1. No category

Revidirano letno poročilo
za leto 2013
(sprejeto na 20. seji skupščine javnega podjetja, dne 29. avgusta 2014)
Julij 2014
Letno poročilo za leto 2013
Vsebina letnega poročila
1.
Uvod
3
1.1.
Predstavitev podjetja
4
1.2.
Pismo direktorja
9
1.3.
Poročilo skupščine javnega podjetja
12
1.4.
Pomembnejši podatki o poslovanju v letu 2013
13
1.5.
Poročilo o cenitvi infrastrukture
15
1.6.
Poročilo o zaprtju odlagališča odpadkov Tenetiše
16
2.
Poslovno poročilo
17
2.1.
Poročilo o izvajanju dejavnosti
18
2.1.1.
Izvajanje dejavnosti podjetja v občinah
18
2.1.1.1.
Oskrba s pitno vodo
18
2.1.1.2.
Odvajanje in čiščenje odpadne vode
32
2.1.1.3.
Ravnanje z odpadki
45
2.1.2.
Izvajanje izbirnih dejavnosti
55
2.1.2.1.
Vzdrževanje občinskih cest
55
2.1.2.2.
Javna snaga in čiščenje javnih površin
55
2.1.2.3.
Pogrebna in pokopališka dejavnost
56
2.1.2.4.
Upravljanje tržnice
56
2.1.2.5.
Odvoz nepravilno parkiranih vozil
57
2.1.2.6.
Upravljanje parkirišč
57
2.2.
Informatika in odnosi z javnostjo
58
2.3.
Nabavna funkcija in javna naročila
59
2.3.1.
Investicijska vlaganja v upravi podjetja
63
2.4.
Kadri
64
1
Letno poročilo za leto 2013
2.5.
Analiza poslovanja podjetja
70
2.6.
Raziskave, razvoj in kakovost ter varstvo okolja
93
2.7.
Načrti za prihodnost
96
2.8.
Pomembni poslovni dogodki po koncu poslovnega leta
98
3.
Računovodsko poročilo
99
3.1.
Računovodski izkazi
100
3.1.1.
Bilanca stanja
100
3.1.2.
Izkaz poslovnega izida
102
3.1.3.
Izkaz celotnega vseobsegajočega donosa
103
3.1.4.
Izkaz denarnih tokov
104
3.1.5.
Izkaz gibanja kapitala 2012
105
3.1.6.
Izkaz gibanja kapitala 2013
106
3.1.7.
Predlog uprave
107
3.2.
Razkritja postavk v računovodskih izkazih
108
3.2.1.
Bilanca stanja
108
3.2.2.
Izkaz poslovnega izida
120
3.2.3.
Izkaz celotnega vseobsegajočega donosa
129
3.2.4.
Izkaz denarnih tokov
129
3.2.5.
Izkaz gibanja kapitala
130
3.2.6.
Pomembnejši kazalniki poslovanja in finančnega stanja podjetja
131
3.3.
Dodatna razkritja na podlagi zahtev Slovenskega računovodskega standarda 35
135
3.3.1.
Izkazi poslovnega izida po dejavnostih in občinah
135
3.3.2.
Pregledi zaračunanih in porabljenih subvencij
138
4.
Revizorjevo poročilo
140
5.
Sklep skupščine
142
2
Letno poročilo za leto 2013
1. Uvod
1.1. Predstavitev podjetja
1.2. Pismo direktorja
1.3. Poročilo skupščine javnega podjetja
1.4. Pomembnejši podatki o poslovanju v letu 2013
1.5. Poročilo o cenitvi infrastrukture
1.6. Poročilo o zaprtju odlagališča odpadkov Tenetiše
3
Letno poročilo za leto 2013
1. Uvod
1.1. Predstavitev podjetja
Osebna izkaznica podjetja
Sedež podjetja in osnovni podatki
Ime podjetja:
Naslov:
Komunala Kranj, javno podjetje, d.o.o.
Ulica Mirka Vadnova 1, 4000 Kranj
Telefon:
04 28 11 300
Faks:
04 28 11 301
Naslov na internetu:
www.komunala-kranj.si, www.krlocuj.me
Elektronski naslov:
[email protected]
Šifra dejavnosti:
36.000
Matična številka:
5067731
Identifikacijska številka za DDV:
SI72495421
Pridobljeni certifikati:
ISO 9001: 2008, ISO 14001: 2004
Servisni objekt Zarica (PE Vodovod: DE Javni vodovod, DE Operativa, PE Komunala: DE Zbiranje odpadkov, DE
Ravnanje z odpadki, DE Javne površine, DE Avtostrojni park)
Naslov:
Telefon:
Savska loka 33, 4000 Kranj
04 28 11 358
Faks:
04 28 11 361
Centralna čistilna naprava Kranj
Naslov:
Telefon:
Savska loka 31, 4000 Kranj
04 28 11 390
Faks:
04 28 11 381
Mestno pokopališče Kranj
Naslov:
Telefon:
Cesta talcev 92, 4000 Kranj
04 28 11 391
Faks:
04 28 11 392
Zbirni center za ločeno zbiranje odpadkov Tenetiše
Telefon:
Faks:
04 28 11 348
04 28 11 301
Lastniki podjetja
Komunala Kranj, javno podjetje, d.o.o. je gospodarska družba v lasti Mestne občine Kranj ter Občin Cerklje na
Gorenjskem (v nadaljevanju Občina Cerklje), Medvode, Naklo, Preddvor, Jezersko in Šenčur.
Osnovni kapital javnega podjetja znaša 2.152.856,00 EUR, pri čemer lastnice razpolagajo z naslednjimi deleži
kapitala: Mestna občina Kranj 64,79%, Občina Šenčur 9,49%, Občina Cerklje 7,30%, Občina Medvode 7,00%,
Občina Naklo 5,77%, Občina Preddvor 4,21% in Občina Jezersko 1,44%.
4
Letno poročilo za leto 2013
Graf: Lastniška struktura podjetja Komunala Kranj, d.o.o.
Mestna občina Kranj
9,49%
Občina Cerklje
1,44%
4,21%
Občina Medvode
5,77%
7,00%
7,30%
Občina Naklo
64,79%
Občina Preddvor
Občina Jezersko
Občina Šenčur
Upravljanje podjetja
O upravljanju podjetja odloča skupščina, medtem ko je poslovodja javnega podjetja direktor. Ustanovitelji
izvršujejo ustanoviteljske pravice preko Sveta ustanoviteljev.
Svet ustanoviteljev javnega podjetja
Svet ustanoviteljev Komunale Kranj, d.o.o. je skupni organ, ki ga ustanovijo občinski sveti udeleženih občin v
javnem podjetju za izvrševanje ustanoviteljskih pravic ter za usklajevanje odločitev občin v zvezi z zagotavljanjem
javnih služb. Svet ustanoviteljev opravlja svoje naloge v imenu in za račun občin, ki so ga ustanovile. Sestavljajo
ga vsakokratni župani občin ustanoviteljic, ki jim mandat preneha z iztekom funkcije župana.
Za predsednika Sveta ustanoviteljev je bil izvoljen župan Mestne občine Kranj, za namestnika predsednika pa
župan Občine Preddvor.
V letu 2013 so člane Sveta ustanoviteljev predstavljali Mohor Bogataj (župan Mestne občine Kranj), Miro Kozelj
(župan Občine Šenčur), Franc Čebulj (župan Občine Cerklje), Stanislav Žagar (župan Občine Medvode), Marko
Mravlja (župan Občine Naklo), Miran Zadnikar (župan Občine Preddvor) in Jure Markič (župan Občine Jezersko).
Skupščina javnega podjetja
Družbenice javnega podjetja sprejemajo sklepe na skupščini. V skupščino družbenice določijo vsaka svojega
predstavnika, ki je pooblaščen izvrševati glasovalno pravico zanjo. Člane skupščine imenujejo družbenice za dobo
štirih let. Po poteku mandata so lahko ponovno imenovani.
V skladu z določili veljavne Pogodbe o ustanovitvi javnega podjetja Komunala Kranj, javno podjetje, d.o.o., je
funkcija nadzornega sveta prenesena na skupščino javnega podjetja.
Za predsednika skupščine je bil izvoljen predstavnik Občine Šenčur, za namestnico predsednika pa predstavnica
Občine Naklo. V letu 2013 so člane skupščine predstavljali Peter Zaletelj (predstavnik Mestne občine Kranj), Aleš
Puhar (predstavnik Občine Šenčur), Dragica Jerič (predstavnica Občine Cerklje), Marija Eržen (predstavnica
5
Letno poročilo za leto 2013
Občine Medvode), Silvana Markič (predstavnica Občine Naklo), Danilo Ekar (predstavnik Občine Preddvor) in Jurij
Rebolj (predstavnik Občine Jezersko).
Direktor javnega podjetja
Javno podjetje ima direktorja, ki na lastno odgovornost vodi poslovanje in delo javnega podjetja. Direktor zastopa
javno podjetje brez omejitev, v skladu z Odlokom o ustanovitvi skupnega organa Mestne občine Kranj ter Občin
Cerklje na Gorenjskem, Jezersko, Naklo, Medvode, Preddvor in Šenčur za izvrševanje ustanoviteljskih pravic v
javnem podjetju Komunala Kranj, d.o.o., Pogodbo o ustanovitvi javnega podjetja Komunala Kranj, javno podjetje,
d.o.o., poslovnim načrtom javnega podjetja ter pogodbo o zaposlitvi direktorja javnega podjetja.
Organiziranost podjetja
V skladu s Pravilnikom o notranji organizaciji in poslovanju (sprejetim 11. 2. 2003, s spremembami 1. 9. 2006, 1.
1. 2010 in 7. 11. 2011), so organizacijske enote javnega podjetja naslednje:
• direktor;
• pomočnik direktorja;
• upravno svetovalne službe;
• službe (Gospodarsko računovodska služba in Kadrovska, pravna in splošna služba), znotraj služb pa oddelki
(Oddelek za obračun in analize poslovanja, Računovodski oddelek, Finančni oddelek, Kadrovski oddelek in
Splošni oddelek);
• poslovne enote (PE Vodovod, PE Kanalizacija in čistilne naprave, PE Komunala) in znotraj poslovnih enot
delovne enote (DE Javni vodovod, DE Operativa, DE Kanalizacija, DE Čistilne naprave, DE Javne površine, DE
Pogrebna služba, DE Zbiranje odpadkov, DE Ravnanje z odpadki);
• Avtostrojni park in Nabavno skladiščna služba.
6
Letno poročilo za leto 2013
Shema: Organigram podjetja
Vizija, poslanstvo in politika podjetja
Vizija podjetja
Postati vzor občanom na področju skrbi za čisto in zdravo okolje. Postati odličen primer ravnanja z okoljem za
Evropo.
Poslanstvo podjetja
Skrb za čisto in zdravo okolje v skladu z zakonodajo in v splošno zadovoljstvo občanov ter zaposlenih. Skrbeti, da
bo odnos do okolja normalen del naše kulture.
Politika podjetja
Za čisto in zdravo okolje je potrebno:
• odgovorno ravnanje z odpadki in odpadnimi vodami,
• redna oskrba s pitno vodo,
• skrb za urejenost javnih površin,
• učinkovita raba virov in preprečevanje onesnaževanja.
Strokovnost:
• spoštovanje zakonskih zahtev in smernic za varstvo okolja,
• vlaganje v usposabljanje zaposlenih,
• sodelovanje na razvojnih projektih za varovanje zdravja in okolja.
7
Letno poročilo za leto 2013
Nenehen razvoj, izboljšave in preprečevanje onesnaževanja:
• uporaba sodobnih, okolju prijaznih tehnologij,
• skrb vsakega zaposlenega je predlagati izboljšave pri svojem delu,
• podprtost z informacijsko in komunikacijsko tehnologijo.
Pripadnost podjetju, odnos do strank:
• vzpostaviti pristen odnos z občani in drugimi strankami,
• med zaposlenimi skrbeti za korektne odnose.
Politika je zaveza za direktorja in vse zaposlene v Komunali Kranj. Vizija, poslanstvo in politika podjetja so bili
sprejeti v letu 2008.
Kratka zgodovina podjetja
Leta 1955 so se iz takratne Direkcije komunalnih dejavnosti mesta Kranja, ki je poslovalo kot Zavod s
samostojnim financiranjem, razvila tri ločena komunalna podjetja: Ceste in kanalizacija, Komunala Kranj in
Vodovod. Izvajala so dejavnosti vzdrževanja, obnavljanja ter gradnje cest, kanalizacije in komunalnih cestnih
objektov; vzdrževanja in izkoriščanja gramoznic ter kamnolomov na območju občine Kranj; preskrbe mesta in
okolice s pitno vodo ter dejavnost vzdrževanja vodovodnega omrežja in naprav.
Skozi leta so se komunalne dejavnosti izvajale v različnih organizacijskih oblikah.
Leta 1990 se je delovna organizacija Komunalnega, obrtnega in gradbenega podjetja Kranj organizirala kot javno
podjetje. Poslovati je začelo pod imenom Javno podjetje Komunala Kranj, p.o.. Podjetje je opravljalo storitve, ki
so nenadomestljiv pogoj za življenje in delo občanov ter drugih podjetij.
Leta 2000 se je podjetje po uveljavitvi Zakona o gospodarskih javnih službah preoblikovalo z Odlokom o
statusnem preoblikovanju Javnega podjetja Komunala Kranj, p.o. v podjetje Komunala Kranj, javno podjetje,
d.o.o..
Javno podjetje je bilo ustanovljeno z namenom, da se dolgoročno in trajno zagotavlja opravljanje gospodarskih
javnih služb, na način, ki bo zanesljiv, kakovosten, cenovno ugoden in okolju prijazen.
8
Letno poročilo za leto 2013
1.2. Pismo direktorja
Spoštovani predstavniki občin lastnic, člani skupščine in uporabniki naših storitev.
Za leto 2013 smo dosegli pozitivni poslovni izid, ustvarili smo dobiček v višini 212.868 EUR. Dosežen poslovni izid
presega načrtovani obseg dobička za 104.217 EUR, doseženega v letu 2012 pa za 92.402 EUR. Davek od dobička
za leto 2013 ni bil obračunan zaradi zmanjšanja davčne osnove iz naslova uveljavljanja davčnih olajšav in
spremembe računovodske usmeritve – oblikovanja rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine; pozitivni
poslovni izid v znesku 212.868 EUR tako predstavlja čisti poslovni izid za leto 2013.
Na poslovni izid za leto 2013 je pomembno vplivalo znižanje nekaterih vrst stroškov (odlaganja odpadkov,
električne energije, vzdrževanja sredstev podjetja,…), povečanje prihodkov predvsem pri dejavnosti vzdrževanja
cest, znižanje prihodkov zaradi zmanjšanja količin prodane pitne vode, povečanje stroškov najema gospodarskih
vozil, povečanje stroškov dela in znižanje finančnih prihodkov.
V letu 2013 smo dosegli dobiček v vseh treh poslovnih enotah, medtem ko je bil v letu 2012 dobiček dosežen v
PE Vodovod ter PE Kanalizacija in čistilne naprave. Doseženi poslovni izid v PE Komunala je v primerjavi z letom
2012 boljši, slabši pa v PE Vodovod ter v PE Kanalizacija in čistilne naprave.
V letu 2013 je bila uveljavljena spremenjena cena zbiranja bioloških odpadkov v Mestni občini Kranj in
spremenjeni sta bili ceni zbiranja mešanih komunalnih in bioloških odpadkov v občini Šenčur.
S 1. 1. 2013 je pričela veljati Uredba o metodologiji za oblikovanje cen storitev obveznih občinskih gospodarskih
javnih služb varstva okolja. Občine bi morale uskladiti svoje predpise z uredbo, obravnavati elaborate in cene
sprejeti v skladu z uredbo najpozneje do 1. 4. 2014.
Skladno s potrjeno cenitvijo infrastrukture in osnovnih sredstev na Svetu ustanoviteljev Komunale Kranj so v letu
2013 sklepe o delitvi skupne infrastrukture za dejavnost vodooskrbo potrdili Svet Mestne občine Kranj ter
Občinski sveti občin Preddvor, Jezersko in Šenčur. Do datuma priprave letnega poročila so v letu 2014 to potrdili
tudi Občinski sveti v občinah Cerklje, Naklo in Medvode. Na Svetu ustanoviteljev Komunale Kranj je bil sprejet
tudi sklep o oblikovanju enotne cene vodarine in omrežnine za dejavnost oskrbe s pitno vodo v vseh občinah, kjer
podjetje izvaja storitev. Na osnovi teh sklepov smo pripravili elaborat o oblikovanju enotne cene vode za vse
občine ter elaborate za vse storitve in jih predali občinam v potrditev.
Svet ustanoviteljev Komunale Kranj je v letu 2013 sprejel sklep, da osnovna sredstva (premičnine), ki so v lasti
občin in so predmet najema, ostanejo v lasti občin. Sredstva, pridobljena z najemnino, se namensko uporabijo za
gradnjo, nakup, obnovo infrastrukture in osnovnih sredstev ter investicijsko vzdrževalna dela.
Vpis infrastrukture v poslovne knjige občin bodo občine uredile v letu 2014, hkrati z uveljavitvijo cen storitev
obveznih občinskih gospodarskih javnih služb varstva okolja. Mestna občina Kranj je novo ocenjeno vrednost
infrastrukture vnesla v svoje poslovne knjige že za leto 2012.
Aktivnosti na področju oskrbe s pitno vodo so bile usmerjene predvsem v zagotavljanje nemotene oskrbe z
zdravo pitno vodo za več kot 91.000 prebivalcev v sedmih občinah. Investicije v javno vodovodno omrežje
načrtujejo in vodijo občine lastnice. V letu 2013 smo kot izvajalci montažnih del in nadzora sodelovali pri
določenih investicijah. Po naročilu občin in drugih naročil na trgu smo izvedli dela v skupni vrednosti 674.970
EUR. Obnovili smo tudi 131 hišnih priključkov. Skladno z zakonodajo smo, kot upravljavci javnega vodovodnega
omrežja, zavezani k menjavi vodomerov uporabnikom na vsakih pet let. Za leto 2013 načrtovano število menjav
smo presegli za 22,09%, zamenjali smo 3.404 vodomerov.
Področje vzdrževanja hišnih vodovodnih priključkov in vodomerov sta na novo uredili konec leta 2012 sprejeti
Uredba o oskrbi s pitno vodo in Uredba o metodologiji za oblikovanje cen storitev obveznih občinskih
gospodarskih javnih služb varstva okolja. Iz uredbe o oskrbi s pitno vodo izhaja, da so obnove in redno
vzdrževanje hišnih priključkov na javnem vodovodu del gospodarske javne službe, ki jo mora zagotavljati
upravljavec javnega vodovoda, občine pa morajo odloke z novo uredbo o oskrbi s pitno vodo uskladiti v roku
9
Letno poročilo za leto 2013
enega leta. Sprememba je tudi v metodologiji za oblikovanje cen, kjer cena omrežnine pri oskrbi s pitno vodo
vključuje tudi stroške obnove in vzdrževanja priključkov. Vir za obnovo in vzdrževanje priključka je torej ustrezen
del cene omrežnine, ki se uporabnikom zaračunava mesečno. Za uskladitev občinskih odlokov s to uredbo je
določeno prehodno obdobje 15 mesecev. V letu 2013 se potrebne spremembe niso realizirale, zato se
uporabnikom vzdrževanje oz. obnova hišnih priključkov še vedno zaračunava v enkratnem znesku po opravljeni
storitvi. Občina Medvode je nov odlok o oskrbi s pitno vodo sprejela v mesecu juniju 2014.
Na območju Mestne občine Kranj smo v letu 2013 nadaljevali s projektom »Tehnično ekonomska optimizacija
vodovodnih sistemov« (TEOVS). Na vodovodnem omrežju smo izvedli več analiz na manjših območjih, regulacijo
tlaka na dveh območjih in določili več lokacij z možnimi okvarami. Na lokacijah, kjer je bila sanacija ekonomsko
upravičena, smo jo izvedli, v ostalih primerih pa za občine lastnice pripravili predlog za obnovo vodovoda. Vodne
izgube smo tako še zmanjšali, v primerjavi z letom 2012 iz 37,72 na 36,29%.
V letu 2013 smo občinam lastnicam posredovali osnutke dopolnitev občinskih odlokov o odvajanju in čiščenju
komunalne in padavinske odpadne vode, prilagojene Uredbi o odvajanju in čiščenju komunalne in padavinske
odpadne vode. Odloki so bili obravnavani na Svetu Mestne občine Kranj ter Občinskih svetih občin Šenčur, Naklo
in Jezersko. Odlok so sprejele občine Šenčur, Jezersko in Cerklje.
Z občinami lastnicami sodelujemo pri izvedbi Programa GORKI – II. faza (gradnja), pri načrtovanju razvoja
infrastrukture, pri novelaciji operativnih programov odvajanja in čiščenja odpadnih voda, pri pridobivanju
investicijsko projektne dokumentacije v okviru razvoja infrastrukturnih objektov in naprav, pri predlogih za
izboljšanje stanja obstoječih kanalizacijskih objektov in naprav.
Delo na področju vzdrževanja javnega kanalizacijskega omrežja smo izvajali skladno s Programom odvajanja in
čiščenja komunalne odpadne in padavinske vode za obdobje od leta 2013 do vključno leta 2016 na območju
Mestne občine Kranj ter občin Šenčur, Cerklje, Naklo, Preddvor in Jezersko ter letnim planom vzdrževanja javne
kanalizacije. Vlaganj v obnove starega omrežja je še vedno premalo, predvsem na področju Mestne občine Kranj.
Posledično zaradi tega prihaja do višjih stroškov rednega vzdrževanja. Če vlaganj v obnove tudi v prihodnje ne
bo, bo javni kanalizacijski sistem težko obvladovati.
Na območju Mestne občine Kranj ter občin Naklo, Šenčur, Preddvor, Cerklje in Jezersko imamo vzpostavljeno
sistematično praznjenje greznic. Skladno z zakonodajo smo dolžni zagotavljati prevzem blata iz greznic in muljev
iz malih komunalnih čistilnih naprav pri uporabnikih storitev najmanj enkrat na tri leta in o tem voditi ustrezne
evidence. V letu 2013 smo posodobili vozni park z novim vozilom za praznjenje greznic, tako da delo na področju
zakonsko predpisanega praznjenja greznic in vzdrževanja omrežja javne kanalizacije poteka po zastavljenih ciljih.
Storitev praznjenja greznic se izvaja z izgubo v vseh občinah. Obračun storitve je potrebno čim prej prilagoditi
novi zakonodaji, in sicer mesečno po porabi pitne vode.
V letu 2013 smo v postopkih javnih naročil izbrali najugodnejše prevzemnike za prevzem, obdelavo, odlaganje
preostankov obdelave ali odstranjevanje mešanih komunalnih odpadkov (SKLOP A), bioloških odpadkov in za
prevzem mešanih komunalnih odpadkov (SKLOP B). Vzdrževali in nadgrajevali smo sistem izvornega ločenega
zbiranja odpadkov, na pretovorni ploščadi v Zarici izvajali pretovor mešanih in ločeno zbranih odpadkov ter v
lastni mali kompostarni kompostirali zeleni odrez. Skladno z zakonodajo smo dnevno nadzorovali in spremljali
delovanje odlagališča odpadkov Tenetiše v zapiranju. Izvajali smo zakonsko predpisane monitoringe, nadzor nad
delovanjem sistemov odplinjanja in kogeneracije ter nadzorovali pretok izcednih vod.
Pri ločenem zbiranju odpadkov smo med najuspešnejšimi v Sloveniji. Deleži odloženih odpadkov se v občinah,
kjer izvajamo javno službo ravnanja z odpadki, iz leta v leto zmanjšujejo. Z nadgradnjo ločenega zbiranja
odpadkov, naknadnim dodatnim ločevanjem pri pretovoru odpadkov na Zarici ter z okoljskim osveščanjem in
informiranjem občanom smo v letu 2013 odložili le še 32,62% celotne količine zbranih odpadkov.
V letu 2013 smo na odlagališču odpadkov Tenetiše izvajali zapiralna dela, skladno s projektom »Zapiranje in
rekultivacija odlagališča nenevarnih odpadkov Tenetiše«. Z občinami lastnicami odlagališča odpadkov Tenetiše,
smo sklenili pogodbe o sofinanciranju projekta.
10
Letno poročilo za leto 2013
V maju 2014 smo v podjetju prejeli certifikat bonitetne odličnosti in bili uvrščeni med 7,36% najboljših pravnih
subjektov v Sloveniji, ki se uvrščajo v razred A. Certifikat je podeljevala bonitetna hiša Bisnode, vodilna ponudnica
poslovnih informacij v slovenskem gospodarskem prostoru ter del mednarodne skupine Bisnode AB, največje
evropske ponudnice poslovnih ter bonitetnih informacij. Bonitetna ocena odličnosti predstavlja nadpovprečno
bonitetno vrednost gospodarskih subjektov. Temelji na računovodskih izkazih subjektov za obdobje 2010 - 2012
in napoveduje varnost poslovanja v naslednjih dvanajstih mesecih.
Bonitetno oceno odličnosti imajo najboljša podjetja s ključno diferencialno prednostjo pri poslovanju.
Ocenjujem, da je bilo poslovanje podjetja v letu 2013 zelo uspešno, realizacija ciljev pa presežena.
11
Letno poročilo za leto 2013
1.3. Poročilo skupščine javnega podjetja
Pristojnosti skupščine v okviru nadzora nad vodenjem poslov javnega podjetja
Skupščina je v letu 2013 opravljala nadzor nad poslovanjem javnega podjetja v skladu s pristojnostmi,
določenimi z Zakonom o gospodarskih družbah, Odlokom o statusnem preoblikovanju Javnega podjetja Komunala
Kranj, p.o. v Komunalo Kranj, javno podjetje, d.o.o. in Pogodbo o ustanovitvi javnega podjetja Komunala Kranj,
javno podjetje, d.o.o.
V okviru pristojnosti opravljanja nadzora, skupščina pregleduje in preverja knjige in dokumentacijo javnega
podjetja, nadzira redno in pravočasno sestavljanje računovodskega izkaza, rentabilnost podjetja in druge zadeve,
ki se nanašajo na poslovanje javnega podjetja, o čemer obvešča svete občin ustanoviteljic.
Preverjanje poslovanja podjetja
V letu 2013 ter do sprejema letnega poročila za leto 2013, je imela skupščina javnega podjetja šest sej, na
katerih se je osredotočila na obravnavo planskih dokumentov podjetja in informacij o rezultatih poslovanja med
letom. Tako je:
- obravnavala nerevidirano informacijo o rezultatih poslovanja za obdobje januar – december 2012,
- sprejela letno poročilo in se seznanila s poročilom neodvisnega revizorja za leto 2012,
- sprejela predlog uprave o ugotovitvi in razporeditvi bilančnega dobička za leto 2012,
- upravi podelila razrešnico,
- sprejela poslovni načrt za leto 2013,
- obravnavala informacijo o rezultatih poslovanja za obdobje januar – marec 2013,
- imenovala družbo za revidiranje računovodskega poročila in pregled poslovnega poročila za leto 2013,
- izvedla nadzor nad poslovanjem javnega podjetja in sprejela poročilo o nadzoru za leto 2012,
- obravnavala informacijo o rezultatih poslovanja za obdobje januar – junij 2013,
- določila višino izplačila spremenljivega prejemka direktorju javnega podjetja,
- sprejela Merila za določitev uspešnosti direktorja javnega podjetja,
- obravnavala informacijo o rezultatih poslovanja za obdobje januar – september 2013,
- soglašala s predlogom vlaganj v prvem trimesečju leta 2014, ki bodo vključena v načrt investicij v Poslovnem
načrtu za leto 2014,
- obravnavala nerevidirano informacijo o rezultatih poslovanja za obdobje januar – december 2013,
- obravnavala informacijo o rezultatih poslovanja za obdobje januar – marec 2014.
Junij, 2014
12
Letno poročilo za leto 2013
1.4. Pomembnejši podatki o poslovanju v letu 2013
Kazalniki
Področje
Naziv kazalnika
Enota mere
Plan 2013
Dejansko 2013 Doseganje plana v %
Poslovni izid na zaposlenega
€ / zaposl.
524,48
1.024,82
195,40
Stroški izobraževanja na zaposlenega
€ / zaposl.
144,82
112,29
77,54
Delež odloženih odpadkov
%
38,75%
32,62%
84,18
Količina zbranih odpadkov na rednem odvozu
kg
12.417.685
13.416.130
108,04
Povprečna starost tovornih vozil
leto
12,95
10,23
126,59
Delež pokopanih pokojnikov glede na vse umrle v UE Kranj
%
49,80
49,47
99,34
Količina očiščene odpadne vode
m³
2.952.055
2.844.351
96,35
Delež vzorcev s preseženimi parametri
%
60,00%
54,17%
110,76
2.651
2.454
92,57
Podjetje kot celota
PE Komunala
PE Kanalizacija in
čistilne naprave
Število izpraznjenih greznic
greznice
Količina prodane pitne vode
m³
5.556.803
5.354.421
96,36
Delež realiziranih menjav vodomerov
%
100,00%
122,09%
122,09
Izguba pitne vode glede na prodano vodo
%
38,00%
36,19%
105,00
Delež vzorcev kakovosti vode s preseženimi parametri
%
4,80%
2,73%
175,82
PE Vodovod
Standardni finančni kazalniki
Področje
Naziv kazalnika
Rast prihodkov
Prihodki od prodaje
Dvig produktivnosti
Čisti prihodki od prodaje na zaposlenca
Gospodarnost
Kazalniki obračanja
Enota mere
EUR
Plan 2013
Dejansko 2013 Doseganje plana v %
15.709.823
16.034.506
102,07
€ / zaposl.
75.834
77.200
101,80
Koeficient gospodarnosti poslovanja
koeficient
1,00
1,00
100,00
Koeficient obračanja obratnih sredstev*
koeficient
5,14
5,53
107,59
Enostavni denarni tok / Prihodke
%
3,44
3,73
108,43
Kratkoročni koeficient likvidnosti
koeficient
1,95
1,82
93,33
-
29,39
-
Varovanje likvidnosti
Neplačane terjatve
Delež neplačanih zapadlih terjatev
%
13
Letno poročilo za leto 2013
Pomembnejši finančni podatki (v EUR)
Plan 2013
Dejansko 2013
BILANČNA VSOTA PODJETJA
9.947.365
10.839.206
KOSMATI DONOS IZ POSLOVANJA
15.938.283
16.368.304
VLAGANJA V NALOŽBE
1.013.500
665.169
DOLGOROČNA SREDSTVA PODJETJA
4.695.597
3.732.753
0
48.436.202
ČISTI DOBIČEK
108.651
212.868
DOBIČEK / IZBUBA IZ POSLOVANJA
-25.455
65.687
POVPREČNO ŠTEVILO ZAPOSLENIH
206
208
INFRASTRUKTURA IN OS V LASTI OBČIN, V NAJEMU
14
Letno poročilo za leto 2013
1.5. Poročilo o cenitvi infrastrukture
Pri pregledu poslovanja javnega podjetja Komunala Kranj, d.o.o. v letih 2009 - 2011 je bilo s strani revizorja
podano mnenje s pridržkom. Vzrok za tako oceno je bila neustrezna vrednost infrastrukture v Mestni občini Kranj
in ostalih občinah ter nepravilno obračunavanje najemnine.
Skladno s sklepi Sveta ustanoviteljev Komunale Kranj je komisija, sestavljena iz dveh članov vsake občine
ustanoviteljice in dveh članov javnega podjetja, finančne in pravne stroke, izbrala cenilce in z njimi pripravila
Poročilo o oceni vrednosti infrastrukture, ki je bilo končano v decembru 2012. Rezultate cenitve, ki so bili podani
na podlagi ID katastra, smo po sklepu komisije združevali po materialih, dimenzijah, dolžinah in letih vgradnje ter
dodali nove inventarne številke, s podatkom o lokaciji.
Konec leta 2012 je Svet ustanoviteljev Komunale Kranj, d.o.o. sprejel Cenitev infrastrukture in osnovnih sredstev,
ki so bila predmet cenitve. Novo ocenjeno vrednost infrastrukture je Mestna občina Kranj že vnesla v svoje
poslovne knjige.
Sklepi o delitvi skupne infrastrukture za dejavnost vodooskrbe so bili potrjeni na občinskih svetih, in sicer v občini
Preddvor dne 11. 12. 2013, v Mestni občini Kranj dne 18. 12. 2013, v občini Jezersko dne 19. 12. 2013, v občini
Šenčur dne 20. 12. 2013, v občini Cerklje dne 29. 1.2014, v občini Naklo dne 26. 2. 2014 in v občini Medvode dne
18. 3. 2014.
Nekatere občine so predlaganim sklepom dodale še sklep, da so ti sklepi veljavni s podpisom medobčinskega
sporazuma o ureditvi lastništva, upravljanju, obnavljanju in vzdrževanju skupne gospodarske javne infrastrukture
za oskrbo s pitno vodo.
Pričakujemo, da bodo vpis infrastrukture občine uredile skupaj s potrditvijo novih enotnih cen vodooskrbe v letu
2014.
Premičnine (infrastruktura, ki po novi uredbi o varovanju okolja ne spada v infrastrukturo) ostajajo po sklepu
Sveta ustanoviteljev Komunale Kranj v najemu, saj sklep, da se premičnine prenese kot stvarni vložek občin v
premoženje Komunale Kranj ni bil sprejet.
15
Letno poročilo za leto 2013
1.6. Poročilo o zaprtju odlagališča odpadkov Tenetiše
Svet ustanoviteljev Komunale Kranj, d.o.o. je bil septembra 2012 seznanjen s Predlogom sanacije odlagališča
nenevarnih odpadkov Tenetiše ter letnim vzdrževanjem zaprtega odlagališča odpadkov.
Inšpektorat RS za kmetijstvo, gozdarstvo, hrano in okolje je dne 17. 12. 2012 izdal odločbo, s katero od
upravljavca odlagališča v zapiranju, Komunale Kranj zahteva, da do konca leta 2013 zaključi z vsemi zapiralnimi
deli in redno izvaja ukrepe varstva okolja v skladu z zakonskimi določbami. Zapiralna dela je potrebno izvajati v
skladu s projektom »Zapiranje in rekultivacija odlagališča nenevarnih odpadkov Tenetiše«, ki ga je pripravilo
projektantsko podjetje VGB, Maribor.
Za izvedbo zapiralnih del odlagališča odpadkov Tenetiše je bila ustanovljena projektna skupina, z naslednjimi
nalogami:
1. Ocena zatečenega stanja odlagališča odpadkov Tenetiše ter ocena potrebnih količin materiala za izvedbo
zapiralnih del.
2. Priprava finančne konstrukcije projekta zapiranja odlagališča odpadkov Tenetiše ter pridobitev soglasja za
financiranje le-tega s strani občin lastnic v skladu z njihovimi lastniškimi deleži.
3. Informiranje predstavnikov civilne iniciative ter druge zainteresirane javnosti o poteku zapiranja odlagališča
Tenetiše, skladno s projektom.
4. Pridobivanje potrebnega inertnega materiala za zapolnitev odlagališča Tenetiše na trgu ter izbor izvajalca,
nadzor nad izvedbo del (zaščite s folijo, odvodnjavanje in odplinjanje …).
5. Pridobitev novega programa monitoringa površinskih in podzemnih vod ter priprava noveliranega programa
monitoringa za odlagališče odpadkov Tenetiše, ki bo vseboval program ukrepov v primeru preseganja opozorilnih
sprememb.
6. Obvestiti pristojni inšpektorat o zaključku zapiralnih del ter pričetek postopka pridobitve statusa zaprtega
odlagališča Tenetiše s strani Ministrstva za kmetijstvo in okolje.
7. Izvajanje rednih letnih vzdrževalnih del ter monitoringa podzemnih in površinskih voda v skladu s programsko
nalogo.
Naloga projektne skupine je, da vse aktivnosti izvaja v tesnem sodelovanju tako z ožjo kot širšo lokalno
skupnostjo in predstavniki posameznih interesnih skupin.
Pred izvedbo zapiralnih del je bila predstavljena finančna konstrukcija in na Svetu ustanoviteljev Komunale Kranj
tudi potrjena. Zaradi dejstva, da ti stroški za leto 2013 niso bili načrtovani, se izvajanje večine del prenese v leto
2014.
V letu 2013 smo sanirali in uredili teme polja B z dovažanjem gradbenega materiala in zemeljskih izkopov del, ki
se izvajajo pri projektu GORKI. Položili smo glineni naboj in zaradi spremenljive kvalitete ilovice še bentonitno
polst kot jo je predvideval projekt sanacije in zapiranja odlagališča Tenetiše.
Po ogledu odlagališča smo s strani pristojne inšpektorice za okolje in prostor prejeli sklep, da je odločba z dne
17. 12. 2012 odpravljena, z delom pa naj nadaljujemo po projektu zapiranja odlagališča Tenetiše.
V januarju 2014 smo na Ministrstvo za kmetijstvo in okolje poslali vlogo za pridobitev statusa, da je odlagališče
odpadkov Tenetiše zaprto.
16
Letno poročilo za leto 2013
2. Poslovno poročilo
2.1. Poročilo o izvajanju dejavnosti
2.1.1. Izvajanje dejavnosti podjetja v občinah
2.1.1.1. Oskrba s pitno vodo
2.1.1.2. Odvajanje in čiščenje odpadne vode
2.1.1.3. Ravnanje z odpadki
2.1.2. Izvajanje izbirnih dejavnosti
2.1.2.1. Vzdrževanje občinskih cest
2.1.2.2. Javna snaga in čiščenje javnih površin
2.1.2.3. Pogrebna in pokopališka dejavnost
2.1.2.4. Upravljanje tržnice
2.1.2.5. Odvoz nepravilno parkiranih vozil
2.1.2.6. Upravljanje parkirišč
2.2. Informatika in odnosi z javnostjo
2.3. Nabavna funkcija in javna naročila
2.3.1. Investicijska vlaganja v upravi podjetja
2.4. Kadri
2.5. Analiza poslovanja podjetja
2.6. Raziskave, razvoj in kakovost ter varstvo okolja
2.7. Načrti za prihodnost
2.8. Pomembni poslovni dogodki po koncu poslovnega leta
17
Letno poročilo za leto 2013
2.1. Poročilo o izvajanju dejavnosti
2.1.1. Izvajanje dejavnosti podjetja v občinah
2.1.1.1. Oskrba s pitno vodo
Predstavitev dejavnosti
Oskrba s pitno vodo obsega upravljanje z vodovodnim omrežjem, objekti in napravami, redno in investicijsko
vzdrževanje, izvajanje rekonstrukcij, novogradenj in tehnoloških izboljšav ter zagotavljanje zdravstveno ustrezne
pitne vode. Dejavnost izvajamo na območju Mestne občine Kranj ter občin Šenčur, Cerklje, Medvode, Naklo,
Preddvor in Jezersko.
V tabeli so prikazani osnovni podatki občin, kjer izvajamo oskrbo s pitno vodo:
Občina
Površina občine (m²)
KRANJ
150.899.180
55.290
Število prebivalcev,
ki se s pitno vodo
oskrbujejo
v okviru javne službe
**
53.349
MEDVODE
77.593.730
15.730
14.841
94,35
ŠENČUR
40.290.350
8.413
8.413
100,00
CERKLJE
78.038.570
7.251
7.154
98,66
NAKLO
28.289.400
5.333
5.276
98,93
PREDDVOR
86.961.370
3.431
1.341
39,08
JEZERSKO
68.809.090
681
681
100,00
Število
vseh prebivalcev
*
Delež prebivalcev,
ki se s pitno vodo
oskrbujejo
v okviru javne službe
v%
96,49
* Vir: Centralni register prebivalcev, april 2014.
** Vir: Komunala Kranj.
Celotni sistem za zagotavljanje oskrbe s pitno vodo predstavlja medsebojno povezavo vodovodov med občinami.
Iz določenih sistemov tako lahko napajamo druge sisteme in obratno. Sistem se deli na magistralne, primarne in
sekundarne vodovode, objekte in naprave. Magistralni so tisti, ki zagotavljajo preskrbo s pitno vodo v dveh ali več
občinah. Primarni in sekundarni pa tisti, ki so teritorialno vezani na posamezno občino.
Dolžina in struktura vgrajenih cevi
V letu 2013 smo upravljali vodovodno omrežje v skupni dolžini 739 km, s priključki v dolžini 240 km ter s 143
objekti in napravami. Celotno omrežje skupaj tako obsega 17 vodovodnih sistemov. Med večje sisteme, ki so med
seboj povezani sodijo Kranj, Medvode, Kovor - Naklo in Cerklje. Manjši pa so samostojni vodovodni sistemi, in
sicer Ambrož pod Krvavcem, Besnica, Javornik, Osolnik, Planica, Šenturška gora, Topol, Trstenik, Bašelj Laško,
Studenčice, Golnik, Jezersko in Ojstrica - Belo.
18
Letno poročilo za leto 2013
Graf: Materiali vgrajenih vodovodnih cevi v celotnem omrežju (stanji na dan 31. 12. 2012 in 31. 12. 2013)
250.000
200.000
150.000
100.000
v metrih
50.000
0
azbestno
cementne
cevi
PVC cevi
PE - HD
cevi
litoželezne
cevi
cevi iz
nodularne
litine
pocinkane
cevi
jeklene
cevi
nepoznano
leto 2012
142422
70030
192490
44946
189979
83807
8183
6218
leto 2013
141247
70785
197519
44124
206075
71254
8183
0
Povprečna starost omrežja je več kot 50 let. Največ okvar je predvsem na starejših ceveh. S postopno zamenjavo
cevi se zmanjšuje tudi slabo stanje cevovodov. Največ se vgrajujejo novejše PE – HD cevi in cevi iz nodularne
litine. S povečanjem tlačne trdnosti, se je kakovost PE – HD cevi izboljšala, zato se tovrstne cevi še vedno
vgrajujejo za manjše profile do DN 80. Pri obnovi in novogradnji cevovodov nad DN 80 pa se vgrajujejo izključno
cevi iz nodularne litine. Tako se je zaradi obnov v letu 2013 posledično zmanjšal delež litoželeznih in azbestnocementnih cevi, povečal pa se je delež cevi iz nodularne litine in PE - HD cevi.
Vlaganja v vodovodna omrežja
Investicije v javno vodovodno omrežje načrtujejo in vodijo občine lastnice. Obnove vodovodnega omrežja, objektov
in naprav izvajamo v okviru občinskih proračunov, skladno z izgradnjo kanalizacijskega omrežja ter prioriteto nujnih
obnov vodovoda. Pri določenih investicijah smo v letu 2013 sodelovali kot izvajalci montažnih del in nadzora.
V nadaljevanju po občinah prikazujemo investicije in obnove na javnem vodovodnem omrežju pri katerih smo
sodelovali v letu 2013. Vrednost izvedenih obnov vodovodov po naročilu občin je znašala 451.449 EUR, vrednost
del na trgu (izgradnja novih sekundarnih vodovodov, večjih priključkov na objekte in ostala dela) pa 223.521
EUR. Skupna vrednost vseh izvedenih del v letu 2013 je znašala 674.970 EUR.
Obnovili smo tudi 131 hišnih priključkov.
Na območju Mestne občine Kranj smo obnovili vodovod Komenskega ulica na Zlatem polju.
V občini Medvode smo kot podizvajalci sodelovali pri obnovi vodovoda Medvode – Goričane. Izvedli smo tudi
obnovo vodovoda (DN 100) v Goričanah.
V občini Cerklje smo kot podizvajalci izvedli dela pri obnovah Dvorje jug in Vašca.
19
Letno poročilo za leto 2013
V občini Šenčur smo sodelovali pri obnovi vodovoda Rondo – AC podvoz in Hotemaže, ki se je izvedla ob
preplastitvi cestišča. Kot podizvajalec podjetja Gorenjska gradbena družba d.d. smo izgradili vodovod na območju
Občinskega podrobnega prostorskega načrta Šenčur jug.
V občini Naklo smo obnovili manjše vodovode v naseljih Strahinj, Podbrezje, Žeje in Zgornje Duplje.
V občinah Preddvor in Jezersko pri obnovah vodovoda nismo sodelovali.
Poleg opisanih del smo izvedli še manjša dela pri novogradnjah investitorjev fizičnih in pravnih oseb.
Pregled izvedenih obnov po posameznih občinah v letu 2013:
Občina
Vrsta cevi
Notranja
Dolžina cevi
dimenzija cevi (v metrih)
Število hišnih
priključkov
Vrednost
del
MESTNA OBČINA KRANJ
Komenskega ulica
LTŽ
100
116
5
29.543,31
Zlato polje
LTŽ
100
74
/
18.158,42
190
5
47.701,73
Skupaj Mestna občina Kranj
OBČINA MEDVODE
Goričane
LTŽ
80
72
3
4.694,15
Medvode - Goričane
LTŽ
200
860
/
55.289,34
937
3
59.983,49
338
19
29.392,04
Skupaj občina Medvode
OBČINA CERKLJE
Dvorje jug
Vašca
LTŽ
100/200/300
LTŽ
150/100
Skupaj občina Cerklje
669
25
39.077,61
1.007
44
68.700,01
1
23.584,71
OBČINA ŠENČUR
Rondo – AC podvoz
LTŽ
125
535
OPPN Šenčur jug
LTŽ
150
332
Hotemaže
LTŽ
80
38
3
7.723,57
905
4
55.947,73
/
2.555,31
Skupaj občina Šenčur
24.639,45
OBČINA NAKLO
Strahinj
LTŽ
100
83
Strahinj
LTŽ
100
113
/
5.820,17
Strahinj
LTŽ
100
80
5
5.819,93
Zg. Duplje
LTŽ
100
66
6
4.960,79
Zg. Duplje
PE
63
88
4
3.561,16
Zg. Duplje
LTŽ
100
388
27
75.092,46
Podbrezje
LTŽ
150
364
4
22.702,44
Podbrezje
LTŽ
100
85
3
5.314,27
Žeje
LTŽ
100
110
1
5.854,93
1.377
50
131.681,46
2.493
25
87.435,55
6909
131
451.449,97
Skupaj občina Naklo
Manjša dela po občinah
Različne lokacije
LTŽ/PE
50-150
SKUPAJ VSE OBČINE
20
Letno poročilo za leto 2013
Prikaz stroškov vzdrževanja vodovodnega omrežja
Vzdrževanje vodovodnega omrežja
Neposredni
proizvajalni stroški
Najemnina
infrastrukture
Posredni stroški
Skupaj stroški
Mestna
občina Kranj
Občina
Medvode
Občina
Cerklje
Občina
Šenčur
Občina
Naklo
Občina
Občina
Preddvor Jezersko
624.879
293.707
124.927
117.076
104.962
35.161
15.537
1.616.249
786.294
153.040
46.585
107.606
50.320
9.274
8.324
1.161.444
280.888
90.656
41.272
35.652
34.047
9.265
4.219
495.999
1.992.062
537.402
212.784
260.334
189.329
53.700
28.080
3.273.691
Skupaj
Neposredni proizvajalni stroški so stroški temeljnih stroškovnih mest, ki jih je ob trenutku nastanka možno
razporediti na dejavnost oz. občino. Predstavljajo stroške rednega in izrednega vzdrževanja vodovodnega
omrežja.
Najemnina infrastrukture je neposredni strošek najema infrastrukturnih objektov. Podlaga za vrednosti so
pogodbe o najemu infrastrukture in o izvajanju gospodarskih javnih služb. V primeru skupnih infrastrukturnih
objektov za več občin, so deleži določeni v seznamih infrastrukturnih objektov, ki so del pogodb o najemu
infrastrukture.
Posredni stroški predstavljajo pripisane splošne stroške, ki jih ob trenutku nastanka ni možno pripisati posamezni
dejavnosti oz. občini. Ti stroški se pripisujejo temeljnim stroškovnim mestom na podlagi sodil. To so režijski
stroški PE Vodovod in pripisani del stroškov uprave podjetja.
Menjave vodomerov
Skladno s Pravilnikom o meroslovnih zahtevah za vodomere in občinskimi odloki o oskrbi s pitno vodo smo, kot
upravljavci javnega vodovodnega omrežja, zavezani k menjavi vodomerov uporabnikov na vsakih pet let. Za leto
2013 smo načrtovali menjavo 2.788 vodomerov, dejansko smo jih zamenjali 3.404, kar pomeni, da smo plan
presegli za 22,09%. Za presežek smo se odločili s ciljem, da zakonsko predpisane menjave s pretečenim rokom
veljavnosti enakomerneje porazdelimo po letih.
Skladno z občinskimi odloki, se uporabnikom mesečno obračuna števnina, namenjena pokrivanju stroškov
upravljanja, vzdrževanja in zamenjave vodomerov. V občini Medvode vgradnja vodomerov za daljinsko
odčitavanje v letu 2013 še ni bila vključena v ceno vzdrževanja vodomera, zato so se vgrajevali vodomeri brez
opreme za daljinsko odčitavanje.
V tabeli po občinah prikazujemo število zamenjanih vodomerov v letu 2013.
Občina
Število zamenjanih vodomerov
za daljinsko odčitavanje
Število zamenjanih vodomerov
brez opreme za daljinsko odčitavanje
KRANJ
1.732
/
ŠENČUR
188
/
CERKLJE
189
/
NAKLO
145
/
PREDDVOR
45
/
JEZERSKO
152
/
MEDVODE
/
953
2.451
953
Skupaj
21
Letno poročilo za leto 2013
V letu 2013 smo skupaj na celotnem območju izvajanja gospodarske javne službe izvedli tudi 208 novih
vodovodnih priključkov in 52 odklopov. V primerjavi v letom 2012 se je tako skupno število evidentiranih hišnih
priključkov povečalo za 156. Vsi novo vgrajeni vodomeri so bili opremljeni z opremo za daljinsko odčitavanje.
V Občini Medvode smo izvedli 27 novih hišnih priključkov in 7 odklopov.
Graf: Menjave vodomerov v letih 2011 - 2013 (na dan 31. 12.)
6000
5000
4000
število
3000
zamenjanih
vodomerov
2000
1000
0
leto 2011
leto 2012
22
leto 2013
Letno poročilo za leto 2013
Okvare na javnem vodovodu
V letu 2013 smo na javnem vodovodnem omrežju odpravili 322 okvar. Glavni vzrok za okvare sta dotrajanost cevi
in spojev. Kot je razvidno iz spodnjega grafa, se število okvar v zadnjih treh letih nekoliko zmanjšuje, in sicer smo
v letu 2011 skupaj odpravili 396 okvar, v letu 2012 skupaj 336 in v letu 2013 skupaj 322 okvar.
Graf: Število okvar na vodovodnem omrežju v letih 2011 - 2013 po občinah (na dan 31. 12.)
200
180
160
140
120
100
število okvar
80
60
40
20
0
leto 2011
leto 2012
leto 2013
Mestna občina Kranj
186
179
164
Občina Cerklje
43
29
40
Občina Šenčur
30
28
22
Občina Preddvor
19
10
9
Občina Naklo
46
23
28
Občina Medvode
70
64
55
Občina Jezersko
2
3
4
Okvare smo evidentirali in zapisali v geografski informacijski sistem Komunale Kranj (GIS). V tabeli so prikazane
pogostosti okvar na posameznem segmentu cevovoda na dan 31. 12. 2013 po občinah.
Občina
Priključni cevovod
Sekundarni cevovod
Transportni cevovod
Skupaj
Kranj
37
106
15
158
Šenčur
5
16
5
26
Cerklje
9
28
8
45
Medvode
10
46
1
57
Naklo
1
21
1
23
Preddvor
1
8
3
12
Jezersko
1
0
0
1
Skupaj
64
225
33
322
23
Letno poročilo za leto 2013
Vzdrževanje hišnih priključkov
Področje vzdrževanja hišnih vodovodnih priključkov in vodomerov sta na novo uredili konec leta 2012 sprejeti
Uredba o oskrbi s pitno vodo in Uredba o metodologiji za oblikovanje cen storitev obveznih občinskih
gospodarskih javnih služb varstva okolja. Obnove in redno vzdrževanje hišnih priključkov na javni vodovod sta del
gospodarske javne službe, ki jo mora zagotavljati upravljavec javnega vodovoda. Občine bi morale občinske
odloke z novo uredbo o oskrbi s pitno vodo uskladiti do konca leta 2013.
Po uredbi o metodologiji za oblikovanje cen pa po novem cena omrežnine pri oskrbi s pitno vodo vključuje tudi
stroške obnove in vzdrževanja priključkov na javni vodovod. Vir za obnovo in vzdrževanje priključka je torej
ustrezen del cene omrežnine, ki se uporabnikom zaračunava mesečno. Za uskladitev občinskih odlokov s to
uredbo je določeno prehodno obdobje 15 mesecev, to je do 31. 3. 2014.
V letu 2013 smo pričeli z aktivnostmi uskladitve izvajanja dejavnosti z novima uredbama, vendar do konca leta v
nobeni od sedmih občin nismo uspeli. Zato se uporabnikom vzdrževanje oz. obnova hišnih priključkov še vedno
zaračunava v enkratnem znesku po opravljeni storitvi.
Zagotavljanje zdravstvene ustreznosti pitne vode
Pravilnik o pitni vodi predpisuje dve vrsti nadzora nad zdravstveno ustreznostjo pitne vode, in sicer notranji
nadzor in monitoring.
Notranji nadzor mora izvajati upravljavec vodovodnega sistema. Vzpostavljen mora biti na osnovah HACCP
sistema, ki omogoča prepoznavanje mikrobioloških, kemičnih in fizikalnih agensov, ki lahko predstavljajo
potencialno nevarnost za zdravje ljudi.
Potrebno je izvajati ukrepe in vzpostaviti stalen nadzor na tistih mestih sistema, kjer se tveganja lahko pojavijo. V
sklopu HACCP sistema so opredeljena tudi mesta vzorčenja, vrsta preskušanja in najmanjša frekvenca vzorčenja.
V letu 2013 je enako kot v preteklih letih vzorčenje pitne vode in laboratorijska preskušanja izvajal Zavod za
zdravstveno varstvo Kranj.
V sklopu notranjega nadzora spremljamo zdravstveno ustreznost pitne vode iz 17-ih vodovodnih sistemov. V letu
2013 je bilo skupno odvzetih 581 vzorcev pitne vode, od tega 513 vzorcev za mikrobiološka preskušanja in 68
vzorcev za fizikalno kemijska preskušanja. Mikrobiološka preskušanja so pokazala, da je bilo 499 vzorcev
ustreznih in 14 vzorcev neustreznih z določili Pravilnika o pitni vodi. Prekoračene vrednosti parametrov so bile
nizke in niso predstavljale nevarnosti za zdravje ljudi. Pri fizikalno kemijskih preskušanjih vode neskladnih vzorcev
ni bilo.
Drugo vrsto nadzora, t. i. monitoring, zagotavlja Ministrstvo za zdravje. Nosilec monitoringa je Zavod za
zdravstveno varstvo Maribor, ki skupaj z območnimi zavodi za zdravstveno varstvo izvajajo program monitoringa
za pitno vodo. V program monitoringa niso vključeni vsi vodovodni sistemi, temveč samo tisti, ki s pitno vodo
oskrbujejo več kot 50 oseb ter v primeru, če se voda uporablja za oskrbo javnih objektov in objektov za
proizvodnjo in promet živil.
V program monitoringa je bilo tako vključenih 13 vodovodnih sistemov, s katerimi upravljamo. V letu 2013 je bilo
odvzetih 250 vzorcev za laboratorijska preskušanja, od tega 125 vzorcev za mikrobiološka preskušanja in 125
vzorcev za fizikalno kemijska preskušanja. Mikrobiološka preskušanja so pokazala, da je bila voda neustrezna v 9
primerih. Razlog za neustreznost je bila v večini primerov prisotnost indikatorskih bakterij, ki ne predstavljajo
nevarnosti za zdravje ljudi. Pri fizikalno kemijskih preskušanjih neskladnih vzorcev ni bilo.
Nadzor nad izvajanjem javne oskrbe s pitno vodo, notranjega nadzora in vseh spremljajočih higienskih
programov nadzoruje tudi Zdravstveni inšpektorat Republike Slovenije.
24
Letno poročilo za leto 2013
Vodne izgube
Glavni vzrok za razmeroma visoke vodne izgube so dotrajani cevovodi. Na območju Mestne občine Kranj smo v
letu 2013 nadaljevali s projektom »Tehnično ekonomska optimizacija vodovodnih sistemov« (TEOVS). Na
vodovodnem omrežju smo izvedli več analiz manjših merilnih območij, regulacijo tlaka na dveh območjih in
določili več lokacij z možnimi okvarami. Na lokacijah, kjer je bila sanacija ekonomsko upravičena, smo sanacijo
izvedli, v ostalih primerih pa za občine lastnice pripravili predlog obnove vodovoda.
V tabeli prikazujemo vodne izgube po posameznih sistemih v letih od 2010 do 2013.
Vodovodni sistem
Leto 2011
Leto 2012
Leto 2013
Kranj
38.51%
35.27%
33,03%
Kovor - Naklo
37.65%
44.34%
38,11%
Javornik
1.20%
28.87%
24,62%
Planica
22.09%
-52.58%
57,61%
Besnica
29.18%
28.52%
12,55%
Trstenik
34.92%
26.26%
29,63%
Ambrož
18.41%
47.74%
31,30%
Šenturška gora
26.49%
45.52%
50,59%
Medvode
33.78%
41.92%
42,00%
Topol
18.83%
-2.40%
1,48%
Osolnik
17.75%
-1.11%
0,30%
-17.73%*
-17.39%
2,25%
Studenčice
1.00%
-21.66%
23,04%
Golnik
49.41%
53.67%
58,94%
Jezersko
8.82%
17.35%
27,09%
Bašelj Laško
Ojstrica-Belo
-25.40%*
-17.13%
30,35%
Cerklje
50.67%
47.54%
47,39%
Skupaj
38.78%
37.72%
36,29%
* Negativni rezultati, ki se pojavljajo na sistemih z majhno porabo, so posledica netočnosti meritev in pavšalnega
obračuna.
Pri merjenju vodnih izgub uporabljamo prenosne palične merilce pretoka (za meritve v manjših zaključenih
območjih), ultrazvočne merilce pretoka, merilce tlaka in šumov ter prenosne »dnevnike podatkov« (data logger)
za arhiviranje meritev na terenu. Vsa oprema se redno uporablja na terenu v času ugodnih vremenskih razmer.
Redno vzdržujemo sistem evidentiranja okvar in izvajamo načrtno kontrolo delov omrežja. Vsaka okvara se
evidentira in zapiše v nadzorni program »Vodooskrba« in v geografski informacijski sistem Komunale Kranj (GIS).
V letu 2013 smo zabeležili 322 okvar, kar v povprečju skupaj z okvarami, ki jih uporabniki ali posamezni izvajalci
odpravijo sami, predstavlja v povprečju skoraj eno okvaro na dan.
Vzrok večine okvar je dotrajanost vodovodov, ki posledično pomeni tudi večje vodne izgube. Okvare so
pogostejše predvsem na sekundarnih in priključnih vodovodih. Do največjih izgub prihaja na najstarejših večjih
vodovodnih sistemih, kot so Kranj, Medvode, Trstenik, Cerklje in Golnik.
Na obseg iskanja in odpravljanja okvar vplivajo tudi razpoložljiva finančna sredstva. Cena vode, ki predstavlja
osnovo za vzdrževanje, je med občinami različna. Na območju strnjene poseljenosti, je koncentracija priključkov
na kilometer vodovodnega omrežja večja, kar predstavlja večji priliv sredstev, potrebnih za vzdrževanje. Na
območju razpršene poselitve so obsežnejša omrežja in zahtevnejši vodovodni objekti. Zaradi manjšega števila
uporabnikov, je priključkov in s tem priliva sredstev, manj. Če je omrežje hkrati še dotrajano, je razmerje med
stroški in prilivi negativno. Vlaganj v vodovodno omrežje je s strani občin lastnic infrastrukture premalo,
intenziteta obnov ne sledi niti amortizacijski dobi omrežja.
25
Letno poročilo za leto 2013
Največje vodne izgube so še vedno na vodovodnih sistemih Golnik (beležimo 59% izgub), Cerklje (beležimo 47%
izgub), Medvode (beležimo 42% izgub) in Kranj (beležimo 33% izgub). Z načrtovanim iskanjem smo v letu 2013
odkrili 139 okvar, kar predstavlja 43% evidentiranih okvar. Ponovno poudarjamo, da učinkovito zmanjšanje
vodnih izgub lahko dosežemo le z obnovo najbolj dotrajanih vodovodov.
Daljinski nadzor
Daljinski nadzor izvajamo s pomočjo GSM in GPRS povezav. Pod nadzorom je večina pomembnejših objektov.
Nadzirajo se nivoji v vodohranih, pretoki in tlaki na zajetjih, črpališčih in vodohranih. Dodatno se nadzira tudi
vstope v objekt. Podatki se shranjujejo v bazo in arhivirajo.
Na območju Mestne občine Kranj smo nadaljevali s projektom tehnološko ekonomske optimizacije vodovodnih
sistemov (TEOVS). Določili smo merilna območja, kar predstavlja drugo izvedbeno fazo projekta. Na podlagi
identifikacije kritičnih območij smo pregledali mikrolokacije (meritve so se izvajale na območju Planine in
Primskovega) in odkrili okvare v količinski vrednosti 10 litrov na sekundo. Najdenih in saniranih je bilo več lokacij
na Primskovem. V Čirčah in Hrastjah pa je predvidena obnova vodovoda, saj je omrežje dotrajano in odprava
okvar ni smiselna. Prve pozitivne učinke projekta pri zmanjšanju vodnih izgub torej že beležimo.
Z analizo pridobljenih podatkov smo določili tudi dve lokaciji, kjer smo z namestitvijo ustrezne opreme zmanjšali
tlak v nočnem času. Učinki nove regulacije se že odražajo v zmanjšanju izgub na tem območju.
V oktobru 2013 smo uvedli kvartarno spremljanje učinkov optimizacije s štirimi ključnimi kazalniki, ki poleg
deležev izgub na vodovodnem omrežju prikazujejo tudi specifične učinke (strukturni indeks ILI, ki predstavlja
razmerje med dejanskimi in tehničnimi izgubami, specifične izgube vode v kubičnih metrih na dan na kilometer
vodovoda ter prihranek električne energije na vodovodnem sistemu).
Na področju telemetrije je bilo nadgrajenih oz. na novo opremljenih pet objektov na območju Mestne občine
Kranj ter občin Preddvor in Medvode.
Projektni pogoji in soglasja
Po pooblastilih občin lastnic infrastrukture, izdajamo soglasja in druge listine, vezane na dejavnost oskrbe s pitno
vodo. Izdaja teh dokumentov je za uporabnika storitev brezplačna.
Občine se zaradi lastniškega vpliva zgolj s prenosom javnega pooblastila na javno podjetje, ne morejo izogniti
plačevanju teh stroškov. Za izvajanje nalog določanja projektnih pogojev in izdaje soglasij, morajo lastnice
infrastrukture zagotoviti financiranje iz vira, iz katerega bi sicer krila svoje stroške pri določanju projektnih
pogojev in izdaji soglasij. V letu 2013, kljub opozorilu, potreben dogovor z občinami ni bil sklenjen.
V tabeli je prikazano število posameznih vrst izdanih dokumentov po občinah v letu 2013.
Projektni
Projektna
Soglasja za
Mnenja,
Soglasja
pogoji
rešitev
priklj.
smernice
brez GD
Kranj
13
43
85
9
63
2
Medvode
9
20
33
5
4
5
Cerklje
2
10
21
4
2
Šenčur
7
14
26
12
Naklo
4
12
17
6
Preddvor
2
5
5
Jezersko
2
5
3
Skupaj
39
109
190
Občina
Dopol-
Dopisi
Odločbe
Skupaj
4
20
6
245
1
2
7
86
1
2
1
0
43
2
0
0
2
2
65
2
1
1
2
1
46
4
2
5
0
1
1
25
1
1
1
0
0
0
13
41
76
15
8
28
17
523
26
Obvestila
nitve
Letno poročilo za leto 2013
Vodenje katastra
Po pooblastilih občin lastnic infrastrukture, vodimo kataster javnega vodovoda, ki obsega vodenje podatkov o
objektih in napravah javnega vodovoda, hidrantih, hidrantnih omrežjih in priključkih.
Podatke posredujemo Geodetski upravi RS in so dostopni na njihovih spletnih straneh ter na našem spletnem
geografsko informacijskem sistemu (GIS).
Vodenje in obračun vodenja katastra gospodarske javne infrastrukture poteka na osnovi pogodb z občinami.
Izvajanje vodovodnih storitev pravnim in fizičnim osebam – tržna dejavnost
Dela na trgu obsegajo obnove, novozgrajene vodovode (sekundarni vodovodi) in izvedbe hišnih priključkov. Na
trgu najpogosteje sodelujemo kot podizvajalci glavnemu izvajalcu obnove infrastrukture oz. vodovodnega
omrežja, izbranemu v postopku javnih naročil oz. razpisov.
V letu 2013 smo zgradili 7.909 metrov vodovoda, kar predstavlja približno enak obseg kot v zadnjih letih.
Za trg izvajamo hišne priključke in njihovo vzdrževanje, sekundarne vodovode ter razna interna zunanja
vodovodna omrežja.
V letu 2013 smo, tako kot prejšnje leto, v segment del za trg pravnim osebam vključili tudi dela na obnovah
vodovodov, ki jih naročajo neposredno občine ali na javnih razpisih izbrani izvajalci del. Dodatno vključujemo tudi
posamezna dela, ki jih izvajamo za fizične osebe (izdelava sekundarnih vodovodov, interna zunanja omrežja in
opremljanje objektov).
Poročilo o realiziranih ciljih, načrtovanih za leto 2013
Cilj 2013: Glede na občinske načrte, bomo v letu 2013 prevzeli čim več naročil za izvedbo obnov vodovodnega
omrežja po posameznih občinah. Občine načrtujejo obnove vodovodov v skupni dolžini 20,8 km javnega
vodovodnega omrežja.
Realizacija 2013: Obnove smo zaradi vremenskih razmer intenzivno izvajali v drugi polovici leta. Obnovili smo
vodovodno omrežje v skupni dolžini 7.909 metrov. Za leto 2013 smo sicer načrtovali 6.544 metrov, kar pomeni,
da smo plan presegli za 20,8%.
Cilj 2013: Nadaljevali bomo z menjavo obstoječih vodomerov z vodomeri za daljinsko odčitavanje. V letu 2013
bomo realizirali letni plan menjav vodomerov, s pretečenim rokom veljavnosti. Skladno s Pravilnikom o
meroslovnih zahtevah za vodomere in Pravilnikom o oskrbi s pitno vodo smo kot upravljavci javnega
vodovodnega omrežja zavezani k menjavi vodomerov uporabnikov na vsakih pet let.
Realizacija 2013: V letu 2013 smo zamenjali 3.404 vodomerov. V primerjavi s preteklimi leti, je bilo za leto 2013
potrebnih manj menjav, zato smo dejansko uspeli zamenjati več vodomerov in tako plan presegli za 122,09%. V
letu 2013 smo zamenjali 616 vodomerov več, menjava katerih je bila, ob upoštevanju zakonsko predpisanega
roka veljavnosti, potrebna v letu 2014. Plan smo presegli kljub prerazporeditvi monterjev vodomerov na dela,
vezana na izvajanje projekta GORKI.
Cilj 2013: Eden izmed pomembnejših ukrepov pri zagotavljanju boljše kakovosti oskrbe s pitno vodo, je prevzem
lokalnih vodovodov v upravljanje.
Realizacija 2013: V letu 2013 smo izvajali aktivnosti za prevzem vodovoda na Možjanci. V prvi polovici leta smo z
občino Preddvor uredili podrobnosti za vgradnjo vodomerov in ureditev mernih mest, do konca septembra pa
večino vodomerov tudi dejansko vgradili. V zadnji četrtini leta smo zaključili s formalnostmi za prevzem vodovoda.
Vodovodni sistem Možjanca bomo v upravljanje prevzeli z letom 2014.
27
Letno poročilo za leto 2013
Cilj 2013: V letu 2013 bomo nadaljevali s projektom tehnološko ekonomske optimizacije vodovodnih sistemov (t.i.
projekt TEOVS), s ciljem zmanjšanja izgub na vodovodnem omrežju.
Realizacija 2013: V letu 2013 smo izvedli drugo fazo projekta. Distribucijsko omrežje smo razdelili na 23 merilnih
območij, združenih v 9 rajonov. Določili smo prioritete med merilnimi območji, med katerimi so najbolj
izpostavljena območja Planine in Primskovega v Kranju ter naselje Hrastje. V prvi polovici leta smo na teh
območjih locirali posamezne okvare, ki so predstavljale izgube vode v količini približno 10 litrov na sekundo. Na
določene mikrolokacije smo namestili ustrezne ventile za zmanjševanje tlaka v nočnem času. Izveden je tudi
prenos podatkov s strežnikov izvajalca telemetrijskega sistema na nov strežnik v baznem centru v Servisnem
objektu Zarica. Uvedli smo tudi kazalnike uspešnosti projekta.
Cilj 2013: Nemoteno oskrbo s pitno vodo bomo zagotavljali tudi s sanacijo drenažnih zajetij in z ureditvijo novih
vodnih virov.
Realizacija 2013: V naselju Belo v občini Medvode smo sanirali drenažno zajetje, ki je že dalj časa občasno močno
kalilo, predvsem pa se je močno zmanjšala kapaciteta vira. Posledično je bila oskrba s pitno vodo zelo motena,
tako da je bilo potrebno vodo dovažati s cisterno. S sanacijo, ki ni zahtevala visokih finančnih sredstev, je občina
uspešno rešila preskrbo s pitno vodo na omenjenem območju.
Še vedno pa ni urejen nadomestni vir na Javorniku, saj Mestna občina Kranj še ni uspešno zaključila zapleta z
lastnikom zemljišča na katerem je nov vir.
Sodelovali smo pri izvedbi poskusne vrtine v Zabukovju. V letu 2014 se bosta pripravila poročilo in črpalni poizkus.
Cilj 2013: Za dokončno posodobitev telemetrijskega sistema za daljinski nadzor nad vodovodnimi objekti in
napravami bodo občine v letu 2013 namenile 50 tisoč EUR sredstev iz občinskih proračunov.
Realizacija 2013: V letu 2013 so občine za posodobitev telemetrijskega sistema skupaj namenile 20.933 EUR, kar
je manj kot polovica načrtovanih sredstev. V občini Preddvor se je telemetrija izvedla na enem objektu v
vrednosti 5.428 EUR. V Mestni občini Kranj se je izvedla posodobitev na enem objektu v vrednosti 7.323 EUR, v
občini Medvode pa na štirih objektih v vrednosti 8.182 EUR. V občini Naklo, Cerklje in Jezersko nadgradnje
telemetrije v letu 2013 niso načrtovali.
Dodatno smo z lastnimi sredstvi izvedli nadgradnjo nadzornega centra v vrednosti 7.470 EUR, delno tudi zaradi
potreb projekta TEOVS.
Cilj 2013: Izboljšanje sistema brezplačnega obveščanja uporabnikov v primerih motene oskrbe z vodo.
Realizacija 2013: V letu 2013 smo nadaljevali s promocijo storitve brezplačnega obveščanja. Na storitev je
prijavljeni 4.535 uporabnikov. Sistem obveščanja smo z novimi aplikacijami izboljšali oz. skrajšali postopek oddaje
sporočil iz oddaljenih območij (predvsem v času dežurstva).
Cilj 2013: Skladno z zakonodajo bomo v letu 2013 obnovili večje število vodovodnih priključkov.
Realizacija 2013: Posamezne občine svojih aktov z novo zakonodajo tudi do konca leta še niso uskladile.
Prehodno obdobje za uskladitev aktov z Uredbo o oskrbi s pitno vodo velja do konca leta 2013, uskladitev z
Uredbo o metodologiji za oblikovanje cen storitev obveznih občinskih gospodarskih javnih služb varstva okolja pa
do 31. 3. 2014. Cilja sled navedenega nismo realizirali.
28
Letno poročilo za leto 2013
Prodaja storitev in cene
Prodane količine vode po občinah glede na plan 2013 in realizacija (v m³)
Občina
Cerklje
Kranj
Medvode
Naklo
Preddvor
Šenčur
Plan
407.501
3.423.319
789.346
357.167
71.995
483.282
Realizacija
440.337
3.200.134
791.054
343.992
69.689
485.066
Indeks realizacija / plan
108,07
93,48
100,22
96,31
96,80
100,37
Jezersko
24.193
24.109
99,65
5.556.803
5.354.421
96,36
Skupaj
Graf: Gibanje količin prodane vode v letih 2002 - 2013 (na dan 31. 12.)
7.000.000
6.000.000
5.000.000
4.000.000
3.000.000
m³
2.000.000
1.000.000
0
2002
2003
2004
2005
2006
2007
leto
2008
2009
2010
2011
2012
2013
V letu 2013 se je količina prodane vode ponovno zmanjšala. V zadnjih desetih letih se je prodaja vode zmanjšala
za več kot milijon m³, kar predstavlja zmanjšanje prihodka za nekaj manj kot pol milijona evrov.
29
Letno poročilo za leto 2013
Prihodki od prodane vode, vključno z omrežnino, vodnimi povračili in pripisanimi
prihodki po občinah (v EUR)
Prihodki od prodane vode, vključno z omrežnino, vodnimi povračili in pripisanimi prihodki po občinah
(v EUR)
Občina
Cerklje
Kranj
Medvode
Naklo
Preddvor
Prihodki v letu 2013
208.661
2.088.752
568.653
172.545
31.280
Prihodki v letu 2012
192.601
2.122.889
526.767
176.723
31.043
Razlika 2013/2012
16.060
-34.137
41.886
-4.178
237
Indeks 2013/2012
108,3
98,4
108
97,6
100,8
Šenčur
274.577
271.417
3.160
101,2
Jezersko
16.698
16.263
435
102,7
3.361.166
3.337.703
23.463
100,7
Skupaj
Prihodki od prodaje storitev so bili v letu 2013 za 6,7% višji kot v letu 2012. Spremembe se po občinah razlikujejo
zaradi nihanj prodanih količin vode. Razlike v prihodkih niso posledica različnih cen med obdobji, saj sprememb
cen v letu 2013 ni bilo.
Graf: Ustvarjeni prihodki s prodajo vode v letu 2013 po občinah (na dan 31. 12. 2013)
Kranj
Jezersko
(0,49%)
Cerklje
Medvode
Šenčur (17%)
(8%)
Naklo
Preddvor
(1%)
Naklo
(5%)
Preddvor
Cerklje
(6%)
Šenčur
Kranj
(62%)
Medvode
Jezersko
30
Letno poročilo za leto 2013
Investicijska vlaganja
Viri za financiranje za investicije (v EUR)
Postavka
Planirano
Realizirano
239.900
210.799
/
/
239.900
210.799
Viri, namenjeni za investicije v osnovna sredstva
za opravljanje gospodarskih javnih služb
Viri, namenjeni za investicije v osnovna sredstva
za opravljanje drugih dejavnosti
Skupaj
Investicije v osnovna sredstva za opravljanje gospodarskih javnih služb (v EUR)
Osnovna sredstva po planu
1. Tovorno – servisno vozilo (zamenjave – 3x)
2. Nadgradnja tovornih in servisnih vozil – notranja oprema
3. Razno ročno orodje
4. Računalniška in strojna oprema
5. Merilna oprema
6. Pisarniška oprema
Planirano
55.000
9.000
22.000
18.000
20.000
10.000
7. Nepredvideno
5.000
3.675
50.000
50.000
50.900
239.900
88.082
210.799
8. Začasno financiranje PE Komunala
9. Prenos v leto 2014
Skupaj
Realizirano
32.416
3.252
16.660
7.890
8.824
-
V letu 2013 smo načrtovali zamenjavo treh vozil, ki so namenjena dejavnostim s področja oskrbe s pitno vodo. Do
konca leta smo kupili dve, vključno s potrebno opremo. Kupili smo kamero za lociranje okvar in drugih
nepravilnosti na javnem vodovodnem omrežju in hišnih priključkih v vrednosti 16.660 EUR ter ročni terminal z
radijskim sprejemnikom za potrebe odčitavanja vodomerov v vrednosti 8.824 EUR. Sredstva za investicije smo
prenesli v leto 2014.
Sredstva v višini 50.000 EUR smo namenili začasnemu financiranju PE Komunala.
31
Letno poročilo za leto 2013
2.1.1.2. Odvajanje in čiščenje odpadne vode
Predstavitev dejavnosti
Gospodarsko javno službo odvajanja in čiščenja komunalnih in padavinskih odpadnih voda izvajamo na območju
Mestne občine Kranj ter občin Šenčur, Cerklje, Naklo, Preddvor in Jezersko. Dejavnost izvajamo v skladu z Uredbo
o odvajanju in čiščenju komunalne in padavinske odpadne vode (Uradni list RS, št. 88/2011, 8/2012, 10/2013), v
kateri so določene oz. določeni:
-
vrste nalog, ki se izvajajo v okviru opravljanja storitev obvezne občinske gospodarske javne službe
odvajanja in čiščenja komunalnih in padavinskih odpadnih voda,
-
obveznosti občin in izvajalcev javne službe,
-
standardi komunalne opremljenosti, ki morajo biti izpolnjeni za odvajanje in čiščenje komunalnih
odpadnih voda.
V letu 2013 smo občinam lastnicam posredovali osnutke dopolnitev občinskih odlokov o odvajanju in čiščenju
komunalne in padavinske odpadne vode, prilagojene Uredbi o odvajanju in čiščenju komunalne in padavinske
odpadne vode (Uradni list RS, št. 88/2011, 8/2012, 10/2013).
Z Mestno občino Kranj in občinami Naklo, Šenčur, Preddvor, Cerklje in Jezersko imamo sklenjene pogodbe o
najemu infrastrukture in o izvajanju gospodarske javne službe. Na podlagi pogodb imamo v najemu javno
kanalizacijsko omrežje za fekalno in padavinsko odpadno vodo na območju posamezne občine ter čistilne
naprave, in sicer:
1.
Centralno čistilno napravo Kranj (CČN Kranj v lasti Mestne občine Kranj, na napravi se čistijo odpadne
vode Mestne občine Kranj ter občin Šenčur in Naklo),
2.
čistilno napravo Lipce v Češnjevku (v lasti občine Cerklje),
3.
čistilno napravo Bašelj (v lasti občine Preddvor).
Obseg kanalizacijskega omrežja
Kanalizacijsko omrežje, ki se zaključi s CČN Kranj
Komunala Kranj vzdržuje in zagotavlja nemoteno obratovanje javnega kanalizacijskega omrežja na območju
Mestne občine Kranj v dolžini 157.837 metrov kanalov, na območju občine Naklo 32.268 metrov kanalov in na
območju občine Šenčur 35.726 metrov kanalov. Odpadne vode se preko kanalizacijskih omrežij odvajajo do CČN
Kranj.
Občina/kanalizacija
Kranj
Naklo
Šenčur
Meteorna (m)
17.660
1.379
Fekalna (m)
38.501
19.197
Mešana (m)
101.676
11.692
Skupaj (m)
157.837
32.268
3.962
24.763
7.001
35.726
Primarno
Sekundarno
kanalizacijsko omrežje (m)
kanalizacijsko omrežje (m)
Kranj
24.293
115.884
140.177
Naklo
5.304
25.585
30.889
Šenčur
4.715
27.049
31.764
Občina/kanalizacija
32
Skupaj (m)
Letno poročilo za leto 2013
Kanalizacijsko omrežje, ki se zaključuje s čistilno napravo Lipce
V tabeli so prikazana omrežja v aglomeracijah Češnjevek, Adergas, Trata pri Velesovem, Velesovo in Praprotna
polica, ki se priključujejo na čistilno napravo Lipce in so s kanalizacijskim omrežjem v celoti opremljena.
Ostale aglomeracije v občini Cerklje so delno že opremljene z javno kanalizacijo, ki pa še ni zaključena s čistilno
napravo, zato kanalizacija še ni v obratovanju. Odpadne vode iz tega območja se bodo čistile na Centralni čistilni
napravi Domžale - Kamnik.
Občina/kanalizacija
Cerklje
Meteorna (m)
-
Fekalna (m)
15.361
Mešana (m)
-
Skupaj (m)
15.361
Kanalizacijsko omrežje, ki se zaključuje s čistilno napravo Bašelj
V aglomeraciji Bašelj je zgrajenih 1.954 metrov kanalizacijskega omrežja, ki se zaključuje s čistilno napravo
Bašelj.
Občina/kanalizacija
Preddvor (Bašelj)
Meteorna (m)
-
Fekalna (m)
1.954
Mešana (m)
-
Skupaj (m)
1.954
Poročilo o izvajanju gospodarske javne službe odvajanje in čiščenje odpadnih voda
Območja, opremljena z javno kanalizacijo
Vzdrževanje kanalizacijskih omrežij
Delo na področju vzdrževanja javnega kanalizacijskega omrežja je potekalo skladno s Programom odvajanja in
čiščenja komunalne odpadne in padavinske vode za obdobje od leta 2013 do vključno leta 2016 na območju
Mestne občine Kranj ter občin Šenčur, Cerklje, Naklo, Preddvor in Jezersko ter letnim planom vzdrževanja javne
kanalizacije.
Plan vzdrževanja javne kanalizacije je zasnovan tako, da se celotno kanalizacijsko omrežje pregleda na pet let.
Plansko izvajamo tudi vzdrževanje objektov na kanalizacijskem omrežju.
Dela potekajo v naslednjem obsegu:

vizualna kontrola jaškov in pokrovov,

strojno čiščenje kanalov,

presvetlitev s kamero,

manjša popravila jaškov, zamenjava poškodovanih pokrovov, krpanje asfalta okoli pokrovov in podobno,

kontrola razbremenilnikov visokih vod (RVV),

kontrola zadrževalnih bazenov,

kontrola črpališč.
V letu 2013 smo nadaljevali z/s:
-
pregledovanjem izvedenih priklopov individualnih stavb z uporabo naprave za dimljenje ali anketiranjem
stanovalcev,
-
evidentiranjem objektov, ki imajo možnost priključitve na javno kanalizacijsko omrežje, pa lastniki
objektov tega še niso storili,
33
Letno poročilo za leto 2013
-
evidentiranjem že priključenih objektov brez naših izdanih soglasij,
-
obveščanjem uporabnikov glede možnosti priključitve na javno kanalizacijsko omrežje.
Mestna občina Kranj ne vlaga sredstev v obnovo starega omrežja. Posledično zaradi tega prihaja do višjih
stroškov rednega vzdrževanja. Če vlaganj v obnove tudi v prihodnje ne bo, bo javni kanalizacijski sistem težko
obvladovati. Indikator slabega stanja omrežja je tudi pojav povečanega števila glodavcev, ki ga zaznavamo v
zadnjem času.
Zaradi zastarelosti omrežja v Mestni občini Kranj je potrebno nekatere kanale, s ciljem zagotavljanja normalnega
delovanja, pregledovati letno oz. celo pogosteje.
Večji nadzor smo posvetili reševanju problematike na območju Savske loke pri industrijskih uporabnikih za katere
izvajamo t.i. posebne storitve. Pojavili so se večji dotoki v javno kanalizacijo. Po posebnem naročilu uporabnikov
na navedenem območju smo izvedli (in z izvajanjem nadaljujemo tudi v letu 2014) natančnejši pregled interne
kanalizacije z napravo za dimljenje in kamero ter izvajali meritve pretokov. Ključnega vzroka za velike dotoke v
javno kanalizacijo nam žal še nismo ugotovili, zato smo pričeli z izvajanjem pravnih postopkov dokazovanja
dejanskih količin preko izvedencev ustrezne stroke. Predvidevamo, da bodo dogovori zaključeni v letu 2014.
Problematika obratovanja kanalizacijskih omrežij
Zaradi značaja mešanega kanalizacijskega omrežja in dotrajanega omrežja (v dolžini 28 kilometrov), do največjih
težav pri obratovanju omrežja prihaja na območju Mestne občine Kranj.
V letu 2011 je bila izdelana Študija preverjanja hidravličnih obremenitev kanalizacijskega sistema na območju
Mestne občine Kranj, vendar v letu 2012, niti v letu 2013 ni bil izveden noben izmed predlaganih ukrepov
(zagotovitev enakomernejših pretokov v kanalizacijskem sistemu), ki so nujni za zagotovitev normalnega
obratovanja obstoječe in bodoče CČN Kranj.
S potrebnimi aktivnostmi smo Mestno občino Kranj že seznanili. Mestna občina Kranj bo morala sredstva
najemnin v večjem obsegu nameniti rekonstrukcijam dotrajanega omrežja (28 km potrebnih rekonstrukcij,
hidravlične izboljšave, daljinsko upravljanje, kamera,…).
Kakovost nadzora in zanesljivost pri obratovanju kanalizacijskega omrežja bi zagotovili s kamero za snemanje
kanalov. Glede na to, da lastnih sredstev nimamo, bodo morali potrebna sredstva zagotoviti lastniki podjetja.
Sredstva v letu 2013 niso bila zagotovljena, zato pričakujemo realizacijo v letu 2014.
V ostalih občinah je kanalizacijsko omrežje mlajše in zato rekonstrukcija kanalizacije ni potrebna.
Območja, ki niso opremljena z javno kanalizacijo
Praznjenje greznic in muljev malih komunalnih čistilnih naprav
Skladno z Uredbo o odvajanju in čiščenju komunalne in padavinske odpadne vode je Komunala Kranj, kot
izvajalec javne službe odvajanja in čiščenja komunalne in padavinske odpadne vode, dolžna zagotavljati prevzem
blata iz greznic in muljev iz malih komunalnih čistilnih naprav pri uporabnikih storitev najmanj enkrat na tri leta in
o tem voditi ustrezne evidence. Na območju Mestne občine Kranj ter občin Naklo, Šenčur, Preddvor, Cerklje in
Jezersko imamo vzpostavljeno sistematično praznjenje greznic.
Vsako leto izdelamo letni plan rednega praznjenja, na podlagi katerega obveščamo uporabnike o obveznem
praznjenju z naslovljeno osebno pošto, z obvestili v lokalnih medijih in na spletni strani javnega podjetja
(www.komunala-kranj.si).
Greznično goščo prevzamemo in jo, skladno s predpisi o ravnanju z odpadki, predelamo na CČN Kranj. Redno
praznjenje greznic in muljev iz malih komunalnih čistilnih naprav občasno izvajamo tudi s pomočjo pogodbenih
podizvajalcev.
34
Letno poročilo za leto 2013
Vozni park smo posodobili z novim vozilom za praznjenje greznic, tako da delo na področju zakonsko
predpisanega praznjenja greznic in vzdrževanja omrežja javne kanalizacije poteka po zastavljenih ciljih.
Vzpostavili smo novo aplikacijo za lažje vodenje in spremljanje izvajanja praznjenja greznic in malih komunalnih
čistilnih naprav. S pomočjo aplikacije bomo enostavneje in hitreje pripravljali potrebne evidence za obvezna
poročanja ministrstvu in sezname za sistematično praznjenje greznic.
Čistilne naprave
Centralna čistilna naprava Kranj (CČN Kranj)
CČN Kranj je mehansko biološka čistilna naprava z anaerobno stabilizacijo blata s primarnim in sekundarnim
čiščenjem in z zmogljivostjo 100.000 PE. Naprava ni dograjena za terciarno čiščenje (odstranjevanje dušikovih in
fosforjevih spojin).
Po Uredbi o emisiji snovi pri odvajanju odpadne vode iz komunalnih čistilnih naprav so določeni prehodni roki za
čiščenje odpadne vode na vodnem območju Donave. Do 31. 12. 2015 je potrebno zagotoviti tudi terciarno
čiščenje (odstranjevanje dušikovih in fosforjevih spojin), ki bo zagotovljeno z novo čistilno napravo, katere
gradnja se je pričela v maju 2014.
Pregnito blato, ki na čistilni napravi nastaja kot stranski produkt v procesu čiščenja, je dehidrirano s centrifugo, s
katero dosežemo od 25 do 30% sušine. Celotno količino blata bo tudi v bodoče prevzemal, odvažal in
odstranjeval pooblaščeni prevzemnik.
Pri čiščenju odpadnih vod na čistilni napravi poleg odpadka dehidriranega blata (klasifikacijska številka odpadka
10 08 05), nastajata še odpadka ostanki na grabljah in sitih (klasifikacijska št. odpadka 19 08 01) ter pesek iz
peskolova (klasifikacijska številka odpadka 10 08 02), ki ju prav tako odvaža pooblaščeni prevzemnik.
V tabeli je prikazano število prebivalcev v posamezni občini in število prebivalcev, priključenih na CČN Kranj.
Občina
Kranj
Število prebivalcev v občini
55. 591
Število prebivalcev, priključenih na CČN Kranj
35.962
Šenčur
9.964
3.687
Naklo
6.328
71.883
3.339
42.988
Skupaj
Obratovanje Centralne čistilne naprave Kranj v letu 2013
V sodelovanju z Nacionalnim laboratorijem za zdravje, okolje in hrano smo v letu 2013 izdelali poročilo o
delovanju naprave. Poročilo vsebuje tudi podatke zavoda, ki, kot pooblaščeni izvajalec monitoringov, redno
spremlja obratovanje naprave. Skladno s Pravilnikom o prvih meritvah in obratovalnem monitoringu odpadnih vod
ter o pogojih za njegovo izvajanje (Uradni list RS št. 54/2011) ter Pravilnikom o obliki poročila o občasnih ali
trajnih meritvah v okviru obratovalnega monitoringa odpadnih vod (Uradni list RS št. 1/2001, 106/2001, 13/2004)
moramo izvajati dve meritvi mesečno (24 meritev letno v obdobju optimalnega obratovanja čistilne naprave). V
poročilu so predstavljene tudi analize in dnevne meritve opravljene v laboratoriju čistilne naprave, kar je, za
vodenje tehnologije procesa čiščenja, nujno spremljati delovanje naprave v dneh, ko ni optimalnih razmer, saj je
ravno v takih primerih potrebno sprejeti določene ukrepe. Poročilo o delu Centralne čistilne naprave Kranj je
objavljeno na spletni strani Komunale Kranj.
Vrednotenje emisije snovi in ugotavljanje čezmerne obremenitve okolja za komunalne čistilne naprave je
opredeljeno v Uredbi o emisiji snovi in toplote pri odvajanju odpadnih vod v vode in javno kanalizacijo (Uradni list
RS, št. 64/2012). Učinek čiščenja odpadne vode za parametra KPK in BPK5 je bil celo leto nad 80%, tako v času
optimalnega delovanja, kot tudi v času posebnih razmer, ki so jih predstavljale težave pri pojavu nitastih bakterij
in poslabšani sposobnosti usedanja blata (preobremenitev aerobne stopnje ter penjenje gnilišč).
35
Letno poročilo za leto 2013
Za parametra celotni dušik (61,5% učinek čiščenja) in celotni fosfor (77,1% učinek čiščenja) pa obstoječa čistilna
naprava ni dosegala zakonskih parametrov za izpust v vode.
Skupni dotok odpadne vode v letu 2013 je znašal 5.614.950 m³.
Vzdrževanje Centralne čistilne naprave Kranj v letu 2013
Zaradi pojava nitastih bakterij (enako kot v preteklih letih) je v aeracijskih bazenih v letu 2013 prihajalo do
izredno slabega usedanja blata v naknadnih usedalnikih in primarnem usedalniku, do pojava pen ter do težav pri
delovanju primernega gnilišča. Posledično smo izvedli šest interventnih čiščenj zamašenega odvzema plina. Sam
način obratovanja gnilišč je spremenjen, zaradi zamašitve plinovoda pa lahko pride do razpada krovne plošče.
Skupaj z varnostno službo spremljamo in skrbimo, da gnilišča niso čisto polna.
V peskolovu in primarnem usedalniku je bilo potrebno redno odstranjevanje plavajočega mulja v zgoščevalnike.
Več dela je bilo tudi z naknadnimi usedalniki, saj zaradi slabšega usedanja in preobremenitve biološke stopnje z
blatom pride do dviganja mulja v naknadnih usedalnikih. Dela so obsegala dnevno potapljanje plavajočega mulja
z vodnim curkom (menjava dveh črpalk).
Zelo pogoste so okvare rotomatov. Zaradi iztrošenosti in obrabe glavnikov prihaja do blokad. Po menjavi in
obnovi rotomatov se je število blokad zmanjšalo, občasno pride le do loma zob glavnika.
Od večjih okvar velja omeniti okvare turbin v aeracijskih bazenih ter dve okvari polžnih črpalk v vtočnem
črpališču. Kljub visokim stroškom, je bilo okvare nujno odpraviti.
Zaradi iztrošene opreme (pogoni, končna stikala, kolesa) so pogoste okvare mostnih strgal.
V gniliščih smo zamenjali več rotorjev in šest sklopk obtočnih črpalk.
Do težav je prišlo tudi pri delovanju agregata, in sicer je bilo šest večjih okvar in dva mesečnega izpada.
Pregled večjih okvar v letu 2013
rotamat
črpališče
Jan.
2
Feb. Mar. Apr. Maj Jun. Jul. Avg. Sep. Okt. Nov. Dec.
2
tekoči trak
3
2
2
1
2
I. usedalnik
črp. blata
1
črpalke
2
2
1
1
pogon
1
strgala
1
2
1
črpalke
1
macerator
aeracija
turbine
II. usedalnik
pogon
1
spenitev
centrifuga
dekanter
1
1
1
črpalke
gnilišča
1
1
1
3
2
1
1
1
1
1
1
črpalke
1
1
transporterji
plinohram
bakla
1
agregat
agregat
1
1
1
1
1
1
1
1
trafo postaja
kotlovnica
1
1
črpalke
peskolov
1
1
1
peč
iztok
Skupaj:
Skupaj okvare v letu 2013
Skupaj okvare v letu 2012
1
merno mesto
1
4
8
9
36
5
4
5
63
53
4
6
5
3
7
3
Letno poročilo za leto 2013
V septembru 2012 smo spremenili način ogrevanja gnilišč in enak način ohranili tudi v letu 2013, s ciljem povišati
in ohraniti višjo temperaturo vsebine gnilišča. V primeru ohlajenega gnilišča je namreč močno otežena sama
dehidracija vsebine gnilišča in tudi gnitje ni popolno (večji ostanek organskih snovi v blatu). Posledično je
enormno višja tudi poraba polielektrolita (namesto 1 kg na 100 kg suhe snovi je poraba celo 2,5 kg polielektrolita
na 100 kg suhe snovi). Posledica slabega gnitja v gniliščih so tudi povečane vrednosti KPK na iztoku.
V primeru ogrevanja gnilišč in upravne stavbe z agregatom sicer proizvedemo nekaj električne energije, v
zimskem obdobju pa moramo upravno stavbo dogrevati s plinom iz omrežja. Razlog je v premajhni proizvodnji
bioplina v gniliščih tako, da agregat obratuje le nekaj ur dnevno.
Poraba električne energije na sami napravi je bila v letu 2013 nekoliko večja. Razlog je v hitrih odpravah okvar
aeracijskih turbin ter v stalnem obratovanju mešanja sekundarnega usedalnika (gre za štiri obtočne črpalke,
vsaka s 4 kW moči, ki delujejo 24 ur dnevno). Ocenjujemo, da je razlog za večjo porabo tudi v obratovanju
iztrošenih polžnih črpalk, katerih kapaciteta je vsaj za 40% nižja od nazivne.
Čistilna naprava Lipce v občini Cerklje
V tabeli je prikazano število prebivalcev v občini Cerklje in število prebivalcev, priključenih na čistilno napravo
Lipice:
Občina
Cerklje
PE v aglomeraciji
6.106
Število prebivalcev, priključenih na ČN Lipice
982
Prebivalci, priključeni na čistilno napravo Lipce predstavljajo približno 14% vseh prebivalcev v občini. Odpadne
vode se čistijo na čistilni napravi Lipce, ki je zgrajena z zmogljivostjo 900 PE.
Vzdrževanje čistilne naprave Lipce v letu 2013
V letu 2013 smo malo čistilno napravo Lipce v Češnjevku oskrbovali sami. V sklop vzdrževanja sodijo naslednja
opravila:
-
redni kontrolni pregledi enkrat tedensko. Pri teh pregledih preverimo delovanje elektrostrojne opreme
(črpalke, nivojska stikala, releji, elektroomare). Obvezna je kontrola in čiščenje dotočnih rešetk in
razpršilnih šob na precejalnik. Občasno se čiščenje dotoka vrši s kamionom.
-
urejanje okolice – košnja trave, urejanje žive meje ipd.
-
2 krat letno odvzamemo vzorec dotočne in iztočne vode in v laboratoriju Centralne čistilne naprave
izdelamo osnovne interne analize
-
v letu 2013 smo dvakrat pobrali izplavljeno blato v emšerjih ter enkrat izpraznili eno polovico emšerja ter
dotok preusmerili na drugo polovico.
Po potrebi se okvarjena oprema (predvsem črpalke precejalnikov, releji ipd.) obnovijo ali nadomestijo z novo
opremo.
V letu 2013 Nacionalni laboratorij za zdravje, okolje in hrano, enota Kranj ni opravljala monitoringa, saj je za
čistilne naprave v velikosti čistilne naprave Lipce, predpisan dvakraten odvzem vzorcev vsaki dve leti.
Čistilna naprava Bašelj
V tabeli je prikazano število prebivalcev v Občini Preddvor in število prebivalcev, priključenih na čistilno napravo
Bašelj:
Občina
Preddvor
PE v aglomeraciji
2849
Število prebivalcev, priključenih na ČN Bašelj
175
37
Letno poročilo za leto 2013
Vzdrževanje čistilne naprave Bašelj v letu 2013
V občini Preddvor je zgrajena čistilna naprava Bašelj, na katero so priključene odpadne vode dela naselja Bašelj.
V končni fazi izgradnje kanalizacijskega omrežja v naselju Bašelj bo na napravo priključenih 500 PE.
Do marca 2013 smo opravljali tedenski pregled opreme in stanja na ČN Bašelj. Odpeljano je bilo izplavljeno blato
iz emšerja. Ugotovljeno je bilo, da zaradi prešibke verige en valj stoji dlje časa in zato smo Občini Preddvor
posredovali ponudbo za popravilo, ki pa je ni sprejela. V Občini Preddvor od aprila 2013 dalje obratovanje čistilne
naprave spremlja in ureja drug izvajalec.
Opravili smo dve analizi dotoka in iztoka.
Na podlagi naročila Občine Preddvor smo izvedli enkratno praznjenje emšerjevih usedalnikov.
Prikaz stroškov vzdrževanja
Vzdrževanje kanalizacijskega omrežja
Neposredni proizvajalni stroški
Najemnina infrastrukture
Posredni stroški
Skupaj stroški
Mestna
Občina
Občina
Občina
Občina
občina Kranj
Cerklje
Šenčur
Naklo
Preddvor
Skupaj
82.042
4.572
13.141
4.204
478
104.438
1.202.963
42.381
101.574
60.576
6.683
1.414.176
15.174
819
2.359
807
84
19.243
1.300.179
47.772
117.074
65.587
7.245
1.537.857
Vzdrževanje čistilnih naprav
Neposredni proizvajalni stroški
Najemnina infrastrukture
CČN Kranj
546.728
263.072
ČN Češnjevek
21.557
9.652
ČN Bašelj
1.472
7.325
Skupaj
569.757
280.048
Posredni stroški
97.379
3.809
258
101.446
Skupaj stroški
907.178
35.017
9.055
951.251
Vzdrževanje kanalizacijskega omrežja
Mestna
Občina
Občina
Občina
Občina
občina Kranj
Cerklje
Šenčur
Naklo
Preddvor
671
58
127
42
3
901
Ure dela na javni kanalizaciji
2.028
129
412
64
4
2.637
Dolžina redno pregledane
kanalizacije
21.017
1.734
5.338
3.393
-
31.482
10
-
2
-
-
12
Ure tovornih vozil na javni
kanalizaciji
Število okvar na javni kanalizaciji
38
Skupaj
Letno poročilo za leto 2013
Pokrivanje stroškov izvajanja gospodarske javne službe odvajanja in čiščenja
odpadnih voda
Stroški rednega vzdrževanja javnega kanalizacijskega omrežja in čistilnih naprav se pokrivajo iz cen storitev
odvajanja in čiščenja odpadnih voda, ki jih Komunala Kranj mesečno zaračunava:
- uporabnikom gospodarskih javnih služb,
- uporabnikom, ki proizvajajo odpadne vode podobne komunalnim odpadnim vodam (storitvene dejavnosti),
- industrijskim onesnaževalcem, za katere izvajamo t.i. posebne storitve.
S podjetji, ki jih uvrščamo med industrijske onesnaževalce, imamo sklenjene pogodbe, v katerih so določila o
cenah storitev in omejitvah odvajanj industrijskih odpadnih vod v javno omrežje ter določila o nadzoru nad
onesnaževanjem za posamezne industrijske onesnaževalce.
Stroški praznjenja greznic in muljev malih komunalnih čistilnih naprav se pokrivajo iz cene za praznjenje greznic
in muljev, ki jo uporabnikom zaračunamo po opravljeni storitvi.
Na CČN Kranj prevzemamo tudi odpadne vode, ki jih na čistilno napravo pripeljejo drugi prevozniki, s katerimi
imamo sklenjene pogodbe o dovozih komunalnih odpadnih vod in jim obdelavo odpadnih vod na čistilni naprava
zaračunamo.
Poročilo o realiziranih ciljih, načrtovanih za leto 2013
Cilj 2013: Skladno z novim zakonskim določilom, bomo nadaljevali s sistemom rednega praznjenja greznic in
malih komunalnih čistilnih naprav najmanj enkrat na tri leta. Vzporedno bomo kontinuirano obveščali uporabnike
greznic in malih komunalnih čistilnih naprav, ki morajo kot taki omogočiti zakonsko predpisano storitev.
Realizacija 2013: Na podlagi določil predpisov glede praznjenje greznic smo oblikovali dve ekipi delavcev za
izvajanje praznjenja greznic. Praznjenje sicer poteka skladno z zastavljenim načrtom, razlog za malenkosten
zaostanek je bil slabši odziv uporabnikov z odročnih vasi, kjer je tudi večje število kmetij, ki po zakonu niso
zavezani k obveznemu praznjenju. Storitev praznjenja greznic se izvaja z izgubo v vseh občinah. Obračun storitve
je potrebno čim prej prilagoditi novi zakonodaji: obračun po porabi pitne vode pri mesečnih računih za izvajanje
komunalnih storitev. Izdelali smo že elaborate o oblikovanju cene izvajanja storitev javne službe in jih posredovali
občinam, vendar nobena od občin lastnic ni potrdila spremembe načina obračuna sistematičnega praznjenja
greznic in zato cene na tem področju niso usklajene z državnimi predpisi.
Cilj 2013: Izvajali bomo sistematično čiščenje javne kanalizacije, ob upoštevanju, da se vsak kanal očisti na pet
let.
Realizacija 2013: V letu 2013 smo povečali aktivnosti na področju čiščenja javne kanalizacije in uspeli nadoknaditi
načrtovan obseg še iz leta 2012. Načrtovano delo za leto 2013 je bilo izvedeno skladno z zastavljenim ciljem.
Cilj 2013: Nadaljevali bomo z intenzivno kontrolo neevidentiranih priklopov v smislu iskanja novih priključkov.
Realizacija 2013: V letu 2013 smo uporabnike greznic opozarjali na obvezen priklop na javno kanalizacijsko
omrežje. V predmetnem obdobju smo intenzivno kontrolo izvajali predvsem na območju občin Naklo in Šenčur.
Cilj 2013: Z upoštevanjem novih določil uredbe o odvajanju in čiščenju komunalne in padavinske odpadne vode
bomo za občine pripravili osnutke sprememb odlokov.
Realizacija 2013: Zaradi sprejetja nove Uredbe o metodologiji za oblikovanje cen storitev obveznih občinskih
gospodarskih javnih služb varstva okolja, smo morali občinske odloke ponovno dopolniti in smo jih tudi že
posredovali občinam v obravnavo. Odloki so obravnavani na Svetu Mestne občine Kranj ter Občinskih svetih občin
39
Letno poročilo za leto 2013
Šenčur, Naklo in Jezersko. Do datuma priprave letnega poročila so odlok sprejele občine Šenčur, Jezersko in
Cerklje.
Cilj 2013: Z upoštevanjem novih določil uredbe o odvajanju in čiščenju komunalne in padavinske odpadne vode
in državnega operativnega programa bomo pripravili predlog operativnih programov odvajanja in čiščenja
komunalne odpadne vode za posamezne občine.
Realizacija 2013: V fazi dopolnjevanja je operativni program za območje Mestne občine Kranj, pri čemer se
upoštevajo predlogi reševanja odvajanja in čiščenja odpadnih voda za območja, ki so v višjih stopnjah
operativnega programa in za naselja, ki v operativnem programu niso zajeta. Na območju vseh občin, kjer smo
izvajalci javne službe, poteka evidentiranje lastnikov objektov, ki bodo morali, skladno z zakonodajo, greznice
zamenjati z malimi komunalnimi čistilnimi napravami. Cilj v letu 2013 še ni bil realiziran, zato bomo z delom
nadaljevali v letu 2014.
Cilj 2013: Izdelali bomo popis uporabnikov, ki uporabljajo blato, ki nastaja na kmetijskem gospodarstvu in je
zmešano skupaj s komunalno odpadno vodo, z gnojevko oziroma gnojnico za gnojilo v kmetijstvu.
Realizacija 2013: V letu 2013 smo uvedli novo aplikacijo za vodenje predpisanih evidenc. Lastnik obstoječe
greznice ali male komunalne čistilne naprave z zmogljivostjo, manjšo od 50 PE, mora izvajalcu javne službe ob
vsakokratni izvedbi storitve predložiti pisno izjavo, da je uporaba blata za gnojilo v kmetijstvu, v skladu s
predpisom, ki ureja uporabo blata iz komunalnih čistilnih naprav v kmetijstvu. Popis je bil izdelan v letu 2013, v
letu 2014 bomo izvedli še dodatne kontrole in pripravili prve meritve in obratovalni monitoring ter izdelali ocene
obratovanja. Naloga se bo nadaljevala tudi v letu 2015. V trenutni evidenci imamo evidentirano 287 takih
objektov.
Cilj 2013: Izdelali bomo popise objektov, ki so z odpadnimi vodami priključeni na kanalizacijo, ki odteka brez
čiščenja neposredno v vodotoke.
Realizacija 2013: Popisi bodo zaključeni v letu 2014. V trenutni evidenci imamo evidentiranih 103 objektov.
Cilj 2013: Izdelali bomo popise objektov, do katerih dostop s cestnim motornim vozilom, namenjenim prevozu
komunalne odpadno vode in neobdelanega blata, ni mogoč.
Realizacija 2013: V trenutni evidenci imamo evidentiranih 76 objektov, katerim bodo greznice praznili podizvajalci
s traktorji ali drugimi ustreznimi vozili.
Cilj 2013: Vodenje evidenc bomo prilagodili zahtevam uredbe.
Realizacija 2013: Nova aplikacija za vodenje evidenc je prilagojena zakonodaji.
Cilj 2013: Še naprej bomo sodelovali pri projektu GORKI v projektni skupini za nadaljevanje projektiranja in samo
izvedbo Nadgradnje Centralne čistilne naprave Kranj ter izgradnjo kanalizacij na območju Mestne občine Kranj ter
občin Šenčur in Naklo (pridobivanje sredstev Kohezijskega sklada) in na področju izvajanja investicij v okviru
obnov kanalizacijskega sistema.
Realizacija 2013: Sodelujoče občine so pridobile gradbena dovoljenja za gradnjo javnih kanalizacij, Mestna občina
Kranj je pridobila tudi gradbeno dovoljenje za gradnjo Centralne čistilne naprave. Gradnja omrežij je v polnem
teku. Pri gradnji omrežij in čistilne naprave sodelujemo kot bodoči najemniki infrastrukture.
40
Letno poročilo za leto 2013
Prodaja storitev odvajanja in čiščenja odpadnih vod
Prodane količine odvedene in očiščene vode glede na plan in realizacija po občinah v letu 2013 (v m³)
Občina
Cerklje
Kranj
Naklo
Šenčur
Skupaj
Plan
58.500
Realizacija
55.882
2.339.557
217.943
173.689
2.787.071
2.495.000
213.555
185.000
2.952.055
Indeks realizacija / plan
95,53
93,77
102,05
93,89
94,41
V primerjavi z enakim obdobjem lani se je v predmetnem obdobju količina odvedene in očiščene odpadne vode iz
gospodinjstev zmanjšala za 3 odstotke, iz poslovne dejavnosti za 6 odstotkov, iz industrije pa za 12 odstotkov.
Število novih priključkov se, razen v občinah Šenčur in Naklo, ni povečalo. V Mestni občini Kranj investicij v novo
gradnjo kanalov v letu 2013 ni bilo in posledično tudi ne novih priključkov.
Graf: Gibanje količin odvedene in očiščene odpadne vode v letih 2002 – 2013 (na dan 31. 12.)
4.500.000
4.000.000
3.500.000
3.000.000
2.500.000
2.000.000
m³
1.500.000
1.000.000
500.000
0
2002
2003
2004
2005
2006
2007
leto
41
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Letno poročilo za leto 2013
Graf: Količine odpadnih vod po občinah v letih 2007 – 2013 (na dan 31. 12.)
4.000.000
3.500.000
3.000.000
2.500.000
2.000.000
m³
1.500.000
1.000.000
500.000
leto
0
Občina Cerklje
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
25.093
60.647
62.998
58.607
60.635
60.635
55.882
Občina Šenčur
73.618
87.755
82.022
142.414
169.674
169.674
173.689
Občina Naklo
185.493
172.801
164.827
182.886
179.809
179.809
217.943
3.340.714
3.179.288
2.709.502
2.371.377
2.445.651
2.445.651
2.339.557
Mestna občina Kranj
Prihodki odvajanja in čiščenja komunalnih odpadnih voda po občinah, vključno z omrežnino (v EUR):
Občina
Cerklje
Kranj
Naklo
Odvajanje
19.701
1.186.393
43.768
Čiščenje
10.046
591.477
33.812
Šenčur
64.304
1.314.166
33.626
668.961
Skupaj
42
Letno poročilo za leto 2013
Graf: Ustvarjeni prihodki pri storitvi odvajanja odpadnih komunalnih vod v letu 2013 po občinah (na dan 31. 12.
2013)
Cerklje
2%
Šenčur
5%
Kranj
Naklo
3%
Naklo
Šenčur
Kranj
90%
Cerklje
Graf: Ustvarjeni prihodki pri storitvi čiščenja odpadnih komunalnih vod v letu 2013 po občinah (na dan 31. 12.
2013)
Cerklje
1,50%
Šenčur
5,03%
Kranj
Naklo
5,05%
Naklo
Šenčur
Kranj
88%
43
Cerklje
Letno poročilo za leto 2013
Investicijska vlaganja DE Kanalizacija
S prenosom infrastrukturnih objektov in naprav iz poslovnih knjig javnega podjetja Komunala Kranj v poslovne
knjige občin lastnic infrastrukture investicije vodijo občine.
Sodelovali smo pri nadaljevanju priprave podatkov in investicij za Program GORKI - II. faza, v okviru priprave
vloge za pridobitev sredstev kohezijskega sklada.
Popravilo okvar kanalizacijskega omrežja ali na čistilnih napravah, ki sodijo med investicijsko vzdrževanje ali
rekonstrukcije je potekalo neposredno s strani občin.
V nadaljevanju prikazujemo porabo lastnih sredstev za investicije v letu 2013, in sicer le v okviru sredstev
amortizacije gospodarskih javnih služb.
Investicijska vlaganja PE Kanalizacija in čistilne naprave
Viri za financiranje za investicije (v EUR):
Postavka
Viri, namenjeni za investicije v osnovna sredstva
za opravljanje gospodarskih javnih služb
Viri, namenjeni za investicije v osnovna sredstva
za opravljanje drugih dejavnosti
Skupaj
Planirano
Realizirano
19.800
22.248
----
----
19.800
22.248
Investicije v osnovna sredstva za opravljanje gospodarskih javnih služb (v EUR):
Osnovna sredstva po planu
1. Laboratorijska naprava za merjenje BPK5
2. Vlečna kljuka za vozilo KR - CL 866
3. Dvoosna prikolica za osebni avto
4. Mobilni kompresor
5. Škarje za živo mejo
6. Kosilnica
Planirano
4.300
500
3.500
1.500
500
2.000
Realizirano
2.609
0
3.285
463
496
0
7.
Nepredvideno
1.500
8.041
8.
Vračilo sredstev amortizacije UPRAVI
6.000
6.000
Skupaj
19.800
20.894
V postavki nepredvideno so vključeni dva tiskalnika, računalnik, monitor, tokovne klešče, laboratorijska tehtnica in
programska oprema (aplikacija za vodenje evidenc, zahtevanih v Uredbi o odvajanju in čiščenju komunalnih in
padavinskih odpadnih voda).
44
Letno poročilo za leto 2013
2.1.1.3. Ravnanje z odpadki
Predstavitev dejavnosti
Na območju Mestne občine Kranj ter občin Naklo, Cerklje, Preddvor, Šenčur in Jezersko dejavnost ravnanja z
odpadki obsega:
1.
zbiranje in prevoz komunalnih odpadkov (vključuje tudi ločeno zbiranje odpadkov),
2.
prevzem, obdelavo, odlaganje preostankov obdelave ali odstranjevanje komunalnih odpadkov.
Storitev zbiranja in prevoza komunalnih odpadkov neposredno izvaja javno podjetje Komunala Kranj.
V postopkih javnih naročil so bili v letu 2013 izbrani najugodnejši prevzemniki, in sicer je bila za prevzem,
obdelavo, odlaganje preostankov obdelave ali odstranjevanje mešanih komunalnih odpadkov (SKLOP A) sklenjena
pogodba s podjetjem GORENJE SUROVINA d.o.o., za prevzem bioloških odpadkov s podjetjem PAPIR SERVIS,
d.o.o. in za prevzem mešanih komunalnih odpadkov (SKLOP B) s podjetjem SAUBERMACHER SLOVENIJA, d.o.o..
V nadaljevanju predstavljamo načine ločenega zbiranja odpadkov, zbiranje mešanih komunalnih odpadkov,
pretovor mešanih in ločeno zbranih odpadkov, obdelavo odpadkov, delovanje male kompostarne in upravljanje
zaprtega odlagališča odpadkov Tenetiše.
Zbiranje komunalnih odpadkov
Zbiranje komunalnih odpadkov vključuje:
- ločeno zbiranje odpadkov,
- zbiranje mešanih komunalnih odpadkov.
Ločeno zbiranje odpadkov poteka preko:
-
rednega zbiranja odpadne embalaže od vrat do vrat,
rednega zbiranja bioloških odpadkov od vrat do vrat,
ekoloških otokov,
zbirnih centrov za ločeno zbiranje odpadkov,
zbiranja kosovnih odpadkov,
zbiranja nevarnih odpadkov,
ločenega zbiranja odpadkov na pokopališčih.
Zbiranje mešanih komunalnih odpadkov od vrat do vrat
Redni odvoz mešanih komunalnih odpadkov poteka skladno s terminskim planom odvozov, in sicer na 14 dni, z
izjemo območij, kjer prevladujejo večstanovanjski objekti, kjer odvoz poteka tedensko. V redni odvoz odpadkov je
vključenih približno 98% vseh prebivalcev. V tabeli je prikazano število naselij in prebivalcev, vključenih v redni
odvoz komunalnih odpadkov.
Občina
Število naselij, vključenih v odvoz*
Število prebivalcev, vključenih v odvoz**
Kranj
49
55.552
Naklo
13
5.340
Preddvor
15
3.549
Šenčur
13
8.441
Cerklje
30
7.317
Jezersko
2
640
122
80.839
Skupaj
* Vir: Komunala Kranj, december 2013.
** Vir: Centralni register prebivalstva, december 2013
45
Letno poročilo za leto 2013
Vozni park za odvoz odpadkov sestavlja devet smetarskih vozil, štirje samonakladači in trije kotalni prekucniki. V
operativnem najemu imamo smetarsko vozilo, smetarsko vozilo – pralec in kotalni prekucnik.
Pogodbeni odvoz odpadkov izvajamo po naročilu povzročiteljev odpadkov, ki za odlaganje odpadkov uporabljajo
zabojnike volumna 5 m³ ali več. Z njimi imamo sklenjene pogodbe o ravnanju s komunalnimi odpadki.
Zbiranje odpadne embalaže od vrat do vrat
Povzročitelji odpadkov imajo možnost izvornega ločevanja odpadne embalaže z dodatnim zabojnikom. Pri zbiranju
odpadne embalaže je za gospodinjstva edini strošek najem zabojnika, pravnim osebam se odvoz odpadne
embalaže obračuna. Odvoz odpadne embalaže poteka na 14 dni, izmenično z odvozom mešanih komunalnih
odpadkov. Na območjih, kjer prevladujejo večstanovanjski objekti in v strogem mestnem jedru Kranja, odpadno
embalažo odvažamo tedensko.
Zbiranje bioloških odpadkov od vrat do vrat
Skladno z zakonodajo ločevanje bioloških odpadkov od ostalih mešanih odpadkov, ki jih ni mogoče predelati,
lahko poteka s kompostiranjem v hišnem kompostniku ali z dodatnimi zabojniki in odvozom odpadkov v
predelavo. Povzročitelji odpadkov v večstanovanjskih objektih so avtomatično vključeni v sistem rednega
ločenega zbiranja in odvoza bioloških odpadkov, medtem ko imajo stanovalci individualnih objektov možnost, da
se sami opredelijo, na kakšen način bodo ločevali svoje biološke odpadke.
Odvoz bioloških odpadkov poteka po zimskem in poletnem urniku. V obdobju od maja do oktobra 2013 smo
biološke odpadke odvažali na 14 dni, v preostalih mesecih leta pa tedensko.
Ekološki otoki
V letu 2013 smo uredili podlage na 61 ekoloških otokih na območju vseh šestih občin. Na ekoloških otokih na
zemljiščih v lasti Mestne občine Kranj smo dodatno postavili tudi 14 informativnih tabel o pravilnem ločevanju.
V vseh občinah je urejenih 286 ekoloških otokov, kar pomeni, da v vseh občinah izpolnjujemo zakonsko določen
kriterij, in sicer mora biti ekološki otok urejen na vsakih 500 prebivalcev.
Za oddajo odpadkov iz ekoloških otokov imamo sklenjene pogodbe z družbami za ravnanje z odpadno embalažo
(Slopak d.o.o., Interseroh d.o.o., Gorenje Surovina d.o.o., Unirec d.o.o).
Graf: Količina ločeno zbranih odpadkov na ekoloških otokih po občinah v letih 2011 - 2013 (na dan 31. 12.)
3.500.000
3.000.000
2.500.000
leto 2011
2.000.000
leto 2012
kg
1.500.000
leto 2013
1.000.000
500.000
0
papir in papirna
embalaža
steklo in steklena
embalaža
46
mešana embalaža
kovina in kovinska
embalaža
Letno poročilo za leto 2013
Zbirni centri za ločeno zbiranje odpadkov
Zbirni centri predstavljajo dodatno možnost ločevanja vseh vrst odpadkov fizičnih in pravnih oseb in so z izjemo
občine Preddvor, urejeni v vseh občinah. V letu 2013 smo odprli vrata prenovljenega zbirnega centra Zarica.
Sodobnejši center ima pokrite površine in urejeno nivojsko odlaganje odpadkov, kar bistveno olajša oddajo
odpadkov. Povečali smo kapacitete centra, in postavili zabojnike za ločevanje dodatnih vrst odpadkov. Z novo
ureditvijo centra smo zagotovili tudi večjo varnost obiskovalcev in zaposlenih tako znotraj samega centra kot pri
uvozu v center.
Pomembna novost zbirnega centra Zarica je prostor, kjer lahko povzročitelji odpadkov oddajo uporabne izdelke za
namen ponovne uporabe. Kar je za nekoga odpadek je za drugega morda uporaben izdelek. Zbiranje uporabnih
izdelkov poteka v sklopu socialnega podjetja, Fundacije Vincenca Drakslerja, ki med drugim obnavlja odslužene
predmete in jih ponudi v ponovno uporabo.
V letu 2013 smo v sodelovanju z občino posodobili zbirni center Šenčur, in sicer z izgradnjo nove nadstrešnice za
shranjevanje posameznih vrst odpadkov v velikih zabojnikih na pokritih površinah.
Zbiranje kosovnih odpadkov
Zbiranje kosovnih odpadkov poteka različno v posameznih občinah. V Mestni občini Kranj so gospodinjstva tudi v
letu 2013 prejela dopisnici za naročilo brezplačnega odvoza kosovnih odpadkov. V ostalih občinah zbiranje
kosovnih odpadkov poteka v zbirnih centrih. V letu 2013 smo v vseh občinah skupaj ločeno zbrali 1.616.070 kg
kosovnih odpadkov.
Zbiranje nevarnih odpadkov
Tudi v letu 2013 smo, v sodelovanju s pooblaščeno organizacijo za ravnanje z nevarnimi odpadki, organizirali
letno akcijo zbiranja nevarnih odpadkov iz gospodinjstev. Dodatno imajo povzročitelji odpadkov možnost, da
nevarne odpadke oddajo v zbirnih centrih za ločeno zbiranje odpadkov.
V letu 2013 smo v akciji in zbirnih centrih skupaj zbrali 86.840 kg nevarnih odpadkov, kar predstavlja 6% manj
odpadkov glede na preteklo leto.
Graf: Količine ločeno zbranih nevarnih odpadkov iz gospodinjstev v letih 2011 - 2013 (na dan 31. 12.)
100.000
90.000
80.000
70.000
60.000
kg
50.000
40.000
30.000
20.000
10.000
0
leto 2011
leto 2012
47
leto 2013
Letno poročilo za leto 2013
Ločeno zbiranje odpadkov na pokopališču
V letu 2013 smo na pokopališčih v občinah, kjer smo izvajalci javne službe ravnanja z odpadki, vzdrževali sistem
ločenega zbiranja odpadnih sveč, bioloških in mešanih komunalnih odpadkov.
Pretovor mešanih in ločeno zbranih odpadkov
Po zaprtju odlagališča odpadkov Tenetiše je pretovor zbranih odpadkov potekal na lokaciji Zarica. Na pretovorni
ploščadi smo mešane komunalne in biološke odpadke pripravili za nadaljnji prevzem in prevoz v obdelavo oz.
odlaganje. Odpadke smo ročno in strojno sortirali in izločili kovino, odpadno embalažo, odpadno električno in
elektronsko opremo ter les. Na lokaciji Zarica je potekalo tudi mletje lesenih in kosovnih odpadkov ter odpadkov,
primernih za kompostiranje. Dodatno je urejeno tudi začasno skladiščenje odpadne embalaže, nagrobnih sveč,
komposta, gradbenega materiala in odpada, ki nastane pri čiščenju cest.
Pregled količin zbranih odpadkov glede na način zbiranja (v tonah):
Način zbiranja odpadkov
Redni odvoz mešanih komunalnih odpadkov
Redni odvoz odpadne embalaže
Redni odvoz bioloških odpadkov
Leto 2012
6.061,11
2.578,71
4.048,20
Leto 2013
5.923,40
2.827,99
4.665,74
Izredni odvoz
2.529,90
2.311,39
Ekološki otoki
2.742,73
2.641,70
Kosovni odpadki
Zbirni centri za ločeno zbiranje odpadkov
Odpadki, nastali pri izvajanju dejavnosti Komunale Kranj
Skupaj
464,80
793,80
7.105,73
6.482,54
4.809,89
30.341,07
3.399,45
29.046,10
Zaradi ločenega zbiranja odpadkov so se v primerjavi z letom 2012 pri rednem odvozu zmanjšale količine mešanih
komunalnih odpadkov ter povečale količine bioloških odpadkov.
48
Letno poročilo za leto 2013
Graf: Količine zbranih odpadkov iz rednega odvoza po občinah v letu 2013
6.000
4.000
v tonah
2.000
0
Kranj
Šenčur
Cerklje
Naklo
Preddvor
Jezersko
mešani komunalni odpadki
4058,03
472,64
582,82
337,06
401,74
70,11
odpadna embalaža
2004,90
262,26
255,08
145,89
130,98
28,88
biološki odpadki
3314,70
501,46
312,04
385,62
150,92
0,00
Zaradi uvedbe ločenega zbiranja po tako imenovanem sistemu od vrat do vrat, so se količine ločeno zbranih
odpadkov povečale in posledično zmanjšale količine mešanih komunalnih odpadkov.
Količine zbranih odpadkov, oddanih predelovalcem, uporabljenih v okviru drugih dejavnosti ter odloženih
odpadkov (v tonah):
Leto 2012
Leto 2013
Količina zbranih odpadkov
30.341,07
29.046,10
Indeks 12/11
95,73
Količina oddanih odpadkov predelovalcem odpadkov
14.105,06
14.112,51
100,05
5.670,81
5.457,78
96,2
10.565,20
9.475,81
89,69
Količina uporabljenih odpadkov v okviru drugih dejavnosti
(kompostiranje, zemljina in gradbeni odpadki za pokrivko
odlagališča)
Količina odloženih odpadkov
Količine odloženih odpadkov po občinah (v tonah):
Občina
Cerklje
Kranj
Naklo
Preddvor
Šenčur
Jezersko
Skupaj
Leto 2012
1.080
7.540
480
338
1.052
75
Leto 2013
1056
6754
462
357
781
63
Indeks 13/12
97,80
89,60
96,30
106,50
74,20
84,00
10.565
9.476
89,70
V letu 2013 se je količina odloženih komunalnih odpadkov v primerjavi z letom 2012 zmanjšala za več kot 10%.
Razloga sta nadgradnja ločenega zbiranja od vrat do vrat ter dodatno ločevanje odpadkov pri pretovoru v Zarici.
49
Letno poročilo za leto 2013
Količine odloženih odpadkov so se povečale samo v občini Preddvor. Ocenjujemo, da je glavni razlog za to
dejstvo, da v občini še ni urejenega zbirnega centra za ločeno zbiranje odpadkov.
Graf: Količine odloženih odpadkov v letih 2011 – 2013 po občinah (na dan 31. 12.)
14.000
12.000
10.000
8.000
6.000
kg
4.000
2.000
0
Cerklje
Kranj
Naklo
Preddvor
Šenčur
Jezersko
Skupaj
leto 2011
1241
8272
645
436
1216
78
11888
leto 2012
1.080
7.540
480
338
1.052
75
10565
leto 2013
657
7.213
398
409
683
60
9420
50
Letno poročilo za leto 2013
Graf: Primerjava zbranih in odloženih odpadkov v letih 2010 – 2013
35.000
30.000
25.000
20.000
zbrani
kg
15.000
odloženi
10.000
5.000
0
leto 2010
leto 2011
leto 2012
leto 2013
V letih 2010 – 2013 beležimo trend zmanjšanja količin zbranih in odloženih odpadkov. Količine zbranih odpadkov
se delno zmanjšujejo tudi zaradi zmanjšanja števila pravnih oseb. Količine odloženih odpadkov pa se zmanjšujejo
zaradi doslednejšega ločevanja odpadkov na izvoru nastanka in pri pretovoru odpadkov.
Obdelava odpadkov
V letu 2013 smo za prevzem, obdelavo, odlaganje mešanih komunalnih odpadkov – SKLOP A sklenili pogodbo s
podjetjem GORENJE SUROVINA d.o.o., za prevzem in obdelavo bioloških odpadkov s podjetjem PAPIR SERVIS,
d.o.o. ter za prevzem mešanih komunalnih odpadkov – SKLOP B s podjetjem SAUBERMACHER SLOVENIJA, d.o.o..
Mala kompostarna
Na lokaciji Zarica smo v letu 2013 v mali kompostarni kompostirali zeleni odrez, zbran v zbirnih centrih za ločeno
zbiranje odpadkov, biološke odpadke iz pokopališč (veje, trava, rezano cvetje) ter zelene odpadke iz dejavnosti
vzdrževanja cest in javnih površin. Podaljšanje dovoljenja za obratovanje kompostarne velja do marca leta 2018.
Glede na nadgradnjo Centralne čistilne naprave Kranj moramo skupaj z občinami lastnicami poiskati primerno
lokacijo za obratovanje kompostarne.
Upravljanje z odlagališčem odpadkov Tenetiše v fazi zapiranja
Skladno z zakonodajo smo v letu 2013 dnevno nadzorovali in spremljali delovanje odlagališča odpadkov Tenetiše
v zapiranju. Izvajali smo zakonsko predpisane monitoringe, nadzor nad delovanjem sistemov odplinjanja in
kogeneracije ter nadzorovali pretok izcednih vod.
51
Letno poročilo za leto 2013
Na predlog Komunale Kranj je Svet ustanoviteljev Komunale Kranj v letu 2012 sprejel sklep, da se na novo oceni
vrednost zapiralnih del odlagališča odpadkov Tenetiše in da se za zapiranje odlagališča uporabi odpadni gradbeni
material.
Konec leta 2012 je bila s strani Inšpektorata RS za kmetijsko, gozdarstvo, hrano in okolje izdana odločba, s
katero pristojno ministrstvo od upravljavca odlagališča v zapiranju zahteva, da do sredine leta 2014 zaključi z
vsemi zapiralnimi deli in redno izvaja ukrepe varstva okolja v skladu z zakonskimi določbami. Zapiralna dela je
potrebno izvajati tudi v skladu s revidiranim projektom »Zapiranje in rekultivacija odlagališča nenevarnih
odpadkov Tenetiše«, ki ga je pripravilo projektantsko podjetje Grin d.o.o., Maribor. Z občinami, lastnicami
odlagališča odpadkov Tenetiše, smo sklenili pogodbe o sofinanciranju projekta. Dela so se aktivno začela izvajati
v mesecu septembru 2013, in sicer zapiranje odlagalnih polj z gradbenim materialom in ureditev odplinjanja dela
odlagalnega polja. Skladno s projektom bomo dela nadaljevali tudi v 2014.
Poročilo o realiziranih ciljih, načrtovanih za leto 2013
Cilj 2013: Povečanje količine ločeno zbranih odpadkov na izvoru nastanka za 2% do konca leta 2013.
Realizacija 2013: Cilj smo dosegli, in sicer smo v letu 2012 od skupaj zbranih odpadkov ločeno zbrali 65,18%, v
letu 2013 pa 67,38%.
Cilj 2013: Pripravili smo predloge novih cen za storitve zbiranja in obdelave bioloških odpadkov.
Realizacija 2013: V letu 2013 so bile spremembe cen storitev ravnanja z odpadki uveljavljene le v Mestni občini
Kranj (storitev zbiranja bioloških odpadkov) in v občini Šenčur (storitvi zbiranja mešanih komunalnih odpadkov in
bioloških odpadkov), na podlagi sklepa Sveta Mestne občine Kranj z dne 16. 6. 2010 in Občinskega sveta občine
Šenčur z dne 21. 12. 2012.
Ker povišanje cen zbiranja bioloških odpadkov v Mestni občini Kranj in mešanih komunalnih odpadkov v občini
Šenčur ni presegalo 30% sta bili povišani ceni lahko uveljavljeni s 1. 1. 2013. Nasprotno pa ker je cena zbiranja
bioloških odpadkov v občini Šenčur presegala 30% povišanje, smo morali pripraviti elaborat. Elaborat je Občinski
svet občine Šenčur potrdil dne 10. 4. 2013, cena je bila uveljavljena s 1. 5. 2013.
Cilj 2013: V letu 2013 bomo nadaljevali z akcijo Ločevanje je zakon.
Realizacija 2013: V letu 2013 smo nadgradili spletno stran o odpadkih, www.krlocuj.me in dodali spletne igre in
aplikacijo za naročilo oz. menjavo zabojnikov. Med letom smo preko ostalih komunikacijskih kanalov osveščali in
informirali občane o pravilnem ravnanju z odpadki. Dodatno smo z nalepkami na zabojnikih opozarjali na
nepravilno ločevanje. Akcija je dolgoročno oblikovana, zato dodatne rezultate uspešnosti ločevanja odpadkov
pričakujemo v prihodnjih letih. V akciji aktivno sodeluje Mestna občina Kranj, k akciji je pristopila tudi občina
Šenčur.
Cilj 2013: V letu 2013 bomo skupaj z občino Preddvor definirali aktivnosti glede ureditve zbirnega centra za
ločeno zbiranje odpadkov v občini Preddvor.
Realizacija 2013: V občini Preddvor zbirni center za ločeno zbiranje odpadkov še ni urejen. Povzročitelji odpadkov
iz občine Preddvor imajo možnost oddaje odpadkov v zbirnem centru Tenetiše. S strani občine Preddvor so bili v
letu 2013 pripravljeni projekti za izgradnjo novega centra v občini in rezervirana finančna sredstva za izgradnjo v
letu 2014.
Cilj 2013: V letu 2013 bomo posodobili zbirne centre.
Realizacija 2013: V letu 2013 smo v sodelovanju z Mestno občino Kranj posodobili oz. prenovili zbirni center
Zarica. Posodobljen je bil tudi zbirni center Šenčur z izgradnjo nove nadstrešnice za shranjevanje posameznih vrst
odpadkov v velikih zabojnikih na pokritih površinah.
52
Letno poročilo za leto 2013
Cilj 2013: V letu 2013 bomo uredili odjemna mesta za zabojnike v večstanovanjskih naseljih.
Realizacija 2013: Uredili smo skupna odjemna mesta na območju Planine I. in na delu Planine II. Pripravili smo
analizo stanja na območjih Zlatega Polja, Vodovodnega stolpa in Centra in predloge za nove ureditve, ki bodo
realizirane v letu 2014.
Cilj 2013: V letu 2013 bomo zmanjšali delež odloženih odpadkov na 34% skupaj zbranih odpadkov.
Realizacija 2013: Deleži odloženih odpadkov se iz leta v leto zmanjšujejo. V letu 2009 smo odložili 72% vseh
zbranih odpadkov. Z nadgradnjo ločenega zbiranja odpadkov in informiranjem oz. osveščanjem povzročiteljev
odpadkov smo v letu 2013 odložili le še 32,62% celotne količine zbranih odpadkov.
Cilj 2013: V letu 2013 bomo vzpostavili center ponovne uporabe.
Realizacija 2013: V zbirnem centru Zarica je urejen poseben prostor za zbiranje uporabnih predmetov, kjer imajo
povzročitelji odpadkov možnost oddaje uporabnih izdelkov za namen ponovne uporabe. Zbiranje uporabnih
izdelkov poteka v sklopu socialnega podjetja, Fundacije Vincenca Drakslerja. K projektu smo pristopili kot
pridruženi partner, skupaj z Mestno občino Kranj.
53
Letno poročilo za leto 2013
2.1.1.3. Investicijska vlaganja PE Komunala
Viri za financiranje za investicije (v EUR)
Postavka
Viri, namenjeni za investicije v osnovna sredstva
za opravljanje gospodarskih javnih služb
Viri, prenos sredstev iz PE Vodovod
Viri, namenjeni za investicije v osnovna sredstva
za opravljanje drugih dejavnosti
Skupaj
Planirano
Realizirano
327.600
369.901
50.000
50.000
----
----
377.600
419.901
Investicije v osnovna sredstva za opravljanje gospodarskih javnih služb (v EUR)
Planirano
Realizirano
88.400
100.830
2. V Valjar za ceste
20.000
19.538
3.
Univerzalno komunalno vozilo za vzdrževanje cest
50.000
64.980
4.
Obnova voznega parka
16.100
9.448
5.
Oprema za mehanično delavnico
3.000
-
6.
Rabljeni pometalni stroj
20.100
28.380
7.
Rabljeno dostavno vozilo B kategorije
3.000
5.124
8.
Rabljeni zabojniki
4.000
4.187
9.
Rabljeni plug in posipalec
1.
Tovorno vozilo – kiper
5.000
4.895
10. Rabljeno tovorno vozilo – prekucnik
19.000
19.859
11. Rabljeno smetarsko vozilo
40.000
40.840
12. Rabljeno vozilo – kotalni prekucnik
50.000
52.832
2.000
-
14. Plugi – trije
15.000
19.770
15. Posipalci – trije
10.000
6.948
16. Informatika
1.000
3.092
17. Nepredvideno
1.000
6.601
30.000
34.910
377.600
422.234
13. Programska oprema za pogrebno službo
18. Nakup zabojnikov za odpadke
Skupaj
Za DE Javne površine smo za izvajanje dejavnosti letnega in zimskega vzdrževanja cest kupili kiper, valjar in
komunalni traktor.
Odkupili smo tudi vozila, za katera je potekel petletni operativni najem, in sicer za rabljen pometalni stroj,
dostavno vozilo B kategorije, tovorno vozilo prekucnik, smetarsko vozilo, kotalni prekucnik, plug ter posipalec.
Našteta vozila in druga oprema so sedaj v lasti podjetja.
Za izvajanje zimske službe smo v letu 2013 kupili tudi nove pluge in posipalce.
Del sredstev smo namenili tudi za nakup zabojnikov za mešane komunalne in biološke odpadke ter odpadno
embalažo. V letu 2013 je, na podlagi naših pozivov, veliko uporabnikov zamenjalo nestandardizirane zabojnike za
mešane komunalne odpadke.
54
Letno poročilo za leto 2013
2.1.2. Izvajanje izbirnih dejavnosti
2.1.2.1. Vzdrževanje občinskih cest
Vzdrževanje občinskih cest vključuje dejavnost letnega in zimskega vzdrževanja in varstva lokalnih cest v Mestni
občini Kranj (urejanje glavnih lokalnih in mestnih cest, zagotavljanje prevoznosti cest in varnega prometa).
Poročilo o realiziranih ciljih, načrtovanih za leto 2013
Cilj 2013: Prevzem tekočega vzdrževanja vseh občinskih cest v Mestni občini Kranj.
Realizacija 2013: Vzdrževanje občinskih cest v Mestni občini Kranj izvajamo v sodelovanju s podizvajalci.
Povečanje obsega vzdrževanja v lastni režiji je pogojeno z nakupom primerne mehanizacije za opravljanje
komunale dejavnosti zimskega in letnega vzdrževanja cest.
Cilj 2013: Povečati prihodke na področju vzdrževanja cest na trgu za 3% v letu 2013.
Realizacija 2013: Cilja zaradi večjega obsega del pri rednem vzdrževanju nismo dosegli v celoti. Prihodke na
področju vzdrževanja cest na trgu smo povečali za 2%.
2.1.2.2. Javna snaga in čiščenje javnih površin
Poročilo o realiziranih ciljih, postavljenih za leto 2013
Cilj 2013: Povečati obseg očiščenih površin na uro čiščenja za 5% v letu 2013.
Realizacija 2013: Čiščenje javnih površin izvajamo z dvema pometalnima strojema. V letu 2013 smo dejavnost
optimalno izvajali, brez večjih okvar vozil.
Cilj 2013: Uvedba naknadnega ločevanja odpadkov iz uličnih koškov v letu 2013.
Realizacija 2013: Delavci - čistilci javnih površin za praznjenje uličnih koškov uporabljajo nove vozičke,
opremljene za ločeno zbiranje odpadkov. Na pravilno ravnanje z zbranimi odpadki bomo občane opozorili z
nalepko na koših in tako prispevali k splošnem dvigu okoljske zavesti.
55
Letno poročilo za leto 2013
2.1.2.3. Pogrebna in pokopališka dejavnost
Poročilo o realiziranih ciljih, načrtovanih za leto 2013
Cilj 2013: Zmanjšanje deleža pokojnikov drugih pogrebnih podjetij na 9% v letu 2013.
Realizacija2013: Naš cilj je, da svojci pri naši pogrebni službi naročijo celotne storitve, od prijave pogreba do
pokopa. Delež pokojnikov, ki jih na pokop pripeljejo druga pogrebna podjetja, smo v letu 2013 zmanjšali, in sicer
je bil le-ta manjši od 8%, kar pomeni, da smo zastavljen cilj presegli. Izboljšali smo kakovost storitev, izobraževali
zaposlene za delo s strankami in širili obseg dela.
Cilj 2013: Povečanje vrednosti prihodkov iz opravljenih del za vzdrževanje grobov na pokopališčih Kranj in Bitnje
za 2% v letu 2013.
Realizacija 2013: Kljub aktivnostim cilja nismo dosegli. Povpraševanja po naročenih storitvah v letu 2013 ni bilo
veliko, lastniki grobov so večinoma grobove urejali sami.
Cilj 2013: Skupaj z Mestno občino Kranj kot lastnikom in investitorjem obnoviti poti in steze na mestnem
pokopališču Kranj skladno s sredstvi proračuna.
Realizacija 2013: V drugi polovici leta 2013 smo nadaljevali obnovo stranskih poti na Mestnem pokopališču Kranj,
skladno s sredstvi občinskega proračuna.
Cilj 2013: Izdelati nov Odlok o opravljanju pokopališča in pogrebne dejavnosti.
Realizacija 2013: Predlog novega odloka smo Mestni občini Kranj predstavili v letu 2013, zato pričakujemo, da ga
bo Svet Mestne občine Kranj obravnaval v letu 2014.
Cilj 2013: Vzpostavitev informatizacije procesov na področju pogrebne in pokopališke dejavnosti.
Realizacija 2013: Cilja v letu 2013 nismo dosegli, informatizacijo procesov bomo izvedli v letu 2014.
2.1.2.4. Upravljanje tržnice
Poročilo o realiziranih ciljih, načrtovanih za leto 2013
Cilj 2013: Skupaj z lastnikom Mestno občino Kranj, dokončno urediti status tržnične dejavnosti.
Realizacija 2013: Ureditev ustreznega prostora za izvajanje tržnične dejavnosti je v veliki meri odvisna od
odločitve Mestne občine Kranj. Za izboljšanje pogojev prodaje in povečanje obiska občanov bi morali urediti več
pokritih površin in posodobiti ali zamenjati tržni inventar, s čimer bi zagotovili osnovne pogoje za prodajo. Z
ustreznim nadzorom je potrebno vzpostaviti tudi ustrezno registracijo oz. urediti status prodajalcev na tržnici. S
tržnim odlokom bi morali za izvajanje nadzora pooblastiti redarsko službo.
Cilj 2013: Priprava odloka o tržnem redu.
Realizacija 2013: Predlog tržnega odloka bomo v obravnavo Mestni občini Kranj posredovali v letu 2014.
56
Letno poročilo za leto 2013
2.1.2.5. Odvoz nepravilno parkiranih vozil
Poročilo o realiziranih ciljih, načrtovanih za leto 2013
Cilj 2013: Sklenitev ustrezne pogodbe z izvajalcem o odvozu nepravilno parkiranih in zapuščenih vozil na območju
Mestne občine Kranj.
Realizacija 2013: V letu 2013 smo izvedli javni razpis in z izbranim izvajalcem sklenili pogodbo o odvozu
nepravilno parkiranih, zapuščenih, pokvarjenih in poškodovanih vozil na območju Mestne občine Kranj.
2.1.2.6. Upravljanje parkirišč
Svet Mestne občine Kranj je sprejel Odlok o upravljanju in vzdrževanju javnih parkirišč, s katerim je za izvajanje
izbirne gospodarske javne službe imenoval Komunalo Kranj. V letu 2012 smo s pogodbo prevzeli izvajanje izbirne
gospodarske javne službe upravljanja in vzdrževanja javnih parkirišč na območju Mestne občine Kranj. V letu
2013 smo izvedli javni razpis za izbiro izvajalca za redno, investicijsko in izredno škodno vzdrževanje parkirišč in
javnih parkirnih sistemov na območju Mestne občine Kranj.
57
Letno poročilo za leto 2013
2.2. Informatika in odnosi z javnostjo
Informatika
V letu 2013 smo namestili matrične tiskalnike za izpis virmanov v poslovni enoti Vodovod, Kanalizacija in čistilne
naprave in delovni enoti Pogrebne storitve.
Dokumentacijsko aplikacijo EBA smo prenesli na nov strežnik in uporabnikom namestili verzijo, ki se sama
nadgrajuje. Direkten dostop do našega centralnega strežnika je omogočen tudi zunanjim uporabnikom.
Skladno z zakonodajo smo uredili arhiviranje na lokaciji izven podjetja.
Na nov strežnik smo prenesli tudi registracijo delovnega časa, s čimer je bila povezana tudi zamenjava potrebne
opreme.
Kreirali smo virtualne strežnike s potrebno programsko opremo in potrebnimi nastavitvami.
V letu 2013 smo nadaljevali z aktivnostmi na področju daljinskega odčitavanja vodomerov.
Zamenjali smo iztrošeno opremo in izvedli potrebne prepise podatkov in namestitve potrebne programske
opreme.
Odnosi z javnostjo
Aktivnosti komuniciranja smo izvajali na več ravneh in bili usmerjeni na različne ciljne javnosti (lokalne skupnosti,
uporabnike naših storitev, vzgojno - izobraževalne institucije, zaposlene, medije, …). Nadaljevali smo z
informiranjem in osveščanjem uporabnikov naših storitev ter delno z oglaševanjem. Komuniciranje je potekalo po
že ustaljenih komunikacijskih kanalih. Pri posredovanju sporočil smo uporabljali predvsem tiskane medije, s
poudarkom na lokalnih časopisih in krajevnih glasilih, lokalne radijske postaje, zadnjo stran položnic, spletno stran
podjetja in posebno stran o odpadkih, elektronsko pošto, tiskani promocijski material in predstavitve po šolah.
Na področju oskrbe s pitno vodo smo nadaljevali s promocijo storitve brezplačnega obveščanja v primerih motene
oskrbe z vodo. Na dan praznika krajevne skupnosti Vodovodni stolp smo za obiskovalce odprli vrata vodovodnega
stolpa.
Na področju odvajanja in čiščenja odpadnih vod smo uporabnike obveščali o obveznem praznjenju greznic in
malih komunalnih čistilnih naprav ter osveščali o pravilni rabi kanalizacijskega omrežja.
V sodelovanju z Mestno občino Kranj smo izvedli komunikacijske aktivnosti pri odprtju sodobnejšega zbirnega
centra Zarica. Sočasno smo z družbo za zbiranje odpadne električne in elektronske opreme izvedli obsežnejšo
akcijo zbiranja tovrstnih odpadkov. Nadgradili smo spletno stran o odpadkih, www.krlocuj.me. Preko različnih
kanalov smo informirali in osveščali o pomembnosti pravilnega ravnanja z odpadki. Gospodinjstvom in pravnim
osebam na območju Mestne občine Kranj ter občin Cerklje, Naklo, Preddvor in Šenčur smo dvakrat v letu 2013
poslali urnike rednega odvoza odpadkov za zimski in letni čas. Vključili smo tudi nasvete za pravilno ločevanje
odpadkov. Ob koncu leta smo gospodinjstvom Mestne občine Kranj poslali dopisnice za naročilo odvoza kosovnih
odpadkov, skupaj z navodili o pravilnem ravnanju s kosovnimi odpadki. Priložili smo tudi dopisnico za prijavo na
brezplačno obveščanje v primeru motene oskrbe s pitno vodo. S promocijo ločevanja odpadkov smo sodelovali pri
dogodku Županov tek v Kranju in kot pridruženi partner pri kampanji Pozor(!)ni za okolje, katere nosilec je Sava
Tires, družba za proizvodnjo pnevmatik, d.o.o.. Kampanja se je izvajala v obliki tekmovanja med srednjimi šolami
v ločenem zbiranju odpadkov, s čimer spodbujamo mlade k pravilnemu ravnanju z okoljem. Prav tako smo
sodelovali pri že tradicionalni akciji Očistimo Kranj. S sodelovanjem pri okoljskih akcijah krepimo pozitivni ugled
podjetja, obenem pa je to dodatna priložnost za informiranje in osveščanje javnosti.
Organiziranih in vodenih je bilo več ogledov zbirnih centrov za ločeno zbiranje odpadkov in Centralne čistilne
naprave Kranj.
Pri interni komunikaciji smo uporabljali različna komunikacijska orodja: kolegije, delovne sestanke, sestanke
projektnih skupin, oglasne deske, nabiralnik za zbiranje predlogov in mnenj, portal DNA, intranet in elektronska
sporočila.
58
Letno poročilo za leto 2013
2.3. Nabavna funkcija in javna naročila
Nabavna funkcija
Nabavno skladiščna služba v podjetju predstavlja podporni proces za vse poslovne enote in službe javnega
podjetja. Vloga službe je naročiti in dobaviti potrebne materiale, orodja, stroje in naprave, osebno varovalno
opremo, čistilno toaletno sredstva, trgovsko blago in storitve pravočasno, v potrebnem obsegu ter pričakovani
kakovosti in ceni.
V letu 2013 smo bili v okviru javnih naročil usmerjeni predvsem v iskanje najugodnejših dobaviteljev (zbiranje
ponudb, razpisi, neposredna pogajanja), iskanje primernejših materialov in zmanjševanje stroškov nabave
materiala.
Na ravni podjetja se je v letu 2013 vrednost nabave materiala in trgovskega blaga v primerjavi v letom 2012
zmanjšala za 9,6% (120.546 EUR), poraba pa za 8,8% (108.821 EUR). Zaloge materiala in trgovskega blaga so
na dan 31. 12. 2013 znašale 199.444 EUR, kar je za 3,1% več kot na dan 31. 12. 2012. Zaloge materiala so nižje
za 0,9% (1.564 EUR) in znašajo 172.884 EUR; zaloge trgovskega blaga so višje za 40,0% (7.595 EUR) in znašajo
26.560 EUR. Zaloge materiala so v primerjavi z letom 2012 dejansko ostale skoraj na enakem nivoju, dvig zalog
trgovskega blaga je posledica povečanja zalog žarnih grobov pokopališča Kranj.
Povprečne mesečne zaloge materiala in trgovskega blaga so v letu 2013 znašale 197.893 EUR in so bile za 1,3%
(2.510 EUR) višje od povprečnih zalog v letu 2012.
Koeficient obračanja zalog 5,72 je bil leta 2013 nižji kot leta 2012, ko je znašal 6,35.
Nabava v PE Vodovod v letu 2013
Vrednost nabave vodovodnega materiala se je v primerjavi z letom 2012 zmanjšala za 20,2% (176.212 EUR), za
17,7% se je zmanjšala tudi poraba materiala (149.605 EUR).
V letu 2013 je skupna vrednost nabavljenega vodovodnega materiala znašala 694.940 EUR, izdanega pa 693.010
EUR, kar je le 1.930 EUR manj od nabavljenega. Vrednosti nabavljenega in izdanega vodovodnega materiala v
letu 2013 dosegata približno 60% vrednost iz obdobja intenzivnih obnov oziroma izvajanja investicij na
vodovodnih sistemih v letih 2006 do 2009.
Zaloge materiala v PE Vodovod so na dan 31. 12. 2013 znašale 122.862 EUR, in so za 4,6% (5.890 EUR) nižje kot
na dan 31. 12. 2012, kar je posledica zmanjšanja zalog vodomerov.
Povprečna mesečna vrednost zalog materiala v letu 2013 se je v primerjavi z letom 2012 povečala za 6% (7.549
EUR).
Koeficient obračanja 5,22 je bil leta 2013 nižji kot leta 2012, ko je znašal 6,73.
Zaradi zagotavljanja poslovanja s čim manjšimi zalogami in čim nižjimi stroški nabavljenih materialov, dobavitelja
Coma Commerce Ljubljana in Eko Lux Celje skladiščita izbrani vodovodni material v prostorih Komunale Kranj.
Zaloga materiala na dan je znašala 57.790 EUR. S pogodbo za dobavo materiala za javni vodovod je določeno, da
se neuporabljen vodovodni material vrne dobavitelju.
59
Letno poročilo za leto 2013
Graf: Povprečne mesečne vrednosti zalog v letih 1999 do 2013
180.000
160.000
140.000
Povprečna zaloga v EUR
120.000
Skladišče 1
100.000
Skladišče 2
80.000
60.000
40.000
20.000
0
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
leto
Nabava v PE Komunala v letu 2013
Vrednost nabave materiala in trgovskega blaga se je leta 2013 v primerjavi z letom 2012 povečala za 10,3%
(39.792 EUR), izdaja se je povečala za enak odstotek 10,3% (40.784 EUR). V letu 2013 je skupna vrednost
nabavljenega materiala in trgovskega blaga znašala 426.941 EUR, izdanega pa 438.714 EUR.
Zaloge materiala in trgovskega blaga so na dan 31. 12. 2013 znašale 56.368 EUR, kar je za 17,6% (12.003 EUR)
manj kot na dan 31. 12. 2012. Od tega so zaloge materiala znašale 50.022 EUR, kar je 9,5% (4.326 EUR) več kot
v letu 2012; na povečanje zalog v PE Komunala vpliva predvsem višje stanje zalog diesel goriva. Vrednost zalog
trgovskega blaga pa je znašala 26.560 EUR, kar je 40,0% (7.595 EUR) več kot v letu 2012; razlog dviga zalog je
povečanje zalog žarnih grobov pokopališča Kranj.
Povprečna mesečna vrednost zalog materiala 2013 se je v primerjavi z letom 2012 zmanjšala za 19,0
% (13.338 EUR).
V letu 2013 se je koeficient obračanja zalog v primerjavi z letom 2012 iz 5,66 povišal na 7,71.
Nabava v PE Kanalizacija in čistilne naprave v letu 2013
Dobava materiala poteka sproti, glede na potrebe. Zaloge materiala se v skladišču ne vodijo.
60
Letno poročilo za leto 2013
Javna naročila
Kot javno podjetje smo tudi v letu 2013 izvrševali javna naročila v skladu z Zakonom o javnem naročanju (Uradni
list RS, št. 128/2006, 16/2008, 34/2008, 19/2010 18/2011, 43/2012, 90/2012; v nadaljevanju: ZJN-2) in
Zakonom o javnem naročanju na vodnem, energetskem, transportnem področju in področju poštnih storitev
(Uradni list RS, št. 128/2006, 16/2008, 34/2008, 19/2010, 43/2011, 43/2012, 90/2012; v nadaljevanju:
ZJNVETPS). Poleg upoštevanja navedenih zakonov, je podjetje izvrševalo javna naročila tudi v skladu s sprejetim
internim Navodilom za izvajanje postopkov zbiranja ponudb, ki je v veljavi od 11. 4. 2010 dalje.
Postopek oddaje naročila male vrednosti se je uporabil, če je bila vrednost predmeta javnega naročila (brez DDV)
naslednja:
Vrsta
Blago in storitve
Gradnje
Vrednost po ZJN-2
Vrednost po ZJNVETPS
enaka ali višja od 20.000 EUR in
enaka ali višja od 40.000 EUR in nižja
nižja od 40.000 EUR
od 80.000 EUR
enaka ali višja od 40.000 EUR in
enaka ali višja od 80.000 EUR in nižja
nižja od 80.000 EUR
od 160.000 EUR
Dokumentacijo o postopku oddaje naročila male vrednosti sestavljajo:
- sklep o začetku postopka (OBR-2),
- objava obvestila o naročilu male vrednosti,
- povabilo k oddaji ponudbe,
- razpisna dokumentacija, če je to primerno,
- predložene ponudbe,
- odločitev o oddaji javnega naročila,
- pogodba,
- dokumentacijo lahko sestavljajo tudi drugi dokumenti, glede na način izvedbe javnega naročila.
Postopek oddaje posameznega naročila male vrednosti se je izvedel v skladu z navedenim internim navodilom in
določili ZJN-2 ter ZJNVETPS.
Enostavni postopek oddaje naročila se je uporabil, če je bila vrednost predmeta javnega naročila (brez DDV)
naslednja:
Vrsta
Določbe ZJN-2 ne veljajo
Določbe ZJNVETPS ne veljajo
Blago in storitve
nižja od 20.000 EUR
nižja od 40.000 EUR
Gradnje
nižja od 40.000 EUR
nižja od 80.000 EUR
Enostavni postopek se je izvajal z uporabo naročilnice oziroma pogodbe, če to zahteva narava naročila in vsebuje
naslednje dokumente:
- predlog za izdajo naročilnice - pogodbe (OBR-1), ki je obvezen pri naročilih pri katerih vrednost predmeta
javnega naročila presega 5.000 EUR (brez DDV),
- kopija izdane naročilnice.
Če je vrednost naročila presegala 20.000 EUR (brez DDV), je bilo, v skladu z veljavnim internim navodilom,
potrebno k predložitvi ponudbe pozvati dva ponudnika, če je na relevantnem trgu zadostno število ponudnikov.
Zgornja meja za uporabo naročilnic je z internim navodilom določena v višini 20.000 EUR (brez DDV), za blago in
storitve in 40.000 EUR (brez DDV) za gradnje, nad to vrednostjo so se sklepale pogodbe. Pogodba se je lahko
sklenila tudi namesto naročilnice v primeru kompleksnejših ali dalj časa trajajočih poslovnih razmerij, oziroma če
je sklenitev pogodbe smiselna glede na naravo naročila.
61
Letno poročilo za leto 2013
Evidence o oddanih javnih naročilih v skladu s predmetnim navodilom vodimo v skupni mapi.
V letu 2013 je bilo v skladu z ZJN-2 in ZJNVETPS izvedenih 16 javnih naročil, katerih vrednost presega vrednost,
do katere se javno naročilo lahko oddaja v skladu z navedenim postopkom izvedbe naročila male vrednosti, in
sicer:
Predmet
Ocenjena vrednost Izbrani ponudnik
Dobava mobilnega sita za sejanje mešanih
komunalnih odpadkov - pogajanja po 29. členu
129.500,00 EUR
FARMTECH d.o.o.
715.000,00 EUR
Elektro Gorenjska Prodaja d.o.o.
300.000,00 EUR
Gorenjska gradbena družba d.d.
685.000,00 EUR
Saubermacher Slovenija d.o.o.
ZJN-2 (pooblastilo MOK)
Dobava električne energije za obdobje 2013 2016
Nakup in dobava asfaltnih mešanic
Prevzem, prevoz, obdelava in odstranjevanje
ostankov predelave odpadkov - komunalni
odpadki 2. del
Nakup in dobava rabljenih tehničnih vozil
Izbira prevzemnika nevarnih odpadkov iz
gospodinjstev ter ostalih potreb naročnika
129.900,00 EUR
85.000,00 EUR
Ureditev glavnega in servisnega vhoda
poslovnega objekta na lokaciji Ulica Mirka
115.000,00 EUR
Vadnova 1 v Kranju
Autocommerce d.o.o. (sklop 1 in 2),
Bandelli d.o.o. (sklop 3)
Kemis d.o.o.
Zavrnitev vseh ponudb in ponovno izveden
enostavni postopek oddaje naročila.
Ureditev parkirišča z okolico pred poslovnim
objektom na lokaciji Ulica Mirka Vadnova 1 v
90.000,00 EUR
Elicom d.o.o.
65.000,00 EUR
Riko Ribnica d.o.o.
Kranju
Nakup in dobava komunalnega traktorja z
ustreznim plugom in posipalcem
Izbira izvajalca za odvoz in hrambo nepravilno
parkiranih vozil
108.221,04 EUR
Avtoservis – avtoprevozništvo Andrej
Ančimer s.p.
Prekinitev postopka po navodilih direktorja -
Opravljanje pomožnih del in izvedba ročnih
izkopov na javnem vodovodnem omrežju
140.000,00 EUR
1. 7. 2013 zaradi previsoke ocenjene
vrednosti naročila. Razpis je bil ponovljen z
manjšo ocenjeno vrednostjo (št. 14/2013).
Izbira izvajalca za zapiranje odlagališča Tenetiše
Opravljanje pomožnih del in izvedba ročnih
izkopov na javnem vodovodnem omrežju
604.000,00 EUR
Hafner Boštjančič d.o.o.
85.000,00 EUR
Zidarstvo in fasaderstvo Irfan Fetaj s.p.
Saubermacher Slovenija d.o.o. (sklop 2),
Prevzem in odstranjevanje odpadkov, ki
nastanejo pri procesu čiščenja komunalnih
187.550,00 EUR
odpadnih voda
Ekorel d.o.o. (sklop 3); za sklop 1 so bile po
revizijskem postopku zavrnjene vse
ponudbe.
Redno, investicijsko in izredno škodno
vzdrževanje parkirišč in parkirnih sistemov na
129.000,00 EUR
LF3M d.o.o.
območju mestne občine Kranj
Dobava rezervnih delov za vozila podjetja
komunala Kranj, d.o.o.
Bamag d.o.o. (sklop 1); za sklop 2 so bile
150.000,00 EUR
po revizijskem postopku zavrnjene vse
ponudbe.
62
Letno poročilo za leto 2013
2.3.1. Investicijska vlaganja v upravi podjetja
Viri za financiranje za investicije (v EUR)
Postavka
Viri, namenjeni za investicije v osnovna sredstva
za opravljanje gospodarskih javnih služb
Planirano
Realizirano
406.200
417.984
-----
6.000
-----
----
406.200
423.984
Viri, vračilo sredstev PE Kanalizacija in čistilne naprave
Viri, namenjeni za investicije v osnovna sredstva
za opravljanje drugih dejavnosti
Skupaj
Investicije v osnovna sredstva za opravljanje gospodarskih javnih služb (v EUR)
Planirano
Realizirano
1.
Postavka
Strojna oprema – obnova omrežja, računalniki,tiskalniki
30.000
30.363
2.
Sistemska programska oprema
20.000
-----
3.
Aplikacijska programska oprema
30.000
15.900
4.
Nepredvideno - informatika
5.000
-----
5.
Prenova fasade upravne stavbe
48.000
40.951
6.
Prenova zunanjščine in postavitev elektronskega sistema za parkiranje
61.000
-----
7.
Prenova vetrolova, halla, centralnega in vhodnega stopnišča in nadstrešnice
96.000
23.783
8.
Odkup zemljišč na lokaciji Zarica
9.500
-----
9.
Podaljšanje mehanične garaže – servisni objekt Zarica
18.000
-----
10. Nepredvidena dela na servisnem objektu Zarica
3.000
-----
11. Pisarniško pohištvo
8.000
2.681
12. Oprema in aparati
5.000
175
13. Osebno vozilo – nižji srednji razred do 1400 ccm
14.000
13.990
14. Osebno vozilo – srednji razred do 2500 ccm
26.000
24.345
15. Obnova in zamenjava opreme v počitniški hišici v Čatežu
8.000
1.970
16. Obnova stanovanj v lasti podjetja
2.000
-----
17. Nepredvideno
10.000
1.166
18. Prenos v leto 2014
12.700
-----
383.000
423.984
Skupaj
V letu 2013 je bila realizacija na področju informatike manjša od načrtovane. Neporabljena sredstva iz leta 2013
smo prenesli v leto 2014. Pri strojni opremi je bila realizacija odstotek večja od načrtovane, saj smo morali ob
nakupu nove strojne opreme vključiti tudi namestitev nove programske oz. aplikacijske opreme, ki je bila del
nove. Posledično je bila poraba sredstev, načrtovanih za aplikacijsko programsko opremo manjša. Pri menjavi
opreme ne upoštevamo amortizacijske dobe, zato za menjavo le-te porabimo manj sredstev od načrtovanih.
Zaradi še vedno nedoseženega končnega dogovora s solastnikom objekta, Saning International d.o.o. o obnovi
vhodne avle in notranjega stopnišča ter nedokončanih del zaradi prilagajanj in usklajevanj prenove zunanjščine,
fasade, vetrolova in vhodnega stopnišča z nadstrešnico, načrtovane investicije tudi v letu 2013 niso bile v celoti
realizirane. Prenova zunanjščine, vetrolova in vhodnega stopnišča z nadstrešnico naj bi bila zaključena v mesecu
juniju 2014.
V letu 2013 je bila skoraj v celoti realizirana obnova fasade, neizvedena dela bodo v celoti zaključena po
namestitvi asfaltne plasti na dvorišču upravne stavbe.
Nerealizirani del sredstev za dokončanje investicije je prenesen v leto 2014.
63
Letno poročilo za leto 2013
2.4. Kadri
Starostna sestava zaposlenih v letu 2013 je bila naslednja:
- do 30 let – 14 delavcev,
- od 31 let do 40 let – 53 delavcev,
- od 41 let do 50 let – 64 delavcev,
- od 51 let do 60 let – 66 delavcev in
- nad 60 let – 7 delavcev.
V tabeli prikazujemo gibanje skupnega števila zaposlenih po mesecih v letu 2013 s prikazom novih zaposlitev in
prenehanj delovnega razmerja:
Mesec (leto 2013)
januar
februar
Število zaposlenih
201
201
Nova zaposlitev
2
0
Prenehanje delovnega razmerja
0
0
marec
203
2
0
april
205
2
0
maj
212
7
0
junij
211
1
2
julij
212
1
0
avgust
214
2
0
september
214
1
1
oktober
209
0
5
november
206
1
4
december
204
0
2
V letu 2013 se je skupno število zaposlenih v podjetju v primerjavi z letom 2012 spremenilo. Na novo smo
zaposlili 19 delavcev, 14 delavcem pa je delovno razmerje prenehalo zaradi invalidske upokojitve, starostne
upokojitve, prenehanja pogodbe o zaposlitvi za določen čas, sporazumne prekinitve delovnega razmerja ali
prenehanja delovnega razmerja iz nesposobnosti iz razloga invalidnosti.
Spremembe strukture zaposlenih po poslovnih enotah oziroma službah:
Št. zaposlenih
31. 12. 2012
Št. zaposlenih
31. 12. 2013
Razlika
Komunala
108
106
-2
Kanalizacija in ČN
19
19
0
Vodovod
31
31
0
- Vodstvo podjetja
10
11
+1
- Kadrovska, pravna in splošna služba
9
15
+6
- Gospodarsko računovodska služba
22
22
0
Skupaj uprava
41
48
+7
Skupaj
199
204
+5
Poslovna enota oz. služba
Uprava
64
Letno poročilo za leto 2013
Graf: Število zaposlenih v podjetju po organizacijskih enotah v letih 2012 in 2013 (na dan 31. 12.)
200
150
100
leto 2012
leto 2013
število
zaposlenih
50
0
PE Komunala
PE Vodovod
PE Kanalizacija in
čistilne naprave
Uprava
Skupaj
V letu 2013 so se starostno upokojili trije delavci, en delavec se je upokojil invalidsko, osmim delavcem je
prenehala veljati pogodba o zaposlitvi za določen čas, en delavec je zapustil podjetje s sporazumno prekinitvijo
delovnega razmerja, en delavec pa je zapustil podjetje zaradi nesposobnosti iz razloga invalidnosti.
Struktura zaposlenih po izobrazbi v letih 2012 in 2013:
Stopnja izobrazbe
31. 12. 2012
31. 12. 2013
Nedokončana OŠ, osnovna šola
51
52
+1
Poklicna šola (PK, KV)
61
56
-5
Srednja šola
34
39
+5
Višja šola
26
28
+2
Visoka, univerzitetna šola
26
28
+2
Magisterij
1
1
0
199
204
Skupaj:
65
Razlika
+5
Letno poročilo za leto 2013
Graf: Struktura izobrazbe zaposlenih v podjetju v letih 2012 in 2013 (na dan 31. 12.)
2013
leto
2012
število zaposlenih
0
10
20
30
40
50
60
2012
1
2013
1
Univerzitetna in visokošolska izobrazba
26
28
Višješolska izobrazba
26
28
Srednješolska izobrazba
34
39
Poklicna izobrazba (PK, KV)
61
56
Nedokončana oz. osnovnošolska
izobrazba
51
52
Magisterij
70
V podjetju je uveden plačni sistem, kjer so delavci razvrščeni v tarifne in plačne razrede.
Struktura delavcev po tarifnih razredih v letih 2012 in 2013:
Tarifni razred
I.
II.
III.
31. 12. 2012
3
57
10
31. 12. 2013
3
57
10
IV.
50
52
+2
V.
30
31
+1
VI.
17
19
+2
VII.
31
31
0
Izven tarifnega razreda
1
199
1
204
0
+5
Skupaj:
66
Razlika
0
0
0
Letno poročilo za leto 2013
Graf: Število zaposlenih po posameznih tarifnih razredih v letih 2012 in 2013 (na dan 31. 12.)
60
50
40
30
2012
število
zaposlenih
2013
20
10
0
I. razred
II. razred
III. razred
IV. razred
V. razred
VI. razred
VII. razred
izven
razreda
Izobraževanje
Delavci so se v letu 2013 udeleževali seminarjev, tečajev, posvetov, strokovnih ekskurzij, delavnic, intenzivnih
izobraževanj in sejmov, ki so povezani z dejavnostjo našega podjetja.
Delavci so v letu 2013 obiskovali strokovna srečanja, sejme, seminarje in posvete s področij:

ravnanja z odpadki,

proizvodnje in distribucije pitne vode,

odvajanja in čiščenja odpadnih voda,

financ in računovodstva,

informatike,

prava,

varstva okolja,

kadrovskih zadev.
V skladu z dejavnostjo podjetja smo naročali tudi strokovno literaturo.
67
Letno poročilo za leto 2013
Izboljšanje življenjskih in delovnih pogojev
Varnost in zdravje pri delu
a) Izobraževanje
V letu 2013 so bili izvedeni teoretični in praktični preizkusi usposobljenosti delavcev za varno delo. Skupno je
uspešno opravilo preizkus 38 delavcev.
Novo sprejeti delavci so opravljali teoretični del izobraževanja iz varnosti in zdravja pri delu pred nastopom dela v
podjetju.
b) Zdravstveno varstvo
V letu 2013 smo organizirali in izvedli skupaj 87 obdobnih, predhodnih, usmerjenih in managerskih zdravniških
pregledov za vse zaposlene delavce na delovnih mestih, kjer so verjetnosti za nastanek poškodb večje in v skladu
z oceno tveganja iz Izjave o varnosti.
c) Tehnično varstvo
V skladu s pogodbo s pooblaščenim strokovnim sodelavcem, so se zaradi poteka veljavnosti obstoječih potrdil o
preizkusih delovnih strojev in opreme, izvajali pregledi in preizkusi delovne opreme ter izdelala nekatera navodila
za varno delo. S to aktivnostjo se bo intenzivno nadaljevalo tudi v letu 2013.
č) Požarno varstvo
Opravljeni so bili redni periodični pregledi in servisiranje protipožarnih sredstev.
d) Poškodbe pri delu
Edina poškodba pri delu se je v letu 2013 zgodila v PE Komunala v DE Javne površine delavcu na delovnem
mestu cestni delavec III., kar predstavlja bistvo zmanjšanje poškodb v letu 2012. S sprejetjem ukrepa, ki se je
nanašal na temeljitejše raziskave razlogov za nastanek poškodb pri delu, se je število poškodb v obravnavanem
obdobju ustalilo.
Graf: Število poškodb v letih 2006 - 2013 (na dan 31. 12.)
18
16
14
12
10
število
poškodb
8
6
4
2
0
Število poškodb
leto 2006
leto 2007
leto 2008
leto 2009
leto 2010
leto 2011
leto 2012
leto 2013
16
7
8
9
11
8
9
1
68
Letno poročilo za leto 2013
Izkoristek delovnega časa
Izkoristek delovnega časa v letih 2012 in 2013:
Vrsta
1. LETNI FOND UR:
Število ur (leto 2012)
422.664
Število ur (leto 2013)
433.688
2. OPRAVLJENE URE:
347.274
358.909
- redno delo
338.495
350.446
8.779
8.463
83.589
82.842
9.192
8.984
- nadurno delo
3. NEOPRAVLJENE URE:
- boleznine
- neopravičeni izostanki
- dopusti, prazniki
- drugo in nadomestila*
184
0
66.341
63.938
7.872
9.920
* Neplačan dopust, krvodajalske akcije, porodniški dopust, nega, boleznina nad 30 dni, starševski dopust,
nadomestilo - invalidi.
Boleznine, ki bremenijo delodajalca in boleznine nad 30 dni so se v letu 2013 zmanjšale zaradi uvedenega ukrepa
v zvezi s poškodbami pri delu, s katerim smo želeli zmanjšati število poškodb predvsem takrat, kadar je razlog za
njihov nastanek na strani delavcev.
69
Letno poročilo za leto 2013
2.5. Analiza poslovanja podjetja
Podjetje Komunala Kranj, d.o.o. ugotavlja poslovni izid v skladu z Zakonom o gospodarskih družbah, Pogodbo o
ustanovitvi javnega podjetja Komunala Kranj, d.o.o., določili Slovenskega računovodskega standarda 35 (v
nadaljevanju: SRS) ter v skladu z določili Pogodb o najemu infrastrukture ter izvajanju gospodarskih javnih služb,
sklenjenimi z občinami ustanoviteljicami podjetja.
Za leto 2013 je bil dosežen pozitivni poslovni izid, ustvarjen je bil dobiček v višini 212.868 EUR. Dosežen poslovni
izid presega načrtovani obseg dobička za 104.217 EUR, doseženega v letu 2012 pa za 92.402 EUR. Davek od
dobička za leto 2013 ni bil obračunan zaradi zmanjšanja davčne osnove iz naslova uveljavljanja davčnih olajšav
in spremembe računovodske usmeritve – oblikovanja rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine; pozitivni
poslovni izid v znesku 212.868 EUR tako predstavlja čisti poslovni izid za leto 2013.
Na poslovni izid obdobja januar - december 2013 je pomembno vplivalo:
•
znižanje nekaterih vrst stroškov (odlaganja odpadkov, električne energije, vzdrževanja sredstev podjetja, …),
•
povečanje prihodkov predvsem pri dejavnosti vzdrževanja cest,
•
znižanje prihodkov zaradi zmanjšanja količin prodane pitne vode,
•
povečanje stroškov najema gospodarskih vozil,
•
povečanje stroškov dela,
•
znižanje finančnih prihodkov.
V letu 2013 je bil dobiček dosežen v vseh treh poslovnih enotah, medtem ko je bil v letu 2012 dobiček dosežen v
PE Vodovod ter PE Kanalizacija in ČN. Doseženi poslovni izid v PE Komunala je v primerjavi z letom 2012 boljši za
419.225 EUR, slabši pa v PE Vodovod za 263.867 EUR in v PE Kanalizacija – ČN za 7.638 EUR.
Graf: Poslovni izid podjetja v letih 2011 - 2013
P oslovni izid
2011
2012
2013
0
50.000
100.000
150.000
200.000
70
250.000
300.000
350.000
400.000
Letno poročilo za leto 2013
Poslovni izid po poslovnih enotah vključno z internimi razmerji znaša:
OSTALE
PE KOMUNALA PE KAN.IN ČN PE VODOVOD
DEJAVNOSTI
Poslovni prihodki
Prihodki od prodaje - omrežnina
Drugi prihodki - subvencije
DELA V
DELA PO
OKVIRU
POOBLASTILU
JAVNIH
OBČIN *
POOBLASTIL**
7.845.467
1.384.993
3.651.897
142.709
0
589.283
13.614.348
0
1.531.123
1.035.791
0
0
0
2.566.914
396
106.088
64.683
0
0
0
171.168
Sprememba vred.zaloz proizv.in nedokonč. proizvod.
15.873
Interni prihodki
Finančni prihodki
Drugi prihodki
SKUPAJ PRIHODKI
Stroški materiala, blaga
SKUPAJ
0
15.873
158.698
185.397
13.972
0
0
0
358.066
90.765
16.152
43.983
0
0
0
150.899
0
0
0
0
0
0
0
8.111.198
3.223.753
4.810.325
142.709
0
589.283
16.877.268
944.074
252.112
938.020
3.133
2.692
15
2.140.046
3.164.628
435.154
913.829
17.643
0
589.268
5.120.523
310.061
1.694.224
1.161.444
0
0
0
3.165.729
2.925.321
572.377
1.071.027
89.472
50.401
0
4.708.597
295.171
146.007
104.198
14.104
254
0
559.734
Drugi poslovni odhodki
33.075
9.732
551.642
13.540
0
0
607.989
Stroški internih storitev
295.326
24.546
38.194
0
0
0
358.066
64
18
4
0
0
0
86
2.185
389
1.059
0
0
0
3.632
7.969.905
3.134.559
4.779.415
137.893
53.346
589.283
16.664.400
141.294
89.194
30.911
4.816
-53.346
0
212.868
Stroški storitev
Najem. infrast. obj. od občin
Stroški dela
Odpisi vrednosti
Finančni odhodki
Drugi odhodki
SKUPAJ ODHODKI
ČISTI POSLOVNI IZID
* Podjetje, na podlagi pooblastil občin, opravlja dela v svojem imenu in na račun občin (investicijska vlaganja v
infrastrukturne objekte in naprave oziroma investicijska vzdrževanja). Za potrebe računovodskega evidentiranja
tovrstnih dogodkov, ki nimajo vpliva na prihodke in stroške dejavnosti gospodarskih javnih služb in s tem na
razporejanje splošnih stroškov oziroma poslovni izid, smo določili nova stroškovna mesta.
** Podjetje izvaja storitve na podlagi javnih pooblastil občin v okviru izvajanja gospodarskih javnih služb, kot je
izdaja projektnih pogojev, soglasij k projektnim rešitvam, smernic in
mnenj; občine sredstev za delo niso
zagotovile, obseg nekritih stroškov znaša 53.346 EUR. Revizorska družba, ki revidira računovodske izkaze
podjetja, je v Pismu poslovodstvu in skupščini javnega podjetja Komunala Kranj, d.o.o., za leto 2012 navedla, da
se teh stroškov ne vključi med stroške izvajanja gospodarskih javnih služb ter s tem v cene storitev, ki jih
plačujejo uporabniki gospodarskih javnih služb; to pa je najenostavneje zagotoviti na način, da se ti stroški
pričnejo v podjetju evidentirati na posebnem stroškovnem mestu ter da je poslovni izid storitev, ki jih na podlagi
javnih pooblastil podjetje izvaja za občine, razkrit v letnem poročilu.
71
Letno poročilo za leto 2013
Poslovni izid gospodarskih javnih služb po dejavnostih in občinah*
Dejavnost
KRANJ
Oskrba z vodo
67.480
Čiščenje odpadnih voda
Odvajanje odpadnih voda
Greznice
MEDVODE
CERKLJE
0
ŠENČUR
NAKLO
PREDDVOR
JEZERSKO
SKUPAJ GJS
0
15.220
0
-14.322
-16.089
52.290
-90.920
-7.232
6.521
1.287
-1.715
-92.060
70.408
13.760
-39.221
1.008
-557
45.398
-13.253
-13.760
-1.495
-1.753
-3.211
-2.743
-36.215
Odvoz komunalnih odpadkov
-123.946
-9.123
7.527
-1.642
2.116
12.036
-113.032
Deponiranje odpadkov
279.416
41.843
25.924
27.063
29.828
22.382
426.455
Zbiranje in odstr. bio odpadkov
-80.091
-9.705
-1.710
-17.291
-4.909
Manipulacija
-93.647
-15.783
-12.918
-8.130
-7.231
Ceste, javna snaga, pokopal., tržnica,
parkirišča, odvoz vozil
81.886
SKUPAJ
97.332
-113.706
-1.317
-139.026
81.886
0
0
-152
541
0
14.268
* Brez posebnih storitev.
Dobiček dejavnosti gospodarskih javnih služb je bil dosežen v Mestni občini Kranj, občinah Naklo in Jezersko, v
občini Šenčur je bila ugotovljena izguba, v občinah Medvode, Cerklje in Preddvor pa ničelni poslovni izid.
PRIHODKI znašajo 16.519.202 EUR in so za 3,5% višji od prihodkov v letu 2012 oziroma od načrtovanih za 2,8%.
Poslovni prihodki znašajo 16.368.303 EUR in so v primerjavi z letom 2012 višji za 3,8% oziroma za 598.538 EUR
in so nad načrtovanimi za 2,7%. Doseženi poslovni prihodki so višji od načrtovanih za 430.020 EUR predvsem
zaradi preseganja čistih prihodkov od prodaje storitev za 324.682 EUR (2,1%) in drugih poslovnih prihodkov
(prejetih odškodnin) za 89.466 EUR. Na povečanje poslovnih prihodkov v primerjavi z enakim lanskim obdobjem
so vplivali višji čisti prihodki od prodaje storitev in drugi poslovni prihodki.
Čisti prihodki od prodaje znašajo 16.034.506 EUR in so višji za 3,4% oziroma za 532.547 EUR, predvsem zaradi
povečanja prihodkov v PE Komunala za 5,9% (437.385 EUR) in PE Kanalizacija – ČN za 2,8% (79.453 EUR). Na
povečanje čistih prihodkov od prodaje je vplivalo tudi povišanje prodajnih cen storitev zbiranja in prevoza
bioloških odpadkov v Mestni občin Kranj ter pri dejavnosti zbiranja bioloških in mešanih komunalnih odpadkov v
občini Šenčur.
Zaradi realne primerjave s preteklim obdobjem smo iz čistih prihodkov obeh obdobij izločili prihodke, ki nimajo
vpliva na poslovni izid in so realizirani na podlagi opravljenega dela po pooblastilih občin. V letu 2013 so bila
izvedena dela: rekonstrukcija in nadgradnja zbirnega centra Zarica, dobava mobilnega sita za mešane komunalne
odpadke ter sanacija drenaže izcednih vod na deponiji Tenetiše. Tako ugotovljeni čisti prihodki so nižji za 589.283
EUR in znašajo 15.445.223 EUR ter so v primerjavi z lanskim obdobjem višji za 1,5% oziroma za 230.870 EUR.
Dejavnosti, pri katerih se je obseg prihodkov spremenil glede na lansko obdobje so naslednje:
•
vzdrževanje cest - povečanje prihodkov za 26,1% oziroma 425.361 EUR zaradi večjega obsega del (zimske
razmere), vse večjih zahtev po urejenosti javnih površin (ceste, ulice, zelene površine,…) in večjega obsega
naročil za trg (vzdrževanje cest v krajevnih skupnostih, sanacija divjih odlagališč,…),
•
vzdrževanje in menjava vodomerov – zmanjšanje prihodkov za 38,7% oziroma za 272.709 EUR zaradi
manjšega obsega menjave vodomerov,
•
deponiranje odpadkov – zmanjšanje prihodkov za 8,9% oziroma za 199.523 EUR zaradi zmanjšanja
obračunanih količin mešanih komunalnih odpadkov (zmanjšanje prostornin zabojnikov),
72
111.990
Letno poročilo za leto 2013
•
oskrba s pitno vodo – zmanjšanje prihodkov za 4,1% oziroma za 147.531 EUR zaradi zmanjšanja količin
prodane pitne vode za 3,3%; v letu 2013 tudi niso bila zagotovljena sredstva za investicijsko vzdrževanje
vodovodov oziroma za odpravo napak na vodovodnem omrežju v Mestni občini Kranj,
•
zbiranje odpadkov – povečanje prihodkov za 7,9% oziroma za 141.431 EUR predvsem zaradi uveljavitve cen
zbiranja in prevoza bioloških odpadkov v Mestni občini Kranj,
•
upravljanje javnih parkirnih površin in odstranitev nepravilno parkiranih, zapuščenih, pokvarjenih in
poškodovanih vozil na območju Mestne občine Kranj – povečanje prihodkov za 131.279 EUR; novi dejavnosti
smo pričeli izvajati v zadnjem trimesečju leta 2012,
•
obnove in gradnje vodovodnega omrežja po naročilih občin – zmanjšanje prihodkov za 5,9% oziroma za
34.128 EUR, za trg pa za 2,4% oziroma 5.630 EUR.
Čisti prihodki od prodaje storitev vključujejo tudi prihodke iz naslova omrežnine pri dejavnostih čiščenja in
odvajanja odpadnih voda v Mestni občini Kranj ter oskrbi s pitno vodo v Mestni občini Kranj, občinah Medvode in
Šenčur, v skupnem znesku 2.566.914 EUR. Prihodki iz naslova omrežnine so v letu 2013 v primerjavi z letom
2012 višji za 2,0% oziroma 51.246 EUR. Cena uporabe javne infrastrukture – omrežnine se v obdobju januar –
december 2013 ni spremenila. Povečanje prihodkov je posledica zaračunanih povečanih količin očiščene in
odvedene industrijske odpadne vode, ki smo jih v obdobju september – december 2013 obračunali družbam na
lokaciji Savska loka 4, s katerimi pa družbe ne soglašajo. Obstaja tveganje, da prihodki ne bodo realizirani, zato
smo dodatno oblikovali popravek vrednosti terjatev do teh družb.
Sprememba vrednosti zalog proizvodov znaša 15.873 EUR in je v primerjavi z letom 2012 višja za 12.940 EUR ter
predstavlja povečan obseg vrednosti zalog proizvodov – žarni grobovi pokopališča Kranj.
Drugi poslovni prihodki znašajo 317.925 EUR in so višji za 20,0% oziroma za 53.052 EUR, vključujejo pa
prihodke:
-
povezane s poslovnimi učinki – subvencije k ceni uporabe javne infrastrukture v znesku 171.168 EUR,
-
iz naslova prejetih odškodnin v znesku 93.221 EUR; Največji obseg med prejetimi odškodninami ima
dejavnost upravljanje javnih parkirnih površin, katere odškodnine znašajo 44.920 EUR (58,1%),
-
iz naslova presežka pri prodaji osnovnih sredstev (sedem tovornih vozil) v znesku 21.709 EUR,
-
iz naslova izterjave že odpisanih terjatev v znesku 9.076 EUR in
-
druge prihodke v znesku 22.751 EUR predvsem prihodke iz odprave časovnih razmejitev za del
neupravičeno pridobljenih trošarin (15.702 EUR).
Subvencije, ki predstavljajo največji delež med drugimi poslovnimi prihodki, so v letu 2013 glede na leto
2012 nižje za 54.661 EUR. Med letom so bile obračunane akontacije subvencij v znesku 207.931 EUR
občinam Medvode, Cerklje, Šenčur, Naklo in Preddvor. Akontacije subvencij so bile določene na podlagi
sprejetega poslovnega načrta za leto 2013 in so bile obračunane občinam v višini dvanajstin zneska za leto
2013. V skladu s pogodbami o najemu infrastrukture in izvajanju gospodarskih javnih služb, je bil za leto
2013 izračunan potrebni obseg subvencij in sicer v višini, ki zagotavlja ničelni poslovnih izid vseh dejavnostih
obveznih občinskih gospodarskih javnih služb na ravni občin Medvode, Cerklje, Šenčur, Naklo in Preddvor.
Obseg potrebnih subvencij, v skladu z usmeritvami iz poslovnega načrta za leto 2013 in dejansko nastalimi
stroški, tako znaša 171.168 EUR in pokriva, s prihodki nekrite stroške najema infrastrukture. Glede na
ugotovljeni obseg potrebnih subvencij in obračunanih akontacij subvencij za leto 2013, bodo občinam
Medvode, Cerklje, Šenčur in Naklo akontacije subvencij vrnjene v znesku 37.595 EUR, občini Preddvor pa
smo poslali zahtevek za nakazilo dodatne subvencije v znesku 832 EUR.
Finančni prihodki znašajo 150.899 EUR in so nižji za 22,3% oziroma za 43.395 EUR. Na zmanjšanje finančnih
prihodkov je vplival zmanjšani obseg finančnih prihodkov iz naslova depozitov pri bankah (za 24,8%), kar je
posledica nižjih obrestnih mer in manjšega obsega depozitov. Povprečna obrestna mera obdobja januar –
december 2013 v primerjavi z enakim lanskim obdobjem je nižja za 11,0%.
73
Letno poročilo za leto 2013
Graf: Obseg in struktura prihodkov v letih 2012 in 2013
Čisti prihodki od prodaje in drugi
poslovni prihodki (16.352.431 €)
16.352.431
Sprememba vrednosti zalog proizvodov
(15.873 €)
Finančni prihodki (150.899 €)
0
150.899
Drugi prihodki (0 €)
ODHODKI znašajo 16.306.334 EUR in so za 2,9% višji od odhodkov v primerjavi z obdobjem januar – december
2012 oziroma za 462.741 EUR ter so za 2,1% oziroma za 341.673 EUR nad načrtovanimi.
Poslovni odhodki znašajo 16.302.616 EUR in so v primerjavi z enakim lanskim obdobjem višji za 2,9% oziroma za
462.096 EUR predvsem zaradi višjih stroškov storitev, stroškov plač, prevrednotovalnih in drugih poslovnih
odhodkov. Poslovni odhodki so nad načrtovanimi za 2,1% oziroma za 338.878 EUR. Odstopanje od načrtovanih
odhodkov se nanaša predvsem na preseganje stroškov storitev, prevrednotovalnih in drugih poslovnih odhodkov
ter na nedoseganje stroškov materiala in stroškov dela.
Stroški blaga, materiala in storitev znašajo 10.426.298 EUR in so se v primerjavi z obdobjem januar – december
2012 povečali za 2,2% oziroma za 225.755 EUR. Stroški storitev so se povečali za 4,9% oziroma za 384.988 EUR,
stroški porabljenega materiala ter blaga pa so se znižali za 6,9% oziroma za 159.233 EUR.
Zaradi realne primerjave s preteklim obdobjem smo iz stroškov blaga, materiala in storitev obeh obdobij izločili
stroške, ki nimajo vpliva na poslovni izid in so evidentirani na podlagi opravljenega dela po pooblastilu občin.
Tako ugotovljeni stroški so nižji za 589.283 EUR in znašajo 9.837.015 EUR ter so na ravni obdobja leta 2012.
Na spremenjeni obseg stroškov storitev in materiala so predvsem vplivali:

nižji stroški ravnanja z odpadki za 172.625 EUR (10,4%) zaradi nižjih oddanih količin komunalnih
odpadkov za 8,7% ter nižjih cen storitev prevzema, prevoza, obdelave in odstranjevanja ostankov
predelave komunalnih odpadkov,

višji stroški najemnine za gospodarska vozila in opremo za 143.739 EUR (46,3%) predvsem zaradi
najema novih vozil (za zbiranje in odvoz odpadkov z nadgradnjo za pranje zabojnikov, za prevzem
greznične gošče) in novih zabojnikov,

višji stroški pri dejavnosti vzdrževanja cest (pluženje in posipanje javnih površin, izvedba talnih označb)
za 125.935 EUR (93,7%),
74
Letno poročilo za leto 2013

višji stroški rednega vzdrževanja sredstev infrastrukture za 135.824 EUR (40,5%) predvsem zaradi
vzdrževanja infrastrukture dejavnosti upravljanja javnih parkirnih površin, katero dejavnost je podjetje
pričelo izvajati konec leta 2012,

nižji stroški porabljene električne energije za 107.951 EUR (24,9%) predvsem pri dejavnosti oskrba s
pitno vodo v Mestni občini Kranj in občini Medvode ter na centralni čistilni napravi v Kranju. Na znižanje
stroška električne energije je vplivala predvsem dosežena nižja cena, v Mestni občini Kranj pri dejavnosti
oskrba s pitno vodo pa tudi manjša poraba električne energije zaradi doseženih učinkov pri izvedbi
tehnično ekonomske optimizacije vodovodnega sistema,

višji stroški izvedbe storitve tehnično ekonomske optimizacije vodovodnega sistema za 96.317 EUR
zaradi odprave napak na vodovodnem omrežju; storitev se je pričela izvajati v mesecu septembru 2012,

nižji stroški vzdrževanja sredstev podjetja za 67.348 EUR (27,2%) in nadomestnih delov za sredstva
podjetja za 27.121 (18,2%) predvsem zaradi manjšega obsega vzdrževanja voznega parka,

nižji stroški odvetniških storitev za 54.959 EUR (61,8%) zaradi ukinitve mesečnega pavšala v letu 2013
(naročanje glede na konkretne potrebe),

nižji stroški porabe materiala za 40.999 EUR (3,6%) predvsem vodovodnega materiala zaradi manjšega
obsega menjav vodomerov,

nižji stroški storitev izvedenih na podlagi podjemnih pogodb za 37.375 EUR (53,1%) predvsem zaradi
manjšega obsega opravljenih del menjav vodomerov,

višji stroški porabe bencina in nafte za 30.123 EUR (9,0%) zaradi povečanih količin in primanjkljaja,
ugotovljenega ob izrednem popisu stanja v cisterni na lokaciji Zarica,

nižji stroški gradbenih storitev za 24.640 EUR (13,4%) zaradi manjšega obsega obnovitvenih del na
vodovodnem omrežju po naročilu občin,

višji stroški internih storitev odvajanja in čiščenja izcednih voda iz zaprtega odlagališča Tenetiše na CČN
Kranj za 48.109 EUR (37,8%) zaradi povečanih količin odvedene in očiščene odpadne vode za 49,6%.
Stroški dela znašajo 4.708.597 EUR in so v primerjavi z obdobjem januar – december 2012 višji za 3,1% oziroma
za 140.749 EUR. Na povečanje
stroškov dela so vplivali višji stroški plač, kar je posledica večjega števila
zaposlenih. Na obseg drugih stroškov dela je pomembno vplival manjši strošek regresa za letni dopust ter večji
strošek regresa za prehrano med delom.
Povprečno število zaposlenih delavcev se je glede na leto 2012 povečalo za 6 delavcev in znaša 208; število
zaposlenih, izračunano iz delovnih ur, pa se je v letu 2013 povečalo za 2,4% in znaša 208. Stanje zaposlenih na
dan 31.12. 2013 znaša 204. Povprečna mesečna bruto plača na zaposlenca za obdobje januar – december 2013
znaša 1.423,62 EUR in je za 1,4% višja od povprečne bruto plače na zaposlenca za enako lansko obdobje, za
povprečno mesečno bruto plačo v državi pa zaostaja za 6,5%, za povprečno mesečno bruto plačo za podskupino
dejavnosti E 36.0 Zbiranje, prečiščevanje in distribucija vode pa za 9,5%. Izhodiščne plače Kolektivne pogodbe
komunalne dejavnosti in osnovne plače oziroma vrednost plačnih razredov v podjetju se v letih 2012 in 2013 niso
spremenile.
Odpisi vrednosti znašajo 559.734 EUR in so za 9,3% višji kot v obdobju januar – december 2012.
Stroški amortizacije znašajo 402.645 EUR in so na ravni leta 2012. Na strošek amortizacije v zadnjem letu močno
vpliva večji obseg aktiviranja novih naložb. V strukturi stroška ima najvišji delež PE Komunala 53,4%.
Prevrednotovalne poslovne odhodke v znesku 157.089 EUR sestavljata popravek vrednosti terjatev v višini
156.581 EUR in izguba pri prodaji (izločitvi) opredmetenih osnovnih sredstvih v višini 508 EUR. V primerjavi z
obdobjem januar – december 2012 so prevrednotovalni poslovni odhodki višji za 47.209 EUR, kar je posledica
večjega obsega oblikovanega popravka vrednosti terjatev za 48.254 EUR. Na povečani obseg popravka vrednosti
terjatev je vplivalo dodatno (individualno) oblikovanje popravka vrednosti terjatev do družb na lokaciji Savska
loka 4, zaradi negotovosti glede poplačila terjatev iz naslova odvajanja in čiščenja industrijskih odpadnih voda, za
obdobje september – december 2013, v znesku 116.173 EUR. V primerjavi z letom 2012 pa se je zmanjšal obseg
terjatev prijavljenih v stečajne postopke in postopke prisilne poravnave.
75
Letno poročilo za leto 2013
Drugi poslovni odhodki znašajo 607.989 EUR in so v primerjavi z obdobjem januar – december 2012 višji za
47.979 EUR oziroma za 8,6%. Povečanje drugih poslovnih odhodkov je predvsem posledica povečane obveznosti
za plačilo vodnega povračila za 40.975 EUR zaradi višje cene za osnove vodnih povračil za rabo vode, naplavin in
vodnih zemljišč za 15%, ki za leto 2013 znaša 0,0638 EUR/m3 odvzete pitne vode.
Finančni odhodki znašajo 86 EUR in predstavljajo zamudne obresti iz poslovnih obveznosti.
Drugi odhodki v znesku 3.632 EUR so v primerjavi z obdobjem leta 2012 višji za 561 EUR (18,3%) in
predstavljajo odhodke iz naslova donacij za kulturne, humanitarne, športne in splošno koristne namene.
Graf: Obseg in struktura odhodkov v letih 2012 in 2013
Stroški materiala in trg. blaga
(2.140.046 €)
Stroški storitev (8.286.252 €)
8.286.252
4.708.597
Stroški dela (4.708.597 €)
Amortizacija in prevred.posl.odhodki
(559.734 €)
Drugi poslovni odhodki (607.989 €)
3.718
559.734
607.989
Finančni in izredni odhodki (3.718 €)
2.140.046
V obdobju januar – december 2013 je bil ugotovljen dobiček iz poslovanja v znesku 65.687 EUR, v enakem
lanskem obdobju pa izguba v znesku 70.755 EUR.
januar – december
2013
januar – december
2012
plan
2013
indeks
13/12
indeks
13/plan
Poslovni prihodki
16.368.303
15.769.765
15.938.283
103,8
102,7
Poslovni odhodki
16.302.616
15.840.520
15.963.738
102,9
102,1
65.687
-70.755
-25.455
0,0
0,0
Dobiček / izguba poslovanja
V letu 2013 je podjetje poslovalo z dobičkom. Doseženi poslovni izid je boljši od načrtovanega poslovnega izida
predvsem zaradi večjega preseganja načrtovanega obsega poslovnih prihodkov (za 430.021 EUR) v primerjavi s
preseganjem načrtovanega obsega poslovnih odhodkov (za 341.593 EUR).
Podjetje je pri vodenju poslovnih knjig za leto 2013 upoštevalo nov enotni konti okvir in priporočeni enotni konti
načrt, ki določata, da se med drugimi prihodki in drugimi odhodki, izkazujejo le tisti prihodki in odhodki, ki niso
povezani s poslovnimi učinki. Spremembe na področju drugih prihodkov, predvsem prihodkov iz naslova prejetih
odškodnin, so v letu 2013, tudi pomembno vplivale na ugotovljeni dobiček iz poslovanja.
76
Letno poročilo za leto 2013
Obveznosti iz naslova davka od dohodka pravnih oseb za leto 2013 podjetje ne izkazuje, zaradi zmanjšanja
davčne osnove iz naslova uveljavljanja davčnih olajšav in spremembe računovodske usmeritve – oblikovanja
rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine; za leto 2012 pa je obveznost znašala 20.836 EUR.
Bilančna vsota je na dan 31. 12. 2013 znašala 10.839.206 EUR in je za 0,2% nižja od stanja na dan 31. 12. 2012.
Med sredstvi so se pomembno zmanjšale kratkoročne in dolgoročne finančne naložbe ter denarna sredstva
(denarni ustrezniki).
Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve ter opredmetena osnovna sredstva so na dan
31. 12. 2013 znašala 3.533.539 EUR in so višja za 8,0%. Neopredmetena sredstva so se povečala za 12,3%,
opredmetena osnovna sredstva pa so se povečala za 7,9%. Na povečanje sredstev vpliva večji obseg zaključenih
vlaganj v opredmetena osnovna sredstva predvsem v PE Komunala (tovorna vozila, valjar Bomag, plugi, cestni
pometač, posipalnik, zabojniki). V letu 2013 se je obseg vlaganj v opredmetena osnovna sredstva pomembno
povečal in presega obseg obračunane amortizacije leta 2013 za 65,2% (za 262.524 EUR).
Obseg vlaganj v opredmetena osnovna sredstva in neopredmetena sredstva podjetja je znašal 665.169 EUR, kar
je za 389.882 EUR (za 141,6%) več kot v lanskem enakem obdobju. Vrednost zaključenih vlaganj v obdobju
januar – december 2013 znaša 600.435 EUR kar je za 336.631 EUR več kot v lanskem enakem obdobju. Stanje
sredstev, ki se pridobivajo (investicije v teku), pa je 31. 12. 2013 znašalo 84.997 EUR. Največje nove naložbe
predstavljajo:
-
nabava tovornih vozil v PE Komunala (5) v vrednosti 279.341 EUR,
-
nabava osebnih vozil v Upravi (2), PE Vodovod (2) in PE Komunala (1) v vrednosti 75.875 EUR,
-
prenova upravne stavbe v vrednosti 64.734 EUR,
-
nabava strojne in računalniške opreme v vrednosti 62.452 EUR,
-
nabava delovnih strojev: cestni pometač, posipalnik (2) v vrednosti 40.223 EUR,
-
nabava plugov v PE Komunala v vrednosti 19.770 EUR,
-
nabava valjarja Bomag v PE Komunala v vrednosti 19.538 EUR ter
-
nabava snemalne kamere v PE Vodovod v vrednosti 15.700 EUR.
Dolgoročne aktivne časovne razmejitve so na dan 31. 12. 2013 znašale 3.987 EUR in so višje za 11,2%. Na
povečanje dolgoročnih časovnih razmejitev je vplival nižji obseg porabljenih sredstev za vzdrževanje stanovanj v
večstanovanjskih objektih, ki je v primerjavi z lanskim obdobjem nižji za 1.162 EUR.
Naložbene nepremičnine so na dan 31.12. 2013 znašale 67.509 EUR in predstavljajo vrednost stanovanj, ki jih je
podjetje pridobilo v letu 2004 iz naslova sodne poravnave v pravdni zadevi opr. št. I Pg 23/2004. V primerjavi s
stanjem na dan 31.12. 2012 so naložbene nepremičnine nižje za 3,0% kar je posledica obračuna amortizacije v
letu 2013, zaradi spremembe računovodske usmeritve glede vrednotenja naložbenih nepremičnin; naložbene
nepremičnine se vrednotijo po modelu nabavne vrednosti, kar pomeni, da se take naložbe amortizirajo.
Dolgoročne finančne naložbe so na dan 31. 12. 2013 znašale 131.705 EUR, kar je za 94.844 EUR (41,9%) manj
kot na dan 31. 12. 2012 ter predstavljajo naložbe v delnice Gorenjske banke d.d. Kranj (116.549 EUR) in
dolgoročne depozite dane drugim (15.156 EUR). Dolgoročne depozite pri bankah, ki zapadejo v plačilo v enem
letu po datumu bilance stanja, smo v znesku 460.000 EUR izkazali med kratkoročnimi depoziti pri bankah.
Dolgoročni depozit je bil dan (glavnemu) izvajalcu gradbenih del za objekt Izgradnja vodovoda Bašelj – Kranj in
Zadraga – Naklo, z namenom pridobitve bančne garancije za dobro izvedbo del.
Zaloge so na dan 31. 12. 2013 znašale 199.444 EUR, kar je za 3,1% več kot na dan 31. 12. 2012. Zaloge
materiala so nižje za 0,9% (1.564 EUR), zaloge trgovskega blaga pa so se povečale za 40,0% (7.595 EUR).
Zaloge materiala so se v primerjavi s stanjem na dan 31.12.2012 zmanjšale predvsem zaradi nižjega stanja
materiala za vzdrževanje in obnove vodovodnega omrežja ter materiala za varovanje in zaščito zdravja, zaloge
77
Letno poročilo za leto 2013
trgovskega blaga pa so se povečale zaradi novih žarnih grobov na pokopališču Kranj. Povprečne mesečne zaloge
so v letu 2013 znašale 197.893 EUR in so bile za 1,3% višje od povprečnih zalog v letu 2012.
Koeficient
obračanja zalog znaša 5,72 in se je v primerjavi z letom 2012 zmanjšal za 9,9%.
Kratkoročne poslovne terjatve so na dan 31. 12. 2013 znašale 2.928.201 EUR, kar je za 9,9% več kot na dan 31.
12. 2012. Največji delež v strukturi kratkoročnih poslovnih terjatev (88,8%) predstavljajo kratkoročne poslovne
terjatve do kupcev, ki so v primerjavi s stanjem na dan 31.12.2012 višje za 10,3%. Stanje zapadlih neporavnanih
terjatev do kupcev znaša 825.517 EUR in je višje za 15,7% glede na stanje na dan 31. 12. 2012. Na povečanje
stanja terjatev vplivajo neporavnane terjatve zaradi še ne rešenih reklamacij s strani družb, na lokaciji Savska
loka 4 iz naslova odvajanja in čiščenja industrijskih odpadnih voda. Na področju izterjave smo v obdobju januar –
december 2013 poslali 481 opominov pred odklopom vode, 378 opominov pred tožbo, 116 sklepov za odklop
vode ter na sodišče vložili 171 izvršilnih predlogov ter tako izterjali za 405.409 EUR terjatev. V postopke stečajev
(9) in prisilnih poravnav (4) smo prijavili za 31.822 EUR terjatev.
Poslovne terjatve do drugih so se povečale za 6,7% predvsem zaradi povečanih terjatev iz naslova izplačila
odškodnin zavarovalni in vračila trošarin carinske uprave (24.989 EUR) ter danih predujmov (15.240 EUR).
Zmanjšale pa so se terjatve do občine Cerklje iz naslova uporabe sredstev v upravljanju za 6.909 EUR (na
podlagi sklepa skupščine, z dne 27.6. 2013); za poravnavo terjatev je bil porabljen bilančni dobiček občine za leto
2012, tako, da stanje terjatve na dan 31.12. 2013 znaša 4.681 EUR.
Kratkoročne finančne naložbe so na dan 31. 12. 2013 znašale 3.555.000 EUR. Kratkoročne finančne naložbe
predstavljajo depozite pri bankah in so se v primerjavi s stanjem 31.12.2012 zmanjšale za 6,9% (za 265.000
EUR). Največji delež v strukturi kratkoročnih finančnih naložb predstavljajo dani depoziti Gorenjski banki d.d.
Kranj (64,3%).
Depozite pri bankah izkazujemo na dan 31.12.2013 tudi med denarnimi sredstvi kot denarne ustreznike
(zapadlost v plačilo največ tri mesece po pridobitvi). Kratkoročni depoziti, so v primerjavi s stanjem na dan 31.
12. 2012, nižji za 13,4%, povprečno stanje depozitov v letu 2013 pa je nižje od povprečnega stanja leta 2012 za
15,5%. Na znižanje finančnih naložb je vplivalo:
•
zmanjšan obseg denarnih prejemkov zaradi znižanja cene vodnega povračila in okoljskih dajatev v obdobju
od aprila 2012 do decembra 2013,
•
zmanjšano stanje denarnih sredstev amortizacije zaradi vlaganj v sredstva podjetja,
•
izplačilo bilančnega dobička družbenicam.
Denarna sredstva so na dan 31. 12 2013 znašala 294.963 EUR in so se zmanjšala za 169.393 EUR. Na
transakcijskem računu, odprtem pri Gorenjski banki d.d. Kranj, je bilo na dan 31. 12. 2013 za 52.856 EUR
denarnih sredstev, kar je v primerjavi s stanjem na dan 31. 12. 2012 več za 39.079 EUR. Med denarnimi sredstvi
pa izkazujemo tudi naložbe v obliki denarnih ustreznikov z zapadlostjo v plačilo do treh mesecev v znesku
240.000 EUR, ki so v primerjavi z letom 2012 nižji za 210.000 EUR.
Aktivne časovne razmejitve so na dan 31. 12. 2013 znašale 128.845 EUR in so se zmanjšale za 11,6% (16.886
EUR), vsebujejo pa:
1.
kratkoročno odložene stroške v znesku 86.704 EUR, ki ob svojem nastanku še ne bremenijo dejavnosti
in ne vplivajo na poslovni izid (predvsem stroški iz naslova vodnih povračil 45.866 EUR,
telekomunikacijske storitve, stroški naročnin na literaturo, časopise, najemnine, itd. 22.505, odvetniški
stroški v zadevi tožbe proti RS glede povrnitve sredstev za obnovo vodovodnega omrežja Golnik v
znesku 18.333 EUR),
2.
kratkoročno nezaračunane prihodke v znesku 42.141 EUR, ki pa predstavljajo vračunane prihodke iz
naslova obnov vodovodnega omrežja (27.471 EUR) in izvedbe projekta zapiranja deponije Tenetiše
(14.670 EUR).
Kratkoročno odloženi stroški iz naslova vodnih povračil predstavljajo razliko med plačanimi akontacijami in
končnim zneskom obveznosti za plačilo vodnih povračil za leto 2013, ugotovljeno na podlagi Napovedi za
plačilo vodnega povračila za leto 2013, oddane na Ministrstvo za kmetijstvo in okolje, Agencijo RS za okolje,
78
Letno poročilo za leto 2013
dne 30.1.2014. Končni znesek obveznosti je za 45.866 EUR manjši od plačanih akontacij vodnih povračil za
leto 2013.
Graf: Obseg in struktura sredstev po letih 2012 in 2013 (na dan 31.12.)
12.000.000
10.000.000
8.000.000
6.000.000
v EUR
4.000.000
2.000.000
leto
0
2013
2012
128.845
145.731
Kratk.fin.naložbe in denarna sred.
3.849.963
4.284.356
Terjatve
Aktivne časovne razmejitve
2.928.201
2.664.794
Zaloge
199.444
193.413
Dolgoročne fin.naložbe
131.705
226.549
Naložbene nepremičnine
67.509
69.597
Opredmet.osn.sred.GJS
3.482.649
3.226.849
50.890
45.327
Neopred.dolg.sred.in dolg.AČR
Obveznosti do virov sredstev so se zmanjšale zaradi zmanjšanja kratkoročnih poslovnih obveznosti do drugih in
kratkoročnih pasivnih časovnih razmejitev.
Kapital je na dan 31. 12. 2013 znašal 6.964.965 EUR in je v primerjavi s stanjem na dan 31. 12. 2012 višji za
1,7% oziroma za 118.220 EUR. Obseg celotnega kapitala se je povečal zaradi ugotovljenega višjega čistega
poslovnega izida za leto 2013 glede na leto 2012. Čisti dobiček za leto 2013, zmanjšanj za oblikovanje zakonskih
rezerv v znesku 10.643 EUR, znaša 202.225 EUR in je v primerjavi z letom 2012 višji za 107.577 EUR.
Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve na dan 31.12. 2013 znašajo 388.815 EUR.
Na podlagi aktuarskega potrebnih rezervacij za odpravnine in jubilejne nagrade na dan 31.12.2013 in zaradi
pomembnosti iz vidika računovodskega izkaza bilance stanja je revizorska družba zahtevala od poslovodstva
podjetja spremembo računovodske usmeritve in pripoznanje rezervacij za odpravnine in jubilejne nagrade v
bilanci stanja podjetja. V skladu z določbami Uvoda v SRS je podjetje spremembo računovodske usmeritve
opravilo za nazaj v (kot da bi jo vedno uporabljalo - preračun primerjalnih zneskov). Preračun postavk ne vpliva
na višino poslovnega izida za leto 2012.
Skladno s SRS 10 (2006) in MRS 19 ter 26 je podjetje, po stanju na dan 31.12. 2013, v breme drugih rezerv iz
dobička, oblikovalo dolgoročne rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine v znesku 388.815 EUR, ki jih bo
moralo v prihodnosti ( ob upokojitvi oziroma dopolnjeni delovni dobi v podjetju) izplačati svojim zaposlencem.
Mednarodni računovodski standard 19 zahteva, da podjetje pripozna:
-
obveznost, ko zaposlenec opravi delo v zameno za zaslužke, ki mu bodo plačani v prihodnosti
-
odhodek, ko podjetje izrabi gospodarsko korist, izhajajočo iz dela, ki ga zaposlenec opravi v zameno za
zaslužke, ki mu pripadajo.
79
Letno poročilo za leto 2013
Oblikovanje rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine je vplivalo na izračun davka od dohodka pravnih oseb
za leto 2013; podjetje je zmanjšalo davčno osnovo v višini 50% oblikovanih rezervacij.
Kratkoročne poslovne obveznosti so na dan 31. 12. 2013 znašale 2.443.648 EUR in so glede na stanje na dan 31.
12. 2012 nižje za 3,7% oziroma za 93.590 EUR. Med kratkoročnimi poslovnimi obveznostmi so se v primerjavi z
lanskim stanjem pomembno zmanjšale obveznosti za okoljski dajatvi za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja
odpadnih voda ter odlaganja odpadkov in za vodna povračila.
Obveznosti iz naslova okoljskih dajatev so nižje za 57,4% oziroma za 382.232 EUR. Znižanje obveznosti iz naslova
okoljskih dajatev je posledica poračuna stanja na kontu obveznosti z znižanjem cen okoljskih dajatev v dobro
prihodkov. Na 29. seji Sveta ustanoviteljev Komunale Kranj, d.o.o., z dne 3. 4. 2012, je bil sprejet sklep o 10%
znižanju cene okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda ter odlaganja odpadkov
za obdobje od aprila 2012 do marca 2013. Na 2. korespondenčni seji Sveta ustanoviteljev Komunale Kranj, d.o.o.,
dne 6.5.2013, je bilo sprejeto podaljšanje obdobja začasnega znižanja cen okoljske dajatve za onesnaževanje
okolja zaradi odvajanja odpadnih voda in odlaganja odpadkov do 31.12.2013.
Obveznost za vodna povračila pa je nižja za 36.976 EUR, kar je posledica izvajanja poračuna vodnega povračila,
ki vključuje stroške vodnih izgub, za obdobje enega leta za 20%, na podlagi sprejetega sklepa, na 29. seji Sveta
ustanoviteljev Komunale Kranj, d.o.o. z dne 3. 4. 2012, v dobro prihodkov.
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev pa so se povečale za 22,1% oziroma za 305.419 EUR. Na
povečanje obveznosti je vplivala dinamika dobav materiala oziroma opravljenih storitev in povečan obseg
investiranja v nove naložbe – opredmetena osnovna sredstva (prenova upravne stavbe, odkup vozil iz poslovnega
najema, strojna in programska računalniška oprema, itd) ob koncu leta.
Kratkoročne pasivne časovne razmejitve so na dan 31. 12. 2013 znašale 1.041.778 EUR in so v primerjavi s
stanjem na dan 31. 12. 2012 nižje za 3,9% oziroma za 42.040 EUR. Med kratkoročnimi pasivnimi časovnimi
razmejitvami izkazujemo:
•
neporabljena sredstva števnine za menjave vodomerov v znesku 961.608 EUR,
•
odložene prihodke iz naslova obračunanih akontacij subvencij občin Medvode, Cerklje, Šenčur, Naklo in
Preddvor v znesku 36.763 EUR,
•
odložene prihodke iz naslova obnove vodovodnega omrežja v znesku 29.846 EUR,
•
vnaprej vračunane stroške iz naslova finančnega izpada pri odvozu nepravilno parkiranih vozil v znesku 8.323
EUR,
•
druge odložene prihodke v znesku 5.238 EUR.
Na zmanjšanje kratkoročnih pasivnih časovnih razmejitev vplivajo predvsem:
-
vračilo akontacije subvencije občini Medvode, za leto 2012, na podlagi dodatka k pogodbi o najemu
infrastrukture in izvajanju gospodarske javne službe, v znesku 54.403 EUR, dne 30.9.2013,
-
odprava vnaprej vračunanih stroškov iz naslova vračila trošarin, ki smo jih neupravičeno pridobili v
obdobju september 2009 – avgust 2011 v znesku 46.338 EUR. Trošarine so bile vrnjene Carinski upravi
na podlagi prejetih odločb, v mesecu oktobru 2013, v znesku 30.636 EUR, razlika v znesku 15.702 EUR
pa prenesena med druge prihodke.
-
odprava odloženih prihodkov iz naslova opravljenih storitev za posodobitev zbirnih centrov in ekoloških
otokov v znesku 57.339 EUR,
-
odprava vračunanih stroškov iz naslova plačila vodnega povračila za leto 2012; na podlagi prejete
odločbe o odmeri vodnih povračil za leto 2012 je bila obveznost v znesku 17.948 EUR poravnana dne
19.9.2013.
Največji delež med kratkoročnimi pasivnimi časovnimi razmejitvami predstavljajo neporabljena sredstva števnine
za menjavo vodomerov (93,1%), ki so se v primerjavi s stanjem na dan 31. 12. 2012 povečale za 6,9%. V letu
80
Letno poročilo za leto 2013
2013 je bilo porabljenih za 415.597 EUR sredstev števnine, v primerjavi z obdobjem leta 2012 manj za 264.023
EUR.
Na dan 31. 12. 2013 podjetje, po občinah, izkazuje naslednje zneske pasivnih časovnih razmejitev iz naslova
obračunanih števnin:
Skupaj
31. 12. 2013
Skupaj
31. 12. 2012
Indeks 13/12
656.229
652.346
100,6
42.234
37.043
114,0
Cerklje
112.921
92.574
122,0
Šenčur
115.730
85.670
135,1
Naklo
Občina
Kranj
Medvode
41.931
26.752
156,7
Preddvor
3.930
894
439,6
Jezersko
-11.367
4.078
0,0
Skupaj
961.608
899.357
106,9
Graf: Obseg in struktura obveznosti do virov sredstev po letih 2012 in 2013 (31.12.)
12.000.000
10.000.000
8.000.000
6.000.000
v EUR
4.000.000
2.000.000
leto
0
2013
2012
Kratkoročne obveznosti in PČR
3.485.426
3.621.055
Kapital
6.964.965
7.235.561
Tveganja pri poslovanju v letu 2013 se nanašajo na sposobnost zagotavljanja prihodkov in obvladovanja stroškov,
ter na sposobnost ohranjanja vrednosti poslovnih sredstev in zmožnost poravnavanja obveznosti podjetja.
Podjetje je izpostavljeno poslovnim tveganjem tako na področju stroškov, ki se povečujejo zaradi spremenjenih
zahtev zakonodaje v zvezi z opravljanjem dejavnosti oskrbe s pitno vodo, ravnanja z odpadki, čiščenja in
odvajanja odpadnih voda, kot tudi na področju cen komunalnih storitev. Povečane stroške bo potrebno pokriti z
višjimi cenami storitev ali z danimi subvencijami s strani lokalnih skupnosti.
81
Letno poročilo za leto 2013
Poslovanje podjetja je z vidika finančnih tveganj varno, čeprav se je dolgoročna plačilna sposobnost v letu 2013
poslabšala za 3,0%. Celotni proces je financiran z lastnimi sredstvi, podjetje je stalno likvidno. Plačilno
sposobnost dosegamo z načrtovanjem in usklajevanjem dinamike denarnih tokov. Presežke likvidnih sredstev smo
kratkoročno in dolgoročno vezali pri bankah v obliki depozitov, pri čemer smo upoštevali načela varnosti,
donosnosti in razpršenosti. Vsa vlaganja v opredmetena osnovna sredstva in neopredmetena sredstva podjetja so
bila financirana z lastnimi sredstvi. Pred tveganjem glede neizpolnitve obveznosti dobaviteljev oziroma izvajalcev
podjetje preverja njihovo boniteto, ob sklenitvi pogodb pomembnih vrednosti zahteva bančne garancije za dobro
izvedbo del in odpravo napak v garancijski dobi.
Podjetje je v letu 2013 ustvarilo negativni denarni tok v znesku 169.393 EUR, ter negativni denarni tok pri
poslovanju v znesku 62.561 EUR.
Podjetje je izpostavljeno nevarnostim, ki imajo za posledico zmanjšanje premoženja in dobička podjetja. Za
obvladovanje tveganj zmanjšanja premoženja podjetje izvaja politiko zavarovanj premoženja in oseb; zavarovanje
obsega požarno in nekatere druge nevarnosti (izliv vode, poplava), potresno, vlomsko in strojelomno zavarovanje,
zavarovanje odgovornosti (splošne, delodajalčeve, ekološke škode) ter avtomobilsko zavarovanje.
Podjetje je pomembno izpostavljeno cenovnim tveganjem na področju cen osnovnih komunalnih storitev.
Pomembnejši finančni podatki za obdobje 2004 do 2013 (v EUR)
Leto 2004
Leto 2005
Leto 2006
Leto 2007
Leto 2008
Leto 2009
Leto 2010
Leto 2011
Leto 2012
Leto 2013
BILANČNA VSOTA PODJETJA
45.267.919 48.549.533 55.208.823 61.273.451 65.931.955 45.618.183 13.113.093 12.318.579 10.856.616 10.839.206
KOSMATI DONOS IZ POSLOVANJA
9.435.149
9.624.053
VLAGANJA V SREDSTVA PODJETJA
580.185
385.114
334.411
589.727
428.759
375.506
260.125
250.085
275.287
665.169
DOLGOROČNA SREDSTVA PODJ.
3.838.741
3.869.851
3.868.791
4.026.518
3.998.065
3.956.941
3.808.094
3.614.888
3.568.322
3.732.753
0
0
0
0
0
0
ČISTI DOBIČEK
473.464
123.076
198.910
0
-55.594
0
183.757
350.198
99.630
212.868
DOBIČEK / IZGUBA IZ POSLOVANJA
11.847
-228.163
-142.312
-437.556
-1.241.171
-666.003
-53.733
135.922
-70.755
65.687
POVPREČNO ŠTEVILO ZAPOSLENIH
192
193
191
201
197
194
198
193
203
208
INFRASTRUKTURA IN OS V
LASTI OBČIN, V NAJEMU
10.863.168 12.459.096 11.333.517 13.618.168 15.154.788 14.867.257 15.769.765 16.368.304
82
88.122.913 90.043.542 49.456.597 48.436.202
Letno poročilo za leto 2013
Graf: Bilančna vsota podjetja v letih od 2004 - 2013
70.000.000
60.000.000
50.000.000
40.000.000
30.000.000
EUR
20.000.000
10.000.000
0
Leto 2004 Leto 2005 Leto 2006 Leto 2007 Leto 2008 Leto 2009 Leto 2010 Leto 2011 Leto 2012 Leto 2013
Graf: Kosmati donos iz poslovanja v letih od 2004 – 2013
18.000.000
16.000.000
14.000.000
12.000.000
10.000.000
EUR
8.000.000
6.000.000
4.000.000
2.000.000
0
Leto 2004 Leto 2005 Leto 2006 Leto 2007 Leto 2008 Leto 2009 Leto 2010 Leto 2011 Leto 2012 Leto 2013
83
Letno poročilo za leto 2013
Graf: Vlaganja v naložbe v letih od 2004 - 2013
900.000
800.000
700.000
600.000
500.000
400.000
EUR
300.000
200.000
100.000
0
Leto 2004 Leto 2005 Leto 2006 Leto 2007 Leto 2008 Leto 2009 Leto 2010 Leto 2011 Leto 2012 Leto 2013
Graf: Dolgoročna sredstva podjetja
6.000.000
5.000.000
4.000.000
3.000.000
EUR
2.000.000
1.000.000
0
Leto 2004 Leto 2005 Leto 2006 Leto 2007 Leto 2008 Leto 2009 Leto 2010 Leto 2011 Leto 2012 Leto 2013
84
Letno poročilo za leto 2013
Graf: Infrastruktura in osnovna sredstva v lasti občin v najemu v letih od 2010 – 2013
120.000.000
100.000.000
80.000.000
60.000.000
EUR
40.000.000
20.000.000
0
Leto 2011
Leto 2012
Leto 2013
Graf: Čisti dobiček in dobiček/izguba iz poslovanja v letih od 2004 – 2013
600.000
400.000
200.000
0
-200.000
-400.000
-600.000
-800.000
-1.000.000
-1.200.000
-1.400.000
Leto
2012
Leto
2013
99.630
212.868
DOBIČEK / IZGUBA IZ POSLOVANJA 11.847 -228.163 -142.312 -437.556-1.241.171-666.003 -53.733 135.922 -70.755
65.687
ČISTI DOBIČEK
Leto
2004
Leto
2005
Leto
2006
473.464 123.076 198.910
85
Leto
2007
Leto
2008
Leto
2009
0
-55.594
0
Leto
2010
Leto
2011
183.757 350.198
Letno poročilo za leto 2013
Graf: Gibanje povprečnega števila zaposlenih v letih od 2004 – 2013
250
200
150
število
zaposlenih
100
50
0
Leto 2004 Leto 2005 Leto 2006
Leto 2007 Leto 2008 Leto 2009 Leto 2010 Leto 2011 Leto 2012 Leto 2013
86
Letno poročilo za leto 2013
Cene osnovnih komunalnih storitev
S 1. 1. 2013 je pričela veljati Uredba o metodologiji za oblikovanje cen storitev obveznih občinskih gospodarskih
javnih služb varstva okolja (Uradni list RS, št. 87/2012). Občine morajo uskladiti svoje predpise in sprejeti cene v
skladu z uredbo najpozneje do 1. 4. 2014.
V letu 2013 so bile cene storitev ravnanja z odpadki spremenjene le v Mestni občini Kranj (zbiranje bioloških
odpadkov) in v občini Šenčur (zbiranje mešanih komunalnih odpadkov ter zbiranje bioloških odpadkov). Sklepi
občinskih svetov o povišanju cen so bili sprejeti pred letom 2013. Ceni zbiranja bioloških odpadkov v Mestni občini
Kranj in zbiranja mešanih komunalnih odpadkov v občini Šenčur sta bili uveljavljeni s 1. 1. 2013, saj povišanje ni
presegalo 30%. Za storitev zbiranja bioloških odpadkov v občini Šenčur pa je bil izdelan elaborat, ki je bil potrjen
na 19. seji Občinskega sveta Občine Šenčur 10. 4. 2013. Cena je bila uveljavljena s 1. 5. 2013.
Svet ustanoviteljev Komunale Kranj in občinski sveti so v decembru 2013 in januarju 2014 sprejeli sklep o delitvi
premoženja občin ter sklep o oblikovanju enotne cene vodarine in omrežnine za dejavnost oskrbe s pitno vodo v
vseh občinah, kjer Komunala Kranj izvaja storitev.
Na osnovi teh sklepov smo pripravili elaborat o oblikovanju enotne cene vode za vse občine.
Elaborate za vse storitve smo oblikovali v začetku leta 2014 na podlagi ocenjenih stroškov in jih poslali občinam v
potrditev.
Stroškovne cene v večini primerov presegajo veljavne prodajne cene. Vse prodajne cene niso razdeljene na ceno
izvajanja storitve in ceno omrežnine.
V nadaljevanju prikazujemo veljavne prodajne cene na dan 31. 12. 2013 in stroškovne cene za izvajanje storitev
gospodarskih javnih služb za leto 2013.
87
Letno poročilo za leto 2013
Tabela: Prodajne cene osnovnih komunalnih storitev po občinah (v EUR brez DDV)
KRANJ
Dejavnost
storitev
datum
zadnje
spremembe
vodarina * (m³)
omrežnina DN 13
MEDVODE
cena
datum
zadnje
spremembe
1.9.2009
0,40
1.9.2009
voda gospodinjstvo (m³)
voda gospodarstvo (m³)
CERKLJE
cena
datum
zadnje
spremembe
1.9.2009
0,51
2,86
1.9.2009
-
-
-
odvajanje **(m³)
omrežnina DN 13
ŠENČUR
cena
datum
zadnje
spremembe
-
-
1,46
-
-
-
-
-
1.9.2009
0,14
1.9.2009
odvajanje gospodinjstvo (m³)
odvajanje gospodarstvo (m³)
NAKLO
cena
datum
zadnje
spremembe
1.10.2009
0,33
-
1.10.2009
1.11.2008
0,319
-
1.11.2008
-
-
7,09
-
-
-
-
čiščenje
omrežnina DN 13
PREDDVOR
cena
datum
zadnje
spremembe
-
-
2,03
-
-
-
0,6562
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.9.2009
0,19
1.9.2009
čiščenje gospodinjstvo (m³)
čiščenje gospodarstvo (m³)
JEZERSKO
cena
datum
zadnje
spremembe
cena
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.3.2004
0,3142
1.11.2008
0,3142
1.11.2008
0,5336
-
1.3.2004
0,6463
1.11.2008
0,6463
1.11.2008
1,0938
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.8.2007
0,3516
1.2.2004
0,3516
1.2.2004
0,1882
-
-
-
-
-
1.8.2007
0,5121
1.2.2004
0,5121
1.2.2004
0,274
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,53
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.8.2007
0,1781
1.2.2004
0,1781
1.2.2004
0,1374
-
-
-
-
-
-
-
-
1.8.2007
0,3059
1.2.2004
0,3059
1.2.2004
0,236
-
-
-
-
Oskrba s pitno vodo
Odvajanje
odpadnih voda
Čiščenje
odpadnih voda
Zbiranje in prevoz
mešanih komunalnih
odpadkov
za gospodinjstva (osebo/mesec) 1.2.2007
1,0038
-
-
1.12.2008
1,127
1.1.2013
1,2
1.12.2008
0,9977
1.12.2008
1,2076
***
***
Zbiranje in prevoz
bioloških odpadkov
za gospodinjstva (liter/mesec)
1.1.2013
0,042
-
-
1.10.2010
0,038
1.5.2013
0,072
1.10.2010
0,031
1.10.2010
0,039
-
-
Odlaganje mešanih
komunalnih
odpadkov
za gospodinjstva (liter/mesec)
1.7.2010
0,0765
-
-
1.4.2010
0,0765
1.10.2009
0,0849
1.10.2009
0,0849
1.10.2009
0,0849
***
***
Odstranjevanje
bioloških odpadkov
za gospodinjstva (liter/mesec)
1.4.2010
0,047
-
-
1.10.2010
0,047
1.6.2010
0,047
1.10.2010
0,047
1.10.2010
0,047
-
-
* Cene vodarine vključujejo tudi vodna povračila.
** Cene odvajanja vključujejo tudi okoljsko dajatev.
*** Tarifni sistem na območju občine Jezersko se razlikuje od ostalih občin.
88
Letno poročilo za leto 2013
Tabela: Stroškovne cene vodarine v letu 2013 po občinah
Količina prodane vode v letu 2013 v m3
3.200.134
791.054
KRANJ
440.377
MEDVODE
485.066
CERKLJE
343.992
69.689
3
24.109
JEZERSKO
EUR
177.152
EUR/m
0,22
EUR
60.573
EUR/m
0,14
EUR
55.548
EUR/m
0,11
EUR
52.485
EUR/m
0,15
EUR
18.060
EUR/m
0,26
EUR
10.002
EUR/m3
0,41
a) Stroški materiala
- Material
- Električna energija
- Pogonska goriva
- Drugi stroški materiala
130.208
71.054
49.342
8.285
1.527
0,04
0,02
0,02
0,00
0,00
83.409
15.093
63.388
4.349
579
0,11
0,02
0,08
0,01
0,00
15.933
7.779
4.850
2.987
317
0,04
0,02
0,01
0,01
0,00
15.753
6.800
7.544
1.213
195
0,03
0,01
0,02
0,00
0,00
26.155
7.968
17.174
836
177
0,08
0,02
0,05
0,00
0,00
8.129
5.113
2.467
516
33
0,12
0,07
0,04
0,01
0,00
4.954
4.085
111
714
43
0,21
0,17
0,00
0,03
0,00
b) Stroški storitev
- Intelektualne in osebne storitve
- Prevozne storitve
- Amortizacija osn. sred. in naprav (GJS)
- Vzdrževanje javne infrastrukture (SVU)
- Vzdrževanje osn. sred. in naprav (GJS)
- Druge storitve
336.350
14.681
7.121
13.178
143.644
9.538
148.188
0,11
0,00
0,00
0,00
0,04
0,00
0,05
93.743
9.036
9.901
6.932
51.661
5.358
10.855
0,12
0,01
0,01
0,01
0,07
0,01
0,01
44.640
4.322
0
4.777
25.643
3.694
6.204
0,10
0,01
0,00
0,01
0,06
0,01
0,01
39.795
3.886
0
1.812
29.553
1.337
3.207
0,08
0,01
0,00
0,00
0,06
0,00
0,01
26.329
3.359
0
1.095
18.569
736
2.570
0,08
0,01
0,00
0,00
0,05
0,00
0,01
9.931
2.340
50
617
5.635
373
917
0,14
0,03
0,00
0,01
0,08
0,01
0,01
5.049
679
0
1.144
1.072
893
1.261
0,21
0,03
0,00
0,05
0,04
0,04
0,05
2. NEPOSREDNI STROŠKI DELA
165.217
0,05
69.173
0,09
41.415
0,09
22.534
0,05
22.671
0,07
12.872
0,18
7.546
0,31
3. DRUGI NEPOSREDNI STROŠKI
355.429
0,11
77.762
0,10
41.560
0,09
48.818
0,10
35.120
0,10
6.908
0,10
2.223
0,09
88.928
0,03
29.331
0,04
14.506
0,03
11.329
0,02
11.717
0,03
2.323
0,03
1.120
0,05
5. SPLOŠNI NABAVNO - PRODAJNI IN UPRAVNI STROŠKI
187.411
0,06
62.365
0,08
28.105
0,06
24.193
0,05
21.775
0,06
6.945
0,10
3.596
0,15
6. OBRESTI IN NEPOSREDNI STROŠKI PRODAJE
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
10
0,00
3
0,00
2
0,00
1
0,00
1
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
1.263.554
0,39
415.786
0,53
186.161
0,42
162.424
0,33
143.769
0,42
47.109
0,68
24.487
1,02
SKUPAJ
3
PREDDVOR
EUR/m
0,15
8. DONOS
3
NAKLO
EUR
466.558
7. DRUGI POSLOVNI ODHODKI
3
ŠENČUR
1. NEPOSREDNI STROŠKI MATERIALA IN STORITEV
4. SPLOŠNI PROIZVAJALNI STROŠKI
3
3
Tabela: Stroškovne cene odvajanja komunalne odpadne vode v letu 2013 po občinah
Količina odvedene komunalne odpadne vode v letu 2013 v
m3
1.939.107
55.882
173.530
1. NEPOSREDNI STROŠKI MATERIALA IN STORITEV
a) Stroški materiala
- Material
- Električna energija
- Pogonska goriva
- Drugi stroški materiala
10.447,80
1.060,17
6.111,54
2.298,36
977,73
0,01
0,00
0,00
0,00
0,00
972,38
20,21
713,84
210,16
28,18
0,02
0,00
0,01
0,00
0,00
2.536,40
496,90
1.510,59
441,41
87,50
0,01
0,00
0,01
0,00
0,00
306,96
75,67
0,00
125,26
106,03
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
b) Stroški storitev
- Intelektualne in osebne storitve
- Prevozne storitve
- Amortizacija osn. sred. in naprav (GJS)
- Vzdrževanje javne infrastrukture (SVU)
- Vzdrževanje osn. sred. in naprav (GJS)
- Druge storitve
18.322,28
9.158,74
0,00
946,43
2.232,12
130,16
5.854,84
0,01
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
709,69
7,49
0,00
40,18
250,52
6,06
405,43
0,01
0,00
0,00
0,01
0,00
0,00
0,01
0,00
0,01
1.083,62
233,20
0,00
92,06
34,38
12,22
711,76
0,01
0,00
0,00
0,00
0,00
0,01
2.210,28
23,27
0,00
106,00
1.157,19
15,47
908,34
2. NEPOSREDNI STROŠKI DELA
26.764,21
0,01
2.500,52
0,04
7.074,68
0,04
1.443,14
0,01
5.582,79
0,00
6,38
0,00
13,21
0,00
3,20
0,00
3. DRUGI NEPOSREDNI STROŠKI
4. SPLOŠNI PROIZVAJALNI STROŠKI
CERKLJE
EUR
EUR/m3
1.682,07
0,03
210.292
KRANJ
EUR
EUR/m 3
28.770,08
0,01
ŠENČUR
EUR
EUR/m 3
4.746,67
0,03
NAKLO
EUR
EUR/m 3
1.390,58
0,01
0,00
0,00
0,00
11.880,21
0,01
342,37
0,01
1.063,15
0,01
1.288,38
0,01
5. SPLOŠNI NABAVNO - PRODAJNI IN UPRAVNI STROŠKI 11.743,64
0,01
765,88
0,01
2.205,32
0,01
743,23
0,00
6. OBRESTI IN NEPOSREDNI STROŠKI PRODAJE
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7. DRUGI POSLOVNI ODHODKI
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8. DONOS
Dobiček od posebnih storitev
SKUPAJ
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-30.291,52
-0,02
0,00
-103,37
0,00
-745,71
0,00
54.449,41
0,03
5.297,22
0,09 14.999,66
0,09
4.122,83
0,02
89
Letno poročilo za leto 2013
Tabela: Stroškovne cene čiščenja komunalne odpadne vode v letu 2013 po občinah
Količina očiščene komunalne odpadne vode v letu 2013 v m3
2.322.929
55.882
KRANJ, ŠENČUR, NAKLO
CERKLJE
1. NEPOSREDNI STROŠKI MATERIALA IN STORITEV
EUR
274.879,39
EUR/m3
0,12
EUR
12.586,09
EUR/m3
0,23
a) Stroški materiala
- Material
- Električna energija
- Pogonska goriva
- Drugi stroški materiala
110.550,03
15.252,05
92.858,14
2.013,18
426,66
0,05
0,01
0,04
0,00
0,00
6.540,34
392,82
5.272,91
864,34
10,26
0,12
0,01
0,09
0,02
0,00
b) Stroški storitev
- Intelektualne in osebne storitve
- Prevozne storitve
- Amortizacija osn. sred. in naprav (GJS)
- Vzdrževanje javne infrastrukture (SVU)
- Vzdrževanje osn. sred. in naprav (GJS)
- Druge storitve
164.329,36
10.226,12
218,37
5.267,87
22.601,27
3.653,28
122.362,45
0,07
0,00
0,00
0,00
0,01
0,00
0,05
6.045,75
433,12
5,25
199,22
901,55
100,88
4.405,73
0,11
0,01
0,00
2. NEPOSREDNI STROŠKI DELA
132.076,82
0,06
7.326,83
0,13
3. DRUGI NEPOSREDNI STROŠKI
11.504,25
0,00
1.007,98
0,02
4. SPLOŠNI PROIZVAJALNI STROŠKI
24.382,33
0,01
586,56
0,01
5. SPLOŠNI NABAVNO - PRODAJNI IN UPRAVNI STROŠKI
72.648,72
0,03
3.557,68
0,06
0,00
0,00
0,00
0,00
10,53
0,00
0,25
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.732,47
0,00
0,00
0,00
510.769,56
0,22
25.065,39
0,45
6. OBRESTI IN NEPOSREDNI STROŠKI PRODAJE
7. DRUGI POSLOVNI ODHODKI
8. DONOS
Dobiček od posebnih storitev
SKUPAJ
0,02
0,00
0,08
Tabela: Stroškovne cene praznjenja greznic v letu 2013 po občinah
Število izpraznjenih greznic v letu 2013
1339
153
221
232
36
KRANJ
ŠENČUR
NAKLO
PREDDVOR
JEZERSKO
1. NEPOSREDNI STROŠKI MATERIALA IN STORITEV
EUR EUR/greznico
53.844,80
40,21
EUR EUR/greznico
6.708,96
43,85
EUR EUR/greznico
8.415,22
38,08
EUR EUR/greznico
8.895,69
38,34
a) Stroški materiala
- Material
- Električna energija
- Pogonska goriva
- Drugi stroški materiala
16.332,61
208,25
0,00
16.058,05
66,32
12,20
0,16
0,00
11,99
0,05
2.035,06
25,91
0,00
2.000,90
8,25
13,30
0,17
0,00
13,08
0,05
2.550,06
34,22
0,00
2.504,92
10,92
11,54
0,15
0,00
11,33
0,05
2.696,26
35,77
0,00
2.649,08
11,41
11,62
0,15
0,00
11,42
0,05
699,75
5,49
0,00
692,57
1,70
19,44
0,15
0,00
19,24
0,05
b) Stroški storitev
- Intelektualne in osebne storitve
- Prevozne storitve
- Amortizacija osn. sred. in naprav (GJS)
- Vzdrževanje javne infrastrukture (SVU)
- Vzdrževanje osn. sred. in naprav (GJS)
- Druge storitve
37.512,19
96,99
0,00
1.962,71
5.925,23
261,93
29.265,33
28,02
0,07
0,00
1,47
4,43
0,20
21,86
4.673,89
12,07
0,00
244,47
738,31
32,64
3.646,41
30,55
0,08
0,00
1,60
4,83
0,21
23,83
5.865,17
15,97
0,00
310,82
924,22
40,91
4.573,24
26,54
0,07
0,00
1,41
4,18
0,19
20,69
6.199,44
16,69
0,00
327,59
977,43
43,25
4.834,48
26,72
0,07
0,00
1,41
4,21
0,19
20,84
1.590,46
2,48
0,00
75,26
255,68
11,19
1.245,84
44,18
0,07
0,00
2,09
7,10
0,31
34,61
2. NEPOSREDNI STROŠKI DELA
85.603,62
63,93 10.528,27
62,59 14.778,22
63,70
3.638,50
101,07
1.131,53
0,85
140,88
0,92
181,98
0,82
191,13
0,82
37,77
1,05
15.840,00
11,83
1.951,60
12,76
2.966,97
13,43
3.854,20
16,61
90,00
2,50
5. SPLOŠNI NABAVNO - PRODAJNI IN UPRAVNI STROŠKI
26.162,41
19,54
3.233,53
21,13
4.248,55
19,22
4.632,87
19,97
1.006,81
27,97
3. DRUGI NEPOSREDNI STROŠKI
4. SPLOŠNI PROIZVAJALNI STROŠKI
68,81 13.832,86
EUR EUR/greznico
2.290,21
63,62
6. OBRESTI IN NEPOSREDNI STROŠKI PRODAJE
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7. DRUGI POSLOVNI ODHODKI
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8. DONOS
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
134,14 32.352,12
139,45
7.063,29
196,20
Dobiček od posebnih storitev
SKUPAJ
182.582,37
136,36 22.563,24
90
147,47 29.645,58
Letno poročilo za leto 2013
Tabela: Stroškovne cene zbiranja komunalnih odpadkov v letu 2013 po občinah
Količina zbranih odpadkov v letu 2013 v tonah
1. NEPOSREDNI STROŠKI MATERIALA IN STORITEV
12.621
1.724
KRANJ
304.315
24,11
a) Stroški materiala
- Material
- Električna energija
- Pogonska goriva
- Drugi stroški materiala
2.128
1.093
CERKLJE
53.791
31,20
ŠENČUR
59.312
27,88
608
NAKLO
27.975
25,58
93
PREDDVOR
21.990
36,15
JEZERSKO
5.427
58,30
92.743
9.256
6.545
73.181
3.762
7,35
0,73
0,52
5,80
0,30
13.991
1.326
0
12.072
593
8,12
0,77
0,00
7,00
0,34
16.027
1.501
0
13.868
658
7,53
0,71
0,00
6,52
0,31
7.974
801
0
6.839
334
7,29
0,73
0,00
6,25
0,31
6.116
528
0
5.354
233
10,05
0,87
0,00
8,80
0,38
1.329
100
0
1.200
30
14,28
1,07
0,00
12,89
0,32
b) Stroški storitev
- Intelektualne in osebne storitve
- Prevozne storitve
- Amortizacija osn. sred. in naprav (GJS)
- Vzdrževanje javne infrastrukture (SVU)
- Vzdrževanje osn. sred. in naprav (GJS)
- Druge storitve
211.572
1.622
0
36.060
12.473
27.206
134.211
16,76
0,13
0,00
2,86
0,99
2,16
10,63
39.800
253
0
5.906
2.076
4.483
27.082
23,09
0,15
0,00
3,43
1,20
2,60
15,71
43.286
287
0
6.158
2.290
5.067
29.484
20,35
0,13
0,00
2,89
1,08
2,38
13,86
20.001
163
0
3.285
953
2.570
13.029
18,29
0,15
0,00
3,00
0,87
2,35
11,92
15.875
101
0
2.536
818
1.993
10.427
26,09
0,17
0,00
4,17
1,35
3,28
17,14
4.098
22
0
399
228
425
3.023
44,02
0,24
0,00
4,29
2,45
4,56
32,48
2. NEPOSREDNI STROŠKI DELA
550.451
43,61
72.305
41,94
80.543
37,86
46.403
42,44
31.139
51,18
5.904
63,43
4.155
0,33
171
0,10
195
0,09
111
0,10
68
0,11
15
0,16
29.740
2,36
4.241
2,46
4.777
2,25
2.580
2,36
1.762
2,90
517
5,55
5. SPLOŠNI NABAVNO - PRODAJNI IN UPRAVNI STROŠKI151.096
11,97
22.336
12,96
24.785
11,65
13.132
12,01
9.351
15,37
2.054
22,06
3. DRUGI NEPOSREDNI STROŠKI
4. SPLOŠNI PROIZVAJALNI STROŠKI
6. OBRESTI IN NEPOSREDNI STROŠKI PRODAJE
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
7. DRUGI POSLOVNI ODHODKI
4
0,00
1
0,00
1
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
8. DONOS
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
Prihodki iz posebnih storitev
163.078
12,92
29.897
17,34
38.985
18,32
15.171
13,87
8.527
14,02
11.970
128,59
SKUPAJ
876.682
69,46
122.947
71,32
130.627
61,40
75.030
68,62
55.784
91,69
1.947
20,92
Tabela: Stroškovne cene odlaganja komunalnih odpadkov v letu 2013
Odloženi odpadki v letu 2013 v tonah
7.843
SKUPAJ
EUR
1.022.738
1. NEPOSREDNI STROŠKI MATERIALA IN STORITEV
a) Stroški materiala
- Material
- Električna energija
- Pogonska goriva
- Drugi stroški materiala
EUR/t
130,41
16.376
1.330
377
13.158
1.511
2,09
0,17
0,05
1,68
0,19
1.006.362
9.003
21
2.864
15.923
98
978.454
128,32
1,15
0,00
0,37
2,03
0,01
124,76
0
0,00
163.493
20,85
57.258
7,30
188.974
24,10
0
0,00
472
0,06
8. DONOS
0
0,00
Prihodki iz posebnih storitev
0
0,00
1.432.934
182,71
b) Stroški storitev
- Intelektualne in osebne storitve
- Prevozne storitve
- Amortizacija osn. sred. in naprav (GJS)
- Vzdrževanje javne infrastrukture (SVU)
- Vzdrževanje osn. sred. in naprav (GJS)
- Druge storitve
2. NEPOSREDNI STROŠKI DELA
3. DRUGI NEPOSREDNI STROŠKI
4. SPLOŠNI PROIZVAJALNI STROŠKI
5. SPLOŠNI NABAVNO - PRODAJNI IN UPRAVNI STROŠKI
6. OBRESTI IN NEPOSREDNI STROŠKI PRODAJE
7. DRUGI POSLOVNI ODHODKI
SKUPAJ
91
Letno poročilo za leto 2013
Tabela: Stroškovne cene zbiranja in odstranjevanja bioloških v letu 2013 po občinah
Količina zbranih bioloških odpadkov v letu 2013 v tonah
3449
321,53
497,15
375,33
159,19
KRANJ
CERKLJE
ŠENČUR
NAKLO
PREDDVOR
EUR
266.368
EUR/t
77,23
EUR
24.479
EUR/t
76,13
EUR
38.930
EUR/t
78,31
EUR
29.612
EUR/t
78,90
EUR
12.220
EUR/t
76,76
21.844
2.667
0
18.088
1.089
6,33
0,77
0,00
5,24
0,32
1.887
185
0
1.608
94
5,87
0,58
0,00
5,00
0,29
3.295
333
0
2.790
172
6,63
0,67
0,00
5,61
0,35
2.570
261
0
2.176
133
6,85
0,70
0,00
5,80
0,35
967
94
0
826
47
6,07
0,59
0,00
5,19
0,30
b) Stroški storitev
- Intelektualne in osebne storitve
- Prevozne storitve
- Amortizacija osn. sred. in naprav (GJS)
- Vzdrževanje javne infrastrukture (SVU)
- Vzdrževanje osn. sred. in naprav (GJS)
- Druge storitve
244.524
391
0
9.655
2.248
6.576
225.653
70,90
0,11
0,00
2,80
0,65
1,91
65,43
22.592
34
0
862
199
586
20.912
70,26
0,11
0,00
2,68
0,62
1,82
65,04
35.635
59
0
1.492
347
1.013
32.723
71,68
0,12
0,00
3,00
0,70
2,04
65,82
27.042
48
0
1.164
269
792
24.770
72,05
0,13
0,00
3,10
0,72
2,11
65,99
11.253
17
0
439
103
300
10.394
70,69
0,11
0,00
2,76
0,65
1,88
65,29
2. NEPOSREDNI STROŠKI DELA
116.286
33,72
10.101
31,42
18.001
36,21
14.154
37,71
5.067
31,83
264
0,08
23
0,07
40
0,08
32
0,09
11
0,07
4. SPLOŠNI PROIZVAJALNI STROŠKI
15.816
4,59
1.406
4,37
2.432
4,89
1.844
4,91
706
4,44
5. SPLOŠNI NABAVNO - PRODAJNI IN UPRAVNI STROŠKI
68.263
19,79
6.161
19,16
10.184
20,49
7.820
20,84
3.081
19,35
6. OBRESTI IN NEPOSREDNI STROŠKI PRODAJE
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
7. DRUGI POSLOVNI ODHODKI
2
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
8. DONOS
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
Prihodki iz posebnih storitev
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
467.000
135,40
42.171
131,16
69.587
139,97
53.462
142,44
21.085
132,45
1. NEPOSREDNI STROŠKI MATERIALA IN STORITEV
a) Stroški materiala
- Material
- Električna energija
- Pogonska goriva
- Drugi stroški materiala
3. DRUGI NEPOSREDNI STROŠKI
Lastni stroški
92
Letno poročilo za leto 2013
2.6. Raziskave, razvoj, kakovost ter varovanje okolja
Standard kakovosti ISO 9001:2008 ter standard varovanja okolja ISO 14001:2004
Na področju izboljševanja kakovosti v skladu s standardom ISO 9001 in sistemov ravnanja z okoljem ISO 14001
smo tudi v letu 2013 izvajali aktivnosti, ki jih predpisujeta oba standarda. Uspešno smo izvedli notranjo presojo
delovanja skladno s standardi in kontrolno zunanjo presojo. Ugotovitve obeh presoj smo evidentirali, skladno z
opredeljenimi postopki.
Zunanja presoja je bila izvedena na podlagi standarda za kakovost ISO 9001:2008, s poudarkom na obvladovanju
kakovosti zunanjih izvajalcev podjetja. Ti so morali sprejeti zahteve Komunale Kranj glede ustreznosti delovanja in
varovanja okolja.
Skladno s priporočili zunanjih presojevalcev bomo v prihodnje več pozornosti namenili pripravi ukrepov in
preverjanju učinkovitosti realiziranega ukrepa.
Pri sistemu ravnanja z okoljem smo veliko pozornost namenili izdelavi navodil za zmanjšanje vplivov na okolje ter
navodil za ravnanje v primeru izrednih dogodkov oz. nesreč za vse dejavnosti. Dopolnili smo postopek za
obvladovanje v primeru izrednih razmer in vodili evidenco pojava izrednih dogodkov oz. razmer za celotno
podjetje. V letu 2013 smo izvedli tudi praktično vajo za preizkus pojava izrednih razmer, v PE Kanalizacija in CČN
(situacija: moteno obratovanje črpališča Britof).
V podjetju so za področje ravnanja z okoljem postavljeni izvedbeni cilji in programi v obliki projektov in nalog, ki
se uspešno realizirajo. Uresničeni so bili okoljski cilji za področje energetske učinkovitosti objektov (izolacija
upravne stavbe). Izboljšali smo ravnanje z nevarnimi snovmi (usposabljanje zaposlenih z nevarnimi snovmi).
Izboljšali smo sistem za kompostiranje zelenega vrtnega odpada – kupili smo bobnasto sito, ki omogoča hitro in
kakovostno sejanje stabiliziranega komposta. Izvajali smo tudi aktivnosti za spremembo okoljevarstvenega
dovoljenja za povečanje zmogljivosti kompostarne in za prestavitev kompostarne na utrjeno asfaltno ploščad,
zaradi pričetka gradnje nove Centralne čistilne naprave Kranj. Na odlagališču Tenetiše smo v sklopu zapiralnih del
izvedli sanacijo bokov odlagalnega polja B ter izvedli prekritje polja z glinenim nabojem.
Veliko pozornost smo namenili vključevanju okoljskih ciljev že v fazi priprave projektne dokumentacije. Tako smo
v projekt nadgradnje CČN Kranj vključili še izrabo reciklirane vode za potrebe pranja delovnih vozil (50 vozil/dan),
polnjenja cistern za pranje greznic ter čiščenje kanalizacije (10 - 20 m3/dan) ter pranja postrojenja in utrjenih
površin na CČN Kranj.
93
Letno poročilo za leto 2013
Glavne naloge na področju izvajanja gospodarskih javnih služb
Na področju oskrbe s pitno vodo
 Zagotavljanje zdrave, kakovostne in neoporečne pitne vode.
 Zagotavljanje nemotene oskrbe s pitno vodo z novimi in nadomestnimi vodnimi viri.
 Zmanjševanje izgub na vodovodnem omrežju s sistematičnim ugotavljanjem in odpravljanjem okvar ter s
spodbujanjem lastnikov infrastrukture k intenzivnejši obnovi dotrajanih vodovodov.
 Oblikovanje in potrditev enotne cene storitve gospodarske javne službe oskrbe s pitno vodo v vseh občinah
lastnicah podjetja.
 Vzpostavitev
sodobnega
nadzornega
centra
za
vodenje,
upravljanje
in
načrtovanje
celotnega
vodovodnega sistema.
 Učinkovito obveščanje naših uporabnikov.
 Sodelovanje pri razvojnih strategijah v posameznih občinah.
Na področju odvajanja in čiščenja odpadnih voda
Na področju odvajanja in čiščenja odpadnih voda se že vrsto let srečujemo s kompleksnim in zahtevnim
problemom, to so visoka nihanja dotokov na CČN Kranj, ker je kanalizacija pretežno mešanega tipa. Zato z
meritvami pretokov po primarnih kanalih nadaljujemo.
V letu 2011 je bila izdelana študija preverjanja hidravličnih obremenitev kanalizacijskega sistema na območju
Mestne občine Kranj. Potrebna je izdelava projektov PGD/PZI in fazno reševanje težav. Aktivnosti izboljšanja
hidravličnih obremenitev CČN Kranj v letu 2013 ni bilo.
Na podlagi ugotovitev študije, bo potrebno izvesti naslednje posodobitve kanalizacijskega sistema:
 preureditev iztokov iz kanalizacije (prelivni cevovodi), kjer vodotoki vdirajo v sistem,
 ureditev obstoječih zadrževalnih bazenov,
 izgradnja novega zadrževalnega bazena na kanalizacijskem sistemu,
 izgradnja novega zadrževalnega bazena pred čistilno napravo, ki bo zgrajen v okviru gradnje nove CČN Kranj,
 rekonstrukcija obstoječih razbremenilnikov.
Pogoj za uspešno obratovanje in doseganje enakomernejših dotokov na CČN Kranj bo tudi nadgradnja sistema za
daljinsko upravljanje črpališč in dotokov oz. odtokov iz zadrževalnih bazenov in razbremenilnikov. Daljinsko
upravljanje črpališč, zadrževalnih bazenov in razbremenilnikov visokih vod bo zagotavljalo optimalen dotok in
preprečitev iztoka čistilnega vala v prelivne kanalizacijske vode neposredno v vodotok, kar je eden izmed
zahtevanih standardov opremljanja območij s kanalizacijskimi sistemi na podlagi Uredbe o odvajanju in čiščenju
komunalne in padavinske odpadne vode.
Na področju varstva okolja zagotavljamo:
 nemoteno obratovanje kanalizacijskega omrežja in CČN Kranj s ciljem, da se dovoljene emisije v okolje ne
presegajo;
 nemoteno obratovanje malih komunalnih čistilnih naprav Lipce in Bašelj;
 redno izvajanje črpanja grezničnih gošč in muljev malih komunalnih čistilnih naprav;
 izvajanje prvih meritev in ocen obratovanja za male komunalne hišne čistilne naprave;
 vodenje evidenc v skladu s predpisi o odvajanju in čiščenju odpadnih voda.
Po letu 2017 bodo občani morali pretočne obstoječe greznice nadomestiti z malimi komunalnimi čistilnimi
napravami (na območjih, kjer s tehnično tehnološkega in ekonomskega vidika gradnja javnih sistemov ni
upravičena). To je izključno naloga uporabnika. Uporabnik mora pri izgradnji MKČN upoštevati predpise o
emisijah snovi iz MKČN. Zato je priporočljivo, da bi se občine in izvajalci javnih služb aktivno vključevali v
postopke individualnega urejanja odvajanja in čiščenja odpadnih voda, in sicer na način, da občine prevzamejo
94
Letno poročilo za leto 2013
vlogo pri osveščanju in obveščanju občanov, izvajalci javnih služb pa uporabnikom nudimo kakovostne strokovne
informacije.
V smeri zagotovitve enakih pogojev bivanja za vse občane, bi morale občine uporabnikom, ki bodo morali
individualno reševati odvajanje in čiščenje odpadnih voda, nuditi finančno pomoč. Le tako bodo ti uporabniki imeli
v primerjavi z uporabniki, ki živijo na območjih opremljenih s kanalizacijo in čistilnimi napravami, enake pogoje
bivanja tako iz okoljskega kot stroškovnega vidika.
Na področju ravnanja z odpadki
 Slediti zakonskim zahtevam na področju okolja s stalnim ciljem zmanjšanja količin odloženih odpadkov.
 Povečevati število frakcij in količin ločeno zbranih odpadkov na izvoru nastanka.
 Promocija, informiranje in osveščanje posameznih ciljnih skupin o pravilnem ločevanju odpadkov ter
vzpostavitev celovitega izobraževanja v osnovnih šol (projekt Ločevanje je zakon).
 Skladno z občinskimi odloki spremljati in nadzorovati pravočasno obvezno vključevanje novih povzročiteljev
odpadkov v sistem ravnanja z odpadki.
 Zagotovitev in ureditev prostora za predhodno razvrščanje in skladiščenje odpadkov pred oddajo
prevzemnikom.
95
Letno poročilo za leto 2013
2.7. Načrti za prihodnost
Najpomembnejši cilji, ki jih želimo doseči in naloge, ki jih moramo izpolniti na področju oskrbe s pitno
vodo:
Zagotavljanje nemotene oskrbe z zdravo pitno vodo ostaja naš najpomembnejši cilj. To lahko dosežemo le z
rednim in načrtovanim pregledovanjem vodovodnega omrežja in objektov, doslednim odkrivanjem in
odpravljanjem okvar ter stalnim nadzorom kakovosti pitne vode.
Prva naloga je zagotovo uveljavitev enotne cene vodooskrbe na območjih, kjer izvajamo javno službo oskrbe s
pitno vodo. Soglasje za to so podali že vsi župani občin, kjer izvajamo javno službo. Pripravili smo elaborate za
potrditev cen za posamezne občine, ki morajo biti obravnavani in potrjeni na posameznih občinskih svetih. Občine
lastnice uveljavitev enotne cene pogojujejo s predhodnim podpisom medobčinskega sporazuma, ki določa
razmerja na skupni gospodarski infrastrukturi na področju oskrbe s pitno vodo. Vse navedeno je nujno potrebno
za nadaljnje nemoteno izvajanje vseh dejavnosti v okviru javne službe oskrbe s pitno vodo.
Med pomembnejšimi nalogami je zmanjševanje vodnih izgub na vodovodnih sistemih. S tem namenom izvajamo
tudi projekt »Tehnološko ekonomske optimizacije vodovodnih sistemov«, ki smo ga uspešno uvedli na
vodovodnem omrežju v Mestni občini Kranj. Smiselno je, da se k projektu pridružijo tudi vse ostale občine, kjer
izvajamo javno službo, še posebej pa občini Šenčur in Medvode, ki sta vezane na oskrbo s pitno vodo iz
vodovodnega sistem Kranj. Končni cilj je vzpostaviti enoten nadzorni center za celotno vodovodno omrežje. Pred
tem je potreben zaključek nadgradnje obstoječega telemetrijskega sistema, katerega posodobitev je potrebna
tudi zaradi optimizacije vodovodnih sistemov. Smiselna je tudi postavitev enotnega nadzornega centra za vse
dejavnosti podjetja.
Pomemben cilj na področju oskrbe s pitno vodo je ohranitev kakovostnih in zadostnih vodnih virov. Sprememba
klimatskih pogojev, daljša sušna oz. deževna obdobja lahko resno ogrozijo nemoteno oskrbo s pitno vodo. Zato
bo potrebno zagotoviti rezervne vodne vire, ki bodo lahko nadomestili izpad morebitnih virov v času ekstremnih
vremenskih razmer. To je skupna naloga lastnika infrastrukture in izvajalca javne službe.
Najpomembnejši cilji, ki jih želimo doseči in naloge, ki jih moramo izpolniti na področju odvajanja in
čiščenja odpadne vode:
Pri izvajanju dejavnosti vzdrževanja kanalizacije smo tehnično slabo opremljeni (razen novega vozila iz leta 2012),
zato delo teče počasneje, tudi sami rezultati niso vedno zanesljivi.
Pogoji za kakovostno vzdrževanje kanalizacije niso zagotovljeni, razpoložljivi finančni viri ne omogočajo niti
nakupa samohodne kamere, s katero bi zagotovili zanesljivost pri sprejemanju ukrepov ob raznih okvarah
omrežja, povečali hitrost odprave okvar in posredno znižali stroške gradbenih del pri odpravljanju okvar. S
pregledi omrežja s kamero bi preprečili marsikatero zamašitev kanala in vdor fekalnih voda v objekte.
Čiščenje kanalizacije in praznjenje greznic izvajamo s specialnima voziloma s kombinirano opremo. V letu 2012
smo vozni park okrepili z novim vozilom za praznjenje in s tem zagotovili pogoje za uspešno izvajanje storitev.
Glede na starost obstoječega kombiniranega vozila letnik 1996 (starost 18 let – amortizacijska doba tovornih vozil
je 7,14 let), bo v prihodnje potrebno načrtovati njegovo zamenjavo.
Naš cilj je nakup vozil in ostale opreme za tovrstno dejavnost takoj po poteku amortizacijske dobe posamezne
opreme, saj bomo le tako uspeli ohranjati vitalnost in učinkovitost dejavnosti.
Na področju infrastrukturnih objektov in naprav želimo z občinami lastnicami infrastrukturnih objektov in naprav
izboljšati sodelovanje in doseči usklajenost ter zaupanje v naše strokovno znanje in izkušnje in občanom nuditi
kakovostne storitve.
Trenutno sodelujemo in bomo še naprej sodelovali:
 pri izvedbi Programa GORKI – II. faza (gradnja),
96
Letno poročilo za leto 2013
 pri načrtovanju razvoja infrastrukture (sodelovanje pri pripravi projektnih nalog),
 pri novelaciji operativnih programov odvajanja in čiščenja odpadnih voda,
 pri pridobivanju investicijsko projektne dokumentacije v okviru razvoja infrastrukturnih objektov in naprav,
 pri predlogih za izboljšanje stanja obstoječih kanalizacijskih objektov in naprav – v naslednjih 10 letih bo
potrebno obnoviti 28 km obstoječega kanalizacijskega omrežja na območju Mestne občine Kranj, medtem ko je
v ostalih občinah omrežje mlajše in še ni potrebno rekonstrukcije,
 pri izboljšanju hidravličnih razmer v kanalizacijskem sistemu.
Najpomembnejši cilji, ki jih želimo doseči in naloge, ki jih moramo izpolniti na področju ravnanja z
odpadki:
 Dokončno zaprtje odlagališča odpadkov Tenetiše ter ločitev ostalih delov zemljišča od zemljišč odlagališča.
 Ureditev pogojev za umestitev nadgradnje zbirnega centra v prostor, ki bo omogočil predhodno razvrščanje in
skladiščenje odpadkov pred oddajo prevzemnikom.
 Zagotovitev virov financiranja za izvajanje zakonsko predpisanega monitoringa zaprtega odlagališča Tenetiše,
vključno z izcednimi vodami.
 Pridobitev dovoljenja za vpis v evidenco zbiralcev nekomunalnih odpadkov.
 Pridobitev dovoljenja za povečanje kapacitet kompostarne.
 Odločitev lastnikov o dolgoročni vključitvi v enega od centrov za obdelavo in odstranjevanje odpadkov
(Ljubljana, Jesenice).
97
Letno poročilo za leto 2013
2.8. Pomembni poslovni dogodki po koncu poslovnega leta
V začetku leta 2014 smo občinam lastnicam za vse storitve obveznih občinskih gospodarskih javnih služb varstva
okolja, ki jih izvajamo na območju posamezne občine, posredovali elaborate o oblikovanju cen.
Elaborati so bili potrjeni in cene uvedene s 1. 4. 2014 le v občinah Medvode in Jezersk, in sicer za storitve oskrbe
s pitno vodo. Občina Medvode je že sprejet sklep o potrditvi cen storitev oskrbe s pitno vodo dne 20. 5. 2014
preklicala. Mestna občina Kranj in občina Šenčur sta elaborat za storitev oskrbe s pitno vodo potrdili, ob dodanem
sklepu, da cene veljajo z dnem podpisa Sporazuma o ureditvi lastništva, upravljanju, obnavljanju in vzdrževanju
skupne gospodarske javne infrastrukture za oskrbo s pitno vodo s strani vseh občin.
Občina Šenčur je potrdila tudi elaborat in cene, povezane s storitvijo praznjenja greznic in malih komunalnih
čistilnih naprav, z veljavnostjo od 1. 7. 2014.
Ostali elaborati do datuma priprave poročila na občinskih svetih še niso bili obravnavani, kljub temu, da smo
občine seznanili oz. jih opozorili na posledice neusklajenosti cen z veljavno uredbo o metodologiji za oblikovanje
cen.
V letu 2013 sta občini Šenčur in Jezersko sprejeli nova odloka o odvajanju in čiščenju komunalne odpadne ter
padavinske vode, občina Medvode pa nov odlok o oskrbi s pitno vodo.
S 1. 3. 2014 smo zaradi zaprtja pretovornega platoja na Zarici pristopili k novi prometno tehnični logistiki zbiranja
odpadkov. Zaprtje pretovornega platoja je povzročila višje stroške zbiranja odpadkov in povečanje količin
oddanih odpadkov prevzemnikom. Skladno s sklepom Sveta ustanoviteljev Komunale Kranj smo pripravili ukrepe,
ki vključujejo reorganizacijo in racionalizacijo poslovanja in uporabo lastnih virov tako, da se bodo dodatni stroški
ravnanja z odpadki zaradi zaprtja platoja za pretovor odpadkov na Zarici v čim večji meri zmanjšali. Skladno s
tem, smo v podjetju že uvedli nekatere ukrepe za optimizacijo izvajanja dejavnosti, preverjamo tudi možnosti
prevoza odpadkov na druga odlagališča in iščemo možne vire financiranja za nakup potrebnih vozil za izvajanje
gospodarske javne službe ravnanja z odpadki. Ukrepe bomo v sodelovanju z občinami lastnicami do konca leta
2014 izpeljali in v nadaljevanju ponovno ocenili nastale stroške in pripravili predloge za pokrivanje le-teh.
V maju 2014 se je pričela gradnja nove Centralne čistilne naprave Kranj v velikosti 95.000 PE, katere gradnja bo
sofinancirana iz sredstev Kohezijskega sklada, občinskega in državnega proračuna. Z izgradnjo naprave se bodo,
poleg izboljšanja učinkov čiščenja (terciarna stopnja), izboljšali tudi pogoji dela za zaposlene v DE čistilne naprave
in javne kanalizacije.
V letu 2014 bomo kot izvajalec gradnje vodovodne infrastrukture nadaljevali z aktivnim sodelovanjem v projektu
GORKI, ki ga financirajo Mestna občina Kranj ter občini Šenčur in Naklo.
V letu 2014 bomo nadaljevali s postopki za izvedbo reorganizacije in sistemizacije delovnih mest, katere končni
cilj je znižanje stroškov storitev in povečanje prihodkov poslovanja.
V skladu s finančno konstrukcijo potrjeno na Svetu ustanoviteljev Komunale Kranj dne 4. 6. 2013, bomo
nadaljevali z zapiranjem odlagališča odpadkov Tenetiše. V mesecu januarju 2014 smo na pristojno Ministrstvo za
kmetijstvo in okolje poslali vlogo za pridobitev statusa, da je odlagališče Tenetiše zaprto. Načrtujemo, da bodo
gradbena dela zaključena najkasneje do 15. 8. 2014 in bo izdelan projekt izvedenih del.
98
Letno poročilo za leto 2013
3. Računovodsko poročilo
3.1. Računovodski izkazi
3.1.1. Bilanca stanja
3.1.2. Izkaz poslovnega izida
3.1.3. Izkaz celotnega vseobsegajočega donosa
3.1.4. Izkaz denarnih tokov
3.1.5. Izkaz gibanja kapitala 2011
3.1.6. Izkaz gibanja kapitala 2012
3.1.7. Predlog uprave
3.2. Razkritja postavk v računovodskih izkazih
3.2.1. Bilanca stanja
3.2.2. Izkaz poslovnega izida
3.2.3. Izkaz celotnega vseobsegajočega donosa
3.2.4. Izkaz denarnih tokov
3.2.5. Izkaz gibanja kapitala
3.2.6. Pomembnejši kazalniki poslovanja in
finančnega stanja podjetja
3.3. Dodatna razkritja na podlagi zahtev SRS 35
3.3.1. Izkazi poslovnega izida po dejavnostih in
občinah
3.3.2. Pregledi zaračunanih in porabljenih
subvencij
99
Letno poročilo za leto 2013
3. Računovodsko poročilo
3.1. Računovodski izkazi
3.1.1. Bilanca stanja
v EUR
SREDSTVA
A.
DOLGOROČNA SREDSTVA
I.
Neopredmetena sredstva in dolg. aktivne časovne razm.
1.
Dolgoročne premoženjske pravice
3.
Predujmi za neopredmetena sredstva
4.
Dolgoročno odloženi stroški razvijanja
5.
Druge dolgoročne aktivne časovne razmejitve
II.
Opredmetena osnovna sredstva
1.
Zemljišča in zgradbe
a) Zemljišča
31. 12. 13
31. 12. 12
I 13/12
10.839.206
10.856.616
99,8
3.732.753
3.568.322
104,6
50.890
45.327
112,3
46.903
41.743
112,4
3.987
3.584
111,2
3.482.649
3.226.849
107,9
2.282.009
2.331.404
97,9
324.096
324.096
100,0
b) Zgradbe
1.957.913
2.007.308
97,5
3.
Druge naprave in oprema
1.115.643
875.181
127,5
4.
Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo
84.997
20.264
419,4
b) Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi
84.997
20.264
419,4
-
-
-
a) Predujmi za pridobitev opredm. osnovnih sredstev
III. Naložbene nepremičnine
67.509
69.597
97,0
131.705
226.549
58,1
Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil
116.549
116.549
100,0
Č) Druge dolgoročne finančne naložbe
116.549
116.549
100,0
Dolgoročna posojila
15.156
110.000
13,8
b) Dolgoročna posojila drugim
15.156
110.000
13,8
-
-
-
IV.
Dolgoročne finančne naložbe
1.
2.
V.
Dolgoročne poslovne terjatve
3.
Dolgoročne poslovne terjatve do drugih
VI.
Odložene terjatve za davek
-
-
-
B.
KRATKOROČNA SREDSTVA
6.977.608
7.142.563
97,7
I.
Sredstva (skup.za odtujitev) za prodajo
II.
Zaloge
199.444
193.413
103,1
1.
Material
172.884
174.448
99,1
3.
Proizvodi in trgovsko blago
26.560
18.965
140,0
4.
Predujmi za zaloge
3.555.000
3.820.000
93,1
3.555.000
3.820.000
93,1
III. Kratkoročne finančne naložbe
2.
Kratkoročna posojila
b) Kratkoročna posojila drugim
IV.
Kratkoročne poslovne terjatve
2.
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev
3.
Kratkoročne poslovne terjatve do drugih
V.
Denarna sredstva
Denarna sredstva na računih in v blagajni
Denarni ustrezniki (depoziti pri bankah)
C.
KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
100
3.555.000
3.820.000
93,1
2.928.201
2.664.794
109,9
2.600.829
2.357.836
110,3
327.372
306.958
106,7
294.963
464.356
63,5
54.963
14.356
382,9
240.000
450.000
53,3
128.845
145.731
88,4
Letno poročilo za leto 2013
(nadaljevanje)
v EUR
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV
31. 12.13
31. 12. 12
I 13/12
10.839.206
10.856.616
99,8
A.
KAPITAL
6.964.965
6.846.745
101,7
I.
Vpoklicani kapital
2.152.856
2.152.856
100,0
1.
Osnovni kapital
2.152.856
2.152.856
100,0
I.
Kapitalske rezerve
3.305.742
3.305.742
100,0
III.
Rezerve iz dobička
1.304.142
1.293.499
100,8
1.
Zakonske rezerve
210.677
200.034
105,3
5.
Druge rezerve iz dobička
1.093.465
1.093.465
100,0
IV.
Presežek iz prevrednotenja
-
-
-
V.
Preneseni čisti poslovni izid
-
-
-
VI.
Čisti poslovni izid poslovnega leta
202.225
94.648
213,7
B.
REZERVACIJE IN DOLG. PASIVNE ČASOVNE RAZM
388.815
388.815
100,0
1.
Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti
388.815
388.815
100,0
3.
Dolgoročne pasivne časovne razmejitve
-
-
-
C.
DOLGOROČNE OBVEZNOSTI
-
-
-
I.
Dolgoročne finančne obveznosti
-
-
-
4.
Druge dolgoročne finančne obveznosti
-
-
-
II.
Dolgoročne poslovne obveznosti
-
-
-
5.
Druge dolgoročne poslovne obveznosti
-
-
-
III.
Odložene obveznosti za davek
-
-
-
Č.
KRATKOROČNE OBVEZNOSTI
2.443.648
2.537.238
96,3
II.
Kratkoročne finančne obveznosti
-
-
-
4.
Druge kratkoročne finančne obveznosti
-
-
-
III.
Kratkoročne poslovne obveznosti
2.443.648
2.537.238
96,3
2.
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
1.687.983
1.382.564
122,1
4.
Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov
5.
Druge kratkoročne poslovne obveznosti
D.
KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
101
9.473
13.200
71,8
746.192
1.141.474
65,4
1.041.778
1.083.818
96,1
Letno poročilo za leto 2013
3.1.2. Izkaz poslovnega izida
v EUR
1.
Realizirano
Plan
Realizirano
2013
2013
2012
Čisti prihodki od prodaje
1.a. Prihodki od prodaje omrežnina
2.
Sprememba vrednosti zalog proizvodov
4.
Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovnimi
prihodki)
5.
Stroški blaga, materiala in storitev
a)
Nabavna
vred.
prodanih
blaga
in
materiala
ter
stroški
porabljenega materiala
I 13/12
I 13/Plan
16.034.506
15.709.824
15.501.959
103,4
102,1
2.566.914
2.917.188
2.515.668
102,00
88,0
15.873
-
2.933
541,2
-
317.925
228.459
264.873
120,0
139,2
10.426.298
10.145.101
10.200.543
102,2
102,8
2.140.046
2.344.731
2.299.279
93,1
91,3
5.120.523
4.439.756
4.712.028
108,7
115,3
b)
Stroški storitev
c)
Stroški najema infrastrukture in OS v lasti občin
6.
Stroški dela
a)
Stroški plač
b)
Stroški socialnih zavarovanj
c)
Drugi stroški dela
506.904
495.030
509.844
99,4
102,4
7.
Odpisi vrednosti
559.734
490.434
512.119
109,3
114,1
a)
Amortizacija
402.645
444.097
402.239
100,1
90,7
508
555
1.553
32,7
91,5
156.581
45.782
108.327
144,5
342,0
607.989
560.703
560.010
108,6
108,4
-
-
-
-
-
b)
Prevrednotovalni
poslovni
odhodki
pri
neopred.
in
opredm.osn.sredstvih
c)
Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih
8.
Drugi poslovni odhodki
9.
Finančni prihodki iz deležev
c)
Finančni prihodki iz deležev v drugih družbah
10. Finančni prihodki iz danih posojil
b)
Finančni prihodki iz posojil, danih drugim
11. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev
b)
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih
12. Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb
a)
Finančni odhodki iz oslabitev in odpisov finančnih naložb
3.165.729
3.360.614
3.189.236
99,3
94,2
4.708.597
4.764.787
4.567.848
103,1
98,8
3.548.233
3.598.966
3.419.712
103,8
98,6
653.460
670.791
638.292
102,4
97,4
-
-
-
-
-
126.527
114.716
168.255
75,2
110,3
126.527
114.716
168.255
75,2
110,3
24.373
20.313
26.039
93,6
120,0
24.373
20.313
26.039
93,6
120,0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
14. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
86
36
2
4300,0
238,9
c)
86
36
2
4300,0
238,9
15. Drugi prihodki
Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti
-
-
-
-
-
16. Drugi odhodki
3.632
3.600
3.071
118,3
100,9
-
-
20.836
-
-
212.868
108.651
99.630
213,7
195,9
17. Davek iz dobička
18. Odloženi davki
19. Čisti poslovni izid obračunskega obdobja
102
Letno poročilo za leto 2013
3.1.3. Izkaz celotnega vseobsegajočega donosa
v EUR
1.
Čisti prihodki od prodaje
1.a. Prihodki od prodaje omrežnina
2.
Sprememba vrednosti zalog proizvodov
4.
Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovnimi
prihodki)
5.
Stroški blaga, materiala in storitev
a)
Nabavna vred. prodanih blaga in materiala ter stroški porabljenega
materiala
Realizirano
Plan
Realizirano
2013
2013
2012
16.034.506
15.709.824
2.566.914
2.917.188
15.873
I 13/12
I 13/Plan
15.501.959
103,4
102,1
2.515.668
102,0
88,0
-
2.933
541,2
-
317.925
228.459
264.873
120,0
139,2
10.426.298
10.145.101
10.200.543
102,2
102,8
2.140.046
2.344.731
2.299.279
93,1
91,3
b)
Stroški storitev
5.120.523
4.439.756
4.712.028
108,7
115,3
c)
Stroški najema infrastrukture in OS v lasti občin
3.165.729
3.360.614
3.189.236
99,3
94,2
6.
Stroški dela
4.708.597
4.764.787
4.567.848
103,1
98,8
a)
Stroški plač
3.548.233
3.598.966
3.419.712
103,8
98,6
b)
Stroški socialnih zavarovanj
653.460
670.791
638.292
102,4
97,4
c)
Drugi stroški dela
506.904
495.030
509.844
99,4
102,4
7.
Odpisi vrednosti
559.734
490.434
512.119
109,3
114,1
a)
Amortizacija
402.645
444.097
402.239
100,1
90,7
508
555
1.553
32,7
91,5
b)
Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopred. in
opredm.osn.sredstvih
c)
Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih
8.
Drugi poslovni odhodki
156.581
45.782
108.327
144,5
342,0
607.989
560.703
560.010
108,6
108,4
9.
c)
Finančni prihodki iz deležev
-
-
-
-
-
Finančni prihodki iz deležev v drugih družbah
-
-
-
-
-
126.527
114.716
168.255
75,2
110,3
126.527
114.716
168.255
75,2
110,3
24.373
20.313
26.039
93,6
120,0
24.373
20.313
26.039
93,6
120,0
12. Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb
-
-
-
-
-
a)
-
-
-
-
-
14. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
86
36
2
4300,0
238,9
c)
86
36
2
4300,0
238,9
-
-
-
-
-
3.632
3.600
3.071
118,3
100,9
-
-
20.836
-
-
212.868
108.651
99.630
213,7
195,9
-
-
-
-
-
21. Spremembe presežka iz prevrednotenja finan.sred.
-
-
-
-
-
22. Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe rač.izkazov v tujini
-
-
-
-
-
10. Finančni prihodki iz danih posojil
b)
Finančni prihodki iz posojil, danih drugim
11. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev
b)
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih
Finančni odhodki iz oslabitev in odpisov finančnih naložb
Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti
15. Drugi prihodki
16. Drugi odhodki
17. Davek iz dobička
18. Odloženi davki
19. Čisti poslovni izid obračunskega obdobja
20. Spremembe presežka iz prevrednotenja neopredmetenih in
opredmetenih osnovnih sredstev
23
Druge sestavine vseobsegajočega donosa
24. Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja
103
-
-
-
-
-
212.868
108.651
99.630
213,7
195,9
Letno poročilo za leto 2013
3.1.4. Izkaz denarnih tokov
v EUR
IZKAZ DENARNIH TOKOV (II. različica)
A.
Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih
b) Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij ter
odloženih terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance stanja
Začetne manj končne poslovne terjatve
Začetne manj končne aktivne kratk. časovne razmejitve
Začetne manj končne odložene terjatve za davek
Začetna manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo
Začetne manj končne zaloge
Končni manj začetni poslovni dolgovi
Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije
Končne manj začetne odložene obveznosti za davek
c) Prebitek izdatkov pri poslovanju (a + b)
B.
DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU
a)
c)
Prejemki pri naložbenju
Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na naložbenje
Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev
Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev
Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin
Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb
Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb
Izdatki pri naložbenju
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev
Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin
Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb
Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb
Prebitek izdatkov/prejemkov pri naložbenju (a + b)
C.
DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU
a)
c)
Prejemki pri financiranju
Prejemki od vplačanega kapitala
Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti
Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti
b) Izdatki pri financiranju
Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje
Izdatki za vračila kapitala
Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti
Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti
Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku
Prebitek izdatkov pri financiranju (a + b)
Č.
Končno stanje denarnih sredstev
x)
Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc)
b)
2012
indeks
13/12
432.111
16.141.105
-15.730.727
132.864
15.567.610
-15.328.542
325,2
103,7
102,6
21.733
-106.204
-
-494.672
-469.167
16.483
-6.031
6.083
-42.040
-62.561
-1.224.583
-243.534
-106.305
-21.946
-568.444
-284.354
-1.091.719
40,4
192,6
27,5
14,8
5,7
5.360.502
145.650
24.852
110.000
5.080.000
-5.379.595
-2.447
-546.993
-15.155
-4.815.000
-19.093
6.183.049
176.490
6.109
6.000.450
-4.992.441
-23.651
-308.790
-110.000
-4.550.000
1.190.608
86,7
82,5
406,8
84,7
107,8
10,3
177,1
13,8
105,8
-
-87.739
-87.739
-87.739
-306.310
-2
-306.308
-306.310
28,6
28,6
28,6
294.963
464.356
63,5
-169.393
-207.421
81,7
464.356
671.777
69,1
DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU
a) Postavke iz izkaza poslovnega izida
Poslovni prihodki (razen za prevrednotenje) in finančni prihodki iz posl. terjatev
Poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevredn). in finančni odhodki iz posl. obveznosti
b)
2013
+
y)
Začetno stanje denarnih sredstev
104
Letno poročilo za leto 2013
3.1.5. Izkaz gibanja kapitala 2012
Vpoklicani
kapital
I.
A.1.
Stanje konec prejšnjega poročevalskega obdobja
a)
Poračuni za nazaj
b)
Prilagoditve za nazaj
A.2.
Začetno stanje poročevalskega obdobja
B.1.
Spremembe lastniškega kapitala – transakcije z lastniki
i)
Druge spremembe lastniškega kapitala – izplačila deležev v
dobičku družbenikom
B.2.
Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja
a)
Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja
b)
Druge sestavine vseobsegajočega donosa
poročevalskega obdobja
B.3.
Spremembe v kapitalu
b)
Razporeditev dela čistega dobička poročevalskega obdobja na druge
sestavine kapitala po sklepu organov vodenja in nadzora
Kapitalske
Rezerve iz dobička
rezerve
Preneseni čisti
poslovni izid
II.
III.
V.
Čisti poslovni izid
poslovnega leta
Skupaj kapital
VI.
Osnovni
Zakonske
Druge rezerve
Prenesena
Čisti dobiček
kapital
rezerve
iz dobička
čista izguba
poslovnega leta
I/1
III/1
III/4
IV/1
V/1
2.152.856
3.305.742
195.052
1.482.280
-
332.688
7.468.618
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.152.856
3.305.742
195.052
1.482.280
-
332.688
7.468.618
-
-
-
-
-
-332.688
-332.688
-
-
-
-
-
-332.688
-332.688
-
-
-
-
-
99.630
99.630
-
-
-
-
-
99.630
99.630
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4.982
-
-
-4.982
-
-
-
4.982
-
-
-4.982
-
č)
Poravnava izgube kot odbitne postavke kapitala
-
-
-
-
-
-
-
f)
Druga spremembe v kapitalu
-
-
-
-
-
-
-
C.
Končno stanje poročevalskega obdobja
2.152.856
3.305.742
200.034
1.482.280
-
94.648
7.235.560
-
-
-
-
-
94.648
94.648
BILANČNI DOBIČEK 2012
105
Letno poročilo za leto 2013
3.1.6. Izkaz gibanja kapitala 2013
Vpoklicani
kapital
I.
A.1.
Stanje konec prejšnjega poročevalskega obdobja
a)
Poračuni za nazaj
b)
Prilagoditve za nazaj
A.2.
Začetno stanje poročevalskega obdobja
B.1.
Spremembe lastniškega kapitala – transakcije z lastniki
i)
Druge spremembe lastniškega kapitala – izplačila deležev v
dobičku družbenikom
B.2.
Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja
c)
Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja
d)
Druge sestavine vseobsegajočega donosa
poročevalskega obdobja
B.3.
Spremembe v kapitalu
b)
Razporeditev dela čistega dobička poročevalskega obdobja na druge
sestavine kapitala po sklepu organov vodenja in nadzora
Kapitalske
Rezerve iz dobička
rezerve
Preneseni čisti
poslovni izid
II.
III.
V.
Čisti poslovni izid
poslovnega leta
Skupaj kapital
VI.
Osnovni
Zakonske
Druge rezerve
Prenesena
Čisti dobiček
kapital
rezerve
iz dobička
čista izguba
poslovnega leta
I/1
III/1
III/4
IV/1
V/1
2.152.856
3.305.742
200.034
1.482.280
-
94.648
7.235.560
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-388.815
-
-
-388.815
2.152.856
3.305.742
200.034
1.093.465
-
94.648
6.846.745
-
-
-
-
-
-94.648
-94.648
-
-
-
-
-
-94.648
-94.648
-
-
-
-
-
212.868
212.868
-
-
-
-
-
212.868
212.868
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10.643
-
-
-10.643
-
-
-
10.643
-
-
-10.643
-
č)
Poravnava izgube kot odbitne postavke kapitala
-
-
-
-
-
-
-
f)
Druga spremembe v kapitalu
-
-
-
-
-
-
-
C.
Končno stanje poročevalskega obdobja
2.152.856
3.305.742
210.677
1.093.465
-
202.225
6.964.965
-
-
-
-
-
202.225
202.225
BILANČNI DOBIČEK 2013
106
Letno poročilo za leto 2013
3.1.7. Predlog uprave
Ugotovitev bilančnega dobička
Čisti dobiček za leto 2013 znaša 212.867,92 EUR.
Uprava je del tega čistega dobička, v skladu z določbo prvega odstavka 230. člena Zakona o gospodarskih
družbah (Ur. l. RS 65/09, 33/11, 91/11, 32/12, 57/12, 44/13 in 82/13), že v zaključnem računu namenila za
oblikovanje zakonskih rezerv v znesku 10.643,40 EUR.
Razlika predstavlja bilančni dobiček podjetja v znesku 202.224,52 EUR.
Predlog razporeditve bilančnega dobička
Bilančni dobiček, ki na dan 31. 12. 2013 znaša 202.224,52 EUR, se na podlagi 19. člena Pogodbe o ustanovitvi
javnega podjetja Komunala Kranj, javno podjetje, d.o.o. ter s soglasjem Sveta ustanoviteljev Komunale Kranj,
d.o.o., danim na 35. seji dne 15. 5. 2014, razporedi:
1. del bilančnega dobička v znesku 21.709,47 EUR se razporedi v druge rezerve iz dobička in se nameni za
vlaganje v osnovno sredstvo dejavnosti ravnanja z odpadki – nakup smetarskega vozila,
2. preostali del bilančnega dobička v znesku 180.515,05 EUR se ne razdeli in se v celoti prenese v naslednje leto.
107
Letno poročilo za leto 2013
3.2. Razkritja postavk v računovodskih izkazih
Računovodski izkazi podjetja so sestavljeni v skladu z določbami Zakona o gospodarskih družbah in Slovenskimi
računovodskimi standardi 2006 (v nadaljevanju SRS).
V skladu s SRS smo računovodske izkaze pripravili na podlagi temeljnih računovodskih predpostavk časovne
neomejenosti poslovanja in upoštevanje nastanka poslovnega dogodka.
Pri pripravi računovodskih usmeritev je poslovodstvo upoštevalo kakovostne značilnosti računovodskih izkazov in
celotnega računovodenja. To so: razumljivost, ustreznost, zanesljivost in primerljivost. Morebitne spremembe pri
uporabljenih računovodskih rešitvah, ki pomembno vplivajo na informacije v računovodskih izkazih, pa so opisane
skupaj z razlogi zanjo.
Računovodske usmeritve so v skladu s SRS načela, temelji, dogovori, pravila in navade, ki jih podjetje upošteva
pri sestavljanju računovodskih izkazov. Spremenijo se, če tako zahtevajo računovodski standardi in stališča
oziroma pojasnila k njim. Računovodske usmeritve pa lahko zaradi novih informacij ali novih dogodkov spremeni
tudi podjetje samo, da bi računovodski izkazi vsebovali zanesljivejše in ustreznejše informacije o njegovem
poslovanju. V takem primeru uporabi podjetje novo usmeritev za nazaj, zato se preračunajo primerjalni zneski
vsake vpletene sestavine kapitala (običajno preneseni poslovni izid) za predstavljeno primerjalno preteklo obdobje
in preostali primerjalni zneski, kot da bi se bila nova računovodska usmeritev uporabljala že od vsega začetka.
Teoretično možne postavke, ki pri podjetju ne prihajajo v poštev, se v računovodskih izkazih ne navajajo.
3.2.1. Bilanca stanja
SREDSTVA bilance stanja za leto 2013 znašajo 10.839.206 EUR.
A. DOLGOROČNA SREDSTVA (3.732.753 EUR)
Dolgoročna sredstva so neopredmetena sredstva, dolgoročne aktivne časovne razmejitve, naložbene
nepremičnine, opredmetena osnovna sredstva in dolgoročne finančne naložbe.
Med dolgoročnimi sredstvi od 1. 1. 2010 dalje podjetje izkazuje zgolj sredstva, ki so v lasti podjetja.
I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve (50.890 EUR)
Neopredmetena sredstva sestavljajo v podjetju naložbe v pridobljene dolgoročne pravice do industrijske lastnine
– dolgoročne premoženjske pravice (računalniški programi). Vsa sredstva so bila pridobljena z nakupom od drugih
pravnih oseb in so ovrednotena z nakupno ceno, povečano za vse stroške, povezane s pridobitvijo teh sredstev.
Podjetje je sredstva razvrstilo na neopredmetena sredstva s končnimi dobami koristnosti, ki se amortizirajo, za
merjenje po pripoznanju neopredmetenih sredstev, pa je izbralo model nabavne vrednosti, zato med letom ni bilo
nobenih prevrednotenj. V svojih knjigah podjetje tudi ne izkazuje neopredmetenih sredstev, ki bi bila pridobljena
z dotacijami oziroma državnimi (občinskimi) podporami.
Po modelu nabavne vrednosti je treba neopredmetena sredstva s končnimi dobami koristnosti razvidovati po
njihovih nabavnih vrednostih, zmanjšanih za amortizacijski popravek vrednosti.
Terjatev iz naslova predujmov za ta sredstva, podjetje ne izkazuje.
108
Letno poročilo za leto 2013
Naložbe v nabavo dolgoročnih premoženjskih pravic se amortizirajo po amortizacijski stopnji 25%.
Med dolgoročnimi aktivnimi časovnimi razmejitvami podjetje izkazuje terjatev do upravnika večstanovanjskih
objektov iz naslova oblikovanja rezervnega sklada, na podlagi določil stvarnopravnega zakonika in stanovanjskega
zakona oziroma pravilnika o merilih za določitev prispevka etažnega lastnika v rezervni sklad. Terjatev ni
zavarovana.
Nabavno vrednost, popravke vrednosti na začetku in na koncu obračunske dobe ter spremembe knjigovodske
vrednosti od začetka do konca leta kaže preglednica gibanja neopredmetenih sredstev in dolgoročnih aktivnih
časovnih razmejitev.
Tabela: Pregled gibanja neopredmetenih sredstev in dolgoročnih aktivnih časovnih razmejitev za leto 2013 (v
EUR)
Nabavna oz.
revalorizirana vrednost
Stanje 1. 1. 2013
Povečanja iz investicij v teku
Dolgoročne
premoženjske pravice
Dolgoročne aktivne časovne
razmejitve
200.761
-
3.584
21.845
-
-
Nabave / povečanje
Zmanjšanja
Neopredmetena
sredstva v izdelavi
-
21.845
1.175
6.606
21.845
772
Prevrednotenja
-
-
-
216.000
-
-
159.019
-
-
-
-
-
Zmanjšanja
6.606
-
-
Amortizacija
16.684
-
-
Stanje 31. 12. 2013
Popravek vrednosti
Stanje 1. 1. 2013
Povečanja
Prevrednotenja
-
-
-
169.097
-
-
Stanje 1. 1. 2013
41.743
-
3.584
Stanje 31. 12. 2013
46.903
-
3.987
Stanje 31. 12. 2013
Neodpisana vrednost
Vlaganja v informacijski sistem podjetja v letu 2013 znašajo 21.845 EUR (nadgradnja aplikacije KOST – obračun
komunalnih storitev).
II. Opredmetena osnovna sredstva (3.482.649 EUR)
Opredmetena osnovna sredstva sestavljajo zemljišča, zgradbe, druge naprave in oprema, drobni inventar ter
opredmetena osnovna sredstva v gradnji oziroma izdelavi.
V bilanci stanja so ta sredstva izkazana po knjigovodski vrednosti, terjatev iz naslova predujmov za pridobitev
opredmetenih osnovnih sredstev pa podjetje ne izkazuje.
Opredmetena osnovna sredstva, ki izpolnjujejo pogoje za pripoznanje in so pridobljena od drugih oseb, se na
začetku pripoznajo po nabavni vrednosti. Nabavno vrednost pa sestavljajo nakupna cena, zmanjšana za popuste,
uvozne in nevračljive nakupne dajatve, stroški, ki jih je mogoče pripisati neposredno usposobitvi za nameravano
uporabo, zlasti stroški dovoza in namestitve. Podjetje v letu 2013 ni povečevalo nabavne vrednosti opredmetenih
osnovnih sredstev za ocenjene stroške razgradnje, odstranitve in obnovitve in ne izkazuje opredmetenih osnovnih
sredstev, ki bi bila pridobljena z dotacijami oziroma državnimi (občinskimi) podporami.
109
Letno poročilo za leto 2013
Pripoznanje sredstev se odpravi ob odtujitvi opredmetenih osnovnih sredstev, to je ob prodaji in dokončnem
odpisu zaradi neuporabnosti, na podlagi računa o prodaji ali zapisnika o uničenju. Razliko med čistim donosom in
knjigovodsko
vrednostjo
sredstva
podjetje
izkazuje
med
prevrednotovalnimi
poslovnimi
prihodki
ali
prevrednotovalnimi poslovnimi odhodki. Podjetje je v letu 2013 izkazalo za 21.709 EUR prevrednotovalnih
poslovnih prihodkov ter 508 EUR prevrednotovalnih poslovnih odhodkov. Popisnih primanjkljajev v letu 2013 ni
bilo.
Podjetje je za merjenje po začetnem pripoznanju sredstev izbralo model nabavne vrednosti. Po modelu nabavne
vrednosti se opredmeteno osnovno sredstvo amortizira in slabi, če njegova knjigovodska vrednost presega
nadomestljivo vrednost. V letu 2013 nismo izvajali oslabitev opredmetenih osnovnih sredstev.
Način obračunavanja stroškov amortizacije je opisan pri razkritjih stroškov amortizacije.
Nabavno vrednost, popravke vrednosti na začetku in na koncu obračunske dobe ter spremembe knjigovodske
vrednosti od začetka do konca leta kaže preglednica gibanja opredmetenih osnovnih sredstev.
Tabela: Pregled gibanja opredmetenih osnovnih sredstev za leto 2013 (v EUR):
Nabavna oz.
revalorizirana vrednost
Stanje 1. 1. 2013
Zemljišča
Zgradbe
Opredmetena osnov.
sred. v gradnji in
izdelavi
Drobni
inventar
Druga oprema
324.096
3.248.961
4.842.778
323.819
20.264
-
-
-
0
643.324
538.735
39.856
-
-
606.114
1.839
578.591
324.096
3.248.961
4.775.399
361.836
84.997
Stanje 1. 1. 2013
-
1.241.653
4.048.406
243.010
-
Povečanja
-
-
-
-
-
Zmanjšanja
-
-
602.463
1.839
-
Amortizacija
-
49.395
288.497
45.981
-
Stanje 31. 12. 2013
-
1.291.048
3.734.440
287.152
-
Stanje 1. 1. 2013
324.096
2.007.308
794.372
80.809
20.264
Stanje 31. 12. 2013
324.096
1.957.913
1.040.959
74.684
84.997
Nabave
Povečanja iz investicij v teku
Zmanjšanja
Stanje 31. 12. 2013
Popravek vrednosti
Neodpisana vrednost
Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi predstavljajo: prenovo fasade upravne stavbe, vetrolova,
zunanjščine in postavitev elektronskega sistema za parkiranje.
Podjetje ne izkazuje sredstev iz finančnega najema.
110
Letno poročilo za leto 2013
Opredmetena osnovna sredstva (3.482.649 EUR)
Zemljišča
31.12.2013
324.096
%
9,3
31.12.2012
324.096
%
10,1
Indeks 12/11
100,0
Zgradbe
1.957.913
56,2
2.007.308
62,2
97,5
Oprema
1.040.959
29,9
794.372
24,6
131,1
Drobni inventar
74.684
2,2
80.809
2,5
92,5
Investicije v teku
84.997
2,4
20.264
0,6
419,5
3.482.649
100,0
3.226.849
100,0
107,9
SKUPAJ
V letu 2013 je podjetje investiralo v opredmetena osnovna sredstva v višini 643 tisoč EUR. Med investicijami so
bile najpomembnejše: nakup rabljenih gospodarskih vozil in delovnih strojev (359 tisoč EUR), nakup novih
osebnih vozil (76 tisoč EUR), prenova vhodnega stopnišča, fasade ter vetrolova poslovne stavbe (65 tisoč EUR),
nakup računalniške opreme (62 tisoč EUR), merilne in strojne opreme (25 tisoč EUR) ter druga oprema.
Znesek vseh investicij v neopredmetena sredstva in opredmetena osnovna sredstva je znašal 665.169 EUR in je
za 65,2% večji od obračunane amortizacije za leto 2013.
V skladu s SRS 35.34 so opredmetena osnovna sredstva, ki se uporabljajo za izvajanje več dejavnosti v sistemu
stroškovnih mest razporejena na splošna stroškovna mesta. Znotraj PE Komunala so sredstva, ki se uporabljajo
pri izvajanju več dejavnosti organizacijsko in stroškovno združena v DE Avtostrojni park. Posamezno vozilo ali
stroj predstavlja samostojno stroškovno mesto, istovrstna vozila in stroji sestavljajo funkcionalno strojno skupino.
Opravljene strojne ure po dejavnostih spremljamo preko delovnih nalogov. Vsota ovrednotenih strojnih ur
funkcionalne strojne skupine v določenem obdobju za posamezno dejavnost predstavlja osnovo za določitev
ključa za razporeditev stroškov amortizacije, goriva, maziv in bencina, nadomestnih delov, stroškov storitev v
zvezi z vzdrževanjem strojev in vozil, tehničnih pregledov ter zavarovalnih premij.
Pregled opredmetenih osnovnih sredstev, ki se uporabljajo za posamezne gospodarske javne službe
in za druge dejavnosti (SRS 35.34)
Odvajanje
Ostale
Oskrba s
Ravnanje z
in čiščenje
dejavnosti
pitno vodo
odpadki
odp. voda
GJS*
Zemljišča
Druge
dejavnosti
Uprava
8.288
0
0
0
60.884
254.924
Zgradbe
0
1.002
769
18.194
1.858.894
79.054
Oprema
188.894
52.533
200.083
87.144
168.250
344.055
812
53
27.483
0
0
46.336
0
197.994
0
53.588
0
228.335
0
105.338
84.997
2.173.025
0
724.369
Drobni inventar
Investicije v teku
SKUPAJ
SKUPAJ
324.096
1.957.913
1.040.959
74.684
84.997
3.482.649
* Ostale dejavnosti GJS: vzdrževanje občinskih cest, javna snaga in čiščenje javnih površin, pogrebna in
pokopališka dejavnost ter upravljanje tržnice.
111
Letno poročilo za leto 2013
III. Naložbene nepremičnine (67.509 EUR)
Med naložbenimi nepremičninami podjetje izkazuje stanovanja, ki jih je pridobilo v letu 2004 iz naslova sodne
poravnave v pravdni zadevi opr. št. I Pg 23/2004 in jih vrednotila po modelu poštene vrednosti. Podjetje je v letu
2013 spremenilo računovodsko usmeritev glede vrednotenja naložbenih nepremičnin na model nabavne vrednosti
in naložbe za leto 2013 amortiziralo.
IV. Dolgoročne finančne naložbe (131.705 EUR)
Dolgoročne finančne naložbe so naložbe, ki jih ima podjetje v posesti v obdobju daljšem od leta dni, s katerimi
naj bi dolgoročno dosegalo donos in jih nima v posesti za trgovanje. V bilanci stanja podjetje izkazuje dolgoročne
finančne naložbe med dolgoročnimi sredstvi v sledečih postavkah:
-
druge dolgoročne finančne naložbe in
-
dolgoročna posojila drugim .
Podjetje je dolgoročne finančne naložbe pri začetnem pripoznanju razvrstilo v za prodajo razpoložljiva finančna
sredstva oziroma finančne naložbe v posojila.
Donosi iz dolgoročnih finančnih naložb so donosi, ki letno pritekajo od družb, v katerih so te naložbe naložene, v
obliki dividend.
Prevrednotenja v letu 2013 nismo opravili, ker se finančne naložbe v kapitalske inštrumente, za katere ni
objavljena cena na delujočem trgu in katerih poštene vrednosti ni mogoče zanesljivo izmeriti, izmerijo po nabavni
vrednosti.
Tabela: Pregled gibanja dolgoročnih finančnih naložb za leto 2013 (v EUR):
Neodpisana vrednost
Stanje 1. 1. 2013
Dolgoročna
posojila drugim
(depoziti pri bankah)
Druge dolgoročne
finančne naložbe
Dolgoročna
posojila drugim
116.549
110.000
-
Pridobitve
-
780.000
15.156
Odtujitve-zmanjšanja
-
890.000
-
Prevrednotenja – oslabitve
-
-
-
-
-
-
116.549
-
15.156
Prevrednotenja – okrepitve
Stanje 31. 12. 2013
Kot druge dolgoročne finančne naložbe se izkazujejo delnice Gorenjske banke d.d. Kranj, ki izvirajo še iz
lastninjena bank. Glede na to, da ne kotirajo na borzi, so izkazane po nabavni vrednosti, ki se je do konca leta
2001 revalorizirala z indeksom cen življenjskih potrebščin. Nerevidirana knjigovodska vrednosti delnice na dan 31.
12. 2013 znaša 554,00 EUR, revidirana vrednost za leto 2012 pa znaša 966,53 EUR. Stanje na dan 31. 12. 2013
na računu vrednostnih papirjev v registru KDD Centralne klirinško depotne družbe d.d. Ljubljana znaša 946
delnic.
Dolgoročna posojila drugim so izkazana z nabavnimi vrednostmi in predstavljajo znesek depozita, danega
(glavnemu) izvajalcu gradbenih del za objekt Izgradnja vodovoda Bašelj – Kranj in Zadraga – Naklo, z namenom
pridobitve bančne garancije za dobro izvedbo del.
Podjetje je dolgoročne depozite pri bankah, ki zapadejo v plačilo v enem letu po datumu bilance stanja, v znesku
460.000 EUR, izkazalo med kratkoročnimi depoziti pri bankah. Dolgoročni depoziti pri bankah so bili v letu 2013
obrestovani po obrestni meri 3,35% letno. Donosi, ki izvirajo iz dolgoročnih finančnih naložb, povečujejo finančne
prihodke.
112
Letno poročilo za leto 2013
B. K R A T K O R O Č N A S R E D S T V A (6.977.608 EUR)
Kratkoročna sredstva sestavljajo zaloge, kratkoročne poslovne terjatve, kratkoročne finančne naložbe in denarna
sredstva.
II. Zaloge (199.444 EUR)
Podjetje med zalogami izkazuje zaloge materiala in trgovskega blaga v skladišču. Kot material se šteje tudi drobni
inventar z dobo koristnosti do leta dni, pa tudi tisti drobni inventar z dobo koristnosti več kot leto dni, če njegova
posamična nabavna cena po dobaviteljevem računu ne presega vrednosti 500 EUR.
Zaloge materiala in trgovskega blaga se izkazujejo po dejanski nabavni ceni, ki jo sestavljajo nakupna cena,
uvozne in druge nevračljive dajatve ter neposredni stroški nabave. Kupna cena se zmanjša za dobljene popuste,
zapisane na računu. Kasneje dobljeni popusti zmanjšujejo poslovne odhodke. Zmanjšanje (poraba) zalog
materiala se obračunava sproti po metodi drsečih povprečnih cen.
V letu 2013 oslabitev zalog ni bila izvedena.
Ob popisu materiala je bilo ugotovljeno za 590 EUR primanjkljajev in za 875 EUR presežkov, ob popisu
trgovskega blaga pa za 41 EUR primanjkljajev.
V letu 2013 je bil, na podlagi sklepa direktorja z dne 13.6.2013, izveden tudi izredni popis zaloge goriva v cisterni
na lokaciji Zarica, kjer je bilo ugotovljeno za 8.137 EUR primanjkljaja.
Razčlenitev zalog (v EUR):
Zaloga materiala
Zaloga zaščitnih sredstev
Zaloga drobnega inventarja
Zaloga goriva in maziva
Zaloga diesel goriva
Zaloga trgovskega blaga
SKUPAJ
31. 12. 2013
139.961
7.034
1.365
%
70,2
3,5
0,7
31. 12. 2012
142.793
10.014
1.004
%
73,8
5,2
0,5
Indeks 13/12
98,1
70,3
136,0
172
0,1
83
0,1
207,3
24.352
12,2
20.554
10,6
118,5
26.560
199.444
13,3
100,0
18.965
193.413
9,8
100,0
140,1
103,1
III. Kratkoročne finančne naložbe (3.555.000 EUR)
Kratkoročne finančne naložbe so naložbe, ki jih ima podjetje v posesti v obdobju, krajšem od leta dni.
V bilanci stanja so izkazane v postavki kratkoročna posojila drugim. Izkazane so z nabavnimi vrednostmi, ki
predstavljajo zneske depozitov pri bankah. Podjetje je kratkoročne finančne naložbe pri začetnem pripoznanju
razvrstilo v finančne naložbe v posojila.
Največji delež v strukturi kratkoročnih depozitov pri bankah (64,3%) predstavljajo dani depoziti Gorenjski banki
d.d. Kranj. Kratkoročni depoziti pri bankah so bili v letu 2013 obrestovani po obrestnih merah v razponu od 1,5%
do 3,75% letno.
Donosi, ki izvirajo iz kratkoročnih finančnih naložb, povečujejo finančne prihodke.
IV. Kratkoročne poslovne terjatve (2.928.201 EUR)
Kratkoročne poslovne terjatve so tiste, ki zapadejo v plačilo v roku, krajšem od enega leta, pa tudi tisti deli
dolgoročnih terjatev, ki so že zapadli v plačilo ali pa bodo zapadli v plačilo v enem letu po datumu bilance stanja.
113
Letno poročilo za leto 2013
Kratkoročne poslovne terjatve zajemajo terjatve v zvezi s prodajo blaga, materiala in opravljenimi storitvami, pa
tudi v zvezi s prodanimi opredmetenimi osnovnimi sredstvi. Mednje vštevamo tudi terjatve, povezane s finančnimi
prihodki, terjatve do države, do zaposlenih in drugih, ki pa so v glavnem kratkoročne narave. Ob nastanku so
terjatve izkazane z zneski, ki izhajajo iz ustreznih listin (faktur, bremepisov, pogodb,…), ki temeljijo na že nastalih
in dokumentiranih poslovnih dogodkih ter ob predpostavki, da bodo poplačane. Terjatve se zmanjšujejo ali
povečujejo predvsem zaradi kasnejših popustov, priznanih reklamacij in kasneje ugotovljenih napak.
Pregled kratkoročnih poslovnih terjatev po njihovih vrstah (v EUR)
Kratkoročne terjatve do kupcev
Kratkoročne terjatve za obresti
Kratkoročne terjatve za vstopni DDV
Kratkoročni predujmi in varščine
Druge kratkoročne terjatve do državnih in
SKUPAJ
31. 12. 2013
2.600.829
27.163
150.008
15.240
134.961
%
4,6
31. 12. 2012
2.357.836
46.287
127.138
133.533
2.928.201 100,0
2.664.794
88,8
0,9
5,2
0,5
%
5,0
Indeks 13/12
110,3
58,7
118,0
101,1
100,0
109,9
88,5
1,7
4,8
-
Kratkoročne terjatve do kupcev (2.600.829 EUR)
Kratkoročne terjatve do kupcev zajemajo terjatve v zvezi s prodanim blagom, materialom in opravljenimi
storitvami, pa tudi v zvezi s prodanimi opredmetenimi osnovnimi sredstvi. Ob začetnem pripoznanju se izkazujejo
v zneskih, ki izhajajo iz ustreznih listin (faktur), ob predpostavki, da bodo poplačane. Podjetje mora terjatve
oslabiti, če oceni, da je njihova poplačljiva vrednost manjša od knjigovodske. Za oslabitev terjatev se oblikuje
popravek vrednosti terjatev, v knjigah pa se izkaže med prevrednotovalnimi poslovnimi odhodki. Podjetje izkazuje
posebej terjatve iz naslova opravljanja gospodarskih javnih služb in posebej druge terjatve.
Pregled kratkoročnih poslovnih terjatev do kupcev (v EUR):
Sporne terjatve
Terjatve iz naslova gospod. javnih služb
Terjatve iz naslova drugih dejavnosti
Terjatve do kupcev za zamudne obresti
Popravek vrednosti kratkoročnih terjatev
Skupaj kratkoročne terjatve do kupcev
31. 12. 2013
1.095.724
2.503.050
305.317
7.598
-1.310.860
31. 12. 2012
1.061.169
2.238.518
211.203
5.592
-1.158.646
Indeks 13/12
103,3
111,8
144,6
135,9
113,1
2.600.829
2.357.836
110,3
Podjetje oblikuje popravek vrednosti terjatev do kupcev, za katere domneva, da ne bodo poravnane v celoti,
oziroma da ne bodo poravnane v rokih, in sicer:
-
v višini terjatve, kjer je začet sodni postopek (stečaj, likvidacija, prisilna poravnava, predlog za izvršbo),
zmanjšane za zneske okoljskih dajatev za obremenjevanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda in
odlaganja odpadkov,
-
v višini 5% terjatev, pri katerih je od zapadlosti v plačilo do konca obdobja, za katerega se ugotavlja poslovni
izid, poteklo do 180 dni in
-
v višini 50% terjatev, pri katerih je od zapadlosti v plačilo do konca obdobja, za katerega se ugotavlja
poslovni izid, poteklo več kot 180 dni.
V letu 2013 je podjetje dodatno (individualno) oblikovalo popravek vrednosti terjatev do družb na lokaciji Savska
loka 4.
114
Letno poročilo za leto 2013
Pri vračunavanju zneskov popravka vrednosti terjatev v breme prevrednotovalnih poslovnih odhodkov podjetje
upošteva izkušnje iz preteklih let in pričakovanja v obračunskem obdobju. Odpisi terjatev, ki so utemeljeni z
ustreznimi listinami, se pokrijejo v breme tako oblikovanega popravka vrednosti terjatev.
Kot terjatve za zamudne obresti se izkazujejo obračunane zamudne obresti iz naslova opravljenih komunalnih
storitev do fizičnih oseb, pri čemer se hkrati s terjatvijo v knjigah izkazuje tudi popravek vrednosti v celotnem
znesku obračunanih zamudnih obresti.
Tabela: Pregled gibanja popravka vrednosti terjatev (v EUR):
Popravek vrednosti
spornih terjatev
Popravek vrednosti
ostalih terjatev
1.061.168
97.478
Stanje 1. 1. 2013
Odpisi
Povečanje
Zmanjšanje
Stanje 31. 12. 2013
9.302
22.490
119.471
153.605
75.613
13.457
1.095.724
215.136
Na dan 31. 12. 2013 je imelo podjetje naslednjo strukturo poslovnih terjatev do kupcev po zapadlosti (v EUR,
brez spornih terjatev):
Nezapadle
od 1 – 60 dni
od 61 – 180 dni
nad 181 dni
SKUPAJ
31.12.2013
%
1.982.848
70,6
530.060
18,9
144.549
5,1
150.910
5,4
2.808.367 100,0
31.12.2012
1.736.529
423.663
139.341
150.188
2.449.721
%
70,9
17,3
5,7
6,1
100,0
Indeks 13/12
114,2
125,1
103,7
100,5
114,6
Podjetje svojih kratkoročnih terjatev do kupcev v večini primerov nima posebej zavarovanih, izjema so terjatve do
Sava d.d., Kranj, Sava Tires d.o.o. Kranj, Dinos Kranj d.o.o. in Chemets d.o.o. Kranj. Družbe so za zavarovanje
terjatev predložile bianco menice.
Ocenjujemo, da gre za povečano izpostavljenost tveganju zaradi plačilne nediscipline. Tveganje omejujemo z
ukrepi izterjave, postopki začasnega prenehanja opravljanja storitev (omejitev dobave vode), z zahtevo o
poravnavi vseh zapadlih obveznosti, s sodnimi postopki izterjave in s predplačili. Problematične pa so predvsem
terjatve pravnih oseb, kjer so bili uvedeni postopki prisilne poravnave ali stečaja in terjatev do občanov, kjer
zaradi specifičnih primerov in neučinkovitosti sodnih postopkov, tveganja ni mogoče zmanjšati.
Kratkoročne terjatve do drugih (327.372 EUR)
Kot kratkoročne terjatve do drugih se izkazujejo terjatve za dane predujme (15.240 EUR), terjatve iz naslova
obresti za dane depozite pri bankah (27.163 EUR), terjatve za vstopni davek na dodano vrednost (150.008 EUR),
terjatve do državnih in drugih institucij ter druge kratkoročne terjatve iz poslovanja (134.961 EUR).
Na podlagi določb SRS 35 (2006) je podjetje hkrati s prenosom sredstev v upravljanju, iz svojih poslovnih knjig v
knjige občin, preneslo tudi ustrezno terjatev podjetja do Mestne občine Kranj, ter občin Cerklje in Preddvor,
ugotovljeno v podbilanci sredstev v upravljanju po stanju na dan 31. 12. 2009. Terjatev podjetja do občine
Cerklje še ni v celoti poravnana in je izkazana v znesku 4.681 EUR kot druga kratkoročna terjatev iz poslovanja.
115
Letno poročilo za leto 2013
Tabela: Pregled kratkoročnih poslovnih terjatev do državnih in drugih institucij (134.961 EUR)
31.12.2013
3.543
31.12.2012
4.266
Indeks 13/12
83,1
Ostale terjatve (najemnine, plačilne kartice, trošarine,…)
51.232
26.243
195,2
Terjatve do občine Cerklje iz naslova prenosa sredstev v
4.681
11.590
40,4
Terjatve do občin za subvencije
53.370
46.153
115,6
Terjatev za vračilo akontacije davka od dohodka pravnih os.
22.135
45.281
48,9
134.961
133.533
101,1
Refundacije nega,pripravniki,javna dela
Skupaj kratkoročne terjatve do državnih in drugih institucij
V. Denarna sredstva (294.963 EUR)
V tej postavki podjetje izkazuje denarna sredstva v blagajni, denar na transakcijskem računu, denar na poti ter
denarne ustreznike. Denar na poti predstavlja denar, prenesen iz blagajne na račun pri banki, ki se istega dne še
ni vpisal kot dobroimetje pri njej. Kot denarne ustreznike pa izkazujemo depozite pri bankah z zapadlostjo v
plačilo največ tri mesece po pridobitvi.
Na dan 31. 12. 2013 je podjetje imelo na transakcijskem računu, odprtem pri Gorenjski banki d.d. Kranj, 52.856
EUR denarnih sredstev.
Pregled denarnih sredstev po njihovih vrstah:
Gotovina v blagajni
Denar na poti
Kratkoročni depoziti pri bankah (zapadlost do treh mesecev)
Denarna sredstva na računih
Skupaj denarna sredstva
31.12.2013
1.082
1.025
240.000
52.856
294.963
31.12.2012 Indeks 13/12
579
186,9
450.000
53,3
13.777
383,7
464.356
63,5
C. K R A T K O R O Č N E A K T I V N E Č A S O V N E R A Z M E J I T V E (128.845)
Med kratkoročnimi aktivnimi časovnimi razmejitvami, v okviru gospodarskih javnih služb podjetje izkazuje:
-
kratkoročno odložene stroške in odhodke, ki ob svojem nastanku še ne bremenijo dejavnosti in še ne vplivajo
na poslovni izid in predstavljajo vnaprej plačane stroške v znesku 86.704 EUR, (naročnine na revije,
telekomunikacijske storitve, dobave električne energije, vodna povračila,…),
-
kratkoročno ne zaračunane prihodke v znesku 42.141 EUR, ki predstavljajo vračunane prihodke iz naslova že
opravljenih del s področja obnov vodovodnega omrežja in projekta zapiranja deponije Tenetiše.
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV v bilanci stanja na dan 31. 12. 2013 znašajo 10.839.206 EUR.
A. KAPITAL (6.964.965 EUR)
Celotni kapital podjetja na dan 31. 12. 2013 znaša 6.964.964 EUR in se je v letu 2013 zmanjšal za 3,7%.
Zmanjšanje kapitala je posledica oblikovanja dolgoročnih rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine v breme
drugih rezerv iz dobička v znesku 388.815 EUR. Vse kapitalske postavke se delijo na lastnike v skladu z deleži v
osnovnem kapitalu. Lastniška struktura je prikazana v uvodnem poglavju. Novih vplačil v kapital v letu 2013 ni
bilo.
116
Letno poročilo za leto 2013
Celotni kapital podjetja v letu 2013 sestavljajo:
-
vpoklicani kapital,
-
kapitalske rezerve,
-
rezerve iz dobička in
-
čisti poslovni izid poslovnega leta.
I. Vpoklicani kapital (2.152.856 EUR)
Osnovni kapital (2.152.856 EUR)
Osnovni kapital podjetja je enak vpoklicanemu kapitalu, ki je nominalno opredeljen v pogodbi o ustanovitvi
javnega podjetja in je razdeljen na sedem neenakih deležev. Podjetje izkazuje toliko osnovnega kapitala, kolikor
ga je vpisanega v sodni register.
II. Kapitalske rezerve (3.305.742 EUR)
Kapitalske rezerve na dan 31. 12. 2013 znašajo 3.305.742 EUR in sestojijo le iz zneskov odprave splošnega
prevrednotovalnega popravka kapitala, ki je bil v letu 2006 prenesen v kapitalske rezerve. Kapitalske rezerve
pripadajo vsem lastnikom v skladu z deleži v osnovnem kapitalu.
III. Rezerve iz dobička (1.304.142 EUR)
Rezerve so namensko opredeljeni del čistega dobička za poravnanje izgub v prihodnjih letih. Kot rezerve iz
dobička podjetje izkazuje zakonske rezerve in druge rezerve iz dobička.
Zakonske rezerve (210.677 EUR)
Družba je v letu 2013 oblikovala zakonske rezerve v skladu s 64. členom Zakona o gospodarskih družbah v višini
5% čistega dobička poslovnega leta, kar znaša 10.643 EUR.
Zakonske rezerve morajo skupaj s postavkami kapitalskih rezerv dosegati 10% osnovnega kapitala, zato mora
podjetje v prihodnjih letih oblikovati še 4.609 EUR zakonskih rezerv. Kot kapitalske rezerve se v tem primeru ne
upoštevajo rezerve, nastale na podlagi odprave splošnega prevrednotovalnega popravka kapitala.
Zakonske rezerve se lahko uporabijo zgolj za povečanje osnovnega kapitala ali kritje izgube.
Druge rezerve (1.093.465 EUR)
Druge rezerve iz dobička na dan 31. 12. 2013 znašajo 1.093.465 EUR in so bile oblikovane iz:
- rezerv nastalih pri izdelovanju otvoritvene bilance v letu 1993 – 37.243 EUR,
- dobička preteklih let (obdobje od 1993 -2003) - 1.381.183 EUR ter
- revalorizacijskega popravka rezerv – 63.854 EUR.
Druge rezerve iz dobička so proste rezerve in jih uprava podjetja lahko uporabi za katerekoli namene v skladu z
Zakonom o gospodarskih družbah. Skladno s SRS 10 (2006) in MRS 19 ter 26 je podjetje, po stanju na dan 31.12.
2013, v breme drugih rezerv iz dobička, oblikovalo dolgoročne rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine v
znesku 388.815 EUR, ki jih bo moralo v prihodnosti ( ob upokojitvi oziroma dopolnjeni delovni dobi v podjetju)
izplačati svojim zaposlencem.
117
Letno poročilo za leto 2013
VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta (202.225 EUR)
V poslovnem letu 2013 je družba ustvarila čisti dobiček v višini 212.868 EUR, kar predstavlja 3,1% na celotni
kapital podjetja. Del čistega poslovnega izida je uprava, na podlagi 64. člena ZGD razporedila za oblikovanje
zakonskih rezerv v znesku 10.643 EUR.
Preostali del čistega dobička poslovnega leta v znesku 202.225 EUR je izkazan v tej postavki in je sestavni del
bilančnega dobička za leto 2013. Če bi podjetje v letu 2013 opravilo splošno prevrednotenje kapitala z indeksom
rasti cen življenjskih potrebščin (0,7%), bi bil izkazan čisti dobiček v znesku 152.183 EUR.
B. REZERVACIJE IN DOLGOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE (388.815 EUR)
1.) Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti (388.815 EUR)
Rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade se oblikujejo kot sedanja vrednost obveznosti delodajalca do
zaposlenca iz naslova odpravnine ob upokojitvi in jubilejnih nagrad. Zaradi kompleksnosti izračuna sedanje
vrednosti pričakovanih obveznosti za odpravnine in jubilejne nagrade, je izračun dolgoročnih obveznosti rezervacij
izvedel pooblaščeni aktuar, v skladu s zadnjimi zahtevami MRS 19, ki zahteva pripoznanje aktuarskih dobičkov in
izgub v celoti.
Č. KRATKOROČNE OBVEZNOSTI (2.443.648 EUR)
III.) Kratkoročne poslovne obveznosti (2.443.648 EUR)
Kratkoročne poslovne obveznosti so obveznosti, ki zapadejo v plačilo v obdobju, krajšem od leta dni. Izkazujejo
se z zneski, ki izhajajo iz ustreznih listin.
Podjetje med kratkoročnimi poslovnimi obveznostmi izkazuje naslednje vrste obveznosti:
31. 12. 2013
1.687.983
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov
31. 12. 2012Indeks 13/12
1.382.564
122,1
9.473
13.200
71,8
Kratkoročne poslovne obveznosti do zaposlenih
367.371
334.891
109,7
Kratkoročne poslovne obveznosti do državnih in drugih institucij
288.364
709.821
40,6
90.457
96.762
93,5
2.443.648
2.537.238
96,3
Druge kratkoročne poslovne obveznosti
SKUPAJ
Podjetje nima obveznosti iz naslova kratkoročnih kreditov in ni izpostavljeno valutnemu tveganju.
Pregled drugih kratkoročnih poslovnih obveznosti:
Kratkoročne poslovne obveznosti iz naslova odtegljajev plač
31. 12. 2013
23.520
31. 12. 2012 Indeks 13/12
25.701
91,5
Kratkoročne poslovne obveznosti do VO-KA Ljubljana
64.743
66.829
96,9
Druge kratkoročne poslovne obveznosti
2.194
90.457
4.232
96.762
51,9
SKUPAJ
118
93,5
Letno poročilo za leto 2013
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev (1.687.983 EUR)
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev so izkazane z zneski iz ustreznih listin o njihovem nastanku, ki
dokazujejo prejem materiala, blaga ali opravljeno storitev oziroma obračunani strošek, odhodek.
Pregled kratkoročnih poslovnih obveznosti do dobaviteljev (v EUR):
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev za
opravljene storitve, dobave materiala – podjetja
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev za osnovna
sredstva podjetja
SKUPAJ
31. 12. 2013
31. 12. 2012
Indeks 13/12
1.566.808
1.377.118
113,8
121.175
5.446
2225,0
1.687.983
1.382.564
122,1
Podjetje plačuje obveznosti do dobaviteljev v pogodbeno dogovorjenih rokih oziroma v skladu s splošnimi
plačilnimi pogoji.
D. K R A T K O R O Č N E
(1.041.778 EUR)
P A S I V N E
Č A S O V N E
R A Z M E J I T V E
Kratkoročne pasivne časovne razmejitve so kratkoročno odloženi prihodki in kratkoročno vnaprej vračunani stroški
oziroma kratkoročno vnaprej vračunani odhodki, ki še ne vplivajo na poslovni izid.
Kot kratkoročne odložene prihodke podjetje izkazuje predvsem:
-
zneske zaračunanih števnin v višini 961.608 EUR, zaradi neenakomerne dinamike menjave
vodomerov znotraj petletnega obdobja in vkalkuliranih stroškov zamenjave vodomerov z
daljinskim odčitavanjem; stanje na dan 31.12.2013 je glede na stanje 31. 12. 2012 višje za
62.251 EUR,
-
kratkoročno odložene prihodke, zaradi zaračunanega in ne vgrajenega materiala za obnovo
vodovodnega omrežja v znesku 29.846 EUR,
-
delne akontacije subvencij občin Medvode, Cerklje, Šenčur, Naklo in Preddvor v višini 36.763
EUR; na podlagi sklenjenih dodatkov k pogodbam o najemu infrastrukture in izvajanju
gospodarske javne službe, bodo akontacije subvencij vrnjene občinam ter
-
prihodke iz naslova plačane desetletne najemnine groba (2.598 EUR).
Kot kratkoročno vnaprej vračunane stroške podjetje izkazuje:
vračunane stroške iz naslova finančnega izpada nepravilno parkiranih vozil v znesku 8.323 EUR;
ZUNAJBILANČNA EVIDENCA (2.465.012 EUR)
V zunajbilančni evidenci podjetje izkazuje:
-
prejete inštrumente finančnih zavarovanj (garancije za dobro izvedbo gradbenih in drugih del,
za odpravo napak v garancijski dobi) v višini 1.717.852 EUR, največji delež med prejetimi
inštrumenti finančnih zavarovanj predstavljajo garancije za sredstva infrastrukture, ki jih je
podjetje imelo v upravljanju do 31.12.2009,
-
poslovni najem komunalne opreme (komunalna gospodarska vozila, zabojniki za ločeno zbiranje
odpadkov), katerih nabavna vrednost znaša 740.616 EUR,
-
blago, prevzeto v komisijsko prodajo (pogrebno blago), v višini 6.544 EUR.
119
Letno poročilo za leto 2013
3.2.2. Izkaz poslovnega izida
Izkaz poslovnega izida je sestavljen v obliki, ki je opredeljena kot različica I.
Strokovni svet Slovenskega inštituta za revizijo je sprejel nov enotni kontni okvir in priporočeni enotni kontni
načrt, ki s 1.1. 2013 veljata za vse organizacije, prinašata pa vrsto prednosti, saj med drugim prispevata k
poenotenju računovodenja, poenostavljata računovodske postopke in dejanja. Najpomembnejše spremembe so
nastale na področju drugih prihodkov in drugih odhodkov, kjer je jasno opredeljeno, da se med njimi izkazujejo le
tisti prihodki in odhodki, ki niso povezani s poslovnimi učinki. Podjetje je pri vodenju poslovnih knjig za leto 2013
upoštevala enotni kontni okvir in priporočeni enotni kontni načrt ter opravila preračun primerjalnih postavk izkaza
poslovnega izida za leto 2012. Preračun postavk ne vpliva na višino poslovnega izida za leto 2012.
PRIHODKI
Prihodki se pripoznajo, če je povečanje gospodarskih koristi v obračunskem obdobju povezano s povečanjem
sredstev ali z zmanjšanjem obveznosti in je to mogoče zanesljivo izmeriti. Prihodki in povečanja sredstev oziroma
zmanjšanja obveznosti se torej pripoznavajo hkrati.
Podjetje razčlenjuje prihodke na poslovne prihodke, finančne prihodke in druge prihodke. V okviru razkrivanja
postavk izkaza poslovnega izida, se prihodki razkrivajo po njihovih naravnih vrstah (razčlenitev po dejavnostih in
po posameznih občinah je prikazana v okviru dodatnih razkritij, ki so določena za javna podjetja).
1. Poslovni prihodki (16.368.303 EUR)
Prihodki se pripoznavajo ob fakturiranju blaga, materiala in storitev (hkrati s terjatvami iz naslova prodaje), ker se
šteje, da je prodajalec prenesel na kupca vsa pomembna tveganja in koristi, ki izhajajo iz lastništva. Prihodki iz
prodaje blaga, materiala in storitev se merijo na podlagi cen, navedenih v računih in drugih listinah, zmanjšanih
za popuste, odobrene ob prodaji ali kasneje. Prihodki iz storitev se pripoznajo, ko je storitev opravljena, delno ali
v celoti. Za izkazovanje prihodkov je tudi pomembno, da ni večje negotovosti glede prejema plačila kupnine, da je
znesek prihodkov mogoče zanesljivo oceniti, stroške, ki so nastali ali bodo nastali v zvezi s poslom pa je mogoče
zanesljivo izmeriti. Če stroškov ni mogoče zanesljivo izmeriti, se prihodki ne pripoznajo, tudi če je kupec prejete
proizvode že plačal.
Sprememba vrednosti zalog proizvodov predstavlja prihodke iz naslova povečanega obsega vrednosti zalog
proizvodov – žarnih grobov pokopališča Kranj, v letu 2012 pa pokopališča Bitnje.
Prevrednotovalni poslovni prihodki se pojavljajo ob odtujitvi opredmetenih osnovnih sredstev kot presežki njihove
prodajne vrednosti nad njihovo knjigovodsko vrednostjo ter ob zmanjšanju popravkov vrednosti poslovnih
terjatev zaradi odprave njihove oslabitve.
120
Letno poročilo za leto 2013
Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki predstavljajo predvsem zneske subvencij občin, obračunane za
dejavnosti oskrba s pitno vodo, čiščenja in odvajanja odpadnih voda ter prejete odškodnine (v EUR):
Naziv
Prihodki od prodaje proizvodov na dom. trgu
Prihodki od prodaje storitev na domačem trgu
Prihodki od cene uporabe infrastrukture (omrežnina)
Leto 2013
1.749.187
11.687.422
2.566.914
Leto 2012
1.775.417
11.180.566
2.515.668
Indeks 13/12
98,5
104,5
102,0
Prihodki od prodaje trgovskega blaga na domačem trgu
30.982
30.307
102,2
Sprememba vrednosti zalog proizvodov
15.873
2.933
541,2
Prevrednotovalni poslovni prihodki – presežki od prodaje
21.709
5.692
381,4
9.076
7.767
116,9
171.168
225.829
75,8
93.221
23.569
395,5
22.751
16.368.303
2.017
15.769.765
1128,0
Prevrednotovalni posl.prih. – odprava oslabitve terjatev
Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki – subvencije
Drugi prihodki – prejete odškodnine
Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki
SKUPAJ
103,8
2. Finančni prihodki (150.899 EUR)
Finančni prihodki so prihodki od naložbenja. Sestavljajo jih finančni prihodki iz danih posojil in finančni prihodki iz
poslovnih terjatev. Kot finančni prihodki iz danih posojil so izkazani prihodki iz naslova danih depozitov bankam,
kot finančni prihodki iz poslovnih terjatev pa so izkazani prihodki iz naslova plačanih obresti od kratkoročnih
terjatev do kupcev in drugih poslovnih terjatev (v EUR):
Naziv
Finančni prihodki iz danih posojil – depoziti
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev - obresti kupcev
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev – ostalo
SKUPAJ
Leto 2013
126.526
Leto 2012
168.255
Indeks 13/12
75,2
24.318
25.872
94,0
55
150.899
167
194.294
32,9
77,7
ODHODKI
Odhodki se pripoznajo, če je zmanjšanje gospodarskih koristi v obračunskem obdobju povezano z zmanjšanjem
sredstev ali s povečanjem dolga in je to mogoče zanesljivo izmeriti. Odhodki se torej pripoznajo hkrati s
pripoznavanjem zmanjšanja sredstev oziroma povečanja dolgov. Razvrščajo se na poslovne odhodke, finančne
odhodke in druge odhodke.
1. Poslovni odhodki (16.302.616 EUR)
Poslovne odhodke sestavljajo nabavna vrednost prodanih blaga in materiala, stroški porabljenega materiala,
stroški storitev, stroški amortizacije, stroški dela, prevrednotovalni poslovni odhodki ter drugi poslovni odhodki.
Stroški materiala se izkazujejo v skladu z metodo drsečih povprečnih cen. Na velikost stroškov porabljenega
materiala oziroma odhodkov prodanega blaga vplivajo tudi popisne razlike, ugotovljene pri zalogah materiala in
blaga, popusti pri nakupni ceni ter stroški drobnega inventarja, ki jih podjetje prenese takoj med stroške obdobja.
Kot stroški storitev se izkazujejo le vrednosti tistih storitev, ki so jih podjetju opravili drugi. Vrednosti storitev, ki
jih podjetje opravi samo, se izkazujejo po izvirnih vrstah stroškov. Med stroške storitev štejemo tudi stroške po
121
Letno poročilo za leto 2013
podjemnih pogodbah, sejnine članom skupščine oziroma stroške storitev iz drugih pravnih razmerij s fizičnimi
osebami. Kot stroške storitev v zvezi z vzdrževanjem, podjetje obravnava zgolj tiste stroške, ki nastajajo pri
rednem vzdrževanju sredstev podjetja in infrastrukturnih objektov, ki jih ima podjetje v najemu. Na velikost
stroškov storitev vplivajo popusti ter nevračljive dajatve.
a) Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala (2.140.046
EUR)
Naziv
Nabavna vrednost prodanega blaga
Leto 2013
19.994
Leto 2012
17.189
Indeks 13/12
116,3
Stroški porabljenega materiala
1.098.786
1.139.785
96,4
74.179
76.516
97,0
Stroški porabljene energije
720.853
820.467
87,9
Stroški nadomestnih delov za vzdrževanje
149.374
183.286
81,5
Stroški porabljenega pomožnega materiala
Odpis drobnega inventarja
12.841
5.471
234,7
Stroški pisarniškega materiala in strokovne literature
39.306
36.273
108,4
24.713
2.140.046
20.292
2.299.279
121,8
Leto 2013
19.296
Leto 2012
37.879
Drugi stroški materiala
SKUPAJ
93,1
b) Stroški storitev (8.286.252 EUR)
Naziv
Stroški transportnih storitev
Stroški storitev v zvezi z vzdrževanjem sredstev
Stroški storitev v zvezi z vzdrževanjem sredstev podjetja
Najemnina infrastrukture in OS v lasti občin
Najemnina opreme in drugih osnovnih sredstev
Povračila stroškov zaposlencem v zvezi z delom
Stroški plačilnega prometa in bančnih storitev
Stroški zavarovalnih premij
180.688
248.036
3.165.729
3.189.236
467.677
323.092
11.650
11.338
Indeks 13/12
51,0
92,6
72,9
99,3
144,8
102,8
31.072
29.295
106,1
157.522
152.378
103,4
Stroški odvetniških, revizorskih, svetovalnih storitev
55.384
98.716
56,1
Stroški analize vode, deponijskih plinov
92.920
107.533
86,4
Stroški drugih intelektualnih in osebnih storitev
39.234
31.101
126,2
Stroški reklame in reprezentance
16.330
19.820
82,4
Stroški storitev fizičnih oseb
39.915
80.525
49,6
Stroški vzdrževanja ulic, cest in trgov
260.398
134.463
193,7
Stroški praznjenja greznic, prevzema mulja na CČN
184.638
171.652
107,6
1.501.644
1.678.592
89,5
Stroški zbiranja in odlaganja vseh vrst odpadkov
Stroški pranja zabojnikov
-
47.965
-
96.683
79.478
121,7
Stroški gradbenih storitev
568.041
184.428
308,0
Stroški telefonskih in poštnih storitev
152.266
130.439
116,7
Stroški provizije upravnikov
81.930
82.225
99,7
Stroški varovanja objektov
78.461
90.523
86,7
Komunikacijske aktivnosti podjetja
60.030
66.226
90,7
-
40.000
-
127.350
31.033
410,4
Stroški storitev upravljanja javnih parkirnih površin**
24.543
20.478
119,9
Stroški storitev odstranjevanja poškodovanih vozil
34.231
24.541
139,5
Stroški storitev dela s pokojniki
Stroški cenitve infrastrukturnih objektov
Stroški izvedbe teh.ekonomske optimizacije
122
Letno poročilo za leto 2013
Stroški storitev tehničnih pregledov, registracij vozil
20.993
19.119
109,8
Stroški storitev zbornic, združenj,.. (članarine)
11.038
9.873
111,8
Stroški storitev – dela študentov
12.850
17.514
73,4
9.654
11.577
83,4
Stroški storitev za pogrebno in pokopališko dej.
21.848
25.943
84,2
Stroški storitev identifikacije in namestitve zabojnikov
17.928
34.532
51,9
Stroški storitev čiščenja poslovnih objektov
11.349
10.407
109,1
7.801
10.189
76,6
Stroški storitev objav oglasov
Stroški storitev izpisa računov osnovnih kom.storitev
Stroški storitev v zvezi z vzdrževanjem in obnovam
Mobilno sito
Stroški drugih storitev
SKUPAJ
16.000
16.198
98,8
116.014
-
-
57.046
8.286.252
55.974
7.901.265
101,9
104,9
* V letu 2012 se je pričela izvedba storitve tehnično ekonomske optimizacije vodovodnega sistema na območju
Mestne občine Kranj; namen projekta, ki se bo izvajal 10 let, je zmanjševanje vodnih izgub in učinkovita
regulacija vodovodnega sistema.
** Za izvajanje storitve upravljanja javnih parkirnih površin v Mestni občini Kranj, je bila dne 26.2.2013 sklenjena
nova pogodba, ki določa, da v kolikor cene storitev izbirne gospodarske javne službe ne pokrivajo vseh stroškov
izvajanja te službe, vključno s celotno najemnino za infrastrukturo, občina pokriva javnemu podjetju negativno
razliko med prihodki in odhodki iz tega naslova. Podjetje je dne 27.3. 2014 Mestni občini Kranj posredovalo
poročilo o izvajanju izbirne gospodarske javne službe, v katerem je bilo med drugim navedeno, da negativna
razlika med prihodki in odhodki za leto 2013 znaša 20.523 EUR. Poročilo je Mestna občina Kranj potrdila dne
23.5.2014, zahtevek za kritje negativne razlike za leto 2013 pa bo občini posredovan v juniju 2014.
Pregled stroškov najema infrastrukture in OS v lasti občin (3.165.729 EUR)
Leto 2013
Leto 2012
2.524.763
2.535.111
Občina Medvode
153.040
156.657
Občina Cerklje
111.643
113.775
Občina Šenčur
224.591
231.349
Občina Naklo
116.350
117.548
Občina Preddvor
25.918
26.046
Občina Jezersko
9.424
8.750
Indeks 13/12
99,6
97,7
98,1
97,1
99,0
99,5
107,7
3.165.729
3.189.236
99,3
Mestna občina Kranj
SKUPAJ
Najemnina infrastrukture in osnovnih sredstev, ki so v lasti občin, je za Mestno občino Kranj obračunana v višini
amortizacije od novo ocenjenih vrednosti gospodarske javne infrastrukture in osnovnih sredstev, ki po veljavnih
okoljskih predpisih niso infrastruktura, za občine Medvode, Cerklje, Šenčur, Naklo, Preddvor in Jezersko pa v višini
amortizacije od nespremenjenih vrednosti infrastrukture in osnovnih sredstev.
Cenitev vrednosti infrastrukture je opravila družba KF Finance d.o.o. Ljubljana, cenitev osnovnih sredstev –
premičnine pa sodni izvedenec in cenilec Ignac Pavlin Kranj, in sicer sta bili opravljeni po stanju na dan 1. 1.
2012.
Skladno s pogodbo o najemu javne infrastrukture, št. 67/U/2012, UPB-2, z dne 21. 12. 2012, za področje
odvajanja in čiščenja odpadnih in padavinskih voda, oskrbe s pitno vodo, pokopališke in pogrebne dejavnosti ter
123
Letno poročilo za leto 2013
urejanja pokopališč in dodatkom št. 2 k pogodbi o najemu javne infrastrukture, z dne 25.2. 2014, znaša
najemnina infrastrukture in osnovnih sredstev, ki so v lasti Mestne občine Kranj za leto 2013:
Mestna občina Kranj
Najemnina v višini obračunane amortizacije
Dodatna najemnina
SKUPAJ
Leto 2013
1.640.238
655.265
2.295.503
Dodatna najemnina je v skladu z dodatkom št. 2 k pogodbi o najemu javne infrastrukture UPB-2, namenjena za
investicije v gospodarsko javno infrastrukturo, ki jih izvaja občina.
Za revidiranje letnega poročila za leto 2013, je podjetje sklenilo pogodbo z revizijsko družbo BM Veritas Revizija
d.o.o. Ljubljana. Pogodbena vrednost znaša 8.900 EUR (brez DDV). V letu 2013 je podjetje za storitve ob pričetku
dela in po opravljeni predhodni fazi revizije za leto 2013 že obračunalo opravljeno storitev v znesku 3.560 EUR,
storitev davčnega svetovanja in drugih nerevizijskih storitev s strani revizijske družbe ni bilo. Poleg opravljene
storitve za leto 2013, je revizijska družba, po opravljeni končni fazi revizije in prejemu revizijskega poročila za leto
2012, obračunala še opravljeno storitev za leto 2012 v znesku 8.900 EUR.
c) Stroški dela (4.708.597 EUR)
Med stroški dela izkazujemo kosmate zneske plač in nadomestila plač, ki pripadajo zaposlencem in bremenijo
podjetje, stroške socialnih zavarovanj, druga plačila in povračila zaposlencem ter dajatve, ki bremenijo
izplačevalca. Za podjetje veljajo določbe kolektivne pogodbe komunalnih dejavnosti. Plača zaposlenega je
sestavljena iz osnovne plače, plače za delovno uspešnost, dodatka za delovno dobo, dodatka za stalnost ter
drugih dodatkov v skladu s pravilnikom o plačah.
Povprečna bruto plača na zaposlenega (za delavce, ki prejemajo plačo po kolektivni pogodbi) je za leto 2013
znašala 1.409,00 EUR. Zaposlenim je bil v letu 2013, na podlagi Zakona o dopolnitvah Zakona o dodatnih
interventnih ukrepih za leto 2012 (Ur. l. RS, št. 43/2012) in sklepa direktorja, št. KPSS-JM-78384, z dne 24.4.
2013 izplačan regres za letni dopust v višini minimalne plače v znesku 783,66 EUR.
Naziv
Plače zaposlencev in nadomestila plač
Stroški za pokojninsko in invalidsko zavarovanje
Stroški dodatnega pokoj. zavarovanja zaposlencev
Stroški drugih socialnih zavarovanj
Regres za letni dopust
Prevozi na delo in z dela
Prehrana med delom
Jubilejne nagrade, odpravnine
Druga povračila in prejemki zaposlencev
SKUPAJ
Leto 2013
Leto 2012
3.548.233
3.419.712
82.698
81.383
262.517
253.033
163.197
191.515
113.746
108.076
Indeks 13/12
103,8
101,4
101,6
103,8
85,2
105,3
308.245
303.875
188.804
174.034
108,5
35.460
31.294
113,3
5.697
4.708.597
4.926
4.567.848
115,7
103,1
Direktor podjetja je edini član uprave.
Plača direktorja podjetja je določena s pogodbo o zaposlitvi in v skladu z Zakonom o prejemkih poslovodnih oseb
v gospodarskih družbah v večinski lasti RS in samoupravnih lokalnih skupnosti (Uradni list RS, št. 21/10 in 8/11)
in z Uredbo o določitvi najvišjih razmerij za osnovna plačila ter višine spremenljivih prejemkov direktorjev (Uradni
list RS, št. 34/10 in 52 /2011). Plača je sestavljena iz osnovnega plačila in spremenljivega dela plačila za
124
Letno poročilo za leto 2013
uspešnost poslovanja. Osnovno plačilo je določeno v višini povprečne bruto plače na zaposlenega v javnem
podjetju, pomnoženo z mnogokratnikom 3, pri čemer so vsi dodatki (dodatek za delovno dobo, ...) že vključeni v
osnovno plačilo. Spremenljivi prejemek je odvisen od vnaprej določenih meril uspešnosti, ki jih sprejme skupščina
javnega podjetja; višina se določi s sklepom skupščine na koncu vsakega poslovnega leta.
V letu 2013 je bil direktor podjetja Evstahij Drmota. Pogodbo o zaposlitvi je z direktorjem sklenil predsednik
skupščine javnega podjetja. Za obdobje od 1. 1. 2013 do 31.12.2013 je na podlagi sklenjene pogodbe prejel
plačo v znesku 50.782,32 EUR, povračila stroškov v znesku 2.869,59 EUR, premijo dodatnega pokojninskega
zavarovanja v znesku 310,58 EUR in regres za letni dopust v znesku 783,66 EUR. Za uporabo službenega vozila v
privatne namene mu je bila za 2013 obračunana boniteta v znesku 3.729,07 EUR. Na podlagi sklepa 16. seje
Skupščine podjetja, z dne 7.11. 2013, mu je bil obračunan spremenljivi prejemek v višini 8% izplačanih osnovnih
plačil v poslovnem letu, kar znaša 3.932,49 EUR. V letu 2013 je bilo izplačano 50% spremenljivega prejemka v
znesku 1.966,24 EUR, izplačilo 50% spremenljivega prejemka pa se odloži najmanj za dve leti.
Direktor v letu 2013 ni prejel nobenih sejnin, nagrad ali deležev v dobičku.
Člani skupščine javnega podjetja so se v letu 2013 sestali štirikrat ter prejeli sejnine v bruto višini 6.139,14 EUR.
Podjetje do člana uprave ne izkazuje podatkov o predujmih, posojilih, poroštvih ter dolgoročnih in kratkoročnih
obveznostih.
V letu 2013 nihče od zaposlenih ni imel sklenjene pogodbe, za katere ne velja tarifni del kolektivne pogodbe.
Nihče od zaposlenih v letu 2013 ni vložil nobenih zahtev za dodatna izplačila na podlagi zakona, kolektivne
pogodbe, splošnega akta oziroma pogodbe o zaposlitvi, s katerimi se podjetje ne strinja.
V teku sta dve tožbi delavcev proti Komunali Kranj, d.o.o., in sicer prva zaradi odpovedi pogodbe o zaposlitvi s
ponudbo nove, ki se vodi pred Delovnim sodiščem v Ljubljani, Zunanji oddelek v Kranju, pod opr. št. Pd
162/2012. Dne 20.8.2013 je bila v predmetni zadevi izdana sodba, s katero je bil tožbeni zahtevek zavrnjen. Višje
sodišče v Ljubljani je pritožbi tožeče stranke ugodilo, izpodbijano sodbo je razveljavilo in vrnilo sodišču prve
stopnje v ponovno sojenje. Postopek se sedaj vodi pod opr. št. Pd 200/2013 in je v teku.
Druga zadeva poteka zaradi redne odpovedi pogodbe o zaposlitvi, ki se vodi pred Delovnim sodiščem v Ljubljani,
Zunanji oddelek v Kranju, pod opr. št. Pd 230/2013. Gre za nadaljevanje zadeve, ki se je pričela že v letu 2009.
d) Amortizacija (402.645 EUR)
Amortizacija se obračunava od vrednosti neopredmetenih dolgoročnih sredstev in opredmetenih osnovnih
sredstev. Amortizacija se ne obračunava od vrednosti zemljišč in opredmetenih osnovnih sredstev, ki se še
pridobivajo oziroma od vrednosti opredmetenih osnovnih sredstev, ki še niso usposobljena
za opravljanje
dejavnosti, za katere so namenjena.
Preostale vrednosti pri osnovnih sredstvih ne določamo, zato je osnova za amortizacijo enaka nabavni vrednosti
osnovnih sredstev.
Osnovna sredstva se amortizirajo po stopnjah, ki se določijo ob aktiviranju vsakega posameznega osnovnega
sredstva in so po pomembnejših vrstah osnovnih sredstev sledeče:
Skupina sredstev
Gradbeni objekti
Oprema
Tovorna vozila in gradbena mehanizacija
Transportna oprema in osebni avtomobili
Računalniška oprema
Amortizacijska stopnja 2013
od 1,30% do 5,00%
Od 5,00% do 33,3%
Od 12,50% do 25,00%
12,50%
25%
Drobni inventar
od 20,0 do 25,0%
125
Letno poročilo za leto 2013
Pri vseh sredstvih se za obračun stroškov amortizacije za posamezno poslovno leto ter v obračunskih obdobjih
znotraj leta uporablja enakomerna časovna metoda. Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev se obračunava
posamično, skupinsko pa pri drobnem inventarju.
Podjetje med letom obračunava začasne stroške amortizacije, popravljene za spremembe stanja opredmetenih in
neopredmetenih osnovnih sredstev. Na koncu poslovnega leta podjetje sestavi končni obračun amortizacije.
V letu 2013 je bila obračunana amortizacija v naslednjih zneskih (v EUR):
Kosmati znesek
vred.
amortizirljivih sredstev
na dan 31. 12. 2013
Popravek
vrednosti na
dan
1. 1. 2013
Amortizacija
v letu 2013
Amortizacija v
letu 2012
Indeks
amortiz.
13/12
216.000
159.019
16.684
18.378
90,8
Gradbeni objekti
3.318.558
1.241.653
51.483
50.138
102,7
Oprema
4.775.399
4.048.406
288.497
275.958
104,6
Drobni inventar
361.836
8.671.793
243.010
5.692.088
45.981
402.645
57.765
402.239
79,6
100,1
Neopredmetena sredstva
SKUPAJ
e) Prevrednotovalni poslovni odhodki (157.089 EUR)
Prevrednotovalni poslovni odhodki se pojavljajo v zvezi z opredmetenimi osnovnimi sredstvi, neopredmetenimi
sredstvi in obratnimi sredstvi zaradi njihove oslabitve, če zmanjšanje njihove vrednosti ni krito s presežkom iz
prevrednotenja kapitala iz njihove predhodne okrepitve (v EUR):
Naziv
Izguba pri prodaji opredmetenih osnov.sredstev
Leto 2013
508
Leto 2012
1.553
Indeks 13/12
32,7
Popravek vrednosti terjatev
156.581
108.327
144,5
SKUPAJ
157.089
109.880
143,0
Leto 2013
19.654
4.231
3.150
535.256
4.238
9.814
Leto 2012
19.319
2.813
3.690
494.280
3.244
6.491
Indeks 13/12
101,7
150,4
85,4
108,3
130,7
151,2
f) Drugi poslovni odhodki (607.989 EUR)
Naziv
Nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča
Dajatve, neodvisne od poslovnega izida
Izdatki za varstvo okolja (okoljska dajatev izcednih voda)
Izdatki za varstvo okolja - vodna povračila
Nagrade dijakom in študentom na delovni praksi
Sodni stroški, takse
Odškodnine
4.222
860
490,9
Ostali stroški
27.424
29.313
93,6
607.989
560.010
108,6
SKUPAJ
126
Letno poročilo za leto 2013
2. Finančni odhodki (86 EUR)
Finančni odhodki so odhodki za financiranje in odhodki za naložbenje (v EUR):
Naziv
Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti – obresti od
dobaviteljev
Leto 2013
43
Leto 2012
2
Indeks13/12
2150,0
Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti – obresti od
43
-
-
86
2
4300,0
neplačanih dajatev
SKUPAJ
3. Drugi odhodki (3.632 EUR)
Druge odhodke sestavljajo neobičajne postavke (izredni odhodki) in ostali odhodki, ki zmanjšujejo poslovni izid (v
EUR):
Naziv
Donacije
SKUPAJ
Leto 2013
3.632
3.632
Leto 2012
3.071
3.071
Indeks 13/12
118,3
118,3
Davek iz dobička (0 EUR)
Podjetje za leto 2013 ne izkazuje obveznosti za davek od dohodka pravnih oseb. Davčno osnovo v letu 2013
zmanjšujejo:
-
sprememba računovodske usmeritve - oblikovanje dolgoročnih rezervacij za jubilejne nagrade in
odpravnine (194.407 EUR) in
-
olajšave za prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje (82.614 EUR), za zaposlovanje
invalidov (67.011 EUR), za investiranje v opremo (159.258 EUR), za izvajanje praktičnega dela v
strokovnem izobraževanju (2.155 EUR) in donacije (1.050 EUR).
Naziv
Poslovni izid pred obdavčitvijo v skladu s SRS
Prihodki, ki niso davčno priznani
Odhodki, ki niso davčno priznani (povečanje davčne
Leto 2013
Leto 2012
Indeks 13/12
212.868
120.466
176,7
-
-
-
331.109
227.432
145,6
-37.482
- 45.003
515,3
-194.407
-
-
-312.088
-187.141
166,8
0
115.754
-
17,0%
18,0%
0
20.836
osnove)
Odhodki, ki so davčno priznani (zmanjšanje davčne
osnove)
Zmanjšanje davčne osnove za znesek razlik zaradi
sprememb
računovodskih
usmeritev,vključno
z
rezervacijami za jubilejne nagrade in odpravnine
Priznane davčne olajšave
Skupaj osnova za davek
Stopnja davka
Davek od dobička
127
-
Letno poročilo za leto 2013
Razčlenitev stroškov po funkcionalnih skupinah v letu 2013 (SRS 35.33)
Naziv skupine
Nabavna vrednost prodanega blaga
Proizvajalni stroški prodanih proizvodov
(z amortizacijo)
- proizvajalni stroški prodanih proizvodov iz
naslova opravljanja gospodarskih javnih služb
- proizvajalni stroški prodanih proizvodov iz
naslova opravljanja drugih dejavnosti
Stroški prodajanja (z amortizacijo)
- stroški prodajanja iz naslova opravljanja
gospod. javnih služb
- stroški prodajanja iz naslova opravljanja
drugih dejavnosti
Stroški splošnih dejavnosti (z amortizacijo)
- stroški splošnih dejavnosti iz naslova opravljanja
gospodarskih javnih služb
- stroški splošnih dejavnosti iz naslova
opravljanja drugih dejavnosti
SKUPAJ
Leto 2013
Leto 2012
Indeks 13/12
19.994
17.189
116,3
14.403.415
13.947.386
103,3
11.978.824
12.227.603
98,0
2.424.591
1.719.783
141,0
188.310
181.499
103,8
165.297
158.704
104,2
23.013
22.795
101,0
1.690.897
1.694.446
99,8
1.484.257
1.483.462
100,1
206.640
210.984
98,0
16.302.616
15.840.520
102,9
Delovanje notranjih kontrol je zagotovljeno med drugim z računovodskim kontroliranjem podatkov, to je sprotno
presojanje pravilnosti računovodskih podatkov in odpravljanje pri tem ugotovljenih nepravilnosti, nadziranje
pravilnosti knjigovodskih listin, pred izvršitvijo plačil in spremljavi realizacije načrta vlaganj v naložbe. Z njim se
ukvarjajo zaposleni v Gospodarsko računovodski službi, ki prejemajo knjigovodske listine, vodijo poslovne knjige,
sestavljajo računovodske obračune.
V letu 2013 smo v okviru dejavnosti notranje revizije še naprej delovali na zmanjševanju tveganj iz naslova
uspešnosti in učinkovitosti poslovanja.
V okviru spremljanja učinkovitostih voznega parka smo tako v pričetku leta 2013 vsa vozila podjetja opremili s
sistemom sledenja. Sistem nam omogoča učinkovitejše razporejanje vozil ter podrobnejše spremljanje
izkoriščenosti le teh. Poleg tega s pomočjo arhiva podatkov sledenja lažje zagotavljamo reševanje reklamacij
strank. Za spremljanje porabe goriva po vozilih smo izpopolnili sistem obveznega sporočanja stanja prevoženih
kilometrov goriva ob točenju vozila na bencinskih servisih, ter takojšnjega zapisa podatkov v spletni aplikaciji,
preko katere podjetje razpolaga s podatki.
Na področju obvladovanja tveganj s področja javnega naročanja smo v informacijskem sistemu vzpostavili
notranje kontrole, s pomočjo katerih spremljamo prejete račune dobaviteljev po pogodbah ter doseganje
pogodbeno dogovorjenih vrednosti.
Na drugih področjih so se notranje kontrole oblikovale glede na pomembnost tveganj v kombinaciji z
uravnoteženim sistemom kazalnikov podjetja ter zahtevami ISO standarda 9001.
128
Letno poročilo za leto 2013
3.2.3. Izkaz celotnega vseobsegajočega donosa
Celotni vseobsegajoči donos je znesek, ki ga dobimo, ko čistemu poslovnemu izidu prištejemo druge sestavine
vseobsegajočega donosa. Drugi vseobsegajoči donos vsebuje postavke, ki niso pripoznane v poslovnem izidu.
Celotni vseobsegajoči donos torej sestavljajo vse spremembe lastniškega kapitala v obdobju, ki so posledice
transakcij ali drugih dogodkov, razen sprememb, ki so posledice transakcij z lastniki, ko delujejo kot lastniki.
Podjetje drugih postavk vseobsegajočega donosa ne izkazuje.
3.2.4. Izkaz denarnih tokov
Izkaz denarnih tokov prikazuje prejemke in izdatke denarnih sredstev (sestavine denarnih sredstev so enake kot v
bilanci stanja), ki jih je podjetje v posameznem obdobju ustvarilo pri poslovanju, naložbenju in financiranju. Na
podlagi denarnih tokov pri posameznih dejavnostih ugotavljamo, iz katerih virov podjetje pridobiva denarna
sredstva in kje jih porablja.
Izkaz denarnih tokov je sestavljen po posredni metodi (II. različica), ki prikazuje prejemke in izdatke, zaračunane
na podlagi podatkov iz izkaza poslovnega izida in sprememb kategorij v bilanci stanja ter dodatnih podatkov o
nedenarnih zneskih, ki so vplivali na te kategorije. Tako izračunani prejemki in izdatki se približujejo pravim
prejemkom in izdatkom denarnih sredstev v obdobju, zato lahko iz izkaza denarnih tokov sklepamo tudi o
sposobnosti pridobivanja denarja, kot najbolj likvidni obliki sredstev ter o dolgoročni plačilni sposobnosti podjetja.
Skupni prejemki v letu 2013 znašajo 21.545.906 EUR, skupni izdatki pa 21.715.299 EUR, ustvarjen je negativen
denarni izid v znesku 169.393 EUR. Končno stanje denarnih sredstev je znašalo 294.963 EUR.
Podjetje je pri poslovanju, kljub ugotovljenemu čistemu dobičku v višini 212.868 EUR, ustvarilo negativni denarni
tok v višini 62.561 EUR, kar je posledica povečanja čistih obratnih sredstev v višini 494.672 EUR in sicer
predvsem povečanja poslovnih terjatev v višini 469.167 EUR. Na povečanje poslovnih terjatev je vplivalo višje
stanje terjatev do kupcev zaradi manjšega obsega plačil terjatev ( še ne rešene reklamacije s strani družb, na
lokaciji Savska loka 4).
Pri naložbenju je bil ustvarjen negativen denarni tok v višini 19.093 EUR, kar je posledica predvsem povečanih
izdatkov za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev, ki znašajo 546.993 EUR, presežka prejemkov nad izdatki
iz naslova finančnih naložb pri bankah, ki znaša 375.000 EUR ter prejemkov od dobljenih obresti v znesku
145.650 EUR.
Pri financiranju je bil ustvarjen negativen denarni tok v višini 87.739 EUR, zaradi izplačila deležev v dobičku.
129
Letno poročilo za leto 2013
3.2.5. Izkaz gibanja kapitala
Izkaz gibanja kapitala je temeljni računovodski izkaz, v katerem so resnično in pošteno prikazane spremembe
sestavin kapitala za poslovno leto. Sestavljen je tako, da prikazuje spremembe vseh sestavin kapitala, zajetih v
bilanci stanja, posamično. Spremembe vseh sestavin kapitala se prikažejo v sestavljeni razpredelnici. Podjetje je v
ločeni razpredelnici prikazalo primerjalne podatke za prejšnje obračunsko obdobje. V razpredelnici sestavljajo
prvo razsežnost (stolpce) različne vrste kapitala, drugo razsežnost (vrstice) pa sestavljajo možni pojavi, ki
povzročajo spremembo pri posameznih sestavinah kapitala.
Pojavi, ki povzročajo spremembo so lahko:
1. preračuni in prilagoditve za nazaj
2. spremembe lastniškega kapitala – transakcije z lastniki,
3. celotni vseobsegajoči donos obdobja ter
4. spremembe v kapitalu.
Prilagoditve za nazaj zaradi sprememb računovodskih usmeritev in preračuni za popravilo napak za nazaj
zahtevajo prilagoditev začetnega stanja prenesenega čistega poslovnega izida.
Spremembe lastniškega kapitala so zelo pomembni dogodki, saj izražajo povečanja ali zmanjšanja čistih sredstev
podjetja v obdobju (vplačilo kapitala).
Celotni vseobsegajoči donos obdobja je vsota sprememb lastniškega kapitala v obdobju, razen tistega dela
sprememb, ki je posledica transakcij z lastniki in ga sestavljajo čisti poslovni izid obdobja ter sestavine drugega
vseobsegajočega donosa.
Spremembe v kapitalu so tisti dogodki, ki ne vplivajo na velikost kapitala, pomenijo pa razporeditev dela čistega
dobička na druge sestavine kapitala oziroma prerazvrstitev posameznih sestavin kapitala.
Podjetje za leto 2013 izkazuje naslednje pojave pri sestavinah kapitala:
B.1. Spremembe lastniškega kapitala – transakcije z lastniki
IV. 1. Preneseni čisti dobiček
Zmanjšanje zaradi razporeditve prenesenega čistega dobička družbenicam v znesku 94.648 EUR.
B. 2. Celotni vseobsegajoči donos obdobja
V.1. Čisti dobiček poslovnega leta
Vnos čistega dobička obračunskega obdobja iz izkaza poslovnega izida za poslovno leto v znesku 212.867 EUR.
B.3. Spremembe v kapitalu
III.1. Zakonske rezerve
Povečanje zaradi razporeditve čistega dobička poslovnega leta in hkrati zmanjšanje čistega dobička kot sestavine
kapitala v znesku 10.643 EUR.
V izkazu gibanja kapitala podjetje za leto 2013 izkazuje bilančni dobiček v višini 202.225 EUR.
130
Letno poročilo za leto 2013
3.2.6. Pomembnejši kazalniki poslovanja in finančnega stanja podjetja
V skladu s SRS 30.28. je podjetje izračunalo kazalnike poslovanja in finančnega stanja podjetja. Kazalniki so
izračunani na podlagi podatkov iz bilance stanja in izkaza poslovnega izida.
Kazalniki na eni strani prikazujejo učinkovitost in uspešnost posameznih področij poslovanja, na drugi strani pa
omogočajo presojo finančnega in ekonomskega položaja podjetja.
131
Letno poročilo za leto 2013
INDEKS
2013
2012
13/12
1,00
1,00
100,0
1,01
1,01
100,0
0,03
0,01
300,0
0,02
0,01
200,0
64,26
63,07
101,9
67,84
66,65
101,8
30,91
31,44
98,3
1,97
2,09
94,3
1,97
2,03
97,0
1,87
1,92
97,4
0,08
0,13
61,5
A. KAZALNIKI GOSPODARNOSTI
1. Koeficient gospodarnosti poslovanja
poslovni prihodki
poslovni odhodki
2. Koeficient celotne gospodarnosti
prihodki
odhodki
B. KAZALNIKI DOBIČKONOSNOSTI
1. Koeficient čiste dobičkonosnosti kapitala
čisti dobiček v obračunskem obdobju
povprečni kapital (brez čistega poslovnega
izida obračunskega obdobja)
2. Koeficient razširjene dobičkonosnosti
sredstev
dobiček
ali
izguba
in
dane
obresti
obračunskega obdobja
povprečna sredstva
C. KAZALNIKI STANJA FINANCIRANJA (VLAGANJA)
1. Stopnja lastniškosti financiranja (v %)
kapital
obvezn. do virov sredstev
2. Stopnja dolgoročnosti financiranja (v %)
vsota kapitala in dolgoročnih dolgov
(skupaj z rezervacijami) ter dolg. PČR
obvezn. do virov sredstev
3. Stopnja osnovnosti kapitala (v %)
osnovni kapital
kapital
D. KAZALNIKI VODORAVNEGA FINANČNEGA USTROJA
1. Koeficient kapitalske pokritosti osnovnih
sredstev
2. Koeficient dolgoročne pokritosti
dolgoročnih sredstev
kapital
osnovna sredstva (po knjig. vred.)
vsota
kapitala,
dolgoročnih
dolgov
ter
rezervacij in dolg. PČR
dolgoročna sredstva
3. Koeficient dolgoročne pokritosti
dolgoročnih sredstev in normalnih zalog
vsota
kapitala,
dolgoročnih
dolgov
rezervacij in dolg. PČR
ter
dolgoročna sredstva in normalne zaloge
4. Koeficient neposredne pokritosti
kratkoročnih obveznosti (hitri koeficient)
likvidna sredstva
kratkoročne obveznosti
132
Letno poročilo za leto 2013
INDEKS
5. Koeficient pospešene pokritosti kratkoročnih
vsota likvidnih sredstev in krat. terjatev
2013
2012
13/12
0,92
0,86
107,0
2,04
2,01
101,5
32,56
30,11
108,1
30,55
27,80
109,9
34,64
37,91
91,4
34,44
32,87
104,8
60,83
63,52
95,8
44.172,99 45.028,55
98,1
obveznosti (pospešeni koeficient)
kratkoročne obveznosti
6. Koeficient kratkoročne pokritosti
kratkoročnih obveznosti (kratkoročni
kratkoročna sredstva
kratkoročne obveznosti
koeficient)
E. KAZALNIKI STANJA INVESTIRANJA (NALOŽBENJA)
1. Stopnja osnovnosti investiranja (v %)
osnovna sredstva (po knjig. vrednosti)
sredstva
2. Stopnja obratnosti investiranja (v %)
obratna sredstva s krat. AČR
sredstva
3. Stopnja finančnosti investiranja (v %)
vsota dolgoročnih finančnih naložb
in kratkoročnih finančnih naložb ter
naložbenih nepremičnin
sredstva
vsota osnovnih sredstev in dolg. AČR (po
4. Stopnja dolgoročnosti investiranja (v %)
knjig. vred.)
naložbenih nepremičnin,
dolgoročnih finančnih naložb
in dolgoročnih poslovnih terjatev
sredstva
5. Stopnja odpisanosti osnovnih sredstev (v %)
popravek vred. osnovnih sredstev
nabavna vrednost osnovnih sredstev
6. Koeficient opremljenosti dela z osnovnimi
sredstvi (v EUR/zap.)
osnovna sredstva (po nabavni vrednosti)
število zaposlenih v največji izmeni
F. KAZALNIKI OBRAČANJA
1. Koeficient obračanja obratnih sredstev
poslovni odhodki v letu dni
4,66
4,63
100,6
78
79
98,7
povprečno stanje obratnih sredstev
dnevi vezave obratnih sredstev
365
koeficient
133
Letno poročilo za leto 2013
2. Koeficient obračanja zalog materiala in trg. blaga
porabljen mat. in prodano blago v letu dni
5,72
6,28
91,1
64
58
110,3
6,99
6,88
101,6
52
53
98,1
po nabavni vrednosti)
povprečna zaloga mat. in trg. blaga (po nabavnih cenah)
dnevi vezave zalog materiala in trg. blaga
365
koeficient
3. Koeficient obračanja terjatev do kupcev
prejemki od kupcev v letu dni
povprečno stanje terjatev do kupcev
dnevi vezave terjatev do kupcev
365
koeficient
134
Letno poročilo za leto 2013
3.3. Dodatna razkritja na podlagi zahtev Slovenskega
računovodskega standarda 35
3.3.1. Izkazi poslovnega izida po dejavnostih in občinah
S 1.1.2012 so začela veljati Pravila za razporejanje prihodkov, odhodkov ter izkazovanje sredstev in obveznosti do
virov sredstev po posameznih dejavnostih in občinah, ki jih je sprejel direktor podjetja in s katerimi je bila
seznanjena skupščina podjetja. Pravila so se upoštevala pri izdelavi izkazov poslovnega izida po dejavnostih in
občinah.
V skladu s SRS 35.17 ima družba za vsako posamezno dejavnost gospodarskih javnih služb (v nadaljevanju GJS)
in drugo dejavnost oblikovano poslovnoizidno mesto.
Poslovnoizidna mesta za dejavnosti GJS, ki jih podjetje izvaja za več občin:

oskrba s pitno vodo,

odvajanje komunalnih in padavinskih odpadnih voda,

čiščenje komunalnih in padavinskih odpadnih voda,

prevoz in odlaganje komunalnih odpadkov (drug izvajalec),

čiščenje greznic,

zbiranje in odvoz komunalnih odpadkov:
o
redni odvoz ostanka mešanih komunalnih odpadkov
o
kosovni odvoz odpadkov
o
praznjenje ekoloških otokov
o
zbiranje in odvoz odpadne embalaže
o
zbiranje in odvoz bioloških odpadkov
o
zbiranje nevarnih odpadkov.
Poslovnoizidna mesta za dejavnosti GJS, ki jih podjetje izvaja samo za eno občino (Mestno občino
Kranj):

vzdrževanje cest,

vzdrževanje javne snage,

upravljanje tržnice,

pogrebne storitve,

vzdrževanje pokopališč,

upravljanje javnih parkirnih površin ter

odstranitev nepravilno parkiranih, zapuščenih, pokvarjenih in poškodovanih vozil.
Poslovnoizidna mesta drugih dejavnosti:

vodovodne storitve za pravne in fizične osebe po naročilu,

odvajanje industrijskih odpadnih voda,

čiščenje industrijskih odpadnih voda,

odvoz odpadkov po naročilu,

prodaja zabojnikov,

vzdrževanje cest, poti ipd. za pravne in fizične osebe po naročilu,

mala hidroelektrarna,

počitniška dejavnost,

menza,

stanovanja,

vodenje katastra.
135
Letno poročilo za leto 2013
Odstranjevanje bioloških odpadkov, ki ga izvaja tuj izvajalec, smo upoštevali med dejavnostmi gospodarskih
javnih služb.
Izkazi poslovnega izida po dejavnostih in občinah vključujejo tudi interna razmerja (prihodke in stroške), ki jih
organizacijske enote znotraj podjetja za opravljene storitve in proizvedene proizvode zaračunavajo druga drugi.
Za spremljanje prihodkov in odhodkov po posameznih občinah ima podjetje izdelan šifrant stroškovnih mest, ki
temelji na delitvi organizacijskih enot oziroma dejavnosti po posameznih občinah. Sestavljajo ga temeljna
stroškovna mesta (posamezna dejavnost v posamezni občini) in splošna stroškovna mesta, kamor se evidentirajo
stroški in prihodki, ki jih ob trenutku nastanka ni možno pripisati posamezni občini ali niti posamezni dejavnosti.
Prihodke je mogoče z vidika dejavnosti in občin ločevati na neposredne in posredne (splošne). Večina prihodkov
je neposrednih, kar pomeni, da so doseženi s prodajo proizvodov in storitev v posamezni občini in so že na
podlagi izvirnih knjigovodskih listin razporejeni in knjiženi po občinah. Pri poslovanju podjetja pa nastaja tudi
nekaj posrednih ali splošnih prihodkov (zlasti prihodki od financiranja in drugi - izredni prihodki). Ti se najprej
pripišejo ustreznemu splošnemu stroškovnemu mestu, nato pa se razdelijo na dejavnosti oziroma občine s
pomočjo izbranih kriterijev za razporejanje.
Tudi stroške z vidika dejavnosti in občin delimo na neposredne in splošne. Neposredni stroški so stroški temeljnih
stroškovnih mest in so na določeno občino ali dejavnost razporejeni ob trenutku nastanka. Posredni stroški so
stroški splošnih stroškovnih mest, ki jih ob nastanku ni mogoče pripisati temeljnemu stroškovnemu mestu.
Razdeliti jih je mogoče na posredne (splošne) proizvajalne stroške in druge splošne stroške nabave, uprave in
prodaje. Pri razdelitvi stroškov po funkcionalnih skupinah za stroške prodaje upoštevamo stroške v zvezi z
obračunom komunalnih storitev.
Poslovne izide po občinah ugotavljamo za dejavnosti čiščenja in odvajanja komunalnih in odpadnih voda, čiščenje
greznic, oskrbe s pitno vodo, zbiranja in odvoza ter deponiranja odpadkov. Neposredni prihodki in neposredni
stroški posamezne dejavnosti so samo tisti, ki jih je ob trenutku nastanka možno pripisati občini, na katero se
nanašajo.
Najemnina infrastrukturnih objektov ima značaj neposrednih stroškov, saj je posamezni občini pripisana na
podlagi seznama infrastrukturnih objektov, priloženega pogodbam o najemu infrastrukture in izvajanju
gospodarskih javnih služb.
Za delitev posrednih (splošnih) proizvajalnih stroškov znotraj poslovnih enot po občinah se uporabljajo naslednji
kriteriji:

za posredne proizvajalne stroške dela in z delom povezane stroške – opravljene delovne ure,

za posredne proizvajalne stroške amortizacije in s stroji povezane stroške – opravljene strojne ure,

za druge posredne proizvajalne stroške – prihodki od prodaje proizvodov in storitev ali količine prodane
vode
Pri stroških odlaganja mešanih komunalnih odpadkov na drugih deponijah ter odstranjevanja bioloških odpadkov
smo za razporeditev stroškov po posameznih občinah upoštevali kriterij količina zbranih odpadkov iz posamezne
občine. Količino zbranih odpadkov po občinah smo razdelili na osnovi seštevka vseh prostornin zabojnikov v
posamezni občini, za razliko od preteklih let, ko smo količino določili na podlagi teže odpadkov.
Splošne stroške Uprave na posamezne dejavnosti razporejamo po kriteriju proizvajalnih stroškov (neposrednih in
splošnih).
Dela po pooblastilu občin se evidentirajo na posebnih stroškovnih mestih in niso bremenjena s splošnimi stroški.
136
Letno poročilo za leto 2013
Dejavnost odvajanja in čiščenja industrijskih odpadnih voda izvajamo le v Mestni občini Kranj in občini Naklo, in
sicer predvsem z sredstvi javne infrastrukture, ki jo imamo v najemu od teh dveh občin. V skladu z Uredbo o
odvajanju in čiščenju komunalne in padavinske odpadne vode (Uradni list RS, št. 88/2011 in št. 8/2012) ne gre za
dejavnosti gospodarskih javnih služb, zato so prihodki, stroški in poslovni izid upoštevani v stolpcu druge
dejavnosti.
Prikaz poslovnega izida po gospodarskih javnih službah in po drugih dejavnostih (v EUR):
GOSPODARSKE JAVNE SLUŽBE
Čiščenje in
odvajanje
Oskrba
odpadnih voda
s pitno vodo
ter praznjenje
greznic
DRUGE
Vzdrževanje
Ostale
DEJAVNOSTI
Ravnanje z
javnih
dejavnosti GJS
odpadki *
površin
**
Vzdrževanje
cest
1.
Čisti prihodki od prodaje
4.401.389
2.290.978
1.881.824
751.675
2.497.040
2.
Sprememba vred.zalog proizv. in nedok.proizv.
0
0
0
391.764 3.804.594
0
0
0
15.873
3.
Usredstveni lastni proizvodi in lastne stor.
0
0
0
0
0
0
0
4.
Prihodki od internih storitev
12.022
3.460
2.192
180
72.003
0
268.208
5.
Drugi poslovni prihodki
1.538
29.945
61.996
20.767
6.
Stroški blaga, materiala in storitev
78.782 2.218.193
551.301
1.792.429
a.
Nab.v.prod.blaga in mat.ter stroški porab.mat.
b.
Stroški storitev
92.120
111.255
15.545
2.845.195
1.986.652
953.745
807.431
181.282
491.463
36.616
246.075
75.480
301.700
2.037.764
1.805.370
462.282
42.166
1.972.119
475.821
1.490.729
288.214 1.375.419
7.
Stroški dela
968.129
466.319
695.580
290.388
624.547
a.
Stroški plač
737.887
348.181
516.765
211.112
1.024.420
220.636
489.231
b.
Stroški socialnih zavarovanj
123.175
61.112
82.885
33.670
165.282
35.668
68.969
c.
Drugi stroški dela
107.066
57.026
95.931
43.432
185.717
34.084
66.346
8.
Odpisi vrednosti
98.923
22.011
73.667
15.682
112.523
17.632
219.296
a.
Amortizacija
88.048
18.673
67.950
14.407
100.467
15.113
97.987
b.
Prevred.posl.odh.pri neopred.in opredm.osn.sred.
21
0
0
0
432
0
54
c.
Prevred.posl.odh.pri obratnih sredstvih
10.853
3.339
5.717
1.275
11.624
2.519
121.254
9.
Stroški internih storitev
10. Drugi poslovni odhodki
11. Finančni prihodki iz deležev
12. Finančni prihodki iz danih posojil
13. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev
29.675
18.560
65.216
8.150
165.439
8.457
62.571
550.870
7.184
7.183
1.652
16.586
3.836
20.678
0
0
0
0
0
0
0
33.983
10.455
17.900
3.994
36.396
7.888
15.910
6.546
2.014
3.448
769
7.011
1.519
3.065
14. Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finan.naložb
0
0
0
0
0
0
0
15. Finančni odhodki iz finančnih obveznosti
0
0
0
0
0
0
0
16. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
3
12
6
1
52
2
9
17. Drugi prihodki
0
0
0
0
0
0
0
18. Drugi odhodki
976
300
514
115
1.045
226
457
52.290
-82.877
124.999
5.650
60.692
-48.763
100.878
19. Poslovni izid
* Ravnanje z odpadki vključuje GJS zbiranje, prevoz in odlaganje odpadkov
** Pogrebne storitve, vzdrževanje pokopališč, upravljanje tržnice, odvoz nepravilno
parkiranih vozil in upravljanje parkirišč.
137
Letno poročilo za leto 2013
3.3.2. Pregledi zaračunanih in porabljenih subvencij
Podjetje je v skladu z določili pogodb o najemu infrastrukture in izvajanju gospodarskih javnih služb zaračunalo
občinam akontacije subvencij za leto 2013 v višini zneska, določenega na podlagi sprejetega poslovnega načrta za
leto 2013.
Pregled zaračunanih akontacij subvencij za leto 2013 po dejavnostih (v EUR):
Zaračunani znesek
akontacij subvencij 2013
Oskrba
s pitno vodo
Odvajanje
odpadnih voda
Čiščenje
odpadnih voda
Ravnanje
z odpadki
Občina Medvode
16.624
16.624
-
-
-
Občina Cerklje
76.736
46.241
20.843
9.652
-
Občina Šenčur
30.892
9.058
21.834
-
-
Občina Naklo
63.426
21.719
41.707
-
-
20.253
207.931
6.245
99.887
6.683
91.067
7.325
16.977
-
Občina Preddvor
Skupaj
Za izvajanje
-
gospodarskih javnih služb mora vsaka občina na svojem območju zagotavljati oblike in načine
opravljanja gospodarskih javnih služb ter ustrezne vire financiranja. Občina to lahko stori s ceno storitve
gospodarskih javnih služb ali s subvencioniranjem njihovega izvajanja. Cena storitve dejavnosti gospodarske
javne službe mora pokrivati vse upravičene stroške, sicer je na ravni posamezne dejavnosti oziroma na ravni
občine ugotovljena izguba. Dolgoročno bi moral biti na ravni vseh gospodarskih javnih služb posamezne občine
zagotovljen najmanj ničelni poslovni izid, zato bi v primerih, ko cena ne pokriva vseh upravičenih stroškov, morale
občine vire financiranja zagotoviti s subvencijami.
Pregled potrebnega obsega subvencij za leto 2013 po dejavnostih (v EUR):
Potrebni obseg
subvencij 2013
Oskrba s
Pitno vodo
Odvajanje
odpadnih voda
Čiščenje
odpadnih voda
Ravnanje
z odpadki
2.633
2.633
-
-
-
Občina Cerklje
72.579
12.317
41.791
18.471
-
Občina Šenčur
13.428
-
13.428
-
-
Občina Naklo
61.443
42.656
18.072
319
396
Občina Medvode
Občina Preddvor
Skupaj
21.085
7.077
6.683
7.325
-
171.168
64.683
79.974
26.115
396
Za leto 2013, je bil na podlagi nastalih stroškov poslovanja, v skladu z določili pogodb o najemu infrastrukture in
izvajanju gospodarskih javnih služb ter usmeritvami iz sprejetega poslovnega načrta za leto 2013, izračunan
potrebni obseg subvencij po posameznih dejavnostih v občinah. Obseg potrebnih subvencij je bil izračunan pri
dejavnostih obveznih občinskih gospodarskih javnih služb v občinah Medvode, Cerklje, Šenčur, Naklo in Preddvor.
Subvencije so izračunane ob pogoju, da stroški najemnine infrastrukture in osnovnih sredstev, ki so v lasti občin,
niso v celoti kriti s prihodki. Potrebni obseg subvencij je za leto 2013 izračunan do višine ničelnega poslovnega
izida na ravni vseh dejavnosti v občinah Medvode, Cerklje, Šenčur, Naklo in Preddvor ter znaša 171.168 EUR.
Glede na obračunane akontacije subvencij bo občinam Medvode, Cerklje, Šenčur in Naklo vrnjeno 37.595 EUR,
občini Preddvor pa smo v mesecu aprilu posredovali zahtevek za nakazilo razlike do višine ugotovljenega
potrebnega obsega subvencij v znesku 832 EUR.
138
Letno poročilo za leto 2013
Pregled vračila subvencij občinam (v EUR):
Vračila akontacij
subvencij za leto
2013
Oskrba
s pitno vodo
Odvajanje
odpadnih voda
Čiščenje
odpadnih voda
Ravnanje z
odpadki
13.991
13.991
-
-
-
Občina Cerklje
4.157
4.157
-
-
-
Občina Šenčur
17.464
9.058
8.406
-
-
Občina Naklo
1.983
-
1.983
-
-
37.595
27.206
10.389
-
-
Občina Medvode
SKUPAJ
139
Letno poročilo za leto 2013
4. Revizorjevo poročilo
140
Letno poročilo za leto 2013
141
Letno poročilo za leto 2013
5. Sklep skupščine
Skupščina javnega podjetja Komunala Kranj, javno podjetje, d.o.o. je na svoji 20. seji, dne 29. avgusta 2014,
sprejela naslednji sklep:
 Sprejme se predlog uprave o ugotovitvi in razporeditvi bilančnega dobička za leto 2013.
Bilančni dobiček, ki na dan 31. 12. 2013 znaša 202.224,52 EUR, se na podlagi 19. člena Pogodbe o ustanovitvi
javnega podjetja Komunala Kranj, javno podjetje, d.o.o. ter s soglasjem Sveta ustanoviteljev Komunale Kranj,
d.o.o., danim na 35. seji dne 15. 5. 2014, razporedi:
1. del bilančnega dobička v znesku 21.709,47 EUR se razporedi v druge rezerve iz dobička in se nameni za
vlaganje v osnovno sredstvo dejavnosti ravnanja z odpadki – nakup smetarskega vozila,
2. preostali del bilančnega dobička v znesku 180.515,05 EUR se ne razdeli in se v celoti prenese v naslednje leto.
142