Fastighets Ab Marstad Årsredovisning 2014 FASTIGHETS AB MARSTAD FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: 0288867-2 FO nummer: 0288867-2 INNEHÅLLSFÖRTECKNING INNEHÅLLSFÖRTECKNING Denna balansbok innehåller: Denna balansbok innehåller: Verksamhetsberättelse 1-2 Verksamhetsberättelse 1-2 Bokslut: Bokslut: Resultaträkning 3 Resultaträkning 3 Balansräkning 4-5 Balansräkning 4-5 Noter 6-8 Noter 6-8 Datering och underskrifter 8 Datering och underskrifter 8 Revisionsberättelse9 Förteckning över bokföringsböckerna och verifikationsslagen samt förvaringssättet 10 Förteckning över bokföringsböckerna och verifikationsslagen samt förvaringssättet 10 Styrelsens verksamhetsberättelse Allmän översikt Verksamhetsåret 01.01.2014-31.12.2014, bolagets 36 år, har varit ett bra år. Bolaget har gynnats av ett fortsatt mycket lågt och fördelaktigt ränteläge. Det har under året inte funnits några vakanser i fastigheterna förutom de lägenheter som varit under renovering. Den genomsnittliga kötiden för att hyra en lägenhet har varit cirka 5 månader. Bolaget har under året inte drabbats av några större olyckor eller skador. Det har skett ett antal mindre vattenskador i fastigheterna på Ljungvägen 21, Örtvägen 36 och Skeppargatan 2. Reparationskostnaderna i samtliga skadefall har till vissa delar täckts av bolagets försäkring. Året har präglats av att ta fastigheten Kompassen på Lotsgatan 6 i drift. Samtliga lägenheter i Kompassen var uthyrda vid övertagandet av fastigheten. Inflyttningen skedde den 15 februari. I slutet av maj flyttade bolaget sitt kontor till mer ändamålsenliga lokaler på Elverksgatan i den så kallade Tekniska verken byggnaden. Ekonomisk översikt Bolagets omsättning steg under räkenskapsperioden med 10,6 procent till 4,122 miljoner euro (3,727 miljoner euro). Bolagets rörelseresultat uppgick till 1,083 miljoner euro (1, 025 miljoner euro). Resultatet belastas för första gången av den nyinförda fastighetsskatten. Hyrorna har hållits oförändrade under året. Det finansiella nettot uppgick till -692 837 euro (-695 019 euro). Bolagets vinst blev 390 513 euro (330 423 euro). Nyckeltal ekonomi: Omsättning (milj. euro) Rörelseresultat (milj. euro) Avkastning på eget kapital Soliditet 2014 2013 2012 2011 4,122 3,727 3,668 3,557 1,083 1,025 0,898 0,884 4,4% 3,8% 1,4% 1,2% 17,9% 16,9% 18,1% 18,4% Personal Antalet anställda i bolaget under året har i medeltal varit 7,8 (7,8) personer fördelat med 2,8 (2,8) på kontoret och 5 (5) på fastighetsskötsel och städning. Personalkostnadernas förhållande till omsättningen var 10,8 procent (11,8 procent). Investering Bolagets investeringar under året, exkluderat nybyggnationen på Lotsgatan 6, uppgick till 176 744 euro (214 441 euro). I huvudsak handlar det om grundrenoveringar på fastigheten Lindstigen 3 och Skeppargatan 2 samt förnyelse av vitvaror fördelat över hela fastighetsbeståndet. Bolaget har också förnyat den tekniska styr- och reglertekniken för fastigheterna Örtvägen 34 och 36. Under året har en av bolagets äldre arbetsbilar bytts ut mot en nyare begagnad. Finansiering Bolagets finansiering är fördelad mellan Ålands landskapsregering, Nordea, Pohjola Bank och Ålandsbanken. De långfristiga lånen uppgick per den sista december 2014 till 41,303 miljoner euro (42,342 miljoner euro). Bolaget erhåller räntestöd från Ålands Landskapsregering och följer reglerna för räntestödslån. Risker Bolagets resultat är beroende av utbud och efterfrågan på hyreslägenheter på den lokala marknaden. Arbetsmarknadsläget på Åland samt in- och utflyttning är faktorer som kan påverka bolagets verksamhet och resultat. Hög arbetslöshet och låg inflyttning kan leda till minskad efterfrågan på hyreslägenheter. Ökad nyproduktion på bostadsmarknaden kan leda till överutbud av bostäder vilket i förlängningen kan leda till vakanser i fastigheterna och en press nedåt på hyresnivåerna. Bolaget är utsatt för finansiell risk beroende av förändringar i ränteläget och hyresgästernas betalningsförmåga. Risken kopplad till högt ränteläge minskas delvis med räntestödslånen. För att minska kreditrisken kopplad till uteblivna hyresbetalningar gör bolaget 1 (10) 1 kreditupplysning på nya hyresgäster samt uppbär en depositionsavgift före inflyttning. revisorssuppleant. Styrelsen har sammanträtt till 6 protokollförda möten under verksamhetsåret. Miljö Framtidsutsikter Bolaget är miljöcertifierat enligt ISO 14001. Det sker ett kontinuerligt arbete med att minska miljöpåverkan genom att arbeta med åtgärder för att minska energi- och vattenförbrukningen i fastigheterna. Kontinuerligt görs uppgradering av styr- och reglerteknik samt åtföljande injustering och styrning av värme och ventilation. Samtliga fastigheter, förutom Odalvägen 12, är anslutna till stadens fjärrvärmenät. Under året har en vatteninbesparingskampanj genomförts i fastigheterna på Måsvägen. Den totala vattenförbrukningen i bolaget har under året sjunkit med 8,1 procent jämfört med föregående år. Bolaget rapporterar sin förbrukningsstatistik i Mariehamns stads miljödatabas. Nyckeltal miljö: Värmeförbrukning per kvm (faktisk ) 2014 2013 97,2 kWh 102,7 118,9 113,0 kWh kWh kWh (graddagskorrigerad) 111,2 110,9 119,9 124,2 kWh kWh kWh kWh Elförbrukning per kvm 17,07 16,82 16,57 16,64 kWh kWh kWh kWh Vattenförbrukning per kvm bostadsyta 1360 liter 1480 liter 2012 1520 liter 2011 Bolaget arbetar vidare med målsättningen att se till att det finns ett tillräckligt antal prisvärda hyreslägenheter av normal standard med god kvalitet och servicenivå i Mariehamn. Bolaget upplever ett allmänt ökat utbud av och hyresbostäder på marknaden och en något avtagande efterfrågan. Prognosen är att samtliga lägenheter är fullt uthyrda men med kortare kötider. Ränteläget förväntas vara fortsatt lågt under 2015 vilket har en positiv inverkan på resultatet. Årets resultat Bolagets resultat visar en vinst på 390 513 euro efter gjorda avskrivningar och bokslutsdispositioner. Styrelsen föreslår att ingen dividend utdelas. Bolagets resultat och ekonomiska ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkning. 1690 liter Bolagsstämma Ordinarie bolagsstämma hölls den 27 mars 2014 på restaurang Nautical i Mariehamn. Stämman återvalde sittande styrelsemedlemmar Ola Andersson, Lennart Isaksson, Lillan Holmberg, Sandra Grönlund och Stig Andersson till ordinarie styrelsemedlemmar. Ola Andersson valdes till styrelsens ordförande och Lennart Isaksson till vice ordförande. Stämman valde revisorssamfundet KPMG Oy Ab till revisor med David Mattsson, CGR, som ansvarig revisor, revisorssamfundet KPMG Oy Ab fungerar som 2 (10) 2 FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: 0288867-2 RESULTATRÄKNING Not 01.01.2014 01.01.2013 31.12.2014 € 31.12.2013 € 4 059 637,69 2 188,00 59 988,59 4 121 814,28 3 667 726,23 3 228,00 55 908,50 3 726 862,73 47 239,22 35 395,44 -286 114,41 -286 619,51 -50 801,82 -106 738,13 -443 654,36 -47 286,51 -107 400,30 -441 306,32 2 -1 061 614,59 -1 061 614,59 -942 327,06 -942 327,06 3 -83 549,28 -71 409,06 -12 405,83 -340 740,53 -220 805,63 -120 183,11 -219 791,04 -30 771,82 -63 693,56 -149 389,76 -188 382,40 -72 602,30 -1 573 724,32 -6 710,16 -1 580 434,48 -56 359,05 -83 950,83 -6 944,36 -317 773,30 -212 826,83 -108 242,32 -192 456,28 -17 143,57 0,00 -117 951,59 -161 599,37 -68 015,23 -1 343 262,73 -9 919,50 -1 353 182,23 1 083 350,07 1 025 442,56 2 275,72 -695 112,88 -692 837,16 3 378,21 -698 397,47 -695 019,26 OMSÄTTNING Vederlag Hyror och arrenden Serviceintäkter OMSÄTTNING TOTALT Övriga intäkter av fastighet Personalkostnader Löner och arvoden Lönebikostnader Pensionskostnader Övriga lönebikostnader Sa Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan Sa Avskrivningar och nedskrivningar Övriga kostnader Fastighetens övriga skötselkostnader Förvaltning Drift och underhåll Städning Värme Vatten och avloppsvatten El och gas Avfallshantering Skadeförsäkringar Fastighetsskatt Hyror och arrenden Reparationer Övriga skötselkostnader Sa fastighetens övriga skötselkostnader Kreditförluster Sa Övriga kostnader 1 RÖRELSEVINST (-FÖRLUST) Finansiella intäkter och kostnader Övriga ränteintäkter och finansiella intäkter Räntekostnader och övriga finansiella kostnader Sa Finansiella intäkter och kostnader 3 4 VINST (FÖRLUST) FÖRE EXTRAORDINÄRA POSTER VINST (FÖRLUST) FÖRE BOKSLUTSDISPOSITIONER OCH SKATTER 390 512,91 330 423,30 390 512,91 330 423,30 RÄKENSKAPSPERIODENS VINST (FÖRLUST) 390 512,91 330 423,30 3 (10) FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: 0288867-2 BALANSRÄKNING Not 31.12.2014 € AKTIVA 31.12.2013 € BESTÅENDE AKTIVA Materiella tillgångar Byggnader och konstruktioner Ägda byggnader och konstruktioner Maskiner och inventarier Övriga materiella tillgångar Förskottsbetalningar och pågående nyanläggningar Sa Materiella tillgångar 49 409 331,14 190 735,20 30 178,81 0,00 49 630 245,15 42 056 102,75 190 810,65 35 462,57 7 299 216,60 49 581 592,57 671 387,68 336 894,50 1 008 282,18 661 987,68 346 294,50 1 008 282,18 50 638 527,33 50 589 874,75 7 464,61 42,05 3 865,66 3 698,24 15 070,56 28 833,74 28,20 10 664,68 7 792,88 47 319,50 15 070,56 47 319,50 Kassa och bank 1 439 852,88 2 340 453,87 SA RÖRLIGA AKTIVA 1 454 923,44 2 387 773,37 52 093 450,77 52 977 648,12 Placeringar Andelar i företag inom samma koncern Övriga aktier och andelar Sa Placeringar SA BESTÅENDE AKTIVA 5 RÖRLIGA AKTIVA Kortfristiga fordringar Fordringar på fastighetens intäkter Fordringar hos företag inom samma koncern Övriga fordringar Resultatregleringar Sa Kortfristiga fordringar Sa Fordringar SA AKTIVA 4 (10) 4 FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: 0288867-2 BALANSRÄKNING Not € PASSIVA EGET KAPITAL 31.12.2014 31.12.2013 € 6 Aktiekapital Övrigt eget kapital Övriga fonder Fonden för fritt inbetalt eget kapital Sa Övriga fonder Balanserad vinst (förlust) från tidigare räkenskapsperioder Räkenskapsperiodens vinst (förlust) 6 320 000,00 356,16 6 320 000,00 356,16 1 800 000,00 1 800 000,00 839 774,30 390 512,91 1 800 000,00 1 800 000,00 509 351,00 330 423,30 SA EGET KAPITAL 9 350 643,37 8 960 130,46 18 947 038,01 22 355 937,13 41 302 975,14 19 266 039,66 23 075 538,99 42 341 578,65 319 913,15 65 141,17 98 348,06 717 265,31 239 164,57 1 439 832,26 243 831,79 420 346,62 140 621,92 673 279,21 197 859,47 1 675 939,01 SA FRÄMMANDE KAPITAL 42 742 807,40 44 017 517,66 SA PASSIVA 52 093 450,77 52 977 648,12 FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt Skulder till kreditinstitut Övriga skulder Sa Långfristigt Kortfristigt Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skulder till företag inom samma koncern Övriga skulder Resultatregleringar Sa Kortfristigt 7 5 (10) 5 FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: 0288867-2 BOKSLUTSPRINCIPER Värderingsprinciper och värderingsmetoder Värdering av anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna har upptagits i balansräkningen enligt direkta anskaffningskostnader med avdrag för planenliga avskrivningar. De planenliga avskrivningarna har beräknats både lineärt och degressivt, de är baserade på anläggningstillgångarnas ekonomiska livslängd. Byggnader och konstruktioner Maskiner och inventarier Datautrustning Motorfordon Gårdsanläggningar 2 25 3 5 10 % % år år år Principer för koncernbokslut Mariehamns Stad äger Fastighets Ab Marstad till 100%, därför uppgörs inget koncernbokslut. NOTER RESULTATRÄKNING 1 Genomsnittliga antalet anställda Kontor Fastighetsskötsel/städning Totalt 2 Avskrivningar enligt plan Byggnader Maskiner och inventarier Gårdsanläggningar Totalt 3 Revisorns arvode Revisonsarvoden KPMG 31.12.2014 2,80 4,00 6,80 31.12.2013 2,80 5,00 7,80 31.12.2014 994 352,44 61 978,39 5 283,76 1 061 614,59 31.12.2013 858 287,81 76 044,91 7 994,34 942 327,06 31.12.2014 1 860,00 1 860,00 31.12.2013 1 860,00 1 860,00 6 (10) 6 FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: 0288867-2 NOTER RESULTATRÄKNING 4 Finansiella intäkter och kostnader 31.12.2014 31.12.2013 2 275,72 -665 168,78 -29 853,90 -90,20 0,00 -692 837,16 3 378,21 -665 340,70 -30 259,74 -2 794,20 -2,83 -695 019,26 Eget kapital 1 104 153,73 Årets Resultat - 31.12.2014 6 320 000,00 6 320 000,00 31.12.2013 6 320 000,00 6 320 000,00 356,16 356,16 356,16 356,16 1 800 000,00 1 800 000,00 1 800 000,00 1 800 000,00 Balanserad vinst 01.01 Föregående periods resultat Balanserad vinst 31.12 509 351,00 330 423,30 839 774,30 390 296,49 119 054,51 509 351,00 Räkenskapsperiodens vinst 390 512,91 330 423,30 9 350 643,37 8 960 130,46 31.12.2014 6 977 274,64 20 736 951,81 4 140 000,00 7 144 086,45 38 998 312,90 31.12.2013 7 364 663,44 21 391 751,81 4 180 000,00 1 925 743,00 34 862 158,25 Ränteintäkter Räntekostnader Garantiprovisioner Låneskötselkostnader Övriga räntor Finansiella intäkter och kostnader totalt NOTER BALANSRÄKNING 5 Placeringar inom koncernen FAB Dalnäs 6 Ägarandel 60% Eget kapital Aktiekapital 01.01 Aktiekapital 31.12 Övriga fonder 01.01 Övriga fonder 31.12 Fonden för fritt eget kapital 01.01 Fonden för fritt eget kapital 31.12 Eget kapital totalt 7 Lån som förfaller senare än efter fem år Nordea Bank Ålands Landskapsregering Ålandsbanken Abp Pohjola Bank plc Totalt Bokf värde 1 104 153,73 7 (10) 7 FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: 0288867-2 SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Skulder mot vilka inteckningar i fastigheter ställts som säkerhet 31.12.2014 Inteckningar i legorätt Ålands Landskapsregering 23 010 737,13 Ålandsbanken Abp 4 340 000,00 Inteckningar som säkerhet totalt 27 350 737,13 31.12.2013 23 655 538,99 4 380 000,00 28 035 538,99 8 (10) 8 9 FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: 0288867-2 FÖRTECKNING ÖVER BOKFÖRINGSBÖCKERNA OCH VERIFIKATIONSSLAGEN SAMT FÖRVARINGSSÄTTET Använda bokföringsböcker Balansbok inbunden på papper Verifikationslista digitalt Huvudbok digitalt Hyresreskontrans faktura- och prestationsdagböcker digitalt Leverantörsreskontrans faktura och prestationsdagböcker digitalt Lönebokföring på papper Verifikationsslag och förvaringssätt Huvudbokföringsverifikat Serie 1 1- pappersverifikat Bokslutsverifikat 7 7000 - pappersverifikat Hyresreskontra 2 1001 - digitalt Leverantörsreskontra 3 1- digitalt Bokföringsmaterialet som arkiveras i elektronisk form i enlighet med HIM:s beslut 47/1998 är sparat hos Ålands Företagsbyrå Ab, som sköter företagets bokföring. Datamedium som har använts för permanent förvaring och dess innehåll finns beskrivna i separat beskrivning. Beskrivningen förvaras hos Ålands Företagsbyrå Ab. 10 (10) 10 Marstads fastigheter Måsvägen 8, byggnadsår 1979/2004 36 lägenheter, 2117 m² Måsvägen 5, byggnadsår 1980/2004 37 lägenheter, 2171 m² Lindstigen 3ABC, byggnadsår 1988 38 lägenheter, 1950 m² Måsvägen 6, byggnadsår 1982/2003 30 lägenheter, 1574 m² Grindmattesvägen 2, byggnadsår 1989 18 lägenheter, 1041 m² Måsvägen 3, byggnadsår 1982/2003 30 lägenheter, 1574 m² Väktargränd 9A, byggnadsår 1990 12 lägenheter, 582 m² Örtvägen 36, byggnadsår 1984 21 lägenheter, 1026 m² Örtvägen 34, byggnadsår 1986 26 lägenheter, 1223 m² 11 Odalvägen 12,byggnadsår 1987 24 lägenheter, 1269 m² Skeppargatan 2, byggnadsår 1992 32 lägenheter, 1770 m² Havsgatan 10-12, byggnadsår 2000 13 lägenheter, 797 m² Marstads fastigheter Storagatan 22 3 lägenheter, 160 m² Lotsgatan 11, byggnadsår 2007 26 lägenheter, 1518 m² Ljungvägen 21, byggnadsår 2000 6 lägenheter, 618 m² Lotsgatan 8ABC, byggnadsår 2009 70 lägenheter, 4146 m² Örtvägen 30, byggnadsår 2002 29 lägenheter, 1775 m² Lotsgatan 6, byggnadsår 2014 54 lägenheter, 2627 m² Grantorpsvägen 7, Johannebovägen 10 byggnadsår 2004, 48 lägenheter, 2576 m² Lillängsvägen 8, byggnadsår 2006 10 lägenheter, 662 m² Lotsgatan 9, byggnadsår 2007 24 lägenheter, 1376 m² 12 Mariehamns Tryckeri Ab 2015
© Copyright 2024