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CURSO – EL FRAUDE FINANCIERO, APLICACIÓN DE CASOS REALES
Duración: 6 hrs.
Presentación
Las actividades fraudulentas se han convertido en una amenaza para la correcta operación de las
empresas y las estrategias que las entidades financieras debe contener en esencia algunos
elementos básicos: la automatización de procesos, reglas y perfiles de fraudes, política de
prevención, reportes, gestión de alertas y mecanismos para detectar desviaciones.
La metodología de este curso será teórico-práctica, donde el participante tendrá los elementos para
analizar casos reales de fraude que han impactado a las organizaciones en los últimos años y a su
vez, pueda desarrollar un sistema de prevención de fraudes que reduzcan la exposición a las malas
prácticas.
Dirigido a:
Personas que tienen relación con los mecanismos de Auditoría Interna, Control Interno y/o Áreas
de Administración, Finanzas, Tesorería, Contabilidad, Contraloría que deseen ampliar sus
conocimientos en el área de prevención de fraudes.
Beneficios
 Diseñar e implementar un sistema de prevención de fraudes acorde a la organización
 Reconocer los principales indicadores de fraude en los procesos de negocio.
 Herramientas y controles para validar las áreas de mayor riesgo o impacto
Temario
1. Fraude en los Estados Financieros
 Generar y reportar información Financiera confiable a la Bolsa de Valores y Bancos
 Indicadores financieros (razones financieras)
 Inflar activos y utilidades
 Valoración de activos inapropiada
 Análisis de casos de empresas relacionados con Estados Financieros tales como:
o TYCO
o WORLDCOM
o ENRON y TESCO
2. Fraudes en las Instituciones Financieras
 Ley de Basilea
 Fraudes más comunes en la banca
o Fraude transaccional
o Fraude por originación
o Deviación de recursos
o Factoraje
o Ciberdelincuencia
 Análisis de casos de empresas relacionados con Instituciones Financieras tales como:
o FICREA y
o OCEANOGRAFÍA
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CURSO – EL FRAUDE FINANCIERO, APLICACIÓN DE CASOS REALES
Duración: 6 hrs.
3. Fraudes en Lavado de Dinero
 Ley Anti Lavado de Dinero – Banca
 Ley Anti Lavado de Dinero – Otros Giros y/o Negocios
 Análisis de casos de empresas relacionados con Lavado de dinero tales como:
o HSBC
o OCEANOGRAFÍA y
o PETROBRAS
4. Fraudes en esquemas de Pirámide de Ponzi
 Oportunidades de inversión
 Práctica comercial ilegal – doble contabilidad
 Cuentas falsas, libros falsos y nombres falsos
 Análisis de casos de empresas relacionados con pirámide de Ponzi tales como:
o FICREA
o Bernard Madoff – JP MORGAN
o Robert Allen Stanford
5. Fraudes electrónicos – exposición de información
 Hackers
 Ciber seguridad
 Comercio electrónico y seguridad de la información
 Peligros implícitos en las tarjetas electrónicas
 Análisis de casos de empresas relacionados con fraudes electrónicos tales como:
o Julian Assange - Wikileaks
o SONY
o Michael Calce – EBAY, YAHOO, AMAZON
o TJ MAXX y MARSHALLS
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