1. No category

Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
OSNOVNA ŠOLA ANTONA TOMAŽA LINHARTA RADOVLJICA
LETNO POROČILO
OSNOVNE ŠOLE ANTONA TOMAŽA
LINHARTA RADOVLJICA ZA LETO 2014
RAVNATELJICA: ZLATA REJC
POSLOVNO POROČILO PRIPRAVILA: ZLATA REJC
RAČUNOVODSKO POROČILO PRIPRAVILA: MOJCA KNAFLIČ
Radovljica, februar 2015
2
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
VSEBINA
1.
2.
POSLOVNO POROČILO Osnovne šole Antona Tomaža Linharta Radovljica – splošni del ........ 4
1.1
Poročilo ravnateljice in kratka predstavitev OŠ A. T. Linharta Radovljica ............................ 4
1.2
Organiziranost in predstavitev odgovornih oseb ..................................................................... 6
1.3
Finančno poslovanje ................................................................................................................ 7
POSLOVNO POROČILO – posebni del ...................................................................................... 17
2.1
Poročilo o doseženih ciljih in rezultatih Osnovne šole A. T. Linharta Radovljica za leto 2014
17
2.1.1
Zakonske in druge pravne podlage, ki pojasnjujejo delovno področje ............................ 17
2.1.2
Dolgoročni cilji iz zastavljenega večletnega programa dela in razvoja oziroma področnih
strategij in nacionalnih programov ................................................................................................ 17
2.1.3
Letni cilji iz letnega programa dela za leto 2014 ............................................................. 18
2.1.3.1 Druge dejavnosti in projekti ...................................................................................... 19
2.1.3.2 Knjižnica ................................................................................................................... 19
2.1.4 Ocena uspeha pri doseganju zastavljenih ciljev .............................................................. 20
2.1.5
Ocena gospodarnosti in učinkovitosti poslovanja ........................................................... 20
2.1.6
Ocena delovanja sistema notranjega finančnega nadzora................................................ 20
2.1.7
Ocena učinkov poslovanja na druga področja, predvsem na gospodarstvo, socialo,
varstvo okolja, regionalni razvoj in urejanje prostora. .................................................................. 22
2.1.7.1 Kadri .......................................................................................................................... 23
2.1.7.2 Investicije in investicijska vlaganja ........................................................................... 23
3. RAČUNOVODSKO POROČILO................................................................................................. 24
3.1
Bilanca stanja ........................................................................................................................ 24
3.1.1
Stanje in gibanje neopredmetenih dolgoročnih sredstev in opredmetenih osnovnih
sredstev 24
3.1.2
3.2
Izkaz prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov ......................................................... 24
3.2.1
3.3
Izkaz prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov po vrstah dejavnosti ................... 24
Izkaz prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov po načelu denarnega toka ............. 24
3.3.1
3.4
Stanje in gibanje dolgoročnih kapitalskih naložb in posojil ............................................ 24
Izkaz računa financiranja določenih uporabnikov ........................................................... 24
Izkaz računa finančnih terjatev in naložb določenih uporabnikov ........................................ 24
3.5 Pojasnila izkazom ...................................................................................................................... 25
4.
5.
FINANČNI PLAN ZA LETO 2014 .............................................................................................. 27
ZAKLJUČEK ................................................................................................................................ 28
3
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
1. POSLOVNO POROČILO Osnovne šole Antona Tomaža Linharta
Radovljica – splošni del
1.1
Poročilo ravnateljice in kratka predstavitev OŠ A. T. Linharta Radovljica
Osnovna šola Antona Tomaža Linharta je javni vzgojno-izobraževalni zavod, ki ga je ustanovila
Občina Radovljica dne 21. 9. 1962.
Šola izvaja dejavnost osnovnega izobraževanja splošnega tipa, pripravo šolske prehrane za učence
in organizacijo kulturnih, športnih in drugih javnih prireditev. Dejavnost šole je javna služba, katere
izvajanje je v javnem interesu.
Vzgojno-izobraževalna dejavnost poteka od 1. do 9. razreda obvezne osnovne šole. Javno veljavni
vzgojno-izobraževalni program je sprejet na način in po postopku, določenim z zakonom.
Šolo vodi ravnatelj, ki je pedagoški in poslovodni organ zavoda. Pri delu mu pomagata pomočnici
ravnatelja, ki opravljata naloge, ki jima jih določi ravnatelj in so opisane v aktu o sistemizaciji.
Ravnateljica je Zlata Rejc, pomočnici ravnateljice pa sta Anita Hrovat za razredno stopnjo in
Tanja Smolej za predmetno stopnjo.
Šola ima dve podružnični šoli – Ljubno in Mošnje. Vodita jih vodji podružničnih šol, podružnico
Mošnje Jožica Hajdarovič, podružnico Ljubno Metka Urh.
Za učence, ki pri določenih predmetih presegajo standarde znanja, organizira šola dodatni pouk.
Na razredni stopnji se izvaja pri slovenščini in matematiki, na predmetni stopnji pa še iz angleščine,
kemije, fizike, biologije, geografije in zgodovine.
Dopolnilni pouk organizira šola za tiste učence, ki potrebujejo pomoč pri učenju. Na šoli izvajamo
dopolnilni pouk iz slovenščine, matematike, angleščine, kemije in fizike.
Šola izvaja tudi zgodnje učenje tujega jezika (angleščine) že za učence od 1. razreda dalje. V 2. in
3. razredu to dejavnost izvajamo več kot deset let. Učenje angleškega jezika od 1. do 3. razreda je
nadstandardni program in ga financirajo starši.
V okviru izbirnih predmetov je na šoli zelo bogat izbor. Poleg angleščine se učenci lahko učijo še
francoščino, španščino in nemščino. Zelo veliko učencev je vključenih v izbirne predmete s področja
športne vzgoje, kar je izrednega pomena z vidika razvijanja gibalnih spretnosti in zdravih navad.
Veliko učencev je vključenih tudi v izbirne predmete s področja naravoslovja.
Učenci so vključeni v računalniško opismenjevanje od 1. do 9. razreda. Učitelji vpeljujejo pouk
računalništva sistematično, tako da so vključeni vsi učenci pri vseh predmetih. Poleg tega imajo učenci
možnost v določenih urah uporabljati računalniško učilnico pod mentorstvom računalničarke – odprte
ure. Učenci se lahko izpopolnjujejo v računalništvu tudi v okviru izbirnih predmetov.
Za razvijanje različnih interesov učencev izvaja šola interesne dejavnosti. Vodijo jih učitelji,
zainteresirani starši in zunanji sodelavci.
Šola je vključena tudi v različne mednarodne projekte in sodeluje s šolami v Evropski uniji
(učenci razredne in predmetne stopnje).
4
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
Šola je v letu 2014 organizirala:
3-dnevno šolo v naravi za učence 3. razreda (v domu CŠOD)
6-dnevno plavalno šolo v naravi za učence 5. razreda (v Izoli)
5-dnevni planinski tabor za učence 8. razreda (v domu CŠOD)
5-dnevno mednarodno izmenjavo učencev z učenci iz Nizozemske (9. razred)
NEKAJ DOSEŽKOV V LETU 2014
Učenci šole so se pod vodstvom učiteljev udeležili več regijskih in državnih tekmovanj, na
katerih so bili tudi zelo uspešni.
 Na tekmovanju iz znanja matematike za Vegovo priznanje je 18 učencev osvojilo srebrno,
trije učenci pa tudi zlato priznanje.
 Na tekmovanju iz znanja angleškega jezika je pet učencev dobilo srebrno priznanje, dva zlato.
 Na tekmovanju iz znanja fizike za Stefanovo priznanje je devet učencev osvojilo srebrno,
štirje učenci zlato.
 Na tekmovanju iz znanja biologije za Proteusovo priznanje je šest učencev osvojilo srebrno
priznanje, štirje zlato.
 Na tekmovanju iz kemije za Preglovo priznanje je en učenec osvojil zlato priznanje.
 Na tekmovanju iz znanja geografije sta dva učenca osvojila srebrno priznanje.
 Na tekmovanju iz znanja slovenščine je ena učenka osvojila srebrno priznanje.
 Na tekmovanju iz razvedrilne matematike so trije učenci osvojili srebrno priznanje.
 Na tekmovanju za zlato kuhalnico so učenci 7. razreda osvojili zlato priznanje.
 Na tekmovanju Bober so štirje učenci osvojili srebrno priznanje in en učenec zlato.
 Na tekmovanju iz zgodovine so štirje učenci osvojili srebrno priznanje.
 Na tekmovanju za Dominkovo priznanje so trije učenci osvojili srebrno priznanje in en učenec
zlato.
 Na tekmovanju Turizmu pomaga lastna glava je pet učencev osvojilo srebrno priznanje.
Učenci so sodelovali tudi na različnih likovnih in literarnih natečajih, na tekmovanjih za slovensko
in angleško bralno značko, na tekmovanju Računanje je igra, na tekmovanju za čiste zobe, na
športnem tekmovanju Zlati sonček in za Krpanovo športno značko.
Uspešna je bila tudi gledališka skupina Linhartovi čuki, ki je z uprizoritvijo igre Vse razen hotela
nastopila večkrat v šoli in tudi na drugih odrih.
Ne smemo pa pozabiti tudi številnih dosežkov, ki so jih naši učenci nanizali na športnem
področju. Zelo uspešni so bili zlasti v atletiki, košarki, rokometu.
Dopolnilni pouk je redno obiskovalo 372 učencev. Mnogi učenci so tako odpravili osnovne
pomanjkljivosti v znanju, razvili delovne navade in se navajali na uspešnejše metode učenja.
Poleg dopolnilnega pouka so bili nekateri učenci deležni še posebne specialno pedagoške
obravnave. V specialno pedagoško pomoč je bilo v tem letu vključenih 45 učencev. Učenci so delali
po posebnih individualiziranih programih, ki so jih pripravili nosilci s sodelovanjem učiteljev, ki
učenca učijo. Vsi učenci so uspešno zaključili razred.
Realizacija pouka na ravni šole je bila ob zaključku šol. leta 2013/14 na razredni stopnji 100 %,
na predmetni pa malo pod 100 % (pri nekateri predmetih je bila celo večja od 100 %, pri nekaterih
manjša, pri nobenem predmetu pa ni bila pod 95 %).
5
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
Kratka predstavitev:
NAZIV:
SKRAJŠANO IME:
SEDEŽ:
Matična številka:
Osnovna šola Antona Tomaža Linharta Radovljica
Osnovna šola A. T. Linharta Radovljica
Kranjska cesta 27, 4240 Radovljica
5087341000
 +386 4 533 75 00
 +386 4 533 75 55
E-pošta: [email protected]
Internetni naslov: http://www.atl.si
PODRUŽNICA:
SEDEŽ:
 +386 4 533 10 17
LJUBNO
Ljubno 82, 4244 Podnart
PODRUŽNICA:
SEDEŽ:
 +386 4 532 55 80
MOŠNJE
Mošnje 40, 4240 Radovljica
1.2
Organiziranost in predstavitev odgovornih oseb
ORGANIZIRANOST (strokovni organi zavoda: učiteljski zbor, oddelčni učiteljski zbor, razrednik in
strokovni aktivi, šolska svetovalna služba, knjižnica, tajništvo, računovodstvo …)
RAVNATELJICA








KNJIŽNIČARKI
SVETOVALNI
DELAVKI
RAČUNOVODJA
KNJIGOVODJA
BLAGAJNIČARKA
POSLOVNA
SEKRETARKA
HIŠNIKA
ČISTILKE
KUHARJI


SVET ŠOLE
POMOČNICI
RAVNATELJICE
VODJI
PODRUŽNIČNIH
ŠOL
UČITELJSKI ZBOR
6
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
Predstavitev odgovornih oseb
Ravnateljica:
ZLATKA REJC
Pomočnici ravnateljice:
Anita Hrovat (razredna stopnja)
Tanja Smolej (predmetna stopnja)
Vodji podružničnih šol:
Metka Urh, PŠ Ljubno
Jožica Hajdarovič, PŠ Mošnje
Predsednik sveta zavoda: Boris Mohorič
1.3
Finančno poslovanje
Pogoje za delo zavoda zagotavljata Občina Radovljica in Ministrstvo za izobraževanje, znanost in
šport. Osnovna šola A. T. Linharta Radovljica pridobiva sredstva za delo iz:
 javnih sredstev,
 sredstev ustanovitelja,
 prispevkov staršev,
 sredstev od prodaje storitev in izdelkov,
 donacij, prispevkov sponzorjev in
 drugih virov.
Leta 2014 je Osnovna šola A. T. Linharta poslovala gospodarno in skrbela za ravnovesje med
prihodki in odhodki.
7
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
Letno poročilo je sestavljeno na podlagi: Zakona o računovodstvu (Ur. l. RS, št. 23/99 in
spremembe), Zakona o javnih financah (Ur. l. RS, št. 79/99 in spremembe), Pravilnika o sestavljanju
letnih poročil za proračune, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava (Ur. l. RS, št.
115/02 in spremembe), Navodila o pripravi zaključnega računa državnega in občinskega proračuna ter
metodologije za pripravo poročila o doseženih ciljih in rezultatih neposrednih in posrednih
uporabnikov proračuna (Ur. l. RS, št. 12/01 in spremembe). Neposredni uporabnik mora na podlagi
omenjenih predpisov pripraviti zaključni račun svojega finančnega načrta in letno poročilo.
PREGLED PRIHODKOV IN ODHODKOV V LETIH 2013 IN 2014
LETO 2014
1
I.
II.
LETO 2013
2
INDEKS
1 2
SKUPAJ PRIHODKI
3.400.341
3.426.837
99
Prihodki iz proračuna
Dotacija
iz
republiškega
proračuna
Dotacija
iz
občinskega
proračuna
2.900.256
2.924.635
99
2.684.591
2.702.157
99
196.849
222.478
88
Dotacija za projekte
Lastni prihodki
Prihodki od prodaje blaga in
storitev
Prihodki od financiranja
Drugi prihodki (oškod. zavar.,
projekti )
18.816
500.085
502.202
100
491.051
993
493.075
720
100
138
8.041
8.406
96
3.394.291
3.422.274
99
399.033
394.533
101
292.728
30.454
57.831
4.469
13.552
320.025
254.929
32.110
85.870
5.223
16.401
306.970
115
95
67
86
83
104
111.281
105.630
9.425
125.349
83.375
9.036
89
127
104
10.701
18.637
40.687
21.038
18.355
34.307
51
102
119
15.143
6.774
224
7.495
7.871
95
SKUPAJ ODHODKI
Stroški materiala
Stroški
materiala
za
opravljanje dejavnosti
Električna energija
Stroški ogrevanja
Strokovna literatura
Pisarniški material
Stroški storitev
Stroški storitev opravljanja
dejavnosti
Stroški tekočega vzdrževanja
Stroški zavarovanja
Stroški
izobraž.,
svetov.,
zdrav. storitev …
Komunalne storitve
Stroški prevoznih storitev
Storitve v zvezi z delom
(dnevnice, terenski dodatki)
Storitve fiz. oseb (pog. o delu,
avtor. pog. študentov)
8
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
Stroški plačilnega prometa
Stroški reprezentance
578
449
562
303
103
148
Stroški amortizacije
Amortizacija opredmetenih in
neopredmetenih dolgor. sred.
Amortizacija knjig, CD..
27.285
63.586
43
202.046
12.576
184.382
26.702
110
47
Amortizacija
drobnega
inventarja
Zmanjšana amortizacija
Stroški dela
Stroški plač
Nadomestila plač do 30 dni
Prispevki na plače
Premija KDPZ
Regres za letni dopust
Odpravnine
Jubilejne nagrade
Solidarnostne pomoči
Prehrana med delom
Prevoz na delo
14.430
-201.766
2.647.345
2.080.115
33.364
335.256
11.549
44.872
9.365
1.559
0
74.242
57.022
28.465
-175.964
2.653.286
2.016.256
47.964
329.596
22.902
87.049
17.326
3.378
1.386
70.056
57.373
44
115
100
103
70
102
50
52
54
46
0
106
99
0
0
0
3.645
3.291
354
0
0
0
Drugi odhodki
Žalne ikebane
Odhodki od obresti
419
419
0
254
247
7
165
170
0
Prevrednotovalni odhodki
184
0
3.400.341
3.394.291
3.426.837
3.422.274
99
99
6.049
4.563
133
5.212
3.872
135
837
691
121
Drugi stroški
Prispevek VZI
Davek od prometa KAD
POSLOVNI IZID
PRIHODKI
ODHODKI
PRESEŽEK
PRIHODKOV
NAD
ODHODKI
SKUPAJ
PRESEŽEK
PRIHODKOV
NAD ODHODKI
JAVNA SLUŽBA
PRESEŽEK
PRIHODKOV
NAD ODHODKI
TRŽNA DEJAVNOST
Pregled prihodkov in odhodkov je povzet iz poslovne bilance in posamezni podatki niso
primerljivi s podatki iz drugih preglednic.
9
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
Dotacija republiškega proračuna je nižja v skladu z zakonskim zmanjšanjem, tako prihodkov
za pokrivanje programsko odvisnih stroškov, kot za plače zaposlenih delavcev.
Dotacija iz občinskega proračuna je nižja od preteklega leta. Iz občinskega proračuna se
pokrivajo materialni stroški za zgradbo in infrastrukturo okoli nje – atletski park, plače nadstandardno
zaposlenih učiteljev na podružničnih šolah Ljubno, programi otrok.
Prihodki od prodaje blaga in storitev so prihodki šolske prehrane, prihodki nadstandardnih
programov učencev in prihodki tržne dejavnosti. Šolska zobna ambulanta, Vrtec Radovljica in OŠ
Antona Janše redno plačujejo uporabnino za poslovne prostore in organizirano prehrano za otroke in
zaposlene.
Prihodki od financiranja so prihodki od vezanih prostih denarnih sredstev kot depoziti v
poslovnih bankah in sredstev na podračunu.
Drugi prihodki so prihodki odškodnin zavarovalnice in manjših projektov.
Stroški materiala in storitev so dejanski stroški, ki so nastali v letu 2014 za izvedbo začrtanega
programa. Po posameznih postavkah je razvidno, kje so se stroški zmanjšali in kje povečali v
primerjavi z lanskim letom. Povečali so se stroški materiala - večji poudarek na lokalnih dobaviteljih
prehrane in drobni inventar za kuhinjo. Pri storitvah so se povečali investicijski stroški, saj je bilo pri
sanacije šole potrebno izvesti kar nekaj dodatnih del , ki niso bila predvidena. Glede na dva večja
projekta, Comenius in Erazmus je več prevoznih (letalske karte) in potnih stroškov.
Amortizacija opredmetenih in neopredmetenih osnovnih sredstev je bila obračunana v skladu s
Pravilnikom o spremembi Pravilnika o načinu in stopnjah odpisa neopredmetenih in opredmetenih
osnovnih sredstev, objavljenem v Ur. listu, številka 120/07 in z dopolnitvijo v Ur. l. št. 48/2009.
Stroški amortizacije knjig in drobnega inventarja nastanejo v višini 100 % takoj ob nabavi. Večji del
zmanjšanja amortizacije je bil knjižen v breme sredstev upravljanja, za sredstva, nabavljena iz
donacije v preteklih letih, v breme sredstev prejetih donacij, ostala AM v breme lastnih sredstev.
Stroški dela so bili izplačani v skladu z Zakonom o sistemu plač v javnem sektorju in KP za
javni sektor. Iz preglednice so razvidni posamezni elementi izplačil. Stroški plač i n prispevki so višji,
ker je bilo potrebno izplačati ¾ nesorazmerja .
Pod postavko drugi stroški je knjižen prispevek za vzpodbujanje zaposlovanja invalidov in
davek od prometa KDPZ. Prispevek VZI – Kvota je obvezni delež zaposlenih invalidov od celotnega
števila zaposlenih delavcev pri posameznem delodajalcu. V našem zavodu jih imamo zaposlenih
dovolj, tako da letos nismo plačevali omenjenega prispevka.
Poslovni izid za leto 2014 je izkazan s presežkom prihodkov nad odhodki, in sicer smo na
področju javne službe dosegli prihodke nad odhodki v višini 5.212 €, na področju tržne dejavnosti pa
837 €.
Obračun davka od dohodka pravnih oseb smo dolžni obračunati po Zakonu o davku od
dohodkov pravnih oseb (Ur. l. št. 117/06, 90/07, 56/08, 76/08, 5/09) in po Pravilniku o opredelitvi
pridobitne in nepridobitne dejavnosti (Ur. l. št. 109/07). Iz pravilnika izhaja, da so prihodki pridobitne
dejavnosti, ki so obdavčeni, vsi prihodki tržne dejavnosti in vsi prihodki, ki jih plačajo starši za
izvajanje redne dejavnosti (športni dnevi, kulturni dnevi, šole v naravi …) in šolske prehrane.
Pridobitne dejavnosti v letu 2014 imamo v primerjavi s celotnim prihodkom 14,32 %. Ker lahko
uveljavljamo tudi olajšave za investiranje po 55. a členu in olajšave za zaposlovanje invalidov,
nimamo davčne osnove za izračun davka.
10
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
PREGLED PREJETIH FINANČNIH SREDSTEV OD USTANOVITELJA
Občina kot ustanovitelj pokriva stalne materialne stroške, kot so: stroški elektrike, komunale,
ogrevanja, varovanja premoženja, zavarovanja objektov in opreme.
Sredstva za stalne materialne stroške so bila z rebalansom določena v višini 129.640 €. Konec
oktobra smo ocenili prihranek, katerega so nam s soglasjem občine v višini 6.500 € prerazporedili iz
materialnih stroškov na investicijsko vzdrževanje. Kljub temu nismo porabili vseh materialni sredstev,
ostanek je bil v višini 4.803 €.
Postavko »programi učencev« v višini 6.075 € sestavljajo programi za sofinanciranje letne
šole v naravi, ki je najizdatnejša, predavanja za starše in programi šolske skupnosti. Dodelili so nam
4.239 € sredstev za izvedbo plavanja, za projekt izmenjava z Nizozemsko pa v višino 500 €.
S sredstvi za nadstandardno zaposlene delavce pokrivamo stroške dela za učitelje v delni
kombinaciji v PŠ Ljubno. Na tej postavki smo imeli sredstva v višini 30.220 €, vendar niso bila
porabljena vsa sredstva, ostanek je bil 5.808,34 €.
Sredstva za investicijsko vzdrževalna dela in AM smo v letu 2014 porabili za nabavo osnovnih
sredstev in investicijsko vzdrževanje v višini 18.500 €. Naknadno so nam odobrili še sredstva za
dodatna dela na strehi (menjava kupol) in montaža notranje pregradne stene ter za nujna kanalizacijska
dela v kleti prizidka.
Občina pokriva tudi stroške šolskega kombija v višini 1.266 € za prevoz otrok iz oddaljenih
vasi, kjer ni mogoče organizirati javnega prevoza.
Grafični prikaz določenih finančnih sredstev od ustanovitelja Občine Radovljica v letu 2014
11
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
Javna služba je definirana v 10. členu Zakona o organizaciji in financiranju vzgoje in
izobraževanja. Sem sodijo vse dejavnosti, povezane z izvedbo izobraževalnega programa, projekti in
prodaja malic ter kosil učencem.
V tržno dejavnost sodijo prihodki od malic in kosil zaposlenih in zunanjih strank, uporaba
šolskih prostorov – telovadnice, učilnice za Vzgojno varstveni zavod Radovljica.
JAVNA SLUŽBA
STROŠKOVNO MESTO MIZŠ REDNI IZOBRAŽEVALNI PROGRAM
V okviru tega stroškovnega mesta se knjižijo prihodki MIZŠ in prispevki staršev, ki so namenjeni
izvajanju izobraževalnega programa in vsi stroški, ki nastanejo v zvezi z izvajanjem programa.
Stroški materiala in storitev
Stroški AM učbenikov in DI
Stroški dela
Prihodki MIZŠ
Prispevki staršev za učence
Prihodki od financiranja
Ostali prihodki
SKUPAJ
144.300
4.820
2.541.347
2.690.467
2.618.271
70.338
384
1.473
2.690.467
STROŠKOVNO MESTO KUHINJA
Na to stroškovno mesto se knjižijo vsi neposredni stroški plač pomočnikov v kuhinji, neposredni stroški
materiala in surovin ter posredni stroški, ki jih razporejamo po določenih sodilih.
Stroški živil
Stroški materiala in storitev
Stroški AM DI
Stroški dela
Prispevki staršev
Prihodki MIZŠ
190.981
118.470
13.724
64.995
SKUPAJ
388.170
Presežek prihodkov nad
odhodki
328.909
64.473
393.383
5.212
12
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
STROŠKOVNA MESTA ŠOLE V NARAVI
Na to stroškovno mesto se knjižijo vsi prihodki in vsi stroški, ki nastanejo za izvedbo šol v
naravi.
Tudi šola v naravi je sestavni del izobraževalnega programa, zato sodi v dejavnost javne
službe.
Planica in CŠOD Črmošnjice, v Izoli in mednarodna izmenjava z Nizozemsko.
Stroški storitev
Stroški dela
Prispevki staršev
Prihodki
SKUPAJ
9.553
12.053
21.606
21.606
21.606
STROŠKOVNO MESTO PROJEKTI
Šola vodi in izvaja posamezne projekte. Na tem stroškovnem mestu se evidentirajo vsi stroški in
prihodki v zvezi z njimi. V preteklem letu smo izvajali shemo šolskega sadja, zelenjave in nekaj
manjših projektov.
Stroški storitev
Prihodki projektov
SKUPAJ
8.041
8.041
8.041
8.041
STROŠKOVNO MESTO OBČINA
Tukaj se evidentirajo prihodki in odhodki, ki nastajajo v poslovnem letu. Vlaganja v zgradbo
se ne knjižijo na teh kontih, temveč se tvori sklad premoženja v upravljanju na kontu 9850.
Stroški materiala in storitev
Stroški dela
Stroški AM DI
Prihodki občine
SKUPAJ
165.568
27.134
4.148
196.849
196.849
196.849
TRŽNA DEJAVNOST
STROŠKOVNO MESTO TRŽNA DEJAVNOST KUHINJE
Tržna dejavnost je dejavnost, ki ni opredeljena kot javna služba. Vanjo štejemo vse oblike prodaje
blaga in storitev šolske kuhinje za zaposlene delavce in zunanje stranke. Sodilo o višini stroškov kuhinje
(živila, material, stroški dela) je razmerje prihodkov tržne dejavnosti s celotnimi prihodki kuhinje.
Stroški živil
Stroški materiala in storitev
Stroški dela
16.292
5.660
5.104
13
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
Stroški AM DI
1.078
Prihodki od malic zaposlenih
Prihodki od kosil delavcev in zunanjih odjemalcev
SKUPAJ
28.134
Presežek prihodkov nad
odhodki
9.952
18.562
28.514
380
STROŠKOVNO MESTO UPORABNINA ŠOLSKIH PROSTOROV IN OSTALO
Uporabnina šolskih prostorov sodi v tržno dejavnost. Letos smo s 4.200 € od najemnine
vrtca pokrivali materialne stroške.
Stroški materiala in storitev
Stroški dela
Stroški AM DI
Prihodki uporabnin šol. prost. In ostalo
SKUPAJ
Presežek prihodkov nad
odhodki
26.965
5.700
1.204
33.869
34.326
34.326
457
STROŠKOVNO MESTO PROJEKT COMENIUS IN ERAZMUS
Evidentirajo se prihodki in odhodki, ki nastajajo v poslovnem letu za projekta Comenius in Erazmus.
Stroški materiala in storitev
Prihodki projektov Comenius
Erazmus
SKUPAJ
Presežek prihodkov nad
odhodki
18.816
in
18.816
Od tega presežek prihodkov nad odhodki – javna
služba
Od tega presežek prihodkov nad odhodki – tržna
dejavnost
18.816
18.816
0
5.212
837
14
Celotni prihodek je dosežen v višini 3.400.341 €. Od tega je prihodek javne službe 3.337.500 €, kar
predstavlja 98,15 %, prihodek tržne dejavnosti v višini 62.840 € predstavlja 1,85 % celotnega
prihodka.
Delež prihodkov po financerjih s primerjavo preteklega leta:
leto 2014 v %
leto 2013 v %
MIZŠ
79,45
79,58
Prihodki od staršev
12,38
11,73
Občina Radovljica
5,79
6,22
Tržna dejavnost
1,85
2,23
Projekti
0,48
0,21
Ostalo
0,03
0,00
Prihodki od financiranja
0,01
0,02
Odškodnina zavarovalnice
0,01
0,02
Grafični prikaz deležev prihodkov za leto 2014
15
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
NABAVA OPREDMETENIH IN NEOPREDMETENIH OSNOVNIH SREDSTEV V LETU
2014
NAZIV
VRSTA OS
Zgradbe
Obnova fasade, oken
Oprema
Računalniki, projektorji, plana,
registrator delovnega časa,
akumulatorsko kladivo, omara za
telovadne rekvizite
410.523
3.116
Opredmetena OS do 500 Oprema za učilnice, računalniki,
EUR – DI
projektorji, garderobne omarice,
stojala za kolesa
14.430
Knjige
12.551
Knjige in video, DVD
SKUPAJ
440.620
VIRI SREDSTEV
Sredstva v upravljanju
občine
410.523
Prejeta sredstva od MŠŠ
10.878
Presežek preteklih let
2.836
Lastna
donacije
sredstva
SKUPAJ
in
16.382
440.620
16
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
2. POSLOVNO POROČILO – posebni del
2.1
Poročilo o doseženih ciljih in rezultatih Osnovne šole A. T. Linharta Radovljica
za leto 2014
2.1.1 Zakonske in druge pravne podlage, ki pojasnjujejo delovno področje
Zakon o delovnih razmerjih
Zakon o zavodih
Zakon o organizaciji in financiranju vzgoje in izobraževanja
Zakon o javnih financah
Zakon o računovodstvu
Kolektivna pogodba za dejavnost vzgoje in izobraževanja v RS
Pravilnik o določitvi neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskega proračuna
Zakon o osnovni šoli
Pravilnik o šolskem koledarju
Pravilnik o preverjanju in ocenjevanju znanja z nacionalnimi preizkusi ob koncu obdobij v OŠ
Pravilnik o dokumentaciji v OŠ
Pravilnik o preverjanju in ocenjevanju znanja ter napredovanju učencev v OŠ
Pravilnik o normativih in standardih ter elementih za sistemizacijo delovnih mest, ki so podlaga za
organizacijo in financiranje programa osnovne šole iz sredstev državnega proračuna
Pravilnik o računovodstvu
Pravilnik o popisu
Pravilnik o izvajanju notranje revizije
Navodilo za oddajo javnih naročil male vrednosti
Pravilnik o uporabi službenih vozil
2.1.2 Dolgoročni cilji iz zastavljenega večletnega programa dela in razvoja oziroma
področnih strategij in nacionalnih programov
 spodbujati dobre medsebojne odnose med učenci, učitelji in starši;
 povečati sodelovanje v različnih projektih, predvsem pa večje povezovanje med
šolami znotraj in zunaj Slovenije, mednarodno sodelovanje;
 zagotoviti ustrezne prostorske pogoje učencem in učiteljem;
 v zdravem, varnem in ustvarjalnem okolju nuditi učencu bogastvo izkušenj in
spodbujati oblikovanje učenčeve pozitivne samopodobe;
 zagotavljati staršem brezskrbno varstvo njihovih otrok – s prilagojenim delovnim
časom;
 zagotavljati varno izobraževanje v šoli, kjer se prepletata teorija in praksa.
17
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
2.1.3 Letni cilji iz letnega programa dela za leto 2014
 organizirati predavanja za starše: Zdravje in higiena zob, Vloga staršev pri
preprečevanju nasilja;
 zagotoviti zdravo prehrano v šoli (ustrezen jedilnik), nadaljevanje projekta Shema
šolskega sadja, izvesti samopostrežno malico;
 posodobiti računalniško opremo v vseh učilnicah, kjer se izvaja pouk;
 pripraviti gledališko predstavo (na matični šoli) in prireditev za šolski sklad
Radovljica otrokom;
 zagotoviti učencem in staršem dnevni program z evropskim delovnim časom: ena
skupina do 17. ure (podaljšano bivanje);
 doseči 80-odstotno udeležbo staršev na roditeljskih sestankih in vsaj 40-odstotno na
predavanjih;
 vključiti se v različne projekte (Comenius) in v mednarodno sodelovanje (mednarodno
sodelovanje z različnimi šolami);
 omogočiti učiteljem stalno strokovno izpopolnjevanje in vključevanje sodobnih oblik
in metod poučevanja v pouk.
Preglednica 1: Pregled števila učencev v šolskih letih 2013/2014 in 2014/2015
Število oddelkov na OŠ A. T. Linharta
Radovljica
Skupaj število učencev
Število učencev na podružnici Ljubno
Število učencev na podružnici Mošnje
Skupaj število učencev
2013/2014
37
2014/2015
38
697
41
81
819
728
44
76
848
Iz preglednice 1 je razvidno, da se je v šolskem letu 2014/2015 število oddelkov povečalo.
Število učencev se je povečalo, po oddelkih pa je različno. Na matični šoli, predvsem na predmetni
stopnji so oddelki, kjer je število učencev od 22 do 27, na podružničnih šolah pa je število učencev na
oddelek precej manjše.
Kazalniki učinkovitosti
Od 820 učencev sta uspešno izdelala razred 802 učenca ali 99 %, 4 učenci ali 1 % pa razreda
ni izdelal. 14 učencev je opravljalo popravne izpite.
Štirje učenci bodo razred ponavljali. Z eno negativno oceno napreduje v višji razred učenec iz
5. razreda in trije učenci iz 6. razreda.
Najnižji učni uspeh so dosegli učenci 7. in 8. razreda.
18
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
2.1.3.1 Druge dejavnosti in projekti
 Sodelovanje v pustnem sprevodu, predstavitev zgodb s panjskih končnic;
sodelovanje z Domom dr. Janka Benedika, z OŠ Antona Janše, z Domom Matevža
Langusa in delovanje podmladka RK v različnih dejavnostih.
Obe podružnični šoli sodelujeta na vseh prireditvah v KS.
 Sodelovali smo s šolo iz Nizozemske. V marcu so naši učenci (22) obiskali
nizozemske vrstnike v mestu Vlardingen, v aprilu pa so učenci z Nizozemske obiskali
našo šolo. Oba obiska sta zahtevala veliko organizacijskih prizadevanj, posebno še za
finančno pokritje. Veliko sredstev smo pridobili z donacijami posameznikov, nekaj pa
so prispevali tudi starši sami.
2.1.3.2 Knjižnica
Knjižnica je sodobno opremljena. V njej si lahko učenci in učitelji izposodijo leposlovna
(proza, poezija in dramatika) in strokovna (gradivo za spoznavanje vseh predmetnih področij) dela.
Preglednica 2: Prirast knjižničnega fonda po vrstah gradiva
2013
2014
Tiskano gradivo:
Monografske publikacije
Serijske publikacije
Notno gradivo
Zemljevidi
Skupaj
652
1
0
0
653
369
1
0
0
369
Večpredstavno gradivo:
Avdio kasete
Glasbene zgoščenke
Video kasete
Didaktične igre
Učila
Računalniške diskete
CD-romi in DVD
Skupaj
SKUPAJ
2013
0
7
0
1
0
0
3
11
664
2014
0
0
0
1
0
0
5
5
374
Preglednica 2 potrjuje pestro izbiro gradiv v knjižnici, ki so na voljo vsem uporabnikom.
Podatki prikazujejo stanje na dan 31. 12. posameznega leta.
Knjižnica razpolaga tudi z učbeniškim skladom.
Preglednica 3: Pregled učbeniškega sklada
Kumulativno zbrana sredstva
Porablj. sred. za nakup nov. učb.
Nagrada skrbnika učb. sklada
2013
20.939
13.198
1.347
2014
6.394
4.661
0
19
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
Skupaj porabljena sredstva
Ostanek sredstev
14.545
6.394
4.661
1.733
Preglednica 3 prikazuje stanje učbeniškega sklada na dan 31. 12. posameznega leta.
2.1.4 Ocena uspeha pri doseganju zastavljenih ciljev
Preko celega leta smo si prizadevali uresničevati zastavljene cilje, Svet šole in Svet staršev pa
vsako leto spremljata realizacijo izvedbe delovnega načrta.
2.1.5 Ocena gospodarnosti in učinkovitosti poslovanja
Leto 2013 smo zaključili s pozitivnim rezultatom, tako na področju javne službe, kot na področju
tržne dejavnosti. Prejeta sredstva smo porabljali skrajno varčno in namensko. Vključili smo se tudi v
več projektov in s tem načinom dela bomo nadaljevali tudi v prihodnje.
Naloge, ki si jih zastavimo, temeljito premislimo in načrtujemo. Upoštevamo možnosti,
sposobnosti in izkušnje (lastne in tuje). Menimo, da na vseh področjih ravnamo s sredstvi skrajno
racionalno in gospodarno, v kar nas sili tudi dejstvo, da je novih nalog in potreb, ki zahtevajo dodatna
finančna sredstva, vedno več.
Žal pa za oba proračuna velja, da ne upoštevata dodatnih potreb, saj se proračunska sredstva
odmerjajo praviloma že več let le na osnovi indeksov.
2.1.6 Ocena delovanja sistema notranjega finančnega nadzora
Na podlagi Zakona o spremembah in dopolnitvah Zakona o javnih financah (Ur. l. RS, 79/99,
124/00 in 79/01) in Pravilnika o usmeritvah za usklajeno delovanje sistema notranjega nadzora javnih
financ (Ur. l., 72/02), smo dolžni zagotoviti notranjo revizijo svojega poslovanja vsako leto z lastno
notranjo revizijsko službo ali zunanjim svetovalcem (12. čl. Pravilnika). V skladu z Zakonom o JNMV
smo izbrali zunanje sodelavce.
Državna notranja revizorka je na podlagi ocene tveganja dne 13. 1. 2005 pripravila prednostni
vrstni red revizij v petletnem revizijskem ciklu. V prvem letu, torej v letu 2005, je bil opravljen
pregled finančnega poslovanja in sistema notranjih kontrol. V letu 2006 je bil opravljen pregled
kontnega načrta, šifranta stroškovnih mest in knjiženj, pregled računalniške podpore in pregled
knjiženja poslovnih dogodkov namenskih sredstev. Ugotovljene so bile le manjše neskladnosti s
predpisi na področju računovodstva, ki nimajo posledic v poslovanju. Predvsem gre za neskladnost
nekaterih kontov oziroma nazivov kontov s Pravilnikom o enotnem kontnem načrtu za proračun,
proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava. Priporočila notranje revizorke so: uskladitev
kontnega načrta, povezava modulov glavne knjige z modulom izstavljanja računov položnic ter
avtomatično knjiženje na terjatve, vzpostavitev šifranta dejavnosti na javno službo in tržno dejavnost,
kot govoreče šifre v kombinaciji s šifro stroškovnega mesta.
V letu 2007 je bil kontni načrt usklajen s kontnim načrtom za določene uporabnike enotnega
kontnega načrta. Izdelan je bil šifrant dejavnosti na javno službo in tržno dejavnost in nov šifrant
stroškovnih mest. Nabavili smo nov program za šolsko kuhinjo in izpis položnic.
V letu 2007 je potekal nov razpis o javnih naročilih za opravljanje notranje revizije, in sicer
združeno z več osnovnimi šolami in drugimi javnimi zavodi. Razpis je bil zaključen šele v mesecu
decembru 2007. Izbrana je bila GM revizija, d.o.o. iz Ljubljane. Z direktorjem, g. Lukom Vremcem
smo se v mesecu januarju 2008 že dogovorili za vsebino in potek dela nadaljnje revizije.
V letu 2008 je bila izvedena notranja revizija za leto 2007. Izvedena je bila revizija popisa
sredstev in obveznosti do virov sredstev. Podanih je bilo nekaj priporočil, med drugim tudi
posodobitev Pravilnika o popisu, ki smo ga tudi že sprejeli.
20
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
Pravilnik o računovodstvu je bil sprejet v letu 2009. Pregledano je bilo tudi poslovno načrtovanje.
Priporočena je bila dopolnitev Pravilnika o finančnem poslovanju, predvsem konkretne navedbe
pooblastil in odgovornosti ter zadolžitev oseb pri pripravi finančnega načrta, konkretne navedbe
formalnih izhodišč in predpostavk za pripravo finančnega načrta in podrobne postopkovne navedbe
izvajanja finančnega poslovanja oziroma upravljanja s finančnimi sredstvi ter namenske porabe
sredstev.
Pri pregledu ni bilo ugotovljenih nepravilnosti, ocena zadovoljivosti stanja in delovanja notranjih
kontrol za posamezen predmet revidiranja pa je bila zadovoljiva.
V okviru in s pomočjo notranjega revizorja je bil izdelan tudi Register tveganj v poslovanju.
V letu 2009 je bil dokončan in sprejet Pravilnik o računovodstvu, in sicer na 8. seji, dne 17. 12. 2009.
Izdelana in sprejeta so bila tudi Navodila o krogotoku knjigovodskih listin.
V mesecu oktobru 2009 je bila izvedena notranja kontrola o Preveritvi skladnosti vodenja
kadrovskih evidenc glede na določila Zakona o evidencah na področju dela in socialne varnosti. Ocena
zadovoljivosti stanja je bila »zadovoljivo, potrebni dodatni ukrepi«.
Ugotovljeno je bilo, da šola kadrovske evidence zaposlenih ne vodi v neskladju z zakonsko in
drugo formalno podlago, vendar so bile pri tem ugotovljene pomanjkljivosti. Prvo priporočilo revizije
je, da sprejmemo interno delovno navodilo glede načina obračunavanja povračil stroškov zaposlenim
v zvezi z delom. Drugo priporočilo pa je zagotovitev vodenja evidence prisotnosti pedagoških
delavcev na delovnem mestu, ki bo omogočala tudi sledljivost časovne prisotnosti za upravičenost do
povračila stroškov prehrane.
V mesecu marcu 2011 je bila izvedena notranja revizija za leto 2010, kjer sta bila pregledana tržna
dejavnost in zaračunavanje storitev prehrane učencem.
Zakon o računovodstvu v 9. členu določa, da morajo javni zavodi v poslovnih knjigah in poročilih
zagotavljati ločeno spremljanje poslovanja in prikaz izida poslovanja s sredstvi javnih financ in drugih
sredstev za opravljanje javne službe, od spremljanja poslovanja s sredstvi, pridobljenimi iz naslova
prodaje blaga in storitev na trgu, zagotavljati pa morajo tudi možnost ocenjevanja namembnosti,
gospodarnosti in učinkovitosti porabe sredstev javnih financ in s tem preglednost porabe javnih
sredstev. Za pojasnjevanje, ali določena dejavnost spada pod tržno oziroma javno službo, je pristojen
ustanovitelj, ki področno zakonodajo in ustanovitvene akte javnih zavodov dopolnjuje z ustreznimi
navodili, tj. s sodili za razporejanje prihodkov in odhodkov na dejavnost javne službe in tržno
dejavnost, vendar le-ta niso pisno opredeljena.
Prihodki iz naslova tržne dejavnosti predstavljajo tisti del prihodkov, ki jih javni zavod ustvari s
prodajo blaga in storitev, ki niso opredeljena kot javna služba. Nadalje tudi 16. člen Zakona o
računovodstvu predpisuje razmejevanje odhodkov na del, ki se nanaša na opravljanje javne službe, in
del, ki se nanaša na tržno dejavnost. Oblikovanje cene tržne dejavnosti je v pristojnosti javnega
zavoda. Dogovorjena cena pokriva stroške tržne dejavnosti in sorazmeren delež splošnih stroškov.
Cena vsebuje tudi ustrezen del dobička, katerega višina je odvisna od politike zavoda do tega dela
poslovanja in od konkurence. Ceno mora potrditi svet zavoda. Navodila za knjigovodsko spremljanje
javne službe in tržne dejavnosti vključujejo tudi sodila za razmejevanje odhodkov: odstotek razmerja
med prihodki tržne dejavnosti v celotnih prihodkih od poslovanja, če ni drugega sodila s strani
pristojnega ministrstva.
Na podlagi preveritve formalnih podlag za evidentiranje prihodkov in odhodkov od prodaje blaga
in storitev na trgu ter upoštevanja značilnosti dejavnosti, ki se smatra kot tržna, neskladja niso bila
ugotovljena.
Za leto 2011 je bila izvedena notranja kontrola za pravilni obračun plač in povračila stroškov v
zvezi z delom ter pregled denarnih nakazil – odlivov v aplikaciji UJP. Preveritev skladnosti obračuna
21
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
plač za izbrane zaposlene je bila na podlagi evidence prisotnosti, odsotnosti in druge formalne podlage
ter preveritev pravilnosti in skladnosti plačnih podatkov za izbrane zaposlene v šolstvu, ki so osnova
za prejem sredstev za plače.
Preveritev izplačil v obdobju od 23. 5. 2011 do 31. 12 .2011 v podatkih o transakcijah zavoda
izvedenih v aplikaciji UJP z vidika uparjanja številke transakcijskega računa prejemnika nakazila in
naziva prejemnika nakazila z namenom iskanja izjem kot npr. (različen naziv se pojavlja pri enaki
številki transakcijskega računa oziroma primerjave številk in nazivov z registrom transakcijskih
računov, ki ga vodi AJPES).
Za leto 2012 je bila v mesecu marcu 2013 izvedena notranja skladnost upravljanja učbeniškega
sklada s Pravilnikom o upravljanju učbeniških skladov, skladnost izvajanja postopkov blagajniškega
poslovanja s Pravilnikom o računovodstvu, skladnost upravljanja šolskega sklada s Pravili šolskega
sklada Osnovne šole A. T. Linharta Radovljica ter skladnost izvajanja postopkov za javna naročanja
blaga in storitev glede na določitev veljavne zakonske oz. pravne podlage ZNJ-2 in internih Navodil
za naročanje blaga, storitev in gradenj po enostavnem postopku.
Na podlagi opravljenih preveritev ni bilo ugotovitev, ki bi nakazovale na neskladje glede na
zakonska določila in druge formalne podlage.
2.1.7 Ocena učinkov poslovanja na druga področja, predvsem na gospodarstvo,
socialo, varstvo okolja, regionalni razvoj in urejanje prostora.
Gospodarstvo
Preko javnih naročil male vrednosti smo sklenili pet novih pogodb: zavarovanje (Triglav), občasni
prevozi na ekskurzije in ostalo (Alpetour), električna energija (Elektro Gorenjska), varstvo in zdravje
pri delu (Acen &Akter), higienik (Janez Brajer).
Izvedli smo tudi veliko javno naročilo – PREHRANA.
Sociala
V sodelovanju s policijo je bilo izvedeno predavanje o vrstah in vzrokih nasilja med šolarji. S
CSD Radovljica smo sodelovali pri izvedbi delavnic o vseh vrstah in vzrokih nasilja.
Varstvo okolja
Meseca aprila in oktobra 2014 smo organizirali zbiralno akcijo starega papirja – zbrali smo ga
75 ton. Učenci so zbirali zamaške. Vsi učenci in učitelji šole so po svojih zmožnostih sodelovali in
pomagali pri čiščenju okolice.
Urejanje prostora
Na strehi šole deluje foto napetostna elektrarna. V letošnjem letu so bila s sredstvi Občine
Radovljica obnovljena fasada in zamenjana okna v celoti, tako da se bo energetsko varčevanje
povečalo. Poleg tega je bila vgrajena kogeneracijska naprava.
Druga pojasnila, ki vsebujejo analizo kadrovanja in kadrovsko politiko ter poročilo o
investicijskih vlaganjih.
22
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
2.1.7.1 Kadri
OŠ A. T. Linharta Radovljica si prizadeva zagotavljati učiteljem in drugim zaposlenim čim boljše
materialne in prostorske razmere.
Preglednica 4: Preglednica zaposlenih na dan 31. 12. 2014 po izobrazbi
I.
0
II.
0
III.
9
IV.
9
V.
7
VI.
19
VII.
64
VIII.
3
IX.
0
V preglednici 4 so prikazani vsi zaposleni na dan 31. 12. 2014. Vseh zaposlenih je 111.
Preglednica 5: Število učiteljev po nazivu v šolskih letih 2013/14 in 2014/15 na dan
31. 12. 2014
Naziv
Brez naziva
Mentor
Svetovalec
Svetnik
Skupaj učitelji
2013/2014
2014/2015
21
25
25
8
79
23
26
25
9
83
Preglednica 6: Število strokovnih, administrativnih in drugih delavcev v šolskih letih
2013/14 in 2014/15 na dan 31. 12. 2014
Delovno mesto
Strokovni delavci
Administrativni delavci
Tehnični delavci
Skupaj delavci
2013/2014
2014/2015
79
4
26
109
83
4
24
111
Iz preglednice 6 je razvidno, da se je število delavcev povečalo, ker se je povečalo število oddelkov.
2.1.7.2 Investicije in investicijska vlaganja
Prostori
OŠ A. T. Linharta Radovljica si prizadeva zagotavljati zaposlenim in učencem čim boljše
pogoje za delo in učenje.
23
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
3. RAČUNOVODSKO POROČILO
Priloženi obrazci:
3.1
Bilanca stanja
3.1.1 Stanje in gibanje neopredmetenih dolgoročnih sredstev in opredmetenih
osnovnih sredstev
3.1.2 Stanje in gibanje dolgoročnih kapitalskih naložb in posojil
3.2
Izkaz prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov
3.2.1 Izkaz prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov po vrstah dejavnosti
3.3
Izkaz prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov po načelu denarnega
toka
3.3.1 Izkaz računa financiranja določenih uporabnikov
3.4
Izkaz računa finančnih terjatev in naložb določenih uporabnikov
24
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
3.5 Pojasnila izkazom
Pojasnila na podlagi 26. člena Pravilnika o sestavljanju letnih poročil za leto 2013
1. Naša osnovna dejavnost po standardni klasifikaciji dejavnosti (Ur. l. RS, 34/94 in 3/95) je
85.200 osnovnošolsko splošno izobraževanje. Od Ministrstva za šolstvo in šport nismo prejeli
sodil o razmejevanju prihodkov in odhodkov na dejavnost javne službe in dejavnost prodaje blaga
in storitev na trgu. Sodila smo oblikovali sami in med prihodke tržne dejavnosti uvrščamo
prihodke prehrane delavcev in zunanjih uporabnikov šolske kuhinje, uporabnino za šolske
prostore in prihodke iz naslova raznih šolskih tekmovanj, ki niso osnovna dejavnost šole. Vsi
ostali prihodki so prihodki javne službe. Iz naslova tržne dejavnosti je šola pridobila sredstva v
višini 62.840 €, kar predstavlja 1,85 % skupnih prihodkov po načelu poslovnega dogodka.
2. Dolgoročnih rezervacij nimamo oblikovanih.
3. V bilanci stanja izkazujemo na kontu 985 presežek prihodkov nad odhodki. Za leto 2014 pa
znašajo prihodki nad odhodki javne službe 5.212 €, tržne dejavnosti pa 837 €. Sodilo za delitev
javne službe od tržne dejavnosti so prihodki tržne dejavnosti, ki so v glavni knjigi vodeni ločeno.
4. Zalog gotovih proizvodov in nedokončane proizvodnje nimamo. Zaloge materiala v šolskih
kuhinjah vodimo po povprečnih cenah.
5. Kratkoročne terjatve do kupcev sestavljajo terjatve do učencev za šolsko prehrano in
nadstandardne programe, terjatve do delavcev za šolsko prehrano in terjatve do uporabnikov
šolskih prostorov. Staršem zaračunavamo terjatve za šolske obveznosti za pretekli mesec. Terjatve
za mesec december so v celoti neplačane, ker imajo zapadlost plačila v mesecu januarju 2014,
imamo pa tudi nekaj zapadlih neplačanih terjatev. Finančna disciplina na področju plačevanja
šolskih obveznosti ni povsem zadovoljiva, tako na področju plačevanja s strani staršev, kot tudi
nekaterih uporabnikov šolskih prostorov. V letu 2014 smo odpisali dolg učencev v višini 183,55 €.
Kratkoročne terjatve do MIZŠ so terjatve iz naslova stroškov plač, prehrane, prevoza, prispevka
KDPZ, materialne stroške in subvencije za prehrano učencev za mesec december 2014, ker jih
knjižimo in izplačamo po nastanku dogodka, od MIZŠ pa jih prejmemo v letu 2015.
Kratkoročne terjatve do Občine so terjatve za stalne materialne stroške, stroške plač, šolske
prevoze in obresti zakladniškega podračuna.
Naša osnovna dejavnost je po prvem odstavku 8. točke 42. člena (Ur. l. RS, 117/06) Zakona o
DDV prosta plačila DDV. Višina obdavčljivega prometa je višja kot to določa 1. odstavek 94.
člena Zakona o DDV (Ur. l. RS, 117/06) in ostajamo delni davčni zavezanci. V letu 2014 je
odbitni delež DDV 2 % .
6. Obveznosti do dobaviteljev se nanašajo na mesec december 2014 in so plačljive v letu 2015.
Zapadlih in neplačanih obveznosti nimamo.
7. Sredstva za nabavo opredmetenih in neopredmetenih osnovnih sredstev smo v letu 2014 prejeli
od ustanovitelja Občine Radovljica, Ministrstva za izobraževanje, znanost in šport, namenjamo pa
tudi lastna sredstva in sredstva iz šolskega sklada.
8. Stanje denarnih sredstev na računih in kratkoročnih terjatev prostih denarnih sredstev sestavljajo,
sredstva, ki so se zbirala že v letu 2014 za izvajanje šole v naravi v začetku leta 2015, in druga
namenska sredstva, prejeta v letu 2014 za izvajanje programa v šolskem letu 2014/2015.
9. Nabava opredmetenih in neopredmetenih osnovnih sredstev je razvidna iz predhodne preglednice.
Vrednost osnovnih sredstev se je v letu 2014 povečala za 440.620 €. Letos smo investirali v
garderobne omarice, stojala za kolesa v kolesarnici. Iz katerih sredstev so bile nabave financirane
25
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
je razvidno iz tabele. V letu 2014 je Občina nadaljevala in zaključila investicijo fasade in
zamenjavo oken.
10. Zunaj bilančnih evidenc ne izkazujemo.
11. Amortizacija opredmetenih in neopredmetenih osnovnih sredstev nad vrednostjo 500 € je bila
obračunana v skladu s Pravilnikom o načinu in stopnjah odpisa osnovnih sredstev (Ur. l., 120/07
in Ur. l., št. 48/2009). Opredmetena osnovna sredstva pod vrednostjo 500 €, t. i. drobni inventar z
življenjsko dobo nad enim letom, se stoodstotno odpiše takoj ob nabavi, ravno tako tudi knjige.
Šolska oprema je v veliki meri že odpisana, a se še vedno uporablja, ker od ustanovitelja ne
prejemamo zadostnih sredstev za nove nabave. Prevrednotenja opredmetenih in neopredmetenih
osnovnih sredstev zaradi okrepitve ni bilo že od leta 2002 (razen zemljišč 2003 in 2004 ter 2009 in
2011). Zemljišča so se prevrednotila navzgor za ceno, ki je bila posredovana od ustanovitelja, v
skupni vrednosti 408.731,48 €. Vrednost zemljišča v Radovljici se je povečala za 332.456,87 €, v
Mošnjah za 39.383,47 € in v Ljubnem za 36.891,14 €.
12. Na podlagi usklajenih inventurnih stanj smo na predlog centralne inventurne komisije odpisali
drobni inventar v višini 782,28 € in osnovna sredstva v višini 10.920 €. Odpis ne vpliva na rezultat
poslovanja, ker je sedanja knjigovodska vrednost 0. Višina odpisa se odpiše na strani nabavne in
popravka vrednosti, ki je 10.137,72 € in v registru osnovnih sredstev.
26
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
4. FINANČNI PLAN ZA LETO 2014
Tudi letos žal nismo dobili usmeritev s strani ministrstva, zato smo pripravo plana 2015 naredili
na predpostavkah podatkov leta 2014. Stroški so izračunani glede na podlagi izplačil v preteklem
obdobju.
Plan sredstev ustanovitelja za leto 2015 je bil sprejet 28.01.2015 na Občinskem svetu Občine
Radovljica, višina sredstev je naslednja: materialni stroški 119.075 €, investicije 12.000 €,
nadstandardni programi 30.450 €, programi otrok 6.075 € in atletski park 3.000 €. Planirana so
sredstva za prevoz učencev v višini 1.615 € in 1.000 € za tekmovanja. Skupaj 173.215 €.
Za osnovo plana prihodkov, ki jih financirajo starši, so izračunani glede na podlagi izplačil v
preteklem obdobju.
Planirane so šole v naravi, ostale šolske aktivnosti v skladu z letnim delovnim načrtom, ure pouka
angleškega jezika pa v enaki višini kot leta 2014.
PRIHODKI
PLAN 2014
1
Dotacija iz republiškega
proračuna
Dotacija iz občinskega
proračuna
Prihodki šolske prehrane in nadstandardni program
Prihodki tržne dejavnosti
Prih. iz financ. od
Prih. zav. in donac. Proj.
SKUPAJ
REALIZ.
2014
2
IND.
PLAN 2015
IND.
2:01
3
3:02
2.638.507
2.684.591
102
2.740.405
102
200.268
196.849
98
173.215
88
440.270
428.396
97
417.300
97
70.450
500
17.400
3.367.395
62.840
1.588
25.930
3.400.194
89
318
149
101
63.200
1.400
21.400
3.416.920
101
88
83
100
577.697
57.200
2.725.226
6.795
3.366.918
286
191
0
3.367.395
707.040
27.273
2.656.333
3.645
3.394.292
5.212
690
122
48
97
54
101
0
703.710
45.000
2.664.300
3.700
3.416.710
0
210
100
165
100
101
101
0
30
3.400.194
101
3.416.920
100
ODHODKI
Stroški materiala in storitev
Stroški amortizacije
Stroški dela
Drugi stroški
SKUPAJ
Pres. prih. javne službe
Pres. prih. tržne dejavnosti
Presež.odhodkov Obč.
SKUPAJ
27
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2014
5. ZAKLJUČEK
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta Radovljica za leto 2014 bo obravnaval svet zavoda na
svoji seji dne 26. februarja 2015.
Radovljica, 26. 2. 2015
Za računovodsko poročilo:
Vodja računovodstva
Mojca KNAFLIČ
Ravnateljica:
Zlatka REJC
28