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PLAN DE COMPENSACIÓN DIFERIDA DE LA CIUDAD DE LOS ÁNGELES
Puntos destacados del Plan
El Plan de compensación diferida de la Ciudad de Los Ángeles es un recurso importante para lograr la seguridad potencial
de contar con ingresos durante el retiro. En combinación con sus beneficios de retiro/pensión de la Ciudad y otros recursos
de ingresos durante el retiro que pudiera tener, el Plan ofrece oportunidades extraordinarias para que usted pueda cumplir
sus objetivos de retiro.
El Plan ofrece dos maneras de ahorrar con beneficios fiscales, una amplia gama de opciones de inversión entre las cuales
elegir y asistencia personalizada en todas las etapas de la participación. Lea estos puntos destacados para obtener más
información acerca del Plan.
Preguntas generales acerca del Plan
P: ¿DE QUÉ SE TRATA EL PLAN DE COMPENSACIÓN DIFERIDA?
R: El Plan de compensación diferida es un plan de ahorro complementario para el
retiro generado conforme a la Sección 457(b) del Código de Rentas Internas.1 Los
planes de compensación diferida permiten a los empleados elegibles el ahorro y
la inversión de dólares con beneficios fiscales a través del diferimiento voluntario
del salario. Los fondos están disponibles como un recurso de seguridad para el
retiro al llegar a ese momento. Todos los fondos que ahorre en virtud del Plan son
adicionales a su beneficio de pensión de la Ciudad, cuyo pago se realiza en función
de sus años de servicio y salario. Todos los fondos que ahorre a través del Plan son
exclusivamente para usted, para que los utilice a su discreción.
P: ¿ CUÁLES SON MIS OPCIONES CON BENEFICIOS FISCALES PARA EL AHORRO EN
EL PLAN?
R: Las dos opciones son antes de impuestos y después de impuestos (Roth):
• Las aportaciones antes de impuestos no se consideran ingresos imponibles en el
año en el cual se realizan. Sin embargo, las aportaciones y cualquier ganancia están
sujetas al impuesto sobre la renta ordinaria cuando se retiran de su cuenta.
• Las aportaciones después de impuestos (Roth) se incluyen en sus ingresos
imponibles en el año en el cual se realizan. Tanto las aportaciones Roth como las
ganancias están exentas de impuestos cuando se retiran de su cuenta si dicho retiro
tiene lugar después de un periodo de retención obligatorio de cinco años y en ese
momento usted tiene al menos 59 años y medio de edad.
Usted tiene la flexibilidad de aportar ya sea dólares antes de impuestos o después
de impuestos (Roth), o una combinación de ambos.
P: ¿SOY ELEGIBLE PARA PARTICIPAR EN EL PLAN?
R: Usted es elegible para participar si es empleado de la Ciudad y miembro activo
de uno de los tres sistemas de retiro de la Ciudad: el Sistema de Retiro de los
Empleados de la Ciudad de Los Ángeles (LACERS, Los Angeles City Employees’
Retirement System), Pensiones para Personal de Bomberos y Policía (LAFPP,
Los Angeles Fire & Police Pensions) o el Plan de Retiro de los Empleados
del Departamento de Agua y Energía (WPERP, Water and Power Employees’
Retirement Plan).
WWW.CITYOFLA457.COM | KEYTALK ® : (888) 457-9460
P: ¿POR QUÉ DEBERÍA PARTICIPAR EN EL PLAN?
R: Su participación posiblemente pueda ayudarle a lograr la seguridad de contar con
ingresos a largo plazo durante su retiro. La mayoría de los empleados necesitarán
una cuenta complementaria como esta, además de su beneficio de retiro o pensión
de la Ciudad, para lograr la seguridad de contar con ingresos durante el retiro.
P: ¿HAY ALGUNA RAZÓN POR LA QUE NO DEBERÍA PARTICIPAR?
R: Puede optar por no participar si está enfrentando dificultades financieras,
si tiene deudas excesivas, si no cuenta con un fondo de emergencia adecuado
o ya ha logrado la seguridad de contar con ingresos durante su retiro a través
de otros recursos.
P: ¿EXISTEN COMISIONES PARA PARTICIPAR?
R: Sí. Para participar en el Plan, se le cobrará una comisión administrativa del 0.10 %
anual (que se aplica al 0.025 % trimestral) sobre los primeros $125,000 del saldo
de su cuenta. No tendrá que pagar ninguna comisión administrativa sobre saldos
mayores de $125,000. La comisión administrativa máxima en un año calendario es
de $125 (pero será menor para las cuentas con saldos menores de $125,000). La
comisión se cobrará a prorrata de cada una de sus opciones de inversión.
Además, cada opción de inversión tiene una comisión explícita de gestión de
inversiones o deriva su compensación a partir de una reducción implícita en la tasa
de retorno. Las comisiones varían según la opción. Puede obtener más información
en nuestro sitio web en www.cityofla457.com.2
P: ¿CÓMO SE PROTEGEN LOS ACTIVOS DEL PLAN?
R: En virtud de los requisitos federales, es obligatorio que todos los activos del Plan
se mantengan en un fideicomiso para el beneficio exclusivo de los participantes del
Plan. Esto quiere decir que los activos del Plan no están sujetos a los reclamos de los
acreedores de la Ciudad en caso de bancarrota municipal.
P: ¿LOS BENEFICIOS O LAS REGLAS PREVISTOS EN EL PLAN VARÍAN?
R: Todos los participantes del Plan de compensación diferida son elegibles para
las mismas opciones de inversión y pagarán las comisiones correspondientes
independientemente de su nivel de retiro y/o de empleo.
1
Inscripción en el Plan
Sus opciones de inversión
P: ¿CÓMO ME INSCRIBO EN EL PLAN?
R: Puede comunicarse con un representante de Empower RetirementTM
(anteriormente, Great-West Financial®) para obtener un formulario de
inscripción o puede acceder a uno en el sitio web en www.cityofla457.com al
hacer clic en “Enroll Now” (Inscribirse ahora). Envíe su formulario de inscripción
completo y firmado a Empower Retirement en la oficina local del Ayuntamiento
o por correo o fax a:
P: ¿CUÁLES SON LAS OPCIONES DE INVERSIÓN DISPONIBLES?
R: El Plan ofrece una gama de opciones de inversión, que incluyen varias opciones
de inversión de ahorro, fondos comunes de bonos y fondos comunes de
acciones. El Plan también ofrece una opción de corretaje administrada por el
titular que le ofrece acceso a opciones de fondos comunes adicionales y valores
individuales por una comisión extra. Consulte las hojas de datos de cada opción
de inversión en el sitio web en www.cityofla457.com para obtener más detalles.
Empower Retirement
P.O. Box 173764, Denver, CO 80217-3764
Número de fax gratuito: (866) 745-5766
P: ¿PUEDO CAMBIAR MIS OPCIONES DE INVERSIÓN?
R: Puede transferir saldos existentes entre opciones o redirigir aportaciones futuras
en cualquier momento, aunque pueden aplicarse determinadas limitaciones de
transferencia a opciones específicas. Los cambios se pueden realizar a través
del sitio web del Plan en www.cityofla457.com o mediante una comunicación
telefónica a KeyTalk® al (888) 457-9460.
P: ¿CUÁL ES EL MONTO MÍNIMO DE APORTACIÓN PARA INSCRIBIRSE?
R: El monto mínimo de aportación quincenal es de $15 para cada tipo de
aportación (es decir, antes de impuestos o después de impuestos Roth). Si desea
aportar dólares antes de impuestos y Roth, el monto mínimo de aportación es
de $30 ($15 para cada una).
P: ¿HAY UN MONTO MÁXIMO DE APORTACIÓN?
R: El Servicio de Rentas Internas (IRS, Internal Revenue Service) establece un
límite máximo anual por año calendario. Además del límite de aportación anual
habitual, el IRS permite aportaciones adicionales el año en que cumpla 50 años
de edad y cuando se encuentre a menos de tres años de su edad normal de
retiro. Consulte los límites anuales actuales en www.cityofla457.com.
El Plan es un plan
Inscríbase
complementario que no reemplaza
ni reduce sus beneficios de retiro de
la Ciudad.
P: ¿DEBO DESIGNAR LAS OPCIONES DE INVERSIÓN PARA INSCRIBIRME?
R: Sí, en el formulario de inscripción, debe designar la forma en la cual se invertirán
sus aportaciones. Usted puede cambiar sus opciones de inversión en cualquier
momento. Para obtener más información acerca de las opciones de inversión
en el Plan, lea la sección Opciones de inversión de estos Puntos importantes del
Plan y consulte el menú de inversiones actuales en www.cityofla457.com.
P: ¿DEBO DESIGNAR A UN BENEFICIARIO AL MOMENTO DE MI INSCRIPCIÓN?
R: Le recomendamos que designe a su beneficiario al momento de la inscripción.
Usted puede cambiar su designación de beneficiarios en cualquier momento.
Tenga en cuenta que su designación de beneficiario en el Plan es diferente y
se realiza de manera separada de cualquier otra designación de beneficiario
que pueda haber hecho en su plan de beneficios de salud, beneficios de retiro/
pensión o en la oficina de nómina o de personal de su departamento. Debe
asegurarse de que su designación de beneficiarios esté actualizada y figure en
los archivos del Plan.
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Los fondos podrían imponer cargos de reembolso en determinadas transferencias,
rescates o intercambios si los activos se mantienen por un período menor que el
establecido en el folleto informativo de los fondos. Para obtener más información,
consulte el folleto informativo del fondo. Además, pueden aplicarse restricciones
de transferencia en el Fondo de valor estable de compensación diferida. Consulte
los perfiles de las opciones de inversión y/o comuníquese con su representante de
Empower Retirement para obtener más detalles.
P: ¿QUÉ ES LA OPCIÓN DE CORRETAJE ADMINISTRADA POR EL TITULAR?
R: La opción de corretaje administrada por el titular se conoce como Schwab
Personal Choice Retirement Account® (PCRA) y la ofrece Charles Schwab & Co.,
Inc. (Miembro de SIPC). La PCRA de Schwab es para inversores informados que
reconocen y comprenden los riesgos asociados con muchas de las opciones de
inversión disponibles a través de dicha opción. Con esta opción, usted tendrá
acceso a aproximadamente 4,700 fondos comunes de inversión, de los cuales
más de 2,700 se ofrecen como fondos sin carga y sin comisiones por transacción
a través del programa Mutual Fund OneSource de Schwab. También tendrá
acceso a valores individuales que incluyen, entre otras opciones, acciones,
bonos, fondos negociados en bolsa y certificados de depósito.3 Los participantes
en la PCRA de Schwab pagan $50 adicionales por año, que se prorratean
trimestralmente, sin comisiones adicionales por transacción, y además deben
pagar la comisión administrativa del Plan. La actividad de la PCRA de Schwab
se refleja en un estado de cuenta trimestral emitido por Charles Schwab. Tenga
en cuenta que tendrá que mantener un saldo mínimo de $2,500 en su cuenta
del Plan de compensación diferida básico, además de los fondos que tenga
en la PCRA. Puede obtener más información acerca de la PCRA de Schwab
en www.schwab.com o mediante una comunicación telefónica al Centro de
llamadas específico de PCRA al (888) 393-7272.
P: ¿RECIBIRÉ ESTADOS DE CUENTA?
R: Usted recibirá estados de cuenta trimestrales directamente de Empower Retirement.
También puede consultar el estado de su cuenta a través del sitio web o
KeyTalk.2 En lugar de recibir documentos en papel, puede optar por recibir
los documentos de su Plan de retiro por vía electrónica, incluidos los estados
trimestrales, a través de Online File Cabinet®. Acceda a su cuenta en línea o
llame a Empower Retirement al (888) 457-9460 para inscribirse.
Recibirá un estado de cuenta adicional por parte de Charles Schwab que
detallará las participaciones y actividades de inversión en su PCRA de Schwab,
incluida cualquier comisión y cargo impuestos en relación con la PCRA.
2
Cómo hacer aportaciones (diferimientos)
P: ¿CÓMO REALIZO APORTACIONES O DIFERIMIENTOS AL PLAN?
R: Al momento de inscribirse, usted elige el monto entero en dólares (sin centavos ni porcentajes) que
desea aportar; si desea que su aportación se realice antes de impuestos, después de impuestos o con una
combinación de ambas opciones; y las opciones de inversión a las cuales desea aportar. Sus aportaciones
se deducirán automáticamente de su recibo de sueldo habitual quincenal (26 recibos de sueldo por año
calendario) y no habrá recibo de sueldo sin diferimiento a menos que haya excedido el límite de aportación
anual o haya decidido suspender los diferimientos.
Puede utilizar la
Calculadora de
proyección de ingresos
durante el retiro del
Puntos
destacados
Plan para ayudarle a
decidir cuánto desea
aportar en cada
período de pago. El
monto mínimo de
aportación quincenal
es de $15.
P: ¿CUÁNTO DEBERÍA APORTAR?
R: La respuesta no es igual para todos. Su situación personal y sus metas de retiro tendrán un papel importante
al decidir el monto que usted aportará. Puede utilizar la Calculadora de proyección de ingresos durante el
retiro del Plan4 para ayudarle a decidir cuánto desea aportar en cada período de pago. La calculadora está
disponible una vez que inicie sesión en su cuenta en www.cityofla457.com. Un representante del Plan en la
oficina local del Ayuntamiento, Sala 867, también puede ayudarle a utilizar la calculadora. Siéntase libre de
acercarse personalmente en cualquier momento. Los representantes locales se encuentran disponibles de
lunes a viernes entre las 8:00 a. m. y las 4:00 p. m.5
P: ¿EXISTEN LÍMITES PARA LOS MONTOS QUE PUEDO APORTAR AL PLAN?
R: El monto mínimo de aportación quincenal es de $15. El gobierno federal prevé tres límites de aportación
máximos: el primero para los participantes menores de 50 años de edad, uno para aquellos de 50 años de
edad o mayores, y otro para los participantes elegibles para la “aportación adicional” (consulte la sección
Aportación adicional). Los sistemas de nómina de pago de la Ciudad no permitirán que sus aportaciones
excedan los límites máximos anuales. Para obtener información con respecto a los límites de aportaciones
anuales actuales del Plan, consulte el sitio web del Plan (www.cityofla457.com) o comuníquese con un
representante del Plan. El límite de aportación anual estará indexado para la inflación de los años futuros.
Los aumentos se realizan en incrementos de $500 y no pueden hacerse todos los años.
P: ¿QUÉ SUCEDE CON EL DINERO QUE APORTO?
R: Una vez que decida cuánto desea aportar, indicará a Empower Retirement que invierta ese dinero en
su combinación elegida de opciones de inversión disponibles del Plan, que oscilan entre el enfoque
conservador y el agresivo en cuanto a posibilidad de riesgo y rentabilidad. Sus aportaciones se deducirán
automáticamente de su recibo de sueldo quincenal y se depositarán en las inversiones seleccionadas.
Usted puede cambiar el monto en dólares que invierte en cada opción y las opciones en las que invierte en
cualquier momento. También puede transferir sus participaciones entre las opciones de inversión, en función
de las limitaciones impuestas por los proveedores de inversiones. Todas las aportaciones al Plan permanecen
en su cuenta hasta que sea elegible para realizar un retiro.
Disposiciones sobre aportación adicional y
licencias acumuladas
P: ¿QUÉ SIGNIFICA “APORTACIÓN ADICIONAL”?
R: “Aportación adicional” se refiere a las disposiciones del Código de Rentas Internas que les permiten a los
participantes que se encuentren a menos de tres años calendario de la edad de retiro normal (es decir,
retiro sin sanción o reducción actuarial en los beneficios) diferir hasta el doble del límite de aportación
para personas por debajo de los 50 años de edad. Usted solo es elegible para la aportación adicional si
las aportaciones que efectuó en años anteriores mientras era elegible estaban por debajo de la nómina.
Comuníquese con Empower Retirement para obtener más detalles e iniciar sus diferimientos de aportación
adicional. Tenga en cuenta que la disposición sobre Aportación adicional estándar y la disposición para
personas mayores de 50 años de edad no pueden utilizarse en el mismo año.5
P: ¿QUÉ ES LA “OPCIÓN DE DIFERIMIENTO DE LICENCIAS ACUMULADAS”?
R: Al momento de su retiro de la Ciudad, recibirá un pago por las vacaciones, el tiempo de enfermedad y/o las
horas extraordinarias que no utilizó, en virtud de los términos de su Memorándum de Entendimiento (MOU,
Memorandum of Understanding). Este pago se conoce como pago de “licencias acumuladas”. El Plan permite
que un monto elegible de este pago se difiera a su cuenta. Tendrá que completar un formulario y enviarlo
aproximadamente un mes antes de la fecha de su retiro.
P: ¿ DÓNDE PUEDO ENCONTRAR MÁS INFORMACIÓN ACERCA DE ESTAS DOS DISPOSICIONES?
R: Consulte los volantes informativos sobre el Diferimiento de licencias acumuladas y aportaciones adicionales, y
tenga acceso a formularios de inscripción en línea ingresando a su cuenta en www.cityofla457.com. También
puede comunicarse telefónicamente con un representante local de Empower Retirement al (213) 978-1601.
WWW.CITYOFLA457.COM | KEYTALK ® : (888) 457-9460
3
Cómo realizar cambios en su cuenta
P: ¿CÓMO AUMENTO O DISMINUYO EL MONTO DE MI APORTACIÓN?
R: Puede aumentar, disminuir o detener sus diferimientos mediante una
comunicación telefónica a KeyTalk al (888) 457-9460 o ingresando al sitio web en
www.cityofla457.com. Cerciórese de confirmar sus selecciones de diferimiento
antes y/o después de impuestos para asegurarse de que el monto de su
diferimiento total sea exacto. Puede tomar de dos a cuatro recibos de pago para
que el cambio se efectivice. No se comunique con la Oficina del Controlador de la
Ciudad ni con la Oficina del Pagador del Departamento de Agua y Energía (DWP) si
desea realizar preguntas acerca de sus aportaciones, ya que estas preguntas deben
dirigirse a los representantes del Plan.
P: SI DESEO DETENER LAS APORTACIONES, ¿PUEDO HACERLO?
R: S í. Puede dejar de realizar aportaciones al establecer el monto de su aportación de la
nómina de pago futura en $0 en cualquier momento después de su inscripción.
Puede hacer esto en el sitio web del Plan o con la ayuda de un representante del Plan.
P: ¿CÓMO PUEDO COMENZAR A APORTAR DE NUEVO?
R: Llame a KeyTalk al (888) 457-9460 o inicie sesión en el sitio web para reanudar
sus aportaciones. Solo tiene que ingresar su número de identificación personal6
(PIN, Personal Identification Number) y su número de Seguro Social o nombre de
usuario, y luego cambiar el monto de su diferimiento de $0 al monto entero en
dólares que desea aportar por cada recibo de sueldo quincenal. Si no recuerda su
PIN, puede pedir uno nuevo a través de KeyTalk o del sitio web.
P: ¿ QUÉ SUCEDE SI SUFRO UNA DISCAPACIDAD O ESTOY RECIBIENDO UN
PAGO DE “LESIONADO EN SERVICIO” O SI, POR OTRO MOTIVO, NO ESTOY
RECIBIENDO PAGOS DE LA CIUDAD?
R: En cualquiera de esas situaciones, no podría aportar al Plan. Al regresar a un estado
de pago normal, las aportaciones deberían reiniciarse automáticamente. Si no se
reinician, comuníquese con un representante del Plan a través de KeyTalk o del
centro de servicio local.
P: ¿ QUÉ SUCEDE SI ME TRANSFIERO DE LA CIUDAD AL DEPARTAMENTO DE AGUA
Y ENERGÍA (DWP) O VICEVERSA?
R: Comuníquese con Empower Retirement para obtener un formulario de
Notificación de transferencia de trabajo. Al completar este formulario, autoriza a
Empower Retirement a notificar a su nuevo centro de nómina de pago y a transferir
su información de aportaciones. No es necesario que vuelva a inscribirse.
Toma de distribuciones (retiros)
P: ¿PUEDO RETIRAR DINERO DE MI CUENTA DEL PLAN EN CUALQUIER MOMENTO?
R: No. Los retiros de su cuenta podrán realizarse únicamente cuando tenga lugar uno
de los siguientes eventos:
• Se retira, renuncia o deja de prestar servicios para la Ciudad en forma permanente.
• Fallece (su beneficiario recibirá la distribución).
• Tiene una emergencia imprevisible que le ocasiona un problema económico
extremo (consulte la sección Problemas económicos).
• Solicita un retiro mínimo (para ser elegible, el monto de su cuenta debe ser de
$5,000 o menos, no debe haber realizado ninguna aportación al Plan en dos años
ni haber recibido una distribución mínima anterior).
Nota: El IRS regula los planes 457(b) y los considera una inversión a largo plazo, no
una cuenta de ahorros a corto plazo. Sus diferimientos deberían corresponder al dinero
que usted ha designado para su retiro. Comuníquese con Empower Retirement para
obtener más información sobre sus opciones de distribución.
P: ¿CUÁLES SON MIS OPCIONES DE DISTRIBUCIÓN?
R: Una vez que deja de prestar servicios para la Ciudad de manera definitiva, se le
permite el acceso a las siguientes opciones:
• Dejar sus fondos en su cuenta sin tocarlos hasta que cumpla los 70½ años de edad,
la edad de distribución obligatoria según los requerimientos del IRS.
• Establecer un pago periódico (mensual, trimestral, anual).
• Obtener distribuciones de pago único.
• Transferir fondos (total o parcialmente) a otra cuenta.7
Lea la Guía sobre distribuciones para obtener más información sobre estas
opciones y comuníquese con un representante de Empower Retirement si tiene
alguna pregunta.
P: ¿ EXISTEN SANCIONES POR EL RETIRO ANTICIPADO DE DISTRIBUCIONES
EFECTUADO ANTES DE LOS 59 AÑOS Y MEDIO DE EDAD?
R: Las sanciones por el retiro anticipado de distribuciones no se aplican a los fondos
antes de impuestos en los planes de compensación diferida 457. Sin embargo,
tenga en cuenta que los retiros de sus fondos antes de impuestos se gravarán
como ingresos ordinarios, y que los retiros de sus fondos después de impuestos
pueden estar sujetos a impuestos sobre cualquier ganancia si no se cumplen los
requisitos de distribución. Asimismo, cualquier fondo transferido del Plan 457 de la
Ciudad a una cuenta IRA o los planes 401(a), 401(k) o 403(b), así como los fondos
de estos tipos de planes transferidos al Plan 457 de la Ciudad (incluidos los fondos
DROP), podrían estar sujetos a una sanción por distribución anticipada del 10 % si
el retiro es previo a los 59 años y medio de edad. Para obtener más información,
comuníquese con un representante de Empower Retirement.
P: ¿ SE PUEDEN TRANSFERIR MIS AHORROS E INVERSIONES EN OTRO PLAN DE
RETIRO AL PLAN 457 DE LA CIUDAD?
R: Activos antes de impuestos: Sí. Puede transferir fondos de retiro antes de impuestos P: S I CAMBIO DE EMPLEO, ¿PUEDO TRASPASAR O TRANSFERIR EL SALDO DE MI
desde un plan gubernamental elegible 457(b), 401(a), 401(k) o 403(b) de otro
CUENTA DEL PLAN?7
empleador o desde su cuenta IRA personal tradicional. Empower Retirement le
R: El saldo en su cuenta del Plan puede transferirse a otro plan gubernamental 457(b),
brindará un estado de cuenta consolidado para los distintos fondos que transfiera
401(k), 401(a) o 403(b) o a una cuenta IRA que acepte transferencias de un plan
al Plan y tendrá acceso a las mismas opciones de inversión disponibles para sus
457. Usted también puede dejar su cuenta en el Plan de la Ciudad hasta que alcance
aportaciones al Plan. Se aplicará un cargo anual administrativo de $25 por separado,
la edad de distribución obligatoria de 70½ años. En ese momento, deberá comenzar
deducido trimestralmente a $6,25, a cualquier cuenta transferida que establezca con
a recibir las distribuciones.
el Plan. Activos después de impuestos: No. No se permiten transferencias después
P: D
ESPUÉS DE RETIRARME, ¿AÚN PODRÉ RETIRAR DINERO SI VUELVO A
de impuestos.
TRABAJAR PARA LA CIUDAD COMO EMPLEADO A TIEMPO PARCIAL?
R: Los participantes con cualquier estado activo en el sistema de nómina de pago de la
P: ¿PUEDO TRANSFERIR MIS FONDOS DROP AL PLAN?
Ciudad se consideran empleados activos. Si planea volver a trabajar para la Ciudad
R: Sí. Los funcionaros públicos que salen del Programa de opción de retiro diferido
después de su retiro de la Ciudad, comuníquese con un representante del Plan al
(DROP, Deferred Retirement Option Program) pueden transferir una parte o la
(213) 978-1601 para obtener más información.
totalidad de sus fondos DROP al Plan. No hay ningún requisito de edad para
transferir sus fondos DROP al Plan. Sin embargo, puede haber requisitos de
P: ¿QUÉ SUCEDE CON MIS RETIROS SI ME DIVORCIO?
edad para realizar una distribución (retiro) de esos fondos DROP sin sanciones.
R: S i ha completado el proceso de divorcio y ha recibido una Orden judicial de pago de
Lea el volante sobre las opciones DROP en www.cityofla457.com para obtener
pensión alimenticia (QDRO, Qualified Domestic Relations Order) de un tribunal civil,
más información.
comuníquese con el Plan al (888) 457-9460 para proporcionar una copia de su QDRO.
WWW.CITYOFLA457.COM | KEYTALK ® : (888) 457-9460
4
Puntos
destacados
Puede aumentar, disminuir o detener sus
diferimientos mediante una comunicación
telefónica a KeyTalk al (888) 457-9460 o
ingresando al sitio web en www.cityofla457.com.
Préstamos
P: ¿PUEDO SOLICITAR UN PRÉSTAMO DE MI CUENTA DEL PLAN?
R: Sí, puede hacerlo. Se aplican las siguientes reglas generales al proceso de
concesión de préstamos:
a. Usted es elegible para tomar dos préstamos simultáneos de su cuenta en cualquier
momento. Sin embargo, la suma de ambos préstamos no puede exceder el 50 %
del saldo de su cuenta o $50,000 (menos el saldo del préstamo pendiente más alto
durante los últimos 12 meses), lo que sea menor. El monto mínimo del préstamo
es de $1,000 (lo que significa que usted debe poseer al menos $2,000 en su cuenta
para poder obtener un préstamo).
b. La tasa de interés se fija en un 2 % sobre la tasa de préstamos preferencial
publicada en Wall Street Journal el primer día hábil de cada mes. Los intereses se
destinan a su cuenta.
c. Los préstamos generales pueden otorgarse por un período de uno a cinco años
según lo decida el participante. Los préstamos hipotecarios pueden otorgarse por
un período de uno a quince años.
d. Tanto los participantes que son empleados activos y aquellos participantes que han
dejado de prestar servicio pueden obtener préstamos. En el caso de participantes
activos, el pago del préstamo debe realizarse mediante deducción de la nómina
de pago, a menos que esté cancelando el saldo de un préstamo. En el caso de
participantes que han dejado de prestar servicio, los pagos vencen mensualmente
y se pueden hacer a través de un cheque de caja, un giro postal, la Cámara de
Compensación Automática (ACH, Automated Clearing House) o un cheque personal.
e. Hay un cargo único de $50 por generación de préstamo y un cargo único opcional
para la entrega inmediata de los fondos. Además, se aplica una comisión anual
de mantenimiento de cuenta de $25 que se deduce trimestralmente hasta que se
pague la totalidad del préstamo.
f. Los préstamos para participantes activos solo se pueden iniciar de manera
electrónica a través del sitio web del Plan en www.cityofla457.com o al
comunicarse telefónicamente con KeyTalk al (888) 457-9460.
Los participantes que han dejado de prestar servicio pueden solicitar un préstamo
al completar un formulario, que se puede obtener a través del sitio web del Plan o
mediante una comunicación telefónica al centro de servicio local al (213) 978-1601.
P: ¿QUÉ SUCEDE SI DEJO DE PAGAR MI PRÉSTAMO?
R: Es su responsabilidad asegurarse de realizar los pagos de su préstamo para
no incurrir en incumplimiento por falta de pago. Si los pagos no se reciben a
tiempo, su préstamo ingresará en incumplimiento por falta de pago, es decir, el
saldo pendiente del préstamo, más los intereses, se considerarán como ingreso
imponible adicional. Para obtener más información, comuníquese con un
representante de Empower Retirement.5
P: ¿ QUÉ SUCEDE SI TODAVÍA ESTOY EMPLEADO, PERO NO ME ESTÁN PAGANDO
Y ENTONCES NO ESTOY REALIZANDO LOS PAGOS DE MI PRÉSTAMO?
R: Si tiene un préstamo activo y no le están pagando, o ha notado que el pago
del préstamo no se deduce de su recibo de sueldo, debe comunicarse con
Empower Retirement de inmediato para asegurarse de que su préstamo no ingrese
en incumplimiento por falta de pago. Debe completar un formulario de Cambio de
pago de préstamo antes y después de sus licencias o, de lo contrario, enviar los
pagos en forma manual a tiempo, para evitar el incumplimiento por falta de pago.
P: ¿ PUEDO UTILIZAR MI CUENTA DEL PLAN COMO GARANTÍA PARA
OTROS PRÉSTAMOS?
R: No. No puede ceder, comprometer, vender ni transferir de ningún otro modo su
cuenta para cualquier otra finalidad, incluso la solicitud de un préstamo.
P: ¿DÓNDE PUEDO ENCONTRAR MÁS INFORMACIÓN SOBRE PRÉSTAMOS?
R: Lea las preguntas más frecuentes sobre préstamos y otra información
relacionada con préstamos para empleados activos y/o retirados ingresando
a su cuenta en www.cityofla457.com.
¿A quién puedo llamar si tengo preguntas?
LLAME A EMPOWER RETIREMENT AL (888) 457-9460, DE LUNES
A VIERNES, ENTRE LAS 8:00 A. M. Y LAS 5:00 P. M., HORA DEL
PACÍFICO (PT). DIGA “REPRESENTATIVE” (REPRESENTANTE)
PARA HABLAR CON UN OPERADOR EN PERSONA.
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55
Problemas económicos
Beneficios de sobreviviente
P:SI TENGO PROBLEMAS ECONÓMICOS, ¿PUEDO RETIRAR FONDOS DE MI
CUENTA DEL PLAN?
R: Si su situación cumple con la definición de dificultad financiera según las pautas
del IRS, puede ser elegible para realizar un retiro por problemas económicos. Para
solicitar un retiro por problemas económicos, llame a KeyTalk al (888) 457-9460.
P: ¿QUÉ SUCEDE CON MI CUENTA AL MOMENTO DE MI FALLECIMIENTO?
R: Al momento de su fallecimiento, sus beneficiarios designados recibirán el
monto total de la parte que les corresponde del saldo restante de su cuenta. Sus
beneficiarios disponen de varias opciones de distribución. Consulte la Guía sobre
distribuciones del Plan para obtener más detalles.
Preguntas sobre impuestos
P: ¿EL PLAN NOTIFICARÁ A MI BENEFICIARIO EN CASO DE MI FALLECIMIENTO?
R: Es responsabilidad del beneficiario notificar al Plan y completar el reclamo oficial
de los activos. Pueden aplicarse determinados plazos a los beneficiarios, y es
importante que cada participante mantenga al tanto a sus beneficiarios designados
sobre la información del Plan. Asegúrese, al menos una vez al año, de que la
información de sus beneficiarios incluida en los archivos del Plan se encuentre
actualizada y completa.
P: ¿ DE QUÉ FORMA ESTE PLAN AFECTA MI PENSIÓN O REDUCE MIS BENEFICIOS
DE PENSIÓN/RETIRO DE LA CIUDAD?
R: El Plan es un Plan complementario que no reemplaza ni reduce sus beneficios de
retiro de la Ciudad.
P: ¿ QUÉ FORMULARIOS DEBO PRESENTAR JUNTO CON MIS
DECLARACIONES DE IMPUESTOS SOBRE LA RENTA FEDERALES O
P: ¿PUEDO DESIGNAR A UN FIDEICOMISO COMO MI BENEFICIARIO?
ESTATALES PARA LAS APORTACIONES?
R: Ninguno. Sus ingresos brutos en el formulario W-2 emitido por la Ciudad se habrán R: S í. Tenga en cuenta que las normas para la cobranza como beneficiario por parte
de un fideicomiso en virtud de un plan 457 pueden diferir de las normas para otros
reducido según los montos aportados antes de impuestos. Cualquier aportación
tipos de beneficiarios. Es posible que sea mejor consultar a un asesor patrimonial
Roth se detallará en su W-2, por lo que no hay necesidad de presentar formularios
o legal calificado para obtener más información acerca de la designación de un
adicionales para informarlas tampoco.
fideicomiso como su beneficiario.
P: ¿DEBO INFORMAR SOBRE LAS GANANCIAS EN MI CUENTA DEL PLAN?
P: ¿PUEDO DESIGNAR A MIS HIJOS MENORES DE EDAD COMO BENEFICIARIOS?
R: No. No es necesario que informe sus ganancias en sus formularios de impuestos
R: Antes de que designe hijos menores de edad como sus beneficiarios principales o
federales o estatales. Cualquier ganancia sobre sus diferimientos antes de
contingentes, consulte a un asesor legal para obtener más información sobre cómo se
impuestos tendrán condición de impuestos diferidos hasta su retiro; las ganancias
distribuyen los fondos.
sobre diferimientos después de impuestos no son imponibles si se toman como
distribución calificada.
P: ¿ CUÁNDO SERÁN IMPONIBLES LAS APORTACIONES Y LAS GANANCIAS EN MI
CUENTA DEL PLAN?
R: Sus activos antes de impuestos son imponibles como ingresos ordinarios durante
los años en los cuales se distribuyen para usted o sus beneficiarios. Las ganancias
sobre activos después de impuestos no son imponibles si se toman como
distribución calificada.
P: ¿CUÁL SERÁ EL VALOR DE LOS IMPUESTOS SOBRE MI DISTRIBUCIÓN?
R: Los impuestos sobre su distribución antes de impuestos se basan en las tasas
impositivas correspondientes y vigentes al momento de procesar su distribución.
Sin embargo, para fines de retención, el impuesto federal se retiene en un 20 % y
el impuesto estatal se retiene en función de su estado de residencia al momento
de su distribución. Es posible que deba más o menos impuestos sobre la renta
adicionales según su situación impositiva personal. Antes del 31 de enero del año
siguiente al año en que recibió una distribución, recibirá un formulario 1099-R por
el monto de distribución. Las distribuciones Roth 457 están libres de impuestos si
tiene 59 años y medio de edad o más, y se ha cumplido el período de retención de
cinco años.
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Puntos
destacados
o llame a Empower Retirement
al (888) 457-9460.
1 Todas las instancias en que se nombre al Plan de compensación diferida de la Ciudad de Los Ángeles, al Plan de compensación diferida de la Ciudad o al Plan hacen referencia a un plan gubernamental 457(b).
2 El acceso a KeyTalk o a cualquier sitio web puede estar limitado o no disponible durante períodos de mucha demanda, volatilidad del mercado, actualizaciones/mantenimiento de sistemas o por otras razones. Las solicitudes de transferencia
realizadas a través del sitio web y/o KeyTalk recibidas en días hábiles previos al cierre de la Bolsa de Valores de Nueva York (1:00 p. m. hora del Pacífico o más temprano en algunos días feriados o circunstancias especiales) se iniciarán al cierre de
las actividades comerciales, el mismo día en que se recibió la solicitud. La fecha de vigencia real de su transacción puede variar según la opción de inversión seleccionada.
3 Los certificados de depósito están asegurados por la FDIC por hasta $250,000 por depositante y ofrecen una tasa fija de rendimiento, mientras que el capital y el rendimiento de bonos y acciones fluctúan según las condiciones del mercado.
4 Un proveedor externo desarrolló la Calculadora de proyección de ingresos durante el retiro para el Plan de compensación diferida de la Ciudad de Los Ángeles. Ni Great-West Life & Annuity Insurance Company ni ninguna de sus subsidiarias y/o
afiliadas han revisado ni aprobado esta herramienta ni son responsables de los cálculos o de las actualizaciones con respecto a la herramienta.
5 Los representantes de GWFS Equities, Inc. no son asesores de inversiones registrados y no pueden ofrecer asesoramiento financiero, legal ni impositivo. En caso de que sea necesario, consulte con su planificador financiero, abogado y/o asesor impositivo.
6 El titular de la cuenta es responsable de mantener la confidencialidad del PIN asignado. Si sospecha de algún uso no autorizado, comuníquese inmediatamente con el departamento de Atención al cliente.
7 Se recomienda que analice las transferencias de dinero de una cuenta a otra junto con su asesor/planificador financiero, tomando en consideración cualquier cargo potencial y/o limitación de las opciones de inversión.
La sección Puntos destacados del Plan tiene como fin brindarle un resumen general del Plan de compensación diferida de la Ciudad de Los Ángeles. No debe, bajo ningún punto de vista, interpretarse como un documento del Plan ni
como una descripción completa del Plan. El Plan de la Ciudad se estableció conforme a la Sección 457 del Código de Rentas Internas, que autoriza planes de compensación diferida para empleados de los gobiernos estatales y locales. Los
empleados que se unen al Plan eligen sus opciones de inversión y participan de manera voluntaria a lo largo del tiempo. El Plan resumido en el presente documento se detalla en el Código Administrativo de Los Ángeles, División 4, Capítulo
14, Sección 4.1400 y subsiguientes.
Cuando se ofrecen instrumentos de inversión principales, se hace a través de GWFS Equities, Inc. u otros agentes corredores.
GWFS Equities, Inc., miembro de FINRA/SIPC, es una subsidiaria de propiedad absoluta de Great-West Life & Annuity Insurance Company. Los títulos disponibles a través de Schwab Personal Choice Retirement Account® (PCRA) se ofrecen por medio de
Charles Schwab & Co., Inc. (Miembro SIPC), un agente corredor registrado. Puede obtener información adicional llamando al (888) 393-7272. Charles Schwab & Co., Inc. y GWFS Equities, Inc. son entidades distintas e independientes. Empower RetirementTM
se refiere a los productos y servicios ofrecidos en mercados de retiro por parte de Great-West Life & Annuity Insurance Company (GWL&A) con sede corporativa en: Greenwood Village, CO; Great-West Life & Annuity Insurance Company of New York, Sede:
White Plains, NY; y sus subsidiarias y empresas afiliadas. Las marcas comerciales, logotipos, marcas de servicio y elementos de diseño utilizados son propiedad de GWL&A. No se permite que Great-West Retirement Services ni la Ciudad de Los Ángeles
brinden asesoramiento sobre planificación financiera o impositiva. ©2015 Great‑West Life & Annuity Insurance Company. Todos los derechos reservados. Formulario n.° CB1003PH_15 (02/15) PT215618
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