(publ) nyemission 2012

Inbjudan till teckning av aktier i
Grönklittsgruppen AB:s (publ) nyemission 2012
Bild saknas
Detta prospekt har godkänts och registrerats hos Finansinspektionen i enlighet med bestämmelserna i 2 kap. 25 och 26 § lagen (1991:980) om handel med finansiella instrument.
Godkännandet och registreringen innebär inte att Finansinspektionen garanterar att sakuppgifterna
i prospektet är riktiga eller fullständiga.
Erbjudandet riktar sig inte till personer vars medverkan förutsätter ytterligare prospekt, memorandum, registrerings- eller andra åtgärder än vad som följer av svensk rätt.
Prospektet får inte distribueras till eller inom land där distributionen eller Erbjudandet kräver åtgärd
enligt föregående stycke eller strider mot lagar och regler i sådant land. Om sådan distribution ändå
sker, kan anmälningssedel från sådant land komma att lämnas utan avseende.
De aktier som kommer att utges av Grönklittsgruppen AB (publ) i samband med Erbjudandet har
inte registrerats och kommer inte att registreras i enlighet med någon delstat i Amerikas Förenta
Stater eller provins i Kanada. Följaktligen får dessa aktier inte, direkt eller indirekt, utbjudas,
försäljas, säljas vidare eller levereras i eller till Amerikas Förenta Stater eller Kanada, om inte något
undantag från gällande registreringskrav är tillämpligt.
För detta prospekt gäller svensk rätt. Tvist med anledning av innehållet i detta prospekt eller därmed
sammanhängande rättsförhållanden skall avgöras i svensk domstol exklusivt.
BOLAGET GRÖNKLITTSGRUPPEN AB (publ)
Med förkortningen Bolaget avses i detta prospekt Grönklittsgruppen Aktiebolag (publ), med
organisationsnummer 556098-7462.
Bolaget registrerades första gången hos Bolagsverket 1965-07-01. Verksamheten startade samma år
och organisationsformen är aktiebolag och regleras av aktiebolagslagen (2005:551).
Bolagets styrelse och ledning nås genom nedanstående:
2
Postadress:
Box 133
794 22 Orsa
Besöksadress:
Telefon:
Fax:
Timmervägen 1
794 31 Orsa
Hemsida:
www.gronklittsgruppen.se
0250-462 00
0250-462 60
Innehåll
Sid
Sammanfattning
4
Riskfaktorer
7
VD har ordet
8
Inbjudan till teckning av aktier i Grönklittsgruppen AB (publ)
9
Bakgrund, historia och motiv
10
Koncernens verksamhetsutveckling
12
Rörelsekapitalförklarning samt sammanställning av investeringar
19
Utvald finansiell information
20
Verksamheter och ledningsstruktur
21
Finansiell utveckling i sammandrag
22
Aktiekapital och ägarförhållanden aktiekapitalets utveckling
25
Rättsliga aspekter, väsentliga avtal och övrig information
27
Styrelse, ledande befattningshavare och revisor
30
Skattefrågor i Sverige
33
Beslut
34
Historisk finansiell information
35
Revisionsberättelse från revisor
56
Villkor och anvisningar
57
Bolagsordning
58
Anmälningssedel
59
3
Sammanfattning
Denna sammanfattning skall endast ses som en introduktion till prospektet. Varje beslut om att investera i de aktier som erbjuds
till teckning genom detta prospekt skall grunda sig på en bedömning av prospektet i dess helhet. Innan ett investeringsbeslut
fattas bör hela prospektet läsas, inklusive avsnitten ”Riskfaktorer”, ”Finansiellt nuläge”, ”Finansiell utveckling i sammandrag”
samt den historiska finansiella informationen som ingår i detta prospekt.
En person får göras ansvarig för uppgifter som ingår i eller saknas i sammanfattningen endast om sammanfattningen är felaktig, vilseledande eller oförenlig i förhållande till de andra delarna av prospektet. Enligt nationell lag i de enskilda medlemsstaterna i det Europeiska ekonomiska samarbetsområdet kan en investerare som väcker talan vid domstol med anledning av
uppgifterna i detta prospekt bli tvungna att svara för kostnaderna för översättning av prospektet innan talan kan inledas.
Verksamheten
Grönklittsgruppen AB (publ) äger och driver Orsa Björnpark, Grönklittsanläggningen, Orsa Camping, Orsa Bowling, Sagolandet Tomteland, Siljansbadets Camping, Enåns Camping och Enåns inomhusbad, Hamrafjällets Lift
AB (Tänndalens alpina skidområde) och Grännastrandens Camping (från
2012-04-16).
organisationsstruktur
Verksamheterna vid Orsa Björnpark, Grönklitt, Orsa Camping, Orsa Bowling,
Siljansbadets Camping, Enåbadets Camping drivs som resultatenheter inom
Grönklittsgruppen AB (publ) med egna anläggningschefer som rapporterar
direkt till VD.
Tomteland AB, Grännastrandens Camping AB samt Hamrafjällets Lift AB
(Tänndalens alpina skidområde) drivs i egna bolag där anläggningscheferna
rapporterar till koncernchef/VD.
Koncernen är också delägare i Grönklittsbostäder AB (12,6 %), Limbygården
AB (25 %), Aktivitetscentrum Udden Orsa AB (20 %) och Skilodge Tänndalen
AB (19 %).
affärsidé
Vi ska erbjuda minnesvärda helhetsupplevelser för de många människorna.
vision
Vi gör mer av din fritid.
motiv för emissionen
Bolaget har under de senaste åren haft en snabb tillväxt och styrelsens
uppfattning är att det finns en fortsatt god potential för både organisk
tillväxt och tillväxt genom förvärv.
De medel som Grönklittsgruppen AB (publ) erhåller i samband med emissionen skall användas till följande:
•
•
4
Emissionslikviden planeras att användas till att förvärva ytterligare
företag, öka den organiska tillväxten på befintliga anläggningar i Härjedalen och i Siljansregionen, samt öka Bolagets finansiella flexibilitet.
Under april månad förvärvar Bolaget Grännastrandens Camping AB
för 16,5 Mkr, varav 15,7 Mkr kontant och 800 Tkr med egna aktier med
egna aktier i enlighet med styrelsens bemyndigande 2012.
erbjudandet i sammandrag
Emissionsbeloppet uppgår till 34 199 970 kronor. Teckningskursen är 70
kronor per aktie och teckningstiden löper från 22 mars 2012– 4 maj 2012
med möjlighet för styrelsen att förlänga teckningstiden. Teckning av aktier
skall ske genom kontant betalning av dessa aktier till Bolagets bankgiro
600-7256 och skriftlig anmälan (se bifogad blankett sidan 59 i detta
prospekt) till Bolaget senast den 4 maj 2012. Av aktierna skall högst 346
071, med avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt, erbjudas allmänheten,
medan aktieägarna skall ha företrädesrätt att teckna högst 142 500 aktier.
Styrelsen tilldelar aktier i proportion till innehav, såvida likvid finns på
Bolagets konto på angiven tid. Beträffande den del av emissionen där
aktieägarna har företrädesrätt till teckning, gäller att envar aktieägare har
företrädesrätt till teckning av det antal aktier som svarar mot hans eller
hennes befintliga aktieinnehav i Bolaget (primär företrädesrätt).
I den mån aktier inte tecknas med primär företrädesrätt, har de aktieägare
som tecknat sig för ytterligare aktier företrädesrätt i proportion till sitt
aktieinnehav (subsidiär företrädesrätt). I den mån de aktier som emitterats
med företrädesrätt för aktieägarna inte tecknas av aktieägare med primär eller subsidiär företrädesrätt, skall aktierna tilldelas personer som inte tidigare
är aktieägare, i proportion till det antal aktier var och en tecknat sig för.
Av aktierna skall allmänheten erbjudas att teckna högst 346 071 aktier
med avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt. Teckning och betalning skall
ske senast den 4 maj, 2012. Styrelsen kommer att behandla de inkomna
anmälningssedlarna i kronologisk ordning, där styrelsen kommer att beakta
eventuell överteckning i aktieägarnas del av emissionen parallellt med
allmänhetens anmälningssedlar, där tilldelning sker proportionellt utifrån
tecknad nivå av antal aktier. Styrelsen beslutar slutligt om tilldelning utifrån
Bolagets strategiska inriktning och intressen.
Slutlig tilldelning beslutas av styrelsen och meddelas senast två veckor
efter teckningstidens utgång. Aktierna kommer därefter att registreras hos
Euroclear Sweden AB.
riskfaktorer
Grönklittsgruppen AB:s (publ) verksamheter är utsatta för olika riskfaktorer
som kan ha negativ inverkan för Bolaget. I stycket nedan följer en kort sammanfattning av dessa riskfaktorer, utan inbördes ordning och utan anspråk
på att vara heltäckande.
Sammanfattning
Konjunkturer, tillståndsfrågor, klimatförändringar, lagar och avgifter,
beroende av nyckelpersoner och förändrad konkurrenssituation är exempel
på riskfaktorer som kan påverka affärsverksamheten i Bolaget i både positiv
och negativ riktning.
Allt aktieägande innebär ett risktagande och aktien i Grönklittsgruppen AB
(publ) är onoterad, vilket innebär att det inte finns någon handelplats för
försäljning av aktien.
Upptagande till handel
Bolaget har beslutat att ansluta Bolagets aktie till Aktietorget under hösten/
vintern 2012.
Styrelse, ledande befattningshavare och
revisor
Styrelsen i Grönklittsgruppen AB (publ) består av Mats Budh (Ordförande),
Jan Lovén (vice ordförande), Anders Blomquist, Carl-Johan Eldh, Hans-Eric
Johansson, Susanne Olofsson och Mattias Skoglund.
Ledande befattningshavare i Bolaget är Torbjörn Wallin (VD), Dan Berghäll
(vice VD), Lars Lundblad (ekonomichef), Roger Tylén (bygg- och fastighetschef) och Richard Palmgren (försäljnings- och marknadschef).
Bolagets valda revisor är revisionsbolaget PwC AB med Anders Hvittfeldt som
huvudansvarig revisor.
Större aktieägare, intressekonflikter och
transaktioner med närstående parter
Innan förevarande emission uppgår aktiekapitalet i Grönklittsgruppen AB
(publ) till 35 445 970, fördelat på 3 544 597 aktier. De största ägarna framgår
av tabellen nedan.
Det föreligger inga avtal som medlemmarna av förvaltnings-, lednings- eller kontrollorgan har slutit med Bolaget eller något av dess dotterbolag om
förmåner. Under perioden 2006-2012 har vissa arbeten för Bolagets räkning
utförts av Byggnadsingenjör Nils Skoglund AB. Samtliga dessa arbeten har
skett på marknadsmässiga villkor. Bolaget tecknade 2009 ett hyresavtal
avseende lägenheter i anslutning till Siljansbadets Camping med Fastighetsbolaget Nils Skoglund AB. Hyresavtalet har tecknats på marknadsmässiga
villkor. Styrelseledamoten Mattias Skoglund är VD för Byggnadsingenjör Nils
Skoglund AB och VD för Fastighetsbolaget Nils Skoglund AB och behandlas
som jävig vid beslut om transaktioner mellan bolagen. I övrigt finns inga
intressekonflikter där personer i förvaltnings-, lednings- eller kontrollorgan har intressen som kan stå i strid med Grönklittsgruppen AB (publ):s
intressen.
2010/2011
2009/2010
2008/2009
2007/2008
159 192
121 988
116 667
91 492
-4 758
2 493
7 308
7 152
363 539
361 142
248 219
168 979
403
385
445
425
55,1 %
56,2 %
51,6 %
57,7 %
neg
1,2 %
3,9 %
5,4 %
22 550
22 072
22 004
17 990
14,2
18,1
18,9
19,7
Antal aktier
% kapital
% röster
Sjätte AP-fonden
476 622
13,4 %
13,4 %
Rosebo Invest AB
385 380
10,9 %
10,9 %
Byggnadsingenjör Nils Skoglund AB
372 313
10,5 %
10,5 %
Orsa Kommun
252 974
7,1 %
7,1 %
Orsa Besparningsskog
228 000
6,4 %
6,4 %
Mittkapital i Jämtland och Västernorrland AB
206 532
5,8 %
5,8 %
Rutfjället AB
148 148
4,2 %
4,2 %
Övriga ägare (Under 3 %)
1 474 628
41,6 %
41,6 %
Summa
3 544 597
100 %
100 %
Finansiell översikt (Tkr)
Omsättning
Resultat efter finansiella poster
Balansomslutning
Förädlingsvärde per anställd
Soliditet %
Avkastning på totalt kapital %
EBITDA
EBITDA-marginal %
Ägarstruktur innan förevarande emission
5
Sammanfattning
Belopp i tkr
2011-12-31
Totala kortfristiga skulder
Mot garanti eller borgen
Mot säkerhet
Utan garanti/borgen eller säkerhet
99 469
56 850
42 619
Totala långfristiga skulder
Mot garanti eller borgen
Mot säkerhet
Utan garanti/borgen eller säkerhet
88 420
85 580
2 840
Eget kapital
Aktiekapital
Bundna reserver
Fria reserver
Periodens resultat
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Nedan redovisas
Grönklittsgruppen AB:s (publ)
kapitalisering per 2011-12-31
176 984
35 446
39 652
125 212
-23 326
För perioden 2011-09-01 - 2011-12-31 uppgår resultatet till -23 326 vilket är något bättre än
resultatet för motsvarande period under föregående år. Inga väsentliga förendringar har inträffat avseende Koncernens
finansiella ställning eller ställning på marknaden. Finansiellt nuläge ovan har ej granskats av Bolagets revisorer.
Belopp i tkr
A)
B)
C)
D)
Kassa
Banktillgodohavanden
Lätt realiserbara värdepapper
Summa Likviditet
E) Kortfristiga fordringar
F)
G)
H)
I)
J)
Kortfristiga bankskulder
Kortfristig del av långfristiga skulder
Andra kortfristiga skulder
Summa Kortfristiga skulder
Netto kortfristig skuldsättning
K) Långfristiga banklån
L) Emitterade obligationer
M) Andra långfristiga lån
N Långfristig skuldsättning
O) Nettoskuldsättning
Finansiellt nuläge ovan har ej granskats av Bolagets revisorer.
6
2011-12-31
0
1 233
0
1 233
26 887
45 325
11 525
42 619
99 469
71 349
85 580
0
2 840
88 420
159 769
NETTOSKULDSÄTTNING
Nedan redovisas
Grönklittsgruppen AB:s (publ)
nettoskuldsättning per 2011-12-31
Riskfaktorer
Ett antal riskfaktorer kan ha negativ inverkan på verksamheten i Bolaget. Det kan också finnas andra riskfaktorer som inte är
kända för Bolaget eller som Bolaget idag uppfattar som oväsentliga kan komma att få väsentlig inverkan på Bolagets
verksamhet, finansiella ställning och resultat. Ett sämre resultat leder sannolikt till ett lägre värde på aktien och påverkar
möjligheten till aktieutdelning. Nedan beskrivs riskfaktorer utan inbördes ordning och utan anspråk på att vara heltäckande.
Övergripande Konkurrens
Grönklittsgruppen AB (publ) verkar på en global marknad, där gästerna
väljer bland internationella turistorter, vilket innebär att många av Bolagets
gäster väljer mellan exempelvis Orsa Grönklitt, Thailand, Mallorca och USA. I
valet finns dessutom avvägningar gentemot exempelvis en ny bil, TV, hushållsmaskiner eller andra kapitalvaror. Om Bolaget skulle få färre gäster leder
detta till ett sämre resultat vilket sannolikt leder till ett lägre värde på aktien
och påverkar möjligheten till aktieutdelning.
osäkerhet rörande den framtida
marknadsutvecklingen
Bolagets samtliga verksamheter kräver tillstånd och regleras enligt lagar
och avtal. Förändringar av dessa lagar och avtal kan påverka verksamheten
ekonomiskt. Exempelvis kan förändringar av skattelagstiftningen ha inverkan för Bolaget.
Politisk instabilitet, naturkatastrofer, större olyckor bland gäster och andra
händelser utanför Bolagets kontroll kan påverka Bolagets ekonomi.
beroende av nyckelpersoner och medarbetare osäkerhet vid klimatförändringar
Risk föreligger i det fall Bolaget är beroende av nyckelpersoner och medarbetare vilka inom Bolaget besitter kunskap och/eller information som är unik
och specifik för person och ej finns dokumenterad och tillgänglig i administrativa system.
risker med djurverksamhet
Expansionen i Orsa Björnpark bygger på att andelen utrotningshotade stora
rovdjur i parken ökar. Därmed finns en risk för att det kan vara svårt att hitta
lämpliga individer relativt snabbt.
Det krävs erforderliga tillstånd både för att importera och förevisa nya arter.
Regelverket innebär att tillstånd enbart kan sökas efter att en anläggning är
uppförd. Tillståndsprövningen för att införa djur som inte finns inom Sverige
är också mycket omfattande. I samband med sällsynta djurs sjukdom eller
dödsfall kan det ta lång tid innan de ersatts av nya individer.
konkurrens från djurparker
I Sverige finns ett 20-tal större djurparker där de flesta, inklusive Orsa
Björnpark, haft en positiv utveckling under 2000-talet. Inom Europa har
intresset för djur, natur och miljö vuxit väsentligt de senaste åren. Som
Orsa Björnparks främsta konkurrenter ses det närliggande Järvzoo i Järvsö,
Furuviksparken i Gävle och Kolmårdens Djurpark utanför Norrköping.
Konkurrens inom camping
Det är rimligt att anta att konkurrensen inom campingsektorn kommer
att öka. Inom denna verksamhet ses campingar kring Siljan och svenska
kustområden som huvudkonkurrenter.
Konkurrens alpina verksamheter
Inom alpint har antalet åkdagar (enligt SLAO) i Sverige legat på en nivå om
8-9 miljoner de senaste åren. Samtidigt gör omkring 10 % av de befintliga
skidanläggningarna stora investeringar både i kapacitet och bäddar. Troligen
kommer dessa investeringar att innebära ökad konkurrens och ett behov av
en större andel gäster från utlandet. Som huvudkonkurrenter ses anläggningarna i Funäsdalen, Vemdalen, Idre och Sälen.
Klimatförändringar kan påverka Bolagets säsongsverksamheter. Bolagets
sommaraktiviteter gynnas av ett varmare klimat med längre säsong och fler
gäster. Med kallare klimat blir sommarsäsongen kortare. Vinterverksamheten kan påverkas i och med ett varmare klimat vilket kan leda till kortare
vintersäsong. Likväl leder ett kallare klimat till en längre vintersäsong med
fler gäster och samtidigt en hårdare konkurrens från anläggningar söderut i
landet.
miljöpåverkan och energipriser
I en föränderlig värld med fokus på omgivning och miljö är lagstiftning samt
ålägganden för miljöpåverkande verksamheter faktorer som kan innebära
ökade investeringskostnader i en strävan att följa myndighetens krav och
direktiv. Energipriser fluktuerar över tiden och är att beakta som faktor i
kostnaden att bedriva verksamhet för Bolaget.
valuta- och ränterisker
Valutafluktuationer över tiden påverkar Bolagets ekonomi i och med att
Bolaget gör affärer utomlands vad gäller inköp av exempelvis pistmaskiner,
liftar och annan utrustning. Valutakursen påverkar även gästtillströmningen till Bolagets anläggningar vad gäller de nationella och internationella
gästernas beslut av semesterdestination. Ränterisker föreligger även inom
investeringar som sker med upptagande av lån.
risker relaterade till aktien
Aktieägande är per definition ett risktagande. Grönklittsgruppen AB (publ)
är ett så kallat avstämningsbolag, vilket innebär att aktieboken hanteras av
Euroclear Sweden AB.
Bolaget har beslutat ansluta Bolagets aktie till Aktietorget under hösten/
vintern 2012.
Det innebär att fram till dess är marknaden för försäljning av aktier begränsad i Bolaget, vilket innebär en likviditetsrisk för aktien. Det finns ingen
garanti för att det kommer att vara möjligt att hitta köpare och heller inte till
vilket pris en försäljning kan ske.
7
VD HAR ORDET
Grönklittsgruppen är unik. Våra genomförda strategier och investeringar under de senaste åren, dels genom organisk tillväxt och en
rad förvärv, har ytterligare stärkt vår position som en ledare inom
turist- och upplevelseindustrin. Tillsammans med styrelsen, ägarna,
hängivna medarbetare och många andra som på olika sätt stöder
oss, har vi kunnat förverkliga våra ursprungliga visioner.
Bland de investeringar som är förverkligade under de senaste 3 åren finns
bland annat Isbjörnanläggningen Polar World, Leopardanläggningen i Orsa
Björnpark, badhuset vid Enån i Rättvik, strandrestaurangen vid Orsa Camping,
tomtexploatering i Tänndalen, bildande av Skilodge i Tänndalen AB, nya Toppstugan i Grönklitt, förvärvet av Hamrafjällets Lift AB i Tänndalen, Svansjöliftarna AB och Orsa Bowling samt den påbörjade byggnationen av Kodiak Island
- Land of Giants i Orsa Björnpark med invigning den 19 juni 2012.
Nu är det dags för vårt nästa steg i utvecklingen. Emissionen skall stödja fortsatt organisk tillväxt och större investeringar på befintliga anläggningar med
fokus på våra största verksamheter som är belägna i Orsa och Härjedalen där
största tillväxtmöjligheterna bedöms finnas. Som VD ser jag det som min allra
viktigaste uppgift att Koncernen även i framtiden har en snabb tillväxt.
Under april månad förvärvas Grännastrandens Camping AB i Gränna, en av
Sveriges finaste campingar, och vi bedömer möjligheterna till positiv utveckling och lönsamhet som goda. Campingen passar väl in i Grönklittsgruppens
campingprofil när vi sommaren 2012 introducerar koncernens eget campingkoncept för att ytterligare stärka varumärket och ta steget mot etableringen av
en nationell campingkedja.
För att med kraft kunna genomföra förvärvet, öka den organiska tillväxten
på befintliga anläggningar, öka bolagets finansiella flexibilitet och förvärva
ytterligare företag, har Styrelsen i Grönklittsgruppen AB (publ) beslutat om en
publik emission om 34 Mkr.
Ett fortsatt besvärligt konjunkturläge i omvärlden ger vissa bromsande effekter men skapar samtidigt stora möjligheter som i exempelvis det priseffektiva
campingsegmentet.
Konjunkturläget ger vissa fördelar vid förvärv av företag, vilket innebär att det
är viktigt att Grönklittsgruppen står väl rustat när och om möjligheterna ges.
Grönklittsgruppens resa fortsätter mot en än mer fokuserad och lönsam
koncern som har goda förutsättningar att skapa värde för Dig som aktieägare.
Låt oss fortsätta vår spännande resa tillsammans!
Torbjörn Wallin
VD/Koncernchef Grönklittsgruppen AB (publ)
8
INBJUDAN TILL TECKNING AV AKTIER I GRÖNKLITTSGRUPPEN AB (PUBL)
Årsstämman i Grönklittsgruppen AB (publ) har den 20 januari 2012, i syfte att underlätta
Bolagets fortsatta utveckling och tillväxt samt finansiella flexibilitet, bemyndiga styrelsen att
fatta beslut om en nyemission av aktier. Styrelsen har vid ett styrelsemöte per 2012-02-20 fattat
beslut om att genomföra en nyemission.
Emissionen kommer att öka aktiekapitalet med högst 4 885 710 kronor genom nyteckning av
högst 488 571 aktier. Emissionskursen är 70 kronor per aktie. Vid fullteckning kommer Bolaget att
tillföras 34 199 970 kronor innan emissionskostnader, vilka beräknas uppgå till 500 000 kronor.
Samtliga emitterade aktier kan fritt överlåtas och förvärvas. Hembudsskyldighet eller lösningsrätt
föreligger ej.
Med ovanstående erbjudande inbjuds härmed till teckning av aktier i Grönklittsgruppen AB (publ)
enligt villkoren i detta prospekt.
Orsa 2012-03-22
Styrelsens försäkran
Styrelsen för Grönklittsgruppen AB (publ) är ansvarig för innehållet i detta prospekt. Härmed
försäkras att, såvitt styrelsen vet till efter att ha vidtagit alla rimliga försiktighetsåtgärder för att
säkerställa att så är fallet, uppgifterna i detta prospekt överensstämmer med faktiska förhållanden och att ingenting som skulle kunna påverka den bild av Grönklittsgruppen AB (publ) som
skapats av prospektet är utlämnat.
Styrelsen i Grönklittsgruppen AB (publ)
Mats Budh (ordförande)
Jan Lovén (vice ordförande) Carl-Johan Eldh Hans-Eric Johansson
Mattias Skoglund
Anders Blomquist
Susanne Olofsson
9
Bakgrund historia och motiv
orsa och siljansbygden populärt turistområde i 100 år
Grönklittsgruppens AB:s (publ) verksamhet går tillbaka till slutet av 1800-talet då ångbåtsbryggan anlades i Orsa.
•
1886 Planterades tallar på Udden och det anlades en ångbåtbrygga vid Udden.
•
1892 Ångbåtsbryggan besöktes av dåvarande kungen.
•
1914 Startade midsommarfirandet på Udden.
•
1932 Startade föreningen Orsa Campingsällskap Orsa Camping.
•
1965 bildades Fritidsbolaget AB, som sedan blev Grönklittsgruppen AB (publ), och samma år byggdes första liften och man började bedriva
campingverksamhet vid Orsa Camping.
•
1986 öppnas Orsa Björnpark.
•
2005-2008 blev Bolaget privat och det genomfördes ett antal nyemissioner. Bolaget ägs av cirka 400 ägare. I samband med privatiseringen
påbörjades förverkligandet av visionen med målet att förverkliga investeringar på anläggningarna motsvarande 100 miljoner kronor per år.
•
Under perioden 2004-2009 växer Orsa Björnpark från 48 000 besökare till 150 000 besökare. Projekten Kamtjaktabjörn, Rovdjurscentrum och
Isbjörn var viktiga besöksmotorer.
•
2005 öppnade Grönklittsbostäder AB de första lägenheterna för uthyrning.
•
2007 förvärvades Siljansbadets Camping och Limbygården färdigställdes.
•
2008 förvärvades Enåbadets Camping och temaparken Tomteland. Den första publika nyemissionen genomförs och antalet delägare ökar.
•
2009 byggdes Enåbadets badhus i Rättvik, Aktivitetscenter Udden AB öppnade ny strandservering vid Orsa Camping och Orsa Bowling förvärvas.
•
2010 Hamrafjällets Lift AB och Svanjsöliftarna AB förvärvas (Tänndalen) och Leopard Center öppnar med persisk leopard.
•
2011 Orsa Björnpark fyller 25 år och snöleopard kommer till parken. Byggstart för Skilodge Tänndalen och byggnationen av Kodiak Island
Grönklitt påbörjas.
•
2012 Under april månad skall Grännastrandens Camping AB förvärvas (köpeavtal undertecknades den 21 februari 2012).
10
Bakgrund historia och motiv
motiv för emissionen och fördelning av medel HÅLLBAR UTVECKLING
Bolaget har under de senaste åren haft en snabb tillväxt och styrelsens uppfattning är att det finns en fortsatt god potential för både organisk tillväxt
och tillväxt genom förvärv.
De medel som Grönklittsgruppen AB (publ) erhåller i samband med emissionen skall användas till följande:
• Emissionslikviden planeras att användas till att öka den organiska
tillväxten på befintliga anläggningar i Härjedalen och i Siljansregionen, öka
Bolagets finansiella flexibilitet samt förvärva ytterligare företag i linje med
Bolagets strategi.
• Under april månad förvärvar Bolaget Grännastrandens Camping AB för
16,5 Mkr, varav 15,7 Mkr kontant och 800 Tkr med egna aktier, genom en
apportemission, i enlighet med styrelsens bemyndigande 2012. Om emissionen ej skulle fulltecknas nyttjas influtna medel för betalning av den kontanta
delen av köpeskillingen avseende förvärvet av Grännastrandens Camping AB
och resterande del täcks av Bolagets rörelsekredit.
förvärvsstrategi
Koncernens förvärvsstrategi är att årligen förvärva minst en turismanläggning med tillväxtpotential inom:
•
•
•
Större campingar vid attraktiva lägen
Temaparker
Snösäkra skidanläggningar
affärsidé
Vi ska erbjuda minnesvärda helhetsupplevelser för de många människorna.
vision
Vi gör mer av din fritid.
värdeord
”Grönklittsgruppen AB (publ) ska utveckla turistanläggningar som värnar om
människor, djur och natur.” Inom koncernen pågår arbetet med att ständigt
och målmedvetet göra bra miljöval, förbättra och utveckla långsiktiga lösningar. Externa konsulter och bolagets anläggningschefer arbetar sedan 2009
strategiskt med årliga handlingsplaner för att ständigt utveckla anläggningarna till att bli mer effektiva avseende miljöpåverkan och energiförbrukning.
vår personal
En stor del av koncernens framgångar tillskrivs personalen.
Personalomsättning
Genom att koncernen bedriver verksamhet året runt kan huvuddelen av personalen rekryteras från närregionen. Därmed har Bolaget en betydligt lägre
personalomsättning än många konkurrenter i branschen, vilket bland annat
medför en god kontinuitet och stabilitet i verksamheten. Under det snabba
förändringsarbetet har styrelse, ledning och personal uppvisat ett fantastiskt
engagemang och lojalitet mot företaget. Under föregående verksamhetsår
har den totala sjukfrånvaron sjunkit till rekordlåga 1,60 % (varav långtidssjukfrånvaro stod för 0,19 %).
Jämställdhet
Koncernen har en egen jämställdhetsgrupp och jämställdhetspolicy. Syftet
med jämställdhetsplanen är att främja kvinnors och mäns lika rätt ifråga om
arbete, anställnings- och andra arbetsvillkor samt utvecklingsmöjligheter i
arbetet. Fördelningen mellan kvinnor och män är mycket jämn inom både
tjänstemannagruppen och även avseende den totala personalgruppen.
Information
Bolaget tillämpar en mycket stor öppenhet vad avser information gentemot
personalen. Det sker bland annat i samband med VD:s månadsbrev till
personalen, årligen fyra stora personalmöten för all personal, en nyligen
utarbetad personalhandbok, avdelningsmöten och medarbetarsamtal.
Bolaget har formulerat sina grundvärderingar i ett antal värdeord. Dessa kan
sammanfattas så här:
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Barnen i centrum
Trygghet
Omtanke
Ständig utveckling
Kostnadsmedvetenhet
Affärsmannaskap
Värdskap - gästen i fokus
Offensiv marknadsföring
Alla anställda är lika viktiga
Lag och ordning
11
Koncernens verksamhetsutveckling
Grönklittsgruppen AB (publ) är verksamt inom turist- och upplevelseindustrin
Bolaget äger och driver följande anläggningar:
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Grönklittsanläggningen,
Orsa Björnpark,
Sagolandet Tomteland i Mora,
Orsa Camping med Restaurang Udden,
Orsa Bowling med McGregors restaurang
Siljansbadets Camping
Enåns Camping i Rättvik med Rättviks Badhus.
Hamrafjällets Lift AB (Tänndalen)
Grännastrandens Camping AB (från 2012-04-16)
Koncernen äger också del av Grönklittsbostäder AB, Limbygården AB, Skilodge Tänndalen AB och
strandrestaurangen vid Orsa Camping.
koncernövergripande
verksamhetsutveckling
Koncernen har under de senaste två åren stärkt den personella koncernledningen och fått en tydligare ledningsgruppsstruktur där varje anläggning har
en anläggningschef som rapporterar direkt till VD.
Koncernkoncept
På marknadsföringssidan och aktivitetssidan planerar Koncernen för en rad
övergripande konceptområden. Koncernen räknar med att ha stordriftsfördelar inom bland annat marknadsföring, försäljning, IT-stöd och administration
i samband med Koncernens framtida tillväxt.
Utveckling av målgrupper
Grönklittsgruppen AB (publ) har en tydlig familjeprofil på samtliga anläggningar och barnfamiljen är den viktigaste målgruppen. Medelfamiljen på
Bolagets anläggningar har barn mellan tre och tretton år. Föräldrarna är mellan 30 och 50 år och relativt välutbildade. De har bil och bor i villa. De allra
flesta satsningar som Koncernen förverkligat de senaste åren är inriktade på
denna målgrupp.
Segmentet vuxna utan barn växer och Koncernen ser det som sannolikt att
denna utveckling fortsätter i framtiden. Sverige är den största marknaden.
Andra stora marknader är Norge, Danmark, Nederländerna, Tyskland och
Ryssland. Bolaget har återförsäljare i 16 länder.
12
Nya affärsområden och produkter
Grupp- och konferensverksamheten startade som ett eget affärsområde
inom Grönklittsgruppen AB (publ) för drygt sju år sedan. Från en relativt liten
volym har denna verksamhet vuxit snabbt. Tack vare de senaste årens satsningar på konferenslokaler, nya aktiviteter och konferensanpassat boende har
Bolaget goda förhoppningar om ytterligare bra tillväxt inom dessa områden
de närmaste åren.
Många nya produkter har skapats de senaste två åren som är riktade mot
grupp-, event och företagsmarknaderna. Bolaget erbjuder alltid en produkt
till företagsgästen som inkluderar boende, resa, mat, underhållning, aktiviteter samt lärande och utbildning.
Nya målgrupper
Andra stora målgrupper där verksamheten kan utvecklas är relaterade till
satsningarna i Björnparken och Rovdjurscentrum/Designtorg Trä och alla de
intresseparter som finns kring rovdjuren. Målgrupper för dessa verksamheter
är bland annat skolor, myndigheter, naturskyddsorganisationer och andra
intressenter. Evenemangsturism i samband med festivaler, mässor och
julfirande är ett annat segment där Koncernen bedömer tillväxtmöjligheterna som goda i framtiden.
Koncernens verksamhetsutveckling
marknadsstrategier
Grönklittsgruppen AB (publ) har målsättningen att lyfta fram det unika med
varje anläggning och visa gästerna ett brett utbud av produkter. En gemensam grafisk profil säkerställer att kunden upplever Koncernens anläggningar
som ett företag.
Koncernens marknadsmässiga grundstrategi är att skaffa många goda
samarbetspartners och att vara mycket offensiva i pressbearbetning, samarbetspartners och stamkunder. På den svenska marknaden försöker Grönklittsgruppen AB (publ) arbeta med kreativa ekonomiska lösningar med stor
exponering, ofta helsidor, i många av de större medierna för att skapa stor
exponering i förhållande till kostnad. Vid köp av nya boendeanläggningar ska
dessa också snarast bli bokningsbara via Internet.
Marknad
Koncernen är verksam inom branschen turism- och besöksnäring vilken
beräknas vara världens mest växande bransch. Fram till år 2020 förväntas en
kraftig ökning av det internationella resandet och Europa kommer att vara
den världsdel som tar emot flest turister (World Tourism Organization).
Även svensk turism har kraftig tillväxt, 2009 omsatte näringen 250 Miljarder
och skapade nästan 160 000 årsverken. Detta är en ökning med 30 % sedan
år 2000 (Tillväxtverket). Den svenska regeringens tillväxtmål för branschen
är satt till 100 %, vad avser omsättning fram till år 2020 och att sysselsättningen ökar med 63 % under samma period.
Grönklittsgruppen AB (publ) har under åren stärkt sin plats på marknaden
inom de segment där koncernen verkar; camping, alpin skidåkning och
temaparker. 2001/2002 omsatte koncernen 35 Mkr och 2010/2011 uppgick
omsättningen till nästan 165 Mkr. Koncernens ambition är att Koncernen
skall bli en av Sveriges största aktörer inom segmenten Alpin skidåkning
och Camping, i nuläget är Koncernen bland de tio största inom segmenten
Alpin skidåkning och Camping och bland de tjugo största inom segmentet
Temaparker.
MeRförsäljning
Grönklittsgruppen AB (publ) arbetar aktivt med att öka merförsäljningen
av produkter genom olika kanaler. Exempelvis sker kontinuerliga utskick av
mail till befintliga gäster/kundregister med riktade erbjudanden. Hemsidan
utvecklas ständigt i syfte att erbjuda och möjliggöra för kunden att beställa
produkter vid sidan av logi (aktiviteter, skidskola, SkiPass och entrébiljetter).
Koncernen har också en uttalad Cross-selling strategi där alla koncernens
anläggningar exponeras mot befintliga gäster på plats, gemensamma
broschyrer och tidningar, försäljning av paketresor, flerparksentréer och en
gemensam försäljningsorganisation.
Försäljningskanaler
Koncernens försäljning sker via internet, via återförsäljare (agenter) samt
direkt på anläggningarna. Försäljning sker också via resandeförsäljning i
egen regi.
Fler utländska gäster
I takt med att anläggningarna växer och blir alltmer konkurrenskraftiga
räknar Koncernen med att en allt större volym gäster ska komma från
utlandet. Som ett led i en långsiktig etablering i Europa har Grönklittsgruppen AB (publ) under de senaste åren därför byggt upp ett återförsäljarnät
i ett femtontal europeiska länder. I takt med de utländska marknadernas
tillväxt på Grönklittsgruppens anläggningar ska produkterna anpassas
mot dessa växande målgrupper av internationella gäster. Det gäller bland
annat språkkompetens, skyltning, aktiviteter, personal som rekryteras och
informationsutbudet.
Varumärkespositionering
Grönklittsgruppen AB:s (publ) varumärken består av respektive anläggnings
egen logotyp vilka är förknippade med koncernens gemensamma varumärke. En varumärkeshandbok är framtagen i syfte att hålla en gemensam
profil i allt marknadsföringsmaterial som produceras.
Tendenser
Alpint
Liftkortsomsättningen i Sverige har ökat cirka 620 Mkr kronor säsongen
1999/00 till en omsättning på 1 260 Mkr säsongen 2009/10, vilket är en
fördubbling i löpande priser. Utvecklingen i Sverige följer utvecklingen i
Europa och USA vad avser antalet skidåkardagar under samma period (+
30-35 %). (SLAO).
PR och media
Koncernen har ökat PR-insatserna under de senaste åren och tillsammans
med produktionsbolag har ett antal rikstäckande tv-produktioner genomförts. Bolaget har en tät kontakt med massmedia via pressresor, pressreleaser
och presskonferenser. Varje månad arrangeras olika pressaktiviteter för att
ständigt hålla mediaintresset för koncernens anläggningar uppe.
Camping
Trots konjunkturläget 2011 ökade nyregistreringen av husvagnar (+ 10 %)
och husbilar (+ 22 %), sett i relation till nybilsförsäljningen (+ 5 %) under
samma period är det en bra tendens. (Husvagnsbranschens Riksförbund).
Partners
Grönklittsgruppen AB (publ) arbetar aktivt tillsammans med ett antal
marknadsföringspartners vilket innebär större täckning av erbjudanden och
möjligheten till att genomföra utskick till över 1 miljon hushåll.
Internet och web
Anläggningarnas hemsidor är ett strategiskt prioriterat område. Antalet
besökare på anläggningarnas hemsidor ökar kraftigt; enkelhet, tydlighet
och tillgänglighet är ledord för Koncernens onlinebokning. Webben används
också interaktivt för sociala medier och nyhetsbrev.
Samtliga Bolagets anläggningar kan därför bokas via den egna hemsidan.
Vid köp av nya boendeanläggningar ska dessa också snarast bli bokningsbara
via Internet.
13
Koncernens verksamhetsutveckling
Grönklittsanläggningen INKLUSIVE
ORSA BJÖRNPARK
Verksamhet
Den största verksamheten inom bolaget är Grönklittsanläggningen inklusive
den internationellt kända Orsa Björnpark.
Skidanläggningen på Grönklitt har 23 nedfarter, 12 liftar, 70 km längdskidspår, restauranger, butik, skidshop, skidskola, många kringaktiviteter, 2 900
bäddar i vandrarhem, stugor och lägenheter samt konferensverksamhet.
2005 hade anläggningen 1 500 bäddar och Grönklittsanläggningen har egen
mark motsvarande 400 hektar med framtida möjligheter till tomtexploatering motsvarande ytterligare cirka 200 fritidshustomter. Parallellt med denna
bäddutveckling planeras för utveckling av service- och affärslokaler, samt
fortsatt utveckling av infrastruktur.
Sommartid har Grönklittsanläggningen cirka 90 % beläggning tack vare
dragningskraften från Orsa Björnpark. Ett omfattande aktivitetssutbud riktar
sig till en stor internationell publik där över 50 % av boendegästerna är
utländska besökare.
Vid Orsa Björnpark finns de skandinaviska rovdjuren, berguv, rödräv, sibirisk
tiger, kamtjatkabjörn, isbjörn, snöleopard och persisk leopard. Orsa Björnpark
profilerar sig genom att visa djuren i rymliga hägn i inhägnad vildmark,
där djuren i hög utsträckning kan leva på sina naturliga villkor. Stiftelsen
Rovdjurscentrum/ Designtorg träs storslagna byggnad på 1 400 kvadratmeter bildar entrébyggnad till parken. Björnparken uppmäter cirka 310 000
(sommaren 2012) kvadratmeter och bygger på stora inhägnade vildmarksområden. Det flesta av Björnparkens besökare (121 000 besökare under
verksamhetsåret 2011), gör sitt besök i parken under perioden juni-augusti.
Parken arbetar också med att bevara hotade arter, ett av flera led inom detta
arbete består i att samarbeta med etablerade forskare.
MARKNAD
Huvudmarknader för Grönklitt är Sverige, Holland, Danmark och Norge.
Sverige stod för 82 % av gästerna och de utländska gästerna stod för 18 % av
gästerna varav Holland var den största utländska marknaden med 9 %.
Under de senaste åren har betydande marknadsinsatser gjorts i framförallt
Danmark och Holland.
UTVECKLINGSMÖJLIGHETER
En ökning av antalet uthyrningsbara bäddar är framgångsfaktorn för tillväxten på anläggningen. Ett ökat antal bäddar innebär fler gäster som köper
liftkort, handlar i våra butiker och restauranger.
December 2011 invigdes en ny Toppstuga på Grönklittsanläggningen,
innehållande en restaurang samt en entré till Björnparken. Byggnaden
är placerad på högsta punkten i Orsa Grönklitt med en storslagen utsikt.
Investeringen uppgår till 19 mkr, och Länsstyrelsen i Dalarna har beviljat 3
mkr i investeringsstöd.
Restaurangerna på anläggningen hyrs ut till Dalasmaker AB.
På konferenssidan ser Koncernen en ökad efterfrågan på konferens vilket
relateras till en attraktiv produkt och offensiv införsäljning. Bearbetning av
företag och organisationer har ökat i intensitet under senaste åren.
14
Bolagets strategiska kollektionsplan för utvecklingen av Orsa Björnpark de närmaste 3 åren bygger på att årligen skapa nya attraktioner.
Företaget baserar denna plan på en utveckling med expandering av fler arter
i befintliga hägn och kompletterar med viss nybyggnation för nya spännande
rovdjur. Denna plan syftar till att skapa en fortsatt besöksutveckling vid Orsa
Björnpark.
Sommaren 2012 inviger vi en ny anläggning för kodiakbjörn. Under januari
rapporterade Orsa Björnpark i media om en unik möjlighet att få ta hand
om två övergivna kodiakbjörnar från ön Kodiak i Alaska, USA. Något som
inte skett på 35 år. Under våren bearbetades de amerikanska och svenska
myndigheterna för att erhålla nödvändiga tillstånd för att planera för
kodiakbjörn i Orsa Björnpark. Projekt har uppmärksammats i Sverige men
framförallt i internationell media med planerad invigning 19 juni 2012.
Inom Grönklittsanläggningen finns;
23 detaljplanerade tomter
200 översiktsplanerade tomter
Cirka 400 hektar egenägd mark
15 hus lämpade för permanentboende
Toppstuga
Wärdhus
Vandrarhem
Rädsjöstugan
Livsmedelsbutik Sport- och skidshop
12 liftar
89 snökanoner
Receptions- och kontorsbyggnad
Husvagnscamping
Orsa Björnpark;
Polar World (isbjörn)
Tiger Mountain (sibirisk tiger)
Leopard Center (snöleopard och persisk leopard)
Kodiak Island Grönklitt - Land of Giants (invigs 2012-06-19)
Brunbjörnshägn
Varghägn
Lodjurshägn
Järvhägn
Kamtjaktabjörnshägn
Souvernirbutiker
Caféer
Samtliga koncernens tillgångar framgår av noterna i den historiska
finansiella informationen på sidorna 47 - 50.
Koncernens verksamhetsutveckling
orsa camping
siljansbadets camping
VERKSAMHET
Orsa Camping består av totalt 33 hektar egen ägd mark, varav 8 hektar är
framtida strandnära exploateringsmark. På campingen finns plats för över
800 husvagnar, varav 570 el-platser, ett 70-tal stugor, vandrarhem, tempererat bad, kilometerlång sandstrand, aktivitetscenter, Uddens festplats,
nyöppnade Strandrestaurangen, Orsa Bowling med Mc Gregors sportbar och
ett omfattande aktivitetsutbud. Orsa Camping är öppen året runt med fokus
sommartid på boende, aktiviteter, restaurangbesök, evenemang, sol och
bad. Vintertid handlar utbudet framförallt om bowling, skridskor, halkkörning med motorfordon på Orsasjön och skidåkning på Grönklitt.
Campingen är sedan många år tillbaka en av Dalarnas mest uppskattade
campinganläggning, tack vare det vackra läget invid Orsasjöns strand och går
därför under devisen ”Dalarnas Riviera” .
VERKSAMHET
Siljansbadets camping i Rättvik har plats för över 600 husvagnar, varav 400
el-platser, 66 stugor, butik, souvenirbutik, utarrenderad restaurang och olika
kringaktiviteter. Siljansbadets camping förmedlar cirka 50 stycken studentlägenheter/rum vilka används som turismboende sommartid. Siljansbadets
camping är en sommarcamping med öppethållande från slutet av april till
mitten av oktober månad. Campingplatsen är den mest frekventerade i
Dalarna under högsäsong.
MARKNAD
Huvudmarknader för Orsa Camping är de svenska och norska marknaderna.
Sverige stod för 74 % av gästerna och de utländska gästerna stod för 26 %
av gästerna varav Norge var den största utländska marknaden med 21 % av
gästerna (sommaren 2011).
UTVECKLINGSMÖJLIGHETER
Aktivitetsutbudet fortsätter att utvecklas med fokus på det kommersiella
centrumet på campingplatsen. Försäljningsarbetet fortsätter med bland annat utveckling av online-bokningen, hemsidor, försäljning mot klubbar samt
organisationer och företag.
Siljansbadets Camping deltar i koncernens strategiska arbete med att
utveckla nya events, stärka destinationsmarknadsföringen, öka antalet strategiska partners samt ett utökat antal resebyråer och kommunikationsvägar
för att stärka anläggningarnas varumärke.
Arbetet med att stärka Rättviks gemensamma destinationsutveckling genom
ökade insatser inom marknadsföring och diverse samarbeten fortgår.
UTVECKLINGSMÖJLIGHETER
Sommarsäsongen i Orsa är evenemangstät. I turordning arrangeras FörsommarYran, SVT produktionen Moraeus med mera, midsommarfirande och Orsa
Vattenfestival direkt på Orsa Camping. Kompletterat med alla arrangemang i
och runt Orsa med OrsaYran i spetsen ger det en diger evenemangskalender
under en lång säsong. Med undantag av Moraeus med mera är evenemangen årligt återkommande.
Orsa Camping satsar fortsatt på många evenemang och aktiviteter för olika
ålderskategorier och grupper och utför dessutom en rad aktiviteter för att
locka gäster i samarbete med koncernens övriga anläggningar. Förhandlingar pågår också om nya samarbetspartners för att skapa beläggning utanför
den absoluta högsäsongen.
MARKNAD
Huvudmarknader för Siljansbadet är Sverige, Norge, Holland och Tyskland.
Sverige stod för 92 % av gästerna och de utländska gästerna stod för 8 % av
gästerna varav Norge var den största utländska marknaden med 5 %.
Campingarna i Rättvik har draghjälp attraktionsmässigt tack vare ett omfattande evenemangsutbud med höst- och vårmarknad, Dalhalla, Dalatravet,
Rättviksparken, Classic Car Week samt en rad ytterligare evenemang. Siljansbadet forsätter att jobba mot ett utökat evenemang- och program utbud
genom ett samarbete med övriga aktörer med syfte att stärka
evenemangsutbudet ytterligare i orten.
Inom Orsa Camping finns;
Inom Siljansbadets Camping finns;
33 hektar egen ägd mark varav 8 hektar är framtida, strandnära,
exploateringsmark.
570 elplatser
4 servicebyggnader
1 livsmedelsbutik
Vandrarhem
42 stugor med självhushåll
27 övernattningsstugor
Bowlinghall med restaurang
Utomhusbad
Festplats
Marken där verksamheten bedrivs är arrenderad av Rättviks
Kommun till och med 2028-01-01 och arrendet förlängs därefter
med 5 år i taget.
400 elplatser
40 stugor med självhushåll
27 övernattningsstugor
3 servicebyggnader
Receptionsbyggnad
Livsmedelsbutik
15
Koncernens verksamhetsutveckling
Enåbadets camping
sagolandet tomteland
VERKSAMHET
Enåbadets Camping i Rättvik har plats för 430 husvagnar, varav 250
el-platser, 113 stugor och lägenheter inklusive vandrarhemmet (vilket arrenderas av Rättviks kommun), minigolfbana, närbutik och nybyggt badhus som
drivs enligt ett 25-årigt samarbetsavtal med Rättiks kommun . Enåbadets
camping drivs året runt.
VERKSAMHET
Sagolandet Tomteland är beläget i byn Gesunda, utanför Mora, och består
av 20 hektar egen ägd mark, unika timmerbyggnader, tomtens älgpark,
Hälgeland, lekområden, souvenirbutiker och två restauranger. Förutom
temaparksverksamhet bedrivs evenemang och konferenser året runt.
Tomteland består av flera hektar mark tillgänglig för möjlig exploatering för
framtida fastighetstomter. Tomteland har en högsäsongsperiod vintertid som
sträcker sig från november till januari, då ett besök hos Tomten står i fokus
med 17 000 vinterbesökare. Sommartid hade Tomteland 27 000 besökare,
då Tomten träder tillbaka något till förmån för de mer sommaranpassade
sagokaraktärerna.
Tomteland håller öppet i huvudsak under helger i november-december samt
under hela högsommaren.
MARKNAD
Huvudmarknader för Enåbadet är Sverige, Holland, Norge och Tyskland.
Sverige stod för 90 % av gästerna och de utländska gästerna stod för 10 % av
gästerna varav Holland var den största utländska marknaden med 5 %.
UTVECKLINGSMÖJLIGHETER
Ett strategiskt försäljningsarbete har påbörjats. En utveckling av online-bokning, hemsidor, försäljning mot klubbverksamhet nationellt. Anläggningen
utökar sina bokningsbara el-platser med 100 %. Anläggningens samarbete
med mässaktörer samt Rättviks Arena ökar. Enåbadets Camping deltar i
koncernens strategiska arbete med att utveckla nya events, stärka destinationsmarknadsföringen, öka antalet strategiska partners samt ett utökat
antal resebyråer och kommunikationsvägar för att stärka anläggningarnas
varumärke.
Vid campingarna i Rättvik fortsätter bolaget att utveckla aktivitetsutbudet,
utöka antalet samarbetspartners för att öka boende på anläggningarna
och därmed gemensamt skapa en ökad beläggning. Huvudfokus är att öka
beläggningen samt att vidareutveckla produkten enligt de önskemål som
inkom under 2011 års kundundersökningar. Arbetet med att öka kundnöjdhetern fortsätter med renovering av stugor och service hus. Arbetet med att
stärka Rättviks gemensamma destinations utveckling genom ökade insatser
inom marknadsföring och diverse samarbete.
Campingarna i Rättvik har draghjälp attraktionsmässigt tack vare ett omfattande evenemangsutbud med höst- och vårmarknad, Dalhalla, Dalatravet,
Rättviksparken, Classic Car Week samt en rad ytterligare evenemang. Enåbadet forsätter att jobba mot ett utökat evenemangs - och program utbud
genom ett samarbete med övriga aktörer i syfte att stärka evenemangsutbudet ytterligare på orten.
16
MARKNAD
Huvudmarknader för Tomteland är Sverige, Ryssland, England, Holland och
Norge. Sverige stod för 90 % av gästerna och de utländska gästerna stod för
10 % av gästerna varav Holland var den största utländska marknaden med
4 %.
Under senaste åren har en rad aktiviteter genomförts för att attrahera
utländska resebyråer till att sälja resor till Tomteland.
Det finns även ett påbörjat samarbete med Mora Köpstad, en rad nationella
och regionala företag har valt att satsa offensivt på julfestivalen tillsammans
med Tomteland för att befästa att hela världens Tomte bor i Mora.
UTVECKLINGSMÖJLIGHETER
Sagolandet Tomteland fortsätter att utveckla konferens- och företagsevent,
samt bolagets stora evenemang såsom Midvinterblot och Julfestival vintertid
och Trollmåne, sommartid. Bolaget fortsätter också att utveckla projektet
”Tomten bor i Mora" mot 15 länder, vilket kommer att stärka Tomtelands
marknadsposition väsentligt, i synnerhet sommartid. Möjligheterna till
cross-selling och rundresor bedöms som goda.
Inom Enåbadets Camping finns;
Inom Sagolandet Tomteland finns;
13,4 hektar egen ägd mark. I anslutning till den eget ägda marken
arrenderar Bolaget 3 mindre områden av Rättviks
Kommun på rullande 5 års arrenden sedan 2008-04-16.
50 stugor med självhushåll
31 övernattningsstugor
3 servicebyggander
250 elplatser
Badhus med kontorsdel och butik
45 detaljplanerade tomter
20 hektar egen ägd mark
5 unika timmerbyggnader
1 entrébyggnad
Älgpark
Helgeland
2 restauranger
Butik
Koncernens verksamhetsutveckling
Hamrafjällets Lift AB (Tänndalen)
VERKSAMHET
Tänndalens skidområde har 18 liftar (varav 2 stolliftar), 53 nedfarter, 6
restauranger, 2 skidbutiker och 1 närbutik. Under året har ett flertal utvecklingsprojekt startats upp för att öka kundattraktionen samt att utöka antalet
tillgängliga turismbäddar i väsentlig grad de närmaste åren.
Bolagets verksamhet består i att bedriva liftverksamhet, boendeförmedling,
skidskola, skiduthyrning samt sportshop och restaurang/caféverksamhet.
Totalt ägs fyra restauranger och ett café av bolaget varav tre av restaurangerna är utarrenderade.
MARKNAD
Huvudmarknader för Tänndalen är Stockholm, norra delen av Mälardalen
samt Göteborgs och skåneområdet vissa veckor. Sverige stod för 98 % av
gästerna och de utländska gästerna stod för 2 % av gästerna varav Norge var
den största utländska marknaden med 1 %.
UTVECKLINGSMÖJLIGHETER
Strax före julen 2010 startade Bolaget försäljning av de 20 första pistnära
tomterna i Tänndalen, totalt finns nästan 100 tomter.
En ökning av antalet belagda bäddar är framgångsfaktorn för tillväxten på
anläggningen. Ett ökat antal bäddar innebär fler gäster som köper liftkort,
handlar i våra butiker och restauranger. Nyckeln till framgång är ett ökat
antal bäddar i hela Funäsdalen och i synnerhet i antal belagda bäddar i
Tänndalen.
2011 togs beslut om investering i Ski Lodge Tänndalen. Investeringen
genomförs i separat bolag, Ski Lodge Tänndalen AB, bestående av 7
delägare (Rosebo Invest AB, Mittkapital i Jämtland och Västernorrland AB,
Nils Skoglund Invest AB, Rutfjället AB, Funäsdalens Bygg och Fastighet AB,
Håkan Johansson och Hamrafjällets Lift AB där HLAB äger 19%). Totala investeringen uppgår till 92 miljoner och Tillväxtverket stödjer investeringen med
investeringsstöd. Ski Lodge Tänndalen färdigställs under året och invigning
blir i mitten av december 2012.
I Tänndalen planeras för närmare 1000 nya bäddar under de närmaste två
åren varav Skilodge Tänndalen med sina 388 bäddar invigs i december 2012.
Härjedalens kommun har påbörjat investeringen i utökat reningsverk och
nytt VA-nät i Tänndalen för att kunna hantera den kommande utbyggnaden i
Hamra. Kommunens planerade investering motsvarar 60 Mkr.
Grännastrandens Camping AB
VERKSAMHET
Anläggningen är belägen i direkt anslutning till Gränna badlagun och vid
färjeläget (färjor till Visingsö). Destinationen Gränna/Visingsö besöks av
cirka 1 miljon turister varje år. Grännastrandens Camping AB kommer att
ingå i Koncernen från och med 2012-04-16. På campingen finns plats för 450
husvagnar, varav 262 med el och 160 av dessa har paraboluttag.
Alla stugor är i Bolagets ägo och det finns 27 stycken med 4 bäddar, varav 18
med dusch och WC och 11 stycken stugor med 6 bäddar.
Verksamheten bedrivs på 5,3 hektar mark som idag är tomträtt. På dessa
5,3 hektar finns alla anläggningar. Utöver detta finns 2,6 hektar arrenderad
mark (som är under ombildning till tomträtt) Grännastrandens Camping har
en beläggning på 110 000-120 000 gästnätter, vilket är att jämföra med Orsa
Camping.
MARKNAD
Av dagens gäster kommer 80 % från Sverige och mellan 8-10 % är från Holland. I övrigt är gästerna från Tyskland, Danmark och Norge.
UTVECKLINGSMÖJLIGHETER
Under högsäsong finns det i nuläget i stort sett ingen potential att öka
beläggningen utan att en utbyggnad sker. För att möta efterfrågan under
högsäsong kommer Koncernen att investera i 100 nya elplatser inför sommarsäsongen 2013.
Genom att exponera Grännastrandens Camping AB tillsammans med Koncernens övriga anläggningar blir Campingen exponerad mot betydligt större
och bredare kundgrupper än tidigare. Koncernen har återförsäljare i ett antal
länder vilket kommer att stärka Grännastrandens marknadsposition och
möjligheterna till Cross-selling och rundresor bedöms som goda.
Det kommer också att, utöver på marknadssidan, finnas stordriftsfördelar
inom administration och IT.
Inom Tänndalen finns;
Inom Grännastrandens Camping finns;
19 detaljplanerade tomter
70 översiktsplanerade tomter
200 hektar mark Marken där alla Bolagets anläggningar finns är tomträtt (till och
med 2031). Utöver detta finns 2,6 hektar arrenderad mark som
används under högsäsong. Detta arrendeavtal gäller till och med
2016-12-31 och arrendet förlängs därefter med 5 år i taget.
1 hus lämpat för permanentboende
1 bostadsrätt
6 restauranger
1 pistmaskinsgarage
Ett antal värmestugor
18 liftar varav av 2 stycken 4-stolsliftar 7 stycken snökanoner
2 sport- och skidshopar
1 närbutik
262 elplatser
38 stugor med självhushåll
1 hus lämpat för permanentboende
Livsmedelsbutik
2 servicehus
17
Koncernens verksamhetsutveckling
koncernstruktur
Grönklittsgruppen AB (publ)
556098-7462
Hamrafjällets Lift AB
556298-7213
Tomteland AB
556598-3383
Andelar i intresseföretag
Det föreligger ingen skillnad i röstetal utan varje aktie berättigar till en röst.
limbygården ab
Org. nr. 556701-0870. Limbygården AB är en av Sveriges största och mest
exklusiva pistnära uthyrningsstugor med en yta av cirka 450 kvm. Den
rymmer 24 bäddar, tolv sovrum, bastu för 24 personer, bubbelpool och egen
helikopterplatta. Grönklittsgruppen AB (publ) äger 25 % av Limbygården.
grönklittsbostäder ab
Org. nr. 556675-4395. Grönklittsbostäder äger och förvaltar 30 toppmoderna
lägenheter för uthyrning direkt vid pisten på Grönklitt.
Grönklittsbostäder ägs till 12,6 % av Grönklittsgruppen AB (publ). Övriga nio
ägare är företag i Orsa - Mora regionen.
18
Grännastandens Camping AB
556218-0272
Aktivitetscenter udden orsa ab
Org. nr. 556725-5756.Grönklittsgruppen AB (publ) äger 20 % i strandrestaurangen vid Orsa Camping.
hamra aktivitets ab
Org. nr. 556731-8034. Hamra Aktivitets AB äger bland annat en klättervägg i
Tänndalen och bedriver sommarverksamhet. Hamrafjällets Lift AB äger 34 %
av Hamra Aktivitets AB.
Skilodge tänndalen ab
Org. nr. 556845-7971. Skilodge Tänndalen AB startades våren 2011 och håller
på att uppföra en Skilodge med 65 toppmoderna lägenheter. Skilodgen kommer att vara belägen mitt i pisten och i anslutning till Wärdshuset i Hamra.
Invigningen är beräknad till Lucia i år. Hamrafjällets Lift AB äger 19 % av
Skilodge Tänndalen AB.
rörelsekapitalförklaring / STÖRRE INVESTERINGAR
investeringsbidrag 2004 - 2011
större investeringar UNDER DE SENASTE
TRE ÅREN
Belopp i Mkr
Belopp i Mkr (innan avdrag för investeringsbidrag)
Investeringsbidrag (utbetalda)
Grönklittsgruppen
Tänndalen
Tomteland
Investeringsbidrag (beslutade, ej utbetalda)
Grönklittsgruppen
Tänndalen
Skilodge Tänndalen AB
2011
24
6
1
2010
6
6
18
Totalt beviljade bidrag
Offentliga investeringar i anslutning till
anläggningarna
Vägverket
VA/Reningsverk
Dalfolk på skidor
Grönklittsbostäder AB
Stiftelsen RC
Aktivitetscentrum Udden i Orsa AB
Limbygården AB
61
Summa
124
2009
2
17
4
5
33
1
1
2008
Toppstugan på Grönklitt
Ägarandel Skilodge i Tänndalen AB
Tomtexploatering i Tänndalen
Leopardanläggning i Orsa Björnpark
Markinköp i Tänndalen
Förvärv av Hamrafjällets Lift AB
Förvärv av Svansjöliftarna AB
Konferensutveckling Tomteland
Servicehus campingar
Utbyggnad pist och lift Grönklitt
Isbjörnsanläggning i Orsa Björnpark
Simhall på Enåbadets Camping i Rättvik
Förvärv av Orsa Bowlinghall
Liftar och skidbro på Grönklitt
Ombyggnation Wärdshuset på Grönklitt
19
5
7
11
10
41
9
6
5
3
29
35
5
8
3
Summa investeringar
196
rörelsekapitalförklaring
Befintligt rörelsekapital kommer att vara tillräckligt för
Grönklittsgruppen AB (publ):s aktuella behov under den
kommande tolvmånaders perioden även om förevarande
emission ej lyckas.
Likvida medel och fordringar i koncernen täcker rörelsens
rörelsekapitalbehov, inklusive förvärvet av Grännastrandens
Camping AB, under det kommande året. Under april månad
förvärvar Bolaget Grännastrandens Camping och om inte
emissionen fulltecknas har Bolaget en alternativ finansiering på
plats.
Syftet med nyemissionen är att förvärva ytterligare företag, öka
den organiska tillväxten på befintliga anläggningar i Härjedalen
och i Siljansregionen, samt öka Bolagets finansiella flexibilitet.
Utöver förvärvet av Grännastrandens Camping AB finns inga
ytterligare investeringsåtaganden utan beslut tas löpande.
19
FINANSIELLT NULÄGE
2011-12-31
Belopp i tkr
Totala kortfristiga skulder
Mot garanti eller borgen
Mot säkerhet (fastighetsinteckningar 113 Mkr och företagsinteckningar 40 Mkr)
Utan garanti/borgen eller säkerhet
99 469
56 850
42 619
Totala långfristiga skulder
Mot garanti eller borgen
Mot säkerhet (fastighetsinteckningar 113 Mkr och företagsinteckningar 40 Mkr)
Utan garanti/borgen eller säkerhet
88 420
85 580
2 840
Eget kapital
Aktiekapital
Bundna reserver
Fria reserver
Periodens resultat
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Nedan redovisas
Grönklittsgruppen AB:s (publ)
kapitalisering per 2011-12-31
176 984
35 446
39 652
125 212
-23 326
För perioden 2011-09-01 - 2011-12-31 uppgår resultatet till -23 326 vilket är något bättre än
resultatet för motsvarande period under föregående år. Inga väsentliga förendringar har inträffat avseende Koncernens
finansiella ställning eller ställning på marknaden. Finansiellt nuläge ovan har ej granskats av Bolagets revisorer.
Belopp i tkr
A)
B)
C)
D)
Kassa
Banktillgodohavanden
Lätt realiserbara värdepapper
Summa Likviditet
0
1 233
0
1 233
E) Kortfristiga fordringar
26 887
F)
G)
H)
I)
J)
45 325
11 525
42 619
99 469
71 349
Kortfristiga bankskulder
Kortfristig del av långfristiga skulder
Andra kortfristiga skulder
Summa Kortfristiga skulder
Netto kortfristig skuldsättning
K) Långfristiga banklån
L) Emitterade obligationer
M) Andra långfristiga lån
N Långfristig skuldsättning
O) Nettoskuldsättning
Finansiellt nuläge ovan har ej granskats av Bolagets revisorer.
20
2011-12-31
85 580
0
2 840
88 420
159 769
NETTOSKULDSÄTTNING
Nedan redovisas
Grönklittsgruppen AB:s (publ)
nettoskuldsättning per 2011-12-31
Verksamheter och ledningsstruktur
Ledningsstruktur
VD/Koncernchef
Vice VD
Ekonomichef
Grönklitt
Anläggningschef
Orsa Camping
Anläggningschef
Försäljnings- och
Marknadschef
Tomteland
Anläggningschef
Bygg- och
Fastighetschef
Siljansbadets &
Enåbadets campingar
Anläggningschef
Tänndalen
Anläggningschef
Grännastrandens
Camping
Anläggningschef
verksamheter
Styrelse
VD/Koncernchef
Vice VD
Ekonomichef
Grönklitt
Orsa Camping
Försäljnings- och
Marknadschef
Tomteland
Bygg- och
Fastighetschef
Siljansbadets &
Enåbadets campingar
Tänndalen
Grännastrandens
Camping
21
UTVALD Finansiell INFORMATION
Nedan presenteras Grönklittgruppen AB:s (publ) finansiella utveckling i sammandrag för perioden 08/09-10/11. Bolaget har
upprättat sina räkenskaper enligt Årsredovisningslagen (1995:1554) samt Redovisningsrådets rekommendation nummer 1
avseende koncernredovisning.
2009/2010
2008/2009
Rörelsens intäkter
Nettoomsättning
Aktiverat arbete för egen räkning
Övriga rörelse intäkter
Summa rörelsens intäkter
159 192
1 653
3 989
164 834
121 988
1 420
1 292
124 700
116 667
1 100
1 843
119 610
Rörelsens kostnader
Handelsvaror
Övriga externa kostnader
Personalkostnader
Avskrivningar
Summa rörelsens kostnader
-27 121
-54 325
-60 838
-22 509
-164 793
-17 001
-41 630
-43 997
-17 554
-120 182
-16 810
-44 765
-36 031
-12 237
-109 843
41
4 518
9 767
Resultat från andelar i intresseföretag
Ränteintäkter
Räntekostnader
-165
13
-4 647
-62
3
-1 966
-176
114
-2 397
Resultat efter finansnetto
-4 758
2 493
7 308
126
-685
-2 304
-4 632
1 808
5 004
Rörelseresultat
Finansiella poster
Skatt
Skattekostnader
Resultat efter skatt
Intäkter
Intäkterna i koncernen har ökat från 119 610
Tkr (2008/2009) till 164 834 Tkr (2010/2011).
Intäktsökningen är hänförlig till företagsförvärv.
Förvärvet av Tänndalens skidområde (Hamrafjällets Lift AB och Svansjöliftarna AB) har
ökat Koncernens intäkter med 52 525 Tkr under
2010/2011.
EBITDA har ökat till 22 550 Tkr under 2010/2011
(22 004 Tkr under 2008/2009), EBITDA-marginalen har dock sjunkit från 18,9 % till 14,2 % under
samma period. Koncernens vinteranläggningar
utgör 57,7 % av Koncernens totala omsättning
och under de två senaste vintrarna har vinteranläggningar, belägna norr om Dalälven,
påverkats negativt av ett antal omvärldsfaktorer.
Under två år i rad har södra delarna haft snörika
vintrar vilket medfört att många av Koncernens
22
2010/2011
potentiella gäster kunnat tillfredsställa sitt behov
av skidåkning vid närbelägna hemmabackar. På
längre sikt är dock detta positivt då det totalt sett
säkrar återväxten av skidåkare i Sverige. Till detta
kom specifika kalendereffekter som en ovanligt
sen påsk samt det faktum att det var få lediga
dagar mellan jul- och nyårshelgerna. Det fortsatt
besvärliga konjunkturläget i omvärlden, tillsammans med ett starkt värde på den svenska kronan,
har påverkat besöksströmmarna från utlandet
negativt.
En viktig del för att åstadkomma organisk tillväxt
på Grönklittsanläggningen och i Tänndalen
är försäljningen av tomter. Tomtförsäljningen
innebär, utöver att generera årliga intäkter, att
antalet bäddar ökar och varje ny bädd genererar
försäljning av liftkort, spårkort, skidhyra, butik,
restaurang och besökare till Orsa Björnpark och
Tomteland (vad avser Grönklittsanläggningen).
Antalet bäddar på Grönklittsanläggningen
har ökat från 1 500 (2004/2005) till 2 900
(2010/2011). Även i Tänndalen ser Bolaget en
kommande ökning av antalet bäddar, under
2010/2011 fanns det 656 bäddar och samtidigt
såldes det tomter motsvarande 525 nya bäddar.
Bolaget har sedan 2005 investerat mycket i
utvecklingen av Orsa Björnpark och detta har
medfört att intäkterna i Björnparken har ökat från
4 290 Tkr (2004/2005) till 15 756 Tkr (2010/2011).
Kostnader och kassaflöde
De fasta kostnaderna för att driva en skidanläggning utgör en majoritet av den totala kostnadsmassan, då lagkrav och andra bestämmelser sätter
UTVALD Finansiell INFORMATION
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Omsättningstillgångar
Nyttjanderättsavtal
Byggnader och mark
Markanläggningar
Maskiner & inventarier
Goodwill
Djur
Pågående nyanläggningar
Finansiella
Summa anläggningstillgångar
2010/2011
77
147 233
47 524
66 956
29 209
378
11 481
3 233
306 091
2009/2010
225
151 196
48 528
69 236
32 298
323
454
2 389
304 649
2008/2009
591
121 366
40 462
42 491
12 567
301
406
2 067
220 251
Handelsvaror och förnödenheter
Tomter
Diverse fordringar
Summa omsättningstillgångar
12 923
14 502
27 066
54 491
11 015
19 125
23 758
53 898
4 793
2 513
16 723
24 029
2 957
2 595
3 939
363 539
361 142
248 219
35 446
39 652
75 098
34 952
40 841
75 793
23 841
39 072
62 913
129 844
-4 632
125 212
200 310
125 340
1 808
127 148
202 941
60 141
5 004
65 145
128 058
Uppskjutna skatter
5 557
5 833
2 839
Långfristiga skulder
84 142
97 610
72 597
Kortfristiga skulder
73 530
54 758
44 725
363 539
361 142
248 219
Kassa och bank
Summa tillgångar
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital
Bundna reserver
Summa bundet eget kapital
Fritt eget kapital
Fria reserver
Årets resultat
Summa fritt eget kapital
Summa eget kapital
Avsättningar
Långfristiga skulder
Kortfristiga skulder
Summa SKULDER
och EGET KAPITAL
23
UTVALD Finansiell INFORMATION
2010/2011
2009/2010
2008/2009
159 192
121 988
116 667
-4 758
2 493
7 308
200 310
202 941
128 058
-2 %
1,2 %
5,7 %
3 544 597
3 495 240
238 413
neg
1
31
0,0 %
3,7 %
8,5 %
403
385
445
55,1 %
56,2 %
51,6 %
neg
1,2 %
3,9 %
EBITDA
22 550
22 072
22 004
EBITDA-marginal %
14,2 %
18,1 %
18,9 %
Nyckeltal tkr
Nettoomsättning
Resultat efter finansiella poster
Eget kapital
Avkastning på eget kapital %
Antal aktier i moderbolaget
Resultat per aktie (kr)
Rörelsemarginal %
Förädlingsvärde per anställd
Soliditet %
Avkastning på totalt kapital %
DEFINITIONER
Avkastning på eget kapital
Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för latent skatteskuld)
Rörelsemarginal
Rörelseresultat med tillägg för finansiella intäkter i förhållande till nettoomsättning.
Förädlingsvärde per anställd
Rörelseresultat med tillägg för personalkostnader dividerat med medelantal anställda.
Soliditet
Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för latent skatteskuld) i förhållande till balansomslutningen.
Avkastning på totalt kapital
Resultat före finansiella kostnader i förhållande till balansomslutningen.
EBITDA
Rörelseresultat före avskrivningar.
EBITDA-marginal
Rörelseresultat före avskrivningar i förhållande till nettoomsättning.
grundnivån på personalbemanning och krav på utrustning. Det sistnämnda innebär att mycket av omkostnaderna är svåra att ta bort trots lägre
beläggning på anläggningarna. Trots svårare tider har Koncernen investerat
för sammanlagt 196 Mkr under de senaste 3 åren i syfte att säkra framtida
ökade intäkter och ökad organisk tillväxt.
Under räkenskapsåret 2009/2010 genomförde Koncernen en nyemission,
vilken övertecknades, och inbringade 75 Mkr.
Trots en, tillfälligt, försämrad lönsamhet så har Koncernen ökat soliditeten
under perioden från 51 % till 55 %.
Kassaflödet från koncernens löpande verksamhet uppgick 2008/2009 till 10
146 Tkr och nettoinvesteringarna uppgick till 83 198 Tkr. Finansiering skedde
24
bland annat genom upptagande av lån samt nyttjande av checkkredit (35
129 Tkr) och inbetalningar från nyemission med 24 673 Tkr.
Under 2009/2010 uppgick kassaflödet från den löpande verksamheten till
2 108 Tkr och nettoinvesteringar gjordes med 88 948 Tkr. Kassaflödet från
investeringsverksamheten uppgick under samma år till 85 446 Tkr, vari
inbetalningar från nyemission ingick med 73 075 Tkr.
Koncernen hade även under 2010/2011 ett positivt kassaflöde från den
löpande verksamheten (20 293 Tkr) och nettoinvesteringarna uppgick under
året till 23 346 Tkr vilka finansierades med upptagande av lån och ökad nyttjandegrad av checkkrediten.
AKTIEKAPITAL/ÄGARFÖRHÅLLANDEN/AKTIEKAPITALETS UTVECKLING
Före föreslagen emission uppgår aktiekapitalet i Grönklittsgruppen AB (publ)
till 35 445 970 kronor som är fördelat på 3 544 597 aktier. Kvotvärdet per
aktie är 10 kronor. Varje aktie berättigar till en röst och varje röstberättigad
får vid Årsstämman rösta för fulla antalet av denne ägda och företrädda
aktier. Samtliga aktier medför lika rätt till andel i Bolagets tillgångar och
resultat. Aktierna är denominerade i svenska kronor och har utfärdats enligt
aktiebolagslagen.
Bolagets aktiekapital skall enligt bolagsordningen uppgå till lägst 20 000
000 kronor och högst 80 000 000 kronor vilket innebär lägst 2 000 000
aktier och högst 8 000 000 aktier. Grönklittsgruppen AB (publ) är anslutet
till Euroclear Sweden AB:s kontobaserade värdepapperssystem (ISIN-kod SE
0002020735) varför inga fysiska aktiebrev kommer att utfärdas.
Vid fullteckning av emissionen kommer Bolagets aktiekapital att öka med
4 885 710 kronor, genom nyemission av 488 571 aktier.
Aktiekapitalets förändring
År
Händelse
Ökning av
Ökning av
antalet aktier aktiekapital
Totalt antal
Aktiens
Aktiekapital,
aktier
kvotvärde
SEK
1 000
100 000
41 000
100
4 100 000
Nyemission
60 000
6 000 000
101 000
100
10 100 000
2006/2007
Nyemission
46 100
4 610 000
147 100
100
14 710 000
2006/2007
Apportemission
9 614
961 400
156 714
100
15 671 400
2008/2009
Nyemission
81 699
8 169 900
238 413
100
23 841 300
2004/2005
Kvittningsemission
2005/2006
2 384 130
SPLIT
2009/2010
Nyemission
740 740
7 407 400
3 124 870
10
31 248 700
2009/2010
Nyemission
370 370
3 703 700
3 495 240
10
34 952 400
2010/2011
Konvertering av
49 357
493 570
3 544 597
10
35 445 970
Skuldebrev
SUMMA
AKTIER
3 544 597
25
AKTIEKAPITAL/ÄGARFÖRHÅLLANDEN/AKTIEKAPITALETS UTVECKLING
Ägarbild efter emission 2012 sammandrag
Antal aktier
% kapital
% röster
Antal aktier innan emissionen
3 544 597
86,8 %
86,8 %
Konvertibelt skuldebrev 3-11
20 436
0,5 %
0,5 %
Konvertibelt skuldebrev 12-15
17 500
0,4 %
0,4 %
Apportemission Grännastrandens Camping AB
11 429
0,2 %
0,2 %
488 571
12,0 %
12,0 %
4 082 533
100 %
100 %
Förevarande emission
Summa aktier
Före förevarande nyemission uppgår aktiekapitalet i Grönklittsgruppen AB
(publ) till 35 445 970 kronor, fördelat på 3 544 597 aktier med ett kvotvärde
på 10 kronor. Givet att nyemissionen fulltecknas och konvertiblerna konverteras kommer antalet aktier i Bolaget öka från 3 544 597 till 4 082 533.
Ökningen i antal motsvarar en ökning om cirka 15 %. För de aktieägare som
avstår att teckna aktier i nyemissionen uppstår en utspädningseffekt om
488 571 aktier vilket motsvarar 12,0 % av aktiekapitalet i Bolaget efter
förevarande emission och konvertering av konvertibler.
Ägarstruktur efter förevarande emission
Antal aktier
% kapital
% röster
Sjätte AP-fonden
476 622
11,7 %
11,7 %
Rosebo Invest AB
385 380
9,4 %
9,4 %
Byggnadsingenjör Nils Skoglund AB
372 313
9,1 %
9,1 %
Orsa Kommun
252 974
6,2 %
6,2 %
Orsa Besparningsskog
228 000
5,6 %
5,6 %
Mittkapital i Jämtland och Västernorrland AB
206 532
5,1 %
5,1 %
Rutfjället AB
148 148
3,6 %
3,6 %
1 512 564
37,1 %
37,1 %
500 000
12,2 %
12,2 %
4 082 533
100 %
100 %
Övriga ägare (Under 3 %)
Nya aktier
Summa
26
Rättsliga aspekter, väsentliga avtal och övrig information
Inget av bolagen inom koncernen har varit part i rättsliga förfaranden eller
skiljeförfaranden under senast året som skulle kunna få betydande effekt på
koncernens finansiella ställning eller lönsamhet.
Det föreligger inte någon intressekonflikt mellan Bolaget, någon styrelseledamot eller ledande befattningshavare och det finns inte heller andra fysiska
eller juridiska personer som är inblandade i emissionen som har ekonomiska
eller andra relevanta intressen i Bolaget.
AKTIENS LIKVIDITET
Styrelsen har beslutat att ansluta aktien till Aktietorget under hösten 2012.
uTDELNINGSPOLICY
Ägarnas utdelningsstrategi sedan privatiseringen 2005 har inneburit att
Bolagets investeringar och tillväxt har prioriterats framför aktieutdelningar.
Då Bolagets styrelse bedömer att aktien har bäst värdetillväxt via denna
strategi antas strategin bibehållas fram till räkenskapsåret 2013/2014.
Aktierna har också lika rätt till överskott vid likvidation.
INFORMATION TILL AKTIEÄGARE
Den 20 maj varje år informerar Bolaget ägarna om det ekonomiska utfallet
avseende vintersäsongen. I samband med Bolagets årsstämma informeras
aktieägarna om årsbokslutet. Bolaget informerar dessutom ägarna om
nyheter, företagsförvärv och andra större händelser löpande under året. All
information sker via e-mail.
AKTIEÄGARFÖRMÅNER
Bolaget ger via Grönklittgruppens AB:s aktieägarkort aktieägarna förmåner
vid liftkortsköp, skidhyra, butiksbesök och vissa sista-minten-köp som motsvarar skattemyndigheternas riktlinjer för förmåner till aktieägare. Rabatterna
motsvarar således den prisnivå som Bolaget erbjuder den bästa kunden.
Nivåerna på erbjudanden till aktieägare kan vara olika från säsong till
säsong.
Arrendeavtal Grännastrandens Camping AB
Grännastrandens Camping AB bedriver idag verksamheten på 5,3 hektar
mark som idag är tomträtt (detta avtal gäller till 2031). På denna mark
finns bolagets alla anläggningar. Utöver ovan finns 2,6 hektar arrenderad
mark som i nuläget används för fri uppställning (inga vägar och ingen el).
Mellan Grännastrandens Camping AB och Jönköpings kommun finns ett
arrendeavtal gällande denna mark (del av fastigheten Gränna 6:1). Arrendet
möjliggör nyttjande av marken som campingplats. Avtalet gäller till och med
2016-12-31. Denna mark är också under ändring till tomträtt.
Arrendeavtal Enåbadets Camping
Bolaget äger den mark som anläggningarna är belägna på. I anslutning till
den ägda marken arrenderar Bolaget 3 mindre områden som används främst
under högsäsong; Rättvik Lerdal 33:10 (2017), del av Rättvik Rättvik 1:22 och
Rättvik Lerdal 5:17 samt del av fastigheten Rättvik Lerdal 12:55 (2013).
AVTAL BADHUS VID ENÅBADETS CAMPING
med Rättviks Kommun som bland annat innebär att kommunen ger Bolaget
ett årligt driftsbidrag (för närvarande 4,5 Mkr/år) under 25 års tid vilket är
reglerat i avtal mellan parterna.
HYRESAVTAL LÄGENHETER I ANSLUTNING TILL
SILJANSBADETS CAMPING
Mellan Grönklittsgruppen AB (publ) och Fastighetsbolaget Nils Skoglund AB
har ett hyresavtal tecknats avseende de byggnader Fastighetsbolaget Nils
Skoglund AB uppfört på fastigheten Rättvik 1:15. Avtalet löper till 2020-0831 och ger Bolaget möjlighet att förmedla 16 uthyrningslägenheter under
sommarsäsongen. Övrig tid under året hyr Grönklittsgruppen AB (publ) ut
lägenheterna till Rättviks Kommun som i sin tur hyr ut lägenheterna till
elever i gymnasieskolans verksamhet. Hyresavtalet mellan Rättviks kommun
och Bolaget gäller under 10 läsår från och med läsåret 2010/2011.
ARRENDEAVTAL HAMRAFJÄLLETS LIFT AB
Mellan Hamrafjällets Lift AB och Olle Busk finns ett arrendeavtal gällande del
av fastigheten Funäsdalen 71:1. Arrendet möjliggör nyttjande av marken för
utförsåkning, liftverksamhet och annan förenlig verksamhet. Avtalet gäller
till och med 2026-01-01. Hamrafjällets Lift AB har även ett liknande arrendeavtal med Per-Bertil Berntsson avseende del av fastigheten Funäsdalen
18:23. Avtalet gäller till och med 2029-12-31.
Förmedlingsavtal Skilodge Tänndalen AB
Mellan Hamrafjällets Lift AB och Skilodge Tänndalen AB finns ett förmedlingsavtal där Hamrafjällets Lift AB har ensamrätt vad avser uthyrning
av lägenheter åt Skilodge Tänndalen AB. Avtalet gäller under 10 år från
december 2012.
AVTAL AVSEENDE KORTTIDSUTHYRNING
Huvuddelen av det boende Bolaget disponerar på Grönklittsanläggningen är
privatägt. Bolaget är beroende av tillgång till avtal om förmedlingen av korttidsuthyrning för dessa hus. Avtalen löper på i huvudsak ett år i taget.
I Rättvik och Tänndalen förekommer också förmedling av externt ägt boende.
Det förekommer både längre och kortare avtal med företag och Rättviks
kommun. Bland dessa avtal finns bland annat avtal avseende drift och
förmedling av vandrarhemmet i anslutning till Enåbadets Camping. Detta
avtal upphör 2013-04-16.
STRANDPROMEDAD VID ORSA CAMPING
Grönklittsgruppen AB (publ) och Orsa kommun har ingått ett avtal som avser
allmänhetens möjlighet att nyttja ett promenadstråk på Orsa Camping samt
strandremsan vid campingen. Detta avtal följer även med till eventuella nya
ägare av Bolaget.
ARRENDEAVTAL SILJANSBADETS CAMPING
Vad avser Bolagets anläggning Siljansbadets Camping finns ett markarrende
med Rättviks kommun som sträcker sig över 20 år (från 2008-01-01).
Sommaren 2009 färdigställde Bolaget ett badhus vid Enåbadets Camping i
Rättvik. Projektet var möjligt att genomföra tack vare ett nära samarbete
27
Rättsliga aspekter, väsentliga avtal och övrig information
KUNDER
Avtal med resebyråer skrivs i enlighet med branschpraxis årligen. Bolaget har
bland annat en stor återförsäljare i Holland som levererar betydande volymer
gäster till Grönklittsanläggningen sommartid. Totalt har Bolaget samarbete
med resebyråer i 16 länder. Konkurrerande resebyråer i Holland är också
intresserade av Grönklittsanläggningen. Vid en eventuell negativ förändring
hos Bolagets nuvarande samarbetspartners kan nya samarbetskanaler därför
relativt snabbt öppnas på denna marknad.
STIFTELSEN ROVDJURSCENTRUM/DESIGNTORG TRÄ
2005 inledde Bolaget och Orsa kommun arbetet med att söka finansiering
för att förverkliga Stiftelsen Rovdjurscentrum/Designtorg Trä som stiftats av
Bolaget och Orsa kommun. Orsa kommun äger byggnaden, som drivs och
förvaltas av Stiftelsen och Grönklittsgruppen AB (publ) vilken har hembudsrätt på byggnaden.
Bolaget och Stiftelsen har slutit ett 50-årigt samarbetsavtal som bland annat
innebär gemensam entré för besökare i Björnparken och Rovdjurscentrum/
Designtorg Trä. Avtalet innebär att cirka 30 kronor per besökare av entréavgiften går till Stiftelsen. Denna summa uppräknas därefter enligt index.
Genom samarbetet med Stiftelsen kan nu besökaren i Björnparken erbjudas
en starkare produkt. Ytterligare ett avtal finns om ett 50-årigt samarbete där
Bolaget sköter konferensförsäljning, café-, butiks- och entréverksamheten.
Kostnaden för bemanning av entrén delas lika mellan Bolaget och Stiftelsen.
Hittills uppgår satsningarna kring Stiftelsen och Rovdjurscentrum/Designtorg
Trä till cirka 35 miljoner.
MARK FÖR LÄNGDSKIDSPÅR
Mellan Bolaget och Bergvik Skog finns ett separat avtal avseende markdisponering för längdskidåkning på anläggningen. Avtalsperiod är fem år
i taget från 2005-07-01 med en uppsägningstid på 1 år före varje 5-årstids
utgång.
AVTAL OM DISPONERING AV SAMFÄLLD VÄG
Ett 30-årigt avtal är slutet med Grönklitts 1:a samfällighet avseende disponering av väg för trafik på ”vintervägen” mot Rovdjurscentrum/Björnparken
från 29 februari 2008.
VD:s aktieinnehav
Grönklittsgruppens AB:s (publ) VD innehar 37 018 aktier.
vd:s uppsägningstid
Grönklittsgruppen AB:s (publ) VD har 12 månaders ömsesidig uppsägningstid.
tvister
Bolaget är för närvarande inte involverat i några väsentliga tvister. Bolaget
har ej varit involverat i någon större tvist sedan 2003.
28
skatter och avgifter
Enligt 7 kap 21 § i inkomstskattelagen (IL) undantas ägare av en fastighet
från skattskyldighet för inkomst från sådan anläggning av fastigheten som
gör att byggnaderna enligt 2 kap 2 § fastighetstaxeringslagen definieras som
specialbyggnad.
Regeringsrätten har i dom den 25 juni 2003 (RÅ 2003 ref 55) bedömt
skattskyldigheten för ägare av specialbyggnader. Regeringsrätten ansåg att
ett bolag som på kommersiella villkor hyrde ut bland annat tennisbanor i
byggnader som indelats som specialbyggnader (idrottsanläggningar) inte
var skattskyldiga för uthyrningen.
Grönklittsgruppen AB:s (publ) är ägare till fastigheterna Hansjö 135:68 samt
Orsa Kyrkby 3:6 och bedriver verksamhet i form av bland annat skidanläggning, camping och björnpark på fastigheterna. All inkomst som är hänförlig
till skidliftanläggningen är för närvarande skattebefriad eftersom skidliftar
taxeras som specialbyggnad. Även uthyrning av plats för uppställning av tält
och husvagnar bör kunna taxeras som specialbyggnader.
tillhandahållande av handlingar
Bolagets bolagsordning, detta prospekt samt de tre senaste årsredovisningarna finns tillgängliga i elektronisk form via Bolagets hemsida (www.
orsagronklitt.se), samt i pappersform på Bolagets kontor i Orsa under
emissionsperioden. Moderbolagets registreringsbevis, samt dotterbolagens
årsredovisningar för de tre senaste åren finns tillgängliga i pappersform på
Bolagets kontor i Orsa.
bolagsstyrning
Styrelsens arbete finns reglerat i arbetsordning i enlighet med aktiebolagslagens krav och för VD finns en skriftlig instruktion från styrelsen.
Svensk kod för bolagsstyrning skall tillämpas av alla Bolag på Stockholmsbörsen som har ett marknadsvärde överstigande 3 miljarder. Bolaget
behöver således inte följa koden, men Bolagets styrelse kommer att hålla
sig underrättad om den praxis som skapas och avser att tillämpa koden i de
stycken den kan anses vara relevant för Bolaget och aktieägarna.
konkurser och likvidationer
Jan Lovén har varit ledamot i ett bolag vars konkurs avslutades 2009-11-24
(Scandinavian Wood Fiber AB). Därutöver har ingen av styrelseledamöterna
eller ledningen varit verksamma som styrelseledamöter eller i ledande
ställning i bolag som försatts i konkurs eller likvidation under de senaste fem
åren.
uppgifter om eventuell dom i
bedrägerirelaterade mål och näringsförbud
Ingen i Bolagets förvaltnings-, lednings eller kontrollorgan är dömd i bedrägerirelaterade mål eller har näringsförbud.
anklagelser och/eller sanktioner från
myndighet
Ingen i Bolagets förvaltnings-, lednings eller kontrollorgan har mottagit
någon form av anklagelse och/eller sanktion från myndighet mot deltagande
i Bolagets förvaltnings-, lednings eller kontrollorgan eller från att ha ledande
eller övergripande funktioner hos en emittent under åtminstone de fem
senaste åren.
familjeband
Det finns inte några familjeband mellan styrelsemedlemmar (ej heller
ledande personer eller kontrollorgan).
Intressekonflikter och Transaktioner med
närstående
Det föreligger inga avtal som medlemmarna av förvaltnings-, lednings- eller kontrollorgan har slutit med Bolaget eller något av dess dotterbolag om
förmåner. Under perioden 2006-2012 har vissa arbeten för Bolagets räkning
utförts av Byggnadsingenjör Nils Skoglund AB. Samtliga dessa arbeten har
skett på marknadsmässiga villkor. Bolaget tecknade 2009 ett hyresavtal
avseende lägenheter i anslutning till Siljansbadets Camping med Fastighetsbolaget Nils Skoglund AB. Hyresavtalet har tecknats på marknadsmässiga
villkor. Styrelseledamoten Mattias Skoglund är VD för Byggnadsingenjör Nils
Skoglund AB och VD för Fastighetsbolaget Nils Skoglund AB och behandlas
som jävig vid beslut om transaktioner mellan bolagen. I övrigt finns inga
intressekonflikter där personer i förvaltnings-, lednings- eller kontrollorgan har intressen som kan stå i strid med Grönklittsgruppen AB (publ):s
intressen.
29
Styrelse, ledande befattningshavare och revisor
styrelse
Samtliga ledamöter utses årligen på årsstämman.
Mats Budh (ordförande)
Invald: 2006-01-12.
Aktier: 1 400 stycken.
Mats var tidigare VD för Vasaloppet och innan dess administrativ chef för det
som numera är Skistar.
Övriga styrelseuppdrag under 2011:
• Aktibolag IGRENE (ordförande)
• Class Gym AB (ordförande)
• AK i Mora AB (ordförande)
• Tomteland AB (ledamot)
• GGM, Global Green Management AB (ordförande)
• DEAB Dala Energiutveckling AB (VD, ordförande)
• Härjulfs Resor AB (ledamot)
Tidigare bolagsengagemang:
• Handelshuset Krefting AB (ordförande)
• Musik vid Siljan AB (ledamot)
• Siljan Turism AB (ledamot) 2001-06-14 - 2003-03-04
2004-02-18 - 2006-09-27
• Swestonia AB (ordförande) 2005-04-17
• Dala Frakt och Logistik AB (ordförande)2001-04-06 - 2003-02-24
• Dala Frakt Produktion AB (ordförande) 2001-05-30 - 2003-02-24
• Gesundabergets Linbaneaktiebolag (suppleant)
• Rolama Aktiebolag (ledamot)
• Mora Fastighetsservice Aktiebolag (ledamot)
• Take Care Trading Aktiebolag (ledamot)
• Bostadsrättsföreningen Röda Byn (ledamot)
• Siljan Turism Intressenter ekonomisk (ledamot)
2002-06-05 - 2003-12-04
• Vasaloppets Anläggnings AB (VD) 2001-10-30 - 2007-01-07
• Siljans Livs AB (suppleant)1999-08-01 - 2002-12-03
• Dalaetanol AB (ledamot) 1998-10-20 - 2002-05-02
• Daladatorer i Mora AB (ledamot) 1999-06-10
• Vasaloppets Marknads AB (VD) 2007-01-07
• Masarna i Mora AB (ordförande) 1994-10-10- 2001-08-27
• Systemfirman i Mora AB (ledamot) 2000-09-21
• Mora Network och Utveckling AB (ledamot) 1996-02-15 - 1999-09-05
Jan Lovén (vice ordförande)
Invald: 2006-01-12.
Jan har tidigare varit anställd ibland annat Östgöta Enskilda Bank och
Skandiabanken.
Övriga styrelseuppdrag under 2011:
• Dalakraft AB (styrelseordförande)
• Orsa Sockens Samfällighetsförening (ledamot)
• Kallmora Vattenledningsförening u.p.a.(ledamot)
Tidigare bolagsengagemang:
• Orsa Besparingsskog (ordförande)
• Scandinavian Woodfiber (ledamot)
• Orsa Lamellträ (ledamot)
Anders Blomquist (ledamot)
Invald 2012-01-20.
Anders Blomquist är civilekonom och egenföretagare. Tidigare har Anders
bland annat varit VD i Destination Funäsdalen AB under 17 år.
Övriga syrelseuppdrag under 2011
• A Blomquist AB
Tidigare bolagsengagemang:
• Visit Sweden (ledamot)
• ETOUR European Tourism Research Institute (ledamot)
• Next Stop Sweden (suppleant)
• Jämtland Härjedalen Turism (ledamot)
• Swedish Mountain Resorts (ledamot)
Carl-Johan Eldh (ledamot)
Invald 2006-11-28.
Aktier: 9 000 stycken.
Carl-Johan är VD för Feab Isolerproffs AB samt för Elmigruppen AB. Han har
under de senaste åren varit hotell- och regiondirektör på Scandic Hotels/
Hilton International, VD på Gröna Lund och VD för Paysystem Sweden AB.
Carl-Johan har även tidigare anställningar vid bland annat Vingresor, SAS och
Stöten i Sälen och har en gedigen erfarenhet från restaurang-, rese-, turism-,
nöjes- och servicebranschen.
Övriga syrelseuppdrag under 2010:
• Spring Time Resor Aktiebolag (ordförande)
• Feab Isolerproffs AB (ledamot)
• Feab Isolerproffs Syd AB (ledamot)
• AB Isolerservice i Stockholm (ledamot)
• Eldh Konsult HB (IN)
Tidigare bolagsengagemang:
• Väsen i Mora AB (ledamot)
• TLD Produktion AB (ledamot)
• 21st Century Mobile AB (publ) (ledamot)
• Paysystem Sweden AB (ledamot)
• Flyfoot AB (ledamot)
• Stockholm Skärgårdscenter AB (ledamot)
30
Styrelse, ledande befattningshavare och revisor
Hans-Eric Johansson (ledamot)
Invald 2012-01-20.
Aktier: 385 380 stycken via bolag.
Hans-Eric är egenföretagare inom trä- och byggsektorn och har en bakgrund
från entreprenadbranschen (Skanska).
Övriga styrelseuppdrag under 2011:
• Rosebo Förvaltnings AB (ledamot)
• Rosebo Skog AB (ledamot)
• Rosebo Fastighet 1 AB (ledamot)
• Rosebo Fastighet 6 AB (ledamot)
• Bra Hus från Hedlunds AB (ledamot)
• Tomteland AB (ledamot)
• Skilodge Tänndalen AB (ledamot)
• Hamrafjällets Lift AB (ledamot)
Tidigare styrelseuppdrag:
• Elfvik Fastighets AB
• NWP Glulam AB
• Bostadsmässa Bo03 AB
• Trätek AB
• WoW Flooring AB
• Byggsektorns InnovationsCentrum AB
Susanne Olofsson (ledamot)
Invald 2010-01-26.
Aktier: 476 622 stycken via 6:e AP-fonden och 206 532 via Mittkapital i
Jämtland och Västernorrland AB.
Susanne är Civilekonom i grunden och är idag VD för Mittkapital i Jämtland
och Västernorrland AB samt VD för EkoNord Invest AB. Tidigare har Susanne
varit bland annat AO-chef för regionala nätverk och regionala investeringar
vid 6:e AP-fonden. Susanne har gedigen erfarenhet inom finansierings-,
investerings- och företagsledningsverksamhet inom såväl nationell som
internationell verksamhet.
•
•
Jönköping Business Developemnet AB (ledamot)
Connect Väst AB (ledamot)
Mattias Skoglund (ledamot)
Invald 2006-01-12.
Aktier: 1 049 stycken privat samt 388 813 stycken via bolag.
Mattias är VD för Fastighetsbolaget Nils Skoglund AB och VD på Byggnadsingenjör Nils Skoglund AB. Han har under tidigare år också arbetat i olika
befattningar inom fastighetsekonom, fastighetsförvaltning och projektutveckling i Dalarna och Stockholm.
Övriga styrelseuppdrag under 2011:
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Fastighetsbolaget Nils Skoglund AB (VD, ledamot)
Byggnadsingenjör Nils Skoglund AB (VD, ledamot)
Hjultorget AB (ledamot)
Fastigheten Leksand Övre Heden 13:13 AB (ledamot)
Thore Öhrns Måleri AB (suppleant)
Leksands Maskinpartner AB (suppleant)
Nils Skoglund Invest AB (suppleant)
Tomteland AB (ledamot)
Hamrafjällets Lift AB (ledamot)
Limbygården AB (ledamot)
Skilodge Tänndalen AB (ledamot)
utbetaladE styresearvoden 2011
Håkan Thylén 171 203 kr. Mats Budh 64 200 kr. Carl-Johan Eldh 64 200 kr.
Jan-Erik Lovén 64 200 kr. Hans-Göran Olsson 64 200 kr.
Susanne Olofsson 64 200 kr. Mattias Skoglund 64 200 kr.
Övriga styrelseuppdrag under 2011
• Tomteland AB (ledamot)
• Krigskassa Blekinge AB (ledamot)
• EkoNord Invest AB (VD, ledamot)
• EkoVäst Invest AB (ledamot)
• Startkapital i Norr AB (ledamot)
• Outinens Potatis AB (suppleant)
Tidigare bolagsengagemang:
• Senior Work AB (ledamot)
• IQube Holding (ordförande)
• Thorstensson Holding AB (ordförande)
• Industrial Equity Ab (ledamot)
• Drivhuset (ordförande)
• Partnerskap för framgång ek. för (Ordf.)
• Ung Företagsamhet id. för (ordförande)
• Mittkapital i Jämtland och Västernorrland AB
• Göteborgs universitet Surgical Science AB (ledamot)
• StyrelseAkademien Väst AB (ledamot)
31
Styrelse, ledande befattningshavare och revisor
ledande befattningshavare inom
grönklittSGRUPPEN ab (publ)
Torbjörn Wallin, VD
Torbjörn är VD för Grönklittsgruppen AB (publ) sedan oktober 2003. Tidigare
var Torbjörn stf VD, Marknads- och Försäljningschef samt utvecklingsansvarig
inom Stiftelsen Idre Fjäll. Han har tidigare bland annat arbetat som driftschef
på Securitas i Stockholm.
Aktier: 37 018
Dan Berghäll, Vice VD
Dan har varit verksam i och kring bolaget sedan hösten 2004, bland annat
som ekonomichef. Han är civilekonom i grunden och har tidigare bland annat
varit verksam i PwC AB.
Lars Lundblad, Ekonomichef
Lars har arbetat som ekonomichef sedan maj 2008 och var tidigare verksam
som revisor på Hagström & Sillén AB (sedermera Ernst & Young), ekonomichef på Econocom Svenska AB, gruppcontroller på Texet AB och Financial
controller på 3Com Nordic AB. Lars är civilekonom och har även varit egen
företagare inom ekonomi och försäljning.
Aktier: 2 621
Roger Tylén, Bygg- och Fastighetschef
Roger Tylén har varit anställd som Bygg- och Fastighetschef sedan i maj
2010. Roger har 30 års kunskap och erfarenhet ifrån ledande befattningar
kopplade till bygg-, anläggnings-, och uthyrningsbranschen med tidigare
anställningar ibland annat NCC, NSS Hallbyggarna-Jonsereds och Ramirent i
Sverige, Norge och Finland.
Richard Palmgren, Marknads- och Försäljningschef
Richard har arbetat som Marknads- och Försäljningschef sedan januari 2011
och han har lång erfarenhet från ledande befattningar inom turistnäringen.
Richard har bland annat varit verksam under 10 år i Norge på 2 stora skidanläggningar (Trysil och Geilo).
Aktier: 4 000 konvertibler
Anders Lundqvist, Anläggningschef för Tänndalens
skidområde
Anläggningschef sedan oktober 2010.
Anders har drygt 10 års erfarenhet från de svenska fjällen, bland annat som
VD för Klövsjöliftarna AB samt som Marknads- och Försäljningschef i SkiStar
Åre och i SkiStar Vemdalen.
Aktier: 7 500 konvertibler
Lars Axelsson, Anläggningschef Orsa Grönklitt/Orsa
Björnpark
Anläggningschef sedan december 2010. Lars har varit verksam inom
turismbranschen under 30 år, bland annat som VD på Idre Fjäll under 10 år
och VD på skidanläggningen Geilo i Norge under 5 år.
Aktier: 5 500 konvertibler
32
Helen Arnesson, Anläggningschef Orsa Camping och
Orsa Bowling
Helen har varit verksam i Boklaget sedan 1992 och var tidigare gruppchef för
receptionerna i Grönklitt och vid Orsa Camping.
Aktier: 888 konvertibler med möjlighet till konvertering under 2012.
Niklas Lind, Anläggningschef Tomteland
Niklas har arbetat inom Grönklittsgruppen AB (publ) sedan september 2011
och verkade dessförinnan i handelssektorn. Niklas har arbetat på en rad
ledande befattningar inom möbel- och sängkedjan JYSK under de senaste 15
åren.
Bo Arvidsson, Anläggningschef Siljansbadets och
Enåbadets Campingar
Bo har 25 års erfarenhet från ledande befattningar inom turism bland annat
från Vingresor, Kvitfjell i Lillehammer och Idre Turism.
Aktier: 12 339.
Revisor
Vald revisor är revisionsbolaget PwC AB med Anders Hvittfeldt som
huvudansvarig revisor. Ander Hvittfeldt är auktoriserad revisor och partner i
PwC Sverige AB och medlem i FAR och verksam inom PwC AB sedan 2000.
Skattefrågor i Sverige
allmänt
Följande är en sammanfattning av skattekonsekvenser med anledning av
inbjudan till teckning av aktier i Grönklittsgruppen AB (publ), nedan kallat
”Bolaget”, för aktieägare som är obegränsat skattskyldiga i Sverige, om inte
annat anges.
Sammanfattningen är inte avsedd att uttömmande behandla alla skattekonsekvenser som kan uppkomma med anledning av inbjudan till teckning
av aktier i Bolaget. Den behandlar t ex inte de speciella regler som gäller för
s.k. kvalificerade aktier i fåmansföretag eller aktier som ägs av handelsbolag
eller sådana juridiska personer vars aktier räknas som lagertillgångar i en
näringsverksamhet. Särskilda skattekonsekvenser som inte är beskrivna kan
uppkomma också för andra kategorier av aktieägare, som t ex investmentbolag, värdepappersfonder och personer som inte är obegränsat skattskyldiga i Sverige.
Varje aktieägare rekommenderas att inhämta råd från skatteexpertis för
information om sådana speciella omständigheter föreligger, exempelvis till
följd av utländska regler eller tillämpning av dubbelbeskattningsavtal.
Den följande framställningen sker utifrån förutsättningen att Bolaget är ett
s.k. onoterat bolag som inte är ett fåmansföretag. Om Bolaget i framtiden
kommer att marknadsnoteras aktualiseras andra skatteregler. Dessa regler
berörs dock inte i detta sammanhang.
beskattning vid avyttring av aktier
Fysiska personer och dödsbon
Kapitalvinst vid försäljning av aktier i Bolaget ska tas upp till beskattning
i inkomstslaget kapital. Kapitalvinst respektive kapitalförlust beräknas
som skillnaden mellan försäljningsersättningen efter avdrag för eventuella
försäljningsutgifter och de avyttrade aktiernas omkostnadsbelopp.
Vid beräkning av omkostnadsbeloppet ska genomsnittsmetoden användas.
Genomsnittsmetoden innebär att anskaffningsutgiften för en aktie utgörs av
den genomsnittliga anskaffningsutgiften för aktier av samma slag och sort
beräknat på grundval av faktiska anskaffningsutgifter och med hänsyn tagen
till inträffade förändringar avseende innehavet.
Kapitalvinst på onoterade aktier beskattas med 25 procent statlig inkomstskatt.
Juridiska personer
Kapitalvinst på onoterade aktier är skattefri när aktierna ägs bl.a. av aktiebolag. Det sagda förutsätter dock att aktierna är kapitaltillgångar i den
juridiska personens hand. Det förutsätter också att skalbolagsbeskattning
inte ska ske. Skalbolagsbeskattning kan aktualiseras om de avyttrade aktierna är hänförliga till ett skalbolag.
Kapitalförlust som uppstår vid avyttring av näringsbetingade aktier i onoterade bolag får inte dras av.
beskattning av utdelning
Fysiska personer och dödsbon
Mottagen utdelning är i sin helhet skattepliktig för fysiska personer och
dödsbon och beskattningen sker i inkomstslaget kapital, skattesatsen är för
närvarande 25 procent.
Juridiska personer
När ett aktiebolag äger aktier i ett onoterat bolag är utdelning som bolaget
får på aktierna skattefri. Det förutsätter dock att aktierna i det onoterade
bolaget är kapitaltillgångar i bolagets hand.
Kupongskatt
Kupongskatt innehålls normalt vid utdelning från svenskt aktiebolag till
fysiska personer som är begränsat skattskyldiga i Sverige och till utländska
juridiska personer som inte har s.k. fast driftsställe i Sverige. Skattesatsen
är 30 procent. Denna skattesats är dock i allmänhet reducerad genom skatteavtal som Sverige har med andra länder för undvikande av dubbelbeskattning. Avdraget för kupongskatt verkställs normalt av den som betalar ut
utdelning, dvs. av Bolaget i förevarande fall.
Förmögenhetsbeskattning
Förmögenhetsskatten har avskaffats från 1 januari 2007.
Arvs- och gåvoskatt
Arvs- och gåvoskatten har i Sverige slopats från och med den 17 december
2004. Aktier i Bolaget är således inte föremål för någon arvs- eller gåvoskatt.
Kapitalförlust vid försäljning av onoterade aktier i Bolaget är avdragsgill till
fem sjättedelar mot kapitalvinster på aktier under samma år. En kapitalförlust kan även dras av till fem sjättedelar mot andra delägarrätter än aktier
med undantag för marknadsnoterade andelar i investeringsfonder som
innehåller endast svenska fordringsrätter (svenska räntefonder).
Till den del det inte finns kapitalvinster att dra av kapitalförlusten mot är fem
sjättedelar av 70 procent av den återstående kapitalförlusten avdragsgill.
Uppkommer underskott i inkomstslaget kapital medges reduktion av skatten
mot kommunal och statlig inkomstskatt, statlig fastighetsskatt samt mot
kommunal fastighetsavgift. Sådan skattereduktion medges med 30 procent
för underskott som inte överstiger 100 000 kronor och med 21 procent för
underskott därutöver. Underskott kan inte sparas till ett senare beskattningsår.
33
beslut
Beslut avseende nyemission av aktier
Vid årsstämman den 20 januari 2012 fattades beslut om att:
bemyndiga styrelsen att med avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt, fatta beslut
om nyemission av aktier
bemyndiga styrelsen att, vid ett eller flera tillfällen, under tiden fram till nästa ordinarie bolagsstämma, besluta om nyemission av aktier, konvertibler eller teckningsoptioner, som sammanlagt kan medföra en ökning av aktiekapitalet med 5 000 000 kronor genom en eller flera emissioner av sammanlagt högst 500 000 aktier. Styrelsens
beslut om emission skall kunna ske med avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt
och därmed tecknas av eventuellt nya medarbetare, investerare eller i samband med
förvärv av bolag eller andra tillgångar. Styrelsens bemyndigande skall även omfatta
rätt att besluta om apportemission eller att aktie skall tecknas med kvittningsrätt.
Utgångspunkten för emissionskursens fastställande skall vara aktiens marknadsvärde
vid respektive emissionstillfälle.
Kostnader föranledda av aktiekapitalökningen skall betalas av Grönklittsgruppen AB
(publ)
Alla aktier ger samma rätt till Grönklittsgruppen AB:s (publ) tillgångar. De nya
aktierna berättigar till utdelning från och med den avstämningsdag för utdelning som
infaller närmast efter att aktierna tagits upp i aktieboken, förutsatt att bolagsstämman fattar beslut om utdelning.
Syftet med bemyndigandet är att öka bolagets finansiella flexibilitet samt att kunna
utnyttja det i samband med eventuella företagsförvärv som bolaget kan komma att
genomföra.
34
Historisk
finansiell information
Den historiska finansiella informationen är hämtad från Grönklittsgruppen AB:s (publ)
årsredovisningar för åren 2008/2009, 2009/2010 och 2010/2011. Informationen är reviderad i
enlighet med revisorns rapport på sidan 56. om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i
tusental kronor.
35
Historisk finansiell information
KONCERNRESULTATRÄKNING
2010-09-01
-2011-08-31
2009-09-01
-2010-08-31
2008-09-01
-2009-08-31
159 192
1 653
3 989
121 988
1 420
1 292
116 667
1 100
1 843
Summa rörelsens intäkter
164 834
124 700
119 610
Handelsvaror
Övriga externa kostnader
Personalkostnader
Avskrivningar av materiella och immateriella
anläggningstillgångar
4,5
6
-27 121
-54 325
-60 838
-17 001
-41 630
-43 997
-16 810
-44 765
-36 031
7
-22 509
-17 554
-12 237
-164 793
-120 182
-109 843
2
41
4 518
9 767
8
-165
13
-4 647
-62
3
-1 966
-176
114
-2 397
-4 758
2 493
7 308
126
-685
-2 304
-4 632
1 808
5 004
NOT
Rörelsens intäkter m m
Rörelsens kostnader
Nettoomsättning
Aktiverat arbete för egen räkning
Övriga rörelseintäkter
1
2
3
Summa rörelsens kostnader
Rörelseresultat
Finansiella poster
Resultat från andelar i intresseföretag
Ränteintäkter
Räntekostnader
Resultat efter finansiella poster
Skatt på årets resultat
Årets resultat
36
9
Historisk finansiell information
KONCERNBALANSRÄKNING
NOT
2011-08-31
2010-08-31
2009-08-31
Immateriella anläggningstillgångar
Goodwill
Nyttjanderätt och varumärken
10
11
29 209
77
29 286
32 298
225
32 523
12 567
591
13 158
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark
Markanläggningar
Maskiner och inventarier
Djur
Pågående nyanläggningar
12
13
14
15
16
147 233
47 524
66 956
378
11 481
273 572
151 196
48 528
69 236
323
454
269 737
121 366
40 462
42 491
301
406
205 026
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i intresseföretag
Övriga aktier och andelar
Övriga finansiella anläggningstillgångar
17
18
19
434
2 494
305
3 233
306 091
549
1 535
305
2 389
304 649
527
1 540
2 067
220 251
12 923
14 502
27 425
11 015
19 125
30 140
4 793
2 513
7 306
6 909
189
6 258
13 710
27 066
7 930
239
8 978
6 611
23 758
10 346
2 957
57 448
2 595
56 493
3 939
27 968
363 539
361 142
248 219
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Summa anläggningstillgångar
Omsättningstillgångar
Varulager m m
Handelsvaror och förnödenheter
Tomter
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar
Fodringar hos intresseföretag
Övriga korfristiga fordringar
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Kassa och bank
Summa omsättningstillgångar
SUMMA TILLGÅNGAR
20
584
5 793
16 723
37
Historisk finansiell information
KONCERNBALANSRÄKNING
2011-08-31
2010-08-31
2009-08-31
Aktiekapital
Bundna reserver
Fria reserver
Årets resultat
35 446
39 652
129 844
-4 632
34 952
40 841
125 340
1 808
23 841
39 072
60 141
5 004
Summa eget kapital
200 310
202 941
128 058
EGET KAPITAL OCH SKULDER
NOT
21
Eget kapital
Avsättningar
Uppskjutna skatter
22
5 557
5 833
2 839
Långfristiga skulder
Konvertibelt lån
Skulder till kreditinstitut
Övriga långfristiga skulder
Summa långfristiga skulder
23
24
2 840
81 302
84 142
3 265
94 345
97 610
3 265
69 062
270
72 597
11 072
8 077
4 334
24 585
17 151
2 278
18 444
73 530
12 697
332
12 745
79
5 647
15 181
54 758
6 652
12 720
2 482
2 236
16 301
44 725
363 539
361 142
248 219
154 459
12 458
145 751
13 757
88 655
13 731
Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut
Checkräkningskredit (Beviljad kredit 42 500
(32 500) tkr), (20 000 tkr)
Förskott från kunder
Leverantörsskulder
Skatteskulder
Övriga kortfristiga skulder
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Summa kortfristiga skulder
25
SUMMA EGET KAPITAL OCH
SKULDER
Ställda säkerheter
Ansvarsförbindelser
38
26
27
Historisk finansiell information
KASSAFLÖDESANALYS FÖR KONCERNEN
2010-09-01 2009-09-01 2008-09-01
-2011-08-31 -2010-08-31 2009-08-31
Belopp i tkr
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat före finansiella poster
Avskrivningar
Ej likviditetspåverkande poster
Erhållen ränta
Erlagd ränta
Aktuell skatt
Överskott likvida medel från rörelsen
Förändring av rörelsekapital (exkl likvida medel)
Minskning (+) resp ökning (-) av varulager
Minskning (+) resp ökning (-) av rörelsefordringar
Ökning (+) resp minskning (-) av rörelseskulder
Förändring av rörelsekapital
Nettoförändring av likvida medel från rörelsen
Investeringsverksamheten
Förvärv av materiella och immateriella anläggningstillgångar
Försäljning av materiella anläggningstillgångar
Förvärv av dotterföretag
Avyttring/förvärv av övriga finansiella anläggningstillgångar
Nettoförädring av likvida medel från investeringsverksamheten
Finansieringsverksamheten
Upptagna lån
Amortering av låneskulder samt förändring av checkräkningskredit
Nyemission
Nettoförändring av likvida medel från finansieringsverksamheten
Förändring av likvida medel
Likvida medel vid årets början
Tillförda medel vid förvärv
Outnyttjad checkräkningskredit
Summa disponibla likvida medel
-124
22 509
-792
13
-4 647
-2 600
14 359
4 456
17 554
39
3
-1 966
-5 047
15 039
9 767
12 237
-57
114
-2 397
-948
18 716
2 715
-750
3 969
5 934
-4 777
-1 690
-6 464
-12 931
-3 097
-5 430
-43
-8 570
20 293
2 108
10 146
-23 473
487
649
-1 009
-44 536
786
-45 203
5
-78 909
311
-4 000
-600
-23 346
-88 948
-83 198
1 575
1 840
-
13 076
-705
73 075
56 600
-21 471
24 673
3 415
85 446
59 802
362
2 595
17 915
20 872
-1 394
3 939
50
19 802
22 397
-13 250
14 028
3 161
13 348
17 287
39
Historisk finansiell information
NOTER
Not 1 REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER
Årsredovisningen och koncernredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd, samt med tillämpning
av Redovisningsrådets rekommendation nr 1 avseende koncernredovisning.
Koncernredovisning
I koncernredovisningen ingår dotterföretag där moderföretaget direkt eller
indirekt innehar mer än 50% av rösterna, eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande.
Koncernens bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att
att dotterföretagens egna kapital vid förvärvet, fastställt som skillnaden
mellan tillgångarnas och skuldernas verkliga värden, elimineras i sin helhet.
I koncernens egna kapital ingår härigenom endast den del av dotterföretagens egna kapital som tillkommit efter förvärvet.
Under året förvärvade företag inkluderas i koncernredovisningen med belopp
avseende tiden efter förvärvet.
Fusioner
Fusion som utgör en koncernintern omstrukturering redovisas enligt
koncernvärdemetoden, vilket innebär att tillgångar och skulder övertas
till värden som har sin grund i den förvärvsanalys som upprättades vid det
ursprungliga förvärvet av det överlåtande företaget. Fusionsdifferensen förs
direkt till eget kapital.
Utländska valutor
Fordringar och skulder i utländsk valuta värderas till balansdagens kurs. I
Vinster och förluster på fordringar och skulder av rörelsekaraktär nettoredovisas bland övriga rörelseintäkter alternativt övriga rörelsekostnader.
Intäkter
Koncernen genererar intäkter huvudsakligen genom inträdesavgifter till
Björnparken och Tomteland, hyresintäkter vid Orsa Camping, Siljansbadets
Camping och Enåbadets Camping samt liftkortsförsäljning i Orsa Grönklitt
och Tänndalsanläggningen. Dessutom har koncernen viss butiksförsäljning
och provisionsintäkter vid stuguthyrning. Intäkterna redovisas i den period
tjänsterna utförs eller varorna levereras. Försäljning redovisas netto efter
moms och rabatter. Tomtförsäljning klassificeras som nettoomsättning.
Försäljning av tomter redovisas när avtal slutits om försäljning. I koncernredovisningen elimineras koncernintern försäljning.
Intresseföretagsredovisning
Som intresseföretag betraktas de företag som inte är dotterföretag men
där moderföretagets dirket eller indirekt innehar minst 20% av rösterna för
samtliga andelar, eller på annat sätt har ett betydande inflytande. I koncernens bokslut redovisas andelar i intresseföretag enligt kapitalandelsmetoden.
Kapitalandelsmetoden innebär att andelar i ett företag redovisas till anskaffningsvärde vid anskaffningstillfället och därefter justeras med koncernens
andel av förändringen i intresseföretagets nettotillgångar. I koncernens
resultaträkning ingår koncernens andel av intresseföretagets resultat.
40
Inkomstskatter
Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas
avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt, förändringar i uppskjuten skatt samt andel i intresseföretags skatt.
Värdering av samtliga skatteskulder/-fordringar sker till nominella belopp
och görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är
aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas.
Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmedotden på alla temporära skillnader som uppkommer mellan redovisade och skattemässiga
värden på tillgångar och skulder. De temporära skillnaderna härrör
huvudsakligen från koncernmässigt övervärde på tomtmark och skattemässiga underskottsavdrag.
Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida
skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt att
avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning.
I moderföretaget redovisas-på grund av sambandet mellan redovisning och
beskattning - den uppskjutna skatteskulden på obeskattade reserver, som en
del av de obeskattade reserverna.
Materiella och immateriella anläggningstillgångar
Materiella och immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångarnas prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångarnas redovisade
värde. Utgifter för reparationer och underhåll redovisas som kostnader.
Materiella och immateriella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt
över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella och immateriella tillgånger. Följande
avskrivningstider tillämpas
Antal år
Nyttjanderätt och varumärken 7
Goodwill
10-15
Byggnader
20-50
Markanläggningar
20
Djur
5
Maskiner och inventarier
3-15
Pister avskrivs ej
Avskrivningstiden på goodwill utgår ifrån den anskaffade anläggningens
eller företagets styrka i varumärke och tradition tillsammans med anläggningens och dess omgivningars utvecklingspotential.
Har en materiell eller immateriell anläggningstillgång på balansdagen ett
lägre värde än det bokförda värde, skrivs tillgången ner till detta lägre värde
om det kan antas att värdenedgången är bestående.
Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda
avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i
obeskattade reserver.
Historisk finansiell information
Andelar i dotterföretag
När företaget direkt eller indirekt innehar mer än 50% av rösterna, eller på
annat sätt har ett bestämmande inflytande, i ett annat företag, klassificeras
detta företag som ett dotterföretag. Andelar i dotterföretag redovisas till
anskaffningsvärde med avdrag för eventuella nedskrivningar. Som utdelning från dotterföretag räknas endast erhållen utdelning av vinstmedel som
intjänats efter förvärvet.
Statliga stöd
Statliga stöd redovisas till verkligt värde när det finns rimlig säkerhet att
stödet kommer att erhållas och att bolaget kommer att uppfylla alla därmed
sammanhängande villkor. Statligt stöd som hänför sig till förväntade kostnader redovisas som förutbetalda intäkter. Stödet intäktsförs i den period då
de kostnader uppkommer som det statliga stödet är avsett att kompensera.
Statliga stöd för anskaffning av materiella anläggningstillgångar reducerar
tillgångens redovisade värde.
Andra finansiella anläggningstillgångar
Finansiella tillgångar som är avsedda för långsiktigt innehav redovisas till
anskaffningsvärde. Har en finansiell anläggningstillgång på balansdagen ett
lägre värde än det bokförda värdet skrivs tillgången ner till detta lägre värde
om det kan antas att värdenedgången är bestående.
Leasingavtal
Samtliga leasingavtal, oavsett om de är finansiella eller operationella,
redovisas som hyresavtal (operationella leasingavtal). Leasingavgiften
kostnadsförs linjärt över leasingperioden.
Varulager
Varulagret värderas, med tillämpning av först-in först-ut principen, till det
lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet på balansdagen. Tomter
för försäljning redovisas som varulager.
Fordringar
Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas
som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar
upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt.
Kassaflödesanalys
Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar.
Nyckeltalsdefinitioner
Soliditet
Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för latent skatteskuld) i
förhållande till balansomslutningen.
Avkastning på totalt kapital
Resultat före finansiella kostnader i förhållande till balansomslutningen.
Avkastning på eget kapital
Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade
reserver (med avdrag för latent skatteskuld).
41
Historisk finansiell information
Not 2 Nettoomsättningens och rörelseresultatets fördelning på rörelsegrenar
2010-09-01
-2011-08-31
2009-09-01
-2010-08-31
2008-09-01
-2009-08-31
Siljansbadets Camping
9 534
9 736
8 802
Enåbadets Camping
9 348
8 674
8 257
Orsa Camping
17 912
18 087
12 509
Grönklitt
45 483
51 193
51 433
Björnparken
15 756
17 369
22 104
Tomteland
11 537
12 316
12 056
Tänndalen
34 687
329
-
Tomtförsäljning
14 935
3 905
1 178
-
380
328
159 192
121 989
116 667
2010-09-01
-2011-08-31
2009-09-01
-2010-08-31
2008-09-01
-2009-08-31
Siljansbadets Camping
1 043
1 140
915
Enåbadets Camping
1 268
1 052
645
309
1 086
813
-4 381
835
2 531
Björnparken
-747
765
3 821
Tomteland
-1 746
193
399
Tänndalen
-4 623
-2 555
-
Tomtförsäljning
8 918
2 002
643
41
4 518
9 767
Koncernen
Nettoomsättningen fördelar sig på rörelsegrenar enligt följande:
Övrigt
Summa
Koncernen
Rörelseresultatet fördelar sig på följande verksamhetsgrenar:
Orsa Camping
Grönklitt
Summa
42
Historisk finansiell information
Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER
2010-09-01
-2011-08-31
2009-09-01
-2010-08-31
2008-09-01
-2009-08-31
-
-
-
248
31
-
4
10
917
22
31
38
Övriga hyresintäkter
1 362
-
-
Arrendeintäkter
1 055
-
-
Provisionsintäkter
788
-
-
Övrigt
510
1 220
888
Summa
3 989
1 292
1 843
Koncernen
Ersättning för tjänster till dotterföretag
Realisationsresultat vid avyttring av anläggningstillgångar
Erhållna bidrag
Valutakursvinster
Not 4 ERSÄTTNING TILL REVISORERNA
Koncernen
2010-09-01
-2011-08-31
2009-09-01
-2010-08-31
2008-09-01
-2009-08-31
447
251
200
Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget
90
87
Skatterådgivning
45
50
Övriga tjänster
231
192
455
Summa
813
580
655
Revisionsuppdraget
Not 5 Leasingkostnader
Koncernen
2010-09-01
-2011-08-31
2009-09-01
-2010-08-31
2008-09-01
-2009-08-31
under året till
1 064
619
265
Summa
1 064
619
265
Leasingkostnader (exkl hyra för lokaler) uppgår
43
Historisk finansiell information
Not 6 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifteR
2010-09-01
-2011-08-31
2009-09-01
-2010-08-31
2008-09-01
-2009-08-31
Kvinnor
76
66
54
Män
75
60
49
Totalt
151
126
103
1 510
1 363
1 305
43 624
31 291
23 805
-783
-704
-479
Totala löner och ersättningar
44 351
31 950
24 631
Sociala avgifter enligt lag och avtal
12 643
8 875
7 507
3 123
1 939
1 542
60 117
42 764
33 680
Koncernen
Medelantalet anställda, med fördelning på
kvinnor och män har uppgått till:
Löner och ersättningar har uppgått till styrelse och verkställande direktören
Övriga anställda
Avgår erhållet lönebidrag
Pensionskostnader (varav för verkställande
direktör 471 tkr (360 tkr) (351 tkr))
Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och
pensionskosnader
Till styrelsens ledamöter har ersättning utgått med 509 (445) (346) tkr varav 166 (149) (135) tkr till ordföranden och till övriga styrelseledamöter
med 57 (43) (42) tkr till Hans-Göran Olsson, Jan-Erik Lovén, Mattias Skoglund, Carl-Johan Eldh samt 57 (54) (42) tkr till Mats Budh och 57 (71) (0)
tkr till Susanne Olofsson. Verkställande direktören har uppburit lön, ersättningar och förmåner till ett värde av 1030 tkr (918 tkr) (959 tkr). Det
fanns ett ömsesidigt bindande avtal mellan verkställande direktören och bolaget gällande anställning till 2008-01-31. Anställningen övergick
2008-02-01 till en tillsvidareanställning med 12 månaders ömsesidig uppsägningstid.Vice verkställande direktör anställdes 2010-08-01. Vice VD
har uppburit lön, ersättningar och förmåner till ett värde av 780 tkr (65 tkr).
Styrelseledamöter och ledande befattningshavare
2010/2011
Varav
Antal på
balansdagen män
44
2009/2010
Varav
Antal på
balansdagen män
86 %
7
Styrelseledamöter
7
86 %
Verkställande direktör
1
100 %
1
100 %
Vice Verkställande direktör
1
100 %
1
100 %
2008/2009
Antal på
Varav
balansdagen män
6
100 %
1
100 %
Historisk finansiell information
Not 7 Avskrivningar enligt plan
2010-09-01
-2011-08-31
2009-09-01
-2010-08-31
2008-09-01
-2009-08-31
2 958
1 677
1 555
148
466
466
Byggnader
5 020
4 078
2 312
Markanläggningar
2 740
2 282
1 526
131
89
49
Maskiner och inventarier
11 512
8 962
6 329
Summa
22 509
17 554
12 237
Koncernen
Goodwill
Nyttjanderätt och varumärken
Djur
Not 8 Resultat från andelar i intresseföretag
2010-09-01
-2011-08-31
2009-09-01
-2010-08-31
2008-02-01
-2009-08-31
Andel i intresseföretagets resultat
-165
-62
-176
Summa
-165
-62
-176
Koncernen
Not 9 Skatt på årets resultat
2010-09-01
-2011-08-31
2009-09-01
-2010-08-31
2008-09-01
-2009-08-31
-
-995
-1 065
36
279
-
-
-
-
Andel skatt i obeskattade reserver
424
-631
-1 239
Uppskjuten skatt
-334
662
Summa
126
-685
Koncernen
Aktuell skatt för året
Aktuell skatt hänförlig till tidigare år
Skatteeffekt av koncernbidrag
-2 304
45
Historisk finansiell information
Not 10 GOODWILL
Koncernen
Ingående anskaffningsvärden
2011-08-31
2010-08-31
2009-08-31
37 395
15 987
11 240
-
-
-
Årets förändringar
-Genom fusion
900
- Anskaffningsvärde
3 847
-
23 210
-Korrigerat förvärvsvärde
-131
-1 802
Nettoanskaffningsvärden
37 264
37 395
15 987
Ingående ackumulerade avskrivningar
-5 097
-3 420
-1 686
-
-
Årets förändringar
-Genom fusion
-180
- Avskrivningar
-2 958
-1 677
-1 554
Utgående ackumulerade avskrivningar
-8 055
-5 097
-3 420
Utgående restvärde
29 209
32 298
12 567
Not 11 NYTTJANDERÄTT OCH VARUMÄRKEN
Koncernen
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden
2011-08-31
2010-08-31
2009-08-31
4 085
3 985
800
Årets förändringar
-
-Genom förvärv av dotterföretag
-
3 185
100
-Investeringar
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde
4 085
4 085
3 985
Ingående ackumulerade avskrivningar
-3 860
-3 394
-406
Årets förändringar
-Genom förvärv av dotterföretag
- Avskrivningar
Utgående ackumulerade avskrivningar
Utgående restvärde enligt plan
46
-2 522
-148
-466
-466
-4 008
-3 860
-3 394
77
225
591
Historisk finansiell information
Not 12 Byggnader och mark
Koncernen
2011-08-31
2010-08-31
2009-08-31
142 271
108 688
52 013
-
19 323
7 248
-Avgår statlig stöd
-1 434
-
- Investeringar
1 967
14 260
49 177
-Omklassificeringar
-109
-
-
Byggnader
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden
Årets förändringar
- Genom förvärv av dotterföretag
250
- Omfört från pågående
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
142 695
142 271
108 688
Ingående ackumulerade avskrivningar
-24 974
-11 517
-7 695
-
Årets förändringar
-
- Genom förvärv av dotterföretag
-
-9 379
-1 510
-5 020
-4 078
-2 312
Utgående ackumulerade avskrivningar
-29 994
-24 974
-11 517
Utgående restvärde enligt plan
112 701
117 297
97 171
33 899
24 194
23 041
-
1 206
916
- Investeringar
655
8 517
400
- Försäljningar
-
-
-162
-22
-18
34 532
33 899
24 195
147 233
151 196
121 366
- Avskrivningar
Mark
Ingående anskaffningsvärden
- Genom förvärv av dotterföretag
-Omklassificering till lager tomter
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Utgående restvärde byggnader och mark enligt plan
47
Historisk finansiell information
Not 13 MARKANLÄGGNINGAR
Koncernen
2011-08-31
2010-08-31
2009-08-31
55 177
44 024
26 359
-1 788
-
-
1 865
2 824
9 241
15 416
-
47
2 249
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
56 913
55 177
44 024
Ingående ackumulerade avskrivningar
-6 649
-3 563
-2 034
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden
Årets förändringar
- Avgår statligt stöd
- Genom förvärv av dotterföretag
- Investeringar
- Omklassificeringar
- Omfört från pågående
700
Årets förändringar
-804
- Genom förvärv av dotterföretag
-5
-
- Avskrivningar
-2 735
-2 282
-1 529
Utgående ackumulerade avskrivningar
-9 389
-6 649
-3 563
Utgående restvärde enligt plan
47 524
48 528
40 461
- Omklassificeringar
48
Historisk finansiell information
Not 14 MASKINER OCH INVENTARIER
Koncernen
2011-08-31
2010-08-31
2009-08-31
131 401
74 273
58 389
-
45 948
1 980
- Omklassificeringar
-584
-
- Investeringar
9 742
10 404
14 774
- Omfört från pågående
366
333
1 031
- Erhållet investeringsstöd
-58
-
-1 498
-
1 498
-6 346
-1 055
-403
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
134 521
131 401
74 273
Ingående ackumulerade avskrivningar
-62 165
-31 782
-24 559
- Genom förvärv av dotterföretag
-
-21 714
-1 122
- Omklassificeringar
5
-
6 107
293
228
- Avskrivningar
-11 512
-8 962
-6 329
Utgående ackumulerade avskrivningar
-67 565
-62 165
-31 782
Utgående restvärde enligt plan
66 956
69 236
42 491
Ingående anskaffningsvärden
Årets förändringar
- Genom förvärv av dotterföretag
- Omfördelat investeringsstöd
- Försäljningar och utrangeringar
Årets förändringar
- Försäljningar och utrangeringar
Not 15 Djur
Koncernen
2011-08-31
2010-08-31
2009-08-31
537
426
182
- Investeringar
186
111
244
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde
723
537
426
Ingående ackumulerade avskrivningar
-214
-125
-75
- Avskrivningar
-131
-89
-49
Utgående ackumulerade avskrivningar
-345
-214
-124
Utgående restvärde enligt plan
378
323
302
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden
Årets förändringar
Årets förändringar
49
Historisk finansiell information
Not 16 Pågående nyanläggningar
Koncernen
2011-08-31
2010-08-31
2009-08-31
454
406
3 530
- Genom förvärv av dotterföretag
-
20
- Under året nedlagda kostnader
11 443
418
406
-373
-390
-3 530
-43
-
11 481
454
Ingående nedlagda kostnader
- Under året genomförda omfördelningar
- Under året genomförda omklassificeringar
Utgående nedlagda kostnader
406
Not 17 Andelar i intresseföretag
Namn
Org nr
Säte
Kapitalandel
Rösträttsandel
Limbygården AB
556701-0870
Orsa
25 %
25 %
Aktivitetscentrum Udden Orsa AB
556725-5756
Orsa
20 %
20 %
Hamra Aktivitets AB
556731-8034
Tänndalen
34 %
34 %
Antal andelar
Koncernen
-bokfört värde
2011
Koncernen
-bokfört värde
2010
Koncernen
-bokfört värde
2009
1000
103
111
136
Aktivitetscentrum Udden Orsa AB
400
277
391
391
Hamra Aktivitets AB
334
54
47
434
549
527
2011-08-31
2010-08-31
2009-08-31
12
12
12
959
-
5
1 260
1 260
1 260
10
10
10
253
253
253
2494
1 535
1 540
Summa
Namn
Limbygården AB
Summa
Not 18 Övriga aktier och andelar
Koncernen
Swetrac 100 aktier
SCR (2009) Skilodge Tänndalen (2011)
Grönklittsbostäder AB 556675-4395 (ägarandel 12,6 (11)%)
Dalafonden
BRF Björnen 150 andelsveckor (ägarandel 3,3%)
Utgående redovisat värde, totalt
50
Historisk finansiell information
Not 19 ÖVRIGA FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR
Koncernen
Ingående anskaffningsvärden
2010-09-01
-2011-08-31
2009-09-01
-2010-08-31
2008-09-01
-2009-08-31
305
-
-
Årets förändringar
- Genom förvärv av dotterföretag
Utgående ackumulerat anskaffningsvärden
-
305
-
305
305
-
Årets förändringar
-
Utgående uppskrivningar/nedskrivningar
0
0
-
305
305
-
Utgående redovisat värde
-
Not 20 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Koncernen
2011-08-31
2010-08-31
2009-08-31
Förutbetald leasing
94
120
5
Driftbidrag simbadet
374
374
372
-
-
1 498
Övriga upplupna intäkter
10 761
2 911
1 763
Förutbetalda kostnader
2 481
3 206
2 155
13 710
6 611
5 793
Investeringsstöd
Summa
51
Historisk finansiell information
Not 21 EGET KAPITAL I KONCERNEN
Aktiekapital
Bundna
reserver
Fria reserver och
årets resultat
Summa eget
kapital
19 355
34 116
44 009
97 480
4 486
-
20 188
24 674
Fusionsresultat
-
-
900
900
Förskjutningspost
-
4 956
-4 956
-
Årets resultat
-
-
5 004
5 004
Eget kapital 2009-08-31
23 841
39 075
65 145
128 061
Nyemissioner
11 111
63 889
75 000
-1 928
-1 928
-1 766
-
1 808
1 808
127 148
202 941
1 506
2000
1 189
-
-4 632
-4 632
125 211
200 309
Koncernen
Eget kapital 2008-08-31
Nyemissioner
Kostnader hänförliga till nyemissioner
1 766
Förskjutningspost
Årets resultat
Eget kapital 2010-08-31
34 952
Konvertering skuldebrev
494
40 841
-1 189
Förskjutningspost
Årets resultat
Eget kapital 2011-08-31
39 652
35 446
Not 22 Uppskjuten skatt
Koncernen
2011-08-31
2010-08-31
-
-
Uppskjuten skatteskuld tomter
3 324
3 712
Uppskjuten skatteskuld avseende obeskattade reserver
4 547
4 971
Summa uppskjutna skatteskulder
7 871
8 683
-
-
Underskottsavdrag
2 313
2 850
Summa uppskjutna skattefordringar
2 313
2 850
Uppskjutna skatteskulder, netto
5 558
5 833
Uppskjutna skatteskulder
Uppskjutna skattefordringar
52
2009-08-31
2 839
-
Historisk finansiell information
Not 23 Konvertibelt lån
Företaget har utelöpande lån som är konvertibla eller förenade med optionsrätt till nyteckning enligt följande.
Konvertibelt skuldebrev nr 1, (500 tkr) och nr 2 (1.500 tkr), totalt 2.000
tkr, har under året berättigat till utbyte mot aktier med 1 röst per aktie.
Konverteringskursen utgordes av 40,52 kronor per aktie (efter split). Lånen
har belöpt med 0,41 % ränta.
Not 24 Skulder till kreditinstitut
Amorteringsplan har ännu ej åsatts för lån om 0,0 (5,0) (56,6) Mkr i
koncernen. I koncernen förfaller 51,4 (61,0) (4,6) Mkr av de långfristiga
skulderna till betalning senare än fem år efter balansdagen.
Konvertibelt skuldebrev nr 3-11, totalt 1.265 tkr. Berättigar till utbyte
mot aktier med 1 röst per aktie.
Konverteringskursen utgör 61,90 kronor per aktie (efter split). Konvertering
är möjlig under tiden 2012-07-01 till och med 2012-08-31. Lånen löper med
1,13 % ränta.
Konvertibelt skuldebrev nr 12-15, totalt 1.575 tkr. Berättigar till utbyte
mot aktier med 1 röst per aktie. Konverteringskursen utgör 90,00 kronor per
aktie. Konvertering är möjlig under tiden 2015-01-15 till och med 2015-0220. Lånen löper med 2,0 % ränta.
Amorteringsplan har ännu ej åsatts för lån om 0,0 (5,0) (56,6) Mkr i
koncernen. I koncernen förfaller 51,4 (61,0) (4,6) Mkr av de långfristiga
skulderna till betalning senare än fem år efter balansdagen.
Not 25 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Koncernen
2011-08-31
2010-08-31
2009-08-31
Upplupna semesterlöner
2 255
1 827
1 163
Upplupna löner
1 536
1 786
1 872
Upplupna sociala avgifter
2 633
2 461
1 423
591
369
145
Förbokade stughyror
3 122
2 904
3 190
Upplupna kostnader tomtområden
2 743
978
-
Övriga upplupna kostnader
5 564
4 856
8 508
18 444
15 181
16 301
Upplupna utgiftsräntor
Summa
53
Historisk finansiell information
Not 26 Ställda säkerheter
Koncernen
2011-08-31
2010-08-31
2009-08-31
- Fastighetsinteckningar
112 608
112 608
73 150
- Företagsinteckningar
39 550
30 150
14 650
-
-
855
200
200
439
1 131
- Andelar i intresseföretag
402
402
- Övriga aktier och andelar
1 260
1 260
-
Summa ställda säkerheter
154 459
145 751
88 655
2011-08-31
2010-08-31
2009-08-31
-
-
250
250
250
Erhållna stöd med villkorlig återbetalningsskyldighet
12 208
13 507
13 481
Summa ansvarsförbindelser
12 458
13 757
13 731
För egna skulder
Avseende skulder till kreditinstitut
-Inventarier med äganderättsförbehåll
- Pantsatt bostadsrätt
Avseende avtalat åtagande Enåbadet
- Pantförskrivet bankkonto
För åtagande enligt aktieägaravtal har aktier pantförskrivits
Not 27 Ansvarsförbindelser
Koncernen
Eventualförpliktelser
Ansvarsförbindelser till förmån för övriga koncerföretag
Ansvarsförbindelser till förmån för intresseföretag
54
Historisk finansiell information
Not 28 Transaktioner med närstående
Uppgifter om dotterföretag
Moderföretaget Orsa Grönklitt AB (publ) har två helgäda dotterföretag,
Tomteland AB samt Hamrafjällets Lift AB.
Hamrafjällets Lift AB, 556298-7213, med säte i Tänndalen, har 2011-0601 fustionerats med de två helägda dotterföretagen, Svansjöliftarna AB,
556192-0470, med säte i Tänndalen samt Hamrafjällets Högfjällshotell AB,
556078-3523, med säte i Tänndalen.
Tomteland AB, 556598-3383, med säte i Orsa, har 2011-05-26 fusionerats
med det helägda dotterbolaget TLD Produktion AB, 556636-7016, med säte
i Orsa.
Inköp och försäljning mellan koncernföretag. Nedan anges andelen av årets
inköp och försäljning avseende koncernföretag.
Vid inköp och försäljning mellan koncernföretag tillämpas samma principer
för prissättning som vid transaktioner med externa parter.
2010-09-01
-2011-08-31
2009-09-01
-2010-08-31
2008-09-01
-2009-08-31
Inköp (%)
-
2
1
Försäljning (%)
2
9
2
Inköp och försäljning mellan koncernföretag
Not 29 BOKSLUTSDISPOSITIONER
2010-09-01
-2011-08-31
2009-09-01
-2010-08-31
2008-09-01
-2009-08-31
-600
-1 200
-3 299
Avsättning till periodiseringsfond
-
-1 200
-1 126
Återföring till periodiseringsfond
3 813
-
-
Summa
3 213
-2 400
-4 425
Koncernen
Skilland mellan bokförda avskr och avskr enligt plan för maskiner och inventrarier
Not 30 ANDELAR I KONCERNFÖRETAG
Koncernen
Kapitalandel Rösträttsandel
Antal aktier
Bokfört värde
2011-08-31
Bokfört värde
2010-08-31
Tomteland AB 556598-3383, säte; Orsa
100 %
100 %
1 750
4 000
4 000
Hamrafjällets Lift AB 556298-7213, säte; Tänndalen
100 %
100 %
24 000
35 154
35 802
55
Historisk finansiell information
Revisors rapport över historisk finansiell information
Till styrelsen i Grönklittsgruppen AB (publ)
Revisors rapport över historisk finansiell information
Vi har granskat de finansiella rapporterna för Grönklittsgruppen AB (publ) på s. 36–55, som omfattar balansräkningen
per den 31 augusti 2011, 31 augusti 2010 och 31 augusti 2009 och resultaträkningen, kassaflödesanalysen och
redogörelsen för förändringar i eget kapital för dessa år samt ett sammandrag av väsentliga redovisningsprinciper och
andra tilläggsupplysningar.
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för de finansiella rapporterna
Styrelsen och verkställande direktören ansvarar för att de finansiella rapporterna tas fram och presenteras på ett sådant
sätt att de ger en rättvisande bild av finansiell ställning, resultat, förändringar i i eget kapital och kassaflöde i enlighet
med årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. Denna skyldighet innefattar utformning, införande
och upprätthållande av intern kontroll som är relevant för att ta fram och på rättvisande sätt presentera de finansiella
rapporterna utan väsentliga felaktigheter, oavsett om de beror på oegentligheter eller fel. Styrelsen ansvarar även för att
de finansiella rapporterna tas fram och presenteras enligt kraven i prospektförordningen 809/2004/EG.
Revisorns ansvar
Vårt ansvar är att uttala oss om de finansiella rapporterna på grundval av min vår revision. Vi har utfört vår revision i
enlighet med Fars rekommendation RevR 5 Granskning av prospekt. Det innebär att vi följer etiska regler och har
planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att de finansiella
rapporterna inte innehåller några väsentliga felaktigheter.
En revision i enlighet med Fars rekommendation RevR 5 Granskning av prospekt innebär att utföra granskningsåtgärder för att få revisionsbevis som bestyrker belopp och upplysningar i de finansiella rapporterna. De valda
granskningsåtgärderna baseras på vår bedömning av risk för väsentliga felaktigheter i de finansiella rapporterna
oavsett om de beror på oegentligheter eller fel. Vid riskbedömningen överväger vi den interna kontroll som är relevant
för bolagets framtagande och rättvisande presentation av de finansiella rapporterna som en grund för att utforma de
revisionsåtgärder som är tillämpliga under dessa omständigheter men inte för att göra ett uttalande om effektiviteten i
bolagets interna kontroll. En revision innebär också att utvärdera tillämpligheten av använda redovisningsprinciper och
rimligheten i de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort samt att utvärdera den
samlade presentationen i de finansiella rapporterna.
Vi anser att erhållna revisionsbevis är tillräckliga och ändamålsenliga som underlag för vårt uttalande.
Uttalande
Vi anser att de finansiella rapporterna ger en rättvisande bild, i enlighet med årsredovisningslagen och
bokföringsnämndens allmänna råd, samt med tillämpning av redovisningsrådets rekommendation nr 1 avseende
koncernredovisning av Grönklittsgruppen AB:s (publ) ställning per den 31 augusti 2011, 31 augusti 2010 och 31 augusti
2009 och resultat, redogörelse för förändringar i eget kapital och kassaflöde för dessa år.
Mora den 21 mars 2012
Anders Hvittfeldt
Auktoriserad revisor
56
Villkor och anvisningar
erbjudande i sammandrag
Emissionsbelopp
Teckningskurs Poster
Antal emitterade aktier
34 199 970 kr
70 kr
300 aktier (21 000 kr per post)
488 571 st
Teckningstid
Teckningstiden löper från 22 mars 2012– 4 maj 2012 med möjlighet för
styrelsen att förlänga teckningstiden. En eventuell förlängning av teckningstiden beslutas av Styrelsen senast den 4 maj 2012.
Teckningskurs
Teckningskursen är fastställd till 70 kr per aktie.
Betalning och tilldelning
Emissionsbeloppet uppgår till 34 199 970 kronor. Teckningskursen är 70
kronor per aktie och teckningstiden löper från 22 mars 2012– 4 maj 2012
med möjlighet för styrelsen att förlänga teckningstiden. Teckning av aktier
skall ske genom kontant betalning av dessa aktier till Bolagets bankgiro 6007256 och skriftlig anmälan (se bifogad blankett sidan 59 i detta prospekt)
till Bolaget senast den 4 maj 2012. Av aktierna skall högst 346 071, med
avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt, erbjudas allmänheten, medan
aktieägarna skall ha företrädesrätt att teckna högst 142 500 aktier.
Styrelsen tilldelar aktier i proportion till innehav, såvida likvid finns på
Bolagets konto på angiven tid. Beträffande den del av emissionen där
aktieägarna har företrädesrätt till teckning, gäller att envar aktieägare har
företrädesrätt till teckning av det antal aktier som svarar mot hans eller
hennes befintliga aktieinnehav i Bolaget (primär företrädesrätt). I den
mån aktier inte tecknas med primär företrädesrätt, har de aktieägare som
tecknat sig för ytterligare aktier företrädesrätt i proportion till sitt aktieinnehav (subsidiär företrädesrätt). I den mån de aktier som emitterats med
företrädesrätt för aktieägarna inte tecknas av aktieägare med primär eller
subsidiär företrädesrätt, skall aktierna tilldelas personer som inte tidigare
är aktieägare, i proportion till det antal aktier var och en tecknat sig för. Av
aktierna skall allmänheten erbjudas att teckna högst 346 071 aktier med
avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt.
Teckning och betalning skall ske senast den 4 maj, 2012. Styrelsen kommer
att behandla de inkomna anmälningssedlarna i kronologisk ordning, där
styrelsen kommer att beakta eventuell överteckning i aktieägarnas del av
emissionen parallellt med allmänhetens anmälningssedlar, där tilldelning
sker proportionellt utifrån tecknad nivå av antal aktier. Styrelsen beslutar
slutligt om tilldelning utifrån Bolagets strategiska inriktning och intressen.
Slutlig tilldelning beslutas av styrelsen och meddelas senast två veckor
efter teckningstidens utgång. Aktierna kommer därefter att registreras hos
Euroclear Sweden AB.
Avstämningsdag
Avstämningsdag för att få delta i emissionen är 2012-02-29.
Aktie
Aktierna som Erbjudandet gäller är Grönklittsgruppen AB (publ)
ISIN SE 0002020735.
Emissionskurs
De nya aktierna emitteras till en kurs om 70 SEK per aktie och courtage utgår
ej. Emissionskursen har fastställts av Årsstämman. Grunden för värdering
har varit bokfört substansvärde enligt bokslut 31 augusti 2011, justerat med
innevarande års förväntade resultat.
Teckningsrätter
Ingen handel med teckningsrätter kommer att ske.
Handel i aktien
Styrelsen har beslutat att ansluta aktien till Aktietorget under hösten/vintern
2012.
Rätt till utdelning
De nyemitterade aktierna medför rätt till vinstutdelning från och med
räkenskapsåret 1 september 2011–31 augusti 2012. Utbetalning ombesörjs
av Euroclear Sweden AB.
Prospekt och anmälningssedlar
Kan erhållas från Grönklittsgruppen AB (publ), telefon 0250-462 00 eller
laddas ned från Bolagets hemsida www.gronklittsgruppen.se.
Offentliggörande
Resultatet av nyemissionen kommer att offentliggöras på Bolagets hemsida,
www.gronklittsgruppen.se, den 18 maj 2012.
Frågor
Frågor avseende nyemissionen besvaras av bolaget via e-post på [email protected] eller [email protected].
Anmälan
Teckning av aktier ske genom kontant betalning av dessa aktier till Bolagets
bankgiro 600-7256 och skriftlig anmälan (se bifogad blankett sidan 57 i
detta prospekt) till Bolaget senast den 4 maj 2012.
Observera att endast en anmälningssedel per tecknare kommer att beaktas
och i de fall det insänds fler än en kommer den senaste anmälan att
registreras. Anmälan skall ske på utsänd anmälningssedel eller på ”Anmälningssedel för teckning av aktier” som bifogas i detta prospekt.
Ofullständig eller felaktigt ifylld anmälningssedel kan komma att lämnas
utan avseende. Inga tillägg eller ändringar får göras i den tryckta texten på
anmälningssedeln.
57
BOLAGSORDNING
bolagsordning
§ 1 Firma
Bolagets firma är Grönklittsgruppen Aktiebolag (publ).
§ 2 Styrelsens säte
Styrelsen skall ha sitt säte i Orsa kommun i Dalarnas län.
§ 3 Verksamhet
Bolaget har till föremål för sin verksamhet
• att äga och driva fritidsanläggningar.
• att driva affärsverksamhet inom turist och fritidsnäringen.
• att marknadsföra och utveckla de anläggningar som bolaget äger och
förvaltar.
• att idka därmed förenlig verksamhet.
§ 4 Aktiekapital
Aktiekapitalet skall vara lägst 20 000 000 kronor och högst 80 000 000
kronor.
§ 5 Antal aktier
Antalet aktier skall vara lägst 2 000 000 stycken och högst 8 000 000
stycken.
§ 6 Styrelse
Styrelsen består av lägst fem och högst sju ledamöter med högst två suppleanter.
Styrelseledamöter och suppleant väljs årligen på årsstämma för tiden intill
slutet av nästa årsstämma. Årsstämman utser också ordförande och vice
ordförande bland de fem till sju ledamöterna.
§ 7 Revisorer
För granskning av bolagets årsredovisning och bokföring samt styrelsens och
verkställande direktörens förvaltning utses en eller två revisorer med eller
utan revisorssuppleanter, eller registrerat revisionsbolag.
§ 8 Kallelse till bolagsstämma
Kallelse till ordinarie bolagsstämma skall ske tidigast sex veckor och senast
fyra veckor före stämman genom brev med posten eller via e-mail till aktieägarna samt annons i Post- och Inrikes Tidningar och Expressen .
Kallelse till extra bolagsstämma skall ske tidigast sex och senast två veckor
före stämman. Skall på extra bolagsstämma beslut fattas om ändring av
bolagsordningen skall dock kallelse ske tidigast sex och senast fyra veckor
före stämman.
58
§ 9 Årsstämma
Årsstämma skall hållas årligen inom sex månader efter räkenskapsårets
utgång.
På årsstämman skall följande ärenden förekomma:
1. Val av ordförande för stämman.
2. Upprättande och godkännande av röstlängd.
3. Val av en eller två justeringsmän.
4. Prövning om stämman blivit behörigen sammankallad.
5. Godkännande av dagordning.
6. Framläggande av årsredovisning och i förekommande fall koncernredovisning samt revisionsberättelse.
7. Beslut
• Om fastställande av resultaträkning och balansräkning samt i förekommande fall koncernresultaträkning och koncernbalansräkning.
• Om dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust enligt den
fastställda balansräkningen.
• Om ansvarsfrihet åt styrelseledamöter och verkställande direktör när
sådan förekommer.
8. Fastställande av styrelse- och revisionsarvode.
9. Val av styrelse och i förekommande fall revisor samt eventuella suppleanter. Val av styrelsens ordförande samt vice ordförande.
10. Annat ärende, som ankommer på stämman enligt Aktiebolagslagen
eller bolagsordningen.
§ 10 Räkenskapsår
Bolagets räkenskapsår är 1/9 – 31/8.
§ 11 Avstämningsförbehåll
Bolagets aktier skall vara registrerade i ett avstämningsregister enligt lagen
(1998:1479) om kontoföring av finansiella instrument. Den aktieägare eller
förvaltare som på avstämningsdagen är införd i aktieboken och antecknad
i ett avstämningsregister enligt 4 kap. lagen (1998:1479) om kontoföring
av finansiella instrument eller den som är antecknad på avstämningskonto
enligt 4 kap. 18 § första stycket 6-8 i nämnda lag skall antas vara behörig att
utöva de rättigheter som följer av 4 kap. 39 § Aktiebolagslagen (2005:551).
Denna bolagsordning är antagen vid årsstämma den 18 januari 2011.
ANMÄLNINGSSEDEL
anmälningssedel
Anmälningssedel för teckning av aktier i GrönklittSGRUPPEN AB (publ) 2012
Blanketten skickas till:
Grönklittsgruppen AB (publ)
Box 133
794 22 Orsa
Observera att denna anmälningssedel skall vara Bolaget tillhanda senast klockan 17.00 den 4 maj 2012.
Teckningstid:
22 mars - 4 maj 2012
Teckningskurs: 70,00 kr
Av aktierna skall högst 346 071, med avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt, erbjudas allmänheten, medan aktieägarna skall ha
företrädesrätt att teckna högst 142 500 aktier.
Likvid för tecknade aktier skall ha inkommit på Bolagets bankgiro 600-7256 senast den 4 maj 2012. Tilldelning sker genom styrelsens beslut
senast 18 maj 2012 och meddelas snarast därefter via brev. Aktierna kommer därefter att registreras hos Euroclear Sweden AB.
Undertecknad anmäler sig härmed, enligt villkor i prospektet daterat mars 2012, för teckning av ........................................................ st aktier i
Grönklittsgruppen AB (publ).
0 0 0 ____ - _____ _____ _____ _____ - _____ _____ _____ _____
VP-konto
eller
.............................................................hos ....................................................................
Depånummer
Bank eller fondkommissionär
Namn/Firma .................................................................
Vänligen texta:
Postadress ....................................................................
Personnummer/Organisationsnummer .............................................
Postnummer och ort .....................................................
Telefon dagtid ....................................................................................
Ort och datum
Underskrift av tecknare (i förekommande fall förmyndare)
E-post ................................................................................................
Undertecknad är medveten om att anmälan är bindande och befullmäktigar Grönklittsgruppen AB (publ) att verkställa teckning enligt de villkor som angivits i ovan nämnda prospekt. Endast en anmälningssedel
per tecknare kommer att beaktas. Ofullständig eller felaktigt ifylld anmälningssedel kan komma
att lämnas utan avseende. Inga tillägg eller ändringar får göras på anmälningssedeln.
......................................................................................
...........................................................................................................
SUBSIDIÄR EMISSION (se beslut sidan 55)
Om emissionen inte blir fulltecknad finns det möjlighet att anmäla intresse för teckning av aktier med subsidiär företrädesrätt. Tilldelning sker
genom styrelsens beslut den 26 april 2012 och meddelas snarast därefter. Betalning för tilldelade aktier med subsidiär företrädesrätt skall vara
bolaget tillhanda senast den 10 maj 2012.
Undertecknad anmäler sig härmed sitt intresse, i enlighet med villkoren i detta prospekt daterat mars 2012 för teckning av ..................st aktier
i Grönklittsgruppen AB (publ).
59
60