1. No category

Landsforeningen CISV Danmark
Årsrapport for 2010
1
Indholdsfortegnelse
Oplysninger om foreningen
Årsberetning
Ledelsespåtegning
Revisionspåtegning
Anvendt regnskabspraksis
Resultatopgørelse for 1. januar - 31. december 2010
Balance pr. 31. december 2010
Pengestrømsopgørelse
Noter
2
side 3
side 4
side 5
side 6-7
side 8
side 9-10
side 11
side 12
side 13-17
Oplysninger om foreningen
Landsforeningen CISV Danmark
Bornholmsgade 1, 1266 København K
Telefon: 33122478
Email:
[email protected]
Hjemmeside:
dk.cisv.se
CVR nr.: 27629172
Regnskabsår: 1. januar - 31. december
Revision
KPMG
Borups Allé 177
2000 Frederiksberg
3
Årsberetning
Resultatet for år 2010 blev et underskud på kr. 85.475,54.
Der var budgetteret med et underskud på kr. 308.236.
For år 2010 modtog CISV Danmark 1.345.476 kroner i driftstilskud fra DUF mod budgetteret
1.311.000 kroner.
Tilskuddet er anvendt til følgende hovedområder: 7.846 aktivitetsdage fordelt på 3 børnebyer
afholdt af Århus LF, Amager LF og Farum LF og 1 summercamp afholdt af Nykøbing Falster LF,
personaleudgifter, kontordrift, stormøder, lederuddannelse og deltagelse i internationale aktiviteter,
bl.a. YouthMeeting og Annual International Meeting, hvor ledere fra CISV worldwide mødes.
Desuden er der brugt midler på tilretning af online medlemssystem og til ny hjemmeside, der er
udarbejdet i samarbejde med CISV Sverige.
CISV Danmark investerede ca. 161.000 kr. i senge, madrasser og vogne til at transportere sengene
på, til brug for børnebyerne. Aktivet nedskrives over 5 år. Sengene opbevares på et lager, der
betales husleje til.
En lokalforening og rejsepuljen skylder CISV Danmark ca. kr. 134.000.
Der har været en lille stigning i antal medlemmer i 2010.
CISV udsendte brev til alle medlemmer i efteråret 2010 med angivelse af alle oplysninger, vi har
registreret i medlemskartoteket, som bl.a. hjemmeboende børn og alderen på børnene. Vi bad om
rettelser til medlemssystemet, idet vi påpegede, at aht. tilskud fra DUF, er det vigtigt, at antallet af
hjemmeboende børn samt deres alder, er korrekt. Der kom mange tilbagemeldinger, især med
rettelser til telefonnumre og mailadresser.
Generelt har udvalgene brugt mindre beløb, end der er budgetteret med.
Mellemværender med udvalg fra tidligere år er justeret under ekstraordinære udgifter og indtægter.
Der er nogle skyldige omkostninger og tilgodehavender, fordi afregninger er indkommet for sent.
CISV benytter frivillig arbejdskraft i lokalforeningerne og udvalgsledelsen og vores medarbejdere
er præget af et øget arbejdspres på arbejdsmarkedet, der levner mindre tid til frivilligt arbejde op til
årsskiftet.
Kontingenttilskud til lokalforeninger, der skyldte penge ved årets udgang, blev først udbetalt, efter
at skyldige fakturaer var betalt i 2011.
Egenkapitalen er ved udgangen af regnskabsåret opgjort til kr. 2.648.453.
CISVs kontonummer er: 0164 – 8415 638 176.
__________________________
Susanne Gram-Hanssen
Formand
4
Ledelsespåtegning
Ledelsen har dags dato godkendt årsrapporten for 2010. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse
med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A virksomheder. Vi anser den valgte
regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af
Landsforeningen CISV Danmarks aktiver, passiver, finansielle stilling samt resultat.
Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.
København, den 6. marts 2010
_____________________
Susanne Gram-Hanssen
Formand
__________________________
Dâvur Leon Husdal
kasserer
__________________________
Louise Yde
_________________________
Anna Forrest
__________________________
Stefan Wachmann
5
Revisionspåtegning
Anvendt regnskabspraksis
Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik samt årsregnskabslovens
bestemmelser for klasse A virksomheder. De anvendte regnskabs- og vurderingsprincipper er
uændret i forhold til forrige årsrapport.
De anvendte regnskabsprincipper er i øvrigt:
Periodisering (indtægter/udgifter)
Der er i regnskabet foretaget periodisering af væsentlige poster.
Kontingentindtægter
Kontingentindtægter vedrører betaling for medlemskab for indeværende regnskabsår.
Materielle anlægsaktiver
Erhvervsejerlejlighed, inventar og edb opføres til anskaffelsessum med fradrag af akkumulerede
afskrivninger.
Erhvervsejerlejlighed er optaget til anskaffelsessum.
Edb afskrives lineært over 3 år.
Inventar afskrives lineært over 5 år.
Småanskaffelser
Småanskaffelser under 15.000 udgiftsføres i anskaffelsesåret.
Finansielle Anlægsaktiver
Værdipapirer indregnes til købspris.
Debitorer
Debitorer værdiansættes på grundlag af en individuel vurdering.
Varebeholdning
Varebeholdning måles til kostpris efter FIFO-metoden. Disse er værdiansat til kostpris med fradrag
for nedskrivninger. Nedskrivninger foretages efter en individuel vurdering af landsforeningens
økonomiske stilling. Nedskrivningen resultatføres.
6
Landsforeningen CISV Danmark
Årsregnskab 2010
Budget for 2011
2009
(1000) Note
208
0
1
1488
43
0
618
110
31
101
2
2
30
7
2638
6
336
588
1
155
30
6
0
0
0
13
0
8
89
13
0
29
0
Kontingent til Landsforeningen
Fondstilskud
DUF-tilskud
DUF-tilskud til Mosaik
Etableringstilskud
IO Fee + Aktivitetstilskud
Børnebyer delt. Betaling
SummerCamp Delt. Betaling
SeminarCamp Delt. Betaling
Interchange delt. Betaling
Youthmeeting delt. Betaling
IPP delt. Betaling
JB delt. Betaling
NUDD delt. Betaling
Cisv For Alle delt. Betaling
Bidrag til Danske Doris Allen
Tivoli
Indtægter
3
Børnebyer
Rejsepulje
Aktivitetstilskud
Idestøtte
Kontingentdel lokalforeninger
Refusion for lokaleudgifter
Mosaik
Interchange
Youth Meeting
Summercamps
Seminar Camps
CISV for alle
IPP
Tivoli
Ung i Ufanda
Peace One Day
UW1 og UW2
Åjbm
Ijbc
IT-Council International Meeting
Suuw
Stabstræning
Regnskab
2010
210.550
45.000
1.345.476
19.471
43.449
0
505.750
146.000
39.200
42.350
70.150
0
0
0
45.684
0
0
Budget
2010
203.925
20.000
1.311.000
0
43.000
0
648.800
197.600
48.800
108.000
16.000
7.800
8.000
40.000
36.000
0
0
Budget
2011
203.925
0
1.357.500
0
43.000
725.544
625.576
11.200
2.000
27.500
2.513.080
2.688.925
3.118.695
0
357.764
650.644
4.000
158.156
0
64.471
8.670
0
4.700
73.605
71.183
951
0
7.581
0
436.000
723.010
50.000
152.944
589.226
965.170
75.000
50.984
40.000
36.000
46.450
10.500
34.000
3.000
3.000
15.000
15.096
17.340
1.346
3.263
0
0
7
1.346
0
195
206
4
5
1675
2009
(1000) Note
4
0
0
4
11
0
0
34
0
11
8
18
6
7
8
9
10
11
12
13
15
16
17
0
17
51
0
100
37
79
4
47
152
44
30
19
18
20
21
22
23
24
25
621
2.296
-52
29
26
29
-5
380
2.250
137.405
254.677
52.800
200.000
214.500
40.000
250.000
200.000
1.833.102
Regnskab
2.010
1.867.600
Budget
2010
2.198.880
Budget
2011
Udvalg
Børnebyer
Interchange
Seminarcamp
CISV for alle
Junior Branch
Local Work/Mosaic
Promotion
Uddannelse
Summer Camp
PR-udvalg
Hovedbestyrelse
CISV-nyt
Kommunikationsudvalg
Indkøb af materiel
Tøjbutikken
Daglig Ledelse
Generalforsamling/Stormøde
PR materiale
CISV-kontor
Webside etc.
Forsikringer/revisor/kontingenter
Riskmanager
Medlemsregistrering
IO
Den Danske Doris Allen Fond
11.032
1.968
200
8.121
25.521
456
724
30.612
663
147.926
13.188
21.401
128
16.138
-50.111
18.271
39.157
0
126.547
0
95.549
580
22.590
270.353
0
10.950
30.000
11.125
15.000
44.086
2.000
35.000
45.850
23.050
3.300
30.000
12.250
16.350
7.125
10.000
46.086
10.500
35.000
45.200
11.600
78.200
65.200
40.000
25.000
10.000
110.000
138.000
63.000
55.000
94.000
16.000
10.000
319.700
51.500
Udvalg i alt
801.013
1.132.561
1.323.293
2.633.115
3.000.161
3.522.173
Aktiviteter ialt
Forbrug i alt
363
-12
380
0
0
Nationale kurser
Internationale relationer
Sekretærløn m.v.
32
40.000
10.000
178.200
70.000
55.000
95.500
10.000
430.632
46.450
Ekstraordinære omkostninger
Ekstraordinære indtægter
Ekstraordinære udgifter
-63.796
32.402
Resultat før renter/afskrivning
Renter
Depotgebyr
Kursgevinst
-89.641
-4.167
0
0
-311.236
3.000
-403.478
Resultat før afskrivning
Afskrivning
Afskrivninger
-85.475
0
0
-308.236
-403.478
Årets resultat, underskud
-85.475
-308.236
-403.478
8
(1000) Note
0
977
32
27
977
Balance pr. 31. december 2010
Aktiver
Regnskab
EDB-udstyr
Driftsmateriel
Erhvervsejerlejlighed
0
145.244
976.890
Materielle anlægsaktiver
1.122.134
Værdipapirer
0
0
977
Finansielle anlægsaktiver
1.122.134
2
33
0
81
2011
Debitorer
Lokalafdelinger
Forudbetalte omkostninger
Udlæg til udvalg
Likvide midler
101.200
81.041
100.163
1.525.380
2127
Omsætningsaktiver
1.807.784
3103
Aktiver i alt
2.929.918
28
Balance pr. 31. december 2010
(1000) Note
Passiver
2353
380
Saldo pr. 01.01.2010
Årets underskud
2.733.928
-85.475
2733
Egenkapital i alt
2.648.453
88
21
261
Skyldige omkostninger
Skyldig A-skat, feriepenge og ATP
2
48.274
15.948
Etableringstilskuds-forpligtelse
217.243
Langfristet gæld
3103
Passiver i alt
32
2.929.918
Medlemsopgørelse
9
Pengestrømsopgørelse 2010
Resultat for 2010
-85.475
16.138
Afskrivning på driftsmateriel
-43.449
Nedskrivning på etableringsforpligtelsen
-161.382
Investering i driftsmidler
Ændring i debitorer og udlæg
-167.476
Ændring i skyldige omkostninger mv.
-44.472
Pengestrøm fra driften
-486.116
Likvider 1. januar 2010
2.011.496
Likvider 31. december 2010
1.525.380
10
(1000)
Note 1. Fondstilskud
Giro 413
Idéer for Livet
Prins Joachim og Prs. Alexandra
15.000
10.000
20.000
0
45.000
238
-34
66
-9
Note 2. Etableringstilskuds-forpligtelse
DUF sag T2005-ET-56b fra 2006
Nedskrivning sag T2005-ET-56b,10%
DUF sag T2005-ET-56c fra 2006
Nedskrivning sag T2005-ET-56c,10%
203.805
-33.967
56.886
-9.481
261
Saldo 31.12.2009
217.243
481
85
23
0
Note 3. Aktivitetstilskud
BB-DK Aktivitetstilskud
SummerCamp Aktivitetstilskud
Cisv For Alle
Youthmeeting garantisum
557.144
93.500
0
0
589
0
0
650.644
Note 4. Nationale kurser
DUF
Lederkurser
950
1.300
0
11
131
3
12
23
16
0
2.250
Note 5. Internationale relationer
EJBM
AIM
Trustee seminar
Nordic Conference
Workshops
TTT
Regional Training Forum
Promotion: Iberico
10.703
36.877
0
0
4.899
7.510
76.970
446
195
0
0
0
2
1
1
137.405
Note 6. Børneby
Møder
Kontorartikler
Porto
Telefon
Transport
Medicinpakker
Diverse
1.685
0
399
1.420
5.597
1.931
0
4
11.032
11
(1000)
0
0
0
3
Note 7. Interchange
Møder
Kontorartikler
Telefon
Transport
309
0
600
1.059
3
0
0
1
2
2
1.968
Note 8. Seminarcamp
Møder
Kontorartikler
Telefon
Transport
Lederkursus
0
200
0
0
0
5
1
3
200
Note 9. CISV for alle
Møder, Porto, telefon
Transport
3.640
4.481
4
3
1
5
2
8.121
Note 10. Junior Branch
Møder
Kontorarikler/Porto
Transport
Diverse
7.202
5.362
10.555
2.402
11
0
3
0
25.521
Note 11. Promotion
Møder
Transport
Diverse
0
0
724
3
4
0
0
26
4
724
Note 12. Uddannelse
Møder
Kontorartikler
Porto
Transport
Diverse
3.190
11.530
165
10.150
5.577
34
0
0
0
30.612
Note 13. SummerCamp
Møder
Telefon
Transport
145
300
217
0
663
12
(1000)
1
0
0
0
10
0
Note 15. PR-udvalg
Møder
Telefon
Porto
Transport
Materialer
Hjemmeside
22.568
0
0
0
118.995
6.364
147.926
11
0
8
0
Note 16. Hovedbestyrelse
Møder
Transport
Kontorartikler
4.630
8.558
0
0
8
8
13.188
Note 17. CISV-nyt
Trykning
Porto
10.976
10.424
16
5
8
31
7
21.401
Note 18. Generalforsamling /Stormøde
Generalforsamling
Transport
LandsMøder
Transport
51
3
1
0
0
11
2
39.157
Note 19. Daglig ledelse
Møder
Kontor
Porto
Telefon
Transport
Diverse
7.362
760
0
0
9.639
511
17
35
0
8
6
4
2
23
20
2.517
29.867
6.773
18.271
Note 20. CISV-kontor
Lokaleomkostninger
Etablering af nye lokalforeninger
Telefon
Kontorartikler/kopier
Porto og gebyrer
Repræsentation
Inventar
EDB udgifter
Udgifter til betaling af løn
39.744
0
8.881
7.851
7.309
1.320
0
9.615
2.882
13
0
2
Lager
Diverse
45.450
3.495
100
(1000)
24
4
52
126.547
Note 21. Forskringer/revisor/kontingenter
Forsikringer
Kontingenter
Revision
80
3
0
0
1
95.549
Note 22. Risk manager
Transport
Porto
Telefon
Diverse
275
105
200
4
0
41
5
580
Note 23. Medlemsregistrering
Porto
EDB
Diverse
6.769
11.726
4.096
46
82
87
26
54
2
0
-99
25.724
4.200
65.625
22.590
Note 24. IO
Børnebyer
SummerCamp
SeminarCamp
Interhange
JC
Youthmeeting
Difference
64.050
125.000
0
28.350
0
63.600
-10.647
152
270.353
(1000)
20
9
2
13
0
Note 25. Den Danske Doris Allen fond
Børnebyer
SummerCamp
SeminarCamp
Interhange
JuniorCamp
44
(1000)
-9
Note 26. Ekstraordinære indtægter
DUF Tilskud for 2007
0
0
0
0
0
0
0
14
-2
-4
-36
0
0
0
Mosaik nedlagt
Fees 2008
For meget udbetalt 2008
NUDD udlæg tidligere år
Udlæg afskrevet i tidligere år
Kontor flytning af bank
0
0
0
-58.225
-4.765
-806
0
-63.796
977
0
Note 27. Erhvervsejerlejlighed
Anskaffelsessum 01.01.2009
Tilgang i året
976.890
0
977
Anskaffelsessum 31.12.2010
976.890
0
0
977
52
1532
356
71
0
0
Akk. afskrivninger 01.01.2010
Årets afskrivninger
0
0
Bogført værdi 31.12.2010
976.890
Note 28. Likvide midler
Nordea grundkonto med kredit
Nordeakonto, Pluskonto
Alm. Brand
Alm. Brand medlemskonto
Danske Bank
Danske Bank øvrige konti
Giro 2722028, medlemskontingent
0
0
0
0
1.525.510
-105
-25
2011
2
27
0
1
1.525.380
Note 29. Ekstraordinære udgifter
Århus LF bus 2008
YM nødhjælp int. Aktiviteter
Gæld fra 2008
Allan Holm Petersen, bilag stjålet
CFA udok. køb af tøj i 2009
Summercamp udlæg 2009
Nedskrivning af BB udlæg
Nedskrivning af JB udlæg
0
0
0
2.000
8.514
4.500
4.822
12.567
30
(1000)
0
0
32.402
Note 30. Tøjbutikken
Salg
Forbrug
-50.858
747
0
-50.111
Note 31. Driftsmateriel
Tilgang
Afgang
161.382
15
Årets afskrivninger
-16.138
145.244
1873
984
889
Note 32. Medlemsopgørelse
Medlemmer i alt
Medlemmer u/30 år
Medlemmer 0/30 år
1.898
1.003
895
16