Lopen kunta TILINPÄÄTÖS 2014
Lopen kunta TILINPÄÄTÖS 2014 Käsittely: Kunnanhallitus 30.3.2015 (§ 76), 27.4.2015 (§ 114) Valtuusto 8.6.2015 (§ 35) SISÄLLYSLUETTELO TOIMINTAKERTOMUS KUNNANJOHTAJAN KATSAUS ........................................................................... 1 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS ................................ 4 1.1. Kehityskatsaus ja olennaiset tapahtumat ................................................ 4 1.1.1. Väestö ja työllisyys ............................................................... 4 1.1.2. Kunnan toiminnan ja talouden kehitys ......................................... 6 1.2. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä ........................................... 9 1.3. Kokonaistalouden tarkastelu.. ........................................................... 14 1.3.1. Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut............................................. 14 1.3.2. Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut ......................................... 16 1.3.3. Tase ja sen tunnusluvut ........................................................ 18 1.3.4. Ulkoiset kokonaistulot ja -menot ............................................. 20 1.4. Konsernitarkastelu ........................................................................ 21 1.4.1. Konsernirakenne ja toiminnan ohjaus ........................................ 21 1.4.2. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä. ............................. 22 1.4.3. Konsernilaskelmat ............................................................. ..23 1.5. Keskeiset liitetiedot ....................................................................... 27 1.6. Tuloksen käsittely. ........................................................................ 27 2. STRATEGIA 2013–2017 ......................................................................... 28 3. TOTEUTUMISVERTAILUT ......................................................................... 29 3.1. Käyttötalouden toteutuminen ........................................................... 29 Keskusvaalilautakunta .......................................................... 29 Tarkastuslautakunta ............................................................ 30 Kunnanhallitus ................................................................... 31 Ympäristö- ja rakennuslautakunta ............................................ 43 Perusturvalautakunta ........................................................... 49 Kasvatus- ja koulutuslautakunta .............................................. 62 Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta ........................................... 79 Tekninen lautakunta ............................................................ 93 3.2. Tuloslaskelman toteutuminen .......................................................... 103 3.3. Investointien toteutuminen ............................................................. 105 3.4. Rahoitusosan toteutuminen ............................................................. 108 3.5. Yhteenveto valtuuston hyväksymien sitovien erien toteutumisvertailusta ...... 109 3.6. Liikelaitosten tavoitteiden toteutuminen ............................................. 112 LIITTEET 1. Maa- ja vesialueet ................................................................................ 115 2. Vahvistetut maksut ja taksat ................................................................... 122 3. Lopen kunnan sääntökokoelma ................................................................. 123 4. Luottamushenkilöt toimielimittäin ............................................................ 125 5. EU-projektit ....................................................................................... 132 6. Tunnuslukujen laskentakaavat ................................................................. 133 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT Tuloslaskelma ......................................................................................... 134 Rahoituslaskelma ..................................................................................... 135 Tase 31.12.2014 ...................................................................................... 136 Konsernitilinpäätös − Tuloslaskelma ..................................................................................... 138 − Rahoituslaskelma ................................................................................ .139 − Tase 31.12.2014 .................................................................................. 140 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ................................................... 142 Tuloslaskelman liitetiedot ........................................................................... 143 Taseen liitetiedot ..................................................................................... 151 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot ............................................ 163 Henkilöstöä koskevat liitetiedot .................................................................... 167 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot .................................................................. 168 ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET Lopen vesilaitos (taseyksikkö) ...................................................................... 175 Lopen yritystalo (taseyksikkö) ...................................................................... 179 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET JA TILINTARKASTAJAN TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ .................................................... 183 1 KUNNANJOHTAJAN KATSAUS Uuden strategian pohjalta tavoitteena vähän parempi arki Vuoden 2014 talousarvio rakennettiin valtuuston edellisenä kesänä hyväksymän kuntastrategian pohjalta. Talousarvion kivijalan muodostivat kolme strategista päämäärää ja kuusi kriittistä menestystekijää. Kunnan tavoitteena vuonna 2014 kaikessa toiminnassa ja tekemisessä oli olemassa olevien resurssien puitteissa tukea kuntalaisten hyvinvointia, tarjota mahdollisuus vähän parempaan arkeen ja mahdollistaa monipuolinen yritystoiminta. Talousarviotavoitteet saavutettiin vuoden aikana käytössä olleisiin resursseihin nähden hyvin. Strategisten päämäärien saavuttamista on vaikea aukottomasti kesken valtuustokauden mitata, mutta vuoden lopussa toteutettujen kuntalais- ja yrittäjäkyselyiden tulosten perusteella Lopella on ollut hyvä asua, elää ja yrittää – palaute oli pääosin myönteistä ja kunnan tarjoamiin palveluihin ja arjen tukeen oltiin lähtökohtaisesti tyytyväisiä. Varsinainen kuntalaisten hyvinvointia kartoittava hyvinvointikertomus laaditaan vuoden 2015 aikana – kertomuksen laadinnan myötä saadaan numeerista faktaa kuntalaisten hyvinvoinnista ja sen kehityssuunnasta. Strategisten ja talousarviotavoitteiden saavuttamisen kannalta merkittävin resurssihaaste vuoden 2014 aikana oli henkilöstöresurssien niukkuus. Kunnan henkilöstöorganisaatio on monelta osin erittäin ohut – useat täysin ennakoimattomat ja ennakoitua enemmän työaikaa edellyttäneet virka- ja työtehtävät sitoivat asiantuntijoiden työaikaa siinä määrin, ettei kaikkia selvitys- ja kehittämistavoitteita pystytty saavuttamaan. Kunnan tehtävien ja käytössä olevien henkilöstöresurssien epäsuhta suhteessa kuntaan kohdistuviin vaateisiin tulee olemaan merkittävä toiminnallinen haaste tulevaisuudessakin. Rakenneuudistusten valmistelua Vuotta 2014 värittivät jo edellisenä vuonna käynnistyneet rakenneuudistusselvitykset. Lopen kunta on mukana Riihimäen kaupungin ja Hausjärven kunnan kanssa yhteisessä kuntarakenneselvityksessä. Vuoden 2014 aikana selvityksen ensimmäinen vaihe valmistui ja syksyllä valtuustot päättivät ensimmäisen vaiheen selvitysraporttien pohjalta jatkaa selvityksen syventämistä. Kuntarakenneselvityksen rinnalla on selvitetty ja suunniteltu seudullista ja maakunnallista sosiaali- ja terveydenhuollon integraatiota ja rakenneuudistusta, valtion linjausten mukaan. Selvitystyöt ovat sitoneet resursseja, mutta tuoneet myös esille rakenneuudistusten mahdollisuuksia ja haasteita. Selvitystyöt jatkuvat vuonna 2015. Mahdollisesta kolmen kunnan liitoksesta päätetään syksyllä 2015. Sosiaali- ja terveydenhuollon rakenneuudistus etenee todennäköisesti eduskuntavaalien jälkeen – keväällä 2015 työnsä päättävä eduskunta ei rakennelakiesitystä perustuslakinäkökulmiin vedoten hyväksynyt. Investointeja tulevaisuuteen Tammikuussa 2014 valmistui Lopen kirkonkylälle koulukeskuksen yhteyteen uusi päiväkoti Muksumäki. Muksumäki vastaanotti kirkonkylän eskarit ja ryhmällisen ”viskareita” heti vuodenvaihteen jälkeen. Esi- ja perusopetuksen kiinteä toiminnallinen integraatio mahdollistui uuden yksikön myötä – nyt kirkonkylällä eskarilaiset ja koululaiset toimivat samassa pihapiirissä, saman koulukeskuksen alueella. Tavoitteena on, että kyseinen integraatio syvenee ja laajenee vähitellen ja kirkonkylän käytänteitä voitaisiin jatkossa hyödyntää Launosissa ja Läyliäisissä. 2 Vuoden 2014 aikana käynnistettiin Launosten koulun saneeraus- ja uudisrakennushanke. Hankkeen käynnistyminen viivästyi kilpailutuksellisista syistä muutamalla kuukaudella, mutta käynnistymisen jälkeen hanke on edennyt ripeästi ja ilman suurempia haasteita. Silmänkannon työpaikka-alueen kaavoitus ja risteysalueen suunnittelu etenivät vuoden 2014 aikana suunnitellusti. Valtuusto hyväksyi kaavan joulukuussa ja lainvoiman kaava saavutti vuoden 2015 alussa. Kyseinen kaava ja alueen rakentaminen ns. rakentamisvalmiiksi on merkittävä investointi tulevaisuuteen. Alue mahdollistaa kunnan työpaikkaomavaraisuuden merkittävän kasvun ja on tärkeässä roolissa kunnan elinvoimaisuuden kehittämisessä. Lopella peruskorjattiin kaavateitä, uusittiin tie- ja katuvalaistusta ja uuden Vanhakosken asuntoalueen tiestö päällystettiin. Lopen kunta osallistui merkittävällä summalla Riihimäen jätevedenpuhdistamon laajennukseen ja saneeraukseen – tämäkin oli konkreettinen investointi tulevaisuuteen! Taantuma näkyi – toiminnassa ja tilastoissa Lopen kunnan asukasluku tippui vuoden 2014 aikana 49 henkilöllä (0,6 %). Syntyvyys oli vuoden aikana kuolleisuutta suurempaa, mutta nettomuutto muodostui negatiiviseksi. Yksityinen uudisrakentaminen pysyi hiljaisena vuonna 2014. Tonttikauppa ei käynyt ja uudisrakennushankkeita käynnistyi hyvin maltillisesti. Korjaus- ja lisärakentaminen työllisti kuitenkin kunnan rakennusvalvontaa – pitkään jatkunut taantuma vaikuttanee niin, ettei uusia kalliita investointeja aloiteta, vaan lähinnä keskitytään olemassa olevan rakennuskannan korjaamiseen ja laajentamiseen. Kunnan työttömyystilanne heikkeni – vuoden 2014 aikana keskimäärin 8,3 % työvoimasta oli työttömänä, kun vastaava luku vuonna 2013 oli 6,9 %. Tilanne heikkeni vuoden loppua kohden. Kunnan toimeentulotukimenot ja työmarkkinatuen kuntaosuus kasvoivat. Lopen kunta ei kuitenkaan vuoden aikana lomauttanut tai irtisanonut ketään eikä jättänyt yhtään virkaa tai toimea täyttämättä taloudellisista ja tuotannollisista syistä. Kunnan taloudellinen tila Lopen kunnan taloudellinen kehitys säilyi taantumasta ja yleisestä resurssien niukkuudesta huolimatta vakaana. Lopen kunnassa talous kehittyi napakan talouskurin, maltillisen päätöksenteon ja ennakoitua paremman verotulokehityksen johdosta. Ylijäämäisen tilinpäätöksen johdosta taloudellista puskuria saatiin jälleen kasvatettua. Positiivisesta tuloksesta huolimatta Lopen kunnan taserakenne on edelleen velkaantunut. Kunnan rahoitusvarallisuus on negatiivinen ja velkaantuneisuutta osoittavat tunnusluvut luokitellaan edelleen tyydyttäväksi tai heikoksi. Kunnan talouden tila on herkkä – taseeseen kertyneestä ylijäämästä huolimatta. Kunnan taserakenteen johdosta kunnan maksuvalmius on heikko. Kunnalla on jatkuvasti lyhytaikaista lainaa maksuvalmiuden ylläpitämiseksi. Talouden kriisiytyminen voi tapahtua hyvin nopeasti – kunnan taloutta on hoidettu määrätietoisesti ja tiukkaan bubjettikuriin nojaten eikä merkittäviä säästö- ja tehostamisratkaisuja ole enää löydettävissä ilman merkittäviä palvelu- ja rakennekarsintoja. Valtionosuudet vähenevät valtionosuusuudistuksen myötä ja verotulojen kehitys tullee olemaan taantuman johdosta niukkaa. Edellä mainittuun viitaten ylijäämäinen tilinpäätös on erinomainen asia kunnan toimintakykyä ja taloustasapainoa ajatellen. Kunnan velkamäärä laski toteutetuista investoinneista huolimatta. Vuoden 2014 lopussa kunnalla oli velkaa 14,9 milj. euroa eli 1.797 euroa/asukas. Konsernivelkaa Lopen kunnalla oli vuoden 2014 lopussa 3.360 euroa. 3 Kunnan toimintamenojen kasvu oli maltillista, menot kasvoivat 2,5 % edelliseen vuoteen nähden. Kasvuun vaikutti olennaisesti terveydenhuollon kuntayhtymien peruskuntaa voimakkaampi kustannuskehitys, kunnan oman päätöksenteon ja vaikuttamisen piirissä olleiden kustannusten osalta kasvu oli maltisempaa. Kunnan toimintatuotot toteutuivat myönteisesti, kasvua edelliseen vuoteen oli 8 %. Verotulojen kasvu oli edelliseen vuoteen nähden 4,9 % ja valtionosuuksien 1,2 %. Lopen kunnan tilinpäätöksen vuosikate on 4.008.908,31 euroa ja tilikauden tulos 2.345.511,95 euroa ylijäämäinen. Tulos on 2.304.961,95 euroa talousarviota parempi. Vuoden 2014 aikana kunnan investoinnit jäivät neljättä vuotta peräkkäin talousarviossa ennakoitua alhaisemmalle tasolle (toteutumisaste 76,5 %). Osa investointimenoista siirtyi investointihankkeiden käynnistymisen viivästyttyä vuodelle 2015. Investointimenot olivat yhteensä 2.832.248.89 euroa ja investointitulot 69.955,73 euroa investointien nettomenojen ollessa näin 2.762.293,16 euroa. Yhteenveto Vuosi 2014 oli työntäyteinen. Kunnan henkilöstö teki parhaansa palvellakseen kuntalaisia ja tukeakseen kuntalaisten arkista hyvinvointia. Loppilaisille järjestettiin ja tuotettiin kunnalliset peruspalvelut kohtuullisin kustannuksin ja ilman merkittäviä ongelmia. Kaikkia asetettuja tavoitteita ei valitettavasti saavutettu, vaikka kunnassa joka päivä tehtiin määrätietoisesti työtä tavoitteiden saavuttamiseksi. Kunnan päättäjät ja virkamiehet ovat näkemykseni mukaan tehneet työtä hyvässä yhteisymmärryksessä, ympäröivän yhteiskunnan realiteetit huomioiden ja ymmärtäen. Kunnassa on sitouduttu taloustasapainon vahvistamiseen ja kunnan toimintakyvyn säilyttämiseen. Kunnassa on aiempien vuosien tapaan tehty arvokasta työtä: Hoidettu ja kasvatettu lapsia, rakennettu ja ylläpidetty infrastruktuuria, välitetty ikäihmisistä, autettu apua tarvitsevia, opetettu lapsia ja nuoria, tuettu tukea kaipaavia. Vuoden 2014 tilinpäätös osoittaa, että Lopen kunnassa on tehty hyvää työtä ja oikeita päätöksiä. Olen ylpeä kunnan henkilöstöstä. Olen kiitollinen johtoryhmän sitoutumisesta työhönsä ja heidän minulle antamastaan tuesta. Olen iloinen hyvästä ja toimivasta luottamushenkilöyhteistyöstä. Taantumasta ja haasteista huolimatta, näin on hyvin. Karoliina Viitanen kunnanjohtaja 4 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS 1.1. KEHITYSKATSAUS JA OLENNAISET TAPAHTUMAT 1.1.1. VÄESTÖ JA TYÖLLISYYS Asukasluvun kehitys 1990–2014 Vuosi Asukasluku 31.12. 1990 7 405 1995 Muutos Muutos / 5 v Muutos 5 v - ka./v 7 506 101 20,2 2000 7 578 72 14,4 2005 7 964 386 77,2 2010 8 273 29 309 61,8 2011 8 377 104 371 74,2 2012 8 336 -41 214 42,8 2013 8 341 5 195 39,0 2014e 8 292 -49 48 9,6 Kunnan asukasluvun kehitys oli kertomusvuonna huono. Vuosi 2014 oli 2000-luvulla toinen negatiivisen muutoksen vuosi. Asukasluvun väheneminen johtui muuttoliikkeestä, joka oli negatiivinen 54 asukkaan verran. Syntyneiden enemmyys oli positiivinen, 5 asukasta. Kunnan asukasluku on 2000-luvulla kasvanut Kanta-Hämeen kunnista suhteellisesti tarkastellen toiseksi voimakkaimmin, kaikkiaan 9,4 %. Viimeisimmät ikärakennetta ja osa-alueittaista väestökehitystä koskevat tilastot ovat tässä vaiheessa vuodelta 2013, joita tarkastellaan lyhyesti seuraavassa. Kunnassa on 2000-luvulla 0–4-vuotiaiden suhteellinen osuus vähentynyt 0,1 prosenttiyksikköä. Suurin muutos on tapahtunut vanhemmissa ikäluokissa, sillä 65–79-vuotiaiden osuus on kasvanut 3,3 prosenttiyksikköä ja 50–64-vuotiaiden osuus 0,8 prosenttiyksikköä. Pelkästään kertomusvuotta tarkastellen 65-79vuotiaat kasvattivat osuuttaan huomattavan paljon, noin 1 prosenttiyksiköllä. Lisäksi osuuttaan kasvattivat 5–14-vuotiaiden ikäryhmä ja hieman myös 35–49-vuotiaiden ikäryhmä. Suurin ikäryhmä on 50–64-vuotiaat henkilöt, heitä on 21,7 % väestöstä. 5 Alueittaisena tarkasteluna asukasluku on vuosina 2005–2013 kasvanut kunnassa eniten Launosten osaalueella (kattaen taajama-alueen lisäksi Kormun ja Puustellin), jossa kasvua on ollut 199 asukasta (yhteensä vuoden 2013 lopussa 1.986 asukasta) sekä Läyliäisten osa-alueella (kattaen myös Maakylän ja Järventaustan), jossa asukasluku on kasvanut 149 hengellä (1.909 asukasta). Kyseisellä tarkastelujaksolla ainoastaan Länsi-Lopen osa-alueella (Topeno, Vojakkala ja Pilpala–Riimala) asukasluku on hieman vähentynyt. Kuitenkin vuoden 2013 aikana osa-aluetarkastelussa eniten asukaslukuaan kasvatti yllättäen Pilpala– Riimalan alue 13 asukkaalla. Toiseksi eniten kasvoi kirkonkylän taajama-alue 11 asukkaalla. Kanta-Hämeen kuntien keskimääräiseen väestörakenteeseen verrattuna Lopella on vuoden 2013 lopun tilanteen mukaan nuorimpia ikäryhmiä, alle 15-vuotiaita, selvästi enemmän (19,6 % – 16,4 %) ja työikäistä väestöä, 20–64-vuotiaita, lähes vastaavan osuuden vähemmän (54,0 % – 56,5 %). Yli 65-vuotiaita Lopella on hieman Kanta-Hämeen keskiarvoa vähemmän (20,6 % – 21,1 %). Kunnan kehityksen kannalta huomioitavaa on, että vanhimpien ikäryhmien määrän kasvu tulee olemaan voimakasta – Tilastokeskuksen vuoden 2012 ennusteessa yli 65-vuotiaiden määrä kasvaa Lopella vuoteen 2040 mennessä 79,9 %. Nuorimmissa ikäluokissa alle kouluikäisten määrässä ei ennusteen mukaan tapahdu muutosta, perusopetusikäisten 7–16–vuotiaiden määrä kasvaisi 12,8 % ja jatko-opiskeluikäisten 17–24– vuotiaiden määrä 22,4 %. Työikäisten 25–64–vuotiaiden määrään ennustetaan kasvua vain 3,5 %. Keskimääräisen työttömyysasteen kehitys 2000–2014 Vuosi Loppi Riihimäen seutu Kanta-Häme Koko maa 2000 10,5 12,2 12,6 14,4 2005 8,4 10,0 10,0 10,6 2008 5,6 7,1 7,4 7,6 2009 7,5 9,0 10,0 9,8 2010 6,8 9,3 10,1 10,0 2011 6,0 8,3 9,0 9,1 2012 6,0 8,3 8,8 9,4 2013 6,9 9,5 10,2 11,3 2014 8,3 10,5 11,0 12,4 Lopen työttömyysaste heikkeni kertomusvuoden aikana yleisen talouskehityksen seurauksena, hieman enemmän kuin maassa keskimäärin. Aivan loppuvuodesta työttömyydessä tapahtui raju muutos huonompaan, kun työttömyysaste heikkeni niin työttömyyden kuin lomautusten kasvun seurauksena kerralla 1,2 % ja nousi 9,5 %:iin eli tasolle, jolla se on edellisen kerran ollut tammikuusssa 2005. Kunnan työllisyystilanne on kuitenkin kaiken aikaa ollut keskimääräistä parempi verrattuna niin Riihimäen seutuun tai KantaHämeeseen kuin koko maan tilanteeseen. Koko kertomusvuoden ajan kunnan työttömyysaste oli KantaHämeen kunnista alhaisin tai toiseksi alhaisin. Vuoden 2014 lopussa Lopella oli työttömänä 367 henkilöä (vuonna 2013 = 328), joista alle 25-vuotiaita 44 (40). Lomautettujen määrä oli 42 (51). Yli vuoden työttömänä oli ollut 94 henkilöä, missä on edellisvuoteen lähes kolmanneksen kasvu (72). Avoimien työpaikkojen määrä vuoden lopussa oli 16 (24). 6 1.1.2. KUNNAN TOIMINNAN JA TALOUDEN KEHITYS Kuntaliitto julkisti Tilastokeskuksen keräämät tilinpäätösten ennakkotiedot otsikoinnilla ”Kunnat tehostivat tuloksellisesti”. Alustavien tietojen perusteella kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 yhteenlaskettu tulos oli lähes edellisvuoden tasolla, mikäli ei huomioida kunnallisten liikelaitosten yhtiöittämisen tuomia kertaluonteisia tuottoja. Arvioiden mukaan kuntasektorin yhteenlaskettu tilikauden tulos oli 1,86 miljardia euroa. Siitä oli EU-direktiivistä johtuneen liikelaitosten yhtiöittämisen osuus arviolta 1,4 miljardia euroa, mikä on kirjanpidollista tuottoa eikä vaikuta kuntien rahoitusasemaan. Heikko talouskehitys ja kasvanut työttömyys hidastivat kuntien verotulojen kasvua ja lisäsivät menoja. Kunnallisverotulot kasvoivat vain 1,3 %, vaikka yli puolet kunnista, kaikkiaan 156, nosti tuloveroprosenttiaan vuodelle 2014. Kaikkiaan verotulot kasvoivat kertomusvuonna noin 2,5 %, kun yhteisöveron tilitykset kasvoivat 11,5 % ja kiinteistöverojen tilitykset 10,9 % – viimeksi mainitusta kiinteistöverouudistus selittää ison osan. Tilinpäätöstiedoissa on myönteistä, että kunnat ovat pystyneet sopeuttamaan toimintaansa ja siten osaltaan toteuttaneet julkisen talouden kestävyysvajeen pienentämistä. KT:n kyselyn mukaan kunnat sopeuttivat henkilöstökuluja 400 M€. Lisäksi maltillinen palkkaratkaisu, kuntien toimintojen tehostaminen ja ammattikorkeakoulujen yhtiöittäminen vaikuttivat siihen, että kuntien toimintakulujen kasvu hidastui alle puolen prosentin, kun se edellisvuonna oli 2,4 %. Kuntien tekemät veroprosentin korotukset lisäsivät verotuloja noin 390 miljoonalla eurolla, mikä tuki osaltaan sitä, että Manner-Suomen kuntien tilikauden tuloksen arvioidaan nousseen 311 euroon asukasta kohden, kun se vuonna 2013 oli 68 euroa/asukas. Tarkastelussa tulee kuitenkin huomioida, että vuoden 2014 tuloksessa on noin 1,4 miljardia euroa liikelaitosten yhtiöittämisistä johtuvia satunnaisia tuloja, ilman niitä tilikauden tulos oli edellisvuoden tasolla. Kuntien peruspalvelujen valtionosuuteen tehtiin vuonna 2014 noin 360 miljoonan euron lisäleikkaus. Päättyvällä vaalikaudella tehtyjen valtionosuusleikkausten yhteismäärä viime vuonna oli 1,2 miljardia euroa. Ennakkotietojen mukaan kuntien saamat valtionosuudet vähenivät edellisvuoteen verrattuna 1,3 %. Ennakkotiedoissa 133 kunnan vuosikate jäi poistoja pienemmäksi (vuonna 2013 = 154) eli näissä kunnissa tilikauden tulos olisi negatiivinen. 14 kunnalla jo vuosikate oli negatiivinen, määrä on puolet vähemmän kuin edellisvuonna (28). Tilinpäätösarvioissa vuosikate asukasta kohti laskettuna on 373 euroa, kun se vuonna 2013 oli 380 euroa. Kuntien ja kuntayhtymien bruttoinvestoinnit olivat poikkeuksellisen suuret, noin 7,7 miljardia euroa, mutta kunnallisten liikelaitosten yhtiöittämisestä johtuva osakkeiden ja osuuksien hankinta selittää tästä noin 2,5 miljardia euroa. Poistonalaiset investoinnit vähenivät edellisvuodesta 2 %, mutta ovat yhä korkealla tasolla. Valtionosuusleikkausten ja heikon verotulokehityksen takia kuntien tulorahoitus ei riittänyt kattamaan investointeja, minkä johdosta kuntien velkaantuminen jatkui. Kuntien ja kuntayhtymien lainakanta kasvoi tilinpäätösarvioden mukaan 7,9 %. Sen mukaan kunnilla on nyt lainaa 2.733 euroa asukasta kohti, kun määrä edellisessä tilinpäätöksessä oli 2.542 euroa/asukas. Lainakannan kasvu oli voimakkainta isoissa kunnissa. Lopen kunnan talouskehitys oli kertomusvuonna myönteinen ja tulokseltaan tilinpäätös on edellisvuosia parempi. Tilikauden tulos oli vahvasti positiivinen, nyt jo kuudentena vuonna peräkkäin, ja se oli myös selvästi budjetoitua parempi. Keskeisenä syynä tähän oli käyttötalouden hyvä toteutuminen eli hallintokunnat toteuttivat talousarvionsa hyvin. Tämän vaikutus vuosikatteeseen on lähes 1,2 M€ budjetoitua parempi. Merkittävää oli, että isoilla perusturvalautakunnan sekä kasvatus- ja koulutuslautakunnan toimialoilla talousarvio toteutui selkeän säästövoittoisesti. Lisäksi rahoitukselliset erät, lähinnä verotulot, toteutuivat runsaan miljoona euroa budjetoitua paremmin ja tilikauden tulos muodostui näin huomattavasti odotettua paremmaksi. Kunnan toimintatuotot kasvoivat kertomusvuonna 8,0 % ja toimintakulut 2,5 %, näiden erotusta mittaava toimintakate 1,8 %. Menoryhmittäistä vertailua hankaloittaa hieman Harjukodin siirtyminen kertomusvuoden alussa terveyskeskukselta kunnan toiminnaksi. Vertailussa euromääräisesti merkittävintä kasvu oli henkilöstökuluissa 5,7 %, ilman Harjukotia kasvu oli 3,2 %. Myös avustusmenot kasvoivat tuntuvasti johtuen toimeentulotukien ja työmarkkinatuen kuntaosuuksien kasvusta, missä heijastuu yleisen taloustilanteen heikko kehitys ja työllisyystilanteen heikkeneminen. Palvelujen ostot vähenivät 2,0 %. 7 Kunnan verotulot kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna 4,9 % eli selvästi paremmin kuin kunnissa keskimäärin. Myös valtionosuuksien 1,2 %:n kasvu on keskimääräistä parempi. Näitä tarkastellaan tarkemmin jäljempänä. Kunnan oman toiminnan kautta saavutettu tilikauden tulos oli hyvä ja talousarvion tulostavoite ylitettiin selvästi. Toimintatuottojen, verotulojen ja valtionosuuksien kokonaiskasvu ylitti toimintakulujen kasvun rahassa mitaten 797.375 euroa, mikä näkyy tilikauden tuloksen paranemisena. Tilinpäätöksen mukaan tilikauden tulos oli 2.345.511,95 euroa positiivinen, minkä ansiosta taseen ylijäämä kasvoi 12.545.498,43 euroon. Ylijäämäpuskuri on välttämätön, koska kunnan talouden todellinen liikkumavara on pieni ja paineet kuntataloutta kohtaan kasvavat jatkuvasti. Tasapainotilanne on häiriöherkkä ja siihen kohdistuvat lisäksi mm. terveydenhuollon kuntayhtymien talouden tasapainottamistarpeen tuomat lisäpaineet. Tosiasia on, että haasteet myös väestörakenteessa tapahtuvien muutosten johdosta tulevat väistämättä kasvamaan. Käyttötalouden hyvän toteutumisen ja kunnan talousresursseihin sopeutetun investointiohjelman ansiosta kunta pystyi yleisestä kehityksestä poiketen vähentämään velkamääräänsä viidentenä vuonna peräkkäin. Kunnanhallituksella oli valtuudet ottaa uutta pitkäaikaista lainaa 4 M€, mutta lainanotto kyettiin rajaamaan 2,5 M€:oon. Kunnan lainakanta väheni 751.986 euroa ja on tilinpäätöksessä 1.797 euroa/asukas, mikä on selvästi alle kuntien keskiarvon. Yleinen korkotaso pysyi koko kertomusvuoden erittäin matalana. Verotulot 2014 Muutos% 2013 Muutos% 2012 Muutos% € 2013-14 € 2012-13 € 2011-12 Kunnallisvero 24 099 733 3,19 23 355 523 3,93 22 471 874 4,35 Kiinteistövero 2 002 479 25,08 1 600 964 4,04 1 538 763 3,33 Yhteisövero 1 206 677 12,48 1 072 795 10,60 969 954 -28,88 27 308 890 4,92 26 029 282 4,20 24 980 591 2,43 € / asukas 3 293,40 5,54 3 120,64 4,14 2 996,71 2,93 Tulovero% 20,00 Yhteensä 20,00 20,00 Valtakunnallisesti kunnallisveroa tilitettiin 1,3 % enemmän kuin vuonna 2013, joten Lopella kunnallisverotulojen kehitys – kasvua 3,2 % – oli keskimääräistä parempi. Kertomusvuoteen kohdistuneiden ennakoiden tilitykset lisääntyivät peräti 4,2 %, vaikka kunnan työllisyystilanne heikkeni selvästi. Nähtäväksi jää verotuksen valmistumisen myötä, ovatko ennakoiden tilitykset olleet kunnalle liian myönteisiä. Yhteisöverotulon tilitykset kasvoivat 12,5 %, mikä hieman ylittää valtakunnallisen kasvun 11,5 %. Vaikka kertomusvuoden toteutuma on euromääräisesti parempi kuin vertailuvuosina, on se kuitenkin pienempi kuin vuosien 2010–2011 kertymät, osaltaan johtuen myös kuntasektorin jako-osuuden tilapäisen korottamisen puolittamisesta viiteen prosenttiin vuoden 2012 alusta lukien. Kiinteistöveron tuotto kasvoi neljänneksen, mikä pääosin johtuu yleisen kiinteistöveroprosentin korottamisesta. Valtakunnallisesti kiinteistöveron tilitykset kasvoivat 10,9 %. Kaikkiaan verotulojen kasvu oli valtakunnallisesti 2,5 %, kun se Lopella oli 4,9 %. Verotulojen toteutuma oli talousarviota parempi, kun verotuloja oli budjetoitu 26.339.000 euroa eli verotuloarvio ylittyi 3,7 %. Kunnan saamat verotulot ovat alle koko maan tason. Ennakkotiedon mukaan vuonna 2014 Manner-Suomen kuntien keskiarvo asukasta kohti oli 3.869 euroa ja vastaavan kokoluokan kuntien keskiarvo 3.414 euroa, kun Lopella tunnusluku oli 3.293 euroa. 8 Valtionosuudet Valtionosuudet € / asukas 2014 Muutos % € 2013-14 2013 Muutos % € 2012-13 2012 Muutos % € 2011-12 15 987 495 1,19 15 798 827 0,89 15 659 981 5,60 1 928,06 1,79 1 894,12 0,83 1 878,60 6,12 Valtionosuudet kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna 1,2 %, kun kaikkiaan valtakunnallisesti valtionosuudet vähenivät 1,3 %. Valtionosuuksien kasvu johtuu lähinnä tehtävämuutosten tai muun lainsäädäntöön perustuvan muutoksen kompensaatiosta kunnalle sekä kunnan keskimääräistä heikomman verotulokertymän takia saaman verotulotasauksen kasvusta – niiden yhteisvaikutus kunnan kertomusvuoden valtionosuuksiin oli 203.594 euroa. Lisäksi keskimääräistä parempaan kehitykseen vaikutti se, että kunnan ikärakenteessa tapahtuneet lisäykset painottuivat enemmän vanhempiin ikäluokkiin, jossa valtionosuuden laskentaperusteet olivat korkeammat. Valtionosuuksiin sisältyy kunnalle vuosien 2010–2014 lainsäädäntöön perustuvista verovähennyksistä johtuvien verotulomenetysten kompensaationa 1.535.582 euroa. Loppi saa valtionosuuksia saman kokoluokan (6.001 – 10.000 asukasta) kuntien keskimäärää selvästi vähemmän, mutta koko maan keskitasoa enemmän – paljolti siksi, että kunta saa keskimääräistä pienempien verotulojen johdosta valtionosuuksien yhteydessä maksettavaa verotulotasausta. Ennakkotiedon mukaan vuonna 2014 valtionosuuksien määrä asukasta kohti oli koko maassa keskimäärin 1.496 euroa ja saman kokoluokan kunnissa 2.447 euroa. Lopella määrä asukasta kohti oli 1.928 euroa, jossa on mukana verotulotasausta 401 euroa. Valtionosuuksien määrä ylitti budjetoidun 45.795 euroa, toteutumaprosentti 100,3. Yhteenvedonomaisesti voidaan todeta, että Loppi suoriutuu kunnallisista tehtävistään selvästi pienemmän verorahoituksen turvin ja pienemmin toimintakuluin kuin maan kunnat keskimäärin eli kunta toimii tehokkaasti. Loppi sai kertomusvuonna verotuksen kautta kerättävää rahoitusta eli verotuloja ja valtionosuuksia yhteensä asukasta kohti laskettuna 5.221 euroa, kun tilinpäätösten ennakkotietojen mukaan tunnusluku Manner-Suomen kunnissa keskimäärin oli 5.365 euroa ja saman kokoluokan kunnissa 5.861 euroa. Lopen saama verorahoitus oli myös pienempi kuin Kanta-Hämeen kuntien keskiarvo 5.244 euroa. Toimintakulujen enemmyyttä toimintatuottoihin osoittava toimintakate oli Lopella kertomusvuonna asukasta kohti laskettuna -4.698 euroa, kun ennakkotiedoissa tunnusluku Manner-Suomen kunnissa keskimäärin oli -5.045 euroa, saman kokoluokan kunnissa -5.564 euroa ja Kanta-Hämeen kunnissa -4.945 euroa. Vuoden 2015 osalta on jo nyt nähtävissä, että vaikka budjetoitu verotuloarvio toteutuu tehty tuloveroprosentin korotus huomioiden varsin maltillisella verotulon kasvulla, sisältyy arvion saavuttamiseen epävarmuutta. Tämä sen johdosta, että maamme talouden toipuminen maailmanlaajuisesta taantumasta näyttää yhä pitkittyvän ja on muita euromaita hitaampaa. Heikko talouskehitys heijastuu vääjäämättä myös kuntien verotulokehitykseen. Koska verotuloissa on kyse kunnan keskeisestä rahoituslähteestä, on talouden kehittymisen oltava jatkuvan seurannan kohteena niin kokonaisuutena kuin hallinnonaloittainkin. Tavoitteena tulee olla, että myös vuodelta 2015 voidaan saavuttaa tasapainoinen tilinpäätös, alijäämäisestä talousarviosta huolimatta. Kunnan organisaatiolla tulee olla valmiudet reagoida myös uusin toimenpitein, jos tavoitteen saavuttaminen sitä edellyttää, ja sen johdosta koko organisaation tulee tiedostaa kulloinenkin taloustilanne myös oman seurantansa kautta. Yhteenvedonomaisesti voidaan myös todeta, että tilinpäätösarvioiden perusteella kunnat ylittävät niille rakennepoliittisessa ohjelmassa asetetun miljardin euron sopeutustavoitteen. Sen sijaan valtion toimet kuntien tehtävien ja velvoitteiden keventämiseksi eivät vastaa valtion ko. ohjelmassa itse asettamiaan tavoitteita, vaan ne ovat nykytiedoin jäämässä alle kolmannekseen tavoitellusta yhdestä miljardista eurosta. Ja vuoden 2015 osalta valtio on tavoitteen vastaisesti lisännyt kuntien velvoitteita yli puolella miljardilla eurolla. Lupauksen täyttämisellä on ratkaiseva merkitys kuntatalouden ja myös Lopen kunnan talouden kestävyyden turvaamisessa. 9 1.2. SELONTEKO SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ Kunnan sisäistä valvontaa ohjaa kunnanhallituksen hyväksymä sisäisen valvonnan ohje. Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa, että strategiassa, talousarviossa ja kunnallisessa päätöksenteossa asetetut tavoitteet saavutetaan, kunnan toiminta on lakien, sääntöjen, ohjeiden ja tehtyjen päätösten mukaista, resurssit ovat tehokkaassa ja tuloksellisessa käytössä, omaisuus on turvattu ja niin virkamies- kuin luottamushenkilöjohdonkin saama informaatio on oikeaa, tarkoituksenmukaista ja oikeaaikaista. Sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaa kuntalain mukaan kunnanhallitus. Kukin kunnan toimielin ja sen alainen johtava viranhaltija vastaa omalta osaltaan toiminnan sisäisestä valvonnasta, valvonnan organisoimisesta ja riittävyydestä. Vuosittaista selontekoa varten hallintokunnat antavat osana toimintakertomustaan selvityksen oman toimialansa sisäisen valvonnan järjestämisestä ja toteutuksesta sekä valvonnan havainnoista ja tuloksista. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Kunnanhallitus valvoo lautakuntien päätöksentekoa edustajiensa kautta. Kunnanhallitus on nimennyt kuhunkin lautakuntaan yhden jäsenistään valvomaan lautakunnan toimintaa, osallistumalla lautakuntien kokouksiin ja muuhun työskentelyyn. Kunnanhallituksen jäsenet ovat osallistuneet aktiivisesti lautakuntien työskentelyyn. Kunnanhallituksen jäsen on ollut lautakuntien kokouksissa mukana seuraavasti: ympäristöja rakennuslautakunta 10/10, perusturvalautakunta 8/11, kasvatus- ja koulutuslautakunta 8/10, kulttuurija vapaa-aikalautakunta 3/4, tekninen lautakunta 6/7. Edustajat ovat raportoineet tarpeellisilta osin lautakuntien toiminnasta ja päätöksistä kunnanhallitukselle, jossa asioista ja päätöksenteosta on tarvittavilta osin keskusteltu. Lautakuntien esityslistat on toimitettu ennakkoon kunnanhallituksen puheenjohtajalle, valitulle kunnanhallituksen edustajalle ja kunnanjohtajalle. Lautakuntien esityslistat käydään keskeisiltä osin läpi kokousta edeltävässä kunnan johtoryhmän kokouksessa. Lautakuntien ja muiden toimielinten pöytäkirjat toimitetaan aina kokouksen jälkeen kunnanhallitukselle tiedoksi ja niistä käydään tarvittaessa keskustelua johtoryhmässä. Pöytäkirjojen pohjalta kunnanjohtaja ja kunnanhallituksen puheenjohtaja päättävät mahdollisesta otto-oikeudestaan. Vuonna 2014 kunnanjohtaja tai kunnanhallituksen puheenjohtaja tai kunnanhallitus eivät käyttäneet otto-oikeuttaan kertaakaan. Kunnan sääntöjä on päivitetty vuoden 2014 lainsäädäntö ja asetukset huomioiden tarvittavilta osin. Viranhaltijat dokumentoivat viranhaltijapäätöksensä atk-järjestelmään (viranhaltijoiden päätössovellus, VIPS). Järjestelmästä tulostetut päätösraportit toimitetaan säännöllisesti ao. toimielimelle tiedoksi, lisäksi johtoryhmän jäsenten päätösluettelot toimitetaan kuukausittain kunnanjohtajalle. Käytäntö on osa päätöksenteon laillisuuden ja tarkoituksenmukaisuuden valvontaa. Päätösluetteloiden pohjalta päätetään mahdollisesta otto-oikeuden käytöstä koskien viranhaltijoiden tekemiä päätöksiä. Vuoden 2014 aikana ei käytetty kertaakaan otto-oikeutta. Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta ja tuloksellisuuden arviointi Kunnanhallitus antaa hallintokunnille vuosittain talousarvion täytäntöönpano-ohjeet, heti talousarvion hyväksymisen jälkeen. Talousarvion määrärahat ja tuloerät on kohdistettu ko. toiminnasta vastaavalle toimielimelle. Jokaiselle määrärahalle on määrätty siitä vastaava toimielin, vastuualue ja tilivelvollinen viranhaltija. Toimielimet päättävät vuosittain mm. laskujen hyväksyjistä ja talousarvion muusta täytäntöönpanosta ja vastuista siltä osin kuin se johtosäännöllä kuuluu toimielimen tehtäviin. Laskujen hyväksymismenettely on osa sisäistä valvontaa. Laskun asiatarkastuksen suorittaa aina eri henkilö kuin laskun hyväksyjä. 10 Kunnan taloudesta vastaavat tilivelvolliset toimielimet ja viranhaltijat raportoivat talousarvion ja taloudellisen kehityksen sekä toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta säännöllisesti. Kunnanhallitus on seurannut koko kunnan talouden kehitystä säännöllisesti tuloslaskelmatasolla. Kunnan verotulojen kehityksestä ja työllisyystilanteesta on raportoitu kunnanhallitukselle kuukausittain. Valtuustolle on raportoitu kunnan talouden toteumasta ja tavoitteiden toteutumisesta neljän kuukauden välein osavuosikatsauksilla. Näistä viimeinen on tilinpäätös. Valtionosuuspäätökset on käsitelty ao. lautakunnissa ja valtionosuuskokonaisuus kunnanhallituksessa. Käsittelyyn liittyvässä valmistelumenettelyssä tarkistetaan valtionosuusperusteiden oikeellisuus. Kunta hyväksyi vuoden 2014 valtionosuuspäätökset sellaisenaan. Asiakasmaksujen tason ajanmukaisuus on käyty vuosittain läpi talousarvion täytäntöönpanoon liittyen. Jokainen hallintokunta vastaa vuoden aikana omien taksojensa ja maksujensa tason oikeellisuudesta. Tason tavoitteenmukaisuutta seurataan kuukausittain tulojen toteumaseurannalla ja vertailulla alueen muiden kuntien maksu-/taksatasoon. Talouden kehitystä seurataan viikoittain johtoryhmän kokouksissa, tarkimmin kuukausittaisten talousraporttien valmistuttua. Johtoryhmätyöskentely on yksi sisäisen valvonnan keino. Johtoryhmän kokouksissa käydään läpi ajankohtaiset asiat. Toiminnallisiin epäkohtiin, ongelmiin ja haasteisiin tartutaan välittömästi niiden tultua ilmi. Johtoryhmän säännöllisellä kokoontumisella varmistetaan kunnan johdon ja hallintokuntien sekä hallinnonalojen välinen tiedonkulku ja yhteistyö. Luettelo johtoryhmässä käsitellyistä asioista on otsikkotasolla saatettu kunnanhallitukselle tiedoksi ja viikoittain myös henkilökuntajakeluna intranetin kautta. Joka toinen kuukausi kokoontuu ns. laajennettu johtoryhmä, joka keskittyy talousseurantaan ja stategian toteutumisen seurantaan. Sisäistä valvontaa suorittavien viranhaltijoiden on edellytetty kirjaavan toteuttamansa sisäisen valvonnan toimenpiteet ja tekemänsä havainnot kyseistä dokumentaatiota varten luotuun lomakkeeseen. Palvelualueiden päälliköt suorittavat sisäistä valvontaa omalla hallinnonalallaan vastaavassa laajuudessa kuin suoritetaan kunnan keskushallinnon toimesta koko kuntaa koskien. Valvontaa, ohjeistusta ja sen noudattamisen valvontaa ja toiminnan tuloksellisuuden arviointia toteutetaan hallinnonalakohtaisten johtoryhmien, erilaisten toimiala-/toimisto-, työpaikka- ja henkilöstöpalaverien sekä kehityskeskustelujen kautta. Talouden seurantaa varten hallintokunnille on jaettu kuukausittain raportit talousarvion toteutumisesta. Lisäksi hallintokunnilla on tarvittavat käyttöoikeudet, joiden avulla ne voivat jatkuvasti omaehtoisesti seurata haluamallaan tavalla ja tasolla kirjanpidon toteutumista. Laskutusten oikeellisuuden tarkistamiseksi viralliset laskutuslistat on hyväksytetty tilivelvollisella, ellei käytettävissä ole muutoin varmistavaa asiakirjaa. Henkilöstöhallinnon osalta esimiehet ovat tarkistaneet palkkatapahtumien tarkistuslistaukset satunnaiselta otantakuukaudelta. Sairauspoissaoloja on seurattu kolmannesvuosittain esimiehille toimitettujen seurantalistojen kautta. Maa-aines- ja ympäristölupaehtojen noudattamisen valvontaa toteutetaan valvontasuunnitelmien avulla. Vakuuksia on seurattu luotujen seurantajärjestelmien mukaisesti sekä urakoiden toteutukseen liittyen. Päättäessään EU- ym. useamman tahon rahoittamiin projekteihin osallistumisesta kunnanhallitus on samalla nimennyt kullekin projektille vastuuhenkilön, jonka tehtävänä on seurata ja raportoida projektin etenemisestä ja sen mahdollisista vaikutuksista kunnan kannalta. Osassa toimintaa (mm. maatalouden ohjauksessa) on sovellusten kautta tai erillisten ulkopuolisten tarkastusten muodossa myös ulkopuolista valvontaa ja näin läpinäkyvyyttä varojen käytön suhteen. 11 Riskienhallinnan järjestäminen Kunta on suojannut omaisuus- ja henkilöriskit vakuutuksin yleisesti käytössä olevia perusteita noudattaen. Vakuutusasioissa kunta käyttää edunvalvonnassa omaa meklaria. Vakuuttamiseen liittyvä riskienhallinnan ajantasaisuus on käyty läpi vuosittain meklarin kanssa pidetyssä neuvottelussa. Kunnan vakuutukset kilpailutettiin vuoden 2014 aikana. Tietoturvallisuuteen liittyvissä asioissa noudatetaan RHL-Data Oy:n laatimia ohjeistuksia, jotka ovat yhteiset seudun kunnille. Tietojärjestelmien turvallisuutta hoidetaan muutoinkin yhteisin seudullisin ratkaisuin. Tietohallinnon käyttöoikeudet käydään läpi vuosittain sekä muutoin tarvittaessa, mm. henkilöstövaihdosten yhteydessä. Tietoturvaan liittyviä riskejä on paljon. Tietoturvaongelmiin puututaan niitä havaittaessa. Tietohallinto ja siihen liittyvä tietoturva on tunnistettu sisäisessä valvonnassa yhdeksi kunnan jatkuvaksi kehittämiskohteeksi. Kunnan toiminnan kannalta merkittävä ja vuosien mittaan korostunut riski on ammattitaitoisen ja pätevän henkilöstön suhteellisen nopea vaihtuminen. Uusien pätevien henkilöiden rekrytointi nopealla aikajänteellä on haastavaa. Kunta pyrkii ylläpitämään hyvää työnantajamainettaan ja pitämään niin fyysiset kuin psyykkisetkin työolosuhteet kunnossa, jotta kunnalla olisi tulevaisuudessakin tarvittava määrä osaamisresurssia käytössään. Kunnalla on ollut tietyissä henkilöstöryhmissä rekrytointivaikeuksia ja niiden määrä tulee oletetusti tulevina vuosina kasvamaan. Kunnan talouden riskit liittyvät pääosin siihen, että kunta ei välttämättä pysty lähinnä ulkoisten tekijöiden vaikutuksesta ylläpitämään taloutensa tasapainoa suunnitellulla tavalla. Kunnan talouden liikkumavara on pieni ja taseen tasapaino herkkä. Yllättävät muutokset toiminnassa tai toimintaympäristössä saattavat vaikuttaa merkittävästi kunnan taloustasapainoon. Kunnan merkittävin tulonlähde on verotulot, joiden kertymä riippuu voimakkaasti yleisestä talouskehityksestä ja työllisyystilanteesta. Myös valtionosuuksien vaikutus on kunnan talouden näkökulmasta suuri eikä kunnalla ole realistisia keinoja vaikuttaa niiden määrään. Talouden kehitystä ja riskien olemassaoloa ja toteutumista seurataan jatkuvasti. Kunnan yleiseen kilpailukykyyn ja elinvoimaan kohdistuvat riskit liittyvät yleiseen talouskehitykseen, elinkeinoelämän yleiseen tilanteeseen ja kustannustason muutoksiin. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Ratkaisuvalta omaisuuden hankinnassa ja luovutuksessa on säännelty kunnan palvelualueiden johtosäännössä. Omaisuuden hankinnassa noudatetaan kunnanhallituksen hyväksymiä, julkisista hankinnoista annettuun lainsäädäntöön perustuvia hankintaohjeita sekä niitä täydentäviä kunnanhallituksen vuosittain talousarvion täytäntöönpano-ohjeessa antamia ohjeita. Ohjeiden noudattamisesta ovat vastuussa kunnan toimivaltaiset toimielimet ja viranhaltijat. Kunta on mukana KuntaPro Oy:n toiminnassa. Yhtiön kautta voidaan osallistua yhteiskilpailutuksiin ja -hankintoihin. Isommissa hankinnoissa pyritään aina mahdollisuuksien mukaan seutukuntakohtaiseen tai KuntaPron kautta tätäkin laajempaan keskitettyyn kilpailutukseen ja kuntien kesken yhdenmukaisiin päätöksiin. Kunnan hankintatoimen vastuuhenkilönä on talousjohtaja, joka tarvittaessa myös osallistuu hankinnan valmisteluun ja päätöksentekoon asianomaisen hallinnonalan vastuuhenkilön apuna. Kunta hoiti oman hankintatoimensa vuoden 2014 aikana ilman, että suoritetuista hankinnoista olisi aiheutunut kuluneen vuoden aikana taloudellisia menetyksiä tai oikeudellisia haasteita. Koulu- ja asiointikuljetusten kilpailutuksen osalta tulkintaristiriidat palvelun tuottajan kanssa realisoituivat vuoden 2015 alussa. Tulkintaristiriitojen johdosta kunta ja palvelutuottaja purkivat kuljetussopimuksen helmikuussa 2015. 12 Sopimustoiminta Kunnalla ei ole kertomusvuoden aikana ollut sopimustoiminnan kautta sellaisia negatiivisia seuraamuksia, joita ei jo sopimusta tehtäessä olisi voitu ennakoida. Kunta on laatinut sopimuksia, joiden toteutumisen seuranta on ollut hankalaa ja vaatinut ylimääräistä työpanosta. Erityisesti kuljetussopimuksen laadinta, sopimuksen toteutuksen seuranta ja sopimuksen tulkintaan liittyvät erimielisuudet sitoivat kertomusvuonna työaikaa. Sopimusten täytäntöönpanoa hallinnonaloittain on tuettu erilaisin toimintaohjein, joiden noudattamista on seurattu satunnaisotannoin. Näin varmistetaan, että käytännöt ovat kaikissa yksiköissä samanlaiset. Sopimusten noudattamista on valvottu laskujen hyväksymisen yhteydessä ja satunnaisotannalla. Urakoiden toteutuksessa valvotaan sitä, että laskut perustuvat tehtyyn työhön ja toimenpiteeseen sekä sovittuun maksuerätaulukkoon. Sopimusten noudattamisen valvonta kuuluu asianomaisen hallinnonalan vastuuhenkilölle, jolle kuuluu myös sopimusperusteiden ajantasaisuuden seuranta. Sopimuksista on hallinnonalakohtaisia luetteloita ja muita seurantaa helpottavia listauksia. Kunnalla ei ole yhtenäistä järjestelmää, jonka avulla sopimusseuranta voitaisiin systemaattisesti hoitaa, vaan toimialat ovat järjestäneet seurannan kukin omalla tavallaan. Syksyllä 2014 toteutettiin hallintokunnittain kahden edellisen vuoden osalta ns. sopimustarkastus eli käytiin läpi päätökset, joiden johdosta on tullut tehdä kirjallinen sopimus. Tarkastuksessa ilmeni muutamia epäkohtia ja puutteita, jotka kuitenkin saatiin korjattua asianmukaisesti jälkikäteen. Tarkastuksen tuloksena todettiin, että päätösten täytäntöönpanon loppuunsaattamiseen tulee jatkossa kiinnittää aiempaa enemmän huomiota. Sisäisen valvonnan toimenpiteitä ja huomioita vuodelta 2014 Aiemmat työaika- ja kustannushaasteet huomioiden laadittiin ensimmäistä kertaa vaalien ajaksi vaalitoimitsijoita koskien työvuoroluettelo ja varallaolojärjestelyt työaikojen hallinnan ja toiminnan sujuvuuden varmistamiseksi ja ylimääräisten työaikakorvausten hillitsemiseksi. Myös koulutukseen satsattiin aiempaa enemmän. Vaalit saatiin toteutettua ilman ongelmia. Timecon-työajanseurantajärjestelmän piirissä olevan henkilöstön työajan toteumaa on seurattu säännöllisesti järjestelmästä saatavien toteumalistausten avulla. Seurannassa ilmenneet epäselvyydet on selvitetty. Henkilöstöhallinnossa on puututtu aktiivisella valvonnalla havaittuihin epäkohtiin ja virheisiin, jotka liittyvät mm. rekrytointiin, työvuorosuunnitteluun, työajan käyttöön, vuosilomien myöntämiseen tai matkalaskujen laadintaan. Esimiehiä on ohjattu säännöllisesti oikeansisältöisten työsopimusten sekä henkilöstöasioihin liittyvien viranhaltijapäätösten laatimiseksi. Kevan tarkastaja tarkasti helmikuussa 2014 Lopen kunnan maksamien eläkemaksujen oikeellisuuden vuosilta 2007–2012. Tarkastaja totesi, että hallintokuntien ostaessa palveluja ulkopuolelta on varmistettava, että palvelun tuottajalla on YEL-vakuutus. Muilta osin tarkastaja totesi tarkastuksen kohteena olleiden asioiden olevan kunnossa. Ruokapalvelussa on seurattu koko kuntaorganisaatiota koskevan ruokalistan noudattamista hankintasopimusten toteuttamisen kautta. Myös erilaisten toimialan sisäisten toimintaohjeiden noudattamista ja toteutumista on seurattu työvuoroluetteloista, laskuista ja talousarvion toteutumisesta. Havaittuihin epäkohtiin on puututtu ja toimintaa ohjattu sovitun mukaiseksi. Rakennusvalvonnassa on toteutettu aktiivisesti lupamaksujen suoritusten seurantaa. Rakennusvalvonnan hallinnoiman auton käyttöä ja kustannuksia on seurattu jatkuvasti. Ympäristönsuojelun toimialalla maa-aineslupien voimassaoloa ja niihin liittyviä vakuuksia on seurattu säännöllisesti. Varsinaista lupavalvontaa on toteutettu valvontasuunnitelman avulla, yhtenä merkittävimpänä toimintona mm. maa-ainesalueiden tarkastusmittausten suorittaminen. 13 Sosiaalitoimessa sisäistä valvontaa on toteutettu annettujen ohjeiden mukaisesti. Määrärahaseuranta, maksutuloseuranta, kirjausten seuranta ja sopimusten seuranta on tehty. Sosiaalitoimen toimintayksikköjen esimiehet ovat seuranneet tarvikevaraston käyttöä neljä kertaa vuodessa, työaikatoteuma on tarkistettu kuukausittain ja matkalaskuja on tarkistettu satunnaisotannalla. Havaitut virheet ja puutteet on korjattu. 17.7.2014 toteutettiin ns. lokitietojen tarkastaminen. Toimeentulotukihakemusten käsittelyä ja varsinaista päätösten tekoa on seurattu aktiivisesti. Varhaiskasvatuksen piirissä on seurattu Loppi-lisän maksatusta ja yksityisen hoidon kuntalisän maksatusta. Loppi-lisän kohdalla on tullut ilmi muutamia tapauksia, joissa tukea saava perhe onkin päivähoidon piirissä. Virheisiin on tartuttu ja ne on korjattu. Toteutetun seurannan tuloksena on todettu, että siirtyminen ProConsona-ohjelman käyttöön toisi päällekkäisyydet nykyistä paremmin esille. Järjestelmä otetaan käyttöön vuonna 2015. Varhaiskasvatuksen piirissä on seurattu aktiivisesti henkilöstön poissaoloja. Niiden kanssa, joilla ylittyy 10 päivän poissaolo, on käyty varhaisen tuen keskustelu ja sovittu jatkotoimenpiteet. Toimintamalli tuntuu vaikuttaneen myönteisesti henkilöstön työkykyyn. Lokakuusta 2014 lähtien päiväkodeissa on seurattu poissaoloja erityisesti sijaisrekrytoinnin näkökulmasta. Tavoitteena on selvittää sijaisten palkkaamisen astetta ja tarvetta. Päivähoidon täyttö- ja käyttöasteen seurannassa on pyritty hyödyntämään ProConsona-ohjelmaa, joka ei kyseistä tietoa kuitenkaan aukottomasti pysty tuottamaan. Kansalaisopiston opettajien matkakorvausten maksatusta ja oikeellisuutta on seurattu aktiivisesti. Matkakorvausten hakemisen määräajoissa on parannettavaa, mutta pääosalla opettajista kilometrimäärä on pieni ja siksi on käytännöllistä tehdä matkakorvausanomus normaalia harvemmassa tahdissa. Teknisellä toimialalla on seurattu varastojen kirjanpitoa päivittäin. Kunnan ajoneuvojen käyttöä seurataan kuukausittain. Merkittäviä epäkohtia tai virheellisyyksiä ei ole havaittu. Erilaisten teknisen toimen alaan kuuluvien hankintasopimusten ajantasaisuus on tarkistettu. Erityishuomiota on kiinnitetty asiakaspalautteeseen: mm. kuntaan saatu/toimitettu kunnossapitoyritysten toimintaa koskeva palaute on viety välittömästi kyseisen toimijan tietoon, toiminnan korjausesityksineen. Kunnan leikkipuistoille on tehty vuonna 2014 omavalvontasuunnitelma. Havaitut puutteet korjataan ja korjaustoimenpiteet kirjataan omavalvontasuunnitelmaan. Uimarantojen laadunvalvontaa tehtiin kesäaikaan viikoittain, uimarannoille on myös tehty omavalvontasuunnitelma. Kesäaikana uimarannoilta otettiin säännöllisesti vesinäytteet. Kunnan kiinteistöjen energian käyttöä seurataan kuukausittain ja verrataan määrärahoihin sekä edellisvuoden menoihin. Mikäli jotain hälyttävää tulee esiin, puututaan asiaan välittömästi. Rakennusten silmämääräisiä tarkastuksia tehtiin vuoden aikana lähes päivittäin ja kunnossapitotyötä välittömästi tarpeen vaatiessa, määrärahan puitteissa. Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä Sisäinen valvonta on toteutunut sisäisen valvonnan ohjeita ja henkeä noudattaen. Valvontatoimenpiteitä on kirjattu ja huomioita dokumentoitu, mutta valvontaa on suoritettu myös normaalin johtamisen ja työn ohessa – ilman että sitä olisi erikseen dokumentoitu. Havaitut virheet on korjattu ja toimintaa ohjeistettu uudelleen tarvittavilta osin. 14 1.3. KOKONAISTALOUDEN TARKASTELU 1.3.1. TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Kunta + vesilaitos + 2014 yritystalo +/- % € 2013 +/- % € 2012 € Toimintatuotot + 5 677 421 8,0 5 255 516 -3,2 5 429 690 Valmistus omaan käyttöön + 40 488 -0,4 40 655 71,2 23 748 Toimintakulut - 44 676 804 2,5 43 584 166 3,0 42 334 142 -38 958 896 1,8 -38 287 996 3,8 -36 880 704 Toimintakate Verotulot + 27 308 890 4,9 26 029 282 4,2 24 980 591 Valtionosuudet + 15 987 495 1,2 15 798 827 0,9 15 659 981 4 337 489 22,5 3 540 113 -5,8 3 759 868 -328 580 1,9 -322 345 24,9 -258 062 Käyttökate Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot + 12 501 -26,9 17 102 -47,8 32 775 Muut rahoitustuotot + 20 702 28,3 16 138 -45,0 29 351 Korkokulut - 360 093 2,2 352 238 11,0 317 424 Muut rahoituskulut - 1 690 -49,5 3 348 21,2 2 763 4 008 908 24,6 3 217 768 -8,1 3 501 806 1 663 396 13,2 1 469 684 12,1 1 311 597 Tilikauden tulos 2 345 512 34,2 1 748 085 -20,2 2 190 209 Tilikauden yli-/alijäämä 2 345 512 34,2 1 748 085 -20,2 2 190 209 Vuosikate Poistot käyttöomaisuudesta - Arvonalentumiset - Satunnaiset tuotot + Satunnaiset kulut - Toimintatuotot kasvoivat edellisvuoteen verrattuna 8,0 %, ilman Harjukodin tuomaa tulonlisäystä kasvu oli 4,8 %. Niin euromääräisesti kuin prosentuaalisestikin eniten kasvoivat tuet ja avustukset ja niissä varsinkin valtiolta saadut avustukset, merkittävimmiltä osin perusopetuksen kehittämiseen ja kerhotoimintaan sekä toimeentulotukimenoihin. Toisaalta on todettava, että valtion avustusten lisääntyminen merkitsee myös menojen niitäkin suurempaa lisäystä. Huomattavaa kasvua oli myös vuokratuotoissa – jossa uusina kohteina Taarinrinteen tukiasunnot ja As Oy Lopen Koivumäen asunnot – sekä muissa toimintatuotoissa, pääosin käyttöomaisuuden myyntivoittokirjausten kasvun ansiosta. Toisaalta maksutuottojen kehitys oli huono ja niissä myös jäätiin budjetoidusta 206.798 euroa, toteutuma 91,2 %. Mikäli Harjukodin hoitopäivämaksuja ei huomioida, väheni maksutuottojen kertymä edelliseen vuoteen verrattuna 7 %. Taustana ovat paljolti asiakastilanteessa tapahtuneet muutokset sosiaalitoimen osalta sekä se, että varhaiskasvatuksen perimät hoitopäivämaksut vähenivät 5,4 %. 15 Toimintakulujen kasvu oli maltillinen 2,5 %. Voimakkaimmin kasvoivat euromääräisesti mitaten henkilöstökulut 5,7 %, ilman Harjukotia 3,2 %. Prosentuaalisesti enemmän kasvoivat avustukset, jossa yleisen taloustilanteen ongelmallisuuden johdosta toimeentulotukimenoissa oli lähes kolmanneksen kasvu ja työmarkkinatuen kuntaosuudet lähes kaksinkertaistuivat, sekä muut toimintakulut lähinnä luottotappiokirjauksista johtuen. Palvelujen ostoihin käytettiin 2 % vähemmän kuin edellisvuonna. Tältä osin voidaan erikseen todeta, että asiakaspalvelujen ostot vähenivät 1,6 %, mikä näkyy perusturvalautakunnan toimialueen hyvänä toteutumisena. Merkittävimpien rahoituslähteiden verotulojen ja valtionosuuksien kehittymistä on tarkasteltu edellä. Vuosikate oli 791.140 euroa edellisvuotista parempi ja tilinpäätös on tältä osin kunnan paras nykymallisen kirjanpitopitojärjestelmän aikana. Kun poistojen määrä kasvoi edellisvuodesta 193.713 euroa, päädyttiin tilikaudelta 597.427 euroa parempaan tulokseen kuin vuonna 2013. Tilikauden tulos on vähintäänkin hyvää tasoa ja parempi kuin kuntasektorilla keskimäärin, ellei huomioida liikelaitosten yhtiöittämisestä johtuneita kirjanpidollisia satunnaisia eriä. Tuloslaskelman tunnusluvut Kunta + vesilaitos + yritystalo 2014 2013 2012 12,7 12,1 12,8 Vuosikate/poistot % 241,0 218,9 267,0 Vuosikate, €/ asukas 483,5 385,8 420,1 Asukasmäärä 8 292 8 341 8 336 Toimintatuotot/Toimintakulut, % Tuloslaskelman tunnusluvut paranivat edellisvuosiin verrattuna ja ovat hyvällä tasolla, myös valtakunnallisesti vertailtuna. Vuosikate riitti hyvin poistojen kattamiseen ja johti siten ylijäämäiseen tulokseen. Tunnuslukutarkasteluna kuntatalous kokonaisuutena oli tuloslaskelman osalta kertomusvuonna edeltäjäänsä parempi. Vuoden 2013 tilinpäätöksissä toiminnan keskeisten tunnuslukujen keskiarvot olivat Manner-Suomen vastaavan kokoluokan kunnissa vuosikate/poistot 94 % (kaikki kunnat ka. 100 %) ja vuosikate/asukas 266 euroa (ka. 380 euroa), kun ne vuoden 2014 tilinpäätösten ennakkotiedoissa ovat vuosikate/poistot 103 % (ka. 101 %) ja vuosikate/asukas 303 euroa (ka. 373 euroa). Molempina vuosina Lopen tilinpäätösten tunnusluvut ylittävät keskiarvot. 16 1.3.2. RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Kunta + vesilaitos + yritystalo 2014 2013 2012 € € € 4 008 908 3 217 768 3 501 806 -159 645 -114 310 -158 453 3 849 263 3 103 458 3 343 353 -2 832 249 -3 170 052 -2 580 641 229 601 167 599 792 484 Investoinnit -2 602 648 -3 002 453 -1 646 157 Toiminnan ja investointien rahavirta 1 246 615 101 005 1 697 196 Toiminnan rahavirta Vuosikate (+/-) Satunnaiset erät, netto (+/-) Tulorahoituksen korjauserät (+/-) Toiminnan rahavirta Investointien rahavirta Investointimenot (-) Rahoitusosuudet investointeihin (+) Pys. vastaavien hyödyk. luovutustulot (+) 142 000 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset (-) Antolainasaamisten vähennykset (+) 57 772 123 055 57 772 123 055 2 500 000 2 000 000 3 500 000 -4 451 987 -4 379 763 -5 417 791 1 200 000 1 800 000 -751 987 -579 763 -1 917 791 -134 853 126 250 616 819 -829 068 -330 458 -1 300 972 417 547 -229 453 396 224 1 366 563 949 015 1 178 468 Rahavarat 1.1. 949 015 1 178 468 782 244 Rahavarojen muutos 417 547 -229 453 396 224 Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys (+) Pitkäaikaisten lainojen vähennys (-) Lyhytaikaisten lainojen lisäys (+) Lyhytaikaisten lainojen vähennys (-) Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Toiminnan rahavirta osoittaa kertomusvuoden olleen toiminnan rahavirran suhteen edellisvuosia parempi. Tuloslaskelmassa muihin toimintatuottoihin ja -kuluihin sisältyvä käyttöomaisuuden myynnin nettovoitto oikaistaan laskennasta tulorahoituksen korjauserissä – laskelma osoittaa myynnin tuloksen olleen hieman parempi kuin edellisvuosina, mutta myynti oli määrältään yhä vähäinen. Investointimenojen määrä on varsin lähellä 2000-luvun keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Toiminnan ja investointien rahavirta mahdollisti sen, että kunnanhallituksen ei tarvinnut käyttää koko lainanottovaltuuttaan, mikä johti lainamäärän pienenemiseen. 17 Antolainasaamisten vähennyksenä on Lopen Vuokratalot Oy:ltä saatu kunnan myöntämän tertiäärilainan takaisinmaksu osana yhtiön taloutensa tervehdyttämiseksi tekemiä lainasalkun uudelleenjärjestelyjä. Yhtiö on tämän jälkeen maksanut koko lainaosuutensa takaisin kunnalle. Kunnan pitkäaikaisten lainojen määrä väheni kertomusvuonna lähes 2 M€. Kunnanhallituksella oli valtuudet ottaa uutta pitkäaikaista lainaa 4,0 M€, mutta sitä nostettiin 2,5 M€. Osa lainatarpeesta katettiin kuntatodistusohjelman puitteissa lyhytaikaisella rahoituksella, joka oli koko kertomusvuoden ajan edelleen hyvin edullista. Kuntatodistusohjelman avulla tapahtuva rahoitus on ollut myös joustava väline maksuvalmiuden hoidossa. Velkamäärää kyettiin vähentämään nyt jo viidentenä vuonna peräkkäin. Lainakanta on tilinpäätöksessä noin 8,1 M€ pienempi kuin vuoden 2009 tilinpäätöksessä, jolloin velan määrä oli korkeimmillaan. Rahoituslaskelman tunnusluvut 2014 2013 2012 141,5 101,5 143,6 Pääomamenojen tulorahoitus, % 55,5 43,3 44,6 Lainanhoitokate 0,91 0,75 0,90 52 282 336 51 448 911 49 129 013 9,5 6,7 8,8 Investointien tulorahoitus, % Kassasta maksut / vuosi, € Kassan riittävyys, päivää Investointien tulorahoitusprosentti osoittaa, että kertomusvuoden investoinnit kyettiin rahoittamaan omalla tulorahoituksella. Tunnusluku on hyvää tasoa – vastaavan kokoluokan kunnissa keskimääräinen vertausluku oli vuoden 2013 tilinpäätöksissä 46,9 %, kaikissa kunnissa 57,2 %. Pääomamenojen tulorahoitustarkastelussa mukana ovat investointimenojen lisäksi myös lainalyhennykset ja tällöin tulorahoituksella kyettiin kattamaan menoista hieman yli puolet. Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden velkojen korkojen ja lyhennysten maksuun. Kun tunnusluku on alle 1, joudutaan lainojen hoitoon ottamaan lisälainaa tai realisoimaan kunnan omaisuutta. Kunnan tunnuslukua painaa ko. raja-arvon alle ennen kaikkea lyhyehköt laina-ajat, mikä lisää vuotuisten lyhennysten määrää. Tunnusluku oli vuoden 2013 tilinpäätöksissä vastaavan kokoluokan kunnissa keskimäärin 0,8, kaikkien kuntien keskiarvo tuolloin oli 1,3. Kassasta maksut osoittavat, kuinka paljon vuoden aikana on kunnan tilien kautta maksettu toiminnan kuluja, korkokuluja, investointimenoja ja lainan lyhennyksiä. Edellisvuoteen verrattuna kassasta maksujen määrä kasvoi toimintakulujen kasvuun perustuen 1,6 %. Kunnan maksuvalmius oli koko kertomusvuoden ajan heikko, se on ollut kireä koko 2000-luvun. Maksuvalmiuden tasoittamiseen käytetään lyhytaikaista lainaa, johon tarkoitukseen kunnalla on ns. kuntatodistusohjelma Kuntarahoitus Oyj:n kanssa. Näin ulkopuolisen rahoituksen määrä on myös kyetty mitoittamaan kulloisenkin tarpeen mukaiseksi, kuten kassan riittävyyttä kuvaava tunnuslukukin osoittaa. 18 1.3.3. TASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA VASTATTAVAA 2014 2013 1 000 € 1 000 € A. PYSYVÄT VASTAAVAT 45 459 44 418 I Aineettomat hyödykkeet 1 686 112 II Aineelliset hyödykkeet 33 639 34 143 II Liittymismaksurahasto 1. Maa- ja vesialueet 2. Rakennukset 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 4. Koneet ja kalusto A. OMA PÄÄOMA I Peruspääoma 6 760 6 687 III Arvonkorotusrahasto 20 365 19 662 IV Muut omat rahastot 5 862 6 315 117 83 536 1 396 10 134 10 163 8 234 8 164 446 502 V Edellisten tilikausien yli-/alijäämä VI Tilikauden yli-/alijäämä 2014 2013 1 000 € 1 000 € 28 568 26 223 16 023 16 023 10 200 8 452 2 346 1 748 299 209 5. Muut aineelliset hyödykkeet 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat B. POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1. Poistoero III Sijoitukset 1. Osakkeet ja osuudet 2. Osakkuusyhteisöosuudet 3. Joukkovelkakirjalainasaamiset 4. Muut lainasaamiset 5. Muut saamiset 2. Vapaaehtoiset varaukset C. PAKOLLISET VARAUKSET 1. Eläkevaraukset 1 439 1 497 2. Muut pakolliset varaukset 16 D. TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT B. TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1. Valtion toimeksiannot 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 32 37 1. Valtion toimeksiannot 7 13 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 25 24 3. Muut toimeksiantojen pääomat 3 019 106 2 302 104 106 104 7 13 231 141 60 56 19 643 7 470 20 325 8 485 3. Muut toimeksiantojen varat C. VAIHTUVAT VASTAAVAT I Vaihto-omaisuus 1. Aineet ja tarvikkeet E. VIERAS PÄÄOMA I Pitkäaikainen 1. Joukkovelkakirjalainat 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 2. Keskeneräiset tuotteet 3. Lainat julkisyhteisöiltä 3. Valmiit tuotteet / Tavarat 4. Lainat muilta luotonantajilta 4. Muu vaihto-omaisuus 5. Saadut ennakot 5. Ennakkomaksut 6. Ostovelat 7. Muut velat II Saamiset Pitkäaikaiset saamiset 1 546 0 1 249 0 5 712 6 521 886 1 111 872 853 12 173 11 840 8. Siirtovelat 1. Myyntisaamiset II Lyhytaikainen 2. Lainasaamiset 1. Joukkovelkakirjalainat 5 000 3 800 3. Muut saamiset 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 3 075 3 588 4. Siirtosaamiset 3. Lainat julkisyhteisöiltä 225 630 Lyhytaikaiset saamiset 1 546 1 249 1. Myyntisaamiset 851 868 2. Lainasaamiset 108 52 6. Ostovelat 3. Muut saamiset 519 267 7. Muut velat 355 372 4. Siirtosaamiset 68 62 8. Siirtovelat 1 944 1 800 1 367 949 48 510 46 758 48 510 46 758 IV Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 4. Lainat muilta luotonantajilta 5. Saadut ennakot VASTATTAVAA YHTEENSÄ 92 158 1 481 1 492 19 Tase on kunnan, vesilaitoksen ja yritystalon yhteinen. Loppusummaltaan tase kasvoi 3,7 %. Myönteistä on, että vieraan pääoman määrää kyettiin edelleen vähentämään. Sijoituksissa arvonmuutos perustuu Kiinteistö Oy Lopen Terveystalo Lopenpajan pääomavastikeosuuksien rahastointiin. Muut lainasaamiset ovat antolainoja Lopen Vanhustentalot Oy:lle ja Kaartjärven Vesihuolto Oy:lle. Toimeksiantojen varoissa valtion toimeksiantoihin sisältyvät kunnan välittämät valtion asuntolainat. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet koostuvat koulujen stipendi- ja opintorahastoista. Lyhytaikaiset lainasaamiset sisältävät kunnan myöntämän tilapäisrahoituksen Leader-hankkeiden toteuttamiseen, muut saamiset ovat kertomusvuoteen kohdistuvia käyttötalouden valtionosuussaamisia ja alvsaamisia. Vastattavaa-puolen osalta taseessa on aikaisemmilta tilikausilta kertynyttä ylijäämää noin 10,2 M€. Tilikauden tulos nostaa ylijäämän runsaaseen 12,5 M€:oon puskuriksi tuleville vuosille. Taserakenteen kannalta merkittävää on vieraan pääoman määrän väheneminen. Määrää lisää kunnalla tilinpäätösajankohtana maksuvalmiuden turvaamiseksi ollut kuntatodistusohjelmaan perustuva tilapäislaina. Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % Rahoitusvarallisuus €/asukas Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 € Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas Lainakanta 31.12., 1 000 € Lainakanta / pysyvät vastaavat, % Lainat, €/asukas Lainasaamiset 31.12., 1 000 € Asukasmäärä 31.12. 2014 2013 2012 59,0 -2 007 39,9 12 545 1 513 14 898 32,8 1 797 1 439 8 292 56,3 -2 154 42,8 10 200 1 223 15 650 35,2 1 876 1 497 8 341 53,8 -2 195 44,8 8 382 1 006 16 230 37,9 1 947 1 620 8 336 Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona pidetään 66 %. Jos omavaraisuusaste jää alle 50 %, merkitsee se suurta velkarasitetta – se on myös yksi kriisikunnan talouden tunnuslukuarvo. Lopella tunnusluku on kääntynyt vuoden 2009 jälkeen nousuun, mutta kunnan taserakenne on yhä keskimääräistä velkaantuneempi. Vuoden 2013 tilinpäätöksissä tunnusluku oli vastaavan kokoluokan kunnissa keskimäärin 52,3 % ja kaikissa kunnissa 60,5 %. Rahoitusvarallisuus osoittaa, kattavatko rahoitusomaisuus ja pitkäaikaiset sijoitukset vieraan pääoman. Tunnusluvun ollessa negatiivinen, kuten se yleisesti kuntasektorilla on, osa vieraasta pääomasta on sidottu kunnan käyttöomaisuuteen. Suhteellinen velkaantuneisuus kertoo, kuinka suuri osa kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Mitä pienempi tunnusluvun arvo on, sitä paremmin kunta selviytyy omalla tulorahoituksella velan takaisinmaksusta. Luokittelun mukaan tunnusluvun arvo on hyvä silloin, kun se on alle 33 % ja tyydyttävä, kun se on välillä 33–60 %. Vuonna 2013 suhteellinen velkaantuneisuus oli vastaavan kokoluokan kunnissa keskimäärin 47,3 % ja koko kuntasektorilla 50,7 %, joten tällä mittarilla tunnusluku on Lopella keskimääräistä parempi. Kertyneen ylijäämän osalta tilanne on kunnassa parantunut merkittävästi viimeisten viiden vuoden aikana. Tunnusluvun arvoa pidetään hyvänä, kun se on yli 300 €/asukas ja tyydyttävänä, kun se on 0–300 €/asukas. Saman kokoluokan kunnissa vuoden 2013 tilinpäätöksissä kertyneen ylijäämän määrä oli keskimäärin 508 €/asukas, kaikkien kuntien keskiarvo 1.290 €/asukas. 20 Velkaantuneisuuden astetta kuvataan myös tarkastelemalla lainakannan osuutta taseen pysyvien vastaavien määrästä. Tunnusluvun arvo luokitellaan hyväksi silloin, kun se on alle 20 % ja heikoksi, kun se on yli 40 %. Ennakkotietojen mukaan saman kokoluokan kuntien keskimääräinen lainakanta asukasta kohti oli kertomusvuoden lopussa 2.537 euroa ja kaikissa Manner-Suomen kunnissa 2.733 euroa. Lainamäärä kasvoi kertomusvuonna kunnissa kaikkiaan 7,9 %. Loppi on vuodesta 2012 alkaen ollut tällä mittarilla kuntien keskiarvoa vähemmän velkaantunut. Kunnan pitkäaikaisen lainan määrää vähennettiin kertomusvuonna noin 1,95 M€ ja sitä oli tilinpäätösvaiheessa vajaat 9,9 M€ eli 1.194 €/asukas. Pitkäaikaisesta lainamäärästä noin 6,0 M€ eli 60,9 % voidaan katsoa kohdistuvan ns. tuottaviin investointeihin, kuten maanhankintaan, kunnallistekniikkaan ja asuntorakentamiseen. Tunnusluvut kertovat, että kunnan talouden kehitys jatkui kertomusvuonna myönteisenä. Kunta on kyennyt viime vuosina toteuttamaan käyttötalouttaan tehostetusti, minkä ansiosta omaa tulorahoitusta on voitu osoittaa investointien rahoittamiseen niin, että velkaantumiskehitys on poikennut kuntasektorin keskimäärin kasvavasta suunnasta. Peruskuntatasollakin tarkasteltuna kunta jo alittaa kuntien keskimääräisen velkaantuneisuuden tason, konsernitasolla näin on ollut jo pidempään. Lopella ei täyty kertomusvuonna yhtään kriisikunnan kriteeriä. Kuitenkin tunnusluvut osoittavat sen, että luokitukseltaan hyvän taserakenteen saavuttaminen vaatii myös jatkossa talouden myönteistä kehitystä. 1.3.4. ULKOISET KOKONAISTULOT JA -MENOT TULOT 1 000 € +/- % MENOT 1 000 € +/- % Varsinainen toiminta 49 007,0 4,0 Varsinainen toiminta 44 998,1 2,5 5 677,4 8,0 Toimintakulut 44 676,8 2,5 Verotulot 27 308,9 4,9 - Valmistus omaan käyttöön -40,5 -0,4 Valtionosuudet 15 987,5 1,2 Korkotuotot 12,5 -26,9 Korkokulut 360,1 2,2 Muut rahoitustuotot 20,7 28,3 1,7 -49,5 -159,6 -27,9 -159,6 39,7 229,6 -82,1 2 832,2 -10,7 Toimintatuotot Satunnaiset tuotot Tulorahoituksen korjauserät Pysyv. vast. hyödykk. luovutusvoitot Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyv. vast. hyödykk. luovutustulot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset Satunnaiset kulut Tulorahoituksen korjauserät Pakollisten varausten muutos +/Pysyv. vast. hyödykk. luovutustappiot Investoinnit 229,6 37,0 Investointimenot 2 832,2 -10,7 3 757,8 96,2 Rahoitustoiminta 4 452,0 1,6 4 452,0 1,6 52 282,3 1,6 57,8 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 2 500,0 Lyhytaikaisten lainojen lisäys 1 200,0 Antolainasaamisten lisäykset 25,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen vähennys Oman pääoman lisäykset Kokonaistulot yhteensä Muut rahoituskulut Oman pääoman vähennykset 52 834,7 3,4 Kokonaismenot yhteensä Kunnan kokonaistulot ja -menot osoittava laskelma on koottu tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat. Tarkastelussa tuloihin luetaan myös lainanotto. Laskelma osoittaa, että kunnan toimintaan perustuva rahaliikenne on vuonna 2014 ollut vajaat 53 M€ ja että kokonaistulot ylittivät menot noin 552.400 eurolla. 21 1.4. KONSERNITARKASTELU Kuntalain perusteella kuntien on vuodesta 2008 lukien pitänyt laatia täydellinen konsernitilinpäätös sisältäen konsernitaseen, konsernituloslaskelman, konsernin rahoituslaskelman ja liitetiedot. Kunnan konsernitilinpäätös laaditaan kunnan ja sen tytäryhteisöjen sekä niiden kuntayhtymien, joissa kunta on jäsenenä, tilinpäätösten yhdistelmänä. Säännösten mukaan konsernitilinpäätökseen yhdistellään lisäksi olennaisuuden periaatetta noudattaen konserniyhteisöjen omistusosuutta vastaava määrä osakkuusyhteisöjen voitosta tai tappiosta sekä oman pääoman muutoksesta. 1.4.1. KONSERNIRAKENNE JA TOIMINNAN OHJAUS Lopen kuntakonserniin kuuluu neljä tytäryhtiötä, viisi kuntayhtymää ja viisi osakkuusyhteisöä. Tytäryhteisöt, jotka on yhdistelty konsernitilinpäätökseen: Lopen Vuokratalot Oy Lopen Vanhustentalot Oy Kaartjärven Vesihuolto Oy Kiinteistö Oy Lopen Terveystalo Lopenpaja Kuntayhtymät, yhdistelty konsernitilinpäätökseen omistusosuuden mukaisessa suhteessa: Riihimäen seudun terveyskeskuksen kuntayhtymä Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin kuntayhtymä Eteva kuntayhtymä Hämeen päihdehuollon kuntayhtymä Hämeen liitto Osakkuusyhteisöt, ei yhdistelty konsernitilinpäätökseen: Kiinteistö Oy Läyliäisten Palveluasema Asunto Oy Lopen Kentänkulma Viertolan Lämpö Oy RHL-Data Oy Asunto Oy Lopen Sairaalanmäki Kunnan konserniohjeiden mukaan kunnanhallitus nimeää edustajat tytäryhteisöjen yhtiökokouksiin tai vastaaviin päättäviin toimielimiin. Tytäryhteisöjen yleistä tilannetta ja kehitysnäkymiä seurataan konsernineuvotteluissa sekä tarkoituksenmukaisin yhteydenpidoin yhteisöjen johdon kanssa. Kertomusvuoden aikana erityisen tarkkailun ja toimeliaisuuden kohteena oli yhä Lopen Vuokratalot Oy:n taloudellisen aseman parantamiseen liittyvien vaihtoehtojen etsiminen ja toimenpiteiden valmistelu, uusien toimenpiteiden toteutus jäi vuoden 2015 puolelle. Jo tehtyjen toimenpiteiden ansiosta yhtiön taloudellista asemaa on kyetty kääntämään parempaan suuntaan, joskin tulokset näkyvät vasta tulevina vuosina. Vuokratalojen lisäksi tarkastelun kohteena oli Kaartjärven Vesihuolto Oy, jonka yhdistämisestä kunnan vesilaitokseen tehtiin yhtiön toimesta konsulttiselvitys. Yhdistymisen on määrä tapahtua vuoden 2016 alusta lukien. 22 1.4.2. SELONTEKO KONSERNIVALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ Konserniyhtiöiden hallituksiin on jäsenet valittu pääsääntöisesti kunnanhallituksen jäsenten, valtuuston puheenjohtajien tai johtavien viranhaltijoiden keskuudesta. Samoin yhtiökokousedustajat on pääsääntöisesti valittu kunnanhallituksen pöydän ympäriltä. Kunnanjohtaja on kunnan yhtenä yhtiökokousedustajana tytäryhtiöissä. Näin on yhteydenpito ja tiedonkulku kunnan johdon ja konsernityhtiöiden välillä luotu kiinteäksi. Tytäryhtiöiden osalta konsernivalvontaa tapahtuu myös tilintarkastuksen myötä, joka on kaikissa ko. yhtiöissä järjestetty kunnan tilintarkastusyhteisön kautta. Kunnanhallituksen hyväksymien konserniohjeiden mukaisesti konsernijohto on käynyt vuosittain konsernineuvottelut kunnan tytäryhtiöiden kanssa. Kertomusvuonna konsernineuvottelut pidettiin marraskuussa. Yhteydenpito oli muutoinkin tiivistä, etenkin Lopen Vuokratalot Oy:n kanssa, ja myös sen hallitus kokoontui käytännössä lähes kuukausittain. Osana kuntayhtymien toiminnan seuraamista ja valvontaa niiden pöytäkirjat kierrätetään asianomaisen hallinnonalan vastuullisella viranhaltijalla, minkä jälkeen ne on kunnanjohtajan toimesta saatettu kunnanhallitukselle tiedoksi. Näin on varmistettu, että asianomaisilla on tarvittava tietoisuus kuntayhtymissä vireillä olevista asioista ja kunnan edunvalvonta näin on mahdollista. Tytäryhtiöiden hallinnon ja hankintatoimen ohjausta parannetaan edelleen laatimalla niille vuoden 2015 aikana hankintaohjeet. 23 1.4.3. KONSERNILASKELMAT Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut Lopen kuntakonserni +/- % 2013 +/- % 2012 1 000 € 23 601 61 183 0 -37 582 3,1 2,2 -74,2 1,6 1 000 € 22 886 59 888 -1 -37 004 3,4 2,0 -141,5 1,2 1 000 € 22 138 58 698 3 -36 556 + + 27 309 15 987 4,9 1,2 26 029 15 799 4,2 0,9 24 981 15 660 + + - 4 45 579 17 5 168 -34,2 19,9 0,0 39,9 20,8 7 38 580 12 4 277 -46,0 -88,1 -7,9 -59,0 13,9 13 317 630 29 3 754 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos +/+/- 2 670 1,3 2 636 12,6 2 341 2 498 -100,0 -100,0 52,3 1 -1 1 639 -89,4 -101,7 12,2 8 56 1 462 Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet +/+/- -118 -3 -13,4 -29,1 -136 -4 -8,4 -7,6 -149 -4 2 376 58,5 1 499 14,6 1 308 Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Tilikauden yli-/alijäämä 2014 + +/- KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot / Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot % Vuosikate, €/ asukas 2014 38,6 193,5 623,2 2013 38,2 162,3 512,7 2012 37,7 160,4 450,4 Konsernin talouskehitys oli edellisvuosia parempi, mihin vaikutti kunnan hyvän tuloksen lisäksi etenkin isojen terveydenhuollon kuntayhtymien tulosten paraneminen. Kunnan tytäryhtiöistä positiivisen tilinpäätöksen kertomusvuonna teki Kiinteistö Oy Lopen Terveystalo Lopenpaja, muiden yhtiöiden tulos oli lievästi alijäämäinen. Tilinpäätössiirtoihin sisältyy tytäryhteisöjen osalta Lopen Vanhustentalot Oy:n tekemä asuintalovarauksen purku, 8.200 euroa, sekä Kiinteistö Oy Lopen Terveystalo Lopenpajan tekemä pääomavastikkeen rahastointi, -139.024 euroa. Lisäksi siinä on mukana terveyskeskuskuntayhtymän ja sairaanhoitopiirin kuntayhtymän tekemät varausten purut. Kuntayhtymien osalta myönteistä oli terveyskeskuksen selvästi ylijäämäinen tulos ja sairaanhoitopiirin budjetoitua parempi, tosin yhä alijäämäinen tulos. Myös Eteva ja Hämeen liitto pääsivät ylijäämäiseen tulokseen, Hämeen päihdehuollon kuntayhtymän tilinpäätös oli alijäämäinen. Kaikkiaan kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen tulos muodostui 30.936 euroa ylijäämäiseksi. Edellisvuosi oli alijäämäinen 108.677 euroa, joten kehitys oli myös kuntakonsernin yhteisöjen osalta myönteinen. Konsernituloslaskelman tunnusluvut paranivat hieman. Vuosikate riitti hyvin poistojen kattamiseen ja konsernitasolla talous oli kunnan hyvän tuloksen ansiosta vahvasti ylijäämäinen. 24 Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Lopen kuntakonserni 2014 2013 2012 1 000 € 1 000 € 1 000 € 5 168 4 277 3 754 -1 56 Toiminnan rahavirta Vuosikate +/- Satunnaiset erät +/- Tulorahoituksen korjauserät +/- -155 -460 -217 Investointimenot - 3 874 4 102 4 296 Rahoitusosuudet investointeihin + 0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot + Investointien rahavirta Toiminnan ja investointien rahavirta 142 364 869 1 304 1 502 583 743 0 56 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset - 1 Antolainasaamisten vähennykset + 1 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys + 3 020 4 136 3 859 Pitkäaikaisten lainojen vähennys - 5 206 6 198 6 048 Lyhytaikaisten lainojen lisäys + 1 111 1 970 558 Lyhytaikaisten lainojen vähennys - Oman pääoman muutokset +/- 22 15 0 Muut maksuvalmiuden muutokset +/- 31 -434 1 244 Toimeksiant. varojen ja pääomien muutokset +/- 97 -29 -11 Vaihto-omaisuuden muutos +/- 12 -22 11 Saamisten muutokset +/- -116 -25 -217 Korottomien velkojen muutokset +/- 39 -356 1 462 -1 021 -512 -444 481 71 300 Rahavarat 31.12. 2 486 2 003 1 935 Rahavarat 1.1. 2 005 1 932 1 635 481 71 300 Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos KONSERNIN RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus, % Pääomamenojen tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassasta maksut / vuosi, 1 000€ Kassan riittävyys, päivää 2014 2013 2012 133,4 104,3 90,4 56,9 41,5 36,6 1,0 0,7 0,8 70 859 70 780 69 758 12,8 10,3 10,1 25 Konsernitasolla investoinnit olivat kertomusvuonna hieman edellisvuotta pienemmät. Eniten investoi sairaanhoitopiiri, jonka osuus Lopen kuntakonsernin bruttoinvestointien määrästä oli viidennes. Konserniyhteisöistä uutta pitkäaikaista lainaa ottivat sairaanhoitopiiri ja Eteva. Lyhytaikaista lainaa lisäsivät Lopen Vanhustentalot Oy ja Hämeen päihdehuollon kuntayhtymä, terveyskeskus ja sairaanhoitopiiri puolestaan vähensivät sitä. Kokonaisuutena kuntakonsernin lainamäärä väheni kertomusvuoden aikana 1.074.804 euroa. Tunnuslukujen osalta vuosikate riitti konsernitasolla hyvin investointien omahankintamenon kattamiseen. Investointien lisäksi myös lainalyhennykset sisältävistä pääomamenoista omalla rahoituksella kyettiin kattamaan runsaat puolet. Kokonaistarkasteluna rahoituslaskelman tunnusluvut paranivat hieman edellisvuoteen verrattuna ja niiden voi katsoa olevan vähintäänkin tyydyttävällä tasolla. 26 Konsernitase ja sen tunnusluvut VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot 2014 2013 1 000 € 1 000 € 58 153 57 187 1 853 285 239 233 Osuus kuntayht. oman pääoman lisäyksestä 1 614 52 Ennakkomaksut VASTATTAVAA 2014 2013 1 000 € 1 000 € OMA PÄÄOMA 26 068 23 733 Peruspääoma 16 023 16 023 Arvonkorotusrahasto 3 3 Muut omat rahastot 42 42 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 7 624 6 166 Tilikauden yli-/alijäämä 2 376 1 499 VÄHEMMISTÖOSUUDET 287 203 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 422 436 Aineelliset hyödykkeet 53 490 53 989 Maa- ja vesialueet 7 354 7 273 36 647 36 248 6 976 7 397 932 822 19 20 1 563 2 229 Poistoero 279 287 2 810 2 913 Vapaaehtoiset varaukset 143 149 2 250 2 313 450 507 320 238 Muut lainasaamiset 56 56 Muut pakolliset varaukset 320 238 Muut saamiset 53 37 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 343 300 VIERAS PÄÄOMA 35 629 36 714 Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 17 661 19 118 Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankkeet Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Osakkuusyhteisöosuudet Joukkovelkakirjalainasaamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset 62 117 4 854 4 320 250 262 Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 1 066 1 036 10 200 9 809 6 703 6 752 63 069 61 623 Omavaraisuusaste, % 42,6 39,7 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 53,0 56,3 10 000 7 665 1 206 919 Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Saamiset 2 118 2 055 Pitkäaikaiset saamiset 2 2 Lyhytaikaiset saamiset 2 117 2 053 0 0 Rahoitusarvopaperit Lyhytaikainen koroton vieras pääoma VASTATTAVAA YHTEENSÄ TUNNUSLUVUT: Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 485 63 069 2 003 61 623 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 € Kertynyt ylijäämä (alijäämä), € / asukas Konsernin lainat, € / asukas Konsernin lainakanta 31.12., 1 000 € Lainakanta / pysyvät vastaavat, % Konsernin lainasaamiset 31.12., 1 000 € 3 360 3 468 27 860 28 927 47,9 50,6 56 56 Tytäryhteisöistä Kaartjärven Vesihuolto Oy on taseeltaan selvästi alijäämäinen, minkä johdosta yhtiö sulautetaan kunnan vesilaitokseen erilliseen selvitykseen perustuen. Kuntayhtymistä taseeltaan alijäämäisiä ovat Riihimäen seudun terveyskeskus, Kanta-Hämeen sairaanhoitopiiri ja Eteva, mutta etenkin terveyskeskuksen tilanne parani merkittävästi kertomusvuoden aikana. Terveydenhuollon kuntayhtymien taseet ovat vahvasti alijäämäiset niin, että tilinpäätösten mukaan Lopen kunnan vastuulle luettavan alijäämän määrä on niissä yhteensä 2.103.851 euroa. Molemmilla kuntayhtymillä on erilliset toimenpideohjelmat taseen alijäämän kattamiseen lähivuosien aikana. 27 Tunnusluvut osoittavat, että Lopen kuntakonsernin taserakenne parani kertomusvuonna kokonaisuutena jonkin verran, paljolti kunnan oman hyvän tilinpäätöksen myötä, mutta tilanne on kuitenkin yhä enintään tyydyttävä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona pidetään konsernitasolla 55 %. Tunnusluvun ollessa alle 40 % luokitus on heikko ja osoittaa suurta velkarasitetta. Velkaantuneisuutta voidaan tarkastella myös tunnusluvun lainakanta / pysyvät vastaavat kautta – sen arvo luokitellaan tyydyttäväksi, kun se on 35–60 %, hyvänä pidetään alle 35 %:n tasoa. Vertailuna todettakoon, että vuoden 2013 tilinpäätöksissä konsernin omavaraisuusaste oli kaikissa kunnissa keskimäärin 43,6 % ja saman kokoluokan kunnissa 39,7 %. Kertyneen ylijäämän osalta tunnusluvun arvo tulkitaan hyväksi, kun se on yli 300 €/asukas, joten Lopen kuntakonsernin tunnusluku täyttää kriteerin. Tunnusluku on vuoden 2013 tilinpäätöksissä hieman heikompi kuin koko maan kuntien keskiarvo 954 €/asukas, mutta selvästi parempi kuin saman kokoluokan kuntien keskiarvo 328 €/asukas. Myös konsernitasolla lainamäärän väheneminen jatkui kertomusvuonna. Vuoden 2013 tilinpäätöksissä konsernin lainamäärä oli selvästi alempi kuin koko maassa keskimäärin, 5.544 €/asukas, ja myös alempi kuin saman kokoluokan kunnissa keskimäärin, 4.156 €/asukas. Luokitteluna tunnusluvun arvo tulkitaan hyväksi, kun se on alle 4.000 €/asukas ja tyydyttäväksi, kun arvo on 4.000–8.000 €/asukas. 1.5. KESKEISET LIITETIEDOT Kunta 2014 2013 Konserniyhteisöt 2012 2014 2013 2012 320 184 237 642 235 759 212 309 229 669 250 106 222 369 233 005 291 770 36 228 2 160 2 945 Pakolliset varaukset Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset Vastuusitoumukset Asuntotuotantotakaukset 7 047 550 7 274 283 6 039 859 Muut takaukset 1 181 708 1 251 220 1 320 732 2 194 326 2 031 567 1 691 529 108 831 132 071 145 167 Muut vastuusitoumukset Alv:n palautusvastuu Valtionos. palautusvastuu Leasing-vastuut 137 435 Muut taloudelliset vastuut Lopen kunnalla ei ole lainkaan varauksia. Konsernin varaukset tulevat Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin kuntayhtymän taseesta. Kunnan asuntotuotantotakaukset ovat kunnan omistamille vuokrataloyhtiöille, niiden määrä kasvoi Lopen Vuokratalot Oy:n lainajärjestelyissä. Muut takaukset sisältää Kiinteistö Oy Lopen Terveystalo Lopenpajan lainan takauksen. 1.6. TULOKSEN KÄSITTELY Tilikauden 2014 tulos muodostui 2.345.511,95 euroa ylijäämäiseksi. Kunnanhallitus esittää, että ylijäämä kirjataan oman pääoman yli-/alijäämätilille. 28 2. STRATEGIA 2013-2017 Vuodelle 2014 talousarviossa asetettujen tavoitteiden ja toiminnan lähtökohtana on ollut Lopen kunnan strategia 2013-2017. Toimialakohtaiset sitovat tavoitteet on laadittu strategian pohjalta niin, että tavoitteiden mukainen toiminta tukisi kunnan strategisten päämäärien saavuttamista. Vuodelle 2014 talousarviossa ja toimielinten käyttösuunnitelmien yhteydessä asetettujen tavoitteiden toteutuminen on raportoitu tilinpäätöksessä toimielimittäin. Pääosa strategisiin päämääriin nojaavista tulostavoitteista saavutettiin vuoden 2014 aikana – osa tavoitteista jäi saavuttamatta lähinnä riittämättömien henkilöstöresurssien johdosta. Kuntastrategia 2013–2017 Valtuusto hyväksyi kesäkuussa 2013 Lopen kunnan strategian. Kunnan visioksi määriteltiin: ”Nosteessa Loppi – Vireää, tasapainoista ja turvallista arkea lähellä luontoa.” Strategiatyössä olivat kunnan henkilöstön ja luottamushenkilöiden lisäksi mukana kuntalaiset ja yrittäjät. Strategiatyötä tehtiin laajalla rintamalla ja työssä pyrittiin huomioimaan tasapuolisesti eri tahojen näkemykset, odotukset ja tarpeet. Lopen kunnan strategiaan kirjattiin kolme strategista päämäärää: • Tuemme kuntalaisten hyvinvointia. • Tarjoamme mahdollisuuden vähän parempaan arkeen. • Mahdollistamme monipuolisen yritystoiminnan. Päämäärien lisäksi strategiaan kirjattiin kuusi kriittistä menestystekijää – asiat, joiden on oltava kunnossa ja joista on huolehdittava, jotta strategiset päämäärät voidaan saavuttaa. Lopen kunnan kriittisiksi menestystekijöiksi nimettiin: • Kunnan talous pidetään tasapainossa. • Kunnan toiminnan lähtökohtina ovat palveluhalu ja –kyky. • Kunnassa on osaava ja motivoitunut johto ja henkilöstö. • Kunta on yhteistyöhaluinen ja –kykyinen sekä aloitteellinen. • Henkilöstöresurssit ovat tasapainossa palvelutuotannon ja –vaateiden kanssa. • Kuntaomaisuudesta huolehditaan ja se on täysipainoisesti käytössä. Kuntastrategian pohjalta laadittiin vuoden 2014 aikana neljä toimialakohtaista ohjelmaa: Elinvoimaohjelma, Henkilöstöohjelma, Ikäihmisten ohjelma sekä Lasten ja nuorten ohjelma. Valtuusto on hyväksynyt kyseiset toimialaohjelmat ja ne on huomioitu vuoden 2015 talousarvion laadinnassa. Strategian toteutumisen seuranta Strategisten päämäärien toteutumista seurataan koko valtuustokauden ajan, vuosittain. Strategisten päämäärien saavuttamista mitataan kuntalaiskyselyllä, yrittäjäkyselyllä sekä kuntalaisten hyvinvointia kuvaavan hyvinvointikertomuksen avulla. Vuoden 2014 lopulla toteutettiin kuntalaiskysely ja yrittäjäkysely ja kummankin kyselyn tulokset on saatettu tiedoksi valtuustolle. Kyselyiden perusteella kuntalaiset ja kunnassa toimivat yrittäjät ovat pääosin tyytyväisiä kunnan palveluihin ja toimintaan. Hyvinvointikertomus laaditaan vuoden 2015 aikana. Kunnan kriittisistä menestystekijöistä on pidetty kiinni – ne on huomioitu niin jokapäiväisessä toiminnassa kuin kunnallisessa päätöksenteossakin. Kunnan strategisten päämäärien saavuttamista ovat tukeneet päämääriin nojaavien toimialakohtaisten tulostavoitteiden mukainen ja suuntainen toiminta. Vuoden 2014 aikana kunnan toiminta on ollut strategian mukaista. 29 3. TOTEUTUMISVERTAILUT 3.1. KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN TOIMIELIN: KESKUSVAALILAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: VAALIT Perustehtävä Valtiollisten ja kunnallisten vaalien sekä kansanäänestyksen järjestelytehtävät. Toteutuma Europarlamenttivaalit toimitettiin 25.5.2014, ennakkoäänestys kotimaassa 14.–20.5.2014. Lopella äänestysprosentti oli 36,8, ennakkoon äänesti 12,8 % äänioikeutetuista. Edellisissä europarlamenttivaaleissa vuonna 2009 äänestäneitä oli Lopella 37,9 % äänioikeutetuista. Kunnan hallinnon henkilöstö vastasi moitteettomasti sujuneiden europarlamenttivaalien ennakkoäänestyksen hoitamisesta. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot Toteutuma Yhteensä 31.12.2014 Käyttö Toteutuma Muutos % 31.12.2013 +/- % 12 000 12 000 12 674 105,6 11 150 850 11 150 850 10 090 2 584 90,5 304,1 30 TOIMIELIN: TARKASTUSLAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: TARKASTUSTOIMI Perustehtävä Kuntalain 9. luvussa on määritelty tarkastustoimen tehtävät, joita lautakunta ja tilintarkastaja toteuttavat: Tarkastuksen organisointi sekä tavoitteiden toteutumisen ja talouden tilan arviointi (Kuntalaki 71 §). Hallinnon, kirjanpidon ja tilinpäätöksen laillisuuden sekä valtionosuusperusteiden oikeellisuuden ja sisäisen valvonnan toimivuuden varmistaminen (Kuntalaki 73 § ja 75 §). Toteutuma Tarkastuslautakunta saattoi alkuvuoden aikana päätökseen vuoden 2013 arviointityön ja antoi siihen liittyvän arviointikertomuksensa valtuustolle 9.5.2014. Samassa kokouksessa tilintarkastaja antoi tilintarkastuskertomuksen vuodelta 2013. Lautakunta käynnisti vuoden 2014 arviointityön hyväksymänsä työohjelman mukaisesti syyskauden aikana. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot 26 700 -26 700 Yhteensä 26 700 -26 700 Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 23 692 -23 692 88,7 88,7 26 363 -26 363 -10,1 -10,1 31 TOIMIELIN: KUNNANHALLITUS TALOUSARVIO 2014 Sitovat tavoitteet Strateginen tavoite Sitova tavoite 2014 1. Tuemme kuntalaisten hyvinvointia Kunnan veroprosentit pysyvät Kunnallisvero-% ja kiinteistöverokohtuullisina verrattuna %:t ovat keskimääräisellä tasolla, saman kokoluokan kuntien vertaa saman kokoluokan kunnat veroprosentteihin Kunnanjohtaja 2. Tarjoamme mahdollisuuden vähän parempaan arkeen Kunnan taloudelliset toimintaedellytykset pidetään kunnossa ja varmistetaan sillä kuntalaisten tarpeita vastaava palvelurakenne ja -verkosto Talouden tunnuslukujen paraneminen = matala toimintakulujen kasvu-%, vuosikate vähintään poistojen suuruinen (= tulos vähintään 0, mielellään ylijäämäinen), omavaraisuusaste ja suhteellinen velkaantuneisuus Talousjohtaja Kunnan palvelut ovat saatavilla oikeaan aikaan, oikeassa paikassa. Kunnassa otetaan käyttöön ns. asiakasraati-käytäntö (pilottina kotipalvelu + lukio) Asiakasraati-käytäntö luotu / prosessikuvaus ja pilottiraadit toiminnassa Kunnanjohtaja Johtoryhmä Kunnan työpaikkaomavaraisuus kasvaa Työpaikkojen lukumäärä (kasvaa edelliseen vuoteen verrattuna) Kehittämispäällikkö Silmänkannon markkinointisuunnitelma on valmis ja tonttihinnat on määritelty. Alueen sisäisen kunnallistekniikan rakentaminen käynnistyy. Markkinointisuunnitelmaa toteutetaan Kehittämispäällikkö 3. Mahdollistamme monipuolisen yritystoiminnan Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö Toteutuma 1 Valtuusto vahvisti vuoden 2014 tuloveroprosentiksi 20. Asukasluvultaan saman kokoluokan kunnissa vuoden 2014 tuloveroprosentti oli keskimäärin 20,33. Valtuusto korotti yleisen kiinteistöveron 1,00 prosenttiin, kun se oli vuonna 2014 Kanta-Hämeessä 1,11 ja saman kokoluokan kunnissa 0,94. Kunnan veroprosenttien taso vuonna 2014 oli kohtuullinen. Toteutuma 2 Kunnan talouden haasteet lisääntyivät vuoden 2014 aikana, mutta kunnan talous kyettiin yhä pitämään hyvällä tasolla. Toimintakulujen kasvu oli kokonaisuutena maltillinen (2,4 %) ja vuoden 2014 tilinpäätös muodostui ylijäämäiseksi eli vuosikate on poistoja suurempi. Kunnan velkaantumista mittaavat tunnusluvut ovat viime vuosina kehittyneet myönteisesti ja myös vuonna 2014 velkamäärän kasvu kyettiin välttämään – kunnan vieras pääoma laski edelleen. Kunnan omavaraisuusaste oli vuoden 2014 lopussa 59,0 % ja suhteellinen velkaantuneisuus 39,9 %. Molemmat tunnusluvut paranivat edellisvuodesta. Asiakasraatitoiminta käynnistettiin lukiossa ja kotipalvelussa vuoden 2014 lopulla. Toiminta vakiinnutetaan vuoden 2015 aikana. 32 Toteutuma 3 Työpaikkojen tuorein lukumäärätieto on saatavilla vuoden 2012 lopusta, vuosien 2007 ja 2012 välillä työpaikkojen määrä on pysynyt suhteellisen vakiona. Vuoden 2012 lopussa Lopella työssäkäyviä (työpaikkoja) oli 2.213. Työpaikkojen lukumäärä on noussut vuodesta 2011 52:lla. Työpaikkaomavaraisuus vuoden 2012 lopussa oli 61,83 %, nousua vuoden 2011 tilanteeseen runsaat 2,5 %. Työttömien osuus työvoimasta oli joulukuun 2014 lopussa 9,5 %. Vuoden takaisesta tilanteesta osuus on kasvanut 1,1 %, kasvu on jotakuinkin yhtä suurta kuin muualla maakunnassa. Lopen työttömyysprosentti on Kanta- ja Päijät-Hämeen maakunnan kunnista toiseksi pienin. Esitys Silmänkannon yritysalueen tonttihinnoista valmistui kaavan valmistuttua vuoden loppupuolella. Tonttien hinnoittelupäätös tehtiin valtuustossa tammikuussa 2015. Silmänkannon markkinointia on tehty ja tehdään alueen nettisivuilla, lehti-ilmoituksin ja markkinoimalla aluetta erilaisissa verkostoissa alustavan suunnitelman pohjalta. Markkinointisuunnitelma on valmistunut. Alueen kunnallistekniikan rakentamiseen on vaikuttanut tie- ja risteysalueen suunnitteluun liittyvät viranomaiskäsittelystä johtuvat viivästykset. Kunnallistekniikan rakentaminen käynnistyy, kun tiesuunnitelma on hyväksytty liikennevirastossa ja kunnallistekniikan suunnittelu valmistunut. Suoritetun yritysvaikutusten arvioinnin perusteella seuraavilla sitovilla tavoitteilla on yritysvaikutuksia: Strateginen tavoite Sitova tavoite 2014 Yritysvaikutukset Asteikko -3 – +3 1. Tuemme kuntalaisten hyvinvointia Kunnan veroprosentit pysyvät kohtuullisina verrattuna saman kokoluokan kuntien veroprosentteihin Veroprosentit ovat kilpailutekijä kuntien välillä. Verrokkikuntia merkittävästi korkeammat veroprosentit vähentävät yritysten investointi- ja sijoittumishalukkuutta. +2 2. Tarjoamme mahdollisuuden vähän parempaan arkeen Kunnan taloudelliset toimintaedellytykset pidetään kunnossa ja varmistetaan sillä kuntalaisten tarpeita vastaava palvelurakenne ja -verkosto Taloudelliset toimintaedellytykset ja toimivat peruspalvelut ovat merkittäviä vetovoimatekijöitä ja vaikuttavat yritysten toimintaedellytyksiin sekä asiakaskäyttäytymiseen. +2 3. Mahdollistamme monipuolisen yritystoiminnan Kunnan työpaikkaomavaraisuus kasvaa Lisääntyneet työpaikat luovat toimintaedellytyksiä palvelualoille ja synnyttävät alihankintaketjuja jne. Verotulojen kasvu lisää kunnan toimintaedellytyksiä. Työpaikkojen lisääntyminen omassa kunnassa vähentää kaupallista asiointia muualla. +2 Silmänkannon markkinointisuunnitelma on valmis ja tonttihinnat on määritelty. Alueen sisäisen kunnallistekniikan rakentaminen käynnistyy. Silmänkannon yritysalueen merkitys on kunnalle erittäin suuri uusien työpaikkojen ja kasvavien verotulojen kautta. Silmänkanto heijastuu myös tonttikauppaan, omakotirakentamiseen, palvelutuotantoon ja luo siten myös kerrannaistyöpaikkoja. +3 Yritysvaikutusten osalta tehty arviointi osoittautui vuoden kuluessa oikeansuuntaiseksi. Veroratkaisujen arvioidaan olevan myönteisiä. Kunnan taloudellisissa toimintaedellytyksissä ja kunnallisissa peruspalveluissa ei ole tapahtunut negatiivista kehitystä. Kunnan talous on vahvistunut ja ylijäämäinen tilinpäätös lisää kunnan taloudellista liikkumavaraa ja luo kunnasta myönteistä kuvaa ja vahvistaa kunnan toimintakykyä. Työttömyysprosentti on noussut hieman, mutta on edelleen maakunnan tasolla pienimpiä. 33 Silmänkannon alueen suunnittelu ja toteutus on edennyt suunnitellusti. Koko yhteiskuntaa koskettava, jo suhteellisen pitkään kestänyt taloudellinen taantuma näkyy myös Lopella, mm. tontti- ja kiinteistökauppojen hiipumisena ja uudisrakentamisen hiljentymisenä. Silmänkannon yritysaluetta kohtaan on kuitenkin jatkuvasti ilmennyt elinkeinoelämän toimijoiden suunnalta jonkinasteista kiinnostusta ja todennäköisesti risteysjärjestelyiden toteutuksen ja kunnallistekniikan valmistumisen jälkeen alueelta saadaan myytyä ensimmäiset tontit. Henkilöstöhallinto – koskee koko kuntaa, kaikkia hallintokuntia Strateginen tavoite Sitova tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Henkilöstön osaamisesta ja ammattitaidon ajantasaisuudesta huolehditaan Kehityskeskustelut toteutettu sataprosenttisesti Hallintopäällikkö Esimiehet Johtamisosaamista kehitetään (ml. ikäjohtaminen) Henkilöstökysely/ esimiesosaaminen, ikäjohtamisen periaatteet sisällytetään osaksi henkilöstöohjelmaa Hallintopäällikkö Esimiehet Työuria vahvistetaan ja työssä jaksamista tuetaan joustokäytäntein (tehtäväkierto, työkokeilu, vuorotteluvapaa, palkaton vapaa, osa-aikaeläke) Sairauspoissaolopäivien määrä laskee, eläköitymisikä nousee Esimiehet Syrjinnän ja kiusaamisen suhteen nollatoleranssi Kiusaamistapausten määrä (henkilöstökysely/ Etelä-Suomen aluehallintovirasto) Hallintopäällikkö Koko työyhteisö 2. Osaava ja kehittyvä henkilöstö Työhyvinvoinnin edistäminen Tehdyn tarkastelun perusteella henkilöstöhallinnon sitovilla tavoitteilla ei ole yrittäjyysvaikutuksia. Toteutuma 1 Esimiesten ja alaisten väliset kehityskeskustelut on toteutettu kunnan talouden ja toiminnan vuosikellon mukaisesti tammi-kesäkuussa. Käynnissä olevassa henkilöstöohjelman laadinnassa huomioidaan ikäjohtamisen periaatteet. Henkilöstökysely toteutettiin koko henkilöstön keskuudessa vuoden lopulla. Kyselyyn vastasi 71 % henkilöstöstä. Toteutuma 2 Kunnan henkilöstöhallinto on yhteistyössä esimiesten ja työterveyshuollon kanssa etsinyt soveltuvia ratkaisuja (kuten osa-aikaeläke ja työkokeilu) muutamien osatyökykyisten työntekijöiden työssä jatkamisen mahdollistamiseksi. Joustokäytänteet ovat melko laajalti käytössä ja ne ovat työntekijöiden hyödynnettävissä työyksiköiden kulloinenkin resurssitilanne huomioiden. Syrjinnän ja kiusaamisen nollatoleranssi on ollut alkuvuoden aikana aiempaa voimallisemmin esillä mm. yhteistyötoimikunnan kokouksissa, työsuojelutapaamisissa ja esimiesinfossa sekä työsuojelun toimintaohjelmaa ja tyky-toimintasuunnitelmaa laadittaessa. Toteutetun henkilöstökyselyn kautta ilmitulleisiin kiusaamis- tai syrjintätapauksiin tartutaan aktiivisesti ja esille nousseet ongelmat pyritään ratkaisemaan henkilöstön ja esimiesten yhteistyön kautta, kunnan henkilöstöjohdon tuella. 34 TOIMIELIN: KUNNANHALLITUS TEHTÄVÄALUE: KESKUSHALLINTO Perustehtävä Huolehtia osaltaan kunnan kehittämisestä, edunvalvonnasta ja johtamisjärjestelmän toimivuudesta sekä kunnan resursseista, joita tarvitaan kunnan kehittämisessä, viranomaistoimintojen hoidossa ja kunnan palvelutuotannossa. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 1. Sähköistä asiointia lisätään, Uudet sähköisen asioinnin paperitulosteiden tuottamista toimintamallit Tulostetun paperin määrä vähennetään (alenee vrt. vuoteen 2013) Langaton internet-yhteys toimii kunnantalolla ja koulukeskuksessa Kunnanjohtaja Johtoryhmä Kunnan henkilöstön palveluasenne korostuu kaikessa työnteossa Sisäisen ja ulkoisen palvelutyytyväisyyden taso (asiakaspalvelukyselyt) Kunnanjohtaja Johtoryhmä Kunnan eri hallinnonalojen pääprosessit on kuvattu Valmiit prosessikuvaukset Kunnanjohtaja Johtoryhmä Kunnan valmiussuunnitelma päivitetään Kunnan sisäinen valmiusharjoitus toteutettu Päivitetty ja hyväksytty valmiussuunnitelma Kunnanjohtaja Johtoryhmä Kunnan ja loppilaisten yrittäjien/yrittäjäjärjestöjen yhteistyö ja yhteydenpito on joustavaa ja tehokasta Yrittäjille suunnattu asiakastyytyväisyyskysely, kyselyn tulos Kehittämispäällikkö Silmänkannon yritysalueen käytännön markkinointitoimenpiteet on käynnistetty Silmänkannon markkinointi ja tiedottaminen sekä toteutetut toimenpiteet (markkinointimateriaali, potentiaalisten asiakkaiden kontaktointi, järjestetyt markkinointitilaisuudet) Kehittämispäällikkö 2. 3. Tarjoamme mahdollisuuden vähän parempaan arkeen Mahdollistamme muonipuolisen yritystoiminnan Tuemme kuntalaisten hyvinvointia Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö Tehokas kuntamarkkinointi ja Markkinointitoimenpiteet ja seudun yhteismarkkinointi osallistuminen seudulliseen (ylikunnalliseen) markkinointiin Ylikunnallisesti toteutettu markkinointi vähintään vuoden 2013 tasolla, edellyttää maakunnallisen hankerahoituksen toteutumista Kehittämispäällikkö Kunnan velkamäärä pysyy Velkaantuneisuuden tunnusluku suunnitelmakaudella enintään vuoden 2013 tasolla Talousjohtaja 35 Toteutuma 1 Tulostuksen määrään on vaikutettu tiedottamisella. Sähköisen tiedottamisen määrää lisätään jatkuvasti. Johtoryhmä ja kunnanhallitus käyttävät kokouksissa täysin sähköistä järjestelmää. Myös muiden luottamuselimien osalta on mahdollistettu omaehtoinen sähköisten kokouskäytänteiden käyttöönotto. Pääosa valtuutetuista on luopunut tulostetuista esityslistoista, samoin osa lautakuntien jäsenistä. Langaton internetverkko on toiminut kolme vuotta kunnantalolla ja maaliskuusta 2014 lukien langaton verkko on toiminut myös koulukeskuksessa. Toimiala- ja työyksikkökohtaisia asiakastyytyväisyyskyselyjä toteutettiin useampia vuoden aikana. Mm. teknisen toimen ja rakennusvalvonnan toiminnasta pyydettiin asiakaspalautetta. Palautteet on analysoitu hallintokunnittain ja saatettu tiedoksi toimivaltaisille toimielimille. Vuoden 2014 lopulla toteutettiin kuntastrategian mukainen kuntalaiskysely koko kunnan toimintaa koskien. Kyselyn tulokset on saatettu tiedoksi valtuustolle ja kyselyn tuloksia hyödynnetään kunnan toiminnan suunnittelussa ja palveluiden tuottamisessa. Johtoryhmä on nimennyt ja kuvannut kunnan kymmenen pääprosessia. Prosessikuvauksista laaditaan yhteenveto, jota hyödynnetään jatkossa hallintokunnissa prosessikuvauksia laadittaessa. Kunnan valmiussuunnitelman päivittäminen ei edennyt henkilöstöresurssien rajallisuuden vuoksi vuoden 2014 aikana. Tavoitteena on saada suunnitelma päivitettyä seuraavan vuoden aikana. Myös valmiusharjoitus siirtyi resurssipulan vuoksi vuodelle 2015. Toteutuma 2 Asiakastyytyväisyyskysely toteutettiin sähköisellä kyselyllä joulukuussa 2015. Kyselyssä kartoitettiin asiakastyytyväisyyden ohella yrittäjien toiveita yhteistyön kehittämiseksi entistä paremmaksi. Kyselyn tulokset on saatettu valtuustolle tiedoksi ja niitä hyödynnetään kunnan elinkeinotoimen kehittämistyössä. Silmänkannon markkinointia ja tiedottamista toteutettiin suunnitellusti, markkinointisuunnitelma laadittiin vuoden 2014 aikana. Seudullista markkinointia toteutettiin kuntien yhteistyönä. Markkinointiyhteistyötä on tehty Riihimäen kaupungin ja Hausjärven kunnan kanssa, joissakin toimenpiteissä myös Janakkalan kunta on ollut mukana. Yhteismarkkinointia on tehty pääosin sähköisessä ja sosiaalisessa mediassa. Seudullinen asumisen ja matkailun esite tehtiin vuoden aikana ja Myyrmäen OmaKoti-messuilla kunnilla oli yhteinen osasto. Toteutuma 3 Vuoden aikana selvisivät valtakunnallisen valtionosuusuudistuksen vaikutukset kunnan rahoituspohjaan. Valtionosuuden kautta kertyvää kunnan rahoitusta on leikattu ja leikataan merkittävässä määrin, mutta lakisääteisiä tehtäviä ei ole vähennetty. Samalla kunnan omin valinnoin on tehty velkaantumista lähivuosina lisääviä investointipäätöksiä. Kunnan velkamäärän tasoa ei ole mahdollista jatkossa säilyttää vuoden 2013 tasoisena ilman merkittäviä veroprosentin korotuksia. Vaikka velkamäärää vielä vuonna 2014 pystyttiin laskemaan, ei asetettua tavoitetta saavutettane tulevina vuosina. 36 Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Toteutuma Yhteensä 31.12.2014 Käyttö Toteutuma Muutos % 31.12.2013 +/- % 122 440 122 440 131 665 107,5 1 768 070 -1 645 630 1 768 070 -1 645 630 1 629 097 -1 497 432 92,1 91,0 36 740 36 740 Poistot Pysyvät vastaavat 1.1. Pysyvät vastaavat 31.12. Nettoyksiköt Keskitetyt palvelut 587 450 587 450 127 891 1 1 672 518 -1 544 626 3,0 -100,0 -2,6 -3,1 41 629 25 569 62,8 8 564 028 8 628 752 8 155 028 8 564 028 569 519 96,9 583 304 -2,4 Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut Käsitellyt maaseutuhallinnon tukihakemukset, kpl Maksettu maatalouden tuki, M€ Kunnan velkamäärä/asukas Käytetyn tulostuspaperin määrä, kopiot A4 / kunnantalo, kpl TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 1.709 1.312 1.300 1.283 4,8 4,5 4,7 4,2 1.947 1.876 1.787 1.797 582.340 577.608 576.500 518.207 • josta valtuuston osuus 72.315 85.198 82.103 • kunnanhallituksen osuus 95.826 105.169 49.331 Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Käytössä olevien henkilöstöresurssien puitteissa ei kaikkia tavoitteita pystytty saavuttamaan. Kyseiset, saavuttamatta jäävät tavoitteet siirtyvät toteutettaviksi vuoden 2015 aikana. Sähköisen kokouskäytännön myötä käytetyn tulostuspaperin määrä on vähentynyt merkittävästi etenkin kunnanhallituksen osalta huolimatta siitä, että vuonna 2014 on Kansallisarkistoon kopioitu vuosien 2003– 2012 talousarviot, osavuosikatsaukset ja tilinpäätökset kahtena kappaleena. Syksyllä 2014 tehdyn kyselyn perusteella sähköiseen kokouskäytäntöön halusi kunnanhallituksen jäsenten lisäksi siirtyä 15 valtuutettua, mikä myös osin näkyy valtuuston loppuvuoden kopiomäärissä. 37 TOIMIELIN: KUNNANHALLITUS TEHTÄVÄALUE: HENKILÖSTÖHALLINTO Perustehtävä Lopen kunnan keskitettyyn henkilöstöhallintoon ja henkilöstöpolitiikan kehittämiseen sisältyvät keskitetty henkilöstökoulutus, yhteistoiminta, työsuojelu, työterveyshuolto, tyky-toiminta ja palkkavaraukset. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan 1. Esimies- ja hankintaosaamisen vahvistaminen valmennuksen, opastuksen ja esimiesinfojen avulla Esimiesvalmennus toteutettu Hallintovuoden 2014 aikana päällikkö Henkilöstökysely vuoden 2014 lopussa Henkilöstön osaamisen ja koulutustarpeen kartoittaminen osana kehityskeskustelua Kehityskeskustelut käyty sataprosenttisesti Suunnitelmat osaamisen vahvistamiseksi tehty Henkilöstöohjelman laatiminen sekä menetelmien ja käytännön toimenpiteiden maastouttaminen, sisältäen ikäjohtamisen Hyväksytty henkilöstöohjelma HallintoHenkilöstökysely 2014 päällikkö Sairauspoissaolojen määrä Esimiehet vrt. 2013 ja 2014 Henkilöstöhallinnon ohjeiden päivittäminen, ml. rekrytointi- ja perehdyttämisohjeet Päivitetyt, hyväksytyt ohjeet Lähtövaihtuvuus Palvelussuhteen pituus irtisanoutuessa Hallintopäällikkö Tyky-toimintasuunnitelman 2014–2015 laatiminen ja toteuttaminen Hyväksytty suunnitelma Suunnitelman mukaiset tapahtumat toteutettu / tyky-toiminnan käyttöaste Hallintopäällikkö 2. Osaava ja kehittyvä henkilöstö Työhyvinvoinnin edistäminen Vastuuhenkilö Hallintopäällikkö Esimiehet Toteutuma 1 Esimiehille suunnattuja infoja henkilöstöhallintoon liittyvistä asioista järjestettiin neljä kertaa vuoden 2014 aikana. Erillistä esimiesvalmennusta ei toteutettu, vaan henkilöstöhallinto on toimillaan pyrkinyt vahvistamaan esimiesten osaamista ja on aktiivisesti tukenut ja neuvonut henkilöstöasioiden hoitoon liittyvissä kulloinkin esille nousseissa asioissa. Vuoden 2014 esimiesten ja alaisten väliset kehityskeskustelut on kunnan talouden ja toiminnan vuosikellon mukaisesti käyty pääosin tammi-kesäkuun aikana. Marras-joulukuussa 2014 toteutettiin henkilöstökysely, jonka rakennetta ja sisältöä kehitettiin yhteistyössä henkilöstön edustajien ja esimiesten kanssa. Uudistuksen myötä kysely nimettiin työhyvinvointikyselyksi. Toteutetun työhyvinvointikyselyn mukaan 10 % vastanneista koki, ettei esimies ollut käynyt kehityskeskustelua vastanneen kanssa lainkaan tai ei ollut käynyt sitä riittävän hyvin. Tästä syystä kehityskeskustelun tärkeyttä ja merkitystä on edelleen korostettava esimiehille mm. heille järjestettävien infojen yhteydessä. 38 Toteutuma 2 Valtuusto hyväksyi Lopen kunnan henkilöstöohjelman 2015–2018 kokouksessaan 29.9.2014. Valtuutetut osallistuivat ohjelman valmisteluun huhtikuussa 2014 järjestetyn valtuustoseminaarin yhteydessä, myöhemmässä vaiheessa myös henkilöstön edustajat ja työsuojeluvaltuutetut. Henkilöstöohjelman tavoitteiden mukaisen toiminnan vaikutuksia ei voida vielä tässä vaiheessa arvioida kokonaisvaltaisesti, mutta positiivista on se, että sairauspoissaolojen määrä väheni selvästi edelliseen vuoteen verrattuna, kokonaismäärä 4.499 päivää (2013: 5.127 päivää). Yhtenä selittävänä tekijänä on todennäköisesti aiempaa parempi varhaisen tuen toimintamallin noudattaminen. Lähtövaihtuvuudessa on ollut laskeva trendi kolmen viimeisen vuoden aikana. Henkilöstöhallinnon ohjeita päivitettiin ja täsmennettiin kevätkauden 2014 aikana kahdessa osassa. Ensimmäinen päivitysosa sisälsi mm. vuosilomalain muutoksesta aiheutuneet uudet menettelyohjeet ja toinen päivitysosa mm. ohjeet kurinpidollisista menettelytavoista ja käyttäytymisestä sosiaalisessa mediassa. Loppuvuonna 2014 ohjeisiin päivitettiin 1.1.2015 voimaan astuneet sairauspoissaolokäytänteitä ja työterveyshuollon ikäkausitarkastuksia koskeneet muutokset. Tyky-toimintasuunnitelma 2014–2015 laadittiin, se käsiteltiin yhteistyötoimikunnassa 19.5.2014 ja kunnanhallituksessa 26.5.2014. Suunnitelman mukaisesti henkilöstölle tarjottiin hyödynnettäväksi liikunta- ja kulttuuriseteleitä sekä järjestettiin elokuussa yhteinen retki Hämeen keskiaikamarkkinoille, syyskuussa lajitutustuminen frisbeegolfiin ja marraskuussa kunnan henkilöstön yhteiset pikkujoulut. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Yhteensä Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 121 000 -63 000 58 000 85 419 147,3 76 168 628 200 -507 200 -97 510 34 510 530 690 -472 690 703 436 -618 017 132,6 130,7 677 314 -601 146 3,9 2,8 Arvonalentumiset Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut TP 2012 TP 2013 TP 2014 4 964 5 127 4 491 Lähtövaihtuvuus-% (aloittaneet/vakinaiset työntekijät) 10,1 8,6 10,6 Lähtövaihtuvuus-% (lopettaneet/vakinaiset työntekijät) 10,6 9,4 7,5 6 v 3 kk 10 v 3 v 4 kk Sairauspoissaolojen määrä (kalenteripäivät) Palvelussuhteen pituus irtisanoutuessa *) *) Tunnusluvun laskentaan ei ole sisällytetty eläkkeelle jääneitä työntekijöitä. Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Henkilöstöhallinnon talousarvio ylittyi 145.000 eurolla paljolti sen johdosta, että lomapalkkavelka oli kertomusvuonna ennakoitua suurempi ja siksi, että työsuojelu- ja pääluottamusmiesten palkkakustannukset kohdistettiin kirjanpidossa talousarviosta poiketen henkilöstöhallinnon kuluksi. Lisäksi työterveyshuollon nettokustannukset ylittyivät vajaalla 6.000 eurolla. 39 TOIMIELIN: KUNNANHALLITUS TEHTÄVÄALUE: MAANKÄYTTÖ JA KAAVOITUS Perustehtävä Huolehtia kunnan alueen suunnitelmallisesta maankäytöstä yleiskaavoituksen ja asemakaavoituksen avulla siten, että kunnan alueen asumisen, yrittämisen, erilaisten palvelutoimintojen ja vapaa-ajan toiminta- ja sijoittumisedellytykset pystytään turvaamaan arvostaen ja huomioiden kunnan luonto- ja kulttuurimaisemalliset arvot. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Mahdollistamme monipuolisen yritystoiminnan Silmänkannon työpaikka-alueen tiesuunnitelma on tehty ja kaava on hyväksytty Valmis risteyssuunnitelma, hyväksytty kaava Maankäyttöpäällikkö 2. Tarjoamme mahdollisuuden vähän parempaan arkeen Kaikista kunnan taajamista myydään/vuokrataan kaavoitettuja omakotitontteja 10 myytyä/vuokrattua tonttia Maankäyttöpäällikkö Toteutuma 1 Silmänkannon asemakaava on saanut lainvoiman. Risteysalueen tiesuunnitelma on valmistunut ja se on toimitettu Liikennevirastoon hyväksymiskäsittelyä varten. Toteutuma 2 Myytyjä tontteja on 5 kpl ja vuokrattuja 3 kpl. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Yhteensä Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 3 000 3 000 1 579 52,6 1 075 46,9 59 230 -56 230 59 230 -56 230 49 757 -48 178 84,0 85,7 85 509 -84 434 -41,8 -42,9 Poistot Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut Myydyt/vuokratut omakotitontit TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 7 2 10 8 40 TOIMIELIN: KUNNANHALLITUS TEHTÄVÄALUE: MAA- JA METSÄTILAT Perustehtävä Metsätalouden harjoittaminen talousmetsien osalta metsätaloussuunnitelman mukaisesti mahdollisimman hyvää taloudellista tulosta tehden. Kaava-alueiden puistometsiä hoidetaan luonto- ja virkistysarvoja sekä moninaiskäyttöä korostaen ja kuntalaisten toiveita kuunnellen. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Isokorkeen ulkoilualueen reuna-alueen hakkuun (kuviot 10, 11, 12, 13 ja 13.1) toteuttaminen ja uuden puuston istuttaminen Hakkuun nettotuotto 105.000 € Kunnanjohtaja Tuemme kuntalaisten hyvinvointia Toteutuma Isokorkeen ulkoilualueen reuna-alueen hakkuu toteutettiin heinäkuussa. Uuden puuston istuttaminen toteutuu keväällä 2015. Istutussuunnitelma laadittiin syksyllä 2014. Alueelle istutetaan tammia, saarnia, metsälehmuksia, mäntyjä, tervaleppiä ja lehtikuusia. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Toteutuma Yhteensä 31.12.2014 Käyttö Toteutuma Muutos % 31.12.2013 +/- % 350 000 350 000 403 921 115,4 244 254 65,4 85 600 264 400 85 600 264 400 72 142 331 780 84,3 125,5 93 419 150 835 -22,8 120,0 Poistot Pysyvät vastaavat 1.1. Pysyvät vastaavat 31.12. Nettoyksiköt Maa- ja metsätilat 6 665 832 6 738 401 264 400 264 400 331 780 6 648 505 6 665 832 125,5 150 835 120,0 Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Hakkuiden nettotuottotavoite ylitettiin vuoden 2014 aikana, hakkuutuotto oli 150.370,41 euroa (netto). 41 TOIMIELIN: KUNNANHALLITUS TEHTÄVÄALUE: RUOKAPALVELUT Perustehtävä Tuottaa monipuolista, terveellistä ja maittavaa ruokaa asiakkaille taloudellisesti ja asiakaslähtöisesti sekä ohjata oikeisiin ruokatottumuksiin ja -tapoihin. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla Vastuuhenkilö onnistumista kuvataan 1. Perustehtävän taloudellinen toteuttaminen Ruokalistat, Ruokapalvelubudjetin toteutuminen, päällikkö asiakaspalaute Uuden esikoulun keittiön toiminnan käynnistäminen/vakiinnuttaminen Toiminta suunnitelmien Ruokapalvelumukainen päällikkö Lopen terveysaseman keittiön toiminnan tarkastelu/sopeuttaminen vuodeosastolla tapahtuvien muutosten mukaiseksi Keittiötoiminta vakiinnutettu Tarjoamme mahdollisuuden vähän parempaan arkeen Ruokapalvelupäällikkö Toteutuma Perustehtävän toteutus on asiakaspalautteen ja budjetin mukaan toteutunut hyvin, uudistetut ruokalistat otettiin käyttöön elokuussa. Muksumäen esikoulun keittiön toiminta on vakiintunut. Terveysaseman keittiön toimintaa työaikojen osalta muutettiin alkuvuodesta ja viikonlopputoiminnan osalta elokuussa, kuljetukset keskuskeittiöltä tapahtuvat vain arkipäivisin ja viikonloppuisin ruoka valmistetaan terveysaseman keittiössä. Keittiötoiminnan jatkuva tarkastelu / sopeuttaminen yksikön toimintaan jatkuu. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot Yhteensä Käyttö Toteutuma Muutos % 31.12.2013 +/- % 1 496 900 1 496 900 1 439 439 96,2 1 444 863 -0,4 1 469 610 27 290 1 469 610 27 290 1 331 906 107 533 90,6 394,0 1 335 836 109 027 -0,3 -1,4 47 930 47 930 41 313 86,2 41 030 0,7 Pysyvät vastaavat 1.1. Pysyvät vastaavat 31.12. Nettoyksiköt Ruokapalvelut Toteutuma 31.12.2014 649 307 607 994 27 290 27 290 107 533 684 431 649 307 394,0 109 027 -1,4 42 Mittarit ja tunnusluvut Ateriamäärät Suoritteet 2011 2012 2013 2014 2011 2012 2013 2014 285 297 287 490 294 267 283 101 296 839 304 757 327 245 314 665 Launonen 80 674 80 848 80 873 81 645 63 469 64 391 65 406 66 436 Läyliäinen 73 370 76 054 78 849 82 832 60 348 63 092 65 333 68 870 Kormu 8 739 10 127 10 948 11 853 8 923 10 314 11 125 12 135 Pilpala 7 252 7 611 7 931 7 898 7 242 7 485 8 110 8 260 455 332 462 130 472 868 467 329 436 821 450 039 477 219 470 366 Kasari Länsi-Loppi Vojakkala Yhteensä Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Sisäiset ruokapalvelutulot jäivät hieman suunniteltua pienimmiksi. Sijaiskulut sekä koneiden ja laitteiden huoltokustannukset olivat huomattavasti arvioitua suuremmat. 43 TOIMIELIN: YMPÄRISTÖ- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA TALOUSARVIO 2014 Sitovat tavoitteet Strateginen tavoite Sitova tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Tuemme kuntalaisten hyvinvointia Asiakaspalvelun laatu paranee: päätösten ja työn sisällön laatua kehitetään Jatkuva asiakaspalautejärjestelmä on käytössä. Keskimääräinen lupapäätöksen käsittelyaika on 1 kk. Johtava rakennustarkastaja 2. Tarjoamme mahdollisuuden vähän parempaan arkeen Kunta tukee ja osallistuu vesienhoitotahojen toimintaan, vesistöjen tilaa koskevien päämäärien saavuttamiseksi Loppijärven lisätutkimukset käynnistyneet / osittain valmistuneet: tutkimustulosten perusteella on laadittu lista ja aikataulu hoitotoimenpiteistä Ympäristöpäällikkö Rakennetun ympäristön tila siistiytyy Rakennettua ympäristöä koskeva tarkastuskierroskäytänne luotu, vuoden 2014 kierroksen huomiot raportoitu ja tarkastusten tulosten seuranta käynnistetty Ympäristöpäällikkö Johtava rakennustarkastaja Toteutuma 1 Asiakaspalautejärjestelmä on käytössä. Järjestelmää on kehitetty kohti tekniikka- ja ympäristötoimialan yhtenäistä palautemenettelyä. Rakennusvalvonnan lupapäätösten käsittelyn tavoiteajassa on pysytty. Toteutuma 2 Muun muassa Kokemäenjoen vesistön vesiensuojeluyhdistyksen ja Helsingin yliopiston tutkimukset Loppijärvellä ovat jatkuneet, mutta eivät ole valmistuneet. Tästä syystä mittarin mukaista listaa ja aikataulutusta hoitotoimenpiteistä ei ole päästy laatimaan. Tehtävä siirtyy vuodelle 2015. Taajamien tarkastuskierrokset aloitettiin toukokuussa Launosista. Tarkastuksessa havaittujen puutteiden valvontaa ja oikaisutoimia on suoritettu. Tarkastuskierrokset jatkuvat keväällä 2015 muiden taajamien osalta. 44 Ympäristö- ja rakennuslautakunnan suorittaman yritysvaikutusten arvioinnin perusteella seuraavilla sitovilla tavoitteilla on yritysvaikutuksia: Strateginen tavoite Sitova tavoite 2014 Yritysvaikutukset Asteikko -3 – +3 1. Tuemme kuntalaisten hyvinvointia Asiakaspalvelun laatu paranee: päätösten ja työn sisällön laatua kehitetään Hyvä asiakaspalvelu voi vaikuttaa lievästi positiivisesti vetovoimatekijänä yrityksille. Sujuvat ja avoimet lupaprosessit voivat edistää yritysmyönteisyyttä. Rakennusvalvonta ja ympäristötoimi ovat usein yrityksen ensimmäisiä kontakteja kuntaan. +1 2. Tarjoamme mahdollisuuden vähän parempaan arkeen Kunta tukee ja osallistuu vesienhoitotahojen toimintaan, vesistöjen tilaa koskevien päämäärien saavuttamiseksi On vaikutuksia vesienhoidossa tarvittavien hankintojen harkintaan. Vaikuttaa myös tarpeeseen käyttää ulkopuolisia palveluja. Parhaassa tapauksessa vetovoimatekijänä on hyviin vesistöihin tukeutuvan yrittäjyyden liiketoimintamahdollisuuksien paraneminen. +1 Rakennetun ympäristön tila siistiytyy Jotkut yritykset voivat kokea siivousvaatimukset kielteisenä asiana toimintansa kannalta. Kiinteistön siivoaminen jätteistä aiheuttaa yrityksille työ-, kuljetus- ja jätteenkäsittelykustannuksia. -1 Toteutuma 1 Asiakaspalvelun laatuun kiinnitettiin huomiota. Rakennusvalvonnan asiakastyytyväisyyskyselyn ensimmäinen kooste laadittiin kevään aktiivivaiheen jälkeen. Kooste käsiteltiin ympäristö- ja rakennuslautakunnassa ja toimitettiin tiedoksi kunnanhallitukselle ja valtuustolle. Toteutuma 2 Ympäristötoimi oli koollekutsujana Loppijärven ja Kesijärven suojeluyhdistysten ja muiden intressitahojen kanssa pidetyissä järvikokouksissa. Ympäristötoimi neuvotteli kesän aikana tarpeen mukaan suojeluyhdistysten kanssa vesienhoidon akuuteista toimenpiteistä. Ympäristötoimi oli aktiivinen osapuoli Lopella ja Forssan seudulla 2014 järjestetyn jätevesineuvontahankkeen organisoinnissa ja toteutuksessa yhdessä kuuden loppilaisen järven suojeluyhdistyksen kanssa. Taajamien tarkastuskierrokset aloitettiin Launosista toukokuussa. 45 TOIMIELIN: YMPÄRISTÖ- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Neuvonta ja ohjeistus päivitetty Rakennusluvan hakuohje, savupiippu/tulisijaohje, maalämpöohje ja jätevesiohje päivitetään Johtava rakennustarkastaja Ympäristöpäällikkö Taksojen ajantasaisuus Suoritetaan rakennusvalvontataksan, ympäristönsuojeluviranomaisen taksan ja maaainestaksan vuositarkastelu Johtava rakennustarkastaja Ympäristöpäällikkö Ympäristö- ja rakennuslautakunnan tehtäväkokonaisuuden kartoitus Henkilöstön tehtävien kartoitus ja tarvittaessa uudelleen priorisointi Johtava rakennustarkastaja Ympäristöpäällikkö Tarjoamme mahdollisuuden vähän parempaan arkeen Toteutuma Ohjeita on päivitetty tarpeen mukaan. Taksojen ajantasaisuus tarkastettiin. Rakennusvalvonnan taksan tarkistaminen käsiteltiin ympäristö- ja rakennuslautakunnan joulukuun kokouksessa. Toimistotiimin toimintatapaa kehitettiin edelleen. Tarkastusinsinöörin ja rakennustarkastajan toimenkuvat on muodostettu. 46 TOIMIELIN: YMPÄRISTÖ- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: RAKENNUSVALVONTA Perustehtävä Rakentamisen ohjaaminen siten, että saavutetaan mahdollisimman onnistunut rakennushanke käyttäjän ja ympäristön kannalta katsoen ja siten, että rakentaminen tapahtuu lainsäädännön, rakentamismääräysten, kaavoituksen ja tasapuolisen kohtelun vaatimusten mukaisesti. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot Yhteensä Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 164 200 1 000 185 810 -20 610 164 200 1 000 185 810 -20 610 126 089 6 525 178 063 -45 449 5 560 5 560 5 560 7 480 12 840 7 280 20 320 12 840 Pysyvät vastaavat 1.1. Pysyvät vastaavat 31.12. 76,8 652,5 95,8 220,5 135 831 310 156 460 -20 319 -7,2 2 008,3 13,8 123,7 Mittarit ja tunnusluvut 31.12. Rakennus- ja toimenpidelupapäätöksissä vaaditut katselmukset • katselmusten lukumäärä/lupapäätös Rakennusluvat • omakotitalot - asemakaava-alueet - muut alueet • loma-asunnot - ranta-asemakaava-alueet - muut alueet Toimenpideluvat Toimenpideilmoitukset Poikkeamispäätökset Suunnittelutarveratkaisut Poikkeamislausunnot ELY-keskukselle 2010 816 2011 765 2012 526 2013 534 2014 410 3,29 197 41 15 26 25 10 15 51 57 12 18 6 3,30 182 33 17 16 18 6 12 48 74 19 9 8 2,75 149 18 9 9 13 5 8 42 65 5 12 5 2,75 138 12 4 8 16 3 13 56 55 18 4 2 2,50 113 10 5 5 12 2 10 51 82 9 5 2 Resurssien asettaman vaatimuksen mukaan rakennusaikaisia katselmuksia on pyritty vähentämään ja jättämään rakentamisen seurantaa lisääntyvässä määrin vastaavalle työnjohtajalle. Katselmusten määrä myönnetyissä rakennus- ja toimenpideluvissa on yhteensä 410 kpl eli lupaa kohti 2,50 katselmusta, joka on hieman alle viime vuosien keskiarvon. Katselmusmäärässä on mukana aloituskokoukset, rakennuspaikan merkintä, jätevesijärjestelmän tarkastus, käyttöönotto- ja loppukatselmus. Katselmukset vaihtelevat rakennushankkeesta riippuen. Vähennystä on tapahtunut lähinnä perustus-, rakenne- ja hormikatselmusten osalla, jotka on pääsääntöisesti jätetty vastaavan työnjohtajan varaan. Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Rakennusvalvonnan tulot jäivät alle talousarviotavoitteen arvioitua vähäisemmästä lupamäärästä johtuen. Myös menot olivat pienemmät kuin talousarviossa, joskin tuloja vähemmän. Tämän johdosta toimintakatteeksi muodostui -45.449 euroa, mikä on yli kaksinkertaisesti huonompi kuin talousarviossa. 47 TOIMIELIN: YMPÄRISTÖ- JA RAKENNUSLAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: YMPÄRISTÖNSUOJELU Perustehtävä Hoitaa ne tehtävät, jotka laissa kuntien ympäristönsuojelun hallinnosta (6 §) on asetettu kunnan ympäristönsuojeluviranomaisen tehtäväksi. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Toteutuma Yhteensä Käyttö Toteutuma Muutos % 31.12.2013 +/- % 31.12.2014 38 600 38 600 48 771 126,3 36 556 33,4 152 950 -114 350 152 950 -114 350 137 357 -88 587 89,8 77,5 133 766 -97 210 2,7 -8,9 Poistot Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Ympäristönsuojelun tehtäväalueen talousarvio 2014 on toteutunut melko hyvin. Lupamaksutuloja kertyi arvioitua vähemmän, mutta maa-aineshakemusten tarkastusmaksuja lähes kaksinkertainen määrä arvioituun verrattuna. Eri toimijoiden lupia tarvitsevien hankkeiden määrää on vaikea ennakoida ja hakemusten määrä voi vaihdella paljon vuodesta toiseen. Kokonaisuutena tarkasteltuna tehtäväalueen tulot ylittivät selkeästi talousarviossa asetetun tulotavoitteen vuonna 2014. Ympäristönsuojelun tehtäväalueen menot toteutuivat alle budjetoidun. Tämä kuvastaa sitä, kuinka vaihtelevia ja osittain ennakoimattomia kunnan ympäristönsuojelun tehtävät saattavat olla vuodesta toiseen tarkasteltuna. Pääasiassa määrärahoja säästyi siksi, että joitakin suunniteltuja toimenpiteitä peruuntui, esimerkkinä tästä Punelian säännöstelyn purkamistöiden valmistelun siirtyminen myöhemmin aloitettavaksi. Myös eräiden vesienhoitohankkeiden ja vesistötutkimusten rahoitus järjestyi muilta tahoilta. Lisäksi säästyi jonkin verran palvelujen ostoon ja materiaalien hankintaan osoitettuja varoja. Hankkeet Kunnanhallituksen päätöksellä kunta on mukana Hämeen liiton hallinnoiman Vanajavesikeskus-hankkeen toisella toimintajaksolla 2014–2017, rahoitusosuus 1 €/asukas/vuosi. Vanajavesikeskuksen toiminta on kehittynyt ripeästi. Sen asiantuntemuksesta ja tuesta on kunnalle hyötyä etenkin Loppijärven tilanteen ja hoitotoimenpiteiden selvittelyssä sekä muissa vesiensuojelun edistämisen hankkeissa. Kunta on osallisena Länsi-Uudenmaan Vesi ja Ympäristö ry:n hallinnoimassa Hiidenveden kunnostushankkeiden EU-rahoitteisessa jatkohankkeessa 2012–2015. Kunnan hyöty hankkeesta on Hiidenveden valuma-alueeseen kuuluvan Lopen etelälounaisen osan toteutuneet ja toteutettavat selkeytysaltaat ja vesiensuojeluneuvonta. Vuotuinen rahoitusosuus on 5.000 euroa, joka maksetaan ympäristönsuojelun tehtäväalueen budjetista. Kunta on ollut osallisena Forssan vesihuoltoliikelaitoksen hallinnoimassa ”Pohjavesitutkimukset Forssan seudun varavesilähteen löytämiseksi 2011–2013” -hankkeessa. Kunnalla ei ole rahoitusosuutta hankkeessa, vaan kunta osallistuu siihen virkamiestyöpanoksella. Hanke on jatkanut aikaisemmin, 1990-luvulta lähtien tehtyjen tutkimusten tarkentamista lisätutkimuksilla Tammelassa ja Lopella, mm. suorittamalla toukoelokuussa 2014 pohjaveden koepumppauksen Räyskälässä, minkä myötä myös kunnan käytettävissä oleva tietämys ko. pohjavesialueiden ominaisuuksista tarkentuu. Hanke jatkui 31.12.2014 saakka rahoittajalta (Hämeen ELY-keskus) saadun jatkoaikapäätöksen perusteella. 48 Kunta on ollut osallisena ympäristöministeriön rahoittamassa ja huhtikuussa 2014 alkaneessa alueellisessa Hämeen haja-apu 2 -jätevesineuvontahankkeessa. Ministeriön Hämeen ELY-keskukselle osoittamalla 121.000 euron rahoituksella Kokemäenjoen vesistön vesiensuojeluyhdistys ry suoritti marraskuun loppuun mennessä noin 1.200 neuvontakäyntiä haja-asutusalueen omakotitalokiinteistöille viidessä Forssan seudun kunnassa ja Lopella. Lopen osuus oli 323 neuvontakäyntiä. Hanke teki jonkin verran myös loma-asuntokiinteistöjen neuvontaa ja järjesti neuvontatilaisuuksia. Hankkeen kenttävaihe on päättynyt ja hallinnollisesti hanke päättyy helmikuussa 2015. 49 TOIMIELIN: PERUSTURVALAUTAKUNTA TALOUSARVIO 2014 Sitovat tavoitteet Strateginen tavoite Sitova tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Varhaisen puuttumisen yhtenäisen toimintamallin luominen perusturvatoimen sekä kasvatus- ja koulutustoimen kesken, tavoitteena nollatoleranssi koulusta erottamisten suhteen Nuorten poissaolot koulusta vähenevät vuoteen 2013 verrattuna. Nuorten poissaolotilasto: ei pitkäkestoisia poissaoloja (tavoitteena 0 koulusta erottamista), 13–17-vuotiaiden huostaanottojen määrä vähenee Johtava sosiaalityöntekijä Perusturvajohtaja Yhteinen kotihoito Kotisairaanhoidon sairaanhoitaja ja kotipalvelunohjaaja muodostavat yhdessä kotihoitoa johtavan työparin Kotipalvelunohjaaja Vanhuspalvelujen johtaja Avopalvelujen kehittäminen Yhteinen toiminta-suunnitelma valmis ja kotihoitotiimien sisäinen vastuunjako selvä ja työnjako tasapuolinen Toteutuma Poissaolo- ja huostaanottotavoitteiden toteutumista edistämään on laadittu kehittämistyö, johon on mm. haastateltu yläasteikäisenä huostaan otettuja nuoria ja nuorten kanssa toimijoita. Raportti valmistui syyskuussa 2014. Koulun ja sosiaalitoimen välistä yhteistyötä on pyritty edistämään. Sosiaalitoimen henkilöstön vaihtuvuuden ja vähäisten henkilöstöresurssien takia kehittämisideoiden käytäntöön vieminen yhdessä koulun henkilökunnan kanssa on kuitenkin pääosin siirtynyt vuodelle 2015. Lasten ja nuorten lastensuojelulain mukaiset sijoitukset kodin ulkopuolelle ovat lisääntyneet siten, että loppuvuodesta on tehty kuusi sijoitusta ja kaksi siirtoa vahvemmin resursoituun yksikköön. Kaiken kaikkiaan vuoden lopussa oli sijoitettuna kodin ulkopuolelle 19 lasta tai nuorta. Nuorten selvittämättömät poissaolot koulusta vähentyivät vuodesta 2013 vuoteen 2014 yhteensä 9,5 %. Koulusta erottamisia ei ole ollut. Kotihoidon osalta tiiminvetäjien (kotisairaanhoitajat) tehtäväkuvat ja kotihoidon hoitohenkilöstön tehtävät Lopen kotihoidossa on määritelty. Yhteisten toimintalinjojen tueksi kotihoidon ja tukipalvelujen myöntämisen kriteerit ovat käytössä. Kotihoidon kehittämistyötä jatketaan ja kehittämissuunnitelma 2014–2016 työpajoineen on valmisteltavana. 50 Perusturvalautakunnan suorittaman yritysvaikutusten arvioinnin perusteella seuraavilla sitovilla tavoitteilla on yritysvaikutuksia: Strateginen tavoite Sitova tavoite 2014 Yritysvaikutukset 1. Varhaisen puuttumisen yhtenäisen toimintamallin luominen perusturvatoimen sekä kasvatus- ja koulutustoimen kesken, tavoitteena nollatoleranssi koulusta erottamisten suhteen Tavoitteella on vain hyvin lieviä positiivisia vaikutuksia yrittäjyyteen. Mahdolliset vaikutukset tulevat lähinnä kuntakuvan kautta. Jos tavoitteessa onnistutaan oikein hyvin, se voi näkyä nuorison lisääntyneenä hyvinvointina ja ilkivallan ym. vähenemisenä katukuvassa. +1 Yhteinen kotihoito Vaikutukset yrittäjyyteen ovat lievästi negatiiviset. Jos yhteinen kotihoito onnistuu hyvin ja pystyy vastaamaan asiakaskunnan tarpeisiin, ei yksityisten yritysten työpanosta tarvita täydentämään kunnallisia palveluja. -1 Avopalvelujen kehittäminen Asteikko -3 – +3 Toteutuma Tavoitteiden yritysvaikutuksia on vaikea arvioida – ainakaan negatiivia vaikutuksia ei ole kunnan käsityksen mukaan syntynyt. Lähtökohtaisesti kuntalaisten, ml. nuorten, hyvinvointi tukee yritystoimintaa. Kunnan perusturvatoimen palvelut eivät kunnan käsityksen mukaan ole heikentäneet yritysten toimintaedellytyksiä. Väestön ikääntyminen voi lisätä yksityisten tukipalveluiden tarvetta – kunta ei pysty jatkossakaan tuottamaan kaikkia ikäihmisten kaipaamia ja haluamia palveluita. 51 TOIMIELIN: PERUSTURVALAUTAKUNTA/TERVEYSTOIMI TEHTÄVÄALUE: TERVEYDENHUOLTO Perustehtävä Huolehtia perusterveydenhuollon ja erikoissairaanhoidon palveluiden saatavuudesta kunnan osoittamien taloudellisten resurssien puitteissa. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Tarjoamme mahdollisuuden vähän parempaan arkeen Hoitotakuun toteutuminen Hoitoonpääsyaika Perusturvajohtaja 2. Tuemme kuntalaisten hyvinvointia Terveydenhuollon ja perusturvan yhteistyö Asiakastyytyväisyyskysely Henkilöstökysely koskien yhteistyön toimivuutta ja kehittämiskohteita Perusturvajohtaja Toimiva perusterveydenhuolto Terveydenhuoltopalvelujen saatavuus Perusturvajohtaja Oikea hoidon porrastus Sakkomaksut 0 € Perusturvajohtaja Toteutuma 1 Kiireetön jono T3 (kolmas vapaa aika) lääkärille on ollut keskimäärin 6 päivää, vaihteluvälin ollessa 1–8 päivää. Kiireetön jono T3 sairaanhoitajalle on ollut keskimäärin 2 päivää, vaihteluvälin ollessa 1–6 päivää. Tavoite on lääkärille 14 päivää ja sairaanhoitajalle 3 päivää. Jonotusaika lääkärin vastaanotolle on ollut koko vuoden ja hoitajan vastaanotolle toukokuusta lähtien tavoitteen mukainen. Ilman ajanvarausta -vastaanotosta on siirrytty ajanvaraukselliseen toimintaan. Tämä on lisännyt puhelujen määrää (ka 700 puhelua/kk > 1280 puhelua/kk). Tästä huolimatta puheluihin on pystytty vastaamaan hyvin, tavoitettavuus on ollut 99 %:n tasolla. Toteutuma 2 Attendo piti 10.4.2014 avoimien ovien yhteydessä asiakasraadin, johon oli väkeä kutsuttu mm. potilasjärjestöjen kautta. Raatiin osallistui kymmenkunta terveysaseman asiakasta. Raatilaisten palaute oli pääosin positiivista ja palveluihin oltiin tyytyväisiä. Terveyskeskuksen sijainti korkealla mäellä koettiin varsinkin ikäihmisten keskuudessa haastavaksi. Asiakkaat näkevät tärkeäksi ennaltaehkäisevän työn ja liikuntaym. toimintakykyä ylläpitävät palvelut. Asiakkaiden omahoitoon ja aktiiviseen liikkumiseen kannustavaa työotetta kaivattiin vieläkin enemmän. Yhteistyö terveyskeskuskuntayhtymään ja sosiaalipuolen toimijoihin kiinnosti raatilaisia. Takaisinsoiton palaute oli sekä myönteistä että kielteistä. Happy or not -asiakaspalautteissa Lopella oli erittäin tyytyväisiä 81 % ja tyytyväisiä 12 %. Vuonna 2014 Lopelle kertyi kolme siirtoviivemaksupäivää (vuonna 2013 18). Osastohoidon potilaista 99,4 % oli lyhytaikaispotilaita ja päivittäinen potilasvaihto oli tammi-joulukuussa keskimäärin 2,70 potilasta/päivä (vuonna 2013 keskimäärin 2,68). Potilasvaihto oli alkuvuonna vilkkaampaa kuin vuoden loppupuoliskolla. Kotisairaanhoidon / kotihoidon palvelujen piiriin on pystytty ottamaan asiakkaita joustavasti. 52 Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 14 240 000 -14 240 000 Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos Yhteensä 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 14 240 000 -14 240 000 14 276 117 -14 276 117 100,3 100,3 14 308 707 -14 308 707 -0,2 -0,2 Poistot Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Terveyskeskuskuntayhtymän tilinpäätös vuodelta 2014 on 0,92 milj. euroa ylijäämäinen. Toimintatuotot olivat yhteensä 35,36 milj. euroa ja toimintamenot 33,52 milj. euroa. Rahoituskulujen jälkeen kuntayhtymän vuosikate oli 1,81 milj. euroa, mikä riitti hyvin kattamaan kuntayhtymän poistot, joiden määrä oli 0,9 milj. euroa. Talousarvioylitys johtuu ensihoidon kuluista ja Hyvinkään sairaalan budjetoitua suuremmasta käytöstä. 53 TOIMIELIN: PERUSTURVALAUTAKUNTA/SOSIAALITOIMI TEHTÄVÄALUE: YLEISET SOSIAALIPALVELUT Perustehtävä Vastata koko sosiaalitoimen hallinnosta sekä tuottaa ja järjestää kuntalaisten tarvitsemat sosiaalihuollon palvelut. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Avopalvelujen kehittäminen Taarinrinteen uusi tuetun asumisen yksikkö on laadukas ja kustannustehokas Yksikkö täynnä koko vuoden Ostopalvelukustannukset laskevat vuoden 2013 tasosta Asiakaskyselyn tulokset Perusturvajohtaja Johtava sosiaalityöntekijä 2. Työhyvinvoinnin edistäminen Työhyvinvointi lisääntyy sosiaalitoimen henkilöstön keskuudessa 2014–2016 Sairauspoissaolojen Perusturvajohtaja väheneminen 2013-> 2016 Työtyytyväisyys lisääntynyt (kysely) Kotipalvelun työhyvinvointi ym. hankkeen hyvien käytäntöjen levittäminen koko sosiaalitoimeen 2016 mennessä Toteutuma 1 Taarinrinteen 7-paikkainen tuetun asumisen yksikkö on täynnä. Mielenterveyskuntoutujien palvelujen nettokustannukset ovat laskeneet 4,8 % vuoteen 2013 verrattuna. Ostopalvelun kustannukset ovat laskeneet 39,3 % oman yksikön perustamisen myötä. Vuoden aikana on kyetty palvelemaan useampia asiakkaita kuin edellisenä vuonna, jolloin kaikki palvelut tuotettiin ostopalveluna. Lisäksi Taarinrinteen asumisyksiköstä on siirtynyt vuoden aikana kolme henkilöä itsenäiseen asumiseen. Toteutuma 2 Kotipalveluhenkilöstön työhyvinvointi -hanke on päättynyt. Loppuarviointi oli tammikuussa 2015. Työterveyslaitos järjesti henkilökunnalle kaksi työhyvinvointiin liittyvää koulutustilaisuutta syksyllä 2014. Henkilöstön toiveen mukaisesti teemana oli ”Kohti vahvaa luottamusta Lopen kotipalvelussa”. Vuoden aikana ratkaisu-työpajoissa ideoitiin konkreettisia kehittämisehdotuksia uusista toimintatavoista. Henkilöstöltä tulleet kehittämisideat koottiin yhteen ja esimiehet käsittelivät esitykset ja sovittiin jatkotoimenpiteistä. Suurin osa kehittämisideoista on jo otettu käyttöön. Prosessi jatkuu kotipalvelun johdon toimesta 05/2015 saakka. Vanhusten palveluissa sairauspoissaolot vähenivät 23,4 % vuoteen 2013 verrattuna. 54 Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot Yhteensä Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 170 200 1 000 171 200 164 206 95,9 153 397 7,0 2 571 970 -2 401 770 2 440 -1 440 2 574 410 -2 403 210 2 383 398 -2 219 192 92,6 92,3 2 233 232 -2 079 835 6,7 6,7 9 555 746 1 181,5 43 988 37 473 43 988 2 000 Pysyvät vastaavat 1.1. Pysyvät vastaavat 31.12. 2 000 Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 128 120 125 141 27 17 17 25 0,91 0,77 0,77 0,99 Perhehoitoon sijoitettujen määrä 31.12. 9 10 11 9 Perhekoti- tai laitoshoitoon sijoitettujen määrä 31.12. 9 7 6 10 11 7 10 10 Perheneuvolan suoritteet vuoden aikana 624 561 600 624 A-klinikan suoritteet vuoden aikana 451 441 445 356 0 0 3 2 138 145 145 155 12 13 8 6 Palvelusuunnitelmat, % vammaispalvelun asiakkaista 100 100 Asiakassuunnitelmat, % aikuissosiaalityön asiakkaista 100 100 Lastensuojelun avohuollon asiakkaat vuoden aikana Kodin ulkopuolelle sijoitettuja vuoden aikana % alle 18-vuotiaista loppilaisista 31.12. Jälkihuollon piirissä olevien määrä vuoden aikana Päihdehuollon asumispalveluasiakkaat 31.12. Lastenvalvojan tekemät sopimukset Asumispalvelussa (ostopalvelu) 31.12. aikuissosiaalityön asiakkaita Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Yleisten sosiaalipalvelujen tehtäväalueen määrärahojen käyttö alitti talousarvion 7,4 %. Tehtäväalueen sisällä vammaisetuudet, Taarinrinteen tukiasumisyksikkö ja lastensuojelun jälkihuolto ylittyivät. Ylitykset katettiin muiden kustannuspaikkojen alituksella. Hankkeet Kotipalveluhenkilöstön työhyvinvointi -hanke: Työterveyslaitoksen ohjeistuksessa toteutettiin henkilöstön työpajatyöskentelyt, joiden pohjalta henkilöstö tuotti kehittämisesityksiä. Niistä suunniteltiin toteutettavat ehdotukset, joista suurin osa on siirretty käytäntöön. Esimiehet perustelivat esitykset, joita ei voitu toteuttaa. 55 TOIMIELIN: PERUSTURVALAUTAKUNTA/SOSIAALITOIMI TEHTÄVÄALUE: KEHITYSVAMMAISTEN PALVELUT Perustehtävä Kehitysvammaisten palveluiden tarkoituksena on edistää ja tukea kehitysvammaisen asiakkaan hyvinvointia eri elämäntilanteissa, rohkaista toimimaan itsenäisesti voimavarojensa mukaan ja pyrkiä mahdollistamaan asuminen, työskentely ja vapaa-ajantoiminta omassa elinympäristössä. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Oman kunnan asumispalvelujen piirissä olevien osuus kasvaa vrt. 2013 (% kaikista kehitysvammaisten palveluiden asumispalvelujen piirissä olevista henkilöistä) Johtava sosiaalityöntekijä Avohuollon kehittäminen Kunnan asumis- ja avopalveluja kehitetään Toteutuma Lopen kunnan omissa palveluasunnoissa asuu tällä hetkellä yksitoista kehitysvammaista ja tilapäispaikalla tai omassa asunnossa tuetusti kahdeksan henkilöä. Ostopalveluina järjestetään asumispalvelut yhdeksälle henkilölle. Painopiste on siirtynyt alkuvuonna kunnan itse tuottamiin palveluihin, kun se edellisenä vuonna painottui selvästi ostopalveluihin – tuolloin asuminen järjestettiin ostopalveluna kahdelletoista ja omassa kunnan palvelujen piirissä asui seitsemän. Lisäpaikkojen tarve oli viime vuonna noin 5–9 paikkaa. Ostopalvelujen osuus on siis laskenut 63 %:sta 45 %:iin ja vastaavasti omien palvelujen käyttö kasvanut 37 %:sta 55 %:iin. Ostopalvelujen väheneminen näkyy myös talousarviosäästönä, kuten alla oleva taulukko osoittaa. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Yhteensä Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 175 500 175 500 134 307 76,5 120 184 11,8 1 798 320 -1 622 820 1 798 320 -1 622 820 1 577 366 -1 443 058 87,7 88,9 1 536 317 -1 416 133 2,7 1,9 9 090 9 090 14 127 155,4 8 717 62,1 Poistot Pysyvät vastaavat 1.1. Pysyvät vastaavat 31.12. 330 229 517 060 318 615 330 229 Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 9 7 10 9 138 141 153 124 Erityishuolto-ohjelma (EHO): Vuoden aikana laaditut/päivitetyt 15 20 4 Palvelusuunnitelmat % palvelun piirissä olevista kehitysvammahuollon asiakkaista 98 100 100 Omaishoidontuen piirissä asiakkaita vuoden aikana Hoitopäivän hinta / Mäntykoti 56 TOIMIELIN: PERUSTURVALAUTAKUNTA/SOSIAALITOIMI TEHTÄVÄALUE: VANHUSTEN PALVELUT Perustehtävä Järjestää ja/tai tuottaa ikäihmisten tarvitsemat kotihoidon palvelut, tukipalvelut, asumispalvelut, päiväkeskustoiminnan, tehostetun palveluasumisen, laitoshoidon, ikäihmisten neuvontapalvelut ja muistipalvelut sekä myöntää vanhusten omaishoidontuen. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Ateriapalvelussa otetaan käyttöön kustannustehokkaat vaihtoehdot Kustannukset ja vaihtoehdot selvitetty ja otettu käyttöön Ateriapalvelun nettokustannukset laskevat nykyisestä tasosta Vanhuspalvelujen johtaja Vanhusten sauna-/ kylvetyspalvelujen käytäntö uudistuu ja tehostuu Palvelusta vastaa yksityinen palveluntuottaja Vanhusja kotipalvelusta vapautuu yhden lähihoitajan palvelujen työpanosta vastaava määrä muuhun kotijohtaja hoidon asiakastyöhön Asiakastyytyväisyyskyselyn tulokset Kotihoidon yöpartiotoiminta mahdollistaa vanhuksen asumisen omassa kodissa entistä pitempään Ympärivuorokautisen palveluasumisen piirissä Vanhusolevien asukkaiden määrä ei kasva vuoden palvelujen 2013 tasosta (9 % yli 75 v) johtaja Palveluasumisessa asuvien keski-ikä kasvaa eli asumispalveluihin tullaan yhä vanhempana Avopalvelujen kehittäminen Toteutuma Ateriapalvelut: Aterioiden kuljetus koteihin päättyi 31.7.2014. Menumat-kotiateriapalvelua pilotoitiin toukokuusta heinäkuun loppuun. Sen jälkeen Menumat-palvelu on laajennettu niille ateriapalvelun asiakkaille, jotka ovat halunneet sen ottaa. Palvelukeskus Eedilän lähistöllä asuvat ateriapalvelun asiakkaat voivat käydä syömässä Eedilässä. Asiakkaat saavat kauppapalvelua sekä Menumatin vaihtoehtona että muuten tarvittaessa. Menumat oli käytössä 31.12.2014 yhteensä 23 asiakkaalla, jotka ovat pääosin olleet tyytyväisiä kotiateriapalveluun. Sauna-/kylvetyspalvelut: Yksityinen palveluntuottaja on tuottanut sauna-/kylvetyspalvelut vuoden 2014 alusta lukien toistaiseksi Uotilantien ja Kotorinteen saunoilla, molemmilla kerran viikossa. Sauna-/ kylvetyspalveluista vapautui yhden lähihoitajan työpanos muuhun kotihoitotyöhön. Kylvetyspalveluntuottaja sanoi sopimuksen irti kannattamattomana vuoden loppuun, koska työtä on tarjolla vain kahtena päivänä viikossa – sen johdosta työntekijöitä on vaikea rekrytoida ja vaihtuvuus on suuri. Uusi kylvetyspalveluntuottaja aloittaa toimintansa vuoden 2015 alussa. Palveluntuottaja ei tehnyt asiakaskyselyä. Yöpartio: Kotihoidon yöpartiotoiminta alkoi vuoden 2014 alussa. Yöhoitaja käy sovituilla yökäynneillä kotona asuvien ikäihmisten luona, vastaa turvapuhelinhälytyksiin klo 21–07 ja käy Taarinrinteen yksikössä toistaiseksi kaksi kertaa yössä. Keskimäärin oli 7,5 koti- ja Taarinrinteen käyntiä yötä kohden. 57 Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Toteutuma Yhteensä 31.12.2014 Käyttö Toteutuma Muutos % 31.12.2013 +/- % 1 593 000 14 000 1 607 000 1 684 813 104,8 1 533 559 9,9 5 606 510 -4 013 510 20 810 -6 810 5 627 320 -4 020 320 5 488 664 -3 803 850 97,5 94,6 4 860 269 -3 326 711 12,9 14,3 69 757 96,4 67 314 3,6 Poistot 72 370 Pysyvät vastaavat 1.1. Pysyvät vastaavat 31.12. 72 370 1 717 905 1 481 724 1 754 481 1 717 905 Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut Omaishoidontuen saajat Omaishoidontuki €/saaja/vuosi TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 55 50 68 56 3.454 3.800 3.900 4.063 Säännöllisen kotipalvelun asiakkaiden määrä/työtunnit 80 / 13265 87 / 13100 90 / 13300 73 / 13931 Säännöllisen kotihoidon piirissä, % / yli 75-vuotiaat (tavoite 14 %) 21,4 / 147 14 / 101 14 / 107 14 / 105 28 / 14 48 / 91 50 / 30 56 / 17 Kotipalvelun hinta, €/tunti 55 52 53 59 Kotipalvelu: asiakkaan luona tehdyn työn osuus kokonaistyöajasta, % (valtakunnallinen tavoite: 60 %) 36 40 50 40 1.100 1.470 1.500 1.596 97 98 100 81 100,3 100 100 96,1 €/hoitopäivä (ei sisällä kiinteistökuluja) 107 107 108 112 Käyttöaste: Hoivakoti Salmela 104 100 100 95,2 €/hoitopäivä 105 107 108 124 100 92,8 Tilapäisen kotipalvelun asiakkaiden määrä/työtunnit vuoden aikana Vanhusten päiväkeskushoitopäivät €/päiväkeskushoitopäivä Käyttöaste: Hoivakoti Eedilä Käyttöaste: Hoivaosasto Harjukoti (14 paikkaa) €/hoitopäivä 139 Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Vanhusten palvelut -tehtäväalueen menojen toteutuma jää 2,5 % alle arvioidun. Siihen vaikutti mm. Kiinteistö Oy Terveystalo Lopenpajan arvonlisäverottoman vastikkeen rahastointi ja vaippojen ostoista aiheutuvien kulujen siirtyminen maksettavaksi terveystoimen kustannuspaikalta. 58 Hankkeet Lopen kunnan kotipalveluhenkilöstön työhyvinvoinnin ja kotihoidon työkäytäntöjen kehittämishanke 2013–2015: Hankkeen aikana pureudutaan koko kotipalveluhenkilöstön voimin työhyvinvoinnin eri osaalueiden kautta työkäytäntöjen kehittämiseen, henkilöstön työhyvinvoinnin edistämiseen ja tulevaisuuden muutoksien ennakointiin. Hyvä terveys ja työkyky, henkilöstön ajantasainen ammattitaito, myönteinen työpaikan ilmapiiri, sujuvat työkäytännöt ja oikeudenmukainen esimiestyö rakentavat perustan laadukkaalle palvelujen tuottamiselle. Työterveyslaitoksen työntekijät ovat haastatelleet syksyn 2013 aikana kotipalvelun henkilöstön ja esimiehet. Haastattelujen pohjalta on valittu tärkeimmät kotipalvelun työhyvinvoinnin kehittämiskohteet ja laadittu kehittämissuunnitelma. Kotipalvelun työntekijät ovat kevään 2014 aikana työpajoissa työstäneet kotipalvelun työhyvinvoinnin ja työn kehittämisen ratkaisuehdotukset. Ehdotukset ja niiden toteutus käsiteltiin toukokuussa 2014. Työterveyslaitos järjesti henkilökunnalle kaksi työhyvinvointiin liittyvää koulutustilaisuutta syksyllä 2014. Menot vuonna 2014 ovat 11.860 €, josta kunnan osuus on 5.950 € ja Työsuojelurahaston osuus on 5.910 €. Kotipalvelun työntekijöiden ehdotusten tuloksina mm. kotihoidon toimistoon saatiin toimistotyöntekijä, turvapuhelinten asennukset ostetaan ulkopuoliselta palveluntuottajalta ja tiedonkulkua selkeytettiin. Kotihoidon mobiilipilotti 2014: Kunta purki Tieto Healthcare & Welfare Oy:n kanssa tehdyn mobiilin testaussopimuksen, koska suunniteltu testausaika ei alkanut toimitussopimuksen mukaisella aikataululla. Lisäksi toimintaympäristössä tapahtuu muutoksia sosiaali- ja terveydenhuoltolain valmistelujen johdosta. Riihimäki–Hausjärvi–Loppi-alueella aloitetaan valmistelut palvelujen integroimiseksi ja erilaisten palvelujärjestelmien yhdenmukaistamiseksi. Seudullisesti ollaan aloittamassa kotihoidon toiminnanohjausjärjestelmän suunnittelu, eikä Lopen kunnassa tehtävä mobiilin testaus ole enää ajankohtaista. 59 TOIMIELIN: PERUSTURVALAUTAKUNTA/SOSIAALITOIMI TEHTÄVÄALUE: MUU LAITOSHOITO Perustehtävä Järjestää ammatillinen perhehoito tai laitoshoito huostaan otetuille lapsille tai nuorille sekä järjestää päihdeongelmaisten hoitojaksot. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 1. Huostaan otetut Lastensuojelun laitos- ja perhekotiJohtava lapset/nuoret sijoitetaan hoitoon käytetyt kustannukset laskevat sosiaaliensisijaisesti perhehoitoon Käyttöpäivät laskevat työntekijä Avopalvelujen kehittäminen Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö Toteutuma Lastensuojelun perhekoti- ja laitoshoidon kustannukset laskivat ajanjaksolla 1.1.–31.8. edellisestä vuodesta yhteensä 23,8 %. Lasten ja nuorten sijoituksissa on painopiste perhehoidossa, mikä näkyi kustannusten laskuna, vaikka kodin ulkopuolelle sijoitettujen määrä pysyi samana. Tilanne muuttui huomattavasti loppuvuonna ja kodin ulkopuolelle sijoitettiin yhteensä 6 lasta/nuorta, joista 5 perhekoti- tai laitostyyppiseen hoitoon. Lisäksi 2 lasta/nuorta siirrettiin vahvemmin resursoituun palveluun. Kustannukset lastensuojelun laitokset ja perheryhmäkodit -kustannuspaikalla ylittyivät 9,2 %, 50.074 euroa. Edelliseen vuoteen verrattuna kustannukset kuitenkin laskivat kokonaisuudessaan 4,1 %. Mukana laskelmassa on myös perhehoito. (Ammatilliset perhekodit ovat perhehoidon ja laitoksen väliin sijoittuva sijaishuoltomuoto. Ammatillisissa perhekodeissa hoidetaan lapsia, joita ei esimerkiksi vaikeahoitoisuuden takia voi sijoittaa sijaisperheeseen. Perhehoidolla tarkoitetaan lapsen hoidon, kasvatuksen ja muun ympärivuorokautisen huolenpidon järjestämistä hänen kotinsa ulkopuolella yksityiskodissa eli sijaisperheessä. Lasten ja nuorten perhehoitajia kutsutaan myös sijaisvanhemmiksi.) Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Yhteensä Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 22 000 22 000 14 542 66,1 41 534 -65,0 570 000 -548 000 570 000 -548 000 597 988 -583 446 104,9 106,5 623 780 -582 245 -4,1 0,2 Poistot Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 Lastensuojelulain perusteella perhekoti- tai laitoshoitoon sijoitetut henkilöt 31.12. 9 8 5 10 Päihdehuollon kuntoutusjaksoilla asiakkaita 3 7 7 1 2 / 1.539 1 / 2.000 1 / 2.000 0 Turvakotijaksoja / €/jakso 60 TOIMIELIN: PERUSTURVALAUTAKUNTA/SOSIAALITOIMI TEHTÄVÄALUE: TOIMEENTULOTURVA Perustehtävä Edistää henkilön ja perheen itsenäistä selviytymistä ja turvata viimesijainen toimeentulo. Kuntouttavan työtoiminnan tavoite on avata pitkään työttöminä olleille väylä työhön tai työvoimahallinnon ensisijaisiin työllistymistä edistäviin toimenpiteisiin. Kuntouttavan työtoiminnan toteuttamista ohjaa Laki kuntouttavasta työtoiminnasta (189/2001). TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Kunnan omat ja ostetut työllistämispalvelut toimivat tehokkaasti HRAKSin tuottaman kuntouttavan työtoiminnan tehokas käyttö (käyttöpäivät / ostetut päivät) Kunnan Kela-maksuosuus pysyy vuoden 2013 tasolla Johtava sosiaalityöntekijä/ työllisyyskoordinaattori Avopalvelujen kehittäminen Toteutuma HRAKSilta ostetun kuntouttavan työtoiminnan toimintapäivätavoite vuodelle 2014 oli 2.000 päivää. Tavoite ylittyi, toimintapäiviä oli 3.385. Edellisenä vuonna toimintapäiviä oli 1.446 (toiminta alkoi 1.9.2013). Sadonkorjuuhankkeen työkokeilutoiminnassa oli toimintapäiviä 487 (edellisenä vuonna 501). Kunnan omissa yksiköissä toteutetun kuntouttavan työtoiminnan päiviä oli 484. Työmarkkinatuen kuntaosuutena (Kela maksuosuus) maksettavien kustannusten kasvu on ollut jyrkkää. Kustannukset kasvoivat peräti 87 %. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Yhteensä Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 240 000 12 000 252 000 277 624 110,2 242 560 14,5 619 140 -379 140 12 000 619 140 -367 140 713 765 -436 142 115,3 118,8 576 519 -333 959 23,8 30,6 Poistot Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut Toimeentulotuen asiakasperheet Tuen määrä: €/asiakasperhe Kuntouttavassa työtoiminnassa asiakkaita vuoden aikana TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 177 235 250 212 1.895 1.820 2.000 1.878 60 40 75 68 61 Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Toimeentuloturvan tehtäväalueen toimintakulut ylittyivät vuositasolla 94.625 euroa (15,3 %), edelliseen vuoteen verrattuna kustannukset kasvoivat 37,3 %. Perustoimeentulotuen menojen kasvu oli 30,5 %. Kasvun syytä on selvitelty ja luonnollisesti siihen osaltaan vaikuttaa työttömyyden lisääntyminen. Toimeentulotuen kustannuksia seurataan tiiviisti ja kasvua pyritään hillitsemään. Työmarkkinatuen kuntaosuuksien toteutuma oli talousarvioon verrattuna lähes kaksinkertainen työttömyyskehityksen seurauksena. 62 TOIMIELIN: KASVATUS- JA KOULUTUSLAUTAKUNTA TALOUSARVIO 2014 Sitovat tavoitteet Strateginen tavoite Sitova tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Kolmiportaisen tuen prosessien toimivuuden kehittäminen Vakiintunut tiedonsiirto lapsen siirtyessä päivähoitomuodosta toiseen tai esiopetukseen, prosessikuvaus laadittu. Toimintamallin vakiinnuttaminen kaikkiin perusopetuksen kouluihin Päiväkodinjohtaja Varhaiskasvatuksen erityisopettaja Rehtorit Kiusaamistapauksia ei esiinny lukiossamme. Keskeyttämisten määrä alle valtakunnallisen keskiarvon. Ylioppilaskirjoitukset läpäistään keskimääräistä useammin Tilasto kiusaamistapauksista. Keskeyttäneiden määrä. Ylioppilaskirjoituksissa hyväksytyn arvosanan saaneiden määrä Lukion rehtori Kehittyvä, toimiva ja turvallinen kasvatus ja koulutus 2. Lasten, nuorten ja perheiden hyvinvointi Yhteydenpito koulun ja Huoltaja/opiskelijakyselyt huoltajien/ opiskelijoiden keväällä 2014 välillä on riittävän tehokasta. Opintososiaaliset palvelut Asiakasraadin toimintakuvaus vastaavat kasvaneita haasteita. Asiakasraati käytössä Lukion rehtori 3. Tasavertaisuus ja monipuolisuus varhaiskasvatusja koulutustyössä Lapsen sovittelutaitojen harjaannuttaminen. Kasvattajat osaavat tukea lapsen ratkaisutaitoja Henkilöstö ottanut käyttöön Miniverso-toimintamallin. Kysely lapsille Päiväkodinjohtaja Lastentarhanopettajat Oppilashuoltotyön kehittäminen Säännölliset OHR-vuosisuunnitelman mukaiset kokoukset Kasvatus- ja koulutusjohtaja Varhaiskasvatuspäällikkö Nuorten poissaolot vähenevät, vrt. 2013 4. Henkilöstön osaaminen ja hyvinvointi Avoimen varhaiskasvatuksen aloittaminen kerhotoimintana Kerhotoiminta on alkanut kaikissa kasvatusalueiden päiväkodeissa Varhaiskasvatuspäällikkö Opetussuunnitelmatyön aloittaminen, toteutetaan seudullisena OPS-työn suunnittelu käynnissä Kasvatus- ja ja organisointitapaamiset koulutusjohtaja Rehtorit toteutuneet (lukumäärä ja tapaamisten laadullinen toteuma) Opetushenkilöstön tietoteknisen osaamisen kohottaminen Koulutustapahtumien määrä, tietotason kartoitus Rehtorit Kasvatus- ja koulutuslautakunnan suorittaman yritysvaikutusten arvioinnin perusteella sitovilla tavoitteilla ei ole yritysvaikutuksia. 63 Toteutuma 1 Tiedonsiirtoprosessi on kuvattu. Kolmiportaisen tuen prosessien toimivuuden kehittämisen takeena on ollut kahden erityisopetuksen koordinaattorin työskentely työparina. Heillä on molemmilla kuitenkin selkeät koulu- ja oppilasvastuujaot. Lopen lukiossa ei ole tullut tietoon kiusaamistapauksia. Yksi lukion opiskelija keskeytti opintonsa alkuvuoden 2014 aikana. Ylioppilaskirjoituksissa sai hyväksytyn arvosanan 20 opiskelijaa. Yksi opiskelija ei läpäissyt kirjoituksia. Toteutuma 2 Kyselyjä ei ole toteutettu, mutta valmisteilla olevaan seudulliseen kolmen lukion koulutuskokeiluun ja mahdolliseen hallinnolliseen yhdistymiseen liittyen järjestetään kevään 2015 aikana kysely. Kyselyn laatii erityinen raati, jossa on edustus henkilökunnasta, opiskelijoista ja huoltajista. Opintososiaaliset palvelut ovat jo olleet esillä uuden, myös toista koulutusastetta velvoittavan oppilas- ja opiskelijahuoltolain myötä. Toteutuma 3 Päiväkotien henkilöstö on ottanut käyttöön lapsen sovittelutaitojen harjaannuttamisen MiniVersomenetelmän avulla. Käyttö vaatii päiväkodinjohtajien pedagogista ohjausta. Kysely lapsille siirtyi tehtäväksi 01/2015 ns. ”hymynaama”-kyselynä. Oppilas- ja opiskelijahuoltolain mukaiset yhteisöllisen ja yksilökohtaisen oppilashuollon säännölliset kokoukset toteutuvat päiväkodeissa ja kouluissa. Yksittäisen lapsen/oppilaan tueksi koottu asiantuntijaryhmä kokoontuu tarpeen mukaan ja yhteisölliset oppilashuoltoryhmät vähintään kaksi kertaa lukukaudessa. Avoin varhaiskasvatus aloitti 1.8.2014 kaikilla kolmella kasvatusalueella. Toimintamuotoina ovat leikkitoiminta, vanhempi–lapsi-kerho ja parkkitoiminta. Opetussuunnitelmatyö aloitettiin arvopohjan määrittämisellä. Tähän ovat saaneet mahdollisuuden osallistua oppilaiden huoltajat sähköisen kyselyn kautta, koulujen oppilaskunnat, kasvatus- ja koulutoimen henkilöstö ja työn viimeistelijänä esi- ja perusopetuksen opettajista koottu pedagoginen työryhmä. Varsinainen sisällöllinen opetussuunnitelmatyö on aloitettu oppilas- ja opiskelijahuollon lain velvoittamana laatimalla luvut 5.3 ja 5.4. Esiopetuksen ja perusopetuksen opetussuunnitelmatyötä varten on perustettu työryhmät, joista esiops-ryhmä kokoontui syksyn aikana kolme kertaa ja ops-ryhmä kuusi kertaa. Seudullinen ohjausryhmä on kokoontunut viisi kertaa. Nuorten selvittämättömiä poissaoloja vuonna 2013 oli 1. jaksolla 919 ja vuonna 2014 831, joten merkittävää laskua on tapahtunut. Kunnan pienehkössä oppilasmäärässä tosin muutaman oppilaan runsaat poissaolot voivat tilastollisesti nostaa lukuja huomattavasti. Toteutuma 4 Koulutustapahtumista on pidetty lukua yhteisten seudullisten tapahtumien yhteydessä ja Lopen esi- ja perusopetuksen TVT-hankkeen kautta toteutetuissa koulutuksissa. ITK-konferenssiin osallistui yhteensä 25 opettajaamme. Tietotason kartoitus on toteutettu. 64 TOIMIELIN: KASVATUS- JA KOULUTUSLAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: VARHAISKASVATUS Perustehtävä Lasten ja perheiden hyvinvointi. Varhaiskasvatuksen tehtävänä on tarjota perheiden tarpeita vastaavaa, lapsen kasvua ja kehitystä tukeva pedagogista toimintaa, sekä oppimis- ja hoitoympäristö. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Henkilöstön osaaminen ja hyvinvointi Päivähoitohenkilöstön hyvä pedagoginen ja kasvatuksellinen vuorovaikutus Työtyytyväisyyskysely, asiakastyytyväisyyskysely Henkilöstö osallistuu kasvatuksellisen vuorovaikutuksen koulutuksiin, kuten Miniverso Päiväkodinjohtaja Henkilöstö 2. Lasten ja perheiden hyvinvointi Yksityisen päivähoidon omavalvonta Jokainen yksityinen hoitaja on laatinut omavalvontaohjelman Varhaiskasvatuspäällikkö Päivähoidon laatutyö on aloitettu oppimis- ja toimintaympäristön turvallisuuden kehittämisestä Asiakastyytyväisyyskysely, henkilöstö osallistuu oman työympäristönsä turvallisuuden ja toimivuuden kehittämiseen saavuttamalla laatukriteerit Varhaiskasvatuspäällikkö Päiväkodinjohtajat Toteutuma 1 Koko varhaiskasvatuksen henkilöstö on osallistunut MiniVerso-koulutukseen, joka on kiusaamisen ehkäisyyn suunnattu toimintamalli. Asiakastyytyväisyyskysely on laadittu ensimmäistä kertaa sähköisenä ja vastaukset on analysoitu. Niiden pohjalta jokainen päiväkoti nosti esiin muutaman kehitettävän asian, mm. miten kerrotaan vanhemmille lapsen päivästä. Toteutuma 2 Yksityisen päivähoidon omavalvontasuunnitelma on laadittu. Varhaiskasvatuksen laatutyö caf-arviointimenetelmän avulla on suoritettu käymällä aihealueet läpi. Seuraavaksi nostetaan esille kehitettävät asiat. Asiakastyytyväisyyskyselyssä nousi esille yleisesti pihavälineiden huono kunto. 65 Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot Yhteensä Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 693 660 5 000 698 660 578 424 82,8 628 358 -7,9 4 352 050 -3 658 390 20 710 -15 710 4 372 760 -3 674 100 4 147 526 -3 569 103 94,8 97,1 4 127 425 -3 499 067 0,5 2,0 186 990 119,5 158 678 17,8 156 470 Pysyvät vastaavat 1.1. Pysyvät vastaavat 31.12. 156 470 3 706 793 3 561 847 3 866 208 3 706 793 Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut Päivähoidon piirissä 31.12. / alle 3-vuotiaat, kpl Päivähoidon piirissä 31.12. / 3–5-vuotiaat, kpl Päivähoidon piirissä 31.12. / 6-vuotiaat, kpl TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 51 43 60 52 212 173 220 184 68 74 55 Avoin varhaiskasvatus, leikkikerho, lapsia/kerta ka. 4 Avoin varhaiskasvatus, vanhempi–lapsi -kerho, lapsia/kerta ka. 6 Päivähoidon piirissä 31.12. / alle 3-vuotiaista % 19 17 19 21 Päivähoidon piirissä 31.12. / 3–5-vuotiaista % 64 56 65 58 57.756 62.278 60.000 61.960 Hoitopäiviä perhepäivähoidossa vuoden aikana 7.524 8.989 6.000 4.801 Hoitopäiviä ryhmäperhepäivähoidossa vuoden aikana 3.691 - - 49 50 Hoitopäiviä päiväkodeissa vuoden aikana Päiväkotihoito, hoitopäivän hinta 47 50 Päiväkotihoito alle 3-vuotiaat, hoitopäivän hinta 87 Perhepäivähoito, hoitopäivän hinta 54 Ryhmäperhepäiväkoti, hoitopäivän hinta 66 55 60 61 - - Muilta kunnilta ostetut palvelut 31.12., kpl 2 2 3 0 Muille kunnille myydyt palvelut 31.12., kpl 2 2 3 4 33 23 35 32 110, lapsia 194 88, lapsia 172 110 148, lapsia 201 43 88 57 54 Lapsia yksityisessä päivähoidossa 31.12., kpl Kotihoidontuen saajia 31.12., kpl Loppi-lisää saavat perheet 31.12., kpl Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Perheille maksettavat tuet: Lastenhoidon tuki, kunnallinen lisä eli Loppi-lisä sekä yksityisen hoidon tuki pysyivät hyvin budjetissa. Erityispäivähoidon osalta toteuma oli vain 73 % johtuen siitä, ettei toista varhaiskasvatuksen erityisopettajaa saatu palkattua. Päiväkodeista Sirkus ja kirkonkylän päiväkodit alittivat talousarvioin toimintakulujen osalta, mutta koska myös päivähoitomaksutuotot jäivät oletettua pienemmiksi ja saavutettiin vain noin 81 % tavoitteesta, toimintakate ylittyi kirkonkylän osalta. Päiväkoti Pellava kerrytti enemmän päivähoitotuottoja johtuen suuremmasta lapsimäärästä. 1.8 alkaen sijoitettiin päiväkotiin seitsemän lasta lisää ja heitä varten palkattiin lastentarhanopettaja, jonka palkkakulut kompensoituvat Läyliäisten perhepäivähoidon budjetista. Tehtäväaluetasolla varhaiskasvatus pysyi talousarvion puitteissa, toimintakate oli 97,1 %. 66 TOIMIELIN: KASVATUS- JA KOULUTUSLAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: ESIOPETUS VARHAISKASVATUKSEN YHTEYDESSÄ Perustehtävä Esiopetuksen perustehtävänä on edistää lapsen kasvua ihmisyyteen ja eettisesti vastuukykyiseen yhteiskunnan jäsenyyteen ohjaamalla lasta vastuulliseen toimintaan ja yhteisesti hyväksyttyjen sääntöjen noudattamiseen sekä toisten ihmisten arvostamiseen. Lisäksi esiopetuksen tehtävänä on edistää lapsen suotuisia kasvu-, kehitys- ja oppimisedellytyksiä. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Kehittyvä, toimiva ja turvallinen kasvatus ja koulutus Toimiva yhteistyö esi- ja alkuopetuksen kesken Kasvatusalueiden yhteinen toimintasuunnitelma, otettu käyttöön kokonaisuutena kirkonkylällä Esiopetuksen opettaja Alkuopetuksen opettaja Kuntakohtaisen esiopetussuunnitelman päivittäminen uudistetun valtakunnallisen suunnitelman pohjalta Kuntakohtaisen esiopetussuunnitelman päivitys aloitettu Varhaiskasvatuspäällikkö Tasavertaisuus ja monipuolisuus varhaiskasvatusja koulutustyössä TVT-hanke Tavoitteena tutustuttaa lapsi huomaamaan tieto- ja viestintätekniikan mahdollisuuksia oppimisessa ja tiedonhaussa. Esiopetuksen henkilöstön TVT:n osaamisen parantaminen Jokainen esikoululainen pääsee opettelemaan tietoteknisiä taitoja. Henkilöstölle kohdennettu osaamiskysely toteutettu / kyselyn tulokset Varhaiskasvatuspäällikkö Esiopetuksen opettajat 2. Toteutuma 1 Kirkonkylän alkuopetuksen ja esiopetuksen opettajat ovat aloittaneet yhteisen toimintasuunnitelman laatimisen kirjaamalla olemassa olevat yhteistyömuodot. Esiopetussuunnitelmalle on laadittu arvopohja sekä oppilas- ja opiskelijahuollon uuden lain sisältöjen vaatimien muutosten mukaan laadittu luku 5.3. Esiopetussuunnitelmaa varten on perustettu työryhmä, joka on kokoontunut kolme kertaa. Toteutuma 2 TVT-hanke on toteutunut ja laitteet ovat esiopetusoppilaiden käytössä. Jokainen esiopetusoppilas on saanut harjoitella laitteiden käyttöä niin opetuspelien kuin muidenkin pelien kohdalla. Henkilöstölle kohdennetun kyselyn tulosten analysointi siirtyi vuoden 2015 alkuun. 67 Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot Yhteensä Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 264 457 450 -457 450 457 450 -457 450 442 661 -442 396 96,8 96,7 49 590 49 590 23 419 47,2 Pysyvät vastaavat 1.1. Pysyvät vastaavat 31.12. 25 959 1 402 699 449 955 -449 955 -1,6 -1,7 3 562 557,6 26 664 25 959 Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 Esikoululaisia yhteensä 31.12., kpl 98 109 112 97 Esikoululaisia Kirkonkylällä 31.12., kpl 34 36 40 Esikoululaisia Launosissa 31.12., kpl 42 41 31 Esikoululaisia Läyliäisissä 31.12., kpl 24 32 26 Esikoulun piirissä 31.12., % esikouluikäisistä 88 90 100 96 18.554 19.815 20.000 19.885 Hoitopäiviä esiopetuksessa vuoden aikana Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Kaikki esiopetusyksiköt pysyivät talousarvion sisällä. Hankkeet Esiopetus oli mukana seutukunnallisessa Osaava-hankkeessa esiopetussuunnitelmatyön tiimoilta sekä TVThankkeessa yhdessä perusopetuksen kanssa. 68 TOIMIELIN: KASVATUS- JA KOULUTUSLAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: ESIOPETUS PERUSOPETUKSEN YHTEYDESSÄ Perustehtävä Lasten ja perheiden hyvinvointi. Esiopetuksen tehtävänä on edistää lapsen suotuisia kasvu-, kehitys- ja oppimisedellytyksiä. Esiopetuksen perustehtävänä on edistää lapsen kasvua ihmisyyteen ja eettisesti vastuukykyiseen yhteiskunnan jäsenyyteen ohjaamalla lasta vastuulliseen toimintaan ja yhteisesti hyväksyttyjen sääntöjen noudattamiseen sekä toisten ihmisten arvostamiseen. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Kehittyvä, toimiva ja turvallinen kasvatus ja koulutus Kuntakohtaisen esiopetussuunnitelman päivittäminen uudistetun valtakunnallisen suunnitelman pohjalta Kuntakohtainen esiopetussuunnitelma päivitetty Kasvatus- ja koulutusjohtaja 2. Lasten ja perheiden hyvinvointi Perusopetuksen laatutyö aloitetaan turvallisen oppimisympäristön kehittämisestä Esiopetuksen henkilöstö osallistuu oman työympäristönsä turvallisuuden ja toimivuuden kehittämistyöhön saavuttamalla laatukriteerit Kasvatus- ja koulutusjohtaja Esiopetuskouluyksiköiden rehtorit ja apulaisrehtorit 3. Tasavertaisuus ja monipuolisuus varhaiskasvatusja koulutyössä TVT-hanke: Esi- ja perusopetuksen tieto- ja viestintätekniikan opetuskäyttö Esiopetuksen oppilailla on mahdollisuus konkreettisesti tutustua tablettikoneeseen ja mobiilioppimiseen Hankevastaava Ohjausryhmä Opettajat Toteutuma 1 Esiopetussuunnitelman uudistamistyö on aloitettu arvopohjan laatimisella. Lasten vanhemmat saivat mahdollisuuden ilmaista mielipiteensä kasvatuksen ja koulutuksen arvopohjaan sähköisen kyselyn kautta. 43 huoltajaa käytti tätä mahdollisuutta. Uuden 1.8.2014 voimaan tulleen oppilas- ja opiskelijahuoltolain toimeenpanon valmistelu aloitettiin huhtikuussa kasvatus- ja koulutustoimen yhteisessä moniammatillisessa työryhmässä. Toteutuma 2 Laatutyö on aloitettu suunnitelman mukaisesti ensin varhaiskasvatuksen esiopetuksen henkilöstön kanssa. Perusopetuksen laatutyö aloitettiin marraskuussa ja sitä jatketaan suunnitelmallisesti vuonna 2015. Toteutuma 3 TVT-hankkeen opetuskäytön vaihe on saavutettu ja laitteet ovat esiopetusoppilaiden käytössä. 69 Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot Yhteensä Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 62 980 -62 980 62 980 -62 980 51 183 -51 183 81,3 81,3 53 385 -53 385 -4,1 -4,1 1 150 1 150 1 199 104,2 1 229 -2,5 Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 Oppilasmäärät: - Länsi-Loppi 8 6 5 4 - Pilpala 6 6 3 1 14 12 8 5 Yhteensä Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Länsi-Lopen esiopetuksen toteumaprosentti oli 76,7 ja Pilpalan esiopetuksen 85,5. Hankkeet Länsi-Lopen ja Pilpalan koulujen esioppilaat ovat olleet mukana Lopen esi- ja perusopetuksen tieto- ja viestintätekniikan (=TVT) hankkeessa. 70 TOIMIELIN: KASVATUS- JA KOULUTUSLAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: KOULUTOIMEN YHTEISET PALVELUT Perustehtävä Lasten, nuorten ja perheiden hyvinvointi. Toimivien hallinnon palveluiden järjestäminen kasvatus- ja koulutustyön tueksi ja omalta osaltaan kehittämisedellytysten luomiseksi. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan 1. Kasvatus- ja koulutoimen hallinnon tukitoimien kehittäminen ja yhdenmukaistaminen Esimieskyselyn tulokset Kasvatus- ja Palvelu- ja koulusihteeri- koulutusjohtaja Varhaiskasvatuskyselyn tulokset päällikkö Tarjoamme mahdollisuuden vähän parempaan arkeen Vastuuhenkilö Kasvatus- ja koulutoimen Kehittämissuunnitelma kehittämistarpeiden valmis yhdistäminen valtakunnallisiin kehittämislinjauksiin Kasvatus- ja koulutusjohtaja Varhaiskasvatuspäällikkö Kasvatus- ja koulutoimen nettisivujen päivittäminen Kasvatus- ja koulutusjohtaja Varhaiskasvatuspäällikkö Uudistetut ja toimivat nettisivut Toteutuma Kasvatus- ja koulutustoimen esimiesten ja palvelusihteerien näkemyksiä hallinnon tukitoimien kehittämisestä ja yhdenmukaistamisesta on kysytty pidettyjen kehityskeskustelujen yhteydessä. Kasvatus- ja koulutuslautakunnan varapuheenjohtaja, varhaiskasvatuspäällikkö sekä kasvatus- ja koulutusjohtaja osallistuivat KuntaKesu-koulutukseen syksyllä 2013 ja keväällä 2014. Kehittämissuunnitelma saatiin valmiiksi kesällä 2014. Syksyllä 2014 osallistuttiin laajennetulla ryhmällä KuntaKesu2-vaiheen koulutuksiin. Lasten ja nuorten ohjelma valmistui syksyllä 2014. Nettisivuja ei ole varsinaisesti uudistettu, tietoja on päivitetty. Kotisivujen laajempi uudistus toteutetaan ns. alustamuutoksen yhteydessä keväällä 2015. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Yhteensä Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 40 180 670 -180 670 180 670 -180 670 186 394 -186 394 103,2 103,2 167 022 -166 982 Poistot Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Talousarvion ylittyminen johtuu pääosin henkilöstökuluista maksettujen palkkioiden ylittymisenä. 11,6 11,6 71 TOIMIELIN: KASVATUS- JA KOULUTUSLAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: PERUSOPETUS Perustehtävä Lasten, nuorten ja perheiden hyvinvointi. Lopen kunnan perusopetus antaa oppilaille hyvät perustiedot ja -taidot. Perusopetus tukee oppilaan kokonaispersoonallisuuden, terveen itsetunnon ja sosiaalisten taitojen kehittymistä, kasvattaa vastuulliseen yhteiskunnan jäsenyyteen sekä luo valmiuksia itsensä jatkuvaan kehittämiseen, oppimaan oppimisen taitoihin ja opiskeluun ylimmillä kouluasteilla. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Henkilöstön osaaminen ja hyvinvointi Perusopetuksen henkilöstön Osaamiskyselyn tulokset TVT-osaamisen parantaminen Kasvatus- ja koulutusjohtaja Rehtorit 2. Lasten, nuorten ja perheiden hyvinvointi Perusopetuksen laatutyö aloitetaan turvallisen oppimisympäristön kehittämisestä Perusopetuksen henkilöstö osallistuu oman työympäristönsä turvallisuuden ja toimivuuden kehittämistyöhön saavuttamalla laatukriteerit Kasvatus- ja koulutusjohtaja Rehtorit Perusopetuksen laatutyö kohdennetaan oppimateriaalien kriittiseen arviointiin ja tarpeelliseen ajantasaistamiseen Henkilöstökyselyn tulokset Rehtorit Toteutuma 1 Kirkonkylän koulukeskuksen alueelle saatiin langaton verkko maaliskuussa 2014. Tämä mahdollisti oppilaiden henkilökohtaisten laitteiden (kannettavat, tabletit, älypuhelimet) käytön opetuksessa. Yhdistetty TVT-osaamiskysely ja oppimateriaaleihin liittyvä henkilöstökysely toteutettiin vuoden lopussa. Alakouluilla toteutettiin suunnitellusti Lopen esi- ja perusopetuksen TVT-hankkeen sisältöjä. Tabletlaitteet ovat olleet opetuskäytössä. Toteutuma 2 Yläkoulun opettajat ovat tilanneet kokeilukäyttöön digitaalista oppimateriaalia. Sitä otettiin koekäyttöön vähitellen. Perusopetuksen henkilöstön laatutyö aloitettiin vuoden lopussa. Henkilöstökysely yhdistettiin TVT-kyselyyn. 72 Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot Toteutuma Yhteensä 31.12.2014 Käyttö Toteutuma Muutos % 31.12.2013 +/- % 277 050 12 000 289 050 391 215 135,3 299 008 30,8 7 945 180 -7 668 130 24 370 -12 370 7 969 550 -7 680 500 7 837 184 -7 445 968 98,3 96,9 7 546 091 -7 247 083 3,9 2,7 378 323 101,1 386 556 -2,1 10 924 721 10 590 388 -3,1 -2,4 374 380 374 380 Pysyvät vastaavat 1.1. Pysyvät vastaavat 31.12. 10 590 388 10 338 317 Mittarit ja tunnusluvut Perusopetuksen koulukohtaiset nettomenot euroa/oppilas (Oppilasmääränä käytetty kahden peräkkäisen vuoden syksyn tilastointipäivän 20.9. keskiarvoa) Koulu 2010 2011 2012 2013 2014 Joentaka 4.452 4.509 4.807 4.500 4.822 Kirkonkylä 4.643 4.620 5.042 5.135 5.008 Kormu 4.942 5.499 5.718 5.286 5.347 Launonen 4.511 4.726 4.810 5.152 5.281 Läyliäinen 4.530 4.552 4.320 4.633 4.709 Pilpala 4.682 5.525 6.225 5.587 5.973 5.677 ** 5.802 5.926 5.964 5.957 12.187 13.219 12.045 14.269 17.834 Länsi-Loppi Kirkonkylän kasvatusalueen erityisopetus Kuntouttava pienluokka 17.459 * Launosten kasvatusalueen erityisopetus 11.071 12.266 12.231 10.657 12.837 Läyliäisten kasvatusalueen erityisopetus 8.641 8.268 8.846 8.195 11.792 Yläkoulu (sis. yläkoulun erityisopetuksen) 5.674 5.727 5.839 5.964 7.847 ** Länsi-Lopen koulun toiminta alkoi kesken talousarviovuotta 2010 (1.8.2010), joten koulukohtaiset nettomenot on laskettu yhdistämällä Vojakkalan koulun ja Topenon koulun tiedot. * Kuntouttavan pienluokan kustannukset sisältävät erityisluokanopettajan ja koulunkäyntiavustajan palkkakustannukset. Kaikki perusopetuksen oppilaskohtaiset kustannukset sisältyvät lukuihin. Yhteiset kustannukset €/perusopetuksen oppilaat (mm. psykologi, kaksi kiertävää erityisopettajaa, kaksi kiertävää englannin kielen opettajaa, yhteiset koulutusrahat, asiakaspalvelujen ostot valtiolta ja kunnilta sisältäen kotikuntakorvaukset) 2010 2011 2012 2013 2014 464 419 349 366 351 73 Perusopetuksen kuljetuskustannukset, €/kuljetusoppilas (kuljetusoppilaat laskettu tilastointipäivän 20.9. tilanteen mukaan) 2010 2011 2012 2013 2014 1.943 1.731 1.767 1.800 1.737 429 (209+220) 422 (203+219) 392 (185+207) 381 (172+209) 394 (179+215) Kuljetuskulut, €/kaikki oppilaat (kahden peräkkäisen vuoden syksyn tilastointipäivän 20.9. keskiarvon mukaan) 2010 2011 2012 2013 2014 Kustannukset €/ kuljetusoppilas Kuljetusoppilaita yhteensä 1-6 lk + 7-9 lk Kustannukset €/oppilas 719 666 672 648 TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 Joentaka 57 56 56 54 Kirkonkylä 223 217 216 236 51 55 55 58 158 160 160 168 Länsi-Loppi 38 40 40 39 Läyliäinen 161 162 160 165 32 33 33 30 318 305 305 300 1.038 1.028 1.025 1.050 Tunnusluvut 823 Oppilasmäärät: Kormu Launonen Pilpala Yläkoulu Yhteensä Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Esi- ja perusopetuksen oppilaskuljetuksissa toteutuma oli 91,7 %. Euromääräisesti säästöä kertyi 61.308 € budjetoituun verrattuna. Oppilas-, palvelu- ja asiointikuljetuksissa toteutettiin syyslukukaudella aikaisemmasta poikkeavaa reittien optimointiin perustuvaa kuljetuskokonaisuutta. Kunta sai myyntituloja muilta kunnilta 82.120 € budjetoitua enemmän lähinnä johtuen lastensuojelulain perusteella Lopelle sijoitettujen oppilaiden kotikuntakorvauksista. Sijoitettujen lasten ja nuorten määrät vaihtelevat vuosittain, joten tämä tulo on osin ennakoimatonta. Yläkoulun yhteydessä toimiva joustavan perusopetuksen (JOPO) luokka aloitti toimintansa syyskuussa 2014. Aiempana kahtena lukuvuonna JOPO-oppilaat opiskelivat ja toimivat yläkoulun pienluokkien yhteydessä. Hankkeet Koulukerhohanke on saatu vakiintumaan osaksi koulujen toimintaa. Kerhoja on toiminut säännöllisesti lähes kaikilla kouluilla. Osaava-yhteishankkeen puitteissa suunniteltiin vuodelle 2014 mm. TVT-strategian tavoitteita ja oppilashuoltotyön moniammatillista, suunnitelmallista yhteistyötä. Hankkeelle suunniteltiin myös yhteistä jatkoa vuodelle 2014, mutta siihen ei saatu rahoitusta. 74 Marraskuussa 2013 aloitetun esi- ja perusopetuksen TVT-hankkeen myötä kunta on saanut opetushallitukselta rahoitusta tieto- ja viestintätekniikan tehostamiseen opetuskäytössä sekä siihen liittyviin laite- ja tietoverkkohankintoihin. Hankkeen kustannusarvio oli noin 69.000 euroa ja siinä ovat olleet mukana kaikki Lopen esi- ja perusopetuksen alakoulujen yksiköt. Yläkoulun opettajaedustajat ovat olleet mukana hankkeen suunnitteluryhmässä. Hankkeen toteutukseen liittyen on selvitetty ja suunniteltu tablettien hyödyntämistä esi- ja perusopetuksen opetuskäytössä. Hanke on edennyt suunnitelman mukaisesti, laitehankinnat on tehty ja otettu opetuskäyttöön. Lisäksi opettajille on järjestetty koulutusta. 75 TOIMIELIN: KASVATUS- JA KOULUTUSLAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: LUKIOT Perustehtävä Lasten, nuorten ja perheiden hyvinvointi. Tuottaa opiskelijoille niin hyvä pohjakoulutus, että he selviävät ylioppilaskirjoituksista ja saavat riittävät jatko-opiskeluvalmiudet. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Lukio-opetus vastaa opiskelijoiden tarpeita Tarjottavat kurssit, opiskelijakyselyn tulokset Toimialajohtaja Lukion rehtori Lukion 1. vsk opiskelijoilla mahdollisuus käyttää henkilökohtaista tietokonetta Toteutuneet hankinnat Toimialajohtaja laitteiston ja verkon osalta Lukion rehtori Hyvien käytäntöjen ylöskirjaaminen Keskeyttäneiden opiskelijoiden määrän minimoiminen Kurssien läpäisyn maksimoiminen Keskeyttäneiden lukumäärä Toimialajohtaja Jatkokoulutustilastot Lukion rehtori Tilasto kurssien keskeytymisistä Henkilökunnan tietoteknisen osaamisen kohottaminen Henkilöstön sairauspoissaolot vähäisiä Koulutustapahtumien Toimialajohtaja määrä, mahdollisesti Lukion rehtori tietotason kartoitus Tilasto sairauspoissaoloista 2. Kehittyvä, toimiva ja turvallinen kasvatus ja koulutus Henkilöstön osaaminen ja hyvinvointi Toteutuma 1 Lukuvuonna 2014–2015 lukiossa tarjotaan 138 kurssia. Määrä on 4 kurssia alempi kuin edellisenä lukuvuonna johtuen lukiolaisten valinnoista. Kaikki pakolliset ja valtakunnalliset syventävät kurssit voidaan toteuttaa. Lisäksi koulukohtaisina soveltavina kursseina toteutetaan kertauskursseja useissa oppiaineissa. Lukion 1. vuosikurssin opiskelijoilta tiedusteltiin halukkuutta hankkia kannettava tietokone kunnan yhteishankintana. Kukaan ei halunnut osallistua yhteishankintaan, vaan he joko omistavat sopivan laitteen tai hankkivat sen itse. Toisen jakson (30.9.2014 alkaen) aikana laitteita on otettu käyttöön opetuksessa. Viime kevään 20 ylioppilaasta on varusmiespalvelusta suorittamassa 6, opiskelemassa ammattikorkeakoulussa 2, yliopistossa 2 ja ammatillisessa oppilaitoksessa 1. Työelämässä heistä on 4, yksi on kotona ja neljästä ei ole saatu tietoa. Lukuvuoden aikana valmistellaan Lopen lukion mahdollista hallinnollista yhdistämistä Riihimäen ja Hausjärven lukion kanssa. Tähän liittyen lukiossa tullaan järjestämään kevään 2015 aikana kysely, jossa on tarkoitus toisaalta selvittää ja toisaalta lieventää asiaan liittyviä ennakkopelkoja. Kyselyn laatii erityinen raati, jossa on edustus henkilökunnasta, opiskelijoista ja huoltajista. Tämänhetkinen lukion opiskelijamäärä on 63 jakautuen seuraavasti: 1. vsk: 24 opiskelijaa, 2. vsk: 23 opiskelijaa ja 3. vsk: 14 opiskelijaa. Lisäksi opintojaan jatkaa kaksi viime vuoden abiturienttia. Kukaan ei ole keskeyttänyt opintojaan. 76 Toteutuma 2 Tablet-laitteiden käytön opettelun lisäksi opettajat ovat osallistuneet koulutustilaisuuksiin, joissa käsitellään sähköisiä ylioppilastutkintoja. Lisäksi he ovat hankkineet digitaalista oppimateriaalia tutustumista ja käyttöä varten. Koulutusvuorokausia on syksyllä 2014 kertynyt kaksitoista. Sairauspoissaolotilastoa seurataan, runsaisiin poissaoloihin puututaan henkilöstöohjeiden mukaisesti. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Yhteensä Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 400 5 000 5 400 4 573 84,7 3 323 37,6 680 050 -679 650 6 090 -1 090 686 140 -680 740 685 532 -680 959 99,9 100,0 674 220 -670 898 1,7 1,5 Poistot Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 Lukio-opiskelijat yhteensä (31.12.) 61 61 70 61 Ylioppilaat 22 18 24 20 Henkilökunnan koulutusvuorokaudet 12 Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Opiskelijamäärä ja opetettujen kurssien määrä pysyivät edellisen vuoden tasolla, joten henkilöstömenot toteutuivat hyvin talousarvion mukaisesti. Lukio toteutti ensimmäistä kertaa kansainvälisen projektin, johon liittyen joukko opiskelijoita ja kaksi opettajaa vieraili Ranskassa. Matkan kuluihin ei osattu varautua riittävästi. Hankkeet Uudistuva pedagogiikka ja sähköiset materiaalit lukioissa -verkostohanke, mihin liittyen Lopen lukio sai 1.400 euroa tablet-laitteiden hankkimista varten. 77 TOIMIELIN: KASVATUS- JA KOULUTUSLAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: KOULULAISTEN ILTAPÄIVÄTOIMINTA Perustehtävä Lasten, nuorten ja perheiden hyvinvointi. Koululaisten iltapäivätoiminnan peruslähtökohtana on tarjota lapsille turvallinen kasvuympäristö koulupäivän jälkeen, tukea lapsen kasvua ja kehitystä, luoda perustaa hyville vapaa-ajanviettotavoille ja auttaa perheitä kasvatustehtävän toteuttamisessa. Lisäksi toiminnan tarkoituksena on lapsen valvomattomaan ajankäyttöön liittyvien riskitekijöiden sekä syrjäytymisen ennaltaehkäisy ja pyrkimys edistää yhteiskunnallista tasa-arvoa. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Henkilöstön osaaminen ja uudistuminen Kanta- ja Päijät-Hämeen aamu- ja iltapäivätoiminnan alueelliseen kehittämistoimintaan osallistuminen Kehittämisverkoston alueelliset suunnittelukokoukset (lkm/osallistuminen) Kasvatus- ja koulutusjohtaja Iltapäivätoiminnasta vastaavat opettajat Rehtorit 2. Kehittyvä, toimiva ja turvallinen kasvatus ja koulutus Turvallinen ja toimiva ip-toimintaympäristö Asiakaskyselyn tulokset Kasvatus- ja koulutusjohtaja Rehtorit Iltapäivätoiminnasta vastaavat opettajat Ip-ohjaajat Kirkonkylän ip-toiminnan ja päiväkoti Muksumäen yhteinen pedagoginen suunnitelma Pedagoginen suunnitelma laadittu Päiväkodinjohtaja Rehtori Toteutuma 1 Lopen kunta osallistui vuoden aikana yhteen kehittämisverkoston alueelliseen suunnittelukokoukseen. Aamu- ja iltapäivätoiminnan ylikunnallinen juhlaseminaari järjestettiin 29.8.2014 ja siihen osallistui Lopelta kolme opettajaa. Toteutuma 2 Iltapäivätoiminnan asiakkaille toteutettiin asiakastyytyväisyyskysely. Pedagogisen suunnitelman laatiminen aloitettiin vuoden 2014 aikana. 78 Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot Yhteensä Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 57 000 57 000 46 671 81,9 50 725 -8,0 155 110 -98 110 155 110 -98 110 154 307 -107 636 99,5 109,7 162 231 -111 506 -4,9 -3,5 5 850 5 850 5 594 95,6 9 874 -43,3 Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut Iltapäivätoiminnan tuntimäärä TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 3.850 4.400 4.180 4.382 Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Toteutuma koko koululaisten iltapäivätoiminnassa oli 109,7 %. Syynä tähän oli koululaisten iltapäivätoiminnan palkkamenojen ylittyminen, kun Launosten ryhmään jouduttiin palkkaamaan kevätkaudella 2014 ylimääräinen ohjaaja. Lisäksi Läyliäisten koulun talousarvio oli laadittu vuoden 2013 tilanteen mukaan, jolloin koulussa oli vain yksi ryhmä (= 10–20) oppilaalle. Syksyllä lapsia oli yli 20, jolloin henkilöstökulutkin olivat kaksinkertaiset ohjaajalisäyksestä johtuen. Lisäksi syksyllä 2014 tarvittiin määräajaksi yhden ohjaajan lisätukea. Länsi-Lopen koulussa iltapäivätoimintaa oli vain keväällä 2014, koska loppuvuonna ryhmän perustamiseksi ei ollut tarvittavaa kymmentä 0-2 -luokkalaista lasta. 79 TOIMIELIN: KULTTUURI- JA VAPAA-AIKALAUTAKUNTA TALOUSARVIO 2014 Sitovat tavoitteet Strateginen tavoite Sitova tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Kehittyvä ja toimiva aikuiskoulutus Kuntalaisten arjen rikastuminen, kuntalaisten hyvinvoinnin lisääntyminen ja mahdollisuus kehittää itseään Opiskelijoiden määrä suurempi kuin 2013 opiskelijapalautteet, toteutetut konsertit ja näyttelyt (lukumäärä) Opiston rehtori 2. Omaehtoisen hyvinvoinnin edistäminen ja ylläpitäminen Riihimäen musiikkiopiston ostopalvelut: 30 opiskelijapaikkaa 2015, opetustoimintaa Riihimäellä ja Fallesmannissa Loppilaisten opiskelijoiden määrä ja musiikkileikkikoulutoimintaan osallistuvien lasten määrä / toimipaikka Kirjastotoimenjohtaja Nuorison kasvun ja arjen tukeminen. Syrjäytymisen ehkäisy ja nuoren osallisuuden vahvistaminen Nuorisotilojen käyttöaste vähintään tasolla 2013. Nuorisopalaute. Koulupoissaolot vähenevät Nuoriso-ohjaaja Uusien toimintamallien ja tapahtumien suunnittelu/ kehittäminen painopistealueena ikäihmiset/kirjallisuustapahtumakirjastoesittely ja ikäpolvia yhdistävä satutunti Toteutuneet uudet toimintamallit ja tapahtumat / osallistujien lukumäärä Kirjastotoimenjohtaja Musiikkileikkikoulutoimintaa Kirkonkylässä, Launosissa ja Läyliäisissä Kuntalaisten arjen parantaminen Tapahtumakohtaisten kuntalaisten tarpeita vastaavia laatupalautekyselyiden kulttuuritapahtumia järjestämällä tulokset Tapahtumien kustannusseurannan käynnistäminen Kulttuuri- ja vapaa-aikapäällikkö Tapahtumien kustannukset €/osallistuja (tavoite alle 20 €/henkilö) Toteutuma 1 Lopen opiston Vuoden 2014 opiskelijamäärä on pienempi kuin edellisvuonna, sillä toteutuneita kursseja oli vähemmän. Toteutuneiden lyhytkurssien määrä oli selvästi aikaisempaa pienempi, minkä voi olettaa johtuvan ihmisten taloudellisen tilanteen kiristymisestä. Opiskelijapalautteissa palautelomakkeiden pääpaino oli lyhytkursseissa. Parannustoiveet kohdistuivat ensisijaisesti tiloihin. Lisäksi kurssimaksujen suuruutta valitetaan. Konsertteja ja esiintymisiä oli 10, näyttelyitä 4. Toteutuma 2 Riihimäen musiikkiopistossa opiskeli 33 oppilasta kevätlukukaudella 2014. Heistä 30 opiskeli perustasolla ja 3 opistotasolla. Syyslukukaudella opiskelijoita oli 32, joista 25 suoritti opintojaan perustasolla ja 7 opistotasolla. Lopen kunnan oppilaskiintiötä on vähennetty valtuuston päätöksen mukaisesti siten, että oppilaskiintiö vähenee asteittain 30 oppilaspaikkaan vuoteen 2017 mennessä. 80 Musiikkileikkikoulutoimintaan osallistui kevätkaudella 35 lasta (kevät 2013: 41 lasta) ja syyskaudella 27 lasta (syksy 2013: 28 lasta). Opiskelijakiintiön vähentäminen ei rajaa musiikkileikkikoulutoimintaan ilmoittautumismahdollisuutta. Muskariin osallistuvien lasten lukumäärä vaihtelee vuosittain. Nuorisotilojen käyttöaste on kasvanut. Vuonna 2014 avoimien ovien toimintaa järjestettiin nuorisotila Kuntalassa ja Launosten Nuopparilla. Nuorisotiloilla kirjattiin yhteensä 4.405 käyntikertaa, kun vuonna 2013 vastaava luku oli 3.947. Nuorisotilat olivat kesätauolla 1.5.–31.8.2014, jolloin toiminta oli jalkautettuna kesäajan muihin toimintoihin. Nuorisopalaute saadaan seudullisen nuorisopalvelukyselyn 2014 valmistuttua. Koulupoissaolojen vähentymiseen on nuorisotoimessa panostettu mm. kouluvierailuina ja koulupäivystyksinä, pienluokkien/yksilöiden tukemisena sekä JOPO – joustavan perusopetuksen ja pienluokkatoiminnan kautta. Lisäksi nuorisotoimi on pitänyt ko. asiassa säännöllisesti yhteyttä opettajiin koko kunnan alueella. Kirjaston järjestämien uusien tapahtumien suunnittelutyötä tehtiin sekä hallintokunnan sisäisenä että hallintokuntien välisenä yhteistyönä. Vanhusneuvoston yhteistyöavulla järjestettiin kysely ikäihmisten kirjastopalvelutarpeen kartoittamiseksi. Kysymyksiin oli mahdollista vastata sekä yksilövastauksena että vanhusneuvoston ja/tai yhdistysten ryhmävastauksena. Kulttuuritoimi on pyytänyt tapahtumien laatupalautetta kirjallisella yleisöpalautteella. Palautekansio löytyy kulttuuritoimistosta. Palaute on ollut positiivista. Tarkastelujaksolla 1.1.–31.8. järjestettiin yhteensä 41 kulttuuritapahtumaa, joihin osallistui 4.340 henkilöä, nettokulut yhteensä 12.755 €. Välillä 1.9.–31.12. oli 12 tapahtumaa ja niihin osallistui 2.405 henkilöä, nettokulut 5.761 €. Kulut koostuvat pääosin ilmoituskuluista ja esiintyjäpalkkioista. Tapahtumakohtaiset kustannukset vaihtelevat 0,61 - 18 €:n välillä, keskimäärin ne olivat 3 €/osallistuja. Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunnan suorittaman yritysvaikutusten arvioinnin perusteella seuraavilla sitovilla tavoitteilla on yritysvaikutuksia: Strateginen tavoite Sitova tavoite 2014 Yritysvaikutukset 1. Kehittyvä ja toimiva aikuiskoulutus / Kuntalaisten arjen rikastuminen, kuntalaisten hyvinvoinnin lisääntyminen ja mahdollisuus kehittää itseään Lopen opiston kurssit ovat osaltaan kunnan vetovoimatekijöitä. Opisto voi jossakin määrin järjestää yritysten tarvitsemaa koulutusta. +1 Omaehtoisen hyvinvoinnin edistäminen ja ylläpitäminen/ Kuntalaisten arjen parantaminen kuntalaisten tarpeita vastaavia kulttuuritapahtumia järjestämällä Erityisesti suurimpien tapahtumien kävijät käyttävät kunnan yritysten palveluja, mikä edesauttaa yritysten toimintaedellytyksiä. +2 Tarjoamme mahdollisuuden vähän parempaan arkeen Asteikko -3 – +3 Toteutuma Ensiapukurssit ja kielikoulutus sopivat yrityksille. Myös muita kursseja voi hyödyntää. Kulttuuritapahtumiin osallistuu lähialueelta väkeä, mikä mahdollistaa paikallisten kauppapalvelujen käytön ja samalla voi tutustua tarjontaan. 81 TOIMIELIN: KULTTUURI- JA VAPAA-AIKALAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: KANSALAISOPISTO Perustehtävä Monipalveluopisto, jonka tehtävänä on kunnan ainoana aikuisoppilaitoksena järjestää laadukasta ja laaja-alaista opetusta elinikäisen oppimisen periaatteen mukaisesti eri puolilla kuntaa ja erilaisille kohderyhmille. Opisto järjestää myös lasten opetusta kuvataiteessa, musiikissa ja käsityössä. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Omaehtoisen hyvinvoinnin edistäminen ja ylläpito Aikuisopiskelun edellytysten Työttömien määrä kehittäminen opiskelijoissa, opiskelijapalautteet Opiston rehtori 2. Kehittyvä ja toimiva aikuiskoulutus Laatujärjestelmän (CAF) luominen (laatu- ja kehittämisavustus = LAKE-raha) Laatujärjestelmän käyttöönotto Opiston rehtori Yhteistyötapojen ja muotojen kehittäminen Yhteistyöprojektien ja hankkeiden määrä Opiston rehtori Toteutuma 1 Toteutuneiden kurssien määrä ja sen myötä opiskelijamäärä oli pienempi kuin edellisvuonna (2013: tunteja 3.410 ja opiskelijoita 790; 2014: 3.263 tuntia ja 750 opiskelijaa). Opiskelijoina olevien työttömien määrä on edelleen vähäinen. Kurssimaksujen taso vaikuttaa erityisesti työttömien määrään, valtion opintoseteleistä huolimatta. Opiskelijapalautteissa huomiota kiinnitetään erityisesti tiloihin. Aikuisopiskelun edellytysten kehittäminen ilman omia tiloja on työlästä ja hidasta. Toteutuma 2 Laatujärjestelmä on laadittu suunnitelman mukaan alueen opistoihin (Hausjärvi, Hyvinkää, Loppi, Riihimäki) Vanajaveden opiston ohjauksella. Lopen opiston toimintakäsikirja otetaan käyttöön vuoden 2015 aikana. Systemaattinen laatutyö aloitetaan kulttuuri- ja vapaa-aikatoimessa opiston järjestelmän pohjalta. Yhteistyöprojekteja oli kaikkiaan viisi, joista kahteen on saatu opetushallituksen avustus ja kolme on henkilökunnan työpanokseen perustuvia. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot Yhteensä Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 64 500 64 500 62 379 96,7 46 667 33,7 283 210 -218 710 283 210 -218 710 250 392 -188 013 88,4 86,0 241 158 -194 491 3,8 -3,3 7 450 7 450 7 510 100,8 7 507 0,0 82 Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut Nettomenot €/opetustunti Nettomenot €/opiskelija Nettomenot €/asukas TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 55 59 63 58 248 253 279 251 25 24 26 23 Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Toteutunut tuntimäärä on suunniteltua selvästi pienempi, joten menojakin on arvioitua vähemmän. Kurssien määrän vähenemisen johdosta myös opiskelijoita on vähemmän ja kurssimaksutuotot ovat pienemmät. Kurssien toteutumisesta päätettäessä on tarkkailtu ilmoittautujien määrää erityisen tarkasti, eikä alle seitsemän ilmoittautujan kurssia ole toteutettu kuin hyvin perustelluissa poikkeustapauksissa. Matkakorvaukset on siirretty palkkoihin ja käsitellään verollisina. Talousarviossa ne ovat vielä muiden palvelujen ostoissa matkustuskorvauksina. Hankkeet Opisto sai opetushallitukselta 19.000 euroa avustusta laatutyöhön alueopistojen kanssa. Hankkeessa konsultoitiin Vanajaveden opistoa. Toteutus tapahtui pääosin vuonna 2014. Vanajaveden opiston johdolla saatiin Etelä-Hämeen kansalaisopistojen ja Hämeen kesäyliopiston yhteistyön kehittämistä varten hankeraha (Kanta-Hämeen Siviste). Toteutus alkoi syksyllä ja painottuu vuoteen 2015. Tavoitteena on löytää uusia, hallinnollisista ratkaisuista riippumattomia yhteistyömuotoja. Opin Ovi -hanke jatkuu vapaamuotoisena (TE-toimistot, II asteen oppilaitokset) ja keskeisenä siihen liittyy Innostu oppimaan -viikon yhteistyö. Hämeen kesäyliopiston kanssa jatkuu yhteistyö avoimen yliopisto-opetuksen muodossa. Toisen asteen yhteistyö Hyrian johdolla jatkuu alueopiston kaatumisesta huolimatta. 83 TOIMIELIN: KULTTUURI- JA VAPAA-AIKALAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: MUSIIKKIOPISTO Perustehtävä Tehtäväalueeseen sisältyvät määrärahat Riihimäen musiikkiopiston palveluihin. Riihimäen musiikkiopiston antama opetus perustuu kuntien väliseen sopimukseen. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 1. Musiikkileikkikoulutoimintaa Lasten lukumäärä / Kirkonkylässä, Launosissa ja edellinen vuosi Läyliäisissä, osallistuminen vähintään vuoden 2013 tasolla Omaehtoisen hyvinvoinnin edistäminen ja ylläpitäminen Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö Kirjastotoimenjohtaja Toteutuma Musiikkileikkikoulutoimintaan osallistui kevätkaudella 2014 yhteensä 35 lasta (kevät 2013: 41 lasta); Launosissa 8 ja Läyliäisissä 27 lasta. Kirkonkylässä ei keväällä ollut musiikkileikkikoulutoimintaa. Syyskaudella 2014 musiikkileikkikoululaisia oli yhteensä 27 (syksy 2013: 28 lasta); Kirkonkylässä 3, Launosissa 5 ja Läyliäisissä 19 lasta. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 46 000 -46 000 Yhteensä 46 000 -46 000 Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 31 040 -31 040 67,5 67,5 40 873 -40 873 -24,1 -24,1 Poistot Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 Opiskelijoiden lukumäärä 32 32,5 31 32,5 Musiikkileikkikouluun osallistujien lukumäärä 40 34,5 36 31 Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Valtuuston päätöksen mukaisesti kunnan oppilaskiintiötä Riihimäen musiikkiopistossa vähennetään asteittain 35 oppilaspaikasta 30 oppilaspaikkaan vuoteen 2017 mennessä. Vuonna 2014 loppilaisia opiskelijoita oli kevätkaudella 33 ja syyskaudella 32. Opiskelijakiintiön vähentäminen ei rajaa ilmoittautumismahdollisuutta musiikkileikkikoulutoimintaan. Muskariin osallistuvien lasten lukumäärä vaihtelee vuosittain. 84 TOIMIELIN: KULTTUURI- JA VAPAA-AIKALAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: KULTTUURITOIMI Perustehtävä Laissa kulttuuritoiminnalla tarkoitetaan taiteen harjoittamista ja harrastamista, taidepalvelusten tarjontaa ja käyttöä, kotiseututyötä sekä paikallisen kulttuuriperinteen vaalimista ja edistämistä. Kunnan kulttuuritoimi luo puitteet kunnassa tapahtuvalle kulttuuritoiminnalle yhdessä eri toimijatahojen kanssa, ensisijaisesti paikallisten yhdistysten kanssa. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Yhteistyö kolmannen sektorin kanssa toimii tapahtumien suunnittelussa ja toteutuksessa Tapahtumien määrä ja asiakaspalautteet, konsertit/osallistujat/vuosi, vastikkeellisten avustusten määrä / vastikkeelliset toimet / vuosi Kulttuuri- ja vapaaaikapäällikkö Kotiseututyön osalta museotoimintaa kehitetään Museotoiminnan kehittämissuunnitelmatyön jatkaminen, ulkopuolisen rahoituksen saaminen kehitystyöhön Kulttuuri- ja vapaaaikapäällikkö Seutukunnallinen ja eri sidosryhmien välinen kulttuuriyhteistyö Säännölliset tapaamiset ja yhteistyöhankkeet (lukumäärä vähintään vuoden 2013 tasolla) Kulttuuri- ja vapaaaikapäällikkö Omaehtoisen hyvinvoinnin edistäminen ja ylläpitäminen Toteutuma 1 Tarkastelujakson aikana kulttuuritoimi järjesti itse tai yhteistyössä paikallisten yhdistysten kanssa 53 tapahtumaa, joihin osallistui 6.745 henkilöä. Tapahtumista kerätty yleisöpalaute on ollut positiivista. Palautetta on kerätty kirjallisesti ja ovensuukyselynä tapahtumiin osallistuneilta paikan päällä. Palautteen keräämistä helpottaisi, jos sitä varten hankittaisiin palautetta rekisteröivä laite. Laitetta voisi hyödyntää muussakin kunnan toiminnassa. Lopen Teatteri vietti 30-vuotisjuhlavuottaan vuonna 2014. Teatteri valmisti ja esitti juhlavuotensa kunniaksi helmi-maaliskuussa Sajaniemen Taidemäellä Hetkiä talvisodassa -esityksen. Näytöksiin osallistui 1.001 katsojaa. Kulttuuritoimi kustansi käsiohjelmat. Kesänäytelmänä oli Aapelin Siunattu hulluus musiikkinäytelmäversiona, sen kävi katsomassa 4.781 henkilöä. Osallistujien määrä oli siten yhteensä 12.527, kun edellisinä vuosina määrät ovat olleet seuraavat: Tapahtumien määrä Osallistujat vuonna 2010 47 7.670 + Lopen teatterin kävijät (Viekää tuhkatkin pesästä) 5.600 = 13.270 vuonna 2011 43 6.026 + Lopen teatterin kävijät (Elmo) 4.002 = 10.028 vuonna 2012 52 7.485 + Lopen teatterin kävijät (Tohvelisankarin rouva) 3.758 = 11.243 vuonna 2013 53 5.970 + Lopen teatterin kävijät (Suloinen myrkynkeittäjä) 4.397 = 10.367 Vastikkeellisiin avustuksiin oli varattu 3.000 euroa sekä ennalta arvaamattomiin avustuksiin 1.000 euroa (= vuoden aikana tulevat ennakoimattomat avustuskohteet/huomioimiset/juhlavuodet). Avustukset jaettiin kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunnan päätöksellä, hakijoita oli ennätysmäärä. 85 Toteutuma 2 Loppi-Seura ry:n toteuttamana aloitettu Lukkarin Puustellin kokonaissuunnitelma/paikallismuseon työkirja on toimitettu Hämeenlinnan kaupungin historialliseen museoon lausuntoa/arviointia varten. Museovirastolta saatiin 4.800 euroa avustusta museoesineiden inventoinnin, valokuvaamisen sekä sähköisen luetteloinnin jatkamiseen vuonna 2014. Museotoiminnan osalta tulee jatkossa olemaan melkoisia paineita museorakennusten kunnossapidon ja varastotilojen suhteen. Samoin museon tekstiilit vaativat lähiaikoina huolto- ja hoitotoimenpiteitä, osa mahdollisesti konservointia, jotta ne edes jollakin tavalla saadaan säilymään nykyisissä olosuhteissa. Museossa olevan kirjallisuuden ja muun paperimateriaalin säilymisen kannalta on ehdottoman tärkeää, että ne voidaan jatkossa sijoittaa lämpimään varastotilaan. Loppi-Seura on hakenut vuonna 2015 avustusta mm. esineiden huoltotoimenpiteisiin sekä esillepanon uusimiseen. Toteutuma 3 Seutukunnallisia kulttuuritoimijoiden tapaamisia on ollut neljä. Eri sidosryhmien kanssa on kokoonnuttu 68 kertaa suunnittelemaan erilaisia tapahtumia ja tilaisuuksia. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Yhteensä Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 4 000 4 000 5 486 137,2 4 548 20,6 100 230 -96 230 100 230 -96 230 102 591 -97 104 102,4 100,9 103 186 -98 638 -0,6 -1,6 96 230 96 230 97 104 100,9 98 638 -1,6 Poistot Nettoyksiköt Kulttuuritoimi Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut Toteutetut, aikuisille suunnatut konsertit/kulttuuritapahtumat Toteutetut, lapsille suunnatut konsertit/kulttuuritapahtumat TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 45 46 50 53 7 7 7 6 86 TOIMIELIN: KULTTUURI- JA VAPAA-AIKALAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: KIRJASTOTOIMI Perustehtävä Kirjastot ovat tiedon, oppimisen ja elämysten keskuksia. Kirjastot tarjoavat laaja-alaisen mahdollisuuden kulttuurin ja elämysten lähteille, antavat mahdollisuuden hankkia tietoa ja henkistä pääomaa sekä tukevat tietojen, taitojen ja koulutuksen täydentämistä. Kirjastot tukevat ihmisten hyvinvointia ja ehkäisevät syrjäytymistä. Kirjastot ovat väylä paikalliseen, alueelliseen ja maailmanlaajuiseen tietoon ja kulttuuriperintöön. ”Yhteistyön avulla ajanmukaisia, asiakaslähtöisiä ja elämyksellisiä kirjastopalveluita elämänkaaren kaikissa vaiheissa perinteitä unohtamatta.” (Ratamo-kirjastojen ja Lopen kirjaston yhteinen toiminta-ajatus ja visio) TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 1. Nuorison lukuharrastusmahdollisuuden tukeminen Omaehtoisen hyvinvoinnin edistäminen ja ylläpitäminen Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Siirtokokoelmia nuorisotilaan/-tiloihin ja asiakaspalaute Vastuuhenkilö Kirjastotoimenjohtaja Nuoriso-ohjaaja Uuden toimintamallin ja/tai tapahtuman suunnittelu/ kehittäminen painopistealueena ikäihmiset ja eri ikäpolvien välinen kanssakäyminen Toteutunut toimintamalli ja/tai tapahtuma / osallistujien lukumäärä / asiakaspalaute Kirjastotoimenjohtaja Koulujen ja päiväkotien kanssa tehtävää yhteistyötä koskevan suunnitelman laatiminen Suunnitelma tehty Kirjastotoimenjohtaja Ikäihmisten kirjastopalvelutarpeen kartoittaminen yhteistyössä perusturvan kanssa Kartoitus tehty ja kartoituksen pohjalta laadittu suunnitelma Kirjastotoimenjohtaja Avoin kirjasto –konseptin tyyppinen toiminnan kehittäminen Runkosuunnitelma valmis Kirjastotoimenjohtaja Kirjastoauton pysäkkien sijainnin tarkoituksenmukaisuuden ja toimivuuden selvitys/kysely Kyselyn tulokset Kirjastotoimenjohtaja Kirjastoautonkuljettajavirkailija Kirjastopalvelut vastaavat asiakkaiden tarpeita Asiakastyytyväisyyskysely / Kirjastotoimenkyselyn tulokset johtaja Lopen ja Ratamo-kirjastojen tietokantojen yhdistäminen ja Axiell Arenan käyttöönotto Toimiva yhteinen kirjastojärjestelmä Kirjastotoimenjohtaja 87 Toteutuma 1 Nuorison lukuharrastusmahdollisuuksien tukemiseksi järjestettiin Kuntalan ja Launosten nuorisotiloissa ns. kirjallisuusnuopparit viikoilla 39, 44 ja 48. Joka viikko esillä oli nuorten kertomakirjallisuuden eri lajityyppi. Palautteen nojalla kirjallisuuteen tutustuminen oli vähäistä. Nuorille annettiin myös tiedoksi wwwosoitteita, joista löytyy nuorten kirjallisuussivustoja ja lukuvinkkejä nuorille. Kirjaston järjestämien uusien tapahtumien suunnittelutyötä tehtiin sekä hallintokunnan sisäisenä että hallintokuntien välisenä yhteistyönä. Ensimmäinen ikäihmisten ja lasten yhteinen tapahtuma, Tarinatreffit, järjestettiin kirjastossa vanhustenviikolla lokakuussa. Alakoulun oppilaat lukivat itse kirjoittamiaan tarinoita ja ikäihmiset kertoivat lapsuusmuistoistaan. Yhteisen tilaisuuden jälkeen oli senioreilla mahdollisuus tutustua kirjastoon. Osallistujia tilaisuudessa oli 30. Myönteisen palautteen ja Tarinatreffeistä kiinnostuneiden yhteistyökumppanien myötävaikutuksella tapahtuman järjestämistä päätettiin jatkaa. Ikäihmisten kirjastopalvelutarpeen kartoittamiseksi järjestettiin kysely vanhusneuvoston yhteistyöavulla. Kysymyksiin oli mahdollista vastata sekä yksilövastauksena että vanhusneuvoston ja/tai yhdistysten ryhmävastauksena. Vastauksien pohjalta kehitetään esimerkiksi edellä mainittua Tarinatreffit-tilaisuutta. Koulujen ja päiväkotien kanssa tehtävästä yhteistyöstä on laadittu asiakirja, johon on kirjattu kirjaston nykyiset yhteistyömuodot koulujen ja varhaiskasvatuksen kanssa sekä suunnitelmia uusiksi yhteistyömuodoiksi. Asiakirjan laadinta aloitettiin perusopetuksen ja varhaiskasvatuksen edustajien kanssa käydyillä keskusteluilla kirjastoyhteistyön nykymuodoista ja niiden kehittämismahdollisuuksista. Kirjastopalvelujen asiakastyytyväisyyskysely toteutettiin 27.10.–15.11.2014. Kyselyyn oli mahdollista vastata joko sähköisesti kirjaston kotisivujen kautta tai täyttämällä pääkirjastossa ja kirjastoautossa saatavilla ollut kyselylomake. Kyselyyn vastanneiden määrä oli pienempi kuin kaksi vuotta sitten järjestettyyn kyselyyn. Vastanneiden ikäjakautuma oli myös muuttunut, alle 13- ja 13–18-vuotiaiden vastaajien määrä oli prosentuaalisesti laskenut noin puolella. Kyselyn tulokset vastasivat pitkälti aiemman kyselyn tuloksia. Vastaajien päivittäinen käyntitiheys oli laskenut, mutta viikoittainen puolestaan noussut. Kuukausittain tai harvemmin kirjastossa käyvien prosentuaalinen määrä oli pysynyt ennallaan. Tyytyväisyys esimerkiksi aukioloaikoihin, tiedonsaantipalveluihin ja aineiston sijoitteluun ja löytyvyyteen sekä kirjastoauton pysäkkien sijaintiin, pysähtymisen ajankohtaan ja pysähtymisajan pituuteen oli noussut. Tyytymättömyys puolestaan oli lisääntynyt koskien esimerkiksi lainaus-/palautusautomaatin puuttumista ja internet-tietokoneiden määrää. Kokemus verkkokirjaston käytön vaikeudesta oli lisääntynyt. Avoin kirjasto –tyyppisen toiminnan runkosuunnitelman laadintaa valmisteltiin mm. ”benchmarkaamalla” hyviä itsepalvelukirjastototeutuksia. Ratamo-kirjastoissa ei pidetty ajankohtaisena kirjastojärjestelmien uusimista vuonna 2014 mm. kuntarakenneselvitysten keskeneräisyyden takia, mutta uuden ohjelmiston valinta ja hankinta on lähitulevaisuudessa kuitenkin välttämätön. Lopen kirjasto ottaa suunnitelmissa huomioon Ratamo-kirjastojen hankintaprosessin ja siihen kenties liittyvät seudulliset yhteishankintamahdollisuudet ja yhteistyökuviot, jotta lainausautomaation ja osittaisen itsepalvelumahdollisuuden (”avoin kirjasto”) kokonaissuunnittelu ja tuleva toteutus olisi mahdollisimman kokonaistaloudellinen, kattava, tarkoituksenmukainen ja kauaskantoinen. Lopen ja Ratamo-kirjastojen tietokantojen yhdistämistä koskien on järjestetty kirjastojärjestelmien esittelyjä mm. Hämeen maakuntakirjaston järjestämissä tilaisuuksissa. Kirjastojärjestelmän hankintaprosessi on ajankohtainen asia maakunnallisellakin tasolla. Hallintokuntien väliseen yhteistyöhön liittyvä kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunnan sekä teknisen lautakunnan yhteinen kokous on järjestetty. 88 Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Toteutuma Yhteensä 31.12.2014 Käyttö Toteutuma Muutos % 31.12.2013 +/- % 13 800 13 800 14 885 107,9 14 651 1,6 489 430 -475 630 489 430 -475 630 472 214 -457 330 96,5 96,2 458 849 -444 198 2,9 3,0 25 300 25 300 18 918 74,8 Poistot Pysyvät vastaavat 1.1. Pysyvät vastaavat 31.12. 453 641 434 723 18 918 472 559 453 641 Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 Laina/asukas 10,50 10,22 11,00 9,72 Menot (brutto) /asukas 53,37 54,20 60,93 57,10 6,24 5,35 6,84 6,38 Aineistomenot (brutto) /asukas 89 TOIMIELIN: KULTTUURI- JA VAPAA-AIKALAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: LIIKUNTATOIMI Perustehtävä Edellytysten luominen kuntalaisten liikunnalle. Kehittää toimivia yhteistyöverkkoja sekä terveyttä edistävää liikuntaa huomioon ottaen kaikki ikäryhmät. Tehtäväalue sisältää määrärahat liikuntatoiminnalle, KKI-kampanjalle, liikuntasalitoiminnalle sekä ulkoilureitistöjen ylläpitoon. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Sisäliikuntapaikkojen käyttäjämäärät säilyvät vähintään ennallaan (vrt. 2013) Liikuntasalien käyttötunnit/viikko Käyttäjäryhmät/viikko Käyttäjien määrä/viikko Kuntosalikorttien määrä/ vuosi Vrt. 2013 Liikunnanohjaaja Ulkoliikuntapaikkojen käyttömahdollisuuksista tiedottaminen yhteistyössä teknisen toimen kanssa Ajan tasalla oleva tiedottaminen/ netti ja viikkotiedotteet Asiakastyytyväisyyskysely Liikunnanohjaaja Ulkoilureitistöjen kunnossapito vähintään vuoden 2013 tasolla Asianmukaiset huoltosopimukset ja Liikunnanohjaaja asiakaspalautteet Omaehtoisen hyvinvoinnin edistäminen ja ylläpito Toteutuma Liikuntatoimen liikuntaryhmiä on Kuusela, Loppisali, Fallesmanni, Launosten varttuneet, Läyliäinen sekä Tervakosken uimahallin kolme vesijumpparyhmää, jotka kokoontuivat viikoittain. Lisäksi Räyskälä-Salonkylä -ryhmä kokoontui joka toinen viikko. Kevät- ja syyskauden päätteeksi jumpparyhmissä kerättiin asiakaspalaute. Kunnanmestaruusturnauksia järjestettiin vuonna 2014 viidessä lajissa (lentopallo, salibandy, jalkapallo, beach volley ja golf). Lentopallon kunnanmestaruusturnaukseen osallistui 7 joukkuetta, salibandyyn 8 joukkuetta, jalkapalloon 7 joukkuetta, beach volleyhin 8 joukkuetta. Liikuntatoimi toteutti vuonna 2014 myös uimaopetusta, leikki- ja pelikerhoja, retkiä ja leirejä Räyskälän leirikeskuksessa. Uimakouluihin osallistui 68 lasta, kesäleireille Räyskälässä yhteensä 89 lasta. Messilän, Särkänniemen, Korkeasaaren ja Elämä Lapselle -retkille osallistui yhteensä 226 henkilöä. Jumpparyhmä Kuuselan ryhmä Loppisalin varttuneet Läyliäisten varttuneet Räyskälän-Salonkylän varttuneet Vesijumppa I Vesijumppa II Vesijumppa III Launosten varttuneet Fallesmannin tuolijumppa Kokoontumiskerrat 26 26 26 14 26 26 26 26 26 Osallistujakeskiarvo 9 27 17 5 18 20 20 10 15 90 Koulujenvälisiä hiihtokilpailuja ja hokkarikisoja ei voitu pitää liian vähäisen lumimäärän vuoksi. Koulujenväliseen pesäpallopäivään osallistui 10 joukkuetta, yhteensä 150 pelaajaa, yleisurheilukisoihin 250 oppilasta ja maastojuoksukisoihin 175 oppilasta. Liikuntatoimi on ostanut seuroilta liikuntapalveluita kunnanmestaruuskilpailuihin seuraavasti: • toimitsijapalvelut lentopalloturnaus, Topeno Team • toimitsijapalvelut salibandyturnaus, Lopen Floorball Team • toimitsijapalvelut jalkapalloturnaus, Fc Loppi • toimitsijapalvelut beachvolley, Läyläisten Luja Kuntosalikortteja - 1 kk - 6 kk - 1 vuosi YHTEENSÄ myytiin vuonna 2014 seuraavasti: 182 kpl 96 kpl 26 kpl 301 kpl Ulkoilureitistöjen kunnossapitosopimukset ovat ajan tasalla ja asiakaspalautetta kerätään esim. laavujen vieraskirjojen ja sähköisen palautteen muodossa. Poronpolun käyttöoikeussopimuksia ollaan uusimassa. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Yhteensä Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 37 000 37 000 43 698 118,1 40 580 7,7 165 600 -128 600 165 600 -128 600 161 795 -118 097 97,7 91,8 179 997 -139 417 -10,1 -15,3 4 630 4 630 4 631 100,0 5 360 -13,6 Poistot Pysyvät vastaavat 1.1. Pysyvät vastaavat 31.12. Nettoyksiköt Liikuntasalitoiminta 16 951 14 395 51 560 51 560 48 081 20 113 16 951 93,3 58 335 -17,6 Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 18.926 18.134 18.500 18.034 Launosten liikuntasalin käyttäjät 7.650 6.513 7.700 7.670 Läyliäisten liikuntasalin käyttäjät 8.797 6.052 8.800 7.180 Loppisalin käyttäjät 5.806 6.091 5.800 6.121 301 323 300 304 9 8 8 9 Elmolan liikuntasalin käyttäjät Kuntosalikortit Kuntoliikuntaryhmät 91 TOIMIELIN: KULTTUURI- JA VAPAA-AIKALAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: NUORISOTOIMI Perustehtävä Nuorten tasa-arvoisten mahdollisuuksien kehittäminen sekä nuorten kasvun ja osallisuuden tukeminen. Nuorten syrjäytymiskehityksen ehkäisy varhaisella puuttumisella sekä korjaavalla toiminnalla. Tehtäväalue sisältää määrärahat kunnan nuorisotyöhön, kerhotoimintaan ja Räyskälän leirikeskukseen. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Nuorisotyön kehittäminen koko kunnan alueella Luontevien toimintatapojen kehittäminen nuoriso- ja varhaisnuorisotyössä Kouluyhteistyön hyödyntäminen Verkottuminen Syntyneet toimintamallit, kouluyhteistyön määrä ja yhteistyöverkosto vähintään nykytasolla/ asiakaspalaute Nuoriso-ohjaaja 2. Seutukunnallinen ja eri hallintokuntien välinen yhteistyö Yhteistyö Hausjärven ja Riihimäen nuorisovastaavien kesken Yhteistyö eri hallintokuntien ja seurakunnan kanssa Tapaamiset, yhteiset tapahtumat, toiminnot vähintään nykytasolla Nuoriso-ohjaaja Toteutuma 1 Nuorisotoimi on järjestänyt nuorteniltoja neljänä iltana viikossa (Kirkonkylä/Launonen). Nuorteniltoja oli Launosten Nuopparilla 30 kertaa, joissa nuoria kävi yhteensä 966 (32 nuorta/ilta) ja kirkonkylän Kuntalassa 79 kertaa, joihin osallistui yhteensä 3.439 nuorta (43 nuorta/ilta). Yhteensä nuoria vuoden aikana vieraili nuorisotiloilla 4.405. Nuorteniltoja on järjestetty kesäaikana myös mm. uimarannalla ja jalkapallokentillä. Lisäksi toteutettiin myös kerhoja, retkiä, koulupäivystyksiä, teemapäiviä ja iltapäiväkerho-ohjausta. Kesäaikana nuorisotoimi jalkautui nuorisotiloilta nuorten harrastusten pariin. Kouluyhteistyön ja varhaisnuorisotyön määrä on kasvanut alakouluilla kerho-ohjaajan toimen ansiosta. Se on toteutunut mm. säännöllisinä koulupäivystyksinä ja kerhoina alakouluilla 2–3 kertaa/viikko. Yläkoululla nuoriso-ohjaaja on päivystänyt 1–2 kertaa viikossa. Nuoriso-ohjaaja osallistui myös pienluokkien toimintaan sekä JOPO- (joustava perusopetus) luokka- ja työelämäohjaustoimintaan. Nuorisotoimi oli vuonna 2014 toteuttamassa myös uimaopetusta, leikki- ja pelikerhoja sekä retkiä ja leirejä Räyskälän leirikeskuksessa. Leikki- ja pelikerhoissa kirjattiin kesäkuun kahtena ensiviikkona 410 osallistujaa. Leiritoimintaan viidelle eri leirille Räyskälässä osallistui yhteensä 89 lasta. Messilän, Särkänniemen, Korkeasaaren ja Elämä Lapselle retkille osallistui yhteensä 226 nuorta. Nuorisotoimi on edellä olevien lukujen perusteella löytänyt luontevia toimintamalleja sekä hyödyntänyt kouluyhteistyötä ja verkottumistaan hyvin. Nuorisotoimi teki myös vuoden aikana jatkuvaa yhteistyötä HRAKSin työpajatoiminnan sekä koulu-, perusturva- ja kirjastotoimen kanssa. 92 Toteutuma 2 Seudullinen yhteistyö Riihimäen ja Hausjärven kanssa on toteutunut säännöllisinä yhteistyökokouksina (7/2014) ja tapahtuma-/toimintatoteutuksina. Toteutuneita tapahtumia ovat mm. lasketteluretki talvilomalla, Mad-kokonaisuus (Music Against Drugs) ja päihdepäivät yläkoululla. Mad-kokonaisuudessa olivat mukana myös alueen seurakunnat. Mad-kokonaisuus tavoitti Lopella kaikki yläkoulussa ja lukiossa opiskelevat nuoret. Vuoden 2014 suurimpana seudullisena yhteistyötapahtumana toteutettiin elokuussa jo 8. kerran Beach Party -musiikkitapahtuma Riihimäen maauimalalla. Tilaisuuteen osallistui noin 3.800 nuorta. Nuorisopalvelukysely 2014 on valmistunut myös seudullisena yhteistyönä. Lopen seurakunnan kanssa toteutunutta yhteistyötä ovat mm. bänditoiminta Kuntalassa, 7-luokkien ryhmäytykset elokuussa ja yhteinen seiskaleiri syyskuun alussa. Kirjastotoimen kanssa toteutettiin syksyllä luku- ja satutuokioita sekä teemoitettuja nuorteniltoja. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot Yhteensä Käyttö Toteutuma Muutos % 31.12.2013 +/- % 22 500 22 500 25 786 114,6 24 153 6,8 139 430 -116 930 139 430 -116 930 141 742 -115 956 101,7 99,2 120 974 -96 822 17,2 19,8 1 510 1 510 1 508 99,9 Pysyvät vastaavat 1.1. Pysyvät vastaavat 31.12. Nettoyksiköt Räyskälän leirikeskus Toteutuma 31.12.2014 58 865 57 026 8 410 8 410 17 631 1 508 60 705 58 865 209,6 6 852 157,3 Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut Nuorisotilojen käyttäjät TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 3.961 3.947 4.000 4405 93 TOIMIELIN: TEKNINEN LAUTAKUNTA TALOUSARVIO 2014 Sitovat tavoitteet Strateginen tavoite Sitova tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Energiatehokkuuden lisääminen Kiinteistöautomaatiota kehitetään, huoltotoimenpiteet toteutetaan oikeaaikaisesti Energiakustannukset pienenevät verrattuna vuoteen 2013. Kiinteistöautomaatiojärjestelmää uusitaan LVI-teknikko 2. Kuntaomaisuudesta huolehtiminen Panostetaan vanhojen kaavaalueen tiestöjen ja kunnallisteknisten verkostojen kunnossapitoon Talousarviossa linjatut kaavatiet (Viertotie ja Niittykuja) peruskorjattu Tekninen johtaja Jätevedenpumppaamoiden ylivuodot ovat hallinnassa Riihimäelle johdettava jätevesimäärä vähentyy verrattuna vuoteen 2013. Ylivuotosäiliöt asennettu kahteen pumppaamoon Tekninen johtaja Launosten koulun saneerausja uudisrakentamishanke käynnistetään suunnitellusti ja talousarvion puitteissa Launosten koulun saneerausja uudisrakentamishankkeen toteutuminen Tekninen johtaja 3. Rakennusinvestoinnit toteutetaan kustannustehokkaasti ja suunnitelmallisesti Toteutuma 1 Työohjelman mukaisesti kunnantalo ja Eedilän keittiö on lisätty rakennusautomaation piiriin. Lisäksi Viertotien, Kauppatien, Jokiniementien, Harjutien sekä Pilpalantien katuvalaistus uusittiin. Toteutuma 2 Vuoden 2014 talousarviossa oli määräraha vanhojen kaavateiden perusparannuksiin. Perusparannukset toteutettiin syksyn 2014 aikana (Viertotie ja Niittykuja), samassa yhteydessä korjattiin Viertotien sadevesilinjasto sekä uusittiin katuvalaistus. Urakoitsijana toimi Riihimäen kaupungin sekä Hausjärven ja Lopen kuntien yhteisesti kilpailuttama asfalttiurakoitsija NCC-Roads Oy. Jätevedenpumppaamoiden ylivuotosuunnitelman laatiminen on aloitettu insinöörityönä, se valmistuu keväällä 2015. Ylivuotosuunnitelmasta saatavien tietojen perusteella asennetaan vuoden 2014 aikana hankitut ylivuotosäiliöt kahteen pumppaamoon. Toteutuma 3 Launosten koulun laajennuksen rakennustyöt käynnistyivät syksyllä ja valmistuvat syksyllä 2015. Kohteen urakoitsijoina toimivat: Lapin Teollisuusrakennus Oy (RU), Riihimäen Sähkö-Teho Oy (SU) ja Forssan LVIValmiste Oy (LVIU). 94 Teknisen lautakunnan suorittaman yritysvaikutusten arvioinnin perusteella seuraavilla sitovilla tavoitteilla on yritysvaikutuksia: Strateginen tavoite Sitova tavoite 2014 Yritysvaikutukset 1. Mahdollistamme monipuolisen yritystoiminnan Panostaminen Silmänkannon työpaikka-alueen teknisiin ratkaisuihin 2. Tarjoamme mahdollisuuden vähän parempaan arkeen Energiatehokkuuden Toteuttamisvaiheessa strateginen tavoite lisääminen työllistää alan urakoitsijoita. Seuranta tapahtuu vertaamalla kohteittain energiakustannuksia verrattuna edellisiin vuosiin. Kohteen suunnittelu- ja toteutusvaiheessa hankkeella on yrittäjyyteen liittyviä positiivisia vaikutuksia, joskaan ei siinä määrin kuin hanke on kokonaisuudessaan valmis ja työpaikka-alue kokonaisuudessaan yrittäjien toimesta rakennettu. Hankkeella luodaan yrittäjille toimintaedellytykset, mikä säteilee laajasti koko talousalueelle. Asteikko -3 – +3 +3 +1 Toteutuma 1 Kohteen kunnallistekninen suunnittelu on käynnissä – konkreettiset vaikutukset yrityselämään on luonnollisesti vielä vähäisiä tai ainakin vaikeasti mitattavissa. Uuden yritysalueen rakentaminen luo kuitenkin myönteistä ja aktiivista kuntakuvaa. Toteutuma 2 Urakat on toteutettu ostopalveluina ja siten tuettu yrityselämää. Energiatehokkuuden seuranta on lähes päivittäistä ja toteutetaan järjestelmällisesti kuukausiraportoinnin yhteydessä. 95 TOIMIELIN: TEKNINEN LAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: TEKNINEN HALLINTO Perustehtävä Sisältää kustannuspaikat tekninen toimisto ja yksityistiet. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan 1. Asiakastyytyväisyys lisääntyy / toteutetaan asiakastyytyväisyyskysely Asiakastyytyväisyyskyselyn Tekninen tulokset johtaja Avustushakemukset käsitellään oikeaaikaisesti, toukokuun 2014 loppuun mennessä Hakemuskäsittely määräajassa Tarjoamme mahdollisuuden vähän parempaan arkeen Vastuuhenkilö Tekninen johtaja Toteutuma Asiakastyytyväisyyskysely suoritettiin syksyllä 2014 ja tulokset saatettiin tekniselle lautakunnalle tiedoksi. Kyselyn tuloksia käytetään hyväksi toimintaa kehitettäessä. Yksityisteiden avustushakemukset on käsitelty toukokuussa entisen käytännön mukaisesti ja avustukset maksettiin tiekunnille kesäkuun alussa. Syksyllä järjestettiin tiekunnille suunnattu koulutustilaisuus, josta palaute oli pelkästään positiivista. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Yhteensä 1 500 1 500 226 160 -224 660 226 160 -224 660 Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 2 283 4 244 195 -241 909 152,2 2 355 -3,1 108,0 107,7 220 785 -218 430 10,6 10,7 Poistot Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 Avustettavat yksityistiet, kpl 120 120 120 124 Avustettavat yksityistiet, km 328,9 326 326 340,7 243 245 245 225 Avustettavat yksityistiet, €/km Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Talousarvion ylittyminen johtuu pääosin ulkopuolisten palvelujen ostoista, jotka kohdistuivat mm. atksovellusten hankintaan ja ylläpitoon sekä asiantuntijapalvelujen käyttöön sähkönhankinnassa. Lisäksi telepalvelujen käyttö sekä matkustus- ja koulutuskustannukset kasvoivat merkittävästi aikaisemmasta. 96 TOIMIELIN: TEKNINEN LAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: TEKNISET PALVELUT Perustehtävä Sorakuopat. Varastot: tarvikevarastot, halkovarasto, sahaus- ja lautavarasto. Konekeskus: kuorma-auto, traktorit, muut koneet ja kuljetusvälineet. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Henkilöstön toimenkuvat ovat ajantasaiset ja sijaistamisjärjestelmä on luotu Kehityskeskustelut on pidetty kesäkuun 2014 loppuun mennessä ja tehtävänkuvaukset tarkistettu Tekninen johtaja Kalustohuollot on toteutettu säännöllisesti ja oikea-aikaisesti Ennakoidusti toteutetut huollot ja korjaukset / työpäiväkirja / raportti Tekninen johtaja, LVI-teknikko Varastotarvikkeiden hankinta ja toimittaminen eri kohteisiin kilpailukykyiseen hintaan Ajantasainen varastotilanne Varastotarvikkeiden kokonaisvuosikustannukset Varastonhoitaja Tarjoamme mahdollisuuden vähän parempaan arkeen Toteutuma 1 Toimenkuvat ovat ajan tasalla. Osa teknisen toimen henkilöstöstä suoritti vuoden 2014 aikana kuljettajan ammattipätevyyden. Kalustohuoltoja on suoritettu tarvittaessa. Varaston otto- ja palautusjärjestelmä on uusittu. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot Yhteensä 80 050 7 000 129 830 -42 780 80 050 7 000 129 830 -42 780 6 060 6 060 Pysyvät vastaavat 1.1. Pysyvät vastaavat 31.12. Nettoyksiköt Tekniset palvelut Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 78 202 1 570 138 112 -58 340 97,7 22,4 106,4 136,4 6 060 100,0 12 120 6 060 42 780 42 780 58 340 57 645 3 986 128 665 -67 033 35,7 -60,6 7,3 -13,0 8 596 -29,5 20 716 12 120 136,4 67 033 -13,0 97 Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut Kuorma-auto, km Kuorma-auto, tunnit Traktorit, tunnit TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 10.626 9.011 13.000 9.509 182 221 250 1.746 1.360 1.900 1.220 Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Leudosta talvesta johtuen traktoreiden käyttö oli vähäisempää kuin aiempina vuosina, minkä johdosta konekeskuksen tulot eivät toteutuneet suunnitellusti. 98 TOIMIELIN: TEKNINEN LAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: JÄTEHUOLTO Perustehtävä Sisältyy Jokiniemen maankaatopaikka, ongelmajätteiden käsittely, yleinen jätehuolto sekä ajoneuvojen siirto. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 1. Puhtaiden ylijäämämaiden vastaan- Puhtaiden ylijäämämaiden otto toimii moitteettomasti vastaanotto on ympärivuotisessa käytössä Tekninen johtaja Ongelma- ja SER-jätteiden vastaanottopisteen hoito toimii ongelmitta yhteistyössä Kiertokapulan kanssa Tekninen johtaja Tuemme kuntalaisten hyvinvointia Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö Vastaanottopiste avoinna ympäri vuoden, toukokuussa myös lauantaisin Toteutuma Ylijäämämaiden vastaanottopistettä on pidetty lupaehtojen mukaisessa kunnossa. Kunnan varikon SER- ja ongelmajätepistettä on pidetty auki myös toukokuun aikana lauantaisin. Lauantain kävijämäärät ovat olleet pieniä. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot Yhteensä 1 680 1 680 7 150 -5 470 7 150 -5 470 340 340 Pysyvät vastaavat 1.1. Pysyvät vastaavat 31.12. Nettoyksiköt Jätehuolto Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 5 977 -5 977 83,6 109,3 339 99,8 1 696 1 357 5 470 5 470 5 977 -7 -100,0 6 656 -6 663 -10,2 -10,3 424 -20,0 2 120 1 696 109,3 6 663 -10,3 Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 SER-jätteet, kg 79.089 63.000 63.000 75.718 Ongelmajätteet, kg 22.827 25.000 25.000 22.886 99 TOIMIELIN: TEKNINEN LAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: LIIKENNEVÄYLÄT Perustehtävä Haja-asutusalueen tiet. Asemakaavatiet: Kirkonkylä, Launonen, Läyliäinen. Tievalaistus: Kirkonkylä, Launonen, Läyliäinen, Jokiniemi, Vojakkala, Topeno, Pilpala. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Kunnossapitosuunnitelma tehty ja toteutettu suunnitelman mukaisesti Tekninen johtaja Tuemme kuntalaisten hyvinvointia Ei kunnossapidon puutteesta johtuvia onnettomuuksia kaavateillä Toteutuma Alkutalvi oli poikkeuksellisen vähäluminen, mistä johtuen määrärahojen käyttö kaavateiden kunnossapitoon oli huomattavasti vähäisempää verrattuna vuoteen 2013. Kesäaikainen kunnossapito on suoritettu pääosin omalla henkilöstöllä ja kalustolla. Teknisen toimen tietoon ei tullut kunnossapidosta johtuvia onnettomuuksia. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot Pysyvät vastaavat 1.1. Pysyvät vastaavat 31.12. Yhteensä Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 500 500 331 66,1 435 263 100 -262 600 263 100 -262 600 203 916 -203 585 77,5 77,5 229 801 -229 366 -11,3 -11,2 404 700 404 700 391 463 96,7 297 384 31,6 1 947 069 1 789 174 1 428 109 1 947 069 Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 Rakennetut kaavatiet, m 37.701 38.800 38.800 38.800 Päällystetyt kaavatiet, m 30.034 31.040 31.040 31.440 79 80 80 80 Päällystys, % 100 TOIMIELIN: TEKNINEN LAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: YLEISET ALUEET Perustehtävä Leikkialueet, urheilualueet, uimarannat/venerannat, puistot ja muut yleiset alueet, tori sekä matonpesupaikka. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 1. Yleisten alueiden, liikuntapaikkojen Valmis ohjelma ja kiinteistöjen kunnossapito-ohjelma Kunnan ulkoinen yleisilme tehty Tekninen johtaja Urheilu- ja liikuntapaikkojen taso vastaa käyttäjien tarpeita Tekninen johtaja Tuemme kuntalaisten hyvinvointia Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö Käyttäjätyytyväisyyskysely Toteutuma Puistoille ja leikkipuistoille on tehty omavalvonta- ja kunnossapito-ohjelma, toteutusta seurataan yhteistyössä terveysvalvonnan kanssa. Vuoden 2014 aikana hiihtoladut tehtiin ainoastaan Loppijärven jäälle, johtuen lumen vähyydestä. Talviurheilupaikat olivat käytössä sääolosuhteiden vuoksi vain lyhyen ajan. Käyttäjätyytyväisyyskysely toteutettiin syksyllä 2014. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot Yhteensä Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 10 100 10 100 12 747 126,2 9 431 35,2 246 030 -235 930 246 030 -235 930 211 346 -198 599 85,9 84,2 237 414 -227 982 -11,0 -12,9 39 410 39 410 23 094 58,6 16 713 38,2 Pysyvät vastaavat 1.1. Pysyvät vastaavat 31.12. 117 772 105 717 99 235 117 772 Mittarit ja tunnusluvut Venepaikat − laituripaikat − maapaikat TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 23 23 23 22 22 22 335 317 330 301 302 293 Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Launosten uimarantaa kunnostettiin yhteistyössä Launosten vanhempaintoimikunnan kanssa. Liikuntapaikoilla ilkivalta lisääntyi, mikä aiheutti ylimääräisiä kunnossapitotehtäviä. 101 TOIMIELIN: TEKNINEN LAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: RAKENNUKSET Perustehtävä Kiinteistönhoito. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Kiinteistöjen kunnossapito on asiakkaita tyydyttävällä tasolla / oikea-aikaiset investoinnit Tyytyväiset käyttäjät LVI-teknikko Energiakustannukset laskevat / jatkuva kustannusten seuranta Energiakustannukset (vrt. 2013) LVI-teknikko Tarjoamme mahdollisuuden vähän parempaan arkeen Toteutuma Kiinteistöjen kunnossapitoa ja energian käyttöä seurattiin kuukausittain. Kunnossapidossa ja investoinneissa on noudatettu laadittua työohjelmaa. Leudosta talvesta johtuen energian käyttö väheni. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot 2 124 680 50 000 2 420 920 -246 240 14 000 23 090 -9 090 78 160 Toteutuma Yhteensä Toteutuma Muutos % 31.12.2013 +/- % 2 138 680 50 000 2 444 010 -255 330 2 406 672 32 388 2 566 953 -127 893 112,5 64,8 105,0 50,1 2 226 664 36 358 2 405 572 -142 550 8,1 -10,9 6,7 -10,3 78 160 77 647 99,3 81 382 -4,6 Pysyvät vastaavat 1.1. Pysyvät vastaavat 31.12. Nettoyksiköt Rakennukset 31.12.2014 Käyttö 1 721 774 1 598 135 246 240 9 090 255 330 127 893 1 800 116 1 721 774 50,1 142 550 -10,3 Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Kertomusvuonna suoritettiin huoneistokunnostuksia mm. Koulurinteen rivitalossa (2 kpl) sekä Räyskälän leirikeskuksessa. Koulurinteen rivitalossa ollut ryhmäperhepäivähoitotila muutettiin takaisin asuntokäyttöön. Ko. toimenpiteisiin ei talousarviossa varauduttu. Kormun koululla uusittiin salaojat. Kalattoman kämpälle uusittiin jätevedenkäsittelyjärjestelmä. Lisäksi aloitettiin Länsi-Lopen koulun hakelaitoksella olleen tulipalon jälkikorjaustyöt. 102 TOIMIELIN: TEKNINEN LAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: PALO- JA PELASTUSTOIMI Perustehtävä Öljyntorjunta, väestönsuojelu, Kanta-Hämeen Pelastuslaitos TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Yhteistyö Kanta-Hämeen pelastuslaitoksen kanssa toimii Säännöllinen vuosittainen tapaaminen toteutettu ja raportoitu Tekninen johtaja Tuemme kuntalaisten hyvinvointia Toteutuma Yhteistyö on toiminut. Lopella olevan pelastuslaitoksen henkilöstön kanssa on pidetty yhteyttä lähes kuukausittain erilaisiin rakennusteknisiin kysymyksiin liittyen. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot 445 460 -445 460 Yhteensä 445 460 -445 460 Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 422 999 -422 999 95,0 95,0 432 055 -432 055 -2,1 -2,1 103 3.2. TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Lopullinen talousarvio Tot. kunta + vesilaitos Poikkeama Käyttö % + yritystalo Toimintatuotot/tulot Myyntituotot Maksutuotot 8 913 380 4 918 670 2 337 030 8 913 380 4 918 670 2 337 030 9 190 633 5 289 636 2 130 231 277 253 370 966 -206 799 103,1 107,5 91,2 512 080 919 620 225 980 512 080 919 620 225 980 570 406 946 484 253 875 58 326 26 864 27 895 111,4 102,9 112,3 58 000 58 000 40 488 -17 512 69,8 -49 118 230 -18 768 160 -14 575 500 -4 273 300 -49 118 230 -18 768 160 -14 575 500 -4 273 300 -48 190 016 -18 723 232 -14 629 445 -4 266 423 928 214 44 928 -53 945 6 877 98,1 99,8 100,4 99,8 Eläkekulut Muut henkilöstösivukulut Henkilöstökorvaukset Palvelujen ostot -3 478 640 -794 660 80 640 -25 185 540 -3 478 640 -794 660 80 640 -25 185 540 -3 534 529 -731 894 172 636 -24 356 762 -55 889 62 766 91 996 828 778 101,6 92,1 214,1 96,7 Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -16 918 610 -8 266 930 -2 284 040 -2 284 040 -16 918 610 -8 266 930 -2 284 040 -2 284 040 -16 454 673 -7 902 089 -2 189 959 -2 189 862 463 937 364 841 94 081 94 178 97,3 95,6 95,9 95,9 Varastojen lisäys/vähennys Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut -2 128 800 -647 840 -103 850 -2 128 800 -647 840 -103 850 -97 -2 187 166 -574 714 -158 183 -97 -58 366 73 126 -54 333 102,7 88,7 152,3 -40 146 850 -40 146 850 -38 958 896 1 187 954 97,0 26 339 000 15 941 700 -401 100 26 339 000 15 941 700 -401 100 27 308 890 15 987 495 -328 580 969 890 45 795 72 520 103,7 100,3 81,9 48 100 11 000 -453 500 -6 700 48 100 11 000 -453 500 -6 700 28 709 20 702 -376 301 -1 690 -19 391 9 702 77 199 5 010 59,7 188,2 83,0 25,2 1 732 750 1 732 750 4 008 908 2 276 158 231,4 -1 692 200 -1 692 200 -1 663 396 28 804 98,3 -1 692 200 -1 692 200 -1 663 396 28 804 98,3 Tilikauden tulos 40 550 40 550 2 345 512 2 304 962 5 784,2 Tilikauden yli/alijäämä 40 550 40 550 2 345 512 2 304 962 5 784,2 Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut/menot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilöstösivukulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Kertomusvuoden aikana ei tehty käyttötalouteen kohdistuneita talousarviomuutoksia. 104 Toimintatuotot ylittivät talousarvion 3,1 %. Euromääräisesti isoin talousarvioylitys on myyntituotoissa, jossa etenkin perusopetuksessa ja perusturvatoimessa kertyi palvelujen myynnistä muille kunnille enemmän tuloja kuin oli arvioitu. Euromääräisesti suurimmat ylitykset on kuitenkin sisäisissä myyntituloissa, paljolti perusturvatoimen toteuttamien kustannusten kohdistuskirjausten johdosta, sekä sisäisissä kiinteistötuloissa. Maksutuottojen kertymä jäi budjetoidusta lähes 9 %. Euromääräisesti isoin poikkeama oli hoitopäivämaksuissa, mikä johtuu pääosin siitä, että varhaiskasvatuksessa toteutuma jäi 82,3 %:iin – vain Läyliäisten päivähoitoalueella talousarviotavoite saavutettiin, kirkonkylässä toteutuma oli 72,5 % ja Launosissa 80,6 %. Tuet ja avustukset toteutuivat 11,4 % yli budjetoidun, mutta kuten edellä on todettu ylitys perustuu siihen, että myös menopuolella esimerkiksi toimeentulotukimenot ja työterveyspalvelujen osto ylittyivät. Muiden toimintatuottojen osalta käyttöomaisuuden myyntivoitot jäivät edelleen alle budjetoidun sen johdosta, että tonttikauppa ei lähtenyt vielä kertomusvuodenkaan aikana käyntiin. Toimintakulut toteutuivat kokonaisuutena hyvin talousarvion puitteissa, toteutuma oli 98,1 %. Kuluryhmätasolla avustukset ja muut toimintakulut ylittivät budjetoidun, muut toteutuivat säästövoittoisesti. Avustusten osalta työmarkkinatuen kuntaosuudet ylittivät budjetoidun lähes kaksinkertaisesti heikentyneen työllisyystilanteen takia, lisäksi perustoimeentulotukimenoihin kului ennakoitua enemmän. Kuluryhmätasolla prosentuaalisesti suurin talousarvioylitys oli muissa toimintakuluissa, lähinnä tehtyjen luottotappiokirjausten johdosta. Merkille pantavaa on, että palvelujen ostot toteutuivat 828.777 euroa alle talousarvion. Siltä osin muiden palvelujen ostoissa isoimmat säästöt saavutettiin alueiden kunnossapitopalveluissa ja kuljetuspalveluissa. Edellä mainitun perusteella toimintakate muodostui 1.187.953 euroa budjetoitua paremmaksi. Kun myös etenkin verotulojen, mutta myös valtionosuuksien ja rahoituserien osalta päästiin budjetoitua parempaan tulokseen, on tilikauden tulos 2.304.961 euroa parempi kuin talousarviossa. Toimielinkohtainen tehtäväalueittainen toteutuminen käy ilmi kohdassa 3.5 sitovien erien toteutumista tarkastelevassa taulukossa. Merkittävää on perusturvalautakunnan sekä kasvatus- ja koulutuslautakunnan toimialueiden hyvä toteutuminen. Verotulojen erittely TA 2014 € Toteutuma € Poikkeama € Kunnallisvero 23 281 000 24 099 733 818 733 103,5 Kiinteistövero 1 955 000 2 002 479 47 479 102,4 Osuus yhteisöveron tuotosta 1 103 000 1 206 677 103 677 109,4 26 339 000 27 308 890 969 890 103,7 Verotulot yhteensä Toteutuma % Verotulojen toteutuma oli kokonaisuutena budjetoituun nähden hyvä ja ylitti talousarvion 3,7 %. Vielä talousarviovuoden alussa arvioitiin valtakunnallisiin näkymiin perustuvissa laskelmissa kunnallisverotulojen jopa alittavan budjetoidun, mutta tilanne muuttui loppuvuotta kohti ratkaisevasti. Kertomusvuonna valmistuneen verovuoden 2013 maksuunpanon mukainen määrä kasvoi edellisvuodesta Lopella 4,2 %, kun koko maan keskimääräinen kasvu oli 3,9 %. Lopen tuloveroprosentti oli kertomusvuonna 20,00, mutta erilaisten vähennysten jälkeen efektiivinen veroprosentti, jonka mukaan verotulot todellisuudessa kertyvät, oli 13,98 %. Valtionosuuksien erittely Valtionosuudet TA 2014 € Toteutuma € Poikkeama € Toteutuma % 15 941 700 15 987 495 45 795 100,3 Valtionosuudet toteutuivat hyvin talousarvion mukaisesti. 105 3.3. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN Kustannus- Aik. Talous- TA arvio käyttö arvio muutos Lopullinen Toteutuma Poikkeama Käyttötalousarvio % KUNNANHALLITUS Maa-alueet ja rakennukset Tulot Osakkeet ja osuudet -100 000 -100 000 100 000 100 000 13 956 -86 044 14,0 -69 700 -69 700 -69 512 188 99,7 56 000 56 000 100,0 Tulot Irtain 100 000 -60 000 -60 000 -48 365 11 635 80,6 Menot -229 700 -229 700 -117 877 111 823 51,3 Tulot 100 000 100 000 69 956 -30 044 70,0 Netto -129 700 -129 700 -47 922 81 778 36,9 -40 000 -40 000 -39 682 318 99,2 -40 000 -40 000 -39 682 318 99,2 -40 000 -40 000 -39 682 318 99,2 Kunnanhallitus yhteensä PERUSTURVALAUTAKUNTA Irtain Perusturvalautakunta yhteensä Menot Tulot Netto KASVATUS- JA KOULUTUSLAUTAKUNTA Irtain -30 000 -15 800 -45 800 -41 598 4 202 90,8 -30 000 -15 800 -45 800 -41 598 4 202 90,8 -45 800 -41 598 4 202 90,8 Kasvatus- ja koulutuslautakunta yht. Menot Tulot Netto -15 800 -30 000 -31 600 KULTTUURI- JA VAPAA-AIKALAUTAKUNTA Irtain -21 400 -21 400 21 400 -21 400 -21 400 21 400 -21 400 -21 400 21 400 Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta yht. Menot Tulot Netto 106 Kustannus- Aik. Talous- TA arvio käyttö arvio muutos Lopullinen Toteutuma Poikkeama Käyttötalousarvio % TEKNINEN LAUTAKUNTA Talonrakennus: Peruskorj.- ja muutostyöt -131 000 -131 000 -122 106 8 894 93,2 Isot hankkeet -730 000 -30 000 -760 000 -612 415 147 585 80,6 -861 000 -30 000 -891 000 -734 520 156 480 82,4 -861 000 -30 000 -891 000 -734 520 156 480 82,4 -587 500 -587 500 -275 958 311 542 47,0 -10 000 -10 000 -597 500 -597 500 -275 958 321 542 46,2 -597 500 -597 500 -275 958 321 542 46,2 -90 000 -90 000 -28 691 61 309 31,9 -180 000 -180 000 -6 550 173 450 3,6 -1 600 000 -1 600 000 -1 576 332 23 668 98,5 -1 870 000 -1 870 000 -1 611 574 258 426 86,2 -1 870 000 -1 870 000 -1 611 574 258 426 86,2 -14 000 -14 000 -11 038 2 962 78,8 Talonrakennus yhteensä Menot Tulot Netto Julkinen käyttöomaisuus Liikenneväylät Urheilu- ja liikuntaalueet 10 000 Julkinen käyttöomaisuus yhteensä Menot Tulot Netto Vesi- ja viemärilaitos Vesijohtoverkosto Viemäriverkosto Riihimäen jv-puhdistamo Vesi- ja viemärilaitos yht. Tulot Netto Irtain omaisuus Teknisen toimen koneet ja kalusto Tekninen lautakunta yhteensä Menot -3 342 500 -30 000 -3 372 500 -2 633 091 739 409 78,1 -3 342 500 -30 000 -3 372 500 -2 633 091 739 409 78,1 -3 663 600 -45 800 -3 709 400 -2 832 249 877 151 76,4 100 000 69 956 -30 044 70,0 -3 609 400 -2 762 293 847 107 76,5 Tulot Netto INVESTOINNIT YHTEENSÄ Menot Tulot 100 000 Netto -3 563 600 -45 800 Osakkeet ja osuudet sisältää Kiinteistö Oy Lopen Terveystalo Lopenpajan rahoitusvastikkeen rahastoidut osuudet. Tuloina on osakehuoneiston myynti. Myyntivoitot ja -tappiot käsitellään tuloslaskelman muissa tuotoissa ja muissa kuluissa. Kunnanhallituksen irtain sisältää atk-hankintoina sähköpostijärjestelmän uusimisen, Kuntatoimisto-asiahallintaohjelmiston sovellusosioiden laajennuksen, tietoturvaohjelmiston ja varmistusjärjestelmän päivityksen, laitteiden keskitetyn hallinnan järjestelmän hankkimisen sekä lisenssihankintoja kouluille. 107 Perusturvalautakunnan irtainmäärärahalla on hankittu kaksi autoa kotipalvelun käyttöön. Koulutoimen irtainhankinnat sisältävät kirkonkylän esiopetustilojen varustamisen loppuhankinnat, tasohöylän hankkimisen koulukeskuksen teknisen työn opetukseen sekä Kurre-lukujärjestysohjelman hankinnan alakoulujen käyttöön. Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunnan osalta määrärahat jäivät kertomusvuonna käyttämättä. Kirjastojärjestelmän hankinta siirtyi jälleen yhteistyökirjastoista johtuen. Lautakunta päätti siirtää myös lainaus-/ palautusautomaatin hankinnan vuodelle 2015, jotta hankkeen toteuttamiselle saadaan parempi suunnitelmallinen valmius, minkä lisäksi esillä on ollut yhteistyömahdollisuuksia muiden kirjastojen kanssa. Peruskorjaus- ja muutostöinä merkittävimmät hankkeet olivat: − Kirkonkylän koulukeskus; C-rakennuksen metallityötilojen kunnostaminen ja paloturvallisuuden parantaminen. − Kormun koulu; asunto-osan ryhmäkeskukset ja salaojituksen kunnostaminen. − Kunnantalo; Rosamundan ja valtuustosalin rakennusautomaation uusiminen. − Taarinrinteen tukiasunnot; asuntojen kunnostamisen lopputyöt. Isojen talonrakennushankkeiden osalta kirkonkylän esiopetustilojen rakennustyöt valmistuivat kertomusvuoden alussa ja Launosten koulun laajennusosan rakennustyöt käynnistyivät kertomusvuoden syksyllä. Liikenneväylien osalta kirkonkylässä perusparannettiin Viertotie ja Niittykuja, Vanhakoskentie päällystettiin. Viertotien, Yhdystien, Kauppatien ja Jokiniementien valaistusta uusittiin. Lisäksi aloitettiin Silmänkannon yritysalueen tiestön ja risteysjärjestelyjen suunnittelu. Vesijohto- ja viemäriverkostorakentaminen sisältää mm. Ojajoenkaaren verkoston lisärakentamista kaavan mukaisen yritystontin rakennettavuuden mahdollistamiseksi sekä liittymien rakentamista Maakylän vesihuoltolinjaan. Lisäksi Silmänkannon yritysalueen kunnallistekninen suunnittelu käynnistettiin. Kunta osallistui Riihimäen jätevedenpuhdistamon laajennukseen ja saneeraukseen, rahoitusosuus kustannuksiin oli 1.576.332 euroa. Teknisen toimen koneet ja kalusto sisältää moottorikelkan hankkimisen latujen kunnossapitoon. Investointien toteutumaprosentti oli nettomenona tarkastellen 76,5 prosenttia. 108 3.4. RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN Talousarvio TA-muutos TA muutosten Toteutuma Poikkeama jälkeen € € € Toteutuma € € % Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate 1 732 750 1 732 750 4 008 908 2 276 158 231,4 -150 000 -150 000 -159 645,27 -9 645 106,4 1 582 750 1 582 750 3 849 263 2 266 513 243,2 -3 709 400 -2 832 249 877 151 76,4 150 000 229 601 79 601 153,1 73,1 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Toiminnan rahavirta Investointien rahavirta Investointimenot -3 663 600 -45 800 Rahoitusosuudet investointimenoihin Pys. vastaavien hyödyk. luovutustulot Investointien rahavirta Toiminnan ja investointien rahavirta 150 000 -3 513 600 -45 800 -3 559 400 -2 602 648 956 752 -1 930 850 -45 800 -1 976 650 1 246 615 3 223 265 57 772 57 772 57 772 57 772 -1 500 000 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainauksen lisäys Antolainasaamisten vähennys Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lainakannan muutokset 4 000 000 4 000 000 2 500 000 62,5 -4 339 609 -4 339 609 -4 451 987 -112 378 102,6 -500 000 -500 000 1 200 000 1 700 000 -240,0 -839 609 -839 609 -751 987 87 622 89,6 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos 2 770 459 2 770 459 -134 853 -2 905 312 -4,9 1 930 850 1 930 850 -829 068 -2 759 918 -42,9 -45 800 417 547 -45 800 463 347 -911,7 Rahoitusosa osoittaa varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoituksen rahavirtojen vaikutuksen kunnan rahavarojen muutokseen tilikaudella. Vertailulaskelma osoittaa toiminnan ja investointien rahavirran toteutuneen selvästi budjetoitua paremmin, mikä johtuu etenkin vuosikatteen paranemisesta, mutta myös siitä, että investointien toteutuminen jäi 76,4 %:iin. Antolainasaamisten vähennys johtuu siitä, että Lopen Vuokratalot Oy maksoi loput kunnan yhtiölle myöntämistä tertiäärilainoista ennenaikaisesti takaisin. Pitkäaikaisen lainan ottaminen voitiin rajata budjetoitua pienemmäksi rahoituksen muun toteutumisen ansiosta. Sitä korvattiin myös käyttämällä lyhytaikaista rahoitusta, mikä on ollut joustava ja edullinen tapa maksuvalmiusvajeen kattamiseen. Kokonaisuutena tilikauden toteutuma oli talousarvioon verrattuna hieman rahoitusasemaa vahvistava. 109 3.5. YHTEENVETO VALTUUSTON HYVÄKSYMIEN SITOVIEN ERIEN TOTEUTUMISVERTAILUSTA Sitovuus Alkuper. TA Tuloarviot TA N/B talousarvio muutos muut. jälk. Toteutuma Poik- Alkuper. TA Määrärahat TA keama talousarvio muutos muut. jälk. Toteutuma Poikkeama Netto talousarvioon +/- KÄYTTÖTALOUSOSA Keskusvaalilautakunta Vaalit B Tarkastuslautakunta Tarkastustoimi Kunnanhallitus Keskushallinto Henkilöstöhallinto Maankäyttö ja kaavoitus Maa- ja metsätilat Ruokapalvelut Maatalouden ohjaus B B B N N B Ympäristö- ja rakennuslautakunta Rakennusvalvonta Ympäristönsuojelu B B 12 000 12 000 12 000 12 000 12 674 12 674 674 674 11 150 11 150 11 150 11 150 10 090 10 090 1 060 1 060 1 734 1 734 26 700 26 700 3 913 200 1 768 070 530 690 59 230 85 600 1 469 610 23 692 23 692 3 786 338 1 629 097 703 436 49 757 72 142 1 331 906 3 008 3 008 126 862 138 973 -172 746 9 473 13 458 137 704 3 008 3 008 158 545 148 198 -145 327 8 052 67 380 80 243 338 760 185 810 152 950 315 420 178 063 137 357 23 340 7 747 15 593 925 -24 839 25 763 25 429 190 25 037 298 391 892 439 685 14 240 000 14 276 117 5 371 330 5 394 398 8 369 000 8 350 477 499 670 531 243 -36 117 -23 068 18 523 -31 573 -36 117 -23 068 18 523 -31 573 11 189 190 10 761 181 2 574 410 2 383 398 1 798 320 1 577 366 5 627 320 5 488 664 570 000 597 988 428 009 191 012 220 954 138 657 -27 988 475 802 184 018 179 762 216 470 -35 446 2 030 340 122 440 58 000 3 000 350 000 1 496 900 2 062 023 131 665 85 419 1 579 403 921 1 439 439 31 683 9 225 27 419 -1 421 53 921 -57 461 26 700 26 700 4 010 710 1 768 070 628 200 59 230 85 600 1 469 610 203 800 165 200 38 600 181 385 132 614 48 771 -22 415 -32 586 10 171 338 760 185 810 152 950 2 227 700 2 275 493 B Perusturvalautakunta 2 093 340 122 440 121 000 3 000 350 000 1 496 900 B B B Sosiaalitoimi Yleiset sosiaalipalvelut Kehitysvammaisten palvelut Vanhusten palvelut Muu laitoshuolto B B B B -63 000 203 800 165 200 38 600 2 200 700 Terveydenhuolto Perusterveydenhuolto Erikoissairaanhoito / shp Muu erikoissairaanhoito -63 000 27 000 47 793 25 405 940 -97 510 -97 510 23 250 14 240 000 5 371 330 8 369 000 499 670 2 200 700 170 200 175 500 1 593 000 22 000 27 000 1 000 14 000 2 227 700 171 200 175 500 1 607 000 22 000 2 275 493 164 206 134 307 1 684 813 14 542 47 793 11 165 940 -6 994 2 571 970 -41 193 1 798 320 77 813 5 606 510 -7 458 570 000 23 250 2 440 20 810 110 Toimeentuloturva Kasvatus- ja koulutuslautakunta Varhaiskasvatus Esiopetus varhaiskasvatuksen yhteydessä Esiopetus perusopetuksen yhteydessä Koulutoimen yhteiset palvelut Perusopetus Lukio Koululaisten iltapäivätoiminta Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta Kansalaisopisto Musiikkiopisto Kulttuuritoimi Kirjastotoimi Liikuntatoimi Nuorisotoimi Tekninen lautakunta Tekninen hallinto Tekniset palvelut Jätehuolto Liikenneväylät Yleiset alueet Rakennukset Yritystalo Vesi- ja viemärilaitos Palo- ja pelastustoimi Tuloarviot TA Sitovuus Alkuper. TA N/B B talousarvio 240 000 muutos 12 000 muut. jälk. 252 000 277 624 B 1 028 110 693 660 22 000 5 000 1 050 110 698 660 1 021 148 578 424 Toteutuma B Poikkeama 25 624 Alkuper. TA talousarvio 619 140 muutos -28 962 13 833 490 -120 236 4 352 050 13 884 660 13 504 787 4 372 760 4 147 526 379 873 225 234 350 911 104 997 muut. jälk. 619 140 Poik- 457 450 442 661 14 789 15 054 B 62 980 62 980 51 183 11 797 11 797 B B B 277 050 400 180 670 7 969 550 686 140 186 394 7 837 184 685 532 -5 724 132 366 608 -5 724 234 532 -219 B B N N B B N N/L N/L B 264 713 765 keama -94 625 Netto talousarvioon +/-69 002 Toteutuma 457 450 B B N B B B 264 51 170 20 710 Määrärahat TA 289 050 5 400 391 215 4 573 102 165 -827 180 670 7 945 180 680 050 57 000 57 000 46 671 -10 329 155 110 155 110 154 307 803 -9 526 141 800 64 500 141 800 64 500 152 233 62 379 10 433 -2 121 1 223 900 283 210 46 000 100 230 489 430 165 600 139 430 1 223 900 283 210 46 000 100 230 489 430 165 600 139 430 1 159 774 250 392 31 040 102 591 472 214 161 795 141 742 64 126 32 818 14 960 -2 361 17 216 3 805 -2 312 74 559 30 697 14 960 -874 18 300 10 503 974 4 290 670 226 160 129 830 7 150 263 100 246 030 2 444 010 5 020 523 910 445 460 4 352 618 244 195 138 112 5 977 203 916 211 346 2 566 953 60 599 498 520 422 999 -61 948 -18 035 -8 282 1 173 59 184 34 684 -122 943 -55 579 25 391 22 461 158 587 -17 249 -15 560 -507 59 015 37 331 127 437 -62 170 7 828 22 461 4 13 37 22 12 000 5 000 000 800 000 500 3 291 630 1 500 87 050 1 680 500 10 100 2 174 680 42 000 974 120 4 13 37 22 14 000 14 000 000 800 000 500 3 305 630 1 500 87 050 1 680 500 10 100 2 188 680 42 000 974 120 5 14 43 25 486 885 698 786 3 526 164 2 287 79 772 331 12 747 2 439 060 35 410 956 558 1 1 6 3 486 085 698 286 220 534 787 -7 278 -1 680 -169 2 647 250 380 -6 590 -17 562 4 267 580 226 160 129 830 7 150 263 100 246 030 2 420 920 5 020 523 910 445 460 24 370 6 090 23 090 23 090 111 Sitovuus N/B TOIMINTAKATE Alkuper. TA talousarvio 8 971 380 muutos Tuloarviot TA muut. jälk. 8 971 380 Toteutuma 9 231 120 Poik- Alkuper. keama talousarvio 259 740 49 118 230 TA muutos Määrärahat TA Toteutuma muut. jälk. 49 118 230 48 190 016 Netto talousarvioon keama +/928 214 1 187 954 Poik- TULOSLASKELMAOSA Kunnanhallitus Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut B B B B B B Tekninen ltk / Yritystalo ja vesilaitos Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut B B B YHTEENSÄ 42 339 800 26 339 000 15 941 700 48 100 11 000 42 339 800 26 339 000 15 941 700 48 100 11 000 43 341 589 1 001 789 27 308 890 969 890 15 987 495 45 795 28 709 -19 391 16 495 5 495 4 208 4 208 51 311 180 51 311 180 4 208 4 208 437 200 437 200 361 752 430 500 6 700 430 500 6 700 360 093 1 659 23 000 23 000 16 240 6 792 23 000 23 000 16 208 32 6 792 52 576 916 1 265 736 49 578 430 49 578 430 48 568 008 75 448 1 077 237 969 890 45 795 -19 391 5 495 70 407 70 407 5 041 5 041 10 968 4 208 6 792 -32 1 010 422 2 276 158 112 3.6. LIIKELAITOSTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN TOIMIELIN: TEKNINEN LAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: VESI- JA VIEMÄRILAITOS Perustehtävä Vesilaitos: Kirkonkylä, Launonen, Läyliäinen, vesilaitoksen jakamattomat erät. Viemärilaitos: Kirkonkylä, Launonen, Läyliäinen, viemärilaitoksen jakamattomat erät. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö 1. Tuemme kuntalaisten hyvinvointia Käyttöveden laatu täyttää vaatimukset, ei ylijuoksutusta Tarkkailutulokset Tekninen johtaja 2. Tarjoamme mahdollisuuden vähän parempaan arkeen Vuotovedet vähenevät edellisvuoteen 2013 verrattuna Riihimäelle johdettava jätevesimäärä Tekninen johtaja Toteutuma 1 Käyttöveden laatu on täyttänyt pääosin sille asetetut laatuvaatimukset. Launosten vedenottamolla tapahtuneen pumppurikon vuoksi Launosten käyttövettä jouduttiin klooraamaan noin kahden viikon ajan, jolloin vesi ei täyttänyt laatuvaatimuksia. Viemärin ylijuoksutuksia ei ole ollut. Toteutuma 2 Vuotovedet ovat hallinnassa. Insinöörityönä on aloitettu jätevedenpumppaamoiden riskienhallintasuunnitelman laadinta, joka valmistuu keväällä 2015. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Yhteensä Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Rahoitus, netto 974 120 974 120 956 558 98,2 923 598 3,6 523 910 450 210 -20 300 523 910 450 210 -20 300 498 520 458 038 -9 522 95,2 101,7 46,9 516 849 406 749 -16 872 -3,5 12,6 -43,6 Poistot 318 640 318 640 309 890 97,3 276 269 12,2 Tilikauden tulos 111 270 111 270 138 626 124,6 113 608 22,0 Pysyvät vastaavat 1.1. Pysyvät vastaavat 31.12. 4 297 833 5 594 517 4 026 430 4 297 833 Hankkeet Lopen kunta oli mukana Riihimäen vesihuoltoliikelaitoksen hallinnoimassa EAKR-hankkeessa ”Riihimäen seudun jätevesipäästöjen vähentäminen”. Hankkeen tarkoituksena oli etsiä ratkaisuja verkostoon tulevien vuotovesien määrän vähentämiselle. Hanke päättyi syksyllä 2014. 113 Mittarit ja tunnusluvut Tunnusluvut TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 Pumpattu vesi, m³ 237.157 252.559 240.000 251.290 Laskutettu vesi, m³ 182.915 185.153 196.940 193.335 Jätevesi Riihimäkeen, m³ 262.220 241.688 250.000 236.389 Laskutettu jätevesi, m³ 169.948 171.555 180.000 179.617 114 TOIMIELIN: TEKNINEN LAUTAKUNTA TEHTÄVÄALUE: YRITYSTALO Perustehtävä Toimia yritystilana, joka tarjoaa Lopelle työpaikkoja. TALOUSARVIO 2014 Toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite Tavoite 2014 1. Yritystalo on toimiva ja Talon käyttöaste-% vastaa yrittäjän tarpeita, talo on sataprosenttisessa käytössä Mahdollistamme monipuolisen yritystoiminnan Mittarit, joilla onnistumista kuvataan Vastuuhenkilö Tekninen johtaja Kehittämispäällikkö Toteutuma Yritystalossa toiminut yritys teki syyskesällä konkurssin, minkä johdosta yritystalo on ollut myytävänä / vuokrattavana. Markkinointitoimenpiteitä on tehostettu, mutta ne eivät ole johtaneet tulokseen osaltaan vallitsevan markkinatilanteen takia. Yritystalo on siksi ollut tyhjänä, lukuun ottamatta kunnan käytössä olevaa 1/3. Kylmä varastokatos on vuokrattuna. Talous Talousarvio 2014 Alkuperäinen Muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Rahoitus, netto Poistot Tilikauden tulos Yhteensä Toteutuma Käyttö Toteutuma Muutos 31.12.2014 % 31.12.2013 +/- % 42 000 42 000 35 410 84,3 27 022 31,0 5 020 36 980 -2 700 5 020 36 980 -2 700 60 599 -25 190 -2 510 1 207,2 -68,1 93,0 22 544 4 478 -2 693 168,8 -662,5 44 870 44 870 44 870 100,0 44 870 -10 590 -10 590 -72 569 685,3 -43 084 Pysyvät vastaavat 1.1. Pysyvät vastaavat 31.12. 590 781 545 912 68,4 635 651 590 781 Talousarvion toteutuminen ja poikkeamat Yritystalon tulot eivät toteutuneet suunnitellusti, koska yritystalo on ollut ensin vajaakäytöllä ja loppuvuodesta tyhjänä. Yritystalon menot ylittyivät pääosin tehtyjen luottotappiokirjausten johdosta. Hallin vajaakäytön takia sinne sijoitettiin Launosten koulun kalusteita koulurakennuksen saneerauksen ajaksi ja siihen liittyen yritystalosta erotettiin tarkoitusta varten erillinen tila. Maa- ja vesialueet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aa- ja vesialueet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aa- ja vesialueet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aa- ja vesialueet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aa- ja vesialueet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aa- ja vesialueet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aa- ja vesialueet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yväksytty Voimaan 1. Hoivakoti Eedilän tehostetun palveluasumisen asiakasmaksut 27.09.2011 01.01.2012 2. Kotipalvelun tukipalvelujen ja kehitysvammaisten asuntolan ylläpitomaksun korottaminen sekä palvelutalojen tukipalvelumaksun käyttöön ottaminen 16.11.2010 01.01.2011 3. Koululaisten iltapäivätoiminnan maksut (sisältyy toimintasuunnitelmaan) 14.03.2013 (kakola) 01.08.2013 4. Kunnan kiinteistöjen ja alueiden vuokrat (tekla) 16.12.2010 01.01.2011 5. Kuntosalimaksut 12.02.2013 01.03.2013 6. Lasten päivähoidon asiakasmaksut 13.02.2014 01.08.2014 • kesäajan päivähoitomaksu 13.02.2014 7. Lastensuojelun perhehoidon maksut ja toimintaohje 24.04.2012 (petula) 8. Liikuntaryhmiltä perittävät maksut 15.09.2009 15.09.2009 9. Lopen kirjaston maksut (kirjastotoimenjohtaja) 26.10.2006 01.01.2007 • muutos 07.04.2008 01.05.2008 • muutos 23.12.2008 01.01.2009 10. Lopen opiston kurssimaksut 2014–2015 08.04.2014 01.08.2014 11. Maa-ainestaksa 18.04.2011 21.04.2011 12. Maakunnallinen perhepankki 28.06.2011 13. Mielenterveys- ja päihdekuntoutujien pitkäaikaisten asumispalvelujen asiakkailta perittävät maksut 29.03.2011 01.05.2011 14. Palvelukeskus Eedilän päiväkeskuksen osapäivämaksu 29.05.2012 01.08.2012 15. Perusturvatoimen asiakasmaksut 16.12.2014 01.01.2015 16. Rakennusvalvontataksa: Rakennusvalvonnan tarkastus- ja valvontatehtävistä sekä muista viranomaistehtävistä suoritettavat maksut 10.12.2014 01.01.2015 17. Teknisen ja ympäristöpalvelualueen palvelutaksa 04.12.2014 (tekla) 10.12.2014 (ymrala) 01.01.2015 18. Vesihuoltolaitoksen taksa 27.02.2012 01.03.2012 19. Viranomaisen asiakirjoista ja tiedon antamisesta sekä asiakirjakopioista perittävät maksut 20.12.2010 01.01.2011 20. Ympäristönsuojeluviranomaisen taksa 04.09.2000 05.09.2000 26.01.2011 01.02.2011 • tarkistettu maksutaulukko LIITE 3 123 LOPEN KUNNAN SÄÄNTÖKOKOELMA 2014 1. Hallintosääntö Hyväksytty Voimaan 09.10.1995 01.11.1995 • muutos 16.12.1996 01.01.1997 • muutos 23.03.1998 27.04.1998 • muutos 22.01.2007 01.02.2007 2. Henkilökunnan terveydenhuoltosääntö 08.10.1973 01.01.1974 3. Käyttörahaston sääntö 04.11.1982 04.11.1982 4. Luottamushenkilöiden palkkiosääntö 03.12.2012 01.01.2013 5. Palvelualueiden johtosääntö 03.12.2012 01.01.2013 03.06.2013 05.06.2013 6. Rakennusjärjestys 24.01.2011 01.03.2011 7. Sisäisen valvonnan ohje 19.11.2012 01.12.2012 8. Tarkastussääntö 04.11.1996 01.01.1997 17.01.2005 17.01.2005 9. Valtuuston työjärjestys 13.11.1995 01.01.1996 10. Verontasausrahaston sääntö 04.11.1982 04.11.1982 11. Väestönsuojelujärjestys 20.12.1972 30.08.1973 (SM) 18.03.1985 01.01.1986 • • muutos muutos Muut säännöt ja ohjeet 1. Aloitetoiminnan sääntö 2. Arkiston toimintaohjeet (Arkistosääntö kumoutunut uuden arkistolain voimaantullessa 1.10.1994, jäänyt voimaan käytännön toimintaohjeena.) 01.10.1994 3. Asiakirjojen käsittelyn ja tietokoneavusteisen kirjaamisen ohjeet 24.05.1996 4. Fallesmannin käyttösäännöt 06.02.1989 01.03.1989 5. Hankintaohjeet 17.09.2007 (khall) 18.09.2007 6. Henkilöstöhallinnon ohjeet 17.02.2011 (hat) • päivitys 24.11.2014 (hat) 01.01.2015 7. Henkilöstöohjelma 2015–2018 29.09.2014 01.01.2015 8. Kirjaston käyttösäännöt 02.12.2010 (sivla) 01.01.2011 9. Konserniohjeet 16.12.1996 01.01.1997 10. Koulu- ja esiopetuksen kuljetusäännöt 14.03.2013 (kakola) 01.08.2013 11. Lastensuojelun perhehoidon maksut ja toimintaohje 24.04.2012 (petula) 12. Luottamushenkilöiden ja henkilöstön merkkipäivien muistaminen ja muu huomioiminen 21.05.2013 (hp) 01.06.2013 13. Nuorisovaltuuston toimintasääntö 16.03.2009 16.03.2009 14. Ohje työssä häirinnän ennalta ehkäisemiseksi ja epäasiallisen käytöksen poistamiseksi 22.09.2008 (khall) 22.09.2008 124 Hyväksytty Voimaan 15. Ohjeistus koskien väkivaltatilanteita työssä 13.04.2011 (ytt) 16. Omakotitalotonttien myynti- ja vuokrausperiaatteet 10.08.2009 (khall) 11.09.2009 17. Perhehoidon toimintaohje / Ikäihmiset ja pitkäaikaissairaat 19.04.2011 (petula) 19.04.2011 18. Perhehoidon toimintaohje, perhehoidon palkkiot ja korvaukset sekä tukihenkilöpalkkiot 29.03.2011 (petula) 01.05.2011 23.08.2011 01.08.2011 19. Perusopetuksen ja lukion järjestyssäännöt 20.10.2005 (sivla) 01.11.2005 20. Päihdeohjelma 10.05.2011 (hat) 21. Rekrytointi- ja perehdyttämisohje 10.05.2011 (hat) • • päivitys päivitys 01.08.2011 22. Savuton Loppi -toimenpideohjelma 03.12.2012 01.03.2013 23. Syrjän järjestyssäännöt Syrjän alueen ja saunan yleiset käyttöohjeet 17.12.2007 (khall) 24.09.2013 17.12.2007 24.09.2013 24. Tiedotus- ja viestintäohje 14.02.2011 (khall) • päivitys 27.04.2011 25. Tonttivarausohjeet 26.02.2007 (khall) 01.04.2007 26. Torisääntö 13.04.2011 (tekla) 01.01.2011 27. Tyky-toimintasuunnitelma 2014–2015 26.05.2014 (khall) 28.05.2014 28. Työsuojelun toimintaohjelma sekä tasa-arvo- ja yhdenvertaisuussuunnitelma 2014–2016 23.06.2014 (hat) 29. Vammaisneuvoston toimintaohjeet 24.02.1992 (khall) 01.04.1992 30. Vanhusten vuokratalojen järjestyssäännöt 05.11.1973 (khall) 30.11.1973 11.03.1980 21.03.1980 • muutos 31. Varhaisen tuen toimintamalli 17.02.2011 (hat) 32. Yhteistoiminnan toimintaohje 02.02.2009 (khall) 06.03.2009 33. Yleis- ja ranta-asemakaavoituksessa sekä suunnittelutarveratkaisuissa noudatettavat mitoitusperusteet 03.03.2008 05.03.2008 09.04.2008 09.04.2008 • täsmennetty 34. Yleiset jätehuoltomääräykset 17.06.2009 (ymrala) 01.08.2009 35. Yrittäjyyden valtuustoasiakirja 14.03.2011 14.03.2011 1. K.F.A ja Edla Johanna von Qvantenin opintorahastosäätiön säädekirja ja säännöt 15.12.1956 15.06.1960 2. Kunnanjohtaja Olavi Sampon rahaston säännöt 18.05.1992 18.05.1992 3. Opintoavustusrahaston sääntö 06.03.1970 10.06.1970 (Lh) 4. Tengmanin stipendirahaston säännöt 27.02.2012 01.04.2012 Rahastot LIITE 4 125 LUOTTAMUSHENKILÖT TOIMIELIMITTÄIN 2014 Valtuusto Suomen Keskusta rp. Valtuutetut: Alho Aimo Hatakka Harri (II vpj.) Hovi Jori Kataja Janne Koski Antero Kuparinen Seppo Myllykoski Satu Niemelä Asko Peltomäki Marja Sahari Eeva Saksala Eija Väänänen Elis Läsnäolot 6/7 7/7 4/7 7/7 4/7 7/7 7/7 7/7 7/7 7/7 7/7 7/7 Varavaltuutetut: 1. Kerola Raimo 2. Mustajoki Markus 3. Järvinen Minna 4. Kuparinen Kari 5. Kuparinen Jarmo 6. Leino Jari 7. Ketonen Saila 8. Kerava Petri 9. Peltola Heimo 10. Ahola Mikko Läsnäolot 1/7 Läsnäolot 7/7 7/7 7/7 6/7 5/7 7/7 7/7 6/7 7/7 6/7 6/7 Varavaltuutetut: 1. Grönholm Saija 2. Tuomenoja Essi 3. Riento Mirka 4. Koski Mika 5. Lehtoranta Pirjo 6. Lehto Teija 7. Rusi Antti 8. Koukku Kari 9. Kallela Sanna 10. Yrjö-Koskinen Laura 11. Silván Janne Läsnäolot 4/7 1/7 Läsnäolot 7/7 7/7 7/7 7/7 7/7 7/7 Varavaltuutetut: 1. Ista Jyrki 2. Rajamäki Toni 3. Knuuti Asko 4. Oksanen Timo 5. Kanto Jaana 6. Saikkonen Marko Läsnäolot Läsnäolot 6/7 7/7 7/7 Varavaltuutetut: 1. Spiridovitsh Niina 2. Lahtinen Harri 3. Aspholm Helge Läsnäolot 1/7 1/7 Kansallinen Kokoomus rp. Valtuutetut: Heinonen Timo (pj.) Hopearuoho Sirpa Joutsi-Hänninen Riitta Laukkanen Jarmo Lucenius Anniina Maunula Kari Mikkola Antti Pyhälammi Eeva Rautiainen Aleksi Saari Karoliina Seppälä Tiina 1/7 Suomen Sosialidemokraattinen Puolue rp. Valtuutetut: Ahlqvist Leila Kollin Ossi Lähde Joni (I vpj.) Savolainen Markku Vuorinen Raili Vuorinen Sakari Perussuomalaiset rp. Valtuutetut: Naakka Tommi Salminen Antti Turunen Tarmo 126 Vasemmistoliitto rp. Valtuutetut: Lilja Nina Rautiainen Marianna Läsnäolot 7/7 7/7 Varavaltuutetut: 1. Hurme Susanna 2. Zetterman Jukka Läsnäolot Läsnäolot 7/7 Varavaltuutetut: 1. Lähde Aarno 2. Mustonen Niina Läsnäolot Vihreä liitto rp. Valtuutetut: Kekki Outi Valtuuston kokoonpanossa vuonna 2014 tapahtuneet muutokset: Suomen Keskusta rp:n valtuutettu / valtuuston II varapuheenjohtaja Mika Armiselle on myönnetty ero 29.9.2014 ja Suomen Keskusta rp:n valtuutetuksi on noussut Antero Koski, ensimmäiseksi varavaltuutetuksi Raimo Kerola, toiseksi varavaltuutetuksi Markus Mustajoki, kolmanneksi varavaltuutetuksi Minna Järvinen, neljänneksi varavaltuutetuksi Kari Kuparinen, viidenneksi varavaltuutetuksi Jarmo Kuparinen, kuudenneksi varavaltuutetuksi Jari Leino, seitsemänneksi varavaltuutetuksi Saila Ketonen, kahdeksanneksi varavaltuutetuksi Petri Kerava, yhdeksänneksi varavaltuutetuksi Heimo Peltola ja kymmenenneksi varavaltuutetuksi Mikko Ahola. Valtuuston II varapuheenjohtajaksi on valittu Harri Hatakka. Kansallinen Kokoomus rp:n 3. varajäsen Juha Puolitaipaleelle on myönnetty 29.9.2014 ero ja Kansallinen Kokoomus rp:n kolmanneksi varavaltuutetuksi on noussut Mirka Riento, neljänneksi varavaltuutetuksi Mika Koski, viidenneksi varavaltuutetuksi Pirjo Lehtoranta, kuudenneksi varavaltuutetuksi Teija Lehto, seitsemänneksi varavaltuutetuksi Antti Rusi, kahdeksanneksi varavaltuutetuksi Kari Koukku, yhdeksänneksi varavaltuutetuksi Sanna Kallela, kymmenenneksi varavaltuutetuksi Laura Yrjö-Koskinen ja yhdenneksitoista varavaltuutetuksi Janne Silván. Kansallinen Kokoomus rp:n 4. varajäsen Mika Koskelle on myönnetty 8.12.2014 ero ja Kansallinen Kokoomus rp:n neljänneksi varavaltuutetuksi on noussut Pirjo Lehtoranta, viidenneksi varavaltuutetuksi Teija Lehto, kuudenneksi varavaltuutetuksi Antti Rusi, seitsemänneksi varavaltuutetuksi Kari Koukku, kahdeksanneksi varavaltuutetuksi Sanna Kallela, yhdeksänneksi varavaltuutetuksi Laura Yrjö-Koskinen, kymmenenneksi varavaltuutetuksi Janne Silván ja yhdenneksitoista varavaltuutetuksi Sami Toivonen. Nuorisovaltuusto Nuorisovaltuutettu Lilja Sami Manninen Susanna Mannoja Elli Nummenranta Anniina Rantanen Ida Valonen Arttu Läsnäolot 7/7 1/7 4/7 3/7 Nuorisovaltuuston kokoonpanossa vuonna 2014 tapahtuneet muutokset: Terhi Maunula on eronnut 31.3.2014 ja tilalle on valtuuston kokouksessa 3.11.2014 hyväksytty Susanna Manninen. 127 Kunnanhallitus Jäsen Peltomäki Marja (pj.) Seppälä Tiina (vpj.) Kuparinen Seppo Laukkanen Jarmo Lilja Nina Niemelä Asko Saari Karoliina Salminen Antti Vuorinen Sakari Läsnäolot 11/12 12/12 10/12 11/12 10/12 11/12 11/12 11/12 12/12 Henkilökohtainen varajäsen Saksala Eija Maunula Kari Hatakka Harri Grönholm Saija Rautiainen Marianna Sahari Eeva Hopearuoho Sirpa Kataja Janne Kollin Ossi Läsnäolot 1/12 Läsnäolot 2/2 2/2 2/2 2/2 2/2 Varajäsen 1. Tauru Mirja 2. Rintaluoma Seppo 3. Kemppinen Leena 4. Zetterman Aulis 5. Mäkelä Kalevi Läsnäolot Läsnäolot 6/6 5/6 3/6 6/6 6/6 1/6 6/6 Henkilökohtainen varajäsen Lanssila Mirva Lahtinen Harri Vuorimies Kristiina Tuohimaa Mikko Tauru Mirja Lähde Aarno Kääriäinen Tommi Läsnäolot 1/12 1/12 1/12 1/12 1/12 Keskusvaalilautakunta Jäsen Aspholm Helge (pj.) Vuorinen Raili (vpj.) Siivonen Erkki Silvan Janne Tudeer Marika (1/2) Tarkastuslautakunta Jäsen Myllykoski Satu (pj.) Naakka Tommi (vpj.) Hatakka Jarno Kallela Sanna Kanto Jaana Mustonen Leo Tuomi Vilho 1/6 5/6 Tarkastuslautakunnan kokoonpanossa vuonna 2014 tapahtuneet muutokset: Jäsen Aarno Lähteelle on myönnetty 29.9.2014 ero ja tilalle on valittu Leo Mustonen. Aarno lähde on valittu Leo Mustosen varajäseneksi. Ympäristö- ja rakennuslautakunta Jäsen Sahari Eeva (pj.) Tuomenoja Essi (vpj.) Holttinen Erkki Ista Jyrki Kekki Outi Kerola Raimo Koski Antero Läsnäolot 10/10 10/10 9/10 9/10 10/10 10/10 6/10 Henkilökohtainen varajäsen Peltola Heimo Lehtoranta Pirjo Ahonen Timo Knuuti Asko Kallela Sanna Alho Aimo Louhelainen Suvi Läsnäolot 128 Perusturvalautakunta Jäsen Pyhälammi Eeva (pj.) Kuparinen Jarmo (vpj.) Ahonen Timo Hurme Susanna Kuparinen Kari Lehtoranta Pirjo Saksala Eija Vuorinen Raili Väänänen Elis Läsnäolot 11/11 10/11 0/11 9/11 6/11 11/11 11/11 10/11 11/11 Henkilökohtainen varajäsen Hopearuoho Sirpa Mustajoki Markus Kallela Sanna Toivonen Sirkka Rautamäki Anne Toivonen Sami Huhta Pirjo Natunen Maija Ul Masih Sabih Läsnäolot 2/11 1/11 Perusturvalautakunnan kokoonpanossa vuonna 2014 tapahtuneet muutokset: Jäsen Juha Puolitaipaleelle on myönnetty 29.9.2014 ero ja tilalle valittu Timo Ahonen. Kasvatus- ja koulutuslautakunta Jäsen Kataja Janne (pj.) Lucenius Anniina (vpj.) Ahlqvist Leila Hakkarainen Anne Hovi Jori Ketonen Saila Lehto Teija Rajamäki Toni Rautiainen Aleksi Läsnäolot 10/10 8/10 9/10 10/10 8/10 9/10 5/10 10/10 9/10 Henkilökohtainen varajäsen Peltola Heimo Tuomenoja Essi Kanto Jaana Peltovuori Päivi Koski Antero Siivonen Heidi Ahonen Timo Saikkonen Marko Pesonen Vesa Läsnäolot Henkilökohtainen varajäsen Salin Hanna Oksanen Timo Lilja Nina Ahola Mikko Kauko Sanna-Mari Peura Heidi Rintaluoma Seppo Läsnäolot 2/10 2/10 1/10 5/10 1/10 Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta Jäsen Joutsi-Hänninen Riitta (pj.) Savolainen Markku (vpj.) Hurskainen Nina Leino Jari Nisula Niina Peltola Heimo Silvan Janne Läsnäolot 4/4 4/4 4/4 4/4 3/4 3/4 4/4 Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunnan kokoonpanossa vuonna 2014 tapahtuneet muutokset: Varajäsen Vida Karille on myönnetty 9.6.2014 ero ja tilalle valittu Nina Lilja. 129 Tekninen lautakunta Jäsen Kollin Ossi (pj.) Spiridovitsh Niina (vpj.) Hatakka Harri Järvinen Minna Maunula Kari Mikkola Antti Mustajoki Markus Natunen Maija Riento Mirka Läsnäolot 7/7 5/7 7/7 6/7 7/7 7/7 6/7 1/7 7/7 Henkilökohtainen varajäsen Kalliotuuli Seppo Ketonen Saila Alho Eero Pääskynen Jani Eriksson Mira Grönholm Saija Pellinen Veikko Rautiainen Marianna Laasala Outi Läsnäolot 1/7 Teknisen lautakunnan kokoonpanossa vuonna 2014 tapahtuneet muutokset: Varajäsen Vida Karille on myönnetty 9.6.2014 ero ja tilalle valittu Marianna Rautiainen. Riihimäen seudun terveyskeskuksen kuntayhtymä Yhtymähallitus Jäsen Hopearuoho Sirpa Kataja Janne Rautiainen Marianna Henkilökohtainen varajäsen Kauppi Tuula Kuparinen Jarmo Vuorinen Raili Tarkastuslautakunta Jäsen Kuparinen Seppo Henkilökohtainen varajäsen Sahari Eeva Riihimäen seudun terveyskeskuksen kuntayhtymän yhtymähallituksen kokoonpanossa vuonna 2014 tapahtuneet muutokset: Jäsen Mika Armiselle on myönnetty 29.9.2014 ero ja tilalle valittu Janne Kataja. Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin kuntayhtymä Valtuusto Jäsen Hopearuoho Sirpa Kuparinen Seppo Lahtinen Harri Henkilökohtainen varajäsen Kallela Sanna Niemelä Asko Aspholm Helge 130 Hämeen päihdehuollon kuntayhtymä Yhtymävaltuusto Jäsen Turunen Tarmo Henkilökohtainen varajäsen Aspholm Helge Eteva kuntayhtymä Yhtymäkokous Jäsen Kallela Sanna Henkilökohtainen varajäsen Saari Karoliina Hämeen liitto Maakuntavaltuusto Jäsen Heinonen Timo Peltomäki Marja Vuorinen Sakari Maakuntahallitus Jäsen Pyhälammi Eeva Varajäsen Hatakka Harri Jätelautakunta (Kiertokapula Oy:n osakaskuntien muodostama) Jäsen Alho Aimo Käräjäoikeuden lautamiehet Seppälä Tiina Vanhakoski Heikki Henkilökohtainen varajäsen Hurme Susanna 131 Kiinteistötoimitusten uskotut miehet Ahonen Timo Alho Aimo Hutri Pekka Kallela Sanna Kanto Jaana Lehtonen Heikki Leino Maria Siivonen Heidi Säilä Kari Zetterman Jukka Kanta-Hämeen poliisilaitoksen neuvottelukunta Jäsen Hurme Susanna Henkilökohtainen varajäsen Toivonen Sirkka Kanta-Hämeen poliisilaitoksen neuvottelukunnan kokoonpanossa vuonna 2014 tapahtuneet muutokset: Jäsen Vida Karille on myönnetty 9.6.2014 ero ja tilalle valittu Susanna Hurme. K.F.A. ja Edla Johanna von Qvantenin Opintorahastosäätiö Hallitus Jäsen Ketonen Saila Rintaluoma Seppo Varajäsen Zetterman Jukka 132 LIITE 5 YHTEENVETO EU-RAHOITTEISISTA JA MUISTA VASTAAVISTA KEHITTÄMISHANKKEISTA, JOISSA LOPEN KUNTA ON OLLUT MUKANA VUONNA 2014 Yhteiset projektit Hallinnoija Toteutusaika 1 Toimintaryhmätyö, Leader-kehittämisohjelma EMO ry. 2014 - 2020 2 Vanajavesikeskus -hanke Hämeen liitto 2014 - 2017 3 Riihimäen seudun jätevesipäästöjen vähentämi-nen kiinteistöneuvonnan ja mallinnuksen avulla -EAKR yhteishanke Riihimäen vesihuoltoliikelaitos 2012 - 2014 4 HHT-kasvuvyöhyke -hanke Hämeenlinnan kaupunki 2013 - 2015 5 TrioPlus Häme -projekti Innopark Programmes Oy 2013 - 2014 Lopen kunnan hallinnoimat hankkeet 1 Uudenlaista vapaa-ajan asumista Räyskälään -hanke Kumppanit Hämeen liitto Toteutusaika 2013 - 2014 Hankkeen kokonaiskustannukset € Lopen maksuosuus, € Lopen maksuosuus vuonna 2014, € 13 285 68 000 446 600 1 €/as/v 8 337 8 100 3 670 14 000 7 000 1 200 850 Yhteensä 33 141 Hankkeen Lopen maksu- Lopen maksukokonaisosuus, € osuus vuonna kustannukset € 2014, € 13 700 4 110 2 138 Yhteensä 2 138 LIITE 6 TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT TULOSLASKELMA Toimintatuotot / Toimintakulut, % = 100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön) Vuosikate/poistot % = 100 * Vuosikate / Poistot ja arvonalentumiset Vuosikate, € / asukas = Vuosikate / Asukasmäärä 31.12. RAHOITUSLASKELMA Investointien tulorahoitus, % = 100 * Vuosikate / Investointien omahankintameno (=Investointimenot-Rahoitusosuudet) Pääomamenojen tulorahoitus, % = 100 * Vuosikate / (Investointien omahankintameno + Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset) Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) Rahavarat = Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset Kassasta maksut: Tuloslaskelmasta: = Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön + Korkokulut + Muut rahoituskulut Rahoituslaskelmasta: = Investointimenot + Antolainojen lisäys + Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset) Kassan riittävyys (pv): = 365 pv * Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella TASE Omavaraisuusaste, % = 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma Saadut ennakot) Rahoitusvarallisuus: = Rahoitusomaisuus + Pitkäaikaiset saamiset + Muut sijoitukset - Vieras pääoma + Saadut ennakot Suhteellinen velkaantuneisuus, % = 100 * (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot (=Toimintatuotot + Verotulot + Käyttötalouden valtionosuudet) Kertynyt ylijäämä: = Edellisten tilikausien yli-/alijäämä + Tilikauden yli-/alijäämä Lainakanta 31.12. = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Lainakanta / Pysyvät vastaavat = 100 * Lainakanta / Pysyvät vastaavat Lainasaamiset 31.12. = Sijoituksiin merkityt jvk-lainasaamiset ja muut lainasaamiset 133 LOPEN KUNTAKONSERNI Ulkoinen Sivu 1 20.03.2015 12:28:30 134 EUR KUNTA + VESILAITOS + YRITYSTALO TULOSLASKELMA YHTEENSÄ 01.01.2014 - 31.12.2014 Tilivuosi 2014 Ed.vuosi 2013 Muutos % TOIMINTATUOTOT/TULOT MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TUET JA AVUSTUKSET VUOKRATUOTOT MUUT TOIMINTATUOTOT 1.776.424,55 2.130.231,10 570.405,63 946.484,02 253.875,41 1.758.403,29 2.111.487,82 354.634,49 844.067,14 186.922,77 1,0 0,9 60,8 12,1 35,8 TOIMINTATUOTOT/TULOT VALMISTUS OMAN KÄYTTÖÖN 5.677.420,71 40.487,61 5.255.515,51 40.654,87 8,0 -0,4 -14.629.444,68 -13.867.877,69 5,5 -3.534.529,38 -731.893,73 -4.266.423,11 172.635,96 -18.723.231,83 -3.323.846,49 -738.244,87 -4.062.091,36 221.535,07 -17.708.433,98 6,3 -0,9 5,0 -22,1 5,7 -16.454.672,72 -4.435.253,64 -20.889.926,36 -16.726.972,65 -4.582.454,51 -21.309.427,16 -1,6 -3,2 -2,0 -2.143.486,04 -96,57 -2.143.582,61 -2.187.166,31 -574.714,47 -158.182,81 -2.025.654,66 -1.182,85 -2.026.837,51 -1.870.327,02 -560.616,97 -108.523,32 5,8 -91,8 5,8 16,9 2,5 45,8 TOIMINTAKULUT/MENOT -44.676.804,39 -43.584.165,96 2,5 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -38.958.896,07 -38.287.995,58 1,8 27.308.889,65 15.987.495,00 26.029.282,03 15.798.827,00 4,9 1,2 12.501,40 20.702,04 -360.093,28 -1.690,43 -328.580,27 17.102,33 16.137,58 -352.237,66 -3.347,62 -322.345,37 -26,9 28,3 2,2 -49,5 1,9 4.008.908,31 3.217.768,08 24,6 -1.663.396,36 -1.663.396,36 -1.469.683,54 -1.469.683,54 13,2 13,2 TILIKAUDEN TULOS 2.345.511,95 1.748.084,54 34,2 TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ 2.345.511,95 1.748.084,54 34,2 TULOSLASKELMA TOIMINTAKULUT/MENOT HENKILÖSTÖKULUT PALKAT JA PALKKIOT HENKILÖSIVUKULUT ELÄKEKULUT MUUT HENKILÖSTÖSIVUKULUT HENKILÖSIVUKULUT HENKILÖSTÖKORVAUKSET HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT ASIAKASPALVELUJEN OSTOT MUIDEN PALVELUJEN OSTOT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT OSTOT TILIKAUDEN AIKANA VARASTOJEN LISÄYS/VÄHENNYS AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT AVUSTUKSET VUOKRAT MUUT TOIMINTAKULUT VEROTULOT VALTIONOSUUDET RAHOITUSTUOTOT JA KULUT KORKOTUOTOT MUUT RAHOITUSTUOTOT KORKOKULUT MUUT RAHOITUSKULUT RAHOITUSTUOTOT JA KULUT VUOSIKATE POISTOT JA ARVONALENTUMISET SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT POISTOT JA ARVONALENTUMISET LOPEN KUNTAKONSERNI Ulkoinen KUNTA + VESILAITOS + YRITYSTALO YHTEENSÄ RAHOITUSLASKELMA 01.01.2014 - 31.12.2014 Toteutuma 2014 Toteutuma 2013 4.008.908,31 -159.645,27 3.849.263,04 3.217.768,08 -114.309,99 3.103.458,09 -2.832.248,89 -3.170.051,83 69.955,73 159.645,27 229.601,00 -2.602.647,89 53.289,16 114.309,99 167.599,15 -3.002.452,68 1.246.615,15 101.005,41 57.771,71 57.771,71 123.054,70 123.054,70 2.500.000,00 -4.451.986,93 1.200.000,00 -751.986,93 2.000.000,00 -4.379.762,81 1.800.000,00 -579.762,81 94.390,62 -2.145,11 -296.757,17 69.659,06 -134.852,60 -31.968,42 2.266,27 -68.559,92 224.512,08 126.250,01 -829.067,82 -330.458,10 RAHAVAROJEN MUUTOS 417.547,33 -229.452,69 RAHAVARAT 31.12. RAHAVARAT 1.1. RAHAVAROJEN MUUTOS 1.366.562,67 949.015,34 417.547,33 949.015,34 1.178.468,03 -229.452,69 R A H O I T U S L A S K E L M A TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TOIMINNAN RAHAVIRTA VUOSIKATE TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT TOIMINNAN RAHAVIRTA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA INVESTOINTIMENOT PYS.VASTAAVIEN HYÖDYK.LUVUTUSTULOT INVESTOINTIEN VARS.MYYNTITULOT INVESTOINTIEN MYYNTIVOITOT/-TAPPIOT PYS.VASTAAVIEN HYÖDYK.LUVUTUSTULOT INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA RAHOITUKSEN RAHAVIRTA ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET ANTOLAINASAAMISTEN VÄHENNYKSET ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET LAINAKANNAN MUUTOKSET PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS LAINAKANNAN MUUTOKSET MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET TOIMEKSIANTOJEN VAROJEN JA PÄÄOM.MUUTOS VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS SAAMISTEN MUUTOS KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Sivu 1 20.03.2015 12:31:14 135 EUR LOPEN KUNTAKONSERNI Ulkoinen Sivu 1 20.03.2015 12:33:29 136 EUR KUNTA + VESILAITOS+YRITYSTALO TASE YHTEENSÄ 01.01.2014 - 31.12.2014 TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET AINEETTOMAT OIKEUDET MUUT PITKÄVAIKUTTEISET MENOT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET AINEELLISET HYÖDYKKEET MAA- JA VESIALUEET RAKENNUKSET KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET KONEET JA KALUSTO ENNAKKOMAKSUT JA KESKENERÄISET HANKI AINEELLISET HYÖDYKKEET SIJOITUKSET OSAKKEET JA OSUUDET OSAKKUUSYHTEISÖOSUUDET MUUT LAINASAAMISET MUUT SAAMISET SIJOITUKSET PYSYVÄT VASTAAVAT TOIMEKSIANTOJEN VARAT VALTION TOIMEKSIANNOT LAHJOITUSRAHASTOJEN ERITYISKATTEET TOIMEKSIANTOJEN VARAT VAIHTUVAT VASTAAVAT VAIHTO-OMAISUUS AINEET JA TARVIKKEET VAIHTO-OMAISUUS SAAMISET LYHYTAIKAISET SAAMISET MYYNTISAAMISET LAINASAAMISET MUUT SAAMISET SIIRTOSAAMISET LYHYTAIKAISET SAAMISET SAAMISET RAHAT JA PANKKISAAMISET VAIHTUVAT VASTAAVAT VASTAAVAA Tilivuosi 2014 Ed.vuosi 2013 Muutos % 78.853,08 1.607.236,83 1.686.089,91 68.271,23 43.987,74 112.258,97 15,5 3553,8 1402,0 6.759.580,04 20.364.637,97 5.862.353,10 116.508,95 536.256,84 33.639.336,90 6.687.011,58 19.662.240,43 6.315.191,73 83.189,70 1.395.682,60 34.143.316,04 1,1 3,6 -7,2 40,1 -61,6 -1,5 8.233.870,46 445.521,53 1.438.914,57 15.533,00 10.133.839,56 45.459.266,37 8.164.358,46 501.521,53 1.496.686,28 10.162.566,27 44.418.141,28 0,9 -11,2 -3,9 100,0 -0,3 2,3 7.091,86 24.948,58 32.040,44 13.107,19 23.908,92 37.016,11 -45,9 4,3 -13,4 106.359,26 106.359,26 104.214,15 104.214,15 2,1 2,1 850.837,98 108.100,00 518.804,67 68.236,36 1.545.979,01 1.545.979,01 1.366.562,67 3.018.900,94 48.510.207,75 868.381,78 52.000,00 267.274,08 61.565,98 1.249.221,84 1.249.221,84 949.015,34 2.302.451,33 46.757.608,72 -2,0 107,9 94,1 10,8 23,8 23,8 44,0 31,1 3,7 LOPEN KUNTAKONSERNI Ulkoinen Sivu 2 20.03.2015 12:33:36 137 EUR KUNTA + VESILAITOS+YRITYSTALO TASE YHTEENSÄ 01.01.2014 - 31.12.2014 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA PERUSPÄÄOMA EDELLISTEN TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI./ALIJÄÄMÄ OMA PÄÄOMA TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT VALTION TOIMEKSIANNOT LAHJOITUSRAHASTOJEN PÄÄOMAT MUUT TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT VIERAS PÄÄOMA PITKÄAIKAINEN LAINAT RAHOITUS- JA VAKUUTUSLAITOKSI LAINAT JULKISYHTEISÖILTÄ MUUT VELAT/LIITTYMISMAKSUT JA MUUT V PITKÄAIKAINEN LYHYTAIKAINEN JOUKKOVELKAKIRJALAINAT LAINAT RAHOITUS- JA VAKUUTUSLAITOKSI LAINAT JULKISYHTEISÖILTÄ SAADUT ENNAKOT OSTOVELAT MUUT VELAT SIIRTOVELAT LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA VASTATTAVAA Tilivuosi 2014 Ed.vuosi 2013 Muutos % 16.022.978,60 10.199.986,48 2.345.511,95 28.568.477,03 16.022.978,60 8.451.901,94 1.748.084,54 26.222.965,08 20,7 34,2 8,9 7.091,86 231.307,06 60.471,84 298.870,76 13.107,19 140.683,63 55.664,99 209.455,81 -45,9 64,4 8,6 42,7 5.711.575,14 886.077,58 872.246,83 7.469.899,55 6.521.183,94 1.111.055,12 852.558,30 8.484.797,36 -12,4 -20,2 2,3 -12,0 5.000.000,00 3.075.233,80 224.977,43 92.334,85 1.480.798,47 355.363,43 1.944.252,43 12.172.960,41 19.642.859,96 48.510.207,75 3.800.000,00 3.587.733,80 629.878,02 158.100,00 1.492.374,15 372.130,71 1.800.173,79 11.840.390,47 20.325.187,83 46.757.608,72 31,6 -14,3 -64,3 -41,6 -0,8 -4,5 8,0 2,8 -3,4 3,7 LOPEN KUNTAKONSERNI Ulkoinen Sivu 1 23.03.2015 11:31:37 138 EUR KONSERNITULOSLASKELMA LOPEN KUNTAKONSERNI 01.01.2014 - 31.12.2014 31.12.2014 Euroa 31.12.2013 Euroa Muutos % Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakk.yht:n voitosta/tappiosta 23.600.748,98 -61.182.620,53 -370,99 22.885.602,97 -59.888.194,78 -1.437,40 3,1 2,2 -74,2 TOIMINTAKATE -37.582.242,54 -37.004.029,21 1,6 27.308.889,65 15.987.495,00 26.029.282,03 15.798.827,00 4,9 1,2 4.463,82 45.248,14 -579.485,88 -16.844,43 -546.618,35 6.778,81 37.750,78 -579.719,62 -12.043,86 -547.233,89 -34,2 19,9 5.167.523,76 4.276.845,93 20,8 -2.670.019,82 -2.635.630,09 -854,61 -2.636.484,70 -952,84 1,3 -100,0 1,3 -100,0 2.497.503,94 1.639.408,39 52,3 -118.164,17 -2.895,24 -136.432,63 -4.081,49 -13,4 -29,1 2.376.444,53 1.498.894,27 58,5 TULOSLASKELMA Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -2.670.019,82 39,9 -0,1 LOPEN KUNTAKONSERNI Ulkoinen Sivu 1 20.03.2015 12:47:20 139 EUR KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA LOPEN KUNTAKONSERNI 01.01.2014 - 31.12.2014 31.12.2014 Euroa 31.12.2013 Euroa Muutos % 5.167.523,76 4.276.845,93 -952,84 -461.602,65 1.883,47 3.816.173,91 20,8 -100,0 -48,4 4294,4 31,3 -3.873.739,52 171,27 363.525,85 -3.510.042,40 -4.101.900,41 868.571,17 -3.233.329,24 -5,6 100,0 -58,1 8,6 1.502.144,48 582.844,67 157,7 RAHOITUSLASKELMA TOIMINNAN RAHAVIRTA Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Tulorahoituksen korjauserät/lisäys TOIMINNAN RAHAVIRTA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pys. vastaavien hödykkeiden luov.tulot INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -238.103,89 82.767,01 5.012.186,88 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toim.antojen varojen ja pääomien muutos Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset -540,58 1.083,08 542,50 -167,76 -167,76 222,2 100,0 -423,4 3.019.814,19 -5.206.059,37 1.111.440,73 -1.074.804,45 21.866,50 4.135.507,04 -6.198.353,59 1.969.684,91 -93.161,64 15.108,08 -27,0 -16,0 -43,6 1053,7 44,7 97.222,55 11.855,13 -116.490,18 38.562,90 31.150,40 -29.264,44 -22.380,74 -25.484,92 -356.399,85 -433.529,95 -432,2 -153,0 357,1 -110,8 -107,2 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA -1.021.245,05 -511.751,27 99,6 480.899,43 71.093,40 576,4 2.485.737,98 2.004.838,55 2.003.236,24 1.932.142,84 24,1 3,8 480.899,43 71.093,40 576,4 RAHAVAROJEN MUUTOS Rahavarat 31.12 Rahavarat 1.1. Rahavarojen muutos LOPEN KUNTAKONSERNI Ulkoinen Sivu 1 20.03.2015 12:48:44 140 EUR K O N S E R N I T A S E LOPEN KUNTAKONSERNI 01.01.2014 - 31.12.2014 TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET AINEETTOMAT OIKEUDET MUUT PITKÄVAIKUTTEISET MENOT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET AINEELLISET HYÖDYKKEET MAA- JA VESIALUEET RAKENNUKSET KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET KONEET JA KALUSTO MUUT AINEELLISET HYÖDYKKEET ENNAKKOMAKSUT JA KESKENERÄISET HANKINNA AINEELLISET HYÖDYKKEET SIJOITUKSET OSAKKEET JA OSUUDET OSAKKUUSYHTEISÖOSUUDET MUUT LAINASAAMISET MUUT SAAMISET SIJOITUKSET PYSYVÄT VASTAAVAT TOIMEKSIANTOJEN VARAT VALTION TOIMEKSIANNOT LAHJOITUSRAHASTOJEN ERITYISKATTEET TOIMEKSIANTOJEN VARAT VAIHTUVAT VASTAAVAT VAIHTO-OMAISUUS AINEET JA TARVIKKEET MUU VAIHTO-OMAISUUS VAIHTO-OMAISUUS SAAMISET PITKÄAIKAISET SAAMISET LAINASAAMISET PITKÄAIKAISET SAAMISET LYHYTAIKAISET SAAMISET MYYNTISAAMISET LAINASAAMISET MUUT SAAMISET SIIRTOSAAMISET LYHYTAIKAISET SAAMISET SAAMISET RAHOITUSARVOPAPERIT OSAKKEET JA OSUUDET RAHOITUSARVOPAPERIT RAHAT JA PANKKISAAMISET VAIHTUVAT VASTAAVAT VASTAAVAA 31.12.2014 Euroa 31.12.2013 Euroa Muutos % 239.093,89 1.614.215,10 1.853.308,99 232.766,41 51.751,15 284.517,56 2,7 3019,2 551,4 7.353.663,33 36.646.563,16 6.975.842,94 931.931,58 18.839,15 1.563.214,84 53.490.055,00 7.272.657,71 36.247.779,24 7.396.940,85 822.382,03 20.215,43 2.229.127,08 53.989.102,34 1,1 1,1 -5,7 13,3 -6,8 -29,9 -0,9 2.250.211,68 450.457,85 56.335,60 52.996,59 2.810.001,72 58.153.365,71 2.312.641,51 506.805,01 56.335,60 37.463,59 2.913.245,71 57.186.865,61 -2,7 -11,1 37.240,80 24.948,58 62.189,38 92.609,29 23.908,92 116.518,21 -59,8 4,3 -46,6 248.781,28 1.124,51 249.905,79 260.490,16 1.270,76 261.760,92 -4,5 -11,5 -4,5 1.605,26 1.605,26 2.147,77 2.147,77 -25,3 -25,3 1.200.684,33 48.100,00 665.585,60 202.299,03 2.116.668,96 2.118.274,22 1.294.058,10 52.000,00 435.984,87 270.650,33 2.052.693,30 2.054.841,07 -7,2 -7,5 52,7 -25,3 3,1 3,1 329,50 329,50 2.485.408,48 4.853.917,99 63.069.473,08 329,50 329,50 2.002.906,74 4.319.838,23 61.623.222,05 24,1 12,4 2,3 41,5 -3,5 1,7 LOPEN KUNTAKONSERNI Ulkoinen Sivu 2 20.03.2015 12:48:47 141 EUR K O N S E R N I T A S E LOPEN KUNTAKONSERNI 01.01.2014 - 31.12.2014 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA PERUSPÄÄOMA ARVONKOROTUSRAHASTO MUUT OMAT RAHASTOT EDELLISTEN TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI./ALIJÄÄMÄ OMA PÄÄOMA VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET POISTOERO VAPAAEHTOISET VARAUKSET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET PAKOLLISET VARAUKSET MUUT PAKOLLISET VARAUKSET PAKOLLISET VARAUKSET TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT VALTION TOIMEKSIANNOT LAHJOITUSRAHASTOJEN PÄÄOMAT MUUT TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT VIERAS PÄÄOMA PITKÄAIKAINEN LAINAT RAHOITUS- JA VAKUUTUSLAITOKSILTA LAINAT JULKISYHTEISÖILTÄ MUUT VELAT/LIITTYMISMAKSUT JA MUUT VELA PITKÄAIKAINEN LYHYTAIKAINEN JOUKKOVELKAKIRJALAINAT LAINAT RAHOITUS- JA VAKUUTUSLAITOKSILTA LAINAT JULKISYHTEISÖILTÄ SAADUT ENNAKOT OSTOVELAT MUUT VELAT SIIRTOVELAT LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA VASTATTAVAA 31.12.2014 Euroa 31.12.2013 Euroa Muutos % 16.022.978,60 3.047,37 41.777,24 7.623.646,74 2.376.444,53 26.067.894,48 287.099,74 16.022.978,60 3.047,37 41.632,83 6.166.358,36 1.498.894,27 23.732.911,43 202.774,52 0,3 23,6 58,5 9,8 41,6 279.362,16 142.949,83 422.311,99 287.011,14 149.051,61 436.062,75 -2,7 -4,1 -3,2 320.183,50 320.183,50 237.642,49 237.642,49 34,7 34,7 42.619,02 239.644,07 60.471,84 342.734,93 95.641,17 148.535,04 55.664,99 299.841,20 -55,4 61,3 8,6 14,3 16.609.317,93 1.051.243,30 1.066.469,72 18.727.030,95 17.805.616,91 1.312.130,33 1.035.781,19 20.153.528,43 -6,7 -19,9 3,0 -7,1 5.959.146,53 3.984.955,39 255.609,61 167.255,54 2.307.782,98 674.535,57 3.552.931,87 16.902.217,49 35.629.248,44 63.069.473,08 4.847.705,80 4.306.309,35 654.761,18 268.294,79 2.342.239,59 676.020,48 3.465.130,04 16.560.461,23 36.713.989,66 61.623.222,05 22,9 -7,5 -61,0 -37,7 -1,5 -0,2 2,5 2,1 -3,0 2,3 LOPEN KUNTA TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet on merkitty taseessa hankintamenoon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa. Pysyvien vastaavien sijoitusluonteiset erät on merkitty taseeseen hankinta-arvoon. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen hankintahintaan. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Tuloksen ja taseen vertailtavuus edellisen tilikauden tietoihin Lopen kunnan lainakanta määrä väheni vuonna 2014 noin 750.000 euroa. Lopen Vuokratalot Oy maksoi pois Lopen kunnan myöntämän tertiäärilainan 57.771,71 €. Lopen kunnan omistaman Kempinmäen teollisuushallin vuokrannut yrittäjä Rakennusliike Laukkanen & Lampola Oy ajautui 18.11.2014 konkurssiin. Vuokrasaamisia Rakennusliike Laukkanen & Lampola Oy:ltä jouduttiin kirjaamaan luottotappioiksi vuonna 2014 yhteensä 51.694,23 € ja teollisuushalli jäi suurelta osin ilman vuokralaista. Tämä aiheutti Lopen yritystalo -taseyksikön tuloksen painumisen 68.943,90 € tappiolliseksi. Lopen kunta on myöntänyt yhteensä 1.050.000 € osakeyhtiölain 12 luvun tarkoittamaa oman pääoman ehtoista pääomalainaa tytäryhtiö Kaartjärven Vesihuolto Oy:lle. Lyhennyksiä näistä lainoista ei toistaiseksi ole Lopen kunnalle voitu suorittaa kuten ei korkojakaan. Lainoista on kertynyt vuonna 2008 51.933,26 €, vuonna 2009 36.077,41 €, vuonna 2010 15.290,18 €, vuonna 2011 18.091,10 €, vuonna 2012 22.350,16 €, vuonna 2013 7.913,30 € ja vuonna 2014 7.860,63 €, yhteensä 159.516,04 € kirjaamatonta korkotuloa Lopen kunnalle. Korot peritään ja kirjataan tulokseen sen jälkeen, kun Kaartjärven Vesihuolto Oy:n tulos sen velkakirjan 4. kohdan mukaan mahdollistaa (khall 16.2.2009). Kaartjärven Vesihuolto Oy:n hallitus on esittänyt Kaartjärven Vesihuolto Oy:n toiminnan siirtämistä osaksi Lopen vesilaitoksen toimintaa 1.1.2015 alkaen ja valtuusto on asian hyväksynyt 9.3.2015. 142 143 144 145 146 147 Verotulojen erittely 2014 Muutos% 2013 24 099 733 € 3,19 23 355 523 € Osuus yhteisöveron tuotosta 1 206 677 € 12,48 1 072 795 € Kiinteistövero 2 002 479 € 25,08 1 600 964 € 27 308 890 € 4,92 26 029 282 € Kunnan tulovero Verotulot yhteensä €/asukas Tulovero-% 3 293,40 € 3 120,64 € 20,00 20,00 Valtionosuuksien erittely 2014 Peruspalvelujen valtionosuus, laskennalliset kustannukset Valtionosuuteen tehtävät lisäykset ja vähennykset Kunnan omarahoitusosuus - Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauksia) Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus Järjestelmämuutoksen tasaus Opetus- ja sivistystoimen muut valtionosuudet - 2013 40 044 529 € 39 038 158 € 1 529 575 € 1 388 477 € 27 367 005 € - 26 277 979 € 14 207 099 € 14 148 656 € 3 327 916 € 3 261 700 € 177 263 € 177 263 € 1 724 783 € - 1 788 792 € Harkinnanvarainen valtionosuus Valtionosuudet yhteensä 15 987 495 € 15 798 827 € 148 LOPEN KUNTA POISTOSUUNNITELMA Hyväksytty valtuusto 5.11.2012 (§ 53) Käyttöomaisuusryhmä Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat Hallinto- ja laitosrakennukset, kiviset Hallinto- ja laitosrakennukset, puiset Koulurakennukset ja päiväkodit, kiviset Koulurakennukset ja päiväkodit, puiset Tehdas-, tuotanto- ja varastorakennukset Liikuntahallit Vapaa-ajan rakennukset Urheilukenttien huoltorakennukset Virkistysalueen mökit, saunamökit Asuinrakennukset Kerros-, rivi- ja pientalot Poistomenetelmä Nykyinen Tasapoisto 1.1.2013 lukien 3 vuotta 5 – 20 vuotta 2 – 5 vuotta Tasapoisto 50 vuotta 50 vuotta 50 vuotta 50 vuotta 20 vuotta 30 - 40 vuotta 25 - 35 vuotta 30 - 40 vuotta 25 - 35 vuotta 20 vuotta 50 vuotta 25 - 35 vuotta 30 vuotta 30 vuotta 20 vuotta 30 vuotta 50 vuotta 30 - 50 vuotta Kiinteät rakenteet ja laitteet Kadut ja tiet Muut maa- ja vesirakenteet (urheilualueet, puistot, torit) Vesi- ja viemäriverkostot Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet Siirtoviemäri-yhdysvesijohdot ja runkolinjat Menojäännöspoisto 20 % 20 % 20 % 10 % 20 % 20 % 10 % 25 % Tasapoisto, 40 vuotta Tasapoisto, 40 vuotta Koneet ja kalusto Kuljetusvälineet Muut liikkuvat työkoneet Muut koneet ja laitteet Atk-laitteet Muut laitteet ja kalusteet Tasapoisto 5 vuotta 5 vuotta 10 vuotta 3 vuotta 3 vuotta 5 vuotta 5 vuotta 10 vuotta 3 vuotta 3 vuotta Muut aineelliset hyödykkeet Luonnonvarat Käytön mukainen Käytön mukainen 149 LOPEN KUNTA LIITETIETO POISTOJEN JA KESKIMÄÄRÄISTEN KORVAUSINVESTOINTIEN VASTAAVUUDESTA TP 2013 TP 2014 TA 2015 TS 2016 2.836.640 2.762.737 5.481.100 3.242.000 4.170.000 - - 170.000 - - Investointien omahankintamenot 2.836.640 2.762.737 5.311.100 3.242.000 4.170.000 3.664.495 Suunnitelmanmukaiset poistot 1.469.684 1.663.396 1.741.630 1.999.480 1.923.230 1.759.484 Poistonalaiset investoinnit Rahoitusosuudet TS Viiden vuoden 2017 keskiarvo Ero Poikkeama % (Erotus/Investoinnit -%) Sumupoistot ovat keskimääräisistä 5 vuoden investoinneista Investointisuunnitelmassa on varauduttu vuonna 2018 1.080.000 euron ja vuonna 2019 2.140.000 euron poistonalaisten investointien omahankintamenoon. Vuodesta 2013 alkaen on ollut voimassa uusi poistosuunnitelma, mikä on nostanut poistojen määrää rakennusten lyhentyneiden poistoaikojen vuoksi. Uusi poistosuunnitelma on laadittu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston antaman yleisohjeen mukaisesti. -1.905.011 -52 % 48 % 150 LOPEN KUNTA TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Käyttöomaisuuden myyntivoitot ja -tappiot Muut toimintatuotot 2014 € 2013 € Käyttöomaisuuden myyntivoitot (= käyttöomaisuusarvon ja myyntihinnan erotus) Asunto Oy Lopen Viertotie 3:n osakkeet 4901–5240 28.346,94 Asunto Oy Viertolanpuiston osakkeet 4983–5359 31.801,66 Asunto Oy Launosten Guttaperkan osakkeet 711–1000 6.000,00 Maa-alueet (eri tiloja ja määräaloja) vuonna 2014 7 kpl vuonna 2013 6 kpl 153.645,27 54.161,39 159.645,27 114.309,99 151 TASEEN LIITETIEDOT / PYSYVÄT VASTAAVAT, VUOSI 2014 LOPEN KUNTA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Aineettomat oikeudet Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. Muut pitkävaikutteiset menot Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. AINEETTOMAT HYÖDYKKEET YHTEENSÄ AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa-alueet Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. Rakennukset Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. LOPEN VESILAITOS LOPEN YRITYSTALO 68 271,23 55 284,19 LOPEN KUNTA + TASEYKSIKÖT YHTEENSÄ 78 853,08 0,00 0,00 68 271,23 55 284,19 0,00 0,00 0,00 -44 702,34 0,00 78 853,08 78 853,08 0,00 0,00 78 853,08 43 987,74 3 039,78 1 576 332,00 -9 554,64 -6 568,05 37 472,88 1 569 763,95 0,00 43 987,74 1 579 371,78 0,00 0,00 0,00 -16 122,69 0,00 1 607 236,83 37 472,88 1 569 763,95 0,00 1 607 236,83 116 325,96 1 569 763,95 0,00 1 686 089,91 6 665 832,21 88 498,55 21 179,37 -44 702,34 6 738 400,67 21 179,37 0,00 6 687 011,58 88 498,55 0,00 -15 930,09 0,00 0,00 0,00 6 759 580,04 6 738 400,67 21 179,37 0,00 6 759 580,04 19 071 458,95 1 532 046,22 590 781,48 -784 779,12 -44 869,56 -15 930,09 19 818 726,05 0,00 545 911,92 19 662 240,43 1 532 046,22 0,00 0,00 0,00 -829 648,68 0,00 20 364 637,97 19 818 726,05 0,00 545 911,92 20 364 637,97 1 152 LOPEN KUNTA Kiinteät rakenteet ja laitteet Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. Koneet ja kalusto Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Siirrot erien välillä Hankintameno 31.12. Kirjanpitoarvo 31.12. LOPEN YRITYSTALO LOPEN KUNTA + TASEYKSIKÖT YHTEENSÄ 2 038 538,10 233 568,55 4 276 653,63 30 241,73 -413 326,81 -303 322,10 1 858 779,84 4 003 573,26 0,00 6 315 191,73 263 810,28 0,00 0,00 0,00 -716 648,91 0,00 5 862 353,10 1 858 779,84 4 003 573,26 0,00 5 862 353,10 83 189,70 89 592,99 116 508,95 0,00 0,00 83 189,70 89 592,99 0,00 0,00 0,00 -56 273,74 0,00 116 508,95 116 508,95 0,00 0,00 116 508,95 1 395 682,60 523 781,84 5 000,00 -1 388 207,60 531 256,84 5 000,00 531 256,84 5 000,00 -56 273,74 Muut aineelliset hyödykkeet Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. AINEELLISET HYÖDYKKEET YHTEENSÄ LOPEN VESILAITOS 1 395 682,60 528 781,84 0,00 -1 388 207,60 536 256,84 0,00 536 256,84 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 063 672,35 4 029 752,63 545 911,92 33 639 336,90 2 153 LOPEN KUNTA SIJOITUKSET Osakkeet ja osuudet Osakkeet konserniyhtiöissä Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Siirrot erien välillä Hankintameno 31.12. Arvonalennukset ja niiden palautukset Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. Osakkeet osakkuusyhteisöissä Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Siirrot erien välillä Hankintameno 31.12. Arvonalennukset ja niiden palautukset Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. Kuntayhtymäosuudet Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Siirrot erien välillä Hankintameno 31.12. Arvonalennukset ja niiden palautukset Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. Muut osakkeet ja osuudet Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Siirrot erien välillä Hankintameno 31.12. Arvonalennukset ja niiden palautukset Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. Lainasaamiset konserniyhteisöiltä Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Siirrot erien välillä Hankintameno 31.12. Arvonalennukset ja niiden palautukset Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. LOPEN VESILAITOS LOPEN YRITYSTALO 394 802,06 69 512,00 464 314,06 0,00 0,00 464 314,06 0,00 0,00 501 521,53 -56 000,00 445 521,53 0,00 0,00 445 521,53 0,00 0,00 5 878 631,20 5 878 631,20 0,00 0,00 5 878 631,20 0,00 0,00 1 890 925,20 1 890 925,20 0,00 0,00 1 890 925,20 0,00 0,00 1 496 686,28 -57 771,71 1 438 914,57 0,00 0,00 1 438 914,57 0,00 0,00 3 LOPEN KUNTA + TASEYKSIKÖT YHTEENSÄ 394 802,06 69 512,00 0,00 0,00 464 314,06 0,00 0,00 464 314,06 501 521,53 0,00 -56 000,00 0,00 445 521,53 0,00 0,00 445 521,53 5 878 631,20 0,00 0,00 0,00 5 878 631,20 0,00 0,00 5 878 631,20 1 890 925,20 0,00 0,00 0,00 1 890 925,20 0,00 0,00 1 890 925,20 1 496 686,28 0,00 -57 771,71 0,00 1 438 914,57 0,00 0,00 1 438 914,57 154 LOPEN KUNTA Muut saamiset Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Siirrot erien välillä Hankintameno 31.12. Arvonalennukset ja niiden palautukset Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. SIJOITUKSET YHTEENSÄ LOPEN VESILAITOS LOPEN YRITYSTALO LOPEN KUNTA + TASEYKSIKÖT YHTEENSÄ 15 533,00 0,00 0,00 15 533,00 0,00 0,00 0,00 15 533,00 0,00 0,00 15 533,00 0,00 0,00 15 533,00 10 133 839,56 0,00 0,00 10 133 839,56 38 032 840,52 2 610 857,12 0,00 -71 930,09 -1 388 207,60 -1 308 636,65 0,00 37 874 923,30 0,00 37 874 923,30 4 297 833,00 1 611 573,73 0,00 0,00 0,00 -309 890,15 0,00 5 599 516,58 0,00 5 599 516,58 590 781,48 0,00 0,00 0,00 0,00 -44 869,56 0,00 545 911,92 0,00 545 911,92 42 921 455,00 4 222 430,85 0,00 -71 930,09 -1 388 207,60 -1 663 396,36 0,00 44 020 351,80 0,00 44 020 351,80 39 313 837,87 5 599 516,58 545 911,92 45 459 266,37 15 533,00 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 4 155 LOPEN KUNTAKONSERNIN TYTÄRYHTEISÖT, KUNTAYHTYMÄOSUUDET JA OSAKKUUSYHTEISÖT 31.12.2014 Tytäryhtiöt, yhdistetty kunnan konsernitilinpäätökseen vuonna 2014 Yhtiön nimi Kotipaikka Kunnan omistusosuus % Konsernin omistusosuus % Lopen Vuokratalot Oy Loppi 100,00 100,00 110.233 6.945.582 -18.994 Lopen Vanhustentalot Oy Loppi 100,00 100,00 38.487 825.294 -78 Kaartjärven Vesihuolto Oy Loppi 75,00 75,00 -172.296 976.649 -17.476 Kiinteistö Oy Lopen Terveystalo Lopenpaja Loppi 50,00 58,44 309.492 1.400.102 4 285.916 10.147.627 -36.544 Yhteensä Konsernin omistusosuutta vastaava määrä omasta pääomasta € Konsernin Konsernin omistusosuutta omistusosuutta vastaava määrä vastaava määrä vieraasta pääomasta voitosta tai tappiosta € € Kuntayhtymät, yhdistetty omistusosuusprosenttien mukaisessa suhteessa kunnan konsernitilinpäätökseen vuonna 2014 Yhtiön nimi Kotipaikka Kunnan omistusosuus % Konsernin omistusosuus % Riihimäen seudun terveyskeskuksen ky Riihimäki 16,87 16,87 408.316 1.118.912 154.703 Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin ky Hämeenlinna 5,63 5,63 3.142.930 4.775.504 -78.506 Eteva kuntayhtymä Mäntsälä 0,47 0,47 54.974 246.049 5.107 Hämeen päihdehuollon ky Hämeenlinna 1,66 1,66 7.456 15.633 -9.940 Hämeen liitto Hämeenlinna 3,90 3,90 51.664 26.401 1.865 3.665.340 6.182.499 73.229 Yhteensä Konsernin omistusosuutta vastaava määrä omasta pääomasta € Konsernin omistusosuutta vastaava määrä vieraasta pääomasta € Konsernin omistusosuutta vastaava määrä voitosta tai tappiosta € 156 Osakkuusyhtiöt, ei ole yhdistelty kunnan konsernitilinpäätökseen vuonna 2014 Yhtiön nimi Kotipaikka Kunnan omistusosuus % Konsernin omistusosuus % Kiinteistö Oy Läyliäisten Palveluasema Loppi 38,53 38,53 283.311 291 10 Asunto Oy Lopen Kentänkulma Loppi 23,58 23,58 100.519 9.017 1 Viertolan Lämpö Oy Loppi - 25,00 47 - -526 RHL-Data Oy Riihimäki 20,00 21,69 95.201 124.357 1.724 Asunto Oy Lopen Sairaalanmäki Loppi 45,64 45,64 144.915 317 1.040 623.993 133.982 2.249 Yhteensä Konsernin omistusosuutta vastaava määrä omasta pääomasta € Konsernin Konsernin omistusosuutta omistusosuutta vastaava määrä vastaava määrä vieraasta pääomasta voitosta tai tappiosta € € 157 LOPEN KUNTA TASEEN LIITETIEDOT VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lopen kuntakonserniin kuuluvilta yhteisöiltä 31.12. 2014 € 2013 € Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset - - Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset - - Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset - - Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset 81.062,61 60.000,00 - 42.946,50 - Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset 19.706,25 - 23.173,57 - 2.899,17 - 2.722,49 - 163.668,03 68.842,56 Pitkäaikaiset saamiset (kunta sisältää taseyksiköt) Lyhytaikaiset saamiset (kunta sisältää taseyksiköt) Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä 158 LOPEN KUNTA TASEEN LIITETIEDOT Oma pääoma (ulkoinen) Kunta 2014 € Kunta 2013 € Vesilaitos 2014 € Vesilaitos 2013 € Yritystalo 2014 € Yritystalo 2013 € Kunta + vesilaitos + yritystalo yhteensä 2014 € Kunta + vesilaitos + yritystalo yhteensä 2013 € Peruspääoma 1.1. 15.826.565,40 15.826.565,40 196.413,20 196.413,20 - - 16.022.978,60 16.022.978,60 Peruspääoma 31.12. 15.826.565,40 15.826.565,40 196.413,20 196.413,20 - - 16.022.978,60 16.022.978,60 8.793.552,87 7.016.195,16 1.406.047,03 1.325.451,59 386,58 40.743,19 10.199.986,48 8.382.389,94 Edellisten tilikausien alijäämä/ylijäämä 1.1. Lisäys 69.512,00 69.512,00 Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 8.793.552,87 7.085.707,16 1.406.047,03 1.325.451,59 386,58 40.743,19 10.199.986,48 8.451.901,94 Tilikauden alijäämä/ylijäämä 2.316.802,26 1.707.845,71 97.653,59 80.595,44 - 68.943,90 - 40.356,61 2.345.511,95 1.748.084,54 26.936.920,53 24.620.118,27 1.700.113,82 1.602.460,23 - 68.557,32 386,58 28.568.477,03 26.222.965,08 Oma pääoma yhteensä 159 LOPEN KUNTA TASEEN LIITETIEDOT Vieras pääoma Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua (1.1.2020 alkaen) Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Yhteensä 31.12.2014 € 31.12.2013 € 2.500.000,00 625.000,00 725.177,01 768.410,00 3.225.177,01 1.393.410,00 160 LOPEN KUNTA TASEEN LIITETIEDOT Velkojen erittely saman konsernin yhteisöille 31.12. 2014 € 2013 € 13.844,40 - 13.844,40 - 6.792,24 - 6.792,24 - - - 9.273,26 - 8.496,53 - Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat 88.130,48 - 66.060,62 - Velat osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat - 2.434,29 - - 8.081,39 - 115.606,09 87.112,40 Pitkäaikainen vieras pääoma (kunta sisältää taseyksiköt) Velat tytäryhteisöille Saadut ennakot Ostovelat Muut velat / liittymismaksuvelat Siirtovelat Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat / liittymismaksuvelat Siirtovelat Velat osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille Saadut ennakot Ostovelat Muut velat / liittymismaksuvelat Siirtovelat Lyhytaikainen vieras pääoma (kunta sisältää taseyksiköt) Velat tytäryhteisöille Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä 161 LOPEN KUNTA TASEEN LIITETIEDOT Siirtovelat Kunta (sisältää taseyksiköt) 31.12.2014 € Kunta (sisältää taseyksiköt) 31.12.2013 € 1.848.700,00 16.500,00 1.865.200,00 1.613.300,00 12.500,00 1.625.800,00 Korkojaksotukset 24.327,19 38.295,85 Muut siirtovelat Kunta 54.725,24 136.077,94 1.944.252,43 1.800,173,79 Lomapalkkojen ja -rahojen + muiden sosiaalikulujen jaksotus Kunta Vesilaitos 162 LOPEN KUNTA TASEEN ULKOPUOLISTEN ERIEN LIITETIEDOT Perusturvalautakunnan valvonnassa olevat varat Perusturvalautakunnan valvonnassa oleviin asiakkaiden tileihin on käyttöoikeus ainoastaan perusturvalautakunnan nimeämällä virkailijalla. Valvottavia tilejä Valvottavien tilien pääoma 31.12.2014 31.12.2013 8 kpl 13 kpl 7.340,83 € 23.752,60 € 163 LOPEN KUNTA VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Leasingvastuut Nordea Rahoitus Suomi Oy 31.12.2014 € 31.12.2013 € Seuraavalla tilikaudella maksettavat 48.759,62 55.864,19 Myöhemmin maksettavat 60.071,08 76.206,74 108.830,70 132.070,93 Yhteensä Lainojen korkosuojaussopimukset 31.12.2014 Pankki Alkamispäivä Alkuperäinen pääoma Pääoma 31.12.2014 Päättymispäivä Nordea 12.7.2012 2.000.000 1.333.333 11.7.2018 OP-Pohjola 30.3.2007 6.000.000 6.000.000 30.3.2027 OP-Pohjola 20.2.2014 2.500.000 2.265.625 20.2.2022 164 LOPEN KUNTA VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT VASTUUSITOUMUKSET LOPEN KUNTAKONSERNIIN KUULUVIEN YHTEISÖJEN PUOLESTA TAKAUSVASTUUT Lainan nro Takauspäivä Lopen Vanhustentalot Oy (Nordea Pankki Suomi Oyj) - 995 - 147 Lopen Vanhustentalot Oy (Keva) Lopen Vuokratalot Oy (Keva) Kiinteistö Oy Lopen Terveystalo (Kuntarahoitus Oyj) takaus: 50 % Lopen kunta, 50 % Riihimäen seudun terveyskeskuksen kuntayhtymä Asunto Oy Lopen Launosten Guttaperkka (Sampo-pankki) Lopen Vuokratalot Oy (Kuntarahoitus Oyj) (Kuntarahoitus Oyj) (Kuntarahoitus Oyj) Yhteensä € Pääoma € 31.12.2014 Pääoma € 31.12.2013 02.09.2002 10.11.2003 17.000,00 310.000,00 3.399,80 139.500,00 4.533,15 155.000,00 - 082 21.04.2008 55.000,00 19.250,00 24.750,00 - 211 20.08.2007 100.000,00 30.000,00 40.000,00 13933/09 14.03.2011 1.425.000,00 1.181.708,00 1.251.220,00 - 718 13.06.2011 150.000,00 150.000,00 150.000,00 15472/11 15473/11 16630/13 07.11.2011 07.11.2011 06.05.2013 2.650.000,00 2.700.000,00 1.550.000,00 2.606.558,00 2.655.738,00 1.443.104,00 2.650.000,00 2.700.000,00 1.550.000,00 8.229.257,80 8.525.503,15 165 LOPEN KUNTA VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT MUUT KUNNAN ANTAMAT VASTUUSITOUMUKSET Takauspäivä € Pääoma € 31.12.2014 Pääoma € 31.12.2013 40.365,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Luovutetut panttikirjat Lopen Ampumaratayhdistys ry. (Lopen Osuuspankki) 05.01.2000 Yhteensä Kuntien takauskeskus (Kuntien takauskeskuslaki 478/1996, kirjanpitolautakunnan kuntajaoston lausunnon 82 mukaisesti liitetietona esitettävät tiedot) Kunnan osuus Kuntien takauskeskuksen takausvastuusta 31.12.2014 € Kunnan osuus Kuntien takauskeskuksen takausvastuusta 31.12.2013 € Kunnan osuus Kuntien takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12.2014 € Kunnan osuus Kuntien takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12.2013 € Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12.2014 € Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12.2013 € 38.062.705,23 36.324.410,14 0,00 0,00 26.315,47 24.361,14 166 LOPEN KUNTA VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT LOPEN KUNNAN OMISTAMIIN TILOIHIN KIINNITETYT HALTIJAVELKAKIRJAT/PANTTIKIRJAT, TILANNE 31.12.2014 Velka-/ panttikirjan nro 64 1676 1677 Allekirjoituspäivä 30.12.1999 á mk/€ 100.000 € 50.000 € Yhteensä mk Yhteensä € 240.000 40.365,10 100.000,00 50.000,00 Kiinnitetty Haltija Kiinnitys uudistettu viimeksi Ruutila 12:8 Tuomivaara 10:26 Tuomivaara 10:26 Lopen Osuuspankki Lopen kunta Lopen kunta 5.1.2000 10.5.2004 10.5.2004 Lopen kunta 20.2.2002 RAKENNUSLIIKE LAUKKANEN & LAMPOLA Oy, PANTTIVELKAKIRJA / YRITYSKIINNITYSVAKUUS 3 18.02.2002 50.000,00 € - 50.000,00 MAA-AINESTENOTON VAKUUTENA OLEVAT HALTIJAVELKAKIRJAT ON LUETELTU ERILLISESSÄ MAA-AINESVAKUUSLUETTELOSSA RAKENNUSKOHTEIDEN VAKUUDET LUETELTU ERILLISESSÄ LUETTELOSSA Vuokravakuuden 18.200,00 € panttina sisältyy saneeraussaamisiin 166a LOPEN KUNTA VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Kuntayhtymien alijäämät Muut vastuusitoumukset Kirjanpitolautakunnan kuntajaosto on antanut 9.3.2015 lausunnon (110), jonka mukaan jäsenkunnan tulee kirjata kirjanpitoonsa osuus kuntayhtymään kertyneestä alijäämästä pakollisena varauksena, mikäli kuntayhtymän alijäämää ei todennäköisesti saada lähitulevaisuudessa katetuksi esimerkiksi kuntayhtymän päättämillä muilla toimenpiteillä. Liitetieto vuoden 2014 tilinpäätökseen Kuntayhtymien kertyneet alijäämät Riihimäen seudun terveyskeskuksen ky Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin ky Eteva ky Hämeen päihdehuollon ky Yhteensä Alijäämä 31.12.2014 Lopen kunnan osuus Alijäämä 31.12.2013 Lopen kunnan osuus -3 884 560,07 -655 953,03 -4 801 587,47 -810 803,74 -25 535 268,55 -1 438 544,67 -24 127 590,31 -1 359 242,28 -2 103 305,51 -9 867,66 -3 201 878,01 -15 021,61 -591 608,38 -9 836,73 7 205,81 119,81 -32 114 742,51 -2 114 202,09 -32 123 849,98 -2 184 947,82 Riihimäen seudun terveyskeskuksen ky Riihimäen seudun terveyskeskuksen kuntayhtymällä oli tilikauden päättyessä kertynyttä alijäämää 3.884.560,07 euroa, josta Lopen kunnan osuus on 655.953,03 euroa. Kuntayhtymä on yhteistyössä jäsenkuntien kanssa tehnyt seuraavat toimet talouden tasapainottamiseksi ja taseen alijäämien kattamiseksi. Kuntayhtymälle on laadittu talouden tervehdyttämissuunnitelma vuonna 2011, se on käsitelty yhtymähallituksessa 6.4.2011. Suunnitelmassa esitettyjen toimenpiteiden tarkoituksena on katkaista alijäämäkehitys ja kattaa kuntayhtymän taseeseen aikaisemmin syntynyt alijäämä. Suunnitelman ehdotuksista osa on jo toteutettu (päivystyksen ja akuuttiosaston siirto Riihimäen sairaalaan). Suunnitelman sisältämien palvelurakennetta koskevien muutosten toimeenpanoa varten kuntayhtymässä on laadittu suunnitelma, joka on nimetty Riihimäen seudun terveydenhuollon palvelurakennevisioksi. Palvelurakennevisio on hyväksytty yhtymähallituksessa ja sen toimeenpano on aloitettu. Talouden tervehdyttämiseen liittyvänä toimenpiteenä kuntayhtymän jäsenkuntalaskutus uudistettiin vuoden 2013 alusta. Kuntayhtymässä otettiin käyttöön palveluiden tuotteistukseen perustuva laskutusjärjestelmä. Tuotteistuksen mukainen hinnoittelu vastaa kuntayhtymän toiminnasta ja investoinneista aiheutuvia kustannuksia ja palveluiden käyttöä siten, että alijäämää ei jatkossa synny. Osana talouden tervehdyttämissuunnitelmaa kuntayhtymän jäsenkunnat maksoivat kuntayhtymälle vuonna 2013 yhteensä 400.000 euron ylimääräisen maksuosuuden. Edellä mainittujen toimenpiteiden lisäksi yhtymähallitus on vuosittain vahvistanut kuntayhtymälle kuluvaa talousarviovuotta koskevat sopeuttamistoimet. 166b Suunnitelma on toteutunut seuraavasti. Talouden tervehdyttämissuunnitelman seurauksena kuntayhtymän taloudellinen tulos oli ylijäämäinen vuonna 2013 yhteensä 137.566 euroa ja vuonna 2014 yhteensä 917.027 euroa. Talouden tervehdyttämistoimilla kuntayhtymän alijäämäkierre on saatu katkaistua ja aiemmin kertyneen alijäämän määrää on merkittävästi pienennetty. Kuntayhtymä ja sen jäsenkunnat ovat sitoutuneet jatkamaan talouden tervehdyttämissuunnitelmassa esitettyjen toimenpiteiden toteuttamista siten, että kuntayhtymän taseen kertynyt alijäämä saadaan tätä kautta katettua. Alijäämän kertymää arvioidaan uudelleen vuoden 2015 toteutuman perusteella. Mikäli tervehdyttämissuunnitelmaa ei noudateta, tulee alijäämä kirjattavaksi pakolliseksi varaukseksi. Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin ky Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin kuntayhtymällä on tilikauden päättyessä kertynyttä alijäämää 25.535.268,55 euroa, josta Lopen kunnan omistusoikeutta vastaava osuus on 1.438.544,67 euroa. Kuntayhtymän talouden tasapainotuksesta on tehty tasapainotusohjelma, joka on sisältynyt myös kuntayhtymän taloussuunnitelmiin vuosille 2014 ja 2015. Tasapainotusohjelman mukaan kertynyt alijäämä katetaan vuoteen 2018 mennessä seuraavasti: Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin ky:n talouden tasapainotusohjelma Tasapainotusohjelman Kumulatiivinen alijäämä Toteutunut kumula- mukainen ali-/ylijäämä tasapainotusohjelmassa Tp 2013 - 8 841 000 Tp 2014 - 2 100 000 1 408 000 Enn 2015 - tiivinen alijäämä 24 128 000 - 24 127 590 - 26 228 000 - 25 535 269 - 24 820 000 Enn 2016 4 785 000 - 20 035 000 Enn 2017 8 713 000 - 11 322 000 Enn 2018 12 872 000 1 550 000 Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin kuntayhtymän vuoden 2014 toteutunut alijäämä on jonkin verran pienempi kuin tasapainotusohjelmassa ennakoitu alijäämä. Kuntamaksujen korotus on keskeinen tasapainotuksen keino. Sen lisäksi taloussuunnitelmassa on päätetty sopeuttaa taloutta, saattaa kehittämistoimenpiteitä käytäntöön ja supistaa investointiohjelmaa. Tasapainottamisohjelma on laadittu siten, että alijäämä saadaan katettua vuoteen 2018 mennessä. Käytettävissä olevien tietojen perusteella Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin tasapainottamisohjelma tulee tilinpäätöksen 2014 mukaan toteutumaan suunnitellusti ja alijäämät saadaan katettua vuoteen 2018 mennessä. Vuoden 2015 toteutuman perusteella arvioidaan seuraavan kerran uudelleen alijäämän käsittely. Mikäli tasapainottamisohjelmaa ei noudateta, tulee alijäämä kirjattavaksi pakolliseksi varaukseksi. Eteva ky Eteva-kuntayhtymän kertynyt alijäämä vuoden 2014 tilinpäätöksessä on 2.103.305,51 euroa. Kuntayhtymän talouden tervehdyttämiseksi on tehty toimenpiteitä, joilla mm. eläkemenoperusteiset vastuut on kohdistettu kunnille. Eteva-kuntayhtymän vuoden 2014 tilinpäätös oli ylijäämäinen. Tämän hetken tiedoilla ei ole nähtävissä perusteita sille, että Eteva-kuntayhtymän alijäämä olisi käsiteltävä menona tai menetyksenä, joka kirjattaisiin pakolliseksi varaukseksi. Hämeen päihdehuollon kuntayhtymä Hämeen päihdehuollon kuntayhtymä on päätetty lakkauttaa ja sen palvelutuotannon toiminta on päättynyt. Kuntayhtymä on olemassa niin kauan kuin sen kaikki velvoitteet ja vastuut on saatu hoidettua. Kuntayhtymän purkamiseen liittyvät toimenpiteet jatkuvat vuonna 2015. Kuntayhtymällä on maaomaisuutta ja rakennuksia, joiden tasearvo oli yhteensä 785.000 euroa. Oletuksena on, että omaisuuden realisoimisesta saadaan tuottoja, jotka vastaavat vähintään kunnan kuntayhtymäosuuden arvoa ja kattavat kertyneen osuuden alijäämästä. Tämän hetken tiedoilla ei ole nähtävissä perusteita sille, että Hämeen päihdehuollon kuntayhtymän alijäämä olisi käsiteltävä menona tai menetyksenä, joka kirjattaisiin pakolliseksi varaukseksi. 167 LOPEN KUNTA HENKILÖSTÖÄ JA TILINTARKASTAJAN PALKKIOITA KOSKEVAT LIITETIEDOT Henkilöstön lukumäärä 31.12. 2014 2013 358 87 445 349 88 437 2014 2013 Kunnanhallitus (sisältää ruokahuollon) Ympäristö- ja rakennuslautakunta Perusturvalautakunta Kasvatus- ja koulutuslautakunta Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta Tekninen lautakunta Yhteensä 37 5 127 212 13 51 445 39 5 109 223 12 49 437 Henkilöstökulut kirjanpidon mukaan Kunta + taseyksiköt yhteensä 2014 € Kunta + taseyksiköt yhteensä 2013 € 14.629.444,68 13.867.877,69 Henkilöstösivukulut Eläkekulut Muut henkilöstösivukulut 3.534.529,38 731.893,73 3.323.846,49 738.244,87 Henkilöstökorvaukset - 172.635,96 - 221.535,07 18.723.231,83 17.708.433,98 365,60 37,62 8.383,75 1.826,15 18.723.635,05 17.718.643,88 123.795,10 113.731,72 2014 € 2013 € 9.513,00 6.645,00 16.158,00 9.490,50 6.788,50 15.279,00 Vakinaiset Määräaikaiset Yhteensä Henkilöstön jakaantuminen toimielimittäin Palkat ja palkkiot Tuloslaskelman mukaan Investointeihin kirjatut palkat Investointeihin kirjatut sosiaalikulut Palkkauskulut yhteensä Luontoisedut Tilintarkastajan palkkiot BDO Audiator Oy Tilintarkastuspalkkiot Tarkastuslautakunnan avustaminen Tilintarkastuspalkkiot yhteensä LOPEN KUNTAKONSERNI KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Konsernitilinpäätös Konsernitilinpäätös on laadittu Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston 13.12.2011 antaman yleisohjeen mukaisesti taloushallinnon käytössä olevan Pro Economica -konsernitilinpäätösohjelmiston avulla. Ohjelmistosta tulostuvat konsernituloslaskelma, konsernitase, konsernin rahoituslaskelma, yhdistelylaskelmat sekä päivä- ja pääkirjat konsernivienneistä. Konsernitilinpäätöksen laskentaperiaatteet Lopen kunnalla on velvollisuus laatia täydellinen konsernitilinpäätös sisältäen konsernituloslaskelman, konsernitaseen, konsernin rahoituslaskelman ja konsernin liitetiedot. Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäinen omistus on käsitelty nimellis- eli pariarvomenetelmällä. Sisäiset velat ja saamiset on eliminoitu taseesta ja tuloslaskelmasta keskinäiset liiketapahtumat. Olennaisia sisäisiä katteita käyttöomaisuushyödykkeissä konserniyhtiöiden välillä ei ole. Vuonna 2002 on perustettu tytäryhtiö Kaartjärven Vesihuolto Oy, josta Lopen kunta omistaa 75 % ja Riihimäen kaupunki 25 %. Koska Kaartjärven Vesihuolto Oy:n oma pääoma on negatiivinen, vähemmistöosuutta ei voida erottaa, vaan Riihimäen kaupungin osuus osakepääomasta on siirretty kohtaan edellisten vuosien voitto/tappio. Kuntayhtymien tilinpäätökset on yhdistelty omistusosuusprosenttien mukaisessa suhteessa konsernitilinpäätökseen. Kunnan ja kuntayhtymien väliset velat ja saamiset sekä tilikauden aikaiset tilitapahtumat on eliminoitu omistusprosenttien mukaisessa suhteessa. Hämeen liitto on laatinut ensimmäistä kertaa täydellisen konsernitilinpäätöksen sisältäen konsernituloslaskelman, konsernitaseen ja konsernirahoituslaskelman ja se on yhdistelty nyt ensimmäistä kertaa konsernina Lopen konsernitilinpäätökseen. Tästä aiheutuu tasejatkuvuuden katkeaminen Hämeen liiton osalta vuodesta 2013 vuoteen 2014. Osakkuusyhteisöt on lueteltu liitetiedoissa eikä niitä ole yhdistelty konsernitilinpäätökseen niiden vähäisen taloudellisen merkityksen vuoksi (erillinen liitetieto). 168 169 LOPEN KUNTAKONSERNI KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Konserniin yhdistelemättömät osakkuusyhteisöt vuonna 2014 Yhtiön nimi Kotipaikka Kunnan omistusosuus % Konsernin omistusosuus % Kiinteistö Oy Läyliäisten Palveluasema Loppi 38,53 38,53 284.274 283.311 291 10 Asunto Oy Lopen Kentänkulma Loppi 23,58 23,58 97.409 100.519 9.017 1 Viertolan Lämpö Oy Loppi - 25,00 - 47 - -526 RHL-Data Oy Riihimäki 20,00 21,69 60.000 95.201 124.357 1.724 Asunto Oy Lopen Sairaalanmäki Loppi 45,64 45,64 3.838 144.915 317 1.040 445.521 623.993 133.982 2.249 Yhteensä Peruste yhdistelemättä jättämiselle: Arvo Lopen kunnan taseessa € Konsernin omistusosuutta vastaava määrä omasta pääomasta € Konsernin omistusosuutta vastaava määrä vieraasta pääomasta € Konsernin omistusosuutta vastaava määrä voitosta tai tappiosta € Osakkuusyhteisöjen tilinpäätöstiedot voidaan jättää yhdistelemättä konsernitilinpäätökseen, jos yhdistely ei ole tarpeen oikean ja riittävän kuvan antamiseksi konsernin toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Yllä mainittujen yhtiöiden kunnan taseessa oleva arvo ei poikkea merkittävästi omistusoikeusosuuden mukaisesta oman pääoman arvosta lukuun ottamatta Asunto Oy Lopen Sairaalanmäen osakkeiden arvoa. Osakkuusyhtiöiden tilikauden tuloksella ei ole olennaista vaikutusta kunnan tilikauden tulokseen. 170 LOPEN KUNTAKONSERNI KONSERNITULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 31.12.2014 € 31.12.2013 € 880.200,65 18.745.487,41 1.171.028,19 2.804.032,73 23.600.748,98 776.671,24 18.105.886,87 1.109.056,58 2.893.988,28 22.885.602,97 SATUNNAISET TUOTOT Eteva kuntayhtymän osinkotuotot Evantia Oy:n osakkeista - 1.917,00 SATUNNAISET KULUT Eteva kuntayhtymän myyntitappiot Evantia Oy:n osakkeiden myynnistä - 2.870,00 Toimintatuotot tehtäväalueittain Yleishallinto Sosiaali- ja terveystoimi Opetus- ja kulttuuritoimi Muut palvelut Yhteensä Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely Tuottoihin ja kuluihin sisältyvät pakollisten varausten muutokset POTILASVAHINKOVAKUUTUSMAKSUVASTUU Kanta-Hämeen keskussairaalan kuntayhtymä 320.183,50 237.642,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot MUUT TOIMINTATUOTOT Lopen kunta Lopen Vuokratalot Oy Riihimäen seudun terveyskeskuksen kuntayhtymä Kanta-Hämeen keskussairaalan kuntayhtymä Eteva kuntayhtymä Yhteensä 159.645,27 12.138,97 66.579,97 620,51 238.984,72 114.310,00 288.985,00 63.597,00 68,00 466.960,00 MUUT TOIMINTAKULUT Riihimäen seudun terveyskeskuksen kuntayhtymä Yhteensä 533,67 533,67 - 171 LOPEN KUNTAKONSERNI KONSERNITASEEN LIITETIEDOT Lyhytaikaiset saamiset Siirtosaamiset Kelan korvaukset Valtionkorvaukset ja -avustukset Muut siirtosaamiset Yhteensä 31.12.2014 € 31.12.2013 € 118.387,28 56.075,12 76.163,21 89.660,00 7.748,54 124.915,21 202.299,03 270.650,33 31.12.2014 € 31.12.2013 € 4.525,60 8.025,81 3.205.668,47 3.011.244,53 71.456,97 86.543,64 271.280,83 359.316,06 3.552.931,87 3.465.130,04 Lyhytaikaiset velat Siirtovelat Tuloennakot Lomapalkkojen ja -rahojen jaksotus Korkojaksotukset Muut siirtovelat Yhteensä 172 LOPEN KUNTAKONSERNI KONSERNITASEEN LIITETIEDOT Konsernin oma pääoma 2014 € 2013 € 16.022.978,60 16.022.978,60 16.022.978,60 16.022.978,60 3.047,37 3.047,37 3.088,94 - 41,57 3.047,37 41.632,83 122.097,61 + 144,41 41.777,24 - 80.464,78 41.632,83 7.665.252,63 6.065.823,64 - 41.605,89 + 100.534,72 Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 31.12. 7.623.646,74 6.166.358,36 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 2.376.444,53 1.498.894,27 26.067.894,48 23.732.911,43 Peruspääoma 1.1. Peruspääoma 31.12. Arvonkorotusrahasto 1.1. Arvonkorotusrahaston muutos tilikaudella Arvonkorotusrahasto 31.12. Muut omat rahastot Rahastojen pääoma 1.1. Rahastojen muutokset tilikaudella + Hämeen liiton konsernitilinpäätöksen yhdistelystä johtuva muutos Muut omat rahastot 31.12. Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 1.1. Edellisten vuosien ylijäämään kohdistuvat oikaisut + Hämeen liiton konsernitilinpäätöksen yhdistelystä johtuva muutos Tilikauden yli/alijäämä kunta + tytäryhtiöt + kuntayhtymien omistuksen mukainen %-osuus tilikauden tuloksesta + tilikauden tulokseen tehdyt konsernitilinpäätöksen oikaisut = tilikauden tulos LOPEN KUNTAKONSERNIN OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 173 LOPEN KUNTAKONSERNI KONSERNITASEEN LIITETIEDOT Arvonkorotusrahasto 31.12. Riihimäen seudun terveyskeskuksen maa-alueen arvonkorotus. 2014 € 2013 € 3.047.37 3.047,37 174 LOPEN KUNTAKONSERNI KONSERNITASEEN LIITETIEDOT Annetut pantit, kiinnitykset ja muut vastuusitoumukset 31.12. Konsernin sisäiset erät on eliminoitu tytäryhtiöiden ja kuntayhtymien osalta konserniliitetietoja koskevien ohjeiden mukaisesti. 2014 € 2013 € 199.354,14 211.283,01 - 3.003,57 12.954,38 212.308,52 15.382,26 229.668,84 38.062.705,23 36.324.410,14 - 26.315,47 38.036.389,76 - 24.361,14 36.300.049,00 108.830,70 222.369,26 331.199,96 132.070,93 233.005,03 365.075,96 1.246,73 34.981,13 36.227,86 892,48 1.267,66 2.160,14 38.616.126,10 36.896.953,94 Takaukset Riihimäen seudun terveyskeskuksen kuntayhtymä (Takaus Kiinteistö Oy Lopen Terveystalo Lopenpajalle) Kanta-Hämeen sairaanhoitopiiri (Takaukset muille) Eteva kuntayhtymä (Takaukset muille) Kuntien takauskeskus (Kuntien takauskeskuslaki 478/1996, kirjanpitolautakunnan kuntajaoston lausunnon 82 mukaisesti liitetietona esitettävät tiedot) Kunnan osuus Kuntien takauskeskuksen takausvastuusta Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta Leasingvastuut Lopen kunta Kuntayhtymät Muut taloudelliset vastuut Hämeen päihdehuollon kuntayhtymä Eteva kuntayhtymä Riihimäen seudun terveyskeskuksen kuntayhtymä LOPEN VESILAITOS Ulkoinen/Sisäinen Sivu 1 20.03.2015 13:08:52 175 EUR T u l o s l a s k e l m a LOPEN VESILAITOS 01.01.2014 - 31.12.2014 Toteutuma/ tilivuosi Toteutuma/ ed.vuosi Muutos % 952.488,67 952.488,67 4.069,15 918.715,39 918.715,39 4.882,89 3,7 3,7 -16,7 -108.003,84 -108.003,84 -246.460,53 -354.464,37 -111.913,96 -111.913,96 -274.951,80 -386.865,76 -3,5 -3,5 -10,4 -8,4 -109.675,78 -103.049,90 6,4 -22.607,36 -5.707,30 -28.314,66 -137.990,44 -20.389,25 -5.318,25 -25.707,50 -128.757,40 10,9 7,3 10,1 7,2 -309.890,15 -309.890,15 -6.064,69 -276.269,38 -276.269,38 -1.226,32 12,2 12,2 394,5 LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ MUUT RAHOITUSTUOTOT KUNNALLE MAKSETUT KORKOKULUT MUUT RAHOITUSKULUT RAHOITUSTUOTOT JA KULUT YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN SAT. ERIÄ YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA 148.148,17 4.207,51 -13.697,96 -31,88 -9.522,33 138.625,84 138.625,84 130.479,42 3.444,94 -20.316,80 -16.871,86 113.607,56 113.607,56 13,5 22,1 -32,6 100,0 -43,6 22,0 22,0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 138.625,84 113.607,56 22,0 TULOSLASKELMA LIIKEVAIHTO MYYNTITUOTOT LIIKEVAIHTO LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT MATERIAALIT JA PALVELUT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT OSTOT TILIKAUDEN AIKANA AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT PALVELUJEN OSTOT MATERIAALIT JA PALVELUT HENKILÖSTÖKULUT PALKAT JA PALKKIOT HENKILÖSTÖSIVUKULUT ELÄKELUKULUT MUUT HENKILÖSTÖSIVUKULUT HENKILÖSTÖSIVUKULUT HENKILÖSTÖKULUT POISTOT JA ARVONALENTUMISET SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT POISTOT JA ARVONALENTUMISET LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT LOPEN VESILAITOS Ulkoinen/Sisäinen Rahoituslaskelma LOPEN VESILAITOS 01.01.2014 - 31.12.2014 Sivu 1 20.03.2015 13:09:43 EUR Toteutuma 2014 Toteutuma 2013 148.148,17 309.890,15 -9.522,33 448.515,99 130.479,42 276.269,38 -16.871,86 389.876,94 -1.611.573,73 -1.611.573,73 -463.518,95 -463.518,95 -1.163.057,74 -73.642,01 1.322.849,54 1.322.849,54 181.975,83 181.975,83 -124.636,36 -13.000,29 -137.636,65 -28.277,12 -96.242,94 -124.520,06 1.185.212,89 57.455,77 RAHAVAROJEN MUUTOS 22.155,15 -16.186,24 RAHAVARAT 31.12. RAHAVARAT 1.1. RAHAVAROJEN MUUTOS 27.912,91 5.757,76 22.155,15 5.757,76 21.944,00 -16.186,24 RAHOITUSLASKELMA TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TOIMINNAN RAHAVIRTA LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ POISTOT JA ARVONALENTUMISET RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT TOIMINNAN RAHAVIRTA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA INVESTOINTIMENOT INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA RAHOITUKSEN RAHAVIRTA LAINAKANNAN MUUTOKSET KUNNNALTA SAAT. PA.LAINOJEN LISÄYS LAINAKANNAN MUUTOKSET MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET SAAMISTEN MUUTOS MUILTA KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS MUILTA MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 176 LOPEN VESILAITOS Ulkoinen/Sisäinen Sivu 1 20.03.2015 13:10:50 EUR T a s e LOPEN VESILAITOS 01.01.2014 - 31.12.2014 Tilivuosi 2014 Ed.vuosi 2013 Muutos % TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET MUUT PITKÄVAIKUTTEISET MENOT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET AINEELLISET HYÖDYKKEET MAA- JA VESIALUEET KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET ENNAKKOMAKS. JA KESKENER.HANKIN AINEELLISET HYÖDYKKEET PYSYVÄT VASTAAVAT VAIHTUVAT VASTAAVAT SAAMISET LYHYTAIKAISET SAAMISET MYYNTISAAMISET MUUT SAAMISET LYHYTAIKAISET SAAMISET SAAMISET RAHAT JA PANKKISAAMISET VAIHTUVAT VASTAAVAT VASTAAVAA 1.569.763,95 1.569.763,95 100,0 100,0 21.179,37 4.003.573,26 5.000,00 4.029.752,63 5.599.516,58 21.179,37 4.276.653,63 327.748,53 86.685,51 414.434,04 414.434,04 27.912,91 442.346,95 6.041.863,53 289.797,68 4.297.833,00 4.297.833,00 289.797,68 289.797,68 5.757,76 295.555,44 4.593.388,44 -6,4 100,0 -6,2 30,3 13,1 100,0 43,0 43,0 384,8 49,7 31,5 177 LOPEN VESILAITOS Ulkoinen/Sisäinen Sivu 2 20.03.2015 13:10:50 EUR T a s e LOPEN VESILAITOS 01.01.2014 - 31.12.2014 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA JÄÄNNÖSPÄÄOMA/PERUSPÄÄOMA EDELLISTEN TILIK:N YLI-/ALIJÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ OMA PÄÄOMA VIERAS PÄÄOMA PITKÄAIKAINEN LAINAT KUNNALTA MUUT VELAT/LIITTYMISMAKSUT JA M PITKÄAIKAINEN LYHYTAIKAINEN OSTOVELAT MUUT VELAT SIIRTOVELAT LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA VASTATTAVAA Tilivuosi 2014 Ed.vuosi 2013 Muutos % 196.413,20 1.132.560,83 138.625,84 1.467.599,87 196.413,20 1.018.953,27 113.607,56 1.328.974,03 11,1 22,0 10,4 3.628.903,53 872.246,83 4.501.150,36 2.306.053,99 852.558,30 3.158.612,29 57,4 2,3 42,5 56.613,30 52.490,68 40.811,44 12.500,00 105.802,12 3.264.414,41 4.593.388,44 7,9 -100,0 32,0 -30,9 40,1 31,5 16.500,00 73.113,30 4.574.263,66 6.041.863,53 178 LOPEN YRITYSTALO Ulkoinen/Sisäinen Sivu 1 20.03.2015 13:27:42 179 EUR T u l o s l a s k e l m a LOPEN YRITYSTALO 01.01.2014 - 31.12.2014 Toteutuma/ tilivuosi Toteutuma/ ed.vuosi Muutos % 35.409,80 27.021,88 31,0 MATERIAALIT JA PALVELUT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT OSTOT TILIKAUDEN AIKANA AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT PALVELUJEN OSTOT MATERIAALIT JA PALVELUT -9.042,24 -9.042,24 -10.976,48 -20.018,72 -9.924,42 -9.924,42 -3.516,46 -13.440,88 -8,9 -8,9 212,1 48,9 POISTOT JA ARVONALENTUMISET SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT POISTOT JA ARVONALENTUMISET LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT -44.869,56 -44.869,56 -40.580,75 -44.869,56 -44.869,56 -9.103,15 345,8 LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ KUNNALLE MAKSETUT KORKOKULUT RAHOITUSTUOTOT JA KULUT YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN SAT. ERIÄ YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA -70.059,23 -2.510,00 -2.510,00 -72.569,23 -72.569,23 -40.391,71 -2.692,62 -2.692,62 -43.084,33 -43.084,33 73,4 -6,8 -6,8 68,4 68,4 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -72.569,23 -43.084,33 68,4 TULOSLASKELMA LIIKEVAIHTO LOPEN YRITYSTALO Ulkoinen/Sisäinen Sivu 1 20.03.2015 Rahoituslaskelma LOPEN YRITYSTALO 01.01.2014 - 31.12.2014 EUR Toteutuma 2014 Toteutuma 2013 -70.059,23 44.869,56 -2.510,00 -27.699,67 -40.391,71 44.869,56 -2.692,62 1.785,23 -27.699,67 1.785,23 -6.141,05 -6.141,05 -10.606,05 -10.606,05 33.840,72 33.840,72 11.095,08 -2.274,26 8.820,82 27.699,67 -1.785,23 RAHAVAROJEN MUUTOS 0 0 RAHAVAROJEN MUUTOS 0 0 RAHOITUSLASKELMA TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TOIMINNAN RAHAVIRTA LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ POISTOT JA ARVONALENTUMISET RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT TOIMINNAN RAHAVIRTA TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA RAHOITUKSEN RAHAVIRTA LAINAKANNAN MUUTOKSET KUNNALTA SAAT. PA-LAINOJEN VÄHENNYS LAINAKANNAN MUUTOKSET MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET SAAMISTEN MUUTOS MUILTA KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS MUILTA MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 180 LOPEN YRITYSTALO Ulkoinen/Sisäinen Sivu 1 20.03.2015 13:29:47 181 EUR T a s e LOPEN YRITYSTALO 01.01.2014 - 31.12.2014 Tilivuosi 2014 Ed.vuosi 2013 Muutos % 545.911,92 545.911,92 545.911,92 590.781,48 590.781,48 590.781,48 -7,6 -7,6 -7,6 9.986,17 9.986,17 9.986,17 9.986,17 555.898,09 41.930,28 1.896,61 43.826,89 43.826,89 43.826,89 634.608,37 -100,0 426,5 -77,2 -77,2 -77,2 -12,4 TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT AINEELLISET HYÖDYKKEET RAKENNUKSET AINEELLISET HYÖDYKKEET PYSYVÄT VASTAAVAT VAIHTUVAT VASTAAVAT SAAMISET LYHYTAIKAISET SAAMISET MYYNTISAAMISET MUUT SAAMISET LYHYTAIKAISET SAAMISET SAAMISET VAIHTUVAT VASTAAVAT VASTAAVAA LOPEN YRITYSTALO Ulkoinen/Sisäinen Sivu 2 20.03.2015 13:29:48 182 EUR T a s e LOPEN YRITYSTALO 01.01.2014 - 31.12.2014 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA JÄÄNNÖSPÄÄOMA/PERUSPÄÄOMA EDELLISTEN TILIK:N YLI-/ALIJÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ OMA PÄÄOMA VIERAS PÄÄOMA PITKÄAIKAINEN LAINAT KUNNALTA PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA VASTATTAVAA Tilivuosi 2014 Ed.vuosi 2013 Muutos % 540.000,00 -111.140,13 -72.569,23 356.290,64 540.000,00 -68.055,80 -43.084,33 428.859,87 63,3 68,4 -16,9 199.607,45 199.607,45 199.607,45 555.898,09 205.748,50 205.748,50 205.748,50 634.608,37 -3,0 -3,0 -3,0 -12,4 184 LOPEN KUNTA (YRITYSTUNNUS 01) LOPEN VESILAITOS (YRITYSTUNNUS 02) LOPEN YRITYSTALO (YRITYSTUNNUS 04) LUETTELO VUODEN 2014 KIRJANPITOKIRJOISTA, TOSITTEIDEN LAJEISTA JA NIIDEN SÄILYTYKSESTÄ Tositelaji Tositteiden numerosarjat Tilinpäätös sidottuna kirjana Säilytys Pysyvästi paperitulosteena arkistossa Päiväkirjat tositelajeittain atk-tulosteena Kassa- ja pankkitositteet 10 1 – 5 000 Paperitulosteena arkistossa Muistiotositteet 05 5 001 – 10 000 Paperitulosteena arkistossa Myyntireskontran suoritustositteet, kunta 11 10 001 – 17 999 Paperitulosteena arkistossa Myyntireskontran suoritustositteet, vesilaitos 14 14 001 – 16 000 Paperitulosteena arkistossa Ostoreskontran maksatustositteet 12 18 001 – 19 999 Paperitulosteena arkistossa Ostolaskutositteet 20 20 001 – 39 999 Paperitulosteena arkistossa Sähköiset ostolaskut 200 200 001 – 399 999 Sähköisenä CD-levyllä arkistossa Laskutustositteet (myyntireskontra) 40 910 001 – 920 000 Paperitulosteena arkistossa Laskutustositteet (Effica-järjestelmä) 42 420 001 – 429 999 Paperitulosteena arkistossa Laskutustositteet (Pro Consona Päivähoito) 43 430 001 – 439 999 Paperitulosteena arkistossa Laskutustositteet (vesilaitos) 40 48 901 – 49 000 Paperitulosteena arkistossa Vesilaskutus/Komartek 41 520 001 – 530 000 Paperitulosteena arkistossa Sisäiset vesilaskut 49 49 001 – 49 500 Paperitulosteena arkistossa Sosiaalityö / Pro Consona tositteet 50 50 001 – 59 999 Paperitulosteena arkistossa Palkkatositteet 60 60 001 – 61 000 Paperitulosteena arkistossa Käyttöomaisuuskirjanpidon tositteet 80 80 001 – 84 999 Paperitulosteena arkistossa Vyörytystapahtumat 85 85 001 – 85 999 Paperitulosteena arkistossa Konsernitilinpäätöksen tositteet 90 90 001 – 90 999 Paperitulosteena arkistossa Tase-erittely atk-tulosteena Paperitulosteena arkistossa Toteutumisvertailu käyttötaloudesta atk-tulosteena Paperitulosteena arkistossa Toteutumisvertailu investointiosasta atk-tulosteena Paperitulosteena arkistossa Pääkirja atk-tulosteena Paperitulosteena arkistossa Pääkirja kustannuspaikoittain atk-tulosteena Paperitulosteena arkistossa Päiväkirjat tositelajeittain Paperitulosteena arkistossa Myyntireskontraraportit atk-tulosteena Paperitulosteena arkistossa Ostoreskontraraportit atk-tulosteena Paperitulosteena arkistossa Palkkakortistot atk-tulosteena Paperitulosteena arkistossa LOPEN KUNTAKONSERNI Ulkoinen Sivu 1 20.03.2015 13:32:20 185 EUR KUNTA + VESILAITOS + YRITYSTALO TULOSLASKELMA YHTEENSÄ 01.01.2014 - 31.12.2014 Tilivuosi 2014 Ed.vuosi 2013 Muutos % 32.807,79 326.377,00 89.672,87 51.820,47 815.728,31 399.456,85 60.561,26 1.776.424,55 31.798,71 358.538,79 159.643,46 56.058,24 785.977,14 307.167,94 59.219,01 1.758.403,29 3,2 -9,0 -43,8 -7,6 3,8 30,0 2,3 1,0 180.513,30 475.733,91 1.121.471,61 91.949,11 141.245,52 119.317,65 2.130.231,10 203.450,61 498.249,15 980.281,76 155.390,61 153.446,19 120.669,50 2.111.487,82 -11,3 -4,5 14,4 -40,8 -8,0 -1,1 0,9 60.777,80 411.994,64 74.633,19 5.500,00 17.500,00 570.405,63 37.577,70 227.375,11 77.388,13 5.500,00 6.793,55 354.634,49 61,7 81,2 -3,6 157,6 60,8 693.635,59 155.103,41 4.069,15 35.409,80 49.191,32 9.074,75 946.484,02 626.710,81 140.739,81 4.882,89 27.021,88 35.614,07 9.097,68 844.067,14 10,7 10,2 -16,7 31,0 38,1 -0,3 12,1 36.571,36 2.678,40 159.645,27 54.980,38 253.875,41 10.753,00 24.939,19 2.068,16 114.309,99 34.852,43 186.922,77 -100,0 46,6 29,5 39,7 57,8 35,8 5.677.420,71 5.255.515,51 8,0 40.487,61 40.487,61 40.654,87 40.654,87 -0,4 -0,4 -3.185.278,37 -25.762,50 -7.650.252,73 -78.046,37 -6.867,82 -93.527,23 -2.968.565,03 -24.658,31 -7.206.613,01 -81.080,76 -5.593,42 -105.646,74 7,3 4,5 6,2 -3,7 22,8 -11,5 TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT/TULOT MYYNTITUOTOT 3101 01 Myyntitulot valtiolta 3102 01 Myyntitulot kunnilta 3103 01 Myyntitulot kuntayhtymiltä 3105 01 Kotikuntakorvaukset entiselt 3160 02 Vesihuollon kulutusmaksut 3190 01 Muut myyntitulot 3190 02 Muut myyntitulot MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT 3201 01 Kodinhoitoapumaksut 3202 01 Tukipalvelumaksut 3210 01 Hoitopäivämaksut 3219 01 Muut sosiaalitoimen maksut 3220 01 Valvonta-ja tarkastusmaksut 3290 01 Muut maksut MAKSUTUOTOT TUET JA AVUSTUKSET 3301 01 Työllistämistuet 3302 01 Muut tuet ja avust.valtiolta 3310 01 Työterveyshuollon korvaukset 3380 01 Muut tuet ja avust. kunnilta 3390 01 Muut tuet ja avustukset TUET JA AVUSTUKSET VUOKRATUOTOT 3401 01 Asuntojen vuokratulot 3402 01 Muiden rak.ja huoneist. vuok 3402 02 Muiden rak.ja huoneist. vuok 3402 04 Muiden rak.ja huoneist. vuok 3403 01 Maa- ja vesialueiden vuokrat 3490 01 Muut vuokratulot(koneet ja k VUOKRATUOTOT MUUT TOIMINTATUOTOT 3505 01 Elatustukimaksut 3506 01 Perustoimeentulotuen tak.per 3507 01 Tarvehark.ja en.ehk.toim.tul 3510 01 Käyttöomaisuuden myyntivoito 3590 01 Muut tuotot MUUT TOIMINTATUOTOT TOIMINTATUOTOT/TULOT VALMISTUS OMAN KÄYTTÖÖN 3701 01 Valmistus omaan käyttöön VALMISTUS OMAN KÄYTTÖÖN TOIMINTAKULUT/MENOT HENKILÖSTÖKULUT PALKAT JA PALKKIOT 5000 01 Opettajaviranhalt. palkat 5001 01 Tukiopetuksen palkat 5010 01 Muiden vakinaisten palkat 5010 02 Muiden vakinaisten palkat 5011 01 Alv:lliset vakinaisten palk 5020 01 Tunti-ja urakkapalkat LOPEN KUNTAKONSERNI Ulkoinen Sivu 2 20.03.2015 13:32:23 186 EUR KUNTA + VESILAITOS + YRITYSTALO TULOSLASKELMA YHTEENSÄ 01.01.2014 - 31.12.2014 5030 01 Sijaisten palkat/muu henkil 5030 02 Sijaisten palkat/muu henkil 5032 01 Sijaisten palkat/opettajat 5040 01 Tilapäisten palkat 5041 01 Alv:lliset tilapäisten palk 5050 01 Erilliskorvaukset/muu henki 5050 02 Erilliskorvaukset/muu henki 5052 01 Erilliskorvaukset/opettajat 5055 01 Asiantuntijapalkat 5080 01 Työllistämispalkat 5090 01 Palkkiot (ei eläkkeeseen oi 5095 01 Palkkiot (eläkkeeseen oikeu 5096 01 Verolliset matkakorvaukset 5099 01 Jaksotetut palkat 5099 02 Jaksotetut palkat PALKAT JA PALKKIOT HENKILÖSIVUKULUT ELÄKEKULUT 5124 01 KuEL-maksut/eläkeper.+varh 5124 02 KuEl-maksut/eläkeper.+ var 5125 01 KuEL-maksut 5125 02 KuEL-maksut 5130 01 Muut eläkevakuutusmaksut 5198 01 Jaksot.palkkojen eläkekulu 5198 02 Jaksot.palkkojen eläkekulu ELÄKEKULUT MUUT HENKILÖSTÖSIVUKULUT 5110 01 Sotu-maksut 5110 02 Sotu-maksut 5120 01 Työttömyysvakuutusmaksut 5120 02 Työttömyysvakuutusmaksut 5190 01 Muut sosiaalivakuutusmaksu 5190 02 Muut sosiaalivakuutusmaksu 5199 01 Jaksot.palkkojen muut henk 5199 02 Jaksot.palkkojen muut henk MUUT HENKILÖSTÖSIVUKULUT HENKILÖSIVUKULUT HENKILÖSTÖKORVAUKSET 5200 01 Sair.vak.- ja tapaturmakorv 5200 02 Sair.vak.- ja tapaturmakorv 5202 01 Muut henkilöstökorvaukset, HENKILÖSTÖKORVAUKSET HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT ASIAKASPALVELUJEN OSTOT 5301 01 Asiakaspalv. osto valtiolta 5302 01 Asiakaspalv. osto kunnilta 5303 01 Asiakaspalv. osto kuntayhty 5304 01 Asiakaspalvelun osto muilta 5305 01 Kotikuntalain kotikuntakorv 5390 01 Perhehoit. ja tukihenk. pal ASIAKASPALVELUJEN OSTOT MUIDEN PALVELUJEN OSTOT 5400 01 Toimistopalvelujen osto 5401 01 Pankkipalvelujen osto 5401 02 Pankkipalvelujen osto 5402 01 Asiantuntijapalvelujen osto Tilivuosi 2014 Ed.vuosi 2013 Muutos % -1.467.319,23 -644.913,28 -28.784,39 -374.733,21 -1.739,10 -108.620,35 -91.323,00 -35.564,06 -12.351,35 -163.000,00 -3.300,00 -14.629.444,68 -1.505.451,50 -2.739,04 -440.372,54 -343.700,13 -453,95 -497.167,91 -23.370,10 -382.668,82 -2.757,67 -83.465,70 -111.194,50 -25.640,46 -9.278,10 -51.600,00 4.140,00 -13.867.877,69 -2,5 -100,0 -8,3 -26,1 -100,0 29,7 23,2 -2,1 -36,9 30,1 -17,9 38,7 33,1 215,9 -179,7 5,5 -920.628,32 -4.041,12 -2.096.233,45 -18.016,24 -464.848,96 -30.211,29 -550,00 -3.534.529,38 -928.816,66 -3.917,76 -1.931.848,85 -17.171,49 -430.054,29 -12.737,44 700,00 -3.323.846,49 -0,9 3,1 8,5 4,9 8,1 137,2 -178,6 6,3 -303.681,79 -2.287,98 -355.350,66 -2.833,67 -60.953,98 -435,65 -6.200,00 -150,00 -731.893,73 -4.266.423,11 -274.838,50 -2.129,30 -393.577,99 -2.985,69 -61.810,13 -463,26 -2.700,00 260,00 -738.244,87 -4.062.091,36 10,5 7,5 -9,7 -5,1 -1,4 -6,0 129,6 -157,7 -0,9 5,0 172.031,98 454,98 149,00 172.635,96 -18.723.231,83 217.510,89 4.024,18 221.535,07 -17.708.433,98 -20,9 100,0 -96,3 -22,1 5,7 -73.562,29 -303.593,00 -14.101.272,53 -1.753.022,83 -28.835,65 -194.386,42 -16.454.672,72 -20.995,00 -306.302,93 -14.201.223,23 -1.973.000,34 -33.168,06 -192.283,09 -16.726.972,65 250,4 -0,9 -0,7 -11,1 -13,1 1,1 -1,6 -162,00 -11.604,69 -957,47 -189.191,21 -298,00 -10.782,63 -1.072,36 -227.565,47 -45,6 7,6 -10,7 -16,9 -403.963,33 -254.098,36 LOPEN KUNTAKONSERNI Ulkoinen Sivu 3 20.03.2015 13:32:23 187 EUR KUNTA + VESILAITOS + YRITYSTALO TULOSLASKELMA YHTEENSÄ 01.01.2014 - 31.12.2014 5402 02 Asiantuntijapalvelujen osto 5403 01 Atk-palvelukset 5403 02 Atk-palvelukset 5410 01 Painatukset ja ilmoitukset 5415 01 Telepalvelujen osto 5415 02 Telepalvelujen osto 5416 01 Postimaksut 5416 02 Postimaksut 5420 01 Vakuutukset 5420 02 Vakuutukset 5420 04 Vakuutukset 5430 01 Puhtaanapitopalvelut 5430 02 Puhtaanapitopalvelut 5430 04 Puhtaanapitopalvelut 5435 01 Pesulapalvelut 5438 01 Jätevesimaksut/ulkoiset 5438 02 Jätevesimaksut ulkoiset 5440 01 Rakennusten kunnossapitopal 5440 04 Rakennusten kunnossapitopal 5441 01 Alueiden kunnossapitopalvel 5441 02 Alueiden kunnossapitopalvel 5441 04 Alueiden kunnossapitopalvel 5445 04 Rakennusten rakentamispalve 5446 01 Alueiden rakentamispalvelut 5450 01 Koneiden ja laitt. kunnossa 5450 02 Koneiden ja laitt. kunnossa 5450 04 Koneiden ja laitt. kunnossa 5451 01 Koneiden ja laitt. rakentam 5458 01 Majoitus-ja ravitsemuspalve 5460 01 Matkustuskorvaukset 5460 02 Matkustuskorvaukset 5461 01 Matkustuskorvaukset koulutu 5461 02 Matkustuskorvaukset koulutu 5462 01 Kuljetuspalvelut 5471 01 Terveyspalvelujen osto 5472 01 Opetuspalvelujen osto 5473 01 Kulttuuripalvelujen osto 5475 01 Kustannuskorvaukset 5476 01 Kust.korv. perhe-,om.hoit.5480 01 Osuus verotuskustannuksiin 5481 01 Muut yhteistoimintaosuudet 5482 01 Eu-hankkeiden kuntaosuudet 5485 01 Henkilöstön koulutuspalvelu 5485 02 Henkilöstön koulutuspalvelu 5490 01 Muut palvelut 5490 02 Muut palvelut MUIDEN PALVELUJEN OSTOT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT OSTOT TILIKAUDEN AIKANA 5500 01 Toimistotarvikkeet 5500 02 Toimistotarvikkeet 5501 01 Koulutarvikkeet 5510 01 Kirjallisuus 5512 01 Muu kirjastomateriaali 5520 01 Elintarvikkeet 5530 01 Vaatteisto Tilivuosi 2014 Ed.vuosi 2013 Muutos % -17.526,40 -263.049,32 -8.924,64 -47.502,80 -75.610,29 -7.074,34 -36.910,96 -4.791,55 -54.074,03 -693,01 -3.662,33 -81.618,73 -74,01 -95,00 -25.288,86 -2.266,42 -139.978,54 -27.931,24 -332,83 -122.506,55 -10.200,01 -15.528,28 -231.082,39 -15.280,39 -48.955,70 -63.142,47 -6.439,04 -36.144,87 -6.563,10 -51.305,32 -862,83 -3.097,78 -39.103,68 -14.673,59 -96.452,52 -9.122,73 -13.429,00 -103,78 -1.023.897,38 -131.564,71 -84.132,23 -17.128,59 -24.400,68 -111.816,48 -208.766,92 -1.286.050,85 -26.141,29 -58.865,57 -660,00 -66.932,93 -24.872,06 -4.435.253,64 -20.889.926,36 -1.132.381,00 -143.282,48 -95.822,43 -15.552,01 -30.711,69 -122.456,75 -207.601,27 -1.280.062,12 -31.558,23 -51.467,15 -225,00 -57.422,56 -33.732,98 -4.582.454,51 -21.309.427,16 12,9 13,8 -41,6 -3,0 19,7 9,9 2,1 -27,0 5,4 -19,7 18,2 108,7 100,0 100,0 -0,6 136,3 -13,1 -4,6 100,0 -32,4 681,9 -100,0 100,0 -81,9 29,2 -100,0 100,0 -100,0 -14,2 -13,5 -11,1 100,0 100,0 -9,6 -8,2 -12,2 10,1 -20,5 -8,7 0,6 0,5 -17,2 14,4 193,3 16,6 -26,3 -3,2 -2,0 -21.608,21 -124,55 -40.432,60 -142.018,97 -21.767,91 -467.895,63 -18.808,11 -28.703,74 -20,95 -49.980,69 -133.090,57 -21.363,41 -454.766,52 -13.899,81 -24,7 494,5 -19,1 6,7 1,9 2,9 35,3 -4.950,00 -1.193,12 -97.153,52 -25.452,22 -959,19 -161.078,68 -29.283,78 -181.095,42 -1.304,54 -398,25 -6.584,91 -75.220,58 -2.459,71 -918,46 -209,87 -17.104,79 -111.541,12 -10.261,47 LOPEN KUNTAKONSERNI Ulkoinen Sivu 4 20.03.2015 13:32:23 188 EUR KUNTA + VESILAITOS + YRITYSTALO TULOSLASKELMA YHTEENSÄ 01.01.2014 - 31.12.2014 Tilivuosi 2014 Ed.vuosi 2013 Muutos % -432,23 -70.463,86 -59.743,51 -43,39 -32.944,37 -342,97 -469.397,45 -3.291,73 -362.751,86 -59.471,45 -5.310,07 -2.875,33 -124.398,93 -24.653,83 -71.573,52 -18.099,70 -217,98 -39.044,02 -54.205,87 -46.481,31 -406,37 -73.422,76 -4.725,42 -2.143.486,04 -429.027,86 -4.861,63 -388.999,79 -80.862,12 -4.256,67 -2.601,93 -102.757,46 -4.287,11 -37.991,23 -21.527,69 -791,45 -29.867,84 -520,00 -86.274,51 -4.431,21 -2.025.654,66 98,3 80,5 10,2 100,0 5,2 100,0 9,4 -32,3 -6,7 -26,5 24,7 10,5 21,1 475,1 88,4 -15,9 -100,0 55,6 -21,9 -14,9 6,6 5,8 -96,57 -96,57 -2.143.582,61 -1.182,85 -1.182,85 -2.026.837,51 -91,8 -91,8 5,8 -1.224.552,51 -398.051,26 -47.477,02 -8.150,30 -113.349,29 -150.665,80 -244.920,13 -2.187.166,31 -1.103.008,34 -305.054,86 -35.416,25 -7.237,58 -112.575,43 -80.566,59 -226.467,97 -1.870.327,02 11,0 30,5 34,1 12,6 0,7 87,0 8,1 16,9 -512.311,78 -1.324,64 -7.678,49 -49.535,26 -138,66 -3.725,64 -574.714,47 -496.411,88 -645,11 -5.659,44 -57.737,72 -138,63 -24,19 -560.616,97 3,2 105,3 35,7 -14,2 15301,6 2,5 -15.971,75 -2.723,53 -4.820,12 -1.208,00 -8.036,00 -81.449,27 -3.393,39 -40.580,75 -158.182,81 -14.938,66 -2.671,50 -3.408,25 -1.168,00 -5.286,00 -72.673,18 725,42 -9.103,15 -108.523,32 6,9 1,9 41,4 3,4 52,0 12,1 -567,8 345,8 45,8 TOIMINTAKULUT/MENOT -44.676.804,39 -43.584.165,96 2,5 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -38.958.896,07 -38.287.995,58 1,8 5530 02 Vaatteisto 5540 01 Lääkkeet ja hoitotarvikkeet 5550 01 Puhdistusaineet ja -tarvikk 5550 02 Puhdistusaineet ja -tarvikk 5560 01 Poltto- ja voiteluaineet 5560 04 Poltto- ja voiteluaineet 5570 01 Lämmitys 5570 04 Lämmitys 5571 01 Sähkö 5571 02 Sähkö 5571 04 Sähkö 5573 01 Vesimaksut ulkoiset 5580 01 Kalusto 5580 02 Kalusto 5585 01 Koneiden ja lait. kunnossap 5585 02 Koneiden ja lait. kunnossap 5585 04 Koneiden ja lait.kunnossapi 5590 01 Rakennusmateriaali 5590 02 Rakennusmateriaali 5591 01 Muut materiaali 5591 02 Muut materiaali OSTOT TILIKAUDEN AIKANA VARASTOJEN LISÄYS/VÄHENNYS 5800 01 Varastojen lisäys/vähennys VARASTOJEN LISÄYS/VÄHENNYS AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT AVUSTUKSET 5850 01 Avustukset kotitalouksille 5851 01 Perustoimeentulotuki 5852 01 Täydentävä toimeentulotuki 5853 01 Ehkäisevä toimeentulotuki 5860 01 Avustukset muille 5861 01 Työmarkkinatuen kuntaosuus 5890 01 Omaishoitajien palkkiot AVUSTUKSET VUOKRAT 5901 01 Huoneistojen vuokramenot 5902 02 Alueiden vuokramenot 5910 01 Koneiden ja laitt. vuokramen 5911 01 Koneiden ja lait.leasingvuok 5911 02 Koneiden ja lait.leasingvuok 5919 01 Muut vuokramenot VUOKRAT MUUT TOIMINTAKULUT 5950 01 Välilliset verot(alv) 5951 01 Välittömät verot 5970 01 Jäsenmaksut(vapaaehtoiset) 5970 02 Jäsenmaksut 5980 01 Työosuus-ja ahkeruusrahat 5990 01 Muut kulut 5990 02 Muut toimintakulut 5990 04 Muut toimintakulut MUUT TOIMINTAKULUT -31.302,60 LOPEN KUNTAKONSERNI Ulkoinen Sivu 5 20.03.2015 13:32:24 189 EUR KUNTA + VESILAITOS + YRITYSTALO TULOSLASKELMA YHTEENSÄ 01.01.2014 - 31.12.2014 Tilivuosi 2014 Ed.vuosi 2013 Muutos % 24.099.732,93 2.002.479,45 1.206.677,27 27.308.889,65 23.355.522,99 1.600.963,98 1.072.795,06 26.029.282,03 3,2 25,1 12,5 4,9 15.987.495,00 15.987.495,00 15.798.827,00 15.798.827,00 1,2 1,2 12.141,41 228,75 131,24 12.501,40 16.380,06 179,58 542,69 17.102,33 -25,9 27,4 -75,8 -26,9 2.667,60 125,91 9.159,88 1.704,34 4.541,14 2.503,17 20.702,04 2.484,25 98,34 7.318,47 1.307,67 2.791,58 2.137,27 16.137,58 7,4 28,0 25,2 30,3 62,7 17,1 28,3 -359.960,57 -132,71 -360.093,28 -352.081,88 -155,78 -352.237,66 2,2 -14,8 2,2 -553,04 -495,24 -126,03 -484,24 -31,88 -1.690,43 -328.580,27 -1.081,11 -519,93 -1.410,21 -336,37 -3.347,62 -322.345,37 -48,8 -4,7 -91,1 44,0 100,0 -49,5 1,9 4.008.908,31 3.217.768,08 24,6 -1.308.636,65 -309.890,15 -44.869,56 -1.663.396,36 -1.663.396,36 -1.148.544,60 -276.269,38 -44.869,56 -1.469.683,54 -1.469.683,54 13,9 12,2 TILIKAUDEN TULOS 2.345.511,95 1.748.084,54 34,2 TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ 2.345.511,95 1.748.084,54 34,2 VEROTULOT 6000 01 Kunnallisvero 6010 01 Kiinteistövero 6020 01 Osuus yhteisöverosta VEROTULOT VALTIONOSUUDET 6100 01 Yleinen valtionosuus VALTIONOSUUDET RAHOITUSTUOTOT JA KULUT KORKOTUOTOT 6301 01 Korkotuotot antolainoista 6302 01 Korkotuotot sijoituksista 6304 01 Muut korkotuotot KORKOTUOTOT MUUT RAHOITUSTUOTOT 6315 01 Osingot ja osuuspääoman koro 6320 01 Verontilityskorkotulot ja ko 6330 01 Viivästyskorkotulot 6330 02 Viivästyskorkotulot 6340 01 Muut rahoitustulot 6340 02 Muut rahoitustulot MUUT RAHOITUSTUOTOT KORKOKULUT 6400 01 Lainojen korkokulut 6465 01 Muut korkokulut KORKOKULUT MUUT RAHOITUSKULUT 6450 01 Provisiot 6455 01 Verontilityskorkomenot ja ko 6460 01 Viivästyskorkomenot 6490 01 Muut rahoituskulut 6490 02 Muut rahoituskulut MUUT RAHOITUSKULUT RAHOITUSTUOTOT JA KULUT VUOSIKATE POISTOT JA ARVONALENTUMISET SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT 6510 01 Poistot käyttöomaisuudesta 6510 02 Poistot käyttöomaisuudesta 6510 04 Poistot käyttöomaisuudesta SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT POISTOT JA ARVONALENTUMISET 13,2 13,2
© Copyright 2024