Kunnanhallitus Valtuusto § 429 § 73 17.11.2014 11.12.2014 Talousarvio vuodelle 2015 sekä talous- ja toimintasuunnitelma vuosille 2015 - 2017 248/02.02.00.00/2014 KHALL § 429 Hallintojohtaja Kuntalain 65.1 §:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä kolmea tai useampaa vuotta koskeva taloussuunnitelma, jonka ensimmäinen vuosi on talousarvio. Inarin kunnan talousarvio sekä talous- ja toimintasuunnitelma on tehty kolmeksi vuodeksi. Henkilöstöohjelma on laadittu neljäksi vuodeksi. Viimeisen vuoden investointien vaikutusta ei ole käyttötalouteen eikä rahoitukseen täysimääräisesti arvioitu. Kuntalain 65.3 §:n mukaan taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enintään neljän vuoden pituisena suunnittelukautena, jos talousarviovuoden taseeseen ei arvioida kertyvän ylijäämää. Kuntalain tulkinnan mukaan suunnitteluvuosien yli- / alijäämäerien yhteenlasketun määrän tulee olla vähintään nolla sen jälkeen kun kertynyt alijäämä on katettu. Riittävänä ei pidetä, että suunnittelukauden jonakin tai joinakin vuosina osoitetaan ylijäämää, joka kattaa ennen suunnittelukautta kertyneen alijäämän, mutta taloussuunnitelma kokonaisuudessaan on alijäämäinen. (Oiva Myllyntaus 2002, Kuntatalouden ohjaus - Budjetoinnin ja kirjanpidon teoriaperusta ja kehityssuuntia, s. 109). Kunnan, liikelaitosten ja taseyksiköiden taseissa ei ole kattamattomia alijäämiä, joten Inarin kunnalla ei ole alijäämän kattamisvelvollisuutta. Kuntalain 65.2 §:n mukaan talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet ja siihen otetaan (65.4 §) toiminnallisten tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot. Kuntalain 87 e §:n mukaan kunnan talousarviossa asetetaan liikelaitosten toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Talousarvioon ja suunnitelmaan ei sisälly laissa tarkoitettuja korvauksia kunnan sijoittamalle pääomalle eikä toiminta-avustusta liikelaitoksille. Viimeisten vuosien talousarvioiden ja -suunnitelmien tavoitteena on ollut kunnan talouden perustan vahvistaminen. Tähän on keskeisesti liittynyt kunnan lainamäärän pienentämistavoite, jossa on onnistuttu. Pitkäaikaisen lainan määrä on laskenut vuoden 2010 17,0 milj. eurosta (2502 euroa / asukas) vuonna 2013 14,1 milj. euroon (2080 euroa / asukas). Vuonna 2014 lainamäärä kasvoi vain hieman, koska vuodelle 2014 merkittyä kunnan lainaa ei ole nostettu. Vuonna 2015 nostetaan lisää lainaa n. 3,2 milj. euroa, josta Saariselän kehittämisrahastoon 1,7 milj. euroa. Vuonna 2015 lainamäärä nousee 15,7 milj. euroon ( 2324 euroa / asukas), mutta laskee vuoteen 2017 mennessä 13,8 milj. euroon (2043 euroa / asukas). Peruskunnan lainojen taso on alempi kuin maassa keskimäärin, mutta konsernivelan määrä suurempi. Talousarvion ja taloussuunnitelman sekä investointiohjelman kehyksistä ja laadinnan perusteista on käyty valtuustossa lähetekeskustelu 18.9.2014. Hallintokuntien esitykset ovat noudattaneen pääpiirteissään kunnanhallituksen antamia kehyksiä. Kunnanjohtaja on käynyt talousarvioesitykset sekä talous- ja toimintasuunnitelman kehykset läpi hallintokuntien johtavien viranhaltijoiden kanssa. Kunnanhallitusta on informoitu taloussuunnittelutilanteesta ja mahdollisesti suunnittelun kuluessa tulleista muutoksista. Suunnitteluaikataulun mukaisesti valtuusto käsittelee ensi vuoden talousarvion sekä talous- ja toimintasuunnitelman 2015 - 2017 kokouksessaan 11.12.2014. Kunnanhallituksen ja valtuuston sekä lautakuntien suunnittelun tausta-aineistoa sekä mm. käyttösuunnitelmia on Inarin kunnan talousarvion sekä talous- ja toimintasuunnitelman ehdotukset, perustelut sekä lähdeaineistoa -asiakirjassa. Asiakirjassa on myös liikelaitosten ja taseyksiköiden tulos- ja rahoituslaskelmat. Kunnanhallituksen esitystä (17.11.2014) ensi vuoden talousarvioksi sekä talous- ja toimintasuunnitelmaksi vuosille 2015 - 2017 esitellään yhteistyötoimikunnalle 18.11.2014 pidettävässä kokouksessa. Talousarvion tiedotustilaisuus lehdistölle on kunnanhallituksen käsittelyn jälkeen 19.11.2014 edellyttäen, että kunnanhallitus on ehtinyt käsitellä talousarvion ja -suunnitelman. Talousarviota ja -suunnitelmaa kunnanhallituksessa käsiteltäessä osastopäälliköt ja taloussihteeri ovat aikaisemman käytännön mukaisesti asiantuntijoina kokouksessa, joka on keskeytetty asiantuntijoiden kuulemisen ajaksi. Ohessa on vuoden 2015 talousarvio sekä talous- ja toimintasuunnitelma vuosille 2015 - 2017 sekä erillisenä asiakirjana Ehdotukset, perustelut ja lähdeaineistoa -asiakirja. Valtuustolle toimitettavaan perusteluasiakirjaan laitetaan mahdollisesti kunnanhallituksen käsittelyn yhteydessä jaettava aineisto. Talousarvioon ja -suunnitelmaan uutena on tullut Saariselän kehittämisrahasto, mikä on vaikuttanut talousarvion rakenteeseen ja vertailtavuuteen. Talousarvioesityksen lähettämisen jälkeen ovat kunnanjohtaja (12.11. ja 13.11.2014) ja elinkeinojohtaja (12.11.2014) jättäneet oheiset kirjeet. Kunnanjohtaja esittää sivulle 9 Kalotin oppimiskeskus -säätiön erityistavoitteeksi otettavaksi kolmannen tavoitteen eli 2,5 milj. euron suuruisen omavelkaisen takauksen antamisesta säätiölle. Kunnanjohtaja esittää varattavaksi Saariselän kehittämisrahaston menoihin 15 000 euron määrärahan ostopalveluihin Ski Saariselkä Oy:ltä pulkkamäen ylläpitoon talvikautena 2014 / 2015 (talousarvioteksti s. 69). Esitys vaikuttaa rahaston ylijäämään. Elinkeinojohtaja esittää Elinkeinot & kehitys Nordican ensi vuoden investointeihin varattavaksi 20 000 euron määräraha Lapin Elämystuotanto Oy:n osakeantiin (talousarvioteksti s. 55). Määräraha on varattu kuluvan vuoden investointiohjelmaan, mutta se jää tältä vuodelta käyttämättä. Em. muutokset tehdään kunnanhallituksen käsittelyn jälkeen teksteihin (s. 9, 55 ja 69), mutta numero-osaan vaikuttavat muutokset ajetaan taloussuunnittelu- ja kirjanpito-ohjelmaan sen jälkeen, kun valtuusto on budjetin käsitellyt. Kunnanjohtajan ehdotus: Kunnanhallitus päättää esittää valtuustolle oheisen vuoden 2015 talousarvion sekä vuosien 2015 - 2017 talous- ja toimintasuunnitelman valtuuston hyväksyttäväksi sisältäen em. kunnanjohtajan ja elinkeinojohtajan esittämät muutokset. Pöytäkirja tarkastetaan tämän pykälän osalta kokouksessa. Käsittely: Asiantuntijoina paikalla olivat osastopäälliköt Arto Leppälä, Mari Palolahti ja Irja Seppänen sekä henkilöstön edustaja Eija Leivo ja taloussihteeri Pirjo Kyrö klo 10.07 - 13.35. Kokous keskeytettiin kuulemisen ajaksi. Kunnanjohtaja esitteli talousarvion ja talous- ja toimintasuunnitelman laadintaa ja kunnanhallitukselle jaettua toiminnan ja talouden yleisiä tunnuslukuja -aineistoa, jotka jaetaan valtuustolle. Liitetään lähdeaineistoon Attendo-hoivakotiratkaisuun liittyvää aineistoa. Sivistysjohtaja jakoi sivistystoimen taloutta ja toimintaa koskevan selvityksen, joka liitetään lähdeaineistoon. Liitetään lähdeaineistoon Saariselän päiväkotityöryhmän muistio. Kunnanhallitus piti lounastauon klo 12.15 - 12.45. Kunnanjohtajan tekemät päätösehdotuksen muutokset ja kunnanhallituksen tekemät muutokset käyvät ilmi käsittelystä. Kunnanjohtajan ehdotuksen muutos: I Ohjaus 4. Inarin kunnan omistajapolitiikka ja kunnan yhteisöjen erityistavoitteet s. 8 Saariselkä Oy:n (konserni) vuosien 2015 - 2017 erityistavoitteet 2. Saariselkä Oy rahoittaa kiinteistömyynnistä saatavilla nettotuotoilla runsaalla 900 000 eurolla rinnealueen toimintojen kehittämistä. (poistettu ... Ski Saariselkä Oy:n hiihtokeskustoimintojen...). s. 9 Kalotin oppimiskeskus -säätiön vuosien 2015 - 2017 erityistavoitteet Lisätään kohdaksi 3. Kiinteistön peruskorjaukseen kunta antaa enintään 2,5 milj. euron vieraalle pääomalle omavelkaisen takauksen, kun Saamelaisalueen koulutuskeskus sitoutuu ko. vieraan pääoman sekä korko- että lyhennyskuluihin erikseen sovittavalla vuokrasopimuksen täydennyksellä. 6. Talousarvio ja talous- ja toimintasuunnitelman rakenne ja sitovuus s. 11 Lisätään seuraavaan virkkeeseen sana ja. "Valtuustoon nähden sitova asiakirja on ensi vuoden talousarvio ja kuntalain edellyttämä taloussuunnitelma kolmelle vuodelle". Ulla-Maija Kemppainen oli poissa kokouksesta klo 15.50 - 15.55. IV Käyttötalous 6. Sivistyslautakunta 6.4 Vapaa-aikapalvelut / liikuntatoimi (s. 41) Sivistyslautakunnan jääkiekkokaukaloja koskeva päätös tuodaan kunnanhallitukselle tiedoksi. 7. Tekninen lautakunta 7.1 Yhdyskuntasuunnittelu (s. 42) Liitetään lähdeaineistoon selvitys kaavoituskustannuksista. 7.3 Rakennusvalvonta s. 44 Korjataan kiinteistöpäällikkö-rakennustarkastajan viran perustamiseen liittyvä sanamuoto (... perustetaan po. on perustettu). V Investoinnit s. 46 - 54 Korjataan investointiohjelman TTS vuodet 2015-2018 vuosiksi 2015-2017. Tilapalvelun investoinnit s. 51 Urheilu- ja nuorisotalon suunnittelu- ja peruskorjausmäärärahat vuodelle 2016 - 2017 koskevat myös sääsuojahallia. Pyydetään kunnanhallitukselle selvitys sääsuojahallin kunnosta kiinteistöpäälliköltä ja palopäälliköltä. Liitetään lähdeaineistoon selvitys Saariselän urheilualueen pukeutumis- ja wc-tilojen järjestämisestä. VI Liikelaitokset ja taseyksiköt Elinkeinot & kehitys Nordica s. 55 Laitetaan Elinkeinot & kehitys Nordican vuoden 2015 investointeihin 20 000 euron määräraha Lapin Elämystuotanto Oy:n osakeantiin. Ruokapalvelu liikelaitos s. 59 poistetaan kohdasta tilikauden tulos muutos% -132,30. s. 60 poistetaan kohdasta rahavarojen muutos muutos% -169,50. Saariselän kehittämisrahasto s. 68 Lisätään 2015 vuodelle 15 000 euroa ostopalveluihin Ski Saariselkä Oy:ltä pulkkamäen ylläpidosta talvikaudella 2014 - 2015. Päätös: Kunnanhallitus hyväksyi yksimielisesti kunnanjohtajan ehdotuksen ja muutetun ehdotuksen. Pöytäkirja tarkastettiin tämän pykälän osalta kokouksessa. Valtuustolle Lisätietoja: hallintojohtaja Pentti Tarvainen, puh. 0400 317 552 __________ VALT § 73 Liite 3 ja 4 Liitteenä 3 on Inari kunnan talousarvio 2015 sekä talous- ja toimintasuunnitelma 2015 - 2017. Ohessa on - kunnanhallituksen 17.11.2014 päättämät kunnanjohtajan ja elinkeinojohtajan esittämät muutokset talousarvioasiakirjaan (Kalotin oppimiskeskus -säätiön peruskorjauksen rahoitus ja vakuudet, Pulkkamäen ylläpito, Lapin Elämystuotanto Oy:n osakeanti) - kunnanhallituksen 1.12.2014 päätös ja sen perusteella tehty muutos vuoden 2016 taloussuunnitelmaan koskien Saariselän urheilualuetta - Inarin kunnan talousarvio 2015 sekä talous- ja toimintasuunnitelma 2015 - 2017 ehdotukset ja perustelut sekä lähdeaineistoa. Kunnanhallituksen ehdotus: Kunnanhallitus esittää valtuustolle liitteenä 3 olevan vuoden 2015 talousarvion sekä vuosien 2015 - 2017 talous- ja toimintasuunnitelman valtuuston hyväksyttäväksi sisältäen em. kunnanjohtajan ja elinkeinojohtajan esittämät muutokset sekä kunnanhallituksen tekemän muutoksen koskien Saariselän urheilualuetta. Käsittely: Kunnanjohtaja esitteli talousarviota sekä talous- ja toimintasuunnitelmaa. Valtuustolle jaettiin talousarvion sivu 50 tarkennettuna ja lisäselvitys koskien sivulla 53 olevia Saariselän rinnealueen investointeja. Valtuustoryhmät pitivät ryhmäpuheenvuorot seuraavassa järjestyksessä: - Kokoomuksen valtuustoryhmän puheenvuoron piti Veikko Väänänen. - Keskustan valtuustoryhmän puheenvuoron piti Toini Sanila. - SDP:n valtuustoryhmän puheenvuoron piti Valtteri Huhtamella. - Vasemmistoliiton valtuustoryhmän puheenvuoron piti Timo Väisänen. - Perussuomalaisten valtuustoryhmä ei käyttänyt puheenvuoroa. - Vihreiden valtuustoryhmän puheenvuoron piti Maire Puikko. Keskustelun kuluessa tehtiin seuraavat muutosesitykset: Timo Väisänen ehdotti Kai Rantasen kannattamana sivulla 6 kohdasta 3 Kunnan talouden tasapainottaminen, hallitun menokasvun ohjelma poistettavaksi viimeinen lause, "joten talouden tasapainotuksen ensisijainen keino on palvelujen tuottamisen tuottavuuden nostaminen". Timo Väisänen ehdotti Kai Rantasen ja Teuvo Katajamaan kannattamana, että sivulla 47 kohdassa Valtuustosalin kalusto lause "Selvitetään kunnanhallitukselle tablettitietokoneiden hankintaa ja niiden kokonaiskustannuksia" muutetaan muotoon "Hankintaan kunnanhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle tabletti- tai mikrotietokoneet". Äänestysjärjestykset ja äänestykset: 1. äänestys; Kunnan talouden tasapainottaminen, hallitun menokasvun ohjelma Koska oli tehty päätösehdotuksesta poikkeava kannatettu ehdotus, puheenjohtaja määräsi suoritettavaksi äänestyksen, joka päätettiin toimittaa nimenhuudolla. Hän teki seuraavan äänestysesityksen: Ne, jotka kannattavat kunnanhallituksen päätösehdotusta, äänestävät "jaa", jos "ei" voittaa, on Väisäsen ehdotus tullut päätökseksi. Äänestysesitys hyväksyttiin yksimielisesti. Toimitetussa äänestyksessä annettiin 27 ääntä: 19 jaa-ääntä ja 8 ei-ääntä. Äänestysluettelo on pöytäkirjan liitteenä 4. Puheenjohtaja totesi päätökseksi tulleen kunnanhallituksen päätösehdotuksen. Raimo Parviainen poistui kokouksesta klo 16.05. 2. äänestys; Tabletti- tai mikrotietokoneiden hankinta kunnanhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle Koska oli tehty päätösehdotuksesta poikkeava kannatettu ehdotus, puheenjohtaja määräsi suoritettavaksi äänestyksen, joka päätettiin toimittaa nimenhuudolla. Hän teki seuraavan äänestysesityksen: Ne, jotka kannattavat kunnanhallituksen päätösehdotusta, äänestävät "jaa", jos "ei" voittaa, on Väisäsen ehdotus tullut päätökseksi. Äänestysesitys hyväksyttiin yksimielisesti. Toimitetussa äänestyksessä annettiin 26 ääntä: 14 jaa-ääntä, 9 ei-ääntä, 3 tyhjää ääntä, poissa 1. Äänestysluettelo on pöytäkirjan liitteenä 4. Puheenjohtaja totesi päätökseksi tulleen kunnanhallituksen päätösehdotuksen. Päätös: Valtuusto hyväksyi kunnanhallituksen ehdotuksen vuoden 2015 talousarvioksi sekä vuosien 2015 - 2017 talous- ja toimintasuunnitelmaksi. Lisätietoja: hallintojohtaja Pentti Tarvainen, puh. 0400 317 552 __________