Töreboda kommuns årsredovisning 2014 (web)
Årsredovisning 2014 2 Årsredovisning 2014 Översikt och politik Omvärldsanalys Innehåll Översikt och politik Innehåll . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 Några händelser under året . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 Politisk kommentar . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 Kommunens politiska organisation . . . . . . . . . . . . . . . 6 Förvaltningsberättelse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 En sammanfattning av kommunens ekonomi . . . . . . . . 8 Töreboda kommuns utveckling och viktiga händelser . 9 Samhällsutveckling . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 Uppföljning av kommunfullmäktiges mål . . . . . . . . . . 11 Ekonomisk analys . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 Kommunkoncernen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 Driftredovisning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22 Projekt Kraftsamling – Unga till arbete . . . . . . . . . . . 25 Investeringsredovisning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26 Varifrån kommer kommunens resurser . . . . . . . . . . . 27 Personalekonomisk redovisning . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 5 år i sammandrag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31 Torget med sommarblommor. Finansiella rapporter . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32 Redovisningsmodell och redovisningsprinciper . . . . . 33 Ord- och begreppsförklaringar . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 Resultaträkning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37 Finansieringsanalys . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 Balansräkning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 Noter och tilläggsupplysningar . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40 Nämndernas verksamhetsberättelser . . . . . . . . . 48 Kommunfullmäktige . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49 Kommunstyrelsens verksamheter . . . . . . . . . . . . . . . 50 Politisk verksamhet . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 50 Ledningsverksamhet . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51 Utveckling, näringsliv och turism . . . . . . . . . . . . 52 Kostenheten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53 Barnomsorg . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54 Grundskola . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55 Gymnasieskola . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57 Vuxenutbildning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58 Arbetsmarknadsenheten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59 Kultur och fritid . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 60 Individ- och familjeomsorg . . . . . . . . . . . . . . . . . 62 LSS-verksamheten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67 Äldreomsorg . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 69 Gemensamma nämnder . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73 Lönenämnden . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73 Tekniska nämnden . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74 Miljö- och byggnadsnämnden . . . . . . . . . . . . . . . 76 IT-nämnden . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 78 Ekonominämnden . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 79 Särredovisning Vatten och avlopp . . . . . . . . . . . . . . 80 Revisionsberättelsen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 82 Töreboda kommun Färjan Lina. Hur fördelades dina skattepengar 2014 Töreboda kommuns verksamhet finansieras till största delen av skatter som tas ut från kommuninvånarnas inkomster. För 2014 hade kommunen en budgetram för verksamheten på ca 626 mnkr. Av dessa kommer ca 314 mnkr från invånarnas kommunalskatt. Cirka 142 mnkr kommer från generella statsbidrag och resten, cirka 170 mnkr, från avgifter, hyror och driftbidrag. Hundralappens fördelning Verksamhet Kr Utbildning och kultur . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42 kr Vård och omsorg . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41 kr Övriga verksamheter . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 kr Tekniska verksamheter . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 kr SUMMA 100,00 kr Årsredovisning 2014 Översikt och politik Några händelser från Töreboda 2014 Centralskolan – Demokratiprojektet. Allsång i gästhamnen. Vinnare i tävlingen ”Törebodas bästa bänk” blev Bröderna Severins återvinningsteknik AB. Paralympiska mästarna 2012 i rullstolsbasket på besök. Johanna Welins redovisning av sitt utvecklingsstipendie. Produktion: www.hatech.se Foto: Peter Hellström och Töreboda kommun. Töreboda kommun 3 4 Årsredovisning 2014 Översikt och politik Kommunstyrelsens ordförande har ordet: …glädjande är att vi under 2014 lyckats vända trenden med befolkningsutvecklingen och ökat med cirka 100 personer… När vi nu gör en slutsummering av ett verksamhetsår, och lägger det bakom oss, vill jag som kommunstyrelsens ordförande lämna lite kommentarer till valda delar av den stora verksamhet som kommunen har. Först en kommentar till det ekonomiska resultat, som går att mer ingående läsa om på sidorna i årsberättelsen som handlar om förvaltningsberättelse samt den finansiella rapporten. Det ekonomiska slutresultatet för 2014, innebar att budgetmålet på 0,6 % eller 2,8 miljoner kronor, klarades med råge. I skrivande stund och när resultatet inte är helt klart, pekar det på ett överskott av 1,1 % eller cirka 5,3 miljoner kronor. Ett synnerligen gott resultat, där alla som medverkat till detta fina resultat kan känna sig nöjda och belåtna. Till stor del beror detta fina resultat på att verksamheterna i stort sett förmått att hålla sig inom de tilldelade ramarna, och i många fall vänt en minusprognos under året till ett plusresultat. Detta är mycket positivt och tyder på en stor ekonomisk medvetenhet i verksamheterna. Låt mig nämna några av de områden som särskilt lyckats nå ett gott resultat. Tekniska verksamheten gör ett rejält överskott på ca 2,4 milj. kr, IFO-verksamheten har vänt ett hotande stort underskott till ett litet plus, vilket är oerhört glädjande. Några verksamheter såsom gymnasieskolan samt vuxenutbildningen har inte förmått hålla sig inom tilldelade ramar utan gör ett sammanlagt underskott på ca 2,6 milj. kr. Här får väl en djupare analys av resultatet göras för att komma till rätta med detta underskott. Sammanfattningsvis; det ekonomiska resultatet för 2014 är glädjande gott, men når inte upp till de nivåer som vi antagit i våra styrprinciper, nämligen 2 % eller cirka 9,5 milj. kr. Vad som vidare är glädjande är att vi under 2014 lyckats vända trenden med befolkningsutvecklingen och ökat med cirka 100 personer under året. Ökningen beror till största delen på nyanlända invånare, men även antal nyfödda har ökat vilket är glädjande. Nu är det en utmaning att ta hand om våra nyanlända på ett bra sätt, så att de känner sig välkomna och framförallt vill stanna kvar i vår kommun och bosätta sig här. Bostadsfrågan är fortfarande en nöt att knäcka, men där har vi arbetat vidare för att hitta fler bostäder åt människor som vill bosätta sig i vår trivsamma kommun Töreboda ! Under året har bostadsbolaget arbetat vidare på frågan, och just i skrivande stund är man i startgroparna för att inleda byggnation av 16 nya lägenheter, vilket blir att bra tillskott. Även privata fastighetsägare har visat intresse för att utvidga sitt lägenhetsbestånd, vilket gör att vi kan se framtiden an med tillförsikt. Under året har vi i ordningsställt ett nytt område med tomtmark för våra företagare; Rotkilens företagspark. Här står vi nu rustade att ta emot fler intresserade företagare som vill etablera sig i Töreboda. Invigningen av densamma skedde under sensommaren och rönte ett stort intresse bland boende i vår kommun. En annan glädjande händelse där våra företagare starkt bidrog till att göra detta projekt möjligt, var när utvecklingsenheten invigde ett antal bänkar utmed Göta Kanal, där flanörer i lugn och ro kan sitta och njuta av den härliga atmosfär kring Göta Kanal. Tolv olika företag gjorde var sin bänk i det material man arbetar med i sin verksamhet och här var verkligen uppfinningsrikedomen varit stor. En tävling var också utlyst för allmänheten, där man kunde rösta på den bänk man tyckte var bäst. Ett väldigt svårt val, för alla bänkar hade verkligen en tanke bakom utförandet. Segrade gjorde till sist bänken som är designad Turismen ”i Töreboda har fortsatt att utvecklas positivt Töreboda kommun ” Årsredovisning 2014 Översikt och politik av Töreboda återvinningsteknik. Grattis till detta företag och ett stort tack till övriga företag för det stora engagemang och deltagande ni lagt ner ! Turismen i Töreboda har fortsatt utvecklas positivt och med den fina sommar vi hade förmånen att ha under 2014, upplevde vi att allt fler besökare kom till vår kommun. Det turistiska arbetet bedrivs målmedvetet av våra duktiga medarbetare inom utvecklingsenheten och här har samarbetet med de andra kanalkommunerna på Västgötska sidan en stor betydelse. Vi står väl rustade att ta emot fler besökare till kommunen och det faktum att vi under 2015 återigen kommer att genomföra Törebodafestivalen, gör att vi ser fram emot en ny rekordsommar vad gäller antal besökare i Töreboda. En viktig del i den kommunala verksamheten, är att följa upp hur sjukskrivningsläget bland våra anställda ser ut, och då framförallt hur långtidssjukskrivningen utvecklar sig. Här har kommunen ett ansvar att bidra till rehabilitering som ger individen möjlighet att komma tillbaka till sin respektive arbetsplats och känna sig mogen att återgå till sitt jobb. Sjukskrivningen ligger fortsatt på en acceptabel nivå, och har inte märkbart förändrats sedan föregående år. Töreboda kommun ger genom alla anläggningar, föreningar och andra möjlighet att bedriva ett rikt kultur och friluftsliv. Genom de otaliga ideella krafter som finns runt om i vår kommun, ger man invånarna möjlighet att bedriva den verksamhet man har intresse av. Ett viktigt politiskt beslut togs under året, då kommunen gav en förening i uppdrag att uppföra en konstgräsplan vid Töreshov. Detta kommer att bli att bra tillskott till de övriga anläggningarna inom kommunen och ger våra klubbar möjlighet att bedriva sin verksamhet på lika villkor som inom angränsande kommuner. Ser fram emot att den nya konstgräsplanen invigs under hösten 2015 eller kanske tidig vår 2016. Denna sammanfattning och återblick av verksamhetsåret 2014, gör på intet sätt anspråk på att vara heltäckande! Många, många andra viktiga händelser har naturligtvis också skett i kommunen, och det kan konstateras att kom- munens ambition för vidare utveckling till gagn för våra invånare och besökare oförtrutet fortgår. Jag vill med denna kortfattade resumé av året avsluta med att rikta ett stort TACK till alla Er som gjort år 2014 till ett lyckosamt och framgångsrikt år och ser naturligtvis fram emot ytterligare lyckosamma år framöver i vår trivsamma och sköna kommunTöreboda! Töreboda i februari 2015 Lars-Åke Bergman (S) Kommunstyrelsens ordförande Töreboda kommun 5 6 Årsredovisning 2014 Översikt och politik Kommunens politiska organisation Kommunfullmäktige Kommunstyrelsen IT-nämnd Nämnden för ekonomisk administration Teknisk nämnd Miljö- och byggnadsnämnd Lönenämnd Valnämnd Kommunrevision Överförmyndare Utvecklingsutskott Utbildnings- och kulturutskott Vård- och omsorgsutskott Skattesats Antal invånare 31/12 (antal) 2010 2011 2012 2013 2014 Antal 9 113 9 063 9 009 8 992 9 072 Mandatfördelning i kommunfullmäktige 2011 – 2014 Arbetarpartiet socialdemokraterna Moderata samlingspartiet Centerpartiet Vänsterpartiet Folkpartiet liberalerna Miljöpartiet Sverigedemokraterna Totalt Töreboda kommun Beredningar Antal mandat 12 7 7 2 1 1 1 31 (tkr) Kommun Region Kommunalskatt Riket 2010 21,40 10,45 31,85 31,56 2011 21,40 10,45 31,85 31,55 2012 20,97 10,88 31,85 31,60 2013 20,97 10,88 31,85 31,73 2014 21,22 10,88 32,10 31,86 Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelse En sammanfattning av kommunens ekonomi . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 Töreboda kommuns utveckling och viktiga händelser . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 Samhällsutveckling . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 Uppföljning av kommunfullmäktiges mål . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 Ekonomisk analys . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 Kommunkoncernen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 Driftredovisning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22 Projekt Kraftsamling – Unga till arbete . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25 Investeringsredovisning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26 Varifrån kommer kommunens resurser . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27 Personalekonomisk redovisning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 5 år i sammandrag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31 Invigning av Rotkilens företagspark. Töreboda kommun 7 8 Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse En sammanfattning av kommunens ekonomiska ställning Töreboda kommun uppvisar ett positivt resultat uppgående till +5,2 mnkr vilket är en förbättring jämfört med föregående år (-2,7 mnkr år 2013). Resultatet motsvarar 1,1 % av skatteintäkter och generella statsbidrag och är bättre än det budgeterade resultatet. Verksamheternas ekonomiska resultat visar både underskott och överskott. De verksamheter som redovisar störst underskott gentemot budget är ledningsverksamhet, gymnasieskola, vuxenutbildning, fritidsverksamhet och äldreomsorg. De verksamheter som redovisar störst överskott gentemot budget är teknisk verksamhet, utveckling, näringsliv- turism, LSS, individ- och familjeomsorg, kulturverksamhet och arbetsmarknadsåtgärder. Intäkter i form av kommunalskatt och statsbidrag visade en positiv budgetavvikelse uppgående till +388 tkr. Det finansiella målet att investeringarna ska finansieras med egna medel, har inte uppnåtts. De finansiella målen om en resultatnivå på 2 % av skatteintäkter och statsbidrag samt oförändrad skattesats, har inte uppnåtts. En resultatnivå på 2 % motsvarar 9,7 mnkr. Kommunalskatten höjdes med 25 öre. Under året har 25,7mnkr förbrukats av de budgeterade investeringsanslagen. Bland större investeringsprojekt kan nämnas utbyggnad av bredband på landsbygden, gator/VA vid Rotkilens företagspark, upprustning av pri- Årets resultat märvårdens lokaler samt ombyggnation av omklädningsrum vid Töreshov. Törebodabostäder AB redovisar ett positivt resultat uppgående till + 1,4 mnkr. Nedanstående bild visar kommunens resultatutveckling över en femårsperiod, både inklusive och exklusive pensionsinlösen. Årets resultat – Kommunen Mnkr Årets resultat – Kommunen exklusive pensionslösen 20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 2010 –2 –4 –6 –8 Töreboda kommun 2011 2012 2013 2014 Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Töreboda kommuns utveckling och viktiga händelser Framtidstro hos företagen Näringslivet är starkt i Töreboda och här råder framtidstro och investeringsvilja hos företagen. Det finns ett tryck från både befintliga och nya företag på industrimark för etablering. Det har bl a visat sig i form av etableringar på Rotkilens Industripark under 2014. Ökat antal invånare Kommunens invånarantal har ökat under året. För att möta det ökade verksamhetsbehovet, kopplat till fler invånare, har 4,3 mnkr reserverats under 2015. En stor del av dessa medel kommer att användas till moduler avseende nya fritidshemsavdelningar samt klass- och grupprum inom grundskolan. Utökning av personalbemanning inom familjecentral, elevhälsa, individ- och familjeomsorg samt barnhandläggare planeras också. Fortsatt bekymmersam arbetsmarknad Trots att näringslivet är starkt fortsätter arbetsmarknadssituationen att vara bekymmersam i kommunen. I december 2014 var 815 personer i åldrarna 16-64 år öppet arbetslösa eller i någon stödform/aktivitet. Motsvarande i december 2013 var 875. Bland ungdomar och unga vuxna (18-24 år) var 178 personer öppet arbetslösa eller i stödform/aktivitet i december 2014. Motsvarande i december 2013 var 184 personer. Samtidigt kan vi konstatera att vår Arbetsmarknadsenhet/Vuxenutbildning bedriver en rationell och effektiv verksamhet. Enheten är mycket bra på att få ut människor i åtgärder och sysselsättning. Det är bl a en effekt av det goda samarbete som verksamheten har med företagen i kommunen. Stark turistsäsong Turistsäsongen har varit mycket god med ett ökat antal besökare till vår kommun. Företagen har märkt det i sin omsättning och besökarna har märkts både i tätorten och vid besöksmål utmed Göta kanal. Turismen utmed Göta kanal fortsätter att öka mycket starkt vilket stärker oss i uppfattningen att det är viktigt att vidareutveckla samarbetet kring besöksnäringen i norra Skaraborg. Under hösten har de fyra kommunerna undertecknat ett samarbetsavtal som ger en långsiktighet till vårt arbete. Glädjande är att också privata aktörer visat intresse för produktion av bostäder i Töreboda. Bredbandssatsningen fortsätter Under året har en omfattande satsning på utbyggnad av bredband inletts. Fiber läggs bl a utmed Göta kanal och det är ett arbete som fortsätter också under 2015 och 2016. Centrum och Gästhamnen Satsningen på torgmiljön har fortsatt. En del av torget har nu avsatts för parkeringar vissa dagar i veckan för att på det sättet under ordnade former öka tillgängligheten till centrum. Gestaltningsarbetet har också fortsatt med bl a förberedelser för ny belysning på torget. Utvecklingen har fortsatt i Töreboda Gästhamn. Tävlingen "Törebodas bästa bänk" var mycket lyckad och genomfördes i samarbete med tillverkande företag vilka hade till uppgift att tillverka en bänk utifrån sitt eget signum. Restaurang Kanalstugan fick under våren en rejäl "make over" med ny arrendator, ny inredning och nytt namn KRUBB. Fysisk planering Aktiviteten inom den fysiska planeringen har varit fortsatt hög. Plan för landsbygdsutveckling i strandnära områden har antagits liksom detaljplan för Töreshov för att nämna ett par exempel. Vidare har översiktsplanearbetet tagit rejäl fart med ett antal aktiviteter. Bidrag till infrastruktur I december 2014 har ett underavtal tecknats mellan Skaraborgs kommunalförbund och Töreboda kommun. Avtalet är ett underavtal till huvudavtal om medfinansiering av utbyggnad på fem etapper av E20 på sträckan Vårgårda till länsgränsen mot Örebro. Medfinansieringen uppgår till 13 mnkr i 2013:06 penningvärde, fördelat på 25 år. Beloppet ska årligen indexeras med hänsyn tagen till Trafikverkets investeringsindex för väghållning. Satsning på attraktiva bostäder Arbetet med utgångspunkt från kommunens boendeprogram har fortsatt under året. Genom Törebodabostäder AB sker nu en satsning på att utveckla bostäder i attraktiva lägen. Dessutom är detaljplaneprocesser igång för Kanalparken (öster om Göta kanal) och det s k "Siloområdet". Töreboda kommun 9 10 Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Samhällsutveckling Befolkningsutveckling Befolkningsutveckling – Töreboda 2013-2014 Kommunens invånarantal har ökat med 80 invånare under året. Hur förändringarna har varierat under året framgår av nedanstående tabell. 9 300 Antal 9 250 9 200 9 150 Befolkningsutveckling 2014 Folkmängd vid periodens slut 9 011 9 040 9 079 9 075 9 084 9 098 9 125 9 143 9 129 9 102 9 081 9 072 Månad Januari Februari Mars April Maj Juni Juli Augusti September Oktober November December Summa 9 100 Folkökning 19 29 39 -4 9 14 27 18 -14 -27 -21 -9 80 9 050 9 000 8 950 8 900 8 850 Jan -13 Befolkningsförändringen från 2013 till 2014 framgår av diagrammet uppe till höger. Det som har påverkat invånarantalet under året är främst beroende på att vi har haft ett invandringsöverskott. Under året har 112 personer avlidit och det har fötts 92 barn. Mar -13 Dec -13 Aug -14 Dec -14 Folkmängden har minskat kraftigt mellan år 2000 till 2014. Kommunens invånarantal har minskat med 570 invånare. Medelåldern har under denna period ökat från 41,7 år till 44,8 år. Under år 2014 har dock trenden vänt och folkmängden ökar starkt. Diagrammet visar Töreboda kommuns befolkningsutveckling från 1980 och prognos fram till 2020. År 2020 kommer befolkningen enligt framtagen prognos att bestå av andelen 65 år och äldre med 29 % och 20-64 åringar med 52 % och 0-19 åringar med 19 %. Töreboda kommuns befolkningsutveckling från 1980 och prognos fram till år 2023 11 000 10 500 10 000 9 500 9 000 8 500 8 000 7 500 80 19 82 19 84 19 Töreboda kommun 86 19 88 19 90 19 92 19 94 19 96 19 98 19 00 20 02 20 04 20 06 20 08 20 10 20 12 20 14 20 16 20 18 20 20 20 22 20 Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Uppföljning av kommunfullmäktiges mål Kunskapsutveckling och utbildning Alla elever i grundskolan ska ha godkända betyg för gymnasiebehörighet Andelen elever som har godkända betyg för gymnasiebehörighet är 83,3%. Målet är att alla elever ska nå godkända betyg. För de elever som inte lyckats med detta finns olika åtgärder och planeringar. Varje elev är unik och förutsätter specifik uppföljning, ex individuella programmet, anpassat gymnasium. Arbetet med att nå godkända betyg börjar i förskolan, barnen arbetar med språklig medvetenhet och att i lärmiljöerna utveckla sina läs-, skriv- och matematikkunskaper. I kommunen finns ett läsnätverk för åk Fkl-5 med lärare från samtliga skolor och specialpedagog. Nätverket har tagit fram kommungemensamma prov och screeningar för dessa åldrar. Nätverket diskuterar aktuell forskning, nya läromedel, digitala hjälpmedel, organisatoriska åtgärder som kan påverka läsningen positivt för kommunens elever. Alla kommunens lärare arbetar med normkritiskt förhållningssätt och formativ bedömning, bedömning för lärande under detta läsår. Målet är delvis uppnått. Andelen elever med genomförd gymnasieutbildning samt andelen elever som läser vidare på högre utbildning skall öka Övergång till högskolan inom 3 år efter avslutad utbildn. i gy, andel (%) av elever folkbokförda i kommunen. Huvudmän Töreboda Riket totalt 2008 31 41 2010 43 42 2011 36 44 2012 40 45 2013 35 42 I tabellen ovan redovisas andelen elever som inom tre år efter avslutad gymnasieutbildning påbörjar högskoleutbildning. Statistik för 2014 finns ännu inte. Källa: Skolverket.se Samverkan mellan skola, näringsliv och högskola skall vara omfattande och av god kvalité De yrkesutbildningar för vuxna som bedrivs har stora möjligheter att samverka med det lokala näringslivet oavsett om det är lärlingsutbildning med mycket utbildningstid på arbetsplatsen eller mer skolbunden undervisning med 5 - 7 veckors APL (Arbetsplatsförlagt lärande). Detta innebär att presumtiva arbetsgivare kommer i nära kontakt med elever från Kanalskolan och kan bedöma deras anställningsbarhet och ev. fortsatt utbildningsbehov för att bli anställningsbara. Eleven får en nära kontakt med branschen och kan koncentera sin utbildning mot önskat yrke inom respektive bransch. I de yrkesinriktade programmen på Kanalskolan ingår minst 15 veckors APL (Arbetsplatsförlagt lärande). Detta jämte frekventa studiebesök innebär att eleven får en god insikt i de olika yrkeskategorier och dess möjligheter som våra program utbildar mot. Lokala och regionala aktörer besöks och används som praktikplatser. Lokala producenter av livsmedel nyttjas i undervisningen där så är möjligt. Målet är uppnått. Näringsliv och arbetsmarknad Antalet företagsetableringar skall öka Antalet nyregistrerade företag (alla bolagsformer) var 24 st under år 2012. Under år 2013 uppgick antalet till 39 st nyregistrerade företag (alla bolagsformer). För 2014 är motsvarande 28. Målet är delvis uppnått. Nyföretagande och entreprenörskap skall stimuleras Info-träffar: Antal projekt: Antal rådgivningar: Startade företag: 4 st. (2 våren, 2 hösten). 34 st. 43 st. 16 st. Därav: Aktiebolag: Enskild firma: Fullföljd utb. inom 4 år, andel (%) av nybörjare totalt, folkbokförda i kommunen. Huvudmän Töreboda Riket totalt 2008 79 76 2009 75 76 2010 77 76 2011 81 76 2012 78 77 2013 88 77 2 st. (2 kvinnor, 1 man) 11 st. (4 kvinnor, 9 män), varav 4 med utländsk bakgrund. Målet har delvis uppnåtts. I tabellen ovan redovisas andelen elever som fullföljer gymnasieutbildning inom 4 år. Statistik för 2014 finns ännu inte. Källa: Skolverket.se Målet är uppnått. Töreboda kommun 11 12 Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Kommunikation, boende och miljö Utveckla attraktiva boende- och livsmiljöer för alla åldrar Det boendeprogram som togs fram förra året har nu konkretiserats i detaljplaner och exploateringsidéer vad gäller bostäder. Inom kort påbörjar Törebodabostäder ombyggnad och tillbyggnad av bostäder i en fastighet i centrum. Detaljplaner för bostäder i Törebodas centrala delar är under utarbetande. Glädjande är att också privata aktörer visat intresse för bostadsbyggnation. Översiktsplanearbetet har tagit ordentlig fart under året. I översiktsplanen ska kommunen uttrycka sin idé med hur mark och vatten i kommunen ska användas. Arbetet bedrivs i nära och bred samverkan med näringsliv, organisationer och enskilda. Målet är delvis uppnått. Borreboda dammar – Lerhålorna. Kommunen ska verka för full sysselsättning, bl a genom en aktiv lokal arbetsmarknad I december 2014 var 815 personer i åldrarna 16-64 år öppet arbetslösa eller i någon stödform/aktivitet. Motsvarande i december 2013 var 875. Bland ungdomar och unga vuxna (18-24 år) var 178 personer öppet arbetslösa eller i stödform/aktivitet i december 2014. Motsvarande i december 2013 var 184 personer. Den relativa arbetslösheten i Töreboda kommun är högre än i Västra Götaland i övrigt och i riket. Projekt Kraftsamling som syftat till att stödja ungdomar och unga vuxna att komma ut på arbetsmarknaden har avslutats. Av 519 deltagare i projektet har 40% gått vidare i arbete eller studier vilket får ses som ett gott resultat. 52 % av deltagarna har fått ökad studiemotivation, 60% har fått bättre självförtroende och 72% känner mer framtidstro. En uppföljning till Kraftsamlingsprojektet är under utarbetande. Målet är delvis uppnått. Töreboda kommun Utveckla möjligheterna att resa kollektivt Tågtrafiken på västra stambanan är en livsnerv för Töreboda kommun. Det är angeläget med en offensiv hållning vad gäller tågtrafiken. Vi kan konstatera att nuvarande tidtabell innebär 13 tågstopp i södergående riktning och 12 i norrgående riktning (helgfri vardag). Arbetet inriktas på att minst bibehålla den nivån. Kontaktledningsbyten utmed västra stambanan har lett till en temporärt förändrad, och försämrad, tidtabell och resemöjligheter till/från Töreboda. Kontakter har tagits för att säkerställa trafikutbudet. Utredning om förutsättningar för utvecklad pendeltågstrafik i riktning Skövde har genomförts. Målet är inte uppnått. Väl utbyggd IT-infrastruktur Töreboda kommun genomför sedan något år tillbaka en omfattande satsning på att bygga ut fiber i kommunen. Arbetet är flerårigt och koncentretat till att lägga ned fiber utmed Göta kanal. Genomförandet pågår fram till ca 2016. Målet är delvis uppnått. Öka användningen av förnybar energi Energieffektiviseringsåtgärder har genomförts i simhallen. Utbyte av värmesystem i centralskolan del B-huset har skett. Värmepumpsinstallationen för villor vid Älgarås servicehus har påbörjats. Utbyte av pannan i Älgarås servicehus har påbörjats. Här har även ett ventilationsaggregat bytts ut. Målet är delvis uppnått. Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Omsorg Framgångsrik arbetsgivare Verksamheten ska bidra till individens oberoende och självständighet Andel invånare 65 år och äldre med hemtjänst eller särskilt boende var 12 % år 2008, 10,9 % år 2011, 10,8 % år 2012, 11,1 % år 2013 och 10,4 % år 2014. Verksamheten ska bidra till individens oberoende och självständighet, vilket innebär att målet är att minska andelen invånare med hemtjänst eller särskilt boende. Täckningsgraden i äldreomsorgens kvalitetsregister Senior Alert, Palliativa registret och BPSD (beteendemässiga och psykiska symtom vid demens) liksom de verksamhetsmässiga resultaten överstiger de nationella målen. Törebodas resultat är bland de bästa i Sverige. Från resultatet av brukarundersökningen 2013 inom personlig assistans kan man dra slutsatsen att brukarna tycker att insatsen bidrar till oberoende och självständighet. Bland annat har alla (14 stycken) svarat att de är nöjda med sina assistenter och att de tycker att de får den hjälp de behöver. Ny brukarundersökning genomfördes hösten 2014. Målet är uppnått. Arbetsmiljö/villkor som innebär att medarbetare mår bra, känner arbetsglädje och levererar bra tjänster till medborgarna Kommunen strävar till en ökad sysselsättningsgrad vilket visar på ett utfall på 88,9 % som är i nivå med föregående år. Den fysiska förmågan testas regelbundet via vår företagshälsovård AVONOVA där den enskilde får återkoppling för att höja den personliga statusen. Frisknärvaron är 94,3 % vilket är något lägre än föregående år. Trots en totalt ökad sjukfrånvaro i Sverige har kommunen med insatser från medarbetare och företagshälsovården kunnat hålla frisknärvaron i kommunen ovan kommunens mål på 94 procent. Målet är uppnått. Omsorg skall erbjudas inom rimlig tid utifrån individens behov Antalet dagar från ansökan till erbjudande om plats i särskilt boende var väldigt lågt år 2013 (14 dagar) p.g.a. flera tomma platser. I november 2013 genomfördes en nedläggning av en avdelning. Resultatet blev en förbättrad ekonomi och en längre väntetid (46 dagar). Resultatet för riket (KKIK) är 52 dagar i genomsnitt. Handläggningstiden i snitt för att få försörjningsstöd (från ansökningsdag till beslutsdag) har minskat från 21 dagar år 2012 till 9 dagar år 2013 till 6 dagar 2014. Medelvärdet för KKIK-kommunerna är 16 dagar. Alla som har fått rätt till insatsen daglig verksamhet (LSS) har påbörjat sin sysselsättning vid önskad tidpunkt. Målet är uppnått. Verksamheten ska präglas av delaktighet och inflytande med gott bemötande Målet är sammantaget uppnått. Brukarnöjdheten inom hemtjänst och särskilt boende är mycket hög 2014. Resultatet är bättre än 2013 och inom nästan alla områden betydligt bättre än både riket och länet. Det gäller inte minst inom områdena "sammantagen nöjdhet", "personalens bemötande" och "känslan av trygghet i boendet". Alla brukare (hemtjänst och särskilt boende) har under 2014 en kontaktman som man varit delaktig i att själv välja. Alla har en aktuell genomförandeplan. Målet är uppnått. Närhet, dialog och delaktighet ska prägla Töreboda kommun Kommunen har arbetat i dialog med företag och föreningar och enskilda i frågor om översiktsplan, tävlingen "Bästa bänk" företagsklimat, bostäder och utveckling av Töreshovs idrottsområde. Kommunen deltar i undersökningen KKIK, ett jämförelsenätverk som samlar mer än 200 av landets kommuner. Undersökningens bas är intervjuer med kommuninvånare inom olika frågeställningar. Målet är uppnått. Tydlighet i mål, förväntningar, krav och uppföljning Under året har arbetet med verksamhets- och uppföljningssystemet Stratsys intensifierats. Här tydliggörs de mål för verksamheten som beslutats av kommunfullmäktige och i detta system sker uppföljning. Arbete pågår med att revidera kommunens visions- och målpaket. Detta kommer att läggas in i Stratsys och på så sätt ytterligare öka tydligheten i vår uppföljning. Andra delar i vårt lednings- och kvalitetsarbete som har bäring på detta är Kommunens kvalitet i korthet och andra jämförelsenätverk vi deltar i. Till det kommer verksamhetsspecifika kvalitetsredovisningar inom vård- och omsorg samt utbildning. På individnivå sker kontinuerliga uppföljningar med medarbetare i medarbetarsamtal. Målet är uppnått. Töreboda kommun 13 14 Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Kommunen ska ge möjlighet till interna karriärvägar För att Töreboda kommun ska vara en attraktiv arbetsgivare är det angeläget att medarbetare känner att det är möjligt att göra en intern karriär. Det ställer stora krav på chefer och ledare i verksamheten att uppmuntra medarbetare att utvecklas. På senare tid kan nämnas att medarbetare uppmuntrats att ta uppdrag som ekonomichef, IT-chef, utbildningschef, informations- och turistchef liksom kulturchef. Kommunen har även sålt tjänst som kostchef till Gullspångs kommun och säljer tjänst som trafikhandläggare till Gullspångs kommun. Detta är också ett sätt att ge möjlighet till utveckling och karriär. Kommunledningen uppmuntrar medarbetares deltagande i regionala nätverk, och att även ta aktiva uppgifter i det regionala sammanhanget, t ex genom Skaraborgs kommunalförbund. Det är ett sätt att ge medarbetare stimulans och möjlighet till personlig utveckling och kompetenshöjning. Målet är uppnått. Kanalen med magasinet i Hajstorp. Folkhälsa Tillsammans med barn och föräldrar samt personal arbeta för att främja det psykiska välbefinnandet Personal inom skola, socialtjänst och primärvård har utbildats i metoden ”psykisk livräddning”. Utbildningen har fokus på psykisk hälsa och innehåller verktyg till ett förhållningssätt och ett bemötande. Arbeta med hälsofrämjande skolutveckling är i uppstartsskede. I detta koncept har vi en rubrik som heter att arbeta med den psykosociala miljön. Målet och syftet med detta är att närvaron ska vara god i skolan och att eleverna i förlängningen ska få godkända betyg. Samordning - även lokalmässig sådan - sker mellan de förebyggande verksamheterna Flexus och Spindeln. I förskolan arbetas det med en metod som heter SET, samtlig personal har fått utbildning i detta som är ett förhållningssätt till barnen, personal etc i vardagen. Vi arbetar vidare med att strukturera och organisera arbetet med föräldrastöd utifrån föräldrars behov. En utbildning inom HLR (Hjärt- och lungräddning) har givits till samtlig personal under året. Målet är delvis uppnått. Töreboda kommun Kommun och primärvård ska arbeta tillsammans med individen för att skapa förutsättningar för en livsstil som ger goda matvanor och stimulerar fysisk aktivitet. Utifrån kommunens kostvision ska verksamheterna ta fram handlingsplaner. Förskolans handlingsplan färdigställdes i augusti. Inom övriga verksamheter pågår arbetet. Samarbete sker med nätverket Skolmatsakademin. En gemensam skolmatsenkät som riktats till åk 3,6 och 9 har presenterats under året. Skolhälsovården har följt barnens viktkurvor genom åren, då många ligger på ett högt BMI. Aktiviteter med utgångspunkt från detta pågår. Det gäller bl a fysisk aktivitet, föräldrastöd, inspirerande utomhusmiljöer mm. Vadsboskolan har gjort en studie kring ”varför ungdomar rör på sig mindre och mindre”. Ett underlag för fortsatt arbete tas fram under år 2014. Arbete har utförts tillsammans med studieförbunden gällande de pengar som avsattes från hälso och sjukvårdsnämnderna för att bedriva kost och motionsverksamheter i våra kommuner inom MTG. Rådslag har genomförts för att samtala om hur vi praktiskt kan hjälpas åt och lyfta perspektivet ”Den ojämlika hälsan”. Målet är delvis uppnått. Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Minska bruket av tobak, alkohol och narkotika hos ungdomar Ett förslag till drogpolitiskt program har antagits av kommunfullmäktige under året. En CAN-undersökning (alkohol och narkotika) med ungdomar i åk 9 samt i åk 2 har presenterats under året. Det är en uppföljning av en tidigare studie från år 2011. Arbete pågår för att stimulera till ett dopingfritt Skaraborg tillsammans med Gymverksamheterna. En intern tobakspolicy inom Töreboda kommun har tagits fram. Samverkan sker på Skaraborgsnivå gällande cannabis. Detta eftersom man har sett en ökad cannabis användning i hela landet. Målet är delvis uppnått. God ekonomisk hushållning Investeringarna ska finansieras med egna medel Investeringarna ska finansieras med egna medel. Lånefinansiering kan aktualiseras om investeringsnivån ett enskilt år överstiger 20 mnkr. Självfinansieringsgrad av investeringarna uppgår till 91 % (avskrivningar + årets resultat / nettoinvesteringar). Det innebär att målet inte helt är uppnått. En del av de likvida medlen har delfinansierat investeringarna. För att uppnå målet ska självfinansierings- garaden vara 100 % vilket innebär att resultatet måste förbättras, alternativt hålla nere investeringsvolymen. Oförändrad skattesats Skattesatsen höjdes med 25 öre till 21:22 kronor. Målet är inte uppnått. Resultatnivån ska uppgå till 2% Töreboda kommun redovisar ett positivt resultat uppgående till +5,2 mnkr. Detta motsvarar en resultatnivå på 1,1 %. Budgeterad resultatnivå för 2014 uppgick till 0,6 %. Det är väsentligt att upprätthålla en hög resultatnivå, inte minst för att kunna uppnå målet om självfinansiering av investeringarna. Detta blir allt mer viktigt med tanke på det stora investeringsbehov som föreligger. Målet är inte uppnått. Nedanstående tabell visar resultatnivån åren 2012 2014. I resultatet för 2012 och 2013 finns jämförelsestörande poster som påverkade resultatet positivt (AFA-medel av engångskaraktär). Nyckeltal Resultat Jämförelsestörande poster Afa /Försäljning Resultat efter jämförelsestörande poster 2014 5,2 5,2 2013 -2,7 9,1 -11,8 Kvällssol över kanalen. Töreboda kommun 2012 17,3 11,4 5,9 15 16 Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Ekonomisk analys God ekonomisk hushållning Från och med 2005 har kommunallagen skärpts när det gäller god ekonomisk hushållning. Bland annat har det införts ett krav på att kommunen i sin budget ska anta finansiella mål samt mål och riktlinjer för verksamheten. Krav har införts på att en särskild åtgärdsplan skall antas av kommunfullmäktige vid negativt resultat. Revisorerna har också fått en utökad uppgift att granska och följa upp målen i delårsrapport och årsredovisning. Utvärdering av kommunens ekonomiska ställning Kommunens kostnader förväntas öka kraftig de kommande åren till följd av bland annat den demografiska utvecklingen. Främst förväntas behoven inom samtliga skolformer och äldreomsorg att öka. Trots att den internationella konjunkturen inte riktigt har tagit fart ökar det reella skatteunderlaget i förhållandevis god takt. Orsaken till detta är att sysselsättning och antalet arbetade timmar har ökat. Samtidigt som skatteunderlaget förväntas öka finns det ett stort kostnadstryck uppåt inom flera olika verksamheter. Utöver demografiska förändringar de närmaste åren finns också andra stora utmaningar för kommunen. Det gäller exempelvis stora aviserade investeringsbehov, ett ökat asyl- och flyktingmottagande samt svårigheter att leva upp till krav som följer av statliga reformer. Sammantaget kommer detta att ställa krav på effektiviseringar och anpassningar. Töreboda kommun uppvisar ett positivt resultat uppgående till +5,2 mnkr vilket är en förbättring jämfört med föregående år (-2,7 mnkr år 2013). Resultatet motsvarar 1,1 % av skatteintäkter och generella statsbidrag och är bättre än det budgeterade resultatet. Kommunfullmäktige har antagit finansiella mål om god ekonomisk hushållning. Målen är att investeringarna ska finansieras med egna medel (självfinansieringsgrad), oförändrad skattesats samt att resultatnivån ska uppgå till 2 % av skatteintäkter generella statsbidrag. Inte något av målen har uppnåtts fullt ut. Totalt sett visar verksamheterna god budgetföljsamhet. De stora investeringsbehoven de kommande åren kan medföra att nya långfristiga lån måste tas upp. Detta kommer i sin tur i så fall att påverka storleken på både avskrivningar och räntekostnader och ge mindre utrymme för driftverksamheten. Det är därför viktigt för kommunen att leva upp till fastställda finansiella mål. Balanskravet Balanskravet innebär att kommunens intäkter måste överstiga kostnaderna. Töreboda kommun har de senaste åren haft ett positivt resultat och därmed klarat balanskravet Töreboda kommun med undantag för år 2013 då kommun redovisade ett negativt balanskravsresultat -3 024 tkr. Eftersom balanskravsresultatet var minus och skatteunderlaget låg under genomsnittliga -0,1 så kunde Töreboda kommun använda resultatutjämningsreserven för att uppnå ett nollresultat. Cirkulär 14:6 Rikets underliggande skatteunderlagsutveckling; tioårigt genomsnitt samt årlig utveckling. Förändring i procent per år. Snitt 10 år Årlig Differens 2013 3,8 3,6 –0,2 2014 3,9 3,7 –0,1 2015 3,9 4,8 0,8 2016 4,0 4,5 0,5 2017 4,0 4,5 0,5 2018 3,9 4,2 0,3 Balanskravet tkr Årets resultat samtliga realisationsvinster vissa reavinster enl undantagsmöjlighet vissa reaförluster enl undantagsmöjlighet orealiserade förluster i värdepapper återföring av orealiserade förlust värdepapper Årets resultat efter balanskravsjusteringar medel till resultatutjämningsreserv medel från resultatutjämningsreserv Årets balanskravsresultat 2014 5 236 0 0 0 0 0 5 236 -675 0 4 561 Resultatutjämningsreserv Från och med 2013 har kommunerna möjlighet att under vissa betingelser reservera delar av ett positivt resultat i en resultatutjämningsreserv, RUR. Denna reserv kan sedan användas för att utjämna intäkter över en konjunkturcykel. En förutsättning för att använda medlen från RUR är att balanskravsresultatet är negativt och att förändringen av årets underliggande skatteunderlag understiger den genomsnittliga, se tabeller nedan. Resultatutjämningsreserv tkr Ingående balans Avsättning/Ianspråk 2014 Utgående balans 2014 12 790 675 13 465 Av balanskravsresultatet avsätts först 1 % av skatter och bidrag (4 561 tkr). Resterande belopp (675 tkr) avsätts till resultatutjämningsreserven. Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Finansiella nyckeltal Verksamhetens andel av skatteintäkter och generella statsbidrag Nedan följer finansiella nyckeltal som visar den finansiella ställningen över de senaste tre åren. Den finansiella utvecklingen belyser utvecklingen av; verksamhetens kostnader och ekonomiska handlingsutrymme på kort och lång sikt samt kommunens riskåtaganden. För att få en rättvisare jämförelse mellan åren redovisas för år 2012 resultatet före pensionsinlösen. För att vidmakthålla en god ekonomisk hushållning är det avgörande att kostnaderna inte överstiger intäkterna. Ett mått på denna balans är driftkostnadens andel, som innebär att samtliga löpande kostnader ska täckas av kommunens skatteintäkter och generella statsbidrag. Redovisas en driftkostnadsandel under 100 % har kommunen en positiv balans mellan löpande kostnader och intäkter. Verksamhetens andel av skatteintäkter och generella statsbidrag Bokslut % 2012 Verksamhetens andel av skatteintäkter och generella statsbidrag 96,1% Bokslut 2013 Bokslut 2014 Budget 2015 100,8% 99,1% 99,4% Av ovanstående tabell kan vi utläsa att skatteintäkter och generella statsbidrag finansierade verksamheten 2014. I resultatet 2012 och 2013 ingår jämförelsestörande poster med 11,4 mnkr respektive 9,1 mnkr (AFA medel samt markförsäljning). Skatte- och nettokostnadsutvecklingen Skatte- och nettokostnadsutvecklingen visar den procentuella förändringen över en treårsperiod. Skatte- och statsbidragsutvecklingen har ökat med 5,8 % under 2014. Skatteintäkter ökade med 9,6 mnkr beroende bland annat på att skatten höjdes med 25 öre. Finansnetto Finansnettot och dess utveckling har betydelse för ekonomin och består av skillnaden mellan intäkts- och kostnadsräntor. Finansnettot bedömer hur finansiellt stark kommunen är. Kommunen har lån på 25,1 mnkr, inklusive skuld på leasade tillgångar. Finansnettot har ökat från 0,8 % till 1,3 %. Finansnettot består av skillnaden mellan finansiella intäkter 2,0 mnkr och finansiella kostnader 0,7 mnkr. Kommunens finansiella intäkter består av borgensavgifter samt avkastning från VänerEnergi AB. För att möta kommande investeringsbehov kan kommunen behöva ta upp nya lån. Detta kommer i sin tur att påverka de finansiella kostnaderna i form av högre räntekostnader. Detta innebär i sin tur att det finns ett mindre utrymme för kärnverksamhet. Det är osäkerhet om nuvarande låga räntor kommer att ligga kvar på samma låga nivå i framtiden. Soliditet Soliditet är ett mått på kommunens långsiktiga finansiella handlingsutrymme. Den visar hur stor del av kommunens tillgångar som finansieras med skatteintäkter. Högre soliditet, desto mindre skuldsättning. När en analys görs av kommunens soliditet är det viktigt att beakta samtliga skulder och ansvarstaganden. Det medför att en redovisning av kommunens soliditet görs med och utan samtliga pensionsförpliktelser. Soliditet – kommunen Kommunen Kommunen beaktat samtliga pensioner % 90 80 70 60 Skatte- och nettokostnadsutvecklingen Förändring i % gentemot föregående år Skatte- och statsbidragsutvecklingen Nettokostnadens utveckling Bokslut 2012 0,7% -1,0% Bokslut 2013 1,9% 7,0% Bokslut 2014 5,8% 4,0% 50 40 30 20 10 0 Av ovanstående tabell kan vi utläsa hur styrningen har varit av kommunens resurser över treårsperioden. För året 2014 har verksamheternas nettokostnader ökat med 4,0 % i jämförelse med föregående år. Inom nettokostnaden redovisas både intäkter och kostnader. En intäkt som är specifik för åren 2012 (8,7) mnkr och 2013 (9,1 mnkr) är återbetalning av AFA medel. 2010 2011 2012 2013 2014 Soliditeten har i jämförelse med tidigare år försämrats något, från 60% till 59 %. När hänsyn tas till samtliga skulder, dvs. inkl samtliga pensioner vilka redovisas utanför balansräkningen under ansvarsförbindelser, sjunker soliditeten från 59 % till 11 %. Utvecklingen av soliditeten Töreboda kommun 17 18 Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse är beroende av resultatutvecklingen samt förändringen av kommunens investeringar. För att öka soliditeten måste kommun förbättra resultatet. Likvida medel – kommunen mnkr Kommunen 60 Likviditet Likviditeten är ett mått på vilken handlingsberedskap kommunen har på kort sikt. De likvida medlen uppgick vid årets slut till 44,0 mnkr, vilket är en minskning under året med 5,0 mnkr. Utav dessa likvida medel är 31,3 mnkr placerade i fonder. Marknadsvärde 31 december var 38,8 mnkr. Den genomsnittliga avkastningen (Kommunens fondinnehav) under de senaste tolv månaderna uppgick till 7,08 %, från starten 28,5 %. Avkastningen kan dock inte realiseras förrän fondinnehavet försäljs. Minskningen av likviditeten jämfört med 2013 beror bland annat på att investeringarna, 25,7 mnkr, har finansierats med egna medel. Årets resultat tillsammans med avskrivningar ska finansiera investeringar och amorteringar på upptagna lån. Kommunen har inte utnyttjat checkräkningskrediten på 40,0 mnkr. gen kooperativa hyresrätt Töreboda äldrebostäder, Törebostäder AB 51,2 mnkr och Vänerenergi AB 40 mnkr. Det beslutade borgensåtagandet gentemot Riksbyggens kooperativa hyresrätt Töreboda äldrebostäder uppgår till 200 mnkr, för Törebodabostäder AB uppgår borgensåtagandet till 100 mnkr och Vänerenergi AB till 40 mnkr. Borgensåtaganden Borgensåtaganden är en del som bör vägas in när kommunens riskförhållande studeras. Kommunens borgensåtaganden uppgår till 277,8 mnkr. Av dessa är 186,2 mnkr upptagna lån gentemot Riksbyg- Långfristiga lån Långfristig låneskuld (finansiering av förskolan Kastanjen) uppgick vid årsskiftet uppgick 23,5 mnkr. Lånet togs upp 2012 och är placerat på Kommuninvest. Lånet har en fast ränta på 2,12 % och ska omsättas 2017. Crusing i Töreboda. Töreboda kommun 50 40 30 20 10 0 2010 2011 2012 2013 2014 Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Kommunkoncernen Kommunens samlade verksamheter Intressebolag Kommunkoncernen VänerEnergi AB 12,0% Töreboda kommun Törebodabostäder AB 100% Räddningstjänsten Östra Skaraborg 7,0% Avfallshantering Östra Skaraborg 17,4% Törebodabostäder AB Ägarandel: 100 % Aktiekapital: 8 000 tkr Ordförande: Lars-Göran Asp Verkställande direktör: Dan Harryzon Antal anställda: 10 Törebodabostäder AB är kommunens allmännyttiga bostadsföretag. Bolaget skall uppföra och förvalta flerbostadshus. Bolaget förvaltar 269 bostadslägenheter och ett mindre antal lokaler. Bolaget redovisar ett överskott på 1,4 mnkr. Under 2014 har b la några större omfattande reparationsarbete varit nödvändig, bl a på grund av ett antal vattenskador och saneringsbehov. Underhållet har ökat under 2014 genom bl a fasadåtgärder, en helt ny tvättstuga, dräneringsarbeten mm. Under 2014 har fastigheten Gnet 9:1 Moholm sålts. Törebodabostäder har under de senaste åren med små medel successivt höjt standarden på företagets fastigheter. Målet inför framtiden är att fortsätta med detta samtidigt som företaget behöver öka sitt fastighetsinnehav. Under 2014 har 2 nya vindslägenheter byggts i befintlig fastighet och projektering och upphandling av nybyggnad av 16 nya lägenheter under 2015. Bolaget har erhållit option för byggnation, av ett höghus och ett antal radhus, på ett nytt område där ny detaljplan arbetas fram under 2015. Vakansgrad har varit i princip 0 % under hela 2014. VD inhyrs av Töreboda kommun med 40 % arbetstid. Nyckeltal Resultat i tkr Eget kapital i tkr Soliditet i % 2012 -74 3 360 5,7% 2013 1 798 11 159 16,8% 2014 1 488 12 647 18,7% Intressebolag Vänerenergi AB Sedan försäljningen av Töreboda Energi AB är kommunen delägare i VänerEnergi AB. Ägarandelen uppgår till 12 % av bolagets aktiekapital och är värderad till 24 mnkr som återfinns bland de finansiella tillgångarna i balansräkningen. Kommunen utser en ledamot till styrelsen. Under året har aktieutdelning med 720 tkr erhållits. Kommunalförbundet Räddningstjänsten Östra Skaraborg (RÖS) Allmänt Räddningstjänsten Östra Skaraborg är ett kommunalförbund med sju medlemskommuner, Skövde, Mariestad, Hjo, Tibro, Töreboda, Karlsborg samt Gullspång. Inom RÖS geografiska område skall förbundet svara för räddningstjänst och förebyggande brandskydd enligt lagen om skydd mot olyckor (LSO), samt tillståndsgivning och tillsyn enligt lagen om brandfarliga och explosiva varor (LBE). Uppdraget som skall lösas över tiden är att förhindra och begränsa olyckor, förbereda och genomföra räddningsinsatser, vidta åtgärder efter olyckor och medverka till samhällets krishantering. Tilldelad ekonomi och resurser i övrigt utgör grundfundamentet i verksamheten. RÖS skall i samverkan med andra öka insikten och förståelsen för vikten av att förebyggande åtgärder vidtas i syfte att förebygga och identifiera möjliga risker samt olyckor. Verksamheten 2014 har genomförts i enlighet med fastställt handlingsprogram. Under året har organisationen fortsatt sitt utvecklingsarbete med organisationen, personal, materiel och metoder. Det igångsatta utvecklingsarbetet kommer fullföljas under 2015 och 2016. Syftet med utvecklingen är att anpassa sig till samhällets övriga utveckling. Töreboda kommun 19 20 Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Antalet tillsyner och tillstånd har varit på en normal nivå. Antalet insatser med information och rådgivning till allmänheten har ökat. Det totala antalet insatser som registrerats skiljer sig inte nämnvärt mot senaste åren. 2011=1331 larm, 2012=1382 larm, 2013=1459 larm, 2014=1392 larm. Trenden är att andelen brand i byggnad alltjämt minskar vilket är mycket glädjande. Inom personaltjänsten fortsätter pensionsavgångarna och nyrekryteringar som en följd därav. Vid våra deltidsstyrkor så har rekrytering och utbildning genomförts under vår och höst i syfte att tillföra personal motsvarande de avgångar som varit. Vid höstens preparandutbildning samordnades utbildningen tillsammans med övriga räddningstjänster i Skaraborg med ett mycket bra resultat. Rekrytering av deltidspersonal inom vårt område fortsätter att vara en prioriterad uppgift då det i en ökande omfattning blir allt svårare att rekrytera, vidmakthålla samt kompetensutveckla denna personalkategori. Under året har en mängd olika projekt påbörjats som ett led i vår fortsatta utveckling. Vårt telefoni- och växelsystem har bytts ut mot idag funktionell standard. Vi har under året planerat för att uppgradera vår ledningscentral. På grund av problem med upphandlingsförfarandet har denna uppgift blivit starkt försenad. Bedömningen är att ledningscentralen kan vara i drift andra kvartalet 2015. Utvecklingen av vår förmåga att hantera kontaminerad utrustning (personalens larmställ och personliga skyddsutrustning) fortgår. I Mariestad har den rökskyddsverkstad som etablerades under 2013 nu kompletterats med en modern tvättmaskin för kontaminerade andningsskydd samt rutiner för hantering av personalens utrustning efter insats. Vad avser utvecklingen av vår materiel så har det under året påbörjats en omsättning av våra andningsskydd. Andningsskydden utgör en mycket viktig del av personalens skyddsutrustning och faller nu för ålderstrecket och funktionalitet/säkerhet. Anskaffning av nytt höjdfordon är genomförd enligt investeringsplan till Mariestad brandstation. Vidare så har ett nytt ledningsfordon för räddningschefen i beredskap omsätts under hösten, enligt fastställd investeringsplan. Organisationens förmåga till långsiktig verksamhetsplanering har utvecklats. Budgetarbetet för 2015 är fastställd och implementerad i verksamheten. Budget för 2016 är påbörjad. Inom ramen för extern samverkan fortgår arbetet med krishanteringsrådet Skaraborg samt samverkan med övriga räddningstjänster inom Skaraborg. Ett nytt samverkansområde har etablerats under året där Räddningstjänsterna i Östra Skaraborg, Norra Älvsborg, Södra Älvsborg samt Stor Göteborg skrivit en avsiktsförklaring i syfte att ut- Töreboda kommun veckla våra organisationer. Räddningstjänsten Östra Skaraborg har under året deltagit i det utvecklingsprojekt som drivs av Skaraborg sjukhus i syfte att på sikt skapa en utbildningsanordning för ambulanssjukvården (prehospital sjukvård) och dess krav på samverkan med bl a räddningstjänsten. En organisationsöversyn är påbörjad vad avser den operativa delen av vår organisation. Syftet med detta arbete är att skapa bättre möjligheter för planering och ledning av operativa avdelningen. Arbetet med organisationsöversynen beräknas vara klart december 2015 och vara i drift från 1 januari 2016. Ekonomin har i huvudsak följt planen. Resultatet visar 2 215 tkr i överskott vilket främst beror på lägre personalkostnader härrörande till långtidssjukskriven personal samt vakanser. Investeringar har genomförts till en kostnad av 5 900 tkr. Framtid Vid uppstarten av 2015 kommer ett inledande framtidsarbete att påbörjas för att hantera behoven för 2030. Syftet med detta är att tillsammans med medlemskommunerna tydligare beskriva den utveckling som sker och vilka krav detta ställer på räddningstjänstens, organisation, infrastruktur, bemanning, fordon och materiel mm. Denna analys och dess slutsatser skall sedan utgöra underlag och inriktningar för den långsiktiga utvecklingen av räddningstjänsten inom RÖS. Avfallshantering Östra Skaraborg (AÖS) Avfallshantering Östra Skaraborg bildades år 2000 och består av sju medlemskommuner Falköping, Hjo, Karlsborg, Skara, Skövde, Tibro och Töreboda. AÖS ansvarar för den kommunala renhållningsskyldigheten i medlemskommunerna. Ansvaret omfattar avfall som enligt miljöbalken utgörs av hushållsavfall samt avfall hos annan verksamhet, som är jämförligt med hushållsavfall. AÖS vision lyder: ”Vi är en av de ledande i Sverige inom kommunal avfallshantering och alla våra invånare sorterar rätt” Kommunalförbundet leds av en direktion och varje medlemskommun representeras av 2 ledamöter och 2 ersättare. Skövde kommun innehar ordförandeposten och posten som vice ordförande alternerar årligen mellan övriga medlemskommuner. I februari drabbades personalbyggnaden av en vattenskada, stora mängder vatten forsade in i grunden på huset. Detta visade sig vara till följd av att en kulverterad dagvattenledning gått sönder och dagvattnet rann in i husets grund via den avvattnade ledningen som ligger under personalbyggnaden. Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Under försommaren utfördes skogsbruksåtgärder som förbättrade insynen till anläggningen. Detta och den tidigare rivningen av intilliggande ekonomibyggnader från en tidigare gård fått till effekt att inbrotten vid anläggningen kraftigt minskat i jämförelse med tidigare år. Den 3 november var det periodisk besiktning vid anläggningen. Besiktningen utfördes av Sweco. Verksamheterna på plats klarade sig med några mindre anmärkningar. Besiktningsmannan rekommenderade dock, efter granskning av analysresultat, Töreboda kommun att göra en översyn görs av lakvattendräneringen, lakvattnets spridningsområde och grundvattenrörens placering. I december tecknades en överenskommelse med MEWAB om sluttäckningsmaterial och utläggningen av densamma. Samarbetet bedöms kunna minska omkostnaderna för sluttäckning genom tillgång till sluttäckningsmaterial och möjlighet att planera inleveranserna av detsamma. Skördefest i Martins lada, Hajstorp. Töreboda kommun 21 22 Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Driftredovisning Driftredovisningen visar bokslutet i förhållande till beslutad budget. Verksamheternas driftredovisning visar nettoavvikelserna dvs. intäkter i förhållande till kostnader. Verksamheterna uppvisar totalt sett en god budgetföljsamhet. resultatuppföljning 2014 Avvikelse mot budget 2014 197 Belopp i tkr Verksamhetens nettokostnad Jämförelsestörande post Avskrivningar Bokslut 2013 -424 824 9 063 -18 995 Budget 2014 -433 387 Bokslut 2014 -433 190 -20 000 -19 033 967 Verksamhetens nettokostnad -434 756 -453 387 -452 223 1 164 Skatteintäkter Generella statsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader 305 203 126 031 1 644 -844 314 117 141 635 1 500 -1 000 314 836 141 305 1 982 -663 719 -330 482 337 Resultat -2 722 2 865 5 236 2 372 Finansiellt mål -0,6% 0,6% 1,1% Bokslut 2013 -444 068 Budget 2014 -453 699 specifikation till resultatuppföljningen Belopp i tkr Bokslut 2014 -453 411 Avvikelse mot budget 2014 288 Verksamhetens nettokostnad Lönepott Pensionskostnader inkl löneskatt Pensionsinbetalningar inkl löneskatt Förändring pensionsavsättningar Reavinst/ Kapitaltjänstkostnader Övr finansförvaltning Oförutsett Summa verksamhetens nettokostnad -7 481 -1 282 687 324 28 558 -1 562 -227 -7 000 27 951 -6 901 -632 -602 227 99 -632 -602 28 356 405 -412 412 -424 824 -433 387 -433 190 197 Kommunalskatten Inkomstutjämningsbidrag Kostnadutjämningsavgift Regleringsbidrag Strukturbidrag LSS-utjämning Fastighetsskatt 305 203 105 763 -15 403 4 110 253 15 859 15 449 314 117 105 735 -602 1 957 934 18 240 15 371 314 836 105 181 -934 2 083 934 18 461 15 581 719 -554 -332 126 -1 221 210 Summa Skatteintäkter och bidrag 431 234 455 752 456 141 388 Skatteintäkterna Töreboda kommun Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse skattefinansierad verksamhet Bokslut 2013 1 866 515 26 652 Budget 2014 2 690 566 546 692 Bokslut 2014 2 564 550 322 968 Politisk ledning Ledningsverksamhet Utveckling, näringsliv och turism Kostenheten Ekonominämnden IT-nämnden Lönenämnden Räddningstjänst Miljö-bygg Teknisk verksamhet Teknisk verksamhet Centralskolan Barnomsorg Grundskola Gymnasieskola Vuxenutbildning Arbetsmarknadsåtgärder Fritidsverksamhet Kulturverksamhet IFO Äldreomsorg LSS 4 407 12 908 5 149 856 3 481 3 466 2 401 5 540 2 802 27 840 891 43 310 87 780 45 360 767 1 488 7 424 6 125 27 779 100 733 51 698 4 211 12 738 6 961 0 3 508 3 365 2 740 5 810 2 654 27 111 1 650 43 668 91 001 43 483 900 1 843 7 113 6 435 27 003 103 552 55 262 4 243 13 056 6 328 -16 3 802 3 678 2 487 5 810 2 714 24 671 1 650 43 704 91 208 44 849 2 212 1 295 7 565 6 051 26 657 104 041 54 842 -32 -319 633 16 -294 -313 253 0 -60 2 440 0 -36 -207 -1 366 -1 312 548 -452 384 346 -489 420 Summa verksamheter 444 068 453 699 453 411 288 Belopp i tkr Kommunfullmäktige: - varav revision - varav valnämnd - varav överförmyndare Avvikelse mot budget 126 17 224 -275 Kommunstyrelsen: Töreboda kommun 23 24 Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Andfamilj. Kommentarer till verksamheternas resultat Kommunfullmäktiges verksamhet visar ett mindre överskott som kan hänföras till valnämnden. Ledningsverksamheten uppvisar underskott som bl. a beror på oförutsedda kostnader i samband med införande av ärendehanteringssystem. Utveckling, näringsliv och turism visar överskott då verksamheterna färdtjänst och övrig kollektivtrafik haft lägre kostnader än förväntat. Kostenhetens ekonomi är i balans och uppvisar en marginell budgetavvikelse. Resultatet för den totala barnomsorgen uppvisar också en marginell budgetavvikelse. Förskoleverksamheten uppvisar ett positiv resultat främst beroende på återhållsamhet vid tillsättande av vikarier vid förskolorna medan fritidshemmen/skolbarnsomsorgen visar underskott beroende på att extra resurser har använts till barn i behov av särskilt stöd. Grundskoleverksamheten uppvisar ett underskott som främst beror på att de interkommunala avgifterna, dvs kommunens kostnader för elever som bedriver sin skolgång i andra kommuners skolor, har ökat. Gymnasieskolan visar ett stort underskott. Även här består en stor del av avvikelsen på ökade interkommunala avgifter, samtidigt som det var få elever som sökt sig till kommunens egna gymnasieprogram.. Vidare har kostnaderna för gymnasiesärskolan varit högre än planerat. Vuxenutbildningen visar Töreboda kommun också ett negativt resultat. Orsaken till detta är att antal elever från andra kommuner varit få till antalet och att detta har påverkat planerade intäkter. Ett stort antal vuxna som läser upp sin gymnasiebehörighet i andra kommuner har också medfört ökade kostnader. Arbetsmarknadsenheten visar ett positivt resultat till följd av lägre personalkostnader än budgeterat. Bibliotek och Kulturskola visar överskott beroende på sparsamt tillsättande av vikarier. Fritidsverksamheten visar underskott på grund av ökade kostnader för drift av kommunens gemensamma idrottsanläggningar. Individ- och familjeomsorgen redovisar ett underskott inom ekonomiskt bistånd. Orsaken till detta är att antalet hushåll med behov av försörjningsstöd har ökat i jämförelse med föregående år. Kostnaderna för placeringar av vuxna missbrukare har också ökat till följd av fler placeringar i HvB och familjehem liksom kostnaderna för kontaktpersoner. Kostnaderna för familjehemsplacerade ungdomar har minskat under året och visar ett positivt resultat. Lednings- och stödorganisation för LSS och socialpsykiatri minskade 2012 och återställdes 2014. På grund av vakanser redovisar lednings- och stödorganisationen ett överskott. Killingens budget redovisar en avvikelse pga ökad verksamhet i såväl antal som omfattning. Återhållsamhet med budget för metodutveckling och utbildning ger ett överskott. Även budget till förfogande redovisar ett överskott. Äldreomsorgen redovisar ett underskott. Ordinärt boende/hemvård visar ett underskott som kan förklaras av långa resor, dubbelbemanning samt restid. Särskilt boende redovisar underskott där orsaken främst är högre vårdtyngd samt hög omsättning och full beläggning. Sjuksköterskeenhetens resultat visar på överskott för nästan alla ansvar. Lönenämnden redovisar som tidigare år överskott. Orsaken till detta är lägre projektkostnader och personalkostnader än beräknat. Teknisk nämnd redovisar överskott. Gatuavdelningens överskott beror på lägre kostnader för vinterväghållning, barmarksunderhåll och parkverksamhet. Miljö- och byggnadsnämnden visar ett överskott pga. sen tillsättning av vakanser. IT-nämnden redovisar ett underskott. Resultatet beror på att personalkostnaderna blivit högre än förväntat samt kostnader för hårdvaruinköp och leasing av hårdvara. Ekonominämnden redovisar ett negativt resultat. Underskottet beror främst på överskridande av personalkostnader i samband med långtidssjukskrivning. Fastighetsavdelningen visar överskott bl a till följd av energisparåtgärder. VA-verksamheten redovisar ett mindre överskott. Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Projekt Kraftsamling – Unga till arbete Projekt Kraftsamling har avslutats under året. Projektet, som löpt mellan 2012-01-01 – 2014-06-30 har bedrivits med stöd från Europeiska socialfonden och har varit ett samarbete mellan de tre MTG-kommunerna, Mariestad, Töreboda och Gullspång, där Töreboda kommun har varit projektägare. Övriga samarbetspartners har bland annat varit arbetsförmedlingen, försäkringskassan, Samordningsförbundet norra Skaraborg, det lokala näringslivet och kommunernas individ- och familjeomsorgsenheter. Projektet ledds av en styrgrupp med en projektledare. Navet i verksamheten har varit ”Mötesplatserna” i varje kommun. Dessa har bemannats av en ungdomsvärd och en rådgivare och varit en träffpunkt för ungdomarna. Varje ungdom har haft tillgång till vuxenstöd genom en personlig rådgivare som kunnat hjälpa dem att välja väg. Utbildning, praktik, ”prova-på” platser, studiebesök, informationsmöten och andra aktiviteter knutna till mötesplatsen har erbjudits. Den totala projektbudgeten har uppgått till 24 569 443 kr varav 10 132 085 kr var ESF-stöd. Ungdomsarbetslösheten är stor i området. Projektidén byggde på att ta tillvara unga människor mellan 16 – 29 år som står utanför arbetslivet och därigenom få fler i arbete, fler till studier eller fler att ta aktiva val för framtiden. Det huvudsakliga syftet med projektet var att eliminera långtidsarbetslösheten bland unga vuxna som inte kommer in på ordinarie arbetsmarknad, är arbetslösa, långtidssjukskrivna eller riskerar att bli långtidssjukskrivna. Ungdomar med psykisk ohälsa, funktionsnedsättningar och social problematik ingick också. En del i projektet har också varit att utveckla nya metoder och arbetssätt mellan olika berörda myndigheter i kommunerna. Detta har undersökts via intervjuer. Här syns en förbättring mellan intervjuomgångarna. I projektet har totalt 519 deltagare varit inskrivna. Huvudmålet i projektet har varit att få ner ungdomsarbetslösheten. MTG-området hade under 2012 en ökning på 16% jämfört med rikets 8%. Under projekttiden var det först en minskning men under senare delen åter en ökning av ungdomsarbetslösheten. Totalt minskade den med 6%. Ett annat mål var att minst 200 av de inskrivna skulle ha gått vidare till arbete eller utbildning. Här var utfallet 151 deltagare till arbete och 59 till studier. Delmål som ökad motivation, självkänsla och framtidstro hos unga har mätts men är svårt att tolka. Arbetsförmedlingen har haft en viktig roll då de flesta deltagarna har hänvisats härifrån. Även AME- arbetsmarknadsenheterna i MTG-området har från att från början ha en nästan obefintlig samverkan bidragit till att ta fram kommunala praktikplatser och placerat deltagare i egen verksamhet där så varit lämpligt. Målet är att verksamheten efter projekttidens slut ska implementeras i kommunernas ordinarie verksamhet. Arbetsmarknadsenheterna har betraktats som möjliga aktörer att ta över och förvalta projektets resultat efter projekttidens slut. Andfamilj. Töreboda kommun 25 26 Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Investeringsredovisning Investeringarna uppgick till totalt 25,7 mnkr, vilket motsvarar 50 % av totala investeringsbudgeten. Den största andelen av kommunens investeringar utförs av tekniska nämnden (72 %). Investeringarna har inte fullt ut finansieras av egna medel. Nedan redovisas en sammanställning över årets investeringar. Bredband Skola och förskola Töreshov Behov av ytterligare lokaler inom skola och förskola föreligger och olika förslag har varit i fokus under året. Förfrågningsunderlag för upphandling av modulbyggnader har tagits fram avseende Kilenskolan och Björkängsskolan. Moholms skola har fått skärmtak åtgärdade och en översyn av övriga tak. Under året har en större ombyggnation av omklädningsrum vid Töreshov genomförts. Rotkilens företagspark Tidigare år har fastigheter förvärvats och ett nytt område för företagsetableringar har tagits fram, Rotkilens företagspark. Under året har området exploaterats med byggnation av gata, gång- och cykelväg, gatubelysning samt nya VAledningar. Satsningar på bredband på landsbygden har fortsatt under året, bland annat har fiber lagts ner längs Göta kanal. Upprustning av lokaler En upprustning av primärvårdens lokaler är genomförd. Gator/VA Omfattande upprustning har skett på gator, gång- och cykelvägar runt Krabbängsgården. Byte av styrsystem avseende gatubelysning är genomfört. Beträffande VA har ett arbete med områden som behöver prioriteras utanför tätorten tagits fram för att inom en överskådlig framtid kunna bli försörjda med kommunalt vatten- och avloppsledningar. Campingplatsen Campingplatsen har fått en del mindre åtgärder utförda under året. Planering inför kommande utbyggnad har påbörjats. investeringsredovisning Belopp i tkr Tekniska nämnden – Gatuavdelningen – Byggnadsavdelningen/Fastighetsavdelningen – VA-avdelningen IT-nämnden Kommunstyrelsen exkl tekniska nämnden Totala investeringar Töreboda kommun Budget 2014 43 150 7 288 28 286 7 576 1 500 6 743 Bokslut 2014 18 619 5 225 9 250 4 144 613 6 451 51 393 25 683 Avvikelse från budget 24 531 2 063 19 036 3 432 887 292 25 710 Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Varifrån kommer kommunens resurser Intäkter Kostnader Kostnadernas uppdelning (%) Intäkternas uppdelning (%) Finansiella intäkter Hyror och arrenden Försäljningsmedel Avgifter och ersättningar Driftbidrag Generellt statsbidrag Kommunalskatt 0% 4% 6% 6% 12% 22% 50% Varifrån kommer intäkterna? 0% 0% 4% 18% 21% 57% Vart går pengarna? 2014 49,6% 22,3% 12,4% 3,6% 6,0% 5,8% 0,3% 100% Kommunalskatt Generellt statsbidrag Driftbidrag Hyror och arrenden Avgifter och ersättningar Försäljningsmedel Finansiella intäkter Summa Känslighetsanalys – Faktorer som påverkar kommunens inkomster: Förändring av utdebiteringen med 1 kr. Förändring av det generella statsb. Med 1%. Generell taxehöjning med 1%. Förändring av likviditeten med 10 milj. Anläggningar och material Finansiella kostnader Bidrag Tjänster Verksamhetskostnader Personal mkr + – 15,0 + – 1,4 + – 0,3 + – 0,2 Häststatyn på torget av konstnären Per Nilsson-Öst, har fått vinterkläder. 2014 57,2% 0,0% 3,6% 18,2% 20,8% 0,1% 100% Personal Anläggn. och material Bidrag Tjänster Verksamhetskostnader Finansiella kostnader Summa Känslighetsanalys – Faktorer som påverkar kommunens kostnader: mkr + – 2,9 + – 3,5 + – 1,9 Löneökning med 1% 10 heltidstjänster Prisförändring på varor o tjänster med 1% Töreboda golfbana vid Månsarudssjön. Töreboda kommun 27 28 Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Personalekonomisk redovisning Förord Töreboda kommun sammanställer årligen ett personalbokslut i samband med det ekonomiska bokslutet. Avsikten är att i personalbokslutet ge en aktuell bild av ett antal personalstrategiska frågor och en samlad beskrivning av kommunens personal. De personalstrategiska uppgifterna redovisar i huvudsak tillsvidareanställd personal. Under året har antalet tillsvidareanställda ökat från 744 till 750 anställda. Detta motsvarar 663 årsanställda (mätdatum 2014-12-31). Kompetensförsörjning Töreboda kommun har tagit fram en Personal- och kompetensförsörjningsplan för perioden 2014-2018. Under perioden går 116 personer i pension varav en tredjedel består av vårdpersonal. Pensionsavgångar är bara en del av personalomsättningen som totalt är två till tre gånger högre på grund av att personal byter arbete. 2014 har 20 personer gått i pension Personalgrupper som börjar blir svårrekryterade är socialsekreterare, sjuksköterskor och lärarpersonal, speciellt förskollärare. Personalavgångar öppnar också för möjligheter. Verksamheter kan anpassas utan att personal behöver sägas upp och kompetenshöjningar kan genomföras i samband med nyrekryteringar. En förutsättning för att trygga personalförsörjningen är att Töreboda kommun framstår som en attraktiv arbetsgivare att arbeta hos. Stor vikt ska läggas på anställningsförhållanden och arbetsmiljöfrågor. Pensionsförvaltning tkr Avsättning inkl löneskatt Ansvarsförbindelse inkl löneskatt Total pensionsförpliktelse Återlånade medel Årets värde 4 847 186 245 191 092 191 092 Föregående års värde 4 245 194 333 198 578 198 578 Pensionsavgångar vid 65 års ålder perioden 2014-2018 Antal 50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 2014 2015 2016 2017 2018 Sysselsättningsgrader Den genomsnittliga sysselsättningsgraden var 88,9 procent vilket är i nivå sedan föregående år. Kvinnornas genomsnittliga sysselsättningsgrad var 88,4 % vilket är en minskning med 0,1 %, respektive 92,6 % för män vilket är en ökning med 0,3 %. Av kvinnorna arbetade 51,0 % heltid vilket är en minskning med 0,2 %. 77,9 % av männen arbetade heltid. Kommunens vision är att alla ska kunna välja sin egen sysselsättningsgrad. Det kan innebära att man måste arbeta på flera arbetsställen. Antal anställda Se tabell nedan. Löneöversynsförhandlingar Förhandlingar har genomförts med all personal. Kommunal har fått en genomsnittlig höjning med 550 kronor vilket motsvarar en höjning med 2,4 %. Extra satsningar har gjorts på lärarpersonal 1-7 samt till sjuksköterskor och personal inom vård- och omsorg med en akademisk utbildning. Övriga förbund har fått en höjning på 2,6 %. Detta ger ett totalt utfall på 2,7 %. Förändring i antalet tillsvidareanställd personal fördelad per verksamhet Verksamhet Kommunledningskontoret Utbildning och kultur Vård och omsorg IT Totalt 2013-12-31 Personer Årsarbetare 55 49,1 271 255,3 399 336,7 20 20 744 Töreboda kommun 661,1 2014-12-31 Personer Årsarbetare 50 45,4 278 258,4 402 339,5 20 20 750 663,3 Förändring Personer Årsarbetare -5 -3,7 7 3,1 3 2,8 0 0 6 2,2 Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Arbetsmiljö En plan är framtagen där årets aktiviteter i arbetsmiljön framgår. Kommunen arbetar aktivt med att få en hög frisknärvaro på alla anställda i kommunen. Andelen ligger nu på 94,3 % vilket överstiger kommunens mål på 94 %. Ett systematiskt arbete bedrivs inom varje verksamhet. Till stöd finns vår företagshälsovård AVONOVA. Aktiviteter som visat sig verkningsfulla är: Hälsosamtal genom företagshälsovården vid upprepad korttidsfrånvaro. Arbete inom ramen för Nystartsgruppen. Regelbundna hälsoprofilbedömningar vid AVONOVA. Utbildning av chefer och arbetsledare i ett rehabiliterande förhållningssätt. Redovisning av aktuell sjukstatistik månadsvis ner till enhetsnivå. Företagshälsovården AVONOVA redovisar att vi har förbrukat 498 572 kr under det senaste året. Dessa pengar fördelas på tjänstekategorierna: Frisk, (hälsoutveckling och organisations- karriärutveckling) 27,4 %. Risk, (arbetsmiljöutveckling) 52,0 %. Sjuk, (hälsa och rehabilitering) 20,6 %. Detta innebär att målsättningen att arbeta förebyggande är uppfyllt. Utbildningar som genomförts under året av AVONOVA • Ergonomi på förskolan • Nikotinavvänjningskurs genomförs på verksamhetsnivå och central nivå enligt plan. Organisationsförändring Inga stora organisationsförändringar har genomförts under året. Små förändringar har skett inom växeln, köket och vid hemsjukvården. MTG Samarbetet med lönekontoret i Hova fortsätter enligt plan. Arbetet startar med införandet av en ny portal, ADITRO WINDOW som ska länka samman ekonomi och personalsystemet så att det inte ska behövas mer än en inloggning för att komma åt respektive verksamhetssystem. Gemensansamma upphandlingar tillsammans med övriga MTG kommuner har genomförts inom områden företagshälsovård och pensionsadministration. Jämställdhet Antalet tillsvidareanställda män är 95 och antalet kvinnor 655. Kvinnorna utgör 87,3 procent och män 12,7 procent. Kommunen har gjort en utvärdering av kommunens övergripande mål. Målet att motverka uppdelningen i mans- och kvinnoyrken, även på högre chefsbefattningar är delvis uppnått. I ledningsgruppen finns nu tre kvinnor (utbildningschef, ekonomichef, turism- och informationschef ) . Bland enhetschefer finns 5 män och 16 kvinnor. • Instruktörs utbildning Hjärt – Lungräddning Jämställdhet inom olika yrkesgrupper 2013 Utbildning i HLR har påbörjats för våra anställda med hjälp av instruktörerna. Riskbedömningar i samband med omorganisationer är genomförda vid växeln, köket och vid hemsjukvården. Arbetsmiljöverket har även genomfört en stor arbetsmiljöinspektion av utbildning och kultur med en återkoppling under hösten. Verksamheten arbetar aktivt med att komplettera aktiviteterna i årshjulet som presenterades för arbetsmiljöinspektionen En handledning i anmälan av arbetsskador och tillbud har iordningsställts. Arbetsskador går nu också att anmäla direkt på webben till AFA. Män Kvinnor 10 8 6 4 2 0 Ledning Vård och omsorg Utbildning och kultur Samverkan Regelbundna samverkansförhandlingar genomförs på verksamhetsnivå. Regelbundna samverkansförhandlingar Töreboda kommun 29 30 Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Sjukfrånvaro Den totala sjukfrånvaron inklusive timanställda har ökat något från 5,6 procent till 5,7 procent. Sjukredovisning – Sjukfrånvaro i procent Nämnd/förvaltning SjukSjukfrånvaro frånvaro Totalt >60 dagar Sjuktalen ligger ändå på en lägre nivå än i angränsande kommuner. Sjukfrånvaro kvinnor Sjukfrånvaro män Sjukfrånvaro 0-29 år Sjukfrånvaro 30-49 år Sjukfrånvaro 50 år- Kommunen totalt 2014 5,7% 37,3% 5,6% 6,4% 3,2% 4,8% 7,1% Kommunlednings-kontoret Utbildning och kultur Vård och omsorg 6,1% 4,8% 6,2% 40,8% 41,3% 31,6% 5,3% 4,7% 6,3% 9,5% 5,3% 5,7% 1,5% 3,4% 3,2% 2,6% 3,8% 5,4% 7,4% 6,2% 7,9% Kommunen totalt 2013 5,6% 56,9% 5,4% 4,5% 3,4% 5,0% 6,0% Kommunlednings-kontoret Utbildning och kultur Vård och omsorg 5,3% 5,3% 5,9% 45,2% 38,9% 37,0% 5,4% 4,7% 5,9% 4,9% 7,1% 6,2% 2,2% 6,3% 3,0% 5,3% 4,5% 6,1% 5,6% 5,7% 6,5% Detta är under kommunens målsättning på 6 procent. Sjuktalen som var höga i början av året har gått ner till en normal nivå. Strävan är att minska ytterligare med nedanstående åtgärder. Tillsammans med vår företagshälsovård, AVONOVA, erbjuds anställda ett hälsosamtal när de har haft flera kort- Företagens bidrag i tävlingen ”Törebodas bästa bänk”. Töreboda kommun tidsfrånvaroperioder. Dessutom genomförs hälsoprofilbedömningar på all personal inom en treårsperiod. Avstämningar genomförs regelbundet i nystartgruppen tillsammans med fackliga representanter och företagshälsovården. Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse 5 år i sammandrag FEM ÅR I SAMMANDRAG 2010 2011 2012 2013 2014 Verksamhetens nettokostnader Kronor per invånare 411,3 45 137 404,0 44 577 406,3 45 098 434,8 48 349 452,2 49 848 Nettokostnadernas andel av skatt och statsbidrag 98,0% 96,0% 96,0% 100,8% 99,1% 419,9 3,2% 420,1 0,0% 423,0 0,7% 431,2 1,9% 456,1 5,8% 1,4 2,0 0,6 0,8 1,3 9,9 1 090 18,1 1 997 17,3 1 921 -2,7 -303 5,2 577 Tillgångar Kronor per invånare 346,2 37 988 315,5 34 816 364,8 40 495 378,2 42 064 389,7 42 951 Eget kapital Kronor per invånare 214,3 23 519 210,6 23 239 227,9 25 299 225,2 25 044 230,4 25 401 Avsättningar och skulder Kronor per invånare 132 14 468 105 11 577 137 15 195 153 17 020 159 17 551 62% 10% 67% 10% 62% 13% 60% 8% 59% 11% Nettoinvesteringar Självfinansieringsgrad 17,3 158% 31,2 41% 46,3 74% 27,8 58% 26,8 91% Personalkostnader Förändring från föregående år I procent av skatteintäkter och statsbidrag 305 0,8% 72,7% 304 -0,3% 72,4% 318 4,5% 75,2% 339 6,6% 78,6% 349 3,0% 76,5% Utdebitering per skattekrona 21,40 21,40 20,97 20,97 21,22 Antal invånare 31/12 Förändring från föregående år 9 113 -142 9 063 -50 9 009 -54 8 992 -17 9 072 80 KOMMUNEN (mnkr) FRÅN RESULTATRÄKNINGEN Skatteintäkter och statsbidrag Förändring från föregående år Finansnetto Årets resultat Kronor per invånare FRÅN BALANSRÄKNINGEN Soliditet Soliditet med hänsyn till alla pensioner ÖVRIGT Töreboda kommun 31 32 Årsredovisning 2014 Finansiella rapporter Finansiella rapporter Redovisningsmodell och redovisningsprinciper . . . . 33 Ord- och begreppsförklaringar . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 Resultaträkning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37 Finansieringsanalys . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 Balansräkning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 Noter och tilläggsupplysningar . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40 Pumpor och grönskaker på skördefesten. Töreboda kommun Årsredovisning 2014 Finansiella rapporter Redovisningsmodell och redovisningsprinciper Kommunens årsredovisning innehåller en resultat- och balansräkning samt en finansieringsanalys. För kommunens interna redovisning tillkommer även drift- och investeringsredovisning. Enligt lagen ska årsredovisningen även innehålla en koncernredovisning. Denna utgör en sammanställning av kommunens resultat- och balansräkning med de bolag i vilka kommunen har betydande inflytande. Finansiell analysmodell Kommunens finansiella ställning analyseras i anslutning till resultaträkning, finasieringsanalys, balansräkning samt driftredovisning. Därtill görs en särskild analys över vilka risker kommunen är exponerad för. Den finansiella analysen ska utvärdera kontrollen över den finansiella utvecklingen, långsiktig och kortsiktig betalningsberedskap och riskförhållande. I den finansiella analysen görs en avstämning mot kommunens övergripande ekonomiska mål. Från och med år 2000 gäller det så kallade balanskravet. Balanskravet kräver att kommunens intäkter ska överstiga kostnaderna. I analysen ska kommunens förmåga att leva upp till detta framgå. Övergripande principer I den löpande redovisningen och vid upprättandet av årsredovisningen följs ett antal övergripande redovisningsprinciper vilka skapat ett normverk som styr innehållet i redovisningsrapporterna. Analysen av den finansiella ställningen och utvecklingen baseras på antagandet av att dessa principer har följts. Principerna är följande: • Principen om pågående verksamhet • Objektivitetsprincipen • Försiktighetsprincipen • Matchningsprincipen • Principen om öppenhet De principer som tillämpas leder till att en återhållsam bild av kommunernas ekonomi redovisas. Detta innebär exempelvis att skuldredovisning ska ske i enlighet med såväl försiktighetsprincipen som matchningsprincipen. Vidare innebär de etablerade principerna att värdering av tillgångar ska ske med försiktighet. En tillämpning av god redovisningssed innebär således att den ekonomiska redovisningen ger en försiktig och restriktiv beskrivning av utvecklingen och situationer. Redovisningen anger en miniminivå för det ekonomiska läget. Tillämpning av redovisningsprinciper Kommunen följer i allt väsentligt de rekommendationer som lämnats av Rådet för kommunal redovisning. Här följer en kort beskrivning av några väsentliga principer som påverkar bokslut och redovisning. Redovisning av hyres/leasingavtal Rek 13.1 Leasingavgifter tkr Operationell leasing Framtida minimileaseavgifter förfaller enligt följande: Inom 1 år Senare än 1 år men inom 5 år Senare än 5 år 2014 2013 3 331 1 555 0 4 886 4 089 3 842 0 7 931 Leasing Finansiella leasingavtal vars avtalstid överstiger 3 år Totala minimileaseavgifter 872 Framtida finansiella kostnader -31 Nuvärdet av minimileaseavgifterna 841 1 314 -59 1 255 Nuvärdet av minimileaseavgifterna förfaller enligt följande: Inom 1 år 259 Senare än 1 år men inom 5 år 582 Senare än 5 år 0 841 414 841 0 1 255 Intäkter från avgifter, bidrag och försäljning Rek 18 Förskoleavgifter debiteras innevarande månad. Äldreomsorgsavgifter debiteras månaden efter men har inte i bokslutet periodiserats, 12 månaders avgifter är redovisade eftersom tidigare år inte heller är periodiserade. Redovisning av leverantörsfakturor Leverantörsfakturor på väsentliga belopp som inkommit efter 21 januari 2015, men är hänförliga till redovisningsåret 2014, har skuldbokförts och belastar 2014 års redovisning. Redovisning av räntor Kostnadsräntor, intäktsräntor och räntebidrag som kan hänföras till redovisningsåret har bokförts som skuld respektive fordran och påverkar 2014 års resultat. Redovisning av pensionsförpliktelser Rek 17 och 2.1 Förpliktelser för pensionsåtaganden för anställda i kommunen är beräknade enligt RIPS07. Visstidsförordnanden som ger rätt till särskild avtalspension redovisas som avsättning när det är troligt att de kommer att leda till utbetalningar. Avtal som inte lösts ut redovisas som ansvarsförbindelse. Förtroendevalda som har uppdrag på en betydande del av heltid har rätt till pension enligt bestämmelser om pension och avgångsersättning för förtroendevalda (PBF). Detta ingår i beräkningen av pensionsåtagande i balansräkningen. Töreboda kommun 33 34 Årsredovisning 2014 Finansiella rapporter Pensionsskulden redovisas enligt den så kallade ”blandmodellen” Den pensionsskuld som uppkommit under åren 1998 och 1999 samt garantipensioner som beslutades före 1999 redovisas under avsättningar i balansräkningen. Pensionsskuldens finansiella kostnader redovisas som finansiell kostnad i resultaträkningen och ingår i pensionsskulden. KPA:s beräkning har använts för att ta fram skuldens storlek. Löneskatt ingår i pensionsskulden. Pensioner intjänade under år 2014 redovisas som verksamhetskostnad i resultaträkningen och är upptagna som kortfristig skuld i balansräkningen. Pensionsåtaganden inklusive löneskatt som uppkommit före 1998 redovisas som ansvarsförbindelse. Materiella anläggningstillgångar rek 11:3 Anläggningstillgångarna har i balansräkningen upptagits till anskaffningsvärdet efter avdrag för avskrivningar och eventuella investeringsbidrag. Investeringar som aktiverats har som princip haft ett anskaffningsvärde på över ett prisbasbelopp och en livslängd på över tre år. Avskrivningar av anläggningstillgångar görs efter en bedömning av tillgångens nyttjandeperiod, vilket i allt väsentligt överensstämmer med de i tabellen angivna avskrivningstider. Rak nominell metod används. Viss vägledning för en anläggningstillgångs avskrivningstid finns i rådets idéskrift. Avskrivningen påbörjas kalendermånaden efter det att tillgången tagits i bruk. Inga utrangeringar har gjorts under 2014. Investeringsregler antagna av kommunfullmäktige 2010 (Ledning och styrprinciper) Beloppsgräns för investering Beloppsgränsen är ett basbelopp. När det gäller anskaffning av inventarier med naturligt samband, ska anskaffningen avse det samlade anskaffningsvärdet. Motsvarande ska gälla anskaffning som anses vara ett led i en större investering. Avskrivningstid Byggnader Va-ledningar Reningsverk/Vattenverk Inventarier År 20-33 50 20 3-10 Komponentredovisning I slutet av år 2013 utgav RKR en rekommendation (nr 11.4) med ett explicit krav på komponentredovisning som gäller från och med år 2014. Under våren 2014 utgav RKR ett yttrande där vissa förtydliganden om hur en successiv anpassning till rekommendationen kan gå till. Från och med 2014 ska kommuner och landsting förhålla sig till denna nya rekommendation. Komponentredovisning blir framöver en normgivande metod både inom Töreboda kommun privat och offentlig sektor. Kortfattat innebär metoden att större och väsentliga investeringar ska delas upp i ett antal delkomponenter med varierade avskrivningstider beroende på deras olika nyttjandetider. Tidigare tillämpades mer schablonmässiga avskrivningsmetoder för hela anläggningstillgången. En effekt av den ändrade redovisningsprincipen är att vissa underhållsåtgärder som tidigare bokfördes i driftredovisningen istället ska aktiveras och avskrivas över nyttjandetiden. Under en övergångsperiod innebär detta i regel att kostnaderna minskar. Efter hand kommer dock avskrivningskostnaderna att öka. Det finns skäl att även beakta denna förändring i budgetsammanhang. Införandet av komponentredovisning kan i införandeskedet vara administrativt betungande och det görs för närvarande med olika tidsperspektiv och på olika sätt. Många har till exempel gjort uppdelningar på komponenter för större nyinvesteringar under 2014, andra har påbörjat planeringen med att införa redovisningsmetoden, men har inte kommit så långt att man ännu förändrat redovisningen. Rekommendationen anger även att äldre större och väsentliga investeringar också ska delas upp i komponenter. Även här har kommuner kommit olika långt i sin anpassning. Töreboda kommun har inte under 2014 delat upp anläggningarna i komponenter. Det som har gjorts är en inventering av anläggningstillgångarna och arbetet fortsätter under 2015. (RKR.11.4). Skatteintäkter Rek 4.2 Den preliminära slutavräkningen för skatteintäkter baseras på SKL:s decemberprognos. Lånekostnader Rek 15.1 Lånekostnader belastar resultatet för den period de hänför sig till. I tillgångarnas anskaffningsvärde ingår inga lånekostnader. Avsättningar Rek 10.1 Avsättningar för deponi har tagits upp till del av det belopp som bedöms krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningen avser framtida återställningskostnader för sluttäckning av deponi och årliga driftkostnader för att ta hand om lakvatten och deponigas samt utföra provtagningar. De årliga driftkostnaderna beräknas finnas kvar i 30 år efter avslutad sluttäckning. Arbete med deponins sluttäckning har varit begränsat då verksamheten väntar på tillstånd från Länsstyrelsen för det fortsatta arbetet. Jordmassor till sluttäckningen har levererats in till anläggningen och deponin har formats rätt inför sluttäckningen. Ytan som skall sluttäckas är 5 500m2. Årsredovisning 2014 Finansiella rapporter Semesterlöneskuld Semesterlöneskulden avser icke uttagna semesterdagar. Tillsammans med okompenserad övertid och därpå upplupen arbetsgivaravgift redovisas semesterlöneskulden som kortfristig skuld. Löneskuld Lön som utbetalas i januari året efter redovisningsperiodens slut (upparbetade löner i december) redovisas som kortfristig skuld. Sammanställd redovisning Rek 8.2 I den kommunala koncernen ingår kommunens bostadsbolag. Inga förändringar har skett under året i kommunkoncernens sammansättning. Redovisning av finansieringsanalys rek 16.2 Finansieringsanalysen redovisar betalningsflödena uppdelat på sektorerna löpande verksamhet, investeringsverksamhet och finansieringsverksamheten. Analysen visar förändring av likvida medel. Upplysningar skall även lämnas om väsentliga betalningsflödespåverkande händelser som avviker från det normala. Under åren 2012 (premier 2007 och 2008) 2013 (premier 2005 och 2006) har Töreboda kommun erhållit återbetalning av AFA (försäkringspremier som inbetalats). Återbetalat belopp 9 063 tkr för 2013 och 8 907 tkr för 2012. Ingen återbetalning 2014. siktiga strategiska fördelningen mellan tillgångsslagen i form av ”normal position”. Tillgångsslag Svenska räntebärande tillgångar Företagsobligationer Duration Svenska aktier Utländska aktier Likvida medel Min 40 20 0,5 år 5 5 0 Portföljens totala % Normal Max 50 60 30 40 5 år 10 20 10 20 0 10 Kommentar till tabellen: Durationen kan variera från 0,5 till 5 år. Andelen aktier kan variera mellan 10 och 40 procent av portföljens totala marknadsvärde. Portföljen ska innehålla minst 5 % svenska respektive 5 % utländska aktier. Efter uppstartsfasen får den högsta andelen likvida medel vara 10 %. Andelen får dock tillfälligtvis överstiga 10 % pga gällande likvidschema i genomförandet av affärstransaktioner Redovisning av finansiella tillgångar och skulder rek 20 Töreboda kommun har placerat 31 mnkr. Töreboda kommun beslutade om ekonomisk placeringspolicy Kf § 65/2010. Placeringsregler: Regler för placeringsverksamheten kan delas upp i tre avsnitt: strategisk tillgångsfördelning, taktisk tillgångsfördelning och val av värdepapper. Strategisk tillgångsfördelning ger de övergripande riktlinjerna bl a normalposition i den långsiktiga tillgångsfördelningen, index och limiter för maximi- och minimiposition samt tillåtna tillgångsslag. Taktisk tillgångsfördelning syftar till att visa vilken förvaltningsstruktur som gäller, generalist och/eller specialist, aktiv eller passiv förvaltning samt vilka principer som gäller vid beräkning av portföljens värde. Val av värdepapper talar om vilka limiter som gäller vid placering i enskilda värdepapper eller värdepappersfonder. Avsättning till en portfölj som utgörs av tillgångsslagen enligt avsnitt 4.1.2 startades under andra kvartalet 2010. 4.1.2 Limiter för tillgångsslagen Procenttalen i följande tabell anger lägsta och högsta andel, som respektive tillgångsslag vid varje tidpunkt ska få utgöras av portföljens totala marknadsvärde. I tabellen framgår även den av kommunfullmäktige beslutade lång- Töreboda Björkängs hembygdsförenings julmarknad i magasinet. Töreboda kommun 35 36 Årsredovisning 2014 Finansiella rapporter Ord- och begreppsförklaringar Anläggningskapital är skillnaden mellan anläggningstillgångar och långfristiga skulder plus avsättningar. Utgör en del av det egna kapitalet. Anläggningstillgångar är tillgångar som ska användas en längre tidsperiod till exempel byggnader, fordon, maskiner, värdepapper etc. är en upplysning till balansräkningen över ekonomiska åtaganden som inte redovisas som skuld eller avsättning i balansräkningen till exempel borgensåtagande, ställda panter och dylikt. Om förpliktelsen måste infrias så belastar den resultatet. Ansvarsförbindelser är planmässig värdeminskning av anläggningstillgångar för att fördela anskaffningskostnaden över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Avskrivningar är förpliktelser som är säkra eller högst sannolika till sin förekomst men ovissa till belopp och infriandetidpunkt. När förpliktelsen uppstår belastas resultatet. I kommunen gäller detta bland annat avsättning för pensioner, sluttäckning av soptipp, och avsättning E20. Avsättningar från och med 1998 redovisas pensionsskulden enligt blandmodellen som innebär att skuld upparbetad till och med 1997 redovisas som ansvarsförbindelse utanför balansräkningen. Pensionsskuld upparbetad från och med 1998 redovisas som avsättning. Från 2000 betalar kommunen hela det årliga intjänandet av pensionen för individuell avsättning. Pensioner är lagstadgat krav om att kommunens intäkter ska överstiga kostnaderna. Intern ränta är en intern ersättning mellan finansförvaltningen och verksamheten för det kapital som nyttjas. avser händelser eller transaktioner som inte är extraordinära men som är viktiga att uppmärksamma vid jämförelser mellan åren. Jämförelsestörande poster Finansieringsanalys visar hur medel har tillförts och använts för löpande verksamhet, investeringar samt finansiering och därmed likviditetsförändringar. är periodiserad investeringsutgift. Består dels av avskrivning dels av ränta. Är en intern post. Kapitalkostnader Kortfristig placering pengar som placerats i fonder på kort sikt. Likvida medel består av plusgiro och bankmedel. Långfristiga fordringar och skulder är skulder och fordringar som har förfallodag senare än ett år efter balansdagen. Löneskatt är skatt på pensionsförmåner till anställda är tillgångar som på kort tid kan omsättas till likvida medel och som inte är avsedda för stadigvarande bruk. Omsättningstillgångar innebär en fördelning av kostnader och intäkter till den redovisningsperiod till vilken de hör. Periodisering Rörelsekapital är skillnaden mellan omsättningstillgångar och kortfristiga skulder. Visar kommunens finansiella styrka. är eget kapital satt i relation till de totala tillgångarna. Visar hur stor del av de totala tillgångarna som finansierats med egna medel. Balanskrav Soliditet Balansräkningen visar den ekonomiska ställningen vid årets slut uppdelad på tillgångar (anläggnings- och omsättningstillgångar) eget kapital, avsättningar samt skulder (långoch kortfristiga skulder). Utdebitering anger hur stor del per intjänad hundralapp som betalas i kommunalskatt. Driftredovisning redovisar kostnader och intäkter för den löpande verksamheten under året ställt mot budget. är kommunens förmögenhet, det vill säga alla tidigare års ackumulerade överskott/underskott. Består dels av rörelsekapital dels av anläggningskapital. Eget kapital är åtgärder för att anskaffa, bearbeta och iordningställa råmark för att kunna bygga bostäder, affärer, kontor eller industrier. Exploateringsverksamhet Finansiella intäkter/kostnader avser kostnader och intäkter för räntor på in- och utlåning, utdelningar mm. Finansnettot är finansiella intäkter minus finansiella kostna- der. Töreboda kommun Årsredovisning 2014 Finansiella rapporter Resultaträkning (tkr) Verksamhetens intäkter Jämförelsestörande post Verksamhetens kostnader Avskrivningar Not 1 1 2 3 Verksamhetens nettokostnad Skatteintäkter Generella statsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader 4 5 6 7 Resultat efter finansiella poster Årets resultat 8 Kommunen 2014 2013 176 070 163 078 9 063 -609 260 -587 941 -19 033 -18 955 Sammanställd 2014 2013 189 128 176 242 9 063 -618 102 -596 431 -20 568 -20 485 -452 223 -434 755 -449 542 -431 610 314 836 141 305 1 982 -663 305 203 126 030 1 644 -844 314 836 141 305 1 948 -1 823 305 203 126 030 1 574 -2 121 5 236 -2 722 6 725 -924 5 236 -2 722 6 725 -924 Glädje över statliga pengar för prestation i kompetenssatsningen Omvårdnadslyftet. Töreboda kommun 37 38 Årsredovisning 2014 Finansiella rapporter Finansieringsanalys (tkr) DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat Justering för av- och nedskrivningar Justering för pensionsavsättningar Justering för deponiavsättning Justering för E20 avsättning Justering för realisationsvinster Justering för övriga ej likviditetspåverkande post Medel från verksamhet före förändring av rörelsekapital Ökning/minskning kortfristiga fordringar Ökning/minskning kortfristiga skulder Not 3 Kommunen 2014 2013 5 236 19 033 603 -2 722 18 955 -507 51 13 000 21 22 Medel från den löpande verksamheten Sammanställd 2014 2013 6 725 20 568 603 13 000 -118 -924 20 485 -507 51 37 872 4 108 -6 659 -302 210 15 685 -9 675 17 956 40 778 4 023 -6 411 -302 210 19 013 -9 543 17 768 35 321 23 966 38 390 27 238 -26 777 -286 -27 765 360 -6 219 -29 940 600 -286 -29 041 360 -219 -27 063 -33 624 -29 626 -28 899 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Investering i finansiella anläggningstillgångar 23 Medel från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning av långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar 591 841 -2 438 -13 000 432 -13 336 -760 -14 165 ÅRETS KASSAFLÖDE -5 079 -10 418 -5 401 -3 246 Likvida medel vid årets början 49 038 59 456 57 534 60 779 Likvida medel vid årets slut 43 959 49 038 52 133 57 534 Medel från finansieringsverksamheten Företagens bidrag i tävlingen ”Törebodas bästa bänk”. Töreboda kommun 24 25 841 -1 609 -13 000 432 -1 350 -2 175 591 -1 585 Årsredovisning 2014 Finansiella rapporter Balansräkning (tkr) TILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekn. anläggningar Maskiner och inventarier Not 9 10 Kommunen 2014 2013 Sammanställd 2014 2013 239 761 10 760 232 481 10 296 298 182 11 023 289 261 10 854 250 521 242 777 309 205 300 115 33 084 16 914 32 797 4 346 25 124 16 914 24 837 4 346 49 998 37 143 42 038 29 183 300 519 279 920 351 243 329 298 45 177 31 325 12 634 49 285 31 325 17 713 45 581 31 325 20 808 49 604 31 325 26 209 89 136 98 323 97 714 107 138 389 655 378 243 448 956 436 436 Årets resultat Resultatutjämningsreserv Övrigt eget kapital 5 236 12 790 212 407 -2 722 15 693 212 226 6 724 12 790 215 566 -924 15 693 213 587 Summa eget kapital 230 434 225 197 235 080 228 356 4 847 26 822 4 245 13 822 4 847 26 822 4 245 13 822 31 670 18 067 31 670 18 067 23 532 104 019 24 300 110 678 74 160 108 046 75 556 114 457 Summa skulder 127 551 134 978 182 206 190 013 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 389 655 378 242 448 956 436 436 186 245 277 827 40 000 194 333 280 424 40 000 186 245 226 575 40 000 194 333 228 394 40 000 Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Aktier, andelar & bostadsrätter Långfristiga fordringar 11 12 Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Fordringar Kortfristig placering Kassa och bank 13 14 15 Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Avsättningar Pensionsskuld Övriga avsättningar 16 17 Summa avsättningar Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Inom linjen Ansvarsförbindelser Borgensförbindelser Limit checkräkningskredit 18 19 20 Töreboda kommun 39 40 Årsredovisning 2014 Finansiella rapporter Noter och tilläggsupplysningar Kommunen 2014 2013 (tkr) 1. Verksamhetens intäkter -Realisationsvinster varav taxor och avgifter bidrag hyror och arrenden försäljningsmedel försäljning verksamhet Sammanställd 2014 2013 176 070 162 776 302 189 128 175 940 302 176 070 163 078 189 128 176 242 31 353 78 339 22 692 6 952 36 735 30 499 71 052 16 854 8 225 36 146 31 353 78 339 35 749 6 952 36 735 30 499 71 052 28 886 8 225 37 278 1. Jämförelsestörande post Återbetalning Afa premier för AGS 9 063 9 063 9 063 9 063 2. Verksamhetens kostnader 609 260 587 941 618 102 596 431 varav personalkostnader hyra leasing av anläggnings tillgångar entrep och köp av verksamhet bidrag o transfereringar lokal-markhyror fast serv bränsle energi o vatten tele it kommunikat post övrigt 349 091 3 035 111 140 22 161 46 324 2 185 3 030 72 294 338 797 2 698 110 837 17 978 43 491 1 989 2 699 69 452 351 674 3 035 111 932 22 161 46 057 5 626 3 102 74 516 342 461 2 698 112 017 17 978 41 205 5 323 2 756 71 994 19 033 17 775 1 180 18 955 20 568 19 305 1 180 20 485 3. Avskrivningar Planenliga avskrivningar Nedskrivning mark 19 033 20 568 Töreboda kommun förvärvade fastigh Borreboda 18:3 och Borret 1, 2013, till en total köpeskilling om 1 187 tkr fastigheterna kommer att exploateras för företagsmark. Tomtavgift är för närvarande 1 kr/m2. Nedskrivning har gjorts med 1 180 tkr. 4. Skatteintäkter Preliminär skatteinbetalning Slutavräkningsdifferens föregående år Preliminär slutavräkning innevarande år Töreboda kommun 315 757 63 -984 314 836 307 187 217 -2 200 305 203 315 757 63 -984 314 836 307 187 217 -2 200 305 203 Årsredovisning 2014 Finansiella rapporter noter (tkr) 5. Generella statsbidrag och utjämning Inkomstutjämning Strukturbidrag Regleringsbidrag Kostnadsutjämningsavgift Kommunal fastighetsavgift Bidrag LSS-utjämning 6. Finansiella intäkter Finansiella intäkter avser ränteintäkter Räntor likvida medel Utdelning aktier och övriga värdepapper Borgensavgift Räntor utlämnade lån 7. Finansiella kostnader Finansiella kostnader avser räntekostnader samt finansiella kostnader på pensionsskulden. Räntor upplåning Övriga räntor 8. Årets resultat, avstämning mot balanskravet Årets resultat enligt resultaträkning Avgår realisationsvinster Avgår diskonteringsränta pensionsskuld Justerat resultat Kommunen 2014 2013 Sammanställd 2014 2013 105 181 934 2 083 -934 15 581 18 461 141 305 105 763 253 4 110 -15 403 15 449 15 859 126 030 105 181 934 2 083 -934 15 581 18 461 141 305 105 763 253 4 110 -15 403 15 449 15 859 126 030 42 720 1 159 61 1 982 183 720 698 43 1 644 136 720 1 031 61 1 948 183 779 570 43 1 574 562 101 663 650 194 844 1 722 101 1 823 1 927 194 2 121 5 236 -2 722 -302 121 -2 903 6 725 -924 -302 121 -1 105 5 236 6 725 För att återställa balanskravsresultatet 2013 till noll har 2 903 tkr tagits ur resultatutjämningsreserven. 9. Mark, byggnader och tekniska anläggningar Ingående värde Nettoinvestering Försäljning Nedskrivning Planenlig avskrivning Varav markanläggning Ingående anskaffn värde Årets investeringar Nedskrivning 232 481 22 979 -15 700 239 761 723 65 788 223 680 25 104 -58 -1 180 -15 065 232 481 717 1 187 -1 180 723 289 261 26 145 -77 -17 147 298 182 723 65 788 280 685 26 300 -58 -1 180 -16 487 289 261 717 1 187 -1 180 723 Töreboda kommun 41 42 Årsredovisning 2014 Finansiella rapporter noter Omvärldsanalys (tkr) forts. 9. Mark, byggnader och tekniska anläggningar Varav verksamhetsfastigheter Ingående anskaffn värde Årets investeringar Utgående ack anskaffningsvärde Kommunen 2014 2013 Sammanställd 2014 2013 277 726 13 545 291 271 261 513 16 213 277 726 277 726 13 545 291 271 261 513 16 214 277 727 -132 249 -9 397 -141 646 149 625 -123 301 -8 949 -132 250 145 476 -132 249 -9 397 -141 646 149 625 -123 301 -8 949 -132 250 145 477 112 121 3 647 115 768 109 975 2 145 112 121 112 121 3 647 115 768 109 975 2 145 112 121 -60 728 -3 946 -64 674 51 095 -56 851 -3 877 -60 728 51 393 -60 728 -3 946 -64 674 51 095 -56 851 -3 877 -60 728 51 393 Varav renhållning Ingående anskaffn värde Utgående ack anskaffningsvärde 4 458 4 458 4 458 4 458 4 458 4 458 4 458 4 458 Ingående avskrivningar Årets avskrivning Utgående ack avskrivningar -3 480 -212 -3 692 -3 268 -212 -3 480 -3 480 -212 -3 692 -3 268 -212 -3 480 766 978 766 978 61 439 5 820 -98 67 161 55 668 6 280 -510 61 439 61 439 5 820 -98 67 161 55 668 6 280 -510 61 439 -30 522 -1 923 -32 445 34 715 -28 735 -1 787 -30 522 30 917 -30 522 -1 923 -32 445 34 715 -28 735 -1 787 -30 522 30 917 7 292 7 944 7 292 -652 7 292 82 323 3 169 -91 85 401 81 780 1 196 -652 82 323 -221 -4 519 -4 652 595 -241 -4 298 -22 550 10 -1 667 -24 207 -21 482 595 -1 662 -22 550 2 773 2 994 61 194 59 773 Ingående avskrivningar Årets avskrivning Utgående ack avskrivningar Varav vatten och avloppsverk Ingående anskaffn värde Årets investeringar Utgående ack anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivning Utgående ack avskrivningar Varav publika fastigheter Ingående anskaffn värde Årets investeringar Årets investeringsinkomster Utgående ack anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivning Utgående ack avskrivningar Varav hyresfastigheter Ingående anskaffn värde Årets investering Årets försäljning Utgående ack anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets försäljning Årets avskrivning Utgående ack avskrivningar Töreboda kommun -4 298 Årsredovisning 2014 Finansiella rapporter noter (tkr) Kommunen 2014 2013 Sammanställd 2014 2013 forts. 9. Mark, byggnader och tekniska anläggningar Varav pågående investeringar Ingående anskaffningsvärde Årets investering Överfört till verksamhetsfastigheter 210 210 210 210 -210 -210 -210 -210 239 761 232 481 298 182 289 261 10 555 11 142 2 451 -2 710 10 854 1 364 -424 2 857 -3 627 10 760 10 296 11 023 10 854 58 186 55 736 56 847 2 704 60 890 2 451 58 187 59 378 -424 2 857 61 810 -48 011 -2 924 -45 321 -2 690 -50 936 9 954 10. Maskiner, inventarier och förbättring på fastigheter ej kommunägda Ingående anskaffningsvärde 10 296 Leasade maskiner inventarier 1 364 Årets försäljning Nettoinvestering 2 704 Planenlig avskrivning -3 602 2 531 -2 819 Varav maskiner och inventarier Ingående anskaffn värde Årets försäljning Årets investeringar Utgående ack anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivning Årets försäljning Utgående ack avskrivningar 2 531 59 378 -48 011 -48 644 -3 012 64 -51 593 -45 845 -2 799 -48 644 10 176 10 218 10 734 Varav leasade maskiner och inventarier Ingående anskaffn värde Utgående anskaffningsvärde 1 364 1 364 1 364 1 364 Ingående avskrivningar Korr avskrivningar 2012-2013 Årets avskrivning Utgående ack avskrivningar -351 -307 -658 -351 -307 -658 705 705 Från och med 2014 redovisas finansiell leasing i anläggningsregistret. Anskaffningar under 2012 och 2013 har inte korrigerats i tidigare årsredovisningar. 3 objekt avser finansiell leasing. Opperationell leasing (personbilar, kopiatorer, kaffemaskiner, it-utrustning mm) redovisas i resultaträkningen med 4 430 tkr Varav förbättr på fastighet ej kommun ägd Ingående anskaffn värde Utgående ack anskaffningsvärde 200 200 200 200 200 200 200 200 Ingående avskrivningar Årets avskrivning Utgående ack avskrivningar -80 -20 -100 -60 -20 -80 -80 -20 -100 -60 -20 -80 100 120 100 120 10 760 10 296 11 023 10 854 Töreboda kommun 43 44 Årsredovisning 2014 Finansiella rapporter noter Omvärldsanalys Kommunen 2014 2013 (tkr) Sammanställd 2014 2013 11. Aktier, andelar och bostadsrätter Aktier Törebodabostäder AB VänerEnergi AB Kommunaktiebolaget 8 000 24 000 1 8 000 24 000 1 24 000 1 24 000 1 Summa bokfört värde aktier 32 001 32 001 24 001 24 001 1 1 1 037 43 1 1 750 43 1 082 795 1 1 1 037 43 40 1 122 1 1 750 43 40 835 1 1 1 1 33 084 32 797 25 124 24 837 1 600 142 1 814 359 16 914 1 600 212 1 827 706 4 346 1 600 142 1 814 359 16 914 1 600 212 1 827 706 4 346 Andelar Boda bygdegårdföreing HSB Kommuninvest Riksbyggen Husbyggnadsvaror Summa andelar Bostadsrätter 14 st bokfört värde Summa aktier, andelar och bostadsrätter Bokfört värde 12. Långfristiga fordringar Kommuninvest-förlagslån 30 år Primärvården Tandläkar lokalen Föreningslån Mariestads kommun 12. Bidrag till infrastruktur Medfinansiering av E20 13 000 13 000 Kommunfullmäktige beslutade under hösten 2014 om medfinansiering för utbyggnad av aktuella etapper av E20 med 13 mnkr. Bidraget redovisas i balansräkningen och upplöses på 25 år. Indexuppräknas fram till utbetalningstidpunkten med Trafikvekets investeringsindex för väghållning per 2013-06. Avtal har undertecknats i december 2014. Någon uppräkning av index har ej skett då index per 2014-12-30 ligger under index 2013-06. Om indextalet överstiger 2013-06 (216,4) regleras detta som en finansiell kostnad och ökning avsättning. 13. Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattekontot Momsredovisning Upplupna skatteintäkter Avräkning VA abonnenter Förutbetalda kostnader Upplupna intäkter-övriga interimsfordringar Töreboda kommun 12 229 60 3 670 5 542 764 9 558 13 354 45 177 7 575 280 3 496 10 101 2 095 9 426 16 313 49 285 12 390 102 3 670 5 542 764 9 665 13 448 45 581 7 800 281 3 496 10 101 2 095 9 646 16 185 49 604 Årsredovisning 2014 Finansiella rapporter noter (tkr) 14. Kortfristig placering Nordea Bostadsobligationsfond Etiskt urval Sverige Nordea 1-Stabila Aktier Nordea 1-European Corporate Nordea 1-US Corporate Bond Kommunen 2014 2013 Sammanställd 2014 2013 22 052 3 480 2 899 1 532 1 363 22 052 3 480 2 899 1 532 1 363 22 052 3 480 2 899 1 532 1 363 22 052 3 480 2 899 1 532 1 363 31 325 31 325 31 325 31 325 11 317 1 317 16 745 968 13 448 7 360 19 237 6 972 12 634 17 713 20 808 26 209 Totalt likvida medel och kortfristiga placeringar 43 960 49 038 52 134 57 534 Utnyttjad checkkredit Beviljad checkkredit 0 40 000 0 40 000 0 40 000 0 40 000 225 197 5 236 230 434 227 919 -2 722 225 197 228 356 6 724 235 080 229 280 -924 228 356 16. Eget kapital Anläggningstillgångar Långfristiga skulder och avsättningar Anläggningskapital 300 519 -55 461 245 058 279 920 -42 367 237 553 351 243 -105 830 245 413 329 298 -93 623 235 675 Omsättningstillgångar Kortfristiga skulder Rörelsekapital 89 136 -103 760 -14 624 98 823 -110 678 -11 855 97 714 -108 046 -10 333 107 138 -114 457 -7 319 Marknadsvärde 2014-12-31, 38 810,8 tkr 15. Likvida medel och kortfristiga placeringar Plusgiro Bank 16. Eget kapital Ingående eget kapital enligt fastställd balansräkning Årets resultat Utgående balans Företagens bidrag i tävlingen ”Törebodas bästa bänk”. Töreboda kommun 45 46 Årsredovisning 2014 Finansiella rapporter noter Omvärldsanalys (tkr) 17. Avsättningar Avsatt för återställande av deponi Redovisat värde vid årets början Nya avsättningar deponi Utgående avsättning Kommunen 2014 2013 13 822 13 822 13 772 51 13 822 Sammanställd 2014 2013 13 822 13 822 13 771 51 13 822 17. Avsättning Medfinansiering utbyggnad E20 13 000 13 000 Medfinansiering av E20 Kommunfullmäktige beslutade under hösten 2014 om medfinansiering för utbyggnad av aktuella etapper av E20 med 13 mnkr. 17. Avsatt till Pensioner Avsatt till pensioner exkl ÖK-SAP Avsatt till pensioner ÖK-SAP Avsatt till pensioner förtroendevalda 1 520 71 2 310 1 645 103 1 668 1 520 71 2 310 1 645 103 1 668 Summa pensioner 3 901 3 416 3 901 3 416 Löneskatt Summa avsatt till pensioner Aktualiseringsgrad 96,0% 946 4 847 829 4 245 946 4 847 829 4 245 24 300 841 1 350 -1 350 -1 609 25 650 77 732 1 350 -1 350 -1 350 75 556 841 2 175 -2 178 -2 234 23 532 24 300 74 160 75 556 24 300 841 -1 609 25 650 77 731 -1 350 75 553 841 -2 234 23 532 24 300 74 160 75 556 18. Långfristiga skulder Ingående låneskuld Skuld leasade tillgångar Återföring av beräknad amortering Årets faktiska amorteringar Nästa års beräknade amortering 2 190 -2 191 -2 175 Kreditgivare Kommuninvest Danska Finans (Leasing) Avgår summa nästa års amortering -2 175 Töreboda kommun har under 2012 tagit upp ett lån hos Kommuninvest på 27 milj. Räntebindningstid 5 år och med ränta 2,15%. 19. Kortfristiga skulder Beräknad amortering Leverantörsskulder Moms Personalens källskatt Sociala avgifter Statsbidrag flyktingar Upplupna löner Semesterlöneskuld Upplupna räntor Förutbetalda skatteintäkter Upplupen pensionskostnad individuell del Upplupen löneskatt individuell del Förutbetalda hyror Inkomstförskott Övriga skulder och interimsskulder Töreboda kommun 1 609 12 852 218 5 149 6 151 1 350 23 566 736 5 106 6 000 842 6 649 24 750 38 6 837 25 879 33 3 184 11 711 5 716 11 238 5 281 7 933 16 747 104 019 2 234 13 914 250 5 199 6 210 2 175 24 094 1 210 5 158 6 061 842 6 649 24 929 327 4 955 20 167 6 837 25 997 135 3 184 11 711 5 716 830 7 933 17 896 11 238 5 281 797 4 955 20 740 110 678 108 046 114 457 Årsredovisning 2014 Finansiella rapporter noter (tkr) Kommunen 2014 2013 Sammanställd 2014 2013 20. Inom linjenposter Ansvarsförbindelser Pensioner anställda inklusive löneskatt 186 245 194 333 186 245 194 333 51 253 379 0 52 081 410 3 379 0 186 195 40 000 187 930 40 000 186 195 40 000 410 3 51 187 930 40 000 277 827 280 424 226 575 228 394 Borgensförbindelser Törebodabostäder AB Förlustansvar, Egna hem Socialnämndens borgensåtagande Fastigo Riksbyggen kopperativa hyresrättsf Töreboda äldreb VänerEnergi AB Töreboda kommun har den 29 oktober 2007 (Kf§79) ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga nuvarande och framtida förpliktelser. Samtliga 280 kommuner som per 2014-12-31 var medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingått likalydande borgensförbindelser. Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlemskommunerna vid ett eventuellt ianspråktagande av ovan nämnd borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska an svaret fördelas dels i förhållande till storleken på de medel som respektive medlemskommun lånat av Kommuninvest i Sverige AB, dels i förhållande till storleken på medlemskommunernas respektive insatskapital i Kommuninvest ekonomisk förening. Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Töreboda kommuns ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per 2014-12-31 uppgick Kommuninvest i Sverige AB.s totala förpliktelser till 299 065 476 978 kronor och totala tillgångar till 290 729 650 160 kronor. Kommunens andel av de totala förpliktelserna uppgick till 115 626 647 kronor och andelen av de totala tillgångarna uppgick till 112 594 136 kronor. Limit checkräkningskredit 40 000 40 000 40 000 40 000 21. Realisationsvinst 23 Försäljning materiella anläggningstillgångar Försäljning Töreboda Rusthållaren 11 Anskaffningsvärde Ack avskrivning Bokfört värde 652 595 58 652 595 58 Total realisationsvinst Försäljningspris 302 360 302 360 Försäljning Gnet 9:1 Anskaffningsvärde Ack avskrivning Bokfört värde Avgår försäljningsprovision 517 74 443 40 Total realisationsvinst 118 Försäljningspris 600 22. Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Pågående projekt 2012 24. Bidrag till infrastruktur Medfinansiering E20 avskrivningstid 25 år 25. Minskning av långfristiga fordringar Mariestads kommun Primärvården (tandläkarlokalen) Golfklubben 210 210 13 000 13 000 348 71 13 432 210 210 13 000 13 000 591 591 348 71 13 432 591 591 Töreboda kommun 47 48 Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Nämndernas verksamhetsberättelser Kommunfullmäktige . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49 Kommunstyrelsens verksamheter . . . . . . . 50 Kultur och fritid . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 60 Individ- och familjeomsorg . . . . . . . . . 62 Politisk verksamhet . . . . . . . . . . . . . . . . 50 LSS-verksamheten . . . . . . . . . . . . . . . . 67 Ledningsverksamhet . . . . . . . . . . . . . . . 51 Äldreomsorg . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 69 Utveckling, näringsliv och turism . . . . 52 Gemensamma nämnder . . . . . . . . . . . . . . . 73 Kostenheten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53 Lönenämnden . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73 Barnomsorg . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54 Tekniska nämnden . . . . . . . . . . . . . . . . . 74 Grundskola . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55 Miljö- och byggnadsnämnden . . . . . . . 76 Gymnasieskola . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57 IT-nämnden Vuxenutbildning . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58 Ekonominämnden . . . . . . . . . . . . . . . . . 79 Arbetsmarknadsenheten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 78 . . . . . . . . . . . 59 Vägvisare. Töreboda kommun Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Kommunfullmäktige Viktiga händelser och utveckling under året Under året har fullmäktiges valnämnd administrerat de nationella valen samt valet till EU. Arbetet med att utveckla fullmäktiges roll har fortsatt med bl.a. verksamhetsinformation. Under året har presidiet genomfört uppföljning av synpunkter som framkommit vid medborgarmöten i Töreboda, Moholm och Älgarås. Presidiet har även haft gruppledarträffar. Beslut har fattats om gemensam Överförmyndarorganisation mellan Töreboda och Mariestads kommuner. Uppföljning ekonomi Kommentar till resultat Kommunfullmäktiges verksamhet visar totalt sett på ett mindre överskott. Överskottet kan hänföras till Valnämnden. Överförmyndarverksamheten däremot har under hela året haft en ansträngd ekonomi mot bakgrund av ökat antal ärenden. Framtiden Arbetet med att utveckla kommunfullmäktiges sammanträden och aktiviteter kommer att fortsätta även under år 2015. Fr.o.m. 1 januari 2015 har Mariestad och Töreboda ett samarbetsavtal om gemensam överförmyndarorganisation. Resultatsammanställning (tkr) Intäkter Kostnader Varav personalkostnader verksamhetetens resultat Budget Avvikelse Varav avvikelse delverksamheter Kommunfullmäktige Revision Valnämnd Överförmyndare 2014 2013 – 570 3 134 2 022 2 564 2 690 126 – 170 2 036 1 264 1 866 2 128 262 161 16 224 – 275 190 41 21 10 Övre Hajstorp. Töreboda kommun 49 50 Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Kommunstyrelsens verksamheter Kommentar till resultat Politisk verksamhet Verksamheten har i stort sett en budget i balans. Viktiga händelser och utveckling under året Bostadsförsörjningsfrågorna har stått i fokus. Beslut har tagits om nybyggnation av lägenheter i Töreboda centrum. Vidare pågår detaljplanearbete för området Kanalparken vid Göta kanal. Också privata aktörer har visat intresse för bostadsbyggnation i Töreboda vilket är mycket glädjande. Rotkilens Företagspark – ett nytt område för företagsetableringar har etablerats och invigts under året. Bredbandssatsningen har fortsatt. Uppföljning ekonomi Resultatsammanställning (tkr) Intäkter Kostnader Varav personalkostnader verksamhetetens resultat Budget Avvikelse 2014 2013 0 4 243 2 694 4 243 4 211 – 32 0 4 407 2 597 4 407 4 798 391 Dag Stille-figurer – gåva till Töreboda kommun. Töreboda kommun Framtiden Prioriterade uppgifter för Kommunstyrelsen är att utveckla attraktiva bostäder i kommunen, säkerställa goda kommunikationer och infrastruktur i övrigt liksom att se till att kommunen har en god planberedskap för både boende och företagsetableringar. Till det kommer naturligtvis avvägningar i välfärdsfrågorna där skolans organisering och lokalsituation är en aktuell fråga. Det är också viktigt att få fram en plan för underhållet av kommunens fastigheter och anläggningar liksom att kartlägga det kort- och långsiktiga investeringsbehovet både för verksamheterna och för kommunens utvecklingsmöjligheter. Den politiska strukturen utökas under år 2015 med ett personalutskott. Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Ledningsverksamhet Viktiga händelser och utveckling under året Kansliet har administrerat val till kommun, region och riksdag samt EU vilka genomförts under året. Införandet av det nya ärende- och dokumenthanteringssystemet har fortgått under året. Fortfarande återstår en del arbete innan det tillfullo kan tas i bruk. Samtliga medarbetare har genomgått hälsoprofiler. Resultatet visar att alltför många har bristande fysisk förmåga. Nytt avtal om företagshälsovård de närmaste åren har slutits. Arbetet med en jämställdhetsplan/-strategi har påbörjats. Måluppfyllelse Indikatorer Utfall Fysisk förmåga enligt hälsoundersökning Sysselsättningsgrader för anställda Andel genomförda medarbetar/lönesamtal med anställda Andel investeringar som finansieras med egna medel * 88,7% 100% 100% * Samtliga medarbetare i Töreboda kommun har genomfört en hälso- profil. Resultatet visar att en stor andel har en relativt låg fysisk förmåga. Resultatet analyseras nu ute i verksamheten. Vissa stimulansåtgärder har vidtagits, som t ex erbjudande om rabatterat pris på gymkort, lunchpromenader mm. Sedan tidigare finns även möjlighet för kommunanställda att använda simhallen vissa tider i veckan. Ytterligare åtgärder kommer att diskuteras under år 2015. Informationstavla för kommunens turistservice-platser. Uppföljning ekonomi Resultatsammanställning (tkr) Intäkter Kostnader Varav personalkostnader Verksamhetetens resultat Budget Avvikelse 2014 2013 – 1 091 14 147 7 340 13 056 12 640 – 416 – 2 595 15 467 8 042 12 872 12 203 – 669 Investeringar Investering har skett i utrustning i kommunhusets sessionssal. Tidsmässig förskjutning vad gäller investeringar har skett i fråga om ärende-/dokumenthanteringssystem samt telefonväxel. De investeringarna beräknas genomföras under år 2015. Kommentar till resultat Totalt visar verksamheten ett underskott om drygt 400 tkr. Det beror främst på ökade kostnader för företagshälsovården, oförutsedda kostnader i samband med införandet av ärendehanteringssystemet, utökade portokostnader, tillkommande kostnader för Stratsys, semesterlöneskuld samt inköp av dokumentskåp. Framtiden Under 2015 införs läsplattor till samtliga förtroendevalda. Jämställdhetsplanen/strategin färdigställs under våren. Insatser sker under hela året vad gäller hälsofrämjande insatser. Töreboda kommun 51 52 Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Verksamhetsmål: Utveckling, näringsliv och turism Viktiga händelser och utveckling under året Turistsäsongen 2014 var mycket god för näringen i kommunen med många nya besökare som hittat till vår kommun. Kommunens sommaröppna turistbyrå har funnits i samma lokaler som Café Visthuset med generösa öppettider och god service. Bostadsförsörjningsfrågorna har stått i fokus. Beslut har tagits om nybyggnation av lägenheter i Töreboda centrum. Vidare pågår detaljplanearbete för området Kanalparken vid Göta kanal. Också privata aktörer har visat intresse för bostadsbyggnation i Töreboda vilket är mycket glädjande. Rotkilens Företagspark – ett nytt område för företagsetableringar har etablerats och invigts under året. Bredbandssatsningen har fortsatt. Utvecklingsenheten deltar i den pågående utredningen om skollokaler och skolans organisation. Måluppfyllelse Utfall Omsättningen inom dagligvaru- och sällanköpshandeln *. Antal arbetstillfällen inom privat näringsliv *. Nettoförändringen nystartade / nedlagda företag *. Antal öppet arbetslösa kommuninnevånare *. Andel återvunnet material av hushållsavfallet *. Nettoförändring antal bostäder*. Hur många tågstopp har Töreboda på restider morgon och eftermiddag, sträckan Töreboda - Skövde. Kommunens interna användning av fossil energi *. Hur stor är kommunorganisationens andel miljöbilar av totala antalet bilar. Andel genomförda medarbetar/lönesamtal med anställda Omfattning av riskabla alkoholvanorna hos ungdomar *. Omfattning av ungdomars narkotikabruk *. Andelen dagligrökare *. ** 1 715 1 296 472 34 4 14 Uppgift saknas 39 % 100 % 11 % 5% 14 % * Jämfört med tidigare år. ** HUI (Handelns Utredningsinstituts) siffror är inte färdiga för 2014 vid rapporteringstillfället. Handelsindex har ökat lite de senaste åren. Detta genom ökad livsmedelshandel. Ökad livsmedelshandel Töreboda kommun Töreboda och Mariestads kommuner samarbetar i denna fråga. Avtal har slutits med Vänerenergi AB om en genomförandeplan som sträcker sig fram till år 2016. Utbyggnaden sker utmed Göta Kanal i Töreboda kommun. Uppföljning ekonomi Resultatsammanställning (tkr) Intäkter Kostnader Varav personalkostnader verksamhetetens resultat Budget Avvikelse 2014 2013 – 4 759 11 087 3 950 6 328 7 058 – 1 974 7 124 2 172 5 150 6 329 730 1 179 Kommentar till resultat Indikatorer (Omsättning miljoner kr) Dagligvaror Sällanköpsvaror Totalt Bygga bort samtliga definierade områden som saknar tillräcklig bredbandskapacitet inom kommunen fram till 2015. 2013 2012 2011 208 91 299 195 91 286 187 94 281 Verksamheten totalt visar ett överskott. Överskottet är i hög grad att hänföra till verksamheterna trafik och turism. Överskottet är högre än tidigare prognoser. Det beror i sin helhet på lägre kostnader än väntat för färdtjänst. Investeringar Enligt plan. Gästhamnens investeringar har överskridits beroende på att i samrådet, detaljplan camping, krävdes omfattande utredningar. Centrumutveckling har under året övergått till MTG tekniska. Framtiden Kommunen kommer också fortsatt att ha ett starkt fokus på utveckling av attraktiva bostäder. Exploateringsintresse visas både från privata aktörer och Törebodabostäder AB. Prioriterat är också samarbetet kring turismfrågorna i norra Skaraborg. Det samarbetsavtal som slutits ska nu omsättas i handlingsplaner. Turismen är landets snabbast växande näringsgren och området utmed Göta kanal har mycket stor tillväxtpotential. Kommunen är i stort behov av att revidera den gamla översiktsplanen. Arbetet har inletts och går nu vidare i en andra fas under år 2015. Kommunen driver ett mycket spännande projekt kring småskaliga VA-lösningar. Det finns en koppling till detaljplanen för Halna-Åsen och arbetet bedrivs tillsammans med Sötåsenskolan. Bredbandsutbyggnaden fortsätter under 2015-16. Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Uppföljning ekonomi Kostenheten Viktiga händelser och utveckling under året Kostverksamheten består av 5 tillagningskök och 6 mottagningskök. Planering har pågått för utbyggnad av Björkängens kök. Arbetet med kostdatasystemet Aivo har fortsatt och även arbetet med att näringsberäkna matsedeln för äldreomsorgen och skolor. Alla recept är näringsberäknade vad det gäller äldreomsorgen. En kostpolicy finns klar för skolor och förskolor och handlingsplaner arbetas det med. Samarbetet inom KNÖS (kostnätverk östra Skaraborg) fortgår i samarbete med kosten och folkhälsan. Kokerskegruppen var 1 dag på Gastro Nord mässan, i Stockholm. All personal har närvarat i en kurs i HLR (hjärt&lungräddning). All personal inbjöds till en information av dietist Lena Ljungkrona-Falk om kost till barn med särskilda behov, i samarbete med folkhälsan. Kostpersonalen vid förskolorna var på en dag i Vara för information av Skolmatsakademin. Nyckeltal år Producerade portioner 2014 2013 307 587 319 722 Måluppfyllelse Indikatorer Utfall Andel genomförda medarbetar/lönesamtal med anställda Resultatsammanställning (tkr) Intäkter Kostnader Varav personalkostnader verksamhetetens resultat Budget Avvikelse 2014 2013 – 19 893 19 876 10 887 – 17 0 16 – 19 536 20 392 10 419 856 185 – 671 Kommentar till resultat Ekonomin för 2014 slutade i stort sett med nollresultat. I resultatet ingår underskott för timanställdas löner som blev högre än beräknat. Orsaken är bl.a. mertid och ökning av organisationen i samband med starten av de nya tillagningsköken, samt ökad semesterlöneskuld då fler av personalen varit långtidssjuka. Dock har verksamheten fått ökade intäkter för livsmedel samt ökade intäkter från Arbetsmarknadsstyrelsen (AMS). Björkängens restaurang har ökat antalet ätande gäster. Investeringar Investering i Björkängens kök avser inventarier. Framtiden Ombyggnaden av Björkängens kök påbörjas vinter/vår 2015 och kommer att ge en modern och rationell anläggning. Planering för driften under renoveringen är klar. Övriga tillagningskök inom kommunen kommer att dela på antalet portioner och mat kommer att levereras till gästerna Översyn av hela kostverksamheten pågår. 100% Företagens bidrag i tävlingen ”Törebodas bästa bänk”. Töreboda kommun 53 54 Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Uppföljning ekonomi Barnomsorg Viktiga händelser och utveckling under året Alla verksamheter upprättar varje år en årsplan där mål och vision beskrivs samt arbetet efter förskolans läroplan. Tillsammans på varje förskola bestäms ett gemensamt tema som genomsyrar verksamheten under året. I detta tema stimuleras och utvecklas barnens språk, matematiska förmåga, intresse för naturvetenskap och teknik, samspel med varandra m.m. Förskolans läroplan finns med i verksamheten och diskuteras och utvärderas varje vecka på pedagogernas gemensamma planeringstid, på gemensamma arbetsplatsträffar och studiedagar. Årligen görs en gemensam utvärdering på varje enhet som ligger till grund för kommande årsplan. Tallkottens förskola i Moholm har under året haft stor efterfrågan av barnomsorg och allmän förskola (3 h/dag). Detta har gjort att lokaler i skolan används som förskola för att kunna bereda alla barn plats. Tallkottens förskola firade 30 års jubileum i februari och fick besök av många gamla ”Tallkottar”. Förskolan Näckrosen i Älgarås fortsätter att behålla sin Grön Flagg certifiering vilket är uppskattat av såväl barnföräldrar samt personal. På Syrenens förskola är ett stort focus på lärmiljöer. Förskolan har öppnat en blogg som blivit mycket uppmärksammad. Det har lett till ca 8 studiebesök från bland annat Örebro och Göteborg. Syrenen har även fått en inbjudan att skriva i Förskoleforum (kompetens- och utvecklingsforum för personal inom förskola) samt föreläsa på SETT-mässan (Scandinavian Educational Technology Transformation). Kastanjens nybyggda utformning har påverkat till ännu mer samarbete och gemensamt material. Guldgruvans material används som komplement till de traditionella leksakerna. Bergmansgården har samarbetat med Björkängens äldreboende vid midsommar samt Lucia. Förskolan har även ett bra samarbete med LSS-boendet bredvid, där de äldre läser sagor för barnen. Förskolan har två rum som kan användas till de barn som står i kö under våren. Kvällsbarnomsorgen har ett ojämnt behov, i dagsläget är det ett litet behov. Fritidsgrupperna vid Björkäng har växt något och trycket har ökat med fler barn som har särskilda behov. Måluppfyllelse Indikatorer Utfall Andel genomförda medarbetar/lönesamtal med anställda Töreboda kommun 100% Resultatsammanställning (tkr) Intäkter Kostnader Varav personalkostnader Verksamhetens resultat Budget Avvikelse Varav avvikelse delverksamheter Förskola Fritids 2014 2013 – 8 932 52 637 39 814 43 704 43 668 – 36 – 9 223 52 533 40 077 43 310 42 381 – 928 294 – 330 – 84 – 845 Kommentar till resultat Förskolan visar ett positivt resultat om 295 tkr. Det beror på återhållsamhet med användandet av vikarier och en halvtidstjänst som inte tillsatts under hösten. Denna halvtid kommer att behövas under 2015. Fritidshemmen visar på ett underskott om -330 tkr. Det beror på extra resurser använts till barn i behov av särskilt stöd. Resultatet 2014 för den totala barnomsorgsverksamheten är ett underskott på -36 tkr. Investeringar Mindre investeringar i inventarier. Framtiden Antalet barn i barnomsorgen ökar beroende på att födelsetalen ökar samt att antalet nyanlända ökat. Det kommer behövas ytterligare barnomsorgsplatser inför 2016. Barnens vistelsetider har ökat, tidigare har de asylsökande endast haft rätt till allmän förskola vilket innebär 15tim/v. De nyanlända som nästan direkt får uppehållstillstånd, och därmed ska läsa SFI (svenska för invandrare), har behov av minst dubbelt så många timmar. Detta sätter större krav på barnomsorgen. Det finns behov av en ökning av antalet barnomsorgsplatser i Moholm och i tätorten. Fritidshemmen arbetar med att höja kvaliteten på fritidsverksamheten. Detta görs genom kompetensutveckling i normkritiskt förhållningssätt, systematiskt kvalitetsarbete samt i arbete med fördjupning av de allmänna råden för fritidshem. Ett tätare samarbete med skolan där fritidshemmens pedagogik kompletterar skolans verksamhet. Björkängsskolans fritidshem står inför en flytt till nya lokaler. Samarbetet mellan avdelningarna kommer att förenklas och effektiviseras. Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Grundskola Viktiga händelser och utveckling under året Analysen av elevresultaten från föregående läsår samt de påpekanden skolan fick efter Skolinspektionens besök ligger till grund för årets prioriterade mål. Fortbildning i normkritiskt förhållningssätt pågår under hela läsåret för all personal inom grundskola. Det sker både på kompetensutvecklingsdagar samt under pedagogiska diskussioner. Antalet asylsökande och nyanlända elever har ökat vilket påverkat klasstorlekarna. Personalförstärkning har gjorts. Personal har tillsatts för studiehandledning på modersmålet samt förberedande svenskundervisning. Arbetsmiljöinspektionen pekade på förbättringsområden som ska åtgärdas för en förbättrad arbetsmiljö för elever och personal. Detta arbete har påbörjats och nya planer har arbetats fram och presentaras för personalen under januari 2015. Kraven på lärarlegitimation för de ämnen lärare undervisar i, innebar en ändrad struktur för skolan. Grundskolan har från höstterminens start tio förstelärare som tillsammans med rektor och i centrala skolutvecklingsgruppen driver den pedagogiska utvecklingen på skolan. Centralskolan har en särskild satsning som innebär dubbla pedagoger i främst matematik och engelska, men även i vissa fall i svenska, SO och NO. Satsningens syfte är högre måluppfyllelse. Efter en termin med dubbla pedagoger i svenska, matematik och engelska i årskurs nio har ytterligare fem elever nått behörighet till gymnasieskolan. Måluppfyllelse Indikatorer Utfall Resultat i de nationella proven i åk 3? 45% Uppföljning ekonomi Resultatsammanställning (tkr) Intäkter Kostnader Varav personalkostnader Verksamheternas resultat Budget Avvikelse Varav avvikelse delverksamheter Grundskola gemensamt åk F-5 åk 6-9 Särskola 2014 2013 – 8 696 99 904 64 734 91 208 91 001 – 207 – 6 589 94 368 61 119 87 780 84 590 – 3 190 – 895 42 353 293 – 1 615 – 2 175 381 219 Kommentar till resultat Indikatorer Utfall Andel genomförda medarbetar/lönesamtal med anställda Resultaten på nationella prov visar på ett förbättrat resultat. Den statistik där även asylsökande och nyanlända medräknas visar på ett försämrat resultat. De elever som varit kort tid i Sverige har inte genomfört proven. Värdet på indikatorn för åk 3 är KKIK´s resultat, där alla elever är medräknade. Detta är också en summering av samtliga prov. Töreboda har ett stort antal elever som inte genomfört proven, samt ett mycket lågt resultat på ett av de sex delproven. Underkänns eleven på ett av delproven räknas samtliga prov som underkända. 100% Verksamhetsmål: Alla elever i grundskolan ska ha minst godkända betyg för behörighet till samtliga gymnasieprogram. Grundskolan visar på ett underskott om -207 tkr. Intäkter från andra kommuner och Migrationsverket har varit något högre än beräknat samtidigt som ett ökat antal elever och vikariekostnader varit något högre än budget. Ett ökat elevantal har även inneburit ett större behov av läromedel. Även kostnaden för de interkommunala ersättningarna har ökat. Investeringar Mindre investeringar i inventarier, enligt plan. Indikatorer Utfall Resultat nationella prov åk 6 Slutbetyg åk 9 85% 86% Verksamhetsmål: Alla elever ska kunna läsa efter åk 3 och ha grundläggande matematisk förmåga. Framtiden Arbetet med att nå en ökad måluppfyllelse pågår. Resultatet på måluppfyllelse bör bedömas ur de förutsättningar som finns vid aktuellt tillfälle. Förstelärarna på skolorna leder pedagogiska diskussioner samt det kollegiala lärandet. Töreboda kommun 55 56 Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Centralskolans lag B har redovisning av skolarbete. Kompetensutveckling i betygsättning och bedömning behövs. Björkäng Läxläsning för samtliga barn erbjuds idag på tisdagar samt läxläsning på arabiska erbjuds på tisdagar och onsdagar. Modersmålsundervisning på arabiska erbjuds på fredagar. Behov finns att uppdatera läromedel i flertalet ämnen samt komplettera redan befintligt läromedel. Rejäl upprustning och uppfräschning av skolgården behövs. Moholms skola Moholms skola har stort behov av att komplettera antalet stolar och bänkar till en högre modell. Idag är det en blandning i klassrummen med både höga och låga bänkar vilket medför en dålig arbetsmiljö för lärare och elever. Moholms skola har ett behov av att uppdatera sina läromedel. Töreboda kommun Antalet asylsökande och nyanlända kan förändras snabbt och medför en osäkerhet i planeringen av organisationen. Förseningar av utbetalningar från migrationsverket innebär också en svårighet i budgetarbetet. Älgarås skola 4-6 organisationen påverkar till viss del tjänstefördelningen. Antalet migrationsbarn varierar under året och gör det svårt att budgetera och prognostisera verksamheten. Leasingen av iPad med tillhörande utbildning är välkommen då mycket forskning pekar på att just användandet av iPads gynnar de nyanländas möjligheter till språkinlärning. Gemensam grundskola Ytterligare specialpedagogstjänst behöver tillsättas. Del av skolkuratortjänst förs över från Centralskolan till F-5 skolorna. Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Gymnasieskola Viktiga händelser och utveckling under året Beroende på få sökande till kommunens gymnasieprogram beslutades att inte göra något intag av nya elever inför ht 2015. Gymnasieskolan har fler elever detta år än tidigare år, det beror på att introduktionsprogram-Språkintroduktion har startats upp i kommunen. Språkintroduktion köptes tidigare av närliggande kommuner. Kanalskolan fortsätter med en kraftig satsning på stöd för de elever som inte når upp till målen i respektive kurs. Arbetet med internationalisering och att elever skall kunna genomföra sin APL (ArbetsplatsFörlagtLärande) period i Åk 3 utomlands fortsätter med delvis nya praktikplatser. Under 2014 har sex elever gjort sin praktik i Tyskland och två elever i Indonesien. Måluppfyllelse I yrkesinriktade programmen på Kanalskolan ingår minst 15 veckors APL (ArbetsplatsFörlagtLärande). Detta jämte frekventa studiebesök innebär att eleven får en god insikt i de olika yrkeskategorier och dess möjligheter som våra program utbildar mot. Lokala och regionala aktörer besöks och används som praktikplatser. Lokala producenter av livsmedel nyttjas i undervisningen där så är möjligt. Uppföljning ekonomi Resultatsammanställning (tkr) Intäkter Kostnader Varav personalkostnader Verksamhetens resultat budget Avvikelse Varav avvikelse delverksamheter Internt Externt Indikatorer 2014 2013 – 11 881 56 730 7 343 44 849 43 483 – 1 366 – 10 141 55 501 6 668 45 360 43 640 – 1 720 463 -1 829 -717 -1 003 Utfall Hur många elever läser på högskolan 3 år efter genomförd gymnasieutbildning? Andelen elever som fullföljer gymnasieprogram inom 4 år. Andel genomförda medarbetar/lönesamtal med anställda 35% 88% 100% Verksamhetsmål: Samverkan med det lokala näringslivet skall vara en del av underlaget eleven erbjuds inför val av fortsatt utbildning och yrkesval. Kommentar till resultat Gymnasiet visar på ett underskott om -1 366 tkr. Ökade kostnader för Gymnasie-IKE (Interkommunal ersättning) och för GYSÄR (gymnasiesärskola) har påverkat resultatet negativt. Detta beror på prishöjning av IKE med ca 8 % samt kostsammare behov inom GYSÄR än tidigare år, bl.a. ett större behov av personliga assistenter. Antalet elever på Introduktionsprogrammet ökade under hösten markant, speciellt programmets inriktning språkintroduktion där tidigare skolor i Skövde och Mariestad anlitats. Programmet har vid årets slut drygt 50 elever mot förra årets knappt 10 elever. Detta har också medfört en trångboddhet i befintliga lokaler. Investeringar Mindre investeringar i inventarier. Framtiden Beslut togs hösten 2014 att inte göra något intag 2015 på nationellt program. Under avvecklingsperioden ökar kostnaderna per elev inom den interna gymnasieskolan, samtidigt som intäkterna minskar. IM och språkintroduktion fortsätter. Mat på gång hos Kanalskolan. Töreboda kommun 57 58 Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Vuxenutbildning Viktiga händelser och utveckling under året Lärlingsutbildningen inom vuxenutbildningen fortsätter att utvecklas. Många intresserade sökande elever till de flesta utbildningarna men svårt att få hemkommunerna att betala för respektive elevs utbildning. Måluppfyllelse Indikatorer Utfall Andel genomförda medarbetar/lönesamtal med anställda 100% Verksamhetsmål: Samverkan med det lokala näringslivet skall vara en del av underlaget eleven erbjuds inför val av fortsatt utbildning och yrkesval. De yrkesutbildningar för vuxna som bedrivs har stora möjligheter att samverka med det lokala näringslivet oavsett om det är lärlingsutbildning med mycket utbildningstid på arbetsplatsen eller mer skolbunden undervisning med 5 - 7 veckors APL (Arbetsplatsförlagt lärande). Detta innebär att presumtiva arbetsgivare kommer i nära kontakt med elever från Kanalskolan och kan bedöma deras anställningsbarhet och ev. fortsatt utbildningsbehov för att bli anställningsbar. Eleven får en nära kontakt med branschen och kan koncentera sin utbildning mot önskat yrke inom respektive bransch. Uppföljning ekonomi 2014 2013 – 16 009 18 221 7 422 2 212 900 – 1 312 – 13 313 14 081 5 490 768 864 96 Kommentar till resultat Vuxenutbildningen visar ett negativt resultat på -1 312 tkr. Resultatet påverkas i negativ riktning beroende på att antalet elever från andra kommuner varit få och det har påverkat planerade intäkter. Detta har drabbat bl.a. utbildning till yrkesförare. Töreboda kommun Ett stort antal vuxna läser upp sin gymnasiebehörighet på folkhögskolor och vuxenutbildningar i andra kommuner. Detta medför ökade externa kostnader. Investeringar Resultatsammanställning (tkr) Intäkter Kostnader Varav personalkostnader Verksamhetens resultat Budget Avvikelse Stenugn i Kanalskolans bageri. Inga investeringar 2015. Framtiden Utbildningen till yrkesförare avvecklas och befintliga kurser avslutas i juni. En del av administrationen av Vuxenutbildningen samordnas i länet och förläggs till Skövde. Skaraborgs Kommunalförbund och Samordningsförbundet Skaraborg söker var sitt ESF-projekt, för olika åldersgrupper. MTG och Samordningsförbundet söker ett ESF-projekt där Mariestads kommun blir projektägare. Projektstart planeras till 1/9 2015 eller 1/1 2016. Här kommer bland annat 20 introduktionsutbildningar att sökas. Projektet löper över en treårs period. Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Uppföljning ekonomi Arbetsmarknadsenheten Viktiga händelser och utveckling under året • Av 107 deltagare som varit verksamma inom olika projekt på AMU har 44 deltagare gått vidare till anställning, 28 till praktik och 9 st har gått vidare till studier. • AMU har också placerat ut 98 feriearbetare inom Töreboda kommun. • AMU har utfört ca 5700 timmar ute i kommunens olika verksamheter. • Namnbyte från Arbetsmarknadsenheten till Arbetsmarknad och utbildningscenter (AMU). Måluppfyllelse (tkr) Intäkter Kostnader Varav personalkostnader Verksamhetens resultat Budget Avvikelse 2014 2013 – 8 468 9 763 8 399 1 295 1 843 548 – 12 422 13 910 12 395 1 488 1 810 322 Kommentar till resultat AMU visar ett positivt resultat på 548 tkr. AMU har haft få deltagare under 2014 men då man haft möjlighet att minska kostnaderna för bland annat personal har ett positivt resultat ändock kunnat uppnås. Investeringar Indikatorer Utfall Hur stor andel av inskrivna på AME går vidare till arbete eller utbildning? Andel genomförda medarbetar/lönesamtal med anställda Resultatsammanställning 75% 100% Inga investeringar 2014. Framtiden För att få bättre utslussning av deltagare till arbetslivet är ett samarbete med privata aktörer under uppbyggnad och även djupare samarbete med arbetsförmedlingen. AMU är i behov av nya ändamålsenliga lokaler. En socionom ska anställas som kan göra arbetsförmågebedömningar. Det kommer medföra fler placeringar från Arbetsförmedlingen. Kanalskolans nya grävare. Töreboda kommun 59 60 Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Kultur och fritid Indikatorer Viktiga händelser och utveckling under året Andel genomförda medarbetar/lönesamtal med anställda Utfall Kulturskolan Elever erbjuds kostnadsfri sång- och körverksamhet då kommunen fick 500 tkr i stipendie då Elisa Lindström och Törebodakören vann körslaget. Dessa pengar har och ska användas för kostnadsfri sång- och körverksamhet samt utökning av sångpedagogstjänst. Vinstsumman har inneburit att Kulturskolan har kunnat anställa en sångpedagog på heltid under höstterminen 2014 och under 2015. Biblioteket Under året har biblioteket haft viss omsättning på personal vilket inneburit mycket lärotid för ett flertal av personalen. Det sedvanliga arbetet har dock kunnat hålla en rimlig fart och de flesta årligen återkommande evenemang har genomförts som vanligt. Fritid Mostugan har renoverats under 2014, det har blivit ett rejält ansiktslyft såväl inne som utvändigt. Indikatorer Utfall 100% Verksamhetsmål: Biblioteket ska främja språkutveckling och stimulera till läsning. Under 2014 har biblioteket haft sedvanliga aktiviteter med informationsstund och lånekortsutdelning för 6-åringar, samt bokprat i åk. 3 och 4 under hösten. Åk 6 har inbjudits till bibliotekskunskap. Nytt har varit startandet av en bokklubb för 8 - 12 åringar, den kommer att fortgå under våren 2015. Det har varit sagostund i samband med Lucia. För elever och lärare på Sötåsenskolan har hållits informationsstund i användandet av Legiumus. Under hösten har hållits sedvanliga bokcaféer samt Kura Skymning med högläsning, alltid populärt. (Går att utveckla med Kura Gryning för barn/ungdom). För vuxna (50 + ) har startats upp Trivselträff en e.m. i veckan med visning av bildarkivet, rundtur på biblioteket, fika och pyssel etc. Detta har lockat en målgrupp som tidigare inte besökt biblioteket så ofta. Töreboda kommun Verksamhetsmål: Folkbiblioteket ska vara tillgängligt för alla. Med exv. Trivselträffen har biblioteket sökt attrahera personer som tidigare aldrig besökt biblioteket. Biblioteket har även via depositioner kunnat förmedla böcker på ett flertal språk. Guidade turer med hjälp av tolk har hållits för grupper av nyanlända kommuninvånare för att informera om vad biblioteket är och kan göra för invånarna i samhället. Biblioteket är lyhört för låntagarnas önskemål vad gäller viss litteratur eller tidningar och tidskrifter. Bibliotekschefen medverkar i den samverkansgrupp kring integration som finns i kommunen. Indikatorer Utfall Antal timmar biblioteket har öppet utöver 8-17 på vardagar Antal besökare, både fysiskt och virtuellt 8 143 994 Uppföljning ekonomi Måluppfyllelse Andel genomförda medarbetar/lönesamtal med anställda 100% Resultatsammanställning – Kulturverksamhet (tkr) 2014 2013 Intäkter Kostnader Varav personalkostnader Verksamhetens resultat Budget Avvikelse – 773 6 824 4 467 6 051 6 436 384 – 566 6 690 4 353 6 125 6 316 192 211 79 94 80 1 111 Varav avvikelse delverksamheter Bibliotek Musikskolan Bidrag, stöd och administration Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Framtiden Resultatsammanställning – Fritidsverksamhet (tkr) 2014 2013 Intäkter Kostnader Varav personalkostnader Verksamhetens resultat Budget Avvikelse – 923 8 487 1 658 7 564 7 113 – 452 – 754 8 178 1 632 7 424 7 026 – 399 Varav avvikelse delverksamheter Skötsel- och verksamhetsbidrag Fritidsgården Idrott- och fritidsanläggningar –9 – 46 – 397 19 – 10 – 407 Kommentar till resultat Biblioteket och Kulturskolan visar ett överskott om 384 tkr då lönekostnaden har hållits nere tack vare att vikarier använts sparsamt. Fritidsverksamheten visar ett underskott på -452 tkr. Huvudorsaken till underskottet är ökade kostnader för driften på kommunens gemensamma idrottsanläggningar. Biblioteket Töreboda kommunbibliotek tillhandahåller media för läsupplevelser, utbildning och information till kommuninvånarna. Riktad verksamhet utförs även mot äldre som ej kommer till biblioteket själva, s.k. boken-kommer-verksamhet där biblioteksassistenter gör hemleverans av litteratur. Uppsökande verksamhet sker till äldreboende i Moholm och Töreboda samt träfftillfällen på biblioteket. Vid önskemål har grupper av nyanlända informerats via tolk på biblioteket om verksamheten och dess möjligheter i form av anpassad text, språkkurser samt litteratur på hemspråket. Detta kommer att fortgå och förhoppningsvis utökas. Kulturskolan Satsningen på en heltidstjänst sångpedagog möjliggörs under tre terminer av Elisa-pengarna. Inför 2016 behöver budget tillföras 300 tkr för att kunna ge alla elever som vill, möjlighet att delta i sång- och körverksamhet. Viktigt för Kulturskolan är att finna en lösning på den trångboddhet som råder. Investeringar Biblioteket har gjort vissa investeringar i inventarier 2014. Vissa inköp av nya instrument och inventarier har gjorts till Kulturskolan under 2014. Dans på Töreboda teater. Töreboda kommun 61 62 Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Individ- och familjeomsorg (IFO) Viktiga händelser och utveckling under året Gemensamt Under 2014 har satsning gjorts på hela IFO avseende våld i nära relation. Handlingsplanen för kommunen har uppdaterats. Alla handläggare har läst handboken "våld" från Socialstyrelsen och 6 personer, en ur varje grupp, har gjorts till lite mer ansvarig för frågan i sin egen grupp, dessa personer har också gått Socialstyrelsens utbildning FREDA som är ett evidensbaserat sätt att fråga, riskbedöma och utreda våld i nära relation. Nu använder alla sig av FREDA och socialtjänsten frågar alla de möter (om det är lämpligt) om våldsutsatthet. Ekonomiskt bistånd De med långvarigt försörjningsstöd har identifierats och planering i hur vi skall arbeta vidare med denna grupp fortsätter. Åter på banan är ett bra exempel på hur Töreboda kommun hjälper personer med långvarigt försörjningsstöd in i sysselsättning med lön under 1 år. För att på ett bättre sätt kunna följa verksamheten och vilka insatser som är verkningsfulla för att få personer i sysselsättning förs nu också månadsstatistik på antalet avslutade försörjningsstöd och vilka insatser som har satts in under tiden man har uppburit försörjningsstöd. I statistiken framgår också till vilken försörjning man går. Vuxen Vuxen gruppen i Töreboda kommun består sedan 1 juni enbart av 1 årsarbetare. Gruppen har minskats med 0,5 årsarbetare. Verksamheten arbetar främst med de som har missbruksproblematik men även med de som utsätts för våld i nära relation och våldsutövare. Vuxenhandläggaren har gått i särskild handledning via Utväg för att på ett bättre sätt kunna möta även våldsutövarna. Vuxenhandläggaren har under 2014 genomfört utbildningsinsatser riktade till föräldrar till barn på högstadiet avseende narkotika. Barn och ungdom Barn och ungdomsgruppen i Töreboda kommun är en hårt belastad grupp och har varit under väldigt lång tid. Töreboda kommun tar i förhållande till sin folkmängd emot många anmälningar om barn som kan tänkas fara illa. Detta har medfört att en förstärkning av gruppen har varit oundviklig för att en rättsäker handläggning ska kunna ske och för att få behålla kompetenta medarbetare. Under 2014 har IFO-chef tillsammans med barn/ungdomshandläggare bedrivit ett aktivt utvecklingsarbete. En Töreboda kommun Samarbete i teknikprojekt mellan centralskolan (design) och Westerstands (tillverkning). Klockan, som pryder centralskolan, skänktes till kommunen. omorganisation har genomförts med målet att skapa en effektiv och rättssäker handläggning. Under 2014 har det nyanställts personal och alla åtta som handlägger barn och ungdomsärenden är idag socionomer i enlighet med nytt lagkrav. En stor satsning på arbetsmiljön har genomförts. En stor positiv satsning sker också på våra familjehem, kontaktfamiljer och kontaktpersoner då vi tillsatt en ny tjänst som familjehemssekreterare. Under året har IVO (Inspektionen för vård och omsorg) haft flertalet tillsyn i olika individärenden, där har man varit nöjd med socialtjänstens handläggning. I augusti 2014 gjorde IVO en uppföljning utifrån den kritik som man tidigare hade riktat mot Töreboda kommun avseende att socialtjänsten inte inledde utredningar i de fall de borde. Tillsynen konstaterade en förändring och förbättring. Ingen kritik riktades mot socialtjänsten i denna fråga. Under 2014 tog Socialtjänsten emot 242 anmälningar om barn som for illa. Socialtjänsten inledde 181 utredningar (varav 29 avser inledda utredningar på egen ansökan om stöd). Under 2014 har en stor satsning på kompetensutveckling för barnhandläggare skett med riktade pengar till denna grupp, från Socialstyrelsen. Flexus Under 2014 har en samlokalisering av gamla "Flexus" och Familjecentralen Spindeln skett. Då verksamheterna arbetar förebyggande beslutades att verksamheterna from 1 januari 2015 slås samman till Familjecentralen Töreboda under ledning av IFO-chef. Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Verksamheten arbetar i 4 spår: 1. Förebyggande arbete i grundskolan, elevstödjare finns med i elevhälsovårdsteamen, en av elevstödjarna har sitt kontor på centralskolan 2. Förebyggande arbete gentemot förskolan 3. Uppdrag från IFO i familjer där det finns barn upp till 18 år/Samarbetssamtal 4. Öppen förskola Under 2014 har ett nytt journalföringssystem inköpts där Familjecentralen dokumenterar i en egen uppdragsmodul. Detta ger en större tydlighet från handläggare då vårdplan följer med uppdraget direkt. Ledning Under 2014 har Töreboda Socialtjänsts reception bemannats på heltid med en receptionist. Detta för att öka tillgänglighet, förbättra bemötande och för att avlasta alla handläggare på socialkontoret. Denna resurs upplevs av både klienter och personal på IFO som en fantastisk tillgång. IFO-chefen har vid flera tillfällen blivit kontaktad av både klienter och myndigheter som bara vill berätta hur väl bemötta de blivit av receptionen! Under 2014 har en stor arbetsmiljösatsning genomförts på IFO. All personal har fått höj- och sänkbart skrivbord. Satsning har också gjorts på arbetsstolar som var väldigt gamla. Under 2014 har socialkontoret renoverats och vi har nu en hot/våld säker och handikappanpassad reception och ett mycket trevligare väntrum. Responsen från våra klienter har varit överväldigande och de har känt sig mer välkomna. Planeringen är också att se till att det finns en dator i vårt väntrum för att underlätta servicen under 2015. Integration Under 2014 beslutades om en organisationsförändring för att samla mottagning/bosättning, SFI, samhällsorientering, praktik för nyanlända mm under ett tak i Mottagningsenheten. Denna enhet läggs from 1 januari 2015 direkt under socialchef med tre medarbetare. IFO har kvar de delar som avser myndighetsutövning, ensamkommande barn och ekonomiskt bistånd. Stor del av arbetet handlar om att handlägga det ekonomiska biståndet i avvaktan på att nyanlända får sin etableringsersättning. Meningen med etableringsreformen är att kommunen bara skall ersätta en s.k. "glappmånad" men tyvärr är detta sällan en realitet. Ofta får kommunen ersätta upp till 3 månader innan alla bidrag är i gång och personen får etableringsersättning från Arbetsförmedlingen. Detta övertagande av Arbetsförmedlingens ekonomiska ansvar måste regleras! En annan stor arbetsuppgift har varit att leta och finna nya lägenheter för att kunna ta emot anvisade nyanlända personer. Integrationsgruppen har också ansvarat för att hänvisa till SFI (Svenska för invandrare) och samhällsorientering. Det åligger också gruppen att återsöka medel för integrationsarbetet från Migrationsverket. De nyanlända är en grupp som behöver mycket hjälp och stöd för att snabbt komma in i det svenska samhället. Ensamkommande barn som blivit anvisade till Töreboda kommun har under 2014 ökat dramatiskt. Töreboda kommun har ett avtal med Migrationsverket att alltid ha 3 asylsökande ensamkommande barn, när någon av dessa tre får uppehållstillstånd eller avvisas skall kommunen ta emot ett nytt asylsökande barn. Under 2014 utvidgades Migrationsverkets möjligheter att anvisa fler barn till kommunerna via något som kallas fördelningstal, Töreboda hade 2014 fördelningstal 5. Fördelningstalet för 2015 är 7. Detta innebär att Migrationsverket alltid kan anvisa så att kommunen har 5 asylsökande samtidigt, och 7 asylsökande 2015. Platserna omsätts mellan 2-3 gånger per år. Vad som hände under 2014 var att Migrationsverket utöver ovanstående kan anvisa till någon som barnet har en anknytning till, ex en morbror, syster, farfar eller granne. Då Töreboda kommun har flera anläggningsboenden fick kommunen flera sådana anvisningar under 2014. Måluppfyllelse Indikatorer Utfall Handläggningstid i snitt (dagar) för att få försörjningsstöd. Andel genomförda medarbetar/lönesamtal med anställda Andel budgetansvariga med budget i balans 6 100 % 62,5% Handläggningstiden i snitt för att få försörjningsstöd (från ansökningsdag till beslutsdag) har minskat från 21 dagar år 2012 till 9 dagar år 2013 till 6 dagar 2014. Medelvärdet för KKIK-kommunerna är 16 dagar. Verksamhetsmål: Antalet nyplaceringar av barn och ungdomar blir färre tack vare Flexus arbete. Barn och ungdom Under 2014 nyplacerades 6 barn. Av dessa 6 varade 3 av placeringarna mindre än 1 månad, dessa 3 handlade om vårdnadshavare som hamnade på sjukhus och barnen placerades i väntan på att vårdnadshavare kunde komma hem. 3 nya placeringar pågår fortfarande 1 på HVB och 2 i familjehem. Att antalet nyplaceringar av barn och ungdomar blir färre tack vare Flexus arbete är inte mätbart och målet försvinner 2015. Töreboda kommun 63 64 Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Verksamhetsmål: Individ- och familjeomsorgens verksamhet ska leda till att individens självupplevda livskvalitet höjs. På grund av arbetsanhopning och hög personalomsättning har inte verksamhetsmålet kunnat mätas. Uppföljning ekonomi Resultatsammanställning (tkr) Intäkter Kostnader Varav personalkostnader Verksamhetens resultat Budget Avvikelse 2014 2013 – 21 902 48 559 13 007 26 657 27 003 346 – 14 622 41 800 13 283 27 178 25 009 – 2 169 1 633 – 1 026 – 1 639 810 568 – 206 – 928 – 921 10 – 124 Varav avvikelse delverksamheter Barn o ungdom Vuxen Försörjningsstöd Flykting Gemensam verksamhet Kommentar till resultat Ekonomiskt bistånd Prognosen visar att försörjningsstödet fortsätter att ligga kvar på en mycket hög nivå under 2014, vilket innebär ett underskott mot budget med 1,8 miljoner kronor. Under 2013 var antalet hushåll med försörjningsstöd (exkl. flyktingar) i genomsnitt 79 per månad. För perioden jan-dec 2014 har antalet hushåll ökat till 98 per månad. Vuxen Under 2013 och 2014 har behovet av placeringar av vuxna missbrukare ökat kraftigt. Under 2014 har vi haft placeringar som avser sju personer. Fyra har placering på HVB (Hem för vård eller boende) och tre i familjehem. Kostnader för kontaktpersoner har också ökat under 2014 detta då denna insats oftare har satts in tillsammans med beroendecentrum för hemmaplanslösning istället för placering. 7 personer har under 2014 fått en kontaktperson och alla dessa 7 pågår fortfarande. Kostnaden för Beroendecentrum har ökat under 2014 med 50 tkr. Under 2014 minskades antalet handläggare från 1,5 tjänst till 1 tjänst, besparing på 180 tkr. Barn och ungdom HVB-kostnader för främst ungdomar fortsätter att ligga på en hög nivå. Under 2014 var sju ungdomar placerade på HVB. Av dessa var fyra ungdomar kortvarigt placerade. Töreboda kommun Tre placeringar pågår fortfarande, varav en kommer att avslutas i maj månad 2015. HVB 2014 hamnade på - 1.4 mkr, men resultatet förbättrades på grund av en osäker ej budgeterad fordran från 2012 (Migrationsverket), vilket gav ett tillskott på 950 tkr. Kostnaden för familjehemsplacerade ungdomar har minskat under 2014. Detta beror delvis på att vi har utökat med en familjehemssekreterartjänst som enbart arbetar med familjehemmen. Nya familjehem har kunnat rekryteras vilket medför att antalet barn som placerats i konsulentstödda familjehem har minskat. Budget för dessa konsulentstödda placeringar var 3 mkr men slutar på 1,6 mkr, istället har vi ökat kostnaderna för våra egna familjehem. Familjehemsverksamheten redovisar ett positivt nettoresultat på 1 mkr. Flykting Budget i balans med intäkter från Migrationsverket. Flyktingkontot avser både nyanlända flyktingar och anvisade ensamkommande barn. En stor del av ersättningen från Migrationsverket och från ökat skatteutjämningsbidrag från staten måste reserveras för kommande försörjningsstöd. När Arbetsförmedlingens etableringsansvar upphör efter två år så får kommunen ta över kostnaden för de personer som Arbetsförmedlingen misslyckats att få självförsörjande. Kostnader för ekonomiskt bistånd till hushåll efter att de har genomgått etablering har redan ökat kraftigt. Viktigt med en sammanhållen återsökning hos Migrationsverket. Viktigt vid placering av ensamkommande asylsökande barn är att summan för placeringen inte överstiger 1900 kr/dygn då detta är vad vi kan återsöka för asylsökande. Nyckeltal – Individ & familjeomsorg 2010 - 2014 2010 2011 2012 2013 2014 Försörjningsstöd (inkl flykting) Antal hushåll, tot. per år Antal hushåll, snitt per mån 266 96 220 84 256 91 274 92 349 128 Barn och ungdom Institution, ant. plac barn Institution, ant. årsplatser Familjehem, ant. plac barn Familjehem, ant. årsplatser 3 3,1 22 23,9 3 1,8 23 22,9 1 1,0 19 13,4 1 1,1 27 27,2 3 1,8 20 17,7 Vuxen Institution, ant. tot. plac. Institution, ant. årsplatser Familjehem, ant. tot. plac. Familjehem, ant. årsplatser 5 0,4 0 0,0 2 0,6 0 0,0 3 0,5 0 0,0 7 2,3 3 1,1 5 1,2 3 1,8 Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Barn på förskolan Syrenen utforskar olika material. Investeringar Investeringsbudget avser enbart inköp av datorer och inventarier. Inköpen genomförs enligt plan och endast en mindre del kommer att behöver överföras till 2015. Framtiden Gemensamt Målsättningen är att utökningen av tjänster inom hela individ- och familjeomsorgen, som innebär satsningar på projekt och utvecklingsarbete, ska leda till minskat försörjningsstöd och färre placeringar för både barn/unga och vuxna. Att arbeta förebyggande med barn och vuxna är både viktigt och nödvändigt. Den enskilde individen får ett liv med bättre livskvalitet och kommunens kostnader för vård och behandling blir lägre. Den enskilt viktigaste framgångsfaktorn för ett liv med bra livskvalitet är en godkänd grundutbildning. Samarbetet mellan förskola, skola, individ- och familjeomsorgen och LSS kommer att utvecklas, fördjupas och i vissa delar organisatoriskt integreras. Ekonomiskt bistånd Vi har stora behov av att samverka med andra myndigheter för att det ekonomiska biståndet ska kunna minska. Tyvärr ser vi ingen ljusning inom den närmaste framtiden. Ohälsa och arbetslöshet beräknas vara fortsatt hög i Töre- boda kommun och både arbetsförmedling, försäkringskassan och kommunen måste förbättra sina insatser. Försörjningsstödet i Töreboda kommun har ökat markant under år 2014. Faktorer som påverkat detta är den låga utbildningsnivå bland kommunens invånare, andelen personer med psykisk ohälsa är hög i kommunen samt att det finns många personer med en samsjuklighet av missbruk och psykisk ohälsa och som inte får den hjälp som de behöver från arbetsförmedlingen och vuxenpsykiatrin på grund av att de har en samsjuklighet. Dessa faktorer bidrar till att de klienter som försörjningsstödshandläggare träffar är i stort behov av stöttning och hjälp till en sysselsättning eller annan ersättning. Ansvarig för sysselsättningsprogrammet kommer under 2015 fokusera på tre områden; 1) Arbeta med personer med psykisk ohälsa så att de får rätt vård och ersättning som de behöver genom att ha en tät kontakt med bland annat försäkringskassan och primärvården. 2) Arbeta med ungdomar som avslutat sina studier utan betyg. Detta genom att arbeta förbyggande och etablera en kontakt med gymnasieskolan. Ansvarig för sysselsättningsprogrammet ska på så vis i ett tidigare skede kunna motivera och påverka elever som är på väg att avsluta sina studier utan betyg till en annan sysselsättning och ersättning än försörjningsstöd. Töreboda kommun 65 66 Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser 3) Samt arbeta med personer med ett missbruk och psykisk ohälsa som har svårigheter att få rätt hjälp av arbetsförmedlingen och vuxenpsykiatrin på grund av att de har en samsjuklighet. Vuxen Vuxenenheten arbetar för att hitta bra hemmaplanslösningar tillsammans med beroendecentrum och klienten. Under 2013 och 2014 har behovet av placeringar av vuxna missbrukare ökat kraftigt och behovet ser ut att kvarstå under 2015. Budgeterat 0,5 årsplats skulle med nuvarande tryck behöva ökas till 1 årsplats för att vara realistisk under 2015. Barn och ungdom Under 2015 kommer vi att fortsätta arbeta intensivt för att minska antalet placeringar och istället försöka att arbeta på hemmaplan. Kommunen har flera ungdomar över 18 år som fortfarande är familjehemsplacerade. Handläggarna har i uppdrag att arbeta för en bra utslussning. Satsningar kommer att göras på våra egna familjehem både när det gäller utbildning och handledning. Målet är att inga fler barn skall placeras för stadigvarande vård och fostran i konsulentstödda familjehem. Under 2015 kommer gruppen att få en enhetschef som kommer att ha i uppdrag att stödja handläggarna i det dagliga arbetet. Vårt mål är att alla barn som har en insats också skall ha en genomförandeplan, vilket IVO gav oss kritik för att alla barn inte hade. Vi kommer att fortsätta kvalitetssäkra arbetet för barn och ungdomar i Töreboda kommun och arbeta för en ökad samverkan med skola/förskola/BUP m.fl.. Familjecentralen En samordnare har anställts som tillträdde 1 januari 2015. IFO-chef kommer att fortsätta arbetet tillsammans med skolornas rektorer, förskolans rektorer, BUP, MVC, ungdomsmottagning m fl för att få till ett bra samarbete med fokus på att fler barn skall klara godkända betyg i grundskolan samt färre barn som far illa/placeras. IFO-chef ser också över en kompetenssatsning på denna grupp. Ledning 2015 kommer familjerätten inte längre att köpas av Mariestads kommun utan tas över av en barnhandläggare med erfarenhet av familjerätt. Familjerätten beräknas utgöra ungefär 0,25 tjänst. Flykting Finns vinst i att framöver särskilja kostnader för ekonomiskt bistånd. Vad är kostnad för "glappmånad", vad är kostnad för bistånd på grund av försenad etableringsersättning och vad är kostnaden för bistånd till de som har genomgått etablering och inte blivit självförsörjande? Det måste prioriteras att arbeta effektivt med gruppen nyanlända då de annars riskerar att hamna i ett långvarigt Töreboda kommun försörjningsstödsberoende. Det krävs att skola, AMU, socialtjänst, förskola och arbetsförmedling arbetar tillsammans i denna fråga. Arbetsförmedlingens insatser måste förbättras! Töreboda kommun bör öppna ett eget boende för ensamkommande barn. Det skulle ge fler arbetstillfällen och underlätta arbetet för socialsekreterarna. Ungdomarna får en anknytning direkt till kommunen och kan börja skolan i Töreboda, vilket minskar kostnader för utbildning. Bildspel i teknikens värld – förskolan Kastanjen. Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Lag om stöd och service till vissa funktionshindrade (LSS) Viktiga händelser och utveckling under året målsättningen, 70 %, inte nåddes trots att det totala resultatet visar på ett mindre överskott. Den största orsaken till ett sämre resultat än förväntat är personlig assistans. Kontroll, styrning och uppföljning måste förbättras 2015. Verksamhetsmål: Personalpool Samarbete med skolan har inletts, tjänster säljs till externa aktörer och bemanningsenheten har tagit över ansvaret att anställa kontaktpersoner och ledsagare. Samordningstjänsten har utökats med 40 %. Största delen av all nyrekrytering av omvårdnadspersonal sker idag genom bemanningsenheten. Under året har ca 25 nya tillsvidareanställningar gjorts. Personlig assistans Tre assistansärenden har tillkommit under våren vilka har privata anordnare men där kommunen får betala de första tjugo timmarna plus sjuklönekostnader. Vi har genomfört en brukarundersökning sista kvartalet 2013 och första kvartalet 2014. Gruppbostäder Vård- och omsorgsbehovet hos boende i våra gruppbostäder har ökat under 2014. Två gruppbostäder, Klockaren från februari och Maskrosen från oktober, har varit tvungna att ändra bemanningen från sovande jour till vaken natt. Merkostnaden för det är cirka 0,6 miljoner kronor per år och gruppbostad. Killingen Killingen har ökat markant i antal insatser. Vi har idag 22 barn/ungdomar som har insatserna korttids och fritids. Daglig verksamhet Har startat upp ytterligare en utegrupp. Daglig verksamhet som var på Killingen har flyttat till Aspen Gul på Björkängen. Brukarna ställer allt högre krav på sitt arbete, vill vara ute i samhället som alla andra. Måluppfyllelse Indikatorer Utfall Upplever brukare med personlig assistans att insatsen bidrar till oberoende och självständighet? Hur lång är tiden i dagar (snitt) från ansökan till erbjudande om sysselsättning inom daglig verksamhet? Andel genomförda medarbetar/lönesamtal med anställda Andel budgetansvariga med budget i balans 100 % 18 100 % 47 % Andel budgetansvariga med budget i balans var 71 % år 2013. Andelen minskade 2014 till 47 %. Det betyder att Antalet personer inom LSS personkrets, som har arbete/sysselsättning utanför dagcenterverksamheten, ska öka. Indikatorer Utfall Antal arbetstagare inom LSS personkrets som har arbete utanför dagcenterverksamheten. 13 Verksamhetsmål: Den enskilde ska känna förtroende för verksamheten och vara nöjd med insatserna. Gruppbostäder Mätning av antal personal som ger stöd till en boende på gruppbostad under 14 dagar har genomförts under hösten 2013. Genomsnittet för samtliga gruppbostäder är 11 personer per boende. Det har inte gjorts någon ny mätning 2014. Personlig assistans Under hösten har en Brukarundersökning med intervjuer genomförts för att ta reda på vad brukarna anser om insatsen. En sammanställning av svaren kommer att lämnas till enhetschefen under januari 2015. Killingen Den enskilde får förtroende för verksamheten genom uppföljningsmöten med föräldrar som hålls kontinuerligt. Där närvarar kontaktperson, brukare (om så passar) och chef. Verksamhetsmål: Alla inom hemtjänst, dagverksamhet och särskilt boende ska ha en aktuell genomförandeplan. Personlig assistans 14 av 15 brukare inom Personlig assistans har en aktuell genomförandeplan vid årets slut. Den brukaren som inte har det jobbar vi vidare med under året som kommer. Gruppboende Alla brukare har blivit erbjudna en genomförandeplan, några har tackat nej men majoriteten har idag en väl förankrad genomförandeplan. Under året har tre resurspersoner arbetat med att stödja övrig personal i frågor runt genomförandeplan. Daglig verksamhet Kontaktpersonen gör genomförandeplanen tillsammans med brukare och godeman. Detta följs kontinuerligt upp på arbetsplatsträffar. Töreboda kommun 67 68 Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Investeringar Uppföljning ekonomi Resultatsammanställning (tkr) Intäkter Kostnader Varav personalkostnader Verksamhetens resultat Budget Avvikelse Varav avvikelse delverksamheter Socialpsykiatri Personlig assistans Gruppboende Daglig verksamhet Personalpool Övriga insatser Gemensamt 2014 2013 – 50 674 105 416 84 510 54 742 55 262 420 – 46 792 98 602 79 481 51 810 54 235 2 425 616 – 1 770 504 – 154 561 – 310 973 354 – 145 1 045 191 535 – 1 031 1 477 Kommentar till resultat Boende enligt LSS Två elever har avslutat sina elevhemsboenden på egen begäran (+ 450 tkr). Övriga insatser - Killingen På grund av utökning av både antal och omfattning håller inte Killingens budget. Utredning pågår om budget till förfogande för utökade behov (ligger under gemensamt) ska omfördelas till Killingen. En omfattande insats avslutades efter sommaren, vilket troligen minskar en del av underskottet. Daglig verksamhet Arbetsresorna som sköts via Färdtjänst har ökat markant. Gemensamt Lednings- och stödorganisationen för LSS och socialpsykiatri minskade 2012 och återställdes 2014. På grund av vakanser redovisar lednings- och stödorganisationen ett överskott med 320 tkr. Återhållsamhet med budget för metodutveckling och utbildning ger ett överskott med 153 tkr. I budget till förfogande återstår 500 tkr, som inte har behövts användas. Nyckeltal 2010 - 2014 – LSS-insatser per 1/10 2010 Bostad med särskild service - vuxna 35 - barn 1 - barn i familjehem 3 Daglig verksamhet 46 Därav genom dagenter 35 Därav genom arbetscoach 11 Töreboda kommun 2011 2012 2013 2014 34 1 2 50 34 16 36 4 2 51 35 16 39 2 3 54 38 16 38 1 2 53 40 13 Investeringsbudget avser enbart inköp av datorer och inventarier. Inköpen genomförs enligt plan och endast en mindre del kommer att behöver överföras till 2015. Framtiden Tillsammans med skolan har en inventering av ungdomars nuvarande och kommande LSS-behov gjorts. Antalet ungdomar kommer att öka och den stora utmaningen är att anpassa LSS-verksamheten efter deras behov. Resurser för en större och förändrad verksamhet måste tillföras och verksamhetens innehåll måste förändras. Ett arbete har påbörjats med att ta fram ett nytt ledningssystem för systematiskt kvalitetsarbete för vård och omsorg. Ledningssystemet ska vara tydligt och känt av all personal. Inom personlig assistans måste arbetet med effektiviseringar förbättras igen. Arbetet med att grupperna ska samarbeta i team ska fortsätta utvecklas. Inventering och handlingsplan inom socialpsykiatrin arbetades fram under 2014. Under 2015 kommer åtgärder inom sysselsättning och brukarinflytande att genomföras. För att klara framtidens ökade behov är ett nära samarbete med skola/förskola, IFO och andra myndigheter av största vikt. Verksamheten ska genomsyras av det salutogena och aktiverande förhållningssättet där ledorden är delaktighet och oberoende. Fysisk aktivitet är positivt för hälsa och välbefinnande och därför vill vi arbeta för ett förhållningssätt som stödjer brukaren i att vara så aktiv och delaktig som möjligt i vardagen. Inflytande och delaktighet för brukare och personal, vilket bl a innebär avtal/överenskommelser mellan brukare och verksamhet, bra individuella genomförandeplaner/vårdplaner, värdighetsgarantier och decentraliserat budgetansvar. Kompetens och personalförsörjning, vilket bl.a. innebär tydliga baskrav för personalens kompetens, väl fungerande resurspool och långtidspool, tillräckligt höga tjänstgöringsgrader, samt en anpassad utbildning till innehåll och omfattning. Centrala (riksdagen, Socialstyrelsen och Sveriges kommuner och landsting) krav på öppna jämförelser, brukarundersökningar och kvalitetsförbättringar. Stort inslag av prestationsersättningar för att uppnå verksamhetsmål. Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Äldreomsorg Viktiga händelser och utveckling under året Planeringsteamet fortsätter att genomföra i stort sett alla vård- och omsorgsplaneringar på sjukhus och för de personer där meddelande till vård och omsorg kommer från Primärvården. Teamets samlade bedömning och möjligheten till träning i hemmet via arbetssättet På väg i samband med hemgång från sjukhus eller korttiden ses som framgångsrikt för att skapa oberoende och brukarinflytande. Många av de brukare som deltagit i arbetssättet På väg blir helt självständiga i vardagen eller har endast behov av få insatser från hemtjänsten. Det flerprofessionella teamarbetet fungerar bra, men kan bli ännu bättre. Teamsamarbete i vardagen fungerar. Beslutsteamet (sjuksköterska, biståndshandläggare, arbetsterapeut och sjukgymnast) har flyttat närmare varandra och det fungerar bra. Arbetet med den nationella värdegrunden fördjupas med hjälp av våra egna värdegrundsledare. Projekt MIG (Meningsfull individuell genomförandeplan) pågår i särskilt boende. Syftet är att varje boendes behov av vård och omsorg ska vara underlag för avdelningens bemanningsplan. Bemanningsplanen ligger sen som grund för arbetstidsförläggning och personalbudget. Decentraliserat budgetansvar, både personal- och övriga driftkostnader, till personalen på Korttiden. Hemvårdens fyra arbetslag påbörjade i oktober ett arbete med ekonomi och planering. Två omvårdnadspersonal i varje hemtjänstgrupp har fått uppdraget som gruppsamordnare. Uppdraget innebär att skapa ett ekonomiskt tänkande i arbetslaget, effektivt användande av arbetstid och en bud- get i balans genom regelbunden dialog med kollegorna i arbetslaget. Mycket hög beläggning på särskilt boende och på Korttiden. Kö till särskilt boende i början och slutet av året. Bergmansgårdens trygghetsbostäder och seniorbostäder är uthyrda. En lägenhet på andra våning används av verksamheten som akutlägenhet. Under hösten har en organisationsöversyn genomförts inom äldreomsorgen. En gemensam "Utredningsenhet" har vuxit fram i dialog mellan ansvariga chefer och medarbetare. Förberedelser pågår för organisationsförändringar som främst påverkar sjuksköterskor och till viss del arbetsterapeuter och sjukgymnaster. För biståndshandläggarnas del har ett förberedande arbete för införande av ÄBIC/IBIC (äldres/individens behov i centrum) startats upp under året och intensifierats under hösten. Måluppfyllelse Indikatorer Utfall Andel invånare 65 år och äldre med hemtjänst eller särskilt boende Hur lång är tiden i dagar (snitt) från ansökan till erbjudande om plats i särskilt boende? Andel brukare inom hemtjänst/ särskilt boende som har påverkat val av kontaktman? Andel som upplever ett gott bemötande vid kontakt med kommunen Andel genomförda medarbetar/lönesamtal med anställda Andel anställd omsorgspersonal inom äldreomsorgen med vårdoch omsorgsutbildning på gymnasienivå eller motsvarande. Andel budgetansvariga med budget i balans Underhållning på äldreboende med Hans Olofsson på dragspel och Lars Hay på klarinett. Töreboda kommun 10,4% 46 100% 98% 100% 87,8% 75 % 69 70 Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Kommentar till resultatet: Verksamhetsmål: Andelen invånare 65 år och äldre med hemtjänst Verksamheten ska bidra till individens oberoende och självständighet, vilket innebär att målet är att minska andelen invånare med hemtjänst eller särskilt boende. Sett över senaste treårsperioden har målet klarats. Hur lång är tiden (snitt) från ansökan till erbjudande om plats i särskilt boende? Antalet dagar från ansökan till erbjudande om plats i särskilt boende var väldigt lågt år 2013 (14 dagar) p.g.a. flera tomma platser. I november 2013 genomfördes en nedläggning av en avdelning. Resultatet blev en förbättrad ekonomi och en längre väntetid. Resultatet för riket (KKIK) är 52 dagar i genomsnitt. Strategi för ökad måluppfyllelse Anpassning av antal lägenheter i förhållande till efterfrågan, men självklart inom budgeterad ram. Verka för nyeller ombyggnation av fler seniorbostäder. Verksamhetsmål: Töreboda kommun ska registrera i och använda nationella kvalitetsregister. Alla som har hemtjänst eller bor på särskilt boende garanteras en kontaktman och de har själva möjlighet att påverka valet av vem som ska vara kontaktman. Alla brukare har under 2014 haft en kontaktman som man varit delaktig i att själv välja. Indikatorer Utfall Andel brukare inom hemtjänst/särskilt boende som har kontaktman? 100% Verksamhetsmål: Alla inom hemtjänst, dagverksamhet och särskilt boende ska ha en aktuell genomförandeplan. Målet är nått. Alla brukare har en aktuell genomförandeplan. Indikatorer Utfall Töreboda kommun har klarat samtliga nationella mål som mäts i de nationella kvalitetsregistren. Ekonomiskt innebar det att kommunen erhöll en prestationsersättning på 1,1 miljoner kronor. Andel brukare som har en aktuell genomförandeplan 100% Uppföljning ekonomi Resultatsammanställning Verksamhetsmål: Töreboda kommun ska verka för en god läkemedelsbehandling för äldre. Målet är uppnått. Töreboda kommun har klarat samtliga nationella mål som mäts i de nationella kvalitetsregistren. (tkr) Intäkter Kostnader Varav personalkostnader Verksamhetens resultat Budget Avvikelse 2014 2013 – 42 397 146 439 92 212 104 041 103 552 – 489 – 23 725 124 458 89 237 100 733 99 936 – 797 Verksamhetsmål: Den enskilde ska känna förtroende för verksamheten och vara nöjd med insatserna. Målet anses sammantaget som uppnått. Brukarnöjdheten är mycket hög och klart förbättrad sedan 2011. Antalet personal som hjälper den enskilde, som har omfattande hemtjänst, har minskat från 19 till 15. Målet är att minska till högst 14. Indikatorer Utfall Genomsnittligt antal hemtjänstpersonal som hjälper den äldre under 14 dagar? Hur nöjda är brukarna med sin hemtjänst? Hur nöjda är brukarna med sitt särskilda boende? Töreboda kommun 15 st 91 % 94 % Varav avvikelse delverksamheter Särskilt boende Ordinärt boende Hälso- och sjukvård Gemensam verksamhet – 931 – 128 – 2 262 260 2 444 – 3 362 205 2 488 Kommentar till resultat Ordinärt boende Utrymmet i budgetramen 2014 för hemvården är 44 årsarbetare. Verklig behovsnivå under 2014 låg i genomsnitt på 45,6 årsarbetare. När det gäller verkställigheten av beslutad hemvård så har hemvården Norra långa resor där det krävts dubbelbemanning vilket gör att mycket tid och pengar har lagts Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Äldreboendet. extra på restid (prognos - 1300 tkr). Prognosen för övrig hemvård visar på ett underskott med 200 tkr. Särskilt boende De enheter som har lägst personalbemanning (0,56 årsarbetare/lägenhet) klarar inte sin budget. Det gäller Krabbängsgården (-450 tkr) och Linden (-500 tkr). Orsaken till det är främst en högre vårdtyngd än vad som bedöms möjligt att klara av. Inget tyder på att vårdtyngden kommer att minska i framtiden. Andra orsaker som påverkar utfallet är en hög omsättning och full beläggning. Hälso- och sjukvård Sjuksköterskeenhetens resultat visar på ett överskott för nästan alla ansvar. Verksamheten valde vid förra årets verksamhetsförändring tillsätta en resurstjänst inom befintlig budget. Detta är framgångsrikt då vi inte är lika beroende av timanställda. Det ger en trygghet för sjuksköterskorna att veta i god tid om ledighet har beviljats, vi kan snabbt ersätta vid sjukfrånvaro. Det ger också en kontinuitet som höjer kvaliteten för både personal och patienter. Resursen skapar också en större möjlighet för sjuksköterskorna att arbeta med förbättringsområden, då det annars kan vara svårt att komma ifrån verksamheten. Gemensamt Med anledning av Socialstyrelsens tillsyn våren 2013 och planerade nya föreskrifter avseende bemanning i särskilt boende har äldreomsorgens budgetram utökats med 2 100 tkr. Nattbemanningen på särskilt boende har i budget utökats från sex personer per natt till åtta. Utökning med en ”nattjänst” genomfördes från 1 maj 2013 på Björkängen. Utökning med den andra, som är avsedd för Krabbängsgården genomförs inte förrän 2015. I bokslutet återstår 900 tkr). Till förfogande för i första hand ökat behov av vård och omsorg finns 400 tkr, som inte fördelats till verksamheten. På grund av vakanser är resultatet för äldreomsorgsledningen ett överskott med 100 tkr. Resultatet för dagverksamhet, Rehab, anhörigstöd, planeringsteam och biståndshandläggning visar på ett överskott med 600 tkr. Nyckeltal Äldreomsorg 2010 - 2014 Särskilt boende permanent Andel 65-79 år Andel 80 år och äldre Andel 65 år och äldre 2010 2011 2012 2013 2014 0,8% 11,9% 4,1% 0,7% 12,9% 4,1% 1,1% 12,2% 4,1% 1,3% 11,6% 4,0% 1,1% 11,1% 3,6% 1,8% 2,2% 2,3% 2,4% 19,5% 19,1% 21,0% 19,9% 6,8% 241 6,7% 223 7,1% 237 6,8% 239 52 58 54 53 Ordinärt boende Andel 65-79 år, hemtjänst 2,2% Andel 80 år och äldre, hemtjänst 19,5% Andel 65 år och äldre, hemtjänst 7,3% Antal med trygghetslarm 249 Dagverksamhet, antal inskrivna 63 Investeringar Investeringsbudget avser enbart inköp av datorer och inventarier. Inköpen genomförs enligt plan och endast en mindre del kommer att behöver överföras till 2015. Framtiden En grundförutsättning för aktivitet, delaktighet och oberoende är bra och tillgängliga bostäder. För att klara det behovet i framtiden i Töreboda kommun så krävs ny- och ombyggnad av bostäder. Töreboda kommun 71 72 Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Utveckla arbetssättet ”På väg” mot ökat oberoende i hela äldreomsorgen. Nattarbetet, inklusive budgeterad utökning, ska vara en organisation med samarbete mellan särskilt boende och hemtjänsten. Ny organisation kommer igång under 2015. Socialstyrelsens krav (SOFS 2012:12) ang. personalbemanning senareläggs och förväntas inte att träda i kraft under 2015. Socialstyrelsen betonar vikten av personcentrerad vård och omsorg vilket indirekt ställer krav på en bemanning som är tillräcklig att möjliggöra detta. Lämplig bemanning kan dock inte översättas till norm eftersom anpassning bör ske till lokala förhållanden. Arbetet för att de särskilda boendena ska bemannas för att nå upp till de behov som de boende har idag och förväntas ha imorgon pågår. En fortsatt utveckling av prestigelös samverkan mellan olika professioner (team) är nödvändig för att nå en så individorienterad vård och omsorg som möjligt. Arbetet med minimerande av delade turer och rätten till heltid kommer att intensifieras. Ökad kunskap i social dokumentation och dokumentation i procapita för all omvårdnadspersonal är ett arbete som är under planering och som många ser fram emot. Vi kommer fortsätta arbeta med frågor som rör vårdoch omsorg för demenssjuka och fokus kommer också att ligga på hur arbetsgruppen fungerar tillsammans. Vi har under våren startat upp diskussioner om framtidens vård- och omsorg på korttiden. Vi ser redan nu att vi kommer få brukare med mer komplexa sjukdomstillstånd och social problematik än tidigare. Vi ser också att brukarna vill vara mer delaktiga, har andra önskemål och behov än vad den tidigare generationen haft. Här måste vi möta upp och se till behoven på ett nytt sätt. Mycket spännande men det krävs en vilja och förmåga för att se till nya arbetssätt och lösningar. Fortsatt arbete med att se över egenkontroll gällande ekonomi, bemanningsplanering och ökad kvalitet för brukare och en inspirerande arbetsplats. Den nya organisationen med en samlad "utredningsenhet" för sjuksköterskor, arbetsterapeuter, sjukgymnaster och biståndshandläggare har startat. Målet är att genom teamsamverkan och samlade bedömningar stärka den enskilde brukaren och skapa ett så högt oberoende som möjligt. Förebyggande och hälsofrämjande arbete kan ses som framgångfaktorer. Förhoppningen är att ett sådant arbete ska påverka både kvalitet och ekonomi på ett positivt sätt. Vi ser en tendens till att brukarna hellre söker sig till den öppna dagverksamheten än till den biståndsbedömda, med fasta tider för när man vistas på dagverksamheten. En förändring i verksamheten kan bli aktuell för att möta kommuninvånarnas behov utan att det behöver innebära en ökad kostnad. Anhörigstödet behöver fortsätta utvecklas för att omfatta alla målgrupper, d.v.s. inte enbart äldreomsorg. I dagsläget är det svårt att säga vad det betyder rent budgetmässigt. Under nästa år när ÄBIC (äldres behov i centrum) införs, samt biståndsbedömning på särskilt boende kan det ge en högre arbetsbelastning för biståndshandläggarna. Detta kan innebära behov av ytterligare resurs till denna verksamhet. Den resursen förväntas finansieras av staten. En förändring av hanteringen inom kostverksamheten kommer att ske i och med ombyggnaden av centralköket. Det kommer att innebära en bättre kontroll och större ekonomiskt ansvar för personalen. Jan Persson på dragspel. Töreboda kommun Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Gemensama nämnder Lönenämnden Viktiga händelser och utveckling under året Fr.o.m. 1 april 2013 ingår Tolkförmedling Väst i lönekontorets verksamhet, det innebär att lönekontoret betalar ut löner och tolkersättningar för Tolkförmedling Väst. Avtalet med Tolkförmedling Väst gäller i tre år med möjlighet till en förlängning av avtalstiden. Under 2014 har lönekontoret genomfört en gemensam pensionsupphandling för de samverkande kommunerna och Tolkförmedling Väst. Under hösten 2014 har ett projekt genomförts för att införa Aditro Window för de samverkande kommunerna och Tolkförmedling Väst. Aditro Window är ett gemensamt gränssnitt för alla HR (human resources)- och ekonomiprocesser. Det innebär en ökad användarvänlighet för chefer och medarbetare. En portal som ger en bättre översikt över personal- och ekonomisystem. Det minskar antalet inloggningar. Uppföljning ekonomi Resultatsammanställning (tkr) Intäkter Kostnader Varav personalkostnader Verksamhetens resultat Budget Avvikelse 2014 2013 -11 307 10 577 6 577 -730 0 -730 -12 021 11 165 7 265 -856 0 -856 och lägre personalkostnader. Överskottet har återförts till Mariestads kommun med 286 tkr, Töreboda kommun med 196 tkr, Gullspångs kommun med 117,0 tkr och Karlsborgs kommun med 131 tkr. Investeringar Verksamheten har inte gjort några investeringar under 2014. Framtiden Under det första halvåret 2015 ska en internkontrollplan fastställas för lönekontorets verksamhet. Fortsatt utbildning och genomgång för chefer i de samverkande kommunerna genomförs under 2015. De kommer därmed att kunna följa upp sina verksamheter på ett bättre sätt än tidigare. Införandet av självservice fortsätter för ett genomförande på de arbetsplatser där det i dagsläget inte används. En översyn av de system som inte är integrerade med personal- och lönesystemet genomförs och målsättningen är att under 2015 skall samtliga av dessa system vara integrerade med personal- och lönesystemet. En förlängning av det nuvarande avtalet med Aditro för personal- och lönesystemet har genomförts. Avtalet gäller till och med 31 december 2017. Ett särskilt avtal har skrivits om att införa Aditro Window i de samverkande kommunerna. För att behålla och utveckla en god kompetens hos löneadministratörerna kommer utbildningar att genomföras under 2015 i personal- och lönesystemet. Kommentar helårsprognos och delårsresultat Lönekontoret visade ett överskott på 730 tkr för 2014 som kan hänföras till ökade intäkter, mindre projektkostnader Företagens bidrag i tävlingen ”Törebodas bästa bänk”. Töreboda kommun 73 74 Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Tekniska nämnden Viktiga händelser och utveckling under året Fastighetsavdelningen Centralskolan - sim och idrottshallen har fått helt ny ventilation i hus B, nya fjärrvärmeväxlare som förser hus A-B sim och idrottshall med värme och varmvatten har installerats, omklädningsrum på plan 0 har renoverats och asfaltering efter tidigare års arbeten färdigställts. Valla Tingshus har fått en mindre översyn av bland annat tak och fasad. Centralkökets utredning har färdigställts, resultatet rapporterats och upphandling påbörjats. Olika förslag kring skolan/förskolans lokaler har varit i fokus och förfrågningsunderlag för upphandling av modulbyggnader på Kilenskolan och Björkäng har tagits fram. Campingplatsen har fått en del mindre åtgärder utförda, planering för utbyggnad har påbörjats. Moholms skola har fått skärmtak åtgärdade och en rejäl översyn av övriga tak är utförd. Gatuavdelningen Förstärkningsarbeten ombyggnation Gata: Under 2014 har omfattande upprustning skett på gator och gång- och cykelvägar runt Krabbängsgården. Gatubelysning byte av styrsystem: Utbytt och driftsatt under 2014. Rotkilens företagspark: Kostnader avseende exploateringsområde. Byggnation av gata, gång-och cykelväg, gatubelysning samt nya VA-ledningar. Moholm: Gång-och cykelväg arbetet påbörjats under 2014. VA-avdelningen VA-verksamheten har tillsammans med miljö-och bygg- nadsavdelningen samt planavdelningen tagit fram områden utanför dagens tätorter som bör prioriteras och planeras till att inom en överskådlig framtid bli försörjda med kommunalt VA. Detta är en stor del i den kommunövergripande VA-planen. Töreboda reningsverk: det fleråriga projektet med att renovera och driftförbättra Töreboda reningsverk har pågått under året, vilket resulterat i arbetsmiljöförbättring och luktförbättrande åtgärder. Det kontinuerliga arbetet med att förbättra ledningsnätet har fortlöpt med större insatser på Friggagatan och Fredsbergsvägen. Rotkilen Företagspark: nya VA-ledningar har byggts i det nya industriområdet. Kart o Mät avdelningen Utsättningar i anslutning till utbyggnad av industriområdet Rotkilen Park. Framtagande av digitala nyckelkodsområden i Töreboda. Resultatsammanställning Bokslut (tkr) 2013 Administrativa enheten 262 Kart- och mätavdelningen 266 Gatuavdelningen 8 556 Fastighetsavdelningen 19 646 varav Bostadsanpassning Summa nettokostnader 28 730 Töreboda kommun Budget Bokslut Avvikelse 2014 2014 2013 411 275 9 472 18 6026 1 250 28 760 378 275 9 179 16 502 1 137 26 334 33 0 293 2 100 113 2 426 Problemlösning med Kapplastavar på förskolan Kastanjen. Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Kommentar helårsprognos och delårsresultat Gatuavdelningen Redovisar ett överskott om 293 tkr mot budget, med lägre kostnader för vinterväghållning, barmarksunderhåll samt park. Fastighetsavdelningen Redovisar ett överskott om 2100 tkr, inkl. bostadsanpassning. Tidigare lämnad prognos innehöll ett stort mått av försiktiga bedömningar, detta tillsammans med ett fördelaktigt sista kvartal med låga kostnader ger ett större överskott. VA-avdelningen Beräknades i prognos 4 att gå med ett underskott, i den låg en lägre bedömning av intäktsutfallet än resultatet visar på helår. Detta tillsammans med gynnsamma förhållanden gör att VA-verksamheten uppvisar ett positivt resultat om 124 tkr. Företagens bidrag i tävlingen ”Törebodas bästa bänk”. Investeringar Fastighets avdelningen Omklädningsrumsbyggnaden på Töreshov har uppförts och kommer att färdigställas under våren med tillskottet av beslutade medel kommer budget och tidplan att hålla. Vårdcentralens renovering av primärvårdens lokaler har färdigställts med god ekonomi. Mostugan har fått ny dränering, taket är åtgärdat och omklädningsrummen är renoverade. Kilenskolan och Moholms skola har fått en del belysning utbytt med medel för elsäkerhet och som en energibesparande åtgärd. Gatuavdelningen Förstärkningsarbeten ombyggnation av gator: En omfattande upprustning har skett på gator och gång- och cykelvägar runt Krabbängsgården. Kostnaderna har ökat pga. sämre förutsättningar än beräknat, vilket gör att projektet redovisar underskott. Gatubelysning byte av styrsystem har utförts. Rotkilens Företagspark: Förlängningen av gatan söderut för att få ett bättre avslut mot industrigata mot järnvägen medförde ytterligare kostnader, vilket gör att projektet redovisar ett underskott mot budget. Va-avdelningen Rotkilens företagspark, nya VA-ledningar, redovisar ett överskott mot budget Framtiden Fastighetsavdelningen Centralkökets ombyggnad kommer att vara startskottet för de åtgärder som är planerade gällande energi och ventilationsåtgärder på vårdcentralsbyggnaden. Campingen kommer att byggas ut med 30st platser. Moduler för skola och förskola på Kilen och Björkäng kommer att uppföras under förutsättning att medel finns. Ishallen kommer att få en ny sarg och styrutrusningen till kylmaskinerna kommer att bytas ut. Pelletspannan och värmepumpsinstallationerna vid Älgarås servicehus och lägenheter kommer att slutföras. Gata Trafiksäkerhetsåtgärder i gatumiljön med prioritering av gång- och cykelvägar i anslutning till skolor. Kilenskolan trafiksäkerhet och parkeringsplatser, gång och cykelväg utmed Idrottsvägen samt gång och cykelväg Moholm VA-avdelningen VA-verksamheten har en viktig roll i arbetet med kommunens utvecklingsområden då vatten- och avloppsförsörjning är en förutsättning för ett hållbart samhälle. Detta ställer ökade krav på välavvägda strategiska beslut, så vi kan prioritera rätt områden utifrån boendes behov av allmänna vattentjänster och kommunernas utvecklingsplaner. Klimatanpassning VA-avdelningen är pådrivande i arbetet med att på ett genomtänkt sätt ta hand om dagvattnet, som i takt med klimatförändringarna blir allt mer utmanande. Hållbarhet Verksamheten rustar sig för och har inlett den taktökning som är nödvändig i arbetet med att förnya det ålderstigna ledningsnätet. Att säkerställa tillgång till ett även i framtiden hälsosamt dricksvatten genom att skydda våra vattentäkter är också en viktig uppgift. Töreboda kommun 75 76 Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Miljö- och byggnadsnämnden Viktiga händelser och utveckling under året 2014 är det åttonde året med en gemensam miljö- och byggnadsnämnd för Mariestad, Töreboda och Gullspångs kommuner. Utöver sedvanligt myndighetsarbete i form av prövning av ansökningar, handläggning av anmälningar, tillsyn och kontroll i övrigt, så är följande händelser viktiga att speciellt redovisa: Februari: Miljöförhållandena i de tre samverkande kommunerna har sammanställts och återfinns på kommunernas hemsidor. Kontrollen av kvalitén på semlor visade på ett godtagbart resultat. Sommaren: Kontroll av badvattenkvalitén på kommunernas allmänna bad har utförts visande på överlag god badvattenkvalité. Kontrollen av mjukglass i de tre kommunerna visade på en i de flesta fallen bra kvalité. Under sommaren började nya regler inom byggområde att gälla (så kallade Attefallsregler). December: Provtagning av mat från julbordsserveringar i de tre kommunerna har genomförts. Resultatet visar på en del bristande kvalité. Under hela året: Byggverksamheten har under året varit fortsatt relativt hög. Totalt har 328 bygglov slutförts under året. I Gullspång har 46 bygglov handlagts, i Mariestad 204 och i Töreboda 78. Bild- och ljusprojekt på förskolan Syrenen. Töreboda kommun Tillsynen över resultatet av den obligatoriska ventilationskontrollen har intensifierats jämfört med tidigare år. Efterhand kommer krav att ställas på att samtliga brister blir åtgärdade. Antalet vanvårdade eller förfallna hus är stort i de tre kommunerna, men tid och personal har inte funnits för att handlägga mer än enstaka av dessa ärenden. Provtagning på bassängbaden och strandbaden under året visade på godtagbara resultat. Tillsynen över miljöfarliga verksamheter har utöver normal verksamhet inriktats på grafisk tillverkning och motorbanor. Under året har tillsynen över tillståndspliktiga anläggningar i Töreboda överlåtits från Länsstyrelsen till Miljö- och byggnadsnämnden. Handläggningen av avloppsärenden (inventering, kommunikation, handläggning av ansökningar m.m.) är omfattande. Antalet beviljade tillstånd under året är totalt 136 varav 20 för Gullspångs kommun, 62 för Mariestads kommun och 54 för Töreboda kommun. Handläggningen i Töreboda kommun har resulterat i att ett 30-tal avlopp anslutits kommunalt och att avloppen i Halna-Åsen-området successivt blir åtgärdade så att de blir kretsloppsanpassade. En behandlingsanläggning av toalettavloppsvattnet bland annat därifrån är under projektering tillsammans med Sötåsens lantbruksgymnasium och med främst Töreboda men också Gullspångs kommun. Livsmedelskontrollen i de tre kommunerna har bedrivits enligt planerna omfattande 165 kontrollbesök i Mariestad, 41 i Gullspång och 81 i Töreboda. Dessutom har kontrollbesök gjorts i samband med provtagningar. Totalt har 52 nyregistreringar av livsmedelsverksamheter gjorts. Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Uppföljning ekonomi Resultatsammanställning (tkr) Kostnader Verksamhetens resultat Budget Avvikelse Varav avvikelse delverksamheter Miljö-o byggnämnd Byggenhet Miljöenhet 2014 2013 2 714 2 714 2 654 – 60 2 778 2 778 2 802 – 24 tionen har varit och fortfarande är att använda ett program som är till nytta för hela organisationen och inte bara för Miljö- och byggnadsförvaltningen. Det miljöstrategiska arbetet har begränsats till att handla om medverkan i olika framtids- och utvecklingsprojekt. Det så kallade Agenda 21-arbetet har inte utförts. Investeringar Har ej varit aktuellt. 12 – 20 – 52 – 143 36 83 Kommentar helårsprognos och delårsresultat • Miljö- och byggnadsnämnden har under året haft en ansträngd personalsituation. För att inte riskera att övertrassera budgetramarna, så har vakanser fått tillsättas långt i efterhand. Dessutom har förvaltningen en hel del bekymmer med sjukskrivningar. Konsekvensen av att inte ha fulltalig personalbesättning har blivit att servicenivån inte varit fullödig samtidigt som intäkterna inom främst miljöbalkens område blivit lägre än budgeterat/förväntat. Den nödvändiga konverteringen av gamla arkivfiler till ett modernare datasystem har dragit ut på tiden, då ambi- Framtiden Inför år 2015 kommer olika slag av verksamheter, som inte är att betrakta som renodlad myndighetsutövning, att diskuteras med respektive kommun om hur dessa aktiviteter ska bedrivas och hur de i så fall ska finansieras. En stor utmaning är att underlätta för medborgarna att enklare komma i kontakt med förvaltningens personal och att via hemsidorna kunna hämta underlag och information som underlättar kommunikationen. Havs- och vattenmyndigheten har indikerat att åtgärdstakten när det gäller att förbättra bristfälliga enskilda avlopp måste öka. Det kan innebära att saneringsarbetet för Miljö- och byggnadsnämndens sida måste prioriteras i än högre grad än vad som görs idag. Vattenförvaltningen som sådan kommer säkert att bli en prioriterad del av såväl Miljö- och byggnadsnämnens som kommunernas arbete under flera år framåt. Pulkaåkning i härlig vintertid. Töreboda kommun 77 78 Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser IT-nämnden Viktiga händelser och utveckling under året Under 2014 har MTG IT uppdaterat kommunernas servermiljö, till den senaste versionen inom Microsofts produktutbud, i syfte att även i framtiden kunna upprätthålla ändamålsenlig serverdrift för kommunerna. Tjänster som efterfrågas är stöd för det nya PC-operativet Windows 8.1, samt en effektivare hantering av de olika modeller av surfplattor som mer och mer används inom många delar av kommunernas verksamheter. Vi fortsätter även det ständiga förbättringsarbetet, när det gäller uppdatering av kapaciteten i datakommunikationsnätet. Under hösten har till exempel förbindelsen mellan Hova och Gullspång uppgraderats, och just nu tittar man på möjligheten att få så kallade redundanta förbindelser på plats mellan kommunhuvudorterna. MTG IT har också arbetat målmedvetet för att utveckla dialogen med förvaltningarna, i syfte att gamla och nya IT-lösningar ska stödja deras verksamhet ännu bättre; verksamhetsutveckling med hjälp av IT. Uppföljning ekonomi Resultatsammanställning (tkr) Intäkter Kostnader Varav personalkostnader Verksamhetens resultat Budget Avvikelse 2014 2013 -17 459 18 244 10 607 0 0 785 -15 869 15 869 9 814 0 0 0 Kommentar helårsprognos och delårsresultat IT-nämnden gjorde ett negativt resultat under 2014 på sammanlagt 785 tkr, varav 196 tkr drabbade Töreboda kommun som en oförutsedd kostnad. Mariestads del är 471 tkr och Gullspångs del är 118 tkr. Det negativa resultatet, orsakades av högre personalkostnader än förväntat, när det gäller övertidsersättningar och kostnader för semesterlön, sammantaget ca 300 tkr utöver budget. De andra kontona som genererat underskott är kontona hårdvaruinköp och leasing av hårdvara. MTG IT har högre kostnader för hårdvaran som ingår i serverinfrastrukturen än vad man budgeterat, och har inte intäkter som motsvarar utgifterna i tillräcklig grad. Investeringar De investeringar som planerats för 2014 är i all väsentlighet gjorda. En något större investering i utrustning för Töreboda kommun Vajer. trådlösa nät hade varit önskvärd, men har inte hunnits med. Vi har under 2014 börjat komma till insikt att den utrustning som idag används för datalagring, kan komma att behöva bytas ut i förtid. Därmed önskar vi få flytta över den del av investeringsutrymmet som inte använts under 2014; ca 600 tkr, till 2015 års investeringsbudget. Framtiden 2015 kommer vara ett intressant år för IT-nämnden. På det övergripande planet, kommer två av de viktigaste styrdokumenten att revideras. I början av året görs ett arbete med att ta fram ny IT-strategi för MTG-kommunerna och när det arbetet är klart, tar arbetet med revidering av samarbetsavtalet som styr IT-nämndens verksamhet vid. På det mer konkreta planet, kommer MTG IT att göra en satsning på det trådlösa nätet i syfte att öka prestanda, men även för att anpassa lösningen mot fler användargrupper och tillämpningar. Ambitionen är att förbättra åtkomsten för gäster hos kommunerna, samt att ge brukare inom vissa verksamheter tillgång till trådlöst nätverk. Ett annat område där MTG IT kommer att genomföra ett arbete tillsammans med kommunernas verksamheter, är inom området e-tjänster, framför allt riktade mot kommunernas invånare. MTG IT kommer också att göra satsningar på lagringslösningen, med bättre lagringsutrymme och prestanda som följd. Även satsningar för att ytterligare förbättra IT-supportfunktionen kommer att göras. Här kan nämnas aktiviteter som förbättring av processer, framtagande av självservicefunktioner med mera. Årsredovisning 2014 Nämndernas verksamhetsberättelser Ekonominämnden Viktiga händelser och utveckling under året Under året har ekonomisystemet uppgraderats med en gemensam inloggningsportal till kommunens personalsystem. Vidare har en ny modul för budget och prognos, inklusive personalbudget införts. Ekonomikontoret har också tagit fram en internkontrollplan. En enkät utifrån ett medarbetarperspektiv har genomförts. Frågan "Jag känner mig väl bemött när jag är i kontakt med ekonomikontoret" gav betyget 4,6 på en femgradig skala. Ett arbete pågår också med revidering av Lednings- och styrprinciper, vilka även innefattar ekonomistyrprinciper. Flera pensionsavgångar under året kommer delvis att förändra ekonomikontorets organisation. Uppföljning ekonomi Resultatsammanställning (tkr) Intäkter 2014 2013 -5 514 -5 901 Kostnader Varav personalkostnader Verksamhetens resultat Budget Avvikelse 6 115 4 851 601 0 601 5 740 4 735 -161 0 -161 Kommentar helårsprognos och delårsresultat Ekonominämnden redovisar ett negativt resultat uppgående till 601 tkr. Resultatet har fördelats med 225 tkr till Gullspångs kommun och 376 tkr till Töreboda kommun. Underskottet beror på överskridande av personalkostnader i samband med långtidssjukskrivning samt personalförstärkning under hösten, i syfte att möta flera pensionsavgångar under 2015. Vidare har det under året tillkommit kostnader för rekrytering samt konsultkostnader i samband med förändringar i ekonomisystemet. Projektet "Kraftsamling" avslutades vid halvårsskiftet vilket också innebar minskade intäkter till ekonomikontoret.. Investeringar Framtiden Under 2015 kommer arbetet med ekonomiska uppföljningar att göras i den nya prognosmodulen. Vidare ska prognosmodulen kopplas ihop med uppföljningsverktyget Stratsys. Under senare delen av 2015 kommer arbetet inför en större uppgradering av ekonomisystemet att inledas. Uppgraderingen planeras att genomföras under 2016. Ansvaret för budget kommer att föras ut längre i organisationen vilket innebär att fler personer kommer att få ekonomiskt ansvar. Denna förändring medför att ekonomikontoret kommer att intensifiera utbildningsinsatser mm. Tiden i Töreboda – utställning i kommunhuset Töreboda kommun 79 80 Årsredovisning 2014 Särredovisning – Vatten och avlopp Särredovisning – Vatten och avlopp Töreboda kommun resultaträkning – vatten och avlopp (kr) Intäkter Kostnader Kapitaltjänstkostnader Not 2 Årets resultat 2014 21 365 491 14 172 521 5 862 540 2013 19 465 726 12 630 578 6 160 425 2012 22 327 767 16 313 783 6 993 178 2011 20 915 778 15 638 563 7 067 415 1 330 430 674 723 -979 194 -1 790 199 balansräkning – vatten och avlopp (kr) Not 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 1 51 094 367 51 392 590 53 124 089 53 636 096 Summa materiella anläggningstillgångar 51 094 367 51 392 590 53 124 089 53 636 096 SUMMA TILLGÅNGAR 51 094 367 51 392 590 53 124 089 53 636 096 -2 094 670 -2 769 393 -1 790 199 1 330 430 674 723 -979 194 -1 790 199 Långfristiga skulder Töreboda kommun 51 094 367 51 392 590 53 124 089 53 636 096 Kortfristiga skulder Töreboda kommun 764 240 2 094 670 2 769 393 1 790 199 51 094 367 51 392 590 53 124 089 53 636 096 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader, mark och markanläggningar EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Eget kapital Årets resultat Skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Töreboda kommun Årsredovisning 2014 Särredovisning – Vatten och avlopp noter – vatten och avlopp not1. Byggnader, mark, markanläggning (kr) Ingående anskaffningsvärde Årets Investeringar Årets Investeringsintäkter Utgående ack anskaffningsvärde 2014 112 120 319 3 647 346 0 115 767 665 2013 109 975 332 2 238 974 -93 987 112 120 319 2012 106 801 306 3 174 025 2011 104 805 525 1 995 782 109 975 332 106 801 306 Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ack avskrivningar -60 727 729 -3 945 569 -64 673 298 -56 851 243 -3 876 486 -60 727 729 -53 165 210 -3 686 033 -56 851 243 -49 533 586 -3 631 624 -53 165 210 Utgående planerat restvärde 51 094 367 51 392 590 53 124 089 53 636 096 (kr) Avskrivningar Ränta 2014 3 945 569 1 916 971 2013 3 876 486 2 283 939 2012 3 686 033 3 307 145 2011 3 631 624 3 435 790 Summa Kapitaltjänstkostnader 5 862 540 6 160 425 6 993 178 7 067 415 not2. Kapitaltjänstkostnader Jordkällare och stenmur mot tidigare odlingsmark. Töreboda kommun 81 82 Årsredovisning 2014 Revisionsberättelsen Revisionsberättelsen Töreboda kommun Årsredovisning 2014 Revisionsberättelsen Töreboda kommun 83 Produktion: Hatech – Digital grafisk produktion 2015 TÖREBODA KOMMUN Postadress Box 83, 545 22 Töreboda Telefon 0506-180 00 Webbplats www.toreboda.se
© Copyright 2025