LETNO POROČILO ZA LETO 2014
LETNO POROČILO ZA LETO 2014 Hrastnik, januar 2015 VSEBINA I POSLOVNO POROČILO ...............................................................................................3 1 Nagovor glavnega izvršnega direktorja ............................................................................3 2 Zgodovina družbe............................................................................................................4 3 Sedež in pravna oblika družbe ter makro organizacija z upravnim odborom.....................4 4 Dejavnost družbe .............................................................................................................6 5 Lastniška struktura družbe ...............................................................................................6 6 Hčerinska družba .............................................................................................................7 7 Kadri ...............................................................................................................................7 8 Okolje .............................................................................................................................9 9 Raziskave in razvoj........................................................................................................13 10 Trženje ........................................................................................................................14 11 Koeficienti...................................................................................................................16 12 Procesi v družbi ...........................................................................................................17 13 Poročilo o odnosih do povezanih družb........................................................................20 II RAČUNOVODSKO POROČILO .................................................................................21 1 Bilanca stanja ................................................................................................................22 2 Izkaz poslovnega izida...................................................................................................24 3 Izkaz drugega vseobsegajočega donosa..........................................................................25 4 Izkaz gibanja kapitala ....................................................................................................25 5 Izkaz denarnih tokov......................................................................................................27 6 Pojasnila k izkazom .......................................................................................................32 7 Pojasnila k bilanci stanja in k izkazu poslovnega uspeha................................................39 8 Dogodki po datumu bilance stanja .................................................................................48 III POROČILO NEODVISNEGA REVIZORJA ...........................................................49 I POSLOVNO POROČILO 1 Nagovor glavnega izvršnega direktorja TKI Hrastnik, d.d., v letu 2014 poslovala pozitivno, kljub temu, da so se povečale cene vhodnih surovin in da imamo v Sloveniji izjemno visoke stroške energije, ki so od 30% do 50% višji kot drugje v EU. Družba je imela za 0,29% več prihodkov od poslovanja kot v letu 2013. V letu 2014 je imela družba TKI Hrastnik, d.d. za 24.542.234 EUR prihodkov od prodaje, čisti dobiček je znašal 58.751 EUR, sredstva so znašala 21.765.666 EUR, kapital pa 10.337.778 EUR. Najboljše rezultate smo v letu 2014 dosegli v profitnem centru fosfati. V letu 2015 planiramo povečanje prodaje za 20%. Stroški aktivnih centrov se bodo glede na leto 2014, v letu 2015 povečali za 9 %, predvsem na račun višjih transportnih storitev zaradi večjega obsega prodaje, povečali pa se bodo tudi ostali stroški. TKI Hrastnik, d.d. je v letu 2014 skupaj z Razvojnim centrom eNeM Novi Materiali, d.o.o. ustanovila spin-off podjetje HORTIVITA, trgovina in svetovanje v kmetijstvu, d.o.o., s sedežem v Hrastniku. V lasti TKI Hrastnik, d.d. je 80 % delež, 20 % delež pa je v lasti Razvojnega centra eNeM Novi Materiali, d.o.o.. Celotna naložba na dan 31.12.2014 znaša 6.000 EUR. TKI Hrastnik, d.d. je v letu 2014 skupaj z Razvojnim centrom eNeM Novi Materiali, d.o.o. ustanovila tudi spin-off podjetje TKI drogerija, podjetje za trženje in razvoj čistil, d.o.o., s sedežem v Hrastniku. V lasti TKI Hrastnik, d.d. je 80 % delež, 20 % delež pa je v lasti Razvojnega centra eNeM Novi Materiali, d.o.o.. Celotna naložba na dan 31.12.2014 znaša 6.000 EUR. Nova podjetja bodo pričela aktivno poslovati od leta 2015 dalje. Zaradi stalnih sprememb cen in potreb odjemalcev, se moramo stalno prilagajati trgu in zato je tudi naša strategija fleksibilna in usmerjena v nove proizvode in tehnologije. Osnovni cilj družbe je dolgoročna finančna stabilnost in razvijanje tehnologij, ki bodo omogočale dobičkonosnost na daljši rok. Glavni izvršni direktor: Branko Majes Hrastnik, 03.02.2015 ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 3 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 2 Zgodovina družbe Če leta 1858 tržaški podjetnik Jurij Gassleth ne bi kupil ladje, natovorjene s kromovo rudo in solitrom, misleč da je na njej kopra, kemične tovarne najbrž ne bi bilo. Tako pa, ko išče primerno mesto za predelavo tovora, najde hrastniško dolino. Vse je pri roki: železnica, čista voda, premog, pridni delavci. Dve leti kasneje tovarna že proizvaja zelo iskana strojila za usnje, prva v takratni Avstroogrski. Kemična kmalu zaslovi s svojimi izdelki: soliter, strojila, soda, mila, pralna sredstva. 1872 se prične proizvodnja žveplove in solne kisline. Ta začrta tovarni njeno razvojno pot. Že nekaj let kasneje tudi Amerika pozna njene izdelke. Zelena galica, železo oksidne barve, različne soli… Program se iz desetletja v desetletje, od lastnika do lastnika menja in dopolnjuje: 1925 vodotopna olja za usnjarsko in tekstilno industrijo 1931 opijski alkaloidi, sredstva za zaščito rastlin 1962 trinatrijev fosfat, fosforna kislina, natrijev tripolifosfat, proizvodi kloralkalne elektrolize 1970 kozmetični izdelki 1985 prašnati detergenti, čistilna sredstva 1995 membranska tehnologija kloralkalne elektrolize 2000 kalijevi fosfati 2001 magnezijev klorid 2003 kalcijevi fosfati 2004 tehnološka sanacija proizvodnje 2005 tehnološka sanacija proizvodnje 2006 kalcijev klorid, umetna gnojila 2007 tehnološka sanacija proizvodnje 2008 rekonstrukcija kloralkalne elektrolize 2010 prehrambeni kalcijevi fosfati, amonijevi fosfati, parni kotel 2011 nano tehnologija 2012 Nano Treat, Horty Profi 2013 rekonstrukcija kloralkalne elektrolize in povečanje kapacitet 3 Sedež in pravna oblika družbe ter makro organizacija z upravnim odborom Tovarna kemičnih izdelkov Hrastnik, d.d. s skrajšanim nazivom TKI Hrastnik, d.d. ima sedež v Hrastniku, Za Savo 6. Družbo vodi upravni odbor – glavni izvršni direktor družbe je Branko Majes. Tehnično področje vodi izvršni direktor za razvoj in tehnična vprašanja Radoš Zornik Finančno področje vodi finančna direktorica Bojana Špajzer Področje trženja vodi glavni izvršni direktor Branko Majes Profitni center fosfatov vodi direktor PC F Igor Strajnar Profitni center kloralkalne elektrolize vodi direktor PC KE Boris Kreže Profitni center široke potrošnje vodi glavni izvršni direktor Branko Majes ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 4 / 49 TKI Hrastnik, d.d. Upravni odbor je petčlanski: predsednik dr. Marjan Dovč - RCeNeM, d.o.o. Zagorje ob Savi namestnik predsednika Stevica Čeko – TKI Hrastnik, d.d. član Jože Bovhan - predstavnik delavcev TKI Hrastnik, d.d. član Radoš Zornik – izvršni direktor za razvoj in tehnična vprašanja TKI Hrastnik, d.d. član Branko Majes – glavni izvršni direktor TKI Hrastnik, d.d. Makro organizacija ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 5 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 4 Dejavnost družbe Glavni proizvodi s področja bazne kemije so: fosfati (natrijev tripolifosfat, orto-fosfati, ..) alkalije (klorovodikova kislina, natrijev hidroksid, tekoči klor in natrijev hipoklorit) Navedeni proizvodi predstavljajo 70% prihodka družbe. Glavni proizvodi s področja predelovalne kemije: čistila in detergenti higienska kozmetika aditivi za tekstilno usnjarsko in prehrambeno industrijo specialne kemikalije mineralna gnojila 5 Lastniška struktura družbe V sodni register smo bili kot delniška družba vpisani 23.07.1996. Osnovni kapital družbe na dan 31.12.2013 znaša 4.553.860 EUR in je razdeljen na 1.091.287 navadnih imenskih kosovnih delnic. ZAP. ŠT. LASTNIŠKA STRUKTURA DRUŽBE 1 RIOSI d.o.o., LJUBLJANA 2 ŠTEVILO DELNIC NA DAN 31.12.2014 STRUKTURA (v %) 834.534 76,47 KAPITALSKA DRUŽBA, d.d. 79.884 7,32 3 NOTRANJI LASTNIKI 49.356 4,52 4 D.S.U., d.o.o. LJUBLJANA 39.694 3,64 5 NLB, d.d., LJUBLJANA 24.748 2,27 6 OIL METAL COMPANY, d.o.o. 18.750 1,72 7 ASTONVITA, d.o.o. 17.202 1,58 8 PNS, d.o.o 16.897 1,55 9 MODRA ZAVAROVALNICA, d.d. 10.222 0,94 SKUPAJ 1.091.287 100,00 ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 6 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 6 Hčerinska družba TKI Hrastnik, d.d. je v letu 2001 ustanovilo invalidsko hčerinsko družbo RASTKI, d.o.o. s sedežem v Hrastniku. V lasti TKI Hrastnik, d.d. je 90 % delež, 10 % delež pa je v lasti direktorja hčerinske firme. Celotna naložba na dan 31.12.2014 znaša 20.120 EUR. V letu 2011 je TKI Hrastnik, d.d. kupila družbo Zorka pharma hemija, d.o.o., Šabac v Srbiji, ki je v 100% lasti družbe TKI Hrastnik, d.d.. Celotna naložba na dan 31.12.2014 znaša 710.000 EUR. TKI Hrastnik, d.d. je v letu 2014 skupaj z Razvojnim centrom eNeM Novi Materiali, d.o.o. ustanovila spin-off podjetje HORTIVITA, trgovina in svetovanje v kmetijstvu, d.o.o., s sedežem v Hrastniku. V lasti TKI Hrastnik, d.d. je 80 % delež, 20 % delež pa je v lasti Razvojnega centra eNeM Novi Materiali, d.o.o.. Celotna naložba na dan 31.12.2014 znaša 6.000 EUR. TKI Hrastnik, d.d. je v letu 2014 skupaj z Razvojnim centrom eNeM Novi Materiali, d.o.o. ustanovila spin-off podjetje TKI drogerija, podjetje za trženje in razvoj čistil, d.o.o., s sedežem v Hrastniku. V lasti TKI Hrastnik, d.d. je 80 % delež, 20 % delež pa je v lasti Razvojnega centra eNeM Novi Materiali, d.o.o.. Celotna naložba na dan 31.12.2014 znaša 6.000 EUR. 6.1 Firma in sedež obvladujoče družbe, ki sestavlja uskupinjeno letno poročilo Uskupinjeno letno poročilo sestavlja matična družba TKI Hrastnik, d.d. skupaj s hčerinskima podjetjema RASTKI, d.o.o. in Zorka Pharma hemija, d.o.o., Šabac v Srbiji. Družbi HORTIVITA, d.o.o in TKI drogerija, d.o.o. še nista vključeni v konsolidacijo, ker njuno poslovanje nima pomembnejšega vpliva na konsolidirane izkaze matične družbe. Uskupinjeno letno poročilo je na razpolago na sedežu družbe TKI Hrastnik, d.d. Za Savo 6, Hrastnik. 7 Kadri Kadrovska struktura na dan 31.12.2014 STOPNJA IZOBRAZBE ORGANIZACIJSKA ENOTA VODSTVO FINANČNO PODROČJE TRŽENJE PC FOSFATI PC KE PC ŠP VZDRŽEVANJE NABAVA KONTROLA KVALITETE EKOLOGIJA SKUPAJ STRUKTURA (v %) I 14 11 5 5 III 2 2 IV 10 12 5 6 1 35 25,5 4 2,9 34 24,8 V 1 9 4 9 5 2 4 2 2 1 39 28,5 VI VII VIII SKUPAJ 2 1 6 1 1 1 3 3 2 1 1 7 5,1 2 1 18 13,1 0 0,0 ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 7 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 3 10 13 36 31 13 20 3 6 2 137 100,0 V letu 2014 je bilo iz ur 137 povprečno zaposlenih delavcev, od tega za nedoločen čas 123 delavcev. Zaradi boleznin je bilo izostankov 1.733 delovnih dni. Povprečna starost zaposlenih konec leta je bila 47,8 let. V družbi je bilo zaposlenih 6 kategoriziranih invalidov. Povprečna bruto plača na nivoju družbe je znašala mesečno 1.392,80 EUR. Povprečna mesečna plača po kolektivnih pogodbah je bila 1.229,17 EUR in po individualnih pogodbah 3.378,69 EUR. Po individualnih pogodbah je bilo v letu 2014 zaposlenih 10 vodilnih in vodstvenih delavcev. Plača glavnega izvršnega direktorja je znašala 76.760,01 EUR letno. Poleg plače je bil glavni izvršni direktor družbe upravičen še do prehrane med delom v višini 1.162,80 EUR na letnem nivoju, regresa za letni dopust v višini 989,15 EUR ter bonitet v višini 7.645,36 EUR na letnem nivoju. Nagrad za upravo in upravni odbor ni bilo izplačanih. Družba nima sprejetih kriterijev za izplačilo nagrad. Sejnine za upravni odbor so znašale: Marjan Dovč 2.096,80 EUR, Stevica Čeko 1.265,60 EUR, Jože Bovhan 1.265,60 EUR, Radoš Zornik 1.265,60 EUR in Branko Majes 1.265,60 EUR. Fluktuacija v letu 2014 ODŠLI MESEC JANUAR FEBRUAR MAREC APRIL MAJ JUNIJ JULIJ AVGUST SEPTEMBER OKTOBER NOVEMBER DECEMBER SKUPAJ PRIŠLI PREKINITEV DELOVNEGA RAZMERJA UPOKOJITEV DRUGO FLUKTUACIJA 0 -1 1 0 0 1 0 0 -2 -1 1 0 0 -1 1 1 1 1 1 2 1 2 1 6 1 5 1 2 V TKI Hrastnik, d.d. smo se v letu 2014 usposabljali po planu usposabljanja in sicer na dveh nivojih: interno usposabljanje eksterno usposabljanje 1. Interno usposabljanje zaposlencev v letu 2014 je potekalo na naslednjih področjih: usposabljanje HACCP PROGRAM; ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 8 / 49 TKI Hrastnik, d.d. usposabljanje in obdobni preizkus znanja za varno delo in varstvo pred požarom, novo sprejeti delavci, skozi leto 2014; izvedba praktičnega usposabljanja in praktičnega preizkusa s področja varnosti in zdravja pri delu in varstva pred požarom; usposabljanje novo sprejetih delavcev na delovnih mestih; uvajanje v nov informacijski sistem; 2. Eksterno usposabljanje zaposlencev je potekalo na seminarjih in tečajih pri zunanjih izvajalcih in sicer s področij nove zakonodaje in predpisov, človeških virov, strokovnih tem, obnovitvenih tečajev delavcev (atesti) ter opravljanja izpitov za vožnjo motornega viličarja. Usposabljanje je v glavnem potekalo po planu. Teme oz. usposabljanje na področjih, ki jih nam ni uspelo realizirati v letu 2014 iz objektivnih razlogov, bomo poskušali realizirati v letu 2015. 3. V letu 2014 družba TKI Hrastnik, d.d. ni financirala šolanja nobenemu zaposlenemu za pridobitev višje stopnje izobrazbe. 8 Okolje 8.1 Ravnanje z okoljem V TKI Hrastnik, d.d. se zavedamo pomena odgovornega ravnanja do okolja, ki je temeljni pogoj za razvoj in usmerjanje naše dejavnosti ter je sestavni del dolgoročne strategije družbe. Varno ravnanje s kemikalijami, zmanjševanje tveganja ter skrb za okolje je pomembno vodilo našega dela, cilji družbe pa so usmerjeni k zagotavljanju sistema varnosti, večji racionalizaciji porabe materialov in energije, zmanjševanju negativnih vplivov na okolje, izboljšanju pogojev za varno in zdravo delo, izboljšanju kakovosti storitev in dela ter zniževanju stroškov. Leta 2008 smo pridobili okoljevarstveno dovoljenje za obratovanje naprav, ki lahko povzročajo onesnaževanje okolja večjega obsega, in sicer za obratovanje naprav za proizvodnjo klora, natrijevega hidroksida, klorovodikove kisline in anorganskih soli, št. 35407-38/2006 z dne, 26.3.2008 ter Odločbo o spremembi okoljevarstvenega dovoljenja št. 35407-6/2009-8 z dne, 23.6.2009, št. 35407-12/2009-17 z dne, 1.12.2011 in št. 3540656/2012-4 z dne, 22.2.2013. V letu 2014 smo v skladu z zahtevami okoljevarstvenega dovoljenja za priklop industrijskih in komunalnih odpadnih vod na javno kanalizacijo in centralno čistilno napravo Hrastnik pripravili vlogo za spremembo okoljevarstvenega dovoljenja. Kot upravljavec naprav za dovoljeno izpuščanje toplogrednih plinov smo izvajali aktivnosti vključitve podnaprav v shemo brezplačno podeljenih emisijskih kuponov TGP za obdobju 2013 do 2020. Za izboljšanje urejenosti delovnega okolja in zagotavljanje pravilnika stimulacije urejenosti delovnega okolja se je v drugi polovici leta pričelo izvajanje ocenjevanja urejenosti delovnega okolja ter izvajanje reševanja prioritetnih nalog varstva okolja. ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 9 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 8.2 Izvajanje aktualnih nalog ekologije v letu 2014 8.2.1 Pomembne okoljske aktivnosti: • • • • • • • • • Priprava vloge za spremembo okoljevarstvenega dovoljenja. Priprava vloge in pridobitev vodnega dovoljenja za uporabo pitne vode za tehnološke namene. Priprava vloge in pridobitev vodnega soglasja za tehnično ureditev ekološko sprejemljivega pretoka potoka Brnica za odvzem vode za tehnološke namene. Aktivnosti priključitve industrijskih in komunalnih odpadnih vod na javno kanalizacijo in CČN Hrastnik. Priprava vloge za izdajo odločbe za emisijske kupone TGP za novo trgovalno obdobje, uskladitev dovoljenja za izpuščanje TGP vključno s pogoji izvajanja monitoringa, priprava Letnega poročila o toplogrednih plinih ter izvedba pregleda preveritelja o ustreznosti podatkov in tehnoloških procesih, kjer nastajajo TGP. Izvajanje aktivnosti za elektronsko poročanje in vodenje evidenčnih listov v spletni aplikaciji IS – Odpadki. Izvajanje aktivnosti na področju ravnanja z odpadki, odstranitev posebnih odpadkov in odstranitev ločeno zbrane odpadne embalaže, usposabljanje zaposlenih. Izvajanje urejanja okolja in čiščenje. Izvajanje aktualnih nalog ekologije, izvajanje monitoringa, sodelovanje pri medlaboratorijskem preverjanju, inšpekcijski nadzor, priprava poročil (s področja stanja voda, zraka, odpadkov in embalaže, toplogrednih plinov, hrupa…), izvajanje ekološke kontrole. 8.2.2 Pomembne aktivnosti področja kemikalij: • • • • • Izvajanje aktivnosti REACH - vračilo nakupa dosjeja za registracijo za trinatrijev fosfat, tetra natrijev piro fosfat in natrijev dihidrogen fosfat. Priprava dokumentacije, izvedba prijave nevarnih kemikalij v spletni aplikaciji ISK – elektronsko sporočanje (77) ter priglasitev biocidnih proizvodov (3). Priprava navodil za varno delo (252). Uskladitev razširjenih varnostnih listov registriranih snovi za klor in natrijev hipoklorit. Priprava letnih poročil za nevarne kemikalije, biocidne proizvode ter predhodne sestavine za prepovedane droge, zbiranje informacij s področja CLP o razvrščanju, označevanju in pakiranju snovi in zmesi ter vključitev aktivnih biocidnih snovi (klor in natrijev hipoklorit) na seznam proizvajalcev. 8.2.3 Inšpekcijski nadzor V letu 2014 je bilo opravljenih 8 inšpekcijskih pregledov (4 inšpekcije za okolje, 1 inšpekcije za delo, 1 inšpekcije za kemikalije, 1 inšpekcije varstva pred nesrečami in 1 pregled preveritelja SIQ). Namen pregledov je bilo ugotovitev stanja varstva okolja skladno z izdanim okoljevarstvenim dovoljenjem na področju varstva zraka, voda, hrupa, odpadkov, prijave občanov, preprečevanja večjih nesreč obrata tveganja, ugotovitev usklajenega dela iz varnosti in zdravja pri delu z nevarnimi kemikalijami ter REACH zakonodaje in uskladitev s področja emisij toplogrednih plinov. ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 10 / 49 TKI Hrastnik, d.d. Izdane so bile 3 odločbe za odpravo nepravilnosti in pomanjkljivosti. Zahtevane naloge so se odpravile v predpisanem roku. Za priklop industrijskih in komunalnih odpadnih vod na javno kanalizacijo ter za uskladitev razširjenega varnostnega lista za klorovodikovo kislino in natrijev hidroksida pa smo zaprosili za podaljšanje roka. S strani upravnega organa ARSO v zvezi z izdajo okoljevarstvenega dovoljenja za obrat večjega tveganja je bila izdana odločba o zavrnitvi, glede na posredovano pritožbo še ni odgovora. Družba je oblikovala potrebne rezervacije. 8.2.4 Poročilo o izvajanju kontrole ekološkega laboratorija Ekološki laboratorij izvaja vzorčenje in analize vzorcev odpadnih vod, odpadkov, kotlovnih vod, analize fluoridov v surovinah in izdelkih in ter analize drugih vzorcev. Delo izvaja analitik Ekologije. Število parametrov se je glede na prejšnje leto povečalo za 10 %, zaradi povečane kontrole fluoridov za PCF. število analiz: 5131 vzorcev število vzorčenj: 3976 vzorcev število parametrov: 25544 parametrov Razdelitev izvajanja analiz za profitne centre: PCF 81 %, PCKE 16 %, PCŠP 1 %, Ostalo 2 % Ekološki laboratorij od leta 2000 uspešno sodeluje v medlaboratorijskem primerjalnem preskušanju za vzorce odpadnih vod, kjer se dvakrat letno preverja točnost in natančnost izvajanja analiz različnih parametrov vseh akreditiranih slovenskih in tujih laboratorijev. 8.2.5 Poročilo o izvajanju del čistilne službe Za urejeno okolje v tovarni je pomembno ločeno zbiranje odpadkov in odpadne embalaže že na samem viru nastanka ter odgovorno ravnanje vseh zaposlenih in skrb za čisto okolje v skladu s sprejetim Pravilnikom o notranjem redu na območju TKI Hrastnik, d.d. in prepovedi kajenja v zaprtih prostorih. Izvajanje del čiščenja in urejanja okolja na lokaciji tovarne in okolice upravne zgradbe opravlja delavec s polovičnim delovnim časom, za odvoz ločeno zbranih odpadkov skrbi analitik Ekologije. 8.3 Posamezni vplivi na okolje 8.3.1 Ravnanje z odpadki Skupna količina odpadkov znaša 343 t, od tega je 143 t odpadne embalaže, 23,5 t mešanih komunalnih odpadkov in 11,5 t nevarnih odpadkov in 165 t nenevarnih odpadkov. Ločeno zbrane odpadke in odpadno embalažo odstranjujejo pooblaščeni odstranjevalci odpadkov, za ravnanje z odpadno embalažo je sklenjena pogodba z družbo za ravnanje z embalažo. V letu 2014 je glede na prejšnje leto skupna količina odstranjenih odpadkov večja za cca 50 %, zaradi večje količine odstranjenih gradbenih, železnih in nevarnih odpadkov. 8.3.2 Način spremljanja in rezultati emisij v okolje V skladu z okoljevarstvenim dovoljenjem se izvaja emisijski monitoring voda, zraka in hrupa. Trajne emisijske in imisijske meritve kakovosti zunanjega zraka se ne izvajajo. ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 11 / 49 TKI Hrastnik, d.d. Parametri meritev izvedenega monitoringa ustrezajo zakonsko predpisanimi mejnimi vrednostmi in kriterijem za izpust. 8.3.2.1 Emisije v zrak Monitoring emisije v zrak se je izvedel leta 2012, vsi rezultati meritev emisije izstopnih plinov so bili v dovoljenih mejah. Pogostost občasnih meritev se v skladu z okoljevarstvenim dovoljenjem izvaja vsako tretje leto, tako da je naslednji monitoring predviden leta 2015. Poraba zemeljskega plina in s tem emisija toplogrednih plinov je za 11,5 % višja kot prejšnje leto. Iz prejšnjega trgovalnega obdobja je ostalo na razpolago 5507 emisijskih kuponov. Za novo trgovalno obdobje 2013 - 2020 je bilo s strani Evropske komisije za naprave TKI Hrastnik, d.d. podeljeno skupno 56528 emisijskih kuponov, za leto 2014 je predvidenih 7403 emisijskih kuponov, količina predanih emisijskih kuponov za 2014 znaša 9634 t CO2. Z izdano odločbo za kurilno napravo in zgorevalne naprave se je v letu 2014 dovoljevala raba zemeljskega plina, ki ni bila obremenjena s takso za obremenjevanje zraka z emisijo CO2 (prihranek 138717 EUR). 8.3.2.2 Emisije v vodo in poraba vode Monitoring odpadnih vod se izvaja vsako leto skladno z zahtevami okoljevarstvenega dovoljenja, odpadne vode ustrezajo predpisanim kriterijem za izpust v vodotok. Letna količina porabljene vode znaša 271511 m3 in je v primerjavi s prejšnjim letom nižja za cca 3 %. Poraba odvzete vode za tehnološke namene iz vodotoka Brnica ustreza zahtevam vodnega dovoljenja, poraba pitne vode je od leta 2010 nižja za cca 50 %. 8.3.2.3 Emisije hrupa Meritve hrupa so se izvedle februarja 2013, rezultati ocenjevanja hrupa v okolju so pokazali, da izmerjene vrednosti kazalcev hrupa na vseh merilnih mestih ustrezajo predpisanim mejnim vrednostim za IV. območje proizvodnih obratov TKI Hrastnik, d.d. 8.4 Naloge s področja ekologije in kemikalij za leto 2015 Na osnovi sprejetih okoljskih ciljev zagotavljamo varovanje okolja in se prilagajamo zakonskim zahtevam. Zastavljeni cilji: • Izvesti priključitev industrijskih in komunalnih odpadnih vod na javno kanalizacijo in CČN Hrastnik. • Pridobiti odločbo za spremembo okoljevarstvenega dovoljenja za naprave večjega onesnaževanja. • Vzpostaviti sistem varnosti in pridobiti okoljevarstveno dovoljenje za obrat večjega tveganja. • Ažurirati dokumentacijo glede na tehnološke spremembe in spremembe zakonodaje. • Izvesti strokovne preglede nepremičnih rezervoarjev med obratovanjem v skladu z okoljevarstvenim dovoljenjem. ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 12 / 49 TKI Hrastnik, d.d. • • • • Izvajati predpisane ukrepe okoljevarstvenega dovoljenja, meritve obratovalnega monitoringa in izvajati aktivnosti v skladu s spremembami zakonodaje s področja varstva okolja in kemikalij. Skrbeti za urejenost okolja v tovarni ter izboljševati ločeno zbiranje odpadne embalaže in odpadkov. ter racionalno rabo energentov. Vključiti aktivne snovi (klor, natrijev hipoklorit) na seznam proizvajalcev pri ECHA v skladu z biocidno uredbo. Izpolnitev obveznosti CLP za razvrščanja zmesi in izvesti poročanje o spremembah za nevarne kemikalije in biocidne proizvode Uradu za kemikalije. 9 Raziskave in razvoj Razvojni sektor TKI Hrastnik, d.d. tesno sodeluje s proizvodnimi enotami podjetja in svoje rezultate takoj prenese v proizvodnjo in ta na trg. Razvili smo lastni tehnološki postopek za proizvodnjo raztopin za mikromehčanje sanitarnih in pitnih vod. V tesnem sodelovanju s Kemijskim inštitutom Ljubljana smo razvili postopek čiščenja fosforjeve kisline. Velik pomen smo namenili ekološki problematiki v podjetju in v zadnjih letih zmanjšali emisijo fluora pod zakonsko dovoljeno mejo, ter zmanjšali onesnaževanje voda s trdimi odpadki za 99,9 %. Razvili smo tudi različne izdelke za široko potrošnjo (detergenti in čistila). V naslednjem letu bodo potekale naslednje razvojne aktivnosti: V PC F • povečanje kapacitete ekstrakcije fosforne kisline, • optimiranje proizvodnje prehrambenih kalcijevih fosfatov po vgradnji dinamičnega separatorja, • povečanje proizvodnje amonijevih fosfatov; V PC KE • zagon in optimiranje naprave za proizvodnjo kalcijevega klorida v luskah, • projekt za povečanje proizvodnje kalcijevega klorida do kapacitete me 70 in 100 tonami dnevno; V PC ŠP • razvoj industrijskih čistil, • prilagajanje tržnim zahtevam; OSTALO • priključitev odpadnih vod na kolektor in čistilno napravo; V letu 2012 smo razvili tudi linijo novih Nano čistil, ki so za končne potrošnike na voljo od decembra 2012 dalje in so visokega cenovnega razreda. Prav tako smo se v letu 2012 pričeli intenzivnejše ukvarjati z umetnimi gnojili in pričeli s projektom Horty Profi. Glavni razvojni postopki v preteklih letih so bili : ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 13 / 49 TKI Hrastnik, d.d. razvoj postopka za proizvodnjo granuliranega trinatrijevega fosfata; razvoj postopka za racionalno porabo toplotne energije; prehod proizvodnje heksametafosfata z vbrizgavanjem raztopine mononatrijevega fosfata v talilno peč; razvoj postopka za proizvodnjo prehrambenih natrijevih polifosfatov; razvoj postopka za proizvodnjo kalcijevih fosfatov in antioksidantov; razvoj tehnologije polnjenja tekočih čistil; razvoj tehnološkega postopka predelave fosforjeve kisline; razvoj tehnološkega postopka proizvodnje kalcijevega klorida v luskah; razvoj tehnološkega postopka proizvodnje umetnih gnojil; razvoj tehnološkega postopka amonijevih fosfatov; razvoj nano tehnologije; razvoj prehrambenih kalcijevih fosfatov; razvoj nano čistil (Nano Treat) razvoj umetnih gnojil (Horty Profi) 10 Trženje Družba je v letu 2014 ustvarila za 0,29 % več prihodkov kot v letu 2013. Prodaja po profitnih centrih PROFITNI CENTER FOSFATI KLORALKALNA ELEKTROLIZA ŠIROKA POTROŠNJA RND OSTALO SKUPAJ LETO 2014 LETO 2013 (v EUR) (v EUR) 13.632.873 7.760.198 3.087.578 42.865 18.720 24.542.234 12.615.814 9.053.134 2.768.732 32.964 0 24.470.643 INDEKS 108,06 85,72 111,52 130,04 100,29 ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 14 / 49 TKI Hrastnik, d.d. Izvoz po profitnih centrih PROFITNI CENTER FOSFATI KLORALKALNA ELEKTROLIZA ŠIROKA POTROŠNJA RND SKUPAJ LETO 2014 (v EUR) 12.339.100 3.884.375 1.184.564 38.365 17.446.404 LETO 2013 (v EUR) INDEKS 11.276.695 4.734.222 826.582 14.007 16.851.507 109,42 82,05 143,31 273,89 103,53 Prodaja po državah v % DELEŽ PRODAJE (v %) DRŽAVA SLOVENIJA ITALIJA AVSTRIJA NEMČIJA HRVAŠKA MADŽARSKA ŠPANIJA NIZOZEMSKA OSTALE DRŽAVE 28,89 29,70 8,38 5,59 5,42 3,40 3,33 2,89 12,40 ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 15 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 11 Koeficienti KAZALEC 2014 STOPNJA LASTNIŠKOSTI FINANCIRANJA STOPNJA DOLGOROČNEGA FINANCIRANJA STOPNJA OSNOVNOSTI INVESTIRANJA STOPNJA DOLGOROČNOSTI INVESTIRANJA KOEFICIENT KAPITALSKE POKRITOSTI OSN. SREDSTEV HITRI KOEFICIENT POSPEŠENI KOEFICIENT KRATKOROČNI KOEFICIENT GOSPODARNOST POSLOVANJA DOBIČKONOSNOST KAPITALA 47,496 65,018 51,193 57,934 0,794 0,060 0,799 1,148 1,018 0,006 2013 44,695 62,066 55,155 59,641 0,731 0,011 0,716 1,024 1,019 0,005 ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 16 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 12 Procesi v družbi Na osnovi veljavne organizacije družbe so poleg osnovne dejavnosti razvoja, proizvodnje, predelave in prodaje osnovnih industrijskih kemikalij, specialnih kemikalij ter proizvodov za široko potrošnjo, ki so organizirani v treh profitnih centrih (fosfati, kloralkalna elektroliza in široka potrošnja) organizirane še vse ostale poslovne funkcije, potrebne za normalno poslovanje družbe kot celote. Te funkcije so vzdrževanje, transport, energetika, ekologija, kontrola kvalitete, varnost in zdravje pri delu, finančno področje in CEOKA (služba za celovito obvladovanje kakovosti). Služba prodaje obsega oddelke za prodajo izdelkov in storitev na domačem in tujem trgu, namenjenih grosistični prodaji in maloprodaji. Na finančnem področju se izvajajo funkcije financiranja, računovodstva in informatike. Nabavna poleg nabavne funkcije opravlja še skladiščenje pomožnih materialov. Kontrolo kvalitete izdelkov in surovin opravlja funkcija kontrole kvalitete, za meritve in regulacijo pa skrbi služba MRT iz službe vzdrževanja. Služba za ekologijo analizira odpadne vode in zrak (zakonski predpisi). Kadrovsko funkcijo za TKI Hrastnik, d.d. opravlja hčerinsko invalidsko podjetje RASTKI, d.o.o., ki poleg kadrovanja in pravnih zadev skrbi za varovanje, prehrano med delom, čiščenje prostorov in ostala pomožna dela. Vse poslovne funkcije imajo planirane stroške na 54 stroškovnih mestih. Nastali stroški se mesečno spremljajo in sprejemajo se ukrepi za obvladovanje obsega stroškov. Družba nima podružnic. ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 17 / 49 TKI Hrastnik, d.d. Dogodki po datumu bilance stanja Ocenjujemo, da se po datumu izkaza niso pojavili dogodki, ki bi lahko vplivali na računovodske izkaze in zaradi katerih bi morali opraviti dodatne postopke, da bi ugotovili, ali so ti dogodki pravilno prikazani v računovodskih izkazih na dan 31.12.2014. ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 18 / 49 TKI Hrastnik, d.d. Izjava upravnega odbora Upravni odbor potrjuje računovodske izkaze družbe TKI Hrastnik, d.d. za poslovno leto 2014, končano na dan 31. decembra 2013. Upravni odbor potrjuje, da so bile pri izdelavi računovodskih izkazov dosledno uporabljene ustrezne računovodske usmeritve, da so bile računovodske ocene izdelane po načelu previdnosti in dobrega gospodarjenja in da letno poročilo predstavlja resnično in pošteno sliko premoženjskega stanja družbe in izidov njenega poslovanja za leto 2014. Družba ima vzpostavljen sistem notranjih kontrol in sistem upravljanja tveganj v družbi v povezavi s postopkom računovodskega poročanja. Poslovanje družb se s strani lastnikov spremlja in nadzoruje preko upravnega odbora in skupščine s sprejemanjem sklepov v skladu s potrebami. Upravni odbor je odgovoren tudi za ustrezno vodenje računovodstva, za sprejem ustreznih ukrepov za zavarovanje premoženja in drugih sredstev ter potrjuje, da so računovodski izkazi s pojasnili izdelani v skladu z veljavno zakonodajo in Slovenskimi računovodskimi standardi. Hrastnik, 03.02.2015 Glavni izvršni direktor: Branko Majes Upravni odbor: dr. Marjan Dovč Stevica Čeko Jože Bovhan Radoš Zornik ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 19 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 13 Poročilo o odnosih do povezanih družb Družba TKI Hrastnik, d.d. je v večinski lasti družbe RIOSI Inženiring, d.o.o in je do navedene družbe v položaju odvisne družbe. Na podlagi Zakona o gospodarskih družbah podaja uprava družbe naslednje poročilo o odnosih do povezanih družb. Družba TKI Hrastnik, d.d., je vse posle med povezanimi osebami RIOSI Inženiring, d.o.o., RASTKI, d.o.o., Zorka pharma hemija, d.o.o., HORTIVITA, d.o.o in TKI drogerija, d.o.o. opravljala po tržni ceni. TKI Hrastnik, d.d. kot obvladujoča in kot obvladovana družba v letu 2014 ni sklenila nobenega pravnega posla, ki bi imel škodljive posledice za delovanje družbe. V poslovnem letu 2014 upravni odbor družbe TKI Hrastnik, d.d. ni prejel nobenega obveznega navodila s strani obvladujoče družbe. Prav tako med vsemi družbami v tem obdobju ni bilo nobenega, na osnovi obveznega navodila sklenjenega pravnega posla. Upravni odbor tako skladno z določili Zakona o gospodarskih družbah izjavlja, da obvladujoča družba ni uporabila svojega vpliva tako, da bi pripravila družbo TKI Hrastnik, d.d. kot odvisno družbo do tega, da bi zase opravila škodljiv pravni posel ali da bi nekaj storila v svojo škodo. Hrastnik, 03.02.2015 Glavni izvršni direktor: Branko Majes Upravni odbor: dr. Marjan Dovč Stevica Čeko Jože Bovhan Radoš Zornik ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 20 / 49 TKI Hrastnik, d.d. II RAČUNOVODSKO POROČILO Računovodski izkazi vsebujejo izkaz poslovnega izida s pojasnili, bilanco stanja s pojasnili, izkaz gibanja kapitala, izkaz denarnih tokov in izkaz drugega vseobsegajočega donosa. Podlaga za sestavitev računovodskih izkazov Računovodski izkazi v tem poročilu so sestavljeni v skladu s Slovenskimi računovodskimi standardi (v nadaljevanju SRS), ki jih je izdal Slovenski inštitut za revizijo. V skladu s točko 2-Uvod v SRS je posamezen SRS povezan z več mednarodnimi standardi računovodskega poročanja in direktivami Evropske Unije, posamezen mednarodni standard računovodskega poročanja ali posamezna direktiva Evropske unije pa upoštevana v več SRS. Temeljni računovodski predpostavki sta upoštevanje nastanka poslovnih dogodkov in upoštevanje časovne neomejenosti delovanja. Kakovostne značilnosti računovodskih izkazov so: razumljivost, ustreznost, zanesljivost in primerljivost. Spremembe računovodskih ocen, spremembe računovodskih usmeritev in popravki napak Računovodske usmeritve so načela, temelji, dogovori, pravila in navade, ki jih podjetje upošteva pri sestavljanju računovodskih izkazov. Spremenijo se, če tako zahtevajo računovodski standardi in stališča oziroma pojasnila k njim. V takem primeru podjetje učinke spremembe računovodske usmeritve, ki izhaja iz začetne uporabe standarda, stališča oziroma pojasnila, obračuna v skladu s posebnimi prehodnimi določbami standarda, stališča oziroma pojasnila, če posebnih prehodnih določb ni, pa spremembo uporabi za nazaj. ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 21 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 1 Bilanca stanja 31.12.2014 31.12.2013 POSTAVKA SREDSTVA A. DOLGOROČNA SREDSTVA I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne AČR 1. Neopredmetena sredstva 2. Dolgoročne aktivne časovne razmejitve II. Opredmetena osnovna sredstva 1. Zemljišča in zgradbe a) Zemljišča b) Zgradbe 2. Proizvajalne naprave in stroji 3. Druge naprave in oprema 4. Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo a) Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi III. Dolgoročne finančne naložbe 1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil a) Delnice in deleži v družbah v skupini b) Druge delnice in deleži c) Druge dolgoročne finančne naložbe 2. Dolgoročna posojila a) Druga dolgoročna posojila IV. Odložene terjatve za davek B. KRATKOROČNA SREDSTVA I. Zaloge 1. Material 2. Proizvodi 3. Predujmi za zaloge II. Kratkoročne finančne naložbe 1. Kratkoročna posojila a) Kratkoročna posojila družbam v skupini b) Druga kratkoročna posojila III. Kratkoročne poslovne terjatve 1. Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupinI 2. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev 3. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih IV. Denarna sredstva C. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE (v EUR) (v EUR) 21.765.666 13.025.033 412.938 412.938 0 11.142.554 4.870.166 1.230.832 3.639.334 5.634.446 3.980 514.004 514.004 1.467.237 1.035.192 730.120 293.073 12.000 432.044 432.044 2.304 8.714.421 2.716.908 1.111.116 1.295.380 310.411 559.212 559.212 0 559.212 4.980.365 0 4.576.309 404.056 457.936 26.213 22.961.535 14.040.284 343.481 343.481 0 12.664.534 5.117.395 1.230.832 3.886.563 6.828.360 2.548 716.230 716.230 1.029.966 1.023.192 730.120 293.073 0 6.773 6.773 2.304 8.897.566 2.682.042 1.085.008 1.269.039 327.994 214.254 214.254 75.000 139.254 5.904.221 217.260 5.062.420 624.541 97.050 23.684 ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 22 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 31.12.2014 31.12.2013 POSTAVKA OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV A. KAPITAL I. Vpoklicani kapital 1. Osnovni kapital II. Kapitalske rezerve III. Rezerve iz dobička 1. Zakonske rezerve 2. Druge rezerve iz dobička IV. Presežek iz prevrednotenja IV. Preneseni čisti poslovni izid V. Čisti dobiček poslovnega leta VI. Čista izguba poslovnega leta B. REZERVACIJE IN DOLGOROČNE PČR 1. Rezervacije 2. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve C. DOLGOROČNE OBVEZNOSTI I. Dolgoročne finančne obveznosti 1. Dolgoročne finančne obveznosti do bank Č. KRATKOROČNE OBVEZNOSTI I. Kratkoročne finančne obveznosti 1. Kratkoročne finančne obveznosti do bank 2. Druge kratkoročne finančne obveznosti II. Kratkoročne poslovne obveznosti 1. Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini 2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev 3. Druge kratkoročne poslovne obveznosti D. KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE (v EUR) (v EUR) 21.765.666 10.337.778 4.553.860 4.553.860 5.556.607 178.679 124.142 54.537 -5.905 25.161 29.376 0 551.527 170.590 380.937 3.262.228 3.262.228 3.262.228 7.503.133 4.353.256 3.221.969 1.131.287 3.149.877 0 2.758.200 391.677 111.000 22.961.535 10.262.676 4.553.860 4.553.860 5.556.607 149.303 124.142 25.161 -22.255 0 25.161 0 867.433 82.776 784.657 3.121.196 3.121.196 3.121.196 8.675.032 5.230.313 4.036.526 1.193.787 3.444.719 101.913 2.930.808 411.998 35.197 ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 23 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 2 Izkaz poslovnega izida POSTAVKA 1. ČISTI PRIHODKI OD PRODAJE 2. 3. 4. 5. a) b) 6. a) b) c) č) 7. a) Sprememba vrednosti zalog in nedokončane proizvodnje USREDSTVENI LASTNI PROIZVODI IN LASTNE STORITVE DRUGI POSLOVNI PRIHODKI Stroški blaga, materiala in storitev Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški por.mat Stroški storitev Stroški dela Stroški plač Stroški pokojninskih zavarovanj Stroški drugih socialnih zavarovanj Drugi stroški dela Odpisi vrednosti Amortizacija Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopred. sredstvih in opred. osn. sred. Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih Drugi poslovni odhodki Finančni prihodki iz danih posojil Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v skupini Finančni prihodki iz posojil, danih drugim Finančni prihodki iz poslovnih terjatev Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih Finančni odhodki iz finančnih obveznosti Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti DRUGI PRIHODKI DRUGI ODHODKI b) c) 8. 9. a) b) 10. a) 11. a) b) 12. a) 13. 14. 15. ČISTI DOBIČEK OBRAČUNSKEGA OBDOBJA 2014 2013 (v EUR) (v EUR) 24.542.234 26.341 0 455.609 18.930.537 15.657.641 3.272.897 3.121.194 2.219.078 61.088 33.352 807.676 2.307.494 2.120.672 24.470.643 -68.837 98.954 380.551 18.911.817 15.668.538 3.243.278 3.130.452 2.232.381 65.759 35.947 796.366 2.212.747 2.008.960 0 186.821 156.444 9.953 263 9.690 72.928 72.928 326.040 324.157 1.883 39.538 39.538 14.831 99.988 822 202.965 154.179 7.780 2.665 5.115 46.587 46.587 380.897 373.522 7.375 71.269 71.269 13 24.008 58.751 50.322 ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 24 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 3 Izkaz drugega vseobsegajočega donosa POSTAVKA Čisti poslovni izid obračunskega obdobja NA DAN 31.12.2014 NA DAN 31.12.2013 (v EUR) (v EUR) 58.751 50.322 16.350 75.101 -22.255 28.067 Spremembe presežka iz prevrednotenja neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev Spremembe presežka iz prevrednotenja finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih izkazov podjetij v tujini (vplivov sprememb deviznih tečajev) Druge sestavine vseobsegajočega donosa Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja 4 Izkaz gibanja kapitala V letu 2014 POSTAVKA Kapitalske Zakonske rezerve rezerve Druge rezerve iz dobička Presežek iz prevred. Preneseni čisti poslovni izid Čisti poslovni izid (v EUR) Osnovni kapital A.1. Stanje konec prejšnjega poročevalskega obdobja 4.553.860 5.556.607 124.142 25.161 -22.255 0 25.161 10.262.676 4.553.860 5.556.607 124.142 25.161 -22.255 0 25.161 10.262.676 58.751 75.101 58.751 58.751 SKUPAJ a) Pokrivanje izgube A.2. Začetno stanje poročevalskega obdobja B.1. Spremembe lastniškega kapitala – transakcije z lastniki a) Izplačilo dividend B.2. Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja 16.350 a) Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja b) Druge sestavine vseobsegajočega donosa poročevalskega obdobja B.3. Spremembe v kapitalu 16.350 0 0 0 29.376 0 a) Razporeditev preostalega dela čistega dobička primerjalnega poročevalskega obdobja na druge sestavine kapitala b) Razporeditev dela čistega dobička poročevalskega obdobja na druge sestavine kapitala po sklepu organov vodenja in nadzora 16.350 25.161 -54.537 0 25.161 -25.161 0 -29.376 0 29.376 10.337.778 29.376 c) Razporeditev dela čistega dobička za oblikovanje dodatnih rezerv po sklepu skupščine d) Poravnava izgube kot odbitne sestavine kapitala C. Končno stanje poročevalskega obdobja 4.553.860 5.556.607 124.142 54.537 -5.905 25.161 ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 25 / 49 TKI Hrastnik, d.d. V letu 2013 POSTAVKA (v EUR) Osnovni kapital A.1. Stanje konec prejšnjega poročevalskega obdobja 4.553.860 Kapitalske Zakonske rezerve rezerve 5.556.607 Druge rezerve iz dobička Presežek iz prevred. 0 0 107.169 a) Pokrivanje izgube A.2. Začetno stanje poročevalskega obdobja 4.553.860 5.556.607 107.169 Preneseni čisti poslovni izid Čisti poslovni izid 2.036.213 -927.953 -927.953 927.953 1.108.260 0 SKUPAJ 11.325.896 11.325.896 B.1. Spremembe lastniškega kapitala – transakcije z lastniki -1.091.287 -1.091.287 a) Izplačilo dividend -1.091.287 -1.091.287 B.2. Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja -22.255 a) Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja b) Druge sestavine vseobsegajočega donosa poročevalskega obdobja 50.322 28.067 50.322 50.322 -22.255 0 B.3. Spremembe v kapitalu 0 16.973 a) Razporeditev dela čistega dobička poročevalskega obdobja na druge sestavine kapitala po sklepu organov vodenja in nadzora 25.161 0 -22.255 -16.973 25.161 -25.161 0 -25.161 0 b) Razporeditev dela čistega dobička za oblikovanje dodatnih rezerv po sklepu skupščine 100.360 815.551 -915.911 c) Poravnava izgube kot odbitne sestavine kapitala -83.387 -815.551 898.938 0 0 124.142 25.161 0 25.161 10.262.676 C. Končno stanje poročevalskega obdobja 4.553.860 5.556.607 -22.255 0 Osnovni kapital znaša konec leta 4.553.860 EUR. Ob upoštevanju 1.091.287 navadnih kosovnih delnic, knjigovodska vrednost delnice na dan 31.12.2014 znaša 9,473 EUR. Po sklepu uprave je bil del čistega poslovnega izida iz leta 2014 v višini 29.376 EUR, prenesen na druge rezerve iz dobička. V primeru, da bi podjetje opravilo prevrednotenje kapitala z rastjo cen življenjskih potrebščin (0,2%), bi bil tekoči poslovni izid nižji za 22.652 EUR. BILANČNI DOBIČEK POSTAVKA Leto 2014 Leto 2013 (v EUR) (v EUR) A. Čisti poslovni izid poslovnega obdobja 58.751 50.322 B. Povečanje rezerv iz dobička 29.376 25.161 C. Preneseni čisti dobiček 25.161 D. Bilančni dobiček 54.537 25.161 ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 26 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 5 Izkaz denarnih tokov POSTAVKA A. DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU a) Prejemki pri poslovanju - od prodaje proizvodov in storitev - drugi prejemki pri poslovanju b) Izdatki pri poslovanju - za nakupe materiala in storitev - za plače in deleže delavcev iz dobička - za dajatve - drugi izdatki pri poslovanju c) Prebitek prejemkov ali izdatkov pri poslovanju B. DENARNI TOK PRI NALOŽBENJU a) Prejemki pri naložbenju - od obresti in deležev dobička drugih - od odtujitve kratk. finan. naložb b) Izdatki pri naložbenju - za pridobitev opredmetenih osnovnih sr. - za pridobitev dolg. fin. naložb - za pridobitev kratk. fin. naložb c) Prebitek prejemkov ali izdatkov pri naložbenju C. DENARNI TOK PRI FINANCIRANJU a) Prejemki pri financiranju - od dobljenih dolgoročnih finan.obveznosti - od dobljenih kratkoročnih finan.obveznosti b) Izdatki pri financiranju - za dane obresti - od vračila kratkoročnih in dolgoročnih finančnih obvezn. c) Prebitek prejemkov ali izdatkov pri financiranju Č. KONČNO STANJE DENARNIH SREDSTEV 2014 2013 (v EUR) (v EUR) 34.241.010 31.647.319 2.593.691 30.941.483 26.110.252 1.942.178 2.847.705 41.348 3.299.527 32.703.739 30.644.147 2.059.592 31.344.201 26.583.450 1.959.413 2.770.916 30.422 1.359.538 140.448 448 140.000 1.310.391 647.891 0 662.500 -1.169.942 711.693 1.280 710.413 1.499.180 1.021.919 260 477.000 -787.487 4.800.420 75.000 4.725.420 6.564.284 279.070 6.285.213 -1.763.864 457.936 5.517.000 167.000 5.350.000 6.411.462 426.582 5.984.880 -894.462 97.050 ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 27 / 49 TKI Hrastnik, d.d. Priloge k računovodskim izkazom Podatki in pojasnila v zvezi s 69. členom Zakona o gospodarskih družbah V nadaljevanju so navedena pojasnila po 69. členu Zakona o gospodarskih družbah, ki jih mora družba razkriti. 1. Pri vrednotenju posameznih postavk v letnih računovodskih izkazih so bile v celoti upoštevane rešitve, ki jih vsebujejo Slovenski računovodski standardi in interne usmeritve družbe za vrednotenje posameznega sredstva, ki so navedene v točki II. tega poročila. Vse postavke, ki so v poslovnih knjigah izražene v tuji valuti, so preračunane v evre po srednjem tečaju Banke Slovenije, veljavnem na zadnji dan obračunskega obdobja. 2. Podatki o dolgoročnih finančnih naložbah v družbah, v katerih kapitalu je družba udeležena z najmanj 20 %. Družba TKI Hrastnik, d.d. ima najmanj 20 % lastniški delež v naslednji družbi: NALOŽBA KNJIGOVODSKA VREDNOST NALOŽBE NA DAN 31.12.2014 (v EUR) % LASTNIŠTVA Rastki, d.o.o. 90 20.120 100 710.000 HORTIVITA, d.o.o. 80 6.000 TKI drogerija, d.o.o. 80 6.000 Zorka pharma hemija, d.o.o. 3. Podatki o družbah v katerih je TKI Hrastnik, d.d. družbenik in neomejeno osebno odgovarja za obveznosti te družbe. Družba TKI Hrastnik, d.d. ni družbenik v nobeni družbi, kjer bi neomejeno osebno odgovarjala za obveznosti te družbe. 4. Podatki o višini odobrenega kapitala oziroma o pogojno povečanem osnovnem kapitalu. Družba ne izkazuje odobrenega kapitala oziroma pogojno povečanega osnovnega kapitala. 5. Podatki o pridobljenih lastnih delnicah. Družba ne izkazuje naložb v lastne delnice. 6. Podatki o številu in razredu izdanih delnic družbe. ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 28 / 49 TKI Hrastnik, d.d. Osnovni kapital družbe znaša 4.553.860 EUR in je razdeljen na 1.091.287 navadnih imenskih kosovnih delnic v nominalni vrednosti 4,17 EUR. 7. Podatki o vrednostnih papirjih, ki jih je izdala družba. Družba doslej ni izdala nikakršnih dividendnih obveznic, zamenljivih obveznic, obveznic s prednostno pravico do nakupa delnic oziroma druge vrednostne papirje, ki dajejo imetniku določeno pravico. 8. Podatki o rezervacijah, ki so izkazane pod postavko druge rezervacije. Družba izkazuje rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade. 9. Podatki o višini vseh obveznosti z rokom dospelosti daljšim od 5 let. Družba na dan 31.12.2014 ne izkazuje obveznosti z rokom dospelosti daljšim od 5 let. 10. Podatki o višini vseh obveznosti, ki so zavarovane s stvarnim jamstvom (zastavna pravica in podobno). Obveznosti, ki so zavarovane s stvarnimi jamstvi, so razkrite v računovodskem poročilu. 11. Podatki o skupnem znesku finančnih obveznosti, ki niso izkazane v bilanci stanja, če so ti podatki pomembni za oceno finančnega položaja družbe (izplačila pokojnin in obveznosti do družb v skupini). Družba ima vse finančne obveznosti izkazane v bilanci stanja. 12. Podatki o vrsti in poslovnem namenu operacij družbe, ki niso izkazane v bilanci stanja in njihov vpliv na družbo, če so tveganja ali koristi, ki iz njih izhajajo pomembni in če je razkritje teh tveganj ali koristi nujno za oceno finančnega stanja družbe. Družba nima poslovnih operacij, ki ne bi bile izkazane v bilanci stanja in bi bilo njihovo razkritje nujno za oceno finančnega stanja družbe. 13. Podatki o transakcijah, ki jih je družba začela s povezanimi strankami, vključno z zneski takšnih transakcij, naravo razmerja s povezanimi strankami in drugimi podatki o transakciji, potrebnimi za razumevanje finančnega stanja družbe, če so te transakcije pomembne in niso bile opravljene pod običajnimi tržnimi pogoji. Družba ne izkazuje transakcij s povezanimi strankami, ki bi bile pomembne in opravljene pod neobičajnimi tržnimi pogoji, potrebnimi za razumevanje finančnega stanja družbe. 14. Podatki o čistih prihodkih od prodaje, ki so razčlenjeni po posameznih področjih poslovanja družbe oziroma po posameznih zemljepisnih trgih. ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 29 / 49 TKI Hrastnik, d.d. Prihodki družbe so razkriti v računovodskem poročilu. 15. Podatki o povprečnem številu zaposlenih v poslovnem letu, razčlenjeno po skupinah glede na izobrazbo. Podatki o povprečnem številu zaposlenih in razčlenitev po skupinah zaposlenih so prikazani v poslovnem poročilu. 16. Podatki o znesku stroškov dela v poslovnem letu, če je bila uporabljena razčlenitev izkaza poslovnega izida po 3. odstavku 66. člena ZGD. Izkaz poslovnega izida je razčlenjen po 2. odstavku 66. člena ZGD. 17. Razčlenitev kapitalskih rezerv v skladu s 1.odstavkom 64. člena tega zakona. Kapitalske rezerve s v celoti nanašajo na splošni prevrednotovalni popravek kapitala. 18. Podatki o skupnem znesku vseh prejemkov, ki so jih prejemali člani uprave, drugi delavci družbe, zaposleni na podlagi pogodbe, za katero ne velja tarifni del kolektivne pogodbe in člani nadzornega sveta ter upravnega odbora. Prejemki uprave ter zaposlenih po individualnih pogodbah so prikazani v poslovnem poročilu. 19. Družba članom upravnega odbora, drugim delavcem družbe, zaposlenim na podlagi pogodbe, za katere ne velja tarifni del kolektivne pogodbe v letu 2014 ni odobrila posojil in predujmov. 20. Podatki o firmi in sedežu obvladujoče družbe, ki sestavlja uskupinjeno letno poročilo za najširši krog družb v skupini in v razmerju do katere je družba odvisna družba ter navedbo mesta, kjer je mogoče dobiti to uskupinjeno letno poročilo. Družba TKI Hrastnik, d.d. je članica skupine RIOSI Inženiring. Uskupinjeno letno poročilo bo mogoče dobiti na sedežu družbe TKI Hrastnik, d.d., Za Savo 6, 1430 Hrastnik. 21. Podatki o firmi in sedežu obvladujoče družbe, ki sestavlja Uskupinjeno letno poročilo za najožji krog družb v skupini in v razmerju do katere je družba odvisna družba ter navedbo mesta, kjer je mogoče dobiti to Uskupinjeno letno poročilo. Družba TKI Hrastnik, d.d. je obvladujoča družba skupine TKI Hrastnik, ki jo poleg matične družbe sestavljajo odvisna družba Rastki, d.o.o. in družba Zorka pharma hemija, d.o.o.. Konsolidirano letno poročilo skupine TKI Hrastnik bo mogoče dobiti na sedežu družbe TKI Hrastnik, d.d., Za Savo 6, 1430 Hrastnik. Družbi HORTIVITA, d.o.o in TKI drogerija, d.o.o. še nista vključeni v konsolidacijo, ker njuno poslovanje nima pomembnejšega vpliva na konsolidirane izkaze matične družbe. ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 30 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 22. Revizijo je opravila revizijska družba KPMG SLOVENIJA, podjetje za revidiranje, d.o.o. Ljubljana. Stroški revizije so bili obračunani po pogodbi v višini 6.400 EUR. Druga razkritja po Slovenskih računovodskih standardih in Zakonu o gospodarskih družbah: Spremembe računovodskih usmeritev in računovodskih ocen Temeljne računovodske usmeritve v primerjavi s preteklim letom so ostale nespremenjene. Popravek bistvene napake V letu 2014 ni bilo popravka bistvene napake. Datum razkritja odobritve računovodskih izkazov Računovodske izkaze za leto 2014 je odobril upravni odbor družbe dne 02.02.2015. Izpostavljenost in obvladovanje tveganj V letu 2014 je družba tekoče poravnavala svoje obveznosti in ni bila izpostavljena likvidnostnemu tveganju. Plačilna sposobnost družbe je bila tudi v letu 2014 dobra in stabilna. Pri zagotavljanju likvidnosti je najpomembnejše izpolnjevanje dogovorjenih plačilnih pogojev s strani kupcev. Pri tem je družba izpostavljena tveganju, da se denarni pritoki ne bodo realizirali v pričakovanem obsegu in pričakovanem časovnem obdobju. Podlaga upravljanja likvidnostnega tveganja so pričakovani denarni tokovi, kar je družba obvladovala s stalnimi stiki s kupci. Obrestno tveganje je tveganje neugodnega gibanja obrestne mere v prihodnosti. Neugodno gibanje pomeni dvig obrestne mere, kar pomeni višje stroške financiranja. Družba ocenjuje da je izpostavljenost obrestnemu tveganju majhna. Morebiten dvig spremenljive obrestne mere družbi ne bi predstavljal nevarnosti. Valutno tveganje se nanaša na poslovanje s tujino. Družba se pri nakupih materialov in surovin po potrebi zavaruje pred valutnimi tveganji. Družba ocenjuje, da je valutno tveganje majhno. ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 31 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 6 Pojasnila k izkazom RAČUNOVODSKE USMERITVE Opredmetena osnovna sredstva Opredmetena osnovna sredstva se vrednotijo po sistemu nabavne vrednosti. Opredmetena osnovna sredstva zajemajo: - zemljišča, - zgradbe, - proizvajalno opremo, - druga oprema. Začetno računovodsko merjenje Opredmeteno dolgoročno sredstvo se ob začetnem pripoznanju ovrednoti po nabavni vrednosti. V nabavno vrednost se vštevajo tudi uvozne in nevračljive nakupne dajatve po odštetju popustov ter vsi neposredno pripisljivi stroški pripravljanja sredstva za nameravano uporabo, zlasti stroški dovoza in namestitve ter ocena stroškov razgradnje, odstranitve in obnovitve. Nabavno vrednost sestavljajo tudi obresti do aktiviranja opredmetenega sredstva. Če je nabavna vrednost opredmetenega osnovnega sredstva velika, se nabavna vrednost razdeli na posamezne dele z različno dobo koristnosti. Kasneje nastali stroški povečujejo nabavno vrednost, če povečujejo njihove prihodnje koristi. Amortizirljivi znesek se razporedi v ocenjeni dobi njegove koristnosti. Knjigovodska vrednost opredmetenega osnovnega sredstva se mora zmanjšati, če presega njihovo nadomestljivo vrednost. Opredmeteno osnovno sredstvo, katerega posamična nabavna vrednost ne presega 500 evrov, se lahko razporedi kot material. Za merjenje nepremičnine po pripoznaju mora podjetje izbrati model nabavne vrednosti ali model poštene vrednosti. Podjetje se je odločilo za sistem nabavne vrednosti. Neodpisana vrednost opredmetenega osnovnega sredstva se zmanjšuje z amortiziranjem. Opredmeteno osnovno sredstvo se začne amortizirati prvi dan naslednjega meseca potem, ko se je začelo uporabljati za opravljanje dejavnosti, za katero je namenjeno. Zmanjšanje vrednosti osnovnih sredstev zaradi oslabitve ni strošek amortizacije, temveč prevrednotovalni poslovni odhodek v zvezi z osnovnimi sredstvi. Družba preverja eventuelno slabitev osnovnih sredstev v časovnem intervalu 5-10 let. ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 32 / 49 TKI Hrastnik, d.d. Amortizacijske stopnje: neopredmetena sredstva 20 % proizvajalne naprave in stroji 15 % drobni inventar 33 % zgradbe 3 % Neopredmetena sredstva Neopredmetena sredstva zajemajo dolgoročne stroške razvijanja, naložbe v pridobljene pravice do industrijske lastnine in druge pravice ter dobro ime. Dolgoročne aktivne časovne razmejitve so dolgoročno odloženi stroški. Dani predujmi za neopredmetena sredstva se knjigovodsko izkazujejo kot terjatve. Neopredmeteno sredstvo se pripozna v knjigovodskih razvidih in bilanci stanja, če je verjetno, da bodo pritekale gospodarske koristi povezane z njim in če je mogoče njegovo nabavno vrednost zanesljivo izmeriti. Neopredmeteno sredstvo se prične amortizirati, ko je neopredmeteno sredstvo s končno dobo koristnosti na razpolago za uporabo. Dobro ime in neopredmeteno sredstvo z nedoločeno dobo koristnosti se ne amortizirata, temveč slabita. Podjetje mora preverjati, ali je neopredmeteno sredstvo z nedoločeno dobo koristnosti ali dobro ime potrebno oslabiti. Finančne naložbe Finančne naložbe zajemajo: naložbe v kapital drugih podjetij, naložbe v posojila, poslovne terjatve v posesti za trgovanje. Finančne naložbe v kapital podjetja se pri začetnem pripoznavanju razvrstijo v skupino: - za prodajo razpoložljiva finančna sredstva, ki se vrednotijo po nabavni vrednosti. Finančne naložbe v kapital podjetij so vrednotene po pošteni vrednosti na dan nakupa in se prevrednotujejo zaradi njihove oslabitve ali odprave oslabitve. Finančne naložbe v kapital podjetij, katerih pošteno vrednost je mogoče določiti na trgu, se preračunajo na pošteno vrednost na dan bilance stanja. Dokazani dobiček ali dokazana izguba pri finančnem sredstvu, razpoložljivem za prodajo, se pripozna neposredno v kapitalu. Ločeno se izkazuje finančne naložbe v odvisna podjetja, pridružena podjetja in skupaj obvladovana podjetja. Začetno računovodsko merjenje Nakupno vrednost naložbe povečujejo stroški posla, ki izhajajo neposredno iz nakupa ali izdaje finančnega instrumenta. ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 33 / 49 TKI Hrastnik, d.d. Oslabitve dolgoročnih finančnih naložb razpoložljivih za prodajo se pripoznajo prek poslovnega izida in jih ni mogoče odpraviti, v kolikor ne gre za vrednostne papirje, ki se jim lahko določi poštena vrednost Zaradi okrepitve se dolgoročnih finančnih naložb ne prevrednoti. Ob odtujitvi finančne naložbe v kapital se pripozna finančni prihodek oziroma odhodek, če je čisti iztržek zanjo večji oziroma manjši od njene knjigovodske vrednosti. Pri vrednotenju finančnih naložb se je upoštevalo pojasnilo 1 k SRS 3. Zaloge Družba med zalogami izkazuje zaloge surovin in materialov, drobnega inventarja in embalaže, nedokončanih proizvodov, gotovih proizvodov in trgovskega blaga. Zaloge so prav tako proizvodi in blago, oddani v komisijsko in konsignacijsko prodajo. Zaloge materiala so izkazane po nabavni ali iztržljivi vrednosti glede na to, katera je nižja. Enote zalog surovin, materiala in drobnega inventarja se izvirno ovrednotijo po nabavni ceni, ki je sestavljena iz kupne cene, uvoznih dajatev in neposrednih stroškov nabave. Za materiale, ki predstavljajo 90% celotne nabave, se na datum bilance stanja cene primerjajo s tržnimi, tako da vrednost zaloge ne presega čiste iztržljive vrednosti. Poraba materiala je obračunana po drsečih tehtanih povprečnih cenah. Zaloge nedokončanih proizvodov in polproizvodov so vrednotene po proizvodnih stroških, prodaja pa se obračuna po planskih stroških. Na osnovi dejanskega obračuna se ugotavljajo odmiki od planskih vrednosti prodaje, ki so mesečno knjiženi v glavni knjigi. Zaloge gotovih proizvodov so vrednotene po proizvodni ceni, ki obsega: a) spremenljive stroške (izdelavni material, embalažo, stroške energije in direktne stroške dela) b) direktne fiksne stroške posameznega profitnega centra Stroški prodaje, financ ter ostali fiksni stroški in odhodki od financiranja niso vključeni v ceno gotovega izdelka na zalogi in direktno bremenijo poslovni rezultat obravnavanega obdobja. Nekurantne zaloge se izkazujejo količinsko ločeno, njihova iztržljiva vrednost se določi ob koncu poslovnega obdobja. Drobni inventar z življenjsko dobo do enega leta se v celoti odpisuje ob prenosu v uporabo. Prevrednotovanje zalog proizvodov se opravlja v primeru, ko so tržne cene nižje od doseženih povprečnih, če so višje se ne popravljajo. Prevrednotovanje zalog se opravi tudi za zaloge, ki se slabo gibljejo. Terjatve Terjatve zajemajo: pravice zahtevati plačilo dolga, dobavo stvari ali opraviti storitev, terjatve povezane s finančnimi prihodki, terjatve, ki se nanašajo na kupce, dobavitelje, zaposlene, državo ipd.. ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 34 / 49 TKI Hrastnik, d.d. prejeti vrednostni papirji ne predstavljajo terjatev, terjatve za odloženi davek. Glede na zapadlost v plačilo se delijo na kratkoročne (zapadejo v plačilo v letu dni) in dolgoročne. Terjatve se delijo na tiste, ki se nanašajo na stranke v državi in tujini. Ločeno se izkazuje terjatve v odvisna podjetja, pridružena podjetja in skupaj obvladovana podjetja. Začetno računovodsko merjenje Terjatve se izkazujejo v zneskih, ki izhajajo iz ustreznih listin. Kasnejša povečanja terjatev (razen predujmov) povečujejo finančne prihodke, zmanjšanja pa odhodke. Terjatve izražene v tuji valuti se na dan bilance stanja preračunajo v domačo valuto, ta razlika predstavlja prihodke ali odhodke iz poslovanja. Del dolgoročnih terjatev, ki zapadejo v plačilo v letu dni po dnevu obračunskega obdobja, se v bilanci stanja izkažejo med kratkoročnimi terjatvami. Oslabitve terjatev Knjigovodsko vrednost terjatev je treba zmanjšati s preračunom na kontu popravka vrednosti. Dvomljive terjatve so tiste, za katere se domneva, da ne bodo poravnane v rednem roku oziroma v celotnem znesku, sporne pa tiste, zaradi katerih se je že začel sodni postopek. Popravki dvomljivih in spornih terjatev se opravijo po posamični terjatvi in bremenijo prevrednotovalne poslovne odhodke v zvezi s terjatvami, njihova odprava pa prevrednotovalne poslovne prihodke. Ločeno je potrebno izkazovati terjatve do podjetij v skupini, do pridruženih podjetij in do drugih podjetij. Denarna sredstva Denarna sredstva zajemajo: gotovino, knjižni denar in denar na poti. Ločeno se izkazuje denar v domači in tuji valuti. Zadolžitve na tekočih računih niso denarna sredstva. Na dan bilanciranja se denarna sredstva v tuji valuti prevrednotijo po srednjem tečaju Banke Slovenije. Kapital Celotni kapital sestavljajo vpoklicani kapital, kapitalske rezerve, rezerve iz dobička, preneseni čisti poslovni izid (izguba), čisti poslovni izid poslovnega leta. ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 35 / 49 TKI Hrastnik, d.d. Dolgoročni dolgovi Dolgovi so finančni in poslovni. Dolgoročni dolgovi se nanašajo na obveznosti, ki zapadejo v plačilo v roku daljšem od leta dni. Dolgovi se ob začetnem pripoznavanju izkazujejo v zneskih, ki izhajajo iz ustreznih listin, in ob predpostavki, da upniki zahtevajo njihovo poplačilo. Dolgoročni dolgovi zajemajo: dolgoročno dobljena posojila, dolgoročne dolžniške vrednostne papirje, vloge z rokom zapadlosti daljšim od leta dni, dolgove do najemodajalcev v primeru finančnega najema, dolgoročne dobaviteljeve kredite za kupljeno blago ali storitve, obveznosti do kupcev iz varščin, dolgoročne obveznosti za odloženi davek. Ločeno se izkazujejo dolgoročni dolgovi do uskupinjenih in drugih podjetij. Ločeno se izkazujejo obveznosti do bank, drugih pravnih in fizičnih oseb, ter ločeno obveznosti do domačih in tujih upnikov. Dolgovi, izraženi v tujih valutah, so preračunani v domačo valuto na dan nastanka po srednjem tečaju Banke Slovenije, konec obračunskega obdobja pa po srednjem tečaju Banke Slovenije na zadnji dan obračunskega obdobja. Obresti se obračunavajo v skladu s pogodbami. Dolgoročni dolgovi izraženi v tuji valuti se na dan bilance stanja preračunajo v domačo valuto. Rezervacije in dolgoročne pasivne razmejitve Rezervacije se oblikujejo za sedanje obveze, ki izhajajo iz obvezujočih preteklih dogodkov. Med dolgoročnimi pasivnimi časovnimi razmejitvami se izkazujejo odloženi prihodki, ki bodo v obdobju daljšem od leta dni pokrili predvidene odhodke. Podjetje bo izračunavalo dolgoročne rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade zaposlenim in dolgoročne pasivne razmejitve za dana jamstva ob prodaji proizvodov. Kratkoročni dolgovi Kratkoročni dolgovi so finančni in poslovni. Kratkoročni dolgovi se nanašajo na obveznosti, ki zapadejo v plačilo v roku krajšem od leta dni. Dolgovi se ob začetnem pripoznavanju izkazujejo v zneskih, ki izhajajo iz ustreznih listin, in ob predpostavki, da upniki zahtevajo njihovo poplačilo. Kratkoročni dolgovi zajemajo: ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 36 / 49 TKI Hrastnik, d.d. kratkoročno dobljena posojila, izdani kratkoročni vrednostni papirji razen čekov, kratkoročni dobaviteljevi krediti za blago ali storitve, obveznosti do zaposlencev, obveznosti za obresti, obveznosti do države, obveznosti povezane z razdelitvijo poslovnega izida, obveznosti za prejete predujme in varščine. Ločeno se izkazujejo kratkoročni dolgovi do uskupinjenih in drugih podjetij. Ločeno se izkazujejo obveznosti do bank, drugih pravnih in fizičnih oseb, ter ločeno obveznosti do domačih in tujih upnikov. Dolgovi, izraženi v tujih valutah, so preračunani v domačo valuto na dan nastanka po srednjem tečaju Banke Slovenije, konec obračunskega obdobja pa po srednjem tečaju Banke Slovenije na zadnji dan obračunskega obdobja. Obresti se obračunavajo v skladu s pogodbami. Kratkoročni dolgovi izraženi v tuji valuti se na dan bilance stanja preračunajo v domačo valuto. Prihodki Prihodki se razčlenjujejo na poslovne prihodke, finančne prihodke in druge prihodke. Poslovni prihodki in finančni prihodki so redni prihodki. Poslovni prihodki so prihodki od prodaje in drugi poslovni prihodki povezani s poslovnimi učinki. Prihodke od prodaje sestavljajo prodajne vrednosti prodanih proizvodov oziroma trgovskega blaga in materiala ter opravljenih storitev. Drugi poslovni prihodki so subvencije, dotacije, regresi, kompenzacije, premije in podobni prihodki. Prevrednotovalni poslovni prihodki se pojavljajo ob odtujitvi opredmetenih osnovnih sredstev in neopredmetenih sredstev kot presežki njihove prodajne vrednosti nad njihovo knjigovodsko vrednostjo. Finančni prihodki so prihodki od naložbenja. Prevrednotovalni finančni prihodki se pojavljajo ob odtujitvi finančnih naložb. Druge prihodke sestavljajo neobičajne postavke in ostali prihodki, ki povečujejo poslovni izid. Odhodki Odhodki se razvrščajo na poslovne odhodke, finančne odhodke in druge odhodke. Poslovni odhodki in finančni odhodki so redni odhodki. Poslovne odhodke predstavljajo proizvajalni stroški prodanih količin, ter nabavna vrednost prodanega trgovskega blaga, posredni stroški nabavljanja in prodajanja, posredni stroški skupnih služb in prevrednotovalni poslovni odhodki, ki niso stroški. ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 37 / 49 TKI Hrastnik, d.d. Prevrednotovalni poslovni odhodki se pojavljajo v zvezi z opredmetenimi osnovnimi sredstvi, neopredmetenimi sredstvi in obratnimi sredstvi zaradi njihove oslabitve, če zmanjšanje njihove vrednosti ni krito s presežkom iz prevrednotenja kapitala iz njihove predhodne okrepitve. Finančni odhodki so odhodki za financiranje in odhodki za naložbenje. Prevrednotovalni finančni odhodki se pojavljajo v zvezi s finančnimi naložbami zaradi njihove oslabitve, če zmanjšanje njihove vrednosti ni krito s presežkom iz prevrednotenja kapitala. Druge odhodke predstavljajo neobičajne postavke in ostali odhodki, ki zmanjšujejo poslovni izid. Odloženi davki Računovodska obravnava terjatev in obveznosti za odloženi davek je rezultat obračunavanja sedanjih in prihodnjih davčnih posledic. Pomembne terjatve in obveznosti za odloženi davek povezanimi s poslovnimi dogodki v izkazu poslovnega izida se tudi pripoznajo v izkazu poslovnega izida kot odhodek za davek oziroma kot prihodek od davka. Vse pomembne terjatve in obveznosti za odloženi davek povezanimi s posli, pripoznanimi neposredno v kapitalu, se tudi pripoznajo neposredno v kapitalu. Konsolidirani računovodski izkazi V primeru obvladujočega podjetja in od njega odvisnih podjetij gre za popolno uskupinjevanje. Popolno uskupinjevanje je združevanje računovodskih izkazov obvladujočega podjetja in od njega odvisnih podjetij od postavke do postavke, tako da se seštevajo sorodne postavke sredstev, dolgov, kapitala, prihodkov in odhodkov. Kadar je obvladujoče podjetje ali od njega odvisno podjetje naložbenik v pridruženo podjetje, se v skupinskih računovodskih izkazih naložba v pridruženo podjetje obračuna z uporabo kapitalske metode. Kadar je obvladujoče podjetje ali od njega odvisno podjetje naložbenik v skupaj obvladovanih podjetjih, se v skupinskih računovodskih izkazih naložba v skupaj obvladovanih podjetjih obračuna na podlagi sorazmernega uskupinjevanja ali kapitalske metode. Izkaz denarnih tokov Izkaz denarnih tokov je sestavljen po neposredni metodi iz podatkov bilance stanja na dan 31.12.2014 in bilance stanja na dan 31.12.2013 in iz podatkov izkaza poslovnega izida za leto 2014 ter iz dodatnih podatkov, ki so potrebni za prilagoditev pritokov in odtokov in za ustrezno razčlenitev pomembnejših postavk. ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 38 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 7 Pojasnila k bilanci stanja in k izkazu poslovnega uspeha 7.1 Neopredmetena sredstva PREMOŽENJSKE PRAVICE POSTAVKA (v EUR) ODLOŽENI EMISIJSKI STROŠKI SKUPAJ KUPONI (v EUR) RAZVIJANJA (v EUR) (v EUR) NABAVNA VREDNOST STANJE 31.12.2013 PRIDOBITVE ODTUJITVE STANJE 31.12.2014 169.182 359.831 222.347 -222.347 7.679 399.208 5.234 142.718 -9.637 -9.637 3.276 532.289 529.013 0 29.244 26.483 63.624 119.351 26.483 -26.483 0 63.624 0 119.351 139.938 409.662 195.864 0 7.679 343.481 3.276 412.938 NABRANI POPRAVEK VREDNOSTI STANJE 31.12.2013 PRENOS AMORTIZACIJA 2014 STANJE 31.12.2014 55.727 NEODPISANA VREDNOST STANJE 31.12.2013 STANJE 31.12.2014 Neopredmetena sredstva se v glavnem nanašajo na pridobitev lastnine, vezane na razvoj novih materialov. 7.2 Opredmetena osnovna sredstva POSTAVKA (v EUR) OPREMA IN NADOM. DELI DROBNI INVENTAR 1.230.832 16.738.903 32.084.224 25.978 716.231 50.796.168 2.963 617.337 ZEMLJIŠČA ZGRADBE OPREMA V PRIDOBIV. SKUPAJ S PREDUJMI NABAVNA VRED. STANJE 31.12.2013 PRIDOBITVE 34.860 ODTUJITVE STANJE 31.12.2014 NABRANI POPRAVEK VREDNOSTI 618.484 202.228 820.712 1.230.832 16.773.763 32.045.254 28.941 514.003 50.592.793 12.852.341 25.255.864 23.430 38.131.635 1.532 2.057.048 STANJE 31.12.2013 AMORTIZACIJA 2014 282.088 ODTUJITVE STANJE 31.12.2014 579.514 1.773.428 618.484 0 13.134.429 26.410.808 618.484 24.962 39.570.199 NEODPISANA VRED. STANJE 31.12.2013 1.230.832 3.886.563 6.828.360 2.548 716.231 12.664.534 STANJE 31.12.2014 1.230.832 3.639.334 5.634.446 3.979 514.003 11.022.594 ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 39 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 7.3 Dolgoročne in kratkoročne finančne naložbe Dolgoročne finančne naložbe POSTAVKA DELNICE IN DELEŽI V DRUŽBAH V SKUPINI NALOŽBE V DELEŽE V DOMAČA PODJETJA DANA POSOJILA NA PODLAGI POS. POG. DOMA SKUPAJ 31.12.2014 31.12.2013 (v EUR) (v EUR) 742.120 293.073 432.044 1.467.237 730.120 293.073 6.773 1.029.966 Delnice in deleži v družbah v skupini predstavljajo naložbe v družbo Rastki, d.o.o., v družbo Zorka pharma hemija, d.o.o., družbo HORTIVITA, trgovina in svetovanje v kmetijstvu, d.o.o. ter družbo TKI drogerija, podjetje za trženje in razvoj čistil, d.o.o.. Vrednost naložbe v RC eNeM znaša 288.260 EUR, naložba v RTC Zasavje, d.o.o. znaša 4.173 EUR. Gibanje dolgoročnih finančnih naložb POSTAVKA DELNICE IN DELEŽI V DRUŽBAH V SKUPINI NALOŽBE V DELEŽE V DOMAČA PODJETJA DANI DOLGOROČNI DEPOZITI SKUPAJ 31.12.2013 POVEČANJE 31.12.2014 (v EUR) (v EUR) (v EUR) 730.120 293.073 6.773 1.029.966 12.000 0 425.271 437.271 742.120 293.073 432.044 1.467.237 Depoziti so dani za obdobje 2 let. Obrestujejo se po tržni obrestni meri. Depoziti so dani bankam in niso zavarovani. Kratkoročne finančne naložbe POSTAVKA 31.12.2014 31.12.2013 (v EUR) (v EUR) 0 559.212 559.212 POSOJILA DO PODJETIJ V SKUPINI DRUGA KRATKOROČNA POSOJILA SKUPAJ 75.000 139.254 214.254 Gibanje kratkoročnih finančnih naložb 31.12.2013 POSTAVKA (v EUR) POVEČANJE ZMANJŠANJE (v EUR) (v EUR) 31.12.2014 (v EUR) POSOJILA DO PODJETJI V SKUPINI DRUGA KRATKOROČNA POSOJILA 75.000 139.254 0 419.958 75.000 0 0 559.212 SKUPAJ 214.254 419.958 75.000 559.212 Druga kratkoročna posojila so v glavnem dana družbi RCeNeM, d.o.o.. Obrestovana so po obrestni meri za povezane osebe. Posojila niso zavarovana. ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 40 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 7.4 Zaloge POSTAVKA 31.12.2014 31.12.2013 (v EUR) (v EUR) 1.111.116 1.295.380 310.411 2.716.907 MATERIAL PROIZVODI PREDUJMI ZA ZALOGE SKUPAJ 1.085.008 1.269.039 327.994 2.682.042 Pri letnem popisu zalog ni bilo ugotovljenih pomembnejših razlik. Zaloge glavne surovine so dane v zavarovanje kratkoročnih kreditov. 7.5 Terjatve Odložene terjatve za davek POSTAVKA ODLOŽENE TERJATVE ZA DAVEK SKUPAJ 31.12.2014 31.12.2013 (v EUR) (v EUR) 2.304 2.304 2.304 2.304 Kratkoročne poslovne terjatve 31.12.2014 (v EUR) POSTAVKA DO KUPCEV DO DRUŽB V SKUPINI DO DRUGIH SKUPAJ 4.576.309 0 404.056 4.980.365 31.12.2013 (v EUR) 5.062.420 217.260 624.541 5.904.221 ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 41 / 49 TKI Hrastnik, d.d. Razčlenitev kratkoročnih terjatev 31.12.2014 (v EUR) POSTAVKA DO KUPCEV V DRŽAVI POPRAVEK VREDNOSTI DO KUPCEV V TUJINI POPRAVEK VREDNOSTI IZ KONSIGNACIJSKE PRODAJE DO DRŽAVE IN DRUGIH INSTITUCIJ DRUGE SKUPAJ 31.12.2013 (v EUR) 1.607.586 -280.745 3.669.679 -426.782 7.647 402.757 223 4.980.365 1.794.823 -276.620 4.036.796 -275.319 6.567 617.542 432 5.904.221 Terjatve do kupcev v tujini (razen BIH) so zavarovane pri Slovenski izvozni družbi. Terjatve do kupcev na domačem trgu niso zavarovane, se pa na osnovi preverjanja bonitet vrši prodaja na odprto. Terjatve so dane v zavarovanje dolgoročnih finančnih obveznosti. Gibanje popravka vrednosti terjatev POSTAVKA (v EUR) POPRAVEK VREDNOSTI TERJATEV 31.12.2013 551.939 ZMANJŠANJE POPRAVKA VREDNOSTI - ODPISI -862 ZMANJŠANJE POPRAVKA VREDNOSTI - PLAČILA -8.898 POVEČANJE POPRAVKA VREDNOSTI 165.349 POPRAVEK VREDNOSTI TERJATEV 31.12.2014 707.528 7.6 Denarna sredstva POSTAVKA SREDSTVA V BLAGAJNI DEVIZNA SREDSTVA V BLAGAJNI SREDSTVA NA RAČUNIH SREDSTVA NA ODPOKLIC SKUPAJ 31.12.2014 31.12.2013 (v EUR) (v EUR) 132 145 190.083 267.576 457.936 422 194 74.977 21.456 97.050 ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 42 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 7.7 Aktivne časovne razmejitve POSTAVKA 31.12.2014 31.12.2013 (v EUR) (v EUR) KRATKOROČNO ODLOŽENI STROŠKI SKUPAJ 26.214 26.214 23.684 23.684 7.8 Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve POSTAVKA DOLGOROČNE PČR REZERVACIJE SKUPAJ 31.12.2014 OBLIKOVANJE ČRPANJE 31.12.2013 (v EUR) (v EUR) (v EUR) (v EUR) 380.937 170.590 551.527 5.234 87.814 93.048 408.954 0 408.954 784.657 82.776 867.433 Dolgoročne rezervacije v višini 170.590 EUR predstavljajo rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade, dolgoročne PČR pa se nanašajo na odložene prihodke iz naslova nepovratnih sredstev za razvojne projekte. 7.9 Dolgoročne in kratkoročne finančne obveznosti Dolgoročne finančne obveznosti POSTAVKA 31.12.2014 31.12.2013 (v EUR) (v EUR) 3.262.228 3.262.228 DOLG. POSOJILA PRI DOMAČIH BANKAH SKUPAJ 3.121.196 3.121.196 Razčlenitev dolgoročnih finančnih obveznosti POSTAVKA 31.12.2014 31.12.2013 (v EUR) (v EUR) 3.262.228 3.121.196 125.000 235.000 GORENJSKA BANKA KRANJ, d.d. 3.137.228 2.886.196 NLB, d.d. SKUPAJ 3.262.228 3.121.196 Prejeta posojila so obrestovana po tržni obrestni meri. Za zavarovanje dolgoročnih kreditov pri NLB, d.d. smo izdali zastavno pravico na vse nepremičnine in novo opremo kloralkalne elektrolize ter odstop terjatev. Krediti zapadejo v letih 2016 do 2018. Za zavarovanje dolgoročnih kreditov pri Gorenjski banki, d.d. so dane bianco menice ter odstop terjatev. Kratkoročni del dolgoročnih finančnih obveznosti znaša 1.446.969,01 EUR. POSOJILODAJALEC - DOMAČE BANKE ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 43 / 49 TKI Hrastnik, d.d. Kratkoročne finančne obveznosti POSTAVKA 31.12.2014 31.12.2013 (v EUR) (v EUR) 40.000 3.221.969 1.091.287 4.353.256 KRATK. DOBLJENA POS. PRI PODJ. V DRŽAVI KRATK. DOBLJENA POS. PRI BANKAH DRUGE FINANČNE OBVEZNOSTI SKUPAJ Posojila so obrestovana po tržni obrestni meri. 102.500 4.036.526 1.091.287 5.230.313 Razčlenitev kratkoročnih finančnih obveznosti POSTAVKA 31.12.2014 31.12.2013 (v EUR) (v EUR) 3.221.969 2.386.969 835.000 1.131.287 1.091.287 40.000 0 4.353.256 POSOJILODAJALEC - BANKE NLB, d.d. GORENJSKA BANKA KRANJ, d.d. OSTALO OBVEZNOST ZA IZPLAČILO DIVIDEND KOLEKTOR SINABIT RCeMeN SKUPAJ 3.996.526 2.693.798 1.302.727 1.233.787 1.091.287 40.000 102.500 5.230.313 Za zavarovanje kratkoročnih kreditov pri NLB, d.d. imamo zastavljeno opremo profitnega centra fosfati ter bianco menice. Za zavarovanje kratkoročnih kreditov pri Gorenjski banki, d.d. imamo bianco menice in glavno surovino (fosforjevo kislino). Kratkoročni krediti zapadejo v plačilo od aprila dalje. Poslovne obveznosti 31.12.2014 31.12.2013 POSTAVKA (v EUR) (v EUR) 1.923.178 2.145.200 803.617 861.726 KRATK. OBV. DO DOBAVITELJEV V TUJINI 235.182 203.691 KRATK. OBVEZNOSTI DO ZAPOSLENIH 131.532 187.185 KRATK. OBVEZNOSTI DO DRŽAVE 31.405 19.011 KRATK. OBVEZNOSTI ZA PREJETE PREDUJME 24.963 27.906 OSTALE KRATK. OBVEZNOSTI IZ POSLOVANJA SKUPAJ 3.149.877 3.444.719 Na 21. seji Skupščine družbe TKI Hrastnik, d.d., je bil sprejet sklep o povečanju osnovnega kapitala s stvarnimi vložki v višini 1.091.287 EUR. S sklepom sodišča z dne 29.10.2014 je bilo že registrirano povečanje osnovnega kapitala zavrnjeno, tako da osnovni kapital znaša 4.553.859,96 EUR, v računovodskih izkazih pa je izkazana obveznost za izplačilo dividend v višini 1.091.287 EUR, kot to predvideva sklep 18. seje Skupščine družbe TKI Hrastnik, d.d.. KRATK. OBV. DO DOBAVITELJEV V DRŽAVI ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 44 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 7.10 Pasivne časovne razmejitve POSTAVKA VNAPREJ VRAČUNANI STROŠKI IN ODHODKI SKUPAJ 31.12.2014 31.12.2013 (v EUR) (v EUR) 111.000 111.000 35.197 35.197 7.11 Zabilančna evidenca V zabilančni evidenci so evidentirane dane hipoteke na nepremičninah v višini 2.247.059 EUR in dane garancije ter menice za zavarovanje izvedbe posla v višini 5.012.589 EUR: hipoteke do bank, zaloge in terjatve 2.247.059 EUR, menice do bank 4.006.137 EUR, garancija Carinarnica 85.000 EUR, garancija DARS 65.130 EUR, menice Min. za gospodarstvo 590.980 EUR, obrestna zamenjava 262.821 EUR, poroštvo 2.521 EUR. 7.12 Odpisi vrednosti POSTAVKA LETO 2014 LETO 2013 (v EUR) (v EUR) 2.120.672 0 186.821 2.307.493 AMORTIZACIJA IN PREVRED. OS PREVRED. ODHODKI OPREDMETENIH OS PREVRED. ODHODKI TERJATEV SKUPAJ 2.008.960 822 202.965 2.212.747 ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 45 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 7.13 Stroški po funkcionalnih skupinah POSTAVKA NABAVNA VREDNOST PROD. BLAGA PROIZV. STROŠKI PRODANIH PROIZV. STROŠKI PRODAJANJA STROŠKI SPLOŠNIH DEJAVNOSTI a) NORMALNI b) PREVREDNOTOVALNI POP. OS c) PREVREDNOTOVALNI POP. OBS SKUPAJ LETO 2014 LETO 2013 (v EUR) (v EUR) 22.683 19.572.794 2.450.220 2.574.565 2.387.744 0 186.821 24.597.579 23.187 19.703.305 2.116.076 2.566.627 2.362.840 822 202.965 24.409.195 7.14 Finančni odhodki POSTAVKA LETO 2014 LETO 2013 (v EUR) (v EUR) OBRESTI OBRESTI ZA PREJETE KREDITE ZAMUDNE OBRESTI SKUPAJ 324.157 4.325 328.482 373.522 7.820 381.342 35.213 1.883 37.096 63.449 7.375 70.824 DRUGI FINANČNI ODHODKI TEČAJNE RAZLIKE DRUGI FINANČNI ODHODKI SKUPAJ 7.15 Drugi odhodki POSTAVKA LETO 2014 LETO 2013 (v EUR) (v EUR) 4.827 95.161 99.988 ODŠKODNINE DRUGI ODHODKI SKUPAJ 4.233 19.775 24.008 ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 46 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 7.16 Prihodki LETO 2014 LETO 2013 POSTAVKA (v EUR) PRIH. OD PROD. PROIZV. IN STOR. NA DOMAČEM TRGU PRIHODKI OD NAJEMNIN PRIH. OD PROD. BLAGA IN MAT. NA DOMAČEM TRGU PRIH. OD PROD. PROIZV. IN STORITEV NA TRGU EU PRIH. OD PROD. PROIZV. IN STORITEV IZVEN EU PRIH. OD PROD. BLAGA IN MAT. IZVEN EU ČISTI PRIHODKI IZ PRODAJE POVEČANJE/ZMANJŠANJE ZALOG 7.053.786 37.630 4.414 15.916.675 1.529.729 0 24.542.234 26.341 7.580.993 36.217 1.926 14.422.959 2.428.548 0 24.470.643 -68.837 0 98.954 455.608 25.024.183 380.551 24.881.311 VREDNOST USREDSTVENIH LASTNIH PROIZVODOV DRUGI PRIHODKI IZ POSLOVANJA SKUPAJ PRIHODKI IZ POSLOVANJA (v EUR) Razčlenitev drugih prihodkov iz poslovanja LETO 2014 LETO 2013 POSTAVKA (v EUR) DRUGI PRIHODKI - SUBVENCIJE, DOTACIJE, ODŠKODN. 445.698 368.708 914 160 8.996 11.682 455.608 380.551 ODPISI ZASTARANIH OBVEZNOSTI IZTERJANE ODPISANE TERJATVE SKUPAJ (v EUR) Finančni prihodki LETO 2014 LETO 2013 POSTAVKA (v EUR) (v EUR) FIN. PRIH. IZ OBRESTI IN DRUGIH KRATK. TERJATEV 82.881 54.367 SKUPAJ 82.881 54.367 ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 47 / 49 TKI Hrastnik, d.d. 8 Dogodki po datumu bilance stanja Ocenjujemo, da se po datumu izkaza niso pojavili dogodki, ki bi lahko vplivali na računovodske izkaze in zaradi katerih bi morali opraviti dodatne postopke, da bi ugotovili, ali so ti dogodki pravilno prikazani v računovodskih izkazih na dan 31.12.2014. Hrastnik, 03.02.2015 Glavni izvršni direktor: Branko Majes Upravni odbor: dr. Marjan Dovč Stevica Čeko Jože Bovhan Radoš Zornik ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 48 / 49 TKI Hrastnik, d.d. III POROČILO NEODVISNEGA REVIZORJA ___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2014 49 / 49 TKI Hrastnik, d.d.
© Copyright 2024