ESPECIALIZACIÓN
SECTOR PÚBLICO
Y PRIVADO
CURSO - TALLER
Sistema de Control Interno
y Gestión del Riesgo
Basado en COSO, COSO ERM, ISO 31000 e ISO 31004
Especializate en la Metodología aplicable en todos los Sectores
04-05-06
JUN 2015
PROGRAMA TÉCNICO
Objetivos
• Reforzar la cultura de la administración de
los riesgos con controles internos.
• Ofrecer una metodología que integra la
ges ón del riesgo con el sistema de control
interno, en los procesos de la organización
cumplimiento los obje vos.
• Desarrollar habilidades de los par cipantes
en conocer métodos y técnicas para
iden ﬁcar, valorar, medir, controlar y
monitorear los riesgos especíﬁcos
en ac vidades claves de la organización,
mediante la generación de múl ples mapas
de riesgo.
• Orientar a los par cipantes en la relación
procesos - riesgos – control interno, que
facilite la elaboración del diagnós co y/o
implementación del sistema de control
interno.
• Aplicación prác ca de la metodología, en
grupo con la par cipación de los procesos
de Obras Públicas, Adquisiciones y RR.HH
Metodología
Está basado en la aplicación de la Ley N°
28716, RC N° 320-2006-CG, RC N° 458-2008CG - DU N° 067-2009 y Ley N° 29743,
co n co rd antes co n el Co mmi ee o f
Sponsoring Organiza ons of The Treadway
Commission COSO, Marco Integrado sobre la
Administración de Riesgos Corpora vo
(ERM), documento emi do por Commi e of
Sponsoring Organiza ons of the Treadway
Commission (COSO), Risk Management
AS/NZS ISO 31000 e ISO 31004, el Marco
Internacional para la Prác ca Profesional de
la Auditoría Interna – The Ins tute of
Internal Auditors, Normas del Sistema de
Control Interno del Sector Público.
I.- NUEVOS ENFOQUES DE LA GESTIÓN DEL RIESGO
1) Análisis global de los efectos de los riesgos en las organizaciones.
2) Retos actuales de la ges ón del riesgos a nivel internacional.
3) Evolución de las tendencias de la Ges ón de los Riesgos.
4) Riesgos en los Procesos, subprocesos, ac vidades, tareas, como
op mizarlos.
5) Análisis de casos de deﬁnición y descripción riesgos.
6) Esquema del proceso de Administración del Riesgo fundamentado
en estándares y normas mundiales y peruanas.
7) Comunicación y Consulta a los dueños de procesos y usuarios.
II. METODOLOGÍA PARA IMPLEMENTACIÓN DEL PROCESO
DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO
1) Determinación del contexto “Externo” e “Interno” de la
Administración del Riesgo.
2) Iden ﬁcación de las áreas de Impacto del Riesgo.
3) Iden ﬁcación de las fuentes del Riesgo.
4) Metodología para iden ﬁcar y describir los riesgos especíﬁcos.
5) Proceso de valoración, medición y aceptación del riesgo.
6) Niveles de medición y aceptación de los riesgos.
7) Métodos y factores de valoración (Consecuencia y Probabilidad).
8) Análisis, valoración y medición absoluta de los Riesgos.
9) Iden ﬁcación, valoración y descripción del Riesgo.
III. VALORACIÓN DEL CONTROL INTERNO
1) Conceptos de control en base estándares y normas locales
2) Valoración del riesgo con controles
3) Evaluación de la efec vidad del control interno.
4) Diagnós co de Control Interno
5) Iden ﬁcación de ac vidades de controles en los proceso.
6) Evaluación individual de la cobertura (reducción y efec vidad)
del control sobre los diferentes riesgos que mi ga.
7) Evaluación en conjunto de la eﬁcacia de los controles sobre el
riesgo.
8) Registro y análisis de los Eventos de Riesgo.
IV. VALORACIÓN DEL RIESGOS CON TRATAMIENTO
1) Toma de decisiones basado en riesgos.
2) Opciones para tratar el riesgo.
3) Obje vos de los tratamientos.
4) Valoración del riesgo: con tratamiento.
5) Acciones para controlar la probabilidad y consecuencia.
6) Mapa de riesgo absolutos, con controles y tratamiento.
V. IMPLEMENTAR PLANES DE ACCIÓN
1) Deﬁnir los planes de acción.
2) Responsables y cronograma de tratamiento.
VI. COMUNICACIÓN Y MONITORES
1) Metodología para efectuar el diagnós co del SCI.
2) Evaluación del diagnós co del SCI.
3) Actualización del diagnós co del SCI.
4) Estrategia para Implementación del Sistema de Control Interno.
VI. APLICACIÓN DE CASO PRÁCTICO DE LA METODOLOGIA
Se desarrollará un caso prác co de la aplicación de la metodología
en una hoja de cálculo desarrollado por los grupos de trabajo, de
los siguientes procesos:
 Obras Públicas
 Adquisiciones bienes y servicios
 Recursos humanos.
FACILITADORES
Víctor Taboada Allende
Contador Público, con más de 25 años de experiencia en
Contabilidad y Auditoría en el Sector Público y Privado,
especializado en Control Interno, Ges ón Integral de Riesgos,
Auditoría de Ges ón, Ges ón Pública, Control Gubernamental,
Lavado de Ac vos y Estrategias de la Lucha contra la Corrupción.
Con formación a nivel de Post Grado, en nuestro País y en el
extranjero, en técnicas de enseñanza; y desarrollo de la Docencia
de adultos, a nivel de Post Grado, en diversas, Organizaciones
importantes del Sector Público y del Sector Privado de nuestro País.
Desempeño de niveles gerenciales en el Sector Público y Sector
Privado y desarrollo de proyectos ins tucionales.
Dedicado a la docencia desde hace 20 años en En dades Públicas y
Privadas importantes del País, he realizado 10 Trabajos Técnicos de
Inves gación presentados a diversos eventos nacionales y locales
de la profesión contable y elaborando diversos Ar culos Técnicos.
Actual Funcionario de la Alta Dirección de la Contraloría General de
la República designado como Jefe del Órgano de Control
Ins tucional de OSIPTEL; ex Director de la Escuela Nacional de
Control (2013); ha desempeñado como Gerente de la Contraloría
General de la República - CGR, durante los años 1998-2000;
también, durante el año 2006, ha sido Gerente de la Sede de la CGR
en Abancay. Asimismo, fue designado en Mayo 2009, por la Alta
Dirección de la CGR, como “encargado” del equipo técnico de
apoyo para “Implantación del Sistema de Control Interno” en la
CGR.
Alfonzo Muñoz Canales
Consultor y Auditor independiente con más de 20 años de
experiencia Profesional. Es Contador Público Colegiado Cer ﬁcado
– CPCC, cuenta con CERTIFICATION IN RISK MANAGEMENT
ASSURANCE - CRMA, (Cer ﬁcación de Aseguramiento de Ges ón
de Riesgos – CRMA), otorgado por THE INSTITUTE OF INTERNAL
AUDITOR – EE.UU.
Diplomado de “Ges ón Integral de Riesgo Financiero”, Diplomado
de “Auditoría Interna en Base a Riesgos – ABR” de la Universidad
Sergio Arboleda – Colombia; Diplomate “Inves ga ve Financial
Forensic Audi ng” Emphasis on An -Money Laundering & Terrorism
Financing – United States Inter American Community Aﬀairs –
EE.UU; Postgrado en Banca y Finanzas en la UNMSM – Perú;
Postgrado en Diplomado de Ges ón de Control Interno en la
Universidad de Lima – Perú.
Ha sido conferencista y miembro de la Comisión Técnica de la
Convención de Control Interno y Ges ón Integral de Riesgos (2011,
2013 y 2014) organizada por el Colegio de Contadores Públicos de
Lima, ha sido Conferencista de XI Mega evento de Auditoría (2013);
Conferencista del X Mega evento de Auditoria (2012) organizada por
el Colegio de Contadores Públicos de Lima.
Es socio de AMS Consul ng y representante exclusivo en Perú del
So ware Wynyard (So ware especializado en la automa zación
de la metodología de Ges ón de Riesgos y Auditoría Integrada).
INFORMACIÓN GENERAL
Fecha y Horario
Pagos
04, 05 y 06 de Junio
09:00 a 17:00 horas
Titular de la cuenta:
Escuela Internacional de Estudios Gerenciales S.A.C
Horas Académicas
Banco de la Nación - Cta de Detracciones
Nuevos Soles: N° 00 - 031038 - 634
Organizado por
Banco Con nental - BBVA
Nuevos Soles: N° 0011 - 0383 - 0200206812 - 76
32 horas académicas
Lugar
N° Interbancario - BBVA
Nuevos soles: N° 011 - 383 - 000200206812 - 76
Hotel Britania
Ca. Independencia 211, Miraﬂores
Auspiciado por
Informes e Inscripciones
Inversión
Contacto: Silene Pacheco
Cinthia Galván
Pre venta hasta el 15 Mayo
Teléfonos: (511) 460-2385 / 460-2364
anexos 26 - 27
S/. 700.00 Nuevos Soles (Incl. IGV)*
Venta a par r del 18 Mayo
Asociación Interamericana de Contabillidad
RPM: #591626 - 996 894 222
S/. 780.00 Nuevos Soles (Incl. IGV)*
* A par r de 3 o más par cipantes dscto. 5%
E-mail: [email protected] / [email protected]
www.igsglobal.org
Síguenos en