Fastighets Ab Marstad
Årsredovisning 2014
FASTIGHETS AB MARSTAD
FASTIGHETS
AB MARSTAD
FO
nummer: 0288867-2
FO nummer: 0288867-2
INNEHÅLLSFÖRTECKNING
INNEHÅLLSFÖRTECKNING
Denna balansbok innehåller:
Denna balansbok innehåller:
Verksamhetsberättelse
1-2
Verksamhetsberättelse
1-2
Bokslut:
Bokslut:
Resultaträkning
3
Resultaträkning
3
Balansräkning
4-5
Balansräkning
4-5
Noter
6-8
Noter
6-8
Datering och underskrifter
8
Datering och underskrifter
8
Revisionsberättelse9
Förteckning över bokföringsböckerna och
verifikationsslagen
samt förvaringssättet
10
Förteckning över bokföringsböckerna
och
verifikationsslagen samt förvaringssättet
10
Styrelsens verksamhetsberättelse
Allmän översikt
Verksamhetsåret 01.01.2014-31.12.2014, bolagets
36 år, har varit ett bra år. Bolaget har gynnats av
ett fortsatt mycket lågt och fördelaktigt ränteläge.
Det har under året inte funnits några vakanser i
fastigheterna förutom de lägenheter som varit
under renovering. Den genomsnittliga kötiden för
att hyra en lägenhet har varit cirka 5 månader.
Bolaget har under året inte drabbats av några
större olyckor eller skador. Det har skett ett antal
mindre vattenskador i fastigheterna på
Ljungvägen 21, Örtvägen 36 och Skeppargatan 2.
Reparationskostnaderna i samtliga skadefall har
till vissa delar täckts av bolagets försäkring. Året
har präglats av att ta fastigheten Kompassen på
Lotsgatan 6 i drift. Samtliga lägenheter i
Kompassen var uthyrda vid övertagandet av
fastigheten. Inflyttningen skedde den 15 februari.
I slutet av maj flyttade bolaget sitt kontor till mer
ändamålsenliga lokaler på Elverksgatan i den så
kallade Tekniska verken byggnaden.
Ekonomisk översikt
Bolagets omsättning steg under
räkenskapsperioden med 10,6 procent till 4,122
miljoner euro (3,727 miljoner euro). Bolagets
rörelseresultat uppgick till 1,083 miljoner euro (1,
025 miljoner euro). Resultatet belastas för första
gången av den nyinförda fastighetsskatten.
Hyrorna har hållits oförändrade under året. Det
finansiella nettot uppgick till -692 837 euro (-695
019 euro). Bolagets vinst blev 390 513 euro (330
423 euro).
Nyckeltal
ekonomi:
Omsättning
(milj. euro)
Rörelseresultat
(milj. euro)
Avkastning på
eget kapital
Soliditet
2014
2013
2012
2011
4,122
3,727
3,668
3,557
1,083
1,025
0,898
0,884
4,4%
3,8%
1,4%
1,2%
17,9% 16,9% 18,1% 18,4%
Personal
Antalet anställda i bolaget under året har i
medeltal varit 7,8 (7,8) personer fördelat med 2,8
(2,8) på kontoret och 5 (5) på fastighetsskötsel
och städning. Personalkostnadernas förhållande
till omsättningen var 10,8 procent (11,8 procent).
Investering
Bolagets investeringar under året, exkluderat
nybyggnationen på Lotsgatan 6, uppgick till
176 744 euro (214 441 euro). I huvudsak handlar
det om grundrenoveringar på fastigheten
Lindstigen 3 och Skeppargatan 2 samt förnyelse
av vitvaror fördelat över hela fastighetsbeståndet.
Bolaget har också förnyat den tekniska styr- och
reglertekniken för fastigheterna Örtvägen 34 och
36. Under året har en av bolagets äldre arbetsbilar
bytts ut mot en nyare begagnad.
Finansiering
Bolagets finansiering är fördelad mellan Ålands
landskapsregering, Nordea, Pohjola Bank och
Ålandsbanken. De långfristiga lånen uppgick per
den sista december 2014 till 41,303 miljoner euro
(42,342 miljoner euro). Bolaget erhåller räntestöd
från Ålands Landskapsregering och följer reglerna
för räntestödslån.
Risker
Bolagets resultat är beroende av utbud och
efterfrågan på hyreslägenheter på den lokala
marknaden. Arbetsmarknadsläget på Åland samt
in- och utflyttning är faktorer som kan påverka
bolagets verksamhet och resultat. Hög
arbetslöshet och låg inflyttning kan leda till
minskad efterfrågan på hyreslägenheter. Ökad
nyproduktion på bostadsmarknaden kan leda till
överutbud av bostäder vilket i förlängningen kan
leda till vakanser i fastigheterna och en press
nedåt på hyresnivåerna. Bolaget är utsatt för
finansiell risk beroende av förändringar i
ränteläget och hyresgästernas betalningsförmåga.
Risken kopplad till högt ränteläge minskas delvis
med räntestödslånen. För att minska kreditrisken
kopplad till uteblivna hyresbetalningar gör bolaget
1 (10)
1
kreditupplysning på nya hyresgäster samt uppbär
en depositionsavgift före inflyttning.
revisorssuppleant. Styrelsen har sammanträtt till 6
protokollförda möten under verksamhetsåret.
Miljö
Framtidsutsikter
Bolaget är miljöcertifierat enligt ISO 14001. Det
sker ett kontinuerligt arbete med att minska
miljöpåverkan genom att arbeta med åtgärder för
att minska energi- och vattenförbrukningen i
fastigheterna. Kontinuerligt görs uppgradering av
styr- och reglerteknik samt åtföljande injustering
och styrning av värme och ventilation. Samtliga
fastigheter, förutom Odalvägen 12, är anslutna till
stadens fjärrvärmenät. Under året har en
vatteninbesparingskampanj genomförts i
fastigheterna på Måsvägen. Den totala
vattenförbrukningen i bolaget har under året
sjunkit med 8,1 procent jämfört med föregående
år. Bolaget rapporterar sin förbrukningsstatistik i
Mariehamns stads miljödatabas.
Nyckeltal
miljö:
Värmeförbrukning per
kvm (faktisk )
2014
2013
97,2
kWh
102,7 118,9 113,0
kWh kWh kWh
(graddagskorrigerad)
111,2 110,9 119,9 124,2
kWh kWh kWh kWh
Elförbrukning
per kvm
17,07 16,82 16,57 16,64
kWh kWh kWh kWh
Vattenförbrukning
per kvm
bostadsyta
1360
liter
1480
liter
2012
1520
liter
2011
Bolaget arbetar vidare med målsättningen att se
till att det finns ett tillräckligt antal prisvärda
hyreslägenheter av normal standard med god
kvalitet och servicenivå i Mariehamn. Bolaget
upplever ett allmänt ökat utbud av och
hyresbostäder på marknaden och en något
avtagande efterfrågan. Prognosen är att samtliga
lägenheter är fullt uthyrda men med kortare
kötider. Ränteläget förväntas vara fortsatt lågt
under 2015 vilket har en positiv inverkan på
resultatet.
Årets resultat
Bolagets resultat visar en vinst på 390 513 euro
efter gjorda avskrivningar och
bokslutsdispositioner. Styrelsen föreslår att ingen
dividend utdelas. Bolagets resultat och
ekonomiska ställning framgår av efterföljande
resultat- och balansräkning.
1690
liter
Bolagsstämma
Ordinarie bolagsstämma hölls den 27 mars 2014
på restaurang Nautical i Mariehamn. Stämman
återvalde sittande styrelsemedlemmar Ola
Andersson, Lennart Isaksson, Lillan Holmberg,
Sandra Grönlund och Stig Andersson till ordinarie
styrelsemedlemmar. Ola Andersson valdes till
styrelsens ordförande och Lennart Isaksson till
vice ordförande. Stämman valde
revisorssamfundet KPMG Oy Ab till revisor med
David Mattsson, CGR, som ansvarig revisor,
revisorssamfundet KPMG Oy Ab fungerar som
2 (10)
2
FASTIGHETS AB MARSTAD
FO nummer: 0288867-2
RESULTATRÄKNING
Not
01.01.2014
01.01.2013
31.12.2014
€
31.12.2013
€
4 059 637,69
2 188,00
59 988,59
4 121 814,28
3 667 726,23
3 228,00
55 908,50
3 726 862,73
47 239,22
35 395,44
-286 114,41
-286 619,51
-50 801,82
-106 738,13
-443 654,36
-47 286,51
-107 400,30
-441 306,32
2
-1 061 614,59
-1 061 614,59
-942 327,06
-942 327,06
3
-83 549,28
-71 409,06
-12 405,83
-340 740,53
-220 805,63
-120 183,11
-219 791,04
-30 771,82
-63 693,56
-149 389,76
-188 382,40
-72 602,30
-1 573 724,32
-6 710,16
-1 580 434,48
-56 359,05
-83 950,83
-6 944,36
-317 773,30
-212 826,83
-108 242,32
-192 456,28
-17 143,57
0,00
-117 951,59
-161 599,37
-68 015,23
-1 343 262,73
-9 919,50
-1 353 182,23
1 083 350,07
1 025 442,56
2 275,72
-695 112,88
-692 837,16
3 378,21
-698 397,47
-695 019,26
OMSÄTTNING
Vederlag
Hyror och arrenden
Serviceintäkter
OMSÄTTNING TOTALT
Övriga intäkter av fastighet
Personalkostnader
Löner och arvoden
Lönebikostnader
Pensionskostnader
Övriga lönebikostnader
Sa Personalkostnader
Avskrivningar och nedskrivningar
Avskrivningar enligt plan
Sa Avskrivningar och nedskrivningar
Övriga kostnader
Fastighetens övriga skötselkostnader
Förvaltning
Drift och underhåll
Städning
Värme
Vatten och avloppsvatten
El och gas
Avfallshantering
Skadeförsäkringar
Fastighetsskatt
Hyror och arrenden
Reparationer
Övriga skötselkostnader
Sa fastighetens övriga skötselkostnader
Kreditförluster
Sa Övriga kostnader
1
RÖRELSEVINST (-FÖRLUST)
Finansiella intäkter och kostnader
Övriga ränteintäkter och finansiella intäkter
Räntekostnader och övriga finansiella kostnader
Sa Finansiella intäkter och kostnader
3
4
VINST (FÖRLUST) FÖRE EXTRAORDINÄRA POSTER
VINST (FÖRLUST) FÖRE BOKSLUTSDISPOSITIONER OCH SKATTER
390 512,91
330 423,30
390 512,91
330 423,30
RÄKENSKAPSPERIODENS VINST (FÖRLUST)
390 512,91
330 423,30 3 (10)
FASTIGHETS AB MARSTAD
FO nummer: 0288867-2
BALANSRÄKNING
Not
31.12.2014
€
AKTIVA
31.12.2013
€
BESTÅENDE AKTIVA
Materiella tillgångar
Byggnader och konstruktioner
Ägda byggnader och konstruktioner
Maskiner och inventarier
Övriga materiella tillgångar
Förskottsbetalningar och pågående nyanläggningar
Sa Materiella tillgångar
49 409 331,14
190 735,20
30 178,81
0,00
49 630 245,15
42 056 102,75
190 810,65
35 462,57
7 299 216,60
49 581 592,57
671 387,68
336 894,50
1 008 282,18
661 987,68
346 294,50
1 008 282,18
50 638 527,33
50 589 874,75
7 464,61
42,05
3 865,66
3 698,24
15 070,56
28 833,74
28,20
10 664,68
7 792,88
47 319,50
15 070,56
47 319,50
Kassa och bank
1 439 852,88
2 340 453,87
SA RÖRLIGA AKTIVA
1 454 923,44
2 387 773,37
52 093 450,77
52 977 648,12
Placeringar
Andelar i företag inom samma koncern
Övriga aktier och andelar
Sa Placeringar
SA BESTÅENDE AKTIVA
5
RÖRLIGA AKTIVA
Kortfristiga fordringar
Fordringar på fastighetens intäkter
Fordringar hos företag inom samma koncern
Övriga fordringar
Resultatregleringar
Sa Kortfristiga fordringar
Sa Fordringar
SA AKTIVA
4 (10)
4
FASTIGHETS AB MARSTAD
FO nummer: 0288867-2
BALANSRÄKNING
Not
€
PASSIVA
EGET KAPITAL
31.12.2014
31.12.2013
€
6
Aktiekapital
Övrigt eget kapital
Övriga fonder
Fonden för fritt inbetalt eget kapital
Sa Övriga fonder
Balanserad vinst (förlust) från tidigare räkenskapsperioder
Räkenskapsperiodens vinst (förlust)
6 320 000,00
356,16
6 320 000,00
356,16
1 800 000,00
1 800 000,00
839 774,30
390 512,91
1 800 000,00
1 800 000,00
509 351,00
330 423,30
SA EGET KAPITAL
9 350 643,37
8 960 130,46
18 947 038,01
22 355 937,13
41 302 975,14
19 266 039,66
23 075 538,99
42 341 578,65
319 913,15
65 141,17
98 348,06
717 265,31
239 164,57
1 439 832,26
243 831,79
420 346,62
140 621,92
673 279,21
197 859,47
1 675 939,01
SA FRÄMMANDE KAPITAL
42 742 807,40
44 017 517,66
SA PASSIVA
52 093 450,77
52 977 648,12
FRÄMMANDE KAPITAL
Långfristigt
Skulder till kreditinstitut
Övriga skulder
Sa Långfristigt
Kortfristigt
Skulder till kreditinstitut
Leverantörsskulder
Skulder till företag inom samma koncern
Övriga skulder
Resultatregleringar
Sa Kortfristigt
7
5 (10)
5
FASTIGHETS AB MARSTAD
FO nummer: 0288867-2
BOKSLUTSPRINCIPER
Värderingsprinciper och värderingsmetoder
Värdering av anläggningstillgångar
Anläggningstillgångarna har upptagits i balansräkningen enligt direkta anskaffningskostnader
med avdrag för planenliga avskrivningar. De planenliga avskrivningarna har beräknats både
lineärt och degressivt, de är baserade på anläggningstillgångarnas ekonomiska livslängd.
Byggnader och konstruktioner
Maskiner och inventarier
Datautrustning
Motorfordon
Gårdsanläggningar
2
25
3
5
10
%
%
år
år
år
Principer för koncernbokslut
Mariehamns Stad äger Fastighets Ab Marstad till 100%, därför uppgörs inget koncernbokslut.
NOTER RESULTATRÄKNING
1
Genomsnittliga antalet anställda
Kontor
Fastighetsskötsel/städning
Totalt
2
Avskrivningar enligt plan
Byggnader
Maskiner och inventarier
Gårdsanläggningar
Totalt
3
Revisorns arvode
Revisonsarvoden KPMG
31.12.2014
2,80
4,00
6,80
31.12.2013
2,80
5,00
7,80
31.12.2014
994 352,44
61 978,39
5 283,76
1 061 614,59
31.12.2013
858 287,81
76 044,91
7 994,34
942 327,06
31.12.2014
1 860,00
1 860,00
31.12.2013
1 860,00
1 860,00
6 (10)
6
FASTIGHETS AB MARSTAD
FO nummer: 0288867-2
NOTER RESULTATRÄKNING
4
Finansiella intäkter och kostnader
31.12.2014
31.12.2013
2 275,72
-665 168,78
-29 853,90
-90,20
0,00
-692 837,16
3 378,21
-665 340,70
-30 259,74
-2 794,20
-2,83
-695 019,26
Eget kapital
1 104 153,73
Årets Resultat
-
31.12.2014
6 320 000,00
6 320 000,00
31.12.2013
6 320 000,00
6 320 000,00
356,16
356,16
356,16
356,16
1 800 000,00
1 800 000,00
1 800 000,00
1 800 000,00
Balanserad vinst 01.01
Föregående periods resultat
Balanserad vinst 31.12
509 351,00
330 423,30
839 774,30
390 296,49
119 054,51
509 351,00
Räkenskapsperiodens vinst
390 512,91
330 423,30
9 350 643,37
8 960 130,46
31.12.2014
6 977 274,64
20 736 951,81
4 140 000,00
7 144 086,45
38 998 312,90
31.12.2013
7 364 663,44
21 391 751,81
4 180 000,00
1 925 743,00
34 862 158,25
Ränteintäkter
Räntekostnader
Garantiprovisioner
Låneskötselkostnader
Övriga räntor
Finansiella intäkter och kostnader totalt
NOTER BALANSRÄKNING
5
Placeringar inom koncernen
FAB Dalnäs
6
Ägarandel
60%
Eget kapital
Aktiekapital 01.01
Aktiekapital 31.12
Övriga fonder 01.01
Övriga fonder 31.12
Fonden för fritt eget kapital 01.01
Fonden för fritt eget kapital 31.12
Eget kapital totalt
7
Lån som förfaller senare än efter fem år
Nordea Bank
Ålands Landskapsregering
Ålandsbanken Abp
Pohjola Bank plc
Totalt
Bokf värde
1 104 153,73
7 (10)
7
FASTIGHETS AB MARSTAD
FO nummer: 0288867-2
SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER
Skulder mot vilka inteckningar i fastigheter ställts som säkerhet
31.12.2014
Inteckningar i legorätt
Ålands Landskapsregering
23 010 737,13
Ålandsbanken Abp
4 340 000,00
Inteckningar som säkerhet totalt
27 350 737,13
31.12.2013
23 655 538,99
4 380 000,00
28 035 538,99
8 (10)
8
9
FASTIGHETS AB MARSTAD
FO nummer: 0288867-2
FÖRTECKNING ÖVER BOKFÖRINGSBÖCKERNA OCH
VERIFIKATIONSSLAGEN SAMT FÖRVARINGSSÄTTET
Använda bokföringsböcker
Balansbok
inbunden på papper
Verifikationslista
digitalt
Huvudbok
digitalt
Hyresreskontrans faktura- och prestationsdagböcker
digitalt
Leverantörsreskontrans faktura och prestationsdagböcker
digitalt
Lönebokföring
på papper
Verifikationsslag och förvaringssätt
Huvudbokföringsverifikat
Serie
1
1-
pappersverifikat
Bokslutsverifikat
7
7000 -
pappersverifikat
Hyresreskontra
2
1001 -
digitalt
Leverantörsreskontra
3
1-
digitalt
Bokföringsmaterialet som arkiveras i elektronisk form i enlighet med HIM:s beslut 47/1998 är
sparat hos Ålands Företagsbyrå Ab, som sköter företagets bokföring. Datamedium som har
använts för permanent förvaring och dess innehåll finns beskrivna i separat beskrivning.
Beskrivningen förvaras hos Ålands Företagsbyrå Ab.
10 (10)
10
Marstads fastigheter
Måsvägen 8, byggnadsår 1979/2004
36 lägenheter, 2117 m²
Måsvägen 5, byggnadsår 1980/2004
37 lägenheter, 2171 m²
Lindstigen 3ABC, byggnadsår 1988
38 lägenheter, 1950 m²
Måsvägen 6, byggnadsår 1982/2003
30 lägenheter, 1574 m²
Grindmattesvägen 2, byggnadsår 1989
18 lägenheter, 1041 m²
Måsvägen 3, byggnadsår 1982/2003
30 lägenheter, 1574 m²
Väktargränd 9A, byggnadsår 1990
12 lägenheter, 582 m²
Örtvägen 36, byggnadsår 1984
21 lägenheter, 1026 m²
Örtvägen 34, byggnadsår 1986
26 lägenheter, 1223 m²
11
Odalvägen 12,byggnadsår 1987
24 lägenheter, 1269 m²
Skeppargatan 2, byggnadsår 1992
32 lägenheter, 1770 m²
Havsgatan 10-12, byggnadsår 2000
13 lägenheter, 797 m²
Marstads fastigheter
Storagatan 22
3 lägenheter, 160 m²
Lotsgatan 11, byggnadsår 2007
26 lägenheter, 1518 m²
Ljungvägen 21, byggnadsår 2000
6 lägenheter, 618 m²
Lotsgatan 8ABC, byggnadsår 2009
70 lägenheter, 4146 m²
Örtvägen 30, byggnadsår 2002
29 lägenheter, 1775 m²
Lotsgatan 6, byggnadsår 2014
54 lägenheter, 2627 m²
Grantorpsvägen 7, Johannebovägen 10
byggnadsår 2004, 48 lägenheter, 2576 m²
Lillängsvägen 8, byggnadsår 2006
10 lägenheter, 662 m²
Lotsgatan 9, byggnadsår 2007
24 lägenheter, 1376 m²
12
Mariehamns Tryckeri Ab 2015