146 542 Toteutuma Poikkeama 195 369 TP 2013 TB 2014 Toimintatuotot 1 946 742 Toimintakulut -1 951 890 Toimintakate Ydin-Hämeen hoito ja hoiva TB 2014 muutokset -5 148 TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toimintatuotot 8 982 988 9 214 000 9 214 000 9 409 369 Toimintakulut -8 881 685 -9 214 000 -9 214 000 -9 146 053 67 947 263 317 263 317 Toteutuma Poikkeama Toimintakate 101 304 Läntinen hoito ja hoiva TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toimintatuotot 11 182 991 11 149 000 11 149 000 11 281 982 132 982 Toimintakulut -11 360 315 -11 149 000 -11 149 000 -11 307 073 -158 073 -25 091 -25 091 Toteutuma Poikkeama Toimintakate -177 324 Keskusta Kalvola hoito ja hoiva TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toimintatuotot 7 034 815 7 133 000 7 133 000 7 079 036 -53 964 Toimintakulut -6 832 806 -7 133 000 -7 133 000 -6 991 520 141 480 87 517 87 517 TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama Toimintakate 202 009 Akuutti kotihoito ja kotisairaanhoito TP 2013 TB 2014 Toimintatuotot 1 080 869 1 034 000 1 034 000 1 102 078 68 078 Toimintakulut -1 127 128 -1 034 000 -1 034 000 -1 074 855 -40 855 27 222 27 222 Toimintakate -46 259 TB 2014 muutokset 125 KANTA-HÄMEEN PELASTUSLAITOS Kanta-Hämeen pelastuslaitos on maakunnallinen toimija, joka vastaa kaikissa olosuhteissa luotettavasti ja tehokkaasti lainsäädännön sekä palvelun tilaajien siltä edellyttämistä tehtävistä. Kanta-Hämeen pelastuslaitoksen toiminta-alueena on 11 maakunnan kuntaa (Forssa, Hattula, Hausjärvi, Humppila, Hämeenlinna, Janakkala, Jokioinen, Loppi, Riihimäki, Tammela, Ypäjä). Kunnat ovat sopineet alueen pelastustoimen järjestämisestä yhteistoimintasopimuksella; Kanta-Hämeen pelastuslaitos vastaa pelastuslain mukaisten tehtävien hoitamisesta KantaHämeen pelastustoimen alueella. Pelastustoimen alueen hallinnosta vastaa Hämeenlinnan kaupunki. Tehtäviensä suorittamista varten pelastuslaitos on organisoitu johto- ja kehittämisyksikköön ja kolmeen maakunnalliseen tulosvastuulliseen tulosyksikköön, jotka ovat riskienhallinnan ja tekniikan, pelastustoiminnan ja ensihoidon tulosyksiköt. Tulosyksiköitä johtavat pelastusjohtajan alaisuudessa toimivat tulosyksiköiden päälliköt (riskienhallinnan ja tekniikan tulosyksikön pelastuspäällikkö, pelastustoiminnan tulosyksikön pelastuspäällikkö ja ensihoitopalvelluiden tulosyksikön ensihoitopäällikkö). Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja toimintaympäristön muutos Riskienhallinta ja tekniikka Riskienhallinnan ja tekniikan osalta vuonna 2014 ei tapahtunut merkittäviä muutoksia toiminnan tai toimintaympäristön suhteen. Määräaikaiset palotarkastukset (ns. erityiskohteet) saatiin suoritettua valvontasuunnitelman mukaisesti. Asuinkiinteistöjen osalta toteutettiin kiinteistöjen omavalvontaa suunnitellusti. Muiden valvonta- ja asiantuntijapalveluiden määrä pysyi jokseenkin edellisvuotta vastaavalla tasolla. Turvallisuusviestinnällä tavoitettujen määrä nousi merkittävästi edellisvuodesta ja asetettu 15 %:n tavoite ylitettiin. Teknisten palveluiden vastuualueella suurin muutos oli Riihimäen uuden paloaseman käyttöönotto. Investointisuunnitelman mukaiset hankinnat toteutettiin suunnitellusti. Pelastustoiminta Toimintavalmiusajan eli ensimmäiseltä pelastusyksiköltä onnettomuuskohteen saavuttamiseen kuluvan ajan tavoitteenamme on saavuttaa vähintään 80 % onnettomuuspaikoista sisäministeriön asettamissa tavoiteajoissa huomioiden alueen riskiluokka. Toimintavalmiusaikamme toteutuivat keskimäärin 83 %:ssa onnettomuuksista (vuonna 2013 84%). I-riskialueella jäimme tavoitteestamme kuitenkin 68 %:iin kuten edellisenäkin vuonna. Alitus selittyy Hämeenlinnan kaupungin kasvamisella länteen yhä etäämmälle paloasemasta, jolloin ajoajat pitenevät, ja jäämme yhä useammassa pelastustehtävässä tavoitettamme hitaammiksi. Kaikkien kiireellisten pelastustehtäviemme mediaaniaika avun perille saapumiselle on alle 10 minuuttia. Ensihoitopalvelut Ensihoitopalveluiden osalta vuosi 2014 on ollut organisaation osalta melko stabiili, palvelutasopäätöksen mukainen palvelurakenne on vakiinnuttanut paikkansa. Ensihoidon tehtäviä oli vuoden aikana 30 510 kappaletta, joista siirtokuljetuksia oli lähes 6 000. Vuoden aikana on panostettu koulutukseen ja aloitettu laadunhallintatyötä ensihoitopalveluissa. Palvelutasopäätös on toteutunut pääosin hyvin. Kiireellisten A- ja B-tehtävien kahdeksan minuutin tavoitettavuus ei ole toteutunut tavoitteen mukaisesti. Niiltä osin tavoite on liian tiukka nykyiselle organisaatiorakenteelle. Toisaalta kaikkien A- ja B-tehtävien tavoittamisviiveen mediaani on 2014 osalta ollut 7:56 minuuttia. 126 Tavoitteiden toteutuminen Lautakunnan sitovat tavoitteet Menestystekijä Tavoite Tavoitteen toteutuminen Maakunnallinen vaikuttavuus ja palvelukyky. Onnettomuuksien ja vahinkojen määrä laskee, huomioiden tilastokehitys sekä pelastuslaitoksen vaikutusmahdollisuudet. Onnettomuuksien määrä laski 3 % vuodesta 2013 (Prontoonnettomuustietokanta). Palvelutaso vastaa koko maakunnassa riskejä ja palvelujen kysyntää. Valvontatoiminta suunnitellaan ja toteutetaan riskiperusteisesti. Ihmisillä ja yhteisöillä on hyvät valmiudet estää onnettomuuksia ja toimia vaaratilanteissa oikein. Turvallisuusviestinnän keinoin tavoitettujen määrä ylitti tavoitteen. Jo tapahtuneesta onnettomuudesta aiheutuva vahinko minimoidaan asiakkaan nopeasti saavuttavalla ja ammattitaitoisella pelastustoiminnalla. Kokonaisuutta tarkastellen asiakkaat tavoitetaan pelastustoiminnan toimintavalmiuden suunnitteluohjeen mukaisesti. Ensihoitopalveluiden toiminta on potilaiden ja heidän omaistensa näkökulmasta oikeaaikaista, ammattitaitoista ja asianmukaista. Henkilöstö huomioi potilaan ja hänen omaisensa, on läsnä ja edistää turvallisuudentunnetta. Vuoden 2014 osalta ei ole tehty potilastyytyväisyyskyselyä. Edellinen kysely on tehty vuoden 2013 tehtävistä. Kysely toistetaan joka toinen vuosi. V. 2014 osalta tavoite ei ole arvioitavissa. Menestystekijä Tavoite Tavoitteen toteutuminen Valvontatoiminnalla kyetään vaikuttamaan alueen toimijoiden turvallisuuteen. Valvontasuunnitelman mukaiset tarkastukset ja turvallisuusviestintä tehdään suunnitelman mukaisesti. Valvonta- ja turvallisuusviestintäsuunnitelman mukaiset tavoitteet toteutuivat. Apu tavoittaa tarvitsijan nopeasti. Pelastustoiminnan suunnitteluohjeen mukainen tehokas pelastustoiminta alkaa tavoiteajassa vähintään 80 prosentissa kiireellisistä tehtävistä. Kaikki riskiluokat huomioiden toimintavalmiuden tavoiteaikoihin päästiin, mutta 1-riskialueen tavoitettavuus ei ollut tavoitteen mukainen. Ensihoitopalveluiden toteuttaminen ja hätätilapotilaiden tavoittaminen tilaajan asettamien tavoitteellisten osuuksien (%) mukaisesti riskialueluokittain. Ensihoidon palvelutasopäätös on toteutunut pääosin hyvin, pl. kiireellisten tehtävien kahdeksan minuutin tavoitettavuus. 127 Talous TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 20 806 000 20 806 000 20 128 080 -677 920 15 613 004 16 732 000 16 732 000 16 173 287 -558 713 476 787 262 000 262 000 295 126 33 126 3 551 456 3 782 000 3 782 000 3 641 718 -140 282 37 394 30 000 30 000 17 950 -12 050 TOIMINTAMENOT -19 029 494 -20 104 000 -20 104 000 -19 426 156 677 844 Palkat ja palkkiot -10 782 607 -11 379 300 -11 379 300 -10 961 625 417 675 128 982 60 000 60 000 204 169 144 169 Henkilösivukulut -2 737 667 -2 855 200 -2 855 200 -2 682 392 172 808 Muiden palvelujen ostot -2 181 125 -2 332 800 -2 332 800 -2 297 941 34 859 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 018 902 -983 000 -983 000 -1 042 320 -59 320 PELASTUSTOIMINTA TP 2013 TB 2014 TOIMINTATULOT 19 678 740 Myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset Vuokratulot Muut toimintatulot Henkilöstökorvaukset Avustukset Vuokrat Sisäiset vuokrat Muut toimintamenot TOIMINTAKATE Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot TB 2014 muutokset 100 0 -613 864 -674 900 -674 900 -606 947 67 953 -1 254 914 -1 359 200 -1 359 200 -1 445 096 -85 896 -547 962 -565 000 -565 000 -559 416 5 584 -21 436 -14 600 -14 600 -34 587 -19 987 649 246 702 000 702 000 701 924 -76 -461 382 -477 000 -477 000 -482 902 -5 902 -5 902 -461 382 -477 000 -477 000 -482 902 TILIKAUDEN TULOS 187 864 225 000 225 000 219 022 5 826 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 107 216 203 000 203 000 618 745 415 745 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) -421 722 80 647 22 000 22 000 -399 722 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 0 0 0 0 0 Laskennalliset erät TEHTÄVÄN KOKONAISKUSTANNUKSET 0 -4 000 -4 000 -2 843 1 157 0 -4 000 -4 000 -2 843 1 157 Kanta-Hämeen pelastuslaitos saa hallinnon, pelastustoiminnan ja öljyvahinkojen torjunnan kustannusten kattamiseen kunnilta niiden asukaslukuun ja riskiarviointiin perustuvan kuntamaksuosuuden. Kuntien maksuosuus on valtuustoon nähden sitova. Tilausbudjetissa kuntien maksuosuudet pelastustoiminnan käyttömenoihin olivat 10 344 100 €, sisältäen 120 000 €:n varauksen rajoittuneen työkyvyn omaavien henkilöiden uudelleensijoitusta varten. Tilinpäätöksessä lopullinen maksuosuus oli 9 847 591 €. Käyttötalouden tarkalla kuukausittaisella seurannalla toimintakulut saatiin jäämään alle budjetoidun, ja lisäksi mm. tyky-vakanssien varauksesta jäi käyttämättä noin 100 000 € ja varhe- ym. eläkemaksut jäivät noin 170 000 € alle budjetoidun. Kuntien pelastustoimen maksuosuuksista palautettiin kuntiin 496 356 €. Investointimenoihin kunnat maksoivat 4,00 €/asukas. Investointimääräraha on budjetoitu v. 2013 asukasluvun mukaisesti. Toimintakate on 701 924 €, joka muodostuu sopimuksen mukaisesta v. 2014 asukaslukuun perustuvasta laskutuksesta. Vuoden 2014 talousarviovalmistelun yhteydessä ensihoidon ja ensivastetoiminnan kustannukset arvioitiin vuoden 2013 kustannusrakenteen mukaisesti. Tilausbudjetin mukaiset ensihoidon kustannukset 9 349 200 € alittuivat siten, että toimintatuotot jäivät noin 298 000 € ja toimintakulut noin 170 000 € alle arvion. Toimintatuottojen alittumisen selittää pääosin ajotulojen arvioitua pienempi määrä. Vuoden 2014 osalta sairaanhoitopiiriltä laskutettiin lisää 128 608 €. Lisälaskun seurauksena sairaanhoitopiirin nettomaksuosuus vuodelle 2014 oli 5 432 608 €, suunniteltu nettomaksuosuus oli 5 304 000 €. Pelastuslaitoksen hallinto ja pelastustoiminta TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 11 456 800 11 456 800 10 928 470 -528 330 -10 274 564 -10 754 800 -10 754 800 -10 226 546 528 254 649 246 702 000 702 000 701 924 -76 TP 2013 TB 2014 Toimintatuotot 10 923 810 Toimintakulut Toimintakate TB 2014 muutokset 128 Ensihoito (sis. ensivaste) TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama Toimintatuotot 8 754 930 9 349 200 9 349 200 9 199 610 -149 590 Toimintakulut -8 754 930 -9 349 200 -9 349 200 -9 199 610 149 590 0 0 Toimintakate 0 Tunnusluvut TP 2014 TB 2014 TP2013 RISKIENHALLINTA JA TEKNIIKKA Tavoite toteutui. Valvontasuunnitelman mukaisten palotarkastusten toteutuminen suhteessa tarkastettavien kohteiden määrään tarkastettavat kohteet (toteuma/tavoite %) 100 / 100 % 828 (100 %) Valistus- ja neuvontatilaisuuksiin osallistuneiden osuus (%) pelastustoimen alueen asukasmäärästä (toteutuma/tavoite) 19,3 / 15 % 15 % 13 / 15 % 68 / 80% 85 / 80 % 98 / 80 % 83 / 80% 80 % 80 % 80 % 80 % 71 / 80 % 84 / 80 % 99 / 80 % 84 / 80 % PELASTUSTOIMINTA Tavoite toteutui osittain. Palvelutasopäätöksen mukainen pelastustoiminnan toimintavalmius-ajan muutos ja suhde palvelutavoitteisiin. Pelastustoiminnan suunnitteluohjeen mukainen tehokas pelastustoiminta alkaa riskiluokan mukaisessa tavoiteajassa (toteutuma/tavoite). I riskiluokka II riskiluokka III riskiluokka Keskimäärin Tunnusluvut ENSIHOITOPALVELUT Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin vahvistaman palvelutasopäätöksen mukaisten tavoiteaikojen toteutuminen eri tehtäväkiireellisyysluokissa (tavoite) Tavoite toteutui osittain. RISKIALUELUOKKA 1 Vähintään ensivaste A-B 8 min. A-B 15 min. Ambulanssi A-B 30 min. C 30 min. D 2 tuntia RISKIALUELUOKKA 2 Vähintään ensivaste A-B 8 min. A.B 15 min. Ambulanssi A-B 30 min. C 30 min. D 2 tuntia RISKIALUELUOKKA 3 Vähintään ensivaste A-B 8 min. A-B 15 min. Ambulanssi A-B 30 min. C 30 min. D 2 tuntia RISKIALUELUOKKA 4 Vähintään ensivaste A-B 8 min. A-B 15 min. Ambulanssi A-B 30 min. C 30 min. D 2 tuntia TP 2014 TB 2014 TP2013 85/90 % 96/95 % 90 % 95 % 87 / 90 % 97 / 95 % 99/100 % 98/92 % 99/82 % 100 % 92 % 82 % 99 / 100% 97 / 92 % 100 / 82 % 65/85 % 95/90 % 85 % 90 % 67 / 85 % 94 / 90 % 99/95 % 95/87 % 99/80 % 95 % 87 % 80 % 99 / 95 % 94 / 87 % 99 / 80 % 53/80 % 92/85 % 80 % 85 % 52 / 80 % 91 / 85 % 99/90 % 95/75 % 97/75 % 90 % 75 % 75% 99 / 90 % 92 / 75 % 99 / 75 % 28/30 % 77/65 % 30 % 65 % 27 / 30 % 75 / 65 % 97/70 % 86/40 % 96/30 % 70 % 40 % 30 % 96 / 70 % 85 / 40 % 98 / 30 % 129 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Kanta-Hämeen pelastuslaitos tuottaa pelastustoimen palvelut kuntien välisen sopimuksen pelastustoimen järjestämisestä (PeL 24 § sekä KuL 79, 1 mom.) sekä pelastustoimen palvelutasopäätöksen (PeL 28 § ja 29 §) mukaisesti. Kuntien välisen yhteistoimintasopimuksen sopijakuntien yhteistyöelimenä toimii kuntajohtajista koostuva pelastustoimen neuvottelukunta, joka toimii neuvoa-antavana elimenä toiminnan suunnittelua, talousarviota, investointien valmistelua ja palvelutason määrittelyä koskevissa asioissa. Pelastuslaitos raportoi neuvottelukunnalle toimintaansa ja talouteensa liittyvät asiat. Talouden kuukausiraportit lähetetään pelastustoimen neuvottelukunnan jäsenille sekä sopijakuntien talousvastaaville. Pelastuslautakunnalle saatetaan tiedoksi jokaisessa kokouksessa pelastuslaitoksen toiminnan ja talouden toteutumaraportit. Johdon raportointijärjestelmästä saatavia pelastuslaitoksen henkilöstö- ja talousraportteja käsitellään tarvittaessa johtoryhmän kokouksissa. Aluehallintovirasto valvoo pelastustointa sekä pelastustoimen palvelujen saatavuutta ja tasoa toimialueellaan (PeL 23 §). Pelastustoimi ja ensihoitopalvelut ovat kartoittaneet vastuualueensa toiminnallisia riskejä (työturvallisuusriskit). 130 2.2.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen 2.2.2.1 Kaupunki ja taseyksiköt (pl. Liikelaitokset) TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama Toimintatulot 223 541 000,00 223 541 000,00 229 316 790,26 5 775 790,26 Myyntitulot 183 609 100,00 183 609 100,00 185 376 727,50 1 767 627,50 Maksutulot 19 381 600,00 19 381 600,00 19 836 977,94 455 377,94 Tuet ja avustukset 11 377 300,00 11 377 300,00 13 830 573,66 2 453 273,66 Muut toimintatulot 9 173 000,00 9 173 000,00 10 272 511,16 1 099 511,16 5 528 000,00 5 528 000,00 6 676 425,53 1 148 425,53 -585 665 000,00 -585 665 000,00 -598 366 064,62 -12 701 064,62 Valmistus omaan käyttöön Toimintamenot Henkilöstömenot -122 920 700,00 -122 920 700,00 -120 840 860,01 2 079 839,99 Palvelujen ostot -390 481 300,00 -390 481 300,00 -399 832 623,50 -9 351 323,50 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset muille Avustukset liikelaitoksille -4 948 600,00 -4 948 600,00 -5 780 590,30 -831 990,30 -31 943 300,00 -31 943 300,00 -34 996 856,73 -3 053 556,73 -2 391 000,00 -2 391 000,00 -3 716 000,00 -1 325 000,00 -32 980 100,00 -32 980 100,00 -33 199 134,08 -219 034,08 -356 596 000,00 -356 596 000,00 -362 372 848,83 -5 776 848,83 267 502 000,00 267 502 000,00 268 665 333,16 1 163 333,16 91 350 000,00 91 350 000,00 91 585 277,00 235 277,00 Korkotulot muilta 2 340 000,00 2 340 000,00 2 490 307,55 150 307,55 Korkotulot liikelaitoksilta 1 207 000,00 1 207 000,00 1 111 385,79 -95 614,21 Muut rahoitustulot muilta 4 230 000,00 4 230 000,00 5 266 589,82 1 036 589,82 Muut toimintamenot Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustulot ja -menot: Korvaus peruspääomasta liikelaitoksilta 6 007 000,00 6 007 000,00 6 007 000,00 0,00 Korkomenot -5 220 000,00 -5 220 000,00 -4 364 524,05 855 475,95 -490 000,00 -490 000,00 -459 111,56 30 888,44 10 330 000,00 10 330 000,00 7 929 408,88 -2 400 591,12 -9 994 000,00 -9 994 000,00 -9 833 713,27 160 286,73 18 114 883,91 18 114 883,91 Tilikauden tulos 336 000,00 336 000,00 16 210 579,52 15 874 579,52 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -202 000,00 -202 000,00 -617 726,59 -415 726,59 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) -22 000,00 -22 000,00 399 722,34 421 722,34 112 000,00 112 000,00 15 992 575,27 15 880 575,27 Muut rahoitusmenot Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset erät Satunnaiset tulot Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 131 2.2.2.2 Liikelaitokset TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama Toimintatulot 103 244 000,00 103 244 000,00 108 324 638,57 5 080 638,57 Myyntitulot 58 980 100,00 58 980 100,00 61 077 948,07 2 097 848,07 Maksutulot 3 951 900,00 3 951 900,00 4 329 893,28 377 993,28 Tuet ja avustukset 2 391 000,00 2 391 000,00 4 332 977,60 1 941 977,60 Muut toimintatulot 37 921 000,00 37 921 000,00 38 583 819,62 662 819,62 190 000,00 190 000,00 303 949,81 113 949,81 -89 887 000,00 -89 887 000,00 -92 125 876,15 -2 238 876,15 Henkilöstömenot -35 749 900,00 -35 749 900,00 -34 072 574,23 1 677 325,77 Palvelujen ostot -29 697 200,00 -29 697 200,00 -32 938 694,92 -3 241 494,92 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -10 595 000,00 -10 595 000,00 -10 965 521,26 -370 521,26 -200 000,00 -200 000,00 -467 100,14 -267 100,14 -13 644 900,00 -13 644 900,00 -13 681 985,60 -37 085,60 13 547 000,00 13 547 000,00 16 502 712,23 2 955 712,23 8 158,00 8 158,00 4 000,00 4 000,00 28 005,56 24 005,56 Korkomenot -1 207 000,00 -1 207 000,00 -1 111 385,79 95 614,21 Muut rahoitusmenot -6 007 000,00 -6 007 000,00 -6 007 756,51 -756,51 6 337 000,00 6 337 000,00 9 419 733,49 3 082 733,49 -6 623 000,00 -6 623 000,00 -8 345 917,11 -1 722 917,11 -286 000,00 -286 000,00 1 073 816,38 1 359 816,38 286 000,00 286 000,00 Valmistus omaan käyttöön Toimintamenot Avustukset muille Muut toimintamenot Toimintakate Rahoitustulot ja -menot: Korkotulot muilta Muut rahoitustulot muilta Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden tulos Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 430 960,74 144 960,74 1 504 777,12 1 504 777,12 132 2.2.2.3 Kaupunki ja taseyksiköt (ml. Liikelaitokset) TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama Toimintatulot 326 785 000,00 326 785 000,00 337 641 428,83 10 856 428,83 Myyntitulot 242 589 200,00 242 589 200,00 246 454 675,57 3 865 475,57 Maksutulot 23 333 500,00 23 333 500,00 24 166 871,22 833 371,22 Tuet ja avustukset 13 768 300,00 13 768 300,00 18 163 551,26 4 395 251,26 Muut toimintatulot 47 094 000,00 47 094 000,00 48 856 330,78 1 762 330,78 5 718 000,00 5 718 000,00 6 980 375,34 1 262 375,34 -675 552 000,00 -675 552 000,00 -690 491 940,77 -14 939 940,77 Valmistus omaan käyttöön Toimintamenot Henkilöstömenot -158 670 600,00 -158 670 600,00 -154 913 434,24 3 757 165,76 Palvelujen ostot -420 178 500,00 -420 178 500,00 -432 771 318,42 -12 592 818,42 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -15 543 600,00 -15 543 600,00 -16 746 111,56 -1 202 511,56 Avustukset muille -32 143 300,00 -32 143 300,00 -35 463 956,87 -3 320 656,87 Avustukset liikelaitoksille -2 391 000,00 -2 391 000,00 -3 716 000,00 -1 325 000,00 -46 625 000,00 -46 625 000,00 -46 881 119,68 -256 119,68 -343 049 000,00 -343 049 000,00 -345 870 136,60 -2 821 136,60 267 502 000,00 267 502 000,00 268 665 333,16 1 163 333,16 91 350 000,00 91 350 000,00 91 585 277,00 235 277,00 Korkotulot muilta 2 340 000,00 2 340 000,00 2 498 465,55 158 465,55 Korkotulot liikelaitoksilta 1 207 000,00 1 207 000,00 1 111 385,79 -95 614,21 Muut rahoitustulot muilta 4 234 000,00 4 234 000,00 5 294 595,38 1 060 595,38 Muut toimintamenot Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustulot ja -menot: Korvaus peruspääomasta liikelaitoksilta 6 007 000,00 6 007 000,00 6 007 000,00 0,00 Korkomenot -6 427 000,00 -6 427 000,00 -5 475 909,84 951 090,16 Muut rahoitusmenot -6 497 000,00 -6 497 000,00 -6 466 868,07 30 131,93 16 667 000,00 16 667 000,00 17 349 142,37 682 142,37 -16 617 000,00 -16 617 000,00 -18 179 630,38 -1 562 630,38 18 114 883,91 18 114 883,91 50 000,00 50 000,00 17 284 395,90 17 234 395,90 Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset erät Satunnaiset tulot Tilikauden tulos Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 84 000,00 84 000,00 -186 765,85 -270 765,85 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) -22 000,00 -22 000,00 399 722,34 421 722,34 112 000,00 112 000,00 17 497 352,39 17 385 352,39 TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 232 302 000,00 232 535 462,78 233 462,78 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) TB 2014 TB 2014 muutokset Verotulot Kunnan tulovero 232 302 000,00 Osuus yhteisöveron tuotosta 13 100 000,00 13 100 000,00 13 987 273,43 887 273,43 Kiinteistövero 22 100 000,00 22 100 000,00 22 142 596,95 42 596,95 133 Tuloveroprosentti 2014 20,25 Kiinteistöveroprosentit 2014 Yleinen kiinteistövero 1,15 Asuinrakennukset Vapaa-ajan asunnot 0,50 1,10 TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 91 350 000,00 91 350 000,00 91 585 277,00 235 277,00 Kunnan peruspalvelujen (ns. yhden putken) valtionosuudet, ml.tasaus 110 450 000,00 110 450 000,00 109 953 111,00 -496 889,00 Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet -19 100 000,00 -19 100 000,00 -18 367 834,00 732 166,00 TB 2014 Valtionosuudet TB 2014 muutokset Rakentamattomat Yleishyöd. yhteisöjen tontit kiinteistöt 3,00 0,00 134 2.2.3 Investointien toteutuminen KIINTEÄ OMAISUUS Maata hankittiin 197 hehtaaria 4 995 000 eurolla. Myyntivoiton määräaikaisen verovapauden johdosta panostettiin maanhankintaan. Hankintakustannus kohdistui kiinteän omaisuuden investointeihin. Maan myyntitulot investointiosassa olivat 826 000 euroa ja ne alittivat tuottotavoitteen selvästi. Alituksen syynä on ollut hiljentynyt uusien tonttien kauppa. Vanhoja vuokratontteja myytiin normaalia enemmän, mutta niiden tasearvot ovat olleet melko alhaisia. Tulojen alitukseen ei ollut valtuuston myöntämää alitusoikeutta. Omakotitontteja myytiin 21 kpl ja muita tontteja 8 kpl. Lisäksi myytiin 99 kpl vuokratontteja vuokralaiselle. Sammosta myytiin tontti Ruokakesko Oy:lle ja Moreenista tontti Can-Pack:n laajennukselle. Maan oston kauppahintoja talletettiin aluehallintovirastoon 25 970 euroa. Kiinteän omaisuuden kohdassa tuottona näkyvät myös luovutettujen rakennettujen kiinteistöjen kirjanpitoarvot. OSAKKEET, OSUUDET JA MUUT PITKÄVAIKUTTEISET MENOT Osakkeiden ja osuuksien hankinnan tulot olivat 18 047 809,98 euroa. Osakkeiden ja osuuksien hankinnan investointimenot olivat 42 776 140,31 euroa. Budjetoidut investointimenot olivat 6 105 000 euroa, joten budjetin menojen ylitys oli 36 671 140,31 euroa. Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymän purkautuminen tapahtui 31.12.2014. Osakkeiden ja osuuksien investointituloksi on kirjattu 17 940 809,98 euroa kuntayhtymäosuuden palautumisesta kaupungille. Kuntayhtymän purkautumisen myötä kaupungille palautui osuus kuntayhtymän koko omaisuudesta. Kuntayhtymäosuuden tasearvon ylittävä osa 18 114 883,91 euroa kirjattiin satunnaiseksi tuloslaskelmaan. Investointimenona näkyy Hämeenlinnan ammattikorkeakoulu Oy:n 44 osakkeen arvo 22 000 euroa sekä apporttikirjalla merkitty suunnattu osakeanti, jossa saatujen 70 574 osakkeen arvo oli 36 055 693,89 euroa. Apporttina Hämeen Ammattikorkeakoulu Oy:lle siirrettiin kuntayhtymältä saatu omaisuusmassa. Kuntayhtymän purkamisen ja ammattikorkeakoulun yhtiöitymisen järjestelyistä on päättänyt kaupunginvaltuusto kokouksessaan 9.12.2014. Myös muita osakkeita ja osuuksia myytiin ja hankittiin vuoden aikana. Linnan Kehitys Oy:n osakepääomaa korotettiin 840 000 eurolla kaupunginvaltuuston päätöksen 9.6.2014 § 82 mukaisesti. Osakepääoman korotus liittyi siihen, että yhtiö vastasi Kantolan tapahtumapuiston toteutuksesta. Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy:n osakepääomaa korotettiin 5 000 000 eurolla. Eri halliyhtiöihin tehtiin lisäksi budjetin mukaisesti oman pääoman ehtoisia sijoituksia. Sunny Car Center Oy:n osakkeita myytiin 100 000 eurolla Sunny Trading Oy:lle. Työsyke Oy:n osakkeita myytiin 7 000 eurolla konserniyhtiöille. 135 Kustannusarvio Ed. vuosien käyttö TB 2014 TB 2014 + TB 2014 muutokset muutokset Toteutuma Poikkeama Kustannusarviosta käytetty 31.12. KIINTEÄ OMAISUUS MAA-ALUEIDEN HANKINTA JA MYYNTI Menot Tulot Nettomeno Myyntivoitot Myyntitappiot 2 000 000 2 000 000 0 3 050 000 0 3 050 000 5 050 000 2 000 000 3 050 000 4 994 642,50 825 866,58 4 168 775,92 3 393 804,95 15,84 55 357,50 -1 174 133,42 -1 118 775,92 6 105 000 0 6 105 000 0 0 0 6 105 000 0 6 105 000 42 776 140,31 18 047 809,98 24 728 330,33 18 161 758,91 120 000,00 -36 671 140,31 18 047 809,98 -18 623 330,33 8 105 000 2 000 000 6 105 000 3 050 000 0 3 050 000 11 155 000 2 000 000 9 155 000 47 770 782,81 18 873 676,56 28 897 106,25 21 555 563,86 120 015,84 -36 615 782,81 16 873 676,56 -19 742 106,25 OSAKKEIDEN JA OSUUKSIEN HANKINTA JA MYYNTI Menot Tulot Nettomeno Myyntivoitot Myyntitappiot KIINTEÄ OMAISUUS SEKÄ OSAKKEET JA OSUUDET YHTEENSÄ MENOT TULOT NETTO Myyntivoitot Myyntitappiot JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS Maanrakennuksen investoinnit perustuivat yhdyskuntalautakunnan hyväksymään vuosiohjelmaan (9 milj. euroa). Vuosiohjelman pääpaino oli Äikäälän uuden asuntoalueen tuottamisessa, elinkeinohankkeiden turvaamisessa sekä katujen saneerauksissa ja keskeneräisten alueiden viimeistelyssä. Työohjelmaa ei pystytty toteuttamaan kokonaisuudessaan, mutta keskeiset hankkeet saatiin toteutettua. Infran investointien toteuman kokonaismäärä oli 8,575 milj. euroa. Uusien asuinalueiden rakentamiseen käytettiin 3,48 miljoonaa euroa. Elinkeinoalueiden rakentamiseen käytettiin 1,437 miljoonaa euroa. Elinkeinohankkeina toteutettiin Moreenissa Taipaleentien rakentaminen sekä viimeisteltiin Itäportintie ja Länsiportintie. Lisäksi saneerattiin Ruununmyllyntie. Elinkeinohankkeena toteutettiin Ruukin radan perusparannuksen ensimmäinen vaihe. Katusaneerauksiin käytettiin 2,05 miljoonaa euroa. Saneerauskohteista isoimmat olivat Sudentien, Oravantien ja Kärpäntien yhteisurakkana toteutettu katusaneeraus 443 000 eurolla. Käänteenaron saneeraus 200 000 eurolla, Porttiniementien saneeraus 246 000 eurolla ja Rautatienkadun hulevesisaneeraus 99 000 eurolla. Viherrakentamisen isoin hanke oli Poltinahon puistoalueiden rakentaminen 80 000 eurolla sekä Idänpään leikkipaikan rakentaminen 52 000 eurolla. Kansallista kaupunkipuistoa kunnostettiin 150 000 eurolla. Ulkoliikunnan ja virkistyksen isoin hanke, Hauhon laiturin perusparannus siirtyi vuodelle 2015. Ulkoliikunnan ja virkistyksen kohteina toteutettiin ainoastaan Ahveniston ulkoalueen pieni perusparannus sekä uusittiin Sairion laituri. Kevyen liikenteen kohteina toteutettiin uusia kaistajärjestelyitä Viipurintien ja Paavo Cajanderin kadun liittymässä. Kevyen liikenteen väyliin kustannuksia tuli 392 000 euroa. Siltojen ja vesistöjen kunnostukseen käytettiin 107 000 euroa. Isoimpana urakkana toteutettiin Tuuloksen vesistön kunnostus 89 000 eurolla. Investointiohjelmassa ollut Paasikiventien vesistösillan kunnostus siirrettiin tuleville vuosille. Keskustan Länsireunan kauppakeskuskorttelia ympäröivät kevyen liikenteen väylät valmistuivat, samoin sekä Turuntien alikulkukäytävä, jonka kustannus oli 322 000 euroa. Lukuisien muutosten vuoksi investointiohjelmaa jouduttiin seuraamaan tarkasti koko vuoden ajan ja tekemään nopeitakin muutoksia ohjelmaan. 136 Kustannusarvio Ed. vuosien käyttö TB 2014 TB 2014 + TB 2014 muutokset muutokset Toteutuma Poikkeama Kustannusarviosta käytetty 31.12. KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET (YHDYSKUNTARAKENTAMINEN) * Asuntoalueet * Elinkeinoalueet * Infra * Erilliskohteet * Kevytliikenne * Liikenne * Sillat * Puistot ja leikkipaikat * Liikuntapaikat * Kansallinen kaupunkipuisto (menot) 3 571 760,55 1 087 966,10 2 566 263,73 39 609,95 391 748,41 90 604,32 107 015,67 204 729,39 47 444,65 139 208,22 Yhdyskuntarakentaminen Menot Tulot Netto Länsireuna Menot Tulot Netto 15 823 276,07 200 000,00 9 000 000 0 9 000 000 0 0 0 9 000 000 0 9 000 000 8 246 350,99 0,00 8 246 350,99 753 649,01 0,00 753 649,01 0 0 0 0 0 0 0 0 0 329 057,20 0,00 329 057,20 -329 057,20 0,00 -329 057,20 16 152 333,27 0 0 0 9 000 000 0 9 000 000 8 575 408,19 0,00 8 575 408,19 424 591,81 0,00 424 591,81 16 152 333,27 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET (YHDYSKUNTARAKENTAMINEN) YHTEENSÄ MENOT TULOT NETTO 15 823 276 200 000 9 000 000 0 9 000 000 IRTAIN OMAISUUS Irtaimen omaisuuden investointeja olivat Raatihuoneen kokoustekniikan uusinta 106 671,59 eurolla ja taideteosten hankinta taidemuseon kokoelmiin 19 974,91 eurolla. Pelastuslaitoksen kalustoinvestoinnit olivat yhteensä 1 136 405,96 euroa. Kanta-Hämeen pelastuslaitoksen investoinnit eivät vuosittain ole tasaisen suuruiset. Niiden toteutukseen on sitouduttu kuntien yhteisellä sopimuksella. Kunnat maksavat vuosittain asukaslukuun perustuen osuutensa kalustoinvestointeihin, joista tehdään investointivaraus. Vuosittainen vaihtelu käsitellään varauksen muutoksen avulla. Irtaimen omaisuuden hankinnan kokonaismäärä oli 1 263 052,46 euroa. Investointituloa oli pelastuslaitoksen kalustohankintoihin saaduista avustuksista 151 496,00 euroa. Kustannusarvio Ed. vuosien käyttö TB 2014 TB 2014 + TB 2014 muutokset muutokset Toteutuma Poikkeama 19 974,91 0,00 19 974,91 25,09 0,00 25,09 IRTAIN OMAISUUS MUUT AINEELLISET HYÖDYKKEET Taidemuseo, taideteokset Menot Tulot Netto 20 000 0 20 000 0 0 0 20 000 0 20 000 Kustannusarviosta käytetty 31.12. 137 Kustannusarvio Ed. vuosien käyttö TB 2014 TB 2014 + TB 2014 muutokset muutokset Toteutuma Poikkeama KONEET JA KALUSTO Kokoustekniikka, Raatihuone Menot Tulot Netto 125 000 0 125 000 0 0 0 125 000 0 125 000 106 671,59 0,00 106 671,59 18 328,41 0,00 18 328,41 Hoitajakutsujärjestelmä, Voutila Menot Tulot Netto 100 000 0 100 000 0 0 0 100 000 0 100 000 0,00 0,00 0,00 100 000,00 0,00 100 000,00 Kanta-Hämeen Pelastuslaitoksen kalusto Menot Tulot Netto 702 000 0 702 000 0 0 0 702 000 0 702 000 1 136 405,96 151 496,00 984 909,96 -434 405,96 151 496,00 -282 909,96 IRTAIN OMAISUUS YHTEENSÄ MENOT TULOT NETTO 947 000 0 947 000 0 0 0 947 000 0 947 000 1 263 052,46 151 496,00 1 111 556,46 -316 052,46 151 496,00 -164 556,46 18 052 000 2 000 000 16 052 000 3 050 000 0 3 050 000 21 102 000 2 000 000 19 102 000 57 609 243,46 19 025 172,56 38 584 070,90 21 555 563,86 120 015,84 -36 507 243,46 17 025 172,56 -19 482 070,90 300 000 0 300 000 0 0 0 300 000 0 300 000 295 000,00 0,00 295 000,00 5 000,00 0,00 5 000,00 400 000 0 400 000 0 0 0 400 000 0 400 000 419 020,00 19 956,80 399 063,20 38 543,20 0,00 -19 020,00 19 956,80 936,80 50 000 0 50 000 100 000 0 100 000 150 000 0 150 000 102 707,64 0,00 102 707,64 47 292,36 0,00 47 292,36 Suurkeittiölaitteet Menot Tulot Netto 150 000 0 150 000 0 0 0 150 000 0 150 000 131 496,66 0,00 131 496,66 18 503,34 0,00 18 503,34 Linnan Tilapalvelut -liikelaitos yhteensä Menot Tulot Netto 200 000 0 200 000 100 000 0 100 000 300 000 0 300 000 234 204,30 0,00 234 204,30 65 795,70 0,00 65 795,70 INVESTOINNIT YHTEENSÄ (pl. Liikelaitokset) MENOT TULOT NETTO Myyntivoitot Myyntitappiot LIIKELAITOS -INVESTOINNIT IRTAIN OMAISUUS KONEET JA KALUSTO Linnan Terveyspalvelut -liikelaitos Menot Tulot Netto Linnaninfra -liikelaitos Menot Tulot Netto Myyntivoitto Myyntitappiot Linnan Tilapalvelut -liikelaitos Ensikertainen kalustaminen talonrak.hankkeisiin Menot Tulot Netto Kustannusarviosta käytetty 31.12. 138 Kustannusarvio Ed. vuosien käyttö TB 2014 TB 2014 + TB 2014 muutokset muutokset Toteutuma Poikkeama Kustannusarviosta käytetty 31.12. RAKENNUS HANKINTA JA MYYNTI Linnan Tilapalvelut -liikelaitos Menot Tulot Nettomeno Myyntivoitot Myyntitappiot 0 500 000 -500 000 0 0 0 0 500 000 -500 000 0,00 133 102,49 -133 102,49 1 147 110,63 0,00 0,00 -366 897,51 -366 897,51 0 0 0 0 0 0 0 0 0 841 143,48 17 743,83 823 399,65 79 583,03 0,00 -841 143,48 17 743,83 -823 399,65 710 000 0 710 000 0 0 0 710 000 0 710 000 710 000,00 0,00 710 000,00 0,00 0,00 0,00 OSAKKEIDEN JA OSUUKSIEN HANKINTA JA MYYNTI Linnan Tilapalvelut -liikelaitos Menot Tulot Nettomeno Myyntivoitot Myyntitappiot AINEETTOMAT OIKEUDET Linnan Tilapalvelut -liikelaitos Pysäköintioikeudet, 50 paikkaa Menot Tulot Netto TALONRAKENNUS Linnan Tilapalvelut -liikelaitos Tuomelan koulun peruskorjaus Menot Tulot Netto Ahveniston maauimala Menot Tulot Netto Pääterveysaseman muutokset Menot Tulot Netto 10 900 000 192 717,59 5 000 000 0 5 000 000 300 000 0 300 000 5 300 000 0 5 300 000 1 111 751,66 97 161,00 1 014 590,66 4 188 248,34 97 161,00 4 285 409,34 1 304 469,25 2 600 000 885 443,50 1 600 000 400 000 1 200 000 1 610 000 490 000 1 120 000 3 210 000 890 000 2 320 000 1 960 639,83 490 105,00 1 470 534,83 1 249 360,17 -399 895,00 849 465,17 2 846 083,33 1 000 000 0,00 500 000 0 500 000 0 0 0 500 000 0 500 000 167 276,72 0,00 167 276,72 332 723,28 0,00 332 723,28 167 276,72 0 0 0 0 0 0 0 0 0 462 891,34 45 382,00 417 509,34 -462 891,34 45 382,00 -417 509,34 3 600 000 0 3 600 000 0 0 0 3 600 000 0 3 600 000 3 227 156,12 54 450,00 3 172 706,12 372 843,88 54 450,00 427 293,88 10 700 000 400 000 10 300 000 1 910 000 490 000 1 420 000 12 610 000 890 000 11 720 000 6 929 715,67 687 098,00 6 242 617,67 5 680 284,33 -202 902,00 5 477 382,33 12 310 000 900 000 11 410 000 2 010 000 490 000 1 520 000 14 320 000 1 390 000 12 930 000 9 429 083,45 857 901,12 8 571 182,33 1 265 236,86 0,00 4 890 916,55 -532 098,88 4 358 817,67 Liivuoren päiväkoti Menot Tulot Netto Perusparannushankkeet ja suunnittelumääräraha Menot Tulot Netto TALONRAKENNUS YHTEENSÄ MENOT TULOT NETTO 14 500 000 1 078 161 LIIKELAITOS -INVESTOINNIT YHTEENSÄ MENOT TULOT NETTO Myyntivoitot Myytitappiot 4 317 829,30 139 Kustannusarvio Ed. vuosien käyttö TB 2014 TB 2014 + TB 2014 muutokset muutokset Toteutuma Poikkeama 67 038 326,91 19 883 073,68 47 155 253,23 22 820 800,72 120 015,84 -31 616 326,91 16 493 073,68 -15 123 253,23 Kustannusarviosta käytetty 31.12. INVESTOINNIT YHTEENSÄ (ml. liikelaitokset) MENOT TULOT NETTO Myyntivoitot Myyntitappiot 30 362 000 2 900 000 27 462 000 5 060 000 490 000 4 570 000 35 422 000 3 390 000 32 032 000 2.2.4 Rahoitusosan toteutuminen 2.2.4.1 Kaupunki ja taseyksiköt (pl. Liikelaitokset) Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminta ja investoinnit, netto Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Vaikutus maksuvalmiuteen TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 10 330 000,00 0,00 -3 035 000,00 0,00 10 330 000,00 0,00 -3 035 000,00 7 929 408,88 18 114 883,91 -21 387 951,65 -2 400 591,12 18 114 883,91 -18 352 951,65 -18 052 000,00 0,00 4 755 400,00 -6 001 600,00 -3 050 000,00 0,00 0,00 -3 050 000,00 -21 102 000,00 0,00 4 755 400,00 -9 051 600,00 -57 609 243,46 151 496,00 40 309 224,58 -12 492 181,74 -36 507 243,46 151 496,00 35 553 824,58 -3 440 581,74 500 000,00 0,00 500 000,00 529 421,64 29 421,64 26 790 000,00 -22 651 000,00 0,00 -1 362 600,00 4 570 000,00 0,00 0,00 1 520 000,00 31 360 000,00 -22 651 000,00 0,00 157 400,00 40 000 000,00 -31 322 915,84 -2 207 127,87 -5 492 803,81 8 640 000,00 -8 671 915,84 -2 207 127,87 -5 650 203,81 140 2.2.4.2 Liikelaitokset Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminta ja investoinnit, netto Rahoitustoiminta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle Oman pääoman muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen 2.2.4.3 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 6 337 000,00 -510 000,00 0,00 0,00 6 337 000,00 -510 000,00 9 419 733,49 -1 232 592,15 3 082 733,49 -722 592,15 -12 310 000,00 400 000,00 1 010 000,00 -5 073 000,00 -2 010 000,00 490 000,00 0,00 -1 520 000,00 -14 320 000,00 890 000,00 1 010 000,00 -6 593 000,00 -9 429 083,45 687 098,00 1 436 039,98 881 195,87 4 890 916,55 -202 902,00 426 039,98 7 474 195,87 12 010 000,00 -5 649 000,00 0,00 1 288 000,00 0,00 0,00 0,00 -1 520 000,00 12 010 000,00 -5 649 000,00 0,00 -232 000,00 6 298 035,08 -5 946 553,24 461 859,66 1 694 537,37 -5 711 964,92 -297 553,24 461 859,66 1 926 537,37 Kaupunki ja taseyksiköt (ml. Liikelaitokset) Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminta ja investoinnit, netto Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen lisäys liikelaitokselle Pitkäaikaisten lainojen vähennys Pitkäaikaisten lainojen vähennys liikelaitokselta Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 16 667 000,00 0,00 -3 545 000,00 0,00 16 667 000,00 0,00 -3 545 000,00 17 349 142,37 18 114 883,91 -22 620 543,80 682 142,37 18 114 883,91 -19 355 143,80 -30 362 000,00 400 000,00 5 765 400,00 -11 074 600,00 -5 060 000,00 490 000,00 0,00 -4 570 000,00 -35 422 000,00 890 000,00 5 765 400,00 -15 644 600,00 -67 038 326,91 838 594,00 41 745 264,56 -11 610 985,87 -31 616 326,91 -51 406,00 35 979 864,56 4 033 614,13 500 000,00 0,00 500 000,00 529 421,64 29 421,64 26 790 000,00 12 010 000,00 -22 651 000,00 -5 649 000,00 0,00 0,00 -74 600,00 4 570 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 360 000,00 12 010 000,00 -22 651 000,00 -5 649 000,00 0,00 0,00 -74 600,00 40 000 000,00 6 298 035,08 -31 322 915,84 -5 946 553,24 -2 207 127,87 461 859,66 -3 798 266,44 8 640 000,00 -5 711 964,92 -8 671 915,84 -297 553,24 -2 207 127,87 461 859,66 -3 723 666,44 141 2.2.5 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Kaupunki ja taseyksiköt (pl. Liikelaitokset) 1 000 € Määrärahat Sitovuus Alkup. TB KÄYTTÖTALOUSOSA Tilaajaosa Lasten ja nuorten lautakunta Elämänlaatulautakunta Terveyden ja toimintakyvykyvyn edistämisen lautakunta Ikäihmisten lautakunta Yhdyskuntalautakunta Ympäristö- ja rakennuslautakunta Yhteinen jätelautakunta Konsernipalvelut Taseyksiköt Tuottajaosa Palvelutuotannon hallinto ja yhteiset kustannukset Kulttuuri- ja kirjastopalvelut Terveys ja toimintakyky Lasten ja nuorten palvelut Ikäihmisten hoito ja hoiva Pelastustoiminta KÄYTTÖTALOUSOSA YHTEENSÄ TULOSLASKELMAOSA Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Satunnaiset erät TULOSLASKELMAOSA YHTEENSÄ B B B B B B N B N N N N N N N B B N N N N 403 127 113 438 16 508 158 094 60 353 17 503 2 430 182 34 599 20 156 906 361 6 299 21 621 97 921 30 704 20 104 580 137 5 220 490 0 5 710 Tuloarviot TB:n muutok- TB muut:n set jälkeen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 403 127 113 438 16 508 158 094 60 353 17 503 2 430 182 34 599 20 156 906 361 6 299 21 621 97 921 30 704 20 104 580 137 5 220 490 0 5 710 TB:n muutok- TB muut:n set jälkeen Toteutuma Poikkeama Alkup. TB 411 428 118 438 16 215 162 184 60 700 16 717 2 246 162 34 766 0 160 836 240 6 438 23 455 100 376 30 328 19 426 591 690 -8 301 -5 000 293 -4 090 -347 786 184 20 -167 20 -3 930 121 -139 -1 834 -2 455 376 678 -11 553 46 169 6 623 0 8 131 13 385 9 460 1 500 182 6 888 0 156 566 21 6 299 21 621 97 921 30 704 20 806 223 541 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 267 502 91 350 3 547 10 237 0 372 636 4 365 459 0 4 824 855 31 0 886 Toteutuma Poikkeama 46 169 6 623 0 8 131 13 385 9 460 1 500 182 6 888 0 156 566 21 6 299 21 621 97 921 30 704 20 806 223 541 48 457 7 031 3 8 600 13 833 10 043 1 238 162 7 548 0 160 731 4 6 493 23 384 100 023 30 827 20 128 229 317 2 288 408 3 469 448 583 -262 -20 660 0 4 165 -17 194 1 763 2 102 123 -678 5 776 0 0 0 0 267 502 91 350 3 547 10 237 268 665 91 585 3 602 11 274 1 163 235 55 1 037 0 0 0 372 636 18 115 393 241 18 115 20 605 48 48 Pakollisten varausten muutos INVESTOINTIOSA Kiinteä omaisuus Osakkeet Kunnallistekniikka Irtain omaisuus INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ RAHOITUSOSA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennys Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Vaikutus maksuvalmiuteen RAHOITUSOSAN YHTEENSÄ YHTEENSÄ B B B B 2 000 6 105 9 000 947 18 052 3 050 0 0 0 3 050 5 050 6 105 9 000 947 21 102 4 995 42 776 8 575 1 263 57 609 55 -36 671 425 -316 -36 507 B N N 22 651 0 0 0 22 651 0 31 323 2 207 -8 672 -2 207 22 651 626 550 0 3 050 22 651 629 600 33 530 687 653 -10 879 -58 053 B 2 000 0 0 0 2 000 0 0 0 0 0 2 000 0 0 0 2 000 826 18 048 0 151 19 025 -1 174 18 048 0 151 17 025 500 0 500 529 29 26 790 4 570 31 360 40 000 8 640 1 363 28 653 626 830 -1 520 3 050 3 050 -157 31 703 629 880 5 493 46 022 687 653 5 650 14 320 57 773 142 Liikelaitokset 1 000 € Liikelaitokset Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitos Linnan Tilapalvelut -liikelaitos Linnan Lomituspalvelut -liikelaitos Linnan-Infra -liikelaitos KÄYTTÖTALOUSOSA YHTEENSÄ TULOSLASKELMAOSA Korkotulot Muut rahoitustulot Korkomenot Muut rahoitusmenot TULOSLASKELMAOSA YHTEENSÄ Määrärahat Sitovuus Alkup. TB 89 697 N 41 812 N 25 859 N 4 476 N 17 550 89 697 N N N N Pakollisten varausten muutos INVESTOINTIOSA Kiinteä omaisuus, Linnan Tilapalvelut -liikelaitos Osakkeet, Linnan Tilapalvelut -liikelaitos Osakkeet, Linnan Tilapalvelut -liikelaitos Talonrakennus, Linnan Tilapalvelut -liikelaitos Irtain omaisuus, Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelait. Irtain omaisuus, Linnan Tilapavelut -liikelaitos Irtain omaisuus, Linnan-Infra -liikelaitos INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ RAHOITUSOSA Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Oman pääoman muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen RAHOITUSOSAN YHTEENSÄ YHTEENSÄ B B B B B B B N N Tuloarviot TB:n muutok- TB muut:n set jälkeen 0 89 697 0 41 812 0 25 859 0 4 476 0 17 550 0 89 697 Toteutuma 91 822 41 424 26 230 4 293 19 875 91 822 Poikkeama -2 125 388 -371 183 -2 325 -2 125 Alkup. TB 103 244 41 973 38 966 4 477 17 828 103 244 TB:n muutok- TB muut:n Toteuset jälkeen tuma 0 103 244 108 325 0 41 973 42 750 0 38 966 40 905 0 4 477 4 268 0 17 828 20 401 0 103 244 108 325 Poikkeama 5 081 777 1 939 -209 2 573 5 081 0 4 0 0 0 4 8 28 8 24 1 207 6 007 7 214 0 0 0 1 207 6 007 7 214 1 111 6 008 7 119 96 -1 95 4 0 4 36 32 0 0 0 0 0 0 0 0 33 33 0 0 710 10 700 300 200 400 12 310 0 0 0 1 910 0 100 0 2 010 0 0 710 12 610 300 300 400 14 320 0 710 841 6 930 295 234 419 9 429 0 -710 -131 5 680 5 66 -19 4 891 500 0 0 400 0 0 0 900 0 0 0 490 0 0 0 490 500 0 0 890 0 0 0 1 390 133 0 18 687 0 0 20 858 -367 0 18 -203 0 0 20 -532 12 010 6 298 -5 712 5 649 0 5 649 5 947 -298 0 232 12 242 116 880 462 -1 695 5 065 114 317 462 -1 927 -7 177 -2 563 12 010 B 5 649 114 870 0 2 010 5 649 116 880 5 947 114 317 -298 2 563 0 -1 288 10 722 114 870 0 1 520 1 520 2 010 143 3 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 3.1 Tuloslaskelma 3.1.1 Ulkoinen tuloslaskelma (ml. Liikelaitokset) ulkoiset tuotot ja kulut (ml. liikelaitokset) 2014 2013 Myyntituotot 27 117 066,49 28 151 805,23 Maksutuotot 24 109 178,49 23 603 121,54 Tuet ja avustukset 14 176 327,26 16 518 275,43 Muut toimintatuotot 17 438 790,83 82 841 363,07 18 524 727,12 86 797 929,32 6 980 375,34 6 980 375,34 7 070 723,50 7 070 723,50 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -117 111 022,73 -115 861 851,35 -31 169 551,82 -31 429 266,82 -6 632 859,69 -6 886 710,54 -213 447 537,65 -203 035 458,69 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -16 323 036,42 -16 634 367,71 Avustukset -35 463 956,87 -33 181 353,64 Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Muut toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet -15 543 909,83 -435 691 875,01 -14 570 064,19 -421 599 072,94 -345 870 136,60 -345 870 136,60 -327 730 420,12 -327 730 420,12 268 665 333,16 268 665 333,16 254 291 356,08 254 291 356,08 91 585 277,00 91 585 277,00 92 494 727,00 92 494 727,00 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 2 498 465,55 2 565 780,35 Muut rahoitustuotot 5 294 595,38 5 363 088,06 -4 364 524,05 -4 785 322,61 Korkokulut Muut rahoituskulut -459 868,07 2 968 668,81 -420 035,45 2 723 510,35 17 349 142,37 17 349 142,37 21 779 173,31 21 779 173,31 -18 179 630,38 -18 179 630,38 -14 404 537,23 -14 404 537,23 18 114 883,91 18 114 883,91 17 284 395,90 17 284 395,90 7 374 636,08 7 374 636,08 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -186 765,85 -186 765,85 180 205,14 180 205,14 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 399 722,34 399 722,34 -80 647,33 -80 647,33 17 497 352,39 17 497 352,39 7 474 193,89 7 474 193,89 Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Tilikauden tulos Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 144 3.1.2 Ulkoinen tuloslaskelma Kaupunki ja taseyksiköt Liikelaitokset Kaupunki, taseyksiköt ja liikelaitokset 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2014 Myyntituotot 20 013 190,37 7 103 876,12 27 117 066,49 Maksutuotot 19 784 267,81 4 324 910,68 24 109 178,49 Tuet ja avustukset 13 559 349,66 616 977,60 14 176 327,26 Muut toimintatuotot 10 119 974,03 7 318 816,80 17 438 790,83 63 476 781,87 19 364 581,20 82 841 363,07 6 676 425,53 303 949,81 6 980 375,34 -91 990 932,65 -25 120 090,08 -117 111 022,73 -23 606 478,99 -7 563 072,83 -31 169 551,82 -5 243 448,37 -1 389 411,32 -6 632 859,69 -189 482 094,60 -23 965 443,05 -213 447 537,65 -5 768 582,05 -10 554 454,37 -16 323 036,42 -34 996 856,73 -467 100,14 -35 463 956,87 -6 249 702,95 -9 294 206,88 -15 543 909,83 -357 338 096,34 -78 353 778,67 -435 691 875,01 -287 184 888,94 -58 685 247,66 -345 870 136,60 ulkoiset tuotot ja kulut Toimintatuotot 30000A Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet 268 665 333,16 268 665 333,16 91 585 277,00 91 585 277,00 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 2 490 307,55 8 158,00 2 498 465,55 Muut rahoitustuotot 5 266 589,82 28 005,56 5 294 595,38 Korkokulut Muut rahoituskulut 60000A Vuosikate -4 364 524,05 -4 364 524,05 -459 111,56 -756,51 -459 868,07 2 933 261,76 35 407,05 2 968 668,81 75 998 982,98 -58 649 840,61 17 349 142,37 -9 833 713,27 -8 345 917,11 -18 179 630,38 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Tilikauden tulos 18 114 883,91 18 114 883,91 84 280 153,62 -66 995 757,72 17 284 395,90 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -617 726,59 430 960,74 -186 765,85 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 399 722,34 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 84 062 149,37 399 722,34 -66 564 796,98 17 497 352,39 145 3.1.3 Tuloslaskelma (ml. Liikelaitokset) (sisäiset erät mukana) 2014 2013 246 454 675,57 241 431 601,10 Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot 24 166 871,22 23 636 664,73 Tuet ja avustukset 18 163 551,26 19 160 514,43 Muut toimintatuotot 48 856 330,78 337 641 428,83 48 225 657,35 332 454 437,61 6 980 375,34 6 980 375,34 7 070 723,50 7 070 723,50 Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -117 111 022,73 -115 861 851,35 -31 169 551,82 -31 429 266,82 -6 632 859,69 -6 886 710,54 Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot -432 771 318,42 -416 528 988,21 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -16 746 111,56 -16 826 697,87 Avustukset -39 179 956,87 -35 572 353,64 Muut toimintakulut -46 881 119,68 -690 491 940,77 -44 149 712,80 -667 255 581,23 -345 870 136,60 -345 870 136,60 -327 730 420,12 -327 730 420,12 268 665 333,16 268 665 333,16 254 291 356,08 254 291 356,08 91 585 277,00 91 585 277,00 92 494 727,00 92 494 727,00 Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 3 609 851,34 3 648 874,99 Muut rahoitustuotot 11 301 595,38 11 416 813,76 Korkokulut -5 475 909,84 Muut rahoituskulut -6 466 868,07 2 968 668,81 -6 473 761,15 2 723 510,35 17 349 142,37 17 349 142,37 21 779 173,31 21 779 173,31 -18 179 630,38 -18 179 630,38 -14 404 537,23 -14 404 537,23 18 114 883,91 18 114 883,91 17 284 395,90 17 284 395,90 7 374 636,08 7 374 636,08 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -186 765,85 -186 765,85 180 205,14 180 205,14 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 399 722,34 399 722,34 -80 647,33 -80 647,33 17 497 352,39 17 497 352,39 7 474 193,89 7 474 193,89 Vuosikate -5 868 417,25 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Tilikauden tulos Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 146 3.1.4 Tuloslaskelma (sisäiset erät mukana) Kaupunki ja taseyksiköt Liikelaitokset Kaupunki, taseyksiköt ja liikelaitokset 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2014 Myyntituotot 185 376 727,50 61 077 948,07 246 454 675,57 Maksutuotot 19 836 977,94 4 329 893,28 24 166 871,22 Tuet ja avustukset 13 830 573,66 4 332 977,60 18 163 551,26 Muut toimintatuotot 10 272 511,16 38 583 819,62 48 856 330,78 229 316 790,26 108 324 638,57 337 641 428,83 6 676 425,53 303 949,81 6 980 375,34 -91 990 932,65 -25 120 090,08 -117 111 022,73 -23 606 478,99 -7 563 072,83 -31 169 551,82 -5 243 448,37 -1 389 411,32 -6 632 859,69 -399 832 623,50 -32 938 694,92 -432 771 318,42 -5 780 590,30 -10 965 521,26 -16 746 111,56 Avustukset -38 712 856,73 -467 100,14 -39 179 956,87 Muut toimintakulut -33 199 134,08 -13 681 985,60 -46 881 119,68 -598 366 064,62 -92 125 876,15 -690 491 940,77 -362 372 848,83 16 502 712,23 -345 870 136,60 Toimintatuotot 30000A Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Toimintakate Verotulot Valtionosuudet 268 665 333,16 268 665 333,16 91 585 277,00 91 585 277,00 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 3 601 693,34 8 158,00 3 609 851,34 Muut rahoitustuotot 11 273 589,82 28 005,56 11 301 595,38 Korkokulut -4 364 524,05 -1 111 385,79 -5 475 909,84 -459 111,56 -6 007 756,51 -6 466 868,07 10 051 647,55 -7 082 978,74 2 968 668,81 7 929 408,88 9 419 733,49 17 349 142,37 -9 833 713,27 -8 345 917,11 -18 179 630,38 Muut rahoituskulut 60000A Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Tilikauden tulos 18 114 883,91 18 114 883,91 16 210 579,52 1 073 816,38 17 284 395,90 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -617 726,59 430 960,74 -186 765,85 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 399 722,34 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 15 992 575,27 399 722,34 1 504 777,12 17 497 352,39 147 3.2 Rahoituslaskelma (ml. Liikelaitokset) (ulkoiset tuotot ja kulut) 2014 Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät 17 349 142,37 18 114 883,91 -22 620 543,80 Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos 2013 21 779 173,31 18 114 883,91 12 843 482,48 -6 008 696,49 18 114 883,91 15 770 476,82 -67 038 326,91 838 594,00 41 745 264,56 -11 610 985,87 -24 454 468,35 -11 610 985,87 -25 204 364,39 483 454,34 6 839 330,70 -2 111 102,53 -17 881 579,35 -2 111 102,53 0,00 529 421,64 529 421,64 -500 000,00 139 740,34 -360 259,66 6 469 956,29 461 859,66 32 000 000,00 -23 999 861,67 5 295 064,79 -419 333,95 13 295 203,12 -419 333,95 -24 413,80 -791 303,20 1 776 025,03 1 578 891,07 10 000 436,69 2 539 199,10 10 000 436,69 -32 972,75 -2 858 611,20 2 767 439,75 413 814,00 12 805 279,31 289 669,80 12 805 279,31 -1 610 549,18 -1 610 549,18 10 694 176,78 10 694 176,78 93 140 926,27 94 751 475,45 -1 610 549,18 94 751 475,45 84 057 298,67 10 694 176,78 40 000 000,00 -31 322 915,84 -2 207 127,87 461 859,66 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1 148 3.3 Tase VASTAAVAA 31.12.2014 31.12.2013 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Tietokoneohjelmistot Muut pitkävaikutteiset menot 498 304 153,24 3 150 063,04 166 426,63 2 983 636,41 469 857 952,03 2 614 918,54 213 214,19 2 401 704,35 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Enn.maks/keskener.hankinnat 254 913 403,51 59 044 541,19 134 099 943,73 49 679 025,28 7 130 547,21 635 817,46 4 323 528,64 252 024 655,14 54 890 999,47 136 959 292,62 50 113 660,99 6 291 992,38 615 842,55 3 152 867,13 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset 240 240 686,69 196 991 659,29 43 249 027,40 215 218 378,35 171 439 929,31 43 778 449,04 41 082,26 8 574,15 29 907,98 2 600,13 57 672,33 25 164,22 29 907,98 2 600,13 138 378 023,36 22 692 504,15 791 303,20 21 901 200,95 140 973 294,37 21 901 200,95 0,00 21 901 200,95 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset 22 544 592,94 4 908 175,30 2 523 969,30 526 857,00 1 857 349,00 17 636 417,64 5 999 003,65 1 581 980,20 4 839 063,75 5 216 370,04 24 320 617,97 6 080 622,87 2 984 351,12 700 377,75 2 395 894,00 18 239 995,10 7 106 076,09 1 057 169,12 3 958 772,88 6 117 977,01 Rahoitusarvopaperit Sijoituksen rahamarkkinainst. Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut arvopaperit 82 596 883,30 4 407 692,46 4 442 483,70 73 746 707,14 82 432 200,36 4 307 561,59 7 087 878,70 71 036 760,07 Rahat- ja pankkisaamiset 10 544 042,97 12 319 275,09 636 723 258,86 610 888 918,73 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA 31.12.2014 31.12.2013 OMA PÄÄOMA Peruspääoma Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä 353 490 501,78 274 116 796,74 74 729 781,16 -12 853 428,51 17 497 352,39 335 531 289,73 274 116 796,74 74 729 781,16 -20 789 482,06 7 474 193,89 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset 11 465 722,46 10 929 982,64 535 739,82 11 678 678,95 10 743 216,79 935 462,16 1 725 266,24 842 621,53 882 644,71 1 645 025,16 995 025,16 650 000,00 707 913,85 8 574,15 112 485,23 586 854,47 748 917,72 25 164,22 123 951,93 599 801,57 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vak.laitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Liittymismaksut ja muut velat 269 333 854,53 144 271 383,72 141 359 606,52 2 773 236,42 94 490,98 44 049,80 261 285 007,17 133 831 304,67 130 382 176,84 3 290 557,31 114 520,72 44 049,80 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vak.laitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta lainanantajilta Saadut ennakot Ostovelat Liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat 125 062 470,81 33 022 569,51 517 320,90 23 677 970,77 23 870 038,92 15 508 817,45 2 765 971,15 25 699 782,11 127 453 702,50 35 797 631,13 525 283,91 24 885 098,64 23 565 944,77 14 004 326,89 2 911 086,57 25 764 330,59 636 723 258,86 610 888 918,73 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevastuuvaraus Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat VASTATTAVAA YHTEENSÄ 149 3.4 Konsernilaskelmat 3.4.1 Konsernituloslaskelma Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli- ja alipariarvot Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 2014 2013 214 747 596,45 -572 480 121,20 29 262,76 -357 703 262,00 266 615 585,90 140 701 675,40 213 989 213,06 -561 368 188,09 810 310,74 -346 568 664,29 252 500 512,59 142 755 494,86 1 317 948,22 5 590 620,38 -9 490 116,04 -794 766,18 46 237 685,69 -41 915 967,48 -581 008,71 -363 562,75 3 377 146,74 -832 518,90 58 143,49 2 602 771,33 1 326 571,58 5 730 627,01 -10 086 191,92 -709 056,70 44 949 293,13 -36 510 299,43 -21 760,22 0,00 8 417 233,48 -2 000 533,14 528 871,61 6 945 571,95 150 3.4.2 Konsernin rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät, netto Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Oman pääoman muutokset Muutokset vähemmistön osuudessa Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutokset Korottomien velkojen muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Yritysjärjestelyissä lähteneet rahavarat Rahavarat 1.1. 2014 2013 46 237 685,69 -363 562,75 14 728 043,87 44 949 293,13 0,00 -7 957 307,22 -113 927 593,34 839 783,58 45 644 067,79 -6 841 575,16 -61 742 514,81 480 855,37 13 409 323,13 -10 860 350,40 -5 330 737,99 -4 326,25 -16 982,94 10 615,73 59 291 225,88 -52 925 869,92 2 132 244,98 56 237 495,96 -35 640 887,82 4 404 879,50 558 933,16 294 162,42 -212 494,28 -445 293,94 -24 596,48 -600 730,17 1 730 435,14 543 197,33 5 663 938,10 -9 405,13 -2 904 360,13 -969 929,54 5 748 504,62 26 202 142,03 -1 177 637,07 15 341 791,63 105 036 773,34 9 357 728,84 -115 572 139,25 -1 177 637,07 115 572 139,25 -100 230 347,62 15 341 791,63 151 3.4.3 Konsernitase VASTAAVAA 2014 2013 VASTATTAVAA € PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa-ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset 756 807,39 5 526 840,99 0,00 6 283 648,38 70 415 151 16 3 18 512 762,94 676 406 687,70 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainstr. Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut arvopaperit Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ OMA PÄÄOMA Peruspääoma 1 428 807,07 Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat 5 290 451,13 Arvonkorotusrahasto 7 792,62 Muut omat rahastot 6 727 050,82 Ed. tilikausien alijäämä Tilikauden ylijäämä 66 973 086,70 447 638 990,18 142 432 188,91 VÄHEMMISTÖOSUUDET 16 678 030,92 2 340 282,30 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 23 222 853,02 Poistoero 699 285 432,03 Vapaaehtoiset varaukset 41 450 438,82 4 938 801,00 6 363 613,54 783 745,71 53 536 599,07 6 318 4 581 1 101 781 12 781 309 599,74 48 880,65 2 600,13 361 080,52 818 415 2 1 237 2 066 972,88 22 010 059,42 0,00 10 120,22 24 087 152,52 1 589 22 021 20 40 23 671 2 523 969,30 108 857,00 2 720 966,76 0,00 2 984 123 3 606 5 11 898 397,69 132 720,54 7 482 260,32 8 695 705,83 33 562 877,44 11 995 47 8 321 11 366 38 451 3 289,92 607 692,46 794 623,75 055 907,14 461 513,27 575 260,07 274 818,97 3 4 515 8 842 71 422 84 784 30 787 897 727 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Valmiit tuotteet Muu vaihto-omaisuus 684 305,01 291 181,81 790 750,22 255 508,52 872 179,20 € 4 5 74 84 20 899 232,74 137,48 PAKOLLISET VARAUKSET 013,84 Eläkevaraukset 600,94 Muut pakolliset varaukset 985,00 962,12 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 448,47 Valtion toimeksiannot 600,13 Lahjoitusrahastojen pääomat 010,72 Muut toimeksiantojen pääomat 859,51 VIERAS PÄÄOMA 701,15 Pitkäaikainen 275,49 Lainat rahoitus- ja 070,40 vakuutuslaitoksilta 906,55 Pääomalainat Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta 351,12 Saadut ennakot 377,78 Muut velat 509,69 Siirtovelat 691,07 391,23 987,13 572,12 756,07 636,21 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Pääomalainat Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat 289,92 561,59 757,40 928,14 537,05 602,21 160,59 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2014 2013 € € 274 116 796,74 902 818,54 274 116 796,74 902 818,54 2 270 783,20 76 986 277,92 -28 777 429,31 2 602 771,33 328 102 018,41 9 279 909,32 77 009 991,63 -36 184 860,95 6 945 571,95 332 070 227,23 17 654 289,22 17 368 846,60 24 600 984,15 11 434 538,87 36 035 523,02 25 322 852,32 9 852 993,44 35 175 845,76 842 621,53 3 764 180,22 4 606 801,75 995 025,16 2 788 696,35 3 783 721,51 309 599,74 320 319,80 502 138,07 1 132 057,61 818 962,12 247 252,78 966 369,39 2 032 584,29 317 103 013,53 150 620,00 14 737 453,52 10 505 886,92 1 755 670,82 7 399 957,84 9 493,56 351 662 096,19 309 333 669,17 150 620,00 15 324 308,79 10 980 406,15 645 385,17 7 400 366,53 53 302 687,15 4 125 824,00 544 438,90 18 027,00 27 160 689,88 24 366 581,45 7 140 898,32 43 422 886,07 160 082 032,77 55 978 319,98 552 401,91 67 312,50 26 940 875,75 24 066 755,78 8 994 766,92 46 860 746,55 163 461 179,39 899 274 818,97 897 727 160,59 343 834 755,81 152 4 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 4.1 Kunnan tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 1 Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Pysyvät vastaavat Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Palkat ja investoinneille kohdistuneet sisäiset laskutukset on kirjattu valmistus omaan käyttöön -menetelmällä. Muut investointien hankinnat on kirjattu suoraan investointeihin. Palautuskelpoiset liittymismaksut on vuosien mittaan valtaosin kirjattu rakennusten arvoon ja kirjattu poistoina kuluksi. Tämän vuoksi ne ovat jääneet eliminoimatta konsernitilinpäätöksessä omana eränään. Linnan Kiinteistökehitys Oy:n osakkeen arvo 3 724 204,64 siirrettiin fuusiossa uuden Linnan Kiinteistökehityksen osakkeen arvoon. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa. Pysyvien vastaavien sijoitusluonteiset erät on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus (Länsireunan tunneli) on merkitty taseeseen hankintamenon määräisenä. LinnanInfra -liikelaitoksen sepelivarasto on merkitty taseeseen hankintamenon määräisenä. Sepelivarasto arvostetaan keskihinnan periaatteella. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Rahoitusomaisuusarvopaperit on merkitty taseeseen FIFO-periaatteen mukaisesti hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. Vesilaitostoiminnan eriyttäminen Vesilaitostoiminta on eräiltä osin saatettu julkistamis- ja eriyttämisvelvoitteen piiriin 1.9.2014 voimaan tulleella lakimuutoksella. Mahdollisesti tarvittava eriyttäminen tehdään vuodesta 2015 alkaen. Kuntayhtymien alijäämien käsittely Kuntayhtymien alijäämät on esitetty liitetiedossa 47. Alijäämiä ei ole kirjattu pakolliseksi varaukseksi. 5 Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut sekä virheiden korjaukset Tilinpäätöksessä on tehty oikaisu edellisten tilikausien yli-/alijäämään Hämeenlinnan Palvelukiinteistöt Oy:n rahastoimien vuoden 2013 pääomavastikkeiden osalta. Vuoden 2013 tilinpäätöksessä pääomavastikkeet oli kirjattu kuluksi vaikka olisivat kuuluneet osakkeen arvoon taseeseen. Koko kaupungin edellisten tilikausien kertynyt alijäämä pieneni korjauksen vuoksi 461 859,66 euroa. 153 4.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki tytäryhteisöt, kaikki kuntayhtymät, joissa Hämeenlinnan kaupunki on jäsenenä sekä kaikki osakkuusyhteisöt. Konsernitilinpäätöksen menetelmät Tytäryhteisöt on yhdistelty rivi riviltä tilinpäätöshetkellä olevan nimellis- eli pariarvon mukaan ja kuntayhtymät omistusosuuksien mukaisessa suhteessa. Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmää käyttäen. Voitosta ja tappiosta sekä oman pääoman muutoksesta on yhdistelty konserniyhteisöjen omistusosuutta vastaava määrä. Sisäiset liiketapahtumat ja katteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Konserniyhteisöjen ja kuntayhtymien kaupungille maksamat kiinteistöverot on eliminoitu. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty. Keskinäisen omistuksen eliminointi Kaupungin ja sen tytäryhteisöjen sekä kaupungin ja yhdisteltyjen kuntayhtymien keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Suunnitelmapoistojen oikaisu Kiinteistötytäryhteisöjen ja säätiöiden aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi yhteisöjen omien ilmoitusten perusteella ja jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisöjen poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi. Vapaaehtoiset varaukset Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. Poikkeavat arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät Konsernitilinpäätöstä laadittaessa on noudatettu samoja arvostus- ja jaksotusperiaatteita kuin kaupungin tilinpäätöksessä. Poikkeavat tilikaudet Osakkuusyhteisö Hauhon Lämpökeskus Oy:n viimeinen tilikausi päättyi 31.3.2014, jonka mukaan yhdistely konsernitilinpäätökseen on tehty. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Edellisten tilikausien yli-/alijäämä on muuttunut yhteensä 461 859,66 euroa. Muutokset on eritelty liitetietojen kohdassa 28. Konsernirakenteen muutokset tilikaudella: Hämeenlinnan kaupungin tytäryhtiö (omistus 100%) Hämeenlinnan Asunnot Oy:öön fuusioitiin 1.1.2014 KT Oy Metsäpirtti, jonka yhtiö oli vuonna 2013 ostanut Hämeenlinnan kaupungilta. 154 Kaupungin 100%:sti omistama yhtiö Kehittämiskeskus Oy Häme muutti nimensä 2.6.2014 Linnan Kehitys Oy:ksi. Hämeenlinnan kaupungin elinkeinokonsernin rakennejärjestelyissä Linnan Kehitys Oy:öön ovat sulautuneet Hämeen Matkailu Oy 30.4.2014 ja Innopark Programmes Oy 30.9.2014 (yhtiö siirrettiin osaksi Linnan Kehitys Oy:tä 1.10.2014). Kaupungin tytäryhtiö Teknologiakeskus Innopark Oy muutti nimensä 16.6.2014 Linnan Kiinteistökehitys Oy:ksi. Linnan Kiinteistökehitys Oy:öön sulautettiin 16.6.2014 InnoSteel Factory Oy, FMS-Palvelut Oy, Lammin Biolämpö Oy sekä Linnan Kiinteistökehitys Oy (ent. Kantolan Kiinteistöt Oy). Välillinen omistus on kasvanut TyöSyke Oy:sta 2,26 % Työterveys Häme Oy fuusioitiin TyöSyke Oy:öön 31.7.2014. Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymä on purkautunut 31.12.2014 liittyen ammattikorkeakoulujen yhtiöittämisvelvoitteeseen. 31.12.2014 on aloittanut toimintansa Hämeen Ammattikorkeakoulu Oy, josta Hämeenlinnan kaupungin omistusosuus on 44 %. 155 4.3 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 8 Toimintatuotot tehtäväalueittain Ulkoinen tuloslaskelma Konserni 2014 Lasten ja nuorten palvelut Elämänlaatupalvelut Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen palvelut Ikäihmisten palvelut Maankäyttö, ympäristö- ja yhdyskuntapalvelut Konsernipalvelujen ja palvelutuotannon hallinto Tilapalvelut Lomituspalvelut Konsernin toimintatuotot yhteensä Yhteensä Kunta 2013 214 747 596,45 214 747 596,45 2014 213 989 213,06 213 989 213,06 2013 9 108 072,14 600 347,51 16 084 397,27 13 889 162,87 29 473 776,45 2 108 464,80 7 308 918,23 4 268 223,80 0,00 82 841 363,07 8 418 030,01 651 101,90 14 448 682,51 13 462 399,19 28 973 069,41 8 784 164,85 7 061 308,74 4 999 172,71 0,00 86 797 929,32 9 Verotulojen erittely Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Verotulot yhteensä 2014 2013 232 535 462,78 13 987 273,43 22 142 596,95 268 665 333,16 223 427 337,34 12 226 074,30 18 637 944,44 254 291 356,08 10 Valtionosuuksien erittely Konserni Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauksia) Verotuloihin perustuvat valtionosuuksien tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus Ammatillisen kuntayhtymän yksikköhintarahoituksen valtionosuus Hämeen Liitto ky, kesäyliopiston valtionosuus Valtionosuudet yhteensä Kunta 2014 2013 2014 2013 114 341 605,00 -4 388 494,00 -18 367 834,00 115 839 248,00 -4 230 168,00 -19 114 353,00 114 341 605,00 -4 388 494,00 -18 367 834,00 115 839 248,00 -4 230 168,00 -19 114 353,00 49 011 391,23 105 007,16 140 701 675,39 50 143 727,07 117 040,79 142 755 494,86 0,00 0,00 91 585 277,00 0,00 0,00 92 494 727,00 11 Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely Konserni 2014 Satunnaiset tuotot Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymän purkamisen myyntivoitto Satunnaiset tuotot yhteensä -363 562,75 -363 562,75 Kunta 2013 2014 0,00 0,00 18 114 883,91 18 114 883,91 2013 0,00 0,00 156 12 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Kaupunginhallitus on 26.11.2012 hyväksynyt pysyvien vastaavien hyödykkeiden poistosuunnitelman, jota sovelletaan 1.1.2013 jälkeen hankittavien hyödykkeiden suunnitelman mukaisten poistojen määrittämiseen. Aiemmin hankitun käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty hyödykekohtaisia poistoaikoja, jotka perustuvat kaupunginhallituksen 2.11.2009 hyväksymään poistosuunnitelmaan. Avaavaa tasetta muodostettaessa kuntaliitoksen jälkeen 2009 on kuntien siirtyneen omaisuuden poistoajaksi otettu kunnissa päätetyt hyödykekohtaiset poistoajat, joilla omaisuus poistetaan loppuun. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Tase-erä Omaisuuslaji A ineet t o mat hyö d ykkeet Kehit tämismenot Aineett omat oikeudet M uut pitkävaikutt eiset menot At k-ohjelmat At k-ohjelmat ennen vuot t a 2013 valmist uneet M uut pit kävaikutt eiset menot , yht eist oimintaosuudet M uut pit kävaik. menot ennen v. 2013 valmist uneet A ineel l iset hyö d ykkeet M aa- ja vesi al ueet R akennukset ja r akennelmat Hallint o- ja laitosrakennukset Puiset hallinto- ja lait osrakennukset Kiviset hallinto- ja laitosrakennukset Hallint o- ja laitosrakennukset ennen v. 2013 valmist uneet Tehdas -ja t uot ant orakenn. ennen v. 2013 valmist uneet Rakennusten peruskorjaukset Tehdas- ja t uot ant orakennukset Puiset ja peltiset t ehdas- ja tuot antorak. Kiviset tuot ant orakennukset Talousrakennukset Vapaa-ajan rakennukset Vapaa-ajan rakennukset ennen v. 2013 valmistuneet Asuinrakennukset Asuinrakennukset ennen v. 2013 valmistuneet M uut rakennukset ennen v. 2013 valmist uneet Ki i nt eät r akent eet j a l ai t t eet Kadut, tiet, torit , puist ot Sillat , lait urit ja uimalat M uut maa- ja vesirakenteet Vedenjakeluverkost o Viemäriverkko Kaukolämpöverkko Kaukolämpöverkko ennen v. 2013 valmistuneet Ulkovalaist uslaitt eet , sähköjohdot, muuntoasemat Puhelinverkko, keskusasema ja alakeskukset M aakaasuverkko M uut put ki- ja kaapeliverkot Vesi-, sähkö yms. laitost en lait oskoneet ja laitt eet Kiint eät nosto- ja siirt olait t eet Liikent een ohjauslait teet M uut kiinteät rakent eet ja lait teet Ko neet ja kal ust o Raut aiset alukset (raskaat) Puiset alukset ja muut uivat työkoneet M uut kuljet usvälineet, ml. henkilö- ja paket tiaut ot M uut liikkuvat t yökoneet , ml. traktorit ja puutarhakoneet M uut raskaat koneet , ml. kuorma-autot ja t iehöylät M uut kevyet koneet Sairaala-, t erv.huolt o- yms. lait t eet At k-laitt eet M uut lait teet ja kalust eet Ensikertainen kalust aminen M uut ai neell i set hyö d ykkeet Luonnonvarat Arvo- ja t aide-esineet Ennakko maksut j a keskener äi set hanki nnat Pysyvi en vast aavi en si j o it ukset Osakkeet j a o suud et Poist omenet elmä Poist osuunnitelma Tasapoist o Tasapoist o 5 vuot ta 5 vuot ta Tasapoist o Tasapoist o Tasapoist o Tasapoist o 3 vuott a 5 vuot ta 20 vuot ta 5 -20 vuot ta Ei poist oaikaa Ei poist oa Tasapoist o Tasapoist o Tasapoist o Tasapoist o Tasapoist o 30 vuot ta 35 vuot t a 40-50 vuott a 30-40 vuot t a 3-20 vuot ta hyödykekoht aisest i t ai pääoma- Tasapoist o Tasapoist o Tasapoist o Tasapoist o Tasapoist o Tasapoist o Tasapoist o Tasapoist o 20 vuot ta 30 vuot ta 20 vuot ta 20 vuot ta 40 vuot ta 30 vuot ta 40-50 vuott a 30 vuot ta M enojäännösp. M enojäännösp. M enojäännösp. M enojäännösp. M enojäännösp. M enojäännösp. M enojäännösp. M enojäännösp. M enojäännösp. M enojäännösp. M enojäännösp. M enojäännösp. M enojäännösp. M enojäännösp. M enojäännösp. 20 % 20 % 20 % 10 % 10 % 15 % 20 % 20 % 20 % 15 % 20 % 25 % 20 % 20 % 25 % Tasapoist o Tasapoist o 15 vuott a 8 vuott a Tasapoist o Tasapoist o Tasapoist o Tasapoist o Tasapoist o Tasapoist o Tasapoist o Tasapoist o 6 vuott a 6 vuott a 12 vuot t a 6 vuott a 6 vuott a 3 vuott a 3 vuott a 5 vuot ta Käytön mukainen poist o Käytön mukainen poisto Ei poist oaikaa Ei poist oaikaa Ei poist oaikaa 157 13 Erittely suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Poistonalaiset investoinnit Rahoitusosuudet Investointien omahankintamenot Suunnitelmanmukaiset poistot Ero Poikkeama%(Erotus/Investoinnit-%) 2013 23 689 544,35 483 454,34 23 206 090,01 14 404 537,23 2014 18 406 426,01 838 594,00 17 567 832,01 16 708 930,70 2015 25 662 000,00 1 090 000,00 24 572 000,00 17 174 000,00 2016 28 202 000,00 400 000,00 27 802 000,00 18 000 000,00 2017 22 202 000,00 0,00 22 202 000,00 19 000 000,00 KA 23 632 394,07 562 409,67 23 069 984,40 17 057 493,59 -6 012 490,82 -26,06 % 14 Pakollisten varausten muutokset Konserni 2014 Eläkevastuu 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Eläkevastuu 31.12. Potilasvastuuvahinkovaraus 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Potilasvastuuvahinkovaraus 31.12. Soranoton maisemointivaraus 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Soranoton maisemointivaraus 31.12. Muut varaukset 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Muut varaukset 31.12. Saastuneiden maiden puhdistaminen 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Saastuneiden maiden puhdistaminen 31.12. Kunta 2013 2014 2013 995 025,16 0,00 -152 403,63 842 621,53 1 137 400,00 0,00 -142 374,84 995 025,16 995 025,16 0,00 -152 403,63 842 621,53 1 137 400,00 0,00 -142 374,84 995 025,16 2 138 696,35 742 839,16 0,00 2 881 535,51 2 121 745,82 16 950,53 0,00 2 138 696,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32 644,71 32 644,71 32 644,71 0,00 32 644,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40 000,00 0,00 -40 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 650 000,00 200 000,00 0,00 850 000,00 650 000,00 0,00 0,00 650 000,00 650 000,00 200 000,00 0,00 850 000,00 650 000,00 0,00 0,00 650 000,00 158 15 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Konserni 2014 Muut toimintatuotot Maa-alueiden myyntivoitot Rakennusten myyntivoitot Irtaimen omaisuuden myyntivoitot Osakkeiden myyntivoitot Julkinen käyttöomaisuus Myyntivoitot yhteensä Satunnaiset tuotot Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen kuntayhtymän purkamisen myyntivoitto Satunnaiset tuotot yhteensä Muut toimintakulut Maa-alueiden myyntitappiot Rakennusten myyntitappiot Irtaimen omaisuuden myyntitappiot Osakkeiden myyntitappiot Myyntitappiot yhteensä Kunta 2013 2014 2013 4 135 986,45 461 142,38 0,00 545 722,05 0,00 5 142 850,88 2 702 529,29 3 681 924,23 95 008,39 1 742 740,56 0,00 8 222 202,47 3 727 325,07 813 590,51 38 543,20 126 458,03 0,00 4 705 916,81 2 702 529,29 637 821,99 95 008,39 2 636 894,05 0,00 6 072 253,72 0,00 0,00 18 114 883,91 18 114 883,91 0,00 119 987,22 0,00 0,00 0,00 119 987,22 87 738,07 667 379,53 4 052,63 441 460,06 1 200 630,29 15,84 0,00 0,00 120 000,00 120 015,84 87 738,07 61 381,37 4 052,63 52 760,00 205 932,07 159 16 Rahoitustuotot ja -kulut Kunta 2014 Korkotuotot Korkotuotot antolainoista Korkotuotot sijoitustoiminnasta Korkotuotot sijoitustoim. Elinkeinorahasto taseyksikkö Korkotuotot muista sijoituksista Maksuliikennetilien korot Muut rahoitustuotot Osingot ja osuuspääomien korot Sijoitustoiminnan osingot Sijoitustoiminnan osingot, Elinkeinorahasto taseyksikkö Verotilitysten korot ja korotukset Viivästyskorot kunta Viivästyskorot liikelaitokset Arvopapereiden myyntivoitot Arvopapereiden myyntivoitot, Elinkeinorahasto taseyksikkö Arvonalentumisten palautumiset Arvonalentumisten palautumiset, Elinkeinorahasto taseyksikkö Muut rahoitustuotot kunta Muut rahoitustuotot liikelaitokset Korkokulut Korkokulut lainoista Korkokulut muista veloista Maksuliikennetilien korot Lahjoitusrahastojen korot Muut rahoituskulut Verotilitysten korot ja korotukset Viivästyskorot kunta Viivästyskorot liikelaitokset Arvonalentumiset vaiht.vastaav. rahoitusvaroista Arvonalentum. vaiht.vastaav.rahoitusvar. Elinkeinorahasto taseyksikkö Arvopapereiden myyntitappiot Arvopapereiden myyntitappiot, Elinkeinorahasto taseyksikkö Muut rahoituskulut 2013 1 942 936,14 516 199,12 5 733,93 0,00 33 596,36 2 498 465,55 1 969 905,59 567 162,40 15 139,84 214,60 13 357,92 2 565 780,35 958 090,11 215 058,51 15 011,03 2 870,23 37 604,52 15 456,16 3 826 196,12 105 679,78 86 332,60 0,00 19 746,92 12 549,40 5 294 595,38 108 736,85 213 361,17 16 936,89 2 852,71 37 330,37 13 146,46 4 829 031,75 24 184,98 78 632,65 1 713,54 29 052,48 8 108,21 5 363 088,06 4 315 947,28 13 143,22 34 963,31 470,24 4 364 524,05 4 743 054,84 30 257,28 10 947,46 1 063,03 4 785 322,61 68 787,71 266,77 756,00 312 377,98 0,00 75 572,75 1 698,47 408,39 459 868,07 14 875,45 595,52 134,09 294 734,40 1 029,20 103 639,40 0,00 5 027,39 420 035,45 17 Erittely poistoeron muutoksista Kunta 2014 Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos -186 765,85 2013 180 205,14 160 4.4 Tasetta koskevat liitetiedot 4.4.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 18 Kuluksi kirjaamattomat menot ja pääoma-alennukset Ei ole. 19 Arvonkorotukset Konserni Kunta 2014 Maa-ja vesialueet Arvo 1.1. Arvonkorotusten purku Arvo 31.12. Rakennukset Arvo 1.1. Arvonkorotusten purku Arvo 31.12. Osakkeet Arvo 1.1. Arvonkorotusten purku Arvo 31.12. Arvonkorotukset yhteensä 2013 2014 2013 833 761,15 -289 360,38 544 400,77 833 761,15 0,00 833 761,15 0,00 0,00 8 527 549,38 -6 711 209,96 1 816 339,42 8 527 549,38 0,00 8 527 549,38 0,00 0,00 8 555,80 -8 555,80 0,00 8 555,80 0,00 8 555,80 0,00 0,00 2 360 740,19 9 369 866,33 0,00 0,00 20 Aktivoidut korkomenot Ei ole. 21 Pysyvät vastaavat Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Muut pitkäTietokonevaikutteiset ohjelmistot menot Keskeneräiset Aineettomat hyödykkeet yhteensä Hankintameno 1.1.2014 Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden sumu-poistot Kertaluonteiset poistot Rahoitusosuudet tilikaudella Siirrot erien välillä Arvonalennukset ja niiden pal. 213 214,19 27 831,00 2 401 704,35 710 000,00 0,00 0,00 -74 618,56 -128 067,94 0,00 2 614 918,54 737 831,00 0,00 0,00 -202 686,50 0,00 0,00 0,00 0,00 Hankintameno 31.12.2014 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12.2014 166 426,63 0,00 166 426,63 2 983 636,41 0,00 2 983 636,41 0,00 0,00 0,00 3 150 063,04 0,00 3 150 063,04 161 Aineelliset hyödykkeet Maa-alueet Rakennukset 54 890 999,47 Hankintameno 1.1.2014 Lisäykset tilikauden aikana 4 994 642,50 Vähennykset tilikauden aikana -825 866,58 Siirrot erien välillä -15 234,20 Tilikauden sumu-poistot Kertaluonteiset poistot Rahoitusosuudet tilikaudella Rahoitusosuudet siirrot erien välillä Arvonalennukset ja niiden pal. Hankintameno 31.12.2014 59 044 541,19 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12.2014 59 044 541,19 136 959 292,62 2 904 591,48 -133 102,49 2 133 610,27 -6 210 766,50 -1 470 699,68 Kiinteät rakenteet Koneet ja kalusto 50 113 660,99 8 575 408,19 -9 010 043,90 -82 981,97 134 099 943,73 134 099 943,73 49 679 025,28 0,00 49 679 025,28 Muut aineell. hyöd. Keskeneräiset 6 291 992,38 2 142 907,77 -19 956,80 183 335,64 -1 270 199,60 3 152 867,13 4 045 687,27 615 842,55 19 974,91 -2 316 945,91 15 234,20 -15 234,20 -149 096,00 -48 436,18 0,00 -689 498,00 131 418,15 7 130 547,21 0,00 7 130 547,21 4 323 528,64 0,00 4 323 528,64 635 817,46 0,00 635 817,46 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 252 024 655,14 22 683 212,12 -978 925,87 0,00 -16 506 244,20 -1 470 699,68 -838 594,00 0,00 0,00 254 913 403,51 0,00 254 913 403,51 Maa- ja vesialueet erittely Konserni 2014 Maa- ja vesialueet Kiinteistöjen liittymismaksut Muut maa- ja vesialueet Maa- ja vesialueet yhteensä 2 185 165,52 68 499 139,49 70 684 305,01 2013 2 281 013,33 64 692 073,37 66 973 086,70 Kunta 2014 149 194,69 58 895 346,50 59 044 541,19 2013 149 194,69 54 741 804,78 54 890 999,47 Sijoitukset, Osakkeiden ja osuuksien erittely Osakkeet ja osuudet TytäryhtiöOsakkkuusKuntayhtymäosakkeet ja yhteisö-osakkeet Muut osakkeet osuudet osuudet ja osuudet ja osuudet Hankintameno 1.1.2014 Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden sumu-poistot 72 286 872,85 0,00 -17 940 809,98 94 143 364,04 7 561 589,90 -7 000,00 2 926 641,24 36 055 693,89 2 083 051,18 -117 743,83 Osakkeet ja osuudet yhteensä 171 439 929,31 43 617 283,79 -18 065 553,81 0,00 0,00 Kertaluonteiset poistot 0,00 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 Arvonalennukset ja niiden pal. Hankintameno 31.12.2014 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12.2014 0,00 54 346 062,87 101 697 953,94 38 982 335,13 1 965 307,35 196 991 659,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54 346 062,87 101 697 953,94 38 982 335,13 1 965 307,35 196 991 659,29 Lainasaamisten erittely Saamiset tyttäret Hankintameno 1.1.2014 Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden sumu-poistot Kertaluonteiset poistot Rahoitusosuudet tilikaudella Siirrot erien välillä Arvonalennukset ja niiden pal. Hankintameno 31.12.2014 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12.2014 43 197 571,82 Lainasaamiset Saamiset osakkkuus- ja muilta omist.yhteis. 0,00 -519 421,64 Saamiset muut yhteisöt Lainasaamiset yhteensä 580 877,22 43 778 449,04 -10 000,00 -529 421,64 42 678 150,18 0,00 570 877,22 43 249 027,40 42 678 150,18 0,00 570 877,22 43 249 027,40 Sijoitukset yhteensä 215 218 378,35 43 617 283,79 -18 594 975,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 240 240 686,69 0,00 240 240 686,69 Pysyvät vastaavat yhteensä 469 857 952,03 67 038 326,91 -19 573 901,32 0,00 -16 708 930,70 -1 470 699,68 -838 594,00 0,00 0,00 498 304 153,24 0,00 498 304 153,24 162 22, 23, 24 Omistukset muissa yhteisöissä Nimi Kotipaikka Kaupungin Konsernin omistusosuus % omistusosuus % Konsernin osuus omasta pääomasta (€) Konsernin osuus vieraasta pääomasta (€) Konsernin osuus tilikauden tuloksesta (€) Hämeenlinnan kaupungin tytäryhteisöt As Oy Säästötillikka Hämeenlinna 100 100 32 210 585 441 8 Aulangon kylpylä Hämeenlinna 51 51 1 762 419 3 064 513 -261 Fredrika Wetterhoff -säätiö Hämeenlinna 100 100 2 288 291 611 788 -229 054 Hämeenlinna 100 100 131 409 137 698 -28 527 Hämeenlinna 100 100 4 427 446 55 895 556 -75 787 Linnan Isännöinti Oy Hämeenlinna 0 100 *) *) *) KT Oy Metsäpirtti Hämeenlinna 0 100 *) *) *) Hämeenlinnan Erityisasuntosäätiö Hämeenlinna 100 100 1 795 677 6 614 166 -21 531 Hämeenlinnan Eteläranta Oy Hämeenlinna 100 100 172 608 85 926 4 913 Hämeenlinnan kaupungin Teatteri Oy Hämeenlinna 100 100 229 852 2 194 599 -56 814 Hämeenlinnan Keilakeskus Oy Hämeenlinna 78,62 78,62 198 209 322 740 -44 845 Hämeenlinnan liikuntahallit Oy Hämeenlinna 100 100 22 085 566 7 081 048 -61 088 Hämeenlinnan Jäähalli Oy Hämeenlinna 1,55 86,74 3 054 890 5 519 029 -92 020 Hämeenlinnan Palloiluhalli Oy 18 356 Wetterhoff Oy Hämeenlinnan Asunnot Oy Hämeenlinna 0,72 93,06 2 613 091 138 334 Hämeenlinnan Palvelukiinteistöt Oy Hämeenlinna 100 100 1 075 031 5 046 410 38 Hämeenlinnan Poltinahontie 15 Oy Hämeenlinna 100 100 37 268 335 641 -48 Hämeenlinnan Pysäköinti Oy Hämeenlinna 100 100 -111 232 12 870 691 138 652 Hämeenlinnan Seudun Vesi Oy Hämeenlinna 76,60 76,60 46 005 439 52 750 806 63 133 Hämeenlinnan Vanhusten Asuntosäätiö Hämeenlinna 100 100 1 519 898 15 724 858 32 555 KT Oy Hauhon Palvelutalo Hämeenlinna 100 100 93 979 2 197 496 43 753 Idänpään Toimintakeskus Oy Hämeenlinna 90 90 1 753 822 9 658 2 514 KT Oy Harvialantie 420 C Hämeenlinna 100 100 7 635 3 568 377 0 KT Oy Hämeenlinnan Kaupungintalot Hämeenlinna 100 100 10 435 910 6 642 537 -157 KT Oy Hämeenlinnan Vanajanportti Hämeenlinna 100 100 8 000 5 870 693 0 KT Oy Katistentie 98 Hämeenlinna 100 100 116 942 13 760 -46 KT Oy Onesto Hämeenlinna 100 100 1 013 777 4 228 2 KT Oy OP-talo Hämeenlinna 100 100 119 718 31 621 3 KT Oy Rengon Härkäpirtti Oy Hämeenlinna 57,01 57,01 767 905 30 118 704 Kulttuuri- ja kongressikeskus Verkatehdas Oy Hämeenlinna 100 100 3 310 361 5 986 315 159 715 Linnan Ateria Oy Linnan Ateriapalvelut Oy Hämeenlinna Hämeenlinna 100 100 100 100 2 572 559 181 587 948 156 321 571 286 829 69 857 Linnan Kehitys Oy Hämeenlinna 100 100 944 796 3 116 060 -233 995 KT Oy Hämeenlinnan Kasarmikatu Hämeenlinna 16,37 84,36 2 084 365 6 574 -7 115 KT Oy Turuntien Liiketalo Hämeenlinna 0 59,63 1 217 703 41 890 5 Sibeliuksen Syntymäkaupunki -säätiö Hämeenlinna 100 100 11 764 133 058 2 766 Talo-osakeyhtiö Hämeen Suoja Hämeenlinna 73,12 73,12 123 237 143 033 2 095 TEKME Oy Hämeenlinna 100 100 984 903 2 293 028 99 379 Hämeenlinna 0 100 434 420 5 588 166 153 386 Linnan Kiinteistökehitys Oy Hämeenlinnan Valot Oy Hämeenlinna 90 100 8 381 751 36 011 586 4 383 624 KT Oy Lammin Biokylä 1 Hämeenlinna 0 70 349 358 836 507 -3 KT Oy Hämeenlinnan Visa 1 Hämeenlinna 0 100 13 448 10 316 740 0 KT Oy Hämeenlinnan Visa 2 Hämeenlinna 0 100 2 767 8 001 689 0 Hämeenlinna 66,66 83,56 TyöSyke Oy YHTEENSÄ 222 390 331 536 -12 736 122 471 169 261 423 641 4 598 260 163 Nimi Kotipaikka Kaupungin Konsernin omistusosuus % omistusosuus % Konsernin osuus omasta pääomasta (€) Konsernin osuus vieraasta pääomasta (€) Konsernin osuus tilikauden tuloksesta (€) Hämeenlinna, kuntayhtymät Hämeen Maakuntaliitto, ky Hämeenlinna 38,94 38,94 756 539 230 168 18 998 Hämeen Päihdehuollon ky Hämeenlinna 11,8 11,8 52 998 111 125 -70 660 Hämeenlinnan seudun kansalaisopiston ky Hämeenlinna 61,88 61,88 116 533 504 909 44 348 Koulutuskuntayhtymä Tavastia Hämeenlinna 77,3 77,3 14 779 199 7 265 140 426 147 Hämeenlinna 50,7 Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin ky 50,7 28 309 391 43 004 982 -703 852 As Oy Appara Hämeenlinna 67,75 *) *) *) As Oy HML:n Ahvennummi Hämeenlinna 100 *) *) *) Riihimäki 78,82 *) *) *) As Oy Riihimäen Museokatu 4 Riihimäki 77,63 *) *) *) As Oy Riihimäen Kauppakatu 23 Riihimäki 100 *) *) *) As Oy Riihimäen Kyllikinpuisto Eteva ky 3,82 381 136 1 705 870 35 409 Mäntsälä 100 *) *) *) Pääjärven Kiinteistöpalvelut Oy Hämeenlinna 100 *) *) *) KT Oy HML:n Virvelinranta Hämeenlinna 60 *) *) *) 44 395 796 52 822 194 -249 610 Uudenmaan Vammaispalvelut Oy Mäntsälä 3,82 YHTEENSÄ Hämeenlinna, osakkuusyhteisöt As Oy Appara Hämeenlinna 15,90 15,90 As Oy Tuuloksentalo Hämeenlinna 46,48 46,48 159 284 9 505 14 Hämeen Ammattikorkeakoulu Oy Hämeenlinna 44,00 44,00 35 976 258 6 270 665 766 561 Hauhon Lämpö Oy Hämeenlinna 40 40 176 110 171 744 15 959 Hämeenlinnan Linja-autoasemakiinteistö Oy Hämeenlinna 39,49 39,49 36 769 2 372 -803 Jukolan Lintukoto Oy Hämeenlinna 43,73 43,73 1 099 776 2 773 939 Jyrätien Liikuntahallit Oy Hämeenlinna 0 33,33 37 834 2 700 -4 175 Kiertokapula Oy Hämeenlinna 20,53 20,53 989 911 846 198 14 722 KT Oy Hansalogistiikka Hämeenlinna 50 50 503 507 5 213 724 35 010 KT Oy Iittalan Lasimäki Hämeenlinna 0 33 48 080 582 237 13 240 KT Oy Katuman Moreeni Hämeenlinna 0 50 5 903 617 602 041 -3 084 KT Oy Lamminraitti Hämeenlinna 46 46 130 833 2 163 3 KT Oy Peltokatu 10 Hämeenlinna 50 50 16 329 5 434 3 Pori 30,35 KuntaPro Oy konserni Seuturekry Oy Taloustuki Yrityspalvelut Oy 30,35 647 752 1 532 316 -21 580 Hämeenlinna 74 *) *) *) Pori 100 *) *) *) 49 67 361 0 -306 Lammin Kehitysosakeyhtiö Myötätuuli Hämeenlinna Pikassos Oy Hämeenlinna 50 50 51 330 68 592 360 Vanaja Capital Oy Hämeenlinna 25,55 25,59 1 156 754 54 551 -18 042 47 001 505 15 367 015 798 821 YHTEENSÄ *) tiedot sisältyvät alakonsernin lukuihin 49 164 25 Kunnan saamisten erittely 2014 Pitkäaikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä Saamiset kuntayhtymiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä Saamiset osakkuus- ja muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä Saamiset muilta Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä Saamiset yhteensä 2013 Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset 418 000,00 228 082,25 1 559 099,64 577 000,00 385 357,78 1 014 911,16 418 000,00 109 769,31 1 896 951,20 577 000,00 659 241,86 2 059 510,80 155 985,21 267 022,83 0,00 205 173,20 361 158,41 0,00 29 111,35 296 134,18 0,00 100 000,00 200 055,00 10 000,00 200 000,00 110 000,00 7 738,00 10 000,00 100 000,00 0,00 210 055,00 310 000,00 55 969,15 73 707,15 2 523 969,30 8 857,00 1 857 349,00 2 784 351,12 13 377,75 2 395 894,00 4 390 175,30 5 414 881,19 12 880,56 4 839 063,75 4 901 427,53 15 168 253,03 5 193 622,87 6 445 957,48 32 257,96 3 958 772,88 5 373 654,65 15 810 642,97 4 908 175,30 17 636 417,64 6 080 622,87 18 239 995,10 26 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Konserni 2014 Kunta 2013 2014 2013 Pitkäaikaiset siirtosaamiset Muut siirtosaamiset Pitkäaikaiset siirtosaamiset yhteensä 0,00 0,00 5 691,07 5 691,07 0,00 0,00 Lyhytaikaiset siirtosaamiset Siirtyvät korot Kelan korvaus työterveyshuollosta Tuet ja avustukset Muut siirtosaamiset Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 107 940,39 1 272 661,07 3 340 265,20 3 974 839,17 8 695 705,83 158 597,01 1 369 436,83 4 664 390,29 5 174 331,94 11 366 756,07 76 082,53 794 865,82 3 312 474,76 1 032 946,93 5 216 370,04 128 417,89 764 911,67 3 237 362,77 1 987 284,68 6 117 977,01 165 27 Rahoitusarvopaperit 2014 2013 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Jälleenhankintahinta Kirjanpitoarvo 31.12. Erotus 4 407 692,46 4 407 692,46 0,00 4 307 561,59 4 307 561,59 0,00 Joukkovelkakirjalainasaamiset Jälleenhankintahinta Kirjanpitoarvo 31.12. Erotus 4 897 608,90 4 442 483,70 455 125,20 7 228 867,70 7 087 878,70 140 989,00 Muut arvopaperit Jälleenhankintahinta Kirjanpitoarvo 31.12. Erotus 82 070 107,80 73 746 707,14 8 323 400,66 76 406 440,12 71 036 760,07 5 369 680,05 Yhteensä Jälleenhankintahinta Kirjanpitoarvo 31.12. Erotus 91 375 409,16 82 596 883,30 8 778 525,86 87 942 869,41 82 432 200,36 5 510 669,05 4.4.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 28 Oman pääoman erittely Konserni 2014 Peruspääoma 1.1. Lisäykset Vähennykset Peruspääoma 31.12. Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat 1.1. Lisäykset Vähennykset Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat 31.12. Kunta 2013 2014 2013 274 116 796,74 274 116 796,74 274 116 796,74 274 116 796,74 274 116 796,74 274 116 796,74 274 116 796,74 274 116 796,74 902 818,54 902 818,54 902 818,54 902 818,54 0,00 0,00 Arvonkorotusrahasto 1.1. Lisäykset Vähennykset Arvonkorotusrahastot 31.12. 9 279 909,32 9 279 909,32 -7 009 126,12 2 270 783,20 9 279 909,32 0,00 0,00 Muut omat rahastot 1.1. Lisäykset Vähennykset Muut omat rahastot 31.12. 77 009 991,63 30 114,60 -53 828,30 76 986 277,93 77 085 878,18 21 424,04 -97 310,59 77 009 991,63 74 729 781,16 74 729 781,16 74 729 781,16 74 729 781,16 -29 239 288,97 461 859,66 2 602 771,33 -26 174 657,98 -36 077 989,69 -106 871,24 6 636 292,75 -29 548 568,18 -13 315 288,17 461 859,66 17 497 352,39 4 643 923,88 -20 370 148,11 -419 333,95 7 474 193,89 -13 315 288,17 Edellisten tilikausien yli-/aljäämä 1.1. Edellisen tilikauden muutokset Tilikauden ylijäämä Yli- / alijäämä yhteensä 166 Edellisen tilikauden muutoksien erittely seuraavalla sivulla. Konserni 2014 Kunta 2013 2014 2013 Edellisen tilikauden muutoksien erittely Ateriapalvelujen alv-käsittelyn verotarkastus: Hämeenlinnan kaupunki Linnan Ateria Oy Linnan Ateriapalvelut Oy Hämeenlinnan kaupngin oik Hml:n Palvelukiinteistöjen v.2013 pääomavastikkeet Hämeenlinnan kaupunki Yhteensä -419 333,95 269 565,71 42 897,00 461 859,66 461 859,66 461 859,66 -106 871,24 2014 2013 10 929 982,64 10 743 216,79 2014 2013 52 775 796,40 765 472,44 53 541 268,84 47 787 981,40 1 263 880,41 49 051 861,81 461 859,66 0,00 29 Erittely poistoerosta Investointivaraukseen liittyvä poistoero 30 Velat, jotka erääntyvät 1.1.2020 tai sen jälkeen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Yhteensä 31 Joukkovelkakirjalainat Ei ole. 32 Muut pakolliset varaukset Konserni 2014 Muut pakolliset varaukset Eläkevaraus Potilasvastuuvahinkovaraus Saastuneiden maiden puhdistaminen Soranoton maisemointivaraus Muut pakolliset varaukset yhteensä 842 621,53 2 881 535,51 850 000,00 32 644,71 4 606 801,75 Kunta 2013 995 025,16 2 138 696,35 650 000,00 3 783 721,51 2014 842 621,53 0,00 850 000,00 32 644,71 1 725 266,24 2013 995 025,16 0,00 650 000,00 1 645 025,16 167 33 Pitkä- ja lyhytaikaiset velat Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat tytäryhteisöiltä Yhteensä Muut pitkä- ja lyhytaikaiset velat 2014 Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset 141 359 606,52 2 773 236,42 33 022 569,51 517 320,90 23 677 970,77 57 217 861,18 130 382 176,84 3 290 557,31 35 797 631,13 525 283,91 24 885 098,64 61 208 013,68 144 132 842,94 2014 Pitkäaikaiset Velat tytäryhteisöille Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä Velat kuntayhtymille Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä Velat osakkuus- ja muille omistusyhteysyhteisöille Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä 2013 Pitkäaikaiset 2013 Lyhytaikaiset 0,00 44 702,19 2 045 250,15 0,00 160 564,00 1 230 580,48 Lyhytaikaiset 1 811 477,16 0,00 1 070 016,48 51 466,14 1 862 943,30 828 949,71 0,00 666 765,37 224 558,05 1 053 507,76 681 583,34 0,00 666 765,37 0,00 681 583,34 94 490,98 114 520,72 158 570,52 23 565 944,77 10 682 316,68 2 911 086,57 25 488 306,40 62 647 654,42 158 570,52 66 245 688,82 138 540,78 23 870 038,92 11 771 487,64 2 765 971,15 25 494 515,92 63 902 013,63 Muut pitkä- ja lyhytaikaiset velat yhteensä 138 540,78 67 844 609,63 Kaupunki Pitkäaikaiset 2 000 547,96 Velat muille Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä 34 Sekkilimiitti 133 672 734,15 44 049,80 2014 2013 18 000 000,00 18 000 000,00 18 000 000,00 18 000 000,00 44 049,80 168 35 Vuokrakohteen lunastusvelka Ei ole. 36 Muut velat Pitkäaikaiset Liittymismaksut Muut velat Lyhytaikaiset Liittymismaksut Muut velat 2014 2013 44 049,80 0,00 44 049,80 44 049,80 0,00 44 049,80 0,00 2 765 971,15 2 765 971,15 0,00 2 911 086,57 2 911 086,57 37 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Konserni Kunta 2014 Lyhytaikaiset siirtovelat Korkojaksotukset Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset Muut siirtovelat Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 38 Huollettavien varat Huollettavien varat ja pääomat 39 Elatustukisaamiset 2013 1 918 498,11 34 838 115,68 6 666 272,28 43 422 886,07 2014 2 040 033,31 36 500 697,94 8 320 015,30 46 860 746,55 2014 2013 639 069,82 498 803,67 2014 2013 0,00 87 000,00 2013 1 175 648,34 21 450 203,11 3 073 930,66 25 699 782,11 1 152 951,02 19 825 497,73 4 785 881,84 25 764 330,59 Elatustukisaamiset 31.12. Kirjattu muihin saamisiin 4.4.3 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot 40 Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin Konserni 2014 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Vakuudeksi annetut kiinnitykset Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä 11 722 765,48 23 607 439,91 23 607 439,91 Kunta 2013 11 677 929,33 22 686 539,91 22 686 539,91 2014 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 169 41 Vakuudet Konserni 2014 Omasta puolesta annetut vakuudet Vuokravakuuden pankkitakaukset Omasta puolesta annetut vakuudet yhteensä Kunta 2013 0,00 0,00 0,00 2014 0,00 2013 0,00 73 362,33 73 362,33 0,00 0,00 0,00 42-43 Vakuudet Ei ole. 44 Leasingvastuiden yhteismäärä Konserni Kunta 2014 Leasingvastuut 31.12. Yhteensä 2013 7 602 273,81 7 602 273,81 8 256 475,39 8 256 475,39 2014 2013 4 140 244,72 4 140 244,72 4 334 887,32 4 334 887,32 45 Vastuusitoumukset Konserni 2014 Kunta 2013 Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma 17 316 811,30 Jäljellä oleva pääoma 12 579 598,91 19 878 145,23 14 186 152,63 Annetut takauspäätökset, joista lainasitoumuksia ei ole tehty 2014 2013 229 579 741,97 165 727 740,23 213 537 987,42 168 829 717,85 17 316 811,30 12 579 598,91 19 878 145,23 14 186 152,63 2014 2013 2 850 000,00 6 000 000,00 Saadut vastavakuudet takauksista Konserni 2014 Kunta 2013 Saadut vastavakuudet konserniyhteisöiltä Saadut vastavakuudet muilta 19 837 944,49 22 698 358,23 2014 2013 73 412 076,00 75 262 676,00 19 837 944,49 22 698 358,23 2014 2013 309 420 907,63 294 120 526,77 213 924,84 197 253,34 46 Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12. Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. 170 47 Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt Alv-vastuut Kiinteistön mahdollisen myynnin yhteydessä kaupungilla ja kaupungin konserniyhtiöillä on AVL 33 §:n mukaan velvollisuus maksaa valtiolle takaisin kiinteistöjen rakennus- ja perusparannuskustannuksista tehdyt arvonlisäveron vähennykset ja palautukset sekä velvollisuus maksaa oman käytön vero itse tehdyistä rakennustöistä. Taulukossa on eritelty alv-palautusvastuu kaupungin kiinteistöistä, jotka ovat toimenpiteiden kohteena 31.12.2014 ja joiden osalta vastuun toteutuminen on todennäköistä. Arvonlisäveron jäljellä oleva palautusvastuu 31.12. Kunta Kaikki kiinteistöt, jäljellä oleva alv-vastuu Kunta Konserni Konserni 2014 2013 2014 2013 8 018 237,86 8 349 408,94 15 202 754,21 16 775 615,56 0,00 7 700,56 josta toimenpidelistan kiinteistöt Perustamishankkeiden valtionosuuden palautusvastuu Perustamishankkeeseen saatua valtionavustusta vastaava suhteellinen osa hankitun omaisuuden käyvästä arvosta voidaan määrätä palautettavaksi valtiolle, jos hankittu omaisuus luovutetaan toiselle taikka jos toiminta lopetetaan tai omaisuuden käyttötarkoitusta muutetaan pysyvästi eikä omaisuutta käytetä muuhun valtionosuuteen oikeuttavaan toimintaan. Valtionavustusta saaneita kohteita ovat olleet Hakkalan koulu, Voutilan vanhainkoti, Taidemuseo, Kalvolan koulu, Ahveniston koulu, Hauhon koulu, Lammin liikuntakeskus, Kirkonkulman koulu ja Rengon koulu. Perustam ishankkeiden valtionosuuden palautusvastuu Palautusvastuu, kunta 2014 2013 9 628 968,58 10 873 311,49 Johdannaissopimukset Kaupungin lainojen suojausaste on noin 62 %. Lainoista noin 130 miljoonan euron pääoma on kiinteäkorkoisia tai johdannaisilla korkosuojattuja. Kiinteitä korkoja tai muita varmoja korkosuojauksia on noin 91 miljoonan euron pääomalle ja lopuissa on kiinteä korko tai korkokatto voimassa vähintään tietylle ajanjaksolle. Korkokiinnityksiä on pisimmillään vuoteen 2050 saakka, joskin valtaosa erääntyy vuoteen 2028 mennessä. Korkomarginaaleja on alennettu korkojohdannaisilla noin 44 miljoonan euron nimellispääomalle. Lisäksi myöhemmin voimaan astuvia korkojohdannaisia on yhteensä noin 82 miljoonan euron pääomalle. Kunta Kunta Konserni Konserni 2014 2013 2014 2013 Pääoma 129 537 071 135 959 194 Markkina-arvo -26 350 890 -14 783 660 43 714 283 52 000 003 993 077 235 301 Korkojohdannaiset 31.12. Korkosuojaukset Marg. alentamiseksi tehdyt sopimukset Pääoma Markkina-arvo Myöhemmin voimaan tulevat sopimukset Pääoma 82 100 000 82 500 000 -15 799 769 -5 948 071 Pääom at yhteensä 255 351 354 270 459 197 387 122 631 384 175 567 Markkina-arvot yhteensä -41 157 582 -20 496 430 -49 876 297 -34 988 230 Markkina-arvo Johdannaissopim ukset yhteensä 171 Maankäyttösopimukset Vuoden 2014 aikana tehtiin maankäyttösopimukset Vanajanranta II -alueella. Tammikuussa 2015 tehtiin sopimukset kahdesta kohteesta Moreenin alueella. Maankäyttösopimusten ehdot ovat tapauskohtaisia. Sopimuksissa kaupungille kohdistuvia velvoitteita ovat mm. infran rakentamiseen, kaavoitukseen, tonttijakoihin sekä maanvaihtoihin tai luovutuksiin kohdistuvat velvoitteet. Sopimuskumppanien velvollisuudet liittyvät esim. kaupungin oikeuteen saada alueluovutuksia sekä kaavan laatimis- ja toteuttamiskustannusten korvauksia ja muita korvauksia. Tilinpäätöshetkellä on voimassa maankäyttösopimukset 15 eri kohteesta, joiden toteuttaminen jatkuu. Vuokravastuut Kaupungilla on pitkäaikaisia, yli 5 vuotta jatkuvia määräaikaisia vuokrasopimuksia. Näiden vuokrasopimusten jäljellä olevat vuokravastuut ovat seuraavat: Vuokravastuut pitkäaikaisista vuokrasopim uksista 2014 2013 43 270 005,23 41 454 434,57 Vuokravastuut, kaupunki vastuut voimassa enint. 31.5.2032 asti Kuntayhtymien alijäämät Kirjanpitolautakunnan kuntajaosto on antanut 9.3.2015 lausunnon (110), jonka mukaan jäsenkunnan tulee kirjata kirjanpitoonsa osuus kuntayhtymään kertyneestä alijäämästä pakollisena varauksena, mikäli kuntayhtymän alijäämää ei todennäköisesti saada lähitulevaisuudessa katetuksi esimerkiksi kuntayhtymän päättämillä muilla toimenpiteillä. Kuntayhtymien kertyneet alijäämät Kertynyt alijäämä 31.12.2014 Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin ky Eteva ky Hämeen Päihdehuollon ky Hml:n suora Omistusoikeutta omistus, % vastaava osuus -25 535 269 50,7 -12 946 381 -2 103 306 3,26 -68 568 -591 608 11,8 -69 810 Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin kuntayhtymällä on tilikauden päättyessä kertynyttä alijäämää 25 535 269 euroa, josta Hämeenlinnan omistusoikeutta vastaava osuus on 12 946 381 euroa. Kuntayhtymän talouden tasapainotuksesta on tehty tasapainotusohjelma, joka on sisältynyt myös kuntayhtymän taloussuunnitelmiin vuosille 2014 ja 2015. Tasapainotusohjelman mukaan kertynyt alijäämä katetaan vuoteen 2018 mennessä seuraavasti: Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin ky:n talouden tasapainotusohjelma Tasap.ohjelman mukainen Kumul.alij. alijäämä/ylijäämä Tasap.ohjelmassa Toteutunut kumul.alij. TP 2013 -8 841 000 -24 128 000 -24 127 590 TP 2014 -2 100 000 -26 228 000 -25 535 269 Enn 2015 1 408 000 -24 820 000 Enn 2016 4 785 000 -20 035 000 Enn 2017 8 713 000 -11 322 000 Enn 2018 12 872 000 1 550 000 Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin kuntayhtymän vuoden 2014 toteutunut alijäämä on jonkin verran pienempi kuin tasapainotusohjelmassa ennakoitu alijäämä. 172 Kuntayhtymän taloussuunnitelmassa on päätetty talouden sopeuttamistoimenpiteistä, kuntamaksujen korottamisesta, kehittämistoimenpiteistä ja investointiohjelman supistamisesta. Tasapainottamisohjelma on laadittu siten, että alijäämä saadaan katettua vuoteen 2018 mennessä. Käytettävissä olevien tietojen perusteella KantaHämeen sairaanhoitopiirin tasapainottamisohjelma etenee suunnitelmien mukaisesti ja alijäämät saadaan katettua vuoteen 2018 mennessä. Vuoden 2015 toteutuman perusteella arvioidaan alijäämän käsittely seuraavan kerran uudelleen. Mikäli tasapainottamisohjelmaa ei noudateta, tulee alijäämää kirjattavaksi pakolliseksi varaukseksi. Eteva-kuntayhtymän kertynyt alijäämä vuoden 2014 on 2 103 306 euroa. Kuntayhtymän talouden tervehdyttämiseksi on tehty toimenpiteitä, joilla mm. eläkemenoperusteiset vastuut on kohdistettu kunnille. Etevan vuoden 2014 tilinpäätös oli ylijäämäinen. Tämän hetken tiedoilla ei ole nähtävissä perusteita sille, että Eteva-kuntayhtymän alijäämä olisi käsiteltävä menona tai menetyksenä, joka kirjattaisiin pakolliseksi varaukseksi. Hämeen päihdehuollon kuntayhtymä on päätetty lakkauttaa ja sen palvelutuotannon toiminta on päättynyt. Kuntayhtymä on olemassa niin kauan kuin sen kaikki velvoitteet ja vastuut on saatu hoidettua. Kuntayhtymän purkamiseen liittyvät toimenpiteet jatkuvat vuonna 2015. Kuntayhtymällä on maaomaisuutta ja rakennuksia. Oletuksena on, että omaisuuden realisoimisesta saadaan tuottoja, jotka kattavat kertyneen osuuden alijäämästä. Tämän hetken tiedoilla ei ole nähtävissä perusteita sille, että Hämeen päihdehuollon kuntayhtymän alijäämä olisi käsiteltävä menona tai menetyksenä, joka kirjattaisiin pakolliseksi varaukseksi. Muut vastuut Hämeenlinnan kaupungin osuus kuntayhtymien ja yhtiöiden vuonna 2015 maksamista eläkemenoperusteisista vuosittaisista maksuista on esitetty seuraavassa taulukossa Kevan antaman selvityksen mukaisena. Kuntayhtym ä / Yhtiö Maksu, joka kaupungille tulisi, € Hämeen päihdehuollon ky Hämeen Maakuntaliitto ky Hämeenlinnan Seudun Vesi Oy Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin ky Linnan Kehitys Oy Kiertokapula Oy Koulutuskuntayhtymä Tavastia Pikassos Oy 7 664,00 35 707,84 8 512,85 1 780 263,72 558,30 2 151,68 464 608,41 37,72 Yhteensä 2 299 504,52 Länsireunan investointia koskeva välimiesmenettely Moottoritien kattamista koskeva rakennusurakka, joka sisälsi moottoritietunnelin, moottoritien rampin ja moottoritien lisäkaistojen rakentamista koskevan ST-urakan sekä katu- ja siltajärjestelyjä koskevan KU-urakan, on valmistunut. Urakka on vastaanotettu 29.8.2013 pidetyssä vastaanottotarkastuksessa. Urakkasopimuksen mukainen valmistumisaika oli 17.6.2013, mutta KU-urakkaan myönnettiin lisäaikaa 30.8.2013 saakka. Taloudellinen loppuselvitys on pidetty 15.10.2013. Sekä urakoitsijalla että tilaajalla on vaatimuksia toisiaan kohtaan. Urakan vastaanotossa urakoitsijan YIT Rakennus Oy:n vaatimukset kaupunkia vastaan olivat 4 149 974,06 euroa. Kaupungin vaatimukset urakoitsijalle vastaanotossa olivat 1 928 782,33 euroa. Suurimmat erimielisyydet koskevat urakoitsijan vaatimuksia tilaajan suunnitelmien myöhästymisen johdosta, paikalleen jätettyjen katurakenteiden hyvittämistä sekä hulevesipumppaamon muutostyön korvaamista. Lisäksi näkemyseroja on takuuajan ja takuuajan velvoitteiden tulkinnasta sekä yksittäisten töiden osalta siitä, kuuluvatko ne urakkaan vai ovatko lisä- ja muutostöitä. Urakkasopimuksen riidanratkaisulausekkeen mukaisesti asia on viety välimiesmenettelyyn, joka on käynnistynyt vuoden 2014 alussa. Välimiesmenettelyn aikataulutietona on, että välitystuomio annetaan vuonna 2015. Raakapuukartellin oikeudenkäynti Kaupunki on mukana raakapuukartellia koskevassa oikeusjutussa, jota on valmisteltu vuodesta 2011. Korkeimman oikeuden käsittelyn odotetaan käynnistyvän 2016–2017, jolloin oikeuden päätös asiassa saataisiin vuonna 2018. Mahdollisesti saatava korvaussumma vaihtelee eri asiantuntijoiden lausuntojen ja esiselvityksen mukaan 250 000–700 000 euron välillä. 173 Maa-aineshankintaa koskeva valitus LinnanInfra -liikelaitoksen tekemästä maa-aineshankinnasta on valitus käsittelyssä KHO:ssa. Hankintapäätös on tehty 15.11.2013. Hankinnan arvo on noin 1 milj. euroa. 174 4.4.4 Henkilöstöä koskevat liitetiedot Hämeenlinnan kaupungin palveluksessa oli vuoden 2014 lopussa henkilökuntaa seuraavasti: 48 Henkilöstön lukumäärä 31.12. 2014 2013 Lapset, nuoret, elämänlaatu 18 12 Terveys, toimintakyky, ikäihmiset 61 64 Yhdyskunta ja ympäristö 89 83 Konsernipalvelut 67 86 Palvelutuotannon hallinto 3 4 Varhaiskasvatuspalvelut 574 Opetuspalvelut 577 Lasten ja nuorten kasvua tukevat palvelut Lasten ja nuorten palvelut 331 1 487 Kulttuuri- ja kirjastopalvelut 101 98 Terveys ja toimintakyky 159 146 Ikäihmisten hoito ja hoiva 537 543 Kanta-Hämeen Pelastuslaitos 322 308 2 844 2 826 440 452 Linnan Tilapalvelut -liikelaitos 22 22 Linnan Lomituspalvelut -liikelaitos 83 97 132 137 Yhteensä ilman liikelaitoksia Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitos LinnanInfra-liikelaitos Liikelaitokset yhteensä Yhteensä 677 708 3 521 3 534 2014 2013 49 Henkilöstökulut Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan 154 913 434,24 154 177 828,71 Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin Henkilöstökulut yhteensä 154 913 434,24 154 177 828,71 50 Tilintarkastajan palkkiot BDO Audiator Oy Tilintarkastuspalkkiot Tilintarkastajan lausunnot Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät Muut palkkiot Palkkiot yhteensä 2014 2013 66 300,51 2 210,92 80 611,86 68 511,43 80 611,86 175 5 ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET 5.1 HÄMEENLINNAN TERVEYSPALVELUT -LIIKELAITOS Katsaus vuoteen 2014 Vastuuhenkilö: vs. toimitusjohtaja Tarja Majuri Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksen palvelusopimuksen keskeiset avosairaanhoidon tavoitteet terveyserojen kaventaminen terveyshyöty -toimintamallin avulla, vaikuttavuuden lisääminen, terveyspalvelujen saatavuuden parantaminen sekä potilaiden ajankohtaisten ongelmien hoitaminen ovat toimintavuonna 2014 toteutuneet osittain. Yhteistyö erikoissairaanhoidon kanssa on käynnistynyt, erikoislääkäreiden konsultaatiohin on pyritty paneutumaan ja erikoislääkäreiden vastaanottoja lisäämään perusterveydenhuollossa. Avosairaanhoidon sairaanhoitajakäynnit ovat pysyneet edellisen vuoden tasolla. Vuonna 2014 käyntejä oli 51 418 (v. 2013 52 030). Lääkärikäyntien määrä on hiukan vähentynyt. Vuonna 2014 oli 59 717 lääkärikäyntiä kun vuonna 2013 niitä oli 65 117. Vastaavasti muu palveluvalikoima on laajentunut edelliseen vuoteen verrattuna. Vaikuttavuutta on tarkasteltu väliarvioinnissa ja siinä on havaittu suuntaa antavia positiivisia tuloksia terveyshyötypalvelujen toiminnan vaikuttavuudesta potilaiden mitattuihin arvoihin. Avosairaanhoidon kiireettömien palvelujen saatavuus ei ole parantunut, mutta siihen on loppuvuodesta kiinnitetty erityistä huomiota. Joillakin satelliittiasemilla palvelujen saatavuus on hyvä, Viipurintien terveysasemalla kiireettömän lääkäriajan saaminen on ollut haasteellista. Kiireelliset potilaat on pystytty hoitamaan kaikilla terveysasemilla nopeasti. Suun terveydenhuollossa on palvelu tuotettu palvelusopimuksen tavoitteiden mukaisesti. Hammaslääkärikäyntien määrä on korkealla tasolla, potilaat on hoidettu hyvin tavoiteaikataulussa. Suun terveydenhuollon tulot lisääntyivät merkittävästi, käyntien määrä on kasvanut ja laskutukseen kiinnitettiin erityistä huomiota. Sairaalan palvelut ovat toteutuneet samoin erinomaisesti. Hoitojaksojen määrä on lisääntynyt merkittävästi (23 % edellisvuoteen verrattuna), hoidossa olleet potilaat on saatu kuntoutettua siten, että paluu sairaalahoitoon on ollut erittäin vähäistä. Moniammatillinen työote on lisännyt sairaalan toiminnan vaikuttavuutta ja siirtoviivemaksuja on kertynyt edellisvuotta vähemmin. Palvelusopimuksen hyväksymisen rinnalla laadittiin Terveyspalvelut-liikelaitokselle sopeuttamisohjelma, jossa huomiota kiinnitettiin ennen kaikkea Vanajaveden sairaalan hoitajamitoitukseen, vuokralääkärityövoiman käyttöön, kehittämishankkeiden rahoituksen läpinäkyvyyteen ja tukipalvelujen toimintaan. Sopetusohjelmaa seurattiin säännöllisesti ja loppuvuodesta voitiin todeta sopeutusohjelman toteutuneen niin hyvin, että lääkärivajetta paikkaamaan voitiin ottaa vuokralääkäreitä. Hoitotarvikejakeluohjeen mukaisesti hoitotarvikkeiden saajien määrä kasvoi . Hoitotarvikejakelutapahtumia v. 2014 oli 10 370 tapahtumaa, kun edellisvuonna 2013 niitä oli ollut 9 343 tapahtumaa. Hoitotarvikkeisiin varatut määrärahat ylittyivät huomattavasti. Kustannukset saatiin kuitenkin katettua terveyspalvelujen oman budjetin sisältä. Hämeenlinnan kaupungin johtamisjärjestelmän kehittämistyö käynnistyi terveyspalveluista. Konsultin johdolla arvioitiin nykyistä johtamisjärjestelmää ja pohdittiin tulevia mahdollisuuksia. Kaupunginhallitus päätti syksyllä 2014 purkaa Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksen ja loppusyksyn aikana rakennettiin yhteistyössä uusi terveyspalvelut-palvelualue, jonka johtajana toimii terveysjohtaja. Talous Terveyspalvelut-liikelaitoksen talouden johtamiseen on kiinnitetty sopeuttamisohjelman myötä huomiota ja siinä on henkilöstö onnistunut hyvin. Suun terveydenhuollon tuloennusteen ylittyminen, henkilöstökulujen säästöt kaikilla palvelualueilla ja tiukka menokuri ovat edesauttaneet positiivista hyvää tulosta. Terveyspalvelut-liikelaitoksen toimintakate jäi yli 1,3 milj. euroa ylijäämäiseksi. Tilikauden tulos oli 1 192 792 euroa ylijäämäinen. Talousarvion sitovia eriä olivat tilikauden tulos, peruspääoman korko ja irtaminen omaisuuden investointimääräraha. Näissä kaikissa budjetin sitovuussäännöt toteutuivat. 176 TB 2014 + muutokset Toteutuma 41 973 000 41 973 000 42 749 845 776 845 38 347 804 38 444 500 38 444 500 38 309 317 -135 183 3 683 708 3 521 500 3 521 500 3 843 280 321 780 512 363 512 363 TP 2013 TB 2014 TOIMINTATULOT 42 133 090 Myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset 1 082 Vuokratulot 6 475 Muut toimintatulot 7 000 TB 2014 muutokset 7 000 94 020 Poikkeama 6 536 -464 78 349 78 349 TOIMINTAMENOT -41 703 504 -41 812 000 -41 812 000 -41 424 143 387 857 Palkat ja palkkiot -17 261 156 -18 292 200 -18 292 200 -17 475 906 816 294 328 773 244 400 244 400 378 844 134 444 -5 662 307 -5 863 900 -5 863 900 -5 588 726 275 174 Asiakaspalvelujen ostot -821 923 -760 000 -760 000 -936 695 -176 695 Muiden palvelujen ostot -12 876 208 -11 551 800 -11 551 800 -11 997 097 -445 297 -2 413 994 -2 408 500 -2 408 500 -2 711 774 -303 274 -191 201 -227 100 -227 100 -226 757 343 -2 622 248 -2 862 900 -2 862 900 -2 669 038 193 862 -182 559 -90 000 -90 000 -196 993 -106 993 TOIMINTAKATE 429 585 161 000 161 000 1 325 702 1 164 702 Rahoitustulot ja -menot -34 768 -17 000 -17 000 -2 808 14 192 Muut rahoitustulot 13 232 4 000 4 000 18 196 14 196 -48 000 -21 000 -21 000 -21 000 0 -4 -4 13 898 Henkilöstökorvaukset Henkilösivukulut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Sisäiset vuokrat Muut toimintamenot Korvaus peruspääomasta -682 0 Muut rahoitusmenot Poistot ja arvonalentumiset -239 295 -144 000 -144 000 -130 102 -239 295 -144 000 -144 000 -130 102 13 898 TILIKAUDEN TULOS 155 523 0 0 1 192 792 1 164 996 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 155 523 1 192 792 1 192 792 -6 762 -5 000 -5 000 -5 055 -55 148 761 -5 000 -5 000 1 187 737 1 192 737 Suunnitelman mukaiset poistot Laskennalliset erät TEHTÄVÄN KOKONAISKUSTANNUKSET Henkilöstö Henkilöstö on ollut erittäin sitoutunutta ja pysyvää Terveyspalvelut-liikelaitoksessa. Hoitajien vaihtuvuus on ollut vähäistä ja avoinna oleviin vakansseihin on saatu paljon hakijoita. Lääkäreiden saatavuus on etenkin kevätpuolella ollut vaikeaa, mutta syksyä kohti sekin on hiukan helpottanut. Terveyspalvelut koulutusterveyskeskuksena tarvitsee paljon sijaisia ja niiden saatavuus on joskus ollut vaikeaa. Myös suun terveydenhuollossa hammaslääkäreiden saatavuus on ollut haasteellista, palvelut on kuitenkin pystytty silläkin palvelualueella hoitamaan vastavalmistuneiden käytännön palvelua tekeviä hammaslääkäreitä palkkaamalla. Henkilöstön osaamisen kehittämiseen on edelleen panostettu Hämeenlinnan Terveyspalveluissa paljon. Täydennyskoulutusta on ja sitä on toimintavuotena toteutettu sekä sisäisenä koulutuksena että osallistumalla ulkopuolisiin koulutustapahtumiin. Säännölliset tiimikokoukset ovat kehittäneet moniammatillista osaamista, prosessien kehittämiseen on paneuduttu ja työn laadun parantamiseen pureuduttu. Ammatillisen osaamisen vahvistamiseksi on edelleen kokoonnuttu ammattiryhmäkohtaisiin kuukausittaisiin kiltatapahtumiin. Sosiaalisen pääoman mittauksessa terveyspalvelut saivat jokaisella palvelualueella hyvät arvot. Hämeenlinnan kaupungin keskimääräiset tulokset ylitettin. Suun terveydenhuollon johtaja palkittiin valtakunnallisella hyvän johtamisen palkinnolla. Samoin terveyspalvelujen kanavamalli sai valtakunnallisen tunnustuksen (THL Kymppiteko). Terveyspalvelujen toimitusjohtaja jäi syyskuun alussa virkavapaalle. Työtä jatkoi väliaikaisena johtajana kaupungin kehitysjohtaja. Avosairaanhoidon ylilääkärin tehtävää on loppuvuoden hoitanut viransijainen, tehtävän hoitaja jatkaa keväällä 2015 viran vakituisena hoitajana. 177 Kehittämistoiminta Kehittämisen kokonaisuus on edennyt suunnitellusti. Avopalveluissa 2010 aloitetun Potku1 -hankkeen jälkeen Kaste-rahoituksella jatkanut Potku2 -hanke päättyi lokakuussa 2014 . Hankkeen avulla edistettiin Kanavamallitoimintaa ja jatkettiin terveyshyötyasiakkuuksien tunnistamista. Hankkeessa tehtiin arviointi samoin kuin kaupungin kehittämispalvelut tekivät monitahoarviointityön kanavamallista. Tulokset osoittivat, että potilaiden terveydentila on kohentumassa ja strategisten vaikuttavuusmittareiden arvot paranemassa. Ulkoisessa arvioinnissa tuloksena havaittiin,että tietojärjestelmiä hyödynnettiin terveyspalveluissa innovatiivisella tavalla ja kehittämistyö on kokonaisvaltaista. Sitran tuella Terveyspalveluissa on kehitetty sähköisiä palveluja siten, että ne integroituvat toiminnallisiin prosesseihin. Itse- ja omahoitopalvelujen tavoitteena on helpottaa hoitoon pääsyä. Sähköisen palvelun tuella lisätään asiakkaan mahdollisuuksia osallistua oman terveydentilan ylläpitämiseen, terveysriskin hallintaan sekä sairauden hoitoon. Kehittämistyön tukena on ollut terveyspalvelujen asiakasraati. Se on testannut sähköisiä palveluja kehittänyt terveyspalvelujen viestintää ja edistänyt hoito- ja palvelusuunnitelman käyttöönottoa. Suun terveydenhuolto on panostanut sähköisten palvelujen kehittämiseen, kirjaamiskäytäntöihin ja kanavamallin mukaisten asiakkuusprosessien kehittämiseen. Sairaalan dynaamistaminen akuutiksi kuntouttavaksi geriatriseksi sairaalaksi on edennyt. Terveyspalvelut on osallistunut osaltaan terveys- ja hoitosuunnitelman sähköisen lomakkeen kehittämistyöhön. Hanke on toteutettu EAKR-rahoituksella. Tekes-rahoitteinen VTT:n toteuttama sosiaalisen innovaation käyttöönottotutkimus on jatkanut Kanavamallin toimeenpanon seurantaa ja raportoinut siitä keväällä 2014. Kanavamallin kansallista laajentamista varten luotiin yhteistyöverkosto ja ODA-hanke (Omahoito ja digitaaliset arvopalvelut), johon Hämeenlinnan Terveyspalvelut on osallistunut. Yhteenveto Vuosi 2014 on ollut Terveyspalveluissa osaltaan vakiinnuttamisen ja osaltaan muutosten vuosi. Liikelaitoksen purkuprosessi, johtamisen muutokset ja kanavamallin terveyshyötypalvelujen laajeneminen ovat vieneet paljon voimavaroja. Kaikesta huolimatta asiakkaat ovat saaneet asiantuntevaa ja hyvää palvelua niin avosairaanhoidossa. sairaalassa kuin suun terveydenhuollossakin. Terveyspalvelujen talous on erinomaisessa kunnossa. Suuri kiitos kuuluu teille terveyspalvelujen henkilökunnalle. Olette jaksaneet paneutua asiakkaiden hyvään palveluun. Kiitos myös yhteistyökumppaneillemme, teidän kanssanne on ollut ilo toimia. Uuden vuoden haasteisiin käydään terveyspalvelujen palvelualueella kehittävällä otteella ja jatketaan kansallisestikin merkittävää työtä uusien palvelujen muotoilussa sekä hyvän hoidon tavoitteellisessa edistämisessä. Terveyspalvelut -liikelaitoksen johtokunta kokoontui yhdeksän kertaa ja käsitteli 66 asiaa. Merkittäviä asioita, joita johtokunta käsitteli olivat: talouden tasapainotusohjelma, sairaalan toiminta, terveyspalvelujen kehittäminen sekä röntgenlaitteiden investointi. Selonteko Hämeenlinnan kaupungin sisäisen valvonnan järjestämisestä 2014 Terveyspalvelut -liikelaitoksessa 1) Kuvaus siitä, miten yksikkönne sisäinen valvonta ja riskienhallinta on käytännössä järjestetty (pohjana soveltuvin osin sisäisen valvonnan toimintaohjeen liitteet 1 ja 2) Sisäinen valvonta ja riskienhallinta on osa päälliköiden ja toimitusjohtajan normaalia työtä. - Päälliköt seuraavat käyttösuunnitelman toteutumista viikoittain kustannuspaikoittain. Johtoryhmä on saanut kuukausittain controllerin esittelemänä kuvauksen taloudellisesta tilanteesta liikelaitoksessa. Johtokunta on seurannut kokouksissaan talouden toteutumaa ja talousennustetta. - Toimintaa on seurattu palvelualueittain strategisten mittareiden avulla. Mittaritietona on tarkasteltu mm. vastaanottokäyntien määrää, sähköisten kontaktien määrää, puhelujen määrää. 178 - - Terveyskeskussairaalassa on seurattu siirtoviivevuorokausien määrää ja niihin liittyvien kustannusten kehittymistä. Sairaalassa on seurattu myös hoitovuorokausien kehitystä, henkilöstön määrää sekä hoidon vaikuttavuutta. Potilasriskiä on seurattu HaiPro-toimintatavalla, jonka avulla tunnistetaan ja korjataan riskejä. Muistutusten ja potilasvahinkoilmoitusten seurannan avulla pyritään saamaan tietoa prosesseista, joita on korjattava tai muutettava. Tietojärjestelmien turvalliseen käyttöön on pyritty kiinnittämään erityistä huomiota. 2) Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen - Toiminnassa on noudatettu hyvää hallintotapaa. Asioita on pyritty selvittämään huolellisesti ja tiedottamaan asianmukaisesti sekä ripeästi tehdyistä päätöksistä. - Toiminnassa noudatetaan henkilöstöhallinnon sekä talous- ja hallintopalvelujen ohjeita. - Tilaajalautakunnan Terveyspalvelut-liikelaitosta koskevat päätökset on laitettu täytäntöön sovitussa aikataulussa. - Kaupunginhallituksen päätös liikelaitoksen purkamisesta toimeenpantiin syksyn 2014 aikana siten, että toiminta palvelualueena oli mahdollista käynnistyä vuoden vaihtuessa. 3) Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus - Terveyspalvelut liikelaitos on johtanut kaupunkistrategiasta tavoitteet vuodelle 2014. 1) Arvostettu imago ja brändi – uusiutuvat terveyspalvelut, 2) tyytyväinen asiakas, 3) tyytyväinen ja osaava henkilöstö – vetovoimainen työnantaja, 4) tehokkaat prosessit, joita on mitattu ja 5) palveluyksiköt tietävät tuotteittensa hinnat. - Tavoitteiden saavuttaminen on onnistunut osittain. Liikelaitos on ollut houkutteleva työpaikka. Avoinna oleviin hoitajien vakansseihin on ollut paljon hakijoita. Henkilöstö on työhyvinvointikyselyssä antanut edellisvuotista paremmat arvosanat. Kriittistä on ollut puolestaan lääkäriresurssin toteutuminen. Kaikki lääkärivakanssit on täytetty, mutta sijaisten saaminen on ollut haasteellista. Asiakkaat ovat saaneet hyvin terveyshyötypalveluja kuten myös lääkäripalveluja satelliittiasemilla. Viipurintien terveysaseman lääkäripalvelut eivät ole toteutuneet parhaalla mahdollisella tavalla. Tavoitteiden toteutumista haastoi keväällä käynnistynyt liikelaitoksen purkuprosessi. - Liikelaitoksen varojen käytön valvontaa suoritti sekä tilaaja että liikelaitoksen johtokunta. - Tuloksellisuuteen kiinnitettiin huomiota sähköisten palvelujen kehittämisprosessissa sekä asiakkaiden hoidon vaikuttavuuden seurannalla. Asiakkaiden tyytyväisyyttä mitattiin valtakunnallisin kyselyin. Tilaajan kanssa yhdessä seurattiin tuottavuusohjelmaa joka onnistui hillitsemään menokasvua. 4) Kaupungin ja kaupunkikonsernin riskienhallinnan järjestäminen - Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt riskienhallintapolitiikan ja sen pohjalta laaditun riskien hallinnan toimenpideohjelman. 5) Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta - Terveyspalvelut-liikelaitoksessa hankintavastuut on määritelty hallinto- ja toimintasäännössä. - Palvelualueet pitävät huolen omaisuudestaan ja seuraavat sen arvon säilymistä. 6) Sopimustoiminta / sopimusten hallinta - Merkittävimmät sopimukset ovat palvelujen hankinnan sopimukset, jotka laaditaan KuntaPron ohjeiden mukaisesti ja kirjataan keskitetysti Terveyspalvelut-liikelaitoksen diaariin sekä säilytetään palvelualueittain. - Keskeisimmistä sopimuksista on tehty taulukko, jossa on kirjattu voimassaoloaika ja sopimuksen uudistamisen ajankohta. - Sopimuksenhallinnasta vastaa kustakin palvelualueesta vastaava palvelupäällikkö. 7) Millaisia merkittäviä puutteita, epäkohtia tms. sisäisen valvonnan osa-alueilla (yllä mainitut kohdat 2 - 6) on havaittu kuluneella tilikaudella 2014 - Hanketoiminnassa Potku-hankkeen työn osuuden arviointi on tehty vain hanketyön osalta. Perustyö on jäänyt kirjaamatta ja siten haasteita on ollut selvittää hanketyön osuus normaalityöstä. 179 - Potilastietojen kirjaamisessa on kehitettävää ja siihen käytettävä tarkoituksenmukainen aikaresurssi on syytä määrittää. Potilastietojärjestelmän toimivuudessa on ajoittain ollut haasteita. Yhteistyö erikoissairaanhoidon kanssa on ollut vähäistä ja yhteisten prosessien kehittämiseen olisi ollut syytä kiinnittää enemmän huomiota 8) Miten sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa on tarkoitus kehittää - Talouden seurannan vastuut määritellään selkeämmiksi - Potilastietojärjestelmään on palvelualueelle määritelty pääkäyttäjä - Sisäiset ICT-palvelut pyritään saamaan sujuviksi - Kirjaamiseen kiinnitetään erityistä huomiota. 9) Arvionne merkittävimmistä riskeistä, epävarmuustekijöistä ja muista toiminnan kehittämiseen vaikuttavista tekijöistä - Henkilöstöriski: lääkäreiden saatavuus, hammaslääkäreiden saatavuus, palvelusopimuksen lääkärissäkäyntien määrän toteutuminen tulevana vuotena, Vanajaveden sairaalan ylikuormittuminen, sairauspoissaolojen lisääntyvä määrä, mikäli työn kuormittavuus lisääntyy, kokeneiden työntekijöiden osaamisen siirtyminen uusien pääomaksi, henkilökunnan suurempi vaihtuvuus. - Muutosprosessiriski: jatkuva muutos johtamisessa sekä toiminnassa aiheuttaa uupumista ja prosessien hidastumista. - Tietojärjestelmäriski: Siirtyminen yhteiseen alueelliseen Efficaan tulevaisuudessa merkitsee mittavaa työpanosta selvitystyöhön sekä aiheuttaa merkittävää työpanoksen suuntaamista työhön, joka ei juuri sillä hetkellä tue käynnissä olevaa toimintaa. - Saatavuus: kysyntä ylittää palvelujen saatavuuden ja rasittaa henkilöstöä. Olemassa oleva resurssi joutuu tekemään työtään kovassa paineessa ja kiireellisessä tunnelmassa. Työhyvinvointi kärsii. - Johtamisen riski: terveyspalvelujen uuden johdon tukeminen vaatii palvelupäälliköiltä edelleen työpanosta ja siten kunkin oma työ kärsii. Johtamisen linjakkuus on erittäin tärkeää ja kanavamallin kehitystyön jatkuminen. Jotta tuottavuutta saadaan aikaan, on onnistuttava toimeenpanossa sekä minimoitava riskit siihen liittyen. Resurssia on suunnattava henkilöstön tukemiseen sähköisten palvelujen käyttöönotossa. - Kehittämisen rahoitusriski: Kanavamallin eteenpäin vieminen vaatii sekä sisäistä että ulkopuolista rahoitusta, jota olisi hankkeiden avulla turvattava. Onnistumien hankehakemuksen laadinnassa on erittäin tärkeää samoin vahvan osaamisen säilymisessä terveyspalveluissa. - Palvelusopimuksen tavoitteissa on onnistuttava mahdollisimman hyvin ja mittareiden seurannasta on saatava säännöllinen toiminta. - Laskutuksen kehitystyö e-laskutukseksi olisi toivottavaa saada jatkumaan kaikilla palvelualueilla. Avosairaanhoito Vastuuhenkilö: vt. ylilääkäri Tiina Merivuori Keskeistä - Terveyshyötymallin mukainen kehittämistyö, nk. Kanavamalli jatkui ja toimintatapaa arvioitiin. Terveyspalvelut osallistui kahdella kehittämishankeabstraktilla kansainväliseen Quality and Safetykonferenssiin. Uudistuneen ja laajentuneen palveluvalikoiman käyttö tuli osaksi vakiintunutta toimintaa. Terveyspalveluiden, A-klinikan ja Henkisen hyvinvoinnin toiminnan integrointia vahvistettiin. Suunnitelmallisesta hoidosta hyötyvien asiakkaiden tunnistamista (terveyshyötyasiakkaat) kehitettiin. Keskeisiä tavoitteita ja palveluvalikoiman uudistuksia juurrutettiin systemaattisesti toiminnalllisten pajakoulutusten kautta koko henkilöstölle. Kysyntäpaine on edelleen suuri ja lääkärin vastaanotolle pääsyssä on huomattavaa vaihtelua alueittain. Lääkärikunnan ikärakenne terveyspalveluissa on muuttunut viime ja edellisen vuoden aikana tapahtuneiden useiden eläkkeelle jäämisten seurauksena. Johtavien viranhaltijoiden osalta tapahtui useita henkilövaihdoksia. Hoitotarvikejakelua on laajennettu. Viipurintien episodipalvelujen osalta ryhdyttiin valmistelemaan toiminnallista pienempiin tiimeihin jakautumista, joka toteutuu vuoden 2015 aikana. Terveyspalvelut liittyi Kansallisen potilastiedon arkistoon (KanTa). 180 - Valinnanvapautta koskeva Terveydenhuoltolaki laajeni vuoden 2014 alusta. Hämeenlinnassa terveysasemaa vaihtaneita oli 371 vuonna 2014 . Toiseen kuntaan Hämeenlinnasta vaihtaneita oli 83 ja toisesta kunnasta Hämeenlinnaan 53. Loput vaihtaneista on ollut Hämeenlinnan sisäisiä eli terveysasemalta toiselle tai hoitavan ammattilaisen vaihtoja. Eniten vaihtoa tapahtui Idänpään, Ojoisten ja Viipurintien terveysasemilla. Avosairaanhoidon toiminnallisen muutoksen tavoitteena on parantaa hoidon saatavuutta ja vaikuttavuutta sekä toiminnan tuottavuutta. Keskeinen periaate on asiakkaan tarpeeseen nähden tarkoituksenmukainen ja sujuva palvelu. Tavoitteena on, että asiakas saa palvelut samasta paikasta. Palvelua tuottavat A-klinikkasäätiön, Henkisen hyvinvoinnin ja terveyspalvelujen eri ammattilaiset moniammatillisena yhteistyönä. Uudistuneella palveluvalikoimalla tarkoitetaan sitä, että perinteisen vastaanottotoiminnan lisäksi asiakas voi saada apua muilla tavoilla. Valikoimaan kuuluvat eOmahoito, Kansalaisen ajanvaraus, tavoitteelliset puhelut, ryhmävastaanotot, ryhmätoiminta sekä terveydenhuollon ammattilaisten vastaanotot. Sama palveluvalikoima on käytössä kaikilla terveysasemilla. Uusia eOmahoitosopimuksia tehtiin 1 212 kpl. Terveysasemilla asiakkaita hoitavat moniammatilliset tiimit. Pienemmillä terveysasemilla, satelliittiasemilla, jatkettiin terveyshyötymallin mukaisen toiminnallisen muutoksen eteenpäin viemistä. Palveluvalikoimaa laajennettiin; ryhmätoiminta käynnistyi ja sähköistä asiointia lisättiin. Implementoinnin tueksi käynnistettiin satelliittiverkosto, joka on tiiminvetäjien ja palvelupäällikön yhteinen foorumi toimintamallien sopimiseksi ja jalkauttamiseksi. Haavoittuvin lääkäritilanne on 2014 ollut Rengon ja Lammin terveysasemilla, jossa vaihtuvuus on ollut suurta ja pysyviä lääkäreitä on ollut vaikea saada. Videovälitteisen etäkonsultaation suunnittelu tukemaan pienten terveysasemien lääkärivajetta käynnistettiin vuoden 2014 lopulla. Terveyshyötypalveluissa on noin 1 000 potilasta sekä lisäksi konsultaatiopotilaita. Asiakastyytyväisyyttä on mitattu pienimuotoisilla haastatteluilla. Kanavamallin väliarvioinnissa todettiin terveyshyötypotilaiden hoitotuloksissa paranemista. Hoidon varaukseen tulevista puheluista pystyttiin onnistuneesti soittamaan vastasoitto 82-99 prosentin vaihteluvälillä. Ruuhkaisin asema oli Viipurintien terveysasema. Keskimääräiset takaisinsoittoajat vaihtelivat 23-40 minuutin välillä. Palveluiden kysynnän ja hoitoon pääsyn on mittarina käytetään kiireettömien lääkäreiden ajanvarausten jonotuspäiviä, joka vaihteli eri terveysasemilla eri kuukausina 6 - 42 päivään (keskiarvo 28 vrk). Neuvoloiden ja koulu- ja opiskelijaterveydenhuollon lääkäripalveluita tuotettiin 6 henkilötyövuoden verran. Rengon, Hauhon, Kalvolan, Lammin ja Tuuloksen alueelle tuotettiin 8 tuntia viikossa lääkäripalveluita kotisairaanhoitoon ja vanhusten asumisyksiköille ja vanhainkoteihin. Toimenpideyksikössä tehtiin gastro-, colono-, ja sigmoideoskopioita, spirometrioita, rasitusergometrioita, tehtiin kuulontutkimuksia sekä otettiin diabeetikkojen silmänpohjakuvia. Hoitotarvikejakelussa asiakkaiden määrä on lisääntynyt vuoden 2013 170 asiakkaasta vuoden 2014 yli tuhanteen asiakkaaseen. Röntgenosastolla natiivikuvausten määrät laskivat 5 % vuoteen 2013 verrattuna absoluuttisten lukujen ollessa 11 292 vuonna 2013 ja 10 759 vuonna 2014. Hammaskuvauksia tehtiin saman verran kuin edellisenä vuonna, noin 3 300 kuvaa vuodessa. Röntgenkuvausten määrän pieni lasku oli odotettu ja johtui osittain laitehankintoihin liittyneillä kuvauskatkoilla. Radiologipalvelut tuotetaan ostopalveluna. Röntgenkuvauksiin ei ole jonoa. Ultraäänitutkimusten määrän kasvu jatkui ja on odotettavaa, että tutkimusten määrä kasvaa myös jatkossa hiljalleen. Tutkimusmäärät kasvoivat + 7 % vuoteen 2013 verrattuna. Ultraäänitutkimusten yhteydessä tehtiin ohutneulanäytteenottoja pinnallisista elimistä. Kuvantamistoimintaa on pääterveysasemalla virka-aikaan ja Lammilla kahtena päivänä viikossa. Työsyke Oy:lle tuotetaan edelleen kuvantamispalveluita ja ultraäänitutkimuksia. Viipurintien terveysaseman röntgeniin hankittiin uusi suoradigitaalinen natiivikuvantamislaitteisto Seulontatutkimukset (mammografiat, kohdunkaulan irtosolututkimukset ja suolistosyövän seulontatutkimukset) toteutettiin kansanterveysasetuksen mukaisesti. Kaikki seulonnat toteutettiin ostopalveluina. Rintamaveteraanien avokuntoutus on vakiintunutta omaa toimintaa. Apuvälinepalvelu toimii osana alueellista Apuvälinekeskus-liikelaitosta. 181 Suun terveydenhuolto Vastuuhenkilö: ylihammaslääkäri Teija Raivisto Keskeistä - palvelusopimus toteutui sovitun mukaisesti - asiakasmaksuja saatiin ennakoitua enemmän - hoitotakuuseen pystyttiin vastaamaan, jonoja ei ollut - puhelimeen vastaamisprosentti vaihteli 50,22 % ja 91,28 % välillä - välinehuollon keskittämistä jatkettiin - hammaslääkäreiden tehorekrytointia jatkettiin - suun terveydenhoito osana terveyshyötypotilaan hoitoa - pilotti myös Lammin ja Hauhon terveysasemilla vuoden alussa, terveyshyötypotilaan hoidon toimintamalli käyttöön - hoitosuunnitelmien kirjaaminen vakiintui osaksi suun tutkimusta Suun terveydenhuolto tuottaa perusterveydenhuollon palvelut. Palvelut tuotettiin seitsemässä hammashoitolassa, jotka sijaitsevat Hätilässä, Jukolassa, Viipurintien terveysasemalla, Lammilla, Hauholla, Rengossa ja Kalvolassa. Vuonna 2014 suun terveydenhuollossa työskenteli terveyshyötyhammaslääkäri. Myös kaikilla muilla hammaslääkäreillä oli viikoittain varattu aikaa terveyshyötypotilaille. Suun terveydenhuollossa oli 68 542 käyntiä (v. 2013 69 475). Hammaslääkärikäyntejä oli 49 270 (v. 2013 49 489), suuhygienistikäyntejä 15 050 (v. 2013 14 284) ja hammashoitajakäyntejä 4 222 (v. 2013 5 702). Hammashoitajakäynneissä on mukana preventiohammashoitajakäyntien lisäksi kahden hammashoitajan tekemät röntgenkuvaukset. Suuhygienistikäynneissä on mukana yhden suuhygienistin tekemät röntgenkuvaukset. Suuhygienistin tekemät röntgenkuvaukset (aloitettu syksyllä 2014) ovat nostaneet osittain suuhygienistikäyntien määriä ja puolestaan laskeneet hammashoitajien käyntimääriä. Preventiohoitajilta on siirretty yksi ikäluokka terveydenhoitajille ja se laskee osaltaan hammashoitajien käyntimääriä. Lapset ja nuoret kutsuttiin terveystarkastuksiin neuvola-asetuksen mukaisesti. Välinehuollon remontti Viipurintien terveysasemalla saatiin valmiiksi. Välinehuollon keskittämistä jatkettiin. Siirryttiin sähköiseen asiakaslaskutukseen. Sairaala ja geriatriset palvelut Vastuuhenkilö: ylilääkäri Vesa Koivisto (sairaalan ja geriatrisen yksikön johtotiimi) Keskeistä − Potilaan keskimääräinen hoitoaika oli edelleen lyhyt. − Hoitojaksoja toteutui 2 129 (+21 % v. 2013 ja vuodesta 2009 + 52%). − Sairaala pystyi vastaamaan hoidon tarpeeseen. Siirtoviivepäiviä syntyi vain 59 (-47 % vuoteen 2013). Suurin osa siirtoviivepäivistä syntyi tammi-maaliskuussa, jolloi hoitajamitoitus oli muuta vuotta alhaisempi. − Alkuvuoden jälkeen hoitajamitoitus pysyi samalla entisellä tasollaan asiakasmäärän kasvusta huolimatta. Mitoitusta seurattiin työvuorokohtaisesti. − Kuormitusprosentti oli erittäin korkea, keskimäärin 104 %, kun palvelusopimuksessa oli tavoitteeksi sovittu 95 %. − Työkyvyttömyyspoissaolot lisääntyivät edelliseen vuoteen nähden selvästi. Vuonna 2014 työkyvyttömyyspoissaolopäiviä oli 1 671 kun edellisvuonna 2013 niitä oli vain 1 295.Tammi-maaliskuussa hoitajamitoituksen vähennys johti poissaolojen 96 % kasvuun vuoden 2013 tasoon nähden ja koko alkuvuosi oli heikkoon mitoitukseen liittyen korkealla tasolla. − Uusi johtamisjärjestelmä osoittautui toiminnan, henkilöstö- ja kustannushallinnan näkökulmasta tehokkaaksi. − Talouden toteumaa seurattiin tilikohdittain kuukausittain. Tavoitteena oli sairaalan osalta positiivinen tulos. Toteutetut kehittämiskohteet tuottivat merkittäviä kustannussäästöjä ja noin 200 000 euron positiivisen tuloksen. − IMS-järjestelmää hyödynnettiin kehittämisessä, perehdytyksessä ja koulutuksessa. − pitkäaikaispotilaiden määrä oli yhä laskutrendissä, sairaalassa oli 2014 keskimäärin 14,8 pitkäaikaispotilasta kun se edellisvuonna 2013 oli keskimäärin 19,3. Laskutrendi jatkui vuoden aikana: loppuvuodesta määrä oli keskimäärin 13,5 (heinä-joulukuu 182 Tukipalvelut -yksikkö Vastuuhenkilö: palvelupäällikkö Pekka Komulainen Keskeistä − Tukipalveluiden toiminta perustuu tiimeihin, joita ovat hallinnon palvelusihteerit, osastosihteerit, ICT-tuki, kirjaamo ja arkisto-, laskutus- ja tekstinkäsittelytiimit sekä laitoshuolto omine osatiimeineen. Liisäksi on muita erillisiä tiimejä kuten hankinta- ja taloustiimit sekä tila- ja teknisten palveluiden koordinaatiotyöryhmät. − Kehittämistoimena toteutettiin suun terveydenhuollon e-laskutus. − Vuoden 2014 aikana käynnistettiin puheentunnistuksen käyttöönottohanke, jolla pyrittiin vähentämään tekstinkäsittelyä. − Tietojärjestelmien käyttöön ja sen tukeen panostetaan kanavamallin mukaisesti. − Tukipalveluissa ja laitoshuollossa toteutettiin noin 3 HTV:n henkilöstökuluvähennys. Terveyspalvelujen Tukipalvelut -yksikkö tuottaa yhteistyössä konsernipalveluiden kanssa palveluosastojen tarvitsemia johtamisen ja hallinnon palveluita, koordinoi palveluosastojen yhteistyötä, ylläpitää toiminnan edellyttämiä puitteita, koordinoi hankintoja ja investointeja sekä tukee muuta kehittämistyötä. Tukipalvelut -yksikkö vastaa laitos- ja vaatehuollosta, keskitetystä taloussuunnittelusta ja -seurannasta, maksuliikenteen hoitamisesta, valtionosuuksien, korvausten ja muiden tulojen perinnästä, hankinnoista ja sopimusasioista, viestinnästä, tilojen ja irtaimiston hallinnasta sekä asiakirjahallinnosta ja arkistoinnista. Tukipalvelut-yksikön tehtäviin kuuluvat myös it- ja tilastopalvelut. Vuonna 2014 on toteutettu tuotteistus ja tuotelaskenta kolmannen kerran perusterveydenhuollon pDRG-mallin mukaisesti. Tuloslaskelmaosan toteutuminen TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma 38 353 600,00 0,00 38 353 600,00 38 319 111,17 -34 488,83 3 619 400,00 0,00 3 619 400,00 4 430 734,21 811 334,21 -14 720 300,00 0,00 -14 720 300,00 -15 645 566,17 -925 266,17 -2 408 500,00 0,00 -2 408 500,00 -2 711 774,03 -303 274,03 -12 311 800,00 0,00 -12 311 800,00 -12 933 792,14 -621 992,14 -23 911 700,00 0,00 -23 911 700,00 -22 685 788,33 1 225 911,67 Palkat ja palkkiot -18 047 800,00 0,00 -18 047 800,00 -17 097 062,14 950 737,86 Henkilösivukulut -5 863 900,00 0,00 -5 863 900,00 -5 588 726,19 275 173,81 Eläkekulut -4 829 500,00 0,00 -4 829 500,00 -4 656 876,25 172 623,75 Muut henkilösivukulut -1 034 400,00 0,00 -1 034 400,00 -931 849,94 102 550,06 -144 000,00 0,00 -144 000,00 -130 101,99 13 898,01 -144 000,00 0,00 -144 000,00 -130 101,99 13 898,01 Liiketoiminnan muut kulut -3 180 000,00 0,00 -3 180 000,00 -3 092 788,57 87 211,43 Liikeylijäämä (-alijäämä) 17 000,00 0,00 17 000,00 1 195 600,32 1 178 600,32 -17 000,00 0,00 -17 000,00 -2 808,05 14 191,95 4 000,00 0,00 4 000,00 18 195,53 14 195,53 -21 000,00 0,00 -21 000,00 -21 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -3,58 -3,58 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 0,00 0,00 0,00 1 192 792,27 1 192 792,27 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia eriä Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 192 792,27 1 192 792,27 1 192 792,27 1 192 792,27 Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut Poikkeama 183 Investointiosan toteutuminen TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 0 0 0 0 0 0 0 0 0 295 000,00 0,00 295 000,00 -295 000,00 0,00 -295 000,00 300 000 0 300 000 0 0 0 300 000 0 300 000 295 000,00 0,00 295 000,00 5 000,00 0,00 5 000,00 IRTAIN OMAISUUS Röntgenlaite Menot Tulot Netto IRTAIN OMAISUUS YHTEENSÄ MENOT TULOT NETTO Rahoitusosan toteutuminen TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 17 000,00 144 000,00 -17 000,00 0,00 0,00 0,00 17 000,00 144 000,00 -17 000,00 1 195 600,32 130 101,99 -2 808,05 1 178 600,32 -13 898,01 14 191,95 Investointien rahavirta Investointimenot Toiminta ja investoinnit, netto -300 000,00 -156 000,00 0,00 0,00 -300 000,00 -156 000,00 -295 000,00 1 027 894,26 5 000,00 1 183 894,26 Vaikutus maksuvalmiuteen -156 000,00 0,00 -156 000,00 1 027 894,26 1 183 894,26 Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut 184 5.1.1 Tilinpäätöslaskelmat Tuloslaskelma (ulkoiset ja sisäiset) 1.1.-31.12.2014 Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut 1.1.-31.12.2013 38 319 111,17 38 319 111,17 4 430 734,21 4 430 734,21 37 949 972,42 37 949 972,42 4 183 117,08 4 183 117,08 -15 645 566,17 -16 112 124,37 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 711 774,03 -2 413 993,52 Ostot tilikauden aikana -2 711 774,03 -2 413 993,52 Palvelujen ostot -12 933 792,14 -15 645 566,17 -13 698 130,85 -22 685 788,33 -22 594 689,78 Palkat ja palkkiot -17 097 062,14 -16 932 382,49 Henkilösivukulut -5 588 726,19 -5 662 307,29 Eläkekulut -4 656 876,25 Henkilöstökulut Muut henkilösivukulut -931 849,94 Poistot ja arvonalentumiset -130 101,99 Suunnitelman mukaiset poistot -4 705 601,99 -22 685 788,33 -956 705,30 -22 594 689,78 -239 294,54 -130 101,99 Arvonalentumiset -16 112 124,37 -239 294,54 -130 101,99 -239 294,54 Liiketoiminnan muut kulut -3 092 788,57 -3 092 788,57 -2 996 689,89 -2 996 689,89 Liikeylijäämä (-alijäämä) 1 195 600,32 1 195 600,32 190 290,92 190 290,92 Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut -2 808,05 -34 767,60 18 195,53 13 232,40 -21 000,00 -48 000,00 -3,58 -2 808,05 -34 767,60 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 1 192 792,27 1 192 792,27 155 523,32 155 523,32 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 1 192 792,27 1 192 792,27 155 523,32 155 523,32 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 192 792,27 1 192 792,27 155 523,32 155 523,32 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % 31,63 % 6,43 % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 31,63 % 6,43 % 3,11 % 0,41 % Voitto, % Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitos 185 Tuloslaskelma (ulkoiset) 1.1.-31.12.2014 Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut 1.1.-31.12.2013 35 364 292,87 35 364 292,87 34 890 435,82 34 890 435,82 1 867 946,21 1 867 946,21 1 495 813,08 1 495 813,08 -10 127 959,87 -10 365 283,77 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 711 774,03 -2 413 993,52 Ostot tilikauden aikana -2 711 774,03 -2 413 993,52 Palvelujen ostot Henkilöstökulut -7 416 185,84 -10 127 959,87 -7 951 290,25 -22 685 788,33 -22 594 689,78 Palkat ja palkkiot -17 097 062,14 -16 932 382,49 Henkilösivukulut -5 588 726,19 -5 662 307,29 Eläkekulut -4 656 876,25 Muut henkilösivukulut -931 849,94 Poistot ja arvonalentumiset -130 101,99 Suunnitelman mukaiset poistot -4 705 601,99 -22 685 788,33 -956 705,30 -22 594 689,78 -239 294,54 -130 101,99 Arvonalentumiset -10 365 283,77 -239 294,54 -130 101,99 -239 294,54 Liiketoiminnan muut kulut -3 092 788,57 -3 092 788,57 -2 996 689,89 -2 996 689,89 Liikeylijäämä (-alijäämä) 1 195 600,32 1 195 600,32 190 290,92 190 290,92 Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut -2 808,05 -34 767,60 18 195,53 13 232,40 -21 000,00 -48 000,00 -3,58 -2 808,05 -34 767,60 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 1 192 792,27 1 192 792,27 155 523,32 155 523,32 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 1 192 792,27 1 192 792,27 155 523,32 155 523,32 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 192 792,27 1 192 792,27 155 523,32 155 523,32 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % 31,63 % 6,43 % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 31,63 % 6,43 % 3,37 % 0,45 % Voitto, % Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitos 186 Tase 2014 2013 PYSYVÄT VASTAAVAT 957 935,73 793 037,72 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 957 935,73 957 935,73 793 037,72 793 037,72 VAIHTUVAT VASTAAVAT 9 277 493,74 8 283 153,79 Saamiset 9 277 493,74 8 283 153,79 9 277 493,74 577 160,02 6 896 177,96 1 314 879,97 278 694,02 210 581,77 8 283 153,79 454 109,96 3 950 978,59 3 500 717,55 304 952,63 72 395,06 0,00 0,00 10 235 429,47 9 076 191,51 4 434 070,48 3 200 000,00 41 278,21 1 192 792,27 3 241 278,21 3 200 000,00 -114 245,11 155 523,32 226 643,53 226 643,53 110 215,93 110 215,93 VIERAS PÄÄOMA 5 574 715,46 5 724 697,37 Lyhytaikainen Saadut ennakot Ostovelat Korottomat velat kunnalta Muut velat/Liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat 5 574 715,46 67 109,69 936 517,96 212 075,33 405 542,14 3 953 470,34 5 724 697,37 67 109,69 907 423,04 423 820,60 390 831,06 3 935 512,98 10 235 429,47 9 076 191,51 43,61 12,88 1 234 0 0 35,98 13,43 41 0 0 VASTAAVAA Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset kunnalta Saamiset kunnalta Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edell. tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Muut toimeksiantojen pääomat VASTATTAVAA YHTEENSÄ LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 € Lainakanta 31.12., 1 000 € Lainasaamiset, 1 000 € Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitos 187 Rahoituslaskelma 2014 2013 1 195 600,32 130 101,99 -2 808,05 1 322 894,26 1 322 894,26 190 290,92 239 294,54 -34 767,60 394 817,86 394 817,86 Investointien rahavirta Investointimenot Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta -295 000,00 0,00 1 027 894,26 -295 000,00 1 027 894,26 -218 129,61 0,00 176 688,25 -218 129,61 176 688,25 Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Saamisten muutos kunnalta Saamisten muutos muilta Korottomien velkojen muutos kunnalta Korottomien velkojen muutos muilta Rahoituksen rahavirta 116 427,60 -759 361,79 -234 978,16 -211 745,27 61 763,36 -1 027 894,26 -1 027 894,26 -1 027 894,26 -97 605,68 -357 521,30 114 462,26 143 346,41 20 630,06 -176 688,25 -176 688,25 -176 688,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Quick ratio Current ratio Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitos 1 106 937 448,4 1 026 866 181,0 0 1,7 1,7 0 1,5 1,5 188 5.1.2 Tilinpäätöksen liitetiedot 1 Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu kaupunginhallituksen hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Kaupungin konsernitilisopimuksen mukaisesti Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksen rahavarat 6 896 177,96 euroa esitetään kaupungin rahoissa ja pankkisaamisissa sekä Terveyspalvelut -liikelaitoksen taseessa lainasaamisena kaupungilta. Tuloslaskelman liitetiedot 8 Toimintatuotot tehtäväalueittain Liikevaihto Tukipalvelut Avopalvelut Suun terveydenhuolto Sairaala ja geriatriset palvelut Yhteensä 2014 2013 116 880,00 17 712 048,00 7 690 147,48 9 845 217,39 35 364 292,87 107 395,00 17 918 162,00 7 881 731,40 8 983 147,42 34 890 435,82 2014 2013 777 935,74 895 057,61 142 956,44 51 996,42 1 867 946,21 485 576,00 871 868,00 69 468,00 68 901,08 1 495 813,08 Liiketoiminnan muut tuotot Tukipalvelut Avopalvelut Suun terveydenhuolto Sairaala ja geriatriset palvelut Yhteensä 12 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty kaupunginhallituksen 2.11.2009 hyväksymää poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston 15.11.2011 antaman yleisohjeen mukaisesti kaupunginhallitus on 26.11.2012 hyväksynyt pysyvien vastaavien hyödykkeiden poistosuunnitelman, jota sovelletaan 1.1.2013 jälkeen hankittavien hyödykkeiden poistamiseen. Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitos 189 HÄMEENLINNAN KAUP UNG IN P O IS TO S UUNNITELMAN P ERUS TEET JA P O IS TO S UUNNITELMA Tase- erä Omaisuuslaji Aine e ttoma t hyödykke e t Kehittämismenot Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Atk- ohjelmat Atk- ohjelmat ennen vuotta 2013 valmistuneet Muut pitkävaikutteiset menot, yhteistoimintaosuudet Muut pitkävaik. menot ennen v. 2013 valmistuneet Aine e llise t hyödykke e t Ma a - ja ve sia lue e t Ra ke nnukse t ja ra ke nne lma t Hallinto- ja laitosrakennukset Puiset hallinto- ja laitosrakennukset Kiviset hallinto- ja laitosrakennukset Hallinto- ja laitosrakennukset ennen v. 2013 valmistuneet Tehdas - ja tuotantorakenn. ennen v. 2013 valmistuneet Rakennusten peruskorjaukset Tehdas- ja tuotantorakennukset Puiset ja peltiset tehdas- ja tuotantorak. Kiviset tuotantorakennukset Talousrakennukset Vapaa- ajan rakennukset Vapaa- ajan rakennukset ennen v. 2013 valmistuneet Asuinrakennukset Asuinrakennukset ennen v. 2013 valmistuneet Muut rakennukset ennen v. 2013 valmistuneet Kiinte ä t ra ke nte e t ja la itte e t Kadut, tiet, torit, puistot Sillat, laiturit ja uimalat Muut maa- ja vesirakenteet Vedenjakeluverkosto Viemäriverkko Kaukolämpöverkko Kaukolämpöverkko ennen v. 2013 valmistuneet Ulkovalaistuslaitteet, sähköjohdot, muuntoasemat Puhelinverkko, keskusasema ja alakeskukset Maakaasuverkko Muut putki- ja kaapeliverkot Vesi- , sähkö yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet Liikenteen ohjauslaitteet Muut kiinteät rakenteet ja laitteet Kone e t ja ka lusto Rautaiset alukset (raskaat) Puiset alukset ja muut uivat työkoneet Muut kuljetusvälineet, ml. henkilö- ja pakettiautot Muut liikkuvat työkoneet, ml. traktorit ja puutarhakoneet Muut raskaat koneet, ml. kuorma- autot ja tiehöylät Muut kevyet koneet Sairaala- , terv.huolto- yms. laitteet Atk- laitteet Muut laitteet ja kalusteet Ensikertainen kalustaminen Muut a ine e llise t hyödykke e t Luonnonvarat Arvo- ja taide- esineet Enna kkoma ksut ja ke ske ne rä ise t ha nkinna t P ysyvie n va sta a vie n sijoitukse t O sa kke e t ja osuude t Poistomenetelmä Poistosuunnitelma Tasapoisto Tasapoisto 5 vuotta 5 vuotta Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 3 vuotta 5 vuotta 20 vuotta 5 - 20 vuotta Ei poistoaikaa Ei poistoa Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 30 vuotta 35 vuotta 40- 50 vuotta 30- 40 vuotta 3- 20 vuotta hyödykekohtaisesti tai pääomaarvoon lisäten Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 20 vuotta 30 vuotta 20 vuotta 20 vuotta 40 vuotta 30 vuotta 40- 50 vuotta 30 vuotta Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. 20 % 20 % 20 % 10 % 10 % 15 % 20 % 20 % 20 % 15 % 20 % 25 % 20 % 20 % 25 % Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 15 vuotta 8 vuotta 6 vuotta 6 vuotta 12 vuotta 6 vuotta 6 vuotta 3 vuotta 3 vuotta 5 vuotta Käytön mukainen poisto Käytön mukainen poisto Ei poistoaikaa Ei poistoaikaa Ei poistoaikaa Taseen vastaavien liitetiedot 21 Tiedot pysyvistä vastaavista tase-eräkohtaisesti Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Tilikauden poisto Kirjanpitoarvo 31.12. Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitos 31.12.2014 793 037,72 295 000,00 31.12.2013 814 202,65 218 129,61 -130 101,99 957 935,73 -239 294,54 793 037,72 190 25 Saamisten erittely Lyhytaikainen saamisten erittely 31.12.2014 31.12.2013 Saamiset kaupungin tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Yhteensä 15 045,73 15 045,73 9 885,47 9 885,47 4 679,70 4 679,70 2 575,80 1 082,35 3 658,15 Saamiset kaupungilta Lainasaamiset Muut saamiset Yhteensä 6 896 177,96 1 314 879,97 8 211 057,93 3 950 978,59 3 500 717,55 7 451 696,14 Saamiset muilta Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä 557 434,59 278 694,02 210 581,77 1 046 710,38 441 648,69 304 952,63 71 312,71 817 914,03 Saamiset yhteensä 9 277 493,74 8 283 153,79 Saamiset kaupungin jäsenkuntayhtymiltä Myyntisaamiset Siirtosaamiset Yhteensä 26 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Siirtosaamiset muilta Hanke saamiset Sairaus-ja tapaturmavakuutuskorvaukset Työttömyysvakuutusmaksun jaksotus Tapaturmavakuutusmaksun jaksotus Muut siirtosaamiset muilta Yhteensä 31.12.2014 31.12.2013 146 205,18 22 204,25 39 390,01 2 191,60 590,73 210 581,77 27 730,09 38 982,80 4 399,48 200,34 71 312,71 Taseen vastattavien liitetiedot 28 Oman pääoman erittely 31.12.2014 31.12.2013 3 200 000,00 3 200 000,00 3 200 000,00 3 200 000,00 41 278,21 41 278,21 -114 245,11 -114 245,11 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 1 192 792,27 155 523,32 Oma pääoma yhteensä 4 434 070,48 3 241 278,21 Peruspääoma 1.1. Peruspääoma 31.12. Edell.tilikausien yliäämä/alijäämä 1.1. edell.tilikausien yliäämä/alijäämä 31.12. Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitos 191 33 Pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen erittely 31.12.2014 31.12.2013 75 002,11 75 002,11 61 853,38 61 853,38 Velat kaupungin jäsenkuntayhtymille Ostovelat Yhteensä 139 908,76 139 908,76 112 644,93 112 644,93 Velat osakkuus-ja muille omistusyhteysyhteisöille Ostovelat Yhteensä 161 846,13 161 846,13 53 145,48 53 145,48 Velat muille Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä 67 109,69 559 760,96 617 617,47 3 953 470,34 5 197 958,46 67 109,69 679 779,25 814 651,66 3 935 512,98 5 497 053,58 Lyhytaikainen vieras pääoma 5 574 715,46 5 724 697,37 Lyhytaikainen vieras pääoma Velat kaupungin tytäryhteisöille Ostovelat Yhteensä 36 Muut velat erittely 31.12.2014 31.12.2013 Korottomat velat kaupungilta Yhdystilin muu velka kaupungilta Muut velat Ennakonpidätysvelka Sosiaaliturvamaksuvelka Muut velat yhteensä 212 075,33 423 820,60 376 144,49 29 397,65 617 617,47 363 553,95 27 277,11 814 651,66 37 Siirtovelkojen erittely 31.12.2014 31.12.2013 3 406 169,01 325 187,80 38 145,32 5 827,64 10 473,15 167 620,70 46,72 3 953 470,34 3 351 403,49 306 079,89 60 208,75 5 271,32 10 311,30 202 219,87 18,36 3 935 512,98 Lomapalkkavelka Kuel palkkaperusteiset maksut Kuel eläkemenoperusteiset maksut Varhemaksut Ryhmähenkivakuutusmaksu Palkkajaksotus Muut siirtovelat muille 44 Leasing-vastuut sisältyvät kunnan vastuisiin Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitos 192 48 Henkilöstö 31.12.2014 31.12.2013 vakituinen määräaikainen sijainen Yhteensä 362 9 76 447 369 13 70 452 Palkattu henkilöstö osastoittain Hallinto Avosairaanhoito Suun terveydenhoito Sairaala ja geriatriset palvelut Yhteensä 70 168 85 124 447 72 189 87 104 452 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista sekä säilytystavoista KIRJANPITOKIRJAT SÄILYTYSTAPA Tasekirja Päiväkirja Pääkirja Sidottu kirja Atk-tiedosto Atk-tiedosto APUKIRJAT SÄILYTYSTAPA Myyntireskontra Ostoreskontra Käyttöomaisuus Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Tositelaji PANKKI MUIST1 EXCEL 1-3 KASSA1 PERHEH PALKAT SISLAS VARAST VANHAT ALKUSA Tapahtuma Kirjanpito Pankin tiliote Muistio/Raindance Muistio/excel Kassa 1 BW palvelukassa Perhehuolto Effica Palkat Sislas/Proe Varasto Vanhat saldot Alkusaldot Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto MR10 MRVIIT MRMANU MRHYV Myyntireskontra Myyntilaskut, Pro eLaskutus Viitesuoritukset Manuaalisuoritukset Hyvityslaskujen kuittaus Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto OSTOT OMAKSU Ostoreskontra Ostolaskut, Rondo Ostolasku, maksatus Atk-tiedosto Atk-tiedosto KOKESK KOMTOS IRTAIN Käyttöomaisuus Keskeneräiset investoinnit Käyttöomaisuus Irtain Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitos Säilytystapa 193 Tilikauden tuloksen käsittely Hämeenlinnan Terveyspalvelut -liikelaitoksen johtokunta esittää, että liikelaitoksen ylijäämä 1 192 792,27 € siirretään taseeseen tilikauden yli- ja alijäämätilille. Tilinpäätöksen allekirjoittaminen Hämeenlinnassa 30. päivänä maaliskuuta 2015 Sari Rautio Lulu Ranne Johannes Koskinen Ulla Appelroth Teija Arvidsson Anna-Kaisa Häppölä Kari Ilkkala Juha Kallioinen Vesa Kaloinen Hannu Kärpänen Sirpa Laakso Timo Kenakkala Tilinpäätösmerkintä Olemme tarkastaneet tilinpäätöksen. Hämeenlinnassa ____ . __________kuuta 2015 BDO Audiator Oy JHTT-yhteisö Minna Ainasvuori JHTT 194 5.2 LINNAN TILAPALVELUT -LIIKELAITOS Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksen toiminta-ajatus Linnan Tilapalvelut -liikelaitos on kaupungin toimitilahallinnosta, tilojen suunnittelusta, rakennuttamisesta, isännöinnistä ja kiinteistökehityksestä vastaava yksikkö. Se vuokraa toimitilat ensisijaisesti kaupungin omalle hallintoja palveluyksiköille sekä hankkii tiloihin käyttäjien tarvitsemat kiinteistöpalvelut. Johtokunta Vuosi 2014 oli johtokunnan toinen toimintavuosi. Johtokunnan työskentely on asiantuntevaa ja yhteistyö on puolin ja toisin ollut joustavaa ja liikelaitoksen toimintaa tukevaa. Johtokunnan kokouksia oli 7. Huhtikuun kokouksen yhteydessä johtokunta tutustui Ahveniston maauimalan työmaahan, Tuuloksen Pohjoisten entiselle koululle peruskorjattuun päiväkotiin, Lammin vanhainkotiin ja Hauhon entiseen vanhainkoti Mäntykotoon. Johtokunnan puheenjohtajana toiminut Katriina Ahtiainen menehtyi äkilliseen sairauskohtaukseen kesäkuussa. Kaupunginvaltuusto valitsi uudeksi puheenjohtajaksi elokuussa Susannan Hietasen. Johtokunnan sihteeriä toiminut suunnittelupäällikkö Pekka Rintanen jäi eläkkeelle lokakuun lopussa. Johtokunnan uudeksi sihteeriksi valittiin talouspäällikkö Hannu Sointu. Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset Kiinteistönhoito- ja siivouspalveluiden kilpailutusta ei jatkettu vaan palvelut ostettiin Tekme Oy:ltä kohdekohtaisin palvelusopimuksin uuden palvelu- ja hankintaohjelman mukaisesti. Perusparannuskohteista tavoitteena oli kilpailuttaa noin 80 %. Tavoite toteutui. Vartiointi ja hissihuollot kilpailutettiin ohjelman mukaisesti. Energiatehokkuusohjelma laadittiin ja se hyväksytettiin johtokunnassa ja kaupunginhallituksessa. Ohjelman toteutumisesta tehdään erillinen seurantaraportti. Energianseurannan tehostamisen myötä poikkeuksellisten kulutustasojen syiden selvittämistä ja korjaavien toimenpiteiden ohjelmointia ja toteutusta jatkettiin. Lämpötilojen säätö ohjelman mukaiselle tasolle on aloitettu. Energiakatselmoijat kilpailutettiin ja ensimmäiset kohteet on katselmoitu. Erityisen paljon erilaisia kiinteistöjen sisäilmaepäilyihin liittyviä tutkimuksia ja rakenteellisia selvityksiä sekä akuutteja korjaustöitä on tehty koko vuoden ajan. Selvitystöitä on johtanut ja kokonaisuutta hallinnut elokuun alussa työnsä aloittanut rakennustekninen asiantuntija. Oman palvelutuotannon kannalta tarpeettomien kiinteistöjen ja yksittäisen osakehuoneistojen myyntejä jatkettiin aktiivisesti. Myytyjä kohteita oli kaikkiaan 8, joista myyntivoittoja kirjattiin 1 226 694 €. Myyntivoittotavoite 500 000 € ylitettiin selvästi. Vaikeutunut yleinen taloustilanne näkyy selvästi kohteiden myyntiaikojen pidentymisenä ja toteutuneiden kauppahintojen laskuna. Myytyjä kohteita oli selvästi vähemmän, kuin edellisenä vuonna, jolloin niitä oli 18 kpl. Kohteita purettiin 7 kpl. Talonrakennuksen vuoden aikana valmistuneet investointikohteet ovat: Ahveniston maauimala, Tuuloksen päiväkoti, Kumppanuustalo (Turuntie 1), Hätilän koulun teknisen työn tilat. Verkatehtaalla jatkettiin vesikattojen uusimista ja Vanajanlinnassa ikkunoiden ja ovien peruskorjausta. Suunnittelutyöt olivat käynnissä ja rakentaminen aloitettiin Tuomelan koulun peruskorjauksessa, Pääterveysasemalla, Liivuoren päiväkodilla ja Rengon hakelämpökeskuksen peruskorjauksessa. Lisäksi tehtiin paljon koulujen ja päiväkotien sisäilmakorjauksia. Hämeenlinnan kaupungin henkilöstöhallinto toteutti työyhteisöjen sosiaalisen pääoman kartoituksen alkuvuodesta 2014. Tuloksemme 4,3 (koko kaupunki 3,8) oli erittäin hyvä ja se oli hiukan parantunut vuodesta 2013. On tärkeää, että vaalimme jatkossakin hyvällä tasolla olevaa sosiaalista pääomaamme. Se auttaa meitä yhdessä jaksamaan ja jakamaan päivittäisissä työssämme kohtaamamme haasteet. Henkilöstömuutoksia Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksessa tapahtui vuoden 2014 aikana seuraavasti: eläkkeelle jäivät rakennustöiden valvoja Mauri Virsula ja suunnittelupäällikkö Pekka Rintanen. Rakennustöiden valvojan vakanssi muutettiin rakennuttajainsinööriksi ja tehtävään valittiin rakennusinsinööri Mika Rajala. Suunnittelupäällikön virkaan valittiin arkkitehti Antti Kaukiainen. Kiinteistökehityspäällikkö ja samalla sisäilma-asiantuntija Katja Tähtinen irtisanoutui tehtävästä koeajan lopussa. Vakanssin nimike muutettiin rakennustekniseksi asiantuntijaksi ja siihen valittiin rakennusinsinööri Mika Metsäalho. Rakennuttajapäällikkö Risto Saari ja rakennusarkkitehti Erja Kokko jäivät osa-aikaeläkkeelle. Samalla Pentti Kainulaisen vakanssi muutettiin rakennuttajapäälliköksi ja Risto Saaren projektipäälliköksi. 195 Tilapalvelun sitovat tavoitteet ja niiden toteutuminen Kaupunkilaisten hyvää arkielämää tukevat, kumppanuuteen ja tarpeeseen perustuvat palvelut Kriittiset menestystekijät Tavoitteet Mittarit Vaikuttavat, tehokkaat, kokonaistaloudelliset palvelut Toimitilat ja niiden käyttöön liittyvät palvelut ovat toiminnan edellyttämässä kunnossa ja kokonaistaloudellisesti järjestetty Asiakaspalaute Sisäilmaongelmien määrä Kiinteistömassan kunnon säännöllinen arviointi, kuntokartoitukset, korjaustyöohjelmat, peruskorjaushankkeet ja niiden toteutumisen seuranta. Toteutuma: Sisäilmaongelmien määrä on kasvanut vuoden aikana n. 20 kohteella. Kohteita on nyt kaikkiaan 54 kpl. Kiinteistöjen kuntotarkastukset, korjaustyöohjelma ja pääosa perusparannushankkeistakin on ollut pakko suunnata akuuttien sisäilmaongelmien hoitamiseen. Asiakaspalaute on käsitellyt pääosin sisäilma-asioita. Asiakaskyselyä ei vuonna 2014 toteutettu (edellinen 2013). Tavoite ei ole toteutunut ja tilanne kuvastaa kasvaneen korjausvelan määrää. Tasapainoinen talous ja tuloksellisuuden parantaminen Kriittiset menestystekijät Tavoitteet Mittarit Talouden tasapainotusohjelman ja tuottavuusohjelman toteuttaminen Palveluverkkorakenteen muutoksissa ja tilojen käyttöä tehostamalla tyhjilleen jäävien tilojen kustannukset minimoidaan: myymällä, vuokraamalla, purkamalla ja jalostamalla kohteet mahdollisimman tehokkaasti kohdekohtaisen kiinteistöjen toimenpideohjelman mukaisesti Myydyt kohteet, myyntivoitot € Raportoidaan säännöllisesti kiinteistöjen toimenpideohjelman toteutuminen johtokunnalle ja kaupunginhallitukselle ohjelman päivitysten yhteydessä Toteutuma: Tavoite saavutettiin hyvin. Myyntivoittoja kertyi yhteensä 1 226 693 €. Myyntivoittotavoite 500 000 € ylittyi selvästi. Myytyjä kohteita oli 8 kpl, joista merkittävin Lukiokatu 24 myyminen Hämeenlinnan Vanhusten asuntosäätiölle. Myyntivoittojen tilanteesta ja kohteista on raportoitu kolmannesvuosiraporteissa ja ohjelman päivitysten yhteydessä. Purettuja kohteita oli 7 kpl. Tavoite toteutui hyvin. 196 Investointien vaikuttavuuden arviointi, vertailu ja priorisointi Palveluverkkorakenteita suunniteltaessa ja muutettaessa sekä uudisrakennushankkeissa huomioidaan myös olemassa oleva oma rakennuskanta ja sen käyttömahdollisuudet tai purkukustannukset osana muutosprosessia ja sen kustannuksia. Investointiohjelmassa otetaan huomioon investointien vaikutus käyttötalouteen. Investointien priorisoinnissa painotetaan peruspalvelukiinteistöjen korjausvelan hallintaa – tilojen terveellisyyttä ja turvallisuutta Omasta käytöstä tyhjilleen jääville kohteille on olemassa realistinen jatkosuunnitelma esim. purkaminen, tasearvojen alakirjaus ja tontin jalostaminen. Myös näistä aiheutuvat kustannukset ovat osa palveluverkon muutoskustannuksia, joista tulee päättää samassa yhteydessä, kun tiloista luopumisestakin. Investointisopimukset, joissa käyttäjä sitoutuu kohteen tuleviin vuokrakustannuksiin, tehdään aina ennen hankkeeseen ryhtymistä. Sisäilmaongelmista kärsivien kohteiden peruskorjausten tai niitä korvaavien uudishankkeiden määrä Toteutuma: Investointisopimukset, joissa käyttäjä sitoutuu tuleviin vuokrasopimuksiin, on tehty kaikista investointiohjelman mukaisista kohteista. Tarve- ja hankesuunnitteluvaiheessa on tuotu esiin mahdolliset purkukustannukset ja tasearvojen alakirjaustarpeet. Kaikkia purettavaksi esitettyjä kohteita ei tässä taloustilanteessa ole ollut mahdollista heti purkaa. Näiden kohteiden kustannukset on kuitenkin minimoitu mm. laittamalla ne kylmiksi ja purkamalla liittymissopimukset. Merkittävin sisäilmakorjauskohde on ollut Tuomelan koulun peruskorjaushanke ja uudisrakennuksista Liivuoren päiväkoti, joka korvaa Jukolan ja Nummen sisäilmaongelmista kärsivien päiväkotien tilat. Tälle hankkeelle saatiin myös valtionavustusta, joka oli kohdennettu sisäilmaongelmaisten rakennusten korjauksiin tai niitä korvaaviin uudisrakennuksiin. Perusparannushankkeena tai kunnossapitomäärärahoilla on korjattu sisäilmaongelmia mm. Lyseon lisärakennuksessa, Kaurialan yläasteella, Luolajan ala-asteella, Hämeenlinnan yhteiskoululla, Ahveniston yläasteella, Konnarin koululla ja Kankaantaan päiväkodilla. Tilapalvelun näkökulmasta palveluverkkokokonaisuus kaipaa vielä yhteensovittamista ja selkeyttämistä, jota toivottavasti vuoden 2015 alussa alkava koko kaupungin palveluverkkoselvitys tuo tullessaan. Kasvanut sisäilmaongelmien määrä ja rajalliset investointimäärärahat on vaikeasti yhteen sovitettavissa. Tavoite toteutui olemassa olevien taloudellisten resurssien puitteissa. Tehokas omistajapolitiikka / Inhouse-yhtiöiltä ostettavat palvelut Tekme Oy:ltä ostettavien palveluiden hintaa ja laatua verrataan markkinaehtoisiin toimijoihin ja palveluita kilpailutetaan palveluja hankintastrategian mukaisesti. Perusparannushankkeet pääsääntöisesti kilpailutetaan Tekme Oy:n siivouksen- ja kiinteistönhoidon palveluiden yksikköhinnat on verrattu yksityisiin ja tarvittavat hinta/laatu neuvottelut käyty säännöllisesti. Kilpailutuksessa on edetty uuden hankintastrategian linjausten mukaisesti. Perusparannushankkeista on kilpailutettu n. 80 % 197 Toteutuma: Tekme Oy:n palveluhintoja ja laatua on verrattu yksityisiin. Palvelusopimuksia on uusittu ja hinta-laatuneuvotteluja käyty erityisesti palvelu- ja hankintastrategian tavoitteiden toteuttamiseksi. Talousarvion tasapainottamisohjelman mukaisesti Tekme Oy:n kanssa on neuvoteltu yhteisesti säästöistä palvelun määrästä ja laadusta tinkimättä. Tekme Oy on ilmoittanut, että säästöt syntyvät uudesta tavasta, jossa mm. kiinteistönhuolto erotetaan käyttäjäpalveluista. Perusparannushankkeista on kilpailutettu n. 80 %. Hissihuollot ja vartiointi kilpailutettiin hankintaohjelman mukaisesti. Energiakatselmoinnissa ja sisäilmatutkimuksissa oltiin mukana seudun yhteisessä KuntaPron järjestämässä kilpailutuksessa. Tavoite toteutui suunnitelman mukaisesti. Hyvä ympäristö ja kestävä kaupunkisuunnittelu Kriittiset menestystekijät Tavoitteet Mittarit Hallittua kasvua tukevat tarkoituksenmukaiset palveluverkot/ kaupungin toimitilojen monipuolinen ja tehokas käyttö ja uusien teknologioiden hyödyntäminen Investointien suunnittelussa korostetaan tilojen elinkaaren kustannusten optimointia: tilojen monikäyttöisyyttä, terveellisyyttä, kestävyyttä, energiatehokkuutta ja huollettavuutta. Esimerkkeinä käytetään viimevuosina toteutettuja koulu- ja päiväkoti- kotikokonaisuuksia, joista on tullut kaupunginosiensa uudenlaisia toimintakeskuksia. Peruskorjausten ja uudisrakennusten suunnittelussa on huomioitu monikäyttöisyys ja elinkaaren kustannusten optimointi sekä hyödynnetty uutta teknologiaa. Tilaajia on ohjeistettu monitoimirakennusten suosimiseen ja eri käyttäjätahot on otettu suunnitteluun mukaan. Tilapalvelu tekee hallinnassaan olevien kiinteistöjen energiatehokkuusohjelman, jossa määritellään tavoitteet, toimenpiteet ja seurantatapa. Energiatehokkuusohjelma on valmis viimeistään helmikuussa. Ohjelma hyväksytetään johtokunnalla, joka myös seuraa ohjelman toteutusta. Tehdään jätehuoltokartoitus niihin kiinteistöihin, joissa jätehuolto on järjestetty tilapalvelun toimesta. Kartoituksen pohjalta mietitään yhdessä tilojen käyttäjien kanssa, miten sekajätteen määrää voidaan vähentää. Samalla selvitetään jätteen määrän ja laadun seurantajärjestelmät. Jätehuoltokartoitus on tehty kesäkuun loppuun mennessä ja käyttäjäryhmittäiset yhteiset koukutusja suunnittelutilaisuudet sekajätteen määrän vähentämisestä on käyty suurimpien käyttäjäryhmien kanssa vuoden loppuun mennessä. Jätejakeiden määrän ja kustannusten seurantajärjestelmä on selvitetty. Ominaisenergiankulutuksen mittaaminen ja säästöjen kertymisen seuranta kaupungin kiinteistöissä Kaupungin kiinteistöjen jätehuoltokartoitus ja sekajätteen määrän vähentäminen vuosittain Toteutuma: Suunnittelussa on lähtökohtana ollut tilojen monikäyttöisyys ja muunneltavuus. Liivuoren päiväkotihankkeen KVR -kilpailutuksen huonetilaohjelmaa karsittiin hyödyntämällä koulun tilojen yhteiskäyttömahdollisuus. Liivuoren päiväkodin KVR -tarjousten suunnitteluratkaisuja arvioitaessa painotettiin pohjaratkaisun toimivuutta ja tehokkuutta, rakennuksesta vaadittua energialuokkaa, liikenne ja pihajärjestelyiden toimivuutta sekä kattomuodon ja rakennuksen julkisivuarkkitehtuurin sopivuutta suomalaiseen talveen ja jo olemassa olevaan kouluun ja sen ympäristöön. Tilaajat ja tilojen käyttäjät ovat olleet mukana suunnittelussa kaikissa hankkeissa. Tuomelassa suunnittelun lähtökohtana on ollut uudenlainen oppimisympäristö. Uutta tekniikkaa suunnitellaan ja otetaan käyttöön kaikissa kohteissa kustannustietoisesti. Tavoite toteutui suunnitellusti. 198 Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksen peruspalvelurakennuksille tehtiin energiatehokkuusohjelma, jonka johtokunta hyväksyi maaliskuussa 2014. Ohjelma meni tiedoksi edelleen kaupunginhallitukselle. Ohjelman liitteenä on malli toteutuksen seurantaraportista, joka kootaan vuosittain ja sen viedään tiedoksi johtokunnalle ja kaupunginhallitukselle. Seurantaraportti valmistuu maaliskuussa 2015. Energiakatselmoijat on seudullisesti kilpailutettu ja ensimmäiset kohteet on katselmoitu. Ensimmäisenä toimenpiteenä on toteutettu huonelämpötilojen säätö ohjeiden mukaiselle tasolle. Tavoite toteutui energiansäästöohjelman laatimisen osalta. Ensimmäisen vuoden toteutuksessa on viivettä energiakatselmointien määrässä seudullisen kilpailutuksen vaatineen ajan vuoksi. Toteutuman kokonaisarviointi voidaan tehdä ensimmäisen vuoden seurantaraportin valmistuttua. Linnan Tilapalvelut -liikelaitos tarkisti kohteidensa jäteastioiden koot ja tyhjennysvälit vastaamaan todellista tarvetta kesäkuun loppuun mennessä. Euromääräisesti sekajätteen määrä voidaan laskuta eritellä, kilomäärien seuranta ei ole mahdollista laskutustietojen perusteella. Kaupungin kehittämisyksikkö on käynnistänyt loppuvuonna 2014 jätehuoltokartoituksen, jossa Linnan Tilapalvelutkin on mukana. Kartoitus tehdään yhteistyönä Hämeen Ammattikorkeakoulun Forssan kestävän kehityksen linjan opiskelijoiden kanssa. Kartoitusvaihe kestää 30.4.2015 asti ja tulosten sekä toimenpide-ehdotusten on tarkoitus olla valmiita 30.6.2015 mennessä. Käyttäjäryhmien opastustilaisuudet pidetään, kun kartoitus työ toimenpide-ehdotuksineen on valmis. Tavoite toteutui noin 50-prosenttisesti. Tunnuslukuja 2012 2013 2014 295 285 277 377 312 31 986 209 765 31 986 373 046 41 559 206 183 45 826 373 467 43 782 202 776 44 708 Lämmityskustannukset, keskiarvot - koulut €/m2/kk - koulut kWh/m3/kk - päiväkodit €/m2/kk - päiväkodit kWh/m3/kk 1,15 3,53 1,51 5,43 1,12 3,42 1,54 5,14 1,17 3,57 1,67 5,63 Sähkökustannukset - koulut €/m2/kk - koulut kWh/m2/kk - päiväkodit €/m2/kk - päiväkodit kWh/m2/kk 0,43 4,35 0,75 7,36 0,50 4,95 0,77 7,29 0,53 5,21 0,78 7,60 Voimavarat - vakanssit - tilat m 2 22 22 22 414 414 414 - rakennuksia / kohteita kpl - huoneistoala m 2 josta ulkopuolelta vuokratut m2 - sisäisen vuokrauksen piirissä m2 - ulkopuolelle vuokratut m2 199 Talous Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksen vuoden 2014 tulos oli – 308 964,54 € mutta tilivuoden ylijäämä oli 121 996,20 euroa. Tuloksessa on merkitty konserniavustusta 3 366 000 euroa. Avustuksen määrä kasvoi talousarviosta 1 325 000 euroa Nummen koulun, Nummen nuorisotalon ja Hämeenkaaren urheiluhallin tasearvojen alaskirjauksen vuoksi. TOIMINTATULOT Myyntitulot Tuet ja avustukset Vuokratulot TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 38 966 000 38 966 000 40 905 268 1 939 268 484 942 319 000 319 000 349 983 30 983 2 041 000 2 041 000 2 041 000 3 378 872 1 337 872 TP 2013 TB 2014 37 511 567 TB 2014 muutokset 34 136 661 36 106 000 36 106 000 35 945 323 -160 677 Muut toimintatulot 848 963 500 000 500 000 1 231 090 731 090 Valmistus omaan käyttöön 659 450 190 000 190 000 303 950 113 950 -25 284 422 -26 049 000 -26 049 000 -26 533 952 -484 952 -1 000 151 -1 032 000 -1 032 000 -977 643 54 357 TOIMINTAMENOT Palkat ja palkkiot Henkilöstökorvaukset Henkilösivukulut 4 592 4 592 -977 075 -959 700 -959 700 -882 857 76 843 Muiden palvelujen ostot -9 494 987 -9 526 100 -9 526 100 -10 338 465 -812 365 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -5 931 442 -6 144 200 -6 144 200 -5 853 201 290 999 Vuokrat -7 556 094 -8 184 000 -8 184 000 -8 144 402 39 598 Sisäiset vuokrat -104 040 -107 000 -107 000 -105 600 1 400 Muut toimintamenot -220 633 -96 000 -96 000 -236 377 -140 377 TOIMINTAKATE 12 886 594 13 107 000 13 107 000 14 675 266 1 568 266 Rahoitustulot ja -menot -7 045 592 -7 168 000 -7 168 000 -7 059 392 108 608 8 158 8 158 Korkotulot Muut rahoitustulot 5 637 6 839 6 839 Korkomenot -1 083 095 -1 200 000 -1 200 000 -1 105 636 94 364 -joista korkomenot (sisäiset) -1 083 095 -1 200 000 -1 200 000 -1 105 636 94 364 Korvaus peruspääomasta -5 968 000 -5 968 000 -5 968 000 -5 968 000 0 -753 -753 -1 699 838 Muut rahoitusmenot Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Kertaluonteiset poistot -134 -6 121 402 -6 225 000 -6 225 000 -7 924 838 -5 902 921 -6 225 000 -6 225 000 -6 454 139 -229 139 -1 470 700 -1 470 700 -218 481 TILIKAUDEN TULOS -280 399 -286 000 -286 000 -308 965 3 376 712 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -286 149 -286 000 -286 000 -430 961 -144 961 5 750 0 0 121 996 121 996 -776 190 -835 000 -835 000 -685 332 149 668 -770 440 -835 000 -835 000 -563 336 271 664 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ Laskennalliset erät TEHTÄVÄN KOKONAISKUSTANNUKSET Tilapalvelun hallinto Toimintatuotot TP 2013 TB 2014 2 238 812 2 047 000 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 2 047 000 3 717 792 1 670 792 Toimintakulut -925 329 -918 000 -918 000 -883 249 34 751 Toimintakate 1 313 483 1 129 000 1 129 000 2 834 543 1 705 543 200 Kiinteistö- ja tilapalvelut Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön TP 2013 TB 2014 35 188 855 36 834 000 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 36 834 000 37 136 576 302 576 172 343 38 607 38 607 Toimintakulut -23 656 871 -24 330 000 -24 330 000 -24 963 412 -633 412 Toimintakate 11 704 327 12 504 000 12 504 000 12 211 771 -292 229 TP 2013 TB 2014 TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 83 900 55 000 55 000 50 900 -4 100 Rakennuttaminen Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön TB 2014 muutokset 343 867 150 000 150 000 204 059 54 059 Toimintakulut -468 399 -499 000 -499 000 -466 115 32 885 Toimintakate -40 632 -294 000 -294 000 -211 156 82 844 TP 2013 TB 2014 TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama Rakennushankkeiden suunnittelu Toimintatuotot TB 2014 muutokset 30 000 30 000 143 240 40 000 40 000 61 284 21 284 Toimintakulut -233 823 -302 000 -302 000 -221 176 80 824 Toimintakate -90 583 -232 000 -232 000 -159 892 72 108 Valmistus omaan käyttöön -30 000 Toimintakulut Toimintakulut olivat 26 533 951,90 euroa. Lisäystä edelliseen vuoteen oli 4,9 %. Suurin yksittäinen menokokonaisuus oli palveluiden ostot, johon käytettiin 39,0 % (10,3 milj. €) kaikista toimintakuluista. Kasvua edelliseen vuoteen oli 8,9 %. Palveluiden ostot sisältävät rakennusten ja alueiden kunnossapitopalveluiden ostoa 5,3 milj. € (+7,1 %) ja puhtaanapito- ja pesulapalveluiden ostoa 2,9 milj. € (-1,2 %). Kasvaneiden sisäilmaongelmien tutkimiseen käytettiin 275 000 €. Toiseksi suurin menoerä oli ulkopuolelle maksettavat vuokrat 31,1 % (8,3 milj. €) kaikista menoista. Kasvua oli 7,7 %. Vuokrat sisältää myös omista osakkeista maksetut vastikkeet sekä koneiden ja kaluston vuokrat. Eniten lisääntyivät ulkopuolelta vuokrattujen kiinteistöjen vuokramenot, nämä kasvoivat 596 113 euroa eli 8,0 % ollen kaikkiaan 8,1 milj €. Suurimpina yksittäisinä kohteina olivat Seminaarin koulun vuokramenot (+0,3 milj.€), Talaskujan väistötilat (+0,2 milj. €), Palveluasunto Tehtaankatu 2 (+0,1 milj. €). Vuoden aikana pystyttiin luopumaan osasta ulkoa vuokratuista tiloista mm. Palokunnankatu 12 ja Turuntie 4-6 liiketalon tiloista. Kolmantena suurena menoerän on aineiden ja tarvikkeiden ostot 21,7 % (5,8 milj. €) kaikista toimintakuluista. Ostot vähenivät - 1,3 %. Lämmön osuus ostoista on 3,4 milj. € (-1,1 %) ja sähkön 2,0 milj. € (+1,3 %). Energiakustannukset olivat 0,2 % pienemmät kuin vuonna 2013. 201 Toiminnoittain toimitilojen toteutuneet kustannukset jakaantuivat seuraavasti: Kustannukset Tilinpäätös 2011 -2014 Toiminto Yleiskustannukset Rakennusten hoito Lämpö Sähkö Vesi Vartiointi Siivous Jätehuolto Ulkoalueiden hoito Kunnossapito (Tekme) Käyttäjäpalvelut Vuokrat Kunnossapito Yhteensä Tp 2011 € Osuus % Tp 2012 Osuus % Tp 2013 Osuus % Tp 2014 Osuus % Muutos % 851 149 1 778 406 3 509 013 2 048 407 371 758 118 098 610 195 219 794 1 144 675 2 205 011 23 794 4 645 855 585 711 4,7 9,8 19,4 11,3 2,1 0,7 3,4 1,2 6,3 12,2 0,1 25,7 3,2 873 967 1 721 251 3 750 895 1 962 041 377 681 114 100 785 072 204 719 1 290 461 2 226 559 37 141 5 674 634 923 172 4,4 8,6 18,8 9,8 1,9 0,6 3,9 1,0 6,5 11,2 0,2 28,5 4,6 691 627 1 808 756 3 663 981 2 013 079 378 818 114 734 1 244 638 188 343 1 396 483 2 251 423 38 323 7 505 282 1 308 966 3,1 8,0 16,2 8,9 1,7 0,5 5,5 0,8 6,2 10,0 0,2 33,2 5,8 1 278 058 1 886 166 3 640 310 2 030 805 390 101 128 548 1 301 779 194 884 1 300 477 2 183 750 21 631 8 116 022 1 588 927 5,3 7,8 15,1 8,4 1,6 0,5 5,4 0,8 5,4 9,1 0,1 33,7 6,6 84,8 4,3 -0,6 0,9 3,0 12,0 4,6 3,5 -6,9 -3,0 -43,6 8,1 21,4 18 111 866 100 19 941 693 100 22 604 453 100 24 061 457 100 6,4 Vuokrat -toiminto sisältää vuosina 2011 - 2014 ulkopuolisille maksetut vuokrakulut ja omien osakkeiden yhtiövastikkeet. Vuokra- ja vastikekulut kasvoivat 8,1 % Tekmen kunnossapitokustannukset olivat 2,2 milj. € (- 3 %) kun varaus oli 2,5 milj. euroa. Osa kunnossapitoon budjetoidusta rahasta on kirjattu rakennusten hoitoon. Lisäksi omaan kunnossapitoon käytettiin 1,6 milj. € (+ 21,4 %). Yhteensä kiinteistöjen kunnossapitomenot olivat 3,7 milj. € (+5,9 %). Toimintatulot Toimintatuotot olivat kaikkiaan 40 905 268 €, jossa oli kasvua vuoteen 2013 9,0 %. Vuokratuottoja saatiin yhteensä 35 945 323,07 € kasvun ollessa 5,3 %. Ulkopuolisilta saadut vuokratulot pienenivät 0,6 % ollen 5,7 milj. €. Sisäistä hoitovuokraa perittiin 18,2 milj. € ja pääomavuokraa 11,6 milj. €. Rakennusten sisäinen vuokratulo kasvoi 5,9 %. Sisäisen vuokratulon osuus kaikista Tilapalvelun tuloista oli 73,3 % Omaisuuden myyntivoittoja saatiin 1 226 693 €, kun talousarviossa niitä ennakoitiin kertyvä 500 000 €. Linnan Tilapalvelut -liikelaitos on myynyt vuoden 2014 aikana 8 kohdetta. Kohteiden yhteenlaskettu kauppahinta oli 1,7 milj. €. Kohteiden pinta-ala oli yhteensä 3 730 m2 ja vuotuiset kustannukset noin 80 000 €. Konserniavustukset saatiin kaikkiaan 3 366 000 €. Avustuksen määrä kasvoi talousarviosta 1 325 000 euroa Nummen koulun, Nummen nuorisotalon ja Hämeenkaaren urheiluhallin tasearvojen alaskirjauksen vuoksi. Kohteita ei enää käytetä palvelutuotannossa ja ne puretaan. Rahoituskulut Vuoden 2011 alusta Linnan Tilapalvelut -liikelaitokselle siirrettiin kiinteistöomaisuuden taseyksikkö ja pääomavuokran laskentaperusteet uudistettiin. Vuoden 2014 lopulla Linna Tilapalveluilla oli lainaa yhteensä 75,7 milj. euroa. Vuonna 2014 lainoista maksettiin korkoa 1 105 635 € ja lyhennystä 5 896 553 €. Uutta lainaa otettiin 5 898 035 euroa. Lisäksi kaupungille maksettiin peruspääoman korkoa 5 968 000 €. Poistot Poistosuunnitelman mukaisia poistoja kirjattiin 6,45 milj. euroa. Tämän lisäksi kertaluonteisia poistoja kirjattiin 1,47 milj. euroa. Nämä tulivat Nummen koulun, Nummen Nuorisotalon ja Hämeenkaaren urheiluhallin kiinteistöistä. Linnan Tilapalvelut liikelaitoksen tulokseen kertaluonteisilla poistoilla ei ollut vaikutusta, koska ne katettiin kaupungin myöntämällä ylimääräisellä avustuksella ja alaskirjatun Nummen koulun investointivarauksen tuloutuksella. 202 Sisäinen valvonta ja riskien hallinta Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksessa 2014 1) Kuvaus siitä, miten yksikkönne (palvelualueen, -yksikön (tilaajan), palvelun tuotantoyksikön, liikelaitoksen) sisäinen valvonta ja riskienhallinta on käytännössä järjestetty (pohjana soveltuvin osin sisäisen valvonnan toimintaohjeen liitteet 1 ja 2) - - Linnan Tilapalvelun sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestely perustuu kaupungin hallintosääntöön ja liikelaitoksen johtosääntöön sekä vuosittain johtokunnassa hyväksyttävään toimintasääntöön, joissa on määritelty toimielinten ja viranhaltijoiden vastuut. Talonrakennushankkeiden suunnittelu ja toteutusohjeet on uudistettu liikelaitoksen valmistelemina vuoden 2010 aikana. Johtokunta hyväksyi uudistetut suunnittelu- ja toteutusohjeet kokouksessaan 8.12.2010 ja kaupunginhallitus 10.1.2011. Suunnittelu ja toteutusohjeet ohjaavat hyvin investointihankkeita ja selkeyttävät vastuut hankkeiden eri vaiheissa. Tehdyt viranhaltijapäätökset viedään johtokunnalle tiedoksi. Kahden viikon välein pidettävissä palvelualueiden päälliköiden ja toimitusjohtajan tiimipalavereissa tuodaan esille liikelaitoksen toiminnan kannalta keskeisiä taloudellisia ja toiminnallisia uhkatekijöitä. Palvelualueiden päälliköt vastaavat palvelualueensa operatiivisesta johtamisesta ja vastuualueensa hankinnoista. Vuoden 2013 työhyvinvointikyselyn pohjalta laadittiin syksyllä liikelaitoksen oma työhyvinvoinnin kehittämissuunnitelma. Kehittämissuunnitelmaa käsiteltiin toimistokokouksessa 4.10.2013. Kehittämissuunnitelman päivittämistä varten perustettiin työryhmä toimistokokouksessa 5.12.2014. Kaupunkiorganisaatiossa tehtiin sosiaalisen pääoman kartoitus keväällä 2014. Tilapalvelun tulos oli erinomainen ja koko kaupungin parhaimmistoa. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta ovat osa normaalia jokapäiväistä työtä 2) Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen - Toiminnassa on noudatettu lakia ja hyvää hallintotapaa ja käytetty tarvittaessa asiantuntijoita esim. hankinnoissa KuntaPro Oy:n hankinta- ja kilpailutusyksikön asiantuntemusta. 3) Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus - - - - Linnan Tilapalvelut -liikelaitokselle oli valtuusto asettanut tavoitteeksi ylijäämä/alijäämä 0 euroa. Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksen vuoden 2014 ylijäämä oli 121 996,20 euroa. Tuloksessa on merkitty konserniavustusta 3 366 000 euroa. Käyttöomaisuuden myyntivoittoja kertyi 1 226 694 euroa. Linnan Tilapalvelut -liikelaitos on mukana joka toinen vuosi järjestettävässä valtakunnallisessa Kiinteistöjen tunnusluvut ja niiden vertailu -hankkeessa parantaakseen oman kiinteistökantansa tunnuslukujen laskentaa ja vertailtavuutta muiden kaupunkien verrokkikohteisiin. Edellisen kerran hanke toteutettiin 2013 ja seuraava on 2015. 4) 5) - - Kaupungin ja –konsernin riskienhallinnan järjestäminen liitteessä kuvatulla tavalla Katso kohta 1. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Toiminta perustuu hallintosääntöön, johtosääntöön, toimintasääntöön, hankintalakiin ja hankintaohjeisiin sekä kaupungin irtaimen omaisuuden hallintaohjeeseen (uudistettu kh 20.12.2010 § 34 ), joiden pohjalta toimielin tai viranhaltija on tehnyt päätökset. Omaisuuden hankinnasta ja luovutuksesta on kohdekohtaiset päätökset valtuuksien rajoissa. Myös vuokrasopimuksista on tehty virkamiespäätökset vuokrasopimusten lisäksi. Ulkopuolista palveluhankintaa ohjataan sopimusohjauksella. Kiinteistöpäällikkö, tekniset isännöitsijät ja kiinteistöpalveluasiantuntija vastaavat hoidon valvonnasta. Omaisuuden hallinnassa tai luovutuksissa ei tapahtunut arvonlisäveron tai valtionosuuden menetyksiä. Rakennustekninen asiantuntija aloitti toimessaan 11.8.2014. Tämä lisää Tilapalvelun mahdollisuuksia sisäilmaongelmien selvittelyssä. 203 6) - Sopimustoiminta / sopimusten hallinta Sopimusten hallinnassa ei ole ollut ennakoimattomia ongelmia. Ulkopuolisista vuokrasopimuksista on vakuudet samoin kuin urakkasopimuksista Sopimuksissa noudatetaan valtakunnallisia sopimusmalleja Kaikista ulkoisista ja sisäisistä vuokrauksista on allekirjoitetut vuokrasopimukset 7) Millaisia merkittäviä puutteita, epäkohtia tms. sisäisen valvonnan osa-alueilla (yllä mainitut kohdat 2 - 6) on havaittu kuluneella tilikaudella 2014 - Selvennetään kohteille hankittavien palveluiden ja tavaroiden hankintaprosessia. 8) - Miten sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa on tarkoitus kehittää Urakoitsijoiden valinnassa lakisääteisen tilaajavastuuvelvoitteiden tarkistamisen lisäksi hankintaprosessissa käytetään liikevaihto- ja luottoluokitustietoja kohteen mukaan. Tilausbudjettin 2015 mukaisen palveluverkkoselvityksen valmistuminen selventää pitkän tähtäimen investointiohjelman laadintaa ja vähentää riskiä virheinvestointeihin. Talonrakennuksen suunnittelu- ja toteutusohjeiden edellyttämät tarve- ja hankeselvitykset on tehtävä huolella ja niiden painoarvoa on lisättävä. On päätetty tilata laskelmat rakennusten jälleenhankinta-arvoista ja teknisistä nykyarvoista. Keväällä 2015 valmistuvista laskelmista saadaan korjausvelan määrä. - 9) - - - - Arvionne merkittävimmistä riskeistä, epävarmuustekijöistä ja muista toiminnan kehittämiseen vaikuttavista tekijöistä Liikelaitoksen toimintaa kehitetään tehtyjen päätösten mukaisesti itsenäisempänä liikelaitoksena. Liikelaitoksen talous perustuu vuokratuloihin ja niillä maksettaviin kiinteistöjen ylläpitokustannuksiin, lainojen korkoihin ja lyhennyksiin sekä omistajan tuottovaatimukseen. Pääomavuokran rakenteellinen muutos korjausvastuuseen ja korkoon pitäisi riittää po. pääomakustannusten kattamiseen ja omistajan tuottovaatimukseen sekä sen lisäksi peruskorjausten rahoittamiseen ja jo kertyneen korjausvelan kiinniottamiseen. Alkuvaiheessa pääomavuokria kuitenkin voidaan kaupungin yleisen tiukan taloustilanteen vuoksi nostaa vain laskennallisesti, jolloin oman palvelutuotannon palveluiden yksikköhintoihin tulee markkinahintaa vastaavat vuokrakustannukset, mutta tilapalvelu ei saa käyttöönsä peruskorjauksiin tarvittavaa määrärahaa vuokrien kautta vaan se palautuu omistajalle. Peruskorjaukset rahoitetaan ainakin toistaiseksi kaupungin niukan investointibudjetin tai yhtiömuotoisten hankkeiden kautta. Pääomavuokran laskentaa kehitetään siten, että Haahtelan Kiinteistötieto-ohjelmalla pystytään laskemaan kaikille vanhoille kohteille (ei tasearvoa) pääomavuokra. Kiinteistöomaisuuden vuotuiseen kunnossapitoon varatut määrärahat ovat pienet suhteessa kulutuksen ja ikääntymisen tuomiin tarpeisiin ja käyttöriskeihin, joita mm. yllättävät putkistovauriot ja lisääntyneet sisäilmaongelmat kuvastavat. Sisäilmaongelmaepäilyt edellyttävät kalliita ja laajoja erityisasiantuntijoiden selvityksiä sekä joissain tapauksissa voimakkaiden oireiden vuoksi väistötiloihin siirtymisen nopeallakin taloudellisesti ennakoimattomalla aikataululla. Talouden epävarmuustekijöitä ovat: Myytävien ja kehitettävien kohteiden myyntiaikojen venyminen: markkinatilanne, kaavamuutosprosessien viemä aika, kohteiden huono kunto ja alkuperäisen käyttötarkoituksen mukaiset vaikeasti muutettavat pohja- ja rakenneratkaisut. Käyttökustannusten arvioiminen myyntiajalta liian pieniksi ja myyntihintojen liian optimistiset arviot. Vajaakäytöllä tai tyhjänä olevien ja vaikeasti myytävien kohteiden tuomat taloudelliset tappiot. Ikääntyvä henkilöstö, keski-ikä 55,1 vuotta: hiljaisen tietotaidon siirtäminen, henkilöstön vähentämistavoitteet, muut tuottavuustavoitteet mm. myyntien tehostaminen, erilaiset uudentyyppiset kiinteistökehitysprojektit, energiansäästön ja kestävän kehityksen tavoiteprojektit, liikelaitoksen edelleen kehittäminen jne. on tuonut esiin jo osittain toteutuneenkin riskin henkilöstön jaksamisesta ja oikeasta mitoituksesta suhteessa tehtäviin ja tulosodotuksiin. 204 Tuloslaskelmaosan toteutuminen Liikevaihto Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avustukset kunnalta Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Kunnalle maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut TB 2014 36 019 000,00 190 000,00 906 000,00 2 041 000,00 -15 670 300,00 -6 144 200,00 -9 526 100,00 -1 991 700,00 -1 032 000,00 -959 700,00 -901 500,00 -58 200,00 -6 225 000,00 -6 225 000,00 -8 387 000,00 6 882 000,00 -7 168 000,00 0,00 0,00 -1 200 000,00 -5 968 000,00 0,00 TB 2014 muutokset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TB 2014 + muutokset 36 019 000,00 190 000,00 906 000,00 2 041 000,00 -15 670 300,00 -6 144 200,00 -9 526 100,00 -1 991 700,00 -1 032 000,00 -959 700,00 -901 500,00 -58 200,00 -6 225 000,00 -6 225 000,00 -8 387 000,00 6 882 000,00 -7 168 000,00 0,00 0,00 -1 200 000,00 -5 968 000,00 0,00 Toteutuma 35 694 606,03 303 949,81 1 844 661,97 3 366 000,00 -16 191 666,09 -5 853 200,99 -10 338 465,10 -1 855 907,49 -973 050,51 -882 856,98 -832 288,95 -50 568,03 -7 924 838,40 -7 924 838,40 -8 486 378,32 6 750 427,51 -7 059 392,05 8 158,00 6 838,67 -1 105 635,79 -5 968 000,00 -752,93 Poikkeama -324 393,97 113 949,81 938 661,97 1 325 000,00 -521 366,09 290 999,01 -812 365,10 135 792,51 58 949,49 76 843,02 69 211,05 7 631,97 -1 699 838,40 -1 699 838,40 -99 378,32 -131 572,49 108 607,95 8 158,00 6 838,67 94 364,21 0,00 -752,93 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä -286 000,00 0,00 -286 000,00 -308 964,54 -22 964,54 -286 000,00 0,00 -286 000,00 -308 964,54 -22 964,54 286 000,00 0,00 0,00 0,00 286 000,00 0,00 430 960,74 121 996,20 144 960,74 121 996,20 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia eriä Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Investointien toteutuminen Kustannusarvio Ed. vuosien käyttö Kustannusarviosta Poikkeama käytetty 31.12. TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset 0 500 000 -500 000 0 0 0 0 500 000 -500 000 0,00 133 102,49 -133 102,49 1 147 110,63 0,00 0,00 -366 897,51 -366 897,51 0 0 0 0 0 0 0 0 0 841 143,48 17 743,83 823 399,65 79 583,03 0,00 -841 143,48 17 743,83 -823 399,65 Toteutuma LINNAN TILAPALVELUT -LIIKELAITOS RAKENNUSTEN HANKINTA JA MYYNTI Menot Tulot Nettomeno Myyntivoitot Myyntitappiot OSAKKEIDEN JA OSUUKSIEN HANKINTA JA MYYNTI Menot Tulot Nettomeno Myyntivoitot Myyntitappiot 205 Kustannusarvio Ed. vuosien käyttö Kustannusarviosta Poikkeama käytetty 31.12. TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma 710 000 0 710 000 0 0 0 710 000 0 710 000 710 000,00 0,00 710 000,00 0,00 0,00 0,00 5 000 000 5 300 000 0 5 300 000 1 111 751,66 97 161,00 1 014 590,66 4 188 248,34 97 161,00 4 285 409,34 1 304 469,25 5 000 000 300 000 0 300 000 AINEETTOMAT OIKEUDET Pysäköintioikeudet, 50 paikkaa Menot Tulot Netto TALONRAKENNUS Tuomelan koulu Menot Tulot Netto Ahveniston maauimala Menot Tulot Netto Pääterveysaseman muutokset Menot Tulot Netto 10 900 000 192 717,59 2 600 000 885 443,50 219 895,00 665 548,50 1 600 000 400 000 1 200 000 1 610 000 490 000 1 120 000 3 210 000 890 000 2 320 000 1 960 639,83 490 105,00 1 470 534,83 1 249 360,17 -399 895,00 849 465,17 2 846 083,33 1 000 000 0,00 500 000 0 500 000 0 0 0 500 000 0 500 000 167 276,72 0,00 167 276,72 332 723,28 0,00 332 723,28 167 276,72 0 0 0 0 0 0 0 0 0 462 891,34 45 382,00 417 509,34 -462 891,34 45 382,00 -417 509,34 3 600 000 0 3 600 000 0 0 0 3 600 000 0 3 600 000 3 227 156,12 54 450,00 3 172 706,12 372 843,88 54 450,00 427 293,88 Liivuoren päiväkoti Menot Tulot Netto Perusparannushankkeet ja suunnittelumääräraha Menot Tulot Netto * Kumppanuustalo, Kirjastokatu 1 * Terveyskeskus, julkisivu- ja putkistoremontti * Hätilän koulun tekn.työn tilat * Miemalan koulu * Verkatehtaan korjaustyöt * Kaupunginkirjasto, iv ja lämmönjako * Tuuloksen päiväkoti * Vanajanlinnan, peruskorjaustyöt * Ruununmyllyn päiväkoti * Kankaantaan päiväkoti * Rengon lämpökeskus * Rengon lämpökeskus * Ahveniston urheilualue * Myllymäki-kampus * Lyseon lisärakennus * Perhekeskus, korjaustyöt * Voutilakeskuksen keittiö ja saunaosasto * Hykin rakennekorjaukset 480 778,72 15 263,97 970 799,84 92 356,30 205 764,85 2 566,95 413 647,42 193 270,19 36 446,33 60 637,87 54 450,00 428 333,98 101 887,13 25 061,05 73 269,29 10 673,98 59 609,84 56 788,41 TALONRAKENNUS YHTEENSÄ MENOT TULOT NETTO Linnan Tilapalvelut -liikelaitos 14 500 000 1 078 161,09 10 700 000 400 000 10 300 000 1 910 000 490 000 1 420 000 12 610 000 890 000 11 720 000 6 929 715,67 687 098,00 6 242 617,67 5 680 284,33 -202 902,00 5 477 382,33 4 317 829,30 206 Kustannusarvio Ed. vuosien käyttö TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma 50 000 0 50 000 100 000 0 100 000 150 000 0 150 000 102 707,64 0,00 102 707,64 Kustannusarviosta Poikkeama käytetty 31.12. IRTAIN OMAISUUS KONEET JA KALUSTO Ensikertainen kalustaminen talonrak.hankkeisiin Menot Tulot Netto * Iittalan päiväkodin ensik. kalusto * Tuuloksen pk:n ensik. kalusto * HYK Tekniikkatalon ensik. kalusto * Ahveniston maauimalan ensik. kalusto 47 292,36 0,00 47 292,36 7 240,00 22 253,59 32 298,57 40 915,48 Suurkeittiölaitteet Menot Tulot Netto 150 000 0 150 000 0 0 0 150 000 0 150 000 * Jätepuristin, Viipurintie 1-3 * Lautastenjakelimet, Seminaarin koulu * SelfCookinCenter, Metos+jalusta, Lammin vanhaink. * Yhdistelmäuuni, Voutilakeskus * Yhdistelmäuuni Metos MCMP+jalusta, Sairion pk * Varavoimakone 220 * Turvajärjestelmä, Konnarin koulu 131 496,66 0,00 131 496,66 18 503,34 0,00 18 503,34 11 283,00 21 720,00 10 548,76 13 947,00 9 189,64 37 548,20 27 260,06 KONEET JA KALUSTO YHTEENSÄ MENOT TULOT NETTO 200 000 0 200 000 100 000 0 100 000 300 000 0 300 000 234 204,30 0,00 234 204,30 65 795,70 0,00 65 795,70 11 610 000 900 000 10 710 000 2 010 000 490 000 1 520 000 13 620 000 1 390 000 12 230 000 8 715 063,45 837 944,00 7 877 119,13 1 226 693,66 0,00 4 904 936,55 -552 056,00 4 352 880,87 LINNAN TILAPALVELUT -LIIKELAITOS INVESTOINNIT YHTEENSÄ MENOT TULOT NETTO Myyntivoitot Myytitappiot Linnan Tilapalvelut -liikelaitos 207 Rahoitusosan toteutuminen Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 6 882 000,00 6 225 000,00 -7 168 000,00 -500 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 882 000,00 6 225 000,00 -7 168 000,00 -500 000,00 6 750 427,51 7 924 838,40 -7 059 392,05 -1 226 693,66 -131 572,49 1 699 838,40 108 607,95 -726 693,66 -11 610 000,00 -2 010 000,00 -13 620 000,00 -8 715 063,45 4 904 936,55 Rahoitusosuudet investointimenoihin 400 000,00 490 000,00 890 000,00 687 098,00 -202 902,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminta ja investoinnit, netto 500 000,00 -5 271 000,00 0,00 -1 520 000,00 500 000,00 -6 791 000,00 1 377 539,98 -261 245,27 877 539,98 6 529 754,73 Rahoitustoiminta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Oman pääoman muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen 11 610 000,00 -5 599 000,00 0,00 740 000,00 0,00 0,00 0,00 -1 520 000,00 11 610 000,00 -5 599 000,00 0,00 -780 000,00 5 898 035,08 -5 896 553,24 461 859,66 202 096,23 -5 711 964,92 -297 553,24 461 859,66 982 096,23 Linnan Tilapalvelut -liikelaitos 208 5.2.1 Tilinpäätöslaskelmat Tuloslaskelma (ulkoiset ja sisäiset) Linnan Tilapalvelut –liikelaitos 1.1.-31.12.2014 Liikevaihto 1.1.-31.12.2013 35 694 606,03 35 694 606,03 34 052 492,67 34 052 492,67 Valmistus omaan käyttöön 303 949,81 303 949,81 659 449,91 659 449,91 Liiketoiminnan muut tuotot 1 844 661,97 1 844 661,97 1 418 073,97 1 418 073,97 Tuet ja avustukset kunnalta/kuntayhtymältä 3 366 000,00 3 366 000,00 2 041 000,00 2 041 000,00 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Palvelujen ostot Henkilöstökulut -16 191 666,09 -15 426 429,02 -5 853 200,99 -5 931 441,83 -5 853 200,99 -10 338 465,10 -5 931 441,83 -16 191 666,09 -9 494 987,19 -1 855 907,49 -1 977 226,52 Palkat ja palkkiot -973 050,51 -1 000 151,20 Henkilösivukulut -882 856,98 -977 075,32 Eläkekulut -832 288,95 -923 129,62 Muut henkilösivukulut -50 568,03 Poistot ja arvonalentumiset -7 924 838,40 Suunnitelman mukaiset poistot -1 855 907,49 -1 977 226,52 -6 121 401,94 -7 924 838,40 Arvonalentumiset -53 945,70 -15 426 429,02 -6 121 401,94 -7 924 838,40 -6 121 401,94 Liiketoiminnan muut kulut -8 486 378,32 -8 486 378,32 -7 880 766,73 -7 880 766,73 Liikeylijäämä (-alijäämä) 6 750 427,51 6 750 427,51 6 765 192,34 6 765 192,34 Rahoitustuotot ja -kulut -7 059 392,05 Korkotuotot 8 158,00 Muut rahoitustuotot 6 838,67 -7 045 591,66 5 637,07 Kunnalle/kuntayhtymälle maksetut korkokulut -1 105 635,79 -1 083 094,64 Korvaus peruspääomasta -5 968 000,00 -5 968 000,00 -752,93 -7 059 392,05 -134,09 -7 045 591,66 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä Muut rahoituskulut -308 964,54 -308 964,54 -280 399,32 -280 399,32 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia -308 964,54 -308 964,54 -280 399,32 -280 399,32 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 430 960,74 430 960,74 286 148,86 286 148,86 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 121 996,20 121 996,20 5 749,54 5 749,54 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % 4,44 % 4,56 % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 4,44 % 4,58 % -0,87 % -0,82 % Voitto, % Linnan Tilapalvelut -liikelaitos 209 Tuloslaskelma (ulkoiset) Linnan Tilapalvelut -liikelaitos 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 35 589 006,03 35 589 006,03 33 948 452,67 33 948 452,67 Valmistus omaan käyttöön 303 949,81 303 949,81 659 449,91 659 449,91 Liiketoiminnan muut tuotot 1 757 466,86 1 757 466,86 1 320 039,98 1 320 039,98 Tuet ja avustukset kunnalta/kuntayhtymältä 3 366 000,00 3 366 000,00 2 041 000,00 2 041 000,00 Liikevaihto Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Palvelujen ostot Henkilöstökulut -16 104 470,98 -15 328 395,03 -5 853 200,99 -5 931 441,83 -5 853 200,99 -10 251 269,99 -5 931 441,83 -16 104 470,98 -9 396 953,20 -1 855 907,49 -1 977 226,52 Palkat ja palkkiot -973 050,51 -1 000 151,20 Henkilösivukulut -882 856,98 -977 075,32 Eläkekulut -832 288,95 -923 129,62 Muut henkilösivukulut -50 568,03 Poistot ja arvonalentumiset -7 924 838,40 -6 121 401,94 -7 924 838,40 -6 121 401,94 Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot ja -kulut -1 855 907,49 -53 945,70 -7 924 838,40 -8 380 778,32 -8 380 778,32 6 750 427,51 6 750 427,51 -7 059 392,05 -1 977 226,52 -6 121 401,94 -7 776 726,73 -7 776 726,73 6 765 192,34 6 765 192,34 -7 045 591,66 Korkotuotot 8 158,00 Muut rahoitustuotot 6 838,67 5 637,07 Kunnalle/kuntayhtymälle maksetut korkokulut -1 105 635,79 -1 083 094,64 Korvaus peruspääomasta -5 968 000,00 -5 968 000,00 Muut rahoituskulut -15 328 395,03 -752,93 -7 059 392,05 -134,09 -7 045 591,66 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä -308 964,54 -308 964,54 -280 399,32 -280 399,32 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia -308 964,54 -308 964,54 -280 399,32 -280 399,32 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 430 960,74 430 960,74 286 148,86 286 148,86 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 121 996,20 121 996,20 5 749,54 5 749,54 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % 4,44 % 4,56 % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 4,44 % 4,58 % -0,87 % -0,83 % Voitto, % Linnan Tilapalvelut -liikelaitos 210 Tase Linnan Tilapalvelut -liikelaitos 2014 2013 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 147 433 153,40 1 327 012,16 1 327 012,16 147 480 872,67 657 889,35 657 889,35 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Ennakkomaksut ja keskener.hank. 139 518 298,69 75 802,29 134 062 814,29 552 626,03 590 353,30 4 236 702,78 141 058 540,42 75 802,29 136 917 735,32 605 365,87 510 332,05 2 949 304,89 6 587 842,55 6 587 842,55 5 764 442,90 5 764 442,90 VAIHTUVAT VASTAAVAT 14 626 873,57 10 854 148,44 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset 14 626 873,57 1 529 396,00 1 529 396,00 10 854 148,44 1 771 110,00 1 771 110,00 13 097 477,57 113 730,77 10 397 820,96 1 229 059,36 1 147 626,81 209 239,67 9 083 038,44 94 610,69 2 568 257,65 5 594 744,30 775 886,57 49 539,23 0,00 0,00 162 060 026,97 158 335 021,11 VASTAAVAA Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset kunnalta Saamiset kunnalta Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ Linnan Tilapalvelut -liikelaitos 211 2014 2013 69 125 640,78 67 739 511,00 1 264 133,58 121 996,20 68 541 784,92 67 739 511,00 796 524,38 5 749,54 7 615 260,18 7 615 260,18 8 046 220,92 8 046 220,92 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat julkisyhteisöiltä 85 319 126,01 69 451 587,09 69 451 587,09 81 747 015,27 69 778 015,87 69 778 015,87 Lyhytaikainen Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Korottomat velat kunnalta Muut velat/Liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat 15 867 538,92 6 224 463,86 4 817,40 2 462 130,93 6 825 204,28 22 172,50 328 749,95 11 968 999,40 5 896 553,24 3 899,22 1 932 497,02 3 647 666,67 22 327,37 466 055,88 162 060 026,97 158 335 021,11 47,35 208,57 1 386 75 676 0 48,37 217,91 802 75 675 0 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edell. tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero VASTATTAVAA YHTEENSÄ LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 € Lainakanta 31.12., 1 000 € Lainasaamiset, 1 000 € Linnan Tilapalvelut -liikelaitos 212 Rahoituslaskelma Linnan Tilapalvelut -liikelaitos Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta Saamisten muutos muilta Korottomien velkojen muutos kunnalta Korottomien velkojen muutos muilta Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Quick ratio Current ratio Linnan Tilapalvelut -liikelaitos 2014 2013 6 750 427,51 7 924 838,40 -7 059 392,05 -1 226 693,66 6 389 180,20 6 389 180,20 6 765 192,34 6 121 401,94 -7 045 591,66 -770 240,33 5 070 762,29 5 070 762,29 -6 650 425,47 -261 245,27 -10 607 681,97 261 184,34 1 208 835,26 -4 066 900,08 -9 137 662,37 -4 066 900,08 1 481,84 461 859,66 13 931 249,78 -4 994 054,84 -1 493 920,64 0,00 7 443 274,30 0,00 -3 463 878,37 -308 846,76 3 177 537,61 393 091,29 261 245,27 -202 096,23 261 245,27 -1 853 195,08 426 235,48 -514 268,44 -1 435 146,18 4 066 900,08 -3 376 374,22 4 066 900,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -8 715 063,45 687 098,00 1 377 539,98 -261 245,27 5 898 035,08 -5 896 553,24 0,00 461 859,66 -7 883 711 94,87 1,25 0 0,8 0,8 -7 613 233 56,45 1,14 0 0,8 0,8 213 5.2.2 Tilinpäätöksen liitetiedot 1 Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu kaupunginhallituksen hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Kaupungin konsernitilisopimuksen mukaisesti Linnan Tilapalvelut-liikelaitoksen rahavarat 10 397 820,96 euroa esitetään kaupungin rahoissa ja pankkisaamisissa sekä Tilapalvelut-liikelaitoksen taseessa lainasaamisena kaupungilta. Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut sekä virheiden korjaukset Tilinpäätöksessä on tehty oikaisu edellisten tilikausien yli/alijäämään Hämeenlinnan Palvelukiinteistöt Oy:n rahastoimien v. 2013 pääomavastikkeiden osalta. V. 2013 Linnan Tilapalvelun tilinpäätöksessä pääomavastikkeet oli kirjattu kuluksi vaikka olisivat kuuluneet osakkeen arvoon taseeseen. Edellisten tilikausien kertynyt ylijäämä kasvoi korjauksen vuoksi 461 859,66 euroa. Edellisten tilikausien kertynyt ylijäämä 31.12.2013 oli 796 524,38 euroa. Tuloslaskelman liitetiedot 8 Toimintatuotot tehtäväalueittain Liikevaihto Kiinteistö- ja tilapalvelut Yhteensä Valmistus omaan käyttöön Kiinteistö- ja tilapalvelut Rakennuttaminen Rakennushankkeiden suunnittelu Yhteensä Tuet ja avustukset kunnalta Tilapalvelun hallinto Yhteensä Linnan Tilapalvelut -liikelaitos 2014 2013 35 589 006,03 35 589 006,03 33 948 452,67 33 948 452,67 2014 2013 38 607,04 204 059,20 61 283,57 303 949,81 172 343,20 343 866,71 143 240,00 659 449,91 2014 2013 3 366 000,00 3 366 000,00 2 041 000,00 2 041 000,00 214 Liiketoiminnan muut tuotot Tilapalvelun hallinto Kiinteistö- ja tilapalvelut Rakennuttaminen Yhteensä Toimintatuotot yhteensä 2014 2013 351 792,16 197 812,03 1 354 774,70 50 900,00 1 757 466,86 1 038 327,95 83 900,00 1 320 039,98 41 016 422,70 37 968 942,56 12 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty kaupunginhallituksen 2.11.2009 hyväksymää poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston 15.11.2011 antaman yleisohjeen mukaisesti kaupunginhallitus on 26.11.2012 hyväksynyt pysyvien vastaavien hyödykkeiden poistosuunnitelman, jota sovelletaan 1.1.2013 jälkeen hankittavien hyödykkeiden poistamiseen. HÄMEENLINNAN KAUP UNG IN P O IS TO S UUNNITELMAN P ERUS TEET JA P O IS TO S UUNNITELMA Tase- erä Omaisuuslaji Aine e ttoma t hyödykke e t Kehittämismenot Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Atk- ohjelmat Atk- ohjelmat ennen vuotta 2013 valmistuneet Muut pitkävaikutteiset menot, yhteistoimintaosuudet Muut pitkävaik. menot ennen v. 2013 valmistuneet Aine e llise t hyödykke e t Ma a - ja ve sia lue e t Ra ke nnukse t ja ra ke nne lma t Hallinto- ja laitosrakennukset Puiset hallinto- ja laitosrakennukset Kiviset hallinto- ja laitosrakennukset Hallinto- ja laitosrakennukset ennen v. 2013 valmistuneet Tehdas - ja tuotantorakenn. ennen v. 2013 valmistuneet Rakennusten peruskorjaukset Tehdas- ja tuotantorakennukset Puiset ja peltiset tehdas- ja tuotantorak. Kiviset tuotantorakennukset Talousrakennukset Vapaa- ajan rakennukset Vapaa- ajan rakennukset ennen v. 2013 valmistuneet Asuinrakennukset Asuinrakennukset ennen v. 2013 valmistuneet Muut rakennukset ennen v. 2013 valmistuneet Kiinte ä t ra ke nte e t ja la itte e t Kadut, tiet, torit, puistot Sillat, laiturit ja uimalat Muut maa- ja vesirakenteet Vedenjakeluverkosto Viemäriverkko Kaukolämpöverkko Kaukolämpöverkko ennen v. 2013 valmistuneet Ulkovalaistuslaitteet, sähköjohdot, muuntoasemat Puhelinverkko, keskusasema ja alakeskukset Maakaasuverkko Muut putki- ja kaapeliverkot Vesi- , sähkö yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet Liikenteen ohjauslaitteet Muut kiinteät rakenteet ja laitteet Kone e t ja ka lusto Rautaiset alukset (raskaat) Puiset alukset ja muut uivat työkoneet Muut kuljetusvälineet, ml. henkilö- ja pakettiautot Muut liikkuvat työkoneet, ml. traktorit ja puutarhakoneet Muut raskaat koneet, ml. kuorma- autot ja tiehöylät Muut kevyet koneet Sairaala- , terv.huolto- yms. laitteet Atk- laitteet Muut laitteet ja kalusteet Ensikertainen kalustaminen Muut a ine e llise t hyödykke e t Luonnonvarat Arvo- ja taide- esineet Enna kkoma ksut ja ke ske ne rä ise t ha nkinna t P ysyvie n va sta a vie n sijoitukse t O sa kke e t ja osuu de t Linnan Tilapalvelut -liikelaitos Poistomenetelmä Poistosuunnitelma Tasapoisto Tasapoisto 5 vuotta 5 vuotta Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 3 vuotta 5 vuotta 20 vuotta 5 - 20 vuotta Ei poistoaikaa Ei poistoa Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 30 vuotta 35 vuotta 40- 50 vuotta 30- 40 vuotta 3- 20 vuotta hyödykekohtaisesti tai pääomaarvoon lisäten Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 20 vuotta 30 vuotta 20 vuotta 20 vuotta 40 vuotta 30 vuotta 40- 50 vuotta 30 vuotta Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. 20 % 20 % 20 % 10 % 10 % 15 % 20 % 20 % 20 % 15 % 20 % 25 % 20 % 20 % 25 % Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 15 vuotta 8 vuotta 6 vuotta 6 vuotta 12 vuotta 6 vuotta 6 vuotta 3 vuotta 3 vuotta 5 vuotta Käytön mukainen poisto Käytön mukainen poisto Ei poistoaikaa Ei poistoaikaa Ei poistoaikaa 215 13 Erittely suunnitelman mukaisten poistojen ja poistoalaisten investointien vastaavuudesta Poistonalaiset investoinnit Rahoitusosuudet Investointien omahankintameno Suunnitelmanmukaiset poistot Ero Poikkeama% 2013 2014 2015 2016 2017 KA 10 529 195,12 261 184,34 10 268 010,78 6 121 401,94 7 873 919,97 687 098,00 7 186 821,97 6 454 138,72 16 460 000,00 1 090 000,00 15 370 000,00 6 605 000,00 13 800 000,00 400 000,00 13 400 000,00 6 978 000,00 13 100 000,00 0,00 13 100 000,00 7 728 000,00 12 352 623,02 487 656,47 11 864 966,55 6 777 308,13 -5 087 658,42 -42,88 15 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Muut toimintatuotot Maa-alueiden myyntivoitot Rakennusten myyntivoitot Osakkeiden myyntivoitot Myyntivoitot yhteensä 2014 333 520,12 813 590,51 79 583,03 1 226 693,66 2013 134 362,04 637 821,99 59 437,67 831 621,70 0,00 61 381,37 61 381,37 2014 2013 -430 960,74 -430 960,74 -286 148,86 -286 148,86 Muut toimintakulut Rakennusten myyntitappiot Myyntitappiot yhteensä 17 Erittely poistoeron muutoksista Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos Poistoeron muutos yhteensä Taseen vastaavien liitetiedot 21 Pysyvät vastaavat Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset Tietokoneohjelmistot menot Keskeneräiset Hankintameno 1.1.2014 0,00 Lisäykset tilikauden aikana 657 889,35 0,00 657 889,35 710 000,00 0,00 710 000,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 Tilikauden sumu-poistot Kertaluonteiset poistot -40 877,19 -40 877,19 0,00 0,00 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 Arvonalennukset ja niiden pal. 0,00 Hankintameno 31.12.2014 0,00 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12.2014 Linnan Tilapalvelut -liikelaitos Aineettomat hyödykkeet yhteensä 1 327 012,16 0,00 1 327 012,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 327 012,16 0,00 1 327 012,16 216 Aineelliset hyödykkeet Maa-alueet Hankintameno 1.1.2014 75 802,29 Lisäykset tilikauden aikana Rakennukset 136 917 735,32 Kiinteät rakenteet Koneet ja kalusto 605 365,87 2 904 591,48 Vähennykset tilikauden aikana Keskeneräiset Aineelliset hyödykkeet yhteensä 510 332,05 2 949 304,89 141 058 540,42 234 204,30 4 025 124,19 7 163 919,97 -133 102,49 Siirrot erien välillä -133 102,49 2 133 610,27 Tilikauden sumu-poistot -6 206 338,64 Kertaluonteiset poistot -1 470 699,68 -2 133 610,27 -52 739,84 Rahoitusosuudet tilikaudella Rahoitusosuudet siirrot erien välillä 0,00 -154 183,05 -82 981,97 -6 413 261,53 0,00 -1 470 699,68 -687 098,00 -687 098,00 82 981,97 0,00 4 236 702,78 139 518 298,69 Arvonalennukset ja niiden pal. 0,00 Hankintameno 31.12.2014 75 802,29 134 062 814,29 552 626,03 0,00 0,00 0,00 0,00 75 802,29 134 062 814,29 552 626,03 590 353,30 4 236 702,78 139 518 298,69 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12.2014 590 353,30 Sijoitukset Osakkeiden ja osuuksien erittely Osakkeet ja osuudet Kuntayhtymäosuudet Hankintameno 1.1.2014 0,00 Lisäykset tilikauden aikana Tytäryhtiöosakkeet ja osuudet 4 736 102,85 Osakkkuusyhteisöosakkeet ja osuudet Pysyvät vastaavat yhteensä Muut osakkeet Osakkeet ja ja osuudet osuudet yhteensä 316 387,03 711 953,02 841 143,48 Vähennykset tilikauden aikana -17 743,83 5 764 442,90 147 480 872,67 841 143,48 8 715 063,45 -17 743,83 -150 846,32 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 Tilikauden sumu-poistot 0,00 -6 454 138,72 Kertaluonteiset poistot 0,00 -1 470 699,68 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 -687 098,00 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 Arvonalennukset ja niiden pal. 0,00 0,00 6 587 842,55 147 433 153,40 Hankintameno 31.12.2014 0,00 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2014 0,00 5 577 246,33 316 387,03 694 209,19 6 587 842,55 147 433 153,40 21 25 5 577 246,33 316 387,03 694 209,19 Maa- ja vesialueiden erittely 31.12.2014 31.12.2013 Kiinteistöjen liittymismaksut Maa- ja vesialueet yhteensä 75 802,29 75 802,29 75 802,29 75 802,29 31.12.2014 31.12.2013 1 529 396,00 1 529 396,00 1 771 110,00 1 771 110,00 Saamisten erittely Pitkäaikaisten saamisten erittely Saamiset muilta Muut saamiset Yhteensä Linnan Tilapalvelut -liikelaitos 217 31.12.2014 31.12.2013 11 867,63 98 696,75 110 564,38 19 424,09 Lyhytaikaisten saamisten erittely Saamiset kaupungin tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Siirtosaamiset Yhteensä Saamiset kaupungin jäsenkuntayhtymiltä Siirtosaamiset Yhteensä 19 424,09 76 564,87 76 564,87 0,00 10 397 820,96 1 229 059,36 11 626 880,32 2 568 257,65 5 594 744,30 8 163 001,95 101 863,14 1 147 626,81 33 978,05 1 283 468,00 75 186,60 775 886,57 49 539,23 900 612,40 14 626 873,57 10 854 148,44 26 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät 31.12.2014 31.12.2013 Lyhytaikaiset siirtosaamiset Menoennakot Tapaturma- ja työttömyysvak.maksut Eläkemenoperusteinen ja varhemaksu Koy Hml:n Virvelinranta hyvitys Hämeenlinnan Palvelukiinteistöt Muut siirtosaamiset Siirtosaamiset yhteensä 431,34 3 810,27 25 020,62 76 564,87 98 696,75 4 715,82 209 239,67 1 255,31 4 018,88 40 654,69 Saamiset kaupungilta Lainasaamiset Muut saamiset Yhteensä Saamiset muilta Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä Saamiset yhteensä 3 610,35 49 539,23 Taseen vastattavien liitetiedot 28 Oman pääoman erittely Peruspääoma 1.1. Peruspääoma 31.12. Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 1.1. Edellisen tilikauden virheen oikaisu Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 31.12. Tilikauden ylijäämä/alijäämä Oma pääoma yhteensä Edellisen tilikauden muutosten erittely Hämeenlinnan Palvelukiinteistöjen pääomavastikkeiden rahastointi v.2013 korjattu Linnan Tilapalvelut -liikelaitos 31.12.2014 31.12.2013 67 739 511,00 67 739 511,00 67 739 511,00 67 739 511,00 802 273,92 461 859,66 1 264 133,58 796 524,37 121 996,20 5 749,54 69 125 640,78 68 541 784,92 796 524,38 218 29 Erittely poistoerosta 31.12.2014 31.12.2013 7 615 260,18 7 615 260,18 8 046 220,92 8 046 220,92 31.12.2014 31.12.2013 44 919 406,36 44 919 406,36 46 418 321,57 46 418 321,57 31.12.2014 31.12.2013 69 451 587,09 69 778 015,87 6 224 463,86 75 676 050,95 5 896 553,24 75 674 569,11 575 164,96 575 164,96 542 744,15 542 744,15 Velat kaupungin jäsenkuntayhtymille Ostovelat Yhteensä 51 877,73 51 877,73 47 617,87 47 617,87 Velat kaupungin osakkuus- ja omistusyhteysyhteisöille Ostovelat Yhteensä 21 601,58 21 601,58 24 395,30 24 395,30 4 817,40 1 813 486,66 6 847 376,78 328 749,95 8 994 430,79 3 899,22 1 317 739,70 3 669 994,04 466 055,88 5 457 688,84 9 643 075,06 6 072 446,16 31.12.2014 31.12.2013 6 825 204,28 22 172,50 6 847 376,78 3 647 666,67 22 327,37 3 669 994,04 Investointivaraukseen liittyvä poistoero Poistoero yhteensä 30 Velat, jotka erääntyvät 1.1.2020 tai sen jälkeen Lainat kaupungilta Yhteensä 33 Pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen erittely Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat Pitkäaikaiset lainat Kaupungilta Lyhytaikaiset lainat Kaupungilta Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat yhteensä Muut lyhytaikaiset velat Velat kaupungin tytäryhteisöille Ostovelat Yhteensä Velat muilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä Muut lyhytaikaiset velat yhteensä 36 Muut velat erittely Yhdystilin velka kaupungille Muut velat Yhteensä Linnan Tilapalvelut -liikelaitos 219 37 41 Siirtovelkojen erittely 31.12.2014 31.12.2013 Lomapalkkavelka KuEl maksut Ryhmähenkivakuutusmaksu Vuokratakuut Palkkojen jaksotus Keva varhemaksut Valtionosuusennakot Muut siirtovelat Yhteensä 270 060,40 17 942,05 598,38 38 036,65 2 099,89 304 445,64 17 848,43 587,08 31 326,77 331,50 47 408,70 64 105,00 2,76 466 055,88 Omasta puolesta annetut vakuudet 31.12.2014 12,58 328 749,95 Annetut vuokravakuudet Kirkon keskusrahastolle ja Aktia Henkivakuutus Oy:lle Kiinteistö Oy Keinusaaren Toimistotalo 1:stä vuokratuista tiloista Etelä-Hämeen Osuuspankin pankkitakaukset nro 568000-90058419 nro 568000-90058427 nro 568000-90060035 nro 568000-90058344 Yhteensä 44 35 923,86 875,20 15 777,54 20 785,73 73 362,33 Leasing-vastuut sisältyvät kunnan vastuisiin 47 Muut taloudelliset vastuut Vuokravastuut Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksen ulkoa vuokraamat kohteet. Määräaikaiset (5 vuotta tai pidemmät) vuokrasopimukset ja niiden vuokravastuu tulevalta vuokra-ajalta. Sopimustunnus V000107 V000111 V000126 V000127 V000132 V000136 V000146 Nimi Kanta-Hämeen sairaanhoitopiiri ky Kiinteistö Oy Hämeen avainkiinteistöt Suomen Yliopistokiinteistöt Oy Hämeenlinnan Rauhanyhdistys ry Kiinteistö Oy Sotkankoti Suomen Palveluasunot Oy Tyvene Oy Vuokrakohde Nimi AlkuPvm LoppuPvm Vuokra €/kk Vuokra vastuu Ahveniston koulu/sairaalakoulu, Ahvenistontie 20 (vuokratila) 1.8.2010 31.7.2025 5 506,09 699 273,43 Matintie 1, kehitysvammaisten asuntola (vuokratila) 1.12.2010 30.11.2025 4 165,60 545 693,60 Seminaarin koulu, Seminaarinkatu (vuokratila ) 1.8.2012 31.5.2032 156 556,98 32 720 408,82 Tenavatähden päiväkoti (vuokratila) 1.8.2012 31.7.2027 10 635,53 1 605 965,03 Kiint. Oy Sotkankoti, Sotkankatu 5 (vuokratila) 1.4.2013 31.3.2028 16 650,70 2 647 461,30 Palvelutalo Häitiläntie 2, 13300 Hämeenlinna (vuokratila) 1.9.2013 31.12.2023 8 043,00 868 644,00 Palvelutalo Tehtaankatu 2, 13220 Hämeenlinna (vuokratila) 30.6.2014 31.12.2024 22 743,67 2 729 240,40 Yhteensä Lisäksi on tehty vuokrasopimus jossa vuokralainen on Hämeenlinnan kaupunki Linnan Tilapalvelut -liikelaitos ja ja vuokranantajana Kiinteistö Oy Rauhanlähde I. Linnan Tilapalvelut ei maksa kiinteistön vuokraa vaan maksajana on ikäihmisten lautakunta. 48 Henkilöstö Vakituiset 49 Henkilöstökulut Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin Henkilöstökulut yhteensä Linnan Tilapalvelut -liikelaitos 1.4.2010 31.3.2020 224 301,57 41 816 686,58 23 068,55 1 453 318,65 31.12.2014 31.12.2013 22 22 2014 2013 1 855 907,49 1 977 226,52 0,00 1 855 907,49 0,00 1 977 226,52 220 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista sekä säilytystavoista KIRJANPITOKIRJAT SÄILYTYSTAPA Tasekirja Päiväkirja Pääkirja Sidottu kirja Atk-tiedosto Atk-tiedosto APUKIRJAT SÄILYTYSTAPA Myyntireskontra Ostoreskontra Käyttöomaisuus Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Tositelaji PANKKI MUIST1 EXCEL 1-3 KASSA1 PERHEH PALKAT SISLAS VARAST VANHAT ALKUSA Tapahtuma Kirjanpito Pankin tiliote Muistio/Raindance Muistio/excel Kassa 1 BW palvelukassa Perhehuolto Effica Palkat Sislas/Proe Varasto Vanhat saldot Alkusaldot Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto MR10 MRVIIT MRMANU MRHYV Myyntireskontra Myyntilaskut, Pro eLaskutus Viitesuoritukset Manuaalisuoritukset Hyvityslaskujen kuittaus Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto OSTOT OMAKSU Ostoreskontra Ostolaskut, Rondo Ostolasku, maksatus Atk-tiedosto Atk-tiedosto KOKESK KOMTOS IRTAIN Käyttöomaisuus Keskeneräiset investoinnit Käyttöomaisuus Irtain Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Linnan Tilapalvelut -liikelaitos Säilytystapa 221 Tilikauden tuloksen käsittely Hämeenlinnan Linnan Tilapalvelut -liikelaitoksen johtokunta esittää, että liikelaitoksen ylijäämä 121 996,20 euroa siirretään taseeseen tilikauden ylijäämätilille. Tilinpäätöksen allekirjoittaminen Hämeenlinnassa 11. maaliskuuta 2015 Susanna Hietanen Heikki Dahlbo Henrietta Ingman Mirja Pietilä Hasse Renfeldt Kati Sipilä Aulis Veteläinen Raili Salminen Tilinpäätösmerkintä Olemme tarkastaneet tilinpäätöksen. Hämeenlinnassa ____ . __________kuuta 2015 BDO Audiator Oy JHTT-yhteisö Minna Ainasvuori JHTT 222 5.3 LINNAN LOMITUSPALVELUT -LIIKELAITOS Katsaus vuoteen 2014 Vuonna 2014 Linnan Lomituspalvelut -liikelaitoksen toiminnassa tapahtui olennainen muutos, kun Lohjan kaupungin Nummi-Pusulan alue siirtyi Salon lomitusyksikön hoidettavaksi. Odotetusti tämä aiheutti lomituspäivien vähenemisen. Varsinaisessa lomitustoiminnassa ei vuonna 2014 tapahtunut lakimuutoksia, vaan lomituspalvelut järjestettiin samalla tavalla kuin aiempana vuonna. Lomituspäivien määrä väheni ennätyksellisellä 3166 päivällä, mikä tarkoittaa 14,5 prosentin vähennystä varrattuna vuoteen 2013 (lomituspäivien määrä 21176 päivää). Lomitustarpeen vähenemiseen vaikuttaa myös asiakastilojen väheneminen. Kun huomioidaan Nummi-Pusulan tilojen pois jääminen, on vähennystä silti 13 maatilaa ja niillä 26 maatalousyrittäjää. Luonnollisesti tämä tarkoitttaa myös lomittajien tarpeen vähenemistä. Maatalouslomittajien määrää on jatkuvasti sopeutettu vastaamaan kysyntää. Nummi-Pusulaan siirtyi vanhana työntekijänä yksi maatalouslomittaja. Lisäksi kenenkään vuonna 2014 töistä poisjääneen vakituisessa työsuhteessa olleen tilalle ei ole palkattu vakituisia maatalouslomittajia. Perinteisesti Linnan Lomituspalvelut on käyttänyt lomitusten järjestämisessä myös ostopalveluita ja tuntilomittajia. Näiden molempien määrä on myös olennaisesti vähentynyt vuonna 2014. Palvelut on pystytty järjestämään hyvin. Lomituspalveluohjaajat ovat tehneet asiakastilojen kanssa lomituspalvelulain mukaisia palvelusopimuksia. Yhdessä olemme saaneet paljon aikaan, puhutaan sitten lomitusten sujuvasta toteutuksesta tai maatilojen työturvallisuudesta. Kiitos kaikille lomituspalveluiden yhteistyötahoille hyvästä vuodesta ! Hämeenlinnassa 11.2.2015 Kaisa Tyrni toimitusjohtaja Johtokunta Linnan Lomituspalvelut -liikelaitoksella on toiminnan ohjaamista ja valvontaa varten johtokunta. Johtokunta vastaa liikelaitoksen talouden, hallinnon ja toiminnan sisäisen hallinnan ja riskienhallinnan asianmukaisesta järjestämisestä. Kaupunginvaltuusto valitsi johtokunnan puheenjohtajaksi Timo Myyryläisen ja varapuheenjohtajaksi Sara Kaloisen. Johtokunta kokoontui vuonna 2014 neljä kertaa. Liikelaitoksen organisaatio Sosiaali- ja terveysministeriö suorittaa valtion varoista Maatalousyrittäjien eläkelaitokselle lomituspalvelulaissa tarkoitettuja kustannuksia varten määrärahaa, jonka se ohjaa Maatalousyrittäjien eläkelaitoksen ohjauksen kautta toiminnan järjestävälle kunnalle. Maatalousyrittäjien eläkelaitos on tehnyt Hämeenlinnan kaupungin kanssa toimeksiantosopimuksen lomituspalveluiden järjestämisestä ja rahoittaa toimintaa lomituspalvelulaissa annettujen ohjeiden mukaisesti. Hämeenlinnan kaupungissa maatalouslomituspalveluita hoitaa Linnan Lomituspalvelut -liikelaitos, joka on Suomessa ensimmäinen maatalouslomitusta hoitava liikelaitos. Liikelaitos toimii kaupungin konsernihallinnon omistajaohjauksen alaisuudessa. 223 Maatalouslomituksen yhteistoimintaryhmä Lomituspalveluiden toiminnan seuraamiseksi lomitusyksikön alueella toimii yhteistoimintaryhmä (ns. tukiryhmä), jossa ovat edustettuina lomituspalveluiden käyttäjät, lomituksen hallintohenkilöstö, maatalouslomittajat, Melaasiamies ja MTK:n edustaja. Lomituspalvelujen käyttäjien osalta yhteistoimintaryhmän jäsenet valitaan maataloustuottajain yhdistysten toimesta. Yhteistoimintaryhmän tehtävänä on mm. seurata palvelujen toimeenpanoa, lomituksen käytännön toteutusta ja sitä, että lomituspalvelusäännösten tarkoitus ja tavoite toteutuu. Lisäksi tavoitteena on edistää yhteistoimintaa ja välittää tietoa sekä seurata asiakaspalautetta. Vuonna 2014 maatalouslomituksen yhteistoimintaryhmä kokoontui kaksi kertaa. Henkilöstö Liikelaitoksen hallinnossa on toimitusjohtajan lisäksi 5 lomituspalveluohjaajaa (31.12.2014). Lomituspalveluohjaajista kaksi on perhevapaalla. Toisen perhevapaalla olevan paikalle on palkattu sijainen. Lomituspalveluohjaajien tehtäviin kuuluu mm. toimia maatalouslomittajien lähiesimiehinä sekä asiakaspalvelu tehtävät. Lisäksi henkilöstöön kuuluu 64 vakituista kuukausipalkkaista maatalouslomittajaa (31.12.2014). Maatalouslomitusten asianmukaisen järjestämisen aikaansaamiseksi liikelaitos on vuoden 2014 aikana palkannut lyhytaikaisia työntekijöitä tarpeen mukaan sekä käyttänyt ostopalvelulomitusyrityksiä ja itsenäisiä ammatinharjoittajia työvoiman vajeen täyttämiseksi. Hallinto Lomituspalveluohjaajat - vakituinen - määräaikainen Maatalouslomittajat - vakituinen - määräaikainen 1.1.2014 31.12.2014 muutos 2014 5 0 5 1 +1 75 5 64 3 - 11 2 Lomituspalveluiden toiminnan kannalta ensiarvoisen tärkeää on ammattitaitoinen, osaava, luotettava ja sitoutunut henkilöstö. Lomituspalveluiden henkilöstön koulutuksiin ja ammattitaidon kehittämisen on panostettu myös vuonna 2014 järjestämällä erilaisia omaan tarpeeseen räätälöityjä koulutuksia. Lisäksi lomittajille järjestetään perehdytystä ja työhön opastusta asiakastiloilla. Linnan Lomituspalvelu järjestää koko henkilöstölleen noin 6 kertaa vuodessa kaksi tuntia kestävän työkokouksen, jossa käydään läpi työyhteisön ajankohtaisia asioita. Lisäksi kerran vuodessa järjestetään yksi yhteinen koulutuspäivä, ns. kesäpäivä. Vuonna 2014 se pidettiin kesäkuun alussa Aulangon kylpylähotellissa. Linnan Lomituspalveluiden koko henkilöstön kanssa käydään kehityskeskustelut vuosittain. Kehityskeskusteluista saadun palautteen perusteella mm. tilataan koulutuksia alan asiantuntijoilta juuri liikelaitoksen omiin tarpeisiin räätälöityinä. Tehtävän kuvaus Maatalousyrittäjien lomituspalvelulain (1231/1996) mukaisesti Linnan Lomituspalvelut -liikelaitos järjestää maatalousyrittäjille lakisääteiset maatalouslomituspalvelut ja suorittaa niitä koskevat hallinnolliset toimenpiteet. Toimintaympäristön muutokset Liikelaitos toimii 9 kaupungin / kunnan alueella. Toiminta-alueeseemme ovat kuuluneet vuoden 2011 alusta alkaen Hämeenlinnan, Hyvinkään, Karkkilan ja Riihimäen kaupungit sekä Hausjärven, Hattulan, Janakkalan, Lopen, Nummi-Pusulan ja Vihdin kunnat. 2014 vuoden alusta Nummi-Pusula jäi pois. Palvelusuunnitelmia on vuoden 2014 aikana saatu päivettyä niin, että ne ovat ajantasalla kaikilla asiakastiloilla. 224 Maatalouden rakennemuutos on näkynyt myöskin vuonna 2014 kotieläintilojen määrän merkittävänä laskuna. 2013 2014 muutos muutos% vuosilomaan oikeutetut maatalousyrittäjät 467 394 -73 (N-P osuus 47) - 15,6 asiakkaana olevat maatilat 303 260 - 14,8 lomituspäivät yht. 21 176 18 010 -43 (N-P osuus 30) 3166 - 15,0 Linnan Lomituspalveluiden vuoden 2014 tilausbudjetin toiminnalliset tavoitteet ja niiden toteutuminen Toiminnan menestystekijät Asiakkaiden hyvää arkielämää tukevat palvelut Tavoitteet Mittarit ja toteuma 2014 Kustannustehokas ja laaja-alainen palveluiden hankinta Lomituspäivien määrä 18 010 päivää. Tavoitteesta (20500) jäätiin 2490 päivää. Tavoite toteutui osittain. 100 % asiakastiloista on tehty palvelusopimus. Tavoite toteutui. Luova ja elinvoimainen elinkeinoympäristö Palveluprosessien tarkistaminen. Palvelusopimukset solmittu kaikkien asiakastilojen kanssa. Toiminnan menestystekijät Hyvinvoiva, osaava ja kehityshaluinen henkilöstö - luovuutta tukeva työyhteisö ja haasteelliset työtehtävät. Tavoitteet Mittarit ja toteuma 2014 Työolosuhteiden kehittäminen turvallisempaan suuntaan (maatalouslomittajat sekä asiakkaat / maatilat) Työolosuhdekartoitukset tehty kolmen vuoden välein kaikille kunnallista lomitusta käyttäville asiakastiloille. Kaikille kunnallisessa lomituksessa oleville tiloille on tehty. Tavoite toteutui. Tunnusluvut 2014 TB 2014 TP 2014 TP 2013 Sijaisapulomituspäivät, pyynnöistä toteutunut vähintään 90% Lomituspäivien määrä yhteensä 90,0 % 98,3 % 98,0% 20 500 18 010 21 176 Asiakastyytyväisyyskyselyn tulos tasolla hyvä (3) Kehityskeskustelut käydään koko henkilöstön kanssa tavoite toteutuu tavoite toteutuu 3,8 3,8 100,0% 100,0% Sisäinen valvonta SELONTEKO HÄMEENLINNAN KAUPUNGIN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ JA ARVIO MUISTA TOIMINNAN KEHITTÄMISEEN VAIKUTTAVISTA TEKIJÖISTÄ VUODELTA 2014 Linnan Lomituspalvelut -liikelaitoksessa 1) Kuvaus siitä, miten yksikkön sisäinen valvonta ja riskienhallinta on järjestetty sisäinen valvonta ja riskienhallinta perustuvat kaupungin hallintosääntöön, liikelaitoksen johtosääntöön ja toimintasääntöön, joissa on määritelty toimielinten ja viranhaltijan vastuut. viranhaltijapäätökset viedään johtokunnalle ja apulaiskaupunginjohtajalle tiedoksi. toimintaa ohjaa lomituspalvelulaki ja –asetus. Lisäksi noudatetaan MELAn (Maatalousyrittäjien eläkelaitos) antamia ohjeita palveluiden järjestämiseksi. 2) Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen toiminnassa on noudatettu lakia ja hyvää hallintotapaa. 225 3) Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus taloudelliset tavoitteet toteutuivat, mutta toiminnalliset tavoitteet jäivät lomituspäivien määrän osalta alle asetetun johtuen kysynnän heikkenemisestä (asiakastilat vähenevät yhä edelleen). 4) Kaupungin ja konsernin riskienhallinnan järjestäminen noudatetaan eri ohjeita ja ennakoidaan mahdollisia poikkeustilanteita käytetään hyväksi kaupungin eri toimijoiden asiantuntemusta liikelaitoksen riskienhallinnan toimenpide ohjelma on päivitetty vuosille 2014 -2015 ja se on hyväksytty liikelaitoksen johtokunnankokouksessa 12.3.2014 5) Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta liikelaitoksella ei ole omaisuutta. 6) Sopimustoiminta ostopalvelulomitusten hankinta on kilpailutettu 2011 ja hankintasopimukset on tehty valittujen toimittajien kanssa. Kahden vuoden optio on otettu käyttöön 2013. Muiden lomituspalveluyritysten kanssa tehtävissä lomituspalvelusopimuksissa noudatetaan valtakunnallisia sopimusmalleja. Muita sopimuksia ei ole 7) Millaisia puutteita on esiintynyt sisäisen valvonnan osa-alueilla tilikaudella 2014 ei puutteita. 8) Miten sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa on tarkoitus kehittää pidetään ohjeet ja toimintatavat ajan tasalla panostetaan erityisesti asioihin joissa on arvioitu olevan merkittävä riski; työturvallisuus 9) Arvionne merkittävimmistä riskeistä, epävarmuustekijöistä ja muista toiminnan kehittämiseen vaikuttavista tekijöistä vuonna 2014 ei mainittavaa Talousarvion toteutuminen TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 4 477 000 4 477 000 4 268 224 -208 776 4 409 620 4 046 600 4 046 600 3 781 611 -264 989 589 553 430 400 430 400 486 613 56 213 TOIMINTAMENOT -4 953 755 -4 476 000 -4 476 000 -4 292 982 183 018 Palkat ja palkkiot -2 755 618 -2 460 600 -2 460 600 -2 390 285 70 315 105 874 75 000 75 000 69 989 -5 011 Henkilösivukulut -796 748 -775 000 -775 000 -599 733 175 267 Asiakaspalvelujen ostot -516 406 -480 000 -480 000 -292 687 187 313 Muiden palvelujen ostot -587 505 -550 000 -550 000 -519 269 30 731 -30 474 -40 400 -40 400 -48 926 -8 526 -324 822 -200 000 -200 000 -467 100 -267 100 Vuokrat -36 053 -33 400 -33 400 -33 409 -9 Muut toimintamenot -12 003 -11 600 -11 600 -11 562 38 TP 2013 TB 2014 TOIMINTATULOT 4 999 173 Myyntitulot Maksutulot Henkilöstökorvaukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset TOIMINTAKATE Rahoitustulot ja -menot Muut rahoitustulot Korvaus peruspääomasta TB 2014 muutokset 45 418 1 000 1 000 -24 758 -25 758 210 -1 000 -1 000 501 1 501 1 501 1 501 2 210 -2 000 -1 000 -1 000 -1 000 0 TILIKAUDEN TULOS 45 628 0 0 -24 257 -24 257 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ TEHTÄVÄN KOKONAISKUSTANNUKSET 45 628 0 0 -24 257 -24 257 45 628 0 0 -24 257 -24 257 226 Olennaiset poikkeamat talousarvioon Lomitustoiminnan hallinnon talous Lomitushallintoon saadaan laskennallista valtionosuutta, joka määräytyy edellistä varainhoitovuotta edeltäneen vuoden aikana lomitusyksikön alueella toteutettujen lomituspäivien määrän perusteella. Vuodelle 2014 lomituskorvausta saatiin vuonna 2012 toteutettujen lomituspäivien perusteella. TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 279 000 279 000 266 842 -12 158 -389 102 -397 000 -397 000 -378 832 18 168 -94 526 -118 000 -118 000 -111 990 6 010 Lomituspalveluiden hallinto TP 2013 TB 2014 Toimintatuotot 294 576 Toimintakulut Toimintakate TB 2014 muutokset Lomitustoiminnan talous Lomituspalvelulain mukaisiin toiminnan käyttökustannuksiin saadaan kustannusperusteinen valtionkorvaus vähennettynä toiminnan sisäisillä tuotoilla. Lomituspalvelut TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 4 198 000 4 198 000 4 001 382 -196 618 -4 564 653 -4 079 000 -4 079 000 -3 914 149 164 851 139 944 119 000 119 000 87 233 -31 767 TP 2013 TB 2014 Toimintatuotot 4 704 597 Toimintakulut Toimintakate TB 2014 muutokset Tuloslaskelmaosan toteutuminen TB 2014 4 477 000,00 0,00 -1 070 400,00 -40 400,00 -1 030 000,00 -3 160 600,00 -2 385 600,00 -775 000,00 -604 900,00 -170 100,00 -245 000,00 1 000,00 -1 000,00 0,00 -1 000,00 TB 2014 muutokset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TB 2014 + muutokset 4 477 000,00 0,00 -1 070 400,00 -40 400,00 -1 030 000,00 -3 160 600,00 -2 385 600,00 -775 000,00 -604 900,00 -170 100,00 -245 000,00 1 000,00 -1 000,00 0,00 -1 000,00 Toteutuma 4 264 741,60 3 482,20 -860 882,22 -48 926,22 -811 956,00 -2 920 028,39 -2 320 295,41 -599 732,98 -451 002,37 -148 730,61 -512 070,94 -24 757,75 501,20 1 501,20 -1 000,00 Poikkeama -212 258,40 3 482,20 209 517,78 -8 526,22 218 044,00 240 571,61 65 304,59 175 267,02 153 897,63 21 369,39 -267 070,94 -25 757,75 1 501,20 1 501,20 0,00 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 0,00 0,00 0,00 -24 256,55 -24 256,55 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia eriä Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -24 256,55 -24 256,55 -24 256,55 -24 256,55 Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot Korvaus peruspääomasta Linnan Lomituspalvelut -liikelaitos 227 Rahoitusosan toteutuminen Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot ja -kulut Toiminta ja investoinnit, netto Vaikutus maksuvalmiuteen TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 1 000,00 -1 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 000,00 -1 000,00 0,00 -24 757,75 501,20 -24 256,55 -25 757,75 1 501,20 -24 256,55 0,00 0,00 0,00 -24 256,55 -24 256,55 5.3.1 Tilinpäätöslaskelmat Tuloslaskelma 1.1.-31.12.2014 Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut 1.1.-31.12.2013 4 264 741,60 4 264 741,60 4 997 658,89 4 997 658,89 3 482,20 3 482,20 1 513,82 1 513,82 -860 882,22 -1 134 384,87 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -48 926,22 -30 473,53 Ostot tilikauden aikana -48 926,22 Palvelujen ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -811 956,00 -30 473,53 -860 882,22 -1 103 911,34 -2 920 028,39 -3 446 492,54 -2 320 295,41 -2 649 744,19 Henkilösivukulut -599 732,98 -796 748,35 Eläkekulut -451 002,37 -615 945,44 Muut henkilösivukulut -1 134 384,87 -148 730,61 -2 920 028,39 -180 802,91 -3 446 492,54 Liiketoiminnan muut kulut -512 070,94 -512 070,94 -372 877,62 -372 877,62 Liikeylijäämä (-alijäämä) -24 757,75 -24 757,75 45 417,68 45 417,68 Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot Korvaus peruspääomasta 501,20 210,08 1 501,20 2 210,08 -1 000,00 -2 000,00 Muut rahoituskulut 501,20 210,08 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä -24 256,55 -24 256,55 45 627,76 45 627,76 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia -24 256,55 -24 256,55 45 627,76 45 627,76 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -24 256,55 -24 256,55 45 627,76 45 627,76 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % -4,62 % 9,66 % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % -4,62 % 9,66 % Voitto, % -0,57 % 0,91 % Linnan Lomituspalvelut -liikelaitos 228 Tase 2014 2013 VAIHTUVAT VASTAAVAT 1 271 599,81 1 485 586,28 Saamiset 1 271 599,81 1 485 586,28 1 271 599,81 66 267,44 1 167 807,15 26 617,07 10 908,15 1 485 586,28 86 930,06 1 085 551,00 32 615,17 280 490,05 0,00 0,00 1 271 599,81 1 485 586,28 OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edell. tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä 491 354,67 125 000,00 390 611,22 -24 256,55 515 611,22 125 000,00 344 983,46 45 627,76 VIERAS PÄÄOMA 780 245,14 969 975,06 Lyhytaikainen Ostovelat Korottomat velat kunnalta Muut velat/Liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat 780 245,14 110 138,21 63 452,68 39 125,39 567 528,86 969 975,06 85 557,74 202 337,68 50 141,31 631 938,33 1 271 599,81 1 485 586,28 38,64 18,28 366 0 0 34,71 19,40 391 0 0 VASTAAVAA Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset kunnalta Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA VASTATTAVAA YHTEENSÄ LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 € Lainakanta 31.12., 1 000 € Lainasaamiset, 1 000 € Linnan Lomituspalvelut -liikelaitos 229 Rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot ja -kulut Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta Saamisten muutos muilta Korottomien velkojen muutos kunnalta Korottomien velkojen muutos muilta Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Quick ratio Current ratio 2014 2013 -24 757,75 501,20 -24 256,55 -24 256,55 -24 256,55 -24 256,55 45 417,68 210,08 45 627,76 45 627,76 45 627,76 45 627,76 -82 256,15 296 242,62 -138 885,00 -50 844,92 24 256,55 24 256,55 24 256,55 27 683,85 -177 760,11 87 727,06 16 721,44 -45 627,76 -45 627,76 -45 627,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 435 809 390 611 0 1,6 1,6 0 1,5 1,5 230 5.3.2 Tilinpäätöksen liitetiedot 1 Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja –menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja menetelmät Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Kaupungin konsernitilisopimuksen mukaisesti Linnan Lomituspalvelut -liikelaitoksen rahavarat 1.167.807,15 euroa esitetään kaupungin rahoissa ja pankkisaamisissa. Tuloslaskelman liitetiedot 8 Toimintatuotot tehtäväalueittain Liikevaihto Liikelaitoksen hallinto ja johto Lomituspalvelut Yhteensä 2014 2013 266 841,96 3 997 899,64 4 264 741,60 294 014,88 4 703 644,01 4 997 658,89 2014 2013 3 482,20 3 482,20 561,20 952,62 1 513,82 2014 0,00 0,00 2013 0,00 0,00 Liiketoiminnan muut tuotot Liikelaitoksen hallinto ja johto Lomituspalvelut Yhteensä Tuet ja avustukset kunnalta/kuntayhtymältä Liikelaitoksen hallinto ja johto Yhteensä 12 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Linnan Lomituspalvelut -liikelaitoksella ei ole käyttöomaisuutta. Poistosuunnitelma noudattaa kaupungin ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Taseen vastaavien liitetiedot 25 Saamisten erittely Lyhytaikainen saamisten erittely Saamiset kunnalta Lainasaamiset, konsernipankkitilin saldo 31.12. Yhteensä Saamiset muilta Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä Saamiset yhteensä Linnan Lomituspalvelut -liikelaitos 31.12.2014 31.12.2013 1 167 807,15 1 167 807,15 1 085 551,00 1 085 551,00 66 267,44 26 617,07 10 908,15 103 792,66 86 930,06 32 615,17 280 490,05 400 035,28 1 271 599,81 1 485 586,28 231 26 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtosaamiset Kelan sairausvakuutuskorvaukset Keva eläkemenoperusteinen maksu Melan lomituspalvelukorvaus Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Yhteensä 31.12.2014 31.12.2013 345,85 253,83 8 786,00 1 149,41 373,06 10 908,15 8 926,43 447,47 263 000,00 6 036,13 2 080,02 280 490,05 Taseen vastattavien liitetiedot 28 Oman pääoman erittely 31.12.2012 31.12.2013 Peruspääoma 1.1. Peruspääoma 31.12. 125 000,00 125 000,00 125 000,00 125 000,00 Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 1.1. edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 31.12. 390 611,22 390 611,22 344 983,46 344 983,46 Tilikauden ylijäämä/alijäämä -24 256,55 45 627,76 Oma pääoma yhteensä 491 354,67 515 611,22 33 Lyhytaikainen vieras pääoma 31.12.2014 31.12.2013 224,88 224,88 0,00 0,00 Velat muille Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä 109 913,33 39 125,39 567 528,86 716 567,58 85 557,74 252 478,99 631 938,33 969 975,06 Lyhytaikaiset velat yhteensä 716 792,46 969 975,06 Velat tytäryhteisöille Ostovelat Yhteensä 36 Muut velat Yhdystilin velka kaupungilta Ennakonpidätysvelka Sosiaaliturvamaksuvelka Yhteensä 37 Siirtovelat Lomapalkkavelka KuEl maksut Tapaturma-, työttömyys- ja ryhmähenkivak.maksut Palkkajaksotus Muut siirtovelat Yhteensä Linnan Lomituspalvelut -liikelaitos 31.12.2014 31.12.2013 63 452,68 35 432,48 3 692,91 102 578,07 202 337,68 46 028,87 4 112,44 252 478,99 31.12.2014 31.12.2013 418 166,43 41 057,27 1 459,47 102 050,46 4 795,23 567 528,86 461 956,67 47 570,38 1 639,14 117 963,75 2 808,39 631 938,33 232 44 Leasing-vastuut sisältyvät kunnan vastuisiin 48 Henkilöstö 31.12. Hallinto Lomituspalvelu 2014 2013 vakituiset 6 64 70 vakituiset 6 75 81 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista sekä säilytystavoista KIRJANPITOKIRJAT SÄILYTYSTAPA Tasekirja Päiväkirja Pääkirja Sidottu kirja Atk-tiedosto Atk-tiedosto APUKIRJAT SÄILYTYSTAPA Myyntireskontra Ostoreskontra Käyttöomaisuus Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Tositelaji PANKKI MUIST1 EXCEL 1-3 KASSA1 PERHEH PALKAT SISLAS VARAST VANHAT ALKUSA Tapahtuma Kirjanpito Pankin tiliote Muistio/Raindance Muistio/excel Kassa 1 BW palvelukassa Perhehuolto Effica Palkat Sislas/Proe Varasto Vanhat saldot Alkusaldot Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto MR10 MRVIIT MRMANU MRHYV Myyntireskontra Myyntilaskut, Pro eLaskutus Viitesuoritukset Manuaalisuoritukset Hyvityslaskujen kuittaus Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto OSTOT OMAKSU Ostoreskontra Ostolaskut, Rondo Ostolasku, maksatus Atk-tiedosto Atk-tiedosto KOKESK KOMTOS IRTAIN Käyttöomaisuus Keskeneräiset investoinnit Käyttöomaisuus Irtain Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Linnan Lomituspalvelut -liikelaitos Säilytystapa 233 Tilikauden tuloksen käsittely Hämeenlinnan Linnan Lomituspalvelut -liikelaitoksen johtokunta esittää, että liikelaitoksen alijäämä 24 256,55 euroa siirretään taseeseen tilikauden yli/alijäämätilille. Tilinpäätöksen allekirjoittaminen Hämeenlinnassa 11.3.2015 Timo Myyryläinen Sara Kaloinen Kustaa Heikkilä Sinikka Lindholm Amanda Maula Erkki Nurminen Mauri Ojamäki Kaisa Tyrni Tilinpäätösmerkintä Olemme tarkastaneet tilinpäätöksen. Hämeenlinnassa ____päivänä __________ kuuta 2015 BDO Audiator Oy JHTT-yhteisö Minna Ainasvuori JHTT 234 5.4 LINNANINFRA-LIIKELAITOS Liikelaitoksen toiminta LinnanInfra -liikelaitoksen toinen toimintavuosi pohjautui palvelusopimuksiin sekä aktiiviseen hanketarjontaan ulkoisille infraoperaattoreille tilauskannan ja tuotantovolyymin tasapainottamiseksi. Liikelaitoksen organisaatio muodostuu kolmesta tuotantoyksiköstä, joita ovat kunnossapitopalvelut, luontopalvelut ja rakentamispalvelut, sekä niitä tukevasta hallinto- ja talousyksiköstä. Liiketoimintasuunnitelmansa mukaisesti liikelaitos on tuottanut palveluja pääasiakkaanaan yhdyskuntalautakunta (YHLA) ja ulkoliikuntapalveluja pääasiakkaanaan elämänlaatulautakunta (ELALA) kaupungin strategian mukaisesti tilaaja-tuottajaperiaatteella. Liikevaihto oli 18,6 milj.euroa. Tuotot yhteensä olivat 20,4 milj.euroa. Talouden toteutuma oli budjetoitua suurempi ja eron aiheutti pääasiassa rakentamispalvelujen ja kunnossapidon tilivuoden aikana tapahtunut n. 2,3 milj.euron suuruinen tilauskannankasvu. Liikelaitoksen talousarviossa sitovia eriä olivat tulos, liikelaitoksen avustus ja peruspääoman korko sekä investoinneissa irtaimen omaisuuden hankinnan bruttomenot. Budjetin mukaan liikelaitoksen tuloksen tuli olla vähintään 0 euroa. Tilikauden tulokseksi muodostui ylijäämää 214 245 euroa. Taustalla oli tuottavuuden kehittyminen sekä ulkoisten rakentamis- ja kunnossapitohankkeiden katetuotto. Liikelaitoksen konsernilta saama avustus oli 350 000 euroa. Auto- ja konekaluston investointeihin käytettiin johtokunnan vahvistaman hankintaohjelman mukaisesti 419 000 euroa. Tilausbudjetin määräraha oli 400 000 euroa, joten investointimenot ylittyivät. Investointitulona saatiin kuitenkin vastaava vaihtohyvitys. Keskimääräinen henkilöresurssi oli 145 henkilötyövuotta (vakituiset ja tilapäiset) edelliseen vuoteen verrattuna lisäystä oli yksi henkilötyövuosi. Tämän lisäksi työpanoksena hyödynnettiin noin 3900 henkilötyöpäivää vankityövoimaa (2013 / 4000) ja noin 4200 henkilötyöpäivää muuta sosiaalista työvoimaa erityisesti viheralueiden ja ulkoliikunnan palvelukohteilla. Sosiaalisen työvoiman osuus kaikkiaan oli noin 20 % / 40 000 HTPV koko liikelaitoksen henkilöresurssista. Liikelaitoksen toisen toimintavuoden tuotanto vastasi asetettuja laadullisia ja taloudellisia tavoitteita perustuen hyvään infraosaamiseen ja toimintaympäristön hallintaan. Erityishankkeena käynnistettiin oma kiviaines- ja murskehankinta Moreenin alueella varautuen useiden vuosien rakentamisen ja kunnossapidon tarpeisiin. Moreenin murskevarat ovat liikelaitoksen taseessa vaihto-omaisuutena sepelivarastona 791 000 euroa. Taseessa on tehty tase-erien välinen siirto maa-alueista luonnonvaroihin 15 234 euroa Kauppilan soran käytön mukaisesti. Uutta lainaa otettiin 400 000 euroa kalustohankintoihin, vuoden 2014 lopussa kaupungilta oli lainattu yhteensä 800 000 euroa. Lainan lyhennyksiä maksettiin 50 000 euroa. Murskelainan ennakkoa nostettiin 791 000 euroa. Johtokunnan sitovat tavoitteet 2014 Kriittiset menestystekijät Tasapainoinen talous ja tuottavuuden parantaminen Tavoitteet Tavoitteen toteutuminen Toteutetaan kiviaineshankinnan ja asfaltoinnin kilpailutus. Optimoidaan oman tuotannon alihankintojen käyttö/oman kaluston käyttö. Mittarit: Kaluston käyttöaste. Työresurssien ohjaamisessa käytetään hankekohtaista tarjouslaskentaa ja kustannusten seurantaa. Toteutuminen: Tavoite toteutui. Kiviainesaineshankinta kohdennettiin Moreenin alueen mursketuotantoon ja markkinahintavertailuun pohjautuen. Asfaltointikilpailutus toteutettiin KuntaPron asiantuntemusta hyödyntäen. Kunnossapidossa palvelujen ostot olivat 2 566 000 €, joka oli 30 % kaikista kuluista ja rakentamispalveluissa palvelujen ostot olivat 5 363 000 €, joka oli 64 % kaikista kuluista. 235 Kaupunkilaisten hyvää arkielämää tukevat palvelut. Toteutetaan asukaslähtöisesti sopimusten mukaiset palvelut Kalustohankinnoissa ja kilpailutusasioissa toimitaan kestävän kehityksen strategian mukaisesti. Hyvinvoiva, osaava ja kehityshaluinen henkilöstö Toimitaan koko henkilöstöä koskevan koulutus- ja viestintäohjeiden mukaisesti. Metsäluonnon työkohteilla vastaava ostopalvelujen osuus oli n. 175 000 €, 93 %. Yksiköiden toimintakuluista 19 875 000 € oli 45 % (43 %/2013) ulkoisia palveluiden ostoja 8 854 000 €. Mittarit: Kunnossapidon hyvä laatutaso turvaa infran toimivuuden ja ehkäisee rappeutumista. Kvl-väylät, lähiliikuntapaikat ja ulkoilu- ja retkeilyverkostot ovat turvallisia ja arkiliikuntaan kannustavia. Mittareina AYSE 2003 ja InfraRyl 2010 valtakunnalliset laatumääritteet. Toteutuminen: Tavoite toteutui. Ulkoliikunnan palvelukohteilla näkyi selvä käytön lisääntyminen. Kunnossapitoa tehostettiin mm. tekemällä normaalia enemmän peruskunnostuksia ulkoilureiteillä ja nostamalla uimarantojen hoidon tasoa uimakauden aikana. Ulkoliikunnan indikaattorit kuvaavat palveluiden tarjontaa ja sopimuksen mukaisten palveluiden toteutumista sääolosuhteet huomioon ottaen. Katujen ja puistojen kunnossapito toteutettiin AYSE 2003 laatukriteerien mukaisesti lukuun ottamatta sorateiden kesäkunnossapitoa, mikä tehtiin alennettuna palvelusopimuksen mukaisesti. Uusimalla omaa konekalustoa ja kilpailutuksien laatupistein edistettiin ympäristönormien ja –tavoitteiden mukaista tuotantoa. Mittarit: Koulutusohjelma, työhyvinvointiohjelma, viestintäsuunnitelma. Toteutuminen: Tavoite toteutui. Koulutusohjelma: 208 koulutuspäivää/n. 1,8 pv/vakituinen työntekijä. Lean-koulutusta on jatkettu painopisteenä päivittäinen johtaminen. Työhyvinvointiohjelma: Jokaiselle yksikölle laadittiin toimenpideohjelma, jota on noudatettu. Viestintäsuunnitelma on myös laadittu palvelusektoreittain ja erityinen painopiste on ollut ulkoisilla tiedotteilla. 236 Sisäinen valvonta Selonteko Hämeenlinnan kaupungin LinnanInfra-liikelaitoksen sisäisen valvonnan järjestämisestä v. 2014 1. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen Liikelaitosta johtaa toimitusjohtaja vastuullisena virkamiehenä johtokunnan ja apulaiskaupunginjohtajan alaisuudessa. Operatiivista johtamista ja hallintoa koordinoi johtoryhmä, jossa oli kunkin palveluyksikön päällikkö, vastaavat mestarit ja pyydettäessä muita asian-tuntijoita sekä luottamusmies. Palveluyksiköiden johtamisesta ja taloudesta vastaa kukin esimies osaltaan itsenäisesti, luonnonhoitopäällikkö, kunnossapitopäällikkö ja rakennuspäällikkö. Kussakin yksikössä toimii säännölliset tulostiimit, joihin kuuluvat kaikki esimiehet. Luontopalvelut, kaupungin metsäomaisuuden hallinta ja hoito Metsäluonnon hoidolla ylläpidetään metsäomaisuuden tuottavuutta. Metsien inventointiedot, metsäsuunnitelmat sekä asukkaiden palautteet/toiveet ovat pohjana työohjelmille, joita koostetaan ja toteutetaan puolivuosittain. Metsien hoito- ja hakkuutöitä ja suunnittelua tehdään sekä omana työnä että urakoitsijoiden toimesta. Suunnittelun lisäksi työhön sisältyy ohjeistusta, valvontaa ja dokumentointia. Liikelaitoksen luontopalvelut koordinoi tätä ketjua ns. isännöintimallin mukaisesti. Kunnossapitopalvelut tuottaa katu- ja yleisten alueiden sekä puisto- ja ulkoliikunta-alueiden hoito- ja kunnossapitopalveluita. Työohjelmat perustuvat tiltu-sopimuksessa sovittuihin laatukriiteereihin. Talvikunnossapidon päivystys ja operointi viikonloppuisin ja normaalityöajan ulkopuolella aiheuttavat tuotannossa suurimpia muutoksia normaaliin tuotantovolyymiin. Ulkoisilla asiakkailla saadaan talouden hallintaa tasapainoitettua ja tuotannon vaihtelua sopeutettua kysyntään. Taloudesta ja tuotannon volyymista raportoidaan päällikölle tulostiimeissä kahden viikon välein. Rakentamispalvelut tuottaa infran rakentamispalveluja tiltu-sopimuksen mukaisesti. Työmaiden talouden hallintaa on kehitetty ottaen käytäntöön 2014 työvaihekohtaiset laatu- ja riskitekijöiden seurantalomakkeet. Taloudenseurantaa parannettiin aloittamalla henkekohtaiset työmaakokoukset tilaajan kanssa. 2. Havaittuja puutteita ja epäkohtia Kunnossapitopalveluiden tulosalueella sääriski aiheuttaa merkittävimmän toiminnallisen ja taloudellisen riskitekijän. Yhdyskunta- ja ympäristöpalveluiden ja LinnanInfra –liikelaitoksen välisessä sopimuksessa on sovittu, että mikäli kunnossapidossa tilinpäätös on ylittymässä 200.000 eurolla, uudet palvelusopimusneuvottelut käynnistyvät tuottajan pyynnöstä. Normaalia pienempi lumimäärä johti tilaajan kanssa neuvotteluun, minkä tuloksena pienennettiin tilaajalta tulevaa ostosummaa 300 000 eurolla liikelaitokselta kesken toimintakauden. Infraverkostossa kolmansille osapuolille tapahtuneita liukastumis-, tulvavesi- ja ajoneuvovahinkoja kaupunki korvasi yhteensä n. 6 500 euroa yhteensä 8 vahingosta (kaupungin omavastuu 5 000 €). Lisäksi liikelaitos joutui korvaamaan yhdyskuntarakenteen aikaisia vahinkoja n. 2 300 euron edestä 2 vahingosta (omavastuu 2 000 €). Rakennetun infraverkoston korjausrahojen puutteellisuus näkyy poikkeuksellisen suurena katuverkoston kulumana ja vaurioriskin nousuna sekä tulvariskien lisääntymisenä. 3. Valvonnan ja riskienhallinnan kehittäminen Mestarikunnan työnkuvia ja vastuualueita täsmennettiin. Tulosyksiköiden talouden ja resurssien seurantaa sekä ohjausta on tiivistetty mm. tiltu-yhteistyönä ja erityisesti rakennushankkeiden raportoinnista on luotu uusi käytäntö. 4. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Operatiivinen johtaminen on järjestetty toimitusjohtajan, johtoryhmän ja tulostiimien kautta. Mestarikunnan tehtävänä on hoitaa urakkavalvontaa sekä ohjata tuotannon omavalvontaa. Uutena toimintatapana on otettu käyttöön Lean 5 -päivittäisen johtamisen menetelmäksi kaikissa yksiköissä. 237 5. Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Säätilasta aiheutuviin poikkeuksellisiin kunnossapidon lisätehtäviin kuten suureen lumimäärään ja tulvatilanteisiin ei ole ollut etukäteen varattua rahoitusta, minkä seurauksena palvelutuotannon tasoa voidaan joutua muusta toiminnasta tinkimään. 6. Riskienhallinnan järjestäminen Riskienhallinnan järjestäminen on kuvattu aiemmissa kohdissa. Infraverkostoon ja sen rakenteisiin liittyvää riskien kartoitusta ei ole laadittu. Liikelaitoksessa jokaiselle työntekijälle ja yhteistyökumppanille on laadittu kriisiviestinnän ohje. 7. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Omaisuuden hallinnassa ei ole ollut erityistä mainittavaa eikä olennaisia menetyksiä. Ainoastaan omaisuusarvoltaan pienehköjä varkaus- ja ilkivaltatapauksia, joista on tehty rikosilmoitukset. Osto- ja myyntipäätökset on tehty toimitusjohtajan päätöksinä, kalustohankinta johtokunnan linjauksen mukaisesti. 8. Sopimustoiminta / sopimusten hallinnan toimivuus Tiltu- ja muiden sopimusten hallinnassa olennainen poikkeama oli lauhan kevättalven muutokset kunnossapitoon. Tiltu-sopimusten seurantaan on sovittu vuodelle 2015 seuranta-aikataulu. 9. Merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät Vuotuisen palvelusopimuksen sisältämään työohjelmaan kohdentuu taloudellisia riskejä, jotka aiheutuvat mm. ainekustannuksista, hinnanmuutoksista sekä muista markkinatilanteen äkillisistä muutoksista. Rahoituksellisista riskeistä ja ensimmäisen liiketoimintavuoden aikana ilmenneistä ajoittaisista saldo- ja likviditeettipulmista on päästy eroon. Talousarvion toteutuminen TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 17 828 000 17 828 000 20 401 301 2 573 301 19 211 096 16 170 000 16 170 000 18 637 037 2 467 037 416 459 350 000 350 000 441 742 91 742 1 383 509 1 297 000 1 297 000 1 274 125 -22 875 TP 2013 TB 2014 TOIMINTATULOT 21 120 222 Myyntitulot Tuet ja avustukset Vuokratulot Muut toimintatulot TB 2014 muutokset 109 159 11 000 11 000 48 396 37 396 -20 635 924 -17 550 000 -17 550 000 -19 874 800 -2 324 800 -4 855 835 -4 613 200 -4 613 200 -4 786 928 -173 728 68 808 21 000 21 000 57 246 36 246 Henkilösivukulut -2 091 162 -2 093 700 -2 093 700 -1 881 168 212 532 Muiden palvelujen ostot -8 864 931 -6 829 300 -6 829 300 -8 854 482 -2 025 182 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 758 241 -2 001 900 -2 001 900 -2 351 620 -349 720 Vuokrat -1 533 348 -1 372 300 -1 372 300 -1 448 682 -76 382 -558 835 -572 800 -572 800 -535 118 37 682 Muut toimintamenot -42 379 -87 800 -87 800 -74 048 13 752 TOIMINTAKATE 484 298 278 000 278 000 526 502 248 502 Rahoitustulot ja -menot -35 551 -24 000 -24 000 -21 280 2 720 1 470 1 470 TOIMINTAMENOT Palkat ja palkkiot Henkilöstökorvaukset Sisäiset vuokrat Muut rahoitustulot 175 Korkomenot -7 000 -7 000 -5 750 1 250 -joista korkomenot (sisäiset) -7 000 -7 000 -5 750 1 250 -35 726 -17 000 -17 000 -17 000 0 -246 898 -254 000 -254 000 -290 977 -36 977 -246 898 -254 000 -254 000 -290 977 -36 977 214 245 288 199 Korvaus peruspääomasta Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot TILIKAUDEN TULOS 201 850 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 201 850 0 0 214 245 214 245 -7 996 -9 000 -9 000 -9 075 -75 193 854 -9 000 -9 000 205 171 214 171 Laskennalliset erät TEHTÄVÄN KOKONAISKUSTANNUKSET LinnanInfra-liikelaitoksen vuoden 2014 tulos oli +214 245,20 euroa 238 Toimintatuotot Toimintatuotot olivat yhteensä 20 401 301 euroa. Yhdyskuntalautakunnan ja Elämänlaatulautakunnan palvelusopimuksien yhteenlaskettu arvo oli 8 952 000. Budjetoituun palvelusopimusten summaan verrattuna oli eroa -350 000 euroa, joka muodostui kunnossapidon sopimuksen tarkistamisesta ja metsäpalvelujen ostosopimuksen -50 000 euron muutoksesta. Lisäksi Yhdyskuntalautakunta osti investointitöitä 6 652 000 eurolla (6 339 900 vuonna 2013). Kaupungilta saatiin avustusta 350 000 euroa. Ulkoisia laskutustuloja oli 2 257 900 euroa. Kokonaistuottoihin sisältyy liikelaitoksen omia sisäisiä vuokria 1 650 600. Muuta kaupunkikonsernin sisäistä tuloa oli 538 000 euroa. Toimintakulut Toimintakulut olivat 19 874 800 euroa. Suurin yksittäinen menokokonaisuus oli palvelujen ostot johon käytettiin 44,5 % (8,85 milj.euroa) kokonaistoimintakuluista. Palvelujen ostot sisältävät suurimpina menoerinä työkonepalvelut, kuljetuspalvelut sekä erilaisia alueiden rakentamis- ja kunnossapitopalveluja, joihin sisältyy asfaltointi- ja pintauskustannuksia. Toimintamenoihin kirjattiin perittävistä laskuista aiheutuneita luottotappioita 24 000 euroa. LINNANINFRAN HALLINTO Liiketoimintasuunnitelman mukaisesti palvelualueen johtamisjärjestelmään, toiminnan koordinointiin, asiakaspalveluun ja asiakirja- sekä lupahallintoon liittyvät tehtävät järjestettiin keskitetysti. Johtokunnan kokouksia oli 8 kpl ja käsiteltyjä pykäliä 66 kpl. Lisäksi johtokunta piti 4 seminaaria omistajaohjausteemalla. Johtoryhmä oli koolla 7 kertaa ja tuotantoyksiköiden tiimit kokoontuivat kahden viikon välein operaatiojohtamiseen keskittyen. Asiakas- ja puhelinpalvelut sekä asiakirjahallinto toimivat keskitetysti palvelusihteerien ja teknisten avustajien kautta. Asiakaspalvelukontakteja oli puhelinpalvelussa 3600 kpl (2013 / 4273). Sähköisen palautejärjestelmän kautta saatiin palautteita yhteensä 851 kpl (2013/ 866). LinnanInfra teki syksyllä 2014 asiakastyytyväisyyskyselyn yhteistyökumppaneilleen. Kyselyssä kartoitettiin mm. työn laatua, työmaan aikaista viestintä, henkilöstön palvelualttiutta sekä yhteistyökykyä. Kysely lähetettiin yhteensä 89 yhteistyökumppanille ja vastausprosentti oli 41 %. Kokonaisarvosanaksi LinnanInfra sai 4,1. Palveluyksiköistä kunnossapitopalvelut sai arvosanaksi 4,2, luontopalvelut 4,1 ja rakentamispalvelut 3,9. Linnaninfra -liikelaitoksen johtokunta ja hal TP 2013 TB 2014 Toimintatuotot 375 187 Toimintakulut Toimintakate TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 350 000 350 000 350 800 800 -825 754 -826 000 -826 000 -831 971 -5 971 -450 567 -476 000 -476 000 -481 171 -5 171 LUONTOPALVELUT Luontopalveluiden päätehtäviin kuuluu rakentamattoman luontoympäristön hoito ja kehittäminen, luonnonvarojen kestävä hyödyntäminen sekä vesi- ja ranta-alueiden hoito ja maastorakenteiden kunnossapito. Luontopalveluihin tuli suoria asukasyhteydenottoja puhelimitse noin 800 kpl ja sähköpostitse noin 350 kpl. Lukuihin eivät sisälly asiakaspalvelunumeron ja sähköisen palautejärjestelmän kautta tulleet palautteet. Toiminnan painopistealueet ja keskeiset muutokset vuoden aikana Metsäluonnon hoito- ja hakkuukohteita toteutettiin yhteensä 767 ha:n alueella ( 2013 / 452 ha). Rakennettavien alueiden hakkuita sekä harvennushakkuita sekä sääoloista johtuneita rästikohteita tehtiin pinta-alallisesti poikke3 uksellisen paljon. Tämä selittää poikkeuksellisen isoa luovutettua puukuutiomäärää 43 000 m (2013 / 3 22 000 m ), joka tasaantuu useamman vuoden tarkastelussa. Moreenissa otettiin käyttöön oma energiapuuterminaali, jonne keskitetysti kerätään hyödynnettävissä oleva energiapuu kaikilta LinnanInfran työmailta. 239 Luontopalvelut TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama Toimintatuotot 2 361 404 2 389 000 2 389 000 2 349 071 -39 929 Toimintakulut -2 253 015 -2 208 000 -2 208 000 -2 078 424 129 576 Toimintakate 108 389 181 000 181 000 270 647 89 647 Metsäluonto ja maatalousalueet TP 2013 TB 2014 TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama Toimintatuotot 636 157 639 000 639 000 597 303 -41 697 Toimintakulut -655 199 -625 000 -625 000 -573 115 51 885 Toimintakate -19 043 14 000 14 000 24 188 10 188 Tunnusluvut TB 2014 muutokset TP 2014 TP 2013 n. 5 200 382 385 558 000 37 320 5 850 n. 5 150 118 334 605 000 12 100 10 250 38 23 11 40 26 91 1 15 35 90 14 67 255 102 1 30 34 3 398 73 530/405 557 20 46 3 398 76 530/380 552 21 Metsäluonto ja maatalous Metsäpinta-ala, ha Metsän hakkuita yht. ha Metsän hoitotöitä yht. ha Metsänhoidon kustannukset Luovutettu puutavara, m3 (sis.polttop.) Myyty energiapuu, m3 Ulkoilu- ja virkistys/ulkoliikunta jääkentät, lukumäärä käyttökunnossa olevat päivät jääkaukalot, lukumäärä käyttökunnossa olevat päivät ajetut ladut, kilometriä käyttökunnossa olevat päivät luistelureitit, lukumäärä käyttökunnossa olevat päivät uimarannat ja uimapaikat, lukumäärä kpl (huom. luokitusta tarkistettu) avantouintipaikat, lukumäärä kpl laituripaikat, lukumäärä kpl käyttöaste % veneiden maallevetopaikat, numeropaikat, kpl/vuokrattu polettipaikat, kpl vuokrattavat ulkoilumajat, kämpät, laavut: käyttöaste ka % 240 ULKOLIIKUNTAPALVELUT LinnanInfra -liikelaitoksessa hoidetaan ulkoilualueita ja rakenteita, latu- ja polkureittejä, pienkenttiä, ranta- ja vesialueita rakenteineen sekä uimarantoja. Toiminnan painopistealueet ja keskeiset muutokset Rakennetöissä tehtiin peruskunnostusten ja -huoltojen lisäksi mm. puutavaran sahausta, viittoja sekä pitkospuiden uusimisia. Ulkoilureittejä ja -rakenteita kunnostettiin mm. Hämeen Ilvesvaellusreitillä sekä Virkistysalueyhdistysten kohteilla eri puolilla kaupunkia. Vuokrattavien tilojen ja venepaikkojen varausasteissa on pientä laskusuuntaa, mutta ei voida vielä puhua merkittävästä muutoksesta. Liikunta- ja ulkoilualueiden kunnossapito TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama Toimintatuotot 1 725 248 1 750 000 1 750 000 1 751 768 1 768 Toimintakulut -1 597 816 -1 583 000 -1 583 000 -1 505 309 77 691 127 432 167 000 167 000 246 459 79 459 Toimintakate KUNNOSSAPITOPALVELUT Kunnossapitopalveluiden päätehtäviä ovat katujen, teiden ja yleisten alueiden kunnossapito ja puistojen hoito. Palveluita tarjotaan myös ulkoisille yhteistyökumppaneille, kuten infran verkostorakentajille ja konsernin sisäisille toimijoille. Toiminnan painopistealueet ja keskeiset muutokset Kesäkunnossapidossa jouduttiin kaupungin taloudellisten syiden takia karsimaan sorakatujen ja -teiden kunnossapitoa ja toimenpideaikoja pidennettiin, kuten palvelusopimuksessa oli sovittu. Asfalttiohjelman pohjatyöt toteutettiin rakentamis- ja kunnossapitopalvelujen yhteistyönä resurssien optimoimiseksi. Viheralueilla tuotannon volyymin painopiste oli kesä- ja kevätkuukausilla. Talvella henkilöstö sijoittui katujen ja ulkoliikunta-alueiden hoito- ja kunnossapitotöihin sekä rakentamisen kohteille lumettomana aikana. Tunnusluvut Katukilometrin vuosikustannus Vuosi €/vuosi 2014 11 387 2013 12 328 Infraverkostot Vuosi Katuja (km) Kevyen liikenteen väyliä (km) Rakennettuja viheralueita (ha) Päällystyskohteet (m2) 2014 427,0 308,0 255,6 n. 179 000 2013 423 308 253 n. 65 000 241 Talouden toteutuminen Kunnossapitopalvelut TP 2013 TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama Toimintatuotot 9 750 102 8 563 000 8 563 000 9 217 607 654 607 Toimintakulut -9 255 822 -8 214 000 -8 214 000 -8 626 512 -412 512 494 280 349 000 349 000 591 096 242 096 Toimintakate RAKENTAMISPALVELUT Rakentamispalveluiden päätehtäviin kuuluu rakentaa laadukkaita liikenneväyliä ja viheralueita, jotka ovat rakenteellisesti, toiminnallisesti ja taloudellisesti tuotettuja ja joissa on turvallista liikkua. Toiminnan painopistealueet ja keskeiset muutokset Uudiskohteita olivat Äikäälä, Taipaleentie ja Pokri. Saneerauskohteita olivat Viipurintien ja Paavo Cajanderin kadun lisäkaista, Porttiniementie sekä Rautatienkadun hulevesireitti. Lisäksi oli muita pienempiä kohteita. Rakentamispalveluiden töistä noin 50 % oli uudiskohteita. Puutteellisista lähtötiedoista johtuen Viipurintien kustannusarvio ylittyi tilaajan hyväksymänä, muuten hankkeet pysyivät pääsääntöisesti tarjouslaskelmien mukaisina. Haasteita rakentamiselle toi TILTU-työohjelman muuttuminen toimintavuoden kuluessa. Lokakuussa tilaajalta saatiin 600 000 euron lisätilaus päällystämiseen, joka myöhäisestä ajankohdasta huolimatta saatiin tehtyä. Marras- ja joulukuussa palvelusopimuksen edellyttämää tilauskantaa ja työresursseja ei saatu tasapainotettua, tästä aiheutunut palkkavaje voitiin ulkoisten hankkeiden katetuotolla kattaa. Kauppilan sora-asemalta myytiin hiekkaa ja seulottua kiveä tilaajan hankkeisiin 60 000 tonnia 230 000 eurolla. Tyryn käytöstä poistetun maankaatopaikan viimeistelyä jatkettiin hankkeista saaduilla maamassoilla ja Kuuslahden maankaatopaikka toimi hankkeiden ylijäämämaiden vastaanottopaikkana. LinnanInfra -liikelaitos teki sopimuksen Maanrakennus Laivola Oy:n kanssa 170 000 tonnista kalliolouhetta. Murskehankkeen rahoittamiseen saatiin konsernilainan ennakkona 791 000 euroa. Vuoden 2014 aikana ja määrästä murskattiin 77 000 tonnia. Moreenin teollisuusalueelta varattiin tontti murskaamista ja materiaalin säilyttämistä varten. Murskatuista lajikkeista käytettiin toimintavuoden aikana hiekoitussepeliä. Raekooltaan 3-6 mm olevaa mursketta käytettiin 1 500 tonnia. Tunnusluvut Tunnusluvut 2013 2014 Sorakatujen päällystämistä [jm] Katujen uudisrakentaminen [jm] Katujen peruskorjaus [jm] 5.500 4.485 820 5.466 2.954 677 Kunnallistekniikan omajohtoisia hankkeita toteutettu 2013 2014 Asuntoalueet (milj. €) 4,00 3,41 Elinkeinoalueet (milj. €) 0,36 1,06 Saneeraus (milj. €) 0,89 1,40 Erilliskohteet Muu kunnallistekniikka 1,09 0,79 Yhteensä (milj. €) 6,34 6,66 Rakentamispalvelut TB 2014 + muutokset Toteutuma 6 526 000 6 526 000 8 483 823 1 957 823 -8 301 333 -6 302 000 -6 302 000 -8 337 892 -2 035 892 332 196 224 000 224 000 145 931 -78 069 TP 2013 TB 2014 Toimintatuotot 8 633 529 Toimintakulut Toimintakate TB 2014 muutokset Poikkeama 242 Tuloslaskelmaosan toteutuminen TB 2014 16 155 000,00 1 323 000,00 350 000,00 -8 831 200,00 -2 001 900,00 -2 001 900,00 0,00 -6 829 300,00 -6 685 900,00 -4 592 200,00 -2 093 700,00 -1 832 800,00 -260 900,00 -254 000,00 -254 000,00 -2 032 900,00 24 000,00 -24 000,00 0,00 -7 000,00 -17 000,00 TB 2014 muutokset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TB 2014 + muutokset 16 155 000,00 1 323 000,00 350 000,00 -8 831 200,00 -2 001 900,00 -2 001 900,00 0,00 -6 829 300,00 -6 685 900,00 -4 592 200,00 -2 093 700,00 -1 832 800,00 -260 900,00 -254 000,00 -254 000,00 -2 032 900,00 24 000,00 -24 000,00 0,00 -7 000,00 -17 000,00 Toteutuma 18 631 062,47 1 420 238,92 350 000,00 -11 206 101,70 -2 351 620,02 -3 142 923,22 791 303,20 -8 854 481,68 -6 610 850,02 -4 729 682,02 -1 881 168,00 -1 622 905,26 -258 262,74 -290 976,72 -290 976,72 -2 057 847,91 235 525,04 -21 279,84 1 470,16 -5 750,00 -17 000,00 Poikkeama 2 476 062,47 97 238,92 0,00 -2 374 901,70 -349 720,02 -1 141 023,22 791 303,20 -2 025 181,68 75 049,98 -137 482,02 212 532,00 209 894,74 2 637,26 -36 976,72 -36 976,72 -24 947,91 211 525,04 2 720,16 1 470,16 1 250,00 0,00 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 0,00 0,00 0,00 214 245,20 214 245,20 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia eriä Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 214 245,20 214 245,20 214 245,20 214 245,20 Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avustukset kunnalta Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Varastojen lisäys (+) tai väh. (-) Palvelujen ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot Kunnalle maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta LinnanInfra -liikelaitos 243 Investointiosan toteutuminen TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama Varikkopalvelujen inv. Kaluston myynti Menot Tulot Netto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 19 956,80 -19 956,80 0,00 19 956,80 19 956,80 Nostokori MAN TGL 8.180 vm 2011 Menot Tulot Netto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 95 000,00 0,00 95 000,00 -95 000,00 0,00 -95 000,00 Wille 455 taajamakone Menot Tulot Netto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 85 790,00 0,00 85 790,00 -85 790,00 0,00 -85 790,00 Kubota F1900 (2014) 263-AAV Menot Tulot Netto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 830,00 0,00 13 830,00 -13 830,00 0,00 -13 830,00 John Deere 1145-44 II 4x4 222-YAH Menot Tulot Netto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 31 200,00 0,00 31 200,00 -31 200,00 0,00 -31 200,00 Ruohonkokooja Menot Tulot Netto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 800,00 0,00 11 800,00 -11 800,00 0,00 -11 800,00 Pyöräkuormaaja JCB 427 HT Menot Tulot Netto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 140 900,00 0,00 140 900,00 -140 900,00 0,00 -140 900,00 Kuormausnostin ATLAS 120.2E Menot Tulot Netto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 40 500,00 0,00 40 500,00 -40 500,00 0,00 -40 500,00 400 000 0 400 000 0 0 0 400 000 0 400 000 419 020,00 19 956,80 399 063,20 38 543,20 0,00 -19 020,00 19 956,80 936,80 IRTAIN OMAISUUS IRTAIN OMAISUUS YHTEENSÄ MENOT TULOT NETTO Myyntivoitot Myyntitappiot LinnanInfra -liikelaitos 244 Rahoitusosan toteutuminen Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminta ja investoinnit, netto Rahoitustoiminta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta Vaikutus maksuvalmiuteen TB 2014 TB 2014 muutokset TB 2014 + muutokset Toteutuma Poikkeama 24 000,00 254 000,00 -24 000,00 -10 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 000,00 254 000,00 -24 000,00 -10 000,00 235 525,04 290 976,72 -21 279,84 -5 898,49 211 525,04 36 976,72 2 720,16 4 101,51 -400 000,00 10 000,00 -146 000,00 0,00 0,00 0,00 -400 000,00 10 000,00 -146 000,00 -419 020,00 58 500,00 138 803,43 -19 020,00 48 500,00 284 803,43 400 000,00 -50 000,00 0,00 204 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 400 000,00 -50 000,00 0,00 204 000,00 400 000,00 -50 000,00 0,00 488 803,43 0,00 0,00 0,00 284 803,43 245 5.4.1 Tilinpäätöslaskelmat Tuloslaskelma (ulkoiset ja sisäiset) 1.1.-31.12.2014 Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avustukset kunnalta/kuntayhtymältä Materiaalit ja palvelut 1.1.-31.12.2013 18 631 062,47 18 631 062,47 19 208 234,34 19 208 234,34 1 420 238,92 1 420 238,92 1 561 987,67 1 561 987,67 350 000,00 350 000,00 350 000,00 350 000,00 -11 206 101,70 -11 623 172,15 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 351 620,02 -2 758 241,42 Ostot tilikauden aikana -3 142 923,22 -2 758 241,42 Varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Palvelujen ostot Henkilöstökulut 791 303,20 -8 854 481,68 -11 206 101,70 -6 610 850,02 -8 864 930,73 -6 878 189,25 Palkat ja palkkiot -4 729 682,02 -4 787 026,91 Henkilösivukulut -1 881 168,00 -2 091 162,34 Eläkekulut -1 622 905,26 Muut henkilösivukulut -258 262,74 Poistot ja arvonalentumiset -290 976,72 Suunnitelman mukaiset poistot -1 834 107,14 -6 610 850,02 -257 055,20 -6 878 189,25 -246 897,93 -290 976,72 Arvonalentumiset -11 623 172,15 -246 897,93 -290 976,72 -246 897,93 Liiketoiminnan muut kulut -2 057 847,91 -2 057 847,91 -2 134 562,13 -2 134 562,13 Liikeylijäämä (-alijäämä) 235 525,04 235 525,04 237 400,55 237 400,55 Rahoitustuotot ja -kulut -21 279,84 -35 550,58 1 470,16 175,12 Muut rahoitustuotot Kunnalle/kuntayhtymälle maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta -5 750,00 -17 000,00 Muut rahoituskulut -35 725,70 -21 279,84 -35 550,58 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 214 245,20 214 245,20 201 849,97 201 849,97 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 214 245,20 214 245,20 201 849,97 201 849,97 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 214 245,20 214 245,20 201 849,97 201 849,97 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % 8,10 % 10,14 % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 8,10 % 10,14 % Voitto, % 1,15 % 1,05 % LinnanInfra -liikelaitos 246 Tuloslaskelma (ulkoiset) 1.1.-31.12.2014 Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avustukset kunnalta/kuntayhtymältä 1.1.-31.12.2013 18 025 863,25 18 025 863,25 18 990 156,06 18 990 156,06 374 841,04 374 841,04 418 950,57 418 950,57 350 000,00 350 000,00 350 000,00 350 000,00 -10 594 927,48 -11 405 093,87 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 943 742,57 -2 608 971,77 Ostot tilikauden aikana -2 735 045,77 -2 608 971,77 Materiaalit ja palvelut Varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Palvelujen ostot Henkilöstökulut 791 303,20 -8 651 184,91 -10 594 927,48 -6 610 850,02 -8 796 122,10 Palkat ja palkkiot -4 729 682,02 -4 787 026,91 Henkilösivukulut -1 881 168,00 -2 091 162,34 Eläkekulut -1 622 905,26 Muut henkilösivukulut -258 262,74 Poistot ja arvonalentumiset -290 976,72 Suunnitelman mukaiset poistot -1 834 107,14 -6 610 850,02 -257 055,20 -6 878 189,25 -246 897,93 -290 976,72 Arvonalentumiset -11 405 093,87 -6 878 189,25 -246 897,93 -290 976,72 -246 897,93 Liiketoiminnan muut kulut -1 018 425,03 -1 018 425,03 -991 525,03 -991 525,03 Liikeylijäämä (-alijäämä) 235 525,04 235 525,04 237 400,55 237 400,55 Rahoitustuotot ja -kulut -21 279,84 -35 550,58 1 470,16 175,12 Muut rahoitustuotot Kunnalle/kuntayhtymälle maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta -5 750,00 -17 000,00 Muut rahoituskulut -35 725,70 -21 279,84 -35 550,58 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 214 245,20 214 245,20 201 849,97 201 849,97 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 214 245,20 214 245,20 201 849,97 201 849,97 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 214 245,20 214 245,20 201 849,97 201 849,97 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % 8,10 % 10,14 % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 8,10 % 10,14 % Voitto, % 1,19 % 1,06 % LinnanInfra -liikelaitos 247 Tase 2014 2013 PYSYVÄT VASTAAVAT 2 286 446,45 2 178 359,97 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Koneet ja kalusto 2 286 446,45 679 333,93 1 607 112,52 2 178 359,97 694 568,13 1 483 791,84 VAIHTUVAT VASTAAVAT 4 052 384,73 2 535 069,67 791 303,20 791 303,20 0,00 0,00 3 261 081,53 2 535 069,67 3 261 081,53 376 687,39 228 440,66 2 304 959,04 333 354,06 17 640,38 2 535 069,67 341 165,92 266 610,66 1 485 949,37 366 849,30 74 494,42 0,00 0,00 6 338 831,18 4 713 429,64 OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edell. tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä 2 457 563,65 2 041 468,48 201 849,97 214 245,20 2 243 318,45 2 041 468,48 PAKOLLISET VARAUKSET Muut pakolliset varaukset 32 644,71 32 644,71 VASTAAVAA Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset kunnalta Saamiset kunnalta Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA 201 849,97 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat julkisyhteisöiltä 3 848 622,82 650 000,00 650 000,00 2 470 111,19 350 000,00 350 000,00 Lyhytaikainen Lainat julkisyhteisöiltä Ostovelat Korottomat velat kunnalta Muut velat/Liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat 3 198 622,82 100 000,00 911 847,10 791 000,00 94 165,23 1 301 610,49 2 120 111,19 50 000,00 696 917,06 6 445,45 89 098,78 1 277 649,90 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 6 338 831,18 4 713 429,64 39,08 18,86 449 750 0 47,59 11,70 202 400 0 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 € Lainakanta 31.12., 1 000 € Lainasaamiset, 1 000 € LinnanInfra -liikelaitos 248 Rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos kunnalta Saamisten muutos muilta Korottomien velkojen muutos kunnalta Korottomien velkojen muutos muilta Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 2 vuodelta, € Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Quick ratio Current ratio 2014 2013 235 525,04 290 976,72 -21 279,84 -5 898,49 499 323,43 499 323,43 237 400,55 246 897,93 -35 550,58 -55 947,37 392 800,53 392 800,53 -360 520,00 138 803,43 -459 962,78 0,00 64 600,00 -2 562,25 -395 362,78 -2 562,25 350 000,00 400 000,00 0,00 0,00 400 000,00 -791 303,20 -780 839,67 54 827,81 784 554,55 243 957,08 -138 803,43 -488 803,43 -138 803,43 67 520,73 -1 752 560,03 -782 509,64 8 971,50 2 061 139,69 2 562,25 -397 437,75 2 562,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -419 020,00 0,00 58 500,00 138 803,43 400 000,00 -50 000,00 0,00 136 241,18 120,57 9,17 0 1,0 1,3 -2 562,25 97,56 0 1,2 1,2 249 5.4.2 Tilinpäätöksen liitetiedot 1 Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja –menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu kaupunginhallituksen hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Kaupungin konsernitilisopimuksen mukaisesti LinnanInfra-liikelaitoksen rahavarat 228 440,66 euroa esitetään kaupungin rahoissa ja pankkisaamisissa sekä LinnanInfra-liikelaitoksen taseessa lainasaamisena kaupungilta. Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuuteen on merkitty sepelivarasto. Sepelivarasto arvostetaan keskihankintahintaan. Tuloslaskelman liitetiedot 8 Toimintatuotot tehtäväalueittain Liikevaihto Infran johtokunta ja hallinto Luontopalvelut Kunnossapitopalvelut Rakentamispalvelut Yhteensä Tuet ja avustukset kunnalta Infran johtokunta ja hallinto Yhteensä Liiketoiminnan muut tuotot Infran johtokunta ja hallinto Luontopalvelut Kunnossapitopalvelut Rakentamispalvelut Yhteensä Toimintatuotot yhteensä LinnanInfra -liikelaitos 2014 2013 2 126 685,02 7 763 891,15 8 135 287,08 18 025 863,25 186,78 2 152 279,25 8 325 194,60 8 512 495,43 18 990 156,06 2014 2013 350 000,00 350 000,00 350 000,00 350 000,00 2014 2013 800,00 25 000,00 216 410,76 157 630,28 374 841,04 209 125,13 181 964,06 2 861,38 418 950,57 18 750 704,29 19 759 106,63 250 12 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty kaupunginhallituksen 2.11.2009 hyväksymää poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston 15.11.2011 antaman yleisohjeen mukaisesti kaupunginhallitus on 26.11.2012 hyväksynyt pysyvien vastaavien hyödykkeiden poistosuunnitelman, jota sovelletaan 1.1.2013 jälkeen hankittavien hyödykkeiden poistamiseen. HÄMEENLINNAN KAUP UNG IN P O IS TO S UUNNITELMAN P ERUS TEET JA P O IS TO S UUNNITELMA Tase- erä Omaisuuslaji Aine e ttoma t hyödykke e t Kehittämismenot Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Atk- ohjelmat Atk- ohjelmat ennen vuotta 2013 valmistuneet Muut pitkävaikutteiset menot, yhteistoimintaosuudet Muut pitkävaik. menot ennen v. 2013 valmistuneet Aine e llise t hyödykke e t Ma a - ja ve sia lue e t Ra ke nnukse t ja ra ke nne lma t Hallinto- ja laitosrakennukset Puiset hallinto- ja laitosrakennukset Kiviset hallinto- ja laitosrakennukset Hallinto- ja laitosrakennukset ennen v. 2013 valmistuneet Tehdas - ja tuotantorakenn. ennen v. 2013 valmistuneet Rakennusten peruskorjaukset Tehdas- ja tuotantorakennukset Puiset ja peltiset tehdas- ja tuotantorak. Kiviset tuotantorakennukset Talousrakennukset Vapaa- ajan rakennukset Vapaa- ajan rakennukset ennen v. 2013 valmistuneet Asuinrakennukset Asuinrakennukset ennen v. 2013 valmistuneet Muut rakennukset ennen v. 2013 valmistuneet Kiinte ä t ra ke nte e t ja la itte e t Kadut, tiet, torit, puistot Sillat, laiturit ja uimalat Muut maa- ja vesirakenteet Vedenjakeluverkosto Viemäriverkko Kaukolämpöverkko Kaukolämpöverkko ennen v. 2013 valmistuneet Ulkovalaistuslaitteet, sähköjohdot, muuntoasemat Puhelinverkko, keskusasema ja alakeskukset Maakaasuverkko Muut putki- ja kaapeliverkot Vesi- , sähkö yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet Liikenteen ohjauslaitteet Muut kiinteät rakenteet ja laitteet Kone e t ja ka lusto Rautaiset alukset (raskaat) Puiset alukset ja muut uivat työkoneet Muut kuljetusvälineet, ml. henkilö- ja pakettiautot Muut liikkuvat työkoneet, ml. traktorit ja puutarhakoneet Muut raskaat koneet, ml. kuorma- autot ja tiehöylät Muut kevyet koneet Sairaala- , terv.huolto- yms. laitteet Atk- laitteet Muut laitteet ja kalusteet Ensikertainen kalustaminen Muut a ine e llise t hyödykke e t Luonnonvarat Arvo- ja taide- esineet Enna kkoma ksut ja ke ske ne rä ise t ha nkinna t P ysyvie n va sta a vie n sijoitukse t O sa kke e t ja osuude t LinnanInfra -liikelaitos Poistomenetelmä Poistosuunnitelma Tasapoisto Tasapoisto 5 vuotta 5 vuotta Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 3 vuotta 5 vuotta 20 vuotta 5 - 20 vuotta Ei poistoaikaa Ei poistoa Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 30 vuotta 35 vuotta 40- 50 vuotta 30- 40 vuotta 3- 20 vuotta hyödykekohtaisesti tai pääomaarvoon lisäten Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 20 vuotta 30 vuotta 20 vuotta 20 vuotta 40 vuotta 30 vuotta 40- 50 vuotta 30 vuotta Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. Menojäännösp. 20 % 20 % 20 % 10 % 10 % 15 % 20 % 20 % 20 % 15 % 20 % 25 % 20 % 20 % 25 % Tasapoisto Tasapoisto 15 vuotta 8 vuotta Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 6 vuotta 6 vuotta 12 vuotta 6 vuotta 6 vuotta 3 vuotta 3 vuotta 5 vuotta Käytön mukainen poisto Käytön mukainen poisto Ei poistoaikaa Ei poistoaikaa Ei poistoaikaa 251 13 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Poistonalaiset investoinnit Rahoitusosuudet Investointien omahankintameno Suunnitelmanmukaiset poistot Ero Poikkeama% 2013 2014 2015 2016 2017 KA 459 962,78 0,00 459 962,78 246 897,93 419 020,00 0,00 419 020,00 290 976,72 100 000,00 0,00 100 000,00 302 000,00 100 000,00 0,00 100 000,00 367 000,00 100 000,00 235 796,56 0,00 235 796,56 327 774,93 91 978,37 39,01 14 Pakollisten varausten muutos 2014 Soranottopaikan maisemointivaraus 1.1. Lisäykset tilikaudella Soranottopaikan maisemointivaraus 31.12. 100 000,00 432 000,00 2013 0,00 32 644,71 32 644,71 15 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Muut toimintatuotot Irtain omaisuus myyntivoitot Myyntivoitot yhteensä Muut toimintakulut Irtain omaisuus myyntitappiot Myyntitappiot yhteensä 2014 38 543,20 38 543,20 2013 60 000,00 60 000,00 0,00 4 052,63 4 052,63 Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Taseen vastaavien liitetiedot 21 Pysyvät vastaavat Aineelliset hyödykkeet Maa-alueet Hankintameno 1.1.2014 Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden sumu-poistot Kertaluonteiset poistot Rahoitusosuudet tilikaudella Rahoitusosuudet siirrot erien välillä Arvonalennukset ja niiden pal. Hankintameno 31.12.2014 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12.2014 LinnanInfra -liikelaitos 694 568,13 1 483 791,84 419 020,00 -19 956,80 -15 234,20 0,00 -275 742,52 15 234,20 -15 234,20 679 333,93 1 607 112,52 0,00 679 333,93 1 607 112,52 0,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 2 178 359,97 419 020,00 -19 956,80 0,00 -290 976,72 0,00 0,00 0,00 0,00 2 286 446,45 0,00 2 286 446,45 252 25 Saamisten erittely 31.12.2014 31.12.2013 131 932,96 131 932,96 175 478,45 175 478,45 2 376,63 2 376,63 2 982,20 2 982,20 Saamiset kaupungilta Lainasaamiset Muut saamiset Yhteensä 228 440,66 2 304 959,04 2 533 399,70 266 610,66 1 485 949,37 1 752 560,03 Saamiset muilta Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä 242 377,80 333 354,06 17 640,38 593 372,24 162 705,27 366 849,30 74 494,42 604 048,99 3 261 081,53 2 535 069,67 Lyhytaikaisten saamisten erittely Saamiset kaupungin tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Yhteensä Saamiset kaupungin jäsenkuntayhtymiltä Yhteensä Saamiset yhteensä 26 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtosaamiset Ely-keskus työllistämistuet Keva varhemaksut Keva eläkemenoperusteinen maksu Sairaus- ja tapaturmavakuutuskorvaukset Muut siirtosaamiset Siirtosaamiset yhteensä 31.12.2014 6066,26 9224,61 2280,51 69,00 17 640,38 31.12.2013 26 412,36 33 845,83 11 041,50 3 194,73 74 494,42 Taseen vastattavien liitetiedot 28 Oman pääoman erittely Peruspääoma 1.1. Peruspääoma 31.12. 31.12.2014 31.12.2013 2 041 468,48 2 041 468,48 2 041 468,48 2 041 468,48 Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 1.1. Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 31.12. 201 849,97 201 849,97 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 214 245,20 201 849,97 2 457 563,65 2 243 318,45 Oma pääoma yhteensä LinnanInfra -liikelaitos 253 30 33 Velat, jotka erääntyvät 1.1.2020 tai sen jälkeen 31.12.2014 31.12.2013 Lainat kaupungilta Yhteensä 250 000,00 250 000,00 150 000,00 150 000,00 Pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen erittely 31.12.2014 31.12.2013 650 000,00 350 000,00 100 000,00 750 000,00 50 000,00 400 000,00 Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat Pitkäaikaiset lainat Kaupungilta Lyhytaikaiset lainat Kaupungilta Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat yhteensä Muut lyhytaikaiset velat Velat kaupungin tytäryhteisöille Ostovelat Yhteensä 29 278,65 29 278,65 40 725,89 40 725,89 0,00 2 526,05 2 526,05 10 379,00 10 379,00 70 698,68 70 698,68 872 189,45 885 165,23 1 301 610,49 3 058 965,17 582 966,44 95 544,23 1 277 649,90 1 956 160,57 3 098 622,82 2 070 111,19 Muut velat erittely 31.12.2014 31.12.2013 Yhdystilin velka kaupungille Muut velat Yhteensä 791 000,00 94 165,23 885 165,23 6 445,45 89 098,78 95 544,23 Siirtovelkojen erittely 31.12.2014 31.12.2013 1 026 125,39 85 891,47 7 766,76 181 813,93 12,94 1 301 610,49 1 044 688,64 81 673,38 14 574,57 136 711,39 1,92 1 277 649,90 Velat kaupungin jäsenkuntayhtymille Ostovelat Yhteensä Velat kaupungin osakkuus- ja omistusyhteysyhteisöille Ostovelat Yhteensä Velat muilta Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä Muut lyhytaikaiset velat yhteensä 36 37 Lomapalkkavelka KuEl maksut Tapaturma-, työttömyys- ja ryhmähenkivak.maksut Palkkojen jaksotus Muut siirtovelat Yhteensä 254 44 Leasing-vastuut sisältyvät kunnan vastuisiin 48 Henkilöstö 31.12.2014 31.12.2013 4 17 1 4 34 5 29 25 4 15 1 4 35 6 32 27 119 124 Määräaikaisia viheralueiden kunnossapito rakentamispalveluyksikkö 4 0 5 1 yhteensä 4 6 Työllistämistuella työllistetyt katujen ja teiden kunnossapito liikunta- ja ulkoilualueiden kunnossapito viheralueiden kunnossapito 0 1 3 2 2 1 yhteensä 4 5 Harjoittelijat rakentamispalveluyksikkö 2 2 yhteensä 2 2 129 137 Vakituisia hallinto liikunta- ja ulkoilualueiden kunnossapito luontopalvelut metsäluonto katujen ja teiden kunnossapito korjaamopalvelut viheralueiden kunnossapito rakentamispalveluyksikkö yhteensä Henkilöstöä yhteensä LinnanInfra -liikelaitos 255 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista sekä säilytystavoista KIRJANPITOKIRJAT SÄILYTYSTAPA Tasekirja Sidottu kirja Päiväkirja Atk-tiedosto Pääkirja Atk-tiedosto APUKIRJAT SÄILYTYSTAPA Myyntireskontra Atk-tiedosto Ostoreskontra Atk-tiedosto Käyttöomaisuus Atk-tiedosto Tositelaji PANKKI MUIST1 EXCEL 1-3 KASSA1 PERHEH PALKAT SISLAS VARAST VANHAT ALKUSA Tapahtuma Kirjanpito Pankin tiliote Muistio/Raindance Muistio/excel Kassa 1 BW palvelukassa Perhehuolto Effica Palkat Sislas/Proe Varasto Vanhat saldot Alkusaldot Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto MR10 MRVIIT MRMANU MRHYV Myyntireskontra Myyntilaskut, Pro eLaskutus Viitesuoritukset Manuaalisuoritukset Hyvityslaskujen kuittaus Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto OSTOT OMAKSU Ostoreskontra Ostolaskut, Rondo Ostolasku, maksatus Atk-tiedosto Atk-tiedosto KOKESK KOMTOS IRTAIN Käyttöomaisuus Keskeneräiset investoinnit Käyttöomaisuus Irtain Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto LinnanInfra -liikelaitos Säilytystapa 256 Tilikauden tuloksen käsittely Linnaninfra –liikelaitoksen johtokunta esittää, että liikelaitoksen ylijäämä 214 245,20 € siirretään taseeseen tilikauden yli- ja alijäämätilille. Tilinpäätöksen allekirjoittaminen Hämeenlinnassa 10.3.2015 Juha Tuomi Eveliina Selänpää Juha Mäkelä Mia Heinonen Markku Vasama Sinikka Haapsamo Timo Tuomola Tauno Lahtinen Tilinpäätösmerkintä Olemme tarkastaneet tilinpäätöksen. Hämeenlinnassa ____ . __________kuuta 2015 BDO Audiator Oy JHTT-yhteisö Minna Ainasvuori JHTT 257 5.5 TASEYKSIKÖT 5.5.1 ELINKEINORAHASTO 5.5.1.1 Tuloslaskelma ulkoiset ja sisäiset tuotot ja kulut 2014 2013 -25,77 -90,55 Toimintakulut Palvelujen ostot -25,77 Toimintakate -25,77 -90,55 -90,55 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Muut rahoituskulut 5 733,93 15 139,84 120 690,81 42 835,41 -1 698,47 124 726,27 -1 029,20 56 946,05 Vuosikate 124 700,50 124 700,50 56 855,50 56 855,50 Tilikauden tulos 124 700,50 124 700,50 56 855,50 56 855,50 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 124 700,50 124 700,50 56 855,50 56 855,50 5.5.1.2 Rahoituslaskelma 2014 Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta 124 700,50 0,00 2013 124 700,50 -840 000,00 56 855,50 0,00 56 855,50 0,00 0,00 0,00 -840 000,00 -715 299,50 0,00 0,00 0,00 56 855,50 Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta -326,38 -41,93 -352,07 -368,31 -368,31 -12,23 -1,30 -13,53 -13,53 -13,53 Rahavarojen muutos -352,07 -715 667,81 -13,53 56 841,97 69 944,67 785 612,48 -715 667,81 -715 667,81 785 612,48 728 770,51 56 841,97 56 841,97 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1 258 5.5.1.3 Tase 2014 2013 PYSYVÄT VASTAAVAT 3 040 000,00 2 200 000,00 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 3 040 000,00 3 040 000,00 2 200 000,00 2 200 000,00 70 805,48 786 146,91 860,81 534,43 860,81 776,70 84,11 534,43 0,00 534,43 69 944,67 69 944,67 742 573,40 742 573,40 0,00 43 039,08 3 110 805,48 2 986 146,91 3 110 805,48 2 711 615,22 274 489,76 124 700,50 2 986 104,98 2 711 615,22 217 634,26 56 855,50 VIERAS PÄÄOMA 0,00 41,93 Lyhytaikainen Siirtovelat 0,00 0,00 41,93 41,93 3 110 805,48 2 986 146,91 VASTAAVAA VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahoitusomaisuusarvopaperit Muut arvopaperit Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edell. tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä VASTATTAVAA YHTEENSÄ 259 6 LIIKELAITOSTEN VAIKUTUS KUNNAN TALOUTEEN Liikelaitosten vaikutus kaupungin tilikauden tuloksen muodostumiseen 2014 Talousarvion toteutuminen Liikelaitokset Kaupunki yhteensä Toimintatulot Myyntitulot Ulkoiset Sisäiset Maksutulot Ulkoiset Sisäiset Tuet ja avustukset Ulkoiset Sisäiset (kunnalta) Muut toimintatulot Ulkoiset Sisäiset Valmistus omaan käyttöön Toimintamenot Henkilöstömenot Palvelujen ostot Ulkoiset Sisäiset Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ulkoiset Sisäiset Avustukset muille Avustukset liikelaitoksille Muut toimintamenot Ulkoiset Sisäiset Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Ulkoiset Sisäiset Muut rahoitustuotot Ulkoiset Sisäiset(liikel.korvaus peruspääom.) Korkokulut Ulkoiset Sisäiset Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset tuotot ja kulut Satunnaiset tuotot Tilikauden tulos Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 20 013 190,37 165 363 537,13 Eliminoinnit Liikelaitokset Kaupunki yhteensä 7 103 876,12 53 974 071,95 2) ja 4) -165 363 537,13 -53 974 071,95 1) ja 3) 19 784 267,81 52 710,13 4 324 910,68 4 982,60 2) ja 4) 13 559 349,66 271 224,00 616 977,60 3 716 000,00 10 119 974,03 152 537,13 6 676 425,53 2) 7 318 816,80 31 265 002,82 2) ja 4) 303 949,81 -52 710,13 -271 224,00 -34 072 574,23 -189 482 094,60 -210 350 528,90 -23 965 443,05 -8 973 251,87 2) ja 3) 210 350 528,90 -10 554 454,37 -411 066,89 2) ja 3) -467 100,14 5) -6 249 702,95 -26 949 431,13 -362 372 848,83 268 665 333,16 91 585 277,00 -9 294 206,88 -4 387 778,72 2) ja 3) 16 502 712,23 5 266 589,82 6 007 000,00 28 005,56 12 008,25 8 973 251,87 1) ja 4) 411 066,89 1) ja 4) 3 716 000,00 26 949 431,13 4 387 778,72 1),4) 75 187 959,89 -75 187 959,89 24 109 178,49 0,00 14 176 327,26 0,00 17 438 790,83 0,00 6 980 375,34 -213 447 537,65 0,00 -16 323 036,42 0,00 -35 463 956,87 0,00 -15 543 909,83 0,00 -345 870 136,60 268 665 333,16 91 585 277,00 7) -1 111 385,79 2 498 465,55 0,00 6) -6 007 000,00 5 294 595,38 0,00 -4 364 524,05 -459 111,56 7 929 408,88 -1 111 385,79 -6 007 000,00 -756,51 9 419 733,49 -9 833 713,27 -8 345 917,11 18 114 883,91 16 210 579,52 -617 726,59 399 722,34 1 073 816,38 430 960,74 68 069 574,10 -68 069 574,10 15 992 575,27 1 504 777,12 68 069 574,10 -68 069 574,10 Vientiselitteet 1) Eliminoidaan liikelaitosten sisäinen myynti ja sisäiset ostot 2) Eliminoidaan kaupungin sisäinen myynti ja sisäiset ostot 3) Elimoidaan liikelaitosten sisäiset myynnit kaupungin eri yksiköille 4) Eliminoidaan kaupungin sisäiset myynnit liikelaitoksille 5) Eliminoidaan kaupungin avustus liikelaitoksille 6) Eliminoidaan liikelaitosten peruspääoman tuotto 7) Eliminoidaan sisäinen korko 27 117 066,49 0,00 -154 913 434,24 -5 768 582,05 -12 008,25 -34 996 856,73 -3 716 000,00 8 158,00 -3 716 000,00 5) -152 537,13 -31 265 002,82 1) ja 3) -120 840 860,01 2 490 307,55 1 111 385,79 -4 982,60 1) ja 3) Tuloslaskelma kaupungin tilinpäätöksessä 1 111 385,79 7) 6 007 000,00 6) 68 069 574,10 -68 069 574,10 -4 364 524,05 0,00 0,00 -459 868,07 17 349 142,37 -18 179 630,38 18 114 883,91 17 284 395,90 -186 765,85 399 722,34 0,00 17 497 352,39 260 Liikelaitosten vaikutus kaupungin toiminnan rahoitukseen vuonna 2014 Kaupungin rahoituslaskelma Liikelaitosten rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät 7 929 408,88 18 114 883,91 -21 387 951,65 9 419 733,49 -1 232 592,15 17 349 142,37 18 114 883,91 -22 620 543,80 Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta -57 609 243,46 151 496,00 40 309 224,58 -12 492 181,74 -9 429 083,45 687 098,00 1 436 039,98 881 195,87 -67 038 326,91 838 594,00 41 745 264,56 -11 610 985,87 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys, ulkoiset Pitkäaikaisten lainojen lisäys, sisäiset Pitkäaikaisten lainojen vähennys, ulkoiset Pitkäaikaisten lainojen vähennys, sisäiset Lyhytaikaisten lainojen muutos, ulkoiset Lyhytaikaisten lainojen muutos, sisäiset Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos, sisäiset Saamisten muutos, ulkoiset Korottomien velkojen muutos, sisäiset Korottomien velkojen muutos, ulkoiset Vaikutus maksuvalmiuteeen Rahavarojen muutos Vientikirjaukset eliminointikirjauksille: Kaupungin rahoituslaskelmaosa: 1) Sisäinen myynti liikelaitoksille Ostot liikelaitoksilta Avustukset liikelaitoksille Sisäinen korvaus peruspääomasta Sisäinen korko liikelaitoksilta 2) 3) 4) 5) 6) Uutta lainaa liikelaitokselle Liikelaitoslainan lyhennys Sisäisen saamisen lisäys Sisäisen velan vähennys Konsernipankkitilivelan lisäys liikelaitoksilta Eliminointi kaupunki 1) 68 069 574,10 68 069 574,10 Kaupungin rahoituslaskelma tilinp. Eliminointi liikelaitokset -68 069 574,10 1) -68 069 574,10 0,00 529 421,64 529 421,64 40 000 000,00 461 859,66 40 000 000,00 0,00 -31 322 915,84 0,00 -2 207 127,87 0,00 461 859,66 -4 030 578,00 1 968 779,52 -5 664 878,58 930 924,26 10 881 632,56 116 427,60 -791 303,20 -5 086 335,98 -192 754,49 3 611 461,89 647 966,81 -881 195,87 -1 610 549,18 0,00 6 298 035,08 -6 298 035,08 2) -5 946 553,24 5 946 553,24 3) -31 322 915,84 -2 207 127,87 10 818 848,83 -140 841,40 -2 777 719,82 74 249 679,71 3 716 000,00 -6 007 000,00 -1 111 385,79 68 069 574,10 6 298 035,08 -5 946 553,24 3 679 096,16 5 664 894,82 -10 818 848,83 6) -10 818 848,83 -1 123 376,01 1 123 376,01 -24 413,80 -791 303,20 0,00 1 776 025,03 0,00 1 578 891,07 10 000 436,69 66 946 198,09 -66 946 198,09 -1 610 549,18 2-4) 4 030 578,00 5) 5 664 894,82 5 086 335,98 5-7) -3 611 478,13 4) ja 7) Liikelaitosten rahoituslaskelmaosa 1) Liikelaitosten sisäinen myynti kaupungille Toiminta-avustus kaupungilta Ostot kaupungilta Sisäinen korvaus peruspääomasta Sisäinen korko kaupungille 2) 3) 4) 5) 6) 7) Uutta lainaa kaupungilta Lyhennys kaupungin lainasta Sisäisen velan lisäys Sisäisen saamisen vähennys Lainasaamisen lisäys kaupungilta Liikelaitoksen saaminen toiselta liikelaitokselta -77 883 058,86 -3 716 000,00 6 411 098,97 6 007 000,00 1 111 385,79 -68 069 574,10 -6 298 035,08 5 946 553,24 -3 679 096,16 -5 664 894,82 10 818 848,83 -67 618,03 261 7 LUETTELO KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA KIRJANPITOKIRJAT SÄILYTYSTAPA Tasekirja Päiväkirja Sidottu kirja Atk-tiedosto Pääkirja Atk-tiedosto APUKIRJAT SÄILYTYSTAPA Myyntireskontra Atk-tiedosto Ostoreskontra Käyttöomaisuus Atk-tiedosto Atk-tiedosto Tositelaji PANKKI MUIST1 EXCEL 1-3 KASSA1 PERHEH PALKAT SISLAS VARAST ALKUSA ALKUSS OMAKÄY Tapahtuma Kirjanpito Pankin tiliote Muistio/Raindance Muistio/excel Kassa 1 BW palvelukassa Perhehuolto Effica Palkat Sislas/Proe Varasto Alkusaldot Alkusaldo sisäinen Oman käytön alv Säilytystapa Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto MR10 MRVIIT MRMANU MRHYV Myyntireskontra Myyntilaskut, Pro eLaskutus Viitesuoritukset Manuaalisuoritukset Hyvityslaskujen kuittaus Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto OSTOT OMAKSU Ostoreskontra Ostolaskut, Rondo Ostolasku, maksatus Atk-tiedosto Atk-tiedosto KOKESK KOMTOS Käyttöomaisuus Keskeneräiset investoinnit Käyttöomaisuus Atk-tiedosto Atk-tiedosto 262 8 ALLEKIRJOITUKSET Hämeenlinnassa 30. päivänä maaliskuuta 2015 9 Sari Rautio Lulu Ranne Johannes Koskinen Ulla Appelroth Teija Arvidsson Anna-Kaisa Häppölä Kari Ilkkala Juha Kallioinen Vesa Kaloinen Hannu Kärpänen Sirpa Laakso Timo Kenakkala TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Olemme antaneet suorittamastamme tilintarkastuksesta tänään kertomuksen. Hämeenlinnassa ____päivänä __________ kuuta 2015 BDO Audiator Oy JHTT-yhteisö Minna Ainasvuori JHTT 263 264 Liite 1: Luottamushenkilöt 2014 KAUPUNGINVALTUUSTO Kiemunki Iisakki, pj Arvidsson Teija, 1. vpj Hirviniemi Helena, 2. vpj Ojansuu-Kaunisto Kirsi, 3. vpj SDP KD KOK VIHR Aaltonen Satu Appelroth Ulla Filatov Tarja Hämäläinen Jukka Pekka Häppölä Anna-Kaisa Ilkkala Kari Kallioinen Juha Kaloinen Vesa Kauranen Aarne Koskinen Jari Koskinen Johannes Kyhkynen Terhi Kylliäinen Kylli Kärpänen Hannu Kääriäinen Pekka Laakso Sirpa Laaksonen Katriina Lehkonen Helena Lehtonen Irmeli Leinikka Antti Louhio-Järvinen Sari Murtonen Leena Mustiala Tiina Myllykangas Sari Niemelä Antero SDP SDP SDP PS SDP PS KOK KOK SDP KOK SDP KOK KD KESK KOK SDP KOK KOK KD KESK KOK SDP VAS SDP PS Nurminen Tiia Nyholm Pentti Oinonen Ritva Ojamäki Mauri Oksanen Veera Palm Marko Pohjalainen Pekka Rahkio Marjatta Raita Hanna Ranjith Kumar Prabhakaran Ranne Lulu Rautio Sari Saksa Reijo Savijoki Kaija-Leena Saviniemi Timo Savolainen Kimmo Seppälä Vesa-Matti Sieppi Päivi Sorvari Jukka Soukola Ismo Sulander Heidi Suojala Leena Suuronen Airi Taavela Irma Tuomi Juha Töttölä Martti Vainio Jarmo Vekka Tapio Vesala Pasi Äijälä Jutta SDP SDP VAS SDP SDP PS KESK KESK PS SDP PS KOK KOK KOK KOK PS PS VIHR KESK PS PS KESK SDP VAS KOK VIHR KOK KOK SDP KOK KAUPUNGINHALLITUS Jäsen Rautio Sari, pj Ranne Lulu, 1. vpj Koskinen Johannes, 2. vpj Appelroth Ulla Laakso Sirpa Häppölä Anna-Kaisa Vekka Tapio Kallioinen Juha Ilkkala Kari Kärpänen Hannu Oinonen Ritva Varajäsen KOK PS SDP SDP SDP SDP KOK KOK PS KESK VAS Lehkonen Helena Raita Hanna Myllykangas Sari Aaltonen Satu Ojamäki Mauri Ranjith Kumar Prabhakaran Tuomi Juha Kaloinen Vesa Niemelä Antero Leinikka Antti Taavela Irma KOK PS SDP SDP SDP SDP KOK KOK PS KESK VAS KAUPUNGINHALLITUKSEN KONSERNIJAOSTO Jäsen Varajäsen Vekka Tapio, pj Ranne Lulu, 1. vpj Häppölä Anna-Kaisa, 2. vpj Laakso Sirpa Kaloinen Vesa Kärpänen Hannu KOK PS SDP SDP KOK KESK Tuomi Juha Ilkkala Kari Ranjith Kumar Prabhakaran Appelroth Ulla Lehkonen Helena Oinonen Ritva KOK PS SDP SDP KOK VAS 265 ELÄMÄNLAATULAUTAKUNTA Jäsen Varajäsen Raita Hanna, pj Prabhakaran Ranjith Kumar, 1. vpj Kyhkynen Terhi, 2. vpj Kannisto Heli Räntilä Kari M Ilomäki Olli Suoranta Kirsti Einiö Mika Helenius Riikka Erola Aleksi Turja Teppo PS SDP KOK KOK KOK KOK SDP SDP KESK VAS KD Sihvonen Päivi Kulmala Jari Tirronen Sari Nieminen Elina Willadsen Jens Teinilä Juha Pohjola Eira Heinimäki Janne Mäki-Uuro Maria Paulus Matti Arvidsson Henrik PS SDP KOK KOK KOK KOK SDP SDP KESK VAS KD IKÄIHMISTEN LAUTAKUNTA Jäsen Varajäsen Savijoki Kaija-Leena, pj Palm Marko, 1. vpj KOK PS Nyholm Pentti, 2. vpj Kisonen Anne Alatalo John Sarasmäki Leena Lindfors Kai Häkkinen Pipsa Kemiläinen Marjut Mustiala Tiina Koitto Ensio SDP SDP SDP KOK KOK KESK VIHR VAS KD Kaarlenkaski Hillevi Laakso Marko (8.9.2014 saakka) Lahtinen Tauno (8.9.2014 lukien) Raunisto Marja-Leena Murtoinperä Mia-Mari Nurminen Erkki Lautanen Raija Kökkö Jussi Karisto Heikki Raitaranta Airi Lehtonen Irmeli Koivula Leo KOK PS PS SDP SDP SDP KOK KOK KESK VIHR KD KD Ikäihmisten lautakunnan yksilöjaosto Jäsen Varajäsen Palm Marko, pj Nyholm Pentti, vpj Kisonen Anne Lautanen Raija Lehtonen Irmeli PS SDP SDP KOK KD Karisto Heikki Alatalo John Murtoinperä Mia-Mari Sarasmäki Leena Laakso Marko (8.9.2014 saakka) Lahtinen Tauno (17.9.2014 lukien) KESK SDP SDP KOK PS PS JÄTELAUTAKUNTA Jäsen Perkiö Marjatta Kettinen Nina Rajamäki Tiina Tuomi Juha, pj Murtonen Leena Ojanen Petri Takala Nina, vpj Koivusaari Juhani Alho Aimo Eskelinen Olli-Pekka Kahilainen Nora Lehtonen Kyösti Laakso Esko Varajäsen Hattula SDP Hausjärvi Hyvinkää Hämeenlinna Hämeenlinna Janakkala Järvenpää Kerava Loppi Mäntsälä Riihimäki Tuusula Valkeakoski KOK KOK KOK SDP VIHR SDP KOK KESK KESK PS SDP VAS KESKUSVAALILAUTAKUNTA Jäsen Pullola Ulla, pj Keskinen Eeva, vpj Jokinen Kari Pipatti Jorma Silpola Hannu SDP VAS KOK PS KESK Pitkänen Pentti (10.11.2014 saakka) Simola Juhani (10.11.2014 lukien) Hirvenoja Liisa Kokko Harri Lassila-Merisalo Maria Mannila Jenni Saarenpää Jorma Tuuri Pekka Lind Tuula Hurme Susanna Salonen Jaska Leskenmaa Kirsti Simola Sakari Patojoki Päivi Hattula PS Hattula PS Hausjärvi Hyvinkää Hämeenlinna Hämeenlinna Janakkala Järvenpää Kerava Loppi Mäntsälä Riihimäki Tuusula Valkeakoski SDP KOK KOK VIHR PS SDP SDP VAS KESK SDP KOK KOK 266 Varajäsen Kaakinen Antti Rämö Kalevi Aavasto Kari Valkjärvi-Nystedt Pirjo Lähteenmäki Matti Hautakangas Helena Väre Marjo VIHR KD SDP KOK PS KESK VIHR LASTEN JA NUORTEN LAUTAKUNTA Jäsen Aaltonen Satu, pj Taavela Irma, 1. vpj Lehkonen Helena, 2. vpj Virtanen Kalle Salomäki Altti Oksanen Veera Paju Petri Hämäläinen Jukka Pekka Sorvari Jukka Soinikoski Mirka Kylliäinen Kylli Varajäsen SDP VAS KOK KOK KOK SDP SDP PS KESK VIHR KD Heinonen Mia Sirkka-Ahonen Marja Salonen Elina Lindroos Tommi Hieta Mikko Rantanen Riina Ahlsten Ari Liukkonen Janne Kuosmanen Jyrki Ojansuu-Kaunisto Kirsi Raittila Emilia SDP VAS KOK KOK KOK SDP SDP PS KESK VIHR KD Lasten ja nuorten lautakunnan yksilöjaosto Jäsen Hämäläinen Jukka Pekka, pj Paju Petri, vpj Salonen Elina Lindroos Tommi Kylliäinen Kylli Varajäsen PS SDP KOK KOK KD Sorvari Jukka Ahlsten Ari Lehkonen Helena Salomäki Altti Sirkka-Ahonen Marja KESK SDP KOK KOK VAS PELASTUSLAUTAKUNTA Jäsen Laaksonen Katriina, pj Jormanainen Lauri, vpj Alarto Manu Snellman-Tenhunen Pirjo-Liisa Virtanen Tapio Safonoff Tarja Häggman Johanna Mustajoki Markus Stolt Veikko Savolainen Kimmo Ventola Anita Varajäsen Hämeenlinna Riihimäki Tammela Riihimäki Hämeenlinna Jokioinen Forssa Loppi Janakkala Hämeenlinna Janakkala KOK SDP KOK KOK SDP SDP KESK KESK VAS PS PS Kulmala Jarmo Hirvenoja Liisa Kauti Kari Hopearuoho Sirpa Forss Jarmo Rajahalme-Tahvanainen Tarja Mänki Marianne Niemelä Asko Hurme Arja Wahlman Mikko Sulander Heidi Hämeenlinna Hausjärvi Forssa Loppi Janakkala Forssa Jokioinen Loppi Hattula Hattula Hämeenlinna KOK SDP KOK KOK SDP SDP KESK KESK VAS PS PS TARKASTUSLAUTAKUNTA Jäsen Varajäsen Kääriäinen Pekka, pj Soukola Ismo, 1. vpj Suuronen Airi, 2 vpj Lapisto Ossi Ilmén-Punkari Eila Tarkka Esa Louhio-Järvinen Sari Suomalainen Keijo Norja Leena KOK PS SDP SDP SDP SDP KOK KOK PS Saarinen Matti Pietilä Leena KESK KESK Jokinen Kari Ilonen Janne Myllykallio Tuula Mäkelä Juha Lehtinen Marja-Leena Parikka Unto Ingman Henrietta Astrén Antti Ahtiainen Katriina (23.6.2014 saakka) Sulander Heidi (8.9.2014 lukien) Niemi Kalle Mäki-Uuro Maria KOK PS SDP SDP SDP SDP KOK KOK PS PS KESK KESK 267 TERVEYDEN JA TOIMINTAKYVYN EDISTÄMISEN LAUTAKUNTA Jäsen Varajäsen Katriina Laaksonen, pj Rahkio Marjatta, 1. vpj Ojamäki Mauri, 2. vpj KOK KESK SDP Murtonen Leena Olkinuora Piia Johansson Kari Hirvonen Kati Vainio Jarmo Ilonen Janne Martikainen Mart Rusko-Laitinen Jaana SDP SDP SDP KOK KOK PS VAS KD Ruuska Tuula Lindholm Kukka-Maaria Rantanen Greta (10.3.2014 saakka) Heinonen Mia (10.3.2014 lukien) Lahti Esko Lehikoinen Sari Laaksonen Tapani Hietanen Susanna (13.10.2014 saakka) Honkala Janne Terälä Erkki Antikainen Tapani Syväntö Vuokko KOK KESK SDP SDP SDP SDP SDP KOK KOK PS VAS KD Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen lautakunnan yksilöjaosto Jäsen Murtonen Leena, pj Honkala Janne, vpj Hietanen Susanna (13.10.2014 saakka) Lindholm Kukka-Maaria Antikainen Tapani Varajäsen SDP KOK KOK Olkinuora Piia Vainio Jarmo Hirvonen Kati SDP KOK KOK KESK VAS Rahkio Marjatta Martikainen Mart KESK VAS YHDYSKUNTALAUTAKUNTA Jäsen Varajäsen Vesala Pasi, pj Pohjalainen Pekka, 1. vpj Äijälä Jutta, 2. vpj Puntila Anni Vihmalaakso Tero Piiroinen Mirja Sahin Cecan Niemelä Antero Sulander Heidi SDP KESK KOK KOK KOK SDP SDP PS PS Töttölä Martti Tallgren Tutta VIHR VAS Raunio Jorma Leppälä Martti Bergman Kati Piikkilä Tuulikki Soupios Georgios Pietilä Mirja Eerola Hannu Koivusaari Jani Ahtiainen Katriina (23.6.2014 saakka) Aho Marja-Elina (8.9.2014 lukien) Verho Pekka Rokkanen Hanna SDP KESK KOK KOK KOK SDP SDP PS PS PS VIHR VAS Yhdyskuntalautakunnan joukkoliikennejaosto Jäsen Tallgren Tutta, pj Soupios Georgios Piiroinen Mirja Kattelus Jiri Vanhakoski Esa, vpj Varajäsen VAS KOK SDP KOK SDP Pohjalainen Pekka Piikkilä Tuulikki Sahin Cecan Hämäläinen Matti Eskelinen Pia KESK KOK SDP SDP KOK Yhdyskuntalautakunnan tiejaosto Jäsen Äijälä Jutta, pj Niemelä Antero, vpj Vesala Pari Varajäsen KOK PS SDP Vihmalaakso Tero Pohjalainen Pekka Piiroinen Mirja KOK KESK SDP YMPÄRISTÖ- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA Jäsen Seppälä Vesa-Matti, pj Tuomi Juha, 1. vpj Nurminen Tiia, 2. vpj Laaksonen Pertti Nyholm Soila Lauronen Ritva Saario Jukka Sieppi Päivi Vuorinen Matti Suojala Leena Lehtonen Irmeli Varajäsen PS KOK SDP SDP SDP KOK KOK VIHR KESK KESK KD Savolainen Kimmo Viherä Esa Pekkarinen Marita Vasama Markku Pasanen Soile Tuorila Riitta Stenfors Markku Rautiainen Sirpa Laine Tommi Lukkarinen Elina Rämö Kalevi PS KOK SDP SDP SDP KOK KOK VIHR KESK KESK KD 268 HÄMEENLINNAN TERVEYSPALVELUT -LIIKELAITOKSEN JOHTOKUNTA Jäsen Pirjo Sandelius, pj Sulander Heidi, vpj Kari Aavasto Lempinen Mikko Kankaanpää Jenna Hakala Akseli Koskela Heikki Varajäsen SDP PS SDP KOK KOK KOK KESK Heinimäki Janne Eerola Eija Salomaa Anu Ahonen Antti Filén Ilja Kökkö Jussi Mikkola Pertti SDP PS SDP, sit. KOK KOK KOK KESK LINNANINFRA –LIIKELAITOKSEN JOHTOKUNTA Jäsen Tuomi Juha, pj Pykälistö Jukka, vpj Mäkelä Juha Vasama Markku Heinonen Mia Selänpää Eveliina Haapsamo Sinikka Varajäsen KOK PS SDP SDP SDP KOK KESK Ilomäki Olli Lahtinen Tauno Makkonen Osmo Ahlsten Ari Rantanen Riina Ruuska Tuula Salminen Sari KOK PS SDP SDP SDP KOK KESK LINNAN LOMITUSPALVELUT –LIIKELAITOKSEN JOHTOKUNTA Jäsen Myyryläinen Timo, pj Kaloinen Sara, vpj Heikkilä Kustaa Ojamäki Mauri Nurminen Erkki Lindholm Sinikka Maula Amanda Varajäsen KESK KOK KOK SDP SDP SDP VAS Lassila Marko Puntila Anni Rinne Joel Kauranen Markku Lahdenperä Ari Piiroinen Mirja Lehtonen Salla KESK KOK KOK SDP SDP SDP VAS LINNAN TILAPALVELUT –LIIKELAITOKSEN JOHTOKUNTA Jäsen Ahtiainen Katriina, pj (23.6.2014 asti) Hietanen Susanna, pj (8.9.2014 luk.) Dahlbo Heikki, vpj Pietilä Mirja Ingman Henrietta Renfeldt Hasse Bergman Kati Veteläinen Aulis Varajäsen PS PS SDP SDP KOK KOK KOK KESK Ranne Lulu PS Pispa Jukka-Pekka Nyholm Soila Salokorpi Esa Saario Jukka Hirviniemi Pauliina Liukkonen Jorma SDP SDP KOK KOK KOK KESK LUKIOLIIKELAITOS TAVASTIAN JOHTOKUNTA Jäsen Tiesmaa Leena, pj Kaloinen Vesa, vpj Pietilä Leena Hirvonen Kati Koski Kaisa Tupala Mika Rimpelä Markku Varajäsen SDP KOK KESK KOK SDP SDP Oksanen Veera Savijoki Kaija-Leena Rahkio Marjatta Jahkonen Eetu Piiroinen Mirja (17.3.2014 lukien) Einiö Mika Karrimaa Antti HÄMEENLINNAN EDUSTAJAT KUNTAYHTYMIEN VALTUUSTOISSA Eteva kuntayhtymän yhtymäkokous Edustaja Merja Korhonen SDP KOK KESK KOK SDP SDP 269 Hämeen ammatillisen korkeakoulutuksen ky:n yhtymävaltuusto Jäsen Mikkola Veikko Vesala Pasi Hellstén Verneri Suoranta Kirsti Sandelius Pirjo Appelroth Ulla Rautio Sari Jäsen SDP SDP SDP SDP SDP SDP KOK Hirviniemi Pauliina Jokisalo Saku Huhtinen Miika Tommiska Anna-Liisa Savolainen Kimmo Pietilä Leena Verho Pekka KOK KOK KOK PS PS KESK VIHR Hämeen liiton maakuntavaltuusto Jäsen Hirviniemi Helena Häppölä Anna-Kaisa Kylliäinen Kylli Kääriäinen Pekka Leinikka Antti Myllykangas Sari Ojamäki Mauri Raita Hanna Ranjith Kumar Prabhakaran Savijoki Kaija-Leena Sieppi Päivi Soukola Ismo Vainio Jarmo Varajäsen KOK SDP KD KOK KESK SDP SDP PS SDP KOK VIHR PS KOK Kyhkynen Terhi Nurminen Tiia Lehtonen Irmeli Saksa Reijo Sorvari Jukka Oksanen Veera Koskinen Johannes Ranne Lulu Nyholm Pentti Äijälä Jutta Ojansuu-Kaunisto Kirsi Palm Marko Tuomi Juha KOK SDP KD KOK KESK SDP SDP PS SDP KOK VIHR PS KOK Hämeen päihdehuollon ky:n yhtymävaltuusto Jäsen Savijoki Kaija-Leena Varajäsen KOK Kannisto Heli KOK Hämeenlinnan seudun kansalaisopiston ky:n yhtymähallitus Jäsen Pakarinen Ari Virtanen Pirjo Mikkola Veikko Ahtiainen Katriina (23.6.2014 saakka) Heimo Pirkko (13.10.2014 lukien) Varajäsen KOK SDP SDP PS Salomäki Altti Mäkelä Helena Norvapalo Jouko Lapinmies Marja-Leena KOK SDP SDP PS Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin ky:n yhtymävaltuusto Jäsen Saksa Reijo Kiemunki Iisakki Sulander Heidi Syyrakki Sara Varajäsen KOK SDP PS KESK Laine Pasi Nyholm Pentti Aho Marja-Elina Suojala Leena KOK SDP PS KESK Koulutuskuntayhtymä Tavastian yhtymävaltuusto Jäsen Kauranen Aarne Sandelius Pirjo Heinonen Mia Ahonen Seppo Tuominen Veikko Laru Juhani Filén Ilja Ruuska Tuula Viherä Esa Laakso Marko (8.9.2014 saakka) Suonpuro Pauli (8.9.2014 lukien) Valtonen Tarja Lukkarinen Elina Niemi Kalle Rokkanen Hanna Varajäsen SDP SDP SDP SDP SDP KOK KOK KOK KOK PS KESK PS KESK KESK VAS Niemenranta Pekka Piiroinen Mirja Nyholm Soila Aavasto Kari Pispa Jukka-Pekka Hieta Mikko Tuorila Riitta Selänpää Eveliina Kulmala Veli-Pekka Liukkonen Janne SDP SDP SDP SDP SDP KOK KOK KOK KOK PS Raita Hanna Salminen Sari Leivonsalo Satu Lehtonen Susanna PS KESK VIHR VAS 270 Liite 2: Strategisten yhtiöiden konserniraporttilomakkeet Linnan Kehitys Oy Linnan Kiinteistökehitys Oy Hämeenlinnan Eteläranta Oy Hämeenlinnan Seudun Vesi Oy Hämeenlinnan Pysäköinti Oy Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy Hämeenlinnan Asunnot Oy Kulttuuri- ja kongressikeskus Verkatehdas Oy Linnan Ateria Oy (lisäksi Linnan Ateriapalvelut Oy) Tekme Oy Kiertokapula Oy KuntaPro Oy Konserniraporttilomakkeilla kohdassa talousarvio 2014 luvut ovat pääsääntöisesti yhtiöiden lopullisen talousarvion mukaiset, eivätkä näin ollen välttämättä täsmää kaikilta osin kaupungin tilausbudjetissa 2014 esitettyihin talousarviolukuihin. Kaupungin tilausbudjetissa 2014 ei ollut Linnan Kehitys Oy:n eikä Linnan Kiinteistökehitys Oy:n lomakkeita valmisteilla olevista yhtiöjärjestelyistä johtuen. Konserniraporttilomakkeet on annettu ennen yhtiöiden lopullisten tilinpäätösten valmistumista, minkä vuoksi lomakkeilla voi olla keskeneräisiä tietoja, jotka poikkeavat virallisista tilinpäätöksistä. 271 YHTIÖ: LINNAN KEHITYS OY Y-tunnus: 0832624-0 • Vuosi: 2014 Asetettujen tavoitteiden ja niitä kuvaavien mittareiden / tunnuslukujen toteutuminen Vuoden 2014 aikana muodostettiin uusi yhtiö, joka koostui kuudesta toimivasta yhtiöstä. Näiden lisäksi fuusioitiin toiset kuusi ei-toiminnassa olevaa yhtiötä. Monimutkainen yhtiöjärjestely toteutui suunnitelman mukaisesti. Sosiaalikehitys Oy myytiin Innolink Oy:lle ja Suomen E-oppimiskeskus ry siirtyi Otavan Opistolle. Uusi yhtiö, Linnan Kehitys Oy, käynnistyi 32 hengen voimin 1.7.2014. alkuperäisen suunnitelman ja resurssien mukaisesti. Yhtiön ja kaupungin välisessä palvelusopimuksessa oli määriteltynä yhtiölle lukuisia laadullisia ja määrällisiä tavoitteita, joista tärkeimpinä esimerkiksi sijoittuvien yritysten määrä, joka oli 30 ja tämä saavutettiin. Asiakastyytyväisyys oli 3,3 ( tavoite 3,5 asteikolla 1-5) Hämeenlinna-brändityö käynnistyi 8/2014 ja se saatiin valmiiksi 12/2014. Eu-hankekausi päättyi ja uusi käynnistyi vuosille 2014-2020. Hankekauden muuttuessa Eu-rahoitus väheni suuresti ja ehdot muuttuivat. Vanhan kauden hankkeita päättyi 15 kpl ja uusien valmistelu käynnistettiin. Kantolan Tapahtumapuiston rakentaminen käynnistyi ympäristöluvan saannin jälkeen 21.7.2014 ja ensimmäinen artistijulkistus tehtiin 12.12.2014. • Kuvaus sisäisen valvonnan onnistumisesta ja riskienhallinnasta Yhtiön hallitus kokoontui kuukausittain ja kokouksissa käsiteltiin mm. fuusioon, henkilöstöön, strategiaan, organisaatiorakenteeseen, imagoon ja maineeseen liittyviä riskejä. Henkilöstön kanssa on laadittu uuden yhtiön toimintatapaan liittyvä Toiminnan käsikirja, ohjeistukset on laadittu kirjallisesti, henkilöstön kanssa käydään säännöllisesti infot ja koulutuksiin on satsattu. IT- infraa on kehitetty ja selkiytetty. Riskienhallinnasta on laadittu erillinen kirjallinen selonteko. Tapahtumanpuiston toteutukseen on liittynyt taloudellinen riski, mutta Puisto on valmistumassa laaditun aikataulun ja budjetin mukaisesti. Ympäristöluvan ehtoja on noudatettu tarkasti ja lupaan liittyvät toimenpiteet on dokumentoitu. Hankehallinnon prosessia on kehitetty edelleen ja toimintaa yhtenäistetty. Vuoden 2014 aikana hankkeisiin liittyvä kustannusten hylkäämisen riskejä ei toteutunut • Mahdolliset muut toiminnan ja tuloksen kannalta merkittävät asiat ja tapahtumat sekä arvio tulevasta kehityksestä Vuosi 2015 on edelleen toiminnan vakauttamisen ja toisaalta prosessien kehittämisen vuosi. Tapahtumapuisto valmistuu ja sen markkinointia tehostetaan. Hämeenlinna-brändityön jälkeen käynnistyy kaupunkimarkkinoinnin yhteiset toimenpiteet, jossa mukana on myös yksityiset tahot. Hämeenlinna tulee näkymään entistä enemmän Hämeenlinnan ulkopuolella erilaisin kampanjoin. 272 Linnan Kehitys Oy Tunnusluvut -sijoittuvien yritysten määrä kasvaa 10 %, - kaupunkibrandi - Tilinpäätös 2013 20 30 12/2014 valmis 12/2014 valmis 2.079 1.196 16 73 2.887 1.573 33 -23 Yrityskehityspalvelut tuotteistettu Tuloslaskelma 1 000 € Liikevaihto Henkilöstökulut Vak. henkilöstö, kpl (jakson lopussa) Voitto/tappio (ennen satunnaisia eriä) Rahoitus 1 000 € Likvidit varat (konsernitili+rahat ja pankkisaam.) Saamiset (lyhyt- ja pitkäaik., sis. konsernitili)*) Luottotappiokirjaukset Lyhytaikaiset korolliset lainat Pitkäaikaiset korolliset lainat Investointimenot Lainojen lyhennykset Talousarvio 2014 10 1.008 0 0 0 0 0 *) Konsernitilin saldo negatiivinen, ei sisälly erään saamiset Saamiset muodostuvat hankkeiden saatavista. Investointimeno on Kantolan Tapahtumapuisto. Yhtiön tappio muodostuu Hämeen Matkailu Oy:n fuusiotappiosta. Tilinpäätös 2014 Muutos-% 2013-2014 2.438 1.544 32 -234 17,3 29,1 100 -420,5 -676 1.725 0 200 500 2.161 100 -6.860,0 71,1 273 YHTIÖ: LINNAN KIINTEISTÖKEHITYS OY Y-tunnus: 1059269-5 • Vuosi: 2014 Asetettujen tavoitteiden ja niitä kuvaavien mittareiden / tunnuslukujen toteutuminen Kokonaisvuokrausaste 31.12.2014 oli 86 % ja Innoparkissa 91 %. Kokonaisvuokrausasteen osalta tavoitetta (90 %) ei aivan saavutettu, merkittävimpänä asiana Turuntien tilojen tyhjillään olo remontin viivästymisen johdosta. • Kuvaus sisäisen valvonnan onnistumisesta ja riskienhallinnasta Yhtiön kirjanpito on ulkoistettu tilitoimistolle. Ulkoisen kirjanpitäjän suorittama ostojen, myyntien ja maksuliikenteen seuranta on osa sisäistä valvontaa. Ostolaskut käsitellään sähköisesti. Kullakin laskulla on erikseen asiatarkastaja ja hyväksyjä. Vuokrasaatavien valvontaa suorittaa sekä talousosasto että kiinteistötiimi. Kiinteistökohtaiset kuntoarvioinnit suoritettiin vuoden 2014 lopulla. Riskiarvioinnit tullaan suorittamaan vuonna 2015. • Mahdolliset muut toiminnan ja tuloksen kannalta merkittävät asiat ja tapahtumat sekä arvio tulevasta kehityksestä Vuoden 2014 tulosta paransi Hätäkeskuslaitokselta saatu vahingonkorvaus ennenaikaisesta määräaikaisen vuokrasopimuksen päättämisestä. Yhtiön on varauduttava tulevina vuosina kasvaviin lainanlyhennyksiin. Teknologiakeskus Innoparkin rakennusten rahoittamiseksi vuonna 2009 otetun lainan lyhennykset kasvavat takapainotteisesti siten, että vuosittaiset lainanlyhennysmäärät ovat: 2015 – 2018: 532 500 € 2025 – 2027: 1 597 500 € 2019: 798 750 € 2028: 1 863 750 € 2020 – 2023: 1 065 000 € 2029: 2 662 500 € 2024: 1 331 250 € Alla olevassa taulukossa - Tilinpäätös 2013 on Teknologiakeskus Innopark Oy:n tilinpäätöstieto - Talousarvio 2014 on vanhan Linnan Kiinteistökehitys Oy:n ja Teknologiakeskus Innopark Oy:n yhteenlasketut talousarviot - Tilinpäätös 2014 on uuden Linnan Kiinteistökehitys Oy:n tilinpäätöstieto, johon sisältyy vanhan Linnan Kiinteistökehitys Oy:n fuusiotilinpäätös tase-erinä ja fuusiovoittona Tilinpäätös 2013 Talousarvio 2014 Tilinpäätös 2014 Muutos-% 2013-2014 Tunnusluvut Tuloslaskelma 1 000 € Liikevaihto Henkilöstökulut Vak. henkilöstö, kpl (jakson lopussa) Voitto/tappio (ennen satunnaisia eriä) Rahoitus 1 000 € Likvidit varat (konsernitili+rahat ja pankkisaam.) Saamiset (lyhyt- ja pitkäaikaiset, sis. konsernitili) Luottotappiokirjaukset Lyhytaikaiset korolliset lainat Pitkäaikaiset korolliset lainat Investointimenot Lainojen lyhennykset 3.406 0 0 285 2.950 3.048 8 1.151 25.706 203 1.151 5.723 0 0 412 4.764 0 0 1.700 39,9 496,5 5.265 4.991 17 1.664 28.457 36 1.530 78,5 63,7 112,5 44,6 10,7 -82,3 32,9 274 YHTIÖ: Hämeenlinnan Eteläranta Oy Vuosi: 2014 Y-tunnus: 2397335-8 • Asetettujen tavoitteiden ja niitä kuvaavien mittareiden / tunnuslukujen toteutuminen Yhtiö on voitollinen.Yhtiö on tukenut osayleiskaavan laatimisen prosessia omasta budjetistaan kilpailuttamalla ja teettämällä tarpeelliset kaavataloudelliset ja kuntataloudelliset selvitykset sekä määrittänyt alueen kannattavuuden ja arvioidut myyntihinnat, sekä teettänyt pilaantuneiden maiden puhdistamisen kustannukset, vesien puhtauden – ja meluselvitykset hyvässä yhteistyössä kaupungin kaavoitustoimen ja muiden virkamiesten kanssa. Yhtiö on osallistunut kaupungin kehittämishankkeisiin (elinvoimahanke) ja tehnyt alueen markkinointia sijoittajille, rakentajille ja muille sidosryhmille. Kaavoitustoimi on hyödyntänyt yhtiön arkkitehtuurikilpailun tuloksia omassa työssään. • Kuvaus sisäisen valvonnan onnistumisesta ja riskienhallinnasta Toiminnan tämänhetkisen luonteen perusteella riskien kartoitus on riittävää. Toimitusjohtajan varamiesjärjestely selvitetään kevään 2015 aikana. Valtuusto on pienentänyt oma-aloitteisesti yhtiön budjettia. Tämä on toiminnallinen riski, joka ei ole johtunut yhtiöstä. Yhtiön hallituksen strategiakokouksessa 3/2015 riskien hallinnan toimenpideohjelmaa tarkastellaan uudestaan. Viimeisimmän on hallitus laatinut vuonna 2013. Taloudellisten hankintojen kokonaissuuruus on noin 100 000€. Tällä hetkellä taloudellisena riskinä on se, miten tämä summa käytetään/vuosi. Riskinä on, että konsulttihankinnat tai rekrytoinnit epäonnistuvat. Yhtiölle tulevien tulojen saaminen muualta, kuin kaupungin budjetista kuten maan myynnistä mahdollisena provisiona ja siitä tulevat veroseuraamukset yms. niiden taloudelliset vaikutukset ja riskit on arvioitava. Tähän mennessä on käyty keskusteluja hallituksen jäsenten kanssa. Toimitusjohtaja ja hallitus vastaavat riskienhallinnasta, raportoinnista ja seurannasta. Tällä hetkellä yhtiön budjettiin nähden olevat isot hankinnat kilpailutetaan, hallitukselle raportoidaan hankintojen tilasta ja sisällöstä eikä oteta myöskään tarkoituksettomia riskejä tai suuntauduta tappiolliseen tai yhtiön kannalta tarkoituksettomaan toimintaan. Riskien ajallisessa ja rahamääräisessä ennakoinnissa on onnistuttu, sillä kilpailutuista hankinnoista ei ole valitettu ja ne ovat sisällöllisesti onnistuneet palvelemaan tarkoitustaan. Yhtiö ei tällä hetkellä toimi täysin yhtiöjärjestyksen sisällön mahdollisuudet täysimääräisesti hyödyntäen. • Mahdolliset muut toiminnan ja tuloksen kannalta merkittävät asiat ja tapahtumat sekä arvio tulevasta kehityksestä Yhtiön toiminta on riippuvainen kaupungin rahoituksesta ja kaupungin päätöksistä. Yhtiöjärjestys mahdollistaa rakennuttamisen ja kiinteistöjen omistamisen. Yhtiö on toiminut v. 2014 kaavoitustoimen apuna taloudellisten selvitysten laatimisessa. Yhtiö on markkinoinut aluetta rakentajille ja sijoittajille sekä järjestänyt asukastilaisuuksia kaavoituksen tueksi. Kaupungin kaavoituspäätökset ovat auki ja niistä voidaan myös valittaa (27022015). Suuret rakennusliikkeet ja sijoittajat ovat alueesta kiinnostuneita, koska se on ydinkeskustaa. Jos kaupunki päättää alueen kaavasta myönteisesti, alue tullee rakentumaan. Tässä tilanteessa yhtiön markkinointitoimenpiteet jatkuvat, mahdollisesti haetaan tutkimus- ja yritysrahoitusta edullisten liikennehinnoittelujen ja asumisen yhdistelmälle kasvukäytävällä sekä ARArahoitteisten kerrostalojen suunnitteluun edullisesti mutta korkeatasoisesti. Instagramin avulla on tarkoitus tavoitella nuoria ikäluokkia, joita alueelle toivotaan myöhemmin muuttavan. 275 Hämeenlinnan Eteläranta Oy Tunnusluvut Tuloslaskelma 1 000 € Liikevaihto Henkilöstökulut Vak. henkilöstö, kpl (jakson lopussa) Voitto/tappio (ennen satunnaisia eriä) Rahoitus 1 000 € Likvidit varat (konsernitili+rahat ja pankkisaam.) Saamiset (lyhyt- ja pitkäaikaiset, sis. konsernitili) Luottotappiokirjaukset Lyhytaikaiset korolliset lainat Pitkäaikaiset korolliset lainat Investointimenot Lainojen lyhennykset Tilinpäätös 2013 Talousarvio 2014 Tilinpäätös 2014 Muutos-% 2013-2014 300 21 0 18 250 120 1 0 250 103 1 5 -16,7 394,6 164 192 120 10 234 258 42,1 33,8 -72,6 276 YHTIÖ: HS-Vesi Vuosi: 2014 Y-tunnus:1711549-6 Yhtiölle asetetut tavoitteet toteutuivat hyvin. Talousvedenlaatu suositusten osalta tavoitearvo ylitettiin raudan ja mangaanin ajoittain korkeahkojen pitoisuuksien johdosta. Taloudellinen tulos muodostui ennakoitua paremmaksi. Investointien osalta saatiin valmiiksi kahden maakunnan kannalta merkittävä Hämeenlinna-Hattula-Iittala-Toijala vesihuoltolinja, jonka rakennuskustannukset alittivat kaikki laaditut kustannusarviot. Yhtiön sisäisessä valvonnassa ei havaittu merkittäviä poikkeamia, mutta tarkastuksessa tuotiin esiin joitakin toiminnan kehittämiseen liittyviä asioita. Yhtiön riskienhallinnassa erityinen paino asetetaan juomaveden terveysvaikutuksiin liittyviin riskeihin. Näihin riskeihin kuuluu mm. mahdollisuus juomaveden mikrobiologisen laadun heikkenemisestä vesijohtoverkostossa ja kiinteistöjen vesilaitteissa. Tähän riskiin reagoitiin varustamalla Ahveniston perusparannettu vedenkäsittelylaitos kloorinsyöttölaitteistolla. Klooridesinfiointi aloitettiin joulukuun aikana. Vuoden 2015 aikana on valmisteltava ja päätettävä uudistuneen vesihuoltolain ja maankäyttö- ja rakennuslain edellyttämät vastuut ja kustannusjaot hulevesiin ja yleisten alueiden kuivatukseen liittyen. Tilinpäätös Talousarvio 2013 2014 Vesihuoltomaksujen tulee olla keskimääräisiä vertailuhintoja edullisemmat: TOT 1-12/2014 Muutos-% 2013 - 2014 Omakotitalo keskim. vertailuhinta 5,38 €/m3 4,86 €/m3 5,13 €/m3 Kerrostalo keskim. vertailuhinta 4,48 €/m3 3,80 €/m3 3,92 €/m3 ei ylityksiä ei poikkeamia 42 kpl 17 kpl 98 % 98 % 0,17 mg/l 0,20 mg/l 99 % 99 % 2,1 mg/l 3,0 mg/l Veden laatua kuvaava yleisarvosana väh. 8,3 8,5 8,6 Yhtiön toimintaa kuvaava yleisarvosana väh. 8,0 8,0 8,0 Talousvesi Talousveden laatuvaatimukset: ei poikkeamia Talousveden laatusuositukset: max 10 poikkeamaa Jäteveden puhdistus Fosfori: poistoprosentti väh. 95 % pitoisuus max 0,3 mg/l Orgaaninen aines BOD7:poistoprosentti väh. 95 % pitoisuus max. 10 mg/l Asiakastyytyväisyystutkimus: Tuloslaskelma 1 000 € Liikevaihto Henkilöstökulut 18 012 18 896 19 158 6% 3 138 3 159 3 241 3% Vak. henkilöstö, kpl (jakson lopussa) Voitto/tappio ennen satunnaisia eriä 55 59 55 0% -385 -333 82 -121 % Rahoitus 1 000 € Likvidit varat (konsernitili+rahat ja pankkisaam.) 4 966 3 940 -21 % Saamiset (lyhyt- ja pitkäaikaiset) 6 042 5 360 -11 % 27 56 % Luottotappiokirjaukset 18 25 Lyhytaikaiset korolliset lainat 600 875 787 31 % Pitkäaikaiset korolliset lainat 55 167 59 743 57 996 5% Investointimenot 10 900 11 560 12 552 15 % 412 875 694 68 % Lainojen lyhennykset Talousarvio kaupungin talousarviokirjassa esitetyn mukainen. 277 YHTIÖ: Hämeenlinnan Pysäköinti Oy Vuosi: 2014 Y-tunnus: 2196076-4 • Asetettujen tavoitteiden ja niitä kuvaavien mittareiden / tunnuslukujen toteutuminen • • • pysäköintitalojen käytön lisääminen. Toteutuu pitkäaikaispysäköinnin osalta suunnitelman mukaisesti. Lyhytaikapysäköintiä ei olla onnistuttu myymään käyttäjille. kaupungin toimet ilmaisen pysäköinnin poistamiseksi laitosten läheltä on osittain toteutunut. Tehokas julkinen valvonta on pysynyt aiempien vuosien tasolla. keskustan pysäköintiratkaisuun vaikuttaminen laki yksityisestä pysäköinninvalvonnasta ei ole edennyt eduskunnassa. Pysäköintitalojen takuutöiden toteutus ja valvonta jatkuu energian säästö Pysäköintialueiden maksullisuuteen siirtyminen toteutui v. 2014 alusta alkaen. katualueen mittareiden uusiminen/ kunnossapitäminen/ maksutapojen nykyaikaistaminen. Maksuautomaattien kunnossapitämisen kanssa suuria haasteita. Kuvaus sisäisen valvonnan onnistumisesta ja riskienhallinnasta riskienhallinnan toimenpideohjelma on käsitelty yhtiön hallituksessa yhtiön talouden ja toiminnallisuuden tilaa seurataan aktiivisesti sekä yhtiön hallituksessa että konserniohjauksen toimesta • Mahdolliset muut toiminnan ja tuloksen kannalta merkittävät asiat ja tapahtumat sekä arvio tulevasta kehityksestä yhtiö hallitus on päättänyt esittää muutosta kaupungin ja yhtiön väliseen Pysäköintitoimintojen siirtoa käsittävään sopimukseen Keskustan sekä rautatieaseman seudun pysäköintiratkaisun seuranta ja niihin vaikuttaminen Tilinpäätös 2013 Tunnusluvut Käyttöaste Keinuparkki Kaivoparkki Sopimus pysäköintitoimintojen siirrosta Tuloslaskelma 1 000 € Liikevaihto Henkilöstökulut Vak. henkilöstö, kpl (jakson lopussa) Voitto/tappio (ennen satunnaisia eriä) Rahoitus 1 000 € Likvidit varat (konsernitili+rahat ja pankkisaam.) Saamiset (lyhyt- ja pitkäaikaiset, sis. konsernitili) Luottotappiokirjaukset Lyhytaikaiset korolliset lainat Pitkäaikaiset korolliset lainat Investointimenot Lainojen lyhennykset Talousarvio 2014 Tilinpäätös 2014 Muutos-% 2013-2014 32% 60% 288 t€ 50% 60% 57% 64% 351 t€ 78% 6% 22% 415 202 3 -123 740 240 3 -174 1 021 231 4 +139 146% 14% 33% 254 421 0 10.908 34 0 0 0 0 11.009 100 0 885 477 0 10.313 235 595 13% 0 -5,5% 278 YHTIÖ: Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy Vuosi: 2014 Y-tunnus:1972415-6 • Asetettujen tavoitteiden ja niitä kuvaavien mittareiden / tunnuslukujen toteutuminen Sisäliikuntatilojen käyttöaste iltakäyttö arkisin klo 17.00 – 22.00 (tavoite 68 %) toteutunut 1.1. – 31.12. 61 % Jäähallien käyttöaste iltakäyttö arkisin klo 17.00 – 22.00 (tavoite 82 %) toteutunut 1.1. – 31.12. 89 % Ostopalveluiden myydyt tilat, käyttöasteet päiväkäyttö arkisin (tavoite 62 %) toteutunut 1.1. – 31.12. 40 % Lammin uimahallin kävijätavoite 26.200 henkilöä, toteutunut 26.506. Kantakaupungin uimahallin kävijätavoite 250.000 henkilöä, toteutunut 231.161. Elenia areena on valmistunut ja sen toiminnot ovat lähteneet hyvin käyntiin. Ahveniston altaan toiminnallinen hoito onnistuin tavoitteiden mukaisesti. Yhtiö on ollut mukana työllistämisessä, nuoria kesätyöntekijöitä oli 18 henkilöä. • Kuvaus sisäisen valvonnan onnistumisesta ja riskienhallinnasta Yhtiössä on tehty riskikartoitus, joka on dokumentoitu. Johtoryhmässä kuukausittain käydään läpi riskikartoitusta ja käytännön tason ongelmia. Tehdään tarvittavia toimenpiteitä havaittujen riskien estämiseksi. Johtoryhmä valmistelee tarvittavat muutokset vuosittain hallitukselle riskikartoitukseen. Hallitus käsittelee riskikartoitusta vuorittain. Vuoden aikana ei ole tullut mitään yllätystä riskien muodossa. Talouden seurantaa tehdään kuukausittain johtoryhmässä, controllerin raporttien pohjalta. Talouden seuranta on jatkuvaa, sitä tekee toimitusjohtaja yhdessä controllerin kanssa. Raportit viedään aina hallituksen kokouksiin. Yhtiössä on tehty sisäinen valvonta hyvä johtaminen kirjallinen ohjeistus. Johtoryhmä käsittelee sitä tarvittaessa ja hallitus vuosittain. Sisäisestä valvonnasta alaisiin vastaa lähiesimies ja lähiesimiesten valvonnasta vastaa toimitusjohtaja. Hallitus vastaa yhtiön kokonaisuudesta saamiensa raporttien perusteella. Sisäinen valvonta on onnistunut suunnitellulla tavalla. • Mahdolliset muut toiminnan ja tuloksen kannalta merkittävät asiat ja tapahtumat sekä arvio tulevasta kehityksestä Elenia areena otettiin käyttöön, syksy 2014 Hämeenkaaresta luovuttiin, syksy 2014 Ahveniston maauimalan hoito, kesä 2014. Pesäpallokentän siirto Hämeenlinnan urheilupuistoon 2015/16 Uimahallin peruskorjaus ja liikuntatilan laajennus 2015/17. Yhtiön toiminta on Elenia areenan ja lämmitettävän tekonurmen takia laajentunut ja varsinkin Elenia areena on tuonut uusia asiakasryhmiä kokonaan mukaan toimintaan. Uimahallin mahdollinen peruskorjaus ja laajennus tuo pohdittavaa miten järjestää uimahallipalvelut kuntalaisille hallin ollessa remontin takia suljettuna. 279 Hämeenlinnan Liikuntahallit Oy Tilinpäätös 2013 Talousarvio 2014 Tilinpäätös 2014 Muutos-% 2013-2014 Tunnusluvut Tuloslaskelma 1 000 € Liikevaihto 2 502 Henkilöstökulut 1 583 Vak. henkilöstö, kpl (jakson lopussa) 38 Voitto/tappio (ennen satunnaisia eriä) 568 Rahoitus 1 000 € Likvidit varat (konsernitili+rahat ja pankkisaam.) 3 644 Saamiset (lyhyt- ja pitkäaikaiset, sis. konsernitili) 4 765 Luottotappiokirjaukset 4 Lyhytaikaiset korolliset lainat 493 Pitkäaikaiset korolliset lainat 6 332 Investointimenot 4 591*) Lainojen lyhennykset 60 *) Lukua korjattu tilinpäätöksessä 2013 ilmoitetusta (3 968) 2 334 1 534 38 -19 2 258 1 661 38 -261 2 241 3 263 12 493 5 839 11 629 493 -10 5 -146 -39 -32 182 0 -8 722 Hämeenlinnan Jäähalli Oy Tilinpäätös 2013 Talousarvio 2014 Tilinpäätös 2014 Muutos-% 2013-2014 Tunnusluvut Tuloslaskelma 1 000 € Liikevaihto Henkilöstökulut Vak. henkilöstö, kpl (jakson lopussa) Voitto/tappio (ennen satunnaisia eriä) Rahoitus 1 000 € Likvidit varat (konsernitili+rahat ja pankkisaam.) Saamiset (lyhyt- ja pitkäaikaiset, sis. konsernitili) Luottotappiokirjaukset Lyhytaikaiset korolliset lainat Pitkäaikaiset korolliset lainat Investointimenot Lainojen lyhennykset 1 027 5 -179 989 6 -168 48 684 2 459 6 205 435 1 002 5 -106 189 771 2 435 5 770 53 459 -2 0 41 294 13 0 -5 -7 6 Hämeenlinnan Palloiluhalli Oy Tilinpäätös 2013 Talousarvio 2014 Tilinpäätös 2014 Muutos-% 2013-2014 Tunnusluvut Tuloslaskelma 1 000 € Liikevaihto Henkilöstökulut Vak. henkilöstö, kpl (jakson lopussa) Voitto/tappio (ennen satunnaisia eriä) Rahoitus 1 000 € Likvidit varat (konsernitili+rahat ja pankkisaam.) Saamiset (lyhyt- ja pitkäaikaiset, sis. konsernitili) Luottotappiokirjaukset Lyhytaikaiset korolliset lainat Pitkäaikaiset korolliset lainat Investointimenot Lainojen lyhennykset 262 2 23 597 622 43 135 116 273 2 20 249 2 25 -5 0 668 703 43 92 43 12 13 9 0 -32 -63 280 YHTIÖ: Hämeenlinnan Asunnot Oy Vuosi: 2014 Y-tunnus: 0676518-6 • Asetettujen tavoitteiden ja niitä kuvaavien mittareiden / tunnuslukujen toteutuminen - • Kuvaus sisäisen valvonnan onnistumisesta ja riskienhallinnasta - • rahoitustulos 4,75 m€, minimitavoite 1,0 m€ vuokrasaamiset 1,33 %, enintään 2 % liikevaihdosta hoitokulupoikkeama – 12 %, enintään + 4% käyttöaste 31.12.2014 98,17 %, minimitavoite 98 % liitososien talouden tasapainottaminen on edennyt yllätyksittä uusiutuvien energialähteiden käyttöönottoa edistetty energiansäästötoimilla on saavutettu kohtuullisia tuloksia, normeerattu kulutuksen pieneneminen verrattuna 2010 vuoden lähtötilanteeseen on yli 2.350 Mwh alueelliseen asukastoimikuntaan on saatu edustus koko toimialueelta asumisneuvojan toimi on tuottanut hyviä tuloksia Yhtiön oma riskienhallintaselvitys tehty Hallituksen itsearviointi tehty Ostolaskujen maksatusprosessia on edelleen täsmennetty sen varmistamiseksi, että yhtiölle tulevat laskut käsitellään ja hyväksytään sovitun prosessin mukaisesti. Vuokravalvonnan prosessissa keskeisiä tekijöitä ovat vuokrasopimusten hallinta ja maksettujen vuokrien kohdistuminen oikeisiin asuntoihin niin, että kaikki yhtiölle kuuluvat vuokrat tuloutuvat oikein ja että perintäprosessi toimii ohjeistuksen mukaisesti. Asukasvalinnan keskeinen tekijä on ARA:n ohjeistuksen noudattaminen, ei havainnoituja puutteita Tampuuri-ohjelmiston käyttöä lisätty Tulevaisuusseminaaria ei ole järjestetty Mahdolliset muut toiminnan ja tuloksen kannalta merkittävät asiat ja tapahtumat - Päättyneen tilikauden aikana kokonaistalous kehittyi tavoitteiden mukaisesti. Yhtiön rahoitusasema on säilynyt vakaana. Toteutetut energiansäästötoimet ovat osoittautuneet oikean suuntaisiksi. Tilikauden aikana ei tapahtunut sellaisia asioita, jotka olisivat muodostaneet merkittävää uhkaa yhtiön toiminnalle. Tilinpäätös 2013 Talousarvio 2014 Tilinpäätös 2014 Tunnusluvut Tuloslaskelma 1 000 € Liikevaihto Henkilöstökulut Vak. henkilöstö, kpl (jakson lopussa) Voitto/tappio (ennen satunnaisia eriä) Rahoitus 1 000 € Likvidit varat (konsernitili+rahat ja pankkisaam.) Saamiset (lyhyt- ja pitkäaikaiset, sis. konsernitili) Luottotappiokirjaukset Lyhytaikaiset korolliset lainat Pitkäaikaiset korolliset lainat Investointimenot Lainojen lyhennykset *) Yhtiö ei budjetoi poistoja 14235 697 12 -244 14913 633 12 2399*) 14899 667 12 200 5547 6695 72 0 56167 4 1852 5600 6700 80 0 53768 80 2399 5635 6781 78 0 53913 1073 2078 Muutos-% 2013-2014 281 YHTIÖ: Kulttuuri- ja kongressikeskus Verkatehdas Oy Y-tunnus: 2069302-7 • • • • Vuosi: 2014 Asetettujen tavoitteiden ja niitä kuvaavien mittareiden / tunnuslukujen toteutuminen Verkatehtaan alue on erittäin rikas ja monipuolinen kulttuurin palvelujen ja sisältöjen tarjoaja. Asiakkaat ja yleisö tunnistavat tarjonnasta itselleen merkittäviä sisältöjä ja mahdollisuuksia Vuotuinen kävijämäärä alueella > 450.000 käyntikertaa – Toteutuma 459.969 Näkyvyys valtakunnallisessa mediassa > 25 milj. kpl levikki/vuosi – Seurantaa muutettiin kesken vuoden eikä vertailulukua ole saatavissa Verkatehtaan alue tärkeä luovan alan, kulttuurin ja kokouselinkeinon keskus Toimitilojen vuokrausaste > 90 % Toteutuma 99,6 % Lyhytaikaisen vuokrauksen asiakkuuksien määrä > 250 kpl Toteutuma 252 kpl Lyhytaikaisen vuokrauksen asiakastyytyväisyys > 3,25 (max. 4.00) Toteutuma 3,50 Välitön työllisyysvaikutus > 300 henkilötyövuotta Toteutuma 344 henkilötyövuotta Verkatehtaan alueen järkevä energian käyttö 3 Lämmön ominaiskulutus < 30 kWh/m3/vuosi Toteutuma 24,63 kWH/m /v 3 Sähkön ominaiskulutus < 20 kWh/m3/vuosi Toteutuma 18,53 kWh/m /v • Kuvaus sisäisen valvonnan onnistumisesta ja riskienhallinnasta Yhtiöllä vakiintunut ja säännöllisesti tarkasteltava riskien ja riskinhallinnan ohjelma, joka on konsernin riskinhallintapolitiikan mukainen. Yhtiön johtoryhmä seuraa tavoitteiden toteutumista vakioitujen kuukausiraporttien kautta. Riskinhallinta ja sisäinen valvonta on ajan tasalla ja toimii hyvin. • Mahdolliset muut toiminnan ja tuloksen kannalta merkittävät asiat ja tapahtumat sekä arvio tulevasta kehityksestä Yhtiön hallitus päätti uudesta liiketoimintasuunnitelmasta 28.4.2014. Paviljonki –lisärakennuksen liiketoimintaja hankesuunnitelma valmistui 16.6.2014 ja kaupunginhallituksen konsernijaosto hyväksyi suunnittelun käynnistämisen 8.12.2014. Suunnittelusopimus alustavista luonnoksista solmittiin Arkkitehtitoimisto JKMM Oy:n kanssa 19.12.2014. Yhtiön tila on hyvä ja vakaa. Myynti on kehittynyt suotuisasti viime vuosina eikä ole odotettavissa, että liiketoiminnassa tapahtuisi jyrkkiä muutoksia. Vuonna 2015 päivitetään yhtiön operatiivinen organisaatio uuden liiketoimintasuunnitelman ja –strategian mukaiseksi. Tilinpäätös 2013 Tunnusluvut Hankinnat/liikevaihto - % Henkilöstökulut/liikevaihto - % Muut kulut/liikevaihto - % Nettorahoituskulut/liikevaihto - % Tuloslaskelma 1 000 € Liikevaihto Henkilöstökulut Vak. henkilöstö, kpl (jakson lopussa) Voitto/tappio (ennen satunnaisia eriä) Rahoitus 1 000 € Likvidit varat (konsernitili+rahat ja pankkisaam.) Saamiset (lyhyt- ja pitkäaikaiset, sis. konsernitili) Luottotappiokirjaukset Lyhytaikaiset korolliset lainat Pitkäaikaiset korolliset lainat Investointimenot Lainojen lyhennykset Talousarvio 2014 Tilinpäätös 2014 Muutos-% 2013-2014 11,8 33,0 71,0 3,3 12,4 33,6 70,8 3,8 13,1 32,8 67,0 2,9 3403 1123 19 238 3508 1180 19 42 3689 1211 19 295 8,4 7,8 0 23,9 94 223 16 299 4937 417 299 200 150 0 800 4912,1 0 298 351,2 518 2 299 4638 0 299 273,6 132,3 -87,5 0 -6,1 0 282 YHTIÖ: Linnan Ateria Oy Vuosi: 2014 Y-tunnus: 2368079-0 • Asetettujen tavoitteiden ja niitä kuvaavien mittareiden / tunnuslukujen toteutuminen Kaupunginhallitus päätti 5.5.2014 Tekmen, Linnan Aterian ja Linnan Ateriapalveluiden fuusioimisesta sekä yhtiöiden palauttamisesta in-house asemaan 1.1.2015 alkaen. Kaupunginvaltuusto hyväksyi kokouksessaan 8.9.2014 fuusiosuunnitelman muutoksen siten, että Linnan Ateriapalvelut Oy ei osallistu fuusioon. Osana kaupungin PALHA-hanketta yritykselle on asetettu säästötavoite siten, että kaupungin ostot yhtiöltä vähenevät vuonna 2015 yhteensä 600 000€. Sopeutustavoitteisiin pääsemiseksi Linnan Ateriassa sopeutettiin toimintoja mm. tuotantoa keskittämällä, ulkoisen työvoimankäytön vähentämisellä sekä henkilöstöetuuksia supistamalla. Vuoden 2014 alkupuolella saatiin verottajalta päätös arvonlisäverotuksen oikaisusta, joka toi Linnan Ateria Oy:lle n. 450 t€:n lisäkustannukset alkuperäiseen budjettiin nähden Sopimusneuvotteluissa elokuussa 2014 sovittiin Hämeenlinnan kaupungin kanssa hinnan alennuksista, jotka osaltaan pienensivät yhtiön tuloksentekokykyä. Linnan Ateria Oy:n ylitti liikevoiton budjettitavoitteen vuonna 2014. Liikevoitto oli 358 000€. Yhtiön sairauspoissaolojen kokonaismäärä (prosentteina työpäivistä) on laskenut. Vuonna 2014 sairauspoissaolot olivat 5,1 % (2013: 6,3 %). • Kuvaus sisäisen valvonnan onnistumisesta ja riskienhallinnasta Vuonna 2014 ei yhtiön sisäisessä valvonnassa ole havaittu merkittäviä puutteita, epäkohtia tai väärinkäytöksiä. Vuoden 2014 aikana yhtiön toimintamallia uudistettiin vastaamaan nykytilanteen ja tulevaisuuden tarpeita. Muutoksen pohjana on fuusion jälkeisen yhtiön omistaja-asiakaspohjan laajentaminen ja InHouse-asemassa toimiminen. Yhtiön riskien hallintaa käytetään hyväksi laadittaessa riskienhallintaa fuusioituneessa yhtiössä. • Mahdolliset muut toiminnan ja tuloksen kannalta merkittävät asiat ja tapahtumat sekä arvio tulevasta kehityksestä Linnan Ateria Oy fuusioitiin TEKME Oy:n ja liiketoiminnan kehitys siirtyy fuusioituneeseen yhtiöön. Tilinpäätös 2013 Talousarvio 2014 Tilinpäätös 2014 Muutos-% 2013-2014 Tunnusluvut Tuloslaskelma 1 000 € Liikevaihto Henkilöstökulut Vak. henkilöstö, kpl (jakson lopussa) Voitto/tappio (ennen satunnaisia eriä) Rahoitus 1 000 € Likvidit varat (konsernitili+rahat ja pankkisaam.) Saamiset (lyhyt- ja pitkäaikaiset, sis. konsernitili) Luottotappiokirjaukset Lyhytaikaiset korolliset lainat Pitkäaikaiset korolliset lainat Investointimenot Lainojen lyhennykset 9 133 2 570 74 297 999 1995 2 0 0 73 0 8 527 2 420 74 219 8 925 2 276 66 358 -2% -11 % -11 % + 21 % 1 115 1 698 0 0 0 96 0 +12 % - 15 % -100 % +32% 283 YHTIÖ: Linnan Ateriapalvelut Oy Vuosi: 2014 Y-tunnus: 2483731-5 • Asetettujen tavoitteiden ja niitä kuvaavien mittareiden / tunnuslukujen toteutuminen Kaupunginhallitus päätti 5.5.2014 Tekmen, Linnan Aterian ja Linnan Ateriapalveluiden fuusioimisesta sekä yhtiöiden palauttamisesta in-house asemaan 1.1.2015 alkaen. Kaupunginvaltuusto hyväksyi kokouksessaan 8.9.2014 fuusiosuunnitelman muutoksen siten, että Linnan Ateriapalvelut Oy ei osallistu fuusioon ja jatkaa omana yhtiönä Osana kaupungin PALHA-hanketta yritykselle on asetettu säästötavoite siten, että kaupungin ostot yhtiöltä vähenevät vuonna 2015 yhteensä 100 000€. Tavoitteisiin pääsemiseksi Linnan Ateriapalveluissa sopeutettiin toimintoja mm. ulkoista työvoimankäyttöä vähentämällä sekä henkilöstöetuuksia supistamalla. Vuoden 2014 kouluilla oli paljon toimintaa siirrettynä väistötiloihin. Tilajärjestelyillä on myös ruuanjakeluun ja uudelleen organisoinnit työllistivät ateriapalveluita. Linnan Ateriapalvelut Oy ylitti liikevoiton budjettitavoitteen vuonna 2014. Yhtiön sairauspoissaolojen kokonaismäärä (prosentteina työpäivistä) on laskenut. Vuonna 2014 sairauspoissaolot olivat 6,6 % (2013: 7,1%). • Kuvaus sisäisen valvonnan onnistumisesta ja riskienhallinnasta Vuonna 2014 ei yhtiön sisäisessä valvonnassa ole havaittu merkittäviä puutteita, epäkohtia tai väärinkäytöksiä. Taloudellisten riskien näkökulmasta asiakasportfolion kapeus on edelleen merkittävä riski. Kaupunginvaltuuston 5.5.2014 päätös palautti yhtiöt InHouse-asemaan. Yhtiön riskien hallinta päivitetään vuoden 2015 aikana. • Mahdolliset muut toiminnan ja tuloksen kannalta merkittävät asiat ja tapahtumat sekä arvio tulevasta kehityksestä Yhtiön käyttämästä työehtosopimuksesta johtuen henkilöstökustannukset ovat arviolta 15-20% korkeammat kuin kilpailijoilla. Kustannustehokkuutta voidaan jatkossa kasvattaa moniosaamista kasvattamalla, työn joustavuutta lisäämällä ja lisätyömahdollisuuksien kartoittamisesta siivouksen sekä laitoshuollon kanssa. PALHA-hankkeesta johtuva yrityksen liikevaihdon pieneneminen aiheuttaa yhtiölle sopeutustarpeen. Sopeuttamisen onnistuminen on yhtiön toiminnan ja tuloksen kannalta kriittinen. Tilinpäätös 2013 Talousarvio 2014 Tilinpäätös 2014 Muutos-% 2013-2014 Tunnusluvut Tuloslaskelma 1 000 € Liikevaihto Henkilöstökulut Vak. henkilöstö, kpl (jakson lopussa) Voitto/tappio (ennen satunnaisia eriä) Rahoitus 1 000 € Likvidit varat (konsernitili+rahat ja pankkisaam.) Saamiset (lyhyt- ja pitkäaikaiset, sis. konsernitili) Luottotappiokirjaukset Lyhytaikaiset korolliset lainat Pitkäaikaiset korolliset lainat Investointimenot Lainojen lyhennykset 2 390 1 810 66 26 274 589 0 0 0 0 0 2 263 1 821 61 5 2414 1822 62 88 + 1% + 0,7% -6 % +338% 468 502 0 0 0 0 0 + 71% -15% 284 YHTIÖ: Tekme Oy Vuosi: 2014 Y-tunnus: 2145554-9 • Asetettujen tavoitteiden ja niitä kuvaavien mittareiden / tunnuslukujen toteutuminen Kaupunginvaltuusto päätti 5.5.2014 Tekmen, Linnan Aterioiden ja Linnan Ateriapalveluiden fuusioimisesta sekä yhtiöiden palauttamisesta in-house asemaan 1.1.2015 alkaen. Kaupunginvaltuusto hyväksyi kokouksessaan 8.9.2014 fuusiosuunnitelman muutoksen siten, että Linnan Ateriapalvelut Oy ei osallistu fuusioon. Osana kaupungin PALHA-hanketta fuusioituneelle yritykselle on asetettu säästötavoite siten, että kaupungin ostot vähenevät vuonna 2015 yhteensä 1.5 miljoonaa Euroa. Säätötavoitteeseen pääsemiseksi yhtiö joutui sopeuttamaan toimintaansa mm. organisaatiorakennetta selkeyttämällä, henkilöstöä vähentämällä sekä henkilöstöetuuksia leikkaamalla. Strategiassa määritellyt talouden tavoitteet tähtäävät kilpailukyvyn pitkäjänteiseen ja suunnitelmalliseen parantamiseen. Vuonna 2014 yrityksen päätavoite oli tuottaa voitollinen tulos. Vuonna 2014 yhtiö tulos oli 125t€. Sairaslomien vähentäminen oli edelleen yhtiön avaintavoitteita. Vuonna 2014 sairaslomat olivat 6,6% (tavoite 6%). Varhaisentuen keskustelut eivät toteutuneet annetussa aikataulussa. Varhaisentuen keskustelujen toteuma 77% (tavoite 100%). Varhaisentuen mallia kehitetään vuonna 2015. • Kuvaus sisäisen valvonnan onnistumisesta ja riskienhallinnasta Vuonna 2014 ei yhtiön sisäisessä valvonnassa ole havaittu merkittäviä puutteita, epäkohtia tai väärinkäytöksiä. Taloudellisten riskien näkökulmasta asiakasportfolion kapeus on edelleen merkittävä riski. Kaupunginvaltuuston 5.5.2014 päätös palautti yhtiöt In House-asemaan, mikä mahdollistaa hallitun omistuspohjan laajentamisen tulevaisuudessa ja sitä kautta asiakaspohjan laajentumisen. Yhtiön käyttämästä työehtosopimuksesta johtuen henkilöstökustannukset ovat arviolta 15-20% korkeammat kuin kilpailijoilla. PALHA-hankkeesta johtuva yrityksen liikevaihdon pieneneminen aiheuttaa yhtiölle sopeutustarpeen. Sopeuttamisen onnistuminen on yhtiön toiminnan ja tuloksen kannalta kriittinen. Henkilöstöravintolaliiketoiminnan tehostaminen on aloitettu ja tehostamisen onnistuminen on tärkeää, ettei henkilöstöravintolaliiketoiminta aiheuta rasitetta yhtiön muille liiketoiminta-alueille. • Mahdolliset muut toiminnan ja tuloksen kannalta merkittävät asiat ja tapahtumat sekä arvio tulevasta kehityksestä Linnan Ateria Oy fuusioitiin Tekme Oy:n tilikauden 2014 lopussa. Fuusiosta johtuvien toimintamallien ja järjestelmien yhteensovittaminen on aloitettu. Tekme Oy:n ja Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin kanssa on sovittu ruokapalvelu liiketoiminnan siirrosta Tekmeen. Liiketoiminnan siirrossa Sairaanhoitopiiristä tuleen Tekme Oy:n omistaja n. 15% omistusosuudella. Liiketoimintasiirto odottaa Sairaanhoitopiirin kuntayhtymän valtuuston hyväksyntää (06/2015). Sairaanhoitopiirin ja KuntaPro Oy:n kanssa aloitetaan selvitys varastointi- ja logistiikkaliiketoimintojen mahdollisesta siirrosta Tekmeen maaliskuussa 2015. 285 Tekme Oy Tunnusluvut Sairaspoissaolo % Käydyt varhaisen tuen keskustelut Tuloslaskelma 1 000 € Liikevaihto Henkilöstökulut Vak. henkilöstö, kpl (jakson lopussa) Voitto/tappio (ennen satunnaisia eriä) Rahoitus 1 000 € Likvidit varat (konsernitili+rahat ja pankkisaam.) Saamiset (lyhyt- ja pitkäaikaiset, sis. konsernitili) Luottotappiokirjaukset Lyhytaikaiset korolliset lainat Pitkäaikaiset korolliset lainat Investointimenot Lainojen lyhennykset Tilinpäätös 2013 Talousarvio 2014 Tilinpäätös 2014 Muutos-% 2013-2014 6,8 % 85 % 6% 100 % 6,6 % 77 % -3,0 % -9 % 11864 7697 204 214 11361 7693 209 93 11793 7778 210 125 - 0,6 % +1% +2,9 % -42% 1687 2576 1 0 0 41 0 +47% +19% 0 1149 2166 1 0 0 44 0 188 -7% 286 YHTIÖ: KIERTOKAPULA OY Y-tunnus: 0919068-0 Vuosi: 2014 • Asetettujen tavoitteiden ja niitä kuvaavien mittareiden / tunnuslukujen toteutuminen • Kuvaus sisäisen valvonnan onnistumisesta ja riskienhallinnasta Sisäinen valvonta on osa jokapäiväistä toimintaprosessia. Sisäisen valvonnan onnistumista kuvannee esimerkiksi yhtiössä suoritetut verotarkastus ja jäteverotarkastus, joissa viranomaiset eivät löytäneet mitään olennaista huomauttamista yhtiön toiminnassa. Asiat, joihin puututtiin, olivat merkitykseltään vähäisiä ja kommentit ohjeistusluontoisia. Talouden valvonnassa keskeisimpiä kohteita on maksuliikkeen tapahtumien valvonta. Yhtiön ostolaskut käsitellään sähköisessä järjestelmässä, jolloin kaikki tapahtumat tulevat asianmukaisesti hyväksytysti. Maksuun lähtevät aineistot vaativat talouspäällikön (tai tämän sijaisen) sähköisen hyväksynnät, ennen kuin aineisto on lähetyskelpoinen. Lisäksi toimitusjohtaja tai talouspäällikkö hyväksyy kassan maksutapahtumat. Kiertokapula Oy:n keskeiset strategiset riskit liittyvät yhtiön toimintaympäristöön ja kilpailu-tilanteeseen. Riskeihin on pyritty vaikuttamaan tiivistämällä yhteistyötä omistajakuntien ja muiden keskeisten asiakastahojen kanssa. Pakkausjäte siirtyy tuottajien vastuulle kokonaisuudessaan 1.1.2016 ja tämä muutos voi aiheuttaa muutoksen myös Kiertokapula Oy:n toimintaan. Kiertokapulan toiminta-alueella on tällä hetkellä noin 270 syväkeräysastiaa. Näiden astioiden määrä saattaa muutoksen johdosta pudota 120:een. Kiertokapula Oy pyrkii hyvään yhteistyöhön tuottajayhteisön kanssa koskien pakkausten jätehuoltoa, josta Kiertokapula Oy hoitaa jo tällä hetkellä suuren osan. Muuten lakiuudistus ei näillä näkymin vaikuta yhtiön toimintaan suuresti. Operatiivisista riskeistä merkittävimmät liittyvät ympäristövelvoitteisiin. Kiertokapula Oy on mm. sitoutunut vastaamaan suljettavien Hyvinkään kaatopaikka-alueen sekä Hämeenlinnan kaatopaikka-alueen vanhan osan maisemointi- ja muista jälkihoitovelvoitteista. Velvoitteisiin on varauduttu kerryttämällä taseeseen jälkihoitovarausta, joka 31.12.2014 oli suuruudeltaan 3 228 634 euroa. Kaatopaikoilla vesien hallinta muodostaa riskin. Vuoden 2014 suljettavien penkkojen maisemoinnin ja peiton kustannukset olivat 787 t€. Kiertokapula Oy:n rahoitukselliset riskit muodostuvat lähinnä likviditeettiriskistä ja luottoriskistä. Yhtiön tulevaisuuden investointitarpeet edellyttävät likviditeetin säilyttämistä riittävällä tasolla. Tähän on varauduttu ennakoivalla taloussuunnittelulla, jossa jätemaksujen korotukset mitoitetaan vastaamaan tiedossa olevien taloudellisten velvoitteiden määrää. Yhtiön luottoriskiä pienentää asiakkaiden suuri lukumäärä sekä vähäinen taloudellinen riippuvuus yksittäisistä asiakkaista. • Mahdolliset muut toiminnan ja tuloksen kannalta merkittävät asiat ja tapahtumat sekä arvio tulevasta kehityksestä Markkinatilanne: Päättyneen tilikauden liikevaihto putosi edellisestä vuodesta 1,0 M€, ja putosi näin ollen alle 20 M€:n. Liiketoiminnan supistumisesta huolimatta tilikauden tulos saatiin pidettyä edellisen vuoden tasolla, eli liiketoiminnan kustannukset saatiin pidettyä hyvin hallinnassa. Päättyneenä vuonna markkinaehtoinen liiketoiminta kärsi huomattavasti vallitsevasta suhdanteesta ja esim. rakentamisen vähentymisestä. Tämän vuoksi markkinaehtoisen liikevaihdon osuus oli 11,5 %, mutta aiemmin se on vaihdellut 15 – 19 % välillä. Asumisessa syntyneen jätteen määrät pysyivät lähes ennallaan. SITA-case: Kiertokapula Oy:n ja SITA Finland Oy:n välillä on riita vuosina 2007 – 2011 tapahtuneesta yhdyskuntajätteen ohiviennistä. Riita-asia on käsitelty Vantaan käräjäoikeudessa loppuvuodesta 2014. Käräjäoikeus määräsi SITAn korvaamaan Kiertokapulalle aiheuttamansa vahinko 423 t€ ja noin 50 % Kiertokapulan oikeudenkäyntikuluista. SITA on valittanut asiasta hovioikeuteen. Hovioikeuden käsittely tapahtuu todennäköisesti vuoden 2015 lopulla tai 2016 alkupuolella. Karanojan loppusijoitusalue: Kiertokapula Oy haki 30.10.2012 lupaa sille, että Karanojalla tavanomaisen jätteen kaatopaikan vanhan ja uuden loppusijoitusalueen välinen alue otettaisiin käyttöön jätetäyttöalueena. Alueelle rakennetaan kaatopaikan pohjarakenteet vanhan kaatopaikan luiskaan. Rakennettavan alueen pinta-ala on noin 2 hehtaaria. Kaatopaikan laajennus lisää tavanomaisen jätteen loppusijoitustilavuutta 367 000 m3. Välialueelle rakennetaan alusrakenne ja sen päälle kaatopaikoista annetun asetuksen mukaiset tavanomaisen jätteen pohjarakenteet. Rakennettavan kaatopaikan kantavassa kerroksessa (alusrakenteessa) hyödyn- 287 netään jätteenpolttolaitoksen pohjakuonaa tai pohjakuonan ja tavanomaisen jätteen kaatopaikkakelpoisuuskriteerit täyttävää lentotuhkan seosta. Toteutettavalla kantavalla kerroksella (alusrakenteella) varmistetaan kerroksen päälle rakennettavan tavanomaisen jätteenkaatopaikan pohjarakenteen säilyminen ehjänä. Kapulan pintarakenteet: Kapulan kaatopaikka suljettiin 2007 lokakuussa. Siitä lähtien tehty toimenpiteitä ympäristövaikutusten eliminoimiseksi. Viime vuonna (2014) alueen kiertävä tiivis reunarakenne salaojineen saatiin valmiiksi. Se estää likaantuneiden vesien virtaamisen pohjavesiin. Pintarakenteissa käytettävän jätteenpolttolaitoksen pohjakuonan, joka käytetään kaasunkeräyskerroksen rakentamiseen, laatua selvitettiin pitkään. Eri instanssien päätösten (Etelä-Suomen aluehallintoviraston ympäristölupapäätös (22.6.2011), Vaasan hallinto-oikeuden päätös (2.4.2013) sekä Korkeimpaan hallinto-oikeuden päätös (22.10.2014)) mukaan rakentamisessa saa käyttää 30 000 m3 seulottua jätteenpolttolaitoksen pohjakuonaa. ELY-keskus päätti pohjakuonan lopullisista laatuvaatimuksista13.1.2015. Tämän jälkeen pintarakenteiden suunnittelu voidaan viedä loppuun ja sen jälkeen ryhtyä rakentamiseen keväällä 2015. Pintarakenteet rakennetaan valmiiksi vuoden 2018 loppuun mennessä. Markkinaehtoinen liiketoiminta: Markkinaehtoisen jätteen liikevaihdon osuutta saatetaan kilpailulainsäädännöllä laskea nykyisestä 20 %:sta 10 - 15 %:iin. Mikäli markkinaehtoisen liikevaihdon raja putoa 10 %:iin, tulee sen toiminnan strategia uudelleen pohdittavaksi. Tilinpäätös 2013 Talousarvio 2014 Tilinpäätös 2014 Muutos-% 2013-2014 Tunnusluvut Tuloslaskelma 1 000 € Liikevaihto Henkilöstökulut Vak. henkilöstö, kpl (jakson lopussa) Voitto/tappio (ennen satunnaisia eriä) Rahoitus 1 000 € Likvidit varat (konsernitili+rahat ja pankkisaam.) Saamiset (lyhyt- ja pitkäaikaiset, sis. konsernitili) Luottotappiokirjaukset Lyhytaikaiset korolliset lainat Pitkäaikaiset korolliset lainat Investointimenot Lainojen lyhennykset 20 799 -2 882 59 0 20 690 -2 970 58 20 19 739 -2 982 58 26 -5,1% 3,3% 516 3 449 -46 0 0 1 327 0 100 3 450 0 0 0 969 2 800 -20 0 0 1 476 0 +82% -32,0% -56% 0 288 YHTIÖ: KuntaPro Oy (konserni) Vuosi: 2014 Y-tunnus: 2332823-6 • Asetettujen tavoitteiden ja niitä kuvaavien mittareiden / tunnuslukujen toteutuminen KuntaPro konserni on ollut jatkuvassa muutoksessa Taloustuki kuntapalvelut Oy:n ja Seutukeskus Häme Oy:n fuusiosta lähtien. Konsernin osakas- ja asiakasmäärät ovat kasvaneet merkittävästi fuusiosta lähtien. Käynnissä oleva laajentuminen jatkuu myös vuonna 2015. • Kuvaus sisäisen valvonnan onnistumisesta ja riskienhallinnasta Sisäinen valvonta on toteutettu KuntaPron hallituksen linjaamalla tavalla toiminnan laajuus huomioiden. Yhtiön näköpiirissä ei ole olemassa sellaisia riskejä, jotka olennaisella tavalla vaarantaisivat yhtiön toimintaa. • Mahdolliset muut toiminnan ja tuloksen kannalta merkittävät asiat ja tapahtumat sekä arvio tulevasta kehityksestä KuntaPro on käynnistänyt vuonna 2014 merkittävän tuotantoympäristöjen yhdenmukaistamiseen liittyvän hankkeen, kun irrallisia ympäristöjä on ryhdytty yhdistämään yhdeksi pilviympäristökokonaisuudeksi. Vuoden 2014/2015 vaihteessa pilviympäristöön siirrettiin Keski-Uudenmaan asiakkuudet ja vuoden 2015 kuluessa tullaan ajamaan alas Porin ja Hämeenlinnan irralliset tuotantoympäristöt. Vuoden 2015 loppuun mennessä yhtiön kaikki olemassa olevat asiakkuudet tulevat olemaan KuntaPron pilviratkaisussa, mikä tulee merkittävästi vähentämään tuotantoympäristöihin liittyviä kustannuksia. Tilinpäätös 2013 Talousarvio 2014 Tilinpäätös 2014 Muutos-% 2013-2014 Tunnusluvut Tuloslaskelma 1 000 € Liikevaihto Henkilöstökulut Vak. henkilöstö, kpl (jakson lopussa) Voitto/tappio (ennen satunnaisia eriä) Rahoitus 1 000 € Likvidit varat (konsernitili+rahat ja pankkisaam.) Saamiset (lyhyt- ja pitkäaikaiset, sis. konsernitili) Luottotappiokirjaukset Lyhytaikaiset korolliset lainat Pitkäaikaiset korolliset lainat Investointimenot Lainojen lyhennykset 27032014 24261 15255 234 -30 36394 23784 261 1270 50% 56% 12% 845 2668 0 0 0 1553 0 2439 3683 0 0 0 909 0 189% 38% -41%
© Copyright 2024