www.pwc.com/se Långsiktig finansiell analys Klarar din kommun att finansiera framtidens välfärd? KOMMEK 2014 Varför behöver kommuner spana längre än budgetåren? PwC 2 Ursprunget i megatrender Shift in global economic power Demographic shifts Demographic Demographic shifts shifts PwC Accelerating urbanization Accelerating urbanization Climate change and resource scarcity Technological breakthroughs Det nya normaltillståndet? Kunniga men krävande medborgare Åtstramad budget Demografisk förändring Konkurrens om investeringar Diffusa gränser Teknikens genomslag Osäkerhet PwC Navigera genom förändring – en bro till framtiden Medborgare under kontroll Medborgare i kontroll Styrning för medborgare Styrning med medborgare Organisatoriska stuprör Organisatoriska nätverk Organisationer inom offentlig sektor som stora, heltäckande jättar Organisationer inom offentlig sektor som små, flexibla, måldrivna enheter Offentliga organisationer äger input och processer Offentliga organisationer och medborgare äger resultaten Mäta produktion Mäta resultat PwC Hur står det till med långsiktigheten i Sveriges kommuner?  7 av 10 kommuner tittar inte bortom planåren i budgeten o Större kommuner bättre framförhållning, knappt 2/3 har en längre planeringshorisont  Av de som tittar långsiktigt tar cirka hälften ett helhetsgrepp (dvs. samma innehåll som i budget)  Av de som tittar långsiktigt har cirka hälften en horisont på 10 år eller längre  Av de som inte tittar långsiktigt beror detta på o brist på underlag (8 %) o inget värde då osäkerheten är för stor (33 %) o inte politiskt prioriterat (46 %) PwC 6 Befolkningsutveckling Täby 2013-2023 - Indexerad 160% Samtliga verksamheter förutspås öka i volym fram till år 2023. De största ökningarna sker inom grundskola och äldreomsorg. Totalt prognostiseras befolkningen öka med ca 12 500 invånare. 150% 140% 130% 120% 110% 100% 90% 2013 0-5 2014 2015 6-15 2016 2017 16-18 2018 2019 80-w 2020 2021 2022 2023 Total, 12566 Befolkningsutvecklingen i Täby och Boden Befolkningsutveckling i Boden 2013 • Invånare den 31 december: 27 840 • Ökning med 242 personer • Födelseunderskott (födda-döda): -50 • Flyttnetto (inflytt/utflytt): 286 Befolkningsutveckling i Täby 2013 • Antal födda barn: 261 • Antal avlidna: 311 • Invånare den 31 december: 66 292 • Ökning med 928 personer • Födelseöverskott (födda-döda): 202 • Flyttnetto (inflytt/utflytt): 726 • Antal födda barn: 647 • Antal avlidna: 445 PwC 8 Modell för strategisk ekonomisk analys Bostads byggande Flyttning Födda Döda BEFOLKNING efterfrågar OMVÄRLDEN genererar KOMMUNAL SERVICE Förskola, äldreomsorg, skola, teknisk försörjning, parker, fritid och kultur, miljö- och samhällsskydd REGERING påverkar genererar DRIFTKOSTNADER påverkar genererar INVESTERINGAR påverkar SKATTER, BIDRAG AVGIFTER påverkar FINANSIELLA FÖRUTSÄTTNINGAR PwC 9 Effektiviseringsbehovet i Täby kommun - Nettokostnader och intäkter • De totala nettokostnaderna ökar med 77 procent under perioden. • Intäkterna från skatter, statsbidrag och utjämning ökar med 54%. • Täby har alltså inte möjlighet att fullt ut finansiera det demografiska trycket (inkl. ökade kostnader för avskrivning) och en full löne- och prisuppräkning. • Täby måste effektivisera med i genomsnitt 1,4% årligen för att uppnå kommunens finansiella mål (inkl. finansieringskostnad för tillkommande investeringar). • Gapet 2022 motsvarar knappt 2,75 kronor i kommunalskatt. PwC 10 Sammantaget kostnadstryck -2022 Per verksamhet Givet kommunens befolkningsprognos och de antaganden som har gjorts avseende servicenivåer med mera uppgår det totala kostnadstrycket till 24 procent under perioden. Den årliga ökningen ligger på drygt 2 procent. Ökningstakten är svagare i början av perioden. Samtliga verksamheter förutspås öka i volym fram till 2022. De största ökningarna sker inom grundskola och äldreomsorg. PwC 11 Befolkningsutveckling Boden 2008-2018 - Indexerad 110 • • • • Totalt sett minskar befolkningen med –469 personer (-1,6%). Befolkningen åldras och underliggande befolkningsminskning kompenseras med invandring 105 100 Procent • I gymnasieåldrarna minskar befolkningen med – 420 personer (-27 %) I för- och grundskoleåldrarna minskar antalet barn med – 337 personer (-11%) I ålderskategorin +85-w ökar befolkningen med 127 personer (+8%) PwC 95 90 85 80 75 70 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 0-5 år, -136 inv. 6-15 år, -337 inv. 80-w år, +127 inv. Totalt, -469 inv 2015 2016 2017 16-19 år, -349 inv. 12 2018 Debattartikel i Kommunal Ekonomi nr 3, 2014 Anders Haglund, Henrik Berggren PwC 13 För mer information kontakta: Susanna Collijn PwC | Kommunal Sektor | Rådgivare offentlig sektor | Partner Direkt: +46 (0)10 2124837 | Mobil: +46 (0)709 292004 Email: [email protected] PwC Sverige 113 97 Stockholm | Torsgatan 21 www.pwc.com/se PwC 14