ÅR 28 mars.indd
Årsredovisning 2013 1 ÅR 28 mars.indd 1 2014-04-06 21:29 Innehåll VD har ordet ............................4 Vision och misson ....................6 Affärsidé och mål............... ......7 Koncernöversikt .......................8 Våra medarbetare ..................10 Året som gått Vi fortsätter att utvecklas inom Elajokoncernen. Vår framgång ligger i hur väl vi lyckas skapa en stark och effektiv verksamhet lokalt där vi möter kunden, samtidigt som en stark central organisation ger den styrning som behövs. Elajokoncernens resultat för år 2013 förbättrades i jämförelse med föregående år men vi nådde tyvärr inte de uppsatta målen. Vi siktar nu mot nya resultat- och utvecklingsmål för 2014. Det har hänt mycket inom Elajo under 2013. Mål och organisation har setts över, en ny koncernchef har tillsatts vilken nu har rekryterat en ny CFO och en ny affärsområdeschef för El & Energiteknik. Den nya organisationen kommer att leda, vidareutveckla och stimulera Elajos affärsområden, regioner och enheter genom att styra och samordna de utvecklingsprojekt som beslutats och som omfattar hela vår verksamhet. I perioder av svag konjunktur och hög konkurrens är det viktigt att fokusera på erfarenheter och professionalism, kompetensutveckling och samarbete för att få en väl fungerande verksamhet som leder till goda resultat. Elajo El & Energiteknik ..........13 Elajo Mekanik ........................17 Elajo Engineering ..................18 Etec........................................20 Elajoaktien .............................22 Fem år i sammandrag ............23 Styrelse ..................................24 Koncernledning .....................25 Förvaltningsberättelse ...........26 Resultaträkningar ...................28 Balansräkningar .....................29 Kassaflödesanalyser...............30 Kommentarer och noter ........32 Revisionsberättelse ................39 Företag och adresser .............40 "Vi fortsätter att utvecklas inom Elajokoncernen" Anders Olsson Fogelberg Styrelseordförande Elajo Invest AB 2 ÅR 28 mars.indd 2 2014-04-06 21:29 Årsstämma Aktieägarna i Elajo Invest AB kallas härmed till årsstämma tisdag den 27 maj 2014, kl 14.00 på Elajos huvudkontor, Förrådsgatan 6 i Oskarshamn. Anmälan Aktieägare som önskar delta i årsstämman ska: dels vara införd i den av Euroclear Sweden AB förda aktieboken senast den 20 maj 2014, dels anmäla sin avsikt att delta i årsstämman senast kl. 12.00 fredagen den 16 maj 2014 på något av följande sätt: Skriv till: Elajo Invest AB, Box 904, 572 29 OSKARSHAMN Ring på nummer: 0491-76 76 75 Skicka e-mail till: [email protected] Aktieägare som låtit förvaltarregistrera sina aktier, måste i god tid före den 20 maj 2014, genom förvaltares försorg, tillfälligt inregistrera aktierna i eget namn för att erhålla rätt att delta vid stämman. Utdelning Styrelsen föreslår att ingen utdelning sker för räkenskapsåret 2013. Oskarshamn den 21 mars 2014 Styrelsen 3 ÅR 28 mars.indd 3 2014-04-06 21:29 VD har ordet Elajokoncernens rörelseresultat för 2013 förbättrades jämfört med föregående år, -11,6 (-19,2) MSEK. Vi har också kommit i takt med våra kostnader på ett effektivt sätt, vilket har helårseffekt under 2014. Omsättningen blev 882,0 (861,4) MSEK varav El & Energiteknik stod för 70% och Mekanik/Engineering för 29,5%. Återhämtningen fortsatte, men eftersom den var mindre än förväntat nådde vi inte våra uppsatta mål. Lönsamhet före volym Vår marknad lider av låga volymer och allt för låga priser. Vi märker också att efterfrågan inom industrin i södra Sverige är fortsatt låg. Mot slutet av året såg vi dock en förbättring i orderflödet och framförallt lyckades vi påbörja förflyttningen mot produktgrupper med större teknikinnehåll, som är mer lönsamt för Elajo. Samtidigt har vi tydligt koncentrerat oss på lönsamhet före volym vilket kommer att få positiva effekter framöver. El & Energiteknik Inom affärsområdet El & Energiteknik förbättrades rörelseresultatet jämfört med föregående år med drygt 4 MSEK, -11,7 (-15,8 MSEK) och omsättningen minskade med 6%, 618 (656) MSEK. En förflyttning i värdekedjan inom installationsarbetet påbörjades vilket gav ökade marginaler. Förändringsarbetet kommer att fortsätta under 2014 med en klar strategi att lönsamheten i installationerna ska förbättras ytterligare. Under året har kostnader av engångskaraktär belastat resultatet med 4,4 MSEK. Mekanik/Engineering Inom affärsområdena Mekanik/Engineering var omsättningen 271 (214) MSEK, en ökning med 27%. Rörelseresultatet förbättrades med drygt 4 MSEK jämfört med föregående år. Dock har marginalerna försämrats, vilket kan hänföras till en förändring i vår projektportfölj och att vi under året haft flera större projekt som inte nått upp till planerad lönsamhet. Under slutet av 2013 har ett arbete med att förbättra vår projektstyrning initierats för att därmed få bättre lönsamhet i varje projekt. Etec Koncernens utbildningsbolag Elajo Technical Education Center AB, Etec, har vuxit under året med bland annat uppdragsutbildningar till Scania/DynaMate. Jag ser detta som ett steg i rätt riktning för att bygga vidare på ett av Sveriges bästa utbildningscenter. Omsättningen blev 14 (13) MSEK. Genom Etec säkerställs att både rätt kompetens kommer in i Elajo samt att vi kan vidareutbilda våra medarbetare. Morgondagens Elajo Under andra halvåret har ledningen och nyckelpersoner i Elajo arbetat fram en strategi för morgondagens Elajo. Jag känner mig väldigt trygg och nöjd med engagemanget. Strategin kommer från våra medarbetare och är därmed väl förankrad i organisationen. Vi bygger vår framtid med en decentraliserad organisation med central styrning. Vårt förändringsprojekt omfattar hela vår verksamhet och har fokus på vissa områden. Vi ska arbeta smartare och öka det värde vi tillför till våra kunder. I strategin är både kunder och medarbetare i centrum. Följande övergripande ambitioner är formulerade; • • • • • EttElajoivärldsklass Tjänamedförtjänst Tillväxt Kundfokus Kompetens Det kanske viktigaste är att Elajo kommer att växa i värdekedjan med en förändrad produktmix. Målet är att öka fokus på Automation, Säkerhet och Kyla där lönsamheten är bättre än inom entreprenad. Detta innebär en ökad satsning på serviceverksamheten, vilken för närvarande står för 53 procent av vår verksamhet. Vi undviker riskfyllda projekt och arbetar med att proaktivt identifiera, förebygga och prissätta risker. ”Jag är inte nöjd med 2013, men nu bygger vi morgondagens Elajo där kunden och medarbetaren är i centrum” 4 ÅR 28 mars.indd 4 2014-04-06 21:29 Breddad kundbas Inom Mekanik/Engineering är en bredare kundbas ett tydligt mål. I dag är kärnkraften en betydande del av vår verksamhet och för att jämna ut säsongvariationer kommer nya kundgrupper att öppnas, som exempel kan nämnas process- och offshoreindustrin. Sprida kunskap Kunskap är en viktig nyckel för framtiden och därför har ett intensivt arbete startats för att utveckla samarbetet mellan vårt utbildningsbolag Etec och Elajos olika affärsområden. Vi vill få maximal utveckling i utbildningsinsatserna, såväl internt som externt. Våra medarbetare ska trivas och utvecklas Med ca 1 000 anställda medarbetare är Elajo en stor tjänsteorganisation där våra medarbetares kunskaper, erfarenhet och engagemang är vår absolut viktigaste tillgång. Därför har vi sedan december 2013 tagit beslut om att årligen mäta Nöjd Medarbetare Index (NMI) för att tydligt visa hur våra ledare är samt hur våra medarbetare trivs. Tack! Jag vill avsluta med att tacka alla medarbetare för ett gott arbete. Jag förstår hur viktig deras insats är i arbetet med att bygga morgondagens Elajo. Vår framgång bygger på våra montörer/tekniker som ger våra kunder ett mervärde. Oskarshamn den 21 mars 2014 Jonas Netterström VD och koncernchef 5 ÅR 28 mars.indd 5 2014-04-06 21:29 ”Vi ska tjäna med förtjänst” Alf Josefsson, grundare Vision Elajo ska vara Sveriges ledande och mest lönsamma el, mekanik och energiföretag. Med ledande menas att Elajo ska vara det mest attraktiva företaget för kunden, medarbetaren och ägaren. Mission ”Att tjäna med förtjänst” Med detta menas att öka våra kunders konkurrenskraft genom effektiva energilösningar och service i världsklass genom väl utförda tjänster som ger god lönsamhet Affärsidé Elajo ska vara marknadens mest attraktiva affärspartner inom el, energi- och tekniklösningar genom att leverera tjänster och service av högsta kvalité som skapar mervärde för kunden. 6 ÅR 28 mars.indd 6 2014-04-06 21:29 Mål Finansiella mål Beskrivning EBIT-marginal > 8% Elajos mål är att varje ort/plats ska vara lönsam och ha ett EBIT-resultat överstigande 8%. Organisk tillväxt större än marknaden med lönsamhet. Marknadsmål Elajo är nr 1 eller nr 2 på den verksamhet/ort där Elajo verkar. Elajo verkar aktivt för att bli en helhetsleverantör av energitekniklösningar. Beskrivning Elajo verkar regionalt med visionen att bli ett nationellt bolag och ska vara marknadsledande på de orter där Elajo verkar. Servicekontrakt prioriteras framför entreprenad. För att bli oberoende av konjunkturer och svängningar så strävar Elajo mot att sälja helhetskoncept till sina kunder. Kundmål Beskrivning Elajo är i branschen 1:a handsvalet för kunder genom sitt kundfokus och sin proaktivitet. Elajo arbetar smartare med kunden i fokus och ska kontinuerligt öka värdet som tillförs kunden och på så sätt utvecklas Elajo. Nya kunder som jämnar ut säsongsvariationer. Elajo mäter kontinuerligt NKI (Nöjd Kund Index). Medarbetarmål Beskrivning Elajo ska vara en av Sveriges bästa arbetsplatser och attrahera nya medarbetare med rätt kompetens. NMI-Index (Nöjd Medarbetar Index) mäts årligen. Årligen genomförs medarbetarundersökningar för att följa medarbetarnas åsikter och utvärdering av Elajos ledarskap. Elajo arbetar mot en nollvision när det gäller arbetsplatsolyckor. Elajo arbetar med förebyggande verksamhet för att nå nollvision i arbetsrelaterade skador. Miljömål Beskrivning Inom Elajo är det en självklarhet att vara medveten om att minska företagets och kundernas miljöbelastning. Elajo ger alltid kunderna förslag på helhetslösningar som förbättrar ett hållbart samhälle. Hållbarhet är en viktig del av Elajos långsiktiga strategi som bolaget hela tiden har fokus på, både internt och externt. 7 ÅR 28 mars.indd 7 2014-04-06 21:29 Koncernöversikt Elajo Invest AB HR VU El & Energiteknik Mekanik Elajokoncernen Elajo startades 1958 och är idag ett av Sveriges ledande el-, mekanik- och energiföretag med närmare 1 000 anställda och en omsättning på ca 900 MSEK. Vi har verksamhet på ett 40-tal orter. Huvudkontoret ligger i Oskarshamn. Elajokoncernen består fr o m januari 2013 av moderbolaget Elajo Invest AB och dotterbolag fördelade på fyra affärsområden; El & Energiteknik, Mekanik och Engineering. Dessutom ingår i koncernen Elajo Technical Education Center AB (Etec). Centrala funktioner Strategiskt arbetar Elajo med en decentraliserad beslutsfattande organisation med central styrning. Där HR, Verksamhetsutveckling (VU), IT och CFO är viktiga funktioner för styrning och support för organisationen. Affärsområde El & Energiteknik Elajo Elteknik AB och Elajo Energiteknik AB har slagits samman till Elajo El & Energiteknik AB. De båda affärsområdena har tidigare i allt väsentligt bedrivit sina respektive verksamheter i samma lokaler med separata ledningsfunktioner. Genom att lägga ihop verksamheterna under en gemensam ledning både lokalt och centralt, kan vi utnyttja de samlade resurserna på ett mer effektivt sätt. För att ytterligare förbättra support och styrning har verksamheten delats upp i fyra geografiska regioner. Genom detta skapar vi möjligheter att öka samarbetet mellan olika orter så att vi kan ta till vara affärsområdets samtliga kompetenser. CFO Engineering Etec Den nya organisationen medför att vi kan erbjuda våra kunder ökad kundnytta, då vi kan erbjuda helhetsåtagande både vad gäller installationer och service inom områdena kraft, belysning, tele, automation, värme/kyla, data och kommunikation. Dessutom kan vi leverera tjänster innefattande totalåtagande/installationssamordning, energieffektivisering och service/teknisk förvaltning. I samband med omorganisationen har även separata teknikavdelningar skapats för att kunna hantera projekt från planering till driftssättning. Affärsområdena Mekanik och Engineering Affärsområdena Mekanik och Engineering omfattar bolagen Elajo Mekanik AB och Elajo Engineering AB. Verksamheten omfattar bland annat tillverkning i rostfritt, plåtbearbetning och svetsning i andra höglegerade material inom energi- och miljöområdet. Affärsområdena erbjuder även kvalificerade tjänster inom strålskyddsteknik, driftsteknik och energi samt mekanisk och processteknisk konstruktion. Elajo Technical Education Center AB (Etec) Etec är koncernens utbildningscenter där man bland annat driver ett modernt treårigt eltekniskt gymnasium med riksintag. Sedan många år bedrivs ett flertal utbildningar inom Yrkeshögskolan. All utbildning sker i nära samarbete med näringslivet och kommunen för att kunna tillgodose kraven på framtidens tekniker. 8 ÅR 28 mars.indd 8 2014-04-07 09:28 Organisation Förändringsarbetet som påbörjades under januari 2013 av Elajo Elteknik AB och Elajo Energiteknik AB till ett affärsområde med fyra regioner under ledning av fyra regionchefer som rapporterar direkt till affärsområdeschefen. Genom omorganisationen skapar vi bra förutsättningar för att tillhandahålla våra kunder ett totalt tjänsteutbud. Samtidigt är det viktigt att vi kan upprätthålla en hög grad av självständighet på våra respektive orter för att utveckla våra kontakter med kunderna på det lokala planet. Nästa steg i förändringsarbetet är att överföra ekonomifunktionerna på bolagsnivå till moderbolaget. Genom detta kommer alla övergripande gemensamma funktioner ligga på moderbolaget, vilket innebär att vi kan nå kostnadsfördelar. Beslut togs under 2013 att bygga upp en ny hemsida för att stärka upp mottot "Ett Elajo". Inom Elajo är det en självklarhet att vara medveten om att minska företagets och kundernas miljöbelastning. Elajo ger alltid kunden förslag på helhetslösningar som förbättrar ett hållbart samhälle. Certifiering Vi på Elajo arbetar aktivt med att kvalitetssäkra och förbättra vår verksamhet, minska vår miljöbelastning samt med att uppnå en så säker arbetsmiljö som möjligt för våra medarbetare. Vi har nu kompletterat våra tidigare certifieringar inom kvalitet (ISO 9001: 2008) och miljö (ISO 14001:2004) med att även bli tredjepartscertifierade inom arbetsmiljö genom OHSAS 18001:2007. Förutom dessa övergripande certifikat så möter vi marknadens höga krav gällande kvalitetssäkring genom specifika certifieringar inom svetsning, brandlarm, inbrottslarm samt kyla och trycksättning. 9 ÅR 28 mars.indd 9 2014-04-06 21:29 Våra medarbetare Koncernens framgång är beroende av medarbetarnas trivsel och inställning till arbetet. Vi är övertygade om att en platt organisation skapar ansvar och engagemang hos våra medarbetare. En bra arbetsmiljö är en förutsättning för att medarbetarna ska trivas på arbetet. Förutsättningen för detta är att medarbetarna upplever sin arbetsplats som säker och hälsosam och därigenom känner arbetsglädje, gemenskap och trygghet. Vår fortsatta framgång bygger på att vi kan attrahera nya medarbetare genom att vara en attraktiv arbetsgivare. En viktig parameter i rekryteringen av nya medarbetare är koncernens egna eltekniska gymnasium där vi har möjlighet att rekrytera unga medarbetare. Det är människor som gör skillnad Elajos framtid är alla våra cirka tusen medarbetare. De som gärna kavlar upp ärmarna och ger lite till i alla lägen. De som tar fram nya tekniska lösningar, som hittar smartare sätt att jobba och som varje dag är stolta över att ha gjort ett bra jobb för våra kunder. För Elajo är det helt avgörande att vi gör våra kunder nöjda. Om vi ska lyckas med det måste vi erbjuda tillgänglighet, omtanke och enkelhet. Det är här alla våra medarbetare kommer in. Vi har ett synsätt att de som jobbar direkt mot våra kunder också måste stimuleras och ges rätt förutsättningar. När de har rätt kompetens, utbildning och rätt bakomliggande organisation ger det också resultat ute hos kunden. Därför har vår centrala support och våra staber som sin viktigaste uppgift att understödja medarbetarna ”på fältet”. Elajo ska attrahera de bästa inom respektive område och vi ska utveckla och behålla medarbetarna så att kunskap läggs till kunskap. För att sätta tyngd bakom orden kommer vi att varje år mäta Nöjd-Medarbetar-Index där vi kan följa upp så att alla anställda får och har vad som krävs. Så, nästa gång du ser en kille eller tjej i Elajos blå arbetskläder vet du att det är någon som gör skillnad hos våra kunder. 10 ÅR 28 mars.indd 10 2014-04-06 21:29 Elajos framtid är våra medarbetare 11 ÅR 28 mars.indd 11 2014-04-06 21:29 Affärsområde El & Energiteknik 12 ÅR 28 mars.indd 12 2014-04-06 21:29 Elajo El & Energiteknik El Elajo El & Energiteknik samlade kompetens med närmare 650 anställda är fördelad på 38 olika orter i södra Sverige. Vi är på de flesta orter marknadsledande och den lokala närvaron, kombinerad med möjligheten att samordna våra resurser för större projekt, gör oss till en naturlig samarbetspartner när det gäller det mesta inom el, säkerhet, automation och kyla. Dessutom erbjuder vi totalåtagande, energieffektiviseringar samt service/teknisk förvaltning. Vi kan medverka under hela processen från kalkylering, konstruktion, tidsplanering, installation och driftssättning till utbildning av kundens personal. En väl fungerande serviceorganisation garanterar att den installerade utrustningen fungerar på bästa sätt under hela sin livslängd. Tele För att erbjuda konkurrenskraftiga totallösningar har verksamhetsområdena tele- och datakommunikation samt säkerhets- och trygghetslarm tillsammans med traditionella elinstallationer integrerats med styr och regler inom ventilation och rör genom Energitekniks försorg. Verksamheten omfattar i huvudsak verksamhetsområden: El, Tele, Säkerhet, Kyla/värme, Automation och Energilösningar. Inom verksamhetsområdet El erbjuder vi elinstallationstjänster – allt från stora totalentreprenader till mindre servicearbeten. Det kan handla om nyinstallationer, ombyggnader, styr- och reglersystem eller elservice. Vår breda kompetens och möjligheten till samarbete mellan avdelningar inom koncernen gör oss till en naturlig samarbetspartner för komplicerade och resurskrävande arbeten. Inom verksamhetsområdet Tele säljer vi, installerar och utför service på produkter inom kommunikation. Kommunikation innefattar installation och service på datanät, blåsfiber, fiberoptiska nät, porttelefoner, trygghetstelefoner, ljud- och antennanläggningar samt kabel-TV. Säkerhet Säkerhet omfattar säkerhetslösningar inom brand, tillträdessystem, passerkontroll, inbrottssystem samt kameraövervakning. Bland våra avdelningar finns godkända anläggningsfirmor och certifierade ingenjörer för brandoch inbrottslarm. 13 ÅR 28 mars.indd 13 2014-04-06 21:29 Kyla/Värme Marknaden Kyla är ett segment som växer inom affärsområdet och på flera av våra avdelningar erbjuder vi ackrediterad verksamhet för kyl-, frys- och värmeanläggningar. Dessutom kan vi även erbjuda service på AC i person- och arbetsfordon. Ackrediteringen utförs av SWEDAC och omfattar både nyinstallation och service. Marknaden under 2013 har präglats av fortsatt lågkonjunktur och liten investeringsvilja hos våra kunder, framför allt inom industrisektorn i södra Sverige. Detta har medfört att volymerna försämrats i takt med att konkurrensen på befintliga projekt ökat. Även om marginalerna ökat något har det inte räckt till för en önskvärd lönsamhet. Under 2013 har vi vidtagit åtgärder för att anpassa oss till den minskade efterfrågan. Automation Inom området Automation projekterar, installerar och programmerar vi styrutrustning för Industri ochFastighetskomfort. Vi genomför även modernisering och ombyggnad av processanläggningar för att förbättra effektiviteten och arbetsmiljön. Vi kan även utföra kompletta skåpsbyggnationer. Felsökning, reparation och service har blivit en växande sektor i takt med den ökande automatiseringen inom industrin. Energilösningar Elajo erbjuder energieffektivisering och totalinstallationsåtaganden inom hela energitekniksidan. Strategi Marknadsutsikterna för 2014 är fortsatt osäkra men vår bedömning är att prisbilden kommer att vara fortsatt låg under första halvåret. Vi kommer fortsätta att prioritera service och underhåll samt fokusera på förbättrings- och helhetslösningar som skapar nytta och mervärde till våra kunder. Konkurrenter Elajo El & Energiteknik är ett av Sveriges sex största elföretag. Vi konkurrerar såväl med större företag som Bravida, Imtech, Caverion och Midroc Electro som med mindre lokala företag. För att skapa ökad konkurrenskraft och lönsamhet satsar vi på kompetenshöjande åtgärder för våra medarbetare genom koncernens utbildningsenhet Etec, detta för att möta de ökade kraven på teknikinnehåll i vårt tjänsteutbud till våra kundsegment. Målsättningen är att öka utbudet inom säkerhet, automation och kyla samtidigt som vill förädla våra servicetjänster och därmed utveckla samarbetet med våra kunder. En viktig parameter i detta är ökad samverkan med andra delar inom Elajo för att kunna erbjuda totallösningar framförallt till industri och energisektorn. Arbetet med att vidareutveckla och effektivisera våra administrativa processer är viktigt för att vi ska vara effektiva och professionella mot våra kunder. Vi har bl.a. implementerat ett nytt system för vår kund- avtalsverksamhet inom kyla och säkerhet. Detta medför att vi får effektivare processer för rapporter, anläggningsregister, objektregister, loggbok samt arbetsorderhantering och underlag för fakturering. "Vi kommer fortsätta att prioritera service och underhåll samt fokusera på förbättringsoch helhetslösningar som skapar nytta och mervärde till våra kunder." För att behålla och utveckla vår konkurrenskraft kommer vi ha fortsatt fokus på ständiga förbättringar och effektivisering, både vad gäller organisation och produkter/ tjänster. Bo Löfgren Affärsområdeschef Elajo El & Energiteknik 14 ÅR 28 mars.indd 14 2014-04-06 21:29 15 ÅR 28 mars.indd 15 2014-04-06 21:29 16 ÅR 28 mars.indd 16 2014-04-06 21:29 Affärsområdena Mekanik och Engineering Elajo Mekanik Elajo Mekaniks verksamhet består av verkstadstillverkning, servicetjänster och energiprojekt. Vi har lång erfarenhet av anläggningsverksamhet inom bland annat naturgas- och kärnkraftssektorn. Merparten av MR-stationer i det svenska naturgasnätet är levererade av oss, och sedan 1969 har vi tillverknings- och servicearbeten för svenska och utländska kärnkraftverk. Bolaget har ca 130 fast anställda och 150 projektanställda. Verksamheten finns huvudsakligen i Oskarshamn, Forsmark, Ringhals samt i Göteborg. Vi har nu kompletterat våra tidigare certifieringar inom kvalitet (ISO 9001: 2008) och miljö (ISO 14001:2004) med att även bli tredjepartscertifierade inom arbetsmiljö genom OHSAS 18001:2007. Tillverkning I våra verkstäder har vi tillverkning i kolstål, rostfritt och andra höglegerade material. Vår väletablerade verkstad för smide och rostfritt är på 5 000 m2. Den rostfria tillverkningen sker i en separat verkstad för att minimera risken för kontaminering med kolstålspartiklar i svetsfogar och på andra ytor. En ny verkstad på 500 m2 har upprättats för kundspecifik tillverkning. I verkstäderna arbetar plåtslagare, svetsare och montörer med mångårig erfarenhet. Det innebär att vi kan erbjuda lösningar för de flesta behov, oavsett om det handlar om maskinbyggnationer, rostfria produkter, kolstålsprodukter eller kvalificerad svetsning i rostfritt och andra material. Exempel på uppdrag är installation och underhåll av mekanisk utrustning inklusive turbiner, pumpar, kompressorer, ventiler, värmeväxlare, luftkylare, roterande ugnar samt ånggeneratorer. Vi kan även utföra kompletta turnkey projekt åt raffinaderier. Uppdrag har genomförts åt bland annat Alstom, Ringhals, Siemens, OKG, Areva och Södra Cell. Under 2013 deltog vi i uppgraderingsprojekt på Oskarshamn 2 med över 90 personer på plats. Andra större projekt under 2013 var start av tillverkning av kompaktkassetter till SKB samt tillverkning av aluminiumhus till Camfil. Exempel på tidigare större projekt är CLAB, Centrallagret för använt kärnbränsle i Oskarshamn, där vi levererade och installerade alla rostfria arbeten till förvaringsbassängerna. Till SKB levererades även bassängportar och stödgaller för bränsleelementen. Under 2008 levererade och monterade vi en bassäng på 5 000 m³ i rostfritt material till Ringhals. För Alstom Power bytte vi under 2010 ut åtta högtrycksventiler på Forsmark 2. Under 2011 deltog vi i ÅG-bytet i Ringhals 4, samt ett större rörbyte på Ringhals 1. Samma år utfördes även ett större serviceåtagande gentemot ST1 i Lysekil. Strategi Maskinparken är komplett och har hög kapacitet så att vi på ett kostnadseffektivt sätt kan producera rostfria kvalitetsprodukter. Tillväxt är ledordet i vår framtida strategi. Målet är att öka volymen, utan att ge avkall på god lönsamhet. Grunden för tillväxten finns i nya segment inom mekanik och energi. Vi ska öka vår andel på nya segment, samt vidareutveckla våra befintliga marknader, när det gäller serviceuppdrag inom vårt område. Vi kommer under 2014 att etablera oss i Östhammar för att öka vår geografiska närvaro i en tillväxtregion. Service och underhåll Marknaden Sedan 1969 har vi kontinuerligt utfört servicearbeten inom kärntekniska anläggningar, såväl nationellt som internationellt. Vi har arbetat med förebyggande underhåll, reparationer och bränslebytesservice. Vi utför även underhåll inom olja & raffinaderier, bilindustrin, cellulosaindustri samt energisektorn. Projekt I vårt projektteam finns medarbetare med hög kompetens och erfarenhet inom projektledning och arbetsledning. Vi har dessutom ett starkt och snabbt växande team av mekaniker, svetsare och montörer som utför projekt på ett säkert, tid- och kostnadseffektivt sätt. Teamet har stor erfarenhet av mekaniska installationer, reparation, underhåll- och serviceprojekt till ett brett antal kunder inom kärnkrafts-, raffinaderi-, petrokemi-, cement-, stål-, pappers-, massa- samt fordonsindustri. Marknaden är stabil och vi bedömer att marknadsutsikterna kommer att vara goda under 2014-2016 inom mekanik- och energisektorn. Utbyggnader och effekthöjningar inom värme- och elkraftindustrin kommer att medföra ökade krav på kvalificerad tillverkning och tjänster som vi kan erbjuda. Konkurrenter Vi finns etablerade inom flera teknikområden, och konkurrensbilden varierar på de olika områdena. Vissa serviceområden är vi nästan ensamma om, medan konkurrensen på tillverkningssidan är betydligt större. 17 ÅR 28 mars.indd 17 2014-04-06 21:29 Elajo Engineering Elajo Engineering bildades 1970 och har 25 fast anställda medarbetare och ett 100-tal behovsanställda inom strålskydd/driftteknik samt brand- och arbetsmiljö. Avdelning strålskydd/driftteknik säljer strålskyddstjänster. Dessutom bedriver vi utbildning inom strålskyddsteknik. Sedan 1999 hyr vi ut drifttekniker till kraftvärmeoch processindustrin. Strålskydd Sedan 1975 är vi väl etablerade på svenska kärnkraftverk som konsulter i form av strålskyddstekniker och ingenjörer. I tjänsteutbudet ingår bland annat strålskyddsförebyggande åtgärder, som analys av arbetsplatser i strålningsmiljö. Vi har även arbetat internationellt och utfört tjänster till kunder i bland annat England och USA. Vi har även avtal med SAS avseende resurser och kompetens inom området nukleär kontamination av flygplan. Strålskyddsexpert Alla företag som sysslar med joniserande strålning i någon form måste från och med 2001 ha en strålskyddsexpert som är godkänd av SSM (Strålsäkerhetsmyndigheten). Det är många företag som berörs, till exempel inom oförstörande provning, medicin, flyg, spedition, transporter, hamnar, varv och större verkstäder. Strålskyddsexperten ska knytas till företagets organisation och ha god praktisk och teoretisk kompetens inom det radiologiska området som företaget verkar. I uppdraget ingår att utforma företagets strålskyddsutbildningar, finnas med i deras beredskap och regelbundet besöka företaget. Strålskyddsexperten ska även rapportera till SSM om den radiologiska statusen. Driftteknik Våra konsulter finns också på de svenska värmekraftverken. Vi hyr ut drifttekniker till bland annat Värtaverket i Stockholm där vi ingår och förstärker den ordinarie styrkan av drifttekniker under drift- och eldningssäsongen. Brand och arbetsmiljö Sedan tio år tillbaka förser vi kärnkraftverk med experter inom brandskydd och arbetsmiljö. Ett 50-tal tekniker och ingenjörer ser till att brandskyddet och arbetsmiljö efterlevs och utvecklas. Strategi Inom strålskyddsområdet är målsättningen att prioritera tillväxt. Detta ska vi göra genom ökat samarbete med våra kunder i utbildnings- och utvecklingsprojekt. Även arbetsmiljö och brandteknikertjänster ska erbjudas till fler kunder inom olika industrier. Inom området driftteknik är målet att öka tillväxten genom att öka marknadsföringen av våra tjänster. Personalens kompetens och flexibilitet och korta ledtider gör att vi kan snabbt kan bemanna ett uppdrag, som komplement till kundens egen personal. Marknaden Marknaden för Elajo Engineering ser god ut. Vi är i stor utsträckning beroende av kärnkraftverkens avställningsperioder och åtgärdsprogram. Det pågår stora investeringar inom kärnkraftsindustrin och det påverkar vår verksamhet positivt. Vi har nu ett helhetsåtagande på Oskarshamns kärnkraftverk (OKG), och vi finns även representerade på de tre övriga kärnkraftverken Ringhals, Barsebäck, Forsmark samt Studsvik. På driftteknikersidan finns stora möjligheter att öka kundbasen. I dagsläget är vi bara etablerade i Stockholmsområdet. Konkurrenter Vi är ett fåtal aktörer i branschen när det gäller strålskydd. På driftteknikersidan finns flera konkurrenter. "Marknaden är stabil och vi bedömer att marknadsutsikterna kommer att vara goda under 2014-2016 inom mekanik- och energisektorn." Anders Lindh Affärsområdeschef Elajo Mekanik och Elajo Engineering 18 ÅR 28 mars.indd 18 2014-04-06 21:29 19 ÅR 28 mars.indd 19 2014-04-06 21:29 Elajo Technical Education Center 20 ÅR 28 mars.indd 20 2014-04-06 21:29 Elajo Technical Education Center Elajo Technical Education Center, Etec, är koncernens tekniska utbildningscenter där vi bedriver ett treårigt eltekniskt gymnasium och tre utbildningar på Yrkeshögskolenivå, Automationsingenjör 2 år, Automationstekniker hydraulik 1,5 år och Elkonstruktör för Europamarknaden 1 år. Under 2013 har Etec även genomfört ett antal uppdragsutbildningar mot näringslivet regionalt och nationellt. Etec har fortsatt att stärka samarbetet och kontakterna med näringslivet och kommunen med syfte att tillgodose kraven på framtidens tekniker. Under 2013 har skolan samverkat med Oskarshamns kommun, Vimmerby/ Hultsfreds kommun och Mönsterås kommun samt deltagit på möten kring Teknikcollege Östra Småland. Ett fördjupat samarbete med Scania/DynaMate har inletts. Etec har skrivit ett avtal som innebär att Scania/ DynaMate stöttar Etec under tre år samt att man nyttjar uppdragsutbildningar under samma tidsperiod. Etec utbildar exempelvis varje år fem lärlingar till Automationstekniker. Etec går nu in på sitt tolfte verksamhetsår. För varje år som går har verksamheten utvecklats. Vi har fortsatt fokus på en ISO-certifiering i både kvalité, miljö och arbetsmiljö. Uppdragsutbildning Inom uppdragsutbildningarna har Etec under 2013 framför allt fokuserat på specialbeställda utbildningar mot industrin. Målet är dock fortsatt att vi ska erbjuda Mätteknik, Reglerteknik, PLC steg 1, PLC steg 2 och Automation för beslutsfattare. Under senare hälften av 2013 påbörjades arbetet med att föra in alla utbildningar som genomförs inom Elajokoncernen till Etec. Inom Etecs utbildningsprogram kommer det från och med 2014 att finnas en ledarskola för Elajo. Fler aktiviteter Under hösten genomfördes som tidigare en rekryteringsmässa, där fick våra elever och studenter möta företagen i Utvecklingsrådet som berättade om sina framtida arbetskraftbehov. I november genomfördes vår automationsmässa för sjunde året i rad, och liksom vid föregående år samarbetade vi med ÅF och Rejlers. Etec fortsätter arbetet med att marknadsföra skolan, elever och studenter genom att bland annat ge ut tidningen ”Etec Magasin”. Total delades 15 000 exemplar ut till näringsliv och privatpersoner. Gymnasiet Under 2013 gick 83 elever på gymnasieutbildningen. Antalet elever som vill läsa utökade kurser ökar och då framför allt inom matematik och engelska. För att hinna med detta har eleverna möjlighet att minska antalet praktikveckor. Yrkeshögskolan På yrkeshögskoleutbildningarna gick under hösten 2013 65 studenter fördelade på tre utbildningar. Våra automationsingenjörer är fortsatt mycket attraktiva på arbetsmarknaden. Alla 17 studenter som slutade i maj 2013 hade erbjudande om arbete. Starten av Elkonstruktör för Europamarknaden har gjorts i nära samarbete med Elajo El & Energiteknik AB som har ett stort behov av denna kompetens framöver. "Etec har fortsatt att stärka samarbetet och kontakterna med näringslivet och kommunen med syfte att tillgodose kraven på framtidens tekniker." Etec ansökte under hösten om två utbildningar hos YhMyndigheten. Elkonstruktör för Europamarkanden och Automationsoperatör inriktning Robot. Ylva Alexandersson Affärsområdeschef/ Rektor, Etec 21 ÅR 28 mars.indd 21 2014-04-06 21:29 Elajoaktien Aktiernas fördelning Aktiekapitalets utveckling Aktieägare Aktieinnehav Antal 1-200 201-1 000 1 001-2 000 2 001-5 000 5 001-100 000 100 001Svenskaförvaltare Totalt 68 24 3 1 2 3 51 152 Aktier År Antal aktier Aktiekapital % Antal % 1981 50 000 2,5 MSEK 44,7 15,8 2,0 0,7 1,3 2,0 33,6 100,0 7 676 11 731 3 470 3 420 12 000 841 523 231682 1111502 0,7 1,1 0,3 0,3 1,1 75,7 20,9 100,0 1983 300 000 15,0 MSEK 1984 400 000 20,0 MSEK 1995 468 251 23,4 MSEK 1999 1 011 502 50,6 MSEK 2000 1 111 502 55,6 MSEK Största aktieägare Antal Röstvärde aktier Familjen Josefsson Närkes Elektriska AB Åsa Tisner Fransson Lotta Fransson Dag Nordling Hans-Göran Hansson Lars-Erik Nilsson Marianne Wulff Bo Mörelius Gert Blomén Övriga Totalt 424 958 418 230 67 913 67 913 35 000 20 000 17 410 6 000 6 000 5 000 43 078 1 111 502 %av %av kapital röster 2 449 940 38,2 418 230 37,6 67 913 6,1 67 913 6,1 35 000 3,1 20 000 1,8 17 410 1,6 6 000 0,5 6 000 0,5 5 000 0,4 43 078 4,1 3 136 484 100,0 78,1 13,3 2,2 2,2 1,1 0,6 0,6 0,2 0,2 0,2 1,3 100,0 Elajoaktien handlas sedan år 2005 på Alternativa aktiemarknaden i Sverige AB. Substansvärde per aktie Substansvärde per aktie 200 kr 150 120 150 90 100 60 50 30 0 0 2009 2010 2011 2001 2002 2003 2012 2004 2013 2005 År 22 ÅR 28 mars.indd 22 2014-04-06 21:29 Fem år i sammandrag MSEK 2013 2012 2011 2010 2009 Resultatposter Fakturering Rörelseresultat Resultat efter finansiella poster Årets resultat 882,0 - 11,6 - 14,5 - 11,2 861,4 - 19,2 - 37,6 - 34,0 996,1 37,2 43,6 28,9 968,3 33,0 30,4 18,9 998,0 45,4 44,4 29,3 Balansposter Anläggningstillgångar Övriga omsättningstillgångar Likvida medel Eget kapital Minoritetsintressen Avsättningar Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Totalt kapital Sysselsatt kapital 30,3 237,5 79,8 92,1 88,0 167,5 347,6 177,0 29,7 243,0 80,9 103,2 87,3 0 163,1 353,6 184,3 50,6 317,4 58,8 164,9 86,3 0,2 175,4 426,8 240,5 37,6 330,0 38,0 160,4 71,3 0 173,9 405,6 225,0 42,5 267,7 106,2 167,2 67,8 0 181,4 416,4 241,0 Övrigt Medeltal antal anställda Lönekostnader 963 392,5 938 366,4 1 042 388,7 1 033 368,1 1 083 391,5 7,7 2,7 0 3,4 0 5,4 0 8,1 0,7 9,4 % - 1,2 - 3,1 - 5,9 - 11,5 2,5 26,5 - 2,8 2,4 - 1,5 - 3,2 - 6,0 - 25,3 2,2 29,2 - 0,5 - 13,7 4,7 11,3 19,5 17,8 2,4 38,6 13,9 2,9 3,5 8,2 14,5 11,5 2,4 39,5 9,6 - 3,0 4,7 11,1 19,2 16,8 2,3 40,2 16,5 - 11,3 kr kr kr 82,83 -10,10 0 92,85 - 30,56 0 148,3 26,0 25,0 144,30 16,97 22,00 150,44 26,34 22,00 Investeringar Fastigheter Maskiner och inventarier Nyckeltal(exkl. reavinst på aktier) Vinstmarginal Avkastning på totalt kapital Avkastning på sysselsatt kapital Avkastning på eget kapital Kapitalomsättningshastighet Soliditet Räntetäckningsgrad Tillväxt i fakturering Elajoaktien Synligt substansvärde Resultat per aktie Föreslagen utdelning per aktie % % % % ggr % Definitioner Vinstmarginal Rörelseresultat + finansiella intäkter x 100 resultatavräknad fakturering Räntetäckningsgrad Rörelseresultat + finansiella intäkter finansiella kostnader Avkastningpå totaltkapital Rörelseresultat + finansiella intäkter x 100 genomsnittligt totalt kapital Substansvärde per aktie Eget kapital antal aktier Avkastningpå sysselsattkapital Rörelseresultat + finansiella intäkter x 100 genomsnittligt sysselsatt kapital Årets resultat per aktie Årets resultat antal aktier Avkastningpå eget kapital Årets resultat x 100 genomsnittligt eget kapital Kapitalomsättningshastighet Fakturerad försäljning genomsnittligt totalt kapital Soliditet Eget kapital x 100 totalt kapital 23 ÅR 28 mars.indd 23 2014-04-06 21:29 Styrelse ANDERS OLSSON FOGELBERG Ordförande Född: 1946 Titel: Civilekonom Antal aktier: - ANN JOSEFSSON Vice Ordförande Född: 1958 Titel: Docent, Överläkare Nuvarande befattning: CEO, Centrum för kirurgi, ortopedi och cancervård, Landstinget i Östergötland Antal aktier: 555 A ALF JOSEFSSON Styrelsesuppleant Född: 1930 Grundare av Elajokoncernen Antal aktier: 101 274 A JOSEFINE JOSEFSSON Styrelseledamot Född: 1970 Titel: Fil. Kand Beteendevetenskap Nuvarande befattning: Projektledare/VD, World Wide Art AB Antal aktier: 555 A JUAN VALLEJO Styrelseledamot Född: 1957 Titel: Civilingenjör Nuvarande befattning: CEO Imtech Nordic Antal aktier: - JENS WIKSTEDT Styrelseledamot Född: 1958 Titel: BSc. Business and Administration Nuvarande befattning: President Europe, Vice President AAK AB Antal aktier: - THOMAS JOHANSSON Styrelseledamot, arbetstagarrepresentant, Sv Metallindustriarbetareförbundet Född: 1972 Titel: Svetsare Nuvarande befattning: Elajo Mekanik AB Antal aktier: - RENéE JOSEFSSON Styrelseledamot Född: 1963 Titel: Civilekonom, DIHR Antal aktier: 555 A Antal aktier: - JOHAN TORSTENSSON Styrelseledamot, arbetstagarrepresentant, Sv Elektrikerförbundet Född: 1959 Titel: Elektriker Nuvarande befattning: Elajo El & Energiteknik AB Antal aktier: 40 B Christer Petersson, styrelsesuppleant, arbetstagarrepresentant, Unionen och Ledarna saknas på bild. 24 ÅR 28 mars.indd 24 2014-04-06 21:29 Koncernledning ANDERS LINDH Affärsområdeschef Elajo Mekanik & Elajo Engineering Född: 1962 Anställd sedan: 1986 BO LÖFGREN Affärsområdeschef Elajo El & Energiteknik Född: 1948 Anställd sedan: 1979 JONAS NETTERSTRÖM VD och koncernchef Elajo Invest AB Född: 1964 Anställd sedan: 2013 YLVA ALEXANDERSSON Affärsområdeschef/Rektor Elajo Technical Education Center Född: 1962 Anställd sedan: 2000 PETER KARLSSON CFO Elajo Invest AB Född: 1976 Anställd sedan: 2014 25 ÅR 28 mars.indd 25 2014-04-06 21:29 Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Elajo Invest AB, org nr 556079-4330, får härmed avge årsredovisning och koncernredovisning för år 2013. Fakturering Koncernens resultatavräknade fakturering uppgick under år 2013 till 882 MSEK (861 MSEK) vilket är en ökning med 2%. Resultatavräknad fakturering per affärsområde fördelar sig enligt följande: MSEK 2013 2012 El- och Energiteknik 618 656 Mekanik och Engineering 271 214 ETEC 14 13 Moderbolaget 9 5 Avgår fakturering inom koncernen - 30 -27 Summa 882 861 Resultat Rörelseresultatet uppgår till -11,6 MSEK, vilket är en förbättring med 7,6 MSEK jämfört med föregående år. Affärsområdenas bidrag till rörelseresultatet fördelar sig enligt följande: MSEK El- och Energiteknik Mekanik och Engineering ETEC Moderbolag Övriga bolag/koncernposter Summa 2013 2012 - 11,7 - 15,8 19,8 15,5 - 1,3 - 1,6 - 17,8 - 13,4 - 0,6 - 3,9 -11,6 -19,2 Personal Koncernen hade i medeltal 963 (938) anställda under år 2013, varav i moderbolaget 13 (5) anställda. Av det totala antalet anställda var 70 (61) kvinnor, varav 5 (2) kvinnor i moderbolaget. Vid årets slut hade koncernen 904 anställda, varav 65 kvinnor. Löner och andra ersättningar samt fördelningen av dessa framgår av not 6. Investeringar Koncernens investeringar i anläggningstillgångar fördelar sig enligt följande: MSEK Koncernen Moderbolaget Fastigheter 7,7 0 Maskiner och andra tekniska anläggningar 1,3 0 Inventarier, verktyg och installationer 1,4 0,1 Summa 10,4 0,1 Likvida medel Koncernens likvida medel inklusive kortfristiga placeringar uppgick vid årsskiftet till 79,8 MSEK (81,8 MSEK). Väsentligahändelser Under räkenskapsåret har Jonas Netterström tillträtt som ny VD och koncernchef för Elajokoncernen. Under året har flera större projekt inom Mekanik ej nått upp till planerad lönsamhetsnivå. Under slutet utav året har ett arbete med att förbättra vår projektstyrning initierats. En engångsnedskrivning om 3,7 MSEK har ägt rum inom El & Energiteknik, detta då en diskontering utav det framtida kassflödet ej motiverade det bokförda värdet. Under året har kostnader utav engångskaraktär belastat resultat inom El & Energiteknik samt Elajo Invest AB om 9 MSEK. Möjligheterochrisker Möjligheter och risker kan indelas i två avsnitt, förändringar i kassaflödet och förändringar av värden. 26 ÅR 28 mars.indd 26 2014-04-06 21:29 Möjligheterochriskerikassaflödet Medarbetare Rörelseintäkter Den decentraliserade organisationen ställer koncernens närmare 1 000 medarbetare i centrum för verksamheten och dess utveckling. Det är medarbetarnas vilja och förmåga som skapar ett starkt Elajo. Att attrahera, behålla och utveckla goda ledare och medarbetare har därför hög prioritet inom koncernen. Inom koncernen satsas kontinuerligt resurser som ska öka medarbetarnas kompetens och förståelsen för kundernas behov, detta för att skapa en hög servicenivå. Bolagen inom Elajokoncernen ska sörja för en god arbetsmiljö ur fysisk och social synvinkel. Bolagen i koncernen arbetar aktivt med åtgärder i syfte att minimera riskerna för skador och ohälsa bland medarbetarna. Medarbetarsamtal genomförs regelbundet i syfte att främja planeringen av kompetensutveckling, förebyggande åtgärder inom arbetsmiljö och sjukfrånvaro samt ökad jämlikhet. Sjukfrånvaron är fortsatt mycket låg inom koncernen. Medarbetarnas anställningsvillkor är i huvudsak reglerade genom kollektivavtal. De kollektivanställda är anslutna till SEF och Metall, medan tjänstemännen är anslutna till Unionen, CF och Ledarna. Rörelseintäkterna är främst beroende av tillväxten i svensk ekonomi. En ökad tillväxt antas öka efterfrågan på tjänster främst inom industrisektorn men även inom nyproduktion i byggsektorn. I takt med ökad efterfrågan finns potential till stigande priser inom tjänstesektorn. Vid en avmattning i tillväxten påverkas efterfrågan negativt framförallt inom nyproduktion. Koncernens verksamhetsområde omfattar både service mot industrisektorn såväl som nyproduktion med en övervikt på servicetjänster vilket innebär en bra riskspridning. Driftskostnader Driftskostnaderna utgörs i huvudsak av råvaror och personalkostnader. Dessa styrs av utbud och efterfrågan samt avtalsförhandlingar vilket i stort sett innebär att samtliga aktörer på marknaden påverkas på samma sätt. Prisförändringar och löneökningar debiteras kunderna varvid koncernens exponering mot förändringar är relativt begränsad. Möjligheterochriskerivärden Goodwill Goodwill hänförlig till strategiska förvärv avskrives linjärt över 10 år. Nedskrivning sker vid varaktig värdenedgång, vilket innebär att om marknaden och därmed verksamheten hänförlig till en viss goodwillpost skulle försämras kan nedskrivningsbehov uppkomma. Framtida utveckling Marknadsutvecklingen är fortfarande svår att bedöma med hänsyn till den osäkerhet som råder på de finansiella marknaderna och som påverkar investeringsviljan. Prisnivåerna förväntas vara fortsatt låga vilket ställer krav på ytterligare effektivitets- och kostnadsbesparande åtgärder. Vi kommer fortsatt att prioritera samarbetet med våra kunder genom att kunna tillhandahålla ett komplett tjänsteutbud. Räntebärande skulder och finansiell risk Förslagtillvinstdisposition Koncernens finansieringsbehov utgörs i huvudsak av en checkräkningskredit, utnyttjandegraden varierar i över året. En översyn av kapitalbehovet och dess fördelning görs på årsbasis. De finansiella riskerna bedöms ej som betydande. Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras enligt följande: TSEK Till aktieägare utdelas 0 kr per aktie 0 I ny räkning överförs 92 128 Summa 92 128 Miljöinformation Koncernen bedriver anmälningspliktig verksamhet enligt miljöbalken. Anmälningsplikten avser verkstadstillverkning samt transport av miljöfarligt avfall. Den anmälningspliktiga verkstadstillverkningen bedrivs i Oskarshamn. Miljöpåverkan från verksamheten påverkar den yttre miljön genom buller och luftföroreningar. Samtliga uppmätta värden ligger inom de gränser, som myndigheterna åsatt. Bolaget är ej inblandat i någon miljörelaterad tvist. Vad gäller anmälningsplikten avseende transport av miljöfarligt avfall så gäller detta Elajo Elteknik AB och avser i huvudsak transport av förbrukade lysrör, blybatterier etc. Anmälningsplikten fullgörs vart femte år. Avsättning till bundna reserver erfordras ej. 27 ÅR 28 mars.indd 27 2014-04-06 21:29 Resultaträkningar TSEK Rörelsensintäkter Nettoomsättning Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning Koncernen 2013 2012 882 035 861 426 Moderbolaget 2013 2012 9085 4 667 -10 761 706 871980 17 004 361 878 791 0 0 9085 0 0 4 667 -179204 -147 487 -546 135 -251 767 -131 985 -507 066 0 -9335 -17 508 0 -8 748 -9 343 8 -10 784 -11 630 -7 195 -19 222 -13 -17 771 -22 -13 446 9 0 -20 866 15 450 -9 166 10 11 0 914 -3 777 -14493 0 6 578 -4 069 -37 579 0 1 027 -1199 -2493 0 6 739 -888 -16 761 3 264 -11229 3 608 -33 971 0 1895 -598 17 050 -281 8 Not 1,2 Övriga rörelseintäkter Rörelsenskostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultatfrånfinansiellainvesteringar Resultat från andelar i koncernföretag Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultatefterfinansiellaposter Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat Åretsresultat 3,4 5,6,7 12 13 28 ÅR 28 mars.indd 28 2014-04-06 21:29 Balansräkningar TSEK Tillgångar Bostadsrätter Goodwill Övriga immateriella tillgångar Summaimmateriellaanläggningstillgångar Not 14 14 Koncernen 13-12-31 12-12-31 Moderbolaget 13-12-31 12-12-31 528 4 764 0 5292 528 11 886 146 12 560 528 0 0 528 528 0 0 528 Byggnader & mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Summamateriellaanläggningstillgångar 15 15 15 12 349 3 991 5 947 22 287 6 561 3 948 6 435 16 944 0 0 686 686 0 0 631 631 Andelar i koncernföretag Andelar i intresseföretag Andra långfristiga värdepappersinnehav Andra långfristiga fordringar Summafinansiellaanläggningstillgångar 16 17 18 19 0 0 495 2 188 2 683 0 0 179 0 179 113 588 0 22 1919 115529 113 588 0 22 0 113 610 SuMMAANläggNINgSTIllgÅNgAR 30 262 29 683 116 742 114 769 Råvaror och förnödenheter Summa varulager m m 31965 31965 33 376 33 376 0 0 0 0 150194 0 11049 3 525 40 737 205 505 133 565 0 8 307 4 790 62 050 208 712 0 35 421 4 642 1 173 925 42 161 6 18 339 5 763 1 944 765 26 817 0 79835 992 80 851 0 53 465 992 73 189 SuMMAoMSäTTNINgSTIllgÅNgAR 317 305 323 931 95626 100 998 SuMMATIllgÅNgAR 347 567 353 614 212 368 215 767 Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summakortfristigafordringar Kortfristigaplaceringar Kassaochbank 20 21 29 ÅR 28 mars.indd 29 2014-04-06 21:29 TSEK EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital Bundna reserver/Reservfond Fria reserver/Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Not Koncernen 13-12-31 12-12-31 Moderbolaget 13-12-31 12-12-31 22 22 22 55 575 29 126 18 588 -11 229 92060 55 575 29 126 52 473 -33 971 103 203 55 575 20 054 92 726 -598 167 757 55 575 20 054 92 719 8 168 356 Obeskattade reserver 23 - - 11 187 11 187 Avsättningar för pensioner Uppskjuten skatt Summa avsättningar 24 25 84 941 3 100 88 041 81 103 6 167 87 270 13 159 -705 12 454 10 587 -106 10 481 26, 27 0 0 0 0 43 205 30 738 93 523 167 466 51 397 24 617 87 127 163 140 991 14 719 994 4 266 20 970 934 21 892 487 2 430 25 743 347 567 353 614 212 368 215 767 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder 28 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter 26 77 180 66 780 0 0 Ansvarsförbindelser 26 1 644 1 623 140899 153 785 30 ÅR 28 mars.indd 30 2014-04-06 21:29 Kassaflödesanalys Denlöpandeverksamheten Resultat efter finansiella poster Justering för poster som ej ingår i kassaflödet Avskrivningar, nedskrivningar Realisationsvinst vid avyttring av invent/byggnader Nedskrivning andel i koncernbolag Realisationsförlust vid avyttring av koncernbolag Kursvinster/förluster Omräkningsdifferens Förändringar i avsättningar Moderbolaget Koncernen 2013 -14 493 2012 -37 579 2013 -17 943 2012 -7 595 10 784 -50 45 0 3 838 7 195 -55 20 866 14 -66 5 678 13 0 0 0 2 572 22 0 0 0 1 218 Koncernbidrag Betald inkomstskatt -2 545 -4 902 15 450 2 416 -9 165 -4 438 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital -2 421 -8 849 2 508 -19 958 1 411 5 949 992 4 325 -2 222 37 397 19 993 -6 870 0 -16 465 992 -4 773 0 69 848 19 993 -35 769 10 256 39 449 -17 738 34 114 0 1 500 -10 382 109 -2 504 -11 277 -2 389 -1 050 -3 371 114 17 031 328 10 663 0 0 -68 0 0 0 -1 918 -1 986 0 0 0 0 0 0 0 0 Förändring långfristiga skulder Utbetald utdelning 0 0 -238 -27 787 0 0 0 -27 787 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 -28 025 0 -27 787 Förändringlikvidamedel -1021 22087 -19724 6327 likvidamedelvidåretsbörjan Kursförändringilikvidamedel 80851 5 58767 -3 73189 - 66862 - likvidamedelvidåretsslut 79835 80851 53465 73189 Förändringar i rörelsekapital Förändring av varulager Förändring av fordringar Förändring kortfristiga placeringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av dotterbolag Förvärv/Försäljning av immateriella anl. tillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av inventarier Aktieägartillskott Försäljning av dotterbolag Förändring långfristiga fordringar/värdepapper Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Tilläggsupplysningar Förvärv/avyttring av verksamhet MSEK Anläggningstillgångar Varulager Övriga omsättningstillgångar Likvida medel Avsättningar Minoritetsintresse Kortfristiga skulder Bokfört resultat på försäljningen Utbetald köpeskilling Likvida medel i de förvärvade/avyttrade bolagen Påverkan på koncernens likvida medel Förvärv 2013 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2012 -150 -1 380 -4 979 -2 861 0 0 4 845 0 5 250 -2 861 2 389 2013 Avyttringar 2012 0 19 017 0 4 352 0 24 739 0 -17 031 0 0 0 0 0 -10 212 0 -20 865 0 0 0 -17 031 0 -17 031 31 ÅR 28 mars.indd 31 2014-04-06 21:29 Kommentarer och noter Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med Årsredovisningslagen samt Bokföringsnämndens allmänna råd och anvisningar med undantag för koncernredovisningen som är upprättad i enlighet med Redovisningsrådets Rekommendation RR 1:00. Klassificeringmm Anläggningstillgångar, avsättningar och långfristiga skulder består i allt väsentligt enbart av belopp som förväntas återvinnas eller betalas efter mer än tolv månader räknat från balansdagen. Omsättningstillgångar och kortfristiga skulder består i allt väsentligt enbart av belopp som förväntas återvinnas eller betalas inom tolv månader räknat från balansdagen. För varje balanspost som inkluderar belopp som förväntas återvinnas eller betalas inom och efter tolv månader från balansdagen, lämnas denna i not till respektive balanspost. Koncernredovisning I koncernredovisningen ingår förutom moderbolaget samtliga dotterbolag, varmed avses de bolag som Elajo Invest AB direkt eller indirekt äger mer än 50% av aktiernas röstvärde. Aktieinnehav motsvarande 20 – 50 % klassificeras som intressebolag och årets resultatandelar minskade med eventuell avskrivning av övervärden redovisas på särskild rad i koncernens resultaträkning. Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att koncernens egna kapital omfattar moderbolagets egna kapital och den del av dotterbolagens egna kapital som intjänats efter förvärvstidpunkten. Koncernen tillämpar Redovisningsrådets rekommendation RR 1:00. Vid intagande av utländska dotterbolag i koncernredovisningen har omräkning till svenska kronor skett med utgångspunkt från balansdagens kurs vad avser balansräkningen och med genomsnittskurs vad gäller resultaträkningen. Koncernbidrag Redovisningen av koncernbidrag har anpassats till planerade K3-regler vilket innebär redovisning i resultaträkningen. Föregående år redovisades koncernbidrag efter dess ekonomiska innebörd i enlighet med Rådet för Finansiell Rapportering, uttalande UFR2 koncerbidrag och aktieägartillskott. I koncernen tillämpas successiv vinstavräkning på samtliga projekt med undantag för Elajo Mekanik som endast tillämpar successiv vinstavräkning på projekt som överstiger 5 MSEK, vilket innebär att resultatredovisningen sker löpande i takt med upparbetning. För fastställande av det resultat som vid en bestämd tidpunkt har upparbetats och ska redovisas, beräknas för varje enskilt projekt totala projektintäkter- och kostnader fram till och med projektets färdigställande. Tillsammans med färdigställandegraden – upparbetade kostnader i relation till beräknad total projektkostnad- erhålls periodens projektintäkter. I det fall ett uppdrag befaras ge förlust redovisas denna som en kostnad i sin helhet omedelbart så snart den blir känd utan hänsyn till färdigställandegrad. Elajo Mekanik resultatavräknar projekt under 5 MSEK först när hela projektet färdigställts. Fram till färdigställandedatum värderas projekten till nedlagda kostnader samt beräknad andel av indirekta kostnader. Intäkter utgörs av den ackumulerade faktureringen på de projekt som avslutats under året. Denna post innehåller därför fakturering både från innevarande och tidigare år. Finansiellainstrument Finansiella tillgångar och skulder upptas med vissa undantag, till upplupet anskaffningsvärde. Fordringar har efter individuell prövning upptagits till belopp varmed de förväntas inflyta. Fordringar och skulder i utländsk valuta omräknas till balansdagens kurs, eller om de terminssäkrats, till terminskursen. Kursdifferenser redovisas i sin helhet i rörelseresultatet. Materiellaochimmateriellaanläggningstillgångar Materiella och immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde, med avdrag för ackumulerade avskrivningar enligt plan, baserad på förväntad nyttjandeperiod. Tillkommande utgifter läggs till anskaffningsvärdet till den del tillgångens prestanda förbättras i förhållande till den nivå som gällde då den ursprungligen anskaffades. Alla andra tillkommande utgifter redovisas som kostnad i den period som de uppkommer. Koncernen har inte tagit upp utgifter för forskning och utveckling i balansräkningen då det utvecklingsarbete som bedrivs ej uppfyller kriterierna för att redovisas som tillgång. Utgifter för forskning redovisas som kostnad när de uppkommer. Koncernens utgifter för forskning och utveckling är små. Intäkter Avskrivningsprinciper Nettoomsättning Avskrivningar enligt plan grundas på anläggningarnas ursprungliga anskaffningsvärde och fördelas linjärt över den beräknade tekniska och ekonomiska livslängden. Som nettoomsättning i koncernen redovisas utöver varor av olika slag, tjänster inom el- och mekanik samt statliga och kommunala ersättningar avseende utbildningsverksamhet. Intäktsredovisning Redovisning av intäkter sker enligt BFNAR 2003:3 Intäktsredovisningen sker i resultaträkningen när det är sannolikt att de framtida ekonomiska fördelarna kommer att tillfalla bolaget och dessa kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Intäkterna inkluderar endast det bruttoflöde av ekonomiska fördelar som företaget erhåller eller kan erhålla för egen räkning. Inkomst vid varuförsäljning redovisas som intäkt då bolaget till köparen vid leveransen har överfört de väsentliga risker och förmåner som är förknippade med varornas ägande och bolaget utövar inte heller någon reell kontroll över de varor som sålts. Intäkter redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas med avdrag för lämnade rabatter. Ersättningen erhålls i likvida medel och intäkten utgörs av ersättningen. Följande avskrivningsprocentsatser har tillämpats Goodwill Maskiner och tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Byggnader 10 % 10-20 % 20-33 % 4% Goodwill Goodwill hänförlig till strategiska förvärv avskrives linjärt över 10 år. Nedskrivning sker vid varaktig värdenedgång. Intäkter vid tjänstuppdrag redovisas i samband med att det ekonomiska utfallet av tjänsteuppdraget som utförts av bolaget kan beräknas på ett tillförlitligt sätt baserat på färdigställandegraden på balansdagen. 32 ÅR 28 mars.indd 32 2014-04-06 21:29 Not 4 Övriga externa kostnader Nedskrivningar De redovisade värdena för koncernens tillgångar kontrolleras vid varje bokslutstillfälle för att kunna konstatera om det finns någon indikation på nedskrivningsbehov. Om någon sådan indikation finns, beräknas tillgångens återvinningsvärde som det högsta av nyttjandevärdet och nettoförsäljningsvärdet. Nedskrivning görs om återvinningsvärdet understiger det redovisade värdet. En nedskrivning reverseras om det har skett en förändring av beräkningarna som använts för att bestämma återvinningsvärdet. En reversering görs endast i den utsträckning som tillgångarnas redovisade värde inte överstiger det redovisade värdet som skulle ha redovisats, med avdrag för avskrivning, om ingen nedskrivning skulle gjorts. Eventuella nedskrivningar av goodwill reverseras ej. Varulager Varulager har upptagits till lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Inkurans har därvid beaktats. lånekostnader Lånekostnader belastar resultatet i den period till vilken de hänför sig, oavsett hur de upplånade medlen har använts. uppskjutenskatt Uppskjuten skatt redovisas avseende alla temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Skattevärdet av outnyttjade underskottsavdrag aktiveras endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skattebelastning i framtiden. Uppskjuten skatteskuld i obeskattade reserver beräknas till 22%. Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är övriga uppdrag. KoncernenModerbolaget 2013 2012 2013 2012 Ernst&YoungAB Ersättning för revisionsuppdraget 580 707 1 20 1 20 Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget 118 522 96 4 79 Skatterådgivning 32 15 30 15 FidexcoConsils,Nice Ersättning för revisionsuppdraget 14 13 Totalt7441257 246614 Not 5 Medelantalet anställda Antalanställda varav kvinnor 2012 varav kvinnor 13 5 5 2 950 963 65 70 933 938 59 61 Moderbolaget Sverige Dotterbolag Sverige Koncernentotalt Kassaflödesanalys 2013 Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar. Not 1 Nettoomsättning per marknad geografiskfördelning Sverige 2013 882 035 2012 861 426 Totaltresultatavräknadfakturering 882035 861426 Not2Försäljningochinköpmellankoncernföretag Av moderbolagets fakturering på 9,1 MSEK avser 8,8 MSEK fakturering till dotterbolag. Motsvarande siffror var föregående år 4,7 MSEK respektive 4,4 MSEK. Moderbolaget har under året gjort inköp från andra koncernföretag med 0,4 MSEK (0,3 MSEK). Not 3 Leasingavgifter Hyresavtal av operationell natur har ingåtts enligt följande: Avgiftersomförfaller år 2014-2016 Koncernen Inventarier Byggnader ochlokaler 786 818 år 2017 eller senare 33 ÅR 28 mars.indd 33 2014-04-06 21:29 Not 6 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2013 lönerochersättningar Moderbolaget 2012 löneroch andraer- sättningar 10 012 Socialakostn. (varavpens. kostn.) 8 155 (2 306) 382 455 137 586 (25 927) löneroch andraer- sättningar 6 412 Socialakostn. (varavpens. kostn.) 3 297 (1 592) Dotterbolag Sverige Koncernentotalt 392467 145741 (28232) Av koncernens pensionskostnader avser 2 235 TSEK (2 071 TSEK) gruppen styrelse och VD i koncernen. 359 999 366407 128 539 (23 495) 131836 (25087) Motsvarande belopp i moderbolaget är 1 427 TSEK (627 TSEK). lönerochersättningar Moderbolaget Sverige Koncernentotalt Styrelse&VD 3 800 2 417 6217 2013 Övriga anställda 6 212 380 038 386250 2012 Styrelse&VD Övriga anställda 3 240 3 172 9 263 350 732 12503 353904 Löner och ersättningar till bolagets verkställande direktör uppgår till sammanlagt 1 775 (1 237) TSEK. Av beloppet utgör 0 (0) TSEK tantiem avseende 2013 års verksamhet. Bolaget har inga andra pensionsförpliktelser gentemot verkställande direktör än pension motsvarande ITP-planen. Verkställande direktören har avtal om pensionsförmån motsvarande 35% utav den fasta lönen. Tantiem till verkställande direktörer i svenska koncernbolag har utgått med 0 TSEK (301 TSEK). Ersättning till styrelsens ordförande uppgår under 2013 till 1 034 (1 553) TSEK varav styrelsearvode 210 (197) TSEK samt lön 824 (1 356) TSEK.. Bolagets verkställande direktör har en uppsägningstid på sex månader och från bolagets sida tolv månader. Not 7 Könsfördelning styrelse och ledande befattningshavare Styrelse Ledande befattningshavare Totalt Koncernen Moderbolaget Män Kvinnor Total Män Kvinnor Total 32 3 35 5 3 8 18 50 4 7 22 57 6 11 2 5 8 16 Byggnader Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Övriga immateriella tillgångar Goodwill 1 801 Koncernbidrag Nedskrivningar Avyttringar 2013 2012 0 0 0 -20 866 2013 15 450 0 0 2012 -9 166 - 0 -20866 15450 -9166 Not 10 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar KoncernenModerbolaget 2013 2012 2013 2012 Moderbolaget 2012 259 - - 1 291 - - 1 837 2 672 13 22 145 29 - - 5 622 10 784 2 944 7195 13 22 1 379 KoncernenModerbolaget Totalt Not 8 Avskrivningar och nedskrivningar Koncernen 20132012 2013 Not 9 Resultat från andelar i koncernföretag Realisationsvinst/förlust Totalt 0 0 0 0 0 0 0 0 34 ÅR 28 mars.indd 34 2014-04-06 21:29 Not 11 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntor Not 15 Materiella anläggningstillgångar KoncernenModerbolaget 2013 2012 2013 2012 914 6 578 1 027 6 739 Totalt 914 6578 1027 Koncernen Byggnaderochmark13-12-31 12-12-31 Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 15 457 14 244 Valutakursdifferenser 149 -338 Inköp/försäljning 7 690 1 551 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 23296 15 457 6739 Ingående ackumulerade avskrivningar Not 12 Bokslutsdispositioner Moderbolaget Förändring periodiseringsfond Totalt 2013 0 0 Not 13 Skatt på årets resultat Koncernen Aktuell skatt Aktuell skatt, tidigare år Skatt på schablonränta periodiseringsfonder Uppskjuten skatt Totalt Valutakursdifferenser Omklassificering Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar 2012 17 050 17050 Planenligt restvärde 2012 -1 312 0 2013 23 1 299 2012 -173 0 - 29 3 067 -89 5 009 -26 599 -88 -20 3264 3608 1895 -281 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Valutakursdifferenser Omklassificering Ack. avskrivningar utrangerade/ avyttrade maskiner och anl. Koncernen goodwill 13-12-31 12-12-31 Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Tillkommande/avgående goodwill Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 107 822 -7 083 100739 106 772 1 050 107 822 Ingående ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade nedskrivningar Nedskrivning Ackumulerade ned/avskrivningar avgående goodwill Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar/ nedskrivningar -89 252 -6 684 -3 594 -86 917 -6 075 -609 5 583 -2 027 0 -2 335 -95975 -95936 4 764 11 886 13-12-31 228 -228 0 12-12-31 1 153 -925 228 Ingående ackumulerade avskrivningar Ackumulerade avskrivningar avgående immateriella tillgångar Nedskrivning Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar Planenligt restvärde 279 23 -1 287 -10947 -8896 12349 6 561 Koncernen 13-12-31 12-12-31 14 119 31 011 -36 0 43 -162 1 296 -16 730 Maskinerochandratekniskaanläggningar Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Utrangeringar Valutakursdifferens Inköp/försäljning Not 14 Immateriella anläggningstillgångar Övriga immateriella tillgångar Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Tillkommande/avgående Utgående ackumulerade anskaffningsvärden -7 911 -125 -125 -1 801 Moderbolaget 2013 - 1 073 1 299 Planenligt restvärde -8 896 -82 - 978 227 - 110 -35 0 0 925 -29 -82 146 14119 -10 171 -30 124 -21 330 72 43 25 12 335 Årets avskrivningar enligt plan -1 379 -1 291 Utgående ackumulerade avskrivningar Planenligt restvärde -11 431 3 991 -10 171 3 948 Inventarier,verktygoch installationer Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Koncernen Moderbolaget 13-12-31 12-12-31 13-12-31 12-12-31 45 438 47 714 3 135 3 679 Utrangeringar Valutakursdifferens Inköp/försäljning Utgående ackumulerade anskaffningsvärden -3 964 0 1 396 -3 632 0 1 356 -374 0 68 -544 0 0 42 870 45 438 2829 3 135 Ingående ackumulerade avskrivningar -39 003 -42 066 -2 504 -3 025 Valutakursdifferens Ack. avskrivningar utrangerade/ avyttrade inv. 3 917 0 - - Årets avskrivningar enligt plan -1 837 Utgående ackumulerade avskrivningar -36923 0 15 422 Planenligt restvärde 5947 5 735 374 543 -2 672 -13 -22 -39003 -2143 -2504 6 435 686 631 35 ÅR 28 mars.indd 35 2014-04-06 21:29 Not 16 Andelar i koncernföretag Andelarikoncernföretag Antal Kapital andel 1 200 000 4 000 1 000 2 800 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 2 000 1 000 5 000 10 000 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Bokfört värde organisations- Säte nummer Dotterbolag Elajo Elteknik AB Elajo France SARL, Frankrike Elajo Division Mekanik/Energi AB Elajo Technical Education Center AB Elajo Energiteknik AB Elajo Engineering AB Elajo Värmepumpar AB AB Järnborgs Verkstäder Smålands Elektriska AB Elbyrån Jan Andersson AB Jönåkers Eltjänst AB Kylteknik P Kindstrand AB Alej Oskarshamn AB Elajo Mekanik AB Totaltaktieridotterbolag * * * * * * 96 228 4 280 112 121 1 600 71 94 120 2 049 257 112 597 7 947 113 588 *Har under året varit helt vilande. Rösträttsandelarna är i samtliga dotterbolag 100 % . 2013 2012 Ingående värde 113 588 113 588 Förvärv 0 0 Aktieägartillskott 0 0 Avyttringar Nedskrivningar Utgående värde 0 0 0 0 113 588 113 588 556139-3884 35375755010 556336-3034 556221-6027 556211-1228 556139-3397 556199-5019 556227-7177 556132-3899 556201-2285 556378-8495 556416-3144 556090-7387 556048-6747 Oskarshamn Nice, Frankrike Oskarshamn Oskarshamn Oskarshamn Oskarshamn Oskarshamn Oskarshamn Oskarshamn Oskarshamn Oskarshamn Oskarshamn Oskarshamn Oskarshamn Not 19 Andra långfristiga fordringar Avser kapitalförsäkring. Not 17 Andelar i intressebolag Kapital- Bokförtvärde organisa- Säte andel Antal Kon- Moder- tionsnr cernen bolaget Litelajo, Litauen 40% 400 0 - Bi96-190 Kaunas, Litauen Totaltaktier iintressebolag 0 - Not 18 Andra långfristiga värdepappersinnehav Antal Elkedjan 25 000 AB Haga Industrihotell 150 Industriellt utvecklingscenter i Kalmar AB 200 Kalmar läns industriexpo Näringsfastigheter AB 20 Hotell Åsen ek förening Garant ekonomisk förening 479 Sustainable Sweden South East AB 100 Rikstelegruppen ek förening XIP Technology AB 761 906 EEL Holding AB 1 207 Övriga mindre innehav Totaltandraaktierochandelar Ingående värde Kursförändring Inköp/försäljning Koncernen Moderbolaget 25 15 - 20 2 20 18 47 20 2 - 15 10 0 316 7 0 - 495 22 KoncernenModerbolaget 2013 2012 2013 2012 179 507 22 22 0 -1 316 -327 495 179 22 22 36 ÅR 28 mars.indd 36 2014-04-06 21:29 Not 20 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Koncernen 13-12-31 Förutbetalda försäkringspremier 196 Förutbetalda hyror 4 902 Upplupna provisioner 2 332 Upparbetade ej fakturerade arbeten -2 803 Upplupna intäkter 33 169 Övrigt 2 941 40 737 upparbetadeej faktureradearbeten Fakturering Nedlagda kostnader Upparbetad vinst t o m balansdagen Not 24 Avsättningar för pensioner KoncernenModerbolaget 13-12-31 12-12-31 13-12-31 12-12-31 Moderbolaget 12-12-31 13-12-31 12-12-31 290 4 780 3 187 71 573 - 9 570 - 6 207 25 826 21 760 62 050 281 925 186 765 Koncernen 13-12-31 12-12-31 -34 582 -79 689 27 218 72 785 4 561 - 2 803 Avsättning FPG/PRI pensioner Direkt pension 82 557 2 384 81 103 - 10 775 2 384 10 587 - 84941 81103 13158 10587 Not 25 Uppskjuten skatt Den uppskjutna skatteskulden uppgår till 3 100 TSEK (fg år 6 167 TSEK) varav hänförligt till obeskattade reserver 3 699 TSEK (fg år 3 860 TSEK), i successiv resultatavräkning 180 TSEK (fg år 2 412 TSEK) samt pensionsavsättning -779 TSEK (fg år -105 TSEK). Not 26 Ställda säkerheter samt förfallotid skulder 13 111 6 207 Koncernen Skuld Inom Senareän Ställd Skuld 13-12-31 ettår f emår säkerhet 12-12-31 Not 21 Kortfristiga placeringar Skuld till kreditinstitut 0 0 Koncernen13-12-31Moderbolaget13-12-31 Bokf värdeMarkn.värdeBokf värdeMarkn.värde Fondandelar 0 0 0 0 Moderbolaget Skuld till kreditinstitut 0 0 - 0 0 0 0 Aktiekapitalet är uppdelat på 1 111 502 aktier. Av aktierna är 224 998 Aaktier (röstetal 10) och 886 504 B-aktier (röstetal 1). BundnareserverFriareserver 29 126 - 18 502 87 -11 229 29126 7360 Bundnareserver Friareserver 20 054 20054 92 727 0 -598 92128 Not 23 Obeskattade reserver Moderbolaget Periodiseringsfond tax-09 13-12-31 11 187 11 187 1 0 1 0 Ställdasäkerheteravseendeegnaskulderochavsättningar Not 22 Förändring av eget kapital Koncernen Aktiekapital Enligt balansräkning 12-12-31 55 575 Kursomräkningsdifferens Omräkningsdifferens Förskjutning mellan bundet och fritt eget kapital Utdelning Årets resultat Enligtbalansräkning 13-12-31 55575 Moderbolaget Aktiekapital Enligt balansräkning 12-12-31 55 575 Utdelning Årets resultat Enligtbalansräkning 13-12-31 55575 - 12-12-31 11 187 11 187 1) Företagsinteckningar KoncernenModerbolaget 13-12-31 12-12-31 13-12-31 12-12-31 77 180 66 780 0 0 77 180 66 780 0 0 Ansvarsförbindelser Borgen för dotterbolag Hyresgaranti för dotterbolag Övriga ansvarsförbindelser 1 644 1 644 1 623 1 623 82 179 58 505 215 140899 83 368 70 205 212 153 785 Not 27 Checkräkningskredit Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår i koncernen till 40 MSEK (f g år 40 MSEK). Utnyttjad checkräkningskredit uppgår i koncernen till 0 MSEK (f g år 0 MSEK). Not 28 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Semesterlöneskuld Sociala avgifter Upplupna löner Övriga poster KoncernenModerbolaget 13-12-31 12-12-31 13-12-31 12-12-31 37 679 35 674 784 576 17 719 16 916 885 644 16 492 16 403 1 449 510 21 633 18 134 1 148 700 93523 87 127 4 266 2 430 37 ÅR 28 mars.indd 37 2014-04-06 21:29 Oskarshamn den 21 mars 2014 Anders Olsson Fogelberg Styrelseordförande Ann Josefsson Reneé Josefsson Josefine Josefsson Jens Wikstedt Juan Vallejo Johan Torstensson Thomas Johansson Jonas Netterström Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats den 21 mars 2014 Carl-Axel Kullman Håkan Hjalmarsson Auktoriserad revisor Auktoriserad revisor 38 ÅR 28 mars.indd 38 2014-04-06 21:29 Revisionsberättelse Till årsstämman i Elajo Invest AB (publ) org nr 556079-4330 Uttalanden Rapport om årsredovisningen och koncernredovisningen Enligt vår uppfattning har årsredovisningen och koncernredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av moderbolagets och koncernens finansiella ställning per den 31 december 2013 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för moderbolaget och för koncernen. Vi har utfört en revision av årsredovisningen och koncernredovisningen för Elajo Invest AB för år 2013. Bolagets årsredovisning och koncernredovisning ingår i den tryckta versionen av detta dokument på sidorna 26-38. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen och koncernredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen har vi även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Elajo Invest AB för år 2013. Revisorns ansvar Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och koncernredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen och koncernredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen och koncernredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen och koncernredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen och koncernredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen och koncernredovisningen. Uttalanden Vi tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Oskarshamn den 21 mars 2014 Carl-AxelKullman Auktoriserad revisor HåkanHjalmarsson Auktoriserad revisor 39 ÅR 28 mars.indd 39 2014-04-06 21:29 Företag och adresser Moderbolag ElajoInvestAB Box 904, Förrådsgatan 6 572 29 Oskarshamn Tfn 0491-76 76 76 Fax 0491-148 00 [email protected] El & Energiteknik ElajoEl&Energiteknik AB Box 904, Förrådsgatan 6 572 29 Oskarshamn Tfn 0491-76 76 50 Fax 0491-130 20 [email protected] Alvesta Allbogatan 62 342 30 Alvesta Tfn 0472-106 69 Fax 0472-476 18 Anderstorp Box 153, Storgatan 4 334 23 Anderstorp Tfn 0371-58 74 50 Fax 0371-187 30 [email protected] Aneby Torggatan 7 B 578 33 Aneby Tfn 0380-413 00 Fax 0380-452 35 [email protected] Borgholm Box 103, Hammarvägen 6 387 22 Borgholm Tfn 0485-105 40 Fax 0485-122 08 [email protected] Bredaryd Industrivägen 12 330 10 Bredaryd Tfn 0370-37 41 50 Fax 0370-862 60 [email protected] Eksjö Box 186, Kapellvägen 4 575 22 Eksjö Tfn 0381-124 10 Fax 0381-123 50 [email protected] gamleby Odensvivägen 1 594 32 Gamleby Tfn 0493-517 91 Fax 0493-107 26 gislaved Marielundsgatan 52 332 35 Gislaved Tfn 0371-100 34, 51 18 39 Fax 0371-146 22 [email protected] Halmstad Flygaregatan 8 302 38 Halmstad Tfn 035-12 18 50 Hestra Mogatan 18 330 27 Hestra Tfn 0370-33 51 08 Hillerstorp Brogatan 24 330 33 Hillerstorp Tfn 0370-260 85, 37 51 91 Fax 0370-262 06 [email protected] Hult Kolarvägen 4 575 92 Hult Tfn 0381-302 35 Fax 0381-301 20 Hultsfred Norra Oskarsgatan 66 577 39 Hultsfred Tfn 0495-129 94 Fax 0381-301 20 Högsby Box 68, Bruksvägen 48 B 579 22 Högsby Tfn 0491-211 27 Fax 0491-281 27 [email protected] Jönköping Fridhemsvägen 14 553 02 Jönköping Tfn 036-34 91 50 Fax 036-16 02 21 Kalmar Karlstorpsvägen 16 392 39 Kalmar Tfn 0480-49 97 80 Fax 0480-856 40 [email protected] Limmared Vallgatan 2 514 40 Limmared Tfn 0325-61 80 00 Fax 0325-61 80 01 [email protected] linköping Kolfallsgatan 3 A 582 73 Linköping Tfn 013-37 43 00 Fax 013-14 44 20 ljungby Skånegatan 10 341 31 Ljungby Tfn 0372-626 43 Fax 0372-628 16 [email protected] Markaryd Södra Århult 285 91 Markaryd Tfn 0433-719 61 Fax 0433-164 44 [email protected] Motala Box 5101, Rosendahlsgatan 6 591 05 Motala Tfn 0141-550 20 Fax 0141-21 22 45 Mönsterås Box 68, Pråmgränd 4 383 22 Mönsterås Tfn 0499-101 80, 108 45 Fax 0499-128 50 [email protected] Mörblånga Köpmangatan 12 386 50 Mörbylånga Tfn 0485-401 10, 415 45 Fax 0485-412 21 [email protected] Nybro Jutegatan 2 382 34 Nybro Tfn 0481-189 29 Fax 0481-168 08 [email protected] Nyköping Box 345, Hantverksvägen 7 611 27 Nyköping Tfn 0155-20 55 40 Fax 0155-21 88 85 [email protected] Nässjö Storgatan 49 571 32 Nässjö Tfn 0380-51 45 00 Fax 0380-758 30 [email protected] Norrköping Fabriksgatan 27 602 23 Norrköping Tfn 011-13 82 00 Fax 011-16 89 44 oskarshamn Primovägen 1 572 36 Oskarshamn Tfn 0491-76 73 40 Fax 0491- 819 37 [email protected] Tingsryd Box 77, Dackegatan 12 C 362 21 Tingsryd Tfn 0477-102 32 Fax 0477-180 09 Tranås Ringvägen 10 573 41 Tranås Tfn 0140-190 95 Fax 0140-189 90 [email protected] Ulrichamn Dalgatan 5 523 37 Ulricehamn Tfn 0321-152 20 Fax 0321-161 24 [email protected] 40 ÅR 28 mars.indd 40 2014-04-06 21:29 Varberg Vagnvägen 3 432 32 Varberg Tfn 0340-67 70 95 Fax 0340-67 77 95 [email protected] ElajoTechnicalEducationCenterAB Box 904, Förrådsgatan 6 572 29 Oskarshamn Tfn 0491-76 76 99 Fax 0491-148 00 [email protected] Vetlanda Box 141, Sågvägen 2 574 22 Vetlanda Tfn 0383-140 65 Fax 0383-76 14 10 [email protected] Värnamo Ringvägen 63 331 32 Värnamo Tfn 0370-470 00 Fax 0370-193 12 [email protected] Västervik Edholmsgatan 15 593 61 Västervik Tfn 0490-301 90 Fax 0490-308 90 [email protected] Växjö Hejaregatan 10 352 46 Växjö Tfn 0470-70 19 30 Fax 0470-70 19 39 [email protected] Mekanik ElajoMekanikAB Box 904, Förrådsgatan 8 572 29 Oskarshamn Tfn 0491-76 76 00 Fax 0491-820 29 [email protected] göteborg Bulyckevägen 5 418 79 Göteborg Tfn 0727-45 04 44 [email protected] Engineering ElajoEngineering AB Box 904, Förrådsgatan 8 572 29 Oskarshamn Tfn 0491-76 76 00 Fax 0491-820 29 [email protected] Övriga bolag ElajoFranceSarl 155 Chemin du Villars Les Hauts de Saint Martin FR-06140 Tourrettes sur Loup Tfn 0033-493 24 10 67 41 ÅR 28 mars.indd 41 2014-04-06 21:29 42 ÅR 28 mars.indd 42 2014-04-06 21:29 43 ÅR 28 mars.indd 43 2014-04-06 21:29 www.elajo.se 44 ÅR 28 mars.indd 44 2014-04-06 21:29
© Copyright 2024