1. No category

Register tveganj za leto 2013
Naziv vrtca: Vrtec Idrija
Zap. VRSTA TVEGANJA
št.
I.
Finančno računovodsko področje
Zmanjšanje denarnih sredstev od
ustanovitelja
VERJET
NOST
POSLE
DICE
UKREP
ODGOVORNA
OSEBA
ROK
Visoka
Velike
Ravnatelj,
računovodja
Kvartalno
Zmanjšanje/omejevanje proračunskih
prihodkov
Visoka
Velike
Ravnatelj
Kvartalno
Neredni prilivi denarnih sredstev za
opravljanje javne službe
Srednja
Velike
Iskanje nadomestnih virov,
dogovori z ustanoviteljem,
dopisi ustanovitelju
Iskanje nadomestnih virov,
dogovori z ministrstvom
(problem vsebnosti radona)
Redni tedenski pregledi
prilivov
Tedensko
Upad prihodkov iz tržne dejavnosti
Neredna plačila staršev
Srednja
Visoka
Srednje
Velike
Razmerja do kupcev, neredna plačila
pogodbenih obveznosti
Srednja
Velike
Neporavnane zapadle terjatve
Srednja
Velike
Neučinkovitost izterjav terjatev
Srednja
Velike
Ravnatelj,
računovodja,
knjigovodja
Ravnatelj
Ravnatelj,
računovodja,
knjigovodja
Ravnatelj,
računovodja,
poslovna
sekretarka,
knjigovodja
Računovodja,
knjigovodja
Ravnatelj,
računovodja,
knjigovodja
Iskanje nadomestnih virov
Redni tedenski pregledi
prilivov in odprtih terjatev,
sodelovanje s CSD
Redni tedenski pregledi
prilivov, redno izdajanje
opominov, postopki izterjave
Izvajanje postopkov za
izterjavo
Pregled ustreznosti postopkov
za izterjavo (poizvedbe)
Letno
Mesečno
Mesečno
Tedensko
Mesečno
Prepozni izračuni ekonomske cene
vrtca oziroma izstavljanja odločb
staršem
Povečanje nelikvidnosti
Nizka
Srednje
Dogovori z ustanoviteljem
Ravnatelj,
računovodja
Po potrebi
Srednja
Velike
Ravnatelj,
računovodja,
knjigovodja
Tedensko
Povečanje nekaterih materialnih
stroškov (npr. elektrika, komunala,
ogrevanje…)
Srednja
Velike
Ravnatelj
Mesečno
Obdelava potnih nalogov
Srednja
Velike
Redni tedenski pregledi
denarnega toka, pregled
evidence terjatev in obveznosti
do dobaviteljev
Redno spremljanje stroškov,
komuniciranje z
ustanoviteljem, primerjava cen
med dobavitelji-prehod k
cenejšemu ponudniku
Razmejitev nalog odobravanja,
izplačevanja in evidentiranja
Različne usmeritve pri definiranju
javne službe in tržne dejavnosti
Nizka
Srednje
Neustrezna sodila za razmejitev
prihodkov in odhodkov iz javne službe
in tržne dejavnosti
Neustrezno
evidentiranje/obračunavanje pridobitne
dejavnosti
Srednja
Velike
Nizka
Velike
Nepravilnosti v izdajanju računov od
strani dobavitelja
Preverjanje cen dobaviteljev
Nizka
Nizka
Pridobitev potrdil o ustreznem
financiranju s strani zunanjih
inštitucija
Posvetovanje z ustanoviteljem,
notranjim revizorjem
Ravnatelj, poslovni
sekretar,
računovodja
Ravnatelj,
računovodja
Po potrebi
Ravnatelj,
računovodja
Po potrebi
Računovodja
Takoj
Srednje
Uvedba notranje kontrole,
pregled poslovnih dogodkov,
pregled prihodkov in stroškov,
priprava novih kalkulacij,
ustrezno knjiženje
Uvedba notranje kontrole
Računovodja,
Takoj
Srednje
Uvedba notranje kontrole
Delavec, ki je
povezan s
poslovnim
dogodkom
Takoj
Neusklajenost popisa z dejanskim
stanjem
Srednja
Srednje
Ustrezna seznanitev zaposlenih
o načinu popisa, evidentiranje
v poslovnih knjigah
Ustrezne računovodske
kontrole in pregled evidenc
Računovodja,
pom. ravnatelja
Letno
Neusklajene analitične evidence z
glavno knjigo
Nizka
Srednje
Računovodja
Srednje
Ustrezne računovodske
kontrole
Računovodja
Nizka
Velike
Računovodja
Nepravočasni računovodski podatki in
računovodske informacije
Srednja
Velike
Ustrezne računovodske
kontrole, pregled poslovnih
knjig
Ustrezna sprememba
organizacije računovodske
službe
Takoj ob
pojavu
nepravilnosti
Takoj ob
pojavu
nepravilnosti
Kvartalno
Pomanjkljivosti v knjigovodskih
listinah in poslovnih knjigah
Nizka
Računovodski izkazi so neusklajeni s
poslovnimi knjigami
Netočni ali neprimerni računovodski
podatki in računovodske informacije
Nizka
Velike
Kršitev finančno-računovodskih in
drugih predpisov
Nizka
Velike
Določitev ključnih informacij,
vrednosti in vsebine, ustrezna
sprememba organizacije
računovodske službe,
računovodske kontrole, redni
letni popis sredstev in virov,
posodobitev osnovnih sredstev
in evidenc drobnega inventarja
v elektronski obliki
Dosledno spremljanje
zakonodaje, določitev
odgovornih oseb za
spremljanje in izvajanje
zakonodaje, ažurni interni
pravilniki, pregled načrta
Računovodja,
delavec, ki je
povezan s
poslovnim
dogodkom
Računovodja,
pomočnik
ravnatelja,
ravnatelj,
knjigovodja
Takoj ob
pojavu
nepravilnosti
Računovodja,
ravnatelj, poslovni
sekretar, pomočnik
ravnatelja,
svetovalni delavec
Tedensko
Takoj ob
pojavu
nepravilnosti
Neustrezne notranje kontrole
dokumentov
Srednja
Srednje
Neustrezno načrtovanje zaradi
pomanjkanja informacij
Srednja
Srednje
Neevidentiranje obveznosti
Nizka
Velike
Neevidentiranje izplačil
Nizka
Srednje
Nepravilnosti pri namenski uporabi
sredstev
Srednja
Velike
Problematika javnih naročil
Srednja
Velike
Ustreznost obravnav pritožb neizbranih
ponudnikov iz naslova javnih naročil
Nizka
Majhne
zadolžitev
Posvetovanje ravnatelja z
računovodjo, notranjim
revizorjem
Posvetovanje s svetom zavoda,
načrtovanje na ravni prejšnjega
leta z ustreznim popravkom
vrednosti navzdol ali navzgor
Uvedba predhodne notranje
kontrole (prejem in spremljanje
dokumentacije), posredovanje
sprejetih računov k
računovodji
Vzpostavitev sistema za
sledenje izplačil, kontrola,
spremljanje dokumentacije
Spremljanje poslovanja (vsaj
trimesečna poročila o
poslovanju), razmejitev nalog
odobravanja, izplačevanja in
evidentiranja, posvetovanje z
ustanoviteljem, svetom
zavoda, notranjim revizorjem
Pregled dokumentacije, cen na
trgu, načel, upoštevanje
predpisov
Ustrezen odziv in
komunikacija s ponudniki,
preverjanje zakonskih določil
Računovodja,
ravnatelj
Sproti
Ravnatelj,
računovodja
Ob pripravi
načrta
Računovodja,
poslovni sekretar,
delavci, ki so
povezani s
poslovnim
dogodkom
Računovodja,
knjigovodja
Takoj
Ravnatelj
Ob nastanku
nepravilnosti
Ravnatelj,
pomočnik
ravnatelja,
organizator
prehrane
Ravnatelj, pom.
ravnatelja,
Organizator
Kvartalno
Takoj
Po potrebi
II.
Neuresničevanje finančnega načrta
Srednja
Srednje
Neustrezno spremljanje ciljev
Srednja
Srednje
Nepravilnosti pri pogodbah o delu
Srednja
Srednje
Nepravilnosti pri obračunavanju
stroškov dela
Nizka
Srednje
Goljufije in poneverbe finančnih
sredstev
Nizka
Velike
Večkratni nadzor izplačil
Srednja
Srednje
Nekakovostno/neustrezno izvajanje del
in nalog s strani pedagoških delavcev
Nizka
Velike
Neustrezen kader
Nizka
Srednje
Dogovarjanje z ustanoviteljem,
sprotno spremljanje
uresničevanja načrtov in
razlogov za njihovo
neuresničevanje
Osebni pogovori o razlogih,
prerazporeditve, uvedba
občasnega izobraževanja
Upoštevanje zakonskih podlag,
sistematizacija- posodobitev
Pedagoško področje
Neuresničevanje LDN
Dogovarjanje z ustanoviteljem,
sprotno spremljanje
uresničevanja načrtov in
razlogov za njihovo
neuresničevanje, priprava
podrobnejšega načrta
prioritetnih vsebin
Zagotovitev sprotnih podatkov
o poslovanju
Pregled pogodb, pridobitev
priporočil od pravnih
strokovnjakov
Uvedba dodatnih evidenc,
pregled podatkov
prehrane
Ravnatelj,
računovodja
Mesečno
Računovodja
Mesečno
Ravnatelj,
Po potrebi
računovodja,
poslovna sekretarka
Računovodja,
Takoj
ravnatelj,
zaposleni
Ravnatelj,
Takoj
računovodja,
dodatna odgovorna
oseba pooblaščena
s strani ravnatelja
Ravnatelj,
računovodja
Mesečno
Ravnatelj
Po potrebi
Ravnatelj
Po potrebi
Pravilnika o notranji
organizaciji in sistemizaciji
delovnih mest
Osebni pogovori o razlogih,
prerazporeditve
Osebni pogovori, pedagoške
konference…
Osebni pogovori, ocenjevanje
Neustrezno delo strokovnih delavcev
Nizka
Velike
Neprimerna komunikacija
Nizka
Srednje
Neustrezna realizacija dela s strani
zaposlenih
Neustrezno ocenjevanje
Nižji/večji vpis otrok
Nizka
Srednje
Nizka
Visoka
Srednje
Velike
Izpis otrok
Srednja
Velike
Pritožbe staršev
Nizka
Srednje
Neizpeljani projekti s strani zaposleni
Srednja
Velike
Ustreznost sodelovanja s starši
Varnost igrišč in igral
Visoka
Nizka
Srednje
Velike
Komunikacija s starši
Iskanje nadomestnih rešitev
Ustrezna zagotovitev varnosti otrok
pred poškodbami v vsakodnevnem
procesu
Ustreznost spremljanja aktivnega
Srednja
Velike
Izvajanje pravil, navodil,
zakonodaje
Srednja
Srednje
Iskanje dodatnih rešitev,
Preveritev sistema ocenjevanja
Spremljanje stanja, iskanje
vzrokov, iskanje nadomestnih
rešitev, ob nižjem vpisu
dodatna promocija in
nagovarjanje določenih ciljih
skupin
Spremljanje stanja, iskanje
vzrokov, iskanje nadomestnih
rešitev
Komunikacija s starši,
spodbujanje k prihodu na
roditeljske sestanke
Spremljanje projektov, iskanje
razlogov
Ravnatelj
Po potrebi
Ravnatelj
Po potrebi
Ravnatelj
Po potrebi
Ravnatelj
Ravnatelj,
svetovalna delavka
Po potrebi
Po potrebi
Ravnatelj,
svetovalna delavka
Po potrebi
Ravnatelj,
Vzgojiteljice,
svetovalna delavka
Ravnatelj,
vodje projektov,
vodje enot
Ravnatelj
Pom. ravnatelja,
vodje enot
Ravnatelj,
pom. ravnatelja,
vzgojno osebje
Ravnatelj,
Po potrebi
Po potrebi
Po potrebi
Po potrebi
Po potrebi
Po potrebi
učenja otrok
Spremembe pravilnikov pri
pedagoškem delu
III.
kolegialne hospitacije
strokovnih delavcev
Pridobivanje nasvetov zunanjih
strokovnjakov- Pravila Vrtca
Idrija
svetovalna delavka,
strokovne delavke
Ravnatelj
Po potrebi
Uvedba občasnega
izobraževanja
Uvedba dodatnih evidenc
Ravnatelj
Po potrebi
Ravnatelj, vodje
enot, vodje
projektov
Poslovna
sekretarka,
svetovalni delavec
(seznami otrok),
računovodja
(računovodska
dokumentacija),
pomočnik
ravnatelja (kronike)
Ravnatelj,
pom. ravnatelja
Ravnatelj
Sproti
Ravnatelj
Po potrebi
Ravnatelj,
pom. ravnatelja
Po potrebi
Ravnatelj,
svetovalni delavec
Celo leto
Srednja
Velike
Nizka
Srednje
Nizka
Srednje
Neustrezno arhiviranje
dokumentarnega gradiva
Srednja
Srednje
Pregled ustreznih navodil in
prostorov, sprotno arhiviranje
Nadomeščanje delavcev zaradi
bolniške odsotnosti
Strokovni delavec ne opravi izpita
Srednja
Velike
Nizka
Srednje
Zmanjševanje sredstev za
izobraževanje, usposabljanje in
profesionalni razvoj delavcev
Zmanjševanje sredstev za
nadomeščanja (vpliv na kakovost
izvedbe)
Preveč/premalo zaposlenih zaradi
upadanja/povečanja števila otrok
Nizka
Srednje
Visoka
Velike
Nizka
Velike
Osebni pogovor, iskanje
nadomestnih rešitev
Osebni pogovor, iskanje
nadomestnih rešitev
Iskanje alternativnih rešitev,
prilagajanje trenutnim
razmeram
Iskanje alternativnih rešitev,
prilagajanje trenutnim
razmeram
Spremljanje vpisov otrok
Kadrovsko področje
Neusposobljenost osebja za dodeljene
naloge
Nepravočasno izvajanje nalog, potek
roko
Sproti
Sproti
Po potrebi
IV.
Sklepanje delovnih razmerij z
delavci/Sklepanje pogodb o delu
Postopek in merila za odpuščanje
delavcev
Fluktuacija zaposlenih
Nizka
Srednje
Srednja
Velike
Nizka
Srednje
Absentizem zaposlenih
Nizka
Srednje
Nabave in investicijsko področje
Ustrezna zanesljivost računalniškega
programa za naročanje….
Nizka
Srednje
Nezadostna sredstva za vzdrževanje
osnovnih sredstev
Pomanjkanje sredstev za zavarovanje
zgradb
Nizka
Velike
Nizka
Velike
Neprimerno zavarovanje
Nizka
Velike
Nedosledno uveljavljanje škod
Nizka
Srednje
Zamuda pri realizaciji večjih
projektov/investicij glede na terminski
Srednja
Srednje
Pridobivanje nasvetov zunanjih
strokovnjakov
Pridobivanje nasvetov zunanjih
strokovnjakov
Osebni pogovori in
odpravljanje razlogov,
prerazporeditve in
prekvalifikacije, izobraževanje
Osebni pogovori in
odpravljanje razlogov, delo na
odnosih in komunikaciji med
zaposlenimi in nadrejenimi,
konference, sestanki delavcev
Ravnatelj
Po potrebi
Ravnatelj
Po potrebi
Ravnatelj
Po potrebi
Ravnatelj
Po potrebi
Preglednost nabav po
stroškovnih mestih in enotah
zavoda, spremljanje porabe in
obvladovanje stroškov porabe
Razgovor z ustanoviteljem,
iskanje nadomestnih virov
Razgovor z ustanoviteljem,
iskanje nadomestnih virov,
skupno javno naročilo zavodov
na nivoju občine, z namenom
zmanjšanja stroškov
Pregled in vzpostavitev sistema
zavarovanja, dogovor s
posrednikom zavarovanja
Pregled in vzpostavitev
evidenc nastalih škod
Redno spremljanje in izvajanje
terminskega plana
Organizator
prehrane,
vodja kuhinje
Tekoče
Ravnatelj
Kvartalno
Ravnatelj
Kvartalno
Ravnatelj,
računovodja,
posrednik
Ravnatelj,
računovodja
Ravnatelj
Letno
Po potrebi
Kvartalno
plan
Neuresničitev predvidenih nabav
VI.
Srednja
Srednje
Preverjanje finančnega načrta
Izbor neustreznega dobavitelja ali
izvajalca ali težave z dobavitelji oz.
izvajalci
Srednja
Srednje
Preverjanje zakonskih določil,
postopkov, pogodbenih določil
Zmanjšanje investicijskih vlaganj
zaradi pomanjkanja denarnih sredstev
Srednja
Srednje
Zastarela in dotrajana oprema
Srednja
Velike
Nepravilnosti pri izvajanju investicije
Srednja
Velike
Razgovor z ustanoviteljem,
iskanje nadomestnih virov,
prilagajanje trenutnim
razmeram
Razgovor z ustanoviteljem,
iskanje nadomestnih virov,
prilagajanje trenutnim
razmeram
Izbira ustreznega nadzora nad
izvedb investicije, tekoči
nadzor pri izvajanju investicije
Informacijska podpora in povezana
področja
Ravnanje z osebnimi podatki
Srednja
Srednje
Seznanitev z zakonodajo o
ravnanju s osebni podatki,
Fizično varovanje prostorov
Nizka
Velike
Preverjanja delovanja alarmnih
naprav in drugih zaščit v
prostoru
Ravnatelj,
računovodja
Ravnatelj,
pom. ravnatelja,
organizator
prehrane
Ravnatelj
Kvartalno
Ravnatelj
Po potrebi
Ravnatelj,
pomočnik
ravnatelja, skrbnik
pogodbe
Po potrebi
Poslovna
sekretarka,
pomočnik
ravnatelje,
ravnatelj,
svetovalna delavka
Pomočnik
ravnatelja ,
poslovna
sekretarka,
zunanji izvajalci
Sproti
Po potrebi
Periodično
Varnost digitaliziranih podatkov,
dostop nepooblaščenih do zaupnih
podatkov
Nepravilno delovanje varnostnih
mehanizmov v informacijski strukturi
Nepravočasnost uvedbe podpore ob
zakonskih in drugih spremembah
Srednja
Velike
Preverjanje varnosti,
zaklepanje, uporaba gesel
Nizka
Srednje
Nizka
Srednje
Pregled izvajanja sistema
kakovosti
Izvajanje pogodbe z ustreznim
podjetjem IS, preverjanje
skladnosti načrta dela
Okvara računalniške opreme
Nizka
Srednje
Nepooblaščen dostop do podatkov
Srednja
Srednje
Netočni podatki in evidence, izguba
podatkov in evidenc
Nizka
Srednje
Uvedba ustreznega
vzdrževanja, dnevno
arhiviranje
Preverjanje mehanizmov za
dostop do podatkov,
spreminjanje gesel
Vgrajene logične kontrole,
usklajevanje med različnimi
evidencami, sledljivost
popravkov, računalniško
izobraževanje zaposlenih,
obstoj računalniških navodil,
hranjenje podatkov, varnostne
kopije, redno arhiviranje
podatkov na osebnih
računalnikih, dnevno
arhiviranje podatkov na
zunanjem disku- serverju,
kadrovska evidenca
Ravnatelj, po
Po potrebi
močnik ravnatelja,
skrbnik IS
Ravnatelj, skrbnik
IS
Ravnatelj,
računovodja,
poslovna
sekretarka, skrbnik
IS
Ravnatelj, poslovna
sekretarka,skrbnik
IS
Ravnatelj, po
močnik ravnatelja,
poslovna
sekretarka,
računovodja,
svetovalni delavec
Ravnatelj določi
odgovorno osebo,
dogovor z IT
ponudnikom
Prehod na elektronsko obveščanje
zaposlenih
VII.
Nizka
Druga področja
Knjižnična
dejavnost:
neustrezna Nizka
nabava in vodenje knjižnih enot
Velike
Ustrezno zavarovanje osebnih
podatkov, varno pošiljanje,
kriptiranje podatkov
Ravnatelj,
Računovodja,
posl. sekretarka,
Mesečno
Majhne
Pregled naročil, navodil in
odobritev
Ravnatelj,
odgovorna oseba za
knjižnico
Odgovorna oseba
za knjižnico
Ravnatelj,
pomočnik
ravnatelja,
računovodja
Ravnatelj
Po potrebi
Knjižnična dejavnost: nevračilo
knjižnih enot
Poznavanje zakonodaje
Nizka
Majhne
Srednja
Velike
Pregled evidenc izdaje in
vračila, računalniški program
Spremljanje zakonodaje,
pridobivanje nasvetov zunanjih
strokovnjakov
Po potrebi
Neizpeljane ureditve/neodpravljanje
napak ob odločbi inšpekcije zaradi
pomanjkanja denarnih sredstev
Pomanjkanje sredstev za obvezne
preglede, meritve in izobraževanja (iz
naslova varnostnega načrta, požarne
varnosti, civilne zaščite, prve
pomoči…), skrb za varnost
Pomanjkanje sredstev za
pridobitev/podaljšanje certifikatov
Pomanjkanja sredstev za zdravniške
preglede
Srednja
Velike
Posvet z ustanoviteljem
Srednja
Velike
Razgovor z ustanoviteljem,
iskanje nadomestnih rešitev ali
virov
Ravnatelj
Ob nastanku
Srednja
Srednje
Ravnatelj
Ob nastanku
Nizka
Srednje
Ravnatelj
Ob nastanku
Tveganja pri izvajanju načrta
integritete
Srednja
Srednje
Iskanje nadomestnih rešitev ali
virov
Razgovor z ustanoviteljem,
iskanje nadomestnih rešitev ali
virov
Izpolnitev zahtev zakonodaje
Ustreznost seznama daril, vrsta in
vrednost (zadovoljitev načrta
Srednja
Srednje
Izpolnitev zahtev zakonodaje
Tekoče
Tekoče
Ravnatelj,
Po zakonu
svetovalna delavka,
pom. ravnatelja
Ravnatelj
Po zakonu
svetovalna delavka,
integritete)
Uskladitev pravilnikov z veljavno
zakonodajo
Srednja
Velike
Požar
Nizka
Velike
Naravna katastrofa
Nizka
Velike
Datum posodobitve registra tveganj: 16. 9. 2013
Ime in priimek, podpis ravnatelja: Damijana Velikonja
S podpisom potrjujem, da sem seznanjen z registrom tveganj:
Ime in priimek
Podpis
Branka Hladnik
Erika Filipič
Romana Bončina
Almira Hvala
Adrijana Ličer
Maja Mladenović
Zdenka Šturm
Pridobivanje nasvetov zunanjih
strokovnjakov- Pravilnik o
uporabi službenih vozil
Preverjanje delovanja
protipožarnega sistema,
protipožarne vaje, preverjanje
naprav
Izvajanje načrtov zaščite in
reševanja, priprava projekta
začasne lokacije
pom. ravnatelja
Ravnatelj
Ravnatelj,
pomočnik
ravnatelja, hišnik,
pogodbenik
Ravnatelj,
pomočnik
ravnatelja
Po potrebi
Kvartalno
Takoj