ZAPISNIK dopisne 1. seje sveta Zavoda za šport Kranj Besedilo s prilogami dopisne 1. seje sveta Zavoda za šport Kranj je bilo poslano po elektronski pošti dne, 30.01.2012 ob 15:22, vsem članom sveta zavoda na naslove : Boris Vehovec Marjan Bajt Gregor Tomše Danilo Šenk Dušan Prezelj Matjaž Polak Miran Kavaš [email protected] [email protected] [email protected] [email protected] [email protected] [email protected] [email protected] Priloge so vsebovale gradivo letnega popisa s sklepom o opravljenem rednem letnem popisu sredstev in obveznosti do virov sredstev za leto 2011. Besedilo dopisne seje: Spoštovani, v prilogi vam pošiljam dopolnjeno dokumentacijo letnega popisa sredstev in obveznosti do vira sredstev za leto 2011. Vrednost kratkoročnih terjatev do kupcev ( za -75,00 EUR ) in kratkoročnih obveznosti do dobaviteljev ( za +2.851,34 EUR ) se v izpiskih razlikujejo od inventurnega stanja na 31.12.2011. Vzrok je v računih, ki smo jih prejemali v januarju 2012 in imajo zapadlost v decembru 2011. Prosim vas, če nam pripombe oziroma potrditev predlaganega sklepa lahko pošljete do 01.02., da bomo do 03.02. lahko pripravili zaključne podatke za MOK. Lep pozdrav, Branko Fartek, direktor zavoda Na besedilo dopisne seje se je do 31.01.2012, 12:42 odzvalo pet članov sveta – Boris Vehovec, Matjaž Polak, Miran Kavaš, Gregor Tomše in Danilo Šenk. S predlaganim sklepom o opravljenem rednem letnem popisu sredstev in obveznosti do virov sredstev za leto 2011 se ni strinal Gregor Tomše, njegovemu mnenju se je pridružil tudi Danilo Šenk. Odgovor in pripombe Gregorja Tomšeta: Pozdravljeni, predlagani sklepi, ki naj bi jih svet Zavoda sprejel in naj bi bila s tem potrjena inventura za leto 2011 se praktično ne razlikujejo od tistih, ki so nam bili predloženi na zadnji seji sveta. Še vedno ne vemo: 1. Kakšna je vrednost inventurnega manka? 2. Kakšna je vrednost inventurnega viška? 3. Če ste se odločili, da žogo izločite iz knjigovodskih evidenc in plačate DDV, ni potrebno, da jo hranite. 4. Kakšna je vrednost prekomernega kala, razsipa, loma, kvara in kakšna bo višina obračunanega DDV-ja od navedenih popisnih kategorij? Poleg tega vas prosim, da v sklepu navedete, da na dan 31.12.2011 ne izkazujete spornih terjatev, kar je razvidno iz predloga. Glede na to, da imate kar nekaj terjatev zapadlih že dlje časa, vas prosim, da do naslednje seje pripravite izpis terjatev, ki imajo stanje zapadlosti valuta+90 dni in pripravite ukrepe za zmanjšanje terjatev (razen za tiste štiri klube, za katere boste dogovor o poplačilu pripravili do 31.3.2012). Lep pozdrav. Gregor Tomše Na osnovi pripomb Gregorja Tomšeta je bilo 31.01.2012 ob 13:12 po elektronski pošti poslano vsem članom sveta zavoda na njihove elektronske naslove novo sporočilo s popravljenim sklepom o opravljenem rednem letnem popisu sredstev in obveznosti do virov sredstev za leto 2011 in sledečo vsebino: Pozdravljeni, glede na pripombe g.Tomšeta vam pošiljam popravljen predlog sklepa. Iz inventurnih prilog je razvidno, da ni inventurnih viškov in manjkov, prav tako pa smo se na 2.seji dogovorili, da dolgovanja klubov, ki so prejeli lansko leto račune za prekoračitve dodeljenih ur na POB in v Športni dvorani Planina, ne bomo odpisovali, ampak jih bodo obročno odplačevali po pogodbah, ki jih bo zavod z njimi sklenil do 31.03.2012. Zavod v letu 2011 zato ne bo oblikoval novih dvomljivih in spornih terjatev. Prav tako ni bilo prekomernega kala, razsipa, loma in kvara ter posledično tudi ne bo obračunanega DDV. Žoga za hojo po vodi ne bomo odpisali, da ne plačamo DDV-ja, zato jo bomo kot neuporabno hranili v skladišču in odpisali takrat, ko bo njena vrednost 0 EUR. Do naslednje seje ( predvidoma 16.februar ), kjer se bo potrjeval zaključni račun za leto 2011, bomo pripravili zadnji spisek terjatev in predloge ukrepov,s katerimi bomo zmanjšali terjatve. V skladu s pripombami posredujem nov predlog sklepa, ki vse te pripombe g.Tomšeta upošteva. Upam, da v novem predlogu sklepa ni več spornih točk, zato prosim za njegovo potrditev. Lep pozdrav, Branko Fartek direktor 051 336 009 Na besedilo dopisne seje se je do 02.02.2012 odzvalo pet članov sveta – Boris Vehovec, Matjaž Polak, Miran Kavaš, Gregor Tomše in Marjan Bajt in se brez pripomb strinjalo s predlaganim sklepom o opravljenem rednem letnem popisu sredstev in obveznosti do virov sredstev za leto 2011. Odgovor nista posredovala Dušan Prezelj in Danilo Šenk. Dopisna seja je bila sklepčna. Vsebina sklepa o opravljenem rednem letnem popisu sredstev in obveznosti do virov sredstev za leto 2011: SKLEP: 06/03-12 Besedilo sklepa: Svet Zavoda za šport Kranj je na svoji 2.seji dne 26.01.2012 in 1.korespondenčni seji 30.01.2012 obravnaval poročilo o opravljenem rednem letnem popisu sredstev in obveznosti do virov sredstev za leto 2011, s stanjem na dan 31.12.2011 in po razpravi na predlog vodje popisa sprejel SKLEP 1. Sredstva, katere komisija predlaga za odpis, je potrebno izločiti iz knjigovodske evidence. Iz priloženega predloga osnovnih sredstev za odpis in predloga drobnega inventarja za odpis je razvidno, da znaša neodpisana vrednost sredstev 0 EUR. Odpisana in trajno izločena osnovna sredstva in drobni inventar naj se uničijo. Naredi naj se zapisnik o uničenju, ki se preda v računovodstvo. 2. Osnovno sredstvo z inv.št. 5007187 – žoga za hojo po vodi, SM – Šport mladih, ki ima na dan 31.12.2011 še neodpisano vrednost 514,16 EUR, se izloči iz uporabe in se evidentira kot trajno neuporabno osnovno sredstvo in se hrani v skladišču. 3. Inventurna komisija ugotavlja, da pri popisu sredstev ni bilo ugotovljenih viškov in manjkov niti ni bilo ugotovljenega prekomernega kala, razsipa, loma in kvara. Iz ugotovitev tako izhaja, da ni potrebno obračunati DDV-ja od inventurnega manjka niti od prekomernega kala, razsipa, loma in kvara. 4. V letu 2011 zavod ne oblikuje dvomljivih in spornih terjatev. 5. Računovodstvo naj popravi zapise pri drobnem inventarju in osnovnih sredstvih, ki se uporabljajo na drugih stroškovnih mestih kot je zabeleženo (zabeleženo v poročilu komisije za popis osnovnih sredstev in drobnega inventarja). 6. Svet ugotavlja, da je bil popis dobro opravljen. 7. Poročilo o opravljenem popisu skupaj s tem sklepom bo vodja popisa predal knjigovodstvu do 02.02.2012. 8. Računovodja mora na podlagi tega sklepa uskladiti stanje v knjigovodstvu z ugotovljenim stanjem do 20.2.2012. 9. En izvod kompletnega inventurnega elaborata je treba urediti in hraniti v računovodstvu. Glasovanje: ZA: 5 PROTI: 0 VZDRŽANI: 0 Korespondenčna seja se je zaključila 02.02.2012 ob 15:30. Boris Vehovec Predsednik sveta zavoda Kranj, 02.02.2012