1. No category

LETNO POROČILO
ZA LETO 2013
Zagorje ob Savi, marec 2014
Komunala Zagorje, d.o.o.
Cesta zmage 57, 1410 Zagorje ob Savi
Tel: (03) 56-67-700; Faks: (03) 56-67-714
Internet: www.komunala-zagorje.si
LETNO POROČILO
ZA LETO 2013
Zagorje ob Savi, marec 2014
KAZALO VSEBINE
1. PREDSTAVITEV PODJETJA ..................................................................... 1
1.1. OSNOVNI PODATKI .......................................................................................................... 1
1.2. DEJAVNOST DRUŽBE ........................................................................................................ 2
1.3. PODROČJE ZAPOSLOVANJA .......................................................................................... 5
1.3.1.
IZOBRAZBENA STRUKTURA (zahtevana/dejanska) ZAPOSLENIH PO
ORGANIZACIJSKIH ENOTAH (stanje 31.12.2013) ................................................................. 7
1.3.2.
ŠTEVILO ZAPOSLENIH.............................................................................................................. 9
1.3.3.
ODSOTNOST Z DELA ............................................................................................................... 11
1.3.4.
JAVNA DELA OBČINE ZAGORJE OB SAVI ......................................................................... 11
2. POROČILO DIREKTORJA ....................................................................... 15
2.1. DOGODKI PO PRETEKU POSLOVNEGA LETA 2013............................................... 16
3. POSLOVNO POROČILO .......................................................................... 18
3.1. ANALIZA POSLOVANJA DRUŽBE V LETU 2013 ...................................................... 18
3.1.1.
ANALIZA FINANČNEGA STANJA DRUŽBE ...................................................................... 20
3.2. IZVAJANJE GOSPODARSKIH JAVNIH SLUŽB ........................................................ 22
3.2.1.
ENERGETIKA ............................................................................................................................. 22
3.2.1.1. Proizvodnja in distribucija toplotne energije .................................................................... 22
3.2.1.2. Poraba energentov ................................................................................................................. 24
3.2.1.2.1. Lesna biomasa .................................................................................................................. 24
3.2.1.2.2. ELKO ............................................................................................................................... 24
3.2.1.2.3. Električna energija ........................................................................................................... 25
3.2.1.2.4. Poraba vode ...................................................................................................................... 26
3.2.1.3. Ostalo - vzdrževalna dela, investicije ................................................................................. 26
3.2.1.3.1.
3.2.1.3.2.
3.2.1.3.3.
3.2.1.3.4.
3.2.1.3.5.
3.2.2.
Omrežje ............................................................................................................................ 26
Kotlarna ........................................................................................................................... 27
Meritve emisij .................................................................................................................. 27
Pregled kurilnih naprav ................................................................................................... 28
Vzdrževalna dela v toplotnih postajah in podpostajah in na sekundarnem
omrežju ........................................................................................................................... 28
VODOVOD .................................................................................................................................. 29
3.2.3.
ČISTILNA NAPRAVA ............................................................................................................... 35
3.2.3.1. Male komunalne čistilne naprave ....................................................................................... 36
3.2.4.
KANALIZACIJA ......................................................................................................................... 36
3.2.5.
ZBIRANJE IN ODVOZ ODPADKOV ...................................................................................... 38
3.2.6.
ODLAGANJE ODPADKOV ...................................................................................................... 45
3.2.7.
POKOPALIŠKA IN POGREBNA DEJAVNOST ..................................................................... 46
3.2.8.
JAVNE POVRŠINE ..................................................................................................................... 49
3.2.9.
LOKALNE CESTE....................................................................................................................... 51
3.2.10. JAVNA RAZSVETLJAVA .......................................................................................................... 53
3.2.11. TRŽNICA ..................................................................................................................................... 54
3.3. NABAVA IN JAVNA NAROČILA .................................................................................. 56
3.4. VARNOST IN ZDRAVJE PRI DELU............................................................................... 57
3.4.1.
POŠKODBE PRI DELU .............................................................................................................. 57
3.4.2.
VARSTVO PRED POŽAROM ................................................................................................... 58
3.4.2.1. Pregledi in preizkusi gasilnih aparatov .............................................................................. 58
3.4.2.2. Pregled zunanjega hidrantnega omrežja ............................................................................ 58
3.4.2.3. Požari....................................................................................................................................... 58
4. RAČUNOVODSKI IZKAZI......................................................................... 59
4.1. BILANCA STANJA ............................................................................................................. 59
4.2. IZKAZ CELOTNEGA VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA ........................................... 61
4.3. IZKAZ DENARNIH TOKOV – II različica .................................................................... 62
4.4. IZKAZ GIBANJA KAPITALA .......................................................................................... 63
4.5. IZKAZ BILANČNEGA DOBIČKA (kot priloga Izkaza gibanja kapitala) ............... 67
4.6. PREDLOG SKLEPA SKUPŠČINE O RAZPOREDITVI BILANČNEGA
DOBIČKA ............................................................................................................................. 67
4.7. SKLEP SKUPŠČINE O RAZPOREDITVI BILANČNEGA DOBIČKA ..................... 68
5. SPLOŠNA RAZKRITJA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM .................... 69
5.1. RAZKRITJA POSTAVK V RAČUNOVODSKIH IZKAZIH ...................................... 69
5.2. BILANCA STANJA ............................................................................................................. 70
5.3. IZKAZ CELOTNEGA VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA ........................................... 84
5.3.1.
RAZČLENITEV STROŠKOV PO FUNKCIONALNIH SKUPINAH ................................... 95
5.3.2.
ZABILANČNA EVIDENCA (12.880.935 EUR): ...................................................................... 95
5.3.3.
TVEGANJA .................................................................................................................................. 95
5.4. IZKAZ DENARNIH TOKOV............................................................................................ 96
5.5. POMEMBNEJŠI KAZALNIKI POSLOVANJA IN FINANČNEGA STANJA
DRUŽBE ................................................................................................................................ 97
6. DODATNA RAZKRITJA NA PODLAGI ZAHTEV SLOVENSKEGA
RAČUNOVODSKEGA STANDARDA 35.................................................. 98
6.1. IZKAZI POSLOVNEGA IZIDA PO DEJAVNOSTIH.................................................. 98
6.1.1.
PRIKAZ »PRIREJENIH« POSLOVNIH IZIDOV ZA OBVEZNE IN IZBIRNE
GJS ............................................................................................................................................... 100
6.1.2.
PRIKAZ »PRIREJENIH« POSLOVNIH IZIDOV ZA TRŽNE DEJAVNOSTI ................... 116
6.2. PRIKAZ IZRAČUNAVANJA POSREDNIH STROŠKOV ZA RAZPOREJANJE
NA POSAMEZNE DEJAVNOSTI IN STROŠKOVNE NOSILCE ........................... 120
6.3. PREGLED OPREDMETENIH OSNOVNIH SREDSTEV .......................................... 121
7. POROČILO NEODVISNEGA REVIZORJA ............................................ 122
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
1. PREDSTAVITEV PODJETJA
1.1.
OSNOVNI PODATKI
Družba:
Skrajšana firma:
Sedež:
Ident.štev. za DDV:
Matična številka:
Mat.štev.zavez. za prispevek:
Transakcijski račun:
Telefon:
Faks:
E-naslov:
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
Cesta zmage 57, 1410 Zagorje ob Savi,
SI 82253536
5073103 000
5061037155
02338-0012342567 NLB,
90672-0000384278 PBS,
03/5667-700, 03/5667-701,
03/5667-714,
[email protected],
Odgovorna uradna oseba:
Telefon:
Faks:
E- naslov:
Spletna stran:
Sandi GRČAR, direktor podjetja
03/5667-700, 03/5667-701
03/5667-714
[email protected]
http://www.komunala-zagorje.si
Podjetje je v 100 % lasti občine ZAGORJE OB SAVI.
Skupščina družbe
Na podlagi odloka o preoblikovanju Javnega komunalnega podjetja Zagorje ob Savi,p.o. v
družbo z omejeno odgovornostjo (d.o.o.) z enim družbenikom (UPB-1) (Uradni list RS, št.
45/2011 ), so skupščino družbe sestavljali:
- člani odbora Občinskega sveta za okolje in prostor,
- predstavnika Sveta delavcev družbe.
Naloge predsednika skupščine je opravljal predsednik Odbora za okolje in prostor.
Ustanovitev družbe
Družba je bila ustanovljena na podlagi Odloka vseh zborov Skupščine občine Zagorje ob
Savi o preoblikovanju Javnega komunalnega podjetja Zagorje ob Savi, p.o. v družbo z
omejeno odgovornostjo (d.o.o.) z enim družbenikom (Uradni vestnik Zasavja, št. 9/94).
Družba je izvajala v nadaljevanju navedene gospodarske javne službe. Za optimalni
izkoristek razpoložljivih kapacitet je družba v manjšem obsegu izvajala tudi nekatere
tržno usmerjene (profitne) dejavnosti.
Družba je pravna naslednica Komunalno obrtnega podjetja Zagorje ob Savi, ustanovljenega
z Odločbo Občinskega ljudskega odbora Zagorje ob Savi štev.: 02/1-1654/3 z dne 13.06.1958,
1
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
vpisana v register gospodarskih organizacij s sklepom Okrožnega gospodarskega sodišča
v Celju Fi 638/58, Rg IV 132/1 z dne 27.06.1958.
1.2.
DEJAVNOST DRUŽBE
Na podlagi Odloka o preoblikovanju Javnega komunalnega podjetja Zagorje ob Savi, p.o. v
družbo z omejeno odgovornostjo(d.o.o.) z enim družbenikom (UPB-1) (Uradni list RS, št.
45/2011 ) in sklepov skupščine družbe z dne 09.12.1999, 27.03.2002 , 16.02.2006, 13.07.2006,
31.01.2007 in 14.4.2011 (sprememba statuta), 15.3.2012 (sprememba statuta) je bila družba
v letu 2011 registrirana za izvajanje naslednjih dejavnosti:
Zap.
št.
1.
2.
3.
4.
5.
Šifra
Vsebina
01.300
01.610
02.100
08.120
11.070
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
23.690
23.700
25.120
25.619
25.990
27.400
28.140
33.110
33.120
35.112
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
35.119
35.120
35.130
35.140
35.300
36.000
37.000
38.110
38.210
38.220
Razmnoževanje rastlin
Storitve za rastlinsko pridelavo
Gojenje gozdov in druge gozdarske dejavnosti
Pridobivanje gramoza, peska, gline
Proizvodnja brezalkoholnih pijač, mineralnih in drugih
stekleničenih vod
Proizvodnja drugih izdelkov iz betona, cementa, mavca
Obdelava naravnega kamna
Proizvodnja kovinskega stavbnega pohištva
Druga površinska in toplotna obdelava kovin
Proizvodnja drugje nerazvrščenih kovinskih izdelkov
Proizvodnja naprav in opreme za razsvetljavo
Proizvodnja pip in ventilov
Popravila kovinskih izdelkov
Popravila strojev in naprav
Proizvodnja električne energije v termoelektrarnah, jedrskih
elektrarnah
Druga proizvodnja električne energije
Prenos električne energije
Distribucija električne energije
Trgovanje z električno energijo
Oskrba s paro in vročo vodo
Zbiranje, prečiščevanje in distribucija vode
Ravnanje z odplakami
Zbiranje in odvoz nenevarnih odpadkov
Ravnanje z nenevarnimi odpadki
Ravnanje z nevarnimi odpadki
2
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Zap.
št.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
34.
35.
36.
37.
38.
39.
40.
Šifra
Vsebina
38.320
42.110
42.210
43.110
43.120
43.210
43.220
43.310
43.320
43.330
43.342
43.390
43.990
45.200
46.110
41.
42.
43.
44.
46.120
46.130
46.140
46.150
45.
46.
47.
48.
49.
50.
51.
46.160
46.170
46.180
46.190
46.770
47.761
47.762
52.
53.
47.789
47.810
54.
55.
56.
57.
58.
59.
60.
49.391
49.410
52.100
52.210
52.240
55.100
56.101
Pridobivanje sekundarnih surovin iz ostankov in odpadkov
Gradnja cest
Gradnja objektov oskrbne infrastrukture za tekočine in pline
Rušenje objektov
Zemeljska pripravljalna dela
Inštaliranje električnih napeljav in naprav
Inštaliranje vodovodnih, plinskih in ogrevalnih napeljav in naprav
Fasaderska in štukaterska dela
Vgrajevanje stavbnega pohištva
Oblaganje tal in sten
Pleskarska dela
Druga zaključna gradbena dela
Druga specializirana gradbena dela
Vzdrževanje in popravila motornih vozil
Posredništvo pri prodaji kmetijskih surovin, živih živali, tekstilnih
surovin, polizdelkov
Posredništvo pri prodaji goriv, rud, kovin, tehničnih kemikalij
Posredništvo pri prodaji lesa in gradbenega materiala
Posredništvo pri prodaji strojev, industrijske opreme, ladij, letal
Posredništvo pri prodaji pohištva, predmetov in naprav za
gospodinjstvo in železnine
Posredništvo pri prodaji tekstila, oblačil, krzna, obutve, usnjenih izdelkov
Posredništvo pri prodaji živil, pijač, tobačnih izdelkov
Specializirano posredništvo pri prodaji drugih določenih izdelkov
Nespecializirano posredništvo pri prodaji raznovrstnih izdelkov
Trgovina na debelo z ostanki in odpadki
Trgovina na drobno v cvetličarnah
Trgovina na drobno v specializiranih prodajalnah z vrtnarsko opremo in
hišnimi živalmi
Druga trgovina na drobno v drugih specializiranih prodajalnah
Trgovina na drobno na stojnicah in tržnicah z živili, pijačami in
tobačnimi izdelki
Medkrajevni in drug cestni potniški promet
Cestni tovorni promet
Skladiščenje
Spremljajoče storitvene dejavnosti v kopenskem prometu
Pretovarjanje
Dejavnost hotelov in podobnih nastanitvenih obratov
Restavracije in gostilne
3
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Zap.
št.
61.
62.
63.
64.
65.
66.
67.
68.
69.
70.
71.
72.
73.
74.
75.
76.
77.
78.
79.
80.
81.
82.
83.
Šifra
Vsebina
56.102
56.300
63.110
68.200
68.320
69.200
70.220
73.120
74.100
77.110
77.120
77.290
77.320
77.390
81.290
81.300
82.110
82.190
Okrepčevalnice in podobni obrati
Strežba pijač
Obdelava podatkov in s tem povezane dejavnosti
Oddajanje in obratovanje lastnih ali najetih nepremičnin
Upravljanje nepremičnin za plačilo ali po pogodbi
Računovodske, knjigovodske in revizijske dejavnosti, davčno svetovanje
Drugo podjetniško in poslovno svetovanje
Posredovanje oglaševalskega prostora
Oblikovanje, aranžerstvo, dekoraterstvo
Dajanje lahkih motornih vozil v najem in zakup
Dajanje tovornjakov v najem in zakup
Dajanje drugih izdelkov za široko rabo v najem in zakup
Dajanje gradbenih strojev in opreme v najem in zakup
Dajanje drugih strojev, naprav in opredmetenih sredstev v najem in zakup
Čiščenje cest in drugo čiščenje
Urejanje in vzdrževanje zelenih površin in okolice
Nudenje celovitih pisarniških storitev
Fotokopiranje, priprava dokumentov in druge posamične pisarniške
dejavnosti
82.300 Organiziranje razstav, sejmov, srečanj
82.990 Drugje nerazvrščene spremljajoče dejavnosti za poslovanje
93.110 Obratovanje športnih objektov
96.030 Pogrebna dejavnost
96.090 Druge storitvene dejavnosti, drugje nerazvrščene.
Družba je v poročevalskem letu izvajala naslednje gospodarske javne službe:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
oskrba s pitno vodo iz javnega vodovoda,
odvajanje in čiščenje komunalnih odpadnih in padavinskih voda,
ravnanje s komunalnimi odpadki,
javna snaga in čiščenje javnih površin,
urejanje lokalnih cest,
urejanje javnih poti, površin za pešce in zelenih površin,
urejanje ulic, trgov in cest v mestu Zagorje, Kisovec in Izlake, ki niso razvrščene
med magistralne, regionalne in lokalne ceste,
8. urejanje pokopališč in oddajanje prostorov za grobove v najem,
9. pogrebne storitve in storitve v zvezi z upepeljevanjem,
10. urejanje in vzdrževanje tržnic,
11. urejanje javnih parkirišč,
12. oskrba s toplotno energijo iz lokalnega omrežja, ki zajema proizvodnjo in
distribucijo toplotne energije
13. javna razsvetljava v naseljih, ki obsega razsvetljavo prometnih in drugih
javnih površin v naseljih.
4
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
1.3.
PODROČJE ZAPOSLOVANJA
Organizacijske enote
V letu 2013 je bilo po organizacijskih enotah (stanje 31.12.) zaposlenih naslednje število
delavcev:
Zaposleni po organiz.enotah v letu 2013
(stanje 31.12.)
80
70
Število delavcev
60
30
S
k
u
p
a
j
20
72
50
40
10
1
4
7,5
0
1
1 0,5
24
3
8
9
1
3
Direktor
Finančno-računovodski sektor
Splošno kadrovski sektor
Tržnica
Vodja teh. sektorja
Nabava
Vodovod in Č.N.
Pokopališka služba
Energetika
Vodja odd. Komunal.dejav.
Vzdrževanje
Javne površine in komunal.odpadki
Lokalne ceste in kanalizacija
Skupaj
5
9
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Struktura zaposlenih po organizacijskih enotah (stanje 01.01. in 31.12.2013)
Stanje 1.1.2013
STROKOVNE SLUŽBE
Stanje 31.12.2013
Število
Struk
delavcev
tura
Direktor
1
1,4%
Inž.varstva pri delu
0
0,0%
FIN.RAČUNOV.SEKTOR
STROKOVNE SLUŽBE
Število
Struk
delavcev
tura
Direktor
1
1,4%
Inž.varstva pri delu
0
0,0%
FIN.RAČUNOV.SEKTOR
Vodja fin.rač.sektorja
1
1,4%
Vodja fin.rač.sektorja
1
1,4%
Fin.rač.oddelek
5
6,8%
Fin.rač.oddelek
4
5,6%
1,5
2,0%
Komercialni oddelek in skladišč.
1,5
2,1%
1
1,4%
Notranja kontrola
8,5
11,5%
Skupaj Fin.rač.sektor:
SPLOŠ.KADROV.SEKTOR
5
6,8%
TRŽNICA
1
1,4%
15,5
20,9%
SKUPAJ STROKOVNE SLUŽBE:
1
1,4%
Vodja teh.sektorja
0,5
0,7%
Nabava
Komercialni oddelek
Notranja kontrola
Skupaj Fin.rač.sektor:
SKUPAJ STROKOVNE SLUŽBE:
TEHNIČNI SEKTOR
Vodja teh.sektorja
Nabava
1
1,4%
7,5
10,4%
SPLOŠ.KADROV.SEKTOR
4
5,6%
TRŽNICA
1
1,4%
13,5
18,8%
TEHNIČNI SEKTOR
VODOVOD in Č.N.
1
1,4%
0,5
0,7%
VODOVOD in Č.N.
Vodja oddelka
1
1,4%
Vodja oddelka
1
1,4%
Vodovod
5
6,8%
Vodovod
6
8,3%
Čistilna naprava
2
2,7%
Čistilna naprava
1
1,4%
Skupaj Vodovod in čistilna naprava:
8
10,8%
Skupaj Vodovod in čistilna naprava:
8
11,1%
Vodja pokopališke službe
1
1,4%
Vodja pokopališke službe
1
1,4%
Grobar
2
2,7%
Grobar
2
2,8%
Skupaj Pokopališka služba:
3
4,1%
Skupaj Pokopališka služba:
3
4,2%
Vodja oddelka
1
1,4%
Vodja oddelka
1
1,4%
Kotlarna in distribucija
7
9,5%
Kotlarna in distribucija
8
11,1%
Skupaj odd. Energetika:
8
10,8%
Skupaj odd. Energetika:
9
12,5%
POKOPALIŠKA SLUŽBA
POKOPALIŠKA SLUŽBA
ODD. ENERGETIKA
ODD. ENERGETIKA
ODD. KOMUNALNE DEJAV.
ODD. KOMUNALNE DEJAV.
Vodja odd. komunal.dejav.
1
1,4%
Vodja odd. komunal.dejav.
1
1,4%
VZDRŽEVANJE
3
4,1%
VZDRŽEVANJE
3
4,2%
Delovodja enote Javne površ.in komun.odp.
1
1,4%
Delovodja enote Javne površ. in komun.odp.
1
1,4%
Delovodja enote Javne površine II.
1
Delovodja enote Javne površine II.
1
JAVNE POVRŠ.IN KOM.ODP.
JAVNE POVRŠ.IN KOM.ODP.
Javne površine
9
12,2%
Javne površine
8
11,1%
Komunalni odpadki
13
17,6%
Komunalni odpadki
13
18,1%
Zbirni center
1
1,4%
Zbirni center
1
1,4%
Skupaj javne površine in komunalni odpadk
25
33,8%
Skupaj javne površine in komunalni odpadki:
24
33,3%
Delovodja
1
1,4%
Delovodja
1
1,4%
Lokalne ceste
5
6,8%
Lokalne ceste
5
6,9%
Kanalizacija
2
2,7%
Kanalizacija
2
2,8%
Vzdrževanje javne razsvetljave
1
1,4%
Vzdrževanje javne razsvetljave
1
1,4%
Skupaj lokalne ceste in kanalizacija:
9
12,2%
Skupaj lokalne ceste in kanalizacija:
9
12,5%
40
55,6%
LOKALNE CESTE IN KANALIZACIJA
SKUPAJ ODD.KOMUNAL.DEJ.:
LOKALNE CESTE IN KANALIZACIJA
41
55,4%
SKUPAJ ODD.KOMUNAL.DEJ.:
SKUPAJ TEHNIČNI SEKTOR:
58,5
79,1%
SKUPAJ TEHNIČNI SEKTOR:
57,5
79,9%
SKUPAJ KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.:
74,0
100,0%
SKUPAJ KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.:
72,0
100,0%
6
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
1.3.1.
IZOBRAZBENA STRUKTURA (zahtevana/dejanska) ZAPOSLENIH PO
ORGANIZACIJSKIH ENOTAH (stanje 31.12.2013)
Stopnja:
STROKOVNE SLUŽBE
Direktor
I.
I.
II.
II.
IV.
IV.
V.
V.
VI.
VI.
VII
VII.
SKUPAJ SKUPAJ
Zahtevana Dejanska Zahtevana Dejanska Zahtevana Dejanska Zahtevana Dejanska Zahtevana Dejanska Zahtevana Dejanska Zahtevana Dejanska
0
0
0
0
0
0
0
0
1
1
0
0
1
1
Vodja fin.rač.sektorja
Fin.rač.oddelek
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3
0
3
1
1
0
1
0
0
1
0
1
4
1
4
Komercialni oddelek
Notranja kontrola poslovanja
0
0
0
0
0
0
0
0
0,5
0
0,5
0
1
0
1
0
0
1
0
0
0
0
0
1
1,5
1
1,5
1
Sploš.kadr.sekt.
2
2
0
0
0
0
1
1
1
1
0
0
4
4
Tržnica
SKUPAJ STROK.SL.:
0
2
0
2
0
0
0
0
0
1
0
1
1
6
1
6
0
5
0
3
0
0
0
2
1
13,5
1
13,5
Struktura:
TEHNIČNI SEKTOR
2,8%
2,8%
0,0%
0,0%
0,7%
0,7%
8,3%
8,3%
6,9%
4,2%
0,0%
2,8%
18,8%
18,8%
Vodja teh.sektorja
0
0
0
0
0
0
0
0
1
1
0
0
1
1
Nabavni referent
ODD.VODOVOD IN
0
0
0
0
0,5
0,5
0
0
0
0
0
0
0,5
0,5
ČISTILNA NAPRAVA
Vodja oddelka
0
0
0
0
0
0
0
0
1
0
0
1
1
1
Vodovod
Čistilna naprava
SKUPAJ VODOVOD in Č.N.
Struktura:
0
0
0
0,0%
0
0
0
0,0%
0
0
0
0,0%
0
0
0
0,0%
5
1
6
8,3%
5
0
5
6,9%
0
0
0
0,0%
0
1
1
1,4%
1
0
2
2,8%
1
0
1
1,4%
0
0
0
0,0%
0
0
1
1,4%
6
1
8
11,1%
6
1
8
11,1%
POKOPALIŠKA SL.
Struktura:
ODD. ENERGETIKA
2
2,8%
2
2,8%
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
1
1,4%
1
1,4%
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
3
4,2%
3
4,2%
Vodja oddelka
Kotlarna in distribucija
SKUPAJ ENERGETIKA:
Struktura:
ODD.KOMUNAL.DEJ.:
Vodja odd.komunal.dejav.
Vzdrževanje
Komunalni odpadki
Zbirni center
Jav.površine
Lokalne ceste
Kanalizacija
Vzdržev.jav.razsvetljave
0
1
1
1,4%
0
1
1
1,4%
0
0
0
0,0%
0
0
0
0,0%
0
6
6
8,3%
0
4
4
5,6%
0
1
1
1,4%
0
2
2
2,8%
1
0
1
1,4%
0
0
0
0,0%
0
0
0
0,0%
1
1
2
2,8%
1
8
9
12,5%
1
8
9
12,5%
0
0
8
0
4
1
0
0
0
0
4
0
3
1
0
0
0
0
0
0
0
1
1
0
0
0
0
0
0
1
1
0
0
3
5
1
4
3
1
1
0
2
8
1
5
3
1
1
0
0
0
0
2
1
0
0
0
1
1
0
2
1
0
0
1
0
0
0
0
0
0
0
1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
3
13
1
10
6
2
1
1
3
13
1
10
6
2
1
13
18,1%
16
22,2%
8
11,1%
11
15,3%
2
2,8%
2
2,8%
2
2,8%
2
2,8%
18
25,0%
30,5
42,4%
21
29,2%
30,5
42,4%
3
4,2%
5
6,9%
5
6,9%
9
12,5%
1
1,4%
5
6,9%
1
1,4%
3
4,2%
0
0,0%
0
0,0%
0
0,0%
3
4,2%
37
51,4%
58,5
81,3%
37
51,4%
58,5
81,3%
18
25,0%
13
18,1%
2
2,8%
2
31
31
11
15
10
6
2,8% 43,1% 43,1% 15,3% 20,8% 13,9% 8,3%
0
0,0%
5
6,9%
SKUPAJ ODDELEK
KOMUNAL.DEJAV.:
Struktura:
SKUPAJ TEHNIČNI SEKTOR:
Struktura:
SKUPAJ PODJETJE:
Struktura:
7
72
72
100,0% 100,0%
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Razmerje med dejansko in zahtevano izobrazbeno strukturo kadrov (stanje 31.12.2013):
Stopnja
DEJANSKA
ZAHTEVANA
Razlika med
IZOBRAZBENA
IZOBRAZBENA
zahtevano in
STRUKTURA
STRUKTURA
31.12.2013
31.12.2013
dejansko
izobrazbeno
Štev.
%
Štev.
%
strukturo
I.
13
18,1%
II
IV.
2
31
2,8%
43,1%
18
2
25,0%
2,8%
-5
0
31
43,1%
0
V.
VI
15
6
20,8%
8,3%
11
10
15,3%
13,9%
4
-4
VII.
5
6,9%
0
0,0%
5
Skupaj:
72
100,0%
72
100,0%
0
Dejanskaininzahtevana
zahtevanaizobrazba
izobrazbazaposlenih
zaposlenihvvletu
letu2013
2013
Dejanska
(stanje31.12.)
31.12.)
(stanje
35
35
31
30
30
31
Število
Število
25
25
18
20
20
15
15
13
15
1010
11
55
2
2
10
6
00
I. I.
II.II.
IV.IV.
V. V.
5
0
VI. VI.
VII.VII.
Stopnja
Stopnja
Dejanska
Zahtevana
Razhajanje med dejansko in zahtevano izobrazbo je posledica razhajanja dejanske stopnje
izobrazbe nekaterih delavcev glede na zahtevano po aktu o organiziranosti in sistemizaciji
delovnih mest podjetja.
8
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
1.3.2.
ŠTEVILO ZAPOSLENIH
Število zaposlenih v obdobju 2003-2013
(stanje 31.12.)
76
74
Število zaposlenih
74
72
72
71
72
71
70
69
69
68
68
69
68
67
66
64
62
1
2
3
4
5
6
7
8
10
9
11
Leto 2003-2013
Iz tabele v nadaljevanju je razvidno skupno število zaposlenih, število zaposlenih za
nedoločen in določen čas v posameznem mesecu leta 2013 ter letno povprečje.
Stanje:
31
12
2013
2013
Število zaposlenih po stanju zadnjega dne v mesecu
Letno
povprečje
Mesec
I.
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
IX
X
XI
XII
Skupaj: 74
73
74
73
73
73
73
72
72
72
73
72
72,8
Nedol.č 64
64
64
64
65
65
66
64
65
65
65
65
64,7
Določ.č 10
9
10
9
8
8
7
8
7
7
8
7
8,2
74
73
74
73
73
73
73
72
72
72
73
72
72,8
9
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
V naslednji tabeli in grafikonu je prikazano povprečno število zaposlenih v obdobju 20032013 (stanje 31.12.).
Število
zapos
lenih
I.
II
III
IV
Sta nje
V
2003
68
69
67
68
69
67
VIII
IX
X
XI
XII
Povpreč
je
68
68
68
68
69
68,1
me s e cu
68
68
67
68
69
69
69
68
68
68
67
67
68
68,0
68
68
69
68
69
68
70
69
68
68
68
67
68,3
67
67
68
70
70
71
71
72
72
72
72
72
70,3
71
71
72
72
72
73
73
72
72
72
71
71
71,8
71
72
71
72
72
72
72
71
72
72
72
69
71,5
69
69
70
71
71
71
70
70
70
70
70
69
70,0
71
70
71
71
71
70
70
70
70
69
69
68
70,0
68
68
69
71
71
71
71
71
72
72
72
71
70,6
71
71
72
74
74
74
72
73
72
73
74
74
72,8
72,8
74
73
74
73
73
73
73
72
72
72
73
72
766
765
771
779
781
779
778
776
776
775
776
770
Povprečje 2003:2013:
70,4 delavcev
Pov preč.štev ilo zaposlenih
v obdobju 2003 - 2013
(stanje 31.12.13)
73,0
72,8
72,8
72,0
71,0
Povpr.štev.zaposl.
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
za d n je g a v
VI
VII
71,8
71,5
70,0
70,6
70,3
70,0
69,0
68,0
68,1
67,0
68,0
70,0
68,3
66,0
65,0
1
Leto
2003
2004
2005
2006
2007
10
2008
2009
2010
2011
2012
2013
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
1.3.3.
ODSOTNOST Z DELA
Začasno zadržanost (bolniške odsotnosti) spremljamo mesečno. V letu 2103 smo beležili
odsotnost samo zaradi bolezni. V primeru, da je delavcu priznan status invalida,
poskrbimo, da je razporejen na ustrezno delovno mesto, ki ustreza njegovi preostali
delovni zmožnosti. V letu 2013 je bil delež odsotnosti zaradi bolniških izostankov v
strukturi 2,6% in pomeni v primerjavi z letom 2012 kar 35% zmanjšanje, ko je bilo kar 18
primerov celomesečne odsotnosti z dela.
Pregled odsotnosti z dela zaradi bolniške odsotnosti v letu 2013 po mesecih:
ZAČASNA ZADRŽANOSTStanje:
31
1
2013
Sku
paj
Mesec:
Skupaj bolniška:
- bolezen:
- nesreča pri delu:
- nega
I.
II.
III.
744,00
744,00
0,00
0,00
320,00
320,00
0,00
0,00
168,00
168,00
0,00
0,00
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
224,00 740,00 649,00 304,00
224,00 740,00 649,00 304,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
40,00
40,00
0,00
0,00
80,00
80,00
0,00
0,00
X.
XI.
XII.
ure
192,00 128,00 304,00 3.893,00
192,00 128,00 304,00 3.893,00
0,00 0,00 0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
Skupaj: 3.893,00
1.3.4.
JAVNA DELA OBČINE ZAGORJE OB SAVI
Na podlagi Pogodbe o izvajanju programa javnih del, št. 11071-77/2012-1200-3-2142 z dne
17.12.2013, ki je bila sklenjena med Zavodom RS za zaposlovanje, Občino Zagorje ob Savi
in Komunalo Zagorje, d.o.o so se izvajala javnih del Komunala d.o.o. Zagorje izvajala:
Program javnih del: UREJANJE IN VZDRŽEVANJE JAVNIH POVRŠIN
Stanje 31.12.2013
I.
II.
III.
V.
IV.
VI.
VIII.
VII.
IX.
XI.
X.
2000
%
Skupaj
2000 100,00%
100%
XII.
Delovni dnevi
8
8
9
8
8
8
8
8
8
8
8
8
DNEVI NA DELU
112
123
140
138
160
130
96
116
153
163
154
98
1583
79,15%
DELOVNE URE
896
984
1008
1104
1280
1040
768
928
1224
1304
1232
784
12552
78,45%
BOLNIŠKA (DNI)
0
15
5
5
8
3
8
7
0
0
7
0
58
2,90%
LETNI DOPUST (DNI)
0
5
1
2
0
0
47
44
15
13
6
53
186
9,30%
IZREDNI DOPUST
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
IZREDNI NEPLAČANI
DOPUST (DNI)
0
0
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
0,20%
PRAZNIK (DNI)
0
8
0
6
16
8
0
8
0
8
8
16
78
3,50%
število vključenih oseb
11
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
V obdobju od 14.1.2013 do 31.12.2013 je bilo v skladu z navedeno pogodbo lahko hkrati
vključenih največ 8 brezposelnih oseb. Skupaj v navedenem obdobju pa je bilo vključenih
12 brezposelnih oseb, od tega 6 invalidov. Delo se je opravljalo v okviru 40 urnega tednika,
pet dni v tednu.
Vsem vključenim v program javnega dela je delovno razmerje po posebni pogodbi o
zaposlitvi za določen čas, prenehalo s potekom pogodbe o izvajanju programa javnega
dela oziroma najkasneje z 31.12.2013.
Na podlagi Pogodbe o izvajanju programa javnega dela, št. 11071-78/2012-1200-3-2142 z
dne, 17.12.2013, ki je bila sklenjena med Zavodom RS za zaposlovanje, Občino Zagorje ob
Savi in Komunalo Zagorje d.o.o so se izvajala javna dela :
Program javnih del: VZDRŽEVANJE OBČINSKIH CEST
III.
II.
I.
IV.
V.
VI.
VII.
X.
IX.
VIII.
XI.
%
Skupaj
1750 100,00%
XII.
delovni dnevi
Število vključenih oseb
DNEVI NA DELU
DELOVNE URE
7
7
9
7
7
7
7
7
8
7
7
7
93
132
120
138
140
131
127
132
93
131
132
87
1456
651
924
1080
966
980
917
889
924
744
917
924
609
10525
4
5
6
31
6
6
2
1
BOLNIŠKA(DNI)
LETNI DOPUST(DNI)
1
2
IZREDNI DOPUST(DNI)
32
14
17
8
52
2
IZREDNI NEPLAČANI
DOPUST(DNI)
PRAZNIK(DNI)
7
6
14
7
7
7
7
83,2
52
2,97
135
7,71
2
0,11
0
0
14
V obdobju od 14.1.2013 do 31.12.2013 je bilo v skladu z navedeno pogodbo lahko hkrati
vključenih največ 7 brezposelnih oseb. Skupaj v navedenem obdobju pa je bilo vključenih
11 brezposelnih, od tega 2 invalida. Delo se je opravljalo v okviru 40 urnega tednika, pet
dni v tednu.
Vsem vključenim v program javnega dela je delovno razmerje po posebni pogodbi o
zaposlitvi za določen čas prenehalo s potekom pogodbe o izvajanju programa javnega
dela, oziroma najkasneje z 31.12.2013.
12
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Skupaj javna dela: REALIZACIJA
I.
Delovni dnevi
Število vključenih oseb
DNEVI NA DELU
DELOVNE URE
BOLNIŠKA(DNI)
LETNI DOPUST(DNI)
IZREDNI DOPUST(DNI)
IZREDNI NEPLAČANI
PRAZNIK(DNI)
II.
15
205
1547
III.
15
255
1908
16
6
IV.
18
260
2088
9
7
V.
VII.
VI.
15
276
2070
10
4
15
300
2260
8
1
15
261
1957
3
2
12
30
15
15
223
1657
8
79
2
X.
IX.
VIII.
15
248
1852
7
58
16
244
1968
31
32
XI.
XII.
Skupaj
15
294
2221
6
13
15
284
2156
7
14
15
185
1393
0
105
184
3035
23077
105
321
15
15
30
147
4
15
15
%
80,93
2,8
8,56
0.05
0,1
3,92
V nadaljevanju je v grafikonu prikazano gibanje števila udeležencev javnih del v obdobju
1993 do 2013. V letu 2013 je bilo na javnih delih lahko hkrati zaposlenih največ 15 delavcev.
38
40
33
35
Število izvajalcev
Skupaj udeleženci javnih del 1993-2013
(stanje 31.12.)
30
25
25
22
22 22
22
24
25
23
20
18
20
20
14
15
10
5
0
Leto 1993-2013
13
23
20
17
23
20
15
17
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
V tem grafikonu so prikazane vse opravljene ure na javnih delih v obdobju 1993-2013.
Skupaj opravljene ure na javnih delih
(obdobje 1993-2013)
(stanje 31.12.)
45000
36326
35000
30000
39086
31938
30560
28104
26022
26700
27773
25000
Ure
38856
38666
40000
24712
24017
22528
20032
20000
18610
15000
10000
5000
9767
0
Leto 1993-2013
14
14038
14477
17733
18408
23077
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
2. POROČILO DIREKTORJA
Poslovno leto 2013 smo uspešno zaključili in čas je, da se ozremo za rezultati, ki smo jih
dosegli.
Naša družba t.j. Komunala Zagorje, d.o.o. je bila v poslovnem letu 2013 kot celota uspešna.
Samo poslovanje je potekalo brez večjih težav tako na finančnem, kot tudi na
organizacijskem področju. Z vidika finančnega poslovanja, pa je bilo dokaj stabilno skozi
celotno leto.
Zaposleni smo s svojim znanjem ter izkušnjami uspeli izboljšati tudi lastna pričakovanja
ter seveda tudi pričakovanja našega lastnika (Občine) ter tudi uporabnikov, kar se je
pokazalo skozi merjenje zadovoljstva uporabnikov s kvalitetami naših storitev, saj je
povprečna ocena znašala kar 4,4 (!).
V poslovnem letu 2013, kot tudi v letu poprej smo imeli vso javno infrastrukturo s katero
smo upravljali, v t.i. poslovnem najemu na podlagi »Pogodbe o poslovnem najemu javne
infrastrukture in izvajanju gospodarskih javnih služb«. Pogodba med lastnikom javne
infrastrukture t.j. Občino Zagorje ob Savi in našo družbo je bila podpisana 21.12.2009.
Višina najemnine infrastrukture za leto 2013 je znašala 386.109,53 €.
Zaradi navedene pogodbe se je že pred leti spremenil tudi način izvajanja investicij v javno
infrastrukturo, saj je za obnovitvene investicije sedaj pristojna Občina, ki jih mora
financirati iz naslova zbrane najemnine, kar pa se ne dogaja oziroma se dogaja le v precej
omejenem obsegu.
V letu 2013 so se dvignile cene števnine za 2,7 % in pa energetike (variabilni del cene za
14,4 %). Poleg že navedenega se je povečala tudi cena zbiranja in odvoza odpadkov-tržna
dejavnost za 7,1 %.
V poslovnem letu 2013 smo ustvarili čisti poslovni izid poslovanja družbe v višini 33.382 €
in je bil za 26.533 € manjši kot leto pred tem, predvsem zaradi enkratnega odpisa terjatev
do kupca Svea, d.d. (ki je od decembra 2013 v stečajnem postopku) medtem, ko je bil
planirani čisti poslovni izid v višini 10.177 €.
Kljub temu je bilo poslovanje družbe v letu 2013 precej boljše od planiranega, saj smo s
sprejetimi notranjimi ukrepi poslovanja nadzorovali stroške na vseh ravneh. Tako smo
znižali stroške nadomestnih delov, druge stroške materiala, stroške storitev, kot tudi
stroške sejmov, reklam ter reprezentance. Prav vsi kvartali poslovnega leta 2013 so bili
boljši od pričakovanj oziroma načrtovanj tako, da je skupni poslovni izid po mojem
mnenju dober, družba pa finančno stabilna in tekoče likvidna.
V juniju smo uspešno opravili kontrolno presojo sistema kakovosti po standardu ISO
9001:2008 ter tudi kontrolno presojo sistema ravnanja z okoljem po standardu ISO
14001:2004.
Meseca avgusta smo ponovno prejeli tudi certifikat bonitetne odličnosti »A«, ki ga
podeljuje bonitetna družba Bisnode, na kar smo glede na splošne finančne razmere v
družbi zelo ponosni, saj nam podeljena boniteta omogoča tudi lažji dostop do finančnih
virov na trgu.
15
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
V letu 2013 smo aktivirali tudi nekaj večjih investicij v osnovna sredstva in sicer :
• Električni posipalnik,
• Osebno terensko vozilo Suzuki »Jimny«,
• Tovorno vozilo Renault »Master« itd.
V prihodnosti pričakujem največje probleme pri morebitni vnovični zamrznitvi cen
komunalnih storitev. Naša družba je sicer cene storitev obveznih gospodarskih javnih
služb varstva okolja oblikovala skladno z novo Uredbo v mesecu novembru 2013, veljati pa
so začele s 01.01.2014.
Na drugi strani pa največje tveganje pri poslovanju povzročajo neurejena razmerja z
regijskim odlagališčem nenevarnih odpadkov Ceroz, d.o.o. Hrastnik ter problemi s
spreminjanji cen naftnih derivatov. Poleg navedenega nam povzroča tveganja tudi star
oziroma neposodobljen informacijski sistem, katerega smo se odločili nadgraditi oziroma
zamenjati in pa tveganje na področju energetike v kolikor podjetje SVEA v stečaju ne bo
oddala v najem proizvodnih prostorov za nadomestno proizvodnjo, kar bi pomenilo še
naprej izpad prodaje toplotne energije.
Zaradi še vedno trajajoče vsesplošne krize mislim, da se bodo kljub stalni izterjavi
kratkoročne terjatve do naših kupcev še povečevale, kar pa bi lahko tudi resno ogrozilo
našo tekočo likvidnost.
Problem pri izvajanju gospodarskih javnih služb predstavlja tudi upadanje prodajnih
količin (npr. vode, toplotne energije), kar poskušamo omiliti z racionalizacijami v samem
poslovanju ter z izvajanjem tržnih dejavnosti.
2.1.
DOGODKI PO PRETEKU POSLOVNEGA LETA 2013
Pomembnih poslovnih dogodkov od izdelave bilance stanja do dneva zaključka revizije ni
bilo.
Ostali dogodki pa so:
•
Poteče letna pogodba o dobavi lesnih sekancev (energenta) za potrebe naše kotlarne
(priprava javnega razpisa za izbiro novega dobavitelja),
•
Prejeli smo certifikat »Excellent small and medium enterprises«-odlično malo ali
srednje podjetje Slovenije, ki ga izdaja na povabilo Gospodarska zbornica Slovenije,
•
Urejanje pogodbenih odnosov z regijskim odlagališčem nenevarnih odpadkov
Ceroz, d.o.o. Hrastnik,
16
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
•
Priprava in izdelava aneksa št. 7 k Pogodbi o poslovnem najemu infrastrukture in
izvajanju GJS (usklajenost z novo Uredbo o metodologiji o oblikovanju cen obveznih
GJS varstva okolja),
•
Izbran je bil dobavitelj na podlagi javnega razpisa in podpisana pogodba za dobavo
tovornega vozila »samonakladalec«.
Na koncu bi se zahvalil vsem zaposlenim v družbi, lastniku (Občini Zagorje ob Savi), kot
tudi Skupščini podjetja, za pomemben prispevek k uresničitvi oziroma preseganju
zastavljenih ciljev.
Prepričan sem, da bo tako tudi v bodoče ter, da bomo vsi skupaj še naprej skrbeli za še
lepšo in še bolj urejeno Občino Zagorje ob Savi.
Zagorje ob Savi, marec 2013
Direktor :
Sandi GRČAR, inž. rud. in geotehn.
17
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
3. POSLOVNO POROČILO
3.1.
ANALIZA POSLOVANJA DRUŽBE V LETU 2013
V družbi Javno podjetje Komunala Zagorje d.o.o. smo v letu 2013 izvajali naslednje
gospodarske javne službe: oskrba s pitno vodo iz javnega vodovoda, ravnanje s
komunalnimi odpadki ter odlaganje ostankov komunalnih odpadkov, odvajanje in čiščenje
komunalnih odpadnih in padavinskih voda, javna snaga in čiščenje javnih površin,
urejanje lokalnih cest, urejanje javnih poti, površin za pešce in zelenih površin, urejanje
ulic, trgov in cest v mestu Zagorje, Kisovec in Izlake, ki niso razvrščene med magistralne in
regionalne ceste, urejanje pokopališč in oddajanje prostorov za grobove v najem, pogrebne
storitve, urejanje in vzdrževanje tržnice, urejanje javnih parkirišč, oskrba s toplotno
energijo iz lokalnega omrežja, ki zajema proizvodnjo in distribucijo toplotne energije in
vzdrževanje javne razsvetljave.
Navedenim dejavnostim smo prilagodili tudi svojo notranjo organizacijsko strukturo, saj
smo jo razčlenili na naslednje organizacijske enote (stroškovna mesta): vodovod, čistilna
naprava, zbiranje in odvoz komunalnih odpadkov, odlaganje komunalnih odpadkov,
kanalizacija, lokalne ceste, javne površine, pogrebna služba, energetika, tržnica in javna
razsvetljava. V letu 2013 smo dodali stroškovno mesto – SM 39, kjer se ločeno evidentirajo
stroški in prihodki, ki nastanejo iz dejavnosti izvajanja praznjenje greznic in malih čistilnih
naprav. Organizacijske enote izvajajo po potrebi tudi posamezne dodatne storitve, če
pridobijo naročila, kar se evidentira na trimestnih stroškovnih mestih – tržne dejavnosti. Za
opravljanje splošnih upravnih, nabavnih, prodajnih opravil, pa je organizirana enota
strokovnih služb. V enoti vodovod se je posebej prihodkovno in stroškovno spremljal
obračun števnine.
Od januarja 2010 dalje, ko se je iz knjig družbe izločila infrastruktura, je za njeno uporabo
družba tudi v letu 2013 plačevala najemnino, ki je v izkazu poslovnega izida prikazana v
postavki 5. c , prva alinea Stroški blaga, materiala in storitev. Iz izkaza poslovnega izida je
razvidno, da je povišanje stroškov navedene najemnine za 118.803 € oziroma za 44 %.
Navedena najemnina se je, za razliko od preteklih dveh let, zaračunala v višini dejansko
obračunane amortizacije infrastrukture iz leta 2012. Pri dejavnosti oskrbe s pitno vodo so
cene oblikovane v skladu s Pravilnikom o metodologiji za oblikovanje cen storitev
obveznih GJS (april 2010) vse druge obvezne gospodarske javne službe pa nimajo cen
oblikovanih niti po Pravilniku in tudi ne v skladu z Uredbo o metodologiji za oblikovanje
cen storitev obveznih občinskih GJS. Glede na povečano zaračunavanje najemnine
infrastrukture je Občina Zagorje v letu 2013 zagotovila subvencioniranje v skupni višini
99.862 €. Višina subvencije ni enaka višini povišane najemnine, ker ni bilo subvencije za
dejavnost oskrbe s pitno vodo.
18
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Spremembe se kažejo tudi v prihodkih in stroških poslovanja z infrastrukturo, ko je
družba izvajala investicije v infrastrukturo. Leta 2013 je bilo ustvarjenih za 74.518 €
prihodkov iz naslova investicij v infrastrukturo (za 14.286 € več kot leta 2012) in za 63.575 €
stroškov projektov infrastrukture (za 12.048 € več kot leta 2012). Navedeni stroški in
prihodki so se evidentirali kot tržne dejavnosti.
Iz analize računovodskih izkazov za leto 2013 je razvidno, da je ekonomski položaj družbe
še vedno stabilen. Ustvarjen poslovni izid obračunskega obdobja v višini 33.382 € je za
26.533 € manjši kot v letu 2012. Ker po obračunu davka od dohodka pravnih oseb ni bilo
izkazane obveznosti za plačilo davka, je čisti poslovni izid enak poslovnemu izidu in
celotnemu vseobsegajočemu donosu.
Čisti prihodki od prodaje so večji za 93.564 €. Usredstvenih lastnih proizvodov in lastnih
storitev ni bilo. Drugi poslovni prihodki so za 116.228 € večji v primerjavi s preteklim
letom. Vzrok so prejete subvencije Občine, več prihodkov iz naslova trošarin, več
prihodkov iz naslova pokrivanja plač invalidov, več prevrednotovalnih prihodkov od
prodaje osnovnih sredstev in več plačanih sodnih taks in stroškov po tožbah. Finančni
prihodki iz poslovnih terjatev so manjši za 1.766 €, kar je posledica manj plačanih obresti,
ki so bile zaračunane kupcem in manj obresti od vezave denarnih sredstev. Drugi prihodki
so za 2.386 € večji, kot posledica več prejetih odškodnin in kazni in več oproščenih
prispevkov PIZ zaposlenih, katera starost je nad 58 let.
Če iz analize stroškov izločimo stroške, ki so bili v letu 2012 in 2013 povezani z najemnino
za uporabo infrastrukture, lahko ugotovimo, da so se stroški poslovanja povečali za 3,5 %
oziroma za 119.354 €. Povečanje celotnih stroškov iz poslovanja je bilo zaradi večjih
stroškov storitev za 156.710 € oz. za 13 %. Največje povečanje je zaradi stroškov drugih
storitev: odlaganja komunalnih in gradbenih odpadkov za 13.401 € oz. 9,2 %, storitevzaračunano naprej za 44.545 € oz. 10,4 %. Znotraj stroškov drugih storitev pa so se
minimalno povečali stroški telefonskih, poštnih storitev in stroški registracije vozil skupaj
za 1.057 €. Povečale so se članarine za gospodarsko in obrtno zbornico skupaj za 333 €.
Znižali so se stroški oddaje in obdelave biorazgradljivih odpadkov za 269 €, stroški
izpisov UPN, zloženk, stroški interneta in ostali stroški skupaj za 1.677 €. Stroškov storitev
v zvezi z vzdrževanjem opredmetenih osnovnih sredstev je manj za 15.610 € oz. 20 %.
Stroški storitev pri opravljanju storitev so se znižali za. 6.055 € oz. 12 %, stroški plačilnega
prometa in bančnih storitev za 1.066 € oz. 4 %, stroški reklame in reprezentance za 5.811€
oz. 30 %, stroški storitev fizičnih oseb skupaj z dajatvami za 4.180 € oz. 15 %, povračila
zaposlencem v zvezi z deloma za 417 € oz.19 %. Stroškov intelektualnih in osebnih storitev
je več za 15.117 € oz. za 17 %. Skupni stroški materiala so se povečali za 10.355 € in so za
2 % večji kot leta 2012. Povišanje je posledica večjih odpisov drobnega inventarja in
embalaže za 7.229 €, več je bilo stroškov pisarniškega materiala in strokovne literature za
2.700 €. Za 4 % so višji stroški energije zaradi povečanja stroškov goriva za 5.946 € in
stroškov energentov (sekanci, žagovina) za 23.535 €. Stroški kurilnega olja so za 2.768 €,
manjši, prav tako tudi stroški električne energije za 9.325 €. Za 15.240 € so se znižali stroški
nadomestnih delov za vzdrževanje, osnovnega in pomožnega materiala ter drugih
stroškov materiala je manj za 1.722 €. Za 21 % so se zvišali odpisi vrednosti, zaradi večjih
19
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
stroškov amortizacije za 18.193 €, za 62 % so višji prevrednotovalni poslovni odhodki pri
obratnih sredstvih (odpisi vrednosti terjatev). Skupni stroški dela so se povišali za 32.927
€. Povišanje je posledica manj obračunanih boleznin nad 30 dni, ki se refudirajo, večji je
strošek dela delavcev zaposlenih preko javnih del, evidentiran je celotni spremenljivi
prejemek direktorja (tudi izplačilo, ki mu pripada v letu 2015) in večje je povprečno število
zaposlencev na podlagi opravljenih delovnih ur. Drugi poslovni odhodki so manjši za
1.791 € zaradi nižjih drugih stroškov.
Kosmati donos iz poslovanja v višini 3.935.232 € zadošča za pokritje poslovnih odhodkov,
zato je ustvarjen dobiček iz poslovanja 33.382 €, kar je slabše kot leta 2012 za 26.533 €.
Izkazi poslovnih izidov po dejavnostih gospodarskih javnih služb in tržnih dejavnosti
(dobički in izgube) za leto 2013 in leto 2012, so razvidni v računovodskem poročilu v točki
6. Dodatna razkritja na podlagi zahtev slovenskega računovodskega standarda 35.
Na področju gospodarskih javnih služb se že nekaj let pojavljajo izgube zlasti na
dejavnostih, ki nimajo cen oblikovanih v skladu z obstoječo zakonodajo, ali pa so obstoječe
cene prenizko oblikovane oz. prihodki ne zadoščajo za pokritje stroškov. To so enote:
čistilna naprava, zbiranje in odvoz odpadkov, lokalne ceste, kanalizacija, pokopališka
dejavnost in Energetika. V enoti kanalizacija in čistilna naprava lastna cena ne zadošča
pokrivanju stroškov za normalno delovanje, pri čistilni napravi niso pokriti stroški
obvezne dehidracije. Izguba dejavnosti zbiranja in odvoza odpadkov je posledica prenizke
cene, ki ne zadošča za pokritje lastne cene zaradi večjega stroška zbiranja. Na izgubo v
enoti lokalne ceste pa je težko vplivati, saj so urne postavke dela, strojev in njihovo
povišanje, povezane z oblikovanjem proračuna. V letu 2013 je z večjo izgubo poslovala
tudi enota energetika, predvsem zaradi nižjih prihodkov kot posledica montaže
delilnikov-veza Pravilnik o načinu delitve in obračunu stroškov za toploto v stanovanjskih
in drugih stavbah, in zaradi energetskih obnov objektov ter večjega stroška lesnega
energenta.
Pomembnejši kazalniki poslovanja so prikazani v točki 5.5 računovodskega poročila.
3.1.1.
ANALIZA FINANČNEGA STANJA DRUŽBE
Dolgoročne poslovne obveznosti do Občine Zagorje, so se znižale zaradi izločitve sredstev
v upravljanju, vseeno pa je na dan 31.12.2013 iz podbilance sredstev v upravljanju ostala
obveznost za plačilo v višini 90.030 €. Odplačilo te obveznosti naj ne bi povzročalo težav (v
letu 2013 odplačano 53.342 €), rok dokončnega plačila do konca poslovnega leta 2014.
Obračunana najemnina za uporabo infrastrukture med letom ni bila poravnana v valutnem
roku, zato je Občina obračunala zamudne obresti. Znesek plačane najemnine v letu 2013 je
znašal 211.158 €, znesek v višini 166.404 € pa je družba kompenzirala s svojo terjatvijo iz
naslova izvajanja investicij v infrastrukturo.
20
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Finančno stanje družbe je bilo nekoliko slabše od primerjalnega leta, vendar smo z
dolgoročnimi viri financiranja financirali vsa dolgoročna sredstva in zaloge. Do takšnega
stanja je pripomoglo tudi povečanje kapitala zaradi ustvarjenega čistega dobička za 33.382
€.
Nekoliko je bil na začetku leta poslabšan likvidnostni položaj, potrebno pa je bilo
odplačati v letu 2012 nabavljeno tovorno vozilo. Zato je družba najela premostitveni kredit
v višini 50.000 €, ki je bil v celoti poravnan do konca marca 2013. Sicer pa je kot stalen vir
financiranja uporabljala obseg terjatev.
21
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
3.2.
3.2.1.
IZVAJANJE GOSPODARSKIH JAVNIH SLUŽB
ENERGETIKA
3.2.1.1. Proizvodnja in distribucija toplotne energije
V letu 2013 je bilo v kotlarni Komunale Zagorje proizvedeno 9.371,88 MWh toplote.
Proizvodnja toplotne energije v preteklih letih je razvidna iz grafa1.
MESEC
januar
februar
marec
april
maj
junij
julij
avgust
september
oktober
november
december
SKUPAJ MWh:
Tabela 1 – Proizvodnja toplotne energije v letu 2013
KURILNA NAPRAVA
biomasa
ELKO
KIV 1
KIV 2
EMO
SKUPAJ (MWh)
968,80
950,80
0
1.919,60
848,40
819,20
0
1.667,60
270,49
1.384,59
0
1.655,08
0
758,50
580,80
177,70
0
0,00
0
0
0
0,00
0
0
0
0,00
0
0
0
0,00
0
0
0
0,00
575,10
0,00
0
575,10
1.222,80
0,00
0
1.222,80
1.573,20
0,00
0
1.573,20
6.039,59
3.332,29
0
SKUPAJ MWh:
SKUPAJ GJ:
9.371,88
33.738,77
Graf 1: Letna proizvodnja toplotne energije (MWh)
22
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Tabela 2 in graf 2 prikazujeta oddajo toplotne energije za ogrevanje prostorov in pripravo
STV. Na distribucijskem omrežju je bilo 1.363,02 MWh izgub (14,5 %).
Tabela 2 – Odjem toplote v letu 2013
ODJEM TOPLOTE
MESEC
gosp.
STV
ostali
(MWh)
(m3)
(MWh)
januar
933,09
614
720,52
februar
805,81
521
644,52
marec
730,42
557
581,21
april
332,26
513
287,82
maj
junij
0
0
0
julij
0
0
0
avgust
0
0
0
september
0
0
0
oktober
213,57
404
177,31
november
531,31
525
430,8
december
758,49
573
491,03
4.304,95 3.707,00 3.333,21
SKUPAJ MWh:
7.638,16
Skupaj s STV
(MWh)
8.008,86
SKUPAJ
1.653,610
1.450,330
1.311,630
620,080
0,000
0
0
0
0
390,880
962,110
1.249,520
7.638,16
Graf 2: Deleži odjema toplotne energije glede na letno proizvedeno količino
23
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
3.2.1.2. Poraba energentov
Za proizvodnjo 9.371,88 MWh toplote so bile porabljene naslednje količine energentov:
3.2.1.2.1. Lesna biomasa
Tabela 3: Poraba lesne biomase
biomasa
3
MESEC
(m )
(t)
JANUAR
1.146
539
FEBRUAR
1.139
535
MAREC
1.085
510
APRIL
448
211
MAJ
0
JUNIJ
0
JULIJ
0
AVGUST
0
SEPTEMBER
297
140
OKTOBER
756
355
NOVEMBER
534
251
DECEMBER
682
321
SKUPAJ
6.087
2.861
ELKO
(l)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.2.1.2.2. ELKO
V letu 2013 za proizvodnjo toplote ELKO nismo uporabljali. V grafu 3 je prikazana letna
proizvodnja toplote in raba energentov v kotlarni.
24
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
3.2.1.2.3. Električna energija
Pri proizvodnji in distribuciji toplote je poraba električne energije prav tako pomemben
sestavni del obratovalnih stroškov. Mesečna in letna raba el. energije (kWh) v kotlarni v
letu 2013 je prikazana v tabeli 4 in grafu 4.
Graf 4: Letna raba el. energije – kotlarna (kWh)
Tabela 4: Mesečna raba in strošek električne energije 2013
Mesec
Januar
Februar
Marec
April
Maj
Junij
Julij
Avgust
September
Oktober
November
December
Skupaj:
Raba
( kWh )
33.382
30.684
31.913
22.630
4.340
1.674
3.191
1.417
2.399
15.272
21.336
26.228
194.466
VT
16.756
14.511
15.231
10.741
2.047
1.044
1.892
793
1.550
7.025
10.584
13.059
95.233
MT
16.626
16.173
16.682
11.889
2.293
630
1.299
624
849
8.247
10.752
13.169
99.233
strošek
(EUR)
3.090,57814
2.939,19379
3.064,65521
2.121,72840
471,68755
234,94025
331,43645
193,82875
330,36705
1.488,96406
2.151,34311
2.617,80404
19.036,53
Raba električne energije se je v preteklih sezonah povečala na račun obratovalnega režima
kotlov. Pretok na vodni strani kotlov smo dvignili in s tem zmanjšali temperaturno
25
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
diferenco. V preteklem letu pa smo zamenjali kotlovne črpalke z zmogljivejšimi in
frekvenčno regulacijo, kar se odraža na manjši skupni rabi. Nekaj pa je na zmanjšanje rabe
električne energije prispevala tudi manjša proizvodnja topotne energije. V zadnjem letu
smo zmanjšali upore na vodni strani kotlov in s tem zmanjšali rabo električne energije.
Raba električne energije bi se lahko še zmanjšala, če bi imeli daljinski nadzor nad
obratovanjem omrežja, s pomočjo katerega bi poleg temperaturnih razmer uravnavali tudi
pretočno - tlačne razmere v omrežju daljinskega ogrevanja.
Poleg zmanjšanja rabe pa je na nižji strošek za električno energijo vplivala tudi nižja cena.
Cene električne energije po posameznih letih so prikazane v tabeli 5.
Tabela 5: Cene električne energije
LETO
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
CENA (EUR/kWh)
VT
MT
0,08116
0,0411
0,0959
0,0499
0,1231
0,0765
0,08612 0,05644
0,08806 0,05953
0,09009 0,06156
0,06927 0,04328
3.2.1.2.4. Poraba vode
Tabela 6: Raba komunalne vode v kotlarni v letu 2013
Skupno (m3)
142
Napajalna voda (m3)
134
Sanitarna voda (m3)
8
3.2.1.3. Ostalo - vzdrževalna dela, investicije
3.2.1.3.1. Omrežje
V letu 2013 smo na omrežju izvajali samo najnujnejša vzdrževalna dela, s katerimi smo
preprečili puščanje sistema daljinskega ogrevanja (odcep Cesta zmage 16 in odcep Cesta
20. Julija 2).
26
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
3.2.1.3.2. Kotlarna
Vzdrževalna dela smo izvajali skladno z zahtevami in navodili proizvajalcev in sicer na
naslednjih napravah in opremi:
• kurilna naprava EMO TVV 6000,
• kurilna naprava integral 2500, KIV 1,
• kurilna naprava integral 2500, KIV 2.
Vzdrževalna dela so potekala tudi na naslednji opremi:
- koritasti strgalni verižni transporter, B=600,
- odjemna naprava goriva iz dnevnega zalogovnika,
- polžni transporterji energenta,
- zbirni transporter φ 375,
- poševni transporter φ 375,
- delilni transporter φ 375,
- dozirna naprava φ 350,
- polžna transporterja za odpepeljevanje, izvedena zamenjava v letu 2013,
- zbirni polžni transporter φ 300,
- poševni polžni transporter φ 300,
- čistilec saj in pepela,
- hidravlični agregati in oprema,
- ventilatorji za dovod zgorevalnega zraka,
- ventilatorji za odvod dimnih plinov,
- elektrofilter,
Črpališče :
- obtočna črpalka q= 240 m3/h,
- obtočna črpalka q= 210 m3/h,
- obtočna črpalka q = 90 m3/h.
3.2.1.3.3. Meritve emisij
V skladu z Uredbo o emisiji snovi v zrak iz nepremičnih virov onesnaženja moramo
zagotoviti izvajanje občasnih meritev vsake tretje leto. Meritve emisij snovi v zrak so bile
izvedene v letu 2012, tako da bodo naslednje meritve izvedene v letu 2015. Meritve emisij
kotla EMO niso bile izvedene, saj kotel ni obratoval.
Prav tako smo zavezani izvajati meritve imisije hrupa zaradi obratovanja kotlarne na vsake
tri leta, za kar imamo tudi okoljevarstveno dovoljenje. Občasne meritve imisije hrupa v
okolje se izvajajo vsake tri leta. Zadnje meritve so bile izvedene v letu 2010, tako smo
meritve izvedli tudi v letu 2013.
Z izvedenimi ukrepi za zmanjšanje imisij hrupa v okolje, ki smo jih izvedli v letu 2013 smo
dosegli, da so bile izmerjene vrednosti kazalcev hrupa za več kot 6 dBA nižje od mejnih
vrednosti za III. območje varstva okolja pred hrupom (območje kotlarne).
27
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Zato meritve imisij hrupa niso več potrebne, prav tako pa ni potrebno podaljšanje
okoljevarstvenega dovoljenja glede imisije hrupa zaradi obratovanja kotlarne (sklep
Agencije Republike Slovenije za okolje z dne 21.1.2014).
Poleg zmanjšanja hrupa zaradi obratovanja kotlarne pa smo zmanjšali tudi bodoče
obratovalne stroške.
3.2.1.3.4. Pregled kurilnih naprav
Tudi v letu 2013 je po končani kurilni sezoni Inštitut za metalne konstrukcije (IMK) opravil
meritve korozijskih poškodb na kotlih in je prišel do naslednjih zaključkov:
• na osnovi pregleda in primerjav meritev z letom 2012 ugotavljajo da ni zaznati
bistvenega napredovanja korozije, ki bi povzročilo stanjšanje vgrajenih pločevin.
Generalno gledano se je proces korozije upočasnil, to pomeni da so bili izvedeni ukrepi
pravilni. V prihodnje bi bilo potrebno izvesti tudi spremembo regulacije podtlakov v
kurišču in dimnem kanalu (spremeniti je potrebno način odločanja regulatorja vleka), ter
tako zagotoviti kvalitetnejšo regulacijo z manj nihanj želene vrednosti posameznih
parametrov, kot tudi optimalnejše obratovanje.
Spremeniti bo potrebno tudi vodenje temperature povratka in pretoka v kotel glede na
njegovo dejansko moč, ne pa kot je izvedeno sedaj, ko je vodenje ročno in prepuščeno
upravljavcu. Tako bomo zagotovili avtomatsko prilagajanje temperature povratka in
pretoka moči kotla, ter s tem še dodatno preprečili možnost nastanka kondenza na stenah
kotla. Na ta način pa bomo delno omilili tudi probleme z nihanjem statičnega tlaka in
zagotovili optimalnejše obratovanje kurilnih naprav.
3.2.1.3.5. Vzdrževalna dela v toplotnih postajah in podpostajah in na sekundarnem
omrežju
Vzdrževalna dela so obsegala najnujnejša opravila, skladno z navodili proizvajalcev in v
okviru pogodbe za vzdrževanje toplotnih postaj in podpostaj med družbo Komunalo
Zagorje d.o.o. in lastniki toplotnih postaj.
Obseg izvedbe:
- število glavnih toplotnih postaj: 21,
- število toplotnih podpostaj: 25.
Vzdrževanje sekundarnega sistema (razvod, grelna telesa) ni v naši domeni in tudi ne
izvajamo nadzora nad vzdrževanjem internih naprav odjemalcev.
28
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
3.2.2.
VODOVOD
V letu 2013 smo v občini Zagorje ob Savi izvajali tudi javno službo oskrbe s pitno vodo za
10.561 občanov v 19 naseljih oz. delih naselij. Z vodo smo te občane oskrbovali preko
naslednjih sistemov za oskrbo s pitno vodo:
- Strahovlje – Šemnik,
- Kotredež – Lošč,
- Rove,
- Peške – Kandrše,
- Potoška vas,
- Izlake.
V letu 2013 nismo prevzeli v upravljanje nobenega dodatnega sistema za oskrbo s pitno
vodo.
Poleg rednega vzdrževanja vseh elementov sistemov za oskrbo s pitno vodo ter sprotnih
odprav okvar in napak, so se v letu 2013 izvajala tudi naslednja dela:
Redne menjave vodomerov iz naslova števnine
Predčasne menjave vodomerov iz naslova števnine
Kontrola vgradnje ali menjave vodomerov
Demontaže vodomerov po naročilu stranke
Montaže vodomerov po naročilu stranke
Novi priklopi na javno omrežje
-
-
190
5
7
4
4
6
izdelava in zamenjava poškodovanih pokrovov za steklocementne jaške, popravilo
– betoniranje steklocementnih jaškov in zamenjave poškodovanih steklocementnih
jaškov z novimi, vgradnje zračnikov in regulatorjev tlaka (števnina),
odprava pomanjkljivosti, ugotovljenih pri rednem pregledu in preizkusu
hidrantnega omrežja,
sodelovanje pri vgradnji vodomernih jaškov posameznih večstanovanjskih in
individualnih objektov (bivših pavšalistov),
prevezava najvišjega odjemnega mesta iz NC na VC Dolenja vas – Na bregu 29,
zamenjava več zasunov v glavnih jaških,
zamenjava ene cevi na Cesti 20. julija (vgrajena prva cev TRM),
prestavitev vodovodnega priključka iz tranzitnega vodovoda na sekundarni
vodovod (Polc, Izlake),
ukinitev zbiralnika Šmid – NC Izlake in vgradnja ustrezne armature za regulacijo
tlaka,
sodelovanje pri obnovi priključkov za objekt bivše lekarne in stanovanjski blok Polje
22,
vgradnja treh merilnikov pretoka na tranzitnem vodu (pri odcepu na Župančičevo,
v jašku EVJ in pri vrtcu Kisovec),
ukinitev dela starega cevovoda na Pečarjevi ulici,
29
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
-
zamenjava avtomatike na hidropostaji na Levstikovi ulici, v črpališču Reberšek in v
črpališču Zaokniše, kjer sta bili zamenjani tudi obe črpalki. Iz vseh treh objektov se
je uredil prenos podatkov v nadzorni center.
Za razliko od leta 2012, ko so nam največ dela in težav pri oskrbi s pitno vodo povzročile
posledice dolgotrajne suše, smo se v letu 2013 srečevali s težavami, ki so jih povzročale
velike (celo rekordno izmerjene) izdatnosti vodnih virov. Največ je bilo težav z zrakom v
ceveh, predvsem na območju Kisovca in Podvin.
Zaradi velike izdatnosti gravitacijskih vodnih virov, v sistem oskrbe s pitno vodo nismo
vključevali vodo iz rezervnega vodnega vira – vrtina Sava.
Kot v predhodnem obdobju, je do okvar na vodovodnih priključkih prihajalo zaradi
nekvalitetne obnove vodovodnega omrežja, okvare na tranzitnih in glavnih cevovodih pa
so se največkrat pojavljale na odsekih, kjer vodovodna cev še ni bila obnovljena, ali pa je
bila izvedba (polaganje cevi) nestrokovno izvedena – ni bilo ustrezne podlage (posteljice)
oz. je bil material za zasip cevi neustrezen.
Tudi v letu 2013 je prihajalo do okvar povratnega cevovoda park Zagorje – zbiralnik
Dolenja vas, zato smo na slednje ponovno opozorili lastnika (Občino Zagorje).
Po izvedenem postopku zbiranja ponudb za izbiro izvajalca nadzora zdravstvene
ustreznosti pitne vode, so bili s strani Zavoda za zdravstveno varstvo Ljubljana, enota
Zasavje tudi v letu 2013 odvzeti vzorci vode iz javnih sistemov za oskrbo s pitno vodo in
opravljena mikrobiološka in fizikalno kemijska preskušanja ter ocenjena varnost
vodooskrbe s terenskimi pregledi skladno s Pravilnikom o pitni vodi (Ur. list RS, št. 19/04,
35/04, 35/04, 92/06 in 25/09) – v nadaljevanju: Pravilnik.
V letu 2013 je bilo na terenu opravljenih 24 pregledov ter odvzetih 98 vzorcev za redna
mikrobiološka preskušanja, 45 vzorcev za redna fizikalno kemijska preskušanja, 2 vzorca
za občasno fizikalno – kemijsko preskušanje in 1 vzorec za kontrolno mikrobiološko
preskušanje. V letu 2013 smo nadaljevali s spremljanjem stranskih produktov po
kloriranju, ki smo ga uvedli v letu 2012, na vseh naših sistemih, pričeli pa smo tudi s
spremljanjem enterokokov in Clostridium perfringens na vodnih virih, ki so površinskega
značaja in na sistemih, ki jih ti vodni viri oskrbujejo z vodo. V mesecu avgustu 2013 so bila
na zajetju Rove opravljena preskušanja na prisotnost arzena in antimona.
Povzetek ocen varnosti vodooskrbe:
Sistem Strahovlje – Šemnk:
Na terenu je bilo opravljenih 6 pregledov. Odvzetih je bilo 35 vzorcev na mikrobiološka
preskušanja. Pred dezinfekcijo je bilo odvzetih 11 vzorcev, po dezinfekciji pa 24 vzorcev.
Od tega je bilo po dezinfekciji 22 vzorcev skladnih s Pravilnikom in dva vzorca, odvzeta iz
omrežja, neskladna zaradi povečanega števila kolonij pri 36 °C. Ugotovljeno je bilo, da je
vzrok neskladnosti notranje omrežje.
Iz zajetja Strahovlje je bilo pred dezinfekcijo odvzetih 5 vzorcev za mikrobiološka
preskušanja. Od tega sta bila dva vzorca neskladna zaradi prisotnosti koliformnih bakterij.
30
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Iz zajetja Šemnik je bilo pred dezinfekcijo odvzetih 6 vzorcev za mikrobiološka
preskušanja. Od tega sta bila dva vzorca glede na preskušane parametre skladna in štirje
vzorci neskladni. Pri treh vzorcih so bile prisotne koliformne bakterije, pri enem vzorcu
E.coli, koliformne bakterije in povečano število kolonij pri 36 °C. Dodatno sta se opravila še
mikrobiološka parametra na enterokoke in Clostridium perfingens (s sporami) v zajetju
Šemnik in v vodohranu Dolenja vas. Oba odvzeta vzorca sta bila glede na preskušane
parametre skladna s Pravilnikom.
Za redna fizikalno kemijska preskušanja je bilo odvzetih 14 vzorcev. V odvzetem vzorcu iz
vodohrana Dolenja vas v mesecu januarju so se dodatno opravili še kemijski parametri
(trihalometani, kloridi in klorati).
Vsi odvzeti vzorci za fizikalno kemijska preskušanja so bili glede na preskušane parametre
skladni z zahtevami Pravilnika.
Glede na rezultate fizikalno - kemijskih in mikrobioloških preskušanj pitne vode na
sistemu Strahovlje – Šemnik, je bila oskrba s pitno vodo v letu 2013 varna.
Sistem Kotredež – Lošč:
Pregled sistema je bil opravljen štirikrat. Odvzetih je bilo 16 vzorcev na mikrobiološka
preskušanja.
Za redna fizikalno kemijska preskušanja je bilo odvzetih 8 vzorcev. V odvzetem vzorcu iz
omrežja Fontana, so bila v mesecu aprilu dodatno opravljena preskušanja na kemijske
parametre (trihalometani, kloridi in klorati). Vsi odvzeti vzorci za fizikalno kemijska
preskušanja so bili glede na preskušane parametre skladni z zahtevami Pravilnika.
Rezultati mikrobioloških preskušanj so pokazali, da od 7 odvzetih vzorcev, štirje vzorci
pred dezinfekcijo iz zajetja Kotredež niso bili skladni. V vseh odvzetih vzorcih so bile
prisotne koliformne bakterije, pri enem vzorcu E.coli. Po dezinfekciji iz omrežja Fontana
vzorec ni bil skladen zaradi koliformnih bakterij. Smatramo, da je bil vzrok neskladnosti
notranje omrežje.
Vsi ostali odvzeti vzorci pitne vode po dezinfekciji so bili skladni s Pravilnikom.
Glede na rezultate fizikalno - kemijskih in mikrobioloških preskušanj pitne vode na
sistemu Kotredež - Lošč, je bila oskrba s pitno vodo v letu 2013 varna.
Sistem Rove:
Pregled sistema za oskrbo s pitno vodo je bil opravljen štirikrat. Odvzetih je bilo 11 vzorcev
na mikrobiološka preskušanja.
Za redna fizikalno kemijska preskušanja je bilo odvzetih 5 vzorcev, pri vzorcu iz zajetja
Rove sta bila dodatno opravljena še parametra na antimon in arzen.
Mikrobiološka preskušanja so pokazala, da so bili odvzeti štirje vzorci pitne vode pred
dezinfekcijo iz zajetja Rove. Od tega je bil en vzorec glede na preskušane parametre
neskladen s Pravilnikom zaradi prisotnosti koliformnih bakterij.
Mikrobiološka preskušanja so pokazala, da so odvzeti vzorci po dezinfekciji glede na
preskušane parametre skladni z zahtevami Pravilnika.
Vsi vzorci, odvzeti za redna fizikalno kemijska preskušanja so glede na preskušane
parametre ustrezali predpisanim zahtevam.
31
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Iz omrežja bar Brižitka je bil v mesecu maju odvzet vzorec pitne vode za fizikalno kemijsko
preskušanje. V odvzetem vzorcu so bili dodatno opravljeni kemijski parametri
(trihalometani, kloridi in klorati), ki so bili glede na preskušane parametre skladni s
Pravilnikom.
V mesecu avgustu je bil odvzet vzorec pitne vode za fizikalno kemijska preskušanja iz
zajetja Rove. V odvzetem vzorcu se je dodatno opravil še kemijski parameter – arzen in
antimon, ki sta bila skladna s predpisanimi zahtevami.
Glede na rezultate fizikalno - kemijskih in mikrobioloških preskušanj pitne vode na
sistemu Rove, je bila oskrba s pitno vodo v letu 2013 varna in brez zdravstvenih tveganj.
Sistem Peške – Kandrše:
Pregled sistema za oskrbo s pitno vodo je bil opravljen trikrat. Odvzetih je bilo 9 vzorcev
na mikrobiološka preskušanja. Pri dveh vzorcih v zajetju in na omrežju so se dodatno
opravili še enterokoki in Clostridium perfingens (s sporami).
Na redna fizikalno kemijska preskušanja je bilo odvzetih 6 vzorcev. V odvzetem vzorcu iz
omrežja Dolgo brdo 12 so se opravili še kemijski parametri (trihalometani, kloridi in
klorati).
Mikrobiološka preskušanja so pokazala, da so bili vsi trije vzorci pred dezinfekcijo
neskladni s Pravilnikom. V dveh vzorcih je bila prisotna E.coli in koliformne bakterije, v
enem vzorcu pa so bile prisotne koliformne bakterije. Dodatno sta bila opravljena
mikrobiološka parametra na enterokoke in Clostridium perfingens (s sporami) v zajetju
Križate in na omrežju Dolgo brdo 8 b. Oba odvzeta vzorca sta bila glede na preskušane
parametre skladna s Pravilnikom.
Od šest odvzetih vzorcev odvzetih za mikrobiološka preskušanja po dezinfekciji so bili
štirje odvzeti vzorci glede na preskušane parametre skladni s Pravilnikom. Dva odvzeta
vzorca iz omrežja po dezinfekciji nista bila skladna, zaradi fekalnega onesnaženja. Vzrok
neskladnosti je bila prenizka koncentracija prostega preostalega klora v pitni vodi, zato je
bil objavljen ukrep prekuhavanja vode vse do skladnosti vzorca. Kontrolni vzorec je bil
odvzet iz omrežja po izvedenih korektivnih ukrepih. Laboratorijski rezultati
mikrobioloških preskušanj so pokazali, da je bil odvzeti vzorec glede na preskušane
parametre skladen s Pravilnikom.
Vsi odvzeti vzorci za redna fizikalno kemijska preskušanja in dodatni parametri
(trihalometani, kloridi in klorati) so glede na preskušane parametre ustrezali predpisanim
zahtevam.
Pitna voda v omrežju vodovodnega sistema Peške – Kandrše, je bila glede na navedene
ugotovitve in v danem obsegu opravljenih mikrobioloških in fizikalno kemijskih
preskušanj sprejemljiva s Pravilnikom.
Sistem Potoška vas:
Pregled sistema za oskrbo s pitno vodo je bil opravljen trikrat. Odvzetih je bilo 6 vzorcev
za mikrobiološka preskušanja.
Za fizikalno kemijska preskušanja so bili odvzeti 3 vzorci. Iz omrežja Potoška vas 32 je bil v
mesecu marcu odvzet vzorec pitne vode za fizikalno kemijsko preskušanje. V odvzetem
32
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
vzorcu so se dodatno opravili še kemijski parametri (trihalometani, kloridi in klorati), ki so
bili glede na preskušane parametre skladni s Pravilnikom.
Vsi odvzeti vzorci za mikrobiološka preskušanja po dezinfekciji so bili glede na preskušane
parametre skladni s Pravilnikom.
Vsi vzorci, odvzeti za fizikalno kemijska preskušanja so glede na preskušane parametre
ustrezali predpisanim zahtevam.
Glede na rezultate fizikalno - kemijskih in mikrobioloških preskušanj pitne vode na
sistemu Potoška vas, je bila oskrba s pitno vodo v letu 2013 varna in brez zdravstvenih
tveganj.
Sistem Izlake:
Pregled sistema za oskrbo s pitno vodo je bil opravljen štirikrat. Odvzetih je bilo 21 vzorcev
za mikrobiološka preskušanja.
Za redna fizikalno kemijska preskušanja je bilo odvzetih 7 vzorcev in dva vzorca na
občasno fizikalno kemijsko preskušanje.
Mikrobiološka preskušanja so pokazala, da je bilo odvzetih pet vzorcev pitne vode pred
dezinfekcijo iz zajetij skupno in vrtine Izlake. Od tega sta bila dva odvzeta vzorca iz zajetij
skupno glede na preskušane parametre neskladna s Pravilnikom zaradi prisotnosti
koliformnih bakterij. Odvzeti vzorec iz vrtine Izlake pred dezinfekcijo je bil skladen glede
na preskušane parametre.
Mikrobiološka preskušanja so pokazala, da od 16 odvzetih vzorcev pitnih vod po
dezinfekciji en vzorec ni bil skladen glede na preskušane parametre.
V mesecu avgustu odvzeti vzorec iz hidranta Orehovica ni bil skladen s Pravilnikom,
zaradi prisotnosti koliformnih bakterij. Glede na to, da koliformne bakterije uvrščamo med
indikatorske parametre in da ne ogrožajo zdravja uporabnikov pitne vode, je bilo
kontrolno vzorčenje pri naslednjem notranjem nadzoru v mesecu novembru.
Dodatno sta bila opravljena še mikrobiološka parametra na enterokoke in Clostridium
perfingens (s sporami) v zajetju skupno in na omrežju Vrtec Zagorje, enota Kekec.
Oba odvzeta vzorca sta bila glede na preskušane parametre skladna s Pravilnikom.
Vsi vzorci, odvzeti za redna fizikalno kemijska preskušanja so glede na preskušane
parametre ustrezali predpisanim zahtevam.
Iz omrežja Vrtec Zagorje – enota Kekec Izlake, je bil v mesecu februarju odvzet vzorec
pitne vode za fizikalno kemijsko preskušanje. V odvzetem vzorcu so se dodatno opravili še
kemijski parametri (trihalometani, kloridi in klorati), ki so bili glede na preskušane
parametre skladni s Pravilnikom. V mesecu novembru so se v odvzetem vzorcu omrežja
Vrtec Zagorje – enota Kekec Izlake opravili še parametri na trdoto.
Oba odvzeta vzorca za občasna fizikalno kemijska preskušanja odvzeta iz zajetij skupno in
iz vrtine Izlake sta bila glede na preskušane parametre skladna s Pravilnikom.
Glede na rezultate fizikalno - kemijskih in mikrobioloških preskušanj pitne vode na
sistemu Izlake, je bila oskrba s pitno vodo v letu 2013 varna in brez zdravstvenih tveganj.
Količine in razmerje med prodano vodo gospodinjstvom in gospodarstvu so za obdobje
2000 – 2013 prikazane v naslednji tabeli in grafičnemu prikazu:
33
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
LETO
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
GOSPODARSTVO
97.056
111.681
111.198
112.471
95.327
108.622
91.743
85.789
90.252
88.101
102.492
89.357
92.384
93.947
%
15,7
18,2
18,6
18,9
16,8
19,1
16,7
16
16,5
16,4
18,8
17,2
16,6
17,2
GOSPODINJSTVA
520.704
502.645
487.030
483.074
473.118
460.908
457.342
453.688
458.181
450.219
442.018
431.398
464.366
452.273
%
84,3
81,8
81,4
81,1
83,2
80,9
83,3
84
83,5
83,6
81,2
82,8
83,4
82,8
SKUPAJ
617.760
614.326
598.228
595.545
568.445
569.530
549.085
539.477
548.433
538.320
544.510
520.755
556.750
546.220
%
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
Prodana voda v 1000 m3
20
12
20
10
20
08
20
06
20
04
skupaj prodane vode
gospodinjstva
gospodarstvo
20
02
20
00
700
600
500
400
300
200
100
0
leto
S strani Zdravstvenega inšpektorata RS je bilo v letu 2013 opravljenih 8 rednih in en
kontrolni inšpekcijski pregled sistemov za oskrbo s pitno vodo in potrebne spremljajoče
dokumentacije. Ugotovljenih neskladnosti ni bilo.
34
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
3.2.3.
ČISTILNA NAPRAVA
V letu 2013 ni bilo sprememb v tehnologiji čiščenja odpadnih vod na MKČN. Čistilna
naprava je normalno obratovala 365 dni.
Opravljeni sta bili dve dehidraciji, in sicer od 19.03. do 26.03.2013 in od 15.10. – 17.10.2013;
odpeljanih je bilo 214.580 kg mulja.
Na čistilni napravi se je v letu 2013 prečistilo 80.270 m3 odpadne vode, od tega 78.022 m3
odpadne vode iz mešanega kanalizacijskega sistema (kolektorja) iz naslednjih naselitvenih
območij: Pintarjeva cesta, Selo, Farčnikova kolonija, del Ceste 9. avgusta, Trboveljska cesta,
Naselje Srečka Kosovela in 2.248 m3 pripeljanih vsebin iz greznic (628 dovozov) s celotne
občine.
Obratovalni monitoring odpadne vode so na podlagi izvedenega postopka zbiranja
ponudb tudi v letu 2013 izvedli delavci laboratorija Regionalnega tehnološkega centra
Zasavje d.o.o., in sicer, dvakrat šesturno vzorčenje reprezentativnega vzorca – v mesecih
april in maj 2013.
Letni povprečni učinek čiščenja ČN (%) – primerjava 2003 - 2013:
leto
2003
Po KPK
52,8
Po BPK5 54,1
Po celot. 10,1
fosforju
Po celot. 4,1
dušiku
leto
2004
67,7
33,9
30,1
leto
2005
44,1
65,8
leto
2006
89,9
64,2
leto
2007
91,3
83,1
leto
2008
82,6
83,2
leto
2009
96,6
98,3
leto
2010
92,4
88,4
leto
2011
86,8
92,7
leto
2012
95,0
96,6
leto
2013
89,4
79,1
15,7
Na osnovi opravljenih analiz so v Poročilu o obratovalnem monitoringu za komunalno
čistilno napravo (RTCZ Hrastnik) naslednji zaključki:
Vrednotenje izmerjene emisije:
V skladu z 10. členom Uredbe o emisiji snovi in toplote pri odvajanju odpadnih vod v vode
in javno kanalizacijo (U.l. št. 64/12), naprava na tem iztoku ne presega mejnih vrednosti,
glede na zahteve z Uredbe o emisiji snovi pri odvajanju odpadnih vod iz malih čistilnih
naprav U.l.RS št.98/07 in dopolnitvami U.l.RS št. 30/2010.
V skladu z 11. členom Uredbe o emisiji snovi in toplote pri odvajanju odpadnih vod v vode
in javno kanalizacijo (U.l. št. 64/12), naprava na tem iztoku ne obremenjuje okolja
prekomerno, glede na zahteve Uredbe o emisiji snovi pri odvajanju odpadnih vod iz malih
čistilnih naprav U.l.RS št.98/07 in dopolnitvami U.l.RS št. 30/2010.
35
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
3.2.3.1. Male komunalne čistilne naprave
V letu 2013 je bilo izdelanih enajst (11) prvih ocen obratovanja male komunalne čistilne
naprave do 50 PE ter sedem (7) kontrolnih ocen obratovanja male komunalne čistilne
naprave do 50 PE.
Na dan 31.12.2013 je bilo v občini petintrideset (35) delujočih in pri naši družbi
evidentiranih malih čistilnih naprav do 50 PE. Poleg čistilne naprave Zagorje-Kotredež ter
navedenih malih komunalnih čistilnih naprav do 50 PE, obratuje v občini še MKČN Marela
(stanovanjski objekt Trg pohorskega bataljona 1a, 1b, Kisovec - 300 PE).
V naslednjem diagramu je prikazano število vgrajenih MKČN v posameznem koledarskem
letu ter skupno število MKČN konec vsakega koledarskega leta.
40
30
20
Število…
Skupaj
10
3.2.4.
2013
2012
2011
2010
2009
2008
0
KANALIZACIJA
Kanalizacijsko omrežje je s strani lastnika Občine Zagorje ob Savi dano v najem naši
družbi. Z uporabo omrežja in objektov družba izvaja dejavnost odvajanja odpadnih in
padavinskih voda ter omrežje vzdržuje.
Dejavnost odvajanja komunalnih odpadnih in padavinskih voda opravlja družba na tistih
območjih občine Zagorje ob Savi, kjer izvajamo tudi dejavnost vodooskrbe (Zagorje,
Kisovec, Izlake).
Število uporabnikov kanalizacijskega omrežja v letu 2013 je znašalo nekaj manj kot 11.000.
Približna dolžina kanalizacijskega omrežja s katerim upravlja družba znaša 49 km
(primarni in sekundarni vodi). Večina omrežja je grajenega kot mešani sistem.
Količina odvedene odpadne vode je enaka količini prodane vode, ki je razvidna iz tabele v
poglavju »Vodovod« povečane za količino padavinske vode (cca 75.000,00 m3).
Družba izvaja dejavnost odvajanja komunalnih in padavinskih voda le za približno
61 % prebivalcev občine Zagorje ob Savi. Javno kanalizacijsko omrežje je zgrajeno na
območjih Zagorje, Kisovca in delno Izlake. Na ostalih območjih občine ni javnega
kanalizacijskega omrežja. Velik del predvsem sekundarnega kanalizacijskega omrežja je
zaradi zastarelosti (netesnost, neustrezne dimenzije…) potreben zamenjave.
S tem v zvezi se za obnovo ali novogradnjo kanalizacijskega omrežja v občini namenja v
zadnjih nekaj letih tudi vsa zbrana okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi
odvajanja odpadnih voda. V letu 2013 je znašala akontacija okoljske dajatve za nakazilo v
proračun Občine Zagorje ob Savi 404.067,41 EUR.
36
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Za območje vzhodnega dela naselja Zagorje ob Savi, se kanalizacija zaključuje s čistilno
napravo Zagorje-Kotredež. Na čistilno napravo so priključene naslednje ulice: Pintarjeva
cesta, Selo, Farčnikova kolonija, del Ceste 9. avgusta, Trboveljska cesta, Naselje Srečka
Kosovela.
Investicije v kanalizacijsko omrežje od leta 2010 dalje v celoti izvaja lastnik, to je Občina
Zagorje ob Savi.
Zbrana okoljska dajatev za pretekla leta, ki se je lahko namenila za izvedbo investicij v
infrastrukturo čiščenja in odvajanja odpadnih voda na podlagi letne odločbe ARSO, je bila
v celoti porabljena.
V letu 2004 je bil izdelan lokacijski načrt za gradnjo kolektorja odpadnih voda Kisovec in
Zagorje in centralne čistilne naprave Zagorje (11000 PE).
Namen projekta je izgradnja kolektorjev, pretočnih bazenov za meteorne vode (PBMV) in
črpališča Kisovec, Zagorje in centralna čistilna naprava za Zagorje in Kisovec. Cilj je
zgraditi 11.861 km kolektorskih cevi, štiri PBMV ter dve črpališči za dovod odpadnih voda
na centralno čistilno napravo (CČN) z 11.000 PE za naselje Kisovec in Zagorje.
Za navedeno investicijo je bilo pridobljeno okoljevarstveno dovoljenje, izdelani idejni
projekti, za gradnjo pridobljena zemljišča, ter oddana vloga na SVLR za pridobitev odločbe
o investiciji. Razpisna dokumentacija je izdelana po FIDECO knjigah. Predvideno je
sofinanciranje iz kohezijskih sredstev EU, državnega proračuna in lastnih občinskih
sredstev. DDV ne bo upravičen strošek, zato bo občina kot davčni zavezanec uveljavila
pravico, ki izhaja iz 63. člena ZDDV-1 in sicer bo občina vpeljala sistem ločenega vodenja
knjigovodskih evidenc s ciljem, da bo od DDV, ki ga je plačala pri nabavah blaga oziroma
storitev, če je oziroma bo to blago ali storitev uporabila za namene svojih obdavčenih
transakcij, odbila. Z uveljavitvijo sistema ločenega vodenja knjigovodskih evidenc,
pravilnim davčnim obračunom in poračunavanjem vstopnega DDV, bo občina zagotovila,
da bo vrednost investicije na enakem nivoju, kot če bi bil DDV upravičen strošek.
V letu 2011 je bila tako izdelana PGD in PZI dokumentacije ter konec leta 2011 objavljen
javni razpis za izvedbo del skladno s terminskim planom izbranega izvajalca. V letu 2013 je
bil izbran izvajalec del tako za izgradnjo kolektorjev in pretočnih bazenov, kot tudi za CČN
Zagorje ob Savi. Investicija se je pričela izvajati konec leta 2013 in naj bi bila zaključena do
konca leta 2014, ko naj bi se objekt CČN Zagorje - Kisovec predal v poiskusno obratovanje.
Na področju rednega vzdrževanja kanalizacijskega omrežja so bila v letu 2013 izvedena
naslednja dela:
- redno čiščenje revizijskih jaškov, rešetk in kolektorjev,
- popravilo jaškov in zamenjava pokrovov (8 kom.),
- zamenjava dotrajanih cevi (38 m),
- redno čiščenje pretočnih bazenov meteornih vod (PBMV),
- pregledi posameznih delov kanalizacijskega omrežja s kamero,
- praznjenje greznic po naročilu.
Vzdrževalna dela, kot tudi črpanje in odvoz fekalij izvajamo v lastni režiji.
Z vozilom za črpanje in odvoz fekalij je bilo prečrpanih in pripeljanih na čistilno napravo
2.248 m3 vsebin iz greznic.
Projektne pogoje, soglasja v zvezi z kanalizacijo ter vodenje katastra javne kanalizacije
izvaja Občina Zagorje ob Savi.
37
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
V letu 2013 sta bila sprejeta nova občinska predpisa, ki urejata odvajanje in čiščenje
odpadnih voda in sicer Odlok o odvajanju in čiščenju komunalne in padavinske odpadne
vode na območju Občine Zagorje ob Savi (U.l. RS št. 111/2013) in Tehnični pravilnik o
objektih in napravah za odvajanje in čiščenje odpadnih in padavinskih voda (U.l. RS št.
3/2014).
3.2.5.
ZBIRANJE IN ODVOZ ODPADKOV
Zbiranje in odvoz odpadkov se je v letu 2013 izvajalo na območju celotne občine Zagorje ob
Savi v skladu z Odlokom o ravnanju s komunalnimi odpadki v občini Zagorje ob Savi in
veljavnimi republiškimi predpisi.
V sistem ravnanja z odpadki v občini Zagorje so vključeni praktično vsi prebivalci občine
(cca 17.000 prebivalcev).
Zbiranje in odvoz ločenih frakcij komunalnih odpadkov
Na celotnem območju občine Zagorje ob Savi je bilo v letu 2013 urejenih 120 zbiralnic
ločenih frakcij (t.i. ekoloških otokov), na katerih se je ločeno zbiralo papir in papirno
embalažo ter steklo in stekleno embalažo.
Na območju Zagorje je tako urejenih 48 zbiralnic, na območju Kisovca 14 zbiralnic, na
območju Izlak 14 zbiralnic in na območju vseh ostalih krajevnih skupnostih občine 44
zbiralnic. Z takšnim številom zbiralnic je teko zagotovljena možnost ločenega zbiranja na
celotnem območju občine.
Zbiralnice ločenih frakcij so v večini primerov urejene z 1100 l plastičnimi zabojniki z
ustreznimi nalepkami (106 zbiralnic), v manjšem obsegu pa z 240 l plastičnimi zabojniki z
ustreznimi nalepkami (14 zbiralnic).
Od meseca decembra 2012 dalje se pri vseh gospodinjstvih mešana odpadna embalaža
zbira ločeno (dodaten zabojnik). Pri gospodinjstvih individualnih stanovanjskih hiš se
uporabljajo za zbiranje odpadne embalaže plastični zabojnik velikosti 120 oz. 240 litrov, pri
gospodinjstvih večstanovanjskih objektov pa praviloma zabojniki velikosti 1100 litrov.
Odvoz posameznih ločeno zbranih frakcij se je v letu 2013 izvajal:
- mešana embalaža (dvakrat tedensko-Zagorje, Kisovec, Izlake; enkrat mesečno –
okoliške krajevne skupnosti),
- papir in papirna embalaža (šestkrat mesečno-Zagorje, Kisovec, Izlake; trikrat
mesečno - okoliške krajevne skupnosti),
- steklena embalaža (dvakrat mesečno).
Na območju občine Zagorje ob Savi je glede na navedene podatke v povprečju ena
zbiralnica urejena za približno 140 oseb, kar je bistveno več kot določajo normativi
(občinski Odlok 250 prebivalcev/zbiralnico, Odredba 500 prebivalcev/zbiralnico).
Za prevzem ločeno zbranih frakcij so bile za leto 2013 sklenjene pogodba z družbami za
ravnanje z odpadno embalažo in sicer:
- Slopak d.o.o. Ljubljana,
- Interseroh d.o.o., Ljubljana,
38
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
- Gorenje Surovina do.o.o., Maribor,
- Unirec d.o.o., Ljubljana.
Posamezne ločeno zbrane frakcije zbrane na t.i. ekoloških otokih in zbirnem centru, so se v
letu 2013 družbi Gorenje Surovina d.o.o. predajale v našem zbirnem centru, družbam
Slopak d.o.o. in Interseroh d.o.o. ter Unirec d.o.o. pa na lokaciji njihovih podizvajalcev (PE
Dinos d.d. Trbovlje, Ceroz d.o.o. Hrastnik).
V zadnjem četrtletju leta 2013, so se tako kot že v preteklih letih ponovno pojavile težave
pri prevzemanju odpadne embalaže s strani družb za ravnanje z odpadno embalažo
(DROE). Družba Interseroh d.o.o. namreč v letu 2013 ni prevzela mešane odpadne
embalaže v deležu, kot je bil predpisan s strani pristojnega ministrstva, ampak v bistveno
manjšem deležu. Ker nam je uspelo prevzem teh količin odpadne embalaže zagotoviti pri
ostalih DROE (predvsem pri družbi Slopak d.o.o.), konec leta 2013 nismo imeli začasno
skladiščenih količin odpadne embalaže, tako kot večina ostalih komunalnih podjetij v RS.
Zbiranje odpadnih nagrobnih sveč
Zbiranje odpadnih nagrobnih sveč se izvaja na vseh pokopališčih v občini Zagorje ob Savi
in sicer na osmih (8) pokopališčih, ki so v upravljanju naše družbe ter treh (3) pokopališčih,
ki niso v upravljanju naše družbe. Vse zbrane odpadne nagrobne sveče na posameznih
pokopališčih se odpeljejo v zbirni center, kjer se začasno skladiščijo. Zbrane količine
odpadnih nagrobnih sveč v zbirnem centru se predajo družbam za zbiranje odpadnih
nagrobnih sveč (Prons d.o.o., Interseroh d.o.o.).
Odvoz odpadnih nagrobnih sveč iz posameznih pokopališč se izvaja dvakrat (2) mesečno.
V letu 2013 je bilo tako zbranih 38,54 ton odpadnih nagrobnih sveč.
Zbiranje in odvoz bioloških odpadkov
Zbiranje in odvoz bioloških odpadkov se na območju občine Zagorje ob Savi izvaja od
julija 2011 dalje. Število uporabnikov (oseb), ki je na dan 31.12.2013 biološke odpadke
zbiralo v tipiziranih zabojnikih znaša 6.841 (40,2 %), medtem, ko ostali uporabniki 10.150
(59,8 %) biološke odpadke kompostirajo. V letu 2013 se je število uporabnikov, ki biološke
odpadke zbirajo v tipiziranem zabojniku povečalo za 103 osebe oz. za 0,6 % v primerjavi z
letom 2012.
V letu 2013 je bilo zbranih 627,12 ton bioloških odpadkov. Biološke odpadke prevzema
Center za ravnanje z odpadki Zasavje (CEROZ d.o.o.) na lokaciji centra. Odvoz bioloških
odpadkov iz gospodinjstev se izvaja enkrat tedensko.
V letu 2013 je bilo dvakrat izvedeno pranje zabojnikov za biološke odpadke pri
večstanovanjskih objektih in sicer v mesecu juliju in septembru.
Zbiranje in odvoz mešanih komunalnih odpadkov
Skupna količina zbranih mešanih komunalnih odpadkov v letu 2013 je znašala 2.664,82
ton. Količina zbranih tovrstnih odpadkov se je v primerjavi z letom prej zmanjšala za
39
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
325,98 tone oz. za 10,9 %. Odvoz mešanih komunalnih odpadkov se izvaja vsake štirinajst
dni na območju Zagorja, Kisovca in Izlak, na območju okoliških krajevnih skupnosti pa
enkrat mesečno.
Zbiranje nevarnih odpadkov
V letu 2013 je bilo organizirano enkratno zbiranje nevarnih odpadkov iz gospodinjstev s
premično zbiralnico. Kot najugodnejši ponudnik za odvoz zbranih nevarnih odpadkov je
bila izbrana družba Kemis d.o.o., Radomlje. Poleg tega se nevarni odpadki preko celega
leta zbirajo tudi v zbirnem centru.
Količina zbranih nevarnih odpadkov iz gospodinjstev zbranih s premično zbiralnico je
znašala 4.775 kg (18,6 % manj kot preteklo leto), letna količina zbranih nevarnih odpadkov
iz gospodinjstev v zbirnem centru pa 6.526 kg (25,7 % več kot preteklo leto). Skupna letna
količina zbranih nevarnih odpadkov iz gospodinjstev je tako znašala 11.301 kg (2,2 % več
kot preteklo leto).
Zbiranje kosovnih odpadkov
Zaradi pričetka obratovanja zbirnega centra konec leta 2006, se od leta 2007 dalje ne izvaja
zbiranje in odvoz kosovnih odpadkov po posameznih krajevnih skupnostih občine.
Kosovni odpadki se preko celega leta zbirajo izključno v zbirnem centru. V letu 2013 je bilo
tako zbranih 59,22 ton kosovnih odpadkov. Količina zbranih tovrstnih odpadkov se je v
primerjavi z letom prej povečala za 11,98 tone oz. za 25,7%.
Zbirni center
Zbirni center je urejen na lokaciji zaprtega odlagališča nenevarnih odpadkov »kamnolom
Zagorje«.
V zbirni center lahko občani - povzročitelji odpadkov oddajo sortirane odpadke iz
gospodinjstev, katerih količina je prevelika za njihov redni odvoz oziroma se jih redno ne
odvaža, kot so papir in lepenka vseh vrst in velikosti, vključno z odpadno embalažo iz
papirja in lepenke, steklo vseh velikosti in oblik, vključno z odpadno embalažo iz stekla,
plastične mase, vključno z embalažo iz plastike ali sestavljenih materialov ter drugih
odpadkov iz plastike, odpadki iz kovin, vključno z odpadno embalažo iz kovin, les,
vključno z odpadno embalažo iz lesa, jedilna olja in maščobe, barve laki, lepila, črnila,
smole, baterije in akumulatorji, ostali nevarni odpadki iz gospodinjstev (odpadna olja,
škropiva, zdravila, topila, kisline, baze, detergenti in čistila ipd.), električna in elektronska
oprema (bela tehnika), izrabljene avtomobilske gume; kosovni odpadki.
Zbirni center obratuje tri dni v tednu, od tega en dan tudi v popoldanskem času.
Zbirni center je namenjen izključno za zbiranje in začasno hranjenje različnih vrst
odpadkov - ločenih frakcij iz gospodinjstev. Odpadki - ločene frakcije, ki v zvezi z
opravljanjem dejavnosti nastajajo v gospodarskih družbah, pri samostojnih podjetnikih
ipd., se v zbirnem centru ne prevzemajo.
V zbirnem centru je bilo tako v letu 2013 zbranih približno 665 ton različnih vrst odpadkov.
40
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Ločeno zbrane frakcije v zbirnem centru se predale pooblaščenih zbiralcem oz.
predelovalcem posameznih frakcij (Slopak, Dinos, Surovina, Zeos, Kemis…), preostanek
pa odložil na medobčinsko odlagališče.
Poleg tega, imajo gospodinjstva skladno z medobčinsko pogodbo lastnikov odlagališča
Unično v občini Hrastnik, preko celega leta možnost lastnega dovoza in odložitve manjših
količin mešanih komunalnih odpadkov in odpadkov, ki vsebujejo azbest, na medobčinsko
odlagališče.
V letu 2013 je bil v zbirnem centru izdelan oporni zid nakladalne rampe, ki služi predvsem
za lažje zbiranje velikih gospodinjskih aparatov (EE opreme). Investitor predmetnih del je
bila Občina Zagorje ob Savi.
Osnovna sredstva za odvoz (prevoz) odpadkov
Odvoz vseh vrst komunalnih odpadkov iz tipskih zabojnikov velikosti od 120 l do 1100 l
za gospodinjstva in gospodarstvo, se je izvajal s štirimi (4) specialnimi vozili za odvoz
odpadkov z nadgradnjo volumna 10 m3, 12 m3 , 13 m3 in 19 m3. Odvoz kontejnerjev
velikosti od 4 do 7 m3, pa se je izvajal z vozilom tipa samonakladalec, kot tudi s prej
navedenim specialnim vozilom za odvoz odpadkov z nadgradnjo volumna 19 m3. Za
odvoz kosovnih odpadkov v zbirni center se občasno uporablja poltovorno vozilo (do
3.500 kg).
Osnovna sredstva za zbiranje odpadkov
V letu 2013 je bilo nabavljenih:
- 55 zabojnikov za mešane komunalne odpadke prostornine 120 l, 240 l,
- 30 zabojnikov za biološke odpadke prostornine 120 l.
Zabojniki za mešane komunalne odpadke so bili nabavljeni predvsem zaradi poškodb
obstoječih zabojnikov, kot tudi zaradi vključitve novih povzročiteljev odpadkov v sistem
ravnanja z odpadki. Zabojniki za biološke odpadke so bili nabavljeni zaradi vključitve
novih povzročiteljev odpadkov v sistem zbiranja bioloških odpadkov.
41
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Skupno število zabojnikov v lasti družbe na dan 31.12.2013:
Kom.
Volumen (litri)
Mešani komunalni odpadki
- zabojniki
2.560 120, 240, 770, 1100
- kontejnerji
36
4000, 5000, 7000
Biološki odpadki
-zabojniki
786
120, 240, 1100
Ločene frakcije-zbiralnice
- papir
154
240, 1100
- mešana embalaža
283
240, 1100
- steklo
126
240, 1100
Odpadna embalaža
-zabojniki
2.930
120, 240
- odpadna oblačila, obutev
3
1500
- odpadne nagrobne sveče
12
1100, 5000
- baterije
2
80
Zbirni center
- zabojniki
3
1100, 240
- kontejnerji
13
5000, 7000
Opomba
v lasti Občine
v lasti Občine
v lasti Občine
v lasti Občine
Količine zbranih komunalnih odpadkov
Pri izvajanju projekta ločenega zbiranja odpadkov je bilo ugotovljeno, da velik del občanov
zgledno in pravilno zbira odpadke ločeno, kar dokazuje tudi čistost posamezno zbranih
frakcij. Nepravilno odloženih odpadkov v posamezni zabojnik za ločene frakcije je malo
oziroma manj kot 5%. Še vedno pa je največ nepravilnosti pri zbiranju mešanih
komunalnih odpadkov, kjer posamezni povzročitelji predvsem pri večstanovanjskih
objektih v zabojnik oz. kontejner za mešane komunalne odpadke odlagajo tudi odpadke, ki
se zbirajo ločeno.
Brez upoštevanja bioloških odpadkov je skupna količina ločeno zbranih frakcij v letu 2013
večja kot v letu 2012 za 15,8% (179,73 ton), če pa upoštevamo kot ločeno frakcijo tudi
biološke odpadke, pa za 11,8 % (206,33 ton).
V primerjavi z letom prej so se povečale zbrane količine pri naslednjih frakcijah:
- mešani embalaži za 63,35 %,
- kovinah za 59,15 %,
- kosovnih odpadkih za 25,35 %,
- električni in elektronski opremi za 11,93 %,
- nevarnih odpadkih za 2,18 %.
Zmanjšale pa pri:
- izrabljenih gumah za 40,25 %,
- tekstilu za 33,89%,
- lesu za 3,97 %,
42
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
-
papirju in papirni embalaži za 1,3 %,
steklu in stekleni embalaži za 0,7 %,
odpadnih nagrobnih svečah za 0,25 %.
V naslednjem diagramu je prikazana količina (kg) vseh ločeno zbranih frakcij komunalnih
odpadkov letih 2011, 2012 in 2013:
Papir
700.000
Steklo
600.000
Nev. odpadki
500.000
EE oprema
400.000
Gume
300.000
Les
Kovine
200.000
Meš.emb.
100.000
Bio odpadki
0
Leto 2011
Leto 2012
ONS
Leto 2013
Tekstil
V spodnji tabeli so prikazane količine vseh zbranih odpadkov (kg) v letu 2013:
Zap.št.
Klasifikacijska št. Naziv odpadka
odpadka
Skupna
letna kol.
zbranih
odpadkov
Količine zbranih
odpadkov v
gospodinjst.
Količine zbranih
Količine
odpadkov v proiz.
zbranih
in stor.
odpadkov iz
dejavnostih
JS
ODLOŽENI ODPADKI NA ODLAGALIŠČE
1.
200301
Mešani komunalni
odpadki
2.
200307
Kosovni odpadki
SKUPAJ KOMUNALNI ODPADKI
3.
100103
Elektrofiltrski
pepel
SKUPAJ 1.-3.
2.664.820
2.351.360
59.220
2.724.040
81.760
59.220
2.805.800
2.410.580
290.260
23.200
81.760
290.260
104.960
ODPADKI ODDANI V PREDELAVO
4.
SKUPAJ
190805
Mulja iz ČN
214.580
214.580
214.580
214.580
BIORAZGRADLJIVI ODPADKI ODDANI V PREDELAVO
5.
200201
Biorazgradljivi
odpadki
SKUPAJ
627.120
581.760
2.260
43.100
627.120
581.760
2.260
43.100
LOČENO ZBRANE FRAKCIJE ODDANE V PREDELAVO
6.
150101
7.
150106
Papirna
in
kartonska
embalaža
Mešana embalaža
135.486
125.996
9.490
505.610
489.810
15.800
43
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
8.
150106
9.
10.
11.
12.
13.
150107
200101
200110
200123
200135
14.
200136
15.
16.
17.
18.
200138
200140
120102
160103
(brez
odpadnih
nagrobnih sveč)
Odpadne nagrobne
sveče
Steklena embalaža
Papir in karton
Tekstil
HZO
Zavržena
EE
oprema
Zavržena
EE
oprema
Les
Kovine
Prah in delci železa
Izrabljene avtom.
gume
SKUPAJ
38.540
38.540
212.240
202.396
13.970
6.230
9.649
182.540
188.246
13.970
6.230
9.649
10.375
10.375
110.840
8.923
29.974
23.700
110.840
8.923
29.974
23.700
1.307.933
1.200.253
29.700
14.150
69.140
38.540
NEVARNI ODPADKI ODDANI V PREDELAVO (brez EEO)
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
130205
150111
150202
200113
200114
200115
200117
200119
200121
200125
200126
200127
31.
32.
33.
200129
200131
200133
Mazalna olja
Prazne tlačne pos.
Absorbenti
Topila
Kisline
Alkalije
Fotokemikalije
Pesticidi
Fluorescent. cevi
Jedilno olje
Motorno olje
Premazi,
lepila,
črnila, barve
Deterg. in čistila
Zdravila
Baterije
in
akumulatorji
SKUPAJ
SKUPAJ VSI ZBRANI ODPADKI:
250
45
44
101
8
7
79
35
132
442
2925
6.553
250
45
44
101
8
7
79
35
67
442
2925
6.553
119
14
547
119
14
547
11.301
11.236
4.966.734
4.203.829
65
65
361.660
401.245
OPOMBA: V tabeli so poleg odpadkov s klasifikacijsko številko 15 in 20 upoštevani tudi
zbrani odpadki, ki nastajajo pri izvajanju javnih služb (elektrofiltrski pepel-kotlarna, mulj
iz ČN-čistilna naprava). Brez teh odpadkov znaša skupna letna količina odpadkov
4.670.394 kg.
Obveščanje povzročiteljev odpadkov
Za uspešno izvedbo programa ločenega zbiranja odpadkov je zelo pomembno delo z
javnostjo oziroma obveščanje in informiranje občanov – povzročiteljev odpadkov. V letu
2013 smo tako povzročitelje odpadkov obveščali predvsem z obvestili na hrbtni strani
mesečnih računov, kot tudi preko spletnih strani naše družbe in Občine Zagorje ob Savi.
44
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Doseganje okoljskih ciljev
V spodnji tabeli je prikazano doseganje okoljskih ciljev pri ločenem zbiranju komunalnih
odpadkov, ki so bili v letu 2013 doseženi glede na osnutek Uredbe o ravnanju s
komunalnimi odpadki (regija Zasavje):
Vrste – deleži odpadkov
A - delež ločeno zbranih nenevarnih in nevarnih frakcij, brez odpadkov s
klasifikacijskima številkama 20 01 08 in 20 02 01, glede na celotno zbrano
količino komunalnih odpadkov, oddanih v pripravo za ponovno uporabo
ali recikliranje
B - delež ločeno zbranih kuhinjskih odpadkov, glede na celotno zbrano
količino komunalnih odpadkov, oddanih v pripravo za ponovno uporabo
ali recikliranje
C - delež prevzetih mešanih komunalnih odpadkov glede na celotno
zbrano količino komunalnih odpadkov
SKUPAJ
Okoljski cilji
ločenega zbiranja
po Uredbi (v %)
Dejansko
doseženi okoljski
cilji (v %)
16,1
28,25
4,7
13,43
79,2
58,32
100
100
Iz tabele je razvidno, da je družba v letu 2013 dosegla oz. presegla okoljske cilje na
področju ločenega zbiranja komunalnih odpadkov. Navedeno pomeni, da smo v letu 2013
že dosegli okoljske cilje, ki so po zgoraj navedeni Uredbi predvideni za »regijo Zasavje« za
leto 2020.
Ostalo
V okviru te enote so se izvajale tudi vzdrževalna dela na vozilih, delovnih strojih, kot tudi
popravila kontejnerjev in zabojnikov.
3.2.6.
ODLAGANJE ODPADKOV
Vsi zbrani mešani komunalni odpadki so se v letu 2013 odlagali na medobčinsko
odlagališče za nenevarne odpadke Unično v občini Hrastnik. Upravljalec odlagališča je
družba CEROZ d.o.o.. Družbo so na podlagi Odloka o ustanovitvi javnega podjetja Center
za ravnanje z odpadki Zasavja d.o.o., ustanovile občine Zagorje ob Savi, Trbovlje, Hrastnik,
Litija in Radeče.
Količina odloženih mešanih komunalnih odpadkov na medobčinsko odlagališče v letu
2013 je znašala 2.664,82 kg. Količina odloženih odpadkov v primerjavi z letom prej se je
zmanjšala za 325,98 ton oz. za 10,9 %. Vsi odpadki so bili pred odložitvijo stehtani.
Gradbeni odpadki ter mulj čistilne naprave, ki nastajajo pri opravljanju javnih služb, kot
tudi tovrstni odpadki, ki so se odvažali po naročilu naročnikov, so se v letu 2013 predali
družbi IGM d.o.o. Zagorje ob Savi, na lokaciji odlagališča Lipovica. Navedena družba ima
45
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
ustrezna dovoljenja za predelavo oz. odlaganje tovrstnih odpadkov. Količina predanih
tovrstnih odpadkov v letu 2013 je znašala:
- mulj – 90 ton,
- gradbeni odpadki – 228,74 ton.
V zvezi z zaprtim občinskim odlagališče »kamnolom Zagorje« je bila dne 08.04.2011 s
strani Agencije RS za okolje izdana odločba o zaprtju odlagališča nenevarnih odpadkov
Kamnolom Zagorje (št. odločbe 35467-50/2004-53). Na predlog Občine Zagorje ob Savi kot
lastnika odlagališča, je bila za upravljalca zaprtega odlagališča določena družba IGM
Zagorje, d.o.o.. Glede na izdano odločbo, v letu 2011 na zaprtem odlagališču nismo izvajali
ukrepov sanacije površin (razen košnje površine), kot tudi ne obratovalnega monitoringa.
V spodnjem grafu je prikazana skupna količina odloženih mešanih komunalnih odpadkov
v obdobju od leta 2009 do 2013 na odlagališču Unično:
6000
KOLIČINA
5000
ODLOŽENIH
4000
ODPADKOV
3000
UNIČNO
(v tonah)
LETO 2009
LETO 2010
LETO 2011
LETO 2012
LETO 2013
2000
1000
0
3.2.7.
LETO
LETO
LETO
LETO
LETO
2009
2010
2011
2012
2013
POKOPALIŠKA IN POGREBNA DEJAVNOST
Pokopališka in pogrebna dejavnosti se je v letu 2013 izvajala v skladu z Odlokom o
pogrebnih svečanosti in pokopališkem redu v občini Zagorje ob Savi ter Odlokom o
pokopališkem redu na območju občine Zagorje ob Savi. V mesecu decembru 2013 so bile
sprejete spremembe in dopolnitve Odloka o pokopališkem redu na območju Občine
Zagorje ob Savi. Družba ima v upravljanju naslednja pokopališča: Zagorje ob Savi, Izlake
(staro, novo), Šentlambert, Zasavska gora, Podlipovica in Kolovrat (staro, novo).
Skladno s pravilnikom o najemanju prostorov za grobove na pokopališčih v občini Zagorje
ob Savi, je bilo konec leta 2013 sklenjenih 3.069 najemnih pogodb.
V letu 2013 je bilo na pokopališčih, ki so v upravljanju naše družbe opravljenih 157
pokopov (20 manj kot leto prej), od tega 148 žarnih in 9 klasičnih. Opravljenih je bilo tudi
dodatnih 8 storitev v zvezi s pokopi na pokopališčih, ki niso v upravljanju naše družbe in
sicer:
- Podkum – 6 pokopov - žarnih,
46
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
- Čemšenik -1 pokop - žarni,
- Šentgotard – 1 pokop – žarni.
Ostala vzdrževalna dela izvedena v letu 2013:
- vzdrževanje mrliških vežice na vseh pokopališčih,
- nabava klimatskih naprav za ogrevanje in hlajenje (MV Zagorje),
- vzdrževalna dela na pokopališču (obrezovanje in odstranitev okrasnih
grmovnic in dreves),
- odstranitev dreves pod MV Zagorje po odločbi inšpekcije,
- redno urejanje in čiščenje pokopališč,
- dodatno urejanje pokopališč po večjem deževju oz. nalivih,
- odvoz odpadkov z vseh pokopališč,
- oskrba pokopališč z vodo,
- košnja zelenih površin v sklopu pokopališč,
- ureditev in polnjenje zabojnikov za pesek na pokopališčih.
V letu 2013 je bilo po posameznih pokopališčih na novo izdelanih oz. obnovljenih
naslednje število grobov:
Pokopališče
Žarni grob
Nov
Zagorje
Izlake
Podlipovica
Kolovrat
Sveta gora
Šentlambert
SKUPAJ
8
Obnovljen
Samski grob
Nov
Obnovljen
1
1
Družinski grob
Nov
SKUPAJ
Obnovljen
1
11
7
7
1
1
16
1
1
1
19
Poleg navedenega je bilo v obstoječe grobove na vseh pokopališčih, ki so v upravljanju
naše družbe vgrajenih 28 zabojev za žaro.
V letu 2013 je bilo na vseh pokopališčih, ki so v upravljanju naše družbe zbranih:
- 23.200 kg mešanih komunalnih odpadkov (odloženi na odlagališče Unično),
- 43.100 kg biorazgradljivih odpadkov (predani družbi Ceroz d.o.o.),
- 38.540 kg odpadnih nagrobnih sveč (predane pooblaščenim predelovalcem
tovrstnih odpadkov – Prons d.o.o., Interseroh d.o.o.).
V naslednji tabeli je prikazano število pokopov na posameznih pokopališčih v letu 2013 in
primerjava s prejšnjimi leti.
47
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
KLASIČNI POKOP
POKOPALIŠČE
ZAGORJE
IZLAKE
PODLIPOVICA
KOLOVRAT
ŠENTLAMBERT
SVETA GORA
SKUPAJ
2011
3
0
0
0
0
0
3
%
2,8
0
0
0
0
0
1,99
2012
9
1
0
1
0
1
12
%
6,2
5,2
0
25
0
50
6,8
2013
7
1
0
1
0
0
9
%
5,6
6,7
0
33,3
0
0
5,7
ŽARNI POKOP
POKOPALIŠČE
ZAGORJE
IZLAKE
PODLIPOVICA
KOLOVRAT
ŠENTLAMBERT
SVETA GORA
SKUPAJ
2011
106
19
5
6
6
6
148
%
97,2
100
100
100
100
100
98,01
2012
135
18
2
3
6
1
165
%
93,8
94,8
100
75
100
50
93,2
2013
118
14
0
2
8
6
148
%
94,4
93,3
0
66,7
100
100
94,3
VSE SKUPAJ
151
100
177
100
157
100
V spodnji tabeli je prikazano število opravljenih pokopov v posameznem mesecu
poročevalskega leta.
Mesec
Januar
Februar
Marec
April
Maj
Junij
Julij
Avgust
September
Oktober
November
December
SKUPAJ
LETO 2013
Klasični pokop
Žarni pokop
0
1
0
0
0
3
1
1
2
1
0
0
9
8
12
11
10
14
16
12
5
18
12
14
16
148
Skupaj pokopov
8
13
11
10
14
19
13
6
20
13
14
16
157
48
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
180
160
ŠTEVILO
140
POKOPOV
120
100
80
60
40
KLASIČNI POKOP
ŽARNI POKOP
SKUPAJ
20
0
LETO
LETO
LETO
2011
2012
2013
Pomanjkanje pokopnih mest na pokopališču v Zagorju ob Savi
Število prostih pokopnih mest, na pokopališču v Zagorju ob Savi, predvsem za žarne
pokope, se je v zadnjih letih zelo zmanjšalo. S to problematiko smo kot izvajalec
gospodarske javne službe »urejanja pokopališč in oddajanje prostorov za grobove v
najem«, sproti seznanjali lastnika infrastrukture, to je Občino Zagorje ob Savi. Konec leta
2013 ja bilo na pokopališču Zagorje ob Savi na razpolago naslednje število prostih grobov :
- dvajset (20) lokacij za grobove za žarni pokop. Letno se v povprečju odda med 12 in
14 novih lokacij za žarne grobove. Navedeno pomeni, da je trenutno na volje
približno takšno število lokacij za žarne grobove, ki zadoščajo največ za obdobje do
sredine leta 2015.
- šestintrideset (36) lokacij za samske grobove za klasični pokop. Letno se v povprečju
odda med 4 in 8 novih lokacij za klasične grobove. Navedeno pomeni, da je trenutno
na volje približno takšno število lokacij za klasične grobove, ki zadoščajo za obdobje
pet do sedem let.
Na podlagi Pogodbe o poslovnem najemu infrastrukturnih objektov št. PP 1/2010 z dne
27.01.2010, je investiranje v infrastrukturo v pristojnosti lastnika infrastrukture. S tem v
zvezi smo Občino Zagorje ob Savi v letu 2013 ponovno pozvali, da takoj prične s postopki
za zagotovitev novih pokopnih mest za žarne pokope na pokopališču Zagorje ob Savi ter
zagotovitev le teh najkasneje v letu 2014. V nasprotnem primeru v drugi polovici leta 2015
na pokopališču v Zagorju ob Savi ne bo možno izvajati žarnih pokopov oz. se bodo lahko
izvajali samo v primerih, ko svojci pokojnikov že razpolagajo z žarnim grobom.
Poleg tega, bo potrebno pravočasno zagotoviti tudi pokopna mesta za klasične pokope.
3.2.8.
JAVNE POVRŠINE
Dejavnost vzdrževanja javnih površin v občini Zagorje ob Savi se je izvajala v skladu z
izdelanim in s strani občine potrjenim planom vzdrževanja kolektivnih objektov, občinskih
49
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
cest in javne razsvetljave v občini Zagorje ob Savi za leto 2013 v obsegu, določenem s strani
Oddelka za gospodarske javne službe Občine Zagorje ob Savi.
V okviru te enote so se izvajala tudi javna dela, ki so podrobneje opisana v poglavju »Javna
dela občine Zagorje ob Savi« ter redno vzdrževanje Europarka.
Približna dolžina javnih poti, ki jih vzdržujemo znaša 58,1 km od tega v Zagorju 24,87 km,
Kisovcu 8,7 km in Izlakah 24,53 km. Poleg navedenega se vzdržuje približno 32.000 m2
zelenic, 17.913 m2 pločnikov in 18.600 m2 parkirišč. Čiščenje javnih površin se je izvajalo s
strojem za pometanje, zaposlenimi delavci in delavci javnih del.
Poleg navedenega enota razpolaga še s tovornim vozilom ter dvema manjšima tovornim
vozilom predvsem za namene pregledniške službe in intervencij, kot tudi zimske službe.
Zimska služba na mestnih ulicah v Zagorju ob Savi se je izvajala z enim delovnim vozilom
in tremi traktorji s skupno opremo štirih (4) plugov in treh (3) posipalcev.
Poleg tega razpolagamo tudi z manjšo snežno frezo za odstranjevanje snega s pešpoti, ter
za odstranjevanje snega s površin iz kamna (Cankarjev trg, del pločnikov…).
Posipni material za zimsko službo je zagotavlja naša družba na lokaciji kamnolom
Borovnik v Kisovcu.
Letno in zimsko vzdrževanje kolektivnih objektov v KS Kisovec in KS Izlake sta v letu 2013
izvajala izvajalca, ki sta bila izbrana na podlagi zbiranja ponudb.
V preteklem letu se je obnavljala obstoječa in manjkajoča cestna prometna signalizacija,
zamenjava in dodatna postavitev cestnih ogledal, obnovitev talnih označb in izdelava
novih talnih označb (prehodi za pešce, avtobusna postajališča, parkirna mesta, kolesarska
steza), postavitev prometne signalizacije za posamezna gradbišča v občini, zamenjava
zastav na vpadnicah v občini.
V letu 2013 smo v okviru te dejavnosti urejali tudi cvetlične nasade v občini. V ta namen
smo dodatno zaposlili vrtnarko (za določen čas).
Ostale aktivnosti, ki so se izvajale:
- košnja občinskih zelenic z motornimi kosilnicami,
- obrezovanje žive meje in okopavanje grmovnic v parku,
- ročno pobiranje odvrženih odpadkov na javnih površinah,
- čiščenje tržnice in površin okrog tržnice,
- obešanje zastav na drogove javne razsvetljave ob občinskem in državnimi prazniki,
- asfaltiranje mestnih ulic in pločnikov (krpanje), večinoma zaradi poškodb po zimski
službi, izgradnje novih oz. popravila obstoječih komunalnih vodov,
- vzdrževanje pločnikov ter zamenjava robnikov, poškodovanih pokrovov in jaškov,
- odvoz odpadkov z javnih površin,
- postavitev in praznjenje koškov za odpadke na javnih površinah in Europarku,
- vzdrževanje otroških igrišč in peskovnikov,
- nameščanje transparentov,
- odvoz opuščenih vozil v skladu z odločbami občinske redarske službe,
- ključavničarska dela na področju javnih površin (popravilo ograj, znakov, drogov..),
- zimska služba na področju javnih površin.
50
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
3.2.9.
LOKALNE CESTE
Dejavnost vzdrževanja lokalnih cest v občini Zagorje ob Savi se je izvajala v skladu z
izdelanim in s strani občine potrjenim planom vzdrževanja kolektivnih objektov, občinskih
cest in javne razsvetljave v občini Zagorje ob Savi za leto 2013 v obsegu, določenem s strani
Oddelka za gospodarske javne službe Občine Zagorje ob Savi.
Dolžina lokalnih cest v občini Zagorje ob Savi, ki jih vzdržuje naša družba znaša 125,21 km
od tega je 37,50 km makadamskih in 87,71 km pa asfaltiranih.
V letu 2013 so bili za redno vzdrževanje lokalnih cest vključeni poleg redno zaposlenih
delavcev še delavci javnih del. Za letno in zimsko vzdrževanje lokalnih cest je na razpolago
tovorno vozilo, traktor ter poltovorno vozilo, ki se uporablja predvsem za pregledniško
službo in intervencije. V letu 2013 je bilo nabavljeno novo osebno vozilo za potrebe
izvajanja te dejavnosti, predvsem pa za dežurstvo zimske službe. Konec leta 2012 je bilo za
potrebe vzdrževanja lokalnih cest nabavljeno novo poltovorno vozilo (do 3.500 kg),
obstoječe poltovorno vozilo pa se je v letu 2013 prodalo. Za potrebe pregledniške službe v
zimskem obdobju je bil za poltovorno vozilo v letu 2013 nabavljen nov posipalec.
Letno in zimsko vzdrževanje kolektivnih objektov v KS Kisovec in KS Izlake sta v letu 2013
izvajala izvajalca, ki sta bila izbrana na podlagi zbiranja ponudb.
V letu 2013 je bila izveden javni razpis za dobavo soli in izvajanje zimske službe na
lokalnih cestah v občini Zagorje ob Savi za obdobje treh (3) let in sicer od leta 2013 do leta
2016. Za posamezne sklope zimskega vzdrževanja lokalnih cest v občini Zagorje ob Savi je
bilo izbranih osem (8) izvajalcev. Poleg tega je bil izbran tudi dobavitelj soli za prej
navedeno obdobje. Dobavitelja peska za potrebe zimske službe se na podlagi zbiranja
ponudb izbere za obdobje enega leta.
Poleg navedenega ima družba sklenjene še štiri (4) podjemne pogodbe (izvajanje zimske
službe na lokalnih cestah v KS Mlinše-Kolovrat).
Za celotno izvajanje zimske službe na lokalnih cestah v občini Zagorje ob Savi je bilo tako
zagotovljenih osem (8) tovornih vozil ter triindvajset (23) traktorjev z ustrezno opremo.
Posipni material za zimsko službo zagotavlja naša družba na eni lokaciji (kamnolom
Borovnik Kisovec) za vse izvajalce zimske službe v občini.
V letu zimski sezoni 2012/2013 je bilo porabljenih 2.203 m3 mešanice (sol in pesek) za posip
asfaltiranih cest in 785 m3 peska za posip makadamskih cest.
Poleg pluženja in posipanja cest so se v okviru pripravljalnih in zaključnih del zimske
službe izvajala naslednja dela:
- nabava, postavitev in odstranjevanje obcestnih kolov,
- postavitev zimske prometne signalizacije,
- priprava centralne deponije posipnega materiala,
- priprava manjših deponij na odročnejših in kritičnih odsekih za ročni posip cest.
51
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
V naslednjem grafikonu je prikazana poraba posipnih materialov za izvajanje zimske
službe v posameznih obdobjih (zimskih sezonah):
2500
2000
1500
1000
500
0
2006/07
2007/08
2008/09
2009/10
2010/11
2011/12
2012/2013
mešanica ; m3
295
1211
1495
2265
1380
1106
2203
pesek 4-8 ; m3
236
969
1196
1898
1219
946
1538
sol……....…..ton
118
484
652
1120
769
774
1150
pesek 8-16 ; m3
115
343
512
820
654
545
785
V letu 2013 se je v okviru letnega vzdrževanja v večjem obsegu izvajala tudi košnja in
rezanje vej ob lokalnih cestah in javnih poteh v občini.
V preteklem letu so se izvajala predvsem naslednja vzdrževalna dela:
- pregledi cest, izdelava ter popravilo drenaž,
- sodelovanje pri sanaciji plazov ob lokalnih cestah,
- zagotovitev prevoznosti cest po nalivih in neurjih,
- sanacija manjših usadov,
- popravilo propustov, jaškov (10 kom.),
- izdelava bankin ob modernizaciji cest,
- izdelava opornih zidov,
- postavitev odbojnih ograj, ogledal,
- izdelava avtobusnega postajališča na cesti Hrastnik pod Trojanami,
- krpanje udarnih jam, gramoziranje,
- nasutje in utrjevanje bankin,
- ročno in strojno čiščenje vozišča, muld, propustov, jarkov,
- ročna in strojna košnja in obsekovanje brežin,
- vzdrževanje in postavitev prometne signalizacije,
- izdelava plomb, popravilo zgornjega ustroja ceste.
Za vsa navedena dela je bilo v letu 2013 porabljenih 2632 m3 gramoza, 39 m3 betona, 27 ton
hladnega asfalta, 66 m različnih cevi, 46 m3 kamenja, 73 ton asfalta in drugo.
52
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
3.2.10. JAVNA RAZSVETLJAVA
Izvajanja izbirne gospodarske javne službe ureja Odlok o urejanju javne razsvetljave na
območju občine Zagorje ob Savi.
Vzdrževanje javnega razsvetljave v občini Zagorje ob Savi obsega 92 odjemnih mest.
V okviru vzdrževanja javne razsvetljave so se v letu 2013 izvajala predvsem naslednja dela
in zamenjave, ki so potrebne za zagotavljanje nemotenega, varnega in brezhibnega
delovanja javne razsvetljave:
- zamenjava svetilk, dušilk in sijalk,
- zamenjava drogov javne razsvetljave,
- popravilo oziroma menjava sestavnih delov naprav za javno razsvetljavo,
- čiščenje in redno vzdrževanje drogov in drugih delov javne razsvetljave,
- nadzor nad stanjem drogov, svetilk in sijalk na terenu,
- redno vzdrževanje prižigališč, nadzornih in krmilnih naprav, napeljave in razvodov
javne razsvetljave,
- intervencijska dela na objektih in napravah javne razsvetljave,
- izvedba potrebnih del v okviru občinskega praznika,
- električarska dela, povezana z delovanjem naprav javne razsvetljave,
- druga dela, ki jih določa občina.
Tako je bilo med drugim v letu 2013 zamenjanih:
- 215 sijalk (25-živosrebrnih, 41–metalnohalogenih, 25-natrijevih, 88-flourorestentnih,
10–kompaktno flourestentnih, 20-halogenskih, 6-trafic),
- 5 transormatorjev,
- 30 dušilk,
- 9 vžigalnih tuljav,
- 51 varovalk,
- večje število vžigalnih tuljav, odcepnih spon, zaščitnih stekel, zateznih sponk,
konzol, kontaktorjev, luxomatov, podnožij varovalk, ipd..
Zamenjanih oz. dodatno položenih je bilo 476 m kablov 357 m- kabel zračni, 107 m-kabel
PGP instalacijski, 12 m- kabel zemeljski).
Poleg navedenih del je bila s pomočjo podizvajalca izvedena tudi celotna novoletna
okrasitev v občini Zagorje ob Savi v skladu s programom, ki ga je določila občina
(popravilo opreme, okrasitev, priprava prireditvenega prostora, postavitev omaric,
demontaža in skladiščenje opreme…).
V letu 2013 so se v okviru te dejavnosti izvajala tudi naslednja dela:
- postavitve elektroomaric, osvetlitve prireditvenih prostorov, dežurstva na
prireditvah (kresovanje, pustovanje, dan državnosti, občinski praznik,
miklavževanje),
- obrezovanje in žaganje drevja okrog luči ob lokalnih cestah in javnih poteh,
- čiščenje snega na drogovih večjega razpona,
- storitve z avtodvigalom za potrebe fizičnih in pravnih oseb,
- vzdrževalna dela na električnih instalacijah pokopaliških objektih, delavniških
prostorov, kotlarne, upravne zgradbe družbe, objektov vodooskrbe, ČN in tržnice,
- popravila in nastavitve semaforjev,
53
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
- kontrole PCR-jev,
- popravila drogov javne razsvetljave,
- montaže ter demontaže radarjev, vzdrževanje radarskih tabel, nalaganje podatkov,
obdelava podatkov, nastavitve,
- čiščenje kamer na javnih površinah,
- pregledi prehodnosti kanalizacije javne razsvetljave,
- obžagovanje drevja za potrebe lokalnih cest in javnih površin,
- ažuriranje katastra javne razsvetljave,
- čiščenje okenskih stekel (delavski dom, gasilski dom, mrliške vežice),
- pregledi in popravila varnostne razsvetljave (delavnice, kotlarna, mrliške vežice),
- pomoč pri obešanju in snemanju zastav in transparentov,
- popravilo radarskih tabel.
V letu 2012 je Občina Zagorje ob Savi objavila javni razpis »Energetsko učinkovita prenova
javne razsvetljave v občini Zagorje ob Savi«. Na javni razpis se je naša družba prijavila
skupaj s ponudnikom EVJ Elektroprom d.o.o. in sicer kot podizvajalec navedenega
ponudnika. Po izvedenem postopku smo skupaj s ponudnikom EVJ Elektroprom d.o.o.
izbrani kot najugodnejši ponudnik. Tako je bilo v letu 2013 skupaj zamenjanih 831 svetilk
javne razsvetljave, od tega je znašal obseg naših del 336 svetilk.
Obstoječe oz. zamenjane svetilke so bile ustrezno razstavljene, posamezne komponente pa
oddane v pooblaščenim zbiralcem tovrstnih odpadkov.
3.2.11. TRŽNICA
V poročevalskem letu je bilo na tržnici sklenjenih 68 najemnih pogodb za najem stojnic, kar
je za 13 več kot leto poprej (53), ko se v mesecu oktobru in novembru zaradi del na strehi
niso sklepale.
V letu 2013 je na tržnici najelo prodajna mesta 3373 prodajalcev (v letu 2012: 3689, v letu
2011: 3641; v letu 2010:3619; v letu 2009:3688), kar je 316 manj kot v preteklem letu.
Vzrok je delno v slabši ponudbi, ki je posledica padca kupne moči in s tem prometa na
tržnici. Tako beležimo tudi upad novih ponudnikov, na drugi strani pa rahel porast doma
pridelane ekološke hrane. Udejanja se trend povpraševanja po proizvodih pridelanih na
kmetijah bližnje in daljne okolice.
Ponudba je dobra in raznolika in je obsegala: sadje, zelenjava, vrtnine, mleko in mlečni
izdelki, jajca, testenine, namazi, mesnine, med in čebelarski izdelki, kruh in pecivo. Dobra
je tudi ponudba morskih sadežev, ne manjka vina, sokov, suhega sadja. Tekstil, suha roba,
sveče, rože in bižuterija ter obutev pa so v ponudbi skozi celo leto.
Še vedno je velik problem tržnice neurejen promet v neposredni bližini in predvsem ob
sobotah pomanjkanje parkirnih mest.
54
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
V spodnjem grafu je prikazano število najemnikov v obdobju 2009-2013:
Število najemnikov v obdobju 2009-2013
4000
Število najemnikov
3500
3000
2500
2000
1500
1000
500
0
2009
2010
2011
2013
2012
Leto
V nadaljevanju je iz grafikona razvidno gibanje in primerjava števila prodajalcev po
mesecih leta 2012 in 2013:
Tržnica- število prodajalcev 2009-2013 ( po mesecih)
400
350
300
250
200
Leto 2012
150
Leto 2013
100
50
0
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
Maj
Juj.
Jul.
Avg.
55
Sep.
Okt.
Nov.
Dec.
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
3.3.
NABAVA IN JAVNA NAROČILA
Naročila materiala storitev in gradenj se izvaja v skladu z Zakonom o javnem naročanju
(ZJN-2) in Zakonom o javnem naročanju na vodnem, energetskem, transportnem področju
in področju poštnih storitev (ZJNVETPS).
Področje javnih naročil male vrednosti je urejeno s Pravilnikom za oddajo javnih naročil
manjše vrednosti.
V začetku leta 2010 sta bila spremenjena prej navedena zakona o javnih naročilih, ki po
novem določata vrednosti za posamezni postopek oddaje javnih naročil. Po novem se
postopek oddaje javnih naročil male vrednosti ne uporabljajo za naročila, katerih vrednost
je nižja od 20.000,00 EUR za blago in storitve ter 40.000,00 EUR za gradnje po ZJN-2
oziroma 40.000,00 EUR za blago in storitve ter 80.000,00 EUR za gradnje po ZJNVETPS.
V takšnih primerih se naročilo odda ponudniku z naročilnico, o teh naročilih pa se vodi le
evidenca. Praviloma se tudi za takšna naročila pridobijo vsaj dve ponudbi.
Za javna naročila manjše vrednosti katerih vrednost znaša od 20.000,00 EUR do 40,000,00
EUR za blago in storitve ter od 40.000,00 EUR do 80.000,00 za gradnje po ZJN-2 oziroma od
40.000,00 EUR do 80.000,00 EUR za blago in storitve ter od 80.000,00 EUR do 160.000,00
EUR za gradnje po ZJNVETPS, se izvede postopek skladu z zakonom oz. internim
pravilnikom.
V letu 2013 ni bilo zvedenih naročil male vrednosti za blago in storitve.
V letu 2013 so bili izvedeni trije (3) javni razpisi v skladu z Zakonom o javnem naročanju in
sicer za:
1. Dobavo lesnih energentov za proizvodnjo toplotne energije 2013-2014. Ocenjena
vrednost javnega naročila je znašala 300.000,00 EUR (brez DDV). Ponudbo je oddalo pet (5)
ponudnikov. Pri izvedbi postopka ni bilo pritožb.
2. Izvajanje zimske službe in dobava posipnega materiala in soli za posip cest za obdobje
2013-2016.
Ocenjena vrednost javnega naročila je znašala 596.000,00 EUR (brez DDV). Ponudbo je
oddalo enajst (11) ponudnikov. Pri izvedbi postopka ni bilo pritožb.
Nakup specijalnega tovornega vozila samonakladalec skupne mase 16 ton. Pogodbena
vrednost javnega naročila je znašala 100.910,00 EUR (brez DDV). Ponudbo je oddal en
ponudnik. Pri izvedbi postopka ni bilo pritožb. Vozilo bo dobavljeno v letu 2014. Vsi javni
razpisi so bil objavljeni v Uradnem listu RS (portal javnih naročil).
56
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
3.4.
VARNOST IN ZDRAVJE PRI DELU
V letu 2013 smo vodili predpisane in zahtevane evidence s področja varnosti in zdravja pri
delu. Na področju izvajanja zdravstvenih pregledov zaposlenih smo sodelovali z Medicino
dela, prometa in športa d.o.o. Zagorje ob Savi, na področju izobraževanja delavcev pa z
izobraževalnimi institucijami za posamezna področja izobraževanja.
Tudi v letu 2013 smo imeli z družbo SINT sklenjeno Pogodbo o opravljanju strokovnih
nalog s področja varnosti in zdravja pri delu, varstva pred požarom in varstva okolja (št.
pogodbe 01/2013).
Usposabljali smo delavce in preverjali njihovo znanje in usposobljenost s področja varnosti
in zdravja pri delu ter požarnega varstva in sicer za redno zaposlene delavce, brezposelne
osebe, vključene v program izvajanja javnih del in zaposlene na podlagi pogodbe o
zaposlitvi za določen čas.
24 zaposlenih delavcev smo poslali na obdobni zdravstveni pregled, zaposleni so opravili
10 kontrolnih oz. ciljanih zdravstvenih pregledov, en delavec je opravil drugi usmerjeni
pregled. Trikrat smo delavce napotili na predhodni zdravniški pregled, napotenih pa je
bilo tudi 11 kandidatov za vključitev preko javnih del.
Delavci družbe SINT d.o.o. iz Trbovelj so opravljali redne in kontrolne preglede in
preskuse delovne opreme, kot tudi redne in kontrolne preglede in meritve zaščite pred
previsoko napetostjo dotika in funkcionalne preizkuse električnih naprav in instalacij naših
objektov.
3.4.1.
POŠKODBE PRI DELU
V letu 2013 smo zabeležili 3 poškodbe pri delu redno zaposlenih delavcev. Poškodb pri
delu delavcev, vključenih preko javnih del, nismo beležili. Tako kot v letu 2012 nismo imeli
prijav poškodb pri delu (Obrazec ER - 8).
Zaradi poškodb pri delu tudi v letu 2013 ni bilo izgubljenih delovnih dni.
Primerjava števila poškodb, števila izgubljenih delovnih dni zaradi poškodb pri delu
in števila oddanih prijav od leta 2000 dalje:
140
120
št. poškodb
100
80
60
št. izgubljenih delovnih
dni
40
št. prijav zdravniku
20
0
Opomba: upoštevani so tudi delavci, vključeni preko javnih del.
57
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
3.4.2.
VARSTVO PRED POŽAROM
3.4.2.1. Pregledi in preizkusi gasilnih aparatov
V letu 2013 so člani Prostovoljno gasilsko društvo Zagorje - mesto opravljali redne
preglede in preizkuse gasilnih aparatov, in sicer: 47 ročnih gasilnih aparatov, en prevozni
aparat 50 kg in 27 gasilnih aparatov iz vozil in delovnih strojev.
3.4.2.2. Pregled zunanjega hidrantnega omrežja
Hidrante zunanjega hidrantnega omrežja, ki je v upravljanju družbe so člani PGD Zagorje
– mesto tudi v letu 2013 pregledali in preizkusili, in sicer skupaj 362 zunanjih nadtalnih in
podtalnih hidrantov.
3.4.2.3. Požari
Tudi v letu 2013, tako kot leto prej, na območju družbe ni bilo požarov.
58
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
4. RAČUNOVODSKI IZKAZI
4.1.
BILANCA STANJA
Javno podjetje Komunala Zagorje, d.o.o.
BILANCA STANJA
S R E D S T V A
A. DOLGOROČNA SREDSTVA (I+II+III+IV+V+VI)
I. NEOPREDMETENA SREDSTVA IN DOLG. AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJ.(1 d
del oo
1. Dolgoročne premoženjske pravice
(brez centov)
indeks
31.12.2013
v EUR
31.12.2012
13/12
2.069.377
2.245.272
92
1.206.904
1.321.029
91
17.832
20.122
89
17.490
19.941
88
del oo
2. Dobro ime
0
0
0
del 13
3. Predujmi za neopredmetena sredstva
0
0
0
del oo
4. Dolgoročno odloženi stroški razvijanja
0
0
0
del oo
5. Druge dolgoročne aktivne časovne razmejitve
342
II. OPREDMETENA OSNOVNA SREDSTVA (1 do 4):
o2,o3
633.952
649.233
98
a) zemljišča
77.869
77.870
100
b) zgradbe
556.083
571.364
97
421.709
511.147
83
79.510
92.618
86
o4,o5
2. Proizvajalne naprave in stroji
o4,o5
3. Druge naprave in oprema
o2,o4
4. Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo
13.396
5.950
225
5.950
225
0
0
40.505
41.959
97
0
0
0
0
0
0
a ) druge delnice in deleži
0
0
0
b) druge dolgoročne finančne naložbe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
a ) opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi
del 13
b) predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev
III. NALOŽBENE NEPREMIČNINE
IV. DOLGOROČNE FINANČNE NALOŽBE (1 do 2):
1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil
del o6
del o6
2. Dolgoročna posojila
o7
91
13.396
o2,o4
o1
189
1.258.948
1. Zemljišča in zgradbe
o2
181
1.148.567
a) dolgoročna posojila drugim
V. DOLGOROČNE POSLOVNE TERJATVE (1 do 2):
0
0
0
0
del o8
1. Dolgoročne poslovne terjatve do kupcev
0
0
0
del o8
2 Dolgoročne poslovne terjatve do drugih
0
0
0
o9
VI. ODLOŽENE TERJATVE ZA DAVEK
B. KRATKOROČNA SREDSTVA (I+II+III+IV+V)
67
I. SREDSTVA (SKUPINE ZA ODTUJITEV) ZA PRODAJO
II. ZALOGE (1 do 2):
30,32
1. Material
del 13
2. Predujmi za zaloge
III. KRATKOROČNE FINANČNE NALOŽBE (1 do 2):
1. Kratkoročne finančne naložbe, razen posojil
del 17
a) druge kratkoročne finančne naložbe
2. Kratkoročna posojila
del 07,18
a) kratkoročna posojila drugim
IV. KRATKOROČNE POSLOVNE TERJATVE (1 do 2 ):
0
0
0
861.597
923.796
93
0
0
0
22.763
23.535
97
22.763
23.535
97
0
0
0
0
183
0
0
0
0
0
0
0
0
183
0
0
183
0
90
773.084
854.919
12,del 13,15
1. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev
721.076
804.129
90
13,15,16
2. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih
52.008
50.790
102
65.750
45.159
146
876
447
196
12.891.337
12.420.832
104
10,11
V. DENARNA SREDSTVA
19
C. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
del 99
Zabilančna sredstva
59
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
O B V E Z N O S T I D O V I R O V S R E D S T E V
A. KAPITAL (I+II+III+IV+V+VI)
I. VPOKLICANI KAPITAL
90
91
1. Osnovni kapital
v EUR
v EUR
indeks
31.12.2013
31.12.2012
13/12
2.069.377
2.245.272
92
1.140.619
1.122.237
102
236.030
236.030
100
236.030
236.030
100
II. KAPITALSKE REZERVE
250.446
250.446
100
III. REZERVE IZ DOBIČKA (1 do 2):
620.761
575.846
108
del 92
1. Zakonske rezerve
del 92
2. Druge rezerve iz dobička
23.603
23.603
100
597.158
552.243
108
95
IV. PRESEŽEK IZ PREVREDNOTENJA
0
0
del 93
V. PRENESENI ČISTI POSLOVNI IZID
0
0
0
del 93
VI. ČISTI POSLOVNI IZID POSLOVNEGA LETA
33.382
59.915
56
B. REZERVACIJE IN DOLG. PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE (1do3)
del 96
1. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti
del 96
2. Druge rezervacije
del 96
3. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve
C. DOLGOROČNE OBVEZNOSTI (I+II+III)
I. DOLGOROČNE FINANČNE OBVEZNOSTI (1 do 2)
del 97
del 97
1. Dolgoročne finančne obveznosti do bank
2. Druge dolgoročne finančne obveznosti
II. DOLGOROČNE POSLOVNE OBVEZNOSTI (1 do 4)
0
189.555
197.325
96
162.528
166.901
97
0
0
0
27.027
30.424
89
92.132
169.968
54
2.102
26.596
8
2.102
26.596
8
0
0
0
90.030
143.372
63
del 98
1. Dolgoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
0
0
0
del 98
2. Dolgoročne menične obveznosti
0
0
0
del 98
3. Dolgoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov
0
0
0
del 98
4. Druge dolgoročne poslovne obveznosti
90.030
143.372
63
del 98
III. ODLOŽENE OBVEZNOSTI ZA DAVEK
Č. KRATKOROČNE OBVEZNOSTI (I+II+III)
21
I. OBVEZNOSTI , VKLJUČENE V SKUPINE ZA ODTUJITEV
II. KRATKOROČNE FINANČNE OBVEZNOSTI (1 do 2)
del 27
del 27
1. Kratkoročne finančne obveznosti do bank
2. Druge kratkoročne finančne obveznosti
III. KRATKOROČNE POSLOVNE OBVEZNOSTI (1 do 4)
del 22,23
1. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
2. Kratkoročne menične obveznosti
del 23
24,25,26,28
3. Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov
4. Druge kratkoročne poslovne obveznosti
29
D. KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITEVE
del 99
Zabilančne obveznosti
60
0
0
0
642.488
749.759
86
0
0
0
24.495
43.055
57
24.495
43.055
57
0
0
0
617.993
706.704
87
342.305
440.238
78
0
0
0
154
194
79
275.534
266.272
103
4.583
5.983
77
12.891.337
12.420.832
104
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
4.2.
IZKAZ CELOTNEGA VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA
Javno podjetje Komunala Zagorje, d.o.o.
IZKAZ CELOTNEGA VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA (različica I SRS 25)
v EUR (brez centov)
1.1.do 31.12. 1.1.do 31.12. indeks
POSTAVKA
1. ČISTI PRIHODKI OD PRODAJE (domači trg)
a) prihodki gospodarskih javnih služb (7600+76000+7601+76001+76003+7606+7607+7608+7652+7653
b) prihodki drugih dejavnosti (7602+76002+7605+7650+7651)
2. SPREMEMBA VREDNOSTI ZALOG PROIZV. IN NEDOKON.PROIZV.
3. USREDSTVENI LASTNI PROIZVODI IN LASTNE STORITVE (790)
4. DRUGI POSLOVNI PRIHODKI (s prevrednotovalnimi posl.prihodki)
) državne podpore (subvencije) - (7661+7680+7681+7682+7683+7684+7685+7687+7688+7689)
b) drugi poslovni prihodki (7684+7685+7686+7690)
KOSMATI DONOS OD POSLOVANJA (1 + 2+3+4)
5. STROŠKI BLAGA, MATERIALA IN STORITEV
a) nabavna vrednost prodanega blaga in materiala (sk.70)
b) stroški porabljenega materiala (sk.40)
c) stroški storitev (sk. 41)
~ stroški najemnin za infrastrukturo
~ stroški drugih storitev
6. STROŠKI DELA
a) stroški plač (470,471)
b) stroški socialnih zavarovanj (472,474)
~ od tega stroški pokojninskih zavarovanj
c) drugi stroški dela (473,475,476,479)
7. ODPISI VREDNOSTI
a) amortizacija (sk.43)
b) prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredm. OS in opredmetenih OS (720)
c) prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih (722,723)
8. DRUGI POSLOVNI ODHODKI
2013
2012
3.625.165
3.416.178
208.987
0
0
310.067
295.093
14.974
13/12
3.531.601
3.335.473
196.128
0
0
193.839
185.281
8.558
3.935.232
3.725.440
1.991.623
0
609.549
1.382.074
386.109
995.965
1.634.190
1.121.878
210.857
1.824.558
0
599.194
1.225.364
267.306
958.058
1.601.263
1.102.092
203.781
106.115
104.890
20.SPREMEMBE PRESEŽKA IZ PREVREDNOTENJA NEOPRE.SRED.IN OPRED.OSN.SRED.
301.455
229.601
172.306
102
57.193
56.943
0
56.943
0
0
0
10.752
10.752
0
2.650
2.636
14
1.389
1.389
0
3.854
60
33.382
0
0
33.382
0
295.390
189.645
154.113
122
35.410
58.734
0
58.734
0
0
0
12.518
12.518
0
4.685
4.685
0
567
567
0
1.468
59
59.915
0
0
59.915
0
21. SPREMEMBA PRESEŽKA IZ PREVRED.FINAN. SRED.RAZPOLOŽLJIVIH ZA PRODAJO
0
0
22. DOBIČEK IN IZGUBE, KI IZHAJAJO IZ PREVEDBE RAČ.IZKAZOV POD. V TUJINI
0
0
23. DRUGE SESTAVINE VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA
0
0
33.382
59.915
a) rezervacije (sk.44)
b) drugi stroški (sk.48)
9. FINANČNI PRIHODKI IZ DELEŽEV
a) drugi finančni prihodki iz drugih naložb (del 77)
10.FINANČNI PRIHODKI IZ DANIH POSOJIL
11.FINANČNI PRIHODKI IZ POSLOVNIH TERJATEV
a) finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih (del 77)
12. FINANČNI ODHODKI IZ OSLABITVE IN ODPISOV FINAN. NALOŽB
13. FINAČNI ODHODKI IZ FINANČNIH OBVEZNOSTI
a) finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank (741)
b) finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti (743)
14. FINANČNI ODHODKI IZ POSLOVNIH OBVEZNOSTI
a) finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev (745)
b) finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti (746)
15. DRUGI PRIHODKI (786,787,789)
16. DRUGI ODHODKI (752,753,759)
POSLOVNI IZID (1 + 2+3+4-5-6-7-8+9+10+11-12-13-16-14+15) dobiček/izguba
17. DAVEK IZ DOBIČKA
18. ODLOŽENI DAVKI
19.ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA
24. CELOTNI VSEOBSEGAJOČI DONOS OBRAČUNSKEGA OBDOBJA
61
103
102
107
0
0
160
159
175
106
109
0
102
113
144
104
102
102
103
101
102
121
112
84
162
97
0
97
0
0
0
86
86
0
57
56
0
245
245
0
263
102
56
0
0
56
0
0
0
0
56
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
4.3.
IZKAZ DENARNIH TOKOV – II različica
IZKAZ DENARNIH TOKOV (II. različica)
v EUR (brez centov)
2013
2012
A. DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU
a) Postavke iz izkaza poslovnega izida
271.993
278.426
Poslovni prihodki (razen za prevrednotenje) in finančni prihodki iz posl. terjatev
3.942.739 3.739.131
Poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevredn). in finančni odhodki iz posl. ob -3.670.746 -3.456.834
Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih
0
-3.871
b) Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij
ter odloženih terjatev in obveznosti za davek) pslovnih postavk bilance stanja
-60.566
-81.557
Začetne manj končne poslovne terjatve
24.642
-36.950
Začetne manj končne aktivne kratk. časovne razmejitve
-590
2.560
Začetne manj končne odložene terjatve za davek
0
0
Začetna manj končna sredstva (skupine za odtujtev) za prodajo
0
0
Začetne manj končne zaloge
772
-2.421
Končni manj začetni poslovni dolgovi
-62.761
-16.827
Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije
-22.629
-27.919
Končne manj začetne odložene obveznosti za davek
0
0
c) Prebitek prejemkov pri poslovanju (a + b)
211.427
196.869
B. DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU
7.284
426
a) Prejemki pri naložbenju
naložbenje
0
0
Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev
0
0
Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev
7.100
295
Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin
0
0
Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb
0
0
Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb
184
131
b) Izdatki pri naložbenju
-137.294
-174.733
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev
-322
-6.736
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev
-136.972
-167.997
Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin
0
0
Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb
0
0
Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb
0
0
c) Prebitek prejemkov pri naložbenju (a + b)
-130.010
-174.307
C. DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU
a) Prejemki pri financiranju
0
0
Prejemki od vplačanega kapitala
0
0
Prejemki od povečanja dolgoročnih dolgov za sredstva v upravljanju
0
0
Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti
0
0
Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti
0
0
b) b) Izdatki pri financiranju
-60.826
-56.079
Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje
-2.771
-5.247
Izdatki za vračila kapitala
-15.000
-10.000
Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti
0
0
Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti
-43.055
-40.832
Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku
0
0
c) Prebitek prejemkov pri financiranju (a + b)
-60.826
-56.079
Č. Končno stanje denarnih sredstev
65.750
45.159
x) Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc)
20.591
-33.517
y) Začetno stanje denarnih sredstev
45.159
78.676
62
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
4.4.
IZKAZ GIBANJA KAPITALA
63
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
64
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
65
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
66
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Izkaz gibanja kapitala družbe Komunala Zagorje, d.o.o. za leto 2013
V letu 2013 je bil dosežen čisti poslovni izid - dobiček v višini 33.382 EUR.
Dobiček poslovnega leta 2013 uprava ni razporedila na podlagi 64. člena ZGD-1, ker
družba že dosega 10% zakonskih rezerv osnovnega kapitala družbe.
Skupščina družbe je v letu 2013 sprejela sklep, da se bilančni dobiček poslovnega leta 2012
v višini 59.915 EUR razporedi v druge rezerve iz dobička v višini 44.915 EUR, razlika v
višini 10.000 EUR pa se nakaže v proračun občine.
Izkaz gibanja kapitala v postavki B. 1 g – izplačilo dividend – prikazuje nakazilo deleža v
dobičku lastniku Občini Zagorje v višini 15.000 EUR.
Enako ta postavka v izkazu gibanja kapitala za leto 2012 prikazuje nakazilo deleža v
dobičku lastniku Občini Zagorje v višini 10.000 EUR.
4.5.
IZKAZ BILANČNEGA DOBIČKA (kot priloga Izkaza gibanja kapitala)
BILANČNI DOBIČEK V LETU 2013
a) Čisti poslovni izid poslovnega leta (dobiček/izguba)
v EUR (brez centov)
33.382
b) Preneseni čisti dobiček (bilančni dobički iz preteklih let ki še niso bili razporejeni)/prenesena čista izguba
0
c) Zmanjšanje rezerv iz dobička
0
č) Povečanje rezerv iz dobička po sklepu uprave (zakonskih rezerv, rezerv za lastne deleže in statutarnih rezerv)
0
d) Povečanje rezerv iz dobička po odločitvi uprave in nadzornega sveta (drugih rezerv iz dobička)
e) BILANČNI DOBIČEK ( a+b+c-č-d) / BILANČNA IZGUBA
4.6.
0
33.382
PREDLOG SKLEPA SKUPŠČINE O RAZPOREDITVI BILANČNEGA DOBIČKA
Ugotovitev bilančnega dobička:
Bilančni dobiček družbe Komunala Zagorje, d.o.o. za leto 2013 znaša 33.382 EUR in
predstavlja čisti dobiček poslovnega leta 2013.
Razporeditev bilančnega dobička:
Predlog sklepa:
Bilančni dobiček poslovnega leta 2013, v višini 33.382 EUR, se uporabi za druge rezerve iz
dobička.
Obrazložitev predloga sklepa:
Po 64. členu ZGD-1 mora družba oblikovati zakonske rezerve v takšni višini, da le-te
znašajo najmanj 10% osnovnega kapitala. Za našo družbo znesek 10 % osnovnega kapitala
predstavlja vrednost 23.603 EUR oblikovanih zakonskih rezerv. Po zaključnem računu za
leto 2003 so bile zakonske rezerve v celoti oblikovane. Skladno z načelom ohranjanja
vrednosti kapitala se predlaga, da se bilančni dobiček v višini 33.382 EUR razporedi v
druge rezerve iz dobička.
67
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
4.7.
SKLEP SKUPŠČINE O RAZPOREDITVI BILANČNEGA DOBIČKA
68
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
5. SPLOŠNA RAZKRITJA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM
Temeljne računovodske predpostavke
Računovodski izkazi so sestavljeni na podlagi predpostavke upoštevanja nastanka
poslovnih dogodkov in upoštevanja časovne neomejenosti delovanja družbe.
Računovodske usmeritve
Pri vodenju računovodstva so upoštevana računovodska pravila, ki so določena v
slovenskih računovodskih standardih (SRS) in v skladu s tem so sestavljeni tudi
računovodski izkazi družbe.
Že v poslovnem letu 2010 je prišlo do spremembe računovodske ocene v zvezi z
izkazovanjem stroškov, ki prestavljajo stroške rezervacij za pokojnine in jubilejne nagrade.
Obračun se je opravil za zasluženo delovno dobo zaposlenca v družbi, izračun je opravil
pooblaščeni aktuar, enako tudi v letu 2013. Osnova za izračun višine jubilejnih nagrad je
16. čl. Podjetniške kolektivne pogodbe, za odpravnine pa Zakon o višini povračil stroškov
v zvezi z delom in nekaterih drugih prejemkov.
S 1. januarjem 2013 je začel veljati nov MRS 19, ki ne omogoča več uporabe poenostavljene
metode obračunavanja in merjenja odpravnin ob upokojitvi. Strokovni svet Slovenskega
inštituta za revizijo je sprejel sklep, da lahko podjetja obračunajo odpravnine ob upokojitvi
v letnem poročilu za leto 2013 še zadnjič po poenostavljeni metodi (tako kot v preteklosti).
Prevrednotenje gospodarskih kategorij
Pri izkazovanju sredstev je uporabljen model nabavne vrednosti in ne model
prevrednotenja.
Preračunavanje zneskov v tuji valuti
Družba ne izkazuje postavk, ki se glasijo na tujo valuto, zato ni potrebe po preračunavanju.
5.1.
RAZKRITJA POSTAVK V RAČUNOVODSKIH IZKAZIH
(Pojasnilo: pred naslovi razkritij posameznih postavk so označbe, ki so enake označbam v bilanci
stanja in izkazu poslovnega izida, ter so usklajene z ZGD-1 in SRS 2006)
Avgusta 2012 je Strokovni svet Slovenskega inštituta za revizijo sprejel sklep o enotnem
kontnem okvirju (Ur. list RS 78/2012), ki se je začel uporabljati pri sestavitvi letnega
poročila za poslovno leto 2013.
Spremenjeno je bilo knjiženje rezervacij za odpravnine ob upokojitvi in jubilejne nagrade.
Obračun le-teh se je v letu 2013 evidentiral v skupini konta 479 - stroški dela in ne več v
skupini konta 443 - rezervacije.
Glede na navedeno, je prišlo delno do uskladitve kontnega plana, vendar so posamezne
računovodske postavke – primerjalni podatki za leto 2012, primerljive z letom 2013.
69
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
5.2.
BILANCA STANJA
SREDSTVA (2.069.377 EUR)
A. DOLGOROČNA SREDSTVA (1.206.904 EUR)
I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve (17.832 EUR)
1. Dolgoročne premoženjske pravice (17.490 EUR)
V analitičnih evidencah so evidentirana neopredmetena sredstva podjetja. Med sredstvi so
izkazane dolgoročne premoženjske pravice, katere so bile pridobljene z nakupom od
drugih pravnih oseb in so ovrednotene z nakupno ceno, povečano za vse stroške povezane
s pridobitvijo teh sredstev, torej je ob pripoznanju uporabljen model nabavne vrednosti. Za
ta sredstva niso bila pridobljena posojila. Vsa sredstva pa imajo 10 % amortizacijsko
stopnjo.
Naložba v letu 2013 pomeni nakup aplikacije kadrovska evidenca v višini 322 EUR,
zmanjšanje pa inventurni odpis programa e-popis v znesku 2.319 EUR.
Nabavna vrednost sredstev na dan 31.12.2013 znaša 32.377 EUR, popravek vrednosti je
14.887 EUR in neodpisana vrednost 17.490 EUR, kar je vidno iz preglednice
neopredmetenih sredstev Komunale Zagorje. V primerjavi z letom 2012 se je vrednost
neopredmetenih sredstev zmanjšala za 12 %.
Oslabitve oziroma razveljavitve oslabitve neopredmetenih sredstev nismo opravili.
5. Druge dolgoročne aktivne časovne razmejitve (342 EUR)
Predstavlja rezervni sklad za lastna stanovanja v višini 342 EUR.
70
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
71
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
II. Opredmetena osnovna sredstva (1.148.567 EUR)
Opredmetena osnovna sredstva, ki izpolnjujejo pogoje za pripoznanje in so pridobljena od
drugih oseb, se ob začetnem pripoznanju po modelu nabavne vrednosti ovrednotijo z
nakupno ceno, povečano za uvozne in nevračljive nakupne dajatve ter stroške, ki jih je
mogoče pripisati neposredno njegovi usposobitvi za nameravano uporabo, zlasti stroški
dovoza in namestitve in zmanjšano za vse trgovinske in druge popuste. V nabavno
vrednost se ne vštevajo obresti od pridobljenih posojil za pridobitev teh sredstev.
Sredstva izdelana v okviru družbe se ovrednotijo na podlagi neposrednih stroškov,
nastalih pri izgradnji teh sredstev in ustreznega dela posrednih stroškov, ki se sredstvu
pripisujejo.
V letu 2013 ni bilo izvedeno prevrednotenje opredmetenih osnovnih sredstev zaradi
oslabitve. Način obračunavanja stroškov amortizacije je opisan pri razkritjih stroškov
amortizacije.
Podjetje je v letu 2013 investiralo v osnovna sredstva 50.356 EUR. Največje investicije so
bile: tovorno vozilo Renoult Master 18.039 EUR, osebno vozilo Suzuki Jimny 16.000 EUR,
in električni posipalnik 4.940 EUR. Vsa sredstva so bila nabavljena iz lastnih virov.
konto
O400
O400
O400
O400
O400
O400
O400
O400
O400
O400
O402
O402
O410
O410
naziv osnov.sredstva
računalniki, monitorji,rač.stroji,usmerj.,tiskalnik
tel.aparat
gar.za varjenje
transportna krsta
primež česljusti
klimatska naprava
posipalnik električni
stol pisarniški
svetilka led 3x
čitalec črtne kode
osebno vozilo
tovorno vozilo
DI-zabojniki
ostali DI
SKUPAJ
znesek aktiviran v letu 2013
3.517
50
445
728
188
864
4.940
86
600
162
16.000
18.039
1.678
3.059
50.356
Razvrščeno po vrstah:
O210 - poslovne zgradbe
O400 - razna oprema
O402 - transportna sredstva
O410 - drobni inventar
SKUPAJ
0
11.580
34.039
4.737
50.356
V lastni režiji ni bilo izvedenih investicij.
72
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Opredmetena osnovna sredstva (1.148.567 EUR)
podatki v EUR brez centov
Zemljišča
Zgradbe
Proizvajalni stroji in naprave
Druge naprave in oprema
Investicije v teku
Skupaj
31.12.2013
77.869
556.084
421.708
79.510
13.396
1.148.567
deleži
7
48
37
7
1
100
31.12.2012
77.869
571.365
511.146
92.618
5.950
1.258.948
deleži
6
45
41
7
0
100
31.12.2013
I 13/12 % odpisanosti
0
100
97
16,12
76,54
83
68,83
86
225
0
61,19
91
Razmerje med novimi investicijami v opredmetena osnovna sredstva Komunala Zagorje,
d.o.o. (57.802 EUR), ter obračunano amortizacijo obstoječih sredstev (168.080 EUR) znaša
0,34 kar pomeni, da je podjetje v letu 2013 investiralo za 66 % manj kot je obračunane
amortizacije.
Specifikacija zmanjšanj osnovnih sredstev v letu 2013 (brez neopredmetenih OS)
pop.vred.
nedop.vred. vrsta zmanjšanja
naziv OS
NV
konto
0 odpis med letom
1.534
1.534
O400 Računalnik,tiskalnik
155
155
0 odpis med letom
O400 tel.tajnica
303
303
0 odpis med letom
O400 tran.krsta
0
prodaja
O402 osebni avto 2 x
25.496
25.496
0
prodaja
O402 tovorno vozilo 2 x
33.186
33.186
0 inventurni odpis
O400 oprema strokovnih služb
2.173
2.173
0 inventurni odpis
O400 ročni računalnik za popis 3 kom
6.339
6.339
0 inventurni odpis
O400 razna oprema - stroji 3 x
2.737
2.737
0 inventurni odpis
O400 razno pohištvo pogrebna služba
329
329
72 odpis med letom
374
O410 DI-črpalka,verige
446
0 inventurni odpis
164
O410 DI - svetilka,tel.aparat
164
0 inventurni odpis
5.025
O410 DI-posode za odpadke
5.025
7 inventurni odpis
119
112
O410 DI- verige.postelja napihljiva
14 inventurni odpis
79
66
O410 DI-palice za pobiranje smeti, luč
9 inventurni odpis
2
O410 DI- čelada 1 kom
11
102
77.994
SKUPAJ
78.095
Med letom je bila izvedena prodaja opredmetenih osnovnih sredstev v višini prodajne
vrednosti 7.100 EUR brez DDV. Na predlog inventurne komisije in komisije za ocenjevanje
osnovnih sredstev so se izločila neuporabna osnovna sredstva. Neodpisana vrednost je
znašala 102 EUR.
Na dan 31.12.2013 obstajajo obveznosti do dobaviteljev povezane s pridobitvijo osnovnih
sredstev podjetja v višini 4.454 EUR.
Stanje investicij v teku na dan 01.01.2013 je 5.950 EUR, končno stanje 31.12.2013 pa
povečano za vrednost 7.446 EUR (projektna dokumentacija za dozidavo upravne stavbe in
energetsko prenovo, naprava za evidentiranje delovnega časa).
Oslabitve oziroma razveljavitve oslabitve opredmetenih osnovnih sredstev nismo opravili.
Spodnja tabela prikazuje razkritje opredmetenih osnovnih sredstev pridobljenih s
finančnim leasingom:
Naziv opredmetenega osnovnega sredstva
Inv.št. Dat.nabave
Nakladalnik s prednjo žlico in hrbtno motiko (rovokopač) 9703 16.11.2010
Tovorno vozilo MAN (smetar)
9744 22.12.2011
SKUPAJ
73
NV
69.940
119.543
189.483
PV
43.093
34.189
77.282
Neodpisana vrednost 31.12.2013
26.847
85.354
112.201
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
74
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
III. Naložbene nepremičnine (40.505 EUR)
Med naložbenimi nepremičninami so evidentirane zgradbe v lasti družbe (stanovanja),
posedovane v poslovni najem in njih namen je prinašanje najemnine. Ob začetnem
pripoznanju so ovrednotene po nabavni vrednosti. Sestavljajo jo njena nakupna cena in
stroški, ki jih je mogoče pripisati neposredno nakupu.
Doba koristnosti naložbenih nepremičnin je 50 let oziroma amortizacijska stopnja 2 %.
Podjetje uporablja metodo enakomernega časovnega amortiziranja. Poštena vrednost
naložbenih nepremičnin znaša 214.200 EUR, za 4 stanovanja skupaj 210 m2, (ocenjena
vrednost na podlagi cene za m2 stanovanja v občini Zagorje - podatek CIC d.o.o
nepremičnine).
PREGLEDNICA GIBANJA NALOŽBENIH NEPREMIČNIN ZA LETO 2013
Nabavna oz.
revalorizirana vrednost
Stanovanja - za
druge dejavnosti
Investicije v teku
v EUR
Skupaj
Stanje 1.1.2013
Povečanja
Zmanjšanja
Prevrednotenje - oslabitve
Stanje 31.12.2013
Popravek vrednosti
120.111
0
0
0
0
0
0
0
120.111
0
Investicije v teku
Stanovanja - za
druge dejavnosti
120.111
0
0
0
120.111
Skupaj
Stanje 1.1.2013
Povečanja
Zmanjšanja
Amortizacija
Prevrednotenje - oslabitve
Stanje 31.12.2013
Neodpisana vrednost
78.152
0
0
0
0
0
1.454
0
0
0
79.606
0
Stanovanja - za
Investicije v teku
druge dejavnosti
78.152
0
0
1.454
0
79.606
Skupaj
Stanje 1.1.2013
Stanje 31.12.2013
41.959
40.505
0
0
41.959
40.505
B. KRATKOROČNA SREDSTVA (856.597 EUR)
II. Zaloge (22.763 EUR)
1. Material (22.763 EUR)
Računovodske usmeritve
Zaloge materiala se izkazujejo po dejanskih nabavnih cenah, ki vključujejo tudi neposredne
stroške nabave. Nakupna cena se zmanjša za dobljene popuste. Ob vsaki novi nabavi se
izračuna nova povprečna cena enote v zalogi. Računovodska usmeritev velja za vse vrste
materiala v skladišču.
75
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Splošna usmeritev glede končnega vrednotenja zalog
Zaloge so vrednotene po nabavni vrednosti, poraba se izvaja po metodi FIFO, ob koncu
leta se preverja potrebna slabitev zalog. V letu 2013 družba slabitev ni izvajala.
Razčlenitev zalog in predstavitev knjigovodskih vrednosti v EUR brez centov:
v EUR (brez centov) v EUR (brez centov)
Konto
3100
3101
3102
3104
3105
3108
3202
Naziv
material v skladišču-osnovni
material v skladišču-pomožni
material v skladišču-maziva,plinsko olje
zaloga energenta
zaloga energenta-kurilno olje
material v skladišču-pogrebni
zaloga zaščitnih sredstev
SKUPAJ
31.12.2013
6.348
54
1.420
11.673
3.210
59
22.763
31.12.2012
5.981
69
1.450
11.673
4.345
16
23.535
I 13/12
106
78
98
0
0
74
363
97
III. Kratkoročne finančne naložbe (0 EUR)
2. a) kratkoročna posojila drugim (0 EUR)
Kratkoročno dana posojila v višini 183 EUR so v letu 2012 predstavljajo vrednost po
Pogodbi o prodaji stanovanj, kar je v celoti zapadlo v letu 2013 in bilo tudi poplačano.
IV. Kratkoročne poslovne terjatve (773.084 EUR)
1. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev (721.076 EUR)
Terjatve vseh vrst se ob začetnem pripoznanju izkazujejo v zneskih, ki izhajajo iz ustreznih
listin, ob predpostavki, da bodo poplačane. Terjatve se zaradi oslabitve prevrednotujejo, če
njihova knjigovodska vrednost presega njihovo pošteno vrednost, to je udenarljivo
vrednost. Oslabitev terjatev se v knjigah prikaže kot popravek vrednosti terjatev.
v EUR (brez centov) v EUR (brez centov)
Konto
1200
1201
1202
1203
1204
1501
1502
1503
1504
Kratkoročne terjatve do kupcev
Kratkoročne terjatve do kupcev
Kratkoročne terjatve do kupcev-dvomljive
Kratkoročne terjatve do kupcev-tožbe
Kratkoročne terjatve do kupcev-prisilna poravnava
Kratkoročne terjatve do kupcev-osebni stečaji
Kratkoročne terjatve za obresti do kupcev
Kratkoročne terjatve za obresti do kupcev (tožene)
Kratkoročne terjatve za obresti (prijava v stečaj)
Kratkoročne terjatve za obresti do kupcev (oseb.stečaji)
SKUPAJ
31.12.2013
629.516
72.746
188.052
33.484
3.834
4.596
427
688
10
933.354
31.12.2012
715.578
65.987
180.896
3.479
3.834
4.745
462
974.980
I 13/12
88
110
104
962
100
97
93
0
0
96
Pri izterjavi terjatev do občanov, je precej težav zaradi nizkih zneskov in specifičnih
primerov (brezposelnost itd.). Opomini za izterjatve se izstavijo vsake tri mesece, torej
najmanj 4 krat letno. Tudi v tem poslovnem letu smo popravek vrednosti oblikovali za vse
terjatve, pri katerih je od zapadlosti preteklo že eno leto. Višina teh prevrednotovalnih
poslovnih odhodkov (brez okoljskih dajatev in obresti v izkazanih terjatvah) je 57.193
76
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
EUR. Uporabljala se je »neto metoda« knjiženja popravka vrednosti terjatev. Navedeno
pomeni, da se je med letom zgolj zapirala odprta terjatev, konec leta pa se je razlika med
saldom na kontu popravkov vrednosti in potrebnim novim saldom prenesla med odhodke.
Ta način se je uporabil tudi v letu 2013.
Za terjatve, za katere je družba podala predlog za izvršbo sodišču, smo tudi v letu 2013
oblikovali 50 % popravek vrednosti terjatev. Podanih tožb na sodišče je bilo v višini 58.910
EUR, kar je za 22,4 % manj kot preteklo leto.
Terjatev, prijavljenih v prisilno poravnavo in stečaj, je bilo za 30.815 EUR (v letu 2012 let
810 EUR), osebnih stečajev ni bilo.
V decembru 2013 je bil objavljen stečaj enega izmed večjih kupcev komunalnih storitevSvea d.d. Zagorje. V istem mesecu je bila izvedena prijava terjatve v stečajni postopek.
Glede na navedeno se je oblikoval popravek vrednosti terjatev v višini 100 % (zmanjšano
za DDV).
v EUR (brez centov) v EUR (brez centov)
Konto
1290
1291
1292
1293
1294
1591
Oslabitev vrednosti kratkoročnih terjatev
Oslabitev krat.terjatev do kupcev obresti fizične osebe
Oslabitev krat.terjatev do kupcev - dvomljive terjatve
Oslabitev krat.terjatev do kupcev-podane tožbe
Oslabitev krat.terjatev do kupcev-prisilna poravnava
Oslabitev krat.terjatev do kupcev-osebni stečaji
Oslabitev krat.terjatev kupci-obresti pravne osebe
SKUPAJ
31.12.2013
3.000
72.746
94.026
32.951
3.834
5.721
212.278
31.12.2012
2.593
65.987
90.448
2.783
3.834
5.207
170.851
I 13/12
116
110
104
1184
100
110
124
Gibanje oslabitve kratkoročnih terjatev (kto 129, kto 159) po posameznih vrstah je razvidno iz spodnjega pregleda:
začetno st.
odpisi/izknjižbeplačila terjatev novi popr.vred.
Oslabitev krat.terjatev-obračunane obresti fizične osebe
2.593
4.316
4.724
Oslabitev krat.terjtev-dvomljive terjatve
65.987
22.772
0
29.532
Oslabitev krat. terjatev-podane tožbe na sodišče
90.448
2.065
0
5.643
Oslabitev krat. terjatev-prisilna poravnava, stečaji
2.783
648
0
30.815
Oslabitev krat. terjatev-osebni stečaji
3.834
0
0
0
Oslabitev krat. terjatev kupci obresti pravne osebe
5.207
517
2.786
3.817
SKUPAJ
170.851
26.002
7.102
74.531
končno stanje
3.000
72.746
94.026
32.951
3.834
5.721
212.278
Spodnja preglednica prikazuje terjatve po zapadlosti in ne vključuje toženih terjatev,
terjatev prijavljenih v prisilno poravnavo, osebnih stečajev in terjatev iz naslova zamudnih
obresti.
Struktura poslovnih terjatev po zapadlosti na dan 31.12.2013 v EUR (brez centov):
Obdobje
Znesek odprtih terj do občanov
Znesek odprtih terj do drugih
SKUPAJ
Nezapadle
211.700
277.758
489.458
0-30
28.883
20.137
49.020
31-60
13.349
7.140
20.489
Podjetje svojih terjatev nima posebej zavarovanih.
77
61-90
8.519
2.023
10.542
91-180
20.117
2.679
22.796
181-1 leta
34.948
2.264
37.212
dvomljive
terjatve
nad 1 letom
69.429
3.317
72.746
skupaj
386.945
315.318
702.263
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
2. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih (52.008 EUR)
V bilanci stanja so med kratkoročnimi poslovnimi terjatvami do drugih izkazane naslednje
vrste terjatev:
v EUR (brez centov) v EUR (brez centov)
Sintet.konto Vrste kratkoročnih poslovnih terjatev do drugih
31.12.2013
31.12.2012
134
Kratkoročno dane varščine
263
160
Kratkoročne terjatve do države za DDV
23.341
26.914
161
Kratkoročne terjatve za davek od dohodka
3.871
162,164 Druge kratkoročne terjatev do državnih inštitucij
22.122
19.743
165
Ostale kratkoročne terjatve
6.545
SKUPAJ
52.008
50.790
I 13/12
0
87
0
112
0
102
Druge kratkoročne terjatve do državnih institucij vključujejo terjatve za boleznino nad 30
dni v višini 1.309 EUR, terjatve iz naslova javnih del (Zavod, Občina) v višini 12.264 EUR,
terjatve iz naslova trošarin (Carinski urad) 780 EUR, terjatve za vzpodbujanje invalidov
(Sklad RS) 1.176 EUR, terjatev do Agencije RS za okolje (vodno povračilo) 1.593 EUR,
terjatev do Zavoda za zaposlovanje 5.000 EUR (projekt »zaposli me«).
V. Denarna sredstva (65.750 EUR)
Na dan 31.12.2013 je imela družba na transakcijskem računu pri NLB Banki Zasavje d.d.
63.951 EUR in pri PBS Maribor 1.053 EUR denarnih sredstev. Na depozitnem računu
odprtem pri NLB d.d. Ljubljana ob koncu leta ni bilo stanja.
Denarna sredstva v glavni blagajni na dan 31.12.2013 so 438 EUR in denarna sredstva v
blagajni na tržnici 308 EUR.
C. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE (876 EUR)
V tej postavki bilance stanja družba izkazuje kratkoročno odložene stroške 876 EUR, ki
predstavljajo izdatke povezane s poslovnimi učinki v naslednjem obdobju. Znesek
predstavlja naročnino na Zbirko predpisov in časopis Delo.
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV (2.069.377 EUR)
A. KAPITAL (1.140.619 EUR)
Celotni kapital družbe na dan 31.12.2012 znaša 1.140.619 EUR in se je v letu 2013 povečal
za 2 %. Povečanje kapitala je rezultat pozitivnega poslovnega rezultata v letu 2013.
Osnovni kapital je last enega lastnika – Občine Zagorje ob Savi, kot je navedeno v
uvodnem poglavju.
V kolikor bi podjetje v letu 2013 opravilo splošno prevrednotenje kapitala z indeksom rasti
cen življenjskih potrebščin (0,7 %), v višini 7.856 EUR, bi družba izkazovala dobiček v
višini 25.526 EUR.
78
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
I. Vpoklicani kapital (236.030 EUR)
Osnovni kapital družbe znaša 236.030 EUR in je registiran pri Okrožnem sodišču Ljubljana
vl.št.1/00490/00, Srg 2007/04906. Osnovni kapital predstavlja vlogo kapitala lastnika.
II. Kapitalske rezerve (250.446 EUR)
Med kapitalskimi rezervami se na podlagi določb ZGD-1 izkazujejo zneski na podlagi
odprave splošnega prevrednotovalnega popravka kapitala, ki so se v preteklosti izkazovali
kot posebna samostojna kategorija v okviru kapitala. Gre le za drugačno izkazovanje
učinkov prevrednotenja zaradi inflacije, ki so ga družbe morale opravljati do konca leta
2001 znotraj postavk kapitala.
III. Rezerve iz dobička (620.761 EUR)
1. Zakonske rezerve (23.603 EUR)
Zakonske rezerve morajo skupaj s postavkami kapitalskih rezerv dosegati 10 % osnovnega
kapitala. Kapitalskih rezerv, ki nastanejo z vplačili družbenikov, družba nima. Zakonske
rezerve se lahko uporabijo zgolj za povečanje osnovnega kapitala ali kritje izgube.
Zakonske rezerve na dan 31.12.2012 znašajo 23.603 EUR in so nastale z razporeditvijo
čistega dobička poslovnega leta 2002 in 2003 na podlagi sklepa skupščine in v skladu s 60.
členom Zakona o gospodarskih družbah.
2. Druge rezerve iz dobička (597.158 EUR)
Druge rezerve iz dobička na dan 31.12.2012 znašajo 597.158 EUR in so bile oblikovane iz :
dobička leta 1997 - v višini
37.038 EUR,
dobička leta 1998 - v višini
22.957 EUR,
dobička leta 1999 - v višini
4.515 EUR,
dobička leta 2000 - v višini
1.405 EUR,
dobička leta 2001 - v višini
5.539 EUR,
dobička leta 2003 - v višini
5.110 EUR,
dobička leta 2004 - v višini
34.754 EUR,
dobička leta 2005 - v višini
214.268 EUR,
dobička leta 2006 - v višini
72.957 EUR,
dobička leta 2007 - v višini
142.297 EUR,
dobička leta 2008 - v višini
19.422 EUR,
dobička leta 2009 - v višini
8.500 EUR,
dobička leta 2010 - v višini
22.545 EUR,
dobička leta 2011 - v višini
51.221 EUR,
dobička leta 2012 - v višini
44.915 EUR,
zmanjšane na dan 01.01.2006 za oblikovanje rezervacij za odpravnine in jubilejne nagrade
za zaposlence za 90.285 EUR. Rezervacije so se oblikovale ob prehodu iz SRS 2001 na SRS
2006, ker prenesenega poslovnega izida ni bilo oblikovanega, smo zmanjšali druge rezerve
iz dobička.
79
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Druge rezerve iz dobička so proste rezerve in jih uprava družbe lahko uporabi za
katerekoli namene: oblikovanje drugih vrst rezerv, povečanje osnovnega kapitala,
razporeditev v bilančni dobiček ali pokrivanje izgube.
VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta (33.382 EUR)
V poslovnem letu 2013 je družba ustvarila čisti dobiček v višini 33.382 EUR, kar predstavlja
2,9 % na kapital družbe. Čisti dobiček prikazan v tej postavki je hkrati bilančni dobiček
poslovnega leta.
B. REZERVACIJE IN DOLG. PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE (189.555 EUR)
1. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti (162.528 EUR)
Namen oblikovanih rezervacij je v obliki vnaprej vračunanih stroškov, ki bodo v prihodnje
omogočili pokritje takrat nastalih stroškov. Med te rezervacije smo vključili izračun
odpravnin in jubilejnih nagrad.
Rezervacije predstavljajo sedanjo vrednost bodočih pričakovanih izplačil iz naslova
jubilejnih nagrad in odpravnin ob upokojitvi, ki so posledica že pretekle (zaslužene)
delovne dobe zaposlenca v družbi.
Izračun je opravil pooblaščeni aktuar. Uporabljeni so bili naslednji podatki: število
zaposlencev 72, od tega 65 zaposlenih za nedoločen čas, od tega 2 za polovičen čas,
ocenjena rast plač 2,5 %, višina pravice do odpravnine izračunana v višini treh povprečnih
mesečnih plač v RS, oz. v višini treh povprečnih mesečnih plač na zaposlenega za pretekle
tri mesece, če je to ugodneje za zaposlenega.
Pri izračunu pravice do izplačila jubilejnih nagrad upoštevana pravica v naslednjih
višinah:
a) za delovno dobo 10 let 601 EUR,
b) za delovno dobo 20 let 902 EUR,
c) za delovno dobo 30 let 1.203 EUR.
80
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Predpostavke uporabljene v aktuarskem izračunu so naslednje:
Znesek navedenega izračuna je znašal 162.528 EUR (za jubilejne nagrade 35.794 EUR, za
odpravnine 126.734 EUR). Med poslovnim letom 2013 je bilo izplačanih 6.948 EUR
jubilejnih nagrad in 10.883 EUR odpravnin. Konec poslovnega leta je bilo dodatno
oblikovanih rezervacij v višini 13.459 EUR.
3. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve (27.027 EUR)
Med druge dolgoročne pasivne časovne razmejitve je vključen znesek porabljenih sredstev
invalidov nad kvoto 24.778 EUR in znesek prejetih nepovratnih sredstev EKO sklad
81
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
2.249 EUR (za nakup električnega vozila). V novembru 2011 je prišlo do spremembe
Zakona o zaposlitveni rehabilitaciji in zaposlovanju invalidov. Novost tega je, da lahko
podjetja vzpodbude za invalide porabijo za pokrivanje bruto/bruto plač, največ 75 %. Glede
na navedeno se je 28.191 EUR uporabilo za pokrivanje plač invalidov.
C. DOLGOROČNE OBVEZNOSTI (92.132 EUR)
I. Dolgoročne finančne obveznosti (2.102 EUR)
2. Dolgoročne finančne obveznosti do bank (2.102 EUR)
Stanje dolgoročnih finančnih obveznosti 2.102 EUR pomeni dolgoročno obveznost za
finančni leasing pridobljen v letu 2011. Finančni leasing pridobljen v letu 2010 je bil v letu
2013 dokončno odplačan. Med II. Kratkoročnimi finančnimi obveznostmi do bank
(24.495 EUR) pa so izkazani obroki od dolgoročnih finančnih obveznosti po leasing
Pogodbi, kater zapadejo v plačilo v letu 2014. V zavarovanje svojih obveznosti po Pogodbi
o finančnem leasingu premičnine je družba leasingodajalcu izročila dve bianco menici.
UniCredit Leasing, d.o.o. LJ
UniCredit Leasing, d.o.o. LJ
ZNESEK DOLGA reprogram pogodbe
trimesečni EURIBOR
26.597
trimesečni EURIBOR
ZAPADLOST
2013
2015
TVEGANJE
NI
NI
Podjetje ne izkazuje dolgoročnih finančnih obveznosti do uprave in članov skupščine.
II. Dolgoročne poslovne obveznosti (90.030 EUR)
4. Druge dolgoročne poslovne obveznosti (90.030 EUR)
Znesek 90.030 EUR predstavlja obveznost, ki izhaja iz podbilance sredstev v upravljanju, ki
jo družba dolguje Občini Zagorje iz naslova uporabe sredstev v upravljanju in jo je
potrebno odplačati do konca leta 2014 v skladu s Pogodbo o poslovnem najemu javne
infrastrukture. Obveznost ni posebej zavarovana.
Č. KRATKOROČNE OBVEZNOSTI (642.488 EUR)
II. Kratkoročne finančne obveznosti (24.495 EUR)
Razlaga pod dolgoročne finančne obveznosti.
III. Kratkoročne poslovne obveznosti (617.993 EUR)
1. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev (342.305 EUR)
Kratkoročni dolgovi so v knjigah izkazani z zneski iz ustreznih listin o njihovem nastanku,
ki v primeru kratkoročnih poslovnih dolgov dokazujejo prejem kakega proizvoda ali
storitve ali opravljeno delo oziroma obračunani strošek, odhodek ali delež v poslovnem
izidu. Kratkoročnih dolgov do tujih oseb družba ne izkazuje.
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev obsegajo naslednje postavke:
82
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
v EUR (brez centov)
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v državi
Kratkoročne obveznosti do opredmetenh OS
SKUPAJ
v EUR (brez centov)
31.12.2013
337.852
4.453
342.305
31.12.2012
356.612
83.626
440.238
I 13/12
95
5
78
Tabela prikazuje znižanje poslovnih obveznosti skupaj za 22 %. Obveznosti do
dobaviteljev za obratna sredstva so manjše za 5 % , kot posledica manjših obveznosti iz
naslova zimske službe (podizvajalci, sol, pesek), precej nižje pa so obveznosti do
dobaviteljev iz naslova nakupa opredmetenih osnovnih sredstev.
3. Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov (154 EUR)
Kratkoročno prejete kavcije so od pogodbenih odjemalcev, ki prodajajo na Tržnici v
Zagorju, znašajo 154 EUR in so za mesec december 2013.
4. Druge kratkoročne poslovne obveznosti (275.534 EUR)
Kratkoročni dolgovi so v knjigah izkazani z zneski iz ustreznih listin o njihovem nastanku,
ki v primeru kratkoročnih finančnih dolgov dokazujejo prejem denarnih sredstev, v
primeru kratkoročnih poslovnih dolgov, pa prejem kakega proizvoda ali storitve ali
opravljeno delo oziroma obračunani strošek, odhodek ali delež v poslovnem izidu.
Druge kratkoročne finančne in poslovne obveznosti obsegajo naslednje postavke:
v EUR (brez centov)
Druge kratkoročne poslovne obveznosti
Kratkoročne obveznosti do zaposlencev
Obveznosti do državnih in drugih institucij:
~ za okoljske dajatve (voda, okolje)
~ za druge obveznosti do državnih institucij (prisp.,DDV,da
Druge kratkoročne obveznosti :
~ kratkoročne obveznosti za obresti
~ ostale kratkoročne obveznosti
SKUPAJ
v EUR (brez centov)
31.12.2013
136.089
118.357
15.102
31.12.2012
120.625
116.177
28.902
687
5.299
275.534
568
266.272
I 13/12
113
102
52
121
103
Iz preglednice je razvidno, da so se kratkoročne obveznosti po posameznih postavkah
povišale skupno za 3 %. Kratkoročne obveznosti za obresti so iz naslova najemnine
infrastrukture, ker računi niso bili plačani v valutnem roku.
D. KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE (4.583 EUR)
Med kratkoročno odloženimi prihodki je bil v letu 2012 prikazan poslovni izid SM-22
števnine, dobiček v znesku 5.983 EUR. Razmejevanje poslovnega izida števnine je bilo za
petletno obdobje v skladu s programom zamenjave vodomerov. Za tekoče poslovno leto pa
znesek 4.583 EUR predstavlja znesek prejete subvencije Zavoda za zaposlovanje-veza
projekt »zaposli me« in pomeni kratkoročno odložene prihodke.
83
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
5.3.
IZKAZ CELOTNEGA VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA
PRIHODKI
Računovodska usmeritev
Prihodki se pripoznajo, če je povečanje gospodarskih koristi v obračunskem obdobju
povezano s povečanjem sredstev ali z zmanjšanjem dolga in je to povečanje mogoče
zanesljivo izmeriti. Prihodki in povečanja sredstev oziroma zmanjšanja dolgov se torej
pripoznavajo hkrati.
Prihodki se pripoznavajo ob fakturiranju storitev (hkrati s terjatvami iz naslova prodanih
storitev), ker se šteje, da je prodajalec prenesel na kupca vsa tveganja.
Razčlenitev posameznih vrst prihodkov
Razčlenijo se le tiste vrste prihodkov, ki predstavljajo pomembne zneske. V okviru
razkrivanja postavk izkaza poslovnega izida, se prihodki razkrivajo po njihovih naravnih
vrstah (razčlenitev po posameznih dejavnostih za Občino Zagorje ob Savi je prikazana v
okviru dodatnih razkritij, ki so določena za javna podjetja SRS 35).
Kategorija prihodkov gospodarskih javnih služb, (v nadaljevanju GJS), iz naslova omrežnin
se nanaša samo na enoto Vodovod, kjer je cena oblikovana v skladu s Pravilnikom o
metodologiji cen. Drugih cen obveznih občinskih GJS nismo spreminjali. Kategorija
prihodkov – investicije v infrastrukturo (tržna dejavnost), v primerih, ko se izvajajo
investicije v infrastrukturo (veza Pogodba o poslovnem najemu javne infrastrukture), se je
pojavljala tudi v letu 2013.
1. Čisti prihodki od prodaje (3.625.165 EUR)
Čisti prihodki od prodaje so v primerjavi z letom 2012 povečani za 3 %, delno kot posledica
višji cen števnine, variabilnega dela cene ogrevanja, cene zbiranja in odvoza odpadkov
(tržni del) in večjih prihodkov iz naslova izvajanja investicij v infrastrukturo.
Uporabnikom se je skozi vse leto zaračunavala tudi obdelava bioloških odpadkov v višini
cene, ki jo družbi zaračuna izvajalec odlagališča CEROZ d.o.o. Prihodki so razdeljeni na
prihodke gospodarskih javnih služb in prihodke drugih dejavnosti-tržne dejavnosti.
Spodnja tabela prikazuje razčlenitev prihodkov po posameznih kategorijah:
v EUR (brez centov)
Konto
Naziv
PRIHODKI GOSPODARSKE JAVNE SLUŽBE
7600/76001/7601 Prihodki dejavnosti gospodarskih javnih služb
76003/7606
7607/7608
7652/7653/7654 Prihodki od najemnin gospodarske javne službe
Prihodki GJS-omrežnina
76000
SKUPAJ
PRIHODKI DRUGIH DEJAVNOSTI
7650/7651
Prihodki od najemnin(tudi naložbenih nepremičnin)
7605/76002 Prihodki tržne dejavnosti
7602
Pirhodki - investiranje v infrastrukturo
SKUPAJ
84
31.12.2013
v EUR (brez centov)
31.12.2012
I 13/12
3.253.401
3.171.104
103
25.400
137.377
26.176
138.193
97
99
3.416.178
3.335.473
102
8.387
126.083
74.518
8.488
127.408
60.232
99
99
124
208.987
196.128
107
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
4. Drugi poslovni prihodki s prevrednotovalnimi poslovnimi prihodki (310.067 EUR)
Največji zneski teh prihodkov so: prihodki - državne podpore (subvencije), ki predstavljajo
zaračunane refundacije Zavodu za zaposlovanje in Občini Zagorje za stroške dela javnih
delavcev v višini 157.461 EUR, prihodke za pokrivanje stroškov plač invalidov 28.191
EUR. Prvič v letu 2013 je bilo po Pogodbi o poslovnem najemu javne infrastrukture prejetih
99.862 EUR subvencij za financiranje izvajanja GJS.
Razkritje prejetih subvencij za sofinanciranje izvajanja gospodarskih javnih služb:
v EUR (brez centov) v EUR (brez centov)
Enota
ČISTILNA NAPRAVA
ZBIR. IN ODVOZ ODPDKOV
JAVNE POVRŠINE
KANALIZACIJA
POKOPALIŠKA DEJAVNOST
ENERGETIKA
SM
25
31
35
36
38
40
dejavnost GJS
čiščenje komunalne odpadne vode
zbiranje in odvoz komunalnih odpadkov
vzdrževanje javnih površin
odvajanje komunalne odpadne vode
pokopališka in pogrebna dejavnost
proizvodnja in distribucija toplotne energije
SKUPAJ
31.12.20113
821
679
169
39.602
32.867
25.724
99.862
31.12.20112
-
Tudi v letu 2013 so se Carinskemu uradu pošiljali zahtevki za vračilo trošarine za
pogonsko gorivo delovnih vozil. Znesek prejetih upravičenih trošarin je 5.350 EUR.
Sofinanciranje spodbud od Javnega sklada je znašalo 845 EUR (dijaki na obvezni praksi),
subvencija zaposlitve delavca 417 EUR, odprave PČR za invalide 2.968 EUR.
Drugi poslovni prihodki so se zvišali za 7 %. Ti prihodki vključujejo: plačane stroške
opomina in sodnih taks 7.445 EUR, prevrednotovalne poslovne prihodke od prodaje OS
7.100 EUR in pokrivanje stroškov obračunane amortizacije za nabavo OS iz nepovratnih
sredstev 429 EUR.
Kosmati donos od poslovanja je za 209.792 EUR večji od lanskega, največ zaradi drugih
poslovnih prihodkov (prejete subvencije).
11. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev (10.752 EUR)
a) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih (10.752 EUR)
85
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
v EUR (brez centov)
Konto
7770
7771
7772
Naziv
FINANČNI PRIHODKI IZ POSLOVNIH TERJATEV
Prihodki od obresti
Prihodki od obresti-od vezave depozitov
Prihodki od obresti od sredstev na TTR
v EUR (brez centov)
31.12.2013
SKUPAJ
31.12.2012
I 13/12
10.681
57
14
11.163
1.286
69
96
4
20
10.752
12.518
86
Skupno se ti prihodki znižali za 14 %. Manj je plačanih obresti, ki so bile zaračunane
kupcem, manj je obresti iz naslova vezave denarnih sredstev in obresti pozitivnega stanja
transakcijskih računov.
15. Drugi prihodki (3.854 EUR)
Tabela prikazuje vsebino drugih prihodkov po analitičnih kontih:
v EUR (brez centov) v EUR (brez centov)
Konto
7860
7890
7891
7893
7894
7895
7880
Naziv
DRUGI PRIHODKI
Prejete odškodnine in kazni
Oproščeni pris.na plače-PIZ (zaposleni nad 58, 60 let)
Prihodki od refundiranih prisp.plač razl.do min.plače
Ostali prihodki-finančni popust
Ostali prihodki-plačane izknjižene terjatve
Ostali prihodki razno
Drugi finančni prihodki-centinske izravnave
SKUPAJ
31.12.20113
2.356
674
290
514
20
3.854
31.12.20112
699
293
333
138
6
1.468
I 13/12
337
0
99
0
372
0
318
262
Največje odstopanje v primerjavi z letom 2012 je pri prihodkih iz naslova prejetih
odškodnin in kazni, več je prihodkov pridobljenih iz naslova plačanih izknjiženih terjatev.
STROŠKI IN ODHODKI
Računovodske usmeritve
Stroški materiala in storitev se pripoznavajo na podlagi listin, ki dokazujejo, da so
praviloma povezani z nastalimi gospodarskimi koristmi in se razvrščajo po izvirnih vrstah.
Stroški materiala se izkazujejo v skladu z metodo drsečih povprečnih cen. Kot stroški
vzdrževanja opredmetenih osnovnih sredstev se obravnavajo stroški, ki nastajajo pri
obnavljanju infrastrukturnih objektov in opreme, če pri tej obnovi ne prihaja do
pomembnih izboljšav v delovanju teh sredstev oziroma do podaljšanja dobe koristnosti.
5. Stroški blaga, materiala in storitev (1.991.623 EUR)
b) Stroški porabljenega materiala (609.549 EUR)
86
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Razčlenitev stroškov porabljenega materiala in predstavitev knjigovodskih podatkov:
v EUR (brez centov)
Sintetični
konto
400
401
402
403
404
406
407
Naziv
Stroški porabljenega materiala
Stroški pomožnega materiala
Stroški energije
Stroški nadomestnih delov za vzdrževanje
Odpis drobnega inventarja in embalaže
Stroški pisarniškega material in strokovne literature
Drugi stroški materiala
SKUPAJ
v EUR (brez centov)
31.12.2013
31.12.2012
88.458
2.438
451.603
25.821
23.711
9.026
8.491
609.549
88.875
2.281
434.217
41.061
16.482
6.326
9.952
599.194
I 13/12
100
107
104
63
144
143
85
102
Skupni stroški porabljenega materiala so v letu 2013 v primerjavi s preteklim letom večji za
2 %. Nabava materiala se je vršila samo za material, ki je bil nujno potreben za opravljanje
dejavnosti in ne za kopičenje zalog in so na nivoju leta 2012. Med stroški porabljene
energije je največji strošek porabljenih sekancev in žagovine za dejavnost energetike
263.030 EUR (v primerjavi z letom 2012 večji za 9,8 %), sledi pogonsko gorivo za vozni
park 137.410 EUR (v primerjavi z letom 2012 večji za 4,5 %), strošek porabljene električne
energije 47.893 EUR (v primerjavi z letom 2012 manjši za 16,3 %) ter kurilno olje za
ogrevanje 3.271 EUR (v primerjavi z letom 2012 manjši za 45,8 %).
Stroški nadomestnih delov in material za vzdrževanje pa znašajo 25.820 EUR in so nižji za
37 % (vzdrževanje infrastrukture 3.645 EUR, vzdrževanje OS družbe 22.176 EUR). Odpis
drobnega inventarja – 23.711 EUR, predstavljajo odpisi avto plaščev v višini 15.934 EUR,
odpis ostalega drobnega inventarja pa 7.778 EUR (pokrovi za zabojnike, označevalne table,
kosilnica). Ti stroški so višji za 44 %. Med drugimi stroški materiala je strošek zaščitnih
sredstev 5.382 EUR, ostalega potrošnega materiala je za 3.109 EUR.
c) stroški storitev (1.382.074 EUR)
Spodnja tabela prikazuje posamezne vrste stroškov storitev:
v EUR (brez centov)
Sintetični
konto
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
v EUR (brez centov)
Naziv
31.12.2013
31.12.2012
Stroški storitev pri proizv.proizod.in opravljanju storitev
Stroški transportnih storitev
Stroški storitev v zvezi z vzdrževanjem opredm.osn.sred.
Najemnine (tudi javne infrastrukture)
Povračila stroškov zaposlencev v zvezi z delom
Stroški plač. prometa,bančnih storitev, zavarov.premij
Stroški intelektualnih in osebnih storitev
Stroški reklame in reprezentance
Stroški storitev fizičnih oseb, skupaj z dajatvami
Stroški drugih storitev
SKUPAJ
46.008
63.378
390.353
1.769
26.391
102.897
13.397
23.994
713.886
1.382.074
52.063
88
78.988
272.661
2.186
27.457
87.780
19.208
28.175
656.757
1.225.364
I 13/12
88
80
143
81
96
117
70
85
109
113
Skupno so stroški storitev za 13 % višji kot v letu 2012.
Med večjimi znesek teh stroškov storitev so stroški najemnin za najeto infrastrukturo za
izvajanje dejavnosti GJS. Navedeni stroški znašajo 386.109 EUR (za objekte 247.575 EUR,
za opremo 138.534 EUR). Najemnine je družba plačevala tudi za koriščenje prostora za
shranjevanje peska 4.244 EUR (lokalne ceste).
87
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Za 12 % so se znižali stroški storitev pri opravljanju storitev. Največji znesek teh stroškov
so stroški laboratorijskih storitev 20.703 EUR, storitev dehidracije čistilne naprave 4.505
EUR, zbiranje in odvoz nevarnih odpadkov 12.319 EUR, stroški storitev 8.482 EUR (pranje
zabojnikov, komunalne storitve Potoška vas, raznos UPN-jev). Stroških storitev v zvezi z
vzdrževanjem opredmetenih osnovnih sredstev so se znižali za 20 %. Stroški vključujejo
tekoča vzdrževanja transportnih sredstev 24.824 EUR, vzdrževanje računalniške opreme
in programov vzdrževanje opredmetenih sredstev družbe 12.374 EUR, vzdrževanje
opredmetenih osnovnih sredstev infrastrukture
22.549 EUR, ter vzdrževanje
opredmetenih sredstev družbe in naložbenih nepremičnin 3.631 EUR.
Za 17 % so se zvišali stroških intelektualnih in osebnih storitev. Največ je stroškov
projektov za javno infrastrukturo, ki so povezani s prihodki projektov, kadar družba izvaja
investicije v infrastrukturo – 63.575 EUR. Vrednostno sledijo stroški odvetniških storitev
9.440 EUR, stroški revizijskih storitev 7.040 EUR, stroški zdravniških pregledov 4.901
EUR stroški projektov in načrtov 4.007 EUR, stroški sistema vodenja kakovosti ISO
9001,14001 - 3.887 EUR, stroški varstva pri delu–Sint 3.335 EUR, stroški seminarjev in
izobraževanj 3.721 EUR poslovni splet GVIN 1.985 EUR, svetovanje 700 EUR ter stroški
izterjave 307 EUR.
Stroški storitev fizičnih oseb vključujejo bruto podjemne pogodbe skupaj z dajatvami
18.573 EUR , stroške sejnin 5.421 EUR. Skupno so se ti stroški znižali za 15 %.
Med stroške drugih storitev so vključeni stroški deponiranja komunalnih odpadkov na
regijsko odlagališče Unično in Suhi potok v višini 159.722 EUR, le-ti so za 9,2 % višji kot
leta 2012. Višina teh stroškov je odvisna od količine odloženih odpadkov. Stroški storitevzaračunano naprej 470.949 EUR so povezani s prihodki izvajanja gospodarskih javnih
služb. Višina teh stroškov je odvisna od obsega izvajanja zimske službe, dela na javnih
površinah, lokalnih cestah in javni razsvetljavi. V letu 2013 so bili ti stroški višji za 10,4 %.
Večji zneski stroškov drugih storitev so tudi: obdelava biorazgradljivih odpadkov 35.606
EUR, poštne storitve 19.440 EUR, izpisi posebnih položnic 8.515 EUR, stroški telefonskih
storitev 6.247 EUR, stroški storitev stanovanjskega podjetja 3.969 EUR, članarina zbornice
komunalnega gospodarstva 3.515 EUR, stroški interneta 1.702 EUR, stroški zloženk 974
EUR, registracije vozil 1.239 EUR ter ostali stroški 2.008 EUR. Skupaj so ti stroški višji za 9
%.
6. Stroški dela (1.634.190 EUR)
Razkritja:
Družba ima podpisano Podjetniško kolektivno pogodbo (PKP) s predstavnikom
delojemalcev (Sindikat družbe) od novembra 2004 dalje. V skladu z določbami kolektivne
pogodbe komunalnih dejavnosti, je vsako delovno mesto razvrščeno v ustrezni tarifni in
plačilni razred in ovrednoteno z ustreznim koeficientom, ki odraža razmerje do
najenostavnejšega dela. Plača zaposlenega je sestavljena iz osnovne plače, dodatka za
delovno dobo in drugih dodatkov, ki jih določa panožna kolektivna pogodba.
V Komunali Zagorje je izhodiščna plača od 01.2.2011 do 31.01.2013 dalje 460,00 EUR, kar je
približno za 1 % več, kot določa zgoraj navedeni Aneks št. 1 h Kolektivni pogodbi
komunalnih dejavnosti za leto 2012 (Ur. list RS št. 16/12,43/12). Od 01.02.2013 dalje se je
izhodiščna plača znižala na raven navedenega Aneks-a št. 1 in je znašala 455,94 EUR.
88
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Direktor družbe je edini član uprave in prejema plačo na podlagi individualne pogodbe o
zaposlitvi, ki jo je z njim sklenil predsednik skupščine družbe. V Ur. Listu RS št. 21/2010 je
bil objavljen Zakon o prejemkih poslovodnih oseb v gospodarskih družbah v večinski lasti
RS in samoupravnih lokalnih skupnosti. V Ur. Listu RS št. 34/2010 pa Uredba o določitvi
najvišjih razmerij za osnovna plačila ter višina spremenljivih prejemkov direktorjev. V
skladu z navedenim je predsednik skupščine sklenil z direktorjem Pogodbi o zaposlitvi,
ki določa osnovno plačo direktorja, ki je bruto plača v družbi pomnožena
z
mnogokratnikom 3 (5. odstavek 2. člena Uredbe). Glede na navedeno je od 01.01.2013 do
31.12.2013 dalje znašala mesečna bruto plača direktorja 3.852,36 EUR, vključno z vsemi
dodatki. Navedena bruto plača je nižja za 0,15 % v primerjavi z letom 2012. Izplačan mu je
bil regres za letni dopust v višini 783,66 EUR, obračunana boniteta za življenjsko
zavarovanje v višini 754 EUR. Direktor ni prejel nobenih sejnin ali deležev v dobičku. V
aprilu 2013 je skupščina družbe sprejela sklep, da v skladu z 8. členom Pogodbe o
zaposlitvi pripada direktorju družbe, glede na uspešno poslovanje in povečan obseg
poslovanja družbe, spremenljivi prejemek v višini 10 % izplačanih osnovnih plač direktorja
v poslovnem letu, kar znaša bruto 4.630 EUR. V letu 2013 mu je bilo izplačano bruto 50 %
(2.315 EUR), ostalo se odloži za dve leti. Direktorjeva bruto plača skupaj s spremenljivim
prejemkom je za leto 2013 znašala 48.543 EUR. V letu 2013 so bile izplačane še plače na
podlagi pogodbe o zaposlitvi, za katere ne velja tarifni del kolektivne pogodbe. Njihovo
izhodišče je 80 % osnovne plače direktorja. Te plače so bile izplačane vodji tehničnega
sektorja, vodji SKS in vodji FRS v skupni višini 114.284 EUR. Izplačan jim je bil tudi regres
v višini 783,66 EUR, niso pa prejeli sejnin, nagrad ali drugih deležev v dobičku.
Povprečna bruto plača na zaposlenega (za delavce, ki prejemajo plačo po Kolektivni
pogodbi), je za leto 2013 znašala 1.159 EUR (brez individualnih plač). Vsem zaposlenim za
nedoločen čas je bil v letu 2012 izplačan regres za letni dopust v bruto znesku 783,66 EUR,
zaposlenim za določen čas, pa v sorazmerju s pogodbo o zaposlitvi. Skupni znesek
izplačanega bruto regresa je 57.468 EUR, kar je več od leta 2012 za 2,6 %.
Družba je v letu 2013 obračunala za 990.709 EUR bruto plač in 131.169 EUR nadomestil
plač, stroški socialnih zavarovanj so znašali 210.857 EUR, (od tega 106.115 EUR stroški
pokojninskih zavarovanj, v znesek je vključen tudi strošek dodatnega pokojninskega
zavarovanja zaposlencev), drugi stroški dela pa so 301.455 EUR (vključene plače javna
dela).
Ni bilo izplačil iz naslova uspešnosti poslovanja družbe.
Družba je imela v letu 2013 skupno sklenjenih 15 Posebnih pogodb o zaposlitvi, (javna
dela), katerih stroški so v celoti refundirani s strani Zavoda RS za zaposlovanje in Občine
Zagorje. Njihove bruto plače so vključene v točko 6. c - drugi stroški dela. Njihove bruto
plače, prispevki, regres in dodatki znašajo 136.408 EUR.
89
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Pregled stroškov socialnih zavarovanj in pokojninskega zavarovanja (vključeni so tudi vsi
stroški prispevkov plač javnih del – 24.010 €):
v EUR (brez centov) v EUR (brez centov)
Naziv prispevka
Prispevek za PIZ 8,85 %+prisp.od razlike do min.plače
Prispevek za zdravstveno varstvo 6,56%
Prispevek za zaposlovanje 0,06%
Prispevek za nesrečo pri delu 0,53%
Prispevek za starševsko varstvo 0,10%
Dodatno pokojninsko zavarovanje
Prispevki delodajalca od spremenlj.dela plače-direktor
SKUPAJ
31.12.2013
114.638
79.738
749
6.442
1.245
7.672
373
210.857
31.12.2012
110.188
77.660
724
6.274
1.206
7.729
203.781
I 13/12
104
103
103
103
103
99
103
Za izplačila drugih osebnih prejemkov so se uporabljale višine oziroma osnove, ki se pri
ugotavljanju davčne osnove priznajo kot odhodek, razen regres za prehrano med delom.
Višino regresa za prehrano določa 7. člen Zakona o višini povračil stroškov v zvezi z
delom in nekaterih drugih prejemkih.
Med drugimi stroški dela so vključeni stroški iz naslova rezervacij za odpravnine ob
upokojitvi in jubileje nagrade. Izračun je opravil pooblaščeni aktuar po podatkih o
zaposlencih iz kadrovske evidence (podrobnejša razlaga pri bilanci stanja-Obveznosti do
virov sredstev B. točka 1).
Znesek drugih stroškov dela sestoji iz naslednjih postavk:
v EUR (brez centov) v EUR (brez centov)
Naziv
Prevozi: na dela, iz dela, na izobraževanje
Prehrana med delom
Regres za letni dopust
Solidarnostna pomoč
Odpravnina ob prenehanju del.razmerja
Bruto javna dela, regres, prehrana in prevoz
Rezervacije za odpravnine ob upokojitvi in jubiljene nagrade
SKUPAJ
31.12.2013
30.676
66.981
57.468
1.521
131.349
13.459
301.455
31.12.2012
29.521
62.026
56.021
2.261
644
116.570
28.347
267.044
I 13/12
104
108
103
113
47
113
Izplačila po podjemnih pogodbah (za občasna dela) so bila izplačana le osebam, ki občasno
opravljajo nekatera rutinska dela in so znašala bruto 13.645 EUR, so pa prikazana med
stroški storitev fizičnih oseb (5.c stroški storitev).
Članom skupščine so bile izplačane sejnine v višini 5.421 EUR in so tudi prikazane med
stroški storitev fizičnih oseb (5.c stroški storitev).
Nihče od zaposlenih v podjetju v letu 2013 ni vložil nobenih zahtev za kakšna dodatna
izplačila na podlagi zakona, kolektivne pogodbe, splošnega akta oziroma pogodbe o
zaposlitvi. Skupni stroški dela leta 2013 so v primerjavi z letom 2012 večji za 2 %.
Spodnja tabela prikazuje izhodiščne plače po tarifnih razredih Kolektivne pogodbe,
primerjavo s Komunalo Zagorje, d.o.o. ter povprečno plačo za vse zaposlene, za polni
delovni čas (nadomeščanja niso vključena) za mesec december 2013:
90
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
TARI-
OPIS SKUPINE
število
FNI
RAZ.
IZOD.PLAČE
P O V P R E Č N A P L A Č A
zapoPO KOLEK.
BRUTO
EUR
slencev POGODBI EUR brez dodatka
BRUTO
EUR
NETO EUR
z dodatki (vključene refundacije)
I.
enostavna dela
5
455,94
493,94
769,22
547,63
II.
manj zahtevna dela
15
496,74
582,46
1.210,26
831,10
III.
srednje zahtevna dela
0
549,76
-
IV.
zahtevna dela
32
643,58
750,35
1.164,93
813,58
-
-
V.
bolj zahtevna dela
11
700,68
974,57
1.482,05
1.024,16
VI.
zelo zahtevna dela
2
929,09
1.224,20
1.772,39
1.184,10
VII.
visoko zahtevna dela
4
1.149,35
1.397,46
2.116,20
1.439,81
1.393,83
944,22
tudi pos.pog. POVPR.PLAČA VSI ZAPOSLENCI
73
7. Odpisi vrednosti (229.601 EUR)
a) amortizacija (172.306 EUR)
Amortizacija se obračunava po enakomerni časovni metodi od vrednosti neopredmetenih
sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev, prvi dan naslednjega meseca potem, ko so
razpoložljiva za uporabo. Zneski, ki se vračunavajo v nabavno vrednost osnovnih sredstev
so prikazani pri razkritjih neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev.
Preostale vrednosti pri osnovnih sredstvih ne določamo, zato je osnova za amortizacijo
enaka nabavni vrednosti osnovnih sredstev.
Osnovna sredstva podjetja se amortizirajo po stopnjah, ki se določijo ob aktiviranju
vsakega posameznega osnovnega sredstva, in so po pomembnejših vrstah osnovnih
sredstev za leto 2013 sledeča:
Skupina opredmetenih in neopred.sredstev Amortizacijska stopnja
10%
Dolgoročne premoženjske pravice
Gradbeni objekti
Cevovodi, omrežja
1,3 % do 12,5%
2,0% do 10,0%
Oprema
Tovorna vozila in gradbena meahnizacija
10,0% do 33,3%
14,0% do 20,0%
Transportna oprema in osebni avtomobili
Računalniška oprema
Drobni inventar
10,0% do 25,0%
25,0% do 50,0%
14,3%, 18,8% do 33,3,%
Amortizacija osnovnih sredstev in neopredmetenih dolgoročnih sredstev (172.306 EUR):
Premoženjske pravice
Naložbene nepremičnine
Gradbeni objekti
Oprema,računalniška op.
Tovorna vozila in
grad.mehanizacija
Transportna oprema in osebni
avtomobili
Oprema za oprav.druge dej.
Drobni inventar
SKUPAJ
kosmati znesek
Popravek vrednosti
Indeks AM
Amortizacija v letu Amortizacija v letu
vred.amortizljivih
na dan 1.1.2013
13/12
2013
2012
sr.
34.374
14.433
2.773
2.397
116
120.111
78.152
1.454
1.454
100
662.924
91.561
15.280
15.213
100
314.505
255.257
15.133
15.257
99
1.272.136
910.192
96.819
86.168
112
237.746
8.550
256.168
2.906.514
147.792
8.550
163.550
1.669.486
23.104
23.867
0
9.757
154.113
97
0
182
112
91
17.743
172.306
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Strošek amortizacije v letu 2013 večji za 12 % kot posledica novih nabav opredmetenih in
neopredmetenih osnovnih sredstev. Nismo spreminjali amortizacijske politike oz.
spremembe računovodskih usmeritev.
b) prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmetenih osnovnih sredstvih in
opredmetenih osnovnih sredstvih (102 EUR)
Pri osnovnih sredstvih v lasti družbe se je že med poslovnim letom in pri inventuri konec
leta na predlog komisij naredil odpis, pri tem je imela izločena oprema še neodpisano
vrednost 102 EUR.
c) prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih (57.193 EUR)
Prevrednotovalni poslovni odhodki vključujejo odhodke odpisanih individualnih terjatev,
za katere je dokazljivo, da so neizterljive iz leta 2013 v višini 213 EUR. Največji znesek
odpisa predstavljajo odpisi terjatev iz leta 2012 (brez okoljskih dajatev, obračunanih
obresti) 56.980 EUR, ki smo jih oblikovali že po ustaljeni računovodski usmeritvi. Za
podane tožbe na sodišče je oblikovan popravek vrednosti v višini 50 %, za osebne stečaje,
prisilne poravnave in stečaje pa 100 % odpis. Ti odhodki so večji za 62 % izključno zaradi
stečaja kupca Svea d.d.
v EUR (brez centov)
Konto
7220
7221
7230
Naziv
leto 2013
Prevred. poslovni odhodki -prevrednotenje zaradi oslabitve
56.980
Prevred. poslovni odhodki -odpis, ki ni pokrit s popravkom terjate
162
Prevred. poslovni odhodki -odpis terjatev l.2013
51
57.193
SKUPAJ
v EUR (brez centov)
leto 2012
35.278
132
35.410
I 13/12
162
123
162
8. Drugi poslovni odhodki (56.943 EUR)
b) drugi stroški (56.943 EUR)
Med druge poslovne odhodke (drugi stroški skupina 48) je bil tudi v letu evidentiran
plačan znesek vodnega povračila, ki predstavlja največji znesek med drugimi poslovni
odhodki.
92
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
v EUR (brez centov)
Konto
4800
4801
4802
4804
4806
4810
4811
4820
4891
4892
4893
4894
4896
Naziv
leto 2013
Sodne takse, koleki
5.493
Povračila za uporabo cest
2.857
Nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča
47
Taksa za obremenjevanje vode(deponija,kotlovnica)
35
Vodno povračilo
36.989
Dimnikarske storitve
839
Servisiranje in popravila gasilnih aparatov
444
Nagrade študentom in dijakom skupaj z dajatvami
107
Udeležba na komunalnih igrah
1.801
Dotacija sindikatu
4.618
Ostali stroški -šolnine
680
Ostali stroški-donacije
1.950
Ostali stroški za neposlovni namen
1.084
SKUPAJ
56.943
v EUR (brez centov)
leto 2012
3.345
2.652
47
42
32.859
3.225
716
484
2.885
7.200
1.580
2.474
1.224
58.734
I 13/12
164
108
98
84
113
26
62
22
62
64
43
79
89
97
Razkritje: planiran znesek nakazila dotacije sindikatu družbe je bil 4.000 EUR. Po dogovoru
(direktor-predsednik sindikata) je bilo med druge stroške vključenih še za 618 EUR, kot
dodatna dotacija za delovanje sindikata, kar pomeni za 36 % manj sredstev kot v preteklem
letu.
13. Finančni odhodki iz finančnih obveznosti (2.650 EUR)
a) finančni odhodki iz posojil prejetih od bank (2.636 EUR)
Odhodki predstavljajo obresti za finančni najem za nakup rovokopača (leto 2010) in
smetarskega vozila (leto 2011) v skupni višini 2.636 EUR.
b) finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti (14 EUR)
Zamudne obresti od nepravočasno plačane davčne obveznosti iz naslova davka na dodano
vrednost so bile zaračunane za 14 EUR.
14. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti (1.389 EUR)
a) finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev (1.389 EUR)
Znesek predstavljajo zamudne obresti za nepravočasno plačilo Občini (najemnina
infrastrukture).
16. Drugi odhodki (60 EUR)
Drugi odhodki so skoraj enaki lanskim in pomenijo everske izravnave.
17. Davek iz dobička (0 EUR)
Po davčnem obračunu za leto 2013 ni bila ugotovljena davčna osnova in posledično tudi
ne obveznost za plačilo davka od dobička pravnih oseb.
Razlika med računovodskim in davčnim dobičkom je v začasnih in trajnih davčnih
razlikah (ter v davčnih olajšavah in davčnih izgubah) pri naslednjih pomembnejših
postavkah:
93
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
-
-
-
-
rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi so ob oblikovanju
priznane kot davčni odhodek v višini 50 % celotnega stroška leta 2013, kar pomeni,
da je bil znesek v višini 6.729 EUR davčno nepriznan v postavki 6.6. davčnega
obrazca;
oblikovanje slabitev poslovnih terjatev v znesku 56.929 EUR je davčno nepriznan
odhodek v zap. št. 6.7 (slabitev bo davčno priznano ob odpisu, izvedenem v skladu
z 21. čl. Zakona o davku od dohodkov pravnih oseb);
delno davčno nepriznani odhodki so stroški reprezentance in v zap. št. 6.24 v
davčnem obrazcu 1.810 EUR.
javno podjetje je pri določenih sredstvih uporabljalo višjo stopnjo amortiziranja za
poslovne namene kot je najvišja davčno priznana stopnja v skladu z Zakonom o
davku od dohodkov pravnih oseb, kar pomeni, da presežna davčna amortizacija v
višini 11 EUR ni bila priznana kot odhodek v postavki 6.27 v davčnem obračunu;
uveljavila se je davčna olajšava: za zaposlovanje invalidov v višini 61.192 EUR, za
prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje 7.672 EUR, za investicije v višini
38.698 EUR, za donacije 1.850 EUR in za izvajanje praktičnega dela v strokovnem
izobraževanju 93 EUR.
19. Čisti poslovni izid obračunskega obdobja (33.382 EUR)
Dobiček iz poslovanja (kosmati donos od poslovanja minus poslovni odhodki) leta 2013 je
22.875 EUR in je za 56 % manjši od dobička iz poslovanja leta 2012 (51.240 EUR).
Čisti poslovni izid je dobiček v višini 33.382 EUR, ki je za 44 % slabši od preteklega leta in
znaša 459 EUR na zaposlenca ter je enak celotnemu vseobsegajočemu donosu
obračunskega obdobja.
94
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
5.3.1.
RAZČLENITEV STROŠKOV PO FUNKCIONALNIH SKUPINAH
Družba razporeja splošne stroške tako, da 20 % vseh splošnih stroškov obravnava kot
stroške prodaje, 80 % pa kot stroške splošnih dejavnosti.
v EUR (brez centov)
1.
2.
3.
4.
5.
Naziv skupine
Nabavna vrednost prodanega blaga
Proizvajalni stroški prodanih storitev ( z amortizacijo)
~ proizvajalni stroški prodanih storitev iz naslova
opravljanja drugih dejavnosti
Stroški prodajanja (z amortizacijo)
~ stroški prodajanja iz naslova opravlj.gospod.javnih služb
~ stroški prodajanja iz naslova opravlj. drugih dejavnosti
Stroški splošnih dejavnosti (z amortizacijo)
~ stroški splošnih dejavnosti iz naslova opravljanja gospod.
javnih služb
~ stroški splošnih dejavnosti iz naslova opravljanja drugih
dejavnosti
SKUPAJ
5.3.2.
v EUR (brez centov)
2013
3.417.584
134.481
2012
3.170.513
125.350
98.955
94.692
4.263
395.819
378.766
100.737
96.429
4.308
402.950
385.719
98
98
99
98
98
17.053
17.231
99
3.912.358
3.674.200
106
I 13/12
0
108
107
ZABILANČNA EVIDENCA (12.880.935 EUR):
Razkritje zabilančnih postavk:
V zabilančni evidenci izkazujemo prejete garancije :
- za odpravo napak v garancijskem roku (SGP Zasavje d.d.), veza rekonstrukcija,
dozidava in nadzidava delavnic družbe, višina 21.151 EUR,
- garancija za odpravo napak v garancijskem roku (Atrik d.o.o.), veza dobava vozila
za komunalne odpadke, višina 14.340 EUR,
- za dobro izvedbo pogodbenih obveznosti (Exprum d.d.), veza dobava električnega
vozila višina, 4.548 EUR.
Od 01.01.2010 dalje je v tej evidenci prikazano stanje opredmetenih osnovnih sredstev, ki
jih ima družba v najemu (infrastruktura), kot drugi aktivni in pasivni zunajbilančni konti.
31.12.2013 je stanje naslednje:
- nabavna vrednost v višini 12.672.781 EUR,
- investicije v teku v višini 147.276 EUR.
- popravek vrednosti v višini 4.738.985 EUR,
- sedanja vrednost v višini 7.933.796 EUR.
Za leto 2011 je evidentiran prihranek davka (veza DDPO) v višini 10.957 EUR, za leto 2012
9.882 EUR, za leto 2013 10.403 EUR - veza zaposlovanje invalidov.
5.3.3.
TVEGANJA
Ni večjih tveganj, ki bi v prihodnosti povzročili dodatne odhodke pri poslovanju družbe.
95
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
5.4.
IZKAZ DENARNIH TOKOV
Izkaz finančnega izida nam prikazuje spremembe denarnih sredstev. Denarni tokovi so
prikazani pri poslovanju (ustvarjanju storitev), naložbenju (spreminjanju denarnih sredstev
v nedenarna-investiranje) in financiranju (spreminjanje velikosti sredstev zaradi
spreminjana velikosti kapitala oz. dolgov). Na podlagi teh informacij je mogoče ugotoviti
razloge za povečanje ali zmanjšanje denarnih sredstev v obračunskem obdobju. Pritoki so z
novim financiranjem ali raznaložbenjem povezane spremembe sredstev in se uporabljajo
pri posrednem ugotavljanju prejemkov. Odtoki so z definanciranjem ali naložbenjem
povezane spremembe in se uporabljajo pri posrednem ugotavljanju izdatkov.
Denarni tok je sestavljen po različici II, pri kateri so denarni tokovi pri poslovanju
prikazani le kot pribitek prejemkov oziroma izdatkov, ki ga izračunamo na podlagi
postavk izkaza poslovnega izida in sprememb čistih obratnih sredstev, časovnih
razmejitev, rezervacij ter odloženih terjatev za davek kot poslovnih postavk bilance stanja,
ter iz poslovnih knjig družbe (za denarne tokove pri naložbenju in financiranju).
Iz izkaza denarnega izida za družbo lahko ugotovimo, da je družba pri poslovanju
(211.427 EUR) ustvarila pozitiven denarni tok, ki ga je uporabila za naložbenje. Pri
financiranju (-60.826 EUR) pa negativen denarni tok (plačilo obresti, vračilo kapitala,
odplačilo kratkoročnih finančnih obveznosti).
Družba je namenila za investicije v lastna opredmetena sredstva 137.294 EUR, kar je za
37.439 EUR manj kot preteklo leto. Skupno je bilo ustvarjeno (20.591 EUR) denarnega toka
in glede na navedeno, se je končno stanje denarnih sredstev povečalo za ta znesek.
Sprememba denarnih ustreznikov v letu 2013:
v EUR (brez centov)
Bančni depozit z vezavo 31 dni
SKUPAJ DENARNI USTEZNIKI
1.1.2013
-
DENARNA SREDSTVA (postavka v bilanci stanja)
45.159
65.750
20.591
DENARNA SREDSTVA IN NJIHOVI USTREZNIKI
45.159
65.750
20.591
96
31.12.2013
-
sprememba
-
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
5.5.
POMEMBNEJŠI KAZALNIKI POSLOVANJA IN FINANČNEGA STANJA
DRUŽBE
Pomembnejši kazalniki poslovanja in finančnega stanja družbe so:
1.
stopnja lastniškosti
financiranja
kapital
obveznosti do virov sredstev
2.
stopnja dolgoročnosti
financiranja
vsota kapitala in dolg. dolgov (skupaj z dolg. rezerv.)
obveznosti do virov sredstev
3.
stopnja osnovnosti
investiranja
osnovna sredstva (po neodpisani vrednosti)
sredstva
4.
stopnja dolgoročnosti
investiranja
vsota osnovnih sredstev (po neodpisani vrednosti), dolg. finančnih
naložb in dolgoročnih poslovnih terjatev
sredstva
5.
koeficient kapitalske
pokritosti osn. sredstev
kapital
osnovna sredstva (po neodpisani vrednosti)
6.
koeficient neposredne
pokritosti kratk. obveznosti
(hitri koeficient)
likvidna sredstva
kratkoročne obveznosti
7.
koeficient pospešene
pokritosti kratk. obveznosti
(pospešeni koeficient)
vsota likvidnih sredstev in kratkoročnih terjatev
kratkoročne obveznosti
8.
koeficient kratkoročne
pokritosti kratk. obveznosti
(kratkoročni koeficient)
kratkoročna sredstva
kratkoročne obveznosti
9.
koeficient gospodarnosti
poslovanja
poslovni prihodki
poslovni odhodki
10.
koeficient čiste
dobičkonosnosti kapitala
čisti dobiček v poslovnem letu
povprečni kapital (brez čistega poslovnega izida proučevanega leta)
11.
koeficient dividendnosti
osnovnega kapitala
vsota dividend (udeležb v dobičku) za poslovno leto
povprečni osnovni kapital
Rezultati zgoraj navedenih kazalnikov pa so:
Kazalniki poslovanja
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
leto 2013
0,55
0,69
0,56
0,58
0,99
0,10
1,30
1,33
1,01
0,03
0
stopnja lastniškosti financiranja
stopnja dologoročnosti financiranja
stopnja osnovnosti investiranja
stopnja dologoročnosti investiranja
koeficient kapitalske pokritosti osn. sredstev
koeficent neposredne pokritosti kratkoročnih obv.
koeficient pospešene pokritosti kratkoročnih obv.
koeficient kratkoročne pokritosti kratkoročnih obv.
koeficient gospodarsnosti poslovanja
koeficient čiste dobičkonosnosti kapitala
koeficient dividendnosti osnovnega kapitala
leto 2012
0,50
0,66
0,56
0,59
0,89
0,06
1,20
1,23
1,01
0,06
0
Primerjalno na preteklo leto, kazalnike ne kažejo večjih odstopanj.
97
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
6. DODATNA RAZKRITJA NA PODLAGI ZAHTEV SLOVENSKEGA
RAČUNOVODSKEGA STANDARDA 35
6.1.
IZKAZI POSLOVNEGA IZIDA PO DEJAVNOSTIH
V spodnjih tabelah so prikazani izkazi poslovnih izidov po posameznih dejavnostih v
obliki izkaza poslovnega izida, ki ga uporabljamo za notranje poslovno poročanje.
Podatki so prikazani v EUR in so direktno preneseni iz glavne knjige za naslednje:
enota Vodovod SM 21,
 Števnina SM 22,
enota Čistilna naprava SM 25,
enota Zbiranje in odvoz komunalnih odpadkov SM 31,
enota Odlaganje komunalnih odpadkov SM 32,
enota Zbiranje in odvoz odpadkov-tržna dejavnost SM 33,
enota Lokalne ceste SM 34,
enota Javne površine SM 35,
enota Kanalizacija SM 36,
enota Javna razsvetljava SM 37,
enota Pokopališka služba SM 38,
enota Energetika SM 40,
enota Tržnica SM 50.
Dodatno so se v letu 2013 posebej oblikovali poslovni izidi za izvajanje tržnih dejavnosti.
Osnovnim dvomestnim stroškovnim mestom za izvajanje gospodarskih javnih služb se je
dodalo še število nič.
Izkazi poslovnih izidov leta 2013 posameznih enot, ki so poslovno leto zaključile pozitivno,
ne vključujejo obveznosti za obračunani davek od dohodka pravnih oseb, ker ni bilo
osnove za obračun, tako kot preteklo leto.
V poslovnem letu 2013 ni bilo izrednih dogodkov (npr. poplave). Glede na navedeno ni
dodatnih prihodkov, ki so se odražali v prihodkih in stroških enot: Javne površine, Lokalne
ceste, Energetika in Vodovod.
V skladu z veljavno Uredbo o metodologiji za oblikovanje cen obveznih občinskih
gospodarskih javnih služb varstva okolja (Ur. list RS št. 72/2012), ki je začela veljati dne
01.01.2013, se cene v poslovnem letu niso povišale, zato tudi ni večjih prihodkov na teh
dejavnostih.
Od 1. julija 2011 dalje se je pričelo zbiranje in odvoz bioloških odpadkov. Zaradi
navedenih odpadkov so se pojavili dodatni stroški obdelave in prevoza, katere je
zaračunal Ceroz d.o.o. Uporabnikom komunalnih storitev (gospodinjstva) so bili tudi v
letu 2013 navedeni stroški zaračunani, oblikovan je bil poslovni izid SM 310 tržna
dejavnost.
Na podlagi 37. člena Energetskega zakona (Ur. list RS št. 27/2007) je za enoto energetikaSM 40, ki izvaja dejavnost oskrbe s toplotno energijo iz lokalnega omrežja in zajema tako
98
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
proizvodnjo kot tudi distribucijo toplotne energije, izdelan »prirejen« izkaz poslovnega
izida po II. različici SRS 25, saj družba obe dejavnosti skupaj izvaja in obravnava kot
gospodarsko javno službo. Bilance stanja za energetsko dejavnost družba ne izdeluje, saj
zaradi obsega poslovanja (Komunala Zagorje d.o.o. v skladu z določbami ZGD sodi med
majhne družbe) ne zagotavljamo ločenih evidenc za smiselno delitev posameznih postavk
bilance stanja. Od septembra 2011 dalje je stopil v veljavo Pravilnik o načinu delitve in
obračunu stroškov za toploto v stanovanjskih in drugih stavbah. Lastniki stanovanj so bili
dolžni namestiti delilnike na vse radiatorje v odjemnih enotah. Navedeno je delno
vplivalo na zmanjšanje prihodkov zaradi novega načina obračuna porabe toplotne
energije, ki je bila prej po kvadraturi stanovanj, v letu 2012 in 2013. Prihodki na tej
dejavnosti pa so se zmanjšali tudi zaradi energetsko varčnih obnov fasad na stanovanjskih
blokih.
V poslovnem letu je družba prejela za 99.862 EUR subvencij, ki so bile prejete za
sofinanciranje izvajanja obveznih in izbirnih gospodarskih javnih služb in tudi porabljene
za te namene. Tabela razkritja prejetih subvencij je prikazana v poglavju 5.3. Izkaz
vseobsegajočega donosa – točka 4. Drugi poslovni prihodki s prevrednotovalnimi
poslovnimi prihodki.
Podrobnejše razlage delovanja posameznih dejavnosti in poslovni učinki dejavnosti, ki
se odražajo na prirejenih izkazih poslovnih izidov, so predstavljeni v točki 3.3. Izvajanje
gospodarskih javnih služb.
99
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
6.1.1.
PRIKAZ »PRIREJENIH« POSLOVNIH IZIDOV ZA OBVEZNE IN IZBIRNE
GJS
IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA (prirejeno po II.različici)
SM 21 VODOVOD
Zap. Naziv
1
PRIHODKI
2
POSLOVNI PRIHODKI
3
prihodki od GJS
4
prihodki od GJS -omrežnina
5
prihodki od GJS(naroč.,pogodbe),JD
6
prihodki od drugih dejavnosti-DOPOL+NAJEM.NAL.NEP.
7
prihodki investiranje v infrastrukturo,SUBVENCIJE
8
PRIHODKI OD ODPRAVE DOLGOROČNIH PČR
9
PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI PRIHODKI
10 FINANČNI PRIHODKI IZ FINANČNIH NALOŽB
11 PREJETE ODŠKODNINE IN KAZNI
12 OSTALI PRIHODKI
13 USREDSTVENI LAST.PR.IN LAST.STOR.
14 PRIHODKI SPLOŠNIH DEJAVNOSTI
15 STROŠKI IN ODHODKI
16 STROŠKI MATERIALA
17 stroški materiala (vzdr.OS,odpisDI,.)
18 stroški pogrebnega materiala
19 stroški električne energije
20 stroški goriva
21 stroški energentov
22 stroški kurilnega olja
23 STROŠKI STORITEV
24 stroški storitev pri oprav.storitev
25 str.storitev v zvezi z vzdržev.OOS
26 str.storitev fizičnih oseb+dajatve
27 str.drug.st. (413,414,415,416,417,419)
28 stroški najemnine za OS Občina
29 AMORTIZACIJA
30 AM OS v lasti podjetja + AM nalož.neprem.
31 STROŠKI DELA
32 stroški plač
33 stroški socialnih zavarovanj
34 drugi stroški dela
35 rezervacije za jub.nagrade in odpravnine
36 DRUGI STROŠKI
37 STROŠKI SPLOŠNIH DEJ.-NABAVE,UPRAVE
38 PREVRED.POSLOVNI IN FINAN.ODHODKI
39 FINANČNI ODHODKI IZ FIN.NALOŽB(obresti)
40 DRUGI FINANČNI ODHODKI IN OSTALI ODHODKI
41 POSLOVNI IZID - dobiček
42 Davek od dobička
43 ČISTI DOBIČEK POSLOVNEGA LETA
100
2013
januar-december
436.976
428.585
287.838
137.377
3.369
0
0
0
0
2.171
0
4.879
0
1.341
436.076
25.800
8.354
0
11.280
5.791
0
375
175.952
19.672
2.857
3.578
13.701
136.145
11.107
11.107
118.351
90.156
15.175
11.300
1.720
38.639
57.588
8.593
0
46
900
0
900
2012
IND
januar-december
13/12
435.890
100
430.229
100
288.388
100
138.193
99
3.598
94
50
0
0
0
0
0
125
0
2.112
103
4
0
1.107
441
0
0
2.312
58
435.535
100
37.511
69
15.188
55
0
0
16.775
67
4.854
119
0
0
693
54
162.824
108
16.418
120
9.649
30
4.863
74
13.517
101
118.376
115
11.114
100
11.114
100
119.824
99
90.185
100
15.160
100
12.146
93
2.333
74
34.734
111
62.144
93
7.378
116
0
0
6
778
355
254
0
0
355
254
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Rezultat poslovanja na enoti Vodovod-SM 21 je v primerjavi z letom 2012 boljšiminimalni dobiček znaša 900 EUR. Skupno so prihodki ter stroški in odhodki skoraj enaki
preteklemu letu. Enota ima ceno oblikovano v skladu s Pravilnikom o metodologiji o
oblikovanju cen GJS, od aprila 2010 dalje.
Skupna prodana količina vode za vse vrste uporabnikov (gospodinjstva, gospodarstvo in
ostali) je bila 546.220 m3, kar je manj kot v predhodnem letu za 9.881 m3. Iz naslova
prodane vode je bilo ustvarjenih 252.918 EUR prihodkov, kar je za 4.557 EUR manj, manjši
so tudi prihodki iz naslova omrežnine za 1 %. Prihodki od GJS vključujejo tudi vodna
povračila, ki so zaračunana uporabnikom. Teh prihodkov je bilo v letu 2012 za 30.894 EUR,
v letu pa 2013 za 34.920 EUR, kar znaša 4.026 EUR več. Kategorija vodnih povračil se
pojavlja tudi med drugimi stroški in predstavlja zneske, ki se mesečno nakazujejo na
Ministrstvo za kmetijstvo in okolje. Razlika med prihodki in odhodki iz naslova vodnih
povračil leta 2013 je izguba v višini 2.069 EUR. Ostali prihodki so večji zaradi prihodkov od
invalidov (pokrivanje plač invalidov nad kvoto). Stroški najemnin iz naslova infrastrukture
so višji za 15 % predhodnega leta in so skoraj enaki ustvarjenim prihodkom iz tega
naslova. Prihodki investiranja v infrastrukturo niso prikazani v tem izkazu, ker gre za
tržno dejavnost. Usredstvenih lastnih proizvodov ni bilo. Plače, nadomestila in drugi
prejemki zaposlenih so se izplačevali za 7 zaposlencev.
V mesecu januarju 2013 so se povišale cene števnine SM-22 za 2,7 % v višini inflacije v
času od zadnjega povečanja, ki je bilo januarja 2012, za posamezne dimenzije vodomerov.
Stroški in prihodki so se preko celega leta evidentirali preko stroškovnega mesta 22 in
konec poslovnega leta je bila ugotovljena razlika – dobiček v višini 1.350 EUR. V letu 2013
je bilo zamenjanih 195 vodomerov, kar predstavlja 16 % glede na skupno število
vodomerov, ki se menjajo iz naslova števnine. Izvajala so se tudi druga dela, predvsem
zamenjava vodomernih jaškov in pokrovov.
101
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA (prirejeno po II.različici)
SM 22 VODOVOD ŠTEVNINA
2013
2012
Zap. Naziv
januar-december januar-december
1 PRIHODKI
33.646
18.104
2 POSLOVNI PRIHODKI
33.281
17.803
3 prihodki od GJS
33.281
17.803
4 prihodki od GJS -omrežnina
0
0
5 prihodki od GJS(naroč.,pogodbe),JD
0
0
6 prihodki od drugih dejavnosti-DOPOL+NAJEM.NAL.NEP.
0
0
7 prihodki investiranje v infrastrukturo,SUBVENCIJE
0
0
8 PRIHODKI OD ODPRAVE DOLGOROČNIH PČR
0
0
9 PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI PRIHODKI
0
0
10 FINANČNI PRIHODKI IZ FINANČNIH NALOŽB
133
140
11 PREJETE ODŠKODNINE IN KAZNI
0
0
12 OSTALI PRIHODKI
103
72
13 USREDSTVENI LAST.PR.IN LAST.STOR.
0
0
14 PRIHODKI SPLOŠNIH DEJAVNOSTI
129
90
15 STROŠKI IN ODHODKI
32.296
18.104
16 STROŠKI MATERIALA
10.069
9.886
17 stroški materiala (vzdr.OS,odpisDI,.)
9.849
9.679
18 stroški pogrebnega materiala
0
0
19 stroški električne energije
0
0
20 stroški goriva
220
207
21 stroški energentov
0
0
22 stroški kurilnega olja
0
0
23 STROŠKI STORITEV
694
746
24 stroški storitev pri oprav.storitev
53
13
25 str.storitev v zvezi z vzdržev.OOS
9
64
26 str.storitev fizičnih oseb+dajatve
0
37
27 str.drug.st. (413,414,415,416,417,419)
633
632
28 stroški najemnine za OS Občina
0
0
29 AMORTIZACIJA
96
96
30 AM OS v lasti podjetja + AM nalož.neprem.
96
96
31 STROŠKI DELA
16.750
4.388
32 stroški plač
13.189
3.495
33 stroški socialnih zavarovanj
2.091
562
34 drugi stroški dela
1.470
332
35 rezervacije za jub.nagrade in odpravnine
0
0
36 DRUGI STROŠKI
71
49
37 STROŠKI SPLOŠNIH DEJ.-NABAVE,UPRAVE
4.359
2.685
38 PREVRED.POSLOVNI IN FINAN.ODHODKI
255
254
39 FINANČNI ODHODKI IZ FIN.NALOŽB(obresti)
0
0
40 DRUGI FINANČNI ODHODKI IN OSTALI ODHODKI
2
0
41 POSLOVNI IZID - dobiček
1.350
0
42 POSLOVNI IZID - izguba
0
0
IND
13/12
186
187
187
0
0
0
0
0
0
95
0
143
0
144
178
102
102
0
0
106
0
0
93
405
14
0
100
0
100
100
382
377
372
443
0
144
162
100
0
3.025
0
0
Enota Čistilna naprava-SM 25 je poslovala negativno. Izguba se je v primerjavi s preteklim
letom povečala za 2 %. Skupaj so se poslovni prihodki povišali za 28 %, stroški in odhodki
pa so za 13 % višji kot predhodno leto. Prihodki iz naslova naročil so se precej zvišali (za
6.461 EUR), kar je posledica večjih drugih stroškov, ki so bili zaračunani naprej. Med
stroški je višina najemnine infrastrukture povečana za 21 %, delno se le-ta pokriva z
102
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
subvencijo Občine v višini 821 EUR. Stroški dela so se precej zvišali, vendar primerjava s
predhodnim letom ni realna, saj je bil en zaposlen več kot polovico leta zaradi bolezni
odsoten. Med letom se je dvakrat opravila dehidracija čistilne naprave, kar je
evidentirano med stroški storitev. Stroškovno enoto bremeni en zaposlenec. Zadnje
povišanje cen je bilo v marcu 2006.
IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA (prirejeno po II.različici)
SM 25 ČISTILNA NAPRAVA
Zap. Naziv
1
PRIHODKI
2
POSLOVNI PRIHODKI
3
prihodki od GJS
4
prihodki od GJS -omrežnina
5
prihodki od GJS(naroč.,pogodbe),JD
6
prihodki od drugih dejavnosti-DOPOL+NAJEM.NAL.NEP.
7
prihodki investiranje v infrastrukturo,SUBVENCIJE
8
PRIHODKI OD ODPRAVE DOLGOROČNIH PČR
9
PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI PRIHODKI
10 FINANČNI PRIHODKI IZ FINANČNIH NALOŽB
11 PREJETE ODŠKODNINE IN KAZNI
12 OSTALI PRIHODKI
13 USREDSTVENI LAST.PR.IN LAST.STOR.
14 PRIHODKI SPLOŠNIH DEJAVNOSTI
15 STROŠKI IN ODHODKI
16 STROŠKI MATERIALA
17 stroški materiala (vzdr.OS,odpisDI,.)
18 stroški pogrebnega materiala
19 stroški električne energije
20 stroški goriva
21 stroški energentov
22 stroški kurilnega olja
23 STROŠKI STORITEV
24 stroški storitev pri oprav.storitev
25 str.storitev v zvezi z vzdržev.OOS
26 str.storitev fizičnih oseb+dajatve
27 str.drug.st. (413,414,415,416,417,419)
28 stroški najemnine za OS Občina
29 AMORTIZACIJA
30 AM OS v lasti podjetja + AM nalož.neprem.
31 STROŠKI DELA
32 stroški plač
33 stroški socialnih zavarovanj
34 drugi stroški dela
35 rezervacije za jub.nagrade in odpravnine
36 DRUGI STROŠKI
37 STROŠKI SPLOŠNIH DEJ.-NABAVE,UPRAVE
38 PREVRED.POSLOVNI IN FINAN.ODHODKI
39 FINANČNI ODHODKI IZ FIN.NALOŽB(obresti)
40 DRUGI FINANČNI ODHODKI IN OSTALI ODHODKI
41 POSLOVNI IZID - izguba
103
2013
2012
IND
januar-december januar-december 13/12
31.028
24.218
128
30.604
23.692
129
20.494
20.865
98
0
0
0
9.289
2.828
329
0
0
0
821
0
0
0
0
0
0
0
0
116
117
99
0
0
0
123
84
146
0
0
0
185
324
57
66.412
58.918
113
6.004
5.251
114
423
410
103
0
0
0
5.581
4.841
115
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30.176
28.893
104
5.769
16.091
36
543
2.473
22
0
30
0
19.088
6.344
301
4.776
3.955
121
0
58
0
0
58
0
20.775
15.703
132
14.885
10.879
137
2.585
1.945
133
3.184
2.478
128
122
401
30
188
144
130
8.908
8.492
105
349
375
93
0
0
0
11
1
862
35.384
34.700
102
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Enota Zbiranje in odvoz komunalnih odpadkov-SM 31 je poslovala negativno - izguba v
višini 63.083 EUR, kar je 27 % več kot preteklo leto. Skupni prihodki so manjši za 3 %. Tudi
v letu 2013 so med prihodke vključeni prihodki, ki so nastali zaradi odpeljanih odpadkov
iz vseh pokopališčih, ki so v upravljanju družbe. Količina zbranih in odloženih odpadkov
se znižuje (manj za 10,9 % oz. 325,98 t), zlasti pri gospodarskih družbah, manj je zbranih
komunalnih odpadkov in več ločeno zbranih frakcij. Stroški najema infrastrukture so za 7
% večji. Občina je zagotovila subvencijo za pokrivanje dela stroška najema v višini 679
EUR. Stroški in odhodki so na nivoju preteklega leta. Plače, nadomestila in drugi prejemki
so se izplačevali za zbiranje in odvoz komunalnih odpadkov za skupno 17 zaposlencev.
V enoto zbiranja in odvoz komunalnih odpadkov je vključeno tudi delo delavcev, ki
opravljajo vzdrževanje voznega parka. Zadnje povišanje cen za opravljanje dejavnosti
zbiranja in odvoza odpadkov je bilo v juniju leta 2004.
V enoti Odlaganje komunalnih odpadkov-SM 32 je čisti dobiček poslovnega leta 2013 j
presegel lanskega za 25 %. Enota nima rednih zaposlencev. Nastali stroški dela so enaki
kot preteklo leto, nastali kot posledica opravljenih ur delavca, ki v zbirnem centru sprejema
in nadzira odlaganje kosovnih, nevarnih odpadkov, elektronske opreme. Uspešnost
poslovanja je precej odvisna od količine odloženih odpadkov na medobčinsko odlagališče.
Količine odloženih mešanih odpadkov so manjše kot v letu 2012, stroški odlaganja pa so
porasli, ker je je izvajalec odlaganja Ceroz d.o.o., z januarjem 2013 povišal cene odlaganja.
104
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA (prirejeno po II.različici)
SM 31 ZBIRANJE IN ODVOZ KOM.ODP.
Zap. Naziv
1
PRIHODKI
2
POSLOVNI PRIHODKI
3
prihodki od GJS
4
prihodki od GJS -omrežnina
5
prihodki od GJS(naroč.,pogodbe),JD
6
prihodki od drugih dejavnosti-DOPOL+NAJEM.NAL.NEP.
7
prihodki investiranje v infrastrukturo,SUBVENCIJE
8
PRIHODKI OD ODPRAVE DOLGOROČNIH PČR
9
PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI PRIHODKI
10 FINANČNI PRIHODKI IZ FINANČNIH NALOŽB
11 PREJETE ODŠKODNINE IN KAZNI
12 OSTALI PRIHODKI
13 USREDSTVENI LAST.PR.IN LAST.STOR.
14 PRIHODKI SPLOŠNIH DEJAVNOSTI
15 STROŠKI IN ODHODKI
16 STROŠKI MATERIALA
17 stroški materiala (vzdr.OS,odpisDI,.)
18 stroški pogrebnega materiala
19 stroški električne energije
20 stroški goriva
21 stroški energentov
22 stroški kurilnega olja
23 STROŠKI STORITEV
24 stroški storitev pri oprav.storitev
25 str.storitev v zvezi z vzdržev.OOS
26 str.storitev fizičnih oseb+dajatve
27 str.drug.st. (413,414,415,416,417,419)
28 stroški najemnine za OS Občina
29 AMORTIZACIJA
30 AM OS v lasti podjetja + AM nalož.neprem.
31 STROŠKI DELA
32 stroški plač
33 stroški socialnih zavarovanj
34 drugi stroški dela
35 rezervacije za jub.nagrade in odpravnine
36 DRUGI STROŠKI
37 STROŠKI SPLOŠNIH DEJ.-NABAVE,UPRAVE
38 PREVRED.POSLOVNI IN FINAN.ODHODKI
39 FINANČNI ODHODKI IZ FIN.NALOŽB(obresti)
40 DRUGI FINANČNI ODHODKI IN OSTALI ODHODKI
41 POSLOVNI IZID - izguba
105
2013
2012
IND
januar-december januar-december 13/12
504.700
519.121
97
488.560
500.193
98
453.988
465.870
97
0
0
0
33.893
34.308
0
0
15
0
679
0
0
0
0
0
0
40
0
2.573
3.056
84
1.213
350
0
10.567
12.757
83
0
0
0
1.787
2.726
66
567.783
568.974
100
82.214
79.317
104
21.293
15.929
134
0
0
0
961
885
109
58.984
60.700
97
0
0
0
976
1.802
54
57.791
70.081
82
14.313
15.482
92
7.378
19.487
38
0
750
0
26.065
25.005
104
10.036
9.357
107
38.678
30.401
127
38.678
30.401
127
297.422
290.475
102
220.301
215.636
102
37.404
36.504
102
36.920
33.262
111
2.798
5.072
55
5.289
6.068
87
75.321
81.609
92
9.269
7.950
117
1.738
3.071
57
60
3 2.294
63.083
49.852
127
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA (prirejeno po II.različici)
SM 32 ODLAGANJE KOM.ODP.
Zap. Naziv
1
PRIHODKI
2
POSLOVNI PRIHODKI
3
prihodki od GJS
4
prihodki od GJS -omrežnina
5
prihodki od GJS(naroč.,pogodbe),JD
6
prihodki od drugih dejavnosti-DOPOL+NAJEM.NAL.NEP.
7
prihodki investiranje v infrastrukturo,SUBVENCIJE
8
PRIHODKI OD ODPRAVE DOLGOROČNIH PČR
9
PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI PRIHODKI
10 FINANČNI PRIHODKI IZ FINANČNIH NALOŽB
11 PREJETE ODŠKODNINE IN KAZNI
12 OSTALI PRIHODKI
13 USREDSTVENI LAST.PR.IN LAST.STOR.
14 PRIHODKI SPLOŠNIH DEJAVNOSTI
15 STROŠKI IN ODHODKI
16 STROŠKI MATERIALA
17 stroški materiala (vzdr.OS,odpisDI,.)
18 stroški pogrebnega materiala
19 stroški električne energije
20 stroški goriva
21 stroški energentov
22 stroški kurilnega olja
23 STROŠKI STORITEV
24 stroški storitev pri oprav.storitev
25 str.storitev v zvezi z vzdržev.OOS
26 str.storitev fizičnih oseb+dajatve
27 str.drug.st. (413,414,415,416,417,419)
28 stroški najemnine za OS Občina
29 AMORTIZACIJA
30 AM OS v lasti podjetja + AM nalož.neprem.
31 STROŠKI DELA
32 stroški plač
33 stroški socialnih zavarovanj
34 drugi stroški dela
35 rezervacije za jub.nagrade in odpravnine
36 DRUGI STROŠKI
37 STROŠKI SPLOŠNIH DEJ.-NABAVE,UPRAVE
38 PREVRED.POSLOVNI IN FINAN.ODHODKI
39 FINANČNI ODHODKI IZ FIN.NALOŽB(obresti)
40 DRUGI FINANČNI ODHODKI IN OSTALI ODHODKI
41 POSLOVNI IZID - dobiček
42 Davek od dobička
43 ČISTI DOBIČEK POSLOVNEGA LETA
106
2013
2012
IND
januar-december januar-december 13/12
355.795
324.307 110
352.220
320.438 110
345.177
309.312 112
0
0
0
7.043
11.125 63
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.696
1.898 89
0
0
0
1.332
1.054 126
0
0
0
546
917 60
181.698
184.628 98
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
149.102
149.753 100
673
1.427 47
0
83
0
0
483
0
148.430
147.760 100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.985
2.990 100
2.450
2.463 99
389
391 99
146
136 107
0
136
0
851
635 134
23.916
26.362 91
4.824
4.885 99
0
0
0
20
2 1.135
174.096
139.679 125
0
0
0
174.096
139.679 125
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Enota Lokalne ceste-SM 34 je poslovno leto zaključila z izgubo v višini 8.895 EUR, ki je za
21 % EUR manjša od lanske.
Cene režijskih ur in cene prevoznih storitev, ki se zaračunajo Občini Zagorje, še vedno ne
zadoščajo za pokritje vseh stroškov poslovanja in so omejene na višino občinskega
proračuna, povišanja cen v letu 2013 ni bilo. V enoti delo opravlja šest zaposlencev.
IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA (prirejeno po II.različici)
SM 34 LOKALNE CESTE
2013
Zap. Naziv
januar-december
1
PRIHODKI
536.051
2
POSLOVNI PRIHODKI
526.644
3
prihodki od GJS
0
4
prihodki od GJS -omrežnina
0
5
prihodki od GJS(naroč.,pogodbe),JD
526.644
6
prihodki od drugih dejavnosti-DOPOL+NAJEM.NAL.NEP.
0
7
prihodki investiranje v infrastrukturo,SUBVENCIJE
0
8
PRIHODKI OD ODPRAVE DOLGOROČNIH PČR
0
9
PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI PRIHODKI
3.700
10 FINANČNI PRIHODKI IZ FINANČNIH NALOŽB
7
11 PREJETE ODŠKODNINE IN KAZNI
0
12 OSTALI PRIHODKI
4.168
13 USREDSTVENI LAST.PR.IN LAST.STOR.
0
14 PRIHODKI SPLOŠNIH DEJAVNOSTI
1.532
15 STROŠKI IN ODHODKI
544.946
16 STROŠKI MATERIALA
82.438
17 stroški materiala (vzdr.OS,odpisDI,.)
44.663
18 stroški pogrebnega materiala
0
19 stroški električne energije
0
20 stroški goriva
37.556
21 stroški energentov
0
22 stroški kurilnega olja
219
23 STROŠKI STORITEV
275.768
24 stroški storitev pri oprav.storitev
0
25 str.storitev v zvezi z vzdržev.OOS
6.569
26 str.storitev fizičnih oseb+dajatve
6.544
27 str.drug.st. (413,414,415,416,417,419)
262.655
28 stroški najemnine za OS Občina
0
29 AMORTIZACIJA
16.561
30 AM OS v lasti podjetja + AM nalož.neprem.
16.561
31 STROŠKI DELA
100.720
32 stroški plač
74.432
33 stroški socialnih zavarovanj
12.329
34 drugi stroški dela
12.970
35 rezervacije za jub.nagrade in odpravnine
990
36 DRUGI STROŠKI
1.121
37 STROŠKI SPLOŠNIH DEJ.-NABAVE,UPRAVE
68.117
38 PREVRED.POSLOVNI IN FINAN.ODHODKI
79
39 FINANČNI ODHODKI IZ FIN.NALOŽB(obresti)
0
40 DRUGI FINANČNI ODHODKI IN OSTALI ODHODKI
142
41 POSLOVNI IZID - izguba
8.895
107
2012
IND
januar-december
13/12
455.180 118
446.657 118
0
0
0
0
446.635 118
23
0
0
0
0
0
80 4.625
6 115
0
0
5.602
74
0
0
2.834
54
466.414 117
74.654 110
42.355 105
0
0
0
0
31.895 118
0
0
404
54
222.913 124
0
0
3.961 166
4.225 155
214.726 122
0
0
8.980 184
8.980 184
96.312 105
69.302 107
11.602 106
12.961 100
2.448
40
1.301
86
62.242 109
0
0
0
0
12 1.187
11.234
79
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Enota Javne površine-SM 35 je v primerjavi s preteklim letom poslovala boljše. Ustvarjen
čisti dobiček v višini 21.953 EUR je za 11 % večji. Skupni prihodki so se znižali za 2 %, in
enako tudi stroški in odhodki. Obseg dela in z njim povezani prihodki, so zadoščali za
pokritje vseh stroškov in odhodkov. Višina najemnine infrastrukture 2013 je večja za 22 %
in del najemnine je pokrit s subvencijo Občine v višini 169 EUR. V enoti delo opravlja
dvanajst zaposlencev.
IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA (prirejeno po II.različici)
SM 35 JAVNE POVRŠINE
Zap. Naziv
1
PRIHODKI
2
POSLOVNI PRIHODKI
3
prihodki od GJS
prihodki od GJS -omrežnina
4
5
prihodki od GJS(naroč.,pogodbe),JD
6
prihodki od drugih dejavnosti-DOPOL+NAJEM.NAL.NEP.
prihodki investiranje v infrastrukturo,SUBVENCIJE
7
PRIHODKI OD ODPRAVE DOLGOROČNIH PČR
8
9
PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI PRIHODKI
10 FINANČNI PRIHODKI IZ FINANČNIH NALOŽB
11 PREJETE ODŠKODNINE IN KAZNI
12 OSTALI PRIHODKI
13 USREDSTVENI LAST.PR.IN LAST.STOR.
14 PRIHODKI SPLOŠNIH DEJAVNOSTI
15 STROŠKI IN ODHODKI
16 STROŠKI MATERIALA
17 stroški materiala (vzdr.OS,odpisDI,.)
18 stroški pogrebnega materiala
19 stroški električne energije
20 stroški goriva
21 stroški energentov
22 stroški kurilnega olja
23 STROŠKI STORITEV
24 stroški storitev pri oprav.storitev
25 str.storitev v zvezi z vzdržev.OOS
26 str.storitev fizičnih oseb+dajatve
27 str.drug.st. (413,414,415,416,417,419)
28 stroški najemnine za OS Občina
29 AMORTIZACIJA
30 AM OS v lasti podjetja + AM nalož.neprem.
31 STROŠKI DELA
32 stroški plač
33 stroški socialnih zavarovanj
34 drugi stroški dela
35 rezervacije za jub.nagrade in odpravnine
36 DRUGI STROŠKI
37 STROŠKI SPLOŠNIH DEJ.-NABAVE,UPRAVE
38 PREVRED.POSLOVNI IN FINAN.ODHODKI
39 FINANČNI ODHODKI IZ FIN.NALOŽB(obresti)
40 DRUGI FINANČNI ODHODKI IN OSTALI ODHODKI
41 POSLOVNI IZID - dobiček
42 Davek od dobička
43 ČISTI DOBIČEK POSLOVNEGA LETA
2013
2012
IND
13/12
januar-december januar-december
494.139
502.604
98
474.743
477.699
99
0
0
0
0
0
0
474.574
477.020
99
0
679
0
169
0
0
0
0
0
2.500
0
0
1
51
2
50
49
25
69
15.418
22.257
0
0
0
1.452
2.547
57
472.186
482.889
98
45.877
93
42.821
88
24.565
27.790
0
0
0
0
0
0
18.037
17.683
102
0
0
0
404
54
219
133.685
126.214
106
0
0
0
9.289
8.886
105
0
32
0
123.433
116.566
106
931
762
122
47.945
103
49.360
103
49.360
47.945
188.599
96
180.669
131.715
137.551
96
21.898
22.890
96
24.860
23.600
105
48
2.197
4.559
1.384
1.867
74
63.755
70.652
90
17
115
15
437
1.614
27
56
6
952
21.953
19.715
111
0
0
0
21.953
19.715
111
Že od leta 2006 enota Kanalizacija-SM 36 posluje z izgubo, kar je posledica prenizke cene
na enoto za opravljanje osnovne dejavnosti. Enota je poslovala z izgubo, vendar ta ni
108
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
primerljiva z preteklim letom, ki v IPI-ju vključuje tudi praznjenje greznic. Ker je od
01.01.2013 že veljala Uredba Medo, se je za dejavnost praznjenja greznic oblikovalo novo
SM-39 Praznjenje greznic in malih komunalnih čistilnih naprav. Tu so se evidentirali vsi
prihodki in stroški nastali iz tega naslova. Če za primerjavo upoštevamo ustvarjen
dobiček SM 39, potem bi bila izguba na enoti Kanalizacije nižja za 5.115 EUR. Višina
najemnine infrastrukture 2013 se je povečala kar za 40.775 EUR. Subvencija Občine v višini
39.601 EUR je bila namenja za pokrivanje dela stroška najemnine. Cene za odvajanje
odpadne vode so nespremenjene od avgusta 2003 dalje. Delo na tej enoti Kanalizacija
opravljata dva zaposlenca, ki izvajata tudi dela - praznjenje greznic po naročilu.
IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA (prirejeno po II.različici)
SM 36 KANALIZACIJA
2013
2012
Zap. Naziv
januar-december januar-december
63.071
75.140
1 PRIHODKI
2 POSLOVNI PRIHODKI
62.004
73.763
3 prihodki od GJS
19.036
19.340
0
4 prihodki od GJS -omrežnina
0
54.423
3.367
5 prihodki od GJS(naroč.,pogodbe),JD
6 prihodki od drugih dejavnosti-DOPOL+NAJEM.NAL.NEP.
0
0
7 prihodki investiranje v infrastrukturo,SUBVENCIJE
39.601
0
8 PRIHODKI OD ODPRAVE DOLGOROČNIH PČR
0
0
9 PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI PRIHODKI
0
0
10 FINANČNI PRIHODKI IZ FINANČNIH NALOŽB
367
576
11 PREJETE ODŠKODNINE IN KAZNI
246
0
12 OSTALI PRIHODKI
91
126
13 USREDSTVENI LAST.PR.IN LAST.STOR.
0
0
14 PRIHODKI SPLOŠNIH DEJAVNOSTI
362
675
15 STROŠKI IN ODHODKI
121.826
125.871
7.253
16 STROŠKI MATERIALA
4.165
17 stroški materiala (vzdr.OS,odpisDI,.)
1.128
1.253
18 stroški pogrebnega materiala
0
0
19 stroški električne energije
521
457
20 stroški goriva
2.418
5.139
0
0
21 stroški energentov
22 stroški kurilnega olja
98
404
23 STROŠKI STORITEV
60.574
22.029
42
10
24 stroški storitev pri oprav.storitev
25 str.storitev v zvezi z vzdržev.OOS
307
693
26 str.storitev fizičnih oseb+dajatve
0
28
27 str.drug.st. (413,414,415,416,417,419)
1.144
2.992
28 stroški najemnine za OS Občina
59.081
18.306
29 AMORTIZACIJA
9.508
21.123
30 AM OS v lasti podjetja + AM nalož.neprem.
9.508
21.123
31 STROŠKI DELA
30.681
56.313
32 stroški plač
23.369
42.787
33 stroški socialnih zavarovanj
3.748
6.867
34 drugi stroški dela
3.331
5.839
35 rezervacije za jub.nagrade in odpravnine
234
821
36 DRUGI STROŠKI
281
462
37 STROŠKI SPLOŠNIH DEJ.-NABAVE,UPRAVE
15.911
18.320
38 PREVRED.POSLOVNI IN FINAN.ODHODKI
692
370
39 FINANČNI ODHODKI IZ FIN.NALOŽB(obresti)
0
0
40 DRUGI FINANČNI ODHODKI IN OSTALI ODHODKI
14
2
41 POSLOVNI IZID - izguba
58.755
50.731
109
IND
13/12
84
84
98
0
6
0
0
0
0
64
0
73
0
54
97
57
90
0
114
47
0
24
275
425
44
0
38
323
45
45
54
55
55
57
28
61
87
187
0
822
116
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA (prirejeno po II.različici)
SM 39 PRAZNJENJE GREZNIC IN MKČN
Zap. Naziv
1
PRIHODKI
2
POSLOVNI PRIHODKI
3
prihodki od GJS
4
prihodki od GJS -omrežnina
5
prihodki od GJS(naroč.,pogodbe),JD
6
prihodki od drugih dejavnosti-DOPOL+NAJEM.NAL.NEP.
7
prihodki investiranje v infrastrukturo,SUBVENCIJE
8
PRIHODKI OD ODPRAVE DOLGOROČNIH PČR
9
PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI PRIHODKI
10 FINANČNI PRIHODKI IZ FINANČNIH NALOŽB
11 PREJETE ODŠKODNINE IN KAZNI
12 OSTALI PRIHODKI
13 USREDSTVENI LAST.PR.IN LAST.STOR.
14 PRIHODKI SPLOŠNIH DEJAVNOSTI
15 STROŠKI IN ODHODKI
16 STROŠKI MATERIALA
17 stroški materiala (vzdr.OS,odpisDI,.)
18 stroški pogrebnega materiala
19 stroški električne energije
20 stroški goriva
21 stroški energentov
22 stroški kurilnega olja
23 STROŠKI STORITEV
24 stroški storitev pri oprav.storitev
25 str.storitev v zvezi z vzdržev.OOS
26 str.storitev fizičnih oseb+dajatve
27 str.drug.st. (413,414,415,416,417,419)
28 stroški najemnine za OS Občina
29 AMORTIZACIJA
30 AM OS v lasti podjetja + AM nalož.neprem.
31 STROŠKI DELA
32 stroški plač
33 stroški socialnih zavarovanj
34 drugi stroški dela
35 rezervacije za jub.nagrade in odpravnine
36 DRUGI STROŠKI
37 STROŠKI SPLOŠNIH DEJ.-NABAVE,UPRAVE
38 PREVRED.POSLOVNI IN FINAN.ODHODKI
39 FINANČNI ODHODKI IZ FIN.NALOŽB(obresti)
40 DRUGI FINANČNI ODHODKI IN OSTALI ODHODKI
41 POSLOVNI IZID - dobiček
42 Davek od dobička
43 ČISTI DOBIČEK POSLOVNEGA LETA
2013
januar-december
52.996
52.094
0
0
52.094
0
0
0
0
385
300
45
0
172
47.881
4.401
1.326
0
0
2.955
0
120
2.968
0
375
0
2.593
0
11.621
11.621
21.884
16.803
2.698
2.383
0
130
6.876
0
0
1
5.115
0
5.115
Enota Javna razsvetljava-SM 37 je poslovanje zaključila z dobičkom v višini 16.059 EUR,
kar je precej boljše v primerjavi s preteklim letom (dobiček 3.442 EUR). Rezultat je
posledica uspešne prijave na javni razpis – Energetsko učinkovita prenova javne
razsvetljave v občini. Skupaj so prihodki višji za 4 %, stroški in odhodki pa nižji za 7 %. V
enoti je redno zaposlen eden zaposlenec. Stroški amortizacije vključujejo amortizacijo
110
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
vozila – avto dvigalo. Cene za izvajanje storitve so zagotovljene s proračunsko postavko
Občine Zagorje, zadnje povečanje je bilo marec 2011.
IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA (prirejeno po II.različici)
SM 37 JAVNA RAZSVETLJAVA
2013
2012
Zap. Naziv
januar-december januar-december
1
PRIHODKI
126.745
122.400
2
POSLOVNI PRIHODKI
126.288
121.663
3
prihodki od GJS
0
0
4
prihodki od GJS -omrežnina
0
0
5
prihodki od GJS(naroč.,pogodbe),JD
126.288
120.931
6
prihodki od drugih dejavnosti-DOPOL+NAJEM.NAL.NEP.
0
732
7
prihodki investiranje v infrastrukturo,SUBVENCIJE
0
0
8
PRIHODKI OD ODPRAVE DOLGOROČNIH PČR
0
0
9
PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI PRIHODKI
0
0
10 FINANČNI PRIHODKI IZ FINANČNIH NALOŽB
9
6
11 PREJETE ODŠKODNINE IN KAZNI
55
139
12 OSTALI PRIHODKI
0
1
13 USREDSTVENI LAST.PR.IN LAST.STOR.
0
0
14 PRIHODKI SPLOŠNIH DEJAVNOSTI
393
591
15 STROŠKI IN ODHODKI
110.687
118.958
16 STROŠKI MATERIALA
3.421
4.010
17 stroški materiala (vzdr.OS,odpisDI,.)
1.054
1.702
18 stroški pogrebnega materiala
0
0
19 stroški električne energije
0
0
20 stroški goriva
2.066
1.752
21 stroški energentov
0
0
22 stroški kurilnega olja
301
556
23 STROŠKI STORITEV
48.451
54.227
24 stroški storitev pri oprav.storitev
0
0
25 str.storitev v zvezi z vzdržev.OOS
1.607
516
26 str.storitev fizičnih oseb+dajatve
0
0
27 str.drug.st. (413,414,415,416,417,419)
46.844
53.711
28 stroški najemnine za OS Občina
0
0
29 AMORTIZACIJA
8.130
8.056
30 AM OS v lasti podjetja + AM nalož.neprem.
8.130
8.056
31 STROŠKI DELA
35.813
35.486
32 stroški plač
27.565
27.419
33 stroški socialnih zavarovanj
4.589
4.562
34 drugi stroški dela
3.474
3.312
35 rezervacije za jub.nagrade in odpravnine
185
193
36 DRUGI STROŠKI
68
176
37 STROŠKI SPLOŠNIH DEJ.-NABAVE,UPRAVE
14.783
17.001
38 PREVRED.POSLOVNI IN FINAN.ODHODKI
9
0
39 FINANČNI ODHODKI IZ FIN.NALOŽB(obresti)
0
0
40 DRUGI FINANČNI ODHODKI IN OSTALI ODHODKI
11
2
41 POSLOVNI IZID - dobiček
16.059
3.442
42 Davek od dobička
0
0
43 ČISTI DOBIČEK POSLOVNEGA LETA
16.059
3.442
IND
13/12
104
104
0
0
104
0
0
0
0
149
40
0
0
67
93
85
62
0
0
118
0
54
89
0
312
0
87
0
101
101
101
101
101
105
96
39
87
0
0
601
467
0
467
Enota Pokopališka služba-SM 38 je poslovala z izgubo 2.414 EUR (2012 dobiček 4.466
EUR). Rezultat je odvisen od števila pokopov (v letu 2012 skupno 177, v letu 2013 pa 20
manj). Prihodki iz naslova opravljanja dejavnosti so nižji za 7 %, skupni prihodki pa višji
za 7 %, kot posledica prejete subvencije Občine (32.867 EUR). Občina je zagotovila
subvencijo za pokrivanja dela stroška najemnine infrastrukture. Zadnje povišanje cen je
111
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
bilo v avgustu 2008, takrat so se cene pogrebnih storitev povečale za 11,12 %. Na enoti so
redno zaposleni trije zaposlenci in po potrebi se je opravljalo tudi delo po podjemnih
pogodbah.
IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA (prirejeno po II.različici)
SM 38 POKOPALIŠKA SLUŽBA
Naziv
Zap.
PRIHODKI
1
2
POSLOVNI PRIHODKI
3
prihodki od GJS
prihodki od GJS -omrežnina
4
5
prihodki od GJS(naroč.,pogodbe),JD
6
prihodki od drugih dejavnosti-DOPOL+NAJEM.NAL.NEP.
prihodki investiranje v infrastrukturo,SUBVENCIJE
7
8
PRIHODKI OD ODPRAVE DOLGOROČNIH PČR
9
PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI PRIHODKI
10
FINANČNI PRIHODKI IZ FINANČNIH NALOŽB
PREJETE ODŠKODNINE IN KAZNI
11
OSTALI PRIHODKI
12
13
USREDSTVENI LAST.PR.IN LAST.STOR.
PRIHODKI SPLOŠNIH DEJAVNOSTI
14
15
STROŠKI IN ODHODKI
16
STROŠKI MATERIALA
17
stroški materiala (vzdr.OS,odpisDI,.)
18
stroški pogrebnega materiala
stroški električne energije
19
stroški goriva
20
stroški energentov
21
22
stroški kurilnega olja
STROŠKI STORITEV
23
24
stroški storitev pri oprav.storitev
str.storitev v zvezi z vzdržev.OOS
25
str.storitev fizičnih oseb+dajatve
26
27
str.drug.st. (413,414,415,416,417,419)
28
stroški najemnine za OS Občina
29
AMORTIZACIJA
AM OS v lasti podjetja + AM nalož.neprem.
30
STROŠKI DELA
31
32
stroški plač
33
stroški socialnih zavarovanj
34
drugi stroški dela
35
rezervacije za jub.nagrade in odpravnine
36
DRUGI STROŠKI
37
STROŠKI SPLOŠNIH DEJ.-NABAVE,UPRAVE
38
PREVRED.POSLOVNI IN FINAN.ODHODKI
FINANČNI ODHODKI IZ FIN.NALOŽB(obresti)
39
40
DRUGI FINANČNI ODHODKI IN OSTALI ODHODKI
41
POSLOVNI IZID - dobiček
42
POSLOVNI IZID - izguba
Davek od dobička
43
44
ČISTI DOBIČEK POSLOVNEGA LETA
2012
2013
januar-december
januar-december
238.510
254.199
237.051
252.481
0
0
0
0
219.614
237.051
0
0
0
32.866
0
0
0
0
321
26
0
0
558
182
0
0
839
1.251
234.043
256.613
36.080
40.307
3.592
3.457
28.872
25.217
3.799
3.307
3.963
4.179
0
0
0
0
105.283
76.203
22.613
23.117
1.079
473
8.070
8.730
38.670
41.696
34.952
2.086
4.909
4.855
4.909
4.855
76.310
73.821
57.343
55.812
9.239
8.986
8.174
8.475
1.252
848
432
673
33.821
34.529
1.513
1.871
0
0
48
3
0
4.466
2.414
0
0
0
0
4.466
IND
13/12
107
107
0
0
93
0
0
0
0
1.217
0
307
0
67
110
90
104
87
87
95
0
0
138
102
44
92
93
1.676
101
101
97
97
97
96
68
64
102
81
0
1.424
0
0
0
0
Poslovni izid enote Energetika-SM 40 je izguba v višini 68.828 EUR, ki se je v primerjavi z
letom 2012 povišala za 64.839 EUR. V oktobru 2013 se je povišal variabilni del cene
ogrevanja za vse uporabnike za 14,4 % in povišanje povprečne cene za 10,8 %. Ni bilo
povišanja fiksnega dela cene. Povišanje variabilnega dela cena je posledica povišanja cene
112
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
energenta (iz 25,72 EUR/ Mwh, na 31,33 EUR/ Mwh). V avgustu 2013 je potekla pogodba o
dobavi lesnega energenta za namene daljinskega ogrevanja (dobavitelj Svea d.d. Zagorje).
Objavljen je bil javni razpis za dobavo lesnih energentov po odprtem postopku za obdobje
september 2013/avgust 2014. Nova pogodba je bila sklenjena z izbranim ponudnikov EVJ
Elektroprom d.o.o. Kisovec. Pogodbena cena je fiksna za čas trajanja pogodbe. Strošek
energenta se je glede na povišanje cene energenta zvišal za 10 %, prihodki iz naslova
prodaje pa so se za 3 %. Največji del prihodka je odvisen od števila dni kurilne sezone in
temperatur ozračja, velik vpliv pa ima tudi vgradnja delilnikov pri uporabnikih in
energetske sanacije zgradb. Višina najemnine infrastrukture je povišana za 22 %. Občina je
zagotovila subvencijo v višini 25.724 EUR za delno pokrivanje stroška najemnine. Delo v
enoti je preko celega leta opravljalo osem zaposlencev. Ker se je predvidevala upokojitev
delavca, se je v novembru 2013 za določen čas zaposlil delavec, po projektu »zaposli me«,
za katerega je družba prejela 5.000 EUR subvencije.
113
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA (prirejeno po II.različici)
SM 40 ENERGETIKA
Zap. Naziv
1
PRIHODKI
2
POSLOVNI PRIHODKI
3
prihodki od GJS
4
prihodki od GJS -omrežnina
5
prihodki od GJS(naroč.,pogodbe),JD
6
prihodki od drugih dejavnosti-DOPOL+NAJEM.NAL.NEP.
7
prihodki investiranje v infrastrukturo,SUBVENCIJE
8
PRIHODKI OD ODPRAVE DOLGOROČNIH PČR
9
PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI PRIHODKI
10
FINANČNI PRIHODKI IZ FINANČNIH NALOŽB
11
PREJETE ODŠKODNINE IN KAZNI
12
OSTALI PRIHODKI
13
USREDSTVENI LAST.PR.IN LAST.STOR.
14
PRIHODKI SPLOŠNIH DEJAVNOSTI
15
STROŠKI IN ODHODKI
16
STROŠKI MATERIALA
17
stroški materiala (vzdr.OS,odpisDI,.)
18
stroški pogrebnega materiala
19
stroški električne energije
20
stroški goriva
21
stroški energentov
22
stroški kurilnega olja
23
STROŠKI STORITEV
24
stroški storitev pri oprav.storitev
25
str.storitev v zvezi z vzdržev.OOS
26
str.storitev fizičnih oseb+dajatve
27
str.drug.st. (413,414,415,416,417,419)
28
stroški najemnine za OS Občina
29
AMORTIZACIJA
30
AM OS v lasti podjetja + AM nalož.neprem.
31
STROŠKI DELA
32
stroški plač
33
stroški socialnih zavarovanj
34
drugi stroški dela
35
rezervacije za jub.nagrade in odpravnine
36
DRUGI STROŠKI
37
STROŠKI SPLOŠNIH DEJ.-NABAVE,UPRAVE
38
PREVRED.POSLOVNI IN FINAN.ODHODKI
39
FINANČNI ODHODKI IZ FIN.NALOŽB(obresti)
40
DRUGI FINANČNI ODHODKI IN OSTALI ODHODKI
41
POSLOVNI IZID - izguba
114
2013
januar-december
681.033
671.786
645.373
0
272
0
26.141
0
900
1.920
196
3.771
0
2.461
749.861
287.047
4.291
0
19.037
689
263.030
0
178.983
7.147
19.793
0
11.854
140.188
1.610
1.610
153.790
117.961
19.765
14.689
1.374
1.352
93.924
33.042
0
114
68.828
2012
januar-december
676.470
668.058
665.928
0
0
2.130
0
0
0
3.101
156
1.167
0
3.988
680.460
271.126
7.600
0
23.197
833
239.495
0
148.189
3.264
16.335
799
13.326
114.464
712
712
151.247
115.013
19.519
14.228
2.487
3.772
92.500
12.898
0
15
3.989
IND
13/12
101
101
97
0
0
0
0
0
0
62
126
323
0
62
110
106
56
0
82
83
110
0
121
219
121
0
89
122
226
226
102
103
101
103
55
36
102
256
0
757
1.725
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
Enota Tržnica-SM 50 je poslovno leto zaključila z čistim dobičkom 3.377 EUR. Rezultat je
vsako leto slabši. Prihodki iz naslova tržnin so za 6 % nižji in so odvisni izključno od
prodanih tržnih mest Skupni prihodki so se znižali za 7 %, enako tudi stroški in odhodki. V
poslovnem letu ni bilo dviga cen. Delo na tržnici je redno opravljal en zaposlenec.
IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA (prirejeno po II.različici)
SM 50 TRŽNICA
Zap. Naziv
1
PRIHODKI
2
POSLOVNI PRIHODKI
3
prihodki od GJS
4
prihodki od GJS -omrežnina
5
prihodki od GJS(naroč.,pogodbe),JD
6
prihodki od drugih dejavnosti-DOPOL+NAJEM.NAL.NEP.
7
prihodki investiranje v infrastrukturo,SUBVENCIJE
8
PRIHODKI OD ODPRAVE DOLGOROČNIH PČR
9
PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI PRIHODKI
10 FINANČNI PRIHODKI IZ FINANČNIH NALOŽB
11 PREJETE ODŠKODNINE IN KAZNI
12 OSTALI PRIHODKI
13 USREDSTVENI LAST.PR.IN LAST.STOR.
14 PRIHODKI SPLOŠNIH DEJAVNOSTI
15 STROŠKI IN ODHODKI
16 STROŠKI MATERIALA
17 stroški materiala (vzdr.OS,odpisDI,.)
18 stroški pogrebnega materiala
19 stroški električne energije
20 stroški goriva
21 stroški energentov
22 stroški kurilnega olja
23 STROŠKI STORITEV
24 stroški storitev pri oprav.storitev
25 str.storitev v zvezi z vzdržev.OOS
26 str.storitev fizičnih oseb+dajatve
27 str.drug.st. (413,414,415,416,417,419)
28 stroški najemnine za OS Občina
29 AMORTIZACIJA
30 AM OS v lasti podjetja + AM nalož.neprem.
31 STROŠKI DELA
32 stroški plač
33 stroški socialnih zavarovanj
34 drugi stroški dela
35 rezervacije za jub.nagrade in odpravnine
36 DRUGI STROŠKI
37 STROŠKI SPLOŠNIH DEJ.-NABAVE,UPRAVE
38 PREVRED.POSLOVNI IN FINAN.ODHODKI
39 FINANČNI ODHODKI IZ FIN.NALOŽB(obresti)
40 DRUGI FINANČNI ODHODKI IN OSTALI ODHODKI
41 POSLOVNI IZID - dobiček
42 Davek od dobička
43 ČISTI DOBIČEK POSLOVNEGA LETA
115
2013
januar-december
43.483
43.094
0
0
43.094
0
0
0
0
1
0
259
0
128
40.106
2.924
493
0
2.431
0
0
0
930
0
0
0
930
0
213
213
30.501
22.960
3.837
3.493
211
87
5.446
0
0
4
3.377
0
3.377
2012
januar-december
46.898
46.653
0
0
45.993
660
0
0
0
14
0
2
0
229
42.913
3.688
966
0
2.722
0
0
0
1.217
0
351
0
866
0
165
165
31.395
23.339
3.904
3.506
646
128
6.321
0
0
1
3.985
0
3.985
IND
13/12
93
92
0
0
94
0
0
0
0
7
0
0
0
56
93
79
51
0
89
0
0
0
76
0
0
0
107
0
129
129
97
98
98
100
33
68
86
0
0
751
85
0
85
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
6.1.2.
PRIKAZ »PRIREJENIH« POSLOVNIH IZIDOV ZA TRŽNE DEJAVNOSTI
Med tržnimi dejavnostmi je že od leta 2004 ločeno prikazan poslovni izid Zbiranje in
odvoz odpadkov po pogodbah, ki se evidentira na stroškovnem mestu 33 - tržna
dejavnost. Glede na napisano je za to stroškovno mesto tržne dejavnosti prikazan posebej
izid in tudi primerljivost s preteklim letom.
Zaradi ustreznega sodila stroškov, je tehnični sektor izračunal odstotek, ki je bil podlaga
za razporeditev nastalih stroškov, ki jih ni bilo možno direktno pripisati tej dejavnosti.
Prihodki pa so se neposredno ugotavljali iz izstavljenih računov, katerih podlaga so bile
podpisane pogodbe za ločeno zbrane odpadke (steklo, papir, pločevinke, plastenke). Čisti
dobiček poslovnega leta je 35.697 EUR, in pomeni 17 % povišanje. Cena zbiranja in odvoza
ločeno zbranih frakcij se je povišala 01.07.2013 za 7,1 % (rast življenjskih stroškov:
september 2009 – december 2012).
SM 33 ZB.IN ODVOZ KOM.ODP.TRŽNA DEJAVNOST
2012
2013
IND
januar-december januar-december 13/12
Zap. Naziv
51.201
45.976 111
1
PRIHODKI
2
POSLOVNI PRIHODKI
51.077
45.797 112
3
prihodki od GJS
0
0
0
0
0
0
4
prihodki od GJS -omrežnina
5
prihodki od GJS(naroč.,pogodbe),JD
0
0
0
51.077
45.797 112
6
prihodki od drugih dejavnosti-DOPOL+NAJEM.NAL.NEP.
0
0
0
7
prihodki investiranje v infrastrukturo,SUBVENCIJE
0
8
PRIHODKI OD ODPRAVE DOLGOROČNIH PČR
0
0
0
PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI PRIHODKI
0
0
9
10 FINANČNI PRIHODKI IZ FINANČNIH NALOŽB
34
58 58
11 PREJETE ODŠKODNINE IN KAZNI
0
0
0
37
43 87
12 OSTALI PRIHODKI
13 USREDSTVENI LAST.PR.IN LAST.STOR.
0
0
0
14 PRIHODKI SPLOŠNIH DEJAVNOSTI
54
78 68
15 STROŠKI IN ODHODKI
15.504
15.338 101
16 STROŠKI MATERIALA
3.803
2.954 129
17 stroški materiala (vzdr.OS,odpisDI,.)
625
467 134
18 stroški pogrebnega materiala
0
0
0
19 stroški električne energije
0
0
0
20 stroški goriva
3.178
2.487 128
0
0
21 stroški energentov
0
22 stroški kurilnega olja
0
0
0
23 STROŠKI STORITEV
610
1.296 47
24 stroški storitev pri oprav.storitev
0
0
0
25 str.storitev v zvezi z vzdržev.OOS
379
986 38
26 str.storitev fizičnih oseb+dajatve
0
0
0
27 str.drug.st. (413,414,415,416,417,419)
231
310 75
0
0
28 stroški najemnine za OS Občina
0
29 AMORTIZACIJA
674
618 109
30 AM OS v lasti podjetja + AM nalož.neprem.
674
618 109
31 STROŠKI DELA
8.223
8.182 101
32 stroški plač
6.634
6.616 100
33 stroški socialnih zavarovanj
1.054
1.053 100
34 drugi stroški dela
535
513 104
35 rezervacije za jub.nagrade in odpravnine
0
0
0
36 DRUGI STROŠKI
58
32 180
37 STROŠKI SPLOŠNIH DEJ.-NABAVE,UPRAVE
2.096
2.255 93
38 PREVRED.POSLOVNI IN FINAN.ODHODKI
38
0
0
39 FINANČNI ODHODKI IZ FIN.NALOŽB(obresti)
0
0
0
40 DRUGI FINANČNI ODHODKI IN OSTALI ODHODKI
2
0 976
41 POSLOVNI IZID - dobiček
35.697
30.638 117
42 Davek od dobička
0
0
0
43 ČISTI DOBIČEK POSLOVNEGA LETA
35.697
30.638 117
116
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
117
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
118
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
119
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
6.2.
PRIKAZ IZRAČUNAVANJA POSREDNIH STROŠKOV ZA RAZPOREJANJE
NA POSAMEZNE DEJAVNOSTI IN STROŠKOVNE NOSILCE
Sistem razporejanja stroškov in prihodkov ter ugotavljanja poslovnih izidov po
posameznih dejavnostih je opredeljen v Pravilniku o računovodstvu družbe. Skupščina
podjetja je obravnavala plan družbe za leto 2013, v katerem je bilo navedeno, da se za
delitev splošnih stroškov uporablja sodilo: delež proizvajalnih stroškov posameznih enot
(SM) v celotnih proizvajalnih stroških vseh dejavnosti družbe, vključno z najemnino za
uporabo infrastrukture. Ključ se izračunava mesečno. To sodilo je sprejemljivo tudi za
novo oblikovanje cen obveznih občinskih gospodarskih služb, ki ga navaja Pravilnik o
metodologiji za oblikovanje cen storitev.
Vsi stroški in prihodki ostalih enot se obvezno knjižijo po stroškovnih mestih po nastankih
dogodkov. Šifrant stroškovnih mest je dvomesten za obvezne in izbirne gospodarske javne
službe, za tržne dejavnosti pa dvomesten samo za zbiranje in odvoz odpadkov po
pogodbah, za ostale tržne dejavnosti pa trimesten.
Prihodke je mogoče z vidika dejavnosti v občini ločevati na neposredne in posredne
(splošne). Večina prihodkov je neposrednih, kar pomeni, da je izvirno mogoče ugotavljati,
na katere dejavnosti se nanašajo. Taki prihodki se že na podlagi nalogov za fakturiranje
knjižijo neposredno na posamezno dejavnost. Pri poslovanju družbe pa nastaja tudi nekaj
t.i. posrednih ali splošnih prihodkov, zlasti prihodki od financiranja in izredni prihodki. Ti
se najprej pripišejo ustreznemu splošnemu stroškovnemu mestu, s tega splošnega
stroškovnega mesta pa se nato razdelijo na temeljne dejavnosti (po sodilu, ki je naveden v
prvem odstavku te točke).
Tudi za večino stroškov velja, da jih je mogoče neposredno na podlagi knjigovodske listine
(likvidiranega računa za storitve, zbirnika izdaje materiala iz skladišča, porabljenih ur del
in obračuna plač ipd.) knjižiti na tisto dejavnost, na katero se taki stroški nanašajo, prav
tako tudi za nekatere druge stroške (stroški porabe goriva, stroški avtomobilskih gum,
stroški vzdrževanja strojev in vozil, stroški zavarovanja strojev in vozil, stroški
amortizacije strojev in vozil). Vsi taki stroški, ki so razporejeni na temeljna stroškovna
mesta že ob knjiženju na konte razreda 4 in 7, imajo torej značaj neposrednih stroškov.
Pri izdelavi kalkulacij cen posameznih javnih služb se pripisani splošni stroški
posameznim enotam-SM, delijo po ključu: 20 % splošnih stroškov – stroški nabave, 30 %
splošnih stroškov – stroški prodaje, 50 % splošnih stroškov – stroški uprave.
120
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
6.3.
PREGLED OPREDMETENIH OSNOVNIH SREDSTEV
Preglednica prikazuje neodpisano vrednost opredmetenih osnovnih sredstev, ki se
uporabljajo za namene gospodarskih javnih služb in drugih dejavnosti:
Vrsta dejavnosti
I.GOSPODARSKE JAVNE SLUŽBE
VODOVOD
ČISTILNA NAPRAVA
ZBIRANJE IN ODVOZ KOM.ODPADKOV
ODLAGANJE KOM.ODPADKOV
LOKALNE CESTE
JAVNE POVRŠINE
JAVNA RAZSVETLJAVA
KANALIZACIJA
POKOPALIŠKA DEJAVNOST
ENERGETIKA
TRŽNICA
II.DRUGE DEJAVNOSTI
SKUPAJ I. in II.
Neodpisana vrednost OS v EUR
1.247.446
117.577
0
467.604
0
140.976
265.770
152.826
81.723
18.405
1.846
719
24.491
1.272.938
Razdelitev po vrstah dejavnosti je opravljena tako, da izločimo sredstva (zgradbe,oprema),
ki so knjižena oz. evidentirana v registru osnovnih sredstev in glavni knjigi na kontihdruge dejavnosti.
Opredmetena osnovnih sredstev skupnih služb pa se na dejavnosti GJS razdelijo v
odstotku, ki ga posamezna dejavnost GJS predstavlja v celotni strukturi GJS.
121
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
7. POROČILO NEODVISNEGA REVIZORJA
122
JAVNO PODJETJE KOMUNALA ZAGORJE,d.o.o.
LETNO POROČILO 2013
123