1. No category

Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
OSNOVNA ŠOLA ANTONA TOMAŽA LINHARTA RADOVLJICA
LETNO POROČILO
OSNOVNE ŠOLE ANTONA TOMAŽA
LINHARTA RADOVLJICA ZA LETO 2013
RAVNATELJICA: ZLATA REJC
POSLOVNO POROČILO PRIPRAVILA: ZLATA REJC
RAČUNOVODSKO POROČILO PRIPRAVILA: MOJCA KNAFLIČ
Radovljica, februar 2014
2
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
VSEBINA
1.
2.
POSLOVNO POROČILO Osnovne šole Antona Tomaža Linharta Radovljica – splošni del ........ 4
1.1
Poročilo ravnateljice in kratka predstavitev OŠ A. T. Linharta Radovljica ............................ 4
1.2
Organiziranost in predstavitev odgovornih oseb ..................................................................... 7
1.3
Finančno poslovanje ................................................................................................................ 8
POSLOVNO POROČILO – posebni del ...................................................................................... 18
2.1
Poročilo o doseženih ciljih in rezultatih Osnovne šole A. T. Linharta Radovljica za leto 2013
………………………………………………………………………………………………18
2.1.1
Zakonske in druge pravne podlage, ki pojasnjujejo delovno področje ............................ 18
2.1.2
Dolgoročni cilji iz zastavljenega večletnega programa dela in razvoja oziroma področnih
strategij in nacionalnih programov ................................................................................................ 18
2.1.3
Letni cilji iz letnega programa dela za leto 2013 ............................................................. 19
2.1.3.1 Druge dejavnosti in projekti ...................................................................................... 20
2.1.3.2 Knjižnica ................................................................................................................... 20
2.1.4 Ocena uspeha pri doseganju zastavljenih ciljev .............................................................. 21
2.1.5
Ocena gospodarnosti in učinkovitosti poslovanja ........................................................... 21
2.1.6
Ocena delovanja sistema notranjega finančnega nadzora ................................................ 21
2.1.7
Ocena učinkov poslovanja na druga področja, predvsem na gospodarstvo, socialo,
varstvo okolja, regionalni razvoj in urejanje prostora. .................................................................. 23
2.1.7.1 Kadri .......................................................................................................................... 24
2.1.7.2 Investicije in investicijska vlaganja ........................................................................... 24
3. RAČUNOVODSKO POROČILO................................................................................................. 25
3.1
Bilanca stanja ........................................................................................................................ 25
3.1.1
Stanje in gibanje neopredmetenih dolgoročnih sredstev in opredmetenih osnovnih
sredstev 25
3.1.2
3.2
Izkaz prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov ......................................................... 25
3.2.1
3.3
Izkaz prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov po vrstah dejavnosti ................... 25
Izkaz prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov po načelu denarnega toka ............. 25
3.3.1
3.4
Stanje in gibanje dolgoročnih kapitalskih naložb in posojil ............................................ 25
Izkaz računa financiranja določenih uporabnikov ........................................................... 25
Izkaz računa finančnih terjatev in naložb določenih uporabnikov ........................................ 25
3.5 Pojasnila izkazom ...................................................................................................................... 26
4.
5.
FINANČNI PLAN ZA LETO 2014 .............................................................................................. 28
ZAKLJUČEK ................................................................................................................................ 29
3
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
1. POSLOVNO POROČILO Osnovne šole Antona Tomaža Linharta
Radovljica – splošni del
1.1
Poročilo ravnateljice in kratka predstavitev OŠ A. T. Linharta Radovljica
Osnovna šola Antona Tomaža Linharta je javni vzgojno-izobraževalni zavod, ki ga je ustanovila
Občina Radovljica dne 21. 9. 1962.
Šola izvaja dejavnost osnovnega izobraževanja splošnega tipa, pripravo šolske prehrane za učence
in organizacijo kulturnih, športnih in drugih javnih prireditev. Dejavnost šole je javna služba, katere
izvajanje je v javnem interesu.
Vzgojno-izobraževalna dejavnost poteka od 1. do 9. razreda obvezne osnovne šole. Javno veljavni
vzgojno-izobraževalni program je sprejet na način in po postopku, določenim z zakonom.
Šolo vodi ravnatelj, ki je pedagoški in poslovodni organ zavoda. Pri delu mu pomagata pomočnici
ravnatelja, ki opravljata naloge, ki jima jih določi ravnatelj in so opisane v aktu o sistemizaciji.
Ravnateljica je Zlata Rejc, pomočnici ravnateljice pa sta Anita Hrovat za razredno stopnjo in
Tanja Smolej za predmetno stopnjo.
Šola ima dve podružnični šoli – Ljubno in Mošnje. Vodita jih vodji podružničnih šol, podružnico
Mošnje Jožica Hajdarovič, podružnico Ljubno Metka Urh.
Za učence, ki pri določenih predmetih presegajo standarde znanja, organizira šola dodatni pouk.
Na razredni stopnji se izvaja pri slovenščini in matematiki, na predmetni stopnji pa še iz angleščine,
kemije, fizike, biologije, geografije in zgodovine.
Dopolnilni pouk organizira šola za tiste učence, ki potrebujejo pomoč pri učenju. Na šoli izvajamo
dopolnilni pouk iz slovenščine, matematike, angleščine, kemije in fizike.
Šola izvaja tudi zgodnje učenje tujega jezika (angleščine) že za učence od 1. razreda dalje. V 2. in
3. razredu to dejavnost izvajamo deseto leto. Učenje angleškega jezika od 1. do 3. razreda je
nadstandardni program in ga financirajo starši.
V okviru izbirnih predmetov je na šoli zelo bogat izbor. Poleg angleščine se učenci lahko učijo še
francoščino, španščino in nemščino. Zelo veliko učencev je vključenih v izbirne predmete s področja
športne vzgoje, kar je izrednega pomena z vidika razvijanja gibalnih spretnosti in zdravih navad.
Veliko učencev je vključenih tudi v izbirne predmete s področja naravoslovja.
Učenci so vključeni v računalniško opismenjevanje od 1. do 9. razreda. Učitelji vpeljujejo pouk
računalništva sistematično, tako da so vključeni vsi učenci pri vseh predmetih. Poleg tega imajo učenci
možnost v določenih urah uporabljati računalniško učilnico pod mentorstvom računalničarke – odprte
ure. Učenci se lahko izpopolnjujejo v računalništvu tudi v okviru izbirnega predmeta.
Za razvijanje različnih interesov učencev izvaja šola interesne dejavnosti. Vodijo jih učitelji,
zainteresirani starši in zunanji sodelavci.
Šola je vključena tudi v različne mednarodne projekte in sodeluje s šolami v Evropski uniji
(učenci razredne in predmetne stopnje).
4
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
Šola je v letu 2013 organizirala:
5-dnevno šolo v naravi za učence 3. razreda (v domu CŠOD)
6-dnevno plavalno šolo v naravi za učence 5. razreda (v Izoli)
5-dnevno zimsko šolo v naravi za učence 6. razreda (na Kopah)
5-dnevni naravoslovni tabor za učence 7. razreda (v domu CŠOD)
5-dnevni planinski tabor za učence 8. razreda (v domu CŠOD)
5-dnevno mednarodno izmenjavo učencev z učenci iz Nizozemske (9. razred)
NEKAJ DOSEŽKOV V LETU 2013
Učenci šole so se pod vodstvom učiteljev udeležili več regijskih in državnih tekmovanj, na
katerih so bili tudi zelo uspešni:
 Na tekmovanju iz znanja matematike za Vegovo priznanje je 23 učencev osvojilo srebrno, 2
učenca pa tudi zlato priznanje.
 Na tekmovanju iz znanja angleškega jezika je 6 učencev dobilo srebrno priznanje.
 Na tekmovanju iz znanja fizike za Stefanovo priznanje je 8 učencev osvojilo srebrno, 2 učenca
zlato.
 Na tekmovanju iz znanja biologije za Proteusovo priznanje je 5 učencev osvojilo srebrno
priznanje, 2 zlato.
 Na tekmovanju iz kemije za Preglovo priznanje je 1 učenec osvojil srebrno priznanje.
 Na tekmovanju iz znanja geografije je 1 učenka osvojila srebrno in zlato priznanje.
 Na tekmovanju iz znanja slovenščine je 1 učenka osvojila zlato priznanje.
 Na tekmovanju iz razvedrilne matematike so 3 učenci osvojili srebrno priznanje, 2 zlato.
 Na tekmovanju za zlato kuhalnico so tri učenke osvojile srebrno priznanje.
 Na tekmovanju Bober je 1 učenec osvojil srebrno priznanje.
Učenci so sodelovali tudi na različnih likovnih in literarnih natečajih, na tekmovanjih za slovensko
in angleško bralno značko, na tekmovanju Računanje je igra, na tekmovanju za čiste zobe, na
športnem tekmovanju Zlati sonček in za Krpanovo športno značko.
Ob obletnici šole smo izdali bilten in izšla je
ena številka šolskega
glasila.
Uspešna je bila tudi gledališka skupina Linhartovi čuki, ki je z uprizoritvijo igre Bara Bara
nastopila večkrat v šoli in tudi na drugih odrih.
Ne smemo pa pozabiti tudi številnih dosežkov, ki so jih naši učenci nanizali na športnem
področju. Zelo uspešni so bili zlasti v atletiki, košarki, rokometu.
Dopolnilni pouk je redno obiskovalo 367 učencev. Mnogi učenci so tako odpravili osnovne
pomanjkljivosti v znanju, razvili delovne navade in se navajali na uspešnejše metode učenja.
Poleg dopolnilnega pouka so bili nekateri učenci deležni še posebne specialno pedagoške
obravnave. V specialno pedagoško pomoč je bilo v tem letu vključenih 52 učencev. Učenci so delali
po posebnih individualiziranih programih, ki so jih pripravili nosilci s sodelovanjem učiteljev, ki
učenca učijo. Vsi učenci razen dveh so uspešno zaključili razred.
5
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
Realizacija pouka na ravni šole je bila ob zaključku šol. leta 2012/13 na razredni stopnji 100 %,
na predmetni pa malo pod 100 % (pri nekateri predmetih je bila celo večja od 100 %, pri nekaterih
manjša, pri nobenem predmetu pa ni bila pod 95 %).
6
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
Kratka predstavitev:
NAZIV:
SKRAJŠANO IME:
SEDEŽ:
Matična številka:
Osnovna šola Antona Tomaža Linharta Radovljica
Osnovna šola A. T. Linharta Radovljica
Kranjska cesta 27, 4240 Radovljica
5087341000
 +386 4 533 75 00
 +386 4 533 75 55
E-pošta: [email protected]
Internetni naslov: http://www.atl.si
PODRUŽNICA:
SEDEŽ:
 +386 4 533 10 17
LJUBNO
Ljubno 82, 4244 Podnart
PODRUŽNICA:
SEDEŽ:
 +386 4 532 55 80
MOŠNJE
Mošnje 40, 4240 Radovljica
1.2
Organiziranost in predstavitev odgovornih oseb
ORGANIZIRANOST (strokovni organi zavoda: učiteljski zbor, oddelčni učiteljski zbor, razrednik in
strokovni aktivi, šolska svetovalna služba, knjižnica, tajništvo, računovodstvo …)
RAVNATELJICA








KNJIŽNIČARKI
SVETOVALNI
DELAVKI
RAČUNOVODJA
KNJIGOVODJA
BLAGAJNIČARKA
POSLOVNA
SEKRETARKA
HIŠNIKA
ČISTILKE
KUHARICE


SVET ŠOLE
POMOČNICI
RAVNATELJICE
VODJI
PODRUŽNIČNIH
ŠOL
UČITELJSKI ZBOR
7
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
Predstavitev odgovornih oseb
Ravnateljica:
ZLATKA REJC
Pomočnici ravnateljice:
Anita Hrovat (razredna stopnja)
Tanja Smolej (predmetna stopnja)
Vodji podružničnih šol:
Metka Urh PŠ Ljubno
Jožica Hajdarovič, PŠ Mošnje
Predsednik sveta zavoda: Boris Mohorič
1.3
Finančno poslovanje
Pogoje za delo zavoda zagotavljata Občina Radovljica in Ministrstvo za šolstvo in šport. Osnovna
šola A. T. Linharta Radovljica pridobiva sredstva za delo iz:
 javnih sredstev,
 sredstev ustanovitelja,
 prispevkov staršev,
 sredstev od prodaje storitev in izdelkov,
 donacij, prispevkov sponzorjev in
 drugih virov.
Leta 2013 je Osnovna šola A. T. Linharta poslovala gospodarno in skrbela za ravnovesje med
prihodki in odhodki.
8
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
Letno poročilo je sestavljeno na podlagi: Zakona o računovodstvu (Ur. l. RS, št. 23/99 in
spremembe), Zakona o javnih financah (Ur. l. RS, št. 79/99 in spremembe), Pravilnika o sestavljanju
letnih poročil za proračune, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava (Ur. l. RS, št.
115/02 in spremembe), Navodila o pripravi zaključnega računa državnega in občinskega proračuna ter
metodologije za pripravo poročila o doseženih ciljih in rezultatih neposrednih in posrednih
uporabnikov proračuna (Ur. l. RS, št. 12/01 in spremembe). Neposredni uporabnik mora na podlagi
omenjenih predpisov pripraviti zaključni račun svojega finančnega načrta in letno poročilo.
PREGLED PRIHODKOV IN ODHODKOV V LETIH 2013 IN 2012
LETO 2013
1
I.
II.
LETO 2012
2
INDEKS
1:2
SKUPAJ PRIHODKI
3.426.837
3.492.498
98
Prihodki iz proračuna
Dotacija
iz
republiškega
proračuna
2.924.635
2.996.509
98
2.702.157
2.779.325
97
Dotacija iz občinskega proračuna
222.478
217.184
102
Lastni prihodki
Prihodki od prodaje blaga in
storitev
Prihodki od financiranja
Drugi prihodki (oškod. zavar.,
projekti )
502.202
495.989
101
493.075
720
487.443
557
101
129
8.406
7.989
105
3.422.274
3.476.390
98
Stroški materiala
Stroški materiala za opravljanje
dejavnosti
Električna energija
Stroški ogrevanja
Strokovna literatura
Pisarniški material
394.533
389.801
101
254.929
32.110
85.870
5.223
16.401
240.415
30.658
100.563
6.374
11.792
Stroški storitev
Stroški
storitev
opravljanja
dejavnosti
Stroški tekočega vzdrževanja
Stroški zavarovanja
Stroški izobraž., svetov., zdrav.
storitev …
Komunalne storitve
Stroški prevoznih storitev
Storitve v zvezi z delom
(dnevnice, terenski dodatki)
Storitve fiz. oseb (pog. o delu,
avtor. pog. študentov)
Stroški plačilnega prometa
306.970
259.036
106
105
85
82
139
119
125.349
83.375
9.036
129.027
47.822
10.169
97
174
89
21.038
18.355
34.307
7.085
17.859
31.757
297
103
108
6.774
8.686
78
7.871
562
5.523
678
143
83
SKUPAJ ODHODKI
9
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
Stroški reprezentance
303
430
70
Stroški amortizacije
Amortizacija opredmetenih in
neo- predmetenih dolgor. sred.
Amortizacija knjig, CD..
63.586
73.376
87
184.382
26.702
180.796
19.554
102
137
Amortizacija drobnega inventarja
Zmanjšana amortizacija
28.465
-175.964
39.578
-166.552
2.653.286
2.016.256
47.964
329.596
22.902
87.049
17.326
3.378
1.386
70.056
57.373
2.751.465
2.093.106
46.676
347.578
43.882
35.084
51.010
4.077
1.155
71.678
57.219
67
106
96
96
103
95
52
248
34
83
120
98
100
3.645
3.291
354
2.441
1.602
838
149
205
42
254
247
7
271
271
0
94
91
0
772
0
3.426.837
3.422.274
3.492.498
3.477.162
98
98
4.563
15.336
30
3.872
14.132
27
691
1.204
57
Stroški dela
Stroški plač
Nadomestila plač do 30 dni
Prispevki na plače
Premija KDPZ
Regres za letni dopust
Odpravnine
Jubilejne nagrade
Solidarnostne pomoči
Prehrana med delom
Prevoz na delo
Drugi stroški
Prispevek VZI
Davek od prometa KAD
Drugi odhodki
Žalne ikebane
Odhodki od obresti
Prevrednotovalni odhodki
POSLOVNI IZID
PRIHODKI
ODHODKI
PRESEŽEK PRIHODKOV NAD
ODHODKI
SKUPAJ
PRESEŽEK PRIHODKOV NAD
ODHODKI
JAVNA SLUŽBA
PRESEŽEK PRIHODKOV NAD
ODHODKI
TRŽNA DEJAVNOST
Pregled prihodkov in odhodkov je povzet iz poslovne bilance in posamezni podatki niso
primerljivi s podatki iz drugih preglednic.
10
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
Dotacija republiškega proračuna je nižja v skladu z zakonskim zmanjšanjem, tako prihodkov
za pokrivanje programsko odvisnih stroškov, kot za plače zaposlenih delavcev.
Dotacija iz občinskega proračuna je višja od preteklega leta. Iz občinskega proračuna se
pokrivajo materialni stroški za zgradbo in infrastrukturo okoli nje – atletski park, plače nadstandardno
zaposlenih učiteljev na podružničnih šolah Ljubno, programi otrok.
Prihodki od prodaje blaga in storitev so prihodki šolske prehrane, prihodki nadstandardnih
programov učencev in prihodki tržne dejavnosti. V letu 2013 so prihodki višji v primerjavi s preteklim
letom. Šolska zobna ambulanta , Vrtec Radovljica in OŠ Antona Janše redno plačujejo uporabnino za
poslovne prostore in organizirano prehrano za otroke in zaposlene.
Prihodki od financiranja so prihodki za vezana prosta denarna sredstva, kot depoziti v
poslovnih bankah in sredstev na podračunu.
Drugi prihodki so prihodki odškodnin zavarovalnice in projektov.
Stroški materiala in storitev so dejanski stroški, ki so nastali v letu 2013 za izvedbo začrtanega
programa. Po posameznih postavkah je razvidno, kje so se stroški zmanjšali in kje povečali v
primerjavi z lanskim letom. Izredno so se povečali stroški zdravniških pregledov, izobraževanja, saj so
sredstva s strani pristojnega ministrstva za ta namen prispela v zadnji polovici leta 2012 in smo jih
porabili šele v letošnjem letu. Stroški vzdrževanja so višja, ker so se obnavljale sanitarije po šoli.
Amortizacija opredmetenih in neopredmetenih osnovnih sredstev je bila obračunana v skladu s
Pravilnikom o spremembi Pravilnika o načinu in stopnjah odpisa neopredmetenih in opredmetenih
osnovnih sredstev, objavljenem v Ur. listu, številka 120/07 in z dopolnitvijo v Ur. l. št. 48/2009.
Stroški amortizacije knjig in drobnega inventarja nastanejo v višini 100 % takoj ob nabavi. Povečala
se je amortizacija knjig, saj je bilo potrebno nabaviti več učbenikov. Večji del zmanjšanja amortizacije
je bil knjižen v breme sredstev upravljanja, za sredstva, nabavljena iz donacije v preteklih letih, v
breme sredstev prejetih donacij, ostala AM v breme lastnih sredstev.
Stroški dela so bili izplačani v skladu z Zakonom o sistemu plač v javnem sektorju in KP za
javni sektor. Iz preglednice so razvidni posamezni elementi izplačil. Stroški regresa so višji, ker je bilo
potrebno izplačati še regres za leto 2012 – razsodba Vrhovnega sodišča.
Pod postavko drugi stroški je knjižen prispevek za vzpodbujanje zaposlovanja invalidov in
davek od prometa KDPZ. Prispevek VZI – Kvota je obvezni delež zaposlenih invalidov od celotnega
števila zaposlenih delavcev pri posameznem delodajalcu.
Poslovni izid za leto 2013 je izkazan s presežkom prihodkov nad odhodki, in sicer smo na
področju javne službe dosegli prihodke nad odhodki v višini 3.872 €, na področju tržne dejavnosti pa
691 €.
Obračun davka od dohodka pravnih oseb smo dolžni obračunati po Zakonu o davku od
dohodkov pravnih oseb (Ur. l. št. 117/06, 90/07, 56/08, 76/08, 5/09) in po Pravilniku o opredelitvi
pridobitne in nepridobitne dejavnosti (Ur. l. št. 109/07). Iz pravilnika izhaja, da so prihodki pridobitne
dejavnosti, ki je obdavčena, vsi prihodki tržne dejavnosti in vsi prihodki, ki jih plačajo starši za
izvajanje redne dejavnosti (športni dnevi, kulturni dnevi, šole v naravi …) in šolske prehrane.
Pridobitne dejavnosti v letu 2013 imamo v primerjavi s celotnim prihodkom 13,26 %. Ker v tem
deležu lahko uveljavljamo tudi olajšave za investiranje po 55. a členu in olajšave za zaposlovanje
invalidov, nimamo davčne osnove za izračun davka.
V letošnjem letu se je spremenil odbitni delež vstopnega davka na dodano vrednost iz 3 %
nazaj na 2 %. Ker se to ugotavlja konec leta za preteklo leto, smo iz tega naslova ustvarili 851,67 € več
odhodkov nad prihodki.
11
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
PREGLED PREJETIH FINANČNIH SREDSTEV OD USTANOVITELJA
Občina kot ustanovitelj pokriva stalne materialne stroške, kot so: stroški elektrike, komunale,
ogrevanja, varovanja premoženja, zavarovanja objektov in opreme.
Sredstva za stalne materialne stroške so bila z rebalansom določena v višini 155.087,50 €.
Vendar pa smo 6.600 € materialnih stroškov pokrivali iz najemnine vrtca, tako da je bil na tej postavki
v enaki višini ostanek.
Postavko »programi učencev« v višini 11.542 €, sestavljajo programi za sofinanciranje letne
šole v naravi, ki je najizdatnejša, predavanj za starše in programov šolske skupnosti. Dodeli so nam
sredstva za izvedbo plavanja 3.888,89 € in projekt – izmenjava Nizozemska v višino 800 €.
S sredstvi za nadstandardno zaposlene delavce pokrivamo stroške dela za učitelje v delni
kombinaciji v PŠ Ljubno. Na tej postavki niso bila porabljena vsa sredstva, ostanek je bil 5.85,50 €.
Sredstva za investicijsko vzdrževalna dela in AM smo v letu 2013 porabili za nabavo osnovnih
sredstev in investicijsko vzdrževanje v višini 12.000 €. Naknadno so nam na občini še odobrili
sredstva za delno obnovo sanitarij 24.000 € in ureditev nadstreška v PŠ Mošnje v višini 3.500 €.
Občina pokriva tudi dejanske stroške šolskega kombija v višini 1.404 € za prevoz otrok iz
oddaljenih vasi, kjer ni mogoče organizirati javnega prevoza.
Grafični prikaz določenih finančnih sredstev od ustanovitelja Občine Radovljica v letu 2013
12
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
Javna služba je definirana v 10. členu Zakona o organizaciji in financiranju vzgoje in
izobraževanja. Sem sodijo vse dejavnosti, povezane z izvedbo izobraževalnega programa, projekti in
prodaja malic ter kosil učencem.
V tržno dejavnost sodijo prihodki od malic in kosil zaposlenih in zunanjih strank, uporaba
šolskih prostorov – telovadnica, učilnice za Vzgojno varstveni zavod Radovljica.
JAVNA SLUŽBA
STROŠKOVNO MESTO 100 – IZVAJANJE REDNEGA IZOBRAŽEVALNEGA PROGRAMA
V okviru tega stroškovnega mesta se knjižijo prihodki MŠŠ in prispevki staršev, ki so namenjeni
izvajanju izobraževalnega programa, in vsi stroški, ki nastanejo v zvezi z izvajanjem programa.
Stroški materiala in storitev
Stroški AM učbenikov in DI
Stroški dela
Prihodki MŠŠ
Prihodki občina
Prispevki staršev za učence
Prihodki od financiranja
SKUPAJ
165.400
12.672
2.546.009
2.724.081
2.648.375
1.443
73.542
720
2.724.081
STROŠKOVNO MESTO 110 – KUHINJA
Na to stroškovno mesto se knjižijo vsi neposredni stroški plač pomočnikov v kuhinji, neposredni stroški
materiala in surovin ter posredni stroški, ki jih razporejamo po določenih sodilih.
Stroški živil
Stroški materiala in storitev
Stroški AM, drobni inventar
Stroški dela
Prispevki staršev
Prihodki MŠŠ
Prihodki občine
SKUPAJ
175.917
79.141
35.809
68.920
359.787
313.644
50.014
0
363.659
Presežek prihodkov nad odhodki
3.872
13
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
STROŠKOVNA MESTA ŠOLE V NARAVI
Na to stroškovno mesto se knjižijo vsi prihodki in vsi stroški, ki nastanejo za izvedbo šol v naravi.
Tudi šola v naravi je sestavni del izobraževalnega programa, zato sodi SM v dejavnost javne službe.
Knjižijo se tako prihodki države , občine in prispevki staršev. Šole v naravi so se izvajale v CŠOD
Planica in CŠOD Črmošnjice, Izoli, smučarska na Kopah in izmenjava na Nizozemsko.
Stroški storitev
Stroški AM DI in učb.
Stroški dela
Prispevki staršev
Prihodki MŠŠ
Prihodki občine
SKUPAJ
48.116
912
3.457
52.485
43.516
5.777
3.192
52.485
STROŠKOVNO MESTO 130 – PROJEKTI
Šola vodi in izvaja posamezne projekte. Na tem stroškovnem mestu se evidentirajo vsi stroški in
prihodki v zvezi z njimi. V preteklem letu smo izvajali shemo šolskega sadja, zelenjave in nekaj
manjših projektov.
Stroški storitev
Shema šolskega sadja,
zelenjave
SKUPAJ
6.228
6.228
6.228
6.228
STROŠKOVNO MESTO 160 – STROŠKI, KI JIH POKRIVA OBČINA
Na tem SM se evidentirajo prihodki in odhodki, ki nastajajo v poslovnem letu. Vlaganja v osnovna
sredstva se ne knjižijo na teh kontih, temveč se tvori sklad premoženja v upravljanju na kontu 9850.
Stroški materiala in storitev
Stroški dela
Stroški AM DI
Prihodki občine
SKUPAJ
184.207
22.363
7.679
214.250
214.250
214.250
TRŽNA DEJAVNOST
STROŠKOVNO MESTO 210 – TRŽNA DEJAVNOST KUHINJE
Tržna dejavnost je dejavnost, ki ni opredeljena kot javna služba. Vanjo štejemo vse oblike prodaje
blaga in storitev šolske kuhinje za zaposlene delavce in zunanje stranke.
Sodilo o višini stroškov šolske kuhinje (živila, material za čiščenje, vzdrževalni stroški, stroški dela)
je razmerje prihodkov tržne dejavnosti s celotnim prihodkom kuhinje.
14
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
Stroški živil
Stroški materiala in storitev
Stroški dela
Stroški AM DI
Prihodki od malic zaposlenih
Prihodki od kosil delavcev
odjemalcev
SKUPAJ
Presežek prihodkov
nad odhodki
14.841
8.883
6.411
3.331
10.603
in
zunanjih
33.466
23.239
33.841
376
STROŠKOVNO MESTO 220 – UPORABNINA ŠOLSKIH PROSTOROV
Tudi uporabnina šolskih prostorov sodi v tržno dejavnost. Letos smo z 6.600 € od najemnine vrtca
pokrivali materialne stroške.
Stroški materiala in storitev
Stroški dela
Stroški AM DI
Prihodki
uporabnin
šolskih
prostorov
SKUPAJ
22.670
6.125
3.183
31.977
Presežek prihodkov
nad odhodki
SKUPAJ
32.292
32.292
315
3.422.273
Od tega presežek prihodkov nad odhodki – javna
služba
Od tega presežek prihodkov nad odhodki – tržna
dejavnost
3.426.836
3.872
691
15
Celotni prihodek je dosežen v višini 3.426.836 €. Od tega je prihodek javne službe 3.360.703,31 €, kar
predstavlja 98,07 % in prihodek tržne dejavnosti v višini 66.133,57 €, ki predstavlja 1,93 % celotnega
prihodka.
Delež prihodkov po financerjih s primerjavo preteklega leta:
leto 2013 v %
Ministrstvo za šolstvo in
šport
Prihodki od staršev
Občina Radovljica
Tržna dejavnost
Projekti
Ostalo
Prihodki od financiranja
Odškodnina zavarovalnice
78,91
12,57
6,39
1,93
0,18
0,00
0,02
0,00
leto 2012 v %
79,58
11,73
6,22
2,23
0,21
0,00
0,02
0,02
Grafični prikaz deležev prihodkov za leto 2013
16
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
NABAVA OPREDMETENIH IN NEOPREDMETENIH OSNOVNIH SREDSTEV V LETU
2013
NAZIV
VRSTA OS
Zgradbe
Obnova fasade,
kolesarnice
ograja
578.341
Oprema
Računalniki, projektorji, prenova
računalniške učilnice, stojala za
kolesa.
22.216
oken,
Opredmetena OS do 500 Oprema za učilnice, računalniki,
EUR – DI
projektorji, garderobne omarice …
28.426
Knjige
26.682
Knjige in video, DVD
SKUPAJ
655.666
VIRI SREDSTEV
Sredstva ustanovitelja –
denarni tok
39.500
Sredstva v upravljanju
občine
576.635
Prejeta sredstva od MŠŠ
10.878
presežek preteklih let
11.002
Lastna
donacije
sredstva
SKUPAJ
in
11.651
655.666
17
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
2. POSLOVNO POROČILO – posebni del
2.1
Poročilo o doseženih ciljih in rezultatih Osnovne šole A. T. Linharta Radovljica
za leto 2013
2.1.1 Zakonske in druge pravne podlage, ki pojasnjujejo delovno področje
Zakon o delovnih razmerjih
Zakon o zavodih
Zakon o organizaciji in financiranju vzgoje in izobraževanja
Zakon o javnih financah
Zakon o računovodstvu
Kolektivna pogodba za dejavnost vzgoje in izobraževanja v RS
Pravilnik o določitvi neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskega proračuna
Zakon o osnovni šoli
Pravilnik o šolskem koledarju
Pravilnik o preverjanju in ocenjevanju znanja z nacionalnimi preizkusi ob koncu obdobij v OŠ
Pravilnik o dokumentaciji v OŠ
Pravilnik o preverjanju in ocenjevanju znanja ter napredovanju učencev v OŠ
Pravilnik o normativih in standardih ter elementih za sistemizacijo delovnih mest, ki so podlaga za
organizacijo in financiranje programa osnovne šole iz sredstev državnega proračuna
Pravilnik o računovodstvu
Pravilnik o popisu
Pravilnik o izvajanju notranje revizije
Navodilo za oddajo javnih naročil male vrednosti
Pravilnik o uporabi službenih vozil
2.1.2 Dolgoročni cilji iz zastavljenega večletnega programa dela in razvoja oziroma
področnih strategij in nacionalnih programov
 spodbujati dobre medsebojne odnose med učenci, učitelji in starši;
 povečati sodelovanje v različnih projektih, predvsem pa večje povezovanje med
šolami znotraj in zunaj Slovenije, mednarodno sodelovanje;
 zagotoviti ustrezne prostorske pogoje učencem in učiteljem;
 v zdravem, varnem in ustvarjalnem okolju nuditi učencu bogastvo izkušenj in
spodbujati oblikovanje učenčeve pozitivne samopodobe;
 zagotavljati staršem brezskrbno varstvo njihovih otrok – s prilagojenim delovnim
časom;
 zagotavljati varno izobraževanje v šoli, kjer se prepletata teorija in praksa.
18
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
2.1.3 Letni cilji iz letnega programa dela za leto 2013
 organizirati predavanja za starše: Vzgoja mladostnika: med omejitvami in
odgovornostjo, Varuh otrokovih dolžnosti ali nehajte se ukvarjati z otrokovimi
pravicami, Vloga staršev pri preprečevanju nasilja;
 zagotoviti zdravo prehrano v šoli (ustrezen jedilnik), nadaljevanje projekta Shema
šolskega sadja, izvesti samopostrežno malico;
 posodobiti računalniško opremo v vseh učilnicah, kjer se izvaja pouk in obnoviti
računalniško učilnico;
 pripraviti dve različni gledališki predstavi (na matični šoli in podružnicah), javno
likovno razstavo v mestni knjižnici in avli občinske stavbe, izdati šolsko glasilo, bilten
ob obletnici šole;
 pripraviti prireditev ob 40-letnici šole in 50-letnici poimenovanja po A. T. Linhartu;
 zagotoviti učencem in staršem dnevni program z evropskim delovnim časom: ena
skupina do 17. ure (podaljšano bivanje);
 doseči 80-odstotno udeležbo staršev na roditeljskih sestankih in vsaj 50-odstotno na
predavanjih;
 vključiti se v različne projekte (Comenius) in v mednarodno sodelovanje (mednarodno
sodelovanje z različnimi šolami);
 omogočiti učiteljem stalno strokovno izpopolnjevanje in vključevanje sodobnih oblik
in metod poučevanja v pouk.
Preglednica 1: Pregled števila učencev v šolskih letih 2012/2013 in 2013/2014
Število oddelkov na OŠ A. T. Linharta
Radovljica
Skupaj število učencev
Število učencev na podružnici Ljubno
Število učencev na podružnici Mošnje
Skupaj število učencev
2012/2013
35
2013/2014
37
664
30
72
766
697
41
81
819
Iz preglednice 1 je razvidno, da se je v šolskem letu 2013/2014 število oddelkov povečalo.
Število učencev se je povečalo, po oddelkih pa je različno. Na matični šoli, predvsem na predmetni
stopnji so oddelki, kjer je število učencev od 22 do 27, na podružničnih šolah pa je število učencev na
oddelek precej manjše.
19
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
Kazalniki učinkovitosti
Od 766 učencev je uspešno izdelalo razred 762 učencev ali 99,4 %, 4 učencev ali 0,6 %
razreda ni izdelalo. Dva učenca sta opravljala popravne izpite in bila uspešna.
Dva učenca bosta razred ponavljala. Z eno negativno oceno napredujejo v višji razred en
učenec.
Najnižji učni uspeh so dosegli učenci 8. in 9. razreda.
2.1.3.1 Druge dejavnosti in projekti
 Sodelovanje v pustnem sprevodu, predstavitev zgodb s panjskih končnic;
sodelovanje z Domom dr. Janka Benedika, z OŠ Antona Janše, z Domom Matevža
Langusa in delovanje podmladka RK v različnih dejavnostih.
Obe podružnični šoli sodelujeta na vseh prireditvah v KS.
 Sodelovali smo s šolo iz Nizozemske. V aprilu so naši učenci (21) obiskali
nizozemske vrstnike v mestu Vlardingen, v marcu pa so učenci iz Nizozemske
obiskali našo šolo. Oba obiska sta zahtevala veliko organizacijskih prizadevanj,
posebno še za finančno pokritje. Veliko sredstev smo pridobili z donacijami
posameznikov, nekaj pa so prispevali tudi starši sami.
2.1.3.2 Knjižnica
Knjižnica je sodobno opremljena. V njej si lahko učenci in učitelji izposodijo leposlovna
(proza, poezija in dramatika) in strokovna (gradivo za spoznavanje vseh predmetnih področij) dela.
Preglednica 2: Prirast knjižničnega fonda po vrstah gradiva
2012
2013
Tiskano gradivo:
Monografske publikacije
Serijske publikacije
Notno gradivo
Zemljevidi
Skupaj
554
49
0
0
603
652
1
0
0
653
Večpredstavno gradivo:
Avdio kasete
Glasbene zgoščenke
Video kasete
Didaktične igre
Učila
Računalniške diskete
CD-romi in DVD
Skupaj
SKUPAJ
2012
0
5
0
0
0
0
4
9
612
2013
0
7
0
1
0
0
3
11
664
20
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
Preglednica 2 potrjuje pestro izbiro gradiv v knjižnici, ki so na voljo vsem uporabnikom.
Podatki prikazujejo stanje na dan 31. 12. posameznega leta.
Knjižnica razpolaga tudi z učbeniškim skladom.
Preglednica 3: Pregled učbeniškega sklada
Kumulativno zbrana sredstva
Porablj. sred. za nakup nov. učb.
Nagrada skrbnika učb. sklada
Skupaj porabljena sredstva
Ostanek sredstev
2012
29.876
7.853
1.084
8.937
20.939
2013
20.939
13.198
1.347
14.545
6.394
Preglednica 3 prikazuje stanje učbeniškega sklada na dan 31. 12. posameznega leta.
2.1.4 Ocena uspeha pri doseganju zastavljenih ciljev
Preko celega leta smo si prizadevali uresničevati zastavljene cilje, Svet šole in Svet staršev pa
vsako leto spremljata realizacijo izvedbe delovnega načrta.
2.1.5 Ocena gospodarnosti in učinkovitosti poslovanja
Leto 2013 smo zaključili s pozitivnim rezultatom tako na področju javne službe kot na področju
tržne dejavnosti. Prejeta sredstva smo porabljali skrajno varčno in namensko. Vključili smo se tudi v
več projektov in s tem načinom dela bomo nadaljevali tudi v prihodnje.
Naloge, ki si jih zastavimo, temeljito premislimo in načrtujemo. Upoštevamo možnosti,
sposobnosti in izkušnje (lastne in tuje). Menimo, da na vseh področjih ravnamo s sredstvi skrajno
racionalno in gospodarno, v kar nas sili tudi dejstvo, da je novih nalog in potreb, ki zahtevajo dodatna
finančna sredstva, vedno več.
Žal pa za oba proračuna velja, da ne upoštevata dodatnih potreb, saj se proračunska sredstva
odmerjajo praviloma že več let le na osnovi indeksov.
2.1.6 Ocena delovanja sistema notranjega finančnega nadzora
Na podlagi Zakona o spremembah in dopolnitvah Zakona o javnih financah (Ur. l. RS, 79/99,
124/00 in 79/01) in Pravilnika o usmeritvah za usklajeno delovanje sistema notranjega nadzora javnih
financ (Ur. l., 72/02) smo dolžni zagotoviti notranjo revizijo svojega poslovanja vsako leto z lastno
notranjo revizijsko službo ali zunanjim svetovalcem (12. čl. Pravilnika). V skladu z Zakonom o JNMV
smo izbrali zunanje sodelavce.
Državna notranja revizorka je na podlagi ocene tveganja dne 13. 1. 2005 pripravila prednostni
vrstni red revizij v petletnem revizijskem ciklu. V prvem letu, torej v letu 2005, je bil opravljen
pregled finančnega poslovanja in sistema notranjih kontrol. V letu 2006 je bil opravljen pregled
kontnega načrta, šifranta stroškovnih mest in knjiženj, pregled računalniške podpore in pregled
knjiženja poslovnih dogodkov namenskih sredstev. Ugotovljene so bile le manjše neskladnosti s
predpisi na področju računovodstva, ki nimajo posledic v poslovanju. Predvsem gre za neskladnost
nekaterih kontov oziroma nazivov kontov s Pravilnikom o enotnem kontnem načrtu za proračun,
proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava. Priporočila notranje revizorke so: uskladitev
kontnega načrta, povezava modulov glavne knjige z modulom izstavljanja računov položnic ter
avtomatično knjiženje na terjatve, vzpostavitev šifranta dejavnosti na javno službo in tržno dejavnost,
kot govoreče šifre v kombinaciji s šifro stroškovnega mesta.
21
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
V letu 2007 je bil kontni načrt usklajen s kontnim načrtom za določene uporabnike enotnega
kontnega načrta. Izdelan je bil šifrant dejavnosti na javno službo in tržno dejavnost in nov šifrant
stroškovnih mest. Nabavili smo nov program za šolsko kuhinjo in izpis položnic.
V letu 2007 je potekal nov razpis o javnih naročilih za opravljanje notranje revizije, in sicer
združeno z več osnovnimi šolami in drugimi javnimi zavodi. Razpis je bil zaključen šele v mesecu
decembru 2007. Izbrana je bila GM revizija, d.o.o. iz Ljubljane. Z direktorjem g. Lukom Vremcem
smo se v mesecu januarju 2008 že dogovorili za vsebino in potek dela nadaljnje revizije.
V letu 2008 je bila izvedena notranja revizija za leto 2007. Izvedena je bila revizija popisa
sredstev in obveznosti do virov sredstev. Podanih je bilo nekaj priporočil, med drugim tudi
posodobitev Pravilnika o popisu, ki smo ga tudi že sprejeli.
Pravilnik o računovodstvu je bil sprejet v letu 2009. Pregledano je bilo tudi poslovno načrtovanje.
Priporočena je bila dopolnitev Pravilnika o finančnem poslovanju, predvsem konkretne navedbe
pooblastil in odgovornosti ter zadolžitev oseb pri pripravi finančnega načrta, konkretne navedbe
formalnih izhodišč in predpostavk za pripravo finančnega načrta in podrobne postopkovne navedbe
izvajanja finančnega poslovanja oziroma upravljanja s finančnimi sredstvi ter namenske porabe
sredstev.
Pri pregledu ni bilo ugotovljenih nepravilnosti, ocena zadovoljivosti stanja in delovanja notranjih
kontrol za posamezen predmet revidiranja pa je bila zadovoljiva.
V okviru in s pomočjo notranjega revizorja je bil izdelan tudi Register tveganj v poslovanju.
V letu 2009 je bil dokončan in sprejet Pravilnik o računovodstvu, in sicer na 8. seji, dne 17. 12. 2009.
Izdelana in sprejeta so bila tudi Navodila o krogotoku knjigovodskih listin.
V mesecu oktobru 2009 je bila izvedena notranja kontrola o Preveritvi skladnosti vodenja
kadrovskih evidenc glede na določila Zakona o evidencah na področju dela in socialne varnosti. Ocena
zadovoljivosti stanja je bila »zadovoljivo, potrebni dodatni ukrepi«.
Ugotovljeno je bilo, da šola kadrovske evidence zaposlenih ne vodi v neskladju z zakonsko in
drugo formalno podlago, vendar so bile pri tem ugotovljene pomanjkljivosti. Prvo priporočilo revizije
je, da sprejmemo interno delovno navodilo glede načina obračunavanja povračil stroškov zaposlenim
v zvezi z delom. Drugo priporočilo pa je zagotovitev vodenja evidence prisotnosti pedagoških
delavcev na delovnem mestu, ki bo omogočala tudi sledljivost časovne prisotnosti za upravičenost do
povračila stroškov prehrane.
V mesecu marcu 2011 je bila izvedena notranja revizija za leto 2010, kjer sta bila pregledana tržna
dejavnost in zaračunavanje storitev prehrane učencem.
Zakon o računovodstvu v 9. členu določa, da morajo javni zavodi v poslovnih knjigah in poročilih
zagotavljati ločeno spremljanje poslovanja in prikaz izida poslovanja s sredstvi javnih financ in drugih
sredstev za opravljanje javne službe, od spremljanja poslovanja s sredstvi, pridobljenimi iz naslova
prodaje blaga in storitev na trgu, zagotavljati pa morajo tudi možnost ocenjevanja namembnosti,
gospodarnosti in učinkovitosti porabe sredstev javnih financ in s tem preglednost porabe javnih
sredstev. Za pojasnjevanje, ali določena dejavnost spada pod tržno oziroma javno službo, je pristojen
ustanovitelj, ki področno zakonodajo in ustanovitvene akte javnih zavodov dopolnjuje z ustreznimi
navodili, tj. s sodili za razporejanje prihodkov in odhodkov na dejavnost javne službe in tržno
dejavnost, vendar le-ta niso pisno opredeljena.
Prihodki iz naslova tržne dejavnosti predstavljajo tisti del prihodkov, ki jih javni zavod ustvari s
prodajo blaga in storitev, ki niso opredeljena kot javna služba. Nadalje tudi 16. člen Zakona o
računovodstvu predpisuje razmejevanje odhodkov na del, ki se nanaša na opravljanje javne službe, in
del, ki se nanaša na tržno dejavnost. Oblikovanje cene tržne dejavnosti je v pristojnosti javnega
zavoda. Dogovorjena cena pokriva stroške tržne dejavnosti in sorazmeren delež splošnih stroškov.
Cena vsebuje tudi ustrezen del dobička, katerega višina zavisi od politike zavoda do tega dela
22
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
poslovanja in od konkurence. Ceno mora potrdi svet zavoda. Navodila za knjigovodsko spremljanje
javne službe in tržne dejavnosti vključujejo tudi sodila za razmejevanje odhodkov: odstotek razmerja
med prihodki tržne dejavnosti v celotnih prihodkih od poslovanja, če ni drugega sodila s strani
pristojnega ministrstva.
Na podlagi preveritve formalnih podlag za evidentiranje prihodkov in odhodkov od prodaje blaga
in storitev na trgu ter upoštevanja značilnosti dejavnosti, ki se smatra kot tržna, neskladja niso bila
ugotovljena.
Za leto 2011 je bila izvedena notranja kontrola za pravilni obračun plač in povračila stroškov v
zvezi z delom ter pregled denarnih nakazil – odlivov v aplikaciji UJP. Preveritev skladnosti obračuna
plač za izbrane zaposlene na podlagi evidence prisotnosti, odsotnosti in druge formalne podlage ter
preveritev pravilnosti in skladnosti plačnih podatkov za izbrane zaposlene v šolstvu, ki so osnova za
prejem sredstev za plače.
Preveritev izplačil v obdobju od 23. 5. 2011 do 31. 12 .2011 v podatkih o transakcijah zavoda
izvedenih v aplikaciji UJP z vidika uparjanja številke transakcijskega računa prejemnika nakazila in
naziva prejemnika nakazila z namenom iskanja izjem kot npr. (različen naziv se pojavlja pri enaki
številki transakcijskega računa oziroma primerjave številk in nazivov z registrom transakcijskih
računov, ki ga vodi AJPES).
Za leto 2012 je bila v mesecu marcu 2013 izvedena notranja skladnost upravljanja učbeniškega
sklada s Pravilnikom o upravljanju učbeniških skladov. Skladnost izvajanja postopkov blagajniškega
poslovanja s Pravilnikom o računovodstvu. Skladnost upravljanja šolskega sklada s Pravili šolskega
sklada Osnovne šole A.T.Linharta Radovljica. Ter skladnosti izvajanja postopkov javna naročanja
blaga in storitev glede na določitev veljavne zakonske / pravne podlage ZNJ-2 in internih Navodil za
naročanje blaga, storitev in gradenj po enostavnem postopku.
Na podlagi opravljenih preveritev ni bilo ugotovitev, ki bi nakazovale na neskladje glede na
zakonska določila in druge formalne podlage.
2.1.7 Ocena učinkov poslovanja na druga področja, predvsem na gospodarstvo,
socialo, varstvo okolja, regionalni razvoj in urejanje prostora.
Gospodarstvo:
Preko javnih naročil male vrednosti smo sklenili šest novih pogodb: čistila (Interkoop in
Europap), nakup GSM aparatov in sklenitev naročniških razmerij (Debitel), tonerji in tiskalniki in
ostali material za računalnike (MK), papir in ostali pisarniški material in tonerji za fotokopirne stroje
(DZS), varovanje in vzdrževanje fotokopirnih strojev(Korona Kranj).
Sociala:
V sodelovanju s policijo je bilo izvedeno predavanje o vrstah in vzrokih nasilja med šolarji. S
CSD Radovljica smo sodelovali pri izvedbi delavnic o vseh vrstah in vzrokih nasilja.
Varstvo okolja:
Meseca aprila in oktobra 2013 smo organizirali zbiralno akcijo starega papirja – zbrali smo ga
85,5 ton. Učenci so zbirali zamaške. Vsi učenci in učitelji šole so po svojih zmožnostih sodelovali in
pomagali pri čiščenju okolice.
Urejanje prostora:
23
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
Na strehi šole deluje fotonapetostna elektrarna. V letošnjem letu je bilo s sredstvi Občine
Radovljica obnovljena fasada in zamenjana okna v celoti, tako da se bo energetsko varčevanje
povečalo.
Druga pojasnila, ki vsebujejo analizo kadrovanja in kadrovsko politiko ter poročilo o
investicijskih vlaganjih
2.1.7.1 Kadri
OŠ A. T. Linharta Radovljica si prizadeva zagotavljati učiteljem in drugim zaposlenim čim boljše
materialne in prostorske razmere.
Preglednica 4: Preglednica zaposlenih na dan 31. 12. 2013 po izobrazbi
I.
0
II.
0
III.
9
IV.
9
V.
8
VI.
20
VII.
60
VIII.
3
IX.
0
V preglednici 4 so prikazani vsi zaposleni na dan 31. 12. 2013. Vseh zaposlenih je 109.
Preglednica 5: Število učiteljev po nazivu v šolskih letih 2012/13 in 2013/14 na dan
31. 12. 2013
Naziv
Brez naziva
Mentor
Svetovalec
Svetnik
Skupaj učitelji
2012/2013
2013/2014
22
27
25
8
82
21
25
25
8
79
Preglednica 6: Število strokovnih, administrativnih in drugih delavcev v šolskih letih
2012/13 in 2013/14 na dan 31. 12. 2013
Delovno mesto
Strokovni delavci
Administrativni delavci
Tehnični delavci
Skupaj delavci
2012/2013
82
4
22
108
2013/2014
79
4
26
109
Iz preglednice 6 je razvidno, da je število delavcev enako.
2.1.7.2 Investicije in investicijska vlaganja
Prostori
OŠ A. T. Linharta Radovljica si prizadeva zagotavljati zaposlenim in učencem čim boljše
pogoje za delo in učenje.
24
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
3. RAČUNOVODSKO POROČILO
Priloženi obrazci:
3.1
Bilanca stanja
3.1.1 Stanje in gibanje neopredmetenih dolgoročnih sredstev in opredmetenih
osnovnih sredstev
3.1.2 Stanje in gibanje dolgoročnih kapitalskih naložb in posojil
3.2
Izkaz prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov
3.2.1 Izkaz prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov po vrstah dejavnosti
3.3
Izkaz prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov po načelu denarnega
toka
3.3.1 Izkaz računa financiranja določenih uporabnikov
3.4
Izkaz računa finančnih terjatev in naložb določenih uporabnikov
25
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
3.5 Pojasnila izkazom
Pojasnila na podlagi 26. člena Pravilnika o sestavljanju letnih poročil za leto 2013
1. Naša osnovna dejavnost po standardni klasifikaciji dejavnosti (Ur. l. RS, 34/94 in 3/95) je
85.200 osnovnošolsko splošno izobraževanje. Od Ministrstva za šolstvo in šport nismo prejeli
sodil o razmejevanju prihodkov in odhodkov na dejavnost javne službe in dejavnost prodaje blaga
in storitev na trgu. Sodila smo oblikovali sami in med prihodke tržne dejavnosti uvrščamo
prihodke prehrane delavcev in zunanjih uporabnikov šolske kuhinje, uporabnino za šolske
prostore in prihodke iz naslova raznih šolskih tekmovanj, ki niso osnovna dejavnost šole. Vsi
ostali prihodki so prihodki javne službe. Iz naslova tržne dejavnosti je šola pridobila sredstva v
višini 66.133 €, kar predstavlja 1,93% skupnih prihodkov po načelu poslovnega dogodka.
2. Dolgoročnih rezervacij nimamo oblikovanih.
3. V bilanci stanja izkazujemo na kontu 985 presežek prihodkov nad odhodki. Za leto 2013 pa
znašajo prihodki nad odhodki javne službe 3.872 €, tržne dejavnosti pa 690 €. Sodilo za delitev
javne službe od tržne dejavnosti so prihodki tržne dejavnosti, ki so v glavni knjigi vodeni ločeno.
4. Zalog gotovih proizvodov in nedokončane proizvodnje nimamo. Zaloge materiala v šolskih
kuhinjah vodimo po povprečnih cenah.
5. Kratkoročne terjatve do kupcev sestavljajo terjatve do učencev za šolsko prehrano in
nadstandardne programe, terjatve delavcev za šolsko prehrano in terjatve uporabnikov šolskih
prostorov. Staršem zaračunavamo terjatve za šolske obveznosti za pretekli mesec. Terjatve za
mesec december so v celoti neplačane, ker imajo zapadlost plačila v mesecu januarju 2014, imamo
pa tudi nekaj zapadlih neplačanih terjatev. Finančna disciplina na področju plačevanja šolskih
obveznosti ni povsem zadovoljiva, tako na področju plačevanja s strani staršev, kot tudi nekaterih
uporabnikov šolskih prostorov.
Kratkoročne terjatve do MŠŠ so terjatve iz naslova stroškov plač, prehrane, prevoza , prispevka
KDPZ, materialne stroške in subvencije za prehrano učencev za mesec december 2013, ker jih
knjižimo in izplačamo po nastanku dogodka, od MŠŠ pa jih prejmemo v letu 2014.
Kratkoročne terjatve do Občine so terjatve za stalne materialne stroške, stroške plač, šolske
prevoze in obresti zakladniškega podračuna.
Naša osnovna dejavnost je po prvem odstavku 8. točke 42. člena (Ur. l. RS, 117/06) Zakona o
DDV prosta plačila DDV. Višina obdavčljivega prometa je višja kot to določa 1. odstavek 94.
člena Zakona o DDV (Ur. l. RS, 117/06) in ostajamo delni davčni zavezanci. V letu 2013 se je
odbitni delež DDV iz 3 % znižal na 2 %. V letu 2014 je odbitni delež 2 %.
6. Obveznosti do dobaviteljev se nanašajo na mesec december 2013 in so plačljive v letu 2014.
Zapadlih in neplačanih obveznosti nimamo.
7. Sredstva za nabavo opredmetenih in neopredmetenih osnovnih sredstev smo v letu 2013 prejeli od
ustanovitelja Občine Radovljica, Ministrstva za šolstvo in šport, namenjamo lastna sredstva in
sredstva iz šolskega sklada.
8. Stanje denarnih sredstev na računih in kratkoročnih terjatev prostih denarnih sredstev sestavljajo
sredstva učbeniškega sklada, sredstva, ki so se zbirala že v letu 2013 za izvajanje šole v naravi v
začetku leta 2014, in druga namenska sredstva, prejeta v letu 2013 za izvajanje programa v
šolskem letu 2013/2014.
9. Nabava opredmetenih in neopredmetenih osnovnih sredstev je razvidna iz predhodne preglednice.
Vrednost osnovnih sredstev se je v letu 2013 povečala za 655.666 €. Letos smo investirali prenovo
26
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
računalniške učilnice, ureditev kolesarnice (ograja in stojala za kolesa), delna namestitev
garderobnih omaric na razredni stopnji. in Iz katerih sredstev so bile nabave izpeljane, je razvidno
iz tabele. V letu 2013 je občina nadaljevala z investicijo v novo fasado, zamenjavo oken.
10. Zunajbilančnih evidenc ne izkazujemo.
11. Amortizacija opredmetenih in neopredmetenih osnovnih sredstev nad vrednostjo 500 € je bila
obračunana v skladu s Pravilnikom o načinu in stopnjah odpisa osnovnih sredstev (Ur. l., 120/07
in Ur. l., št. 48/2009). Opredmetena osnovna sredstva pod vrednostjo 500 €, t. i. drobni inventar z
življenjsko dobo nad enim letom, se stoodstotno odpiše takoj ob nabavi, ravno tako tudi knjige.
Šolska oprema je v veliki meri že odpisana, a se še vedno uporablja, ker od ustanovitelja ne
prejemamo zadostnih sredstev za nove nabave. Prevrednotenja opredmetenih in neopredmetenih
osnovnih sredstev zaradi okrepitve ni bilo že od leta 2002 (razen zemljišč 2003 in 2004 ter 2009 in
2011). Zemljišča so se prevrednotila navzgor za ceno, ki je bila posredovana od ustanovitelja, v
skupni vrednosti 408.731,48 €. Vrednost zemljišča v Radovljici se je povečala za 332.456,87 €, v
Mošnjah za 39.383,47 € in v Ljubnem za 36.891,14 €.
12. Popis osnovnih sredstev, drobnega inventarja, zalog materiala, knjig, denarnih sredstev, terjatev in
obveznosti je bil opravljen v mesecu januarju 2014. Inventuro so opravljali delavci na podlagi
odločb o imenovanju. Popis sredstev je potekal brez posebnosti. Na podlagi usklajenih inventurnih
stanj smo na predlog centralne inventurne komisije odpisali drobni inventar v višini 839,19 €.
Odpis ne vpliva na rezultat poslovanja, ker je sedanja knjigovodska vrednost 0. Višina odpisa se
odpiše na strani nabavne in popravka vrednosti, ki je 839,19 € in v registru osnovnih sredstev.
27
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
4. FINANČNI PLAN ZA LETO 2014
Letos žal nismo dobili usmeritev s strani Ministrstva, zato smo za pripravo plana 2014 naredili na
predpostavkah podatkov leta 2013. Materialni stroški so izračunani glede na število oddelkov in
število učencev, stroški dela pa na podlagi izplačil meseca septembra 2013.
Plan za sredstva ustanovitelja za leto 2014 je bil sprejet in višina sredstev je naslednja: materialni
stroški 132.850 €, investicije 12.000 €, nadstandardni programi 30.220 €, programi otrok 6.075 € in
atletski park 3.100 €. Planirana so sredstva za prevoz učencev v višini 2.615 € in 2.000 € za
tekmovanja. Skupaj 188.860 €.
Za osnovo plana prihodkov, ki jih financirajo starši, smo vzeli prihodke devetih mesecev leta 2013
in jo povečali za dodatne obroke otrok iz vrtca. Planirane so šole v naravi, ostale šolske aktivnosti v
skladu z letnim delovnim načrtom, ure pouka angleškega jezika pa v enaki višini kot leta 2013.
PRIHODKI
PLAN 2013 REALIZ.2013
1
Dotacija iz republiškega
proračuna
Dotacija iz občinskega
proračuna
Prihodki šolske prehrane in nadstandardni program
Prihodki tržne dejavnosti
Prih. iz financ. od
Prih. zav. in donac. Proj.
SKUPAJ
2
IND.
PLAN 2014
IND.
2:1
3
3:2
2.781.729
2.704.167
97
2.618.360
97
223.815
218.885
98
188.860
86
442.580
430.702
97
440.270
102
92.753
500
6.964
3.548.341
66.134
720
6.228
3.426.836
71
144
89
97
70.450
500
17.400
3.335.840
107
69
279
97
698.069
77.500
2.765.567
6.908
3.548.044
0
297
0
3.548.341
701.758
63.585
2.653.285
3.645
3.422.274
3.872
690
101
82
96
53
96
0
667.910
55.750
2.608.830
2.745
3.335.235
0
605
95
88
98
75
97
0
88
3.426.836
97
3.335.840
97
ODHODKI
Stroški materiala in storitev
Stroški amortizacije
Stroški dela
Drugi stroški
SKUPAJ
Pres. prih. javne službe
Pres. prih. tržne dejavnosti
Presež.odhodkov Obč.
SKUPAJ
28
Letno poročilo Osnovne šole A. T. Linharta za leto 2013
5. ZAKLJUČEK
Letno poročilo OŠ A. T. Linharta Radovljica za leto 2013 bo obravnaval svet zavoda na svoji seji
dne 27. februarja 2014.
Radovljica, 24. 2. 2014
Za računovodsko poročilo:
Vodja računovodstva
Mojca KNAFLIČ
Ravnateljica:
Zlatka REJC
29