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Finanzas I
MAESTRÍA EN GERENCIA.
MENCIÓN: FINANZAS
UNIDAD CURRICULAR ACTUALIZADA DE FINANZAS I
MAYO 2015
UNEG
Tel.: +58 0285 6327724
Fax +58 0285 6325880
Final calle Venezuela, Ciudad
Bolívar. Apartado Postal 8001
http//:uneg.edu.ve
[email protected]
Tabla de contenido
Pág.i
Contenido
Introducción a las Finanzas y Temas. __________________________________________ 1
Normas y Reglas de la Unidad Curricular _______________________________________ 3
Plan y Cronograma de Evaluación _____________________________________________ 4
Resumen Curricular Docente _________________________________________________ 5
Referencias Bibliográficas ___________________________________________________ 6
Información de contacto _____________________________________________________ 7
Introducción a las Finanzas y Temas.
Pág. 01
“Nunca inviertas
en un negocio
que no puedas
entender”.
Introducción a las Finanzas y Temas.
Introducción
La ciencia financiera es tan antigua como la historia del hombre, toda vez que se vio en la
Warrent Buffet
necesidad de obtener sustento para entorno familiar, inexorablemente utilizó nociones de
cuantificación de los insumos recolectados.
Paulatinamente esta ciencia fue evolucionando con la historia de la humanidad a la par del
desarrollo industrial. En el presente curso el participante conocerá la teoría financiera y su
aplicación en las organizaciones para la toma de decisiones razonables.
Temas de la Unidad Curricular
Tema 1. Finanzas.
Definición. Historia y Cronología de las Finanzas. Teoría Financiera. Decisiones Financieras
de la Empresa. División Tradicional de las Finanzas y Estructura de la Unidad de Finanzas.
Tema 2. Sistema Financiero.
Definición. Funcionamiento. Mercados Financieros. Instituciones Reguladoras del Sistema
Financiero. Intermediarios Financieros.
Tema 3. Valor del Dinero a través del Tiempo.
Historia. Definición. Interés Simple Vs. Compuesto. Valor Presente. Valor Futuro.
Anualidades. Perpetuidades.
Tema 4. Análisis Financiero de Ratios.
Definición. Historia. Ratios de Liquidez. Ratios de Actividad. Ratios de Deuda. Ratios de
Rentabilidad. Ratios de Mercado.
Tema 5. Entorno de las Decisiones Financieras.
Empresas. Formas de Organización de Empresas. Disposiciones tributarias nacionales y
estadales.
Tema 6. Conceptos de Valuación.
Definición. Valuación de Bonos. Valuación de Acciones. Valuación de Activos Financieros.
Pág. 02
Introducción a las Finanzas y Temas.
Tema 7. Planeación y Control Financiero.
Modelo del Costo – Volumen – Utilidad. Proyecciones Financieras. Métodos.
Tema 8. Introducción al Riesgo y Rentabilidad.
Definición. Introducción. Rentabilidad Histórica. Rentabilidad Anual Media. Tipos de Riesgo.
Pág. 03
Normas y Reglas de la Unidad Curricular
Normas y Reglas de la Unidad Curricular
⇔ Las sesiones de clases se harán en el horario previsto, previa discusión y
aprobación por los entes involucrados (docente y estudiantes).
⇔ Los trabajos, exposiciones y evaluaciones se realizaran en la fecha fijada.
⇔ Las consultas podrán efectuarse en el salón de clases o a través de los
medios telefónicos, y/o electrónicos dispuestos en el horario normal.
⇔ El docente subirá a su página web, los contenidos previos a la disertación de
clases.
⇔ El estudiante debe descargar dichos contenidos revisarlo y estudiarlo, para
fines de su aprendizaje y entrega.
⇔ Las Actividades de clases serán en las siguientes fechas, según lo dispuesto
por la Coordinación General de Postgrado.
Viernes: 5:30 pm a 9:30pm.
Sábado: 8:00 am a 12:00m / 2:00pm a 6:00 pm.
Plan y Cronograma de Evaluación
Pág. 04
Plan y Cronograma de Evaluación
N°
Tema
1 Introducción a las Finanzas
2 Sistema Financiero
3
4
5
6
7
8
Valor del Dinero a través del Tiempo
Análisis Financiero de Ratios
Entorno Legal de las Decisiones Financieras
Conceptos de Valuación
Planificación y Control Financiero
Introducción al Riesgo y Rentabilidad
Total
Estrategia de Evaluación
Resumen Personal
Ensayo Personal
Informe de Producción Práctico
Casos de Estudio
Exposición de Equipos
Exposición de Equipos
Informe de Producción Práctico
Casos de Estudio
Fecha
Tema
15/05/2015 Introducción a las Finanzas
Sistema Financiero
16/05/2015
Valor del Dinero a través del Tiempo
22/05/2015 Análisis Financiero de Ratios
Entorno Legal de las Decisiones Financieras
23/05/2015
Conceptos de Valuación
29/05/2015 Planificación y Control Financiero
30/05/2015
Clase Magistral
Clase Magistral
Exposición de Equipos
Exposición de Equipos
Clase Magistral
Introducción al Riesgo y Rentabilidad
Clase Magistral
Introducción al Riesgo y Rentabilidad
Clase Magistral
05/06/2015 Planificación y Control Financiero
06/06/2015
Acción
Clase Magistral
Clase Magistral
Introducción al Riesgo y Rentabilidad
Introducción al Riesgo y Rentabilidad
Defensa en Equipo
Defensa en Equipo
Defensa en Equipo
% % Acum.
5
5
5
10
20
30
20
10
10
10
20
100
50
60
70
80
100
Observación
Asignación
Actividades
Recepción
Actividades
Asignación
Actividades
Recepción
Actividades
Asignación
Actividades
Recepción
Actividades
Pág. 05
Resumen Curricular Docente
Resumen Curricular Docente
Docente Agregado DEX, Universidad Nacional Experimental de Guayana
(UNEG) sede Ciudad Bolívar, adscrito al departamento de Organización y
Gerencia e investigador activo en el Centro de Investigaciones Gerenciales
de Guayana (CIGEG). Licenciado en Contaduría Pública (colegiado),
Magíster Scientiarum en Ciencias Administrativas, mención Finanzas. (Tercer
rango dentro de la promoción). Doctorando en Ciencias Sociales mención:
Gerencia, por la Universidad del Zulia (LUZ). Auditor Certificado (externo) por
la Superintendencia Nacional de Cooperativas (SUNACOOP). Auditor Interno
en Instituciones Financieras, Gerente Senior de Finanzas en firma consultora
y Jefe de Contabilidad e Impuestos empresa de consumo masivo. Dominio
instrumental del idioma inglés nivel básico I. Manejo de software; contable
(Winledger, Saint, Valery). Financiero (Managerial Analizer). Estadístico (IBM
SPSS, v22.0). Simulación nivel básico (Oracle Crystal Ball Enterprise
Performance Management). Autor línea de investigación “Gerencia
Financiera” (2015). Anteproyectos en curso (2015): 1) “Laboratorio de
Simulación de Modelos Financieros Río Orinoco” y 2) “Ratios Financieros de
las Organizaciones en el Municipio Heres – Ciudad Bolívar (2015). Autor del
libro Valoración de una Mediana Empresa por la Editorial Académica
Española (2011). Autor del trabajo “Caracterización del Sector Hotelero
municipio Heres de Ciudad Bolívar”, LXVIII Convención Anual AsoVAC
(2013). Universidad de Carabobo. Valencia – Venezuela.
Ponente
“Valoración de la empresa SIVENSA” VIII Jornadas de Investigación
Institucional UNEG (2014). Arbitro de trabajos de investigación VIII Jornadas
de Investigación Institucional UNEG (2014) Miembro de Asociación
Venezolana para el Avance de la Ciencia (AsoVAC) – Capítulo Guayana.
Evaluador trabajos en la Octava Conferencia Quest for Global
Competitivenses, por la Universidad de Puerto Rico. Profesor invitado
Universidad de Oriente (UDO) en el Postgrado de Finanzas y Profesor
Postgrado (UNEG) en Gerencia (Especialización): Finanzas Sede Ciudad
Bolívar. Tutor de postgrado: 1) “Propuesta de un Sistema Automatizado de
Análisis Financiero para la Toma de Decisiones Administrativas en la
Pequeña y Mediana Entidad (PYME) Universidad de Oriente (2011); 2)
“Evaluación Financiera en UE Colegio Nuestra Señora de las Nieves”
Universidad de Oriente (2012); 3) “Evaluación Financiera Integral y Riesgo
Bancario en Banesco Banco Universal, C.A. (período 2009 – 2011)
Universidad de Oriente (2013); 4) “Plan de Evaluación Financiera para la
Toma de Decisiones de Inversión y Financiamiento en la Droguería
Hospifarma, C.A. (periodo 2009 – 2012) Universidad de Oriente (2013); 5)
“Análisis Fundamental de Empresa cotizada en Mercado Bursátil Mexicano
ejercicio 2008 – 2012, Universidad de Oriente (2013). Correo electrónico y
dirección
en
la
web:
[email protected]
[email protected] - http://gilberthmoreno.jimdo.com.
Referencias Bibliográficas
Pág. 06
Referencias Bibliográficas
Berk J., D. M. (2008). Finanzas Corporativas. México: Pearson Educación.
Berk J., D. M. (2010). Fundamentos de Finanzas Corporativas. España: Pearson Education,
S.A.
Besley S., B. E. (2000). Fundamentos de Administración Financiera. Colombia: McGraw- Hill
Intermaericana Editores, S.A.
Brealey R., M. S. (2006). Principios de Finanzas Corporativas. España: McGraw - Hill /
Interamericana Companies, Inc.
Moreno G. (2011). Valoración de una Mediana Empresa. No cotizada en el mercado bursátil
Venezolano. Alemania: Editorial Académica Española.
Montenegro J. (2009). Prinicipios y Teorias de las Finanzas en las Inversiones Financieras.
Caracas - Venezuela: Liven Editores, C.A.
Montenegro J. (2010). Finanzas Internacionales en el siglo XXI. Caracas - Venezuela:
Editorial Panapo.
Gitman L. (2007). Principios de Administración Financiera. México: Pearson Educación.
Amat O. (2008). Análisis Integral de Empresas. Claves para un chequeo completo desde el
análisis cualotativo al análisis de balances. Barcelona - España: Bresca Editorial, S.L.
Ross S., W. R. (2005). Finanzas Corporativas. México: McGraw - Hill Interamericana Editores,
S.A.
Referencias en línea:
http://es.finance.yahoo.com/
http://search.ebscohost.com/
https://www.educacion.gob.es/teseo/irGestionarConsulta.do;jsessionid=50069861BD379728
0CE61836F6AC9D25
http://gilberthmoreno.jimdo.com/
Pág. 07
Información de contacto
Información de contacto
Gilberto Antonio Moreno
Docente Agregado DEX
Tel.: +58 0414 8762046
Apartado P. 8001 – A-51
[email protected]
www.gilberthmoreno.jimdo.com
Información de la Universidad
UNEG
Final calle Venezuela, Ciudad Bolívar. Apartado Postal 8001
Tel.: +58 0285 6327724
Fax +58 0285 6325880
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