Budget för 2015
BUDGET 2015 Med verksamhetsplan 2016-2017 YDRE KOMMUN Antagen av kommunfullmäktige 2014-12-15 § 95 CSG 2014-11-20, Kommunstyrelsen 2014-11-24 § 173 Reviderat 2014-11-24. Ver 2014.11.24 Budget 2015 Verksamhetsplan 2016-2017 Innehållsförteckning Sid 1. Verksamhetsplan ........................................................................................................ 1 Visioner och inriktningsmål................................................................................... 1 God ekonomisk hushållning .................................................................................. 1 Finansiella mål enligt god ekonomisk hushållning ................................................. 1 Ekonomisk resursfördelning .................................................................................. 2 Kvalitetsredovisningar ........................................................................................... 2 Ekonomisk översikt ............................................................................................... 2 Budget, bokslut och ekonomisk uppföljning .......................................................... 3 Budgetdirektiven för 2015 ..................................................................................... 3 Finansiering........................................................................................................... 3 Ekonomisk känslighetsanalys ................................................................................ 4 Särskilda förändringar som påverkar ekonomin 2015 och åren 2016-2017 ............. 4 Ekonomi i tabeller ................................................................................................. 4 2. Driftbudget 2015 ........................................................................................................ 6 3. Investeringsbudget 2015 med plan för 2016 - 2017 ..................................................... 7 4. Resultatbudget 2015 med plan för 2016 - 2017 ........................................................... 8 5. Balansbudget 2015 med plan för 2016 - 2017 ............................................................. 8 6. Nämnd- och förvaltningsorganisation ......................................................................... 9 Verksamhetsbeskrivningar, uppdrag och mål: 7. Administration ............................................................................................................ 10 8. Arbete och näringsliv .................................................................................................. 10 9. Fastigheter .................................................................................................................. 10 10. Kommunikationer ..................................................................................................... 11 11. Vatten och avfall....................................................................................................... 11 12. Överförmyndarverksamhet ....................................................................................... 12 13. Räddningstjänst ........................................................................................................ 12 14. Bygglov och energirådgivning .................................................................................. 13 15. Kultur, fritid och turism ............................................................................................ 13 16. Barn och utbildning .................................................................................................. 13 17. Kulturskola ............................................................................................................... 14 18. Sociala verksamheter ................................................................................................ 14 19. Miljö- och hälsoskydd .............................................................................................. 15 Om kommunala bolag med flera: 20. Ydrebostäder ............................................................................................................ 15 21. Kommunalförbundet Itsam ....................................................................................... 15 22. Vökby bredband AB ................................................................................................. 16 Kompletteringsbudget 2015…………………………………………………………….17 Ver 2014.11.24 God ekonomisk hushållning 1. Verksamhetsplan Kommunfullmäktige ska enligt kommunallagen 8 kap 1 § besluta om riktlinjer för god ekonomisk hushållning. Visioner och inriktningsmål Ydre – det attraktiva alternativet Detta innebär att leva, bo och verka i Ydre ska upplevas som hög livskvalitet. De lokala riktlinjerna ska ta sin utgångspunkt i det strategiska, mer långsiktiga perspektivet. I flera av målen understryks att dessa ska uppnås på lång sikt, detta innebär att en successiv förbättring ska ske för att slutligen resultera i att målet uppnås. Inriktningsmål: Avstämning av de finansiella målens uppfyllelse ska göras i Tertialrapporter samt i årsbokslut. Vision (kf 2014-06-30 § 36): 1. Kommunövergripande 1. Ydre Kommun ska bedriva en resurseffektiv förvaltning. 2. Ydre Kommun ska vara en lärande organisation. 3. De anställdas initiativ och ansvarstagande ska uppmuntras. 4. Alla anställda ska känna delaktighet och inflytande. Följande ska gälla som Ydre kommuns riktlinjer för god ekonomisk hushållning. God ekonomisk hushållning ur ett finansiellt perspektiv innebär att varje generation själv måste bära kostnaderna för den service som den konsumerar. Detta innebär att ingen generation ska behöva betala för det som en tidigare generation förbrukat. 2. Barn och Utbildning 1. Alla barn och elever ska känna trygghet. 2. Alla barn och elever ska utveckla en förståelse för demokrati och alla människors lika värde. 3. Alla barn och elever ska utvecklas kunskapsmässigt. 4. Alla elever ska vara godkända i alla ämnen och fullfölja en gymnasieutbildning. 5. Andelen elever från Ydre som studerar vid eftergymnasiala utbildningar ska öka. God ekonomisk hushållning ur ett verksamhetsperspektiv tar sikte på kommunens förmåga att bedriva sin verksamhet på ett kostnadseffektivt och ändamålsenligt sätt. För att skapa förutsättningar för en god ekonomisk hushållning måste det finnas ett klart samband mellan resursåtgång, prestationer, resultat och effekter. Detta säkerställer en kostnadseffektiv och ändamålsenlig verksamhet. 3. Socialtjänst & Omsorg 1. Verksamheten ska erbjuda en modern och god omsorg för individen. 2. Individens självständighet ska stödjas och uppmuntras. Finansiella mål enligt god ekonomisk hushållning 1. Samtliga förvaltningar ska hålla tilldelade budgetar. Att den av kommunfullmäktige tilldelade budgeten hålls är ett krav för att god ekonomisk hushållning ska kunna uppnås. 4. Samhälle 1. Ydre Kommuns tjänster ska ha en hög kvalitet och närhet. 2. Ydre Kommun ska bidra till en hållbar miljö. 3. Ydre Kommun ska arbeta för att infrastruktur såsom kollektivtrafik, el, telekommunikation, vägar, IKT, vatten- och avfallstjänster har en hög kvalitet. 4. Ydre Kommun ska verka för att främja ett livskraftigt lokalt näringsliv. 5. Ydre Kommun ska främja ett rikt kulturliv. 6. Ydre Kommun ska stödja enskildas och föreningars engagemang i bygdens utveckling. 2. Årets resultat (före balanskravsutredning) ska årligen uppgå till 2 procent av skatteintäkter, generella statsbidrag och kommunalekonomisk utjämning. (motsvarar 2 890,0 tkr 2015) Vid planering av kommunens ekonomi måste resultatnivån säkerställa att utrymmet finns för oförutsedda händelser och risker. Överskott behövs även för att skapa förutsättningar att göra investeringar med egna medel. 3. Kommunens kostnader för äldreomsorgen ska inte vara högre än den strukturjusterade standardkostnaden i kostnadsutjämningen. 4. Kommunens kostnader för grundskolan ska inte vara högre än den strukturjusterade standard- Ver 2014.11.24 1 kostnaden i kostnadsutjämningen. eller i uppsatta mål. En resultatenhet har både en kostnads- och en intäktssida. Vissa resultatenheter, främst inom de tekniska verksamheterna, arbetar enbart med intern service. 5. Kommunens kostnader för förskolan ska inte vara högre än den strukturjusterade standardkostnaden i kostnadsutjämningen. Anslag till verksamheter som inte kan knytas till en resultatenhet lämnas utan särskilda prestationsmål. För de medel som fördelas på detta sätt mäts redovisade kostnader mot de budgeterade och en allmän bedömning görs om medlen använts på avsett sätt. Det kan handla om myndighetsutövning eller allmänna administrativa uppgifter. 6. Soliditet a. Kommunens soliditet (exklusive pensionsförpliktelse) ska öka eller hållas oförändrad. b. Långsiktig målsättning är en soliditet på 55 % (exklusive pensionsförpliktelse) c. Soliditeten inklusive pensionsförpliktelse ska på lång sikt vara större än noll. Soliditeten är ett mått på kommunens ekonomiska styrka på lång sikt. Den visar hur stor del av de totala tillgångarna som kommunen äger, d.v.s. det egna kapitalet i förhållande till totala tillgångar. De faktorer som påverkar soliditeten är resultatutvecklingen, tillgångarnas och skuldernas förändring. Inrättande och avslutande av tjänster bestäms inte av kommunstyrelsen utan det sker inom förvaltningarna utifrån de ekonomiska resurser som beslutats för respektive verksamhet. Ekonomisk styrning med mål och resursfördelning där enskilda enheter har ett långtgående självbestämmande och ansvar för hela sin verksamhet förutsätter att det finns en tydlighet i ansvarsfördelning, uppföljning och resursfördelning. 7. Den långfristiga låneskulden ska minska med minst 4 800,0 tkr per år. 8. Kommunens samlade borgensåtaganden ska på lång sikt vara mindre än egenkapitalet. Alla som arbetar som anställda hos Ydre Kommun har ett ekonomiskt ansvar för den verksamhet man arbetar i. Kunskap om verksamhetens ekonomiska förutsättningar och villkor ska tillsammans med befogenheter och utrymme för lokala anpassningar göra att verksamheten bedrivs på det ekonomiskt mest rationella sättet. 9. Bolagen inom koncernen ska på lång sikt klara att finansiera investeringar utan aktieägartillskott. 10. Bolagen inom koncernen ska på lång sikt generera resultat som möjliggör koncernbidrag eller utdelning till moderbolaget för att täcka moderbolagets kostnader. Personalens delaktighet och egna förbättringsarbete får ett starkt genomslag. 11. Kommunen ska endast lånefinansiera stora och långsiktiga investeringar*, dvs. där det är rimligt att kostnaderna för investeringen ska bäras även av kommande generationer. *Med stora och långsiktiga investeringar avses investeringar och investeringsbidrag som överstiger 4 800 tkr och har en livslängd på minst 20 år. (För icke lånefinansierade investeringar gäller en lägsta beloppsgräns på 2,5 prisbasbelopp.) Kvalitetsredovisningar Den statliga kontrollen och tillsynen av barn- och utbildningsverksamheterna, de sociala verksamheterna, miljö och hälsoskyddet samt överförmyndarverksamheten innebär att särskilda kvalitetsredovisningar årligen ska lämnas in. Kvalitetsredovisningarna är också viktiga för vår egen uppföljning av att verksamheterna utförs på det sätt som kommunfullmäktige eller kommunstyrelsen bestämt. 12. Kommunens likviditet ska vara så stor att den klarar av en månads utbetalningar av löner inklusive personalomkostnader. (Motsvarar 9 000,0 tkr 2015) Ekonomisk resursfördelning Ekonomisk översikt Ydre Kommun tillämpar ett resursfördelningssystem inom äldreomsorg samt barn- och utbildning där pengar i huvudsak fördelas till olika resultatenheter efter prestation. Fram till 2007 hade kommunen balans i sin ekonomi såtillvida att de samlade intäkterna översteg kostnaderna när året avslutades i de årliga boksluten. Under ett antal år hade ekonomin blivit allt kärvare beroende i huvudsak på ökade kostnader inom äldreomsorg och färre födda vilket inverkat på minskade En resultatenhet har ett utföraruppdrag som definierats i omfattning och kvalitet i olika uppdragsdokument Ver 2014.11.24 2 skatteintäkter och utjämningsbidrag. Förändringarna av verksamheterna har inte kunnat ske i den takt som ekonomin krävt vilket fått till följd att kommunen redovisat underskott sex år i följd, nu senast 2013. Budgetdirektiven baseras på: Kommunens finansiering har stärkts avsevärt under 2014 med anledning av den reviderade kostnadsutjämningsmodell som trädde i kraft. I sammanhanget bör nämnas att kommunens ackumulerade underskott på 11,6 miljoner i bokslut 2013 ska återställas senast 2016 vilket innebär att framtiden kommer ha ett fortsatt starkt fokus på att förbättra kommunens ekonomi och ytterligare förbättra ekonomistyrningen. SKL’s cirkulär 13:72 från december 2013 har legat till grund för beräkning av kommunalskatt, utjämningsbidrag, LSS-utjämning, fastighetsavgift med mera. SKL’s cirkulär 13:53 från oktober 2013 gällande uppräkningar. Lönen räknas upp med 2,9 % och fasta kostnader med 2,2 %. De beslut som kommunfullmäktige tagit kring de finansiella målen är liksom de ekonomiska verksamhetsmålen viktiga delar för att komma tillbaka till en stark kommunal ekonomi. Kommunen har stora lån för de investeringar som gjorts varför det är det önskvärt att framtida överskott primärt avsätts för att konsolidera kommunens ekonomi och inte till nya kostnader och utgifter. Avsättning av medel för att täcka kommande pensionskostnader samt minskade borgensåtaganden är också önskvärt för att skapa en långsiktigt stark ekonomi. Gällande finansiella mål för Ydre kommun KPA prognos för pensioner Internränta 2,5 % Kommunalskatt 21,74 % Invånarantal 3 580 Regler om balanskravs reglering, Kommunallag (1991:900) Sedan 2012 är förväntade löneökningar utfördelade till verksamheterna redan i budget till skillnad från att tidigare ha budgeterats under administrationen som sedan delat ut medel efter faktiska lönekostnadsökningar. Finansiering Budget, bokslut och ekonomisk uppföljning Finansieringen i kommunens driftsbudget innehåller finansiella poster – kostnader såväl som intäkter. Kommunalskatten utgör den största intäktsposten tillsammans med de bidrag som kommunen erhåller i det mellankommunala och statliga kostnadsutjämningssystemet. Budgeten för 2015 utarbetades under november 2013 april 2014 efter de direktiv som kommunstyrelsen fastställt. Budgeten antas i fullmäktige i juni. Bokslutet för föregående år tas fram för behandling i kommunfullmäktige i april månad. De största kostnadsposterna är ersättning till LSSutjämningen (Lagen om stöd och service till vissa funktionshindrade) inom landet samt pensionskostnader för personal. Ekonomisk uppföljning inom verksamheterna ska ske genom månadsrapporter. Mer detaljerade rapporter ska göras efter varje tertial varav rapporten efter augusti är den obligatoriska delårsrapporten. Kommunens finansiering har stärkts avsevärt med anledning av den reviderade kostnadsutjämningsmodell som trätt i kraft under 2014. Finansieringsbudgeten ökar med 8 611,2 tkr till 191 952,1 tkr, en ökning med 4,7 %. I samband med årsredovisningen så ska träffsäkerheten på tertialrapporterna följas upp mot faktiskt utfall. Investeringsbudgeten uppgår till 5 500,0 tkr. Beslut om eventuell tilläggsinvestering till Hestraskolan tas i Kommunfullmäktige. Budgetdirektiv för 2015 Preliminära budgetdirektiv lämnades till förvaltningarna i första veckan i februari. Kommunfullstyrelsen fastställde direktiven den 17 mars. Den 30 juni fastställde fullmäktige slutgiltig budget för 2015. Kommunens låneskuld uppgår till 62,8 mkr den 1 januari 2014. Budgetberedningens förslag är att 4,8 mkr används för extra amortering på kommunens lån under 2015. Med planerade extra amorteringar 2014 och 2015 kommer låneskulden vid 2015 års utgång att vara 46,1 mkr. Inga nya lån behöver tas upp under 2015. Ver 2014.11.24 3 I enlighet med gällande finansiella mål har 4 800,0 tkr avsatts för amortering av lån samt 4 000,0 tkr för att täcka tidigare års förluster. Ekonomi i tabeller Resultat Budget för 2015 innebär ett netto överskott om 2 115,2 tkr efter ovanstående avsättningar. Kommunen påverkas i hög grad av förändringar som man inte själv kan påverka. Det rör sig ofta om förändringar som beror på den ekonomiska utvecklingen i landet men också riksdagsbeslut om hur välfärden ska utvecklas och finansieras. Budget 2015 Plan 2016 Plan 2017 -1,3 6,1 10,9 10,9 10,9 Årets resultat /skatteintäkter och generella statsbidrag i% -0,7 3,4 4,7 5,8 4,6 Resultatet är positivt, vilket uppfyller kommunfullmäktiges målsättning. Resultatet motsvarar 5,85 % av skatteintäkter och generella statsbidrag och ligger därmed inom kommunfullmäktiges målsättning. Målet är minst 2 %. Sysselsättningens utveckling och befolkningstalet har också en mycket stor påverkan på kommunens ekonomi. Här förtecknas hur mycket en förändring av några olika faktorer påverkar ekonomin för kommunen per år. Det ska bemärkas att tidigare års förluster ska hämtas hem också. +/- 6,6 mkr +/- 1,4 mkr +/- 4,5 mkr +/- 7,0 mkr +/- 1,3 mkr Att återhämta: Förlust år 2008 Förlust år 2009 Förlust år 2010 Förlust år 2011 Förlust år 2012 Förlust år 2013 Summa Särskilda förändringar som påverkar ekonomin 2015 och åren 2016-2017 I januari 2014 tog kommunen över hemsjukvården från landstinget. Den samverkan med landstingets vårdcentral som var en förutsättning för att reformen skulle vara rimlig för Ydre ur både ekonomiska och praktiska verksamhetsaspekter i Ydre kunde inte uppnås. Skatteväxlingen om 25 öre täcker inte kommunens kostnader för drift i kommunens egen regi. Kostnadernas årsomfattning kan ej bedömas förrän helåret 2014 löpt till ända varför ”förlusten” i skatteväxlingen för närvarande är okänd. 2014 2015 1 238,7 1 951,7 283,1 1 740,4 2 259,6 1 238,7 1 951,7 2 023,5 3 581,0 1 600,8 1 248,0 11 643,7 3 473,5 4 000,0 2016 1 321,4 1 600,8 1 248,0 4 170,2 Intäkter och kostnader Bokslut 2013 Revideringen av skatteutjämningssystemet är genomfört från 2014 och tillför kommunen ca 6,9 mkr årligen. Ver 2014.11.24 Budget 2014 Årets resultat i mkr Ekonomisk känslighetsanalys Skattehöjning/sänkning med 1 krona Lönekostnadsförändring med 1 % Befolkningsförändring med 100 invånare Behovsförändring med 10 i särskilt boende Behovsförändring med 10 grundskolelever Bokslut 2013 4 Budget Budget Plan Plan 2014 2015 2016 2017 Nettokostnadsutveckling, % 8,6 -2,2 2,5 26,2 2,3 Skatte- och statsbidrags utveckling, % 1,6 5,3 5,2 24,3 2,2 Kommunal utdebitering, % 22,8 23,6 24,4 22,2 23,5 (Egenkapital + lånekapital=balansomslutning 2) Avsättningar till pension, stängning av deponi, samt rep. av VA och fjärrvärme Nettokostnadsandel Bokslut 2013 Budget 2014 Plan 2016 Budget 2015 Plan 2017 Mkr Nettokostnadernas (exkl. avskrivningar och finansiering) andel av skatteintäkter och generella statsbidrag i% 103,1 95,7 94,7 93,3 94,8 2 431,0 4 775,0 Plan 2016 5 500,0 1 500,0 Budget 2015 Plan 2016 Plan 2017 46,2 41,4 36,6 4,8 4,8 4,8 Pensionsåtagande inkl löneskatt Bokslut Budget Budget Plan Plan tkr 2013 2014 2016 2017 2015 Utbetalt för individuell placering 5 917 6 000 6 000 6 000 6 000 Utbetalta pensioner 4 593 4 823 5 064 5 317 5 583 Ansvarsförbindelser 93 923 90 134 89 160 88 561 87 952 Investeringar Budget 2015 Budget 2014 Långfristig skuld vid årets slut 62,8 51,0 Amorterat under året 11,2 11,8 Enligt kommunfullmäktiges målsättning må netto kostnadsandel inte överstiga 98 %. Målsättningen är således uppfylld. Det är nu möjligt att hämta in tidigare förlust samt amortera på våra lån. Bokslut Budget 2013 2014 Nettoinvesteringar Bokslut 2013 Plan 2017 1 500,0 Beslut om investering i Hestraskolan tas i särskild ordning En del av investeringen finansieras 2014 av verksamhetens drift, medens all budgeterat investering 2015-2017 förväntas att finansieras av skattemedel. Belopp avseende budget och plan är KPA prognos siffror. Skatteutdebitering Soliditet Bokslut 2013 Soliditet, % 45,0 Budget Budget 2014 2015 45,6 Soliditet inkl total pensionsskuld -4,1 -6,5 45,3 Plan 2016 44,3 Plan 2017 2013 2014 2015 2016 2017 Utdebitering Ändring 21,48 21,73 0,25 21,70 21,70 21,70 -0,03 43,1 Invånarantal den 1 november respektive år -8,8 -13,2 -18,3 Soliditet är egenkapitalet i % av balansomslutningen Egen uppskattning SkL prognos Låneskuld % Bokslut Budget Budget 2013 2014 2015 Total skuldsättningsgrad 1) 55,0 54,4 54,7 -varav avsättningsgrad 2) 7,4 8,7 9,6 -varav kortfristig skuldsättningsgrad 14,7 16,2 17,0 -varav långfristig skuldsättningsgrad 32,9 29,5 28,0 Plan 2016 Plan 2017 55,7 56,9 10,6 11,7 18,2 19,6 26,9 25,6 1)Lånekapital i % av balansomslutningen Ver 2014.11.24 kr/sskr 5 2013 3676 3676 2014 2015 3641 3580 3641 3651 2016 3580 3692 2017 3580 3731 2. Driftsbudget 2015 Kommunens driftbudget är uppdelad i nedanstående huvudtitlar. Förvaltningens internbudget, som inte redovisas i detta budgetdokument, är uppdelad på 268 olika verksamheter och dessa är sin tur uppdelade på olika kostnadsslag. I driftbudgeten ingår kostnader och intäkter inklusive kapitalkostnader samt interna kostnader och intäkter. 2013 2014 2015 2015 2015 Bokslut Budget Budget Budget Budget Nettokostnad Nettokostnad Nettokostnad Kostnad Intäkt 11 266,7 14 409,3 16 124,0 18 598,6 -2 474,6 Arbete och näringsliv 1 405,4 1 495,0 1 912,2 1 915,2 -3,0 Fastigheter 4 748,9 1 599,4 1 787,6 41 217,5 -39 429,9 Kommunikationer 4 240,4 4 170,0 4 095,0 4 245,0 -150,0 -499,1 0,0 0,0 11 285,5 -11 285,5 244,4 240,0 518,4 518,4 0,0 3 022,3 3 639,0 3 603,7 4 230,7 -627,0 Administration Vatten och avfall Överförmyndarverksamhet Räddningstjänst Bygglov och energirådgivning Kultur och fritid Barn och utbildning Musikskola Sociala 497,0 225,0 268,6 1 068,6 -800,0 3 506,1 3 850,0 3 563,0 3 745,5 -182,5 76 688,5 73 965,1 75 220,8 117 389,9 -42 169,2 1 516,2 1 628,3 1 643,8 1 889,4 -245,6 63 943,2 62 365,0 62 963,0 103 178,2 -40 215,1 Miljö och hälsoskydd 515,0 550,0 596,7 747,7 -151,0 Summa verksamheter 171 094,9 168 136,1 172 296,8 310 030,2 -137 733,4 2013 2014 2015 2015 2015 Bokslut Budget Budget Budget Budget -171 094,9 -168 136,1 -172 296,8 -310 030,2 137 733,4 169 059,5 177 998,0 187 191,0 -10 681,0 197 872,0 9 339,0 5 342,9 4 761,0 -13 846,9 18 607,9 7 303,6 15 204,8 19 655,3 -334 558,1 354 213,3 Resultaträkning (del av) Verksamheternas nettokostnad Finansiering, skatteintäkter och utjämning Finansiering, övrig Resultat för avskrivning Rea förlust/vinst -5 727,8 Avskrivningar -8 551,7 -9 105,7 -8 740,1 -8 740,1 0,0 Årets resultat -6 975,9 +6 099,1 +10 915,2 -343 298,1 +354 213,3 6 099,1 10 915,2 3 473,5 2 625,6 4 000,0 6 915,2 1 500,0 1 125,6 4 800,0 2 115,2 Resultatdisposition Driftresultat före reglering av tidigare års underskott -6 975,9 Korrektion av balanskravet 5 727,8 Resultatreglering från 20082012 ej möjlig -1 248,0 Amortering långfristiga skulder budget Resultatreglering egenkapital -1 248,0 Ver 2014.11.24 6 3. Investeringsbudget 2015 med plan för 2016 - 2017 2015 2016 2017 1 000 1 000 1 000 500 500 500 Projekt nr Administration Inget planerat under perioden Bredband Fortsatt bredbandsutbyggnad Fastigheter Inget planerat under perioden Fjärrvärme Inget planerat under perioden Fysisk miljö Fysisk miljö i tätorterna Näringsliv Industriområde Österbymo Gator och vägar Campingplats Rydsnäs 2 500 500 5045 1 000 4045 Renhållning och återvinning Inget planerat under perioden Vatten och avlopp Campingplats Rydsnäs Vattenverken anpassning ny livsmedelslag Vattenverken pumpar infiltration kompr Räddningstjänst Inget planerat under perioden Kultur fritid och turism Inget planerat under perioden Badplatserna Barn och utbildning Hestraskolan renovering * * * 5 500 1 500 1 500 Sociala verksamheterna Inget planerat under perioden Summeringar, beloppen angivna i tkr * Fotnot: Beslut om investering till Hestraskolan tas i Kommunfullmäktige. Ver 2014.11.24 7 4. Resultatbudget 2015 med plan för 2016 - 2017 Resultatbudget Verksamhetens nettokostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Bokslut Budget Budget PLAN PLAN 2013 2014 2015 2016 2017 -165 717,3 -161 293,2 -165 835,7 -212 799,0 -217 896,0 -8 551,7 -9 105,7 -8 740,1 -7 500,0 -7 500,0 -174 269,0 -170 398,9 -174 575,8 -220 299,0 -225 396,0 132 509,0 138 509,0 144 355,0 184 161,0 190 414,0 36 550,5 39 489,0 42 836,0 48 538,0 47 382,0 169 059,5 177 998,0 187 191,0 232 699,0 237 796,0 538,5 1 000,0 500,0 500,0 500,0 Finansiella kostnader -2 304,9 -2 500,0 -2 200,0 -2 000,0 -2 000,0 Årets resultat, före täckning av tidigare förlust och extra amortering och förändring av eget kapital -6 975,9 6 099,1 10 915,2 10 900,0 10 900,0 Generella statsbidrag Summa Skatteintäkter och utjämning Finansiella intäkter 5. Balansbudget 2015 med plan för 2016 - 2017 Balansbudget Bokslut Budget Budget PLAN PLAN 2013 2014 2015 2016 2017 Tillgångar Materiella anläggningstillgångar 121 537,7 115 182,0 111 941,9 105 941,9 99 941,9 Finansiella anläggningstillgångar 26 255,5 24 654,0 24 554,0 24 504,0 24 504,0 147 793,2 139 836,0 136 495,9 130 445,9 124 445,9 43 236,9 33 071,7 28 271,7 23 471,7 18 671,7 191 030,1 172 907,7 164 767,6 153 917,6 143 117,6 86 022,9 78 824,8 74 669,7 68 170,7 61 719,7 Summa anläggstillgångar Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital och skulder Eget kapital härav årets resultat -6 975,9 6 099,1 10 943,3 10 900,0 10 900,0 Avsättningar 14 186,3 15 083,0 15 898,0 16 347,0 16 798,0 Långfristiga skulder 62 766,6 50 999,9 46 199,9 41 399,9 36 599,9 Kortfristiga skulder 28 054,4 28 000,0 28 000,0 28 000,0 28 000,0 191 030,2 172 907,7 164 767,6 153 917,6 143 117,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Amortering 11 166,7 11 766,7 4 800,0 4 800,0 4 800,0 Summa skulder 90 821,0 78 999,9 74 199,9 69 399,9 64 599,9 Skulder: Summa skulder och eget kapital Nya lån Ver 2014.11.24 8 6. Nämnd- och förvaltningsorganisation A. Nämndsorganisation B. Förvaltningsorganisationen (gällande från 2014-04-01) Kommunchef Politisk service kommunkansli Administrativ service ekonomi lön och personal Ledningsgrupp: kommunchef, socialchef, bou-chef, teknisk chef Barn- och utbildningschef Socialchef Äldre- och handikappomsorg Hälso- och sjukvård Socialkontor Hvb - ensamkommande barn Ver 2014.11.24 Grundskola Förskoleklass Grundsärskola, Fritidshem Kulturskola Teknisk chef Förskola Gymnasium Gymnasiesärskola Vuxenutbildning 9 Kommunalteknisk verksamhet och fastigheter Kost och lokalvård IT samt Gis Exploatering och fysisk planering, miljö- och naturvård Räddningstjänst Kommunchef Kultur, fritid och turism samt näringsliv Myndighetsutövning räddningstjänst Myndighetsutövning bygglov Myndighetsutövning Miljö- och hälsoskydd 7. Administration En lokal Ung Företagsmässa genomförs Antalet genomförda inspirations- och tematräffar med fokus på attraktivitet och service. Beskrivning Kommunens centrala administrativa verksamhet består av kommunkansliet och ekonomiavdelningen. 9. Fastigheter Verksamhetsuppdrag och mål Bevaka och tillvarata kommunens intressen för utveckling av Ydrebygden. Tillgodose de behov av underlag som de politiska organen behöver för att kunna ta välgrundade beslut och tillse att fattade beslut verkställs. Samordna kommunens verksamheter och ansvara för den övergripande ledningen av kommunen. Leda och ansvara för ekonomihanteringen och personaladministrationen. 9.1 Fastighetsdrift Beskrivning Drift och underhåll av kommunens fastigheter. Verksamhetsuppdrag och mål Erbjuda nyttjarna av kommunens fastigheter ändamålseniga lokaler för sina verksamheter. Resultatmål 2015 Resultatmål för 2015 Ärendehanteringssystemet Ciceron används av hela kommunförvaltningen. Antalet ej avslutade ärenden ska halveras. De ekonomiska månadsrapporteringarna har förtydligats, förenklat uppföljning och bekantgjorts för anställda och de förtroendevalda. Minska kostnaderna för fastighetsdriften Effektivare användning Upprättande av underhållsplaner för kommunens fastigheter 9.2 Kost Beskrivning Kostverksamheten i Ydre kommun tillagar och levererar varm mat inom förskola, skola och äldreomsorg. Enheten består av två tillagningskök, ett centralkök på Solängens äldreboende och ett tillagningskök på Österbymo förskola, samt ett flertal mottagningskök. 8. Arbete och näringsliv Beskrivning Kommunens näringslivspolitiska insatser och frågor som handlar om särskilda insatser för landsbygdsutveckling handläggs av näringslivshandläggaren. Kommunen bidrar med medel till olika projekt som generellt ska gynna företagens utveckling. Kommunen stöder också andra projekt som gynnar olika föreningsoch medborgaraktiviteter. Bland annat medfinansierar kommunen Leader Sommenbygds program för landsbygdsutveckling. För kommunens arbetsmarknadsinsatser råder ett delat ansvar där socialförvaltningen, näringslivsinsatserna och stödet till det sociala företaget Koop-tjänst är viktiga delar. Inom kostverksamheten arbetar man efter att leverera god och varierad mat som följer de hygien - och näringsrekommendationer som finns i Sverige. Verksamhetsuppdrag och mål Resultatmål för 2015 En kostpolicy har arbetats fram. I kostpolicyn redovisas kommunens ambitioner vad gäller kostverksamheten och den är till hjälp för att kvalitetssäkra måltidsverksamheten i kommunen. Kostverksamheten strävar efter att erbjuda kost enligt den kostpolicy som har antagits i kommunen. En positiv sysselsättnings- och näringslivsutveckling. Resultatmål för 2015 40 genomförda företagsbesök. Ver 2014.11.24 10 Ta i bruk ett kostdatasystem. Införa ett nytt beställningssystem för varor inom kommunen. Diskutera och mäta svinn inom måltidsverksamheten. Andelen livsmedel skall uppgå till 25% ekologiskt Andelen livsmedel ska uppgå till 10% lokalproducerat 9.6 Planläggning Beskrivning Upprätta planer inom ramen för kommunens planmonopol. Verksamhetsuppdrag och mål 9.3 Lokalvård Beskrivning God planberedskap för förändringar och utveckling av kommunen. Resultatmål för 2015 Lokalvården ansvarar för städningen på Hestra- och Ydreskolan inkl. fritidsavdelning på resp. skola, kommunhuset med kansli- ekonomi- sociala och tekniska avd. biblioteket samt allmänna utrymmen på äldreboendet Solängen. Verksamheten har upphandlats med entreprenör som utför arbetet. Detaljplaner för ny bostadsbebyggelse omfattande minst 25 tomter särskilt inom i de i översiktsplanen antagna LIS-områdena ska ha antagits. 10. Kommunikationer Verksamhetsuppdrag och mål Utföra daglig städning på kommunens äldreboende, skolor, kommunhus mm. Gator, vägar, allmänna platser och offentlig belysning Leverera hygien- och kem- tekniska varor till beställande enheter. Beskrivning Hålla rent och snyggt samt minska risken för smittspridning och olycksfall. Skötsel av kommunens gator och vägar samt allmänna platser med belysning, snö- och barmarksunderhåll. Resultatmål för 2015 Verksamhetsuppdrag och mål Kontroll att utförare levererar det som har upphandlats. 11. Vatten och avfall 9.4 Fjärrvärme Drift och underhåll av kommunens fjärrvärmeanläggning i Österbymo som förser kommunens och Ydrebostäders fastigheter samt några privatbostäder med värme. 11.1 Vatten och avlopp Driva och underhålla vatten- och avloppsnät inom kommunens verksamhetsområde för vatten- och avlopp. Verksamhetsuppdrag och mål Säkra och trygga gatumiljöer samt allmänna platser som inbjuder till rekreation och trevnad. Driva anläggningen på sådant sätt att fastställda miljövillkor uppfylls. Verksamhetsuppdrag och mål Driva verksamheten på sådant sätt att medborgarnas hälsa inte påverkas och att påverkan på miljön minskar. 9.5 Fritidsanläggningar Resultatmål för 2015 Beskrivning Skötsel av badplatser där kommunen driver simskola. Verksamhetsuppdrag och mål Säkra och attraktiva badplatser. Ver 2014.11.24 11 Taxan för vatten och avlopp ska täcka hela kostnaden för driften Upprätta underhållsplaner för befintliga verk och ledningsnät Minska energianvändningen för driften räddningschef köps genom avtal med Tranås kommun. I Österbymo finns en heltidsanställd platschef. 11.2 Renhållning Beskrivning Lag (2003:778) om skydd mot olyckor och Lag (2006:544) om kommuners och landstings åtgärder inför och vid extraordinära händelser i fredstid och höjd beredskap som styr räddningstjänstens ansvarsområde syftar till att i hela landet bereda människors liv och hälsa samt egendom och miljö ett med hänsyn till de lokala förhållandena tillfredsställande och likvärdigt skydd mot olyckor. Upphandla och debitera insamling, transport och förbränning av avfall från kommunens hushåll och företag. Administrera sorteringsanläggning för grovsopor och deponin vid Berghagstippen. Verksamhetsuppdrag och mål Verksamheten ska drivas så att kommunens totala avfallsmängder minskar, att avfall är att betrakta som en resurs och att omgivningens påverkan från deponerat avfall minskar. Räddningstjänsten svarar för att genomföra operativa räddningsinsatser samt arbeta olycksförebyggande på olika sätt genom exempelvis tillsyn, utbildning, rådgivning och information. Räddningstjänsten ansvarar även för planering och åtgärder i händelse av lokala fredstida kriser samt om ofred drabbar landet. Kommunen har även ansvar för att kunna omhänderta och ge krisstöd vid olyckor. Resultatmål för 2015 Minska andelen avfall som transporteras till förbränning Öka andelen av avfall som sorteras och återbrukas Utökad fastighetsnära insamling av returpapper och förpackningar Inleda etapp 1 av sluttäckning av Berghagsdeponin Renhållningstaxan ska helt finansiera kostnaderna för renhållning, deponi, sortering och transport av avfall. Lag (2006:544) om kommuners och landstings åtgärder inför och vid extraordinära händelser i fredstid och höjd beredskap reglerar uppdrag och befogenheter i samband med stora samhällstörande händelser där räddningstjänsten tillsammans med kommunledningen samordnar och leder kommunens insatser. Räddningstjänsten ingår i det samarbete i Jönköpings län som kallas RäddSam F för räddningstjänst och Fsamverkan när det gäller krisfrågor. 12. Överförmyndarverksamheten Verksamhetens uppdrag och mål Beskrivning Överförmyndaren utövar tillsyn över förmyndares, förvaltares och gode mäns verksamhet, där de av olika skäl fått i uppdrag att förvalta enskilda personers egendom och att i övrigt bevaka deras rättigheter. Räddningstjänstens primära uppdrag är att rädda liv och skydda egendom i händelse av olyckor samt att arbeta olycksförebyggande på olika sätt i kommunen. Räddningstjänsten utför även sjukvårdslarm s.k. IVPA- larm (i väntan på ambulans) för att enskilda ska få en snabb hjälp vid olycka eller sjukdomstillstånd då det inte finns några ambulanser stationerade i Ydre kommun. Överförmyndaren ska tillförsäkra att den enskildes intressen och egendomsförvaltning tillvaratages i enlighet med lagstiftning, rättspraxis och humanitet. Administrationen köps av Vimmerby kommun. Resultatmål för 2015 Resultatmål för 2015 Säkra rutinerna med anledning av övergången till köpt administration. 13. Räddningstjänst Beskrivning Räddningstjänsten i Ydre består av en deltidsstyrka med fem brandmän i vardera gruppen. Funktionen som Ver 2014.11.24 12 Slutföra arbetet med revideringen av kommunens risk- och sårbarhetsanalys. Säkra att man inom 10 minuter kan ge akut hjälp till minst 20 % av invånarna och inom 20 minuter minst 70 % samt 100 % inom 30 minuter. Insatser för att nå målet att alla bostäder i kommunen har brandvarnare. lättillgängliga för besökande. Verksamheterna ska ha ett generöst öppethållande. 14. Bygglov, energirådgivning och energiplan Hemsidan ska vara informativ, lätt söka i och skapa intresse. Hålla kontakt med och vara ett stöd för föreningslivet. Ansvara för att de kommunala museerna hålls tillgängliga för besökare. Ansvara för sommarsimskolan. Handlägga och granska bygglov- och anmälansärenden, svarar för tillsyn enligt Planoch bygglagen (PBL) Organisera nationaldagsfirandet med utdelning av stipendier och flaggor. Verksamheten ska bidra till att Ydre är en attraktiv bygd att bo och leva i och som besöksmål. Handlägga och granska strandskyddsärenden enligt Miljöbalken (MB) Resultatmål för 2015 Handlägga lokala trafikärenden enligt trafikförordningen. Kommunens hemsida ska användas aktivt i marknadsföringen av Ydre som attraktiv bygd för boende, företagande och som besöksmål. Tillhandahålla opartisk energirådgivning. Biblioteksplanen ska revideras. Handlägga och granska bostadsanpassningsärenden. Kommunens besöksmål ska inventeras och en underhållsplan tas fram Handlägga planärenden enligt PBL Beskrivning Ansvarar för Bygglovsärenden enligt Plan- och bygglagen, Strandskyddsärenden enligt Miljöbalken, trafikärenden enligt trafikförordningen och energirådgivning. Verksamhetsuppdrag och mål 16. Barn och utbildning Resultatmål för 2015 Uppgradering av ärendehanteringssystemet Byggreda & Miljöreda ska ha inletts. Beskrivning Barn- och utbildningsförvaltningen (BoU) driver kommunens förskolor, grundskolor, integrerad grundsärskola förskoleklasser samt fritidshem. Förvaltningen ansvarar också för att tillgodose kommuninvånare med gymnasieplatser och vuxenutbildning genom avtal med andra kommuner. 15. Kultur, fritid och turism Beskrivning I verksamheten Kultur och fritid ingår biblioteken i Hestra och Österbymo, turistinformation, museerna, bygdearkivet, den del av fritidsverksamheten som rör bidrag till föreningslivet samt sommarsimskolorna. Administration av utbetalning av bidrag till föreningslivet, studieförbunden och till kulturarrangemang ingår också. Kommunen har två grundskolor, Hestraskolan med elever från förskoleklass till årskurs 3 och Ydreskolan med elever från förskoleklass till årskurs 9. I Österbymo, Hestra, Rydsnäs och Asby finns förskoleoch fritidsverksamhet. Verksamhetsuppdrag och uppdrag I turismarbetet ingår att stödja besöksnäringen i kommunen genom marknadsföring och destinationsutveckling i samarbete mellan kommunerna runt Sommen. De nationella målområdena är dessa: Läroplan för förskolan (Lpfö 98) Verksamhetsuppdrag och mål Biblioteksverksamheten och turistinformationen ska hålla god klass och hög servicenivå samt vara Ver 2014.11.24 13 Normer och värden Utveckling och lärande Barns inflytande Förskola och hem Samverkan med förskoleklassen, skolan och fritidshemmet Uppföljning, utvärdering och utveckling Förskolechefens ansvar 17. Kulturskola Beskrivning Läroplan för grundskolan (Lgr 11) Kulturskolan är en frivillig verksamhet som organiseras inom ramen för elevens tider i skolan men så långt det är möjligt utanför den obligatoriska skolans undervisning. Det finns ambitioner att bredda verksamheten inom kulturskolan med flera estetiska uttrycksformer. Normer och värden Kunskaper Elevernas ansvar och inflytande Skola och hem Övergång och samverkan Skolan och omvärlden Bedömning och betyg Rektors ansvar Verksamhetsuppdrag och mål Dessa mål ska årligen följas upp och analyseras, utifrån fyra frågeställningar: Vilka insatser har gjorts? Vad säger analysen? Vilka utvecklings- behov framträder? Vilka åtgärder ska vidtas? Resultaten ska ligga till grund för fortsatt utvecklingsarbete på varje enhet och samlat för hela förvaltningen. Antalet deltagande elever i Ydres kulturskola är mycket högt och per grundskoleelev ligger Ydre bland landets 15 kommuner som satsar mest på denna verksamhet. Verksamheten omfattar grundläggande anlagsprövning i de lägre åldrarna och sedan enskild instrumental- och ensembleundervisning. Verksamheten ska stimulera elevernas estetiska förmågor och bidra till att öka uttrycks- och sociala förmågor. Inriktningsmål (kf 2014-06-30 § 36) Resultatmål för 2015 1. Alla barn och elever ska känna trygghet. 2. Alla barn och elever ska utveckla en förståelse för demokrati och alla människors lika värde. 3. Alla barn och elever ska utvecklas kunskapsmässigt. 4. Alla elever ska vara godkända i alla ämnen och fullfölja en gymnasieutbildning. 5. Andelen elever från Ydre som studerar vid eftergymnasiala utbildningar ska öka. Kulturskolans utåtriktade och interna verksamhet ska vara av oförändrad omfattning. Kulturskolans reglemente ska revideras. 18. Sociala verksamheterna Resultatmål för 2015 Kommunens sociala verksamheter består av äldreomsorg, handikappomsorg, individ- och familjeomsorg, flyktingmottagning samt verksamhet riktad till ensamkommande flyktingbarn. Inriktningsmålen 4 och 5 är också resultatmål. 2014 års IT-satsning ska följas upp och effekterna av satsningen beskrivas samtidigt som långsiktiga mål formuleras. Försteläraruppdragen ska följas upp. Stabila former för att förbättra och stärka samverkan mellan barnomsorg, skola, landsting och individ- och familjeomsorgen ska utarbetas i syfte att förbättra villkoren för barn, unga och föräldrar i behov av samhällets insatser. Beskrivning Det systematiska kvalitetsarbetet i den del som handlar om personalens delaktighet, förståelse och insikt i det kommunala uppdraget ska stärkas. Inriktningsmål (kf 2014-06-30 § 36) 1. Verksamheten ska erbjuda en modern och god omsorg för individen. 2. Individens självständighet ska stödjas och uppmuntras. Resultatmål för 2015 Uppföljning av lärandeutvecklingen inom ämnena matematik, svenska, engelska, och entreprenöriellt lärande ska göras. Ver 2014.11.24 14 Alla barnutredningar genomförs enligt modellen Barnens behov i centrum (BBIC). Implementering av modellen Äldres behov i centrum (ÄBIC) i linje med projektplan. Arbete med struktur för ekonomiskt bistånd i linje med antagna inriktningsmål. Uppnå målen när det gäller kvalitetssäkrad avvikelsehantering, social dokumentation och vårdprevention. Upprätta anhörig- och brukarråd inom äldre och handikapp. Systematiskt arbete med att analysera och motverka sjukskrivningstal Implementering av metoden ”Hitta rätt” inom verksamhet för ensamkommande flyktingbarn. Stabila former för att förbättra och stärka samverkan mellan barnomsorg, skola, landsting och individ- och familjeomsorgen ska utarbetas i syfte att förbättra villkoren för barn, unga och föräldrar i behov av samhällets insatser. förslag till remissvar åt kommunstyrelsen inom miljökontorets verksamhetsområde samt ansvara för skadedjursskyttarna, handlägga klimat- och naturvårdsfrågor t.ex. luftmätningar, sjökalkning, vattendragsprojekt. Miljökontorets övergripande mål är att med hjälp av lagstiftning och information arbeta för sunda livsmedelsanläggningar samt en bra och ren miljö i Ydre kommun och därmed ge möjlighet till god hälsa för kommuninnevånarna samt en livskraftig natur. Resultatmål för 2015 Uppgradering av ärendehanteringssystemet Byggreda & Miljöreda ska ha inletts. Skyddsbestämmelser ska ha fastställts för minst tre av de vattenverk som idag saknar detta. o 19. Miljö- och hälsoskydd Om kommunala bolag med flera Beskrivning Verksamheten består till 75 % av myndighetsutövning och till 25 % av naturvård med mera. 20. Ydrebostäder AB Miljökontoret utgörs av en heltidsanställd miljö- och hälsoskyddsinspektör som utöver det dagliga arbetet också har ansvara för verksamheten i sin helhet. Kommunens bostadsbolag Ydrebostäder AB förvaltar hyresbostäder, affärs- och industrilokaler. Myndighetsutövningen är underställd kommunchefen och naturvård med mera lyder under tekniske chefen. Kommunen äger bolaget helt. Bolagsordningen och kommunens ägardirektiv till bolaget styr hur bolaget driver sin verksamhet. Politisk nämnd för myndighetsutövningen är Myndighetsnämnden Byggnation och Miljö (MBM) medan Kommunstyrelsen är nämnd för naturvård med mera. Ydrebostäder har under flera år haft en stor andel outhyrda lägenheter. Efter försäljning av hela beståndet i Rydsnäs, några fastigheter i Asby samt rivning av Ydrehus 2 i Österbymo har det skett en betydande förbättring. Andelen outhyrda lägenheter bedöms minska ytterligare under 2015. Verksamhetsuppdrag och mål Miljökontoret har ansvaret för den operativa tillsynen enligt livsmedelslagen och miljöbalken samt de överordnade EG-bestämmelserna inom livsmedel, miljö- och hälsoskydd. Undantaget är strandskyddet som handhas av bygglovsavdelningen. Miljökontorets dagliga arbete omfattar bl.a. tillsyn av livsmedelshantering, miljöfarlig verksamhet, kemiska produkter, förorenade områden, täktverksamhet, avfalls-, avloppshantering och sådant som kan innebära en olägenhet för människors hälsa. Kommunen har tecknat borgen för bolagets lån och har som ägare ett ekonomiskt ansvar för bolagets drift. 21. Kommunalförbundet Itsam För drift av kommunens interna IT-verksamhet har Ydre tillsammans med Ödeshög, Boxholm, Kinda, Vimmerby och Åtvidabergs kommuner bildat kommunal-förbundet Itsam. Den del av miljökontorets arbete som inte är direkt myndighetsutövning består bl.a. av att utarbeta Ver 2014.11.24 15 Itsam genomför också, på kommunens uppdrag, utbyggnader, löpande underhåll och drift av bredbandsnätet. 22. Vökby bredband AB Ydre kommun äger 11,5 % av Vökby Bredband AB. Tillsammans äger Vadstena, Ödeshög, Boxholm och Ydre kommuner 45 % av aktierna i bolaget sedan resterande 55 % sålts under 2014 på grund av tvingande konkurrenslagstftning. Bolaget hyr bredbandsfiber av kommunen och säljer internet-tjänster, telefoni och TV till företag och enskilda. Bolaget är bildades för att tillförsäkra landsbygdsföretagens och invånarnas tillgång till bredbandstjänster via ett högkvalitativt fiberoptiskt bredbandsnät. Ver 2014.11.24 16 Kompletteringsbudget 2015 Driftbudget inkl kompletteringsbudget Korr 2014.11.24 2013 Bokslut 2014 Budget Nettokostnad Nettokostnad Administration Arbete och näringsliv Fastigheter Kommunikationer Vatten och avfall Överförmyndarverksamhet Räddningstjänst Bygglov och energirådgivning Kultur och fritid Barn och utbildning Musikskola Sociala Miljö och hälsoskydd Summa verksamheter Resultaträkning (del av) 2015 Budget 2015 Budget 2015 Budget Nettokostnad Kostnad Intäkt 11 266,7 1 405,4 4 748,9 4 240,4 -499,1 244,4 3 022,3 497,0 3 506,1 76 688,5 1 516,2 63 943,2 515,0 14 409,3 1 495,0 1 599,4 4 170,0 0,0 240,0 3 639,0 225,0 3 850,0 73 965,1 1 628,3 62 365,0 550,0 16 317,0 1 912,2 2 392,6 4 095,0 0,0 518,4 3 603,7 268,6 3 563,0 77 120,8 1 643,8 71 226,8 596,7 18 791,6 1 915,2 42 192,5 4 245,0 11 285,5 518,4 4 230,7 1 068,6 3 745,5 119 289,9 1 889,4 114 738,2 747,7 -2 474,6 -3,0 -39 799,9 -150,0 -11 285,5 0,0 -627,0 -800,0 -182,5 -42 169,2 -245,6 -43 511,4 -151,0 171 094,9 168 136,1 183 258,6 324 658,2 -141 399,6 2015 Budget 2015 Budget 2013 Bokslut 2014 Budget 2015 Budget -171 094,9 -168 136,1 -183 258,6 -324 658,2 141 399,6 169 059,5 9 339,0 177 998,0 5 342,9 189 791,0 4 761,0 -10 681,0 -13 846,9 200 472,0 18 607,9 Resultat för avskrivning Rea förlust/vinst Avskrivningar 7 303,6 -5 727,8 -8 551,7 15 204,8 11 293,5 -349 186,1 360 479,6 -9 105,7 -8 740,1 -8 740,1 0,0 Årets resultat -6 975,9 +6 099,1 +2 553,4 -357 926,2 +360 479,6 -6 975,9 5 727,8 ej möjlig 6 099,1 2 553,4 -1 248,0 2 625,6 Verksamheternas nettokostnad Finansiering, skatteintäkter och utjämning Finansiering, övrig Resultatdisposition Driftresultat före reglering av tidigare års underskott Korrektion av balanskravet Resultatregleringfrån 2008-2012 3 473,5 Amortering långfristiga skulder budget Resultatreglering egenkapital Ver 2014.11.24 2 553,4 1 500,0 -1 248,0 1 125,6 17 2 553,4 Med det gjorda budgetändringarna kommer några av Kommunens ekonomiska mål inte att bli uppfyllda. Driften ska ge ett överskott på 2 % av skatteintäkterna. Detta är för det korrigerade budget 2015 3 795,8 tkr men budgeten visar enbart ett överskott på 2 553,4 tkr Återhämtning samt amortering på lån får kämpa om överskottet. BUDGET 2015 Förslag till kommunstyrelsen kommunfullmäktige Kompletteringsbudget Kostnads- 1 2 3 4 5 6 7 8 10 11 12 13 14 15 16 18 19 Per 2014-11-24 bedömda behov av förändringar Kostnad //Pf reducering eller intäkt Netto Drift av Österbymo 1:36 450,0 150,0 300,0 Fastigheter Drift av Österby 1:13 Exploatering samt bredbandshandläggning 200,0 120,0 80,0 Fastigheter 500,0 500,0 Fastigheter 75,0 75,0 Fastigheter 250,0 250,0 Fastigheter 4 000,0 4 000,0 Inskrivningskostnader rättigheter Räntekostnader Dalbylandet Hemsjukvårdens merkostnader Ökad befolkning skatt o utjämning Tillhör Sociala 2 600,0 -2 600,0 7 nya trygghetslgh på Solängen 100,0 -100,0 Fastigheter Sänkta städkostnader Budget för Hvb+vht ensamkommande 500,0 -500,0 Fastigheter 1 560,1 3 296,3 -1 736,2 Sociala Integrationskostnader 1 000,0 1 000,0 Sociala Äldreomsorg 2 300,0 2 300,0 Sociala Individ och familjeomsorg 1 500,0 1 500,0 Sociala LSS 1 200,0 1 200,0 Sociala Gymnasiekostnader 1 500,0 1 500,0 Barn och utbildning Grundsärskola 400,0 400,0 Barn och utbildning Kommunstyrelsens anslag 193,0 193,0 Administration Totalt 15 128,1 2014.11.24 UWL Ver 2014.11.24 18 6 766,3 8 361,8 Finansiering Ver 2014.11.24
© Copyright 2024