Raahen kaupungin tilinpäätös v:lta 2014
Kuvat: Raahen kaupungin kuva-arkisto Tilinpäätös 2014 Tasekirja Kaupunginhallitus 30.3.2015 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Sisällys 1 TOIMINTAKERTOMUS ................................................................................................................................................3 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus ................................................................................................................................3 1.2 Kunnan hallinto...................................................................................................................................................4 1.3 Yleinen taloudellinen kehitys..............................................................................................................................7 1.4 Oman talousalueen kehitys ................................................................................................................................9 1.5 Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa ..........................................................................10 1.6 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä .................................................................................................11 1.7 Kunnan henkilöstö ............................................................................................................................................12 1.8 Arvio merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muita toiminnan kehittämiseen vaikuttavista tekijöistä .................................................................................................................................................................12 1.9 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä.....................................................................................13 2 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS ................................................................16 2.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen ...............................................................................................................16 2.2 Toiminnan rahoitus...........................................................................................................................................24 3 RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET ...................................................................................................................26 4. KOKONAISTULOT JA -MENOT .................................................................................................................................30 5 KONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS ..........................................................................................................................31 5.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä v. 2014 ...............................................................31 5.2 Konsernin toiminnan ohjaus .............................................................................................................................32 5.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat.....................................................................................................32 5.4 Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä ................................................................................33 5.5 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä .................................................................................................34 5.6 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ............................................................................................................35 6 KESKEISET LIITETIEDOT ............................................................................................................................................40 7 TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISTOIMENPITEET ..........................................40 7.1 Tilikauden tuloksen käsittely ............................................................................................................................40 7.2 Talouden tasapainottamistoimenpiteet ...........................................................................................................40 7.2.1 Taloussuunnitelman toteutuminen ...........................................................................................................41 7.2.2 Taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyys ............................................................................41 8 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ...........................................................................................................................43 8.1 Käyttötalouden toteutuminen..........................................................................................................................43 Käyttötalous yhteensä ........................................................................................................................................44 Keskusvaalilautakunta ........................................................................................................................................46 Tarkastuslautakunta ...........................................................................................................................................47 Kaupunginvaltuusto ............................................................................................................................................48 Aluelautakunta ...................................................................................................................................................50 Keskushallinto .....................................................................................................................................................51 Hallintopalvelukeskus .........................................................................................................................................61 Sataman johtokunta ...........................................................................................................................................75 Sivistyspalvelukeskus ..........................................................................................................................................79 Perusturvatoimikunta .......................................................................................................................................104 Toiminnan tavoitteet vuodelle 2014 ................................................................................................................106 Tekninen palvelukeskus ....................................................................................................................................109 8.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen ..................................................................................................................120 8.3 Investointiosan toteutuminen ........................................................................................................................124 8.4 Rahoitusosan toteutuminen ...........................................................................................................................127 8.5 Yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta ..................................128 9 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT .......................................................................................................................................129 9.1 Kunnan tuloslaskelma .....................................................................................................................................129 9.2 Kunnan rahoituslaskelma ...............................................................................................................................130 9.3 Kunnan tase ....................................................................................................................................................131 -1- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 9.4 Konsernituloslaskelma ....................................................................................................................................132 9.5 Konsernin rahoituslaskelma ...........................................................................................................................133 9.6 Konsernitase ...................................................................................................................................................134 10 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT .............................................................................................................................135 11 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA....................................................................169 12 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS ........................................................................................................................170 13 TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ ......................................................................................................................................170 -2- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 1 TOIMINTAKERTOMUS 1.1 Kaupunginjohtajan katsaus Katse horisontissa Talouden laskusuhdanne on jatkunut useita vuosia, eikä sen päättymistä ole näköpiirissä. Jos välillä onkin nähty pientä valonpilkahdusta, seuraavat ennusteet ovat olleet – jos mahdollista – entistä synkempiä. Maaliskuussa valtiovarainministeriön virkamiehet julkistivat oman arvionsa seuraavan vaalikauden aikana tarvittavista "sopeuttamistoimista", joiden avulla valtion ja kuntien taloudet saataisiin edes siedettävään tasapainoon. Esitettyjen leikkausten yhteissumma ylittää kuusi miljardia euroa, josta kuntien osuus olisi kaksi miljardia. Poliittisella rintamalla sopeuttamiskuuria on pidetty yleisesti liian rajuna. Nähtäväksi jää, mihin suuruusluokkaan lopulta päädytään. Raahessa talouden tasapainottamistoimia jatkettiin vuonna 2014 edellisvuosien tapaan. Vuoden 2014 tilinpäätökseen muodostui 7,3 milj. euron ylijäämä. Satamatoimintojen yhtiöittämisestä kirjattu 4,9 milj. euron satunnaiserä pois lukien viivan alle jää 2,4 milj. euroa. Toimintakuluissa saatiin säästettyä noin 0,9 milj. euroa, ja laskennallista kasvua näissä kuluissa oli edelliseen vuoteen verrattuna vain yksi prosentti. Korkokuluissa syntyi säästöä korkotason pysytellessä edelleen matalana. Kiitokset positiivisesta tuloksesta kuuluvat myös kuntayhtymälle, joka on pystynyt alittamaan merkittävästi ennalta arvioidut menonsa. Kulukehityksemme on siis ollut maltillista, eikä mitään hallitsemattomia ryöpsähdyksiä ole tapahtunut. Säästötoimenpiteet on toteutettu niin, että emme ole joutuneet tekemään mitään radikaaleja rakennemuutoksia. Pääosin säästöt on saatu aikaan omilla toimilla, eli on käytetty "juustohöylää" aina, kun se on ollut mahdollista. Virkojen täyttöön on myös suhtauduttu hyvin kriittisesti. Tilinpäätöksen perusteella voidaan sanoa, että kaupungin talous on kääntynyt parempaan suuntaan, vaikka talouden tasapainottamisessa riittää vielä tekemistä. Jatko riippuu paljon siitä, miten maailman- ja maan talous kehittyvät. Todellisuutta on se, että runsauden ajat ovat ohitse. Hyvästä tuloksesta huolimatta mekään emme saa jäädä laakereille lepäilemään, vaan katseen on aina oltava horisontissa. Kaupungin keskustan kehittäminen jatkuu edelleen, samoin toimenpiteet teollisuutemme monipuolistamiseksi. Myös hallintorakenteen tarkastelu jatkuu. Kiitän kuluneesta vuodesta kaikkia tuloksen tekemiseen osallistuneita ja siihen vaikuttaneita. Kari Karjalainen kaupunginjohtaja -3- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 1.2 Kunnan hallinto Raahe on perustettu 5.12.1649. Vuonna 1329 perustettu Saloisten kunta liitettiin Raahen kaupunkiin v. 1973, Pattijoen kunta ja Raahen kaupunki fuusioituivat Raahen kaupungiksi vuonna 2003 ja Raahen kaupunki ja Vihannin kunta yhdistyivät 1.1.2013. Raahen kaupunginvaltuustossa on 43 jäsentä. Valtuuston paikkajakauma oli vuoden 2014 lopussa seuraava: KESK 17, VAS 10, SDP 6, PS 4, KOK, KD 1 ja TASA-ARVO 1. Kaupunginvaltuuston puheenjohtajana vuonna 2014 toimi kansanedustaja Inkeri Kerola (KESK), I varapuheenjohtajana kansanedustaja Katja Hänninen (VAS), II varapuheenjohtajana radiotoimittaja Paavo Törmi (SDP) ja III varapuheenjohtajana taiteilija Pertti Vuori (PS). Kaupunginhallituksessa on 11 jäsentä ja jokaisella on henkilökohtainen varajäsen. Kaupunginvaltuusto on päättänyt kaupunginhallituksen toimikaudeksi kaksi vuotta. Kaupunginhallituksen puheenjohtajana vuonna 2014 toimi yrittäjä Kari Malkamäki (KESK) ja varapuheenjohtajana eläkeläinen Unto Valpas (VAS). Lautakuntien puheenjohtajat sekä varapuheenjohtajat vuonna 2014: Aluelautakunta puheenjohtaja Marjo Törmikoski (KESK), varapuheenjohtaja Jouko Vasankari (VAS) Hallintolautakunta puheenjohtaja Pirkko Valtanen (SDP), varapuheenjohtaja Pasi Parkkila (KESK) Keskusvaalilautakunta puheenjohtaja Merja Honkakoski (KESK), varapuheenjohtaja Sirkka Kankaala (VAS) Kulttuurilautakunta puheenjohtaja Pertti Vuori (PS), varapuheenjohtaja Arja Maliniemi (SDP) Liikuntalautakunta puheenjohtaja Alpo Ohenoja (VAS), varapuheenjohtaja Virve Hautamaa (KOK) Maaseutu- ja aluelautakunta puheenjohtaja Jari Törmikoski (KESK), varapuheenjohtaja Urpo Viitala (PS) Nuorisolautakunta puheenjohtaja Jesper Uunila (VAS), varapuheenjohtaja Katja Viinikangas (KESK), 28.4.2014 alkaen Leila Oikarinen (KESK) Opetuslautakunta puheenjohtaja Jarmo Myllymäki (KESK), varapuheenjohtaja Niko Peltokangas (VAS) Perusturvatoimikunta puheenjohtaja Virpi Aho (SDP), varapuheenjohtaja Katja Viinikangas (KESK), 28.4.2014 alkaen Kaarina Pehkonen (KESK) Sataman johtokunta puheenjohtaja Timo Rytinki (KESK), varapuheenjohtaja Asser Siuvatti (VAS) -4- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tarkastuslautakunta puheenjohtaja Pyry Suonsivu (KESK), varapuheenjohtaja Saila Salonsaari (KD) Tekninen lautakunta puheenjohtaja Niilo Ojala (VAS), varapuheenjohtaja Eero Siniluoto (KESK) Ympäristölautakunta puheenjohtaja Harri Leppänen (KOK), varapuheenjohtaja Matti Laurila (KESK) Raahen seutukunnan seutulautakunta puheenjohtaja Raili Lampela (KESK), Siikajoki, I varapuheenjohtaja Pasi Parkkila (KESK), II varapuheenjohtaja Matti Tyybäkinoja (VAS), 29.9.2014 alkaen Risto Rautio (VAS) ja III varapuheenjohtaja Matti Honkala (KOK). Raahessa toimii lisäksi nuorisovaltuusto, jonka puheenjohtajistoon kuuluivat vuonna 2014 puheenjohtaja Aki Nikkinen, vaikuttamisesta vastaava varapuheenjohtaja Krista Pyy, viestinnästä vastaava varapuheenjohtaja Ella Kallela ja toiminnasta vastaava varapuheenjohtaja Antti Mattila. Keskushallinto sekä palvelukeskukset ja niiden johtajat vuonna 2014: Keskushallinto Kari Karjalainen, kaupunginjohtaja Ilmo Arvela, apulaiskaupunginjohtaja Leena Mikkola-Riekkinen, kaupunginlakimies Pekka Leppikangas, kaupunginsihteeri 31.10.2014 saakka Päivi Määttä, talouspäällikkö Hallintopalvelukeskus Raija Eskelinen, kehittämispäällikkö Sivistyspalvelukeskus Ritva Mattila, rehtori Tekninen palvelukeskus Pasi Alatalo, johtaja Liikelaitokset Ilmo Arvela, apulaiskaupunginjohtaja -5- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 ORGANISAATIOKAAVIO Kaupunginvaltuusto 43 jäsentä Tarkastuslautakunta 7 jäsentä Puheenjohtajisto Kaupunginhallitus Keskusvaalilautakunta 11 jäsentä 5 jäsentä Perusturvatoimikunta 7 jäsentä Keskushallinto • johtaminen Vaalilautakunnat Vaalitoimikunnat • kehittäminen • edunvalvonta • taloussuunnittelu Seutulautakunta Hallintolautakunta 9 jäsentä Kehittämiskeskus Riskienhallintajaosto 5 jäsentä Maaseutu- ja aluelautakunta Opetuslautakunta Kulttuurilautakunta Liikuntalautakunta Nuorisolautakunta 7 jäsentä 11 jäsentä 9 jäsentä 9 jäsentä 9 jäsentä Hallintopalvelukeskus • hallinto- ja tukipalvelut • palvelutoimisto • ruokapalvelut • ATK • työllistäminen • maaseutupalvelut Sivistyspalvelukeskus • opetustoimi • varhaiskasvatus • kulttuuritoimi • liikuntatoimi • nuorisotoimi Aluelautakunta 9 jäsentä Yhdistymissopimuksen mukaiset Vihannin kunnan alueella toteutettavat toimenpiteet. Tekninen lautakunta Ympäristölautakunta 11 jäsentä 7 jäsentä Tekninen palvelukeskus Sataman johtokunta 7 jäsentä Satama • tukipalvelut • kuntatekniikka • tilahallinta • kaavoitus ja maankäyttö • valvonta ja ympäristö Kaupungissa toimii erillinen nuorisovaltuusto Päivitetty 28.11.2013 -6- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 1.3 Yleinen taloudellinen kehitys Kansainvälisen talouden kehittymisessä näkyy kasvun merkkejä. Yhdysvalloissa ja Iso-Britanniassa vuoden 2015 kasvuennusteet ovat kolmen prosentin luokkaa. Euroalueella kasvu oli vuonna 2014 noin prosentin luokkaa ja vuoden 2015 kasvun ennustetaan olevan vain hieman paremman. Valtiovarainministeriön arvion mukaan Saksan kasvunäkymät ovat heikentyneet ja jäävät seuraavan kahden vuoden aikana puoleentoista prosenttiin. Ruotsin kasvun ennustetaan jatkuvan euroaluetta nopeampana. Suomen talouskasvu on kahden negatiivisen vuoden jälkeen kivunnut plussan puolelle vuonna 2014, sillä valtiovarainministeriön ennusteen mukaan talouskasvun tulee olemaan -0,1 prosentin luokkaa. Vuonna 2015 talouden ennakoidaan lähtevän 0,9 prosentin kasvuun. Kotitalouksien säästämisaste hieman laskee ja yksityisen kulutuksen arvioidaan lisääntyvän 0,3 prosentilla huolimatta siitä, että reaalitulot pysyvät lähes ennallaan. Viennin kasvun ennakoidaan jäävän edelleen maailmankaupan kasvua heikommaksi ja siten markkinaosuuksien menettämien jatkuu. Yksityiset investoinnit hieman lisääntyvät lähinnä kone- ja laiteinvestointien, sekä tutkimus- ja kehitystoimintainvestointien vetäminä. Vuoden 2016 talouskasvun arvioidaan olevan jo 1,3 prosentin luokkaa. Kotimaisen kysynnän merkitys nousee edellisvuosia suuremmaksi. Yksityisen kulutuksen arvioidaan kasvavan lähes prosenttiin työllisyystilanteen ja kotitalouksien luottamuksen palautumisen myötä. Yksityisten investointien ennustetaan piristyvän neljän prosentin kasvuun. Rakennusinvestointien ennakoidaan kasvavan, mutta nettoviennin vaikutuksen talouskasvuun arvioidaan olevan kahta edellisvuotta vähäisemmän. Työllisyys Pitkään heikkona jatkunut suhdannetilanne on pitänyt työmarkkinat alhaisena, ja tilanteen arvioidaan pysyvän samalla tasolla vielä vuoden 2015, jonka aikana Valtiovarainministeriön ennusteen mukaan työttömyysaste nousee 8,8 prosenttiin. Vuonna 2014 työttömyysasteen arvioidaan olevan 8,6 prosenttia (7,7 % vuonna 2012 ja 8,2 vuonna 2013). VM:n ennusteen mukaan vuoden 2016 työttömyysaste palautuisi vuoden 2014 tasolle (8,6 %). Työllisten määrä vähenee 0,4 prosenttia vuonna 2014, minkä jälkeen työllisten määrän ennustetaan lisääntyvän 0,1 prosenttia vuonna 2015 ja 0,3 prosenttia vuonna 2016. Ansiotaso ja inflaatio Ansiotaso nousee ansiotasoindeksillä mitattuna 1,4 prosenttia vuonna 2014 ja 1,2 prosenttia vuonna 2015. Ansiotason nousu on huomattavasti 2000-luvun keskimääräistä vauhtia hitaampaa, mikä ei ole yllättävää hitaan talouskasvun ja vaisun työllisyyskehityksen oloissa. Valtiovarainministeriön ennusteen mukaan vuoden 2014 inflaatioksi muodostuu 1,1 prosenttia. Tähän on vaikuttanut muun muassa energiahyödykkeiden ja raakaöljyn sekä tuore-elintarvikkeiden hintojen lasku. Vuoden alussa tehtyjen välillisten verojen korotusten vaikutukset inflaatioon ovat 0,5 prosenttiyksikköä. VM:n ennusteen mukaan vuoden 2015 inflaatio jää noin 0,8 prosenttiin. Tähänkin vaikuttaa raakaöljyn maailmanmarkkinahinnan lasku. Matalaa inflaatiota tukee myös korkotason pysyminen ennätyksellisen matalalla, mikä näkyy selvästi asuntolainojen ja kulutusluottojen keskikoroissa. Myös vuoden 2013 syksyllä saavutetun matalan palkkaratkaisun ja työllisyystilanteen vuoksi vaisuksi jäävän kotimaisen kysynnän ja ostovoimakehityksen oletetaan hillitsevän hintojen nousua. -7- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Kuntatalouden näkymät Kuntasektori on ollut suurten muutosten ytimessä, sillä samanaikaisesti valmistelussa on ollut valtionosuusuudistus, kuntalain uudistaminen, sote-uudistus, kuntarakenteen muutos sekä rakennepoliittinen ohjelma. Peruspalvelujen valtionosuusuudistus tuli voimaan vuoden 2015 alusta. Eduskunta hyväksyi 13.3.2015 uuden kuntalain, jonka on tarkoitus tulla voimaan 1.5.2015. Suurta osaa lain säännöksistä sovelletaan kuitenkin vasta seuraavan valtuustokauden alusta 1.6.2017 lukien. Sote-uudistus jäi ratkaisematta, sillä eduskunnan sosiaali- ja terveysvaliokunta päätti kokouksessaan 5.3.2015, ettei sillä ole edellytyksiä jatkaa sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislain käsittelyä tällä vaalikaudella. Rakennepoliittisen ohjelman toimeenpanopäätös toi kunnille 2 miljardin säästötavoitteen vuoden 2017 tasossa sekä 3 miljardin pitemmän ajan tehostamistavoitteen. Hallitusohjelman ja hallituksen kehysriihien päätösten mukaan kuntien valtionosuuksia leikataan siten, että vuosien 2012 – 2017 aikana kunnilla jää valtionosuuksia saamatta yhteensä 6,9 mrd. euroa. Laskennallisesti 1,1 miljardin leikkaus tarkoittaa kunnallisveroprosentin keskimääräistä nostoa noin 1,25 prosenttiyksiköllä. Kunnat ovat joutuneet reagoimaan talouteen kohdistuviin paineisiin aktiivisesti. Ne ovat sopeuttaneet talouttaan toimintoja tehostamalla, menoja karsimalla ja veroja korottamalla. Noin kolmannes eli 98 kuntaa nosti kunnallisveroprosenttejaan vuodelle 2015 ja valtionosuusuudistuksessa valtionosuuksiaan menettäneet kunnat nostivat kunnallisveroprosenttejaan keskimääräistä enemmän. Keskimääräinen kunnallisveroprosentti nousi 0,10 prosenttiyksiköllä ollen 19,84 prosenttia vuonna 2015. Kiinteistöverolain muutos, koskien kiinteistöveroprosenttien lakisääteisiä ala- ja ylärajoja, pakotti 63 kuntaa nostamaan kiinteistöveroprosenttejaan. Kuntaliiton ennusteen mukaan kunnille tilitetään kunnallisveroja vuonna 2015 yhteensä 18,5 mrd. euroa, mikä on 1,9 prosenttia enemmän kuin vuonna 2014. Saman ennusteen mukaan yhteisöverotilitysten on arvioitu jäävän vuoden 2014 tasosta, mikä johtuu osittain vuoden 2015 ennakoiden maltillisesta kehityksestä ja siitä, että edellisen verovuoden veroja tilitetään kunnille viime vuosia vähemmän. Kiinteistöverojen tilitysten arvioidaan kasvavan 100 milj. euroa eli 6,5 prosenttia edelliseen vuoteen nähden. Kasvusta suurin osa selittyy veroprosenttien nostolla. Kuntien toimintamenot kasvoivat 2,8 prosenttia vuonna 2013 ja olivat 34,8 mrd. euroa. Vastaavasti kuntien toimintatulot kasvoivat 1,8 prosenttia ja olivat 7,7 mrd. euroa. Verotulot kasvoivat 6,9 prosenttia ja käyttötalouden valtionosuudet 2,7 prosenttia. Kuntatalous on olosuhteisiin nähden vielä kohtalaisessa kunnossa, johtuen mm. tehdyistä sopeutustoimista. Tuloksella mitattuna vuosi 2014 tulee kuntien ennakollisten tilinpäätöstietojen mukaan olemaa ylijäämäinen keskimäärin noin 311 euroa asukasta kohden, kun edellisen vuoden asukaskohtainen ylijäämä oli 68 euroa. Ylijäämän kasvu johtuu satunnaisten erien kasvusta, jonka taustalla ovat lakimuutoksen velvoittamat yhtiöittämiset. Vaikka kuntatalous onkin vielä kohtalaisessa kunnossa, tulee vuosi 2015 olemaan kunnille jälleen haasteellinen. Kuntien rahoitusasema tulee Kuntaliiton arvion mukaan heikkenemään noin 220 milj. euroa ja valtionosuusleikkaukset tuovat kunnille konkreettisia vaikeuksia, kun rahat puuttuvat ja palvelut on järjestettävä. Talouden tasapainottamishaasteet ovat jo nyt arkipäivää yhä useammassa kunnassa ja uuden kuntalain tuomat kiristävät tasapainottamisvelvoitteet hankaloittavat tilannetta entisestään. Nähtäväksi jää, tuoko rakennepoliittisen ohjelman kuntataloudenohjausjärjestelmä helpotusta kuntien tehtävien ja rahoituksen epätasapainoon. -8- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 1.4 Oman talousalueen kehitys Raahen kaupungin talousalueella on edelleen positiivinen vire, mikä näkyy rakentamisena ja yleisenä toimeliaisuutena. Kaupungin keskustaan on rakenteilla useita kerrostaloja, ja myös yksityistä rakentamista on kiitettävästi kaupungin eri alueilla. Raahen kaupunki pyrkii vastaamaan elinkeinoelämän ja yksityisen rakentamisen tonttikysyntään hankkimalla ja kaavoittamalla uusia rakennusalueita. Talousalueelle on suunnitteilla merkittäviä investointihankkeita, mm. ydinvoimalahanke Pyhäjoelle ja Mustavaaran sulattohanke kaupungin satama-alueelle. Alla olevassa taulukossa on esitetty kunnittain seutukunnan alueelle perustettujen ja lakkautettujen yritysten määrä, sekä niiden nettoperustanta. 2014 Rekisteröidyt Lakanneet Nettoperustanta Raahe 85 47 38 Siikajoki 31 6 25 Pyhäjoki 6 2 4 seutukunta yht. 122 55 67 Lähde: Patentti- ja rekisterihallitus Vaikka seutukunnan alueella yritysten nettolisäys on 67 yritystä, ei sillä näytä olevan positiivista vaikutusta seutukunnan työllisyyskehitykseen. Alla olevassa taulukossa on esitetty Raahen seutukunnan työ- ja elinkeinotoimiston ilmoittamat, sekä Raahen seutukunnan kuntien että seutukunnan työttömyysasteet vuosilta 2011 – 2014. Työttömyysaste % Raahe Pyhäjoki Siikajoki Seutukunta 12/2011 12/2012 12/2013 12/2014 10,1 11,4 14,0 14,4 8,2 9,7 12,5 11,7 10,1 11,4 12,7 13,4 9,9 11,3 13,6 14,0 Taulukosta voidaan todeta, että seutukunnan työttömyysaste on vuoden 2011 lopusta vuoden 2014 loppuun mennessä noussut 4,1 prosenttiyksiköllä. Tarkastelujaksolla työttömyysaste on noussut vuosittain kaikissa kunnissa lukuun ottamatta Pyhäjoen kuntaa, jossa työttömyysaste laski 0,8 prosenttiyksiköllä vuonna 2014. Vuoden 2014 lopussa seutukunnassa oli alle 25 –vuotiaita työttömiä 397. Kun edellisen vuoden lopussa heitä oli 406, on heidän määränsä vähentynyt yhdeksällä. Raahen työttömyysaste on noussut 4,3 prosenttiyksiköllä vuodesta 2011 vuoteen 2014. Viimeisen vuoden aikana työttömyysaste nousi 0,4 prosenttiyksiköllä. Raahessa työttömiä oli vuoden 2014 lopussa 1.598 (2013 lopussa 1.576), joista on miehiä 892 (878 vuonna 2013) ja naisia 706 (698 vuonna 2013). Kun alle 25 –vuotiaiden työttömien määrä vuoden 2014 lopussa oli 330 ja vuoden 2013 lopussa 343, on heidän määränsä vähentynyt 13:lla. Työttömistä yli 50-vuotiaita on 444 (452 vuonna 2013) ja yli vuoden työttömänä olleita 294 (272 vuonna 2013), joten pitkäaikaistyöttömien määrä on lisääntynyt 22:lla. Tilastokeskuksen 20.1.2015 julkaiseman tiedon mukaan joulukuun 2014 työttömyysaste koko maassa oli 8,8 prosenttia ja vuoden 2013 joulukuussa 7,9 prosenttia. Koko maan lukuihin verrattuna Raahen työttömyysaste on merkittävästi eli 5,6 prosenttiyksikköä korkeampi. Seutukunnan työttömyysaste on tammikuulta 2015 valmistuneen tilaston mukaan pysynyt samalla 13,8 prosentin tasolla kuin edellisen vuoden tammikuussakin. Tosin Raahen työttömyysaste näyttää huolestuttavalta, sillä se on noussut tammikuussa 0,1 prosenttiyksikköä edellisen vuoden tammikuuhun verrattuna, ollen 14,2 prosenttia. Tilastokeskuksen 24.2.2015 julkaiseman tiedon mukaan koko maan työttömyysaste oli vuoden 2015 tammikuussa 8,8 prosenttia ja edellisen vuoden tammikuussa 8,5 prosenttia. -9- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Alla olevassa taulukossa on esitetty Raahen asukasluvun kehitys vv. 2010 – 2014. Vuosien 2010 2012 osalta on esitetty Raahen ja Vihannin yhteenlasketut asukasmäärät. Taulukosta ilmenee, että Raahen asukasmäärä on pysynyt kohtalaisen tasaisena vuosien 2010 - 2012 ajan, minkä jälkeen asukasmäärä on lähtenyt laskuun. Vuoden 2013 aikana asukasmäärä laski 152 ja vuoden 2014 aikana 124. Raahen asukasluku 31.12. vuosina 2010 - 2014 25 700 25 668 25 650 25 659 25 652 25 600 25 550 25 507 25 500 25 450 25 400 25 383 25 350 25 300 25 250 25 200 2010 2011 2012 2013 2014 Kaupungin talouden kannalta työttömyysasteen heikkeneminen ja asukasmäärän laskeminen tuo lisää haasteita, sillä ne vaikuttavat suoranaisesti kaupungin verotulojen vähenemiseen ja ostovoiman heikkenemisen myötä yritysten menestykseen, ja sitä kautta välillisesti kaupungin tuloperustaan. Asukasmäärän vähentyminen vaikuttaa myös valtionosuuksien vähenemiseen. 1.5 Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa Raahen kaupunginvaltuusto teki päätöksen kaupungin satamatoimintojen yhtiöittämisestä 26.5.2014. Tätä varten perustettiin Raahen Satama Oy, jonka osakkeet Raahen kaupunki merkitsi sataprosenttisesti. Toiminta siirtyi yhtiölle käytännössä vuoden 2015 alusta lukien, joten toiminnan siirtämisellä ei ole ollut varsinaista toiminnallista merkitystä vielä vuonna 2014. Taloudellisesti toiminnan siirtäminen yhtiöön merkitsi vuonna 2014 kaupungille myyntivoittojen tuloutuksia noin 4,9 milj. eroa, mikä näkyy tuloslaskelman satunnaisissa erissä. Järjestely aiheutti muutoksia tase-eriin: sataman alueella sijaitsevat rakennukset siirtyivät yhtiön omistukseen, mikä vähensi rakennusten tasearvoa noin 4,0 milj. euroa. Antolainasaamiset lisääntyivät 8,0 milj. eurolla ja osakkeisiin tuli lisäystä 1,1 milj. euroa. Vuodesta 2015 lähtien satamatoimintojen yhtiöittäminen merkitsee kaupungille nettona noin 2,0 milj. euron tulomenetyksen vuosittain. -10- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 1.6 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Peruspalvelujen valtionosuusuudistus: Peruspalvelujen valtionosuusuudistus tuli voimaan vuoden 2015 alusta. Raahen kaupungille uusi järjestelmä merkitsee noin 6,7 milj. euron lisäystä entisen järjestelmän vuoden 2014 tasoon verrattuna. Uuden järjestelmän mukainen asukaskohtainen laskennallisten perusteiden lisäys on 51 euroa, lisäosien lisäys 13 euroa ja verotuloihin perustuva valtionosuuden tasauksen lisäys 196 euroa. Uuden järjestelmän siirtymäaika on viisi vuotta ja Raahe saa täysimääräisenä uuden järjestelmän mukaiset valtionosuudet vuonna 2018. Valtionosuusleikkaukset: Kuntien valtionosuuksien leikkaukset vuodelle 2014 olivat 1.118 milj. euroa (noin 205 euroa/asukas) vuoden 2011 tasoon nähden. Tämä vaikutti Raahen kaupungin laskennallisiin valtionosuuksiin vuonna 2014 noin 5,2 milj. euroa. Hallituksen kehysriihien mukaisia lisäleikkauksia on tulossa vuodelle 2015 292 milj. euroa, vuodelle 2016 40 milj. euroa ja vuodelle 2017 50 milj. euroa. Näin kunnilta jää vuosille 2012 – 2017 kohdistuneiden leikkausten johdosta saamatta peruspalvelujen valtionosuuksia 6,9 miljardia euroa. Raahen osalta leikkaukset merkitsevät yhteensä 32 milj. euron valtionosuusmenetyksiä vuosien 2012 – 2017 aikana, kun leikkausten määrää verrataan vuoden 2011 valtionosuustasoon. Kuntien yhdistymisavustus ja valtionosuuksien menetysten korvaus: Valtiovarainministeriön maksama 0,9 milj. euron kuntien yhdistymisavustus tulee viimeisen kerran vuonna 2015 ja kuntien yhdistymisestä johtuva valtionosuuksien menestysten korvaus 1,2 milj. euroa, tulee viimeisen kerran vuonna 2017. Erityinen kuntajakoselvitys: Liikenne- ja kuntaministeri Henna Virkkunen teki 10.6.2014 päätöksen määrätä kuntarakennelain mukaisesti toimitettavaksi erityisen kuntajakoselvityksen Pyhäjoen kunnan, Raahen kaupungin ja Siikajoen kunnan välillä. Selvityksen määräajaksi annettiin 1.8. – 31.12.2014. Kuntajakoselvittäjäksi määrättiin Kaarina Daavittila. Myöhemmin Valtiovarainministeriö jatkoi kuntajakoselvityksen ja – selvittäjän toimikautta 31.1.2015 saakka. Kuntajakoselvittäjä Kaarina Daavittila on saanut selvityksen päätökseen ja toimittanut loppuraportin sekä yhdistymissopimusluonnoksen Valtiovarainministeriöön ja kunnille päätöksentekoa varten. Kuntajakoselvittäjä on loppuraportissaan ehdottanut Pyhäjoen kunnanvaltuustolle, Raahen kaupunginvaltuustolle ja Siikajoen kunnanvaltuustolle kunkin kunnan lakkauttamista 31.12.2016 ja uuden kunnan perustamista 1.1.2017 alkaen. Kunnanhallitukset ovat käsitelleet loppuraportin ja yhdistymissopimuksen ja asettaneet sen kuntalaisten nähtäville. Kuntien valtuustot tekevät päätöksensä asiassa kevään 2015 aikana. Ammatillisen- ja lukiokoulutuksen järjestäminen: Meneillään ovat seutukunnan kuntien sekä Merijärven kunnan toimenpiteet Raahen aikuiskoulutuskeskus Oy:n ja Raahen koulutuskuntayhtymän toimintojen yhdistämiseksi. Kuntien välisiä yhteistyötilaisuuksia on pidetty myös lukiokoulutuksen järjestämisen osalta. Raahen kaupungin vuoden 2014 tilinpäätöksen ylijäämä on 7,3 milj. euroa, mikä on 3,4 milj. euroa ennakoitua parempi. Erittäin positiivista talouden kehityksen kannalta on, että tilinpäätökseen olisi muodostunut ylijäämää 2,4 milj. euroa ilman satamatoimintojen yhtiöittämisen yhteydessä syntyneitä satunnaisia tuloja. Kaupungin tilinpäätös on ollut ylijäämäinen viimeksi vuonna 2010, joten siihen nähden tilanne on kääntymässä parempaan suuntaan. Tilinpäätöksessä taseeseen jää kumulatiivista alijäämä 2,2 milj. euroa, joka täytyy pyrkiä kattamaan taloussuunnitelmakaudella. Voimassa olevaan taloussuunnitelmaan sisältyy toimenpideohjelma talouden tasapainottamiseksi. -11- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Vaikka vuoden 2015 talousarviossa on 2,8 milj. euron alijäämä, on valtuusto asettanut tavoitteeksi positiivisen tuloksen. Tavoitteen saavuttaminen on haasteellista ja edellyttää talousarviossa esitettyjen tasapainottamistoimenpiteiden toteutumista sekä tiukkaa taloudenhoitoa kaikilla osa-alueilla. Tavoitteen saavuttamista auttaa merkittävästi se, että nykyisten päätösten mukaan valtionosuuksia tulee yli miljoona euroa ennakoitua enemmän. Työttömyysasteen nouseva, ja asukasmäärä laskeva kehityssuunta vaikuttavat kaupungin tulopohjaan heikentävästi. Satamatoimintojen yhtiöittämisen myötä syntyneen tulovajeen kattaminen jatkossa tuottaa oman haasteensa. Nykyisen taloussuunnitelman mukaan velan määrä tulee lisääntymään, sillä investointiohjelmaan sisältyy muun muassa merkittäviä kouluhankkeita; Merikadun koulukeskus 3,2 milj. euroa vuonna 2015 ja Antinkankaan koulun ja päiväkodin rakentaminen 14,3 milj. euroa vuosina 2016 – 2018. 1.7 Kunnan henkilöstö Raahen kaupungin henkilöstömäärä oli 1 135 vuoden 2014 lopussa ja 1 118 vuoden 2013 lopussa, joten henkilöstömäärä lisääntyi 17 henkilöllä. Vuonna 2014 henkilöstömenot olivat 46,8 milj. euroa ja 46,5 milj. euroa vuonna 2013, joten henkilöstömenot kasvoivat 0,3 milj. eurolla. Vakinaisen henkilöstön sairauspoissaolot olivat vuonna 2014 keskimäärin 14,1 pv/henkilö. Vastaava edellisen vuoden luku oli 14,5, joten sairauspoissaolot vähenivät keskimäärin 0,4 päivällä henkilöä kohden. Tilinpäätöksen liitetiedoissa esitetään toimialakohtainen selvitys henkilöstömäärästä. Henkilöstöä koskevat tarkemmat tiedot ja tunnusluvut esitetään erillisessä henkilöstöraportissa. 1.8 Arvio merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muita toiminnan kehittämiseen vaikuttavista tekijöistä Kuntalakiin (325/2012) kesällä 2012 lisätyt säännökset kunnan ja kuntakonsernin sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta ovat tulleet voimaan vuonna 2014. Lain mukaan valtuustojen tulee päättää kunnan ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Raahen kaupunginvaltuusto on 29.9.2014 hyväksynyt Raahen kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan ja kokonaisvaltaisen riskienhallinnan järjestämisen perusteet. Näiden perusteiden lisäksi kaupunginhallitus antaa asiasta tarkemmat ohjeet, jotka ovat parhaillaan virkamiesvalmistelussa. Ohjeistuksen tarkoituksena on varmistaa, että sisäinen valvonta ja riskienhallinta tulevat jatkuvaksi ja systemaattiseksi toimintatavaksi. Kaupungin eri toimialoilla on tehty riskikartoitukset vuosien 2012 – 2013 aikana, joista seuraavassa yhteenvetona esitetään merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät: - - Joidenkin kiinteistöjen huono kunto ja sisäilmaongelmat on merkittävä riski, jonka toimenpiteinä on tehty kiinteistöjen kunnostuksia resurssien puitteissa sekä päätöksiä mm. koulu- ja päiväkotitilaratkaisuista. Tilojen vuokrauksen kannattamattomuus ja kiinteistöjen ylläpitokulujen kasvu on taloudellinen riski. Henkilöstön vaihtuvuus ja ammattitaitoisen henkilöstön saatavuus on koettu riskinä, jota pyritään minimoimaan mahdollisuuksien mukaan ennakoinnilla. -12- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 - - Päätöksentekoon koetaan liittyvän riskiä, sillä siihen liittyvä valitusmahdollisuus hidastaa päätösten voimaantuloa. Asiakastyöhön liittyvät uhkatilanteet luovat riskiä, jota pyritään välttämän ennakkoarvioinnilla. Tietoturvallisuuden heikentyminen tai verkkohyökkäykset, joiden avulla voidaan hankaloittaa tai estää väliaikaisesti keskeisiä toimintoja tai tuhota merkittävää aineistoa, on tunnistettu ja niitä on pyritty estämään omia valmiuksia ja järjestelmiä kehittämällä. Hanketoimintaan liittyvä keskeisin epävarmuustekijä on, että hankeresursseja ei kyetä kohdentamaan niihin palveluihin, joihin asiakasyrityksillä on tarpeita. Riskin toteutuminen ehkäistään valmistelemalla hankkeiden rahoitushakemukset ja toimenpiteet asiakastarpeiden mukaisesti. Kaupungin merkittäviä riskejä ovat myös talouteen liittyvät riskit. Kaupungin talouden tunnusluvut ovat heikot ja kaupungin taloudellinen tila on edelleen haasteellinen, joskin vuoden 2014 aikana tapahtui muutos parempaan suuntaan. Lainakannan hoitamiseen liittyviä riskejä ovat lähinnä korko- ja jälleenrahoitusriskit, joskin velan saatavuudessa ei ole esiintynyt ongelmia viime vuosina. Korkojen osalta ei tällä hetkellä ole ennusteita nopeasta nousukehityksestä. Sijoitetun varallisuuden osalta riski liittyy sijoitusten tuottoon ja sijoitusten markkinahintojen heilahteluun, mikä voi ainakin tilapäisesti johtaa pääomien menetykseen. Laina- ja sijoitusasioita seurataan säännöllisesti riskienhallintajaostossa ja tarvittaessa on mahdollisuus nopeaankin reagointiin. Kaupungin talouteen liittyviä riskejä ovat myös valtion toimenpiteet, joista esimerkkinä valtionosuusleikkaukset ja tuleva sote-ratkaisu. Kaupungin tulopohjan, lähinnä yhteisöverotulojen, suuri heilahtelu aiheuttaa riskin kaupungin tuloksen ja alijäämän muodostumiseen. Heilahtelu johtuu lähinnä siitä, että kaupungin toimialueella toimii suhdannevaihteluille herkkiä toimialoja, kuten metalli- ja terästeollisuutta sekä kaivosteollisuutta. 1.9 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Raahen kaupungin voimassa olevien sisäisen valvonnan ohjeiden (KH 16.2.2004) mukaan sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaavat kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja. Palvelukeskusten johtajat vastaavat, että palvelukeskusten sisäinen valvonta on riittävästi järjestetty ja hoidettu. Erityisesti palvelukeskusten johtajien on järjestettävä tuloksellisuuden (toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden) seurantaa palveleva ja sisäisen tarkkailun kannalta tarkoituksenmukainen tiedonkulku ja raportointi. Tulosalueiden esimiesten vastuulla on sisäisen valvonnan järjestäminen ja hoitaminen yksikössään. Sisäinen valvonta jakautuu sisäiseen tarkkailuun, luottamushenkilöiden suorittamaan seurantaan ja sisäiseen tarkastukseen. Sisäinen tarkkailu on johtamisen osa, ja se kuuluu jokaisen johtovastuussa olevan perustehtäviin. Sisäisen tarkkailun menetelmiä ovat raportointi ja tulosten seuranta, hyväksymisvaltuudet, henkilökunnan työajan suunnittelu ja tarkkailu, tehtävä- ja vastuujako, tehtäväkuvat ja työnkulkukaaviot sekä tulon- että menonmuodostuksen seuranta. Sisäisen tarkkailun toteutuminen on pyritty varmistamaan systemaattisen johtamisjärjestelmän avulla ja havaittuihin puutteisiin on pyritty reagoimaan viipymättä. Palvelukeskukset ovat antaneet selonteon sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä: Keskushallinnossa sisäinen valvonta on osa johtamis- ja esimiestyötä. Kaupunginhallitus valvoo kaupunginvaltuuston päätösten täytäntöönpanoa. Kunnallisvalitusten osalta on annettu asianmukaiset vastauslausumat ja toimittu tuomioistuimen päätösten mukaisesti. Tavoitteiden toteutumista seurataan johtoryhmässä. Talouden toteutumisesta raportoidaan puheenjohtajistolle, kaupunginhallitukselle ja kaupunginvaltuustolle. Kehittämiskeskuksessa käytäntönä ovat säännölliset asia-13- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 kaspalaverit sekä raportointi seutulautakunnalle. Riskikartoitus on toiminnan osalta tekemättä. Rahoitus- ja sijoitustoimintaan liittyviä riskejä arvioidaan, minimoidaan ja seurataan riskienhallintajaostossa. Talouden toteutumiseen liittyviä riskejä arvioidaan johtoryhmässä ja saatetaan tarvittaessa kaupunginhallituksen- ja valtuuston tietoon. Sopimusten seuraaminen on toimialueen vastuuhenkilön vastuulla. Sopimustenhallintaa ollaan kehittämässä tietojärjestelmäpohjaiseksi. Hallintopalvelukeskuksessa sisäistä valvontaa hoidetaan johtoryhmien kautta, myös tulosalueiden ja –yksiköiden esimiehet toteuttava sisäistä valvontaa toimialueellaan. Toimintaa kehitetään tehostamalla talouden seurantaa ja arvioimalla viranhaltijapäätösten riittävyyttä. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattamista valvotaan johtoryhmien kautta. Päätöksistä ei ole esitetty korvausvaatimuksia tai muita oikeusseuraamuksia. Tavoitteiden toteutumista ja tuloksellisuuden pätevyyttä ja luotettavuutta arvioidaan johtoryhmien, tiimipalavereiden ja työpaikkakokousten kautta. Riskit on kartoitettu tulosalueittain vuonna 2013 ja riskienhallintavastuu on esimiehillä. Omaisuuden hankinnoista on viranhaltijapäätökset, eikä kilpailutuksista ole aiheutunut valituksia. Sopimustoimintaa seurataan sopimustenhallintajärjestelmän kautta ja tulosalueiden esimiehet vastaavat toimialansa sopimuksista ja niiden seurannasta. Liikelaitoksissa sisäistä valvontaa on hoidettu palvelukeskusjohtajan ja satamajohtajan välisten keskustelujen kautta. Palvelukeskusjohtaja on hyväksynyt liikelaitosten laskut. Säännösten ja määräysten noudattaminen: satamassa on kuluneena vuotena ollut kansainvälisten määräysten mukainen ISPS päivystys ja määräysten mukaiset turva-alueet, joille pääsy on rajoitettu. Tavoitteiden toteutumista on seurattu johtokunnassa. Myös hankkeista ja tapahtumista on johtokuntaa informoitu. Sataman toiminta on sertifioitu ja toimittu sen mukaisesti. Sopimukset on luetteloitu, mikä helpottaa niiden seuraamista. Kaupungin sosiaalipalveluiden sisäinen valvonta on hoidettu siten, että palvelukeskusjohtaja on tarkistanut pistokokein hyväksyttyjä laskuja. Työmarkkinatuen kuntaosuutta on seurattu kuukausittain ja kasvun johdosta on käyty neuvotteluja TE-keskuksen kanssa. Kuntouttavan työtoiminnan osalta lainsäädännön muutokset tuovat merkittäviä lisävelvoitteita, kun samalla valtion puolelta lakisääteisten yhteistyövelvoitteiden osalta resurssit kapenevat. Sivistyspalvelukeskuksessa sisäinen valvonta on normaalia esimiestyötä, joskin kehitettävää on toimintatavan saamisessa systemaattiseksi. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattamiseen liittyviä asioita käsitellään johtoryhmissä, joskin systemaattisessa seurannassa on parannettavaa. Valituksia on ollut koulukyydityksistä ja opettajan toimista, näistä vastineet on annettu Aviin ja kaikki valitukset ovat menneet nurin. Tavoitteiden toteutumista on seurattu johtoryhmissä, jossa esimiehet raportoivat omien sektoreidensa tuloksista. Riskikartoituksia ollaan parhaillaan tekemässä, aiempi kartoitus on vuodelta 2012. Kartoitukset tehdään kattavasti ja seuranta on vastuutettu. Omaisuuden hankintaan, luovutukseen ja hoitoon on ohjeet. Kilpailutuksista tai sopimuksiin liittyviä valituksia, vaatimuksia tai menetyksiä ei ole tullut. Sopimusten seurannan osalta on kuitenkin parannettavaa, yhtenäisiä seurantaohjeita ei ole. Teknisessä palvelukeskuksessa sisäinen valvonta on järjestetty kaupungin ohjeiden mukaan ja työnjohto ohjeistettu sen mukaisesti. Johtoryhmän kokoukset kerran kuukaudessa, muistiot Loovassa. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattamista siten, että asioiden valmistelu on jaettu useammalle henkilölle. Valtionapuhankkeiden osalta päätöksissä olevaa ohjeistusta ja maksatusta seurataan hankevastaavan toimesta. Tavoitteiden toteutumista ja lautakunnan hyväksymiä työohjelmia seurataan ja raportoidaan lautakunnalle kuukausittain. Tulosaluejohtajat seuraavat Webraportoinnin kautta omia tulosalueitaan. Riskikartoitus on tehty toukokuussa 2013 ja seuranta vastuutettu tulosaluejohtajille. Omaisuuden hankintaa liittyvät toimet tehdään palvelukeskuksen johtajan tai toimielimen valtuutuksen/delegointipäätösten mukaisesti. Sopimusten vanhentumista seurataan yhteistyössä hankintatoimen kanssa. -14- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Luottamushenkilöiden suorittamaa seurantaa varten on toimitettu säännöllisesti raportteja talouden ja toiminnan toteutumisesta ja annettu informaatiota heidän pyytämistään asioista. Sisäinen tarkastus on sisäisen valvonnan näkyvä osa; se on aktiivista, systemaattista ja julkista toimintaa, joka tehdään toimivan johdon johdolla ja alaisuudessa. Se on tarkastustarkoituksessa tehtyä valvontaa. Kaupunginjohtaja on päätöksellään 26.8.2013 § 65 vastuuttanut sisäisen tarkastuksen hankintapäällikkö Pekka Similän hoidettavaksi. Tehtävä on ollut hänen hoidettavanaan jo aiemminkin kaupunginjohtajan vastuualuejakopäätöksellä (27.12.2011 § 78). Hankintapäällikkö Pekka Similä on sanoutunut irti tehtävästä 1.9.2014 lukien. Kaupunginhallitus antoi 16.6.2014 luvan täyttää sisäisen toiminnan tarkastajan toimi ulkoisella hakumenettelyllä 1.8.2014 lukien. Toimeen valittu Harri Tuomikoski aloitti tehtävässä 20.10.2014. Similän ja Tuomikosken vuodelta 2014 antamien raporttien mukaan keskeisiä havaintoja ovat: - Puhelupalveluiden osalta on tapahtunut kustannusten kasvua. - Hankinta- ja osto-osaamisen osalta esitetään, että hankinta keskitetään harvemmille ja heidän osto-osaamistaan tulee kehittää. - Toimielimistä vain kulttuuri-, liikunta- ja tekninen lautakunta ovat toteuttaneet kaupunginhallituksen antamien vuoden 2014 talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden mukaisen käyttösuunnitelmien ja talousarviossa esitettyjen tavoitteiden toteutumisen seurantavelvoitteen (neljännesvuosittain). Muiden lautakuntien osalta seuranta on ollut puutteellista tai seurantaa ei ole suoritettu ollenkaan. Tarkastajien raportit on käsitelty palvelutuotannon johtoryhmässä 17.3.2015 ja päätetty, että puhelinkustannusten kasvu selvitetään, minkä jälkeen päätetään mahdollisista toimenpiteistä. Hankintaan liittyvien asioiden osalta on jo aiemmin päätetty, että laaditaan niitä koskeva kokonaisvaltainen ohjeistus. Lisäksi todettiin, että valmistelijat huolehtivat siitä, että lautakunnissa käsitellään käyttösuunnitelmien ja talousarvioon asetettujen tavoitteiden toteutumisen seuranta neljännesvuosittain kaupunginhallituksen antaman ohjeen mukaisesti. Ohje on voimassa myös vuonna 2015. Kaupunginhallituksen valitsema riskienhallintajaosto valvoo varainhoidon, lainasalkun ja korkosuojausten kehittymistä ja on tältä osin toteuttanut sisäisen valvonnan. Kaupunginhallituksen valitsemat kassantarkastajat ovat 30.12.2014 tarkastaneet kaupungin kassan sekä jätehuollon, Palvelukeskus Kotirannan ja ruokapalvelujen kanttiinin alitilityskassat. -15- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 2 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS Tilikauden tuloksen muodostumista kuvataan tuloslaskelmassa ja toiminnan rahoitusta rahoituslaskelmassa. Molempien laskelmien ja niistä laskettavien tunnuslukujen tehtävänä on osittaa kunnan rahoituksen riittävyyttä. 2.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen Tuloslaskelman tehtävänä on osoittaa, miten tilikauden tuotot riittävät palvelujen tuottamisesta aiheutuneiden kulujen kattamiseen. Vuoden 2014 tuloksen muodostumiseen vaikutti merkittävästi kaupungin sataman toimintojen yhtiöittäminen, jonka seurauksena kirjattiin noin 5,0 milj. euron myyntivoitto ja noin 93 teuron myyntitappiot. Erät näkyvät tuloslaskelman riveillä Satunnaiset tuotot ja – kulut. Virallisessa tuloslaskelmassa esitetään ulkoiset tuotot ja kulut. Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut Ulkoinen Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset tuotot satunnaiset kulut Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden ylijäämä / alijäämä 2014 1 000 € 2013 1 000 € 24 384 304 -153 555 -128 867 90 592 45 782 25 008 331 -152 056 -126 717 89 607 39 636 289 2 830 -807 -1 354 8 465 -6 175 5 034 -93 7 231 101 7 332 334 2 391 -1 007 -1 446 2 799 -6 175 15,9 137,1 333 25 383 16,5 45,3 110 25 507 -3 376 94 -3 282 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: Toimintatuotot/Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, euroa/asukas Asukasmäärä -16- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintakate on toimintatuottojen ja – kulujen erotus, joka osoittaa verorahoituksen osuuden toiminnan kuluista. Maksurahoituksen osuutta toimintamenoista kuvataan tunnusluvulla, joka lasketaan kaavasta: Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista = 100*Toimintatuotot / (Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön) Raahen kaupungin toimintatuotot vuonna 2014 olivat 15,9 prosenttia toimintakuluista. Vuonna 2013 Raahen luku oli 16,5 ja kuntien keskimääräinen arvo 24,0 prosenttia. Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Mikäli vuosikate on siitä vähennettävien poistojen suuruinen, on tulorahoitus riittävä. Tällöin tunnusluvun arvo on 100 prosenttia. Tulorahoitus on ylijäämäinen, kun vuosikate ylittää poistot ja alijäämäinen, kun vuosikate alittaa poistot. Nämä väittämät pitävät kuitenkin paikkansa vain, jos poistot vastaavat nettoinvestointien määrää. Jos vuosikate on negatiivinen, on kunnan tulorahoitus heikko. Tulorahoituksen voidaan katsoa olevan riittävän, jos poistot kattavat pitkällä aikavälillä keskimääräiset poistonalaiset investoinnit. Tulorahoituksen riittävyyttä arvioidaan seuraavan tunnusluvun avulla: Vuosikate prosenttia poistoista = 100*Vuosikate/Poistot ja arvonalentumiset Vuosikate euroa/asukas, on yleisesti käytetty tunnusluku tulorahoituksen riittävyyden arvioinnissa. Kuntakohtainen tavoitearvo tunnusluvulle saadaan, kun keskimääräinen vuotuinen investointitaso jaetaan asukasmäärällä. Raahen kaupungin tavoitearvoksi saadaan voimassaolevan taloussuunnitelman mukaan noin 300 euroa/as. Vuonna 2014 asukaskohtainen vuosikate on 333 euroa, minkä osalta voidaan todeta tulorahoituksen olevan riittävän. Tavoitearvon saavuttaminen suunnitelmakaudella vaatii vuosittain noin 7,6 milj. euron vuosikatteen. Nykyisen taloussuunnitelman toteutuessa tavoite saavutetaan seuraavan kerran vuonna 2017. Asukasmäärä: Asukasmääränä ilmoitetaan väestölaskennan mukainen asukasmäärä tilikauden lopussa (31.12.). Toimintatuotot Ulkoisia toimintatuottoja toteutui 24,4 milj. euroa, mikä on 0,6 milj. euroa (2,5 %) vähemmän kuin edellisenä vuonna, jolloin muihin tuottoihin kirjattiin 0,9 milj. euroa osakkeiden myyntivoittoja. Myyntituotot ovat toimintatuottojen suurin erä. Niitä toteutui lähes 12,5 milj. euroa, mikä on 0,9 milj. euroa (8,2 %) enemmän kuin edellisenä vuonna. Suurimmat lisäykset ovat; hallintolautakunta 0,4 milj. euroa, satamassa 0,5 milj. euroa ja teknisessä lautakunnassa 0,1 milj. euroa. Maksutuotot pysyivät edellisen vuoden eli 1,9 milj. euron tasolla. Kaupunki sai tukia ja avustuksia yhteensä 4,6 milj. euroa, mikä on 0,5 milj. euroa (10,3 %) vähemmän kuin edellisenä vuonna. Tästä 0,3 milj. euroa johtuu valtiovarainministeriön maksaman, kuntaliitoksesta johtuva yhdistymisavustuksen pienenemisestä. Avustuksiin sisältyy valtiovarainministeriön maksama Raahen kaupungin ja Vihannin kunnan yhdistymisavustus 0,9 milj. euroa sekä kuntien yhdistymisen johdosta valtionosuuksien vähenemisen korvausta 1,3 milj. euroa. Vuokratuottoja toteutui 4,5 milj. euroa, mikä on lähes 0,1 milj. euroa (1,8 %) enemmän kuin edellisenä vuonna. Muita tuottoja kertyi vajaat 0,9 milj. euroa, mikä on 1,2 milj. euroa (56,4 %) edellisvuotta vähemmän. Muihin tuottoihin sisältyy pysyvien vastaavien erien myyntivoittoja yhteensä 0,5 milj. euroa, joka kertyi lähinnä maa-alueiden myynneistä. Vuonna 2013 maa-alueiden myyntivoittoja oli 0,6 milj. euroa ja osakkeiden myyntivoittoja 0,9 milj. euroa. -17- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Toimintakulut Ulkoisia toimintakuluja toteutui 153,6 milj. euroa, jossa on kasvua edelliseen vuoteen nähden 1,5 milj. euroa (1 %). Kaupungin oman toiminnan osalta menojen kasvu edelliseen vuoteen nähden on 0,5 prosenttia ja Raahen seudun hyvinvointikuntayhtymän maksuosuuden kasvu 1,5 prosenttia. Henkilöstökuluja toteutui 46,8 milj. euroa, joka on 0,3 milj. euroa (0,7 %) edellisvuotta enemmän. Palvelujen ostoihin käytettiin 91,7 milj. euroa, joten ne lisääntyivät 0,9 milj. eurolla (1,0 %) edellisestä vuodesta. Palvelujen ostojen suurin yksittäinen erä on Raahen seudun hyvinvointikuntayhtymälle maksettava sosiaali- ja terveyspalveluiden kuntaosuus, joka vuonna 2014 oli 78,0 milj. euroa. Vuonna 2013 maksuosuus oli 76,9 milj. euroa, joten kasvua syntyi 1,1 milj. euroa (1,5 %). Aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden ostoihin käytettiin 6,9 milj. euroa eli 0,3 milj. euroa (4,3 %) enemmän kuin edellisenä vuonna. Avustuksia maksettiin 6,1 milj. euroa, mikä on 0,3 milj. euroa (4,7 %) vähemmän kuin edellisenä vuonna. Suurin yksittäinen avustuserä on lasten kotihoidon tuki 3,3 milj. euro (3,4 milj. euroa vuonna 2013). Vuokria ja muita kuluja toteutui yhteensä 2,0 milj. euroa, jossa on 0,2 milj. euroa (13,4 %) kasvua edelliseen vuoteen nähden. -18- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 -19- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Verotulot Verotuloja kertyi yhteensä 90,6 milj. euroa, mikä on 1,0 milj. euroa enemmän kuin edellisenä vuonna. Tuloverokertymä jäi 1,7 milj. euroa edellisvuotta pienemmäksi. Vuoden 2013 verokertymään sisältyy noin 0,8 milj. euron kertaerän luonteinen suoritus, joka liittyy vuonna 2013 voimaan tulleeseen verotilityslain muutokseen. Yhteisöverotilitysten määrä kasvoi lähes 1,0 milj. eurolla. Kiinteistöverotilitykset lisääntyivät lähes 1,7 milj. eurolla, mistä suuri osa johtuu kiinteistöveroprosenttien korotuksesta. Alla olevassa kuvassa on esitetty verotulojen kehitys vv. 2011 – 2014. VEROTULOT VUOSINA 2011 - 2014 100 000 93 347 82 360 -11,77% 90 000 80 000 70 000 75 937 -0,01% 75 946 89 607 +8,80% 83 462 +9,91% 90 592 +1,10% 81 802 -1,99% 1.000 € 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 13 741 10 000 3 660 3 860 2 563 +5,46% -81,35% 2 212 3 933 -13,69% +1,89% 5 605 3 185 +42,51% +43,99% 0 2011 1. Kunnallisvero 2012 2. Yhteisövero -20- 2013 3. Kiinteistövero 2014 Verot yht. Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Valtionosuudet Valtionosuuksien määrä kasvoi edellisestä vuodesta 15,5 prosenttia eli 6,1 milj. euroa. Tästä peruspalvelujen valtionosuuden osuus on 0,8 milj. euroa, verotulotasauksen osuus 5,1 milj. euroa ja opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuden osuus 0,2 milj. euroa. Alla erittely valtionosuuksien toteutumisesta vv. 2013 -2014. Valtionosuudet vv. 2013 - 2014 (1.000 €) 1. Kunnan peruspalvelujen valtionosuus: Yleinen osa (yleinen valtionosuus) Sosiaali- ja terveyspalvelujen laskennalliset kustannukset Esi- ja perusopetuksen sekä kultt.palv. lask. kustann. Valtionosuusjärjestelmämuutoksen tasaus (+/-) Valtionosuuteen tehtävät vähennykset ja lisäykset yht. - Väh. ed. elatustuen takaisinperinnän palautukset Laskennallinen valtionosuus yhteensä Vähennetään kunnan rahoitusosuus: -3 136,92 €/asukas x 25 652 asukasta -3 310,86 €/asukas x 25 659 asukasta -3 282,99 €/asukas x 25 659 asukasta Peruspalvelujen valtionosuus yhteensä 2013 TP 2014 TA 2014 TP 848 868 861 97 918 102 156 101 877 23 754 24 226 24 014 -263 -263 -263 4 049 4 193 4 380 -33 0 -22 126 273 131 180 130 847 Ero 2014 TP/TA -7 -279 -212 0 187 -22 -333 -80 468 -84 953 45 805 46 227 -84 238 46 609 Verotulotasaus (+/-) 1. Peruspalvelujen valtionosuus yhteensä -1 737 44 068 3 332 49 559 3 390 49 999 58 440 2. Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet *) -4 432 -4 224 -4 217 7 Valtionosuudet yhteensä 39 636 45 335 45 782 447 1 554 1 786 1 803 Valtionosuus €/asukas 715 382 Raahen kaupungin ja Vihannin kunnan yhdistymisen perusteella valtiovarainministeriö maksaa Raahen kaupungille yhdistymisavustusta vuosina 2013 – 2015 yhteensä 3,2 milj. euroa sekä valtionosuuksien vähenemisen korvausta vuosina 2013 – 2017 yhteensä 6,3 milj. euroa. Nämä erät eivät kuulu varsinaiseen valtionosuusrahoitukseen, ne käsitellään tuloslaskelman toimintatulojen avustuksina. Vuonna 2014 kaupunginvaltuuston kohdalle avustustuloihin sisältyy ko. eriä yhteensä 2,2 milj. euroa. Rahoitustulot ja –menot Rahoitustuloja kertyi 3,1 milj. euroa, mikä on 0,4 milj. euroa (14,5 %) enemmän kuin edellisenä vuonna. Rahoitustuloihin sisältyy korkotuloja 0,3 milj. euroa (0,3 milj. euroa vuonna 2013). Muita rahoitustuloja kertyi 2,8 milj. euroa, josta oli sijoitusten myyntivoittoja 1,8 milj. euroa (1,6 milj. euroa vuonna 2013), osinkotuloja ja osuuspääoman korkoja 0,6 milj. euroa (0,1 milj. euroa vuonna 2013) ja lainantakausprovisioita 0,3 milj. euroa (0,3 milj. euroa vuonna 2013). -21- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Rahoitusmenoja toteutui 2,2 milj. euroa, mikä on 0,3 milj. euroa (11,9 %) vähemmän kuin edellisen vuoden 2,5 milj. euroa. Korkokulujen osuus rahoitusmenoista oli 0,8 milj. euroa, mikä on 0,2 milj. euroa vähemmän kuin edellisenä vuonna. Tämä on koko vuoden alhaisena pysyneen korkotason ansiota. Vuonna 2014 kaupungin maksama keskipääomalla painotettu keskikorko kuntatodistusten osalta oli 0,2 prosenttia ja velkakirjalainojen osalta 1,2 prosenttia. Muihin rahoitusmenoihin sisältyy koronvaihtosopimusten korkomenoja 1,1 milj. euroa (1,2 milj. euroa vuonna 2013) ja sijoitusten myyntitappioita 0,2 milj. euroa. Vuosikate Vuoden 2014 vuosikate on 8,5 milj. euroa. Kun vuoden 2013 vuosikate oli 2,8 milj. euroa, parani vuosikate 5,7 milj. eurolla (202 %). Merkittävin tekijä vuosikatteen paranemiseen on valtionosuuksien 6,1 milj. euron kasvu. Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Tulorahoitus on ylijäämäinen, kun vuosikate ylittää poistot ja alijäämäinen, kun vuosikate alittaa poistot. Jos vuosikate on negatiivinen, on kunnan tulorahoitus heikko. Kun vuoden 2014 vuosikate on 8,5 milj. euroa, voidaan todeta tulorahoituksen olleen ylijäämäisen Aiemmin tuloslaskelman tunnuslukujen yhteydessä todettiin, että mikäli vuosikate prosenttia poistoista –tunnusluvun arvo on vähintään 100 prosenttia, katsotaan tulorahoituksen olevan riittävä. Kun Raahen kaupungin tunnusluvun arvo vuonna 2014 on 137,1 prosenttia (45,3 vuonna 2013), joten tulorahoitus on ollut riittävä. Toisin kuin vuonna 2013, jolloin investoinneista on yli puolet jouduttu kattamaan omaisuutta myymällä tai lainarahoituksella. Raahen kaupungin nettoinvestoinnit vuonna 2014 olivat 6,2 milj. euroa ja poistot 6,2 milj. euroa. Tässä nettoinvestoinnilla tarkoitetaan investointien omahankintahintaa (=investointimenot – investointeihin saadut rahoitusosuudet). Alla olevasta kaaviosta ilmenee, että tarkastelujaksolla vv. 2010 - 2014 vuosikate on riittänyt nettoinvestointien rahoittamiseen vuosina 2010 ja 2014. -22- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Satunnaiset tuotot ja kulut Satunnaisiin tuotoiksi ja kuluiksi katsotaan sellaiset tulot ja menot, jotka perustuvat kunnan tavanomaisesta toiminnasta poikkeaviin, kertaluonteisiin ja olennaisiin tapahtumiin. Satunnaisia tuottoja on tilikaudella 2014 syntynyt yhteensä 5,0 milj. euroa satamaliiketoiminnan myymisen ja kauppaa sisältyvien pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitoista. Joidenkin kauppaa sisältyvien pysyvien vastaavien hyödykkeiden myynnistä syntyi myyntitappioita yhteensä 93 teuroa. -23- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 2.2 Toiminnan rahoitus Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoituslaskelmassa osoitetaan edelleen, miten investoinnit, sijoitukset ja lainanlyhennykset tulorahoituksen lisäksi muutoin rahoitetaan. Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 2014 1 000 € 2013 1 000 € 8 465 4 941 -1 632 2 799 -1 551 -7 322 1 084 5 726 11 262 -7 130 701 1 642 -3 539 -8 000 567 356 20 996 -14 207 -6 500 -13 641 17 500 -3 058 -10 201 1 208 5 423 1 061 1 884 36 389 35 328 35 328 33 444 -10 403 135,7 0,6 72 25 383 -41 449 43,5 0,3 74 25 507 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä -24- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Rahoituslaskelman tunnusluvut ja laskentakaavat: INVESTOINNIT Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä, € Rahoituslaskelman välitulos Toiminnan ja investointien rahavirta itsessään on jo tunnusluku, jonka positiivinen määrä ilmaisee sen, kuinka paljon rahavirrasta jää nettoantolainaukseen, lainojen lyhennyksiin ja kassan vahvistamiseen. Negatiivinen määrä ilmaisee sen, että menoja joudutaan kattamaan joko olemassa olevia kassavaroja vähentämällä taikka ottamalla lisää lainaa. Toiminnan ja investointien rahavirta –välituloksen tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymän avulla voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pitemmällä aikavälillä. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna on positiivinen. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi. Investointien tulorahoitus, % =100 * Vuosikate / Investointien omahankintameno Investointien tulorahoitus – tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Tunnusluku vähennettynä sadasta osoittaa prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi pääomarahoitukselle eli pysyvien vastaavien hyödykkeiden myynnillä, lainalla tai rahavarojen määrää vähentämällä. Investointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman investointimenoja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet. Tunnusluvun arvo vuonna 2014 on 135,7 prosenttia, mikä tarkoittaa, että investoinnit on kyetty kattamaan tulorahoituksella. Vuonna 2013 tunnusluku oli 43,5, jolloin reilusti yli puolet investoinneista on jouduttu kattamaan pääomarahoituksella. Vuonna 2013 kuntien keskimääräinen investointien tulorahoitusprosentti oli 57. LAINANHOITO Lainanhoitokate =(Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kun tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan kunnan omaisuutta tai vähentämään rahavaroja. Kunnan lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on yli 2, tyydyttävä kun tunnusluku 1-2 ja heikko kun tunnusluvun arvo jää alle yhden. Vuonna 2014 Raahen kaupungin tunnusluku on 0,6, mikä tarkoittaa heikkoa lainanhoitokykyä. Joskin tilanne on hieman parantunut edellisestä vuodesta, jolloin tunnusluku oli 0,3. Vuonna 2013 kuntien keskimääräinen luku oli tyydyttävällä 1,3 tasolla. Raahen kaupungin lainanhoitokyky on ollut heikko edellisen kuuden vuoden ajan, kun se on kunnissa keskimäärin ollut tyydyttävä tai hyvä vastaavana ajanjaksona. MAKSUVALMIUS Kassan riittävyys (pv) =365 pv x Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa kunnan rahavaroilla. Rahavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset. Vuonna 2014 Raahen kaupungin rahavarat olivat 36,4 milj. euroa (1.433 euroa/asukas) ja ne riittivät keskimäärin 72 päiväksi. Vuonna 2013 rahavarat olivat 35,3 milj. euroa (1.385 euroa/asukas) ja riittivät keskimäärin 74 päiväksi. Vuonna 2013 rahavarat kunnissa keskimäärin olivat 798 euroa asukasta kohden ja kuntien keskimääräinen kassan riittävyys 38 päivää. -25- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 3 RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET Kunnan rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoitusasemassa tilikaudella tapahtuneet muutokset kuten sijoitukset, pääoman lisäykset ja palautukset käyvät ilmi rahoituslaskelmasta. Tase ja sen tunnusluvut VASTAAVAA 31.12.2014 1 000 € 31.12.2013 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot 175 762 836 478 358 172 372 710 429 281 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Enn.maksut ja kesk.er.hank. 112 094 19 512 53 863 34 629 1 799 257 2 033 117 359 19 287 56 921 34 640 1 654 257 4 600 62 832 44 832 17 581 418 54 304 43 705 10 149 450 354 73 276 5 371 87 276 8 43 069 223 191 32 41 724 207 173 34 Saamiset 6 457 6 190 Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset 1 511 1 511 4 945 2 340 1 747 859 1 122 1 122 5 068 2 258 1 468 1 342 35 517 1 721 2 797 18 055 12 944 33 533 1 576 2 260 18 049 11 648 Rahat ja pankkisaamiset 872 1 795 VASTAAVAA YHTEENSÄ 219 185 214 468 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahj.rahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Muu vaihto-omaisuus Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainstr. Joukkovelkakirjalainasaam. Muut arvopaperit VASTATTAVAA 1 000 € -26- 31.12.2014 1 000 € OMA PÄÄOMA Peruspääoma Muut omat rahastot Ed.tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä 1 000 € -9 483 7 332 53 289 62 758 14 -6 201 -3 282 2 478 2 478 2 565 2 565 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset 219 219 230 230 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat 528 63 277 188 532 77 277 178 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vak.lait Saadut ennakot Muut velat Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vak.lait Ostovelat Muut velat Siirtovelat 155 353 73 024 72 388 635 82 329 69 311 4 929 1 161 6 928 157 851 64 480 63 903 576 1 93 371 77 507 8 510 1 080 6 274 VASTATTAVAA 219 185 214 468 TASEEN TUNNUSLUVUT 31.12.2014 Omavaraisuusaste, % 28,9 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 95,9 Kertynyt yli-/alijäämä, 1.000 € -2 151 Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas -85 Lainakanta 31.12., 1.000 € 141 700 Lainat €/asukas 5 581 Lainasaamiset , 1.000 € 17 581 Asukasmäärä 25 383 31.12.2013 26,1 102,0 -9 483 -372 141 410 5 544 10 149 25 507 POISTOERO JA VAP.EHT. VARAUKSET Poistoero 60 607 62 758 31.12.2013 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Taseen tunnusluvut ja niiden laskentakaavat: Taseesta laskettavat tunnusluvut kuvaavat kunnan omavaraisuutta, rahoitusvarallisuutta ja velkaisuutta. Omavaraisuusaste, % =100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - Saadut ennakot) Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksistaan pitkällä tähtäyksellä. Hyvänä tavoitetasona voidaan pitää yli 70 %:n omavaraisuusastetta. 50 %:n tai sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta. Raahen kaupungin omavaraisuusaste vuonna 2014 on 28,9 prosenttia (26,1 vuonna 2013). Vuonna 2013 kuntien keskiarvo oli 60,5 prosenttia. Suhteellinen velkaantuneisuusaste, % =100 * (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot Tunnusluku kertoo, kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet kunnalla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. Raahen kaupungin tunnusluku vuonna 2014 on 95,9 prosenttia ja 102,0 vuonna 2013. Kuntien keskimääräinen luku vuonna 2013 oli 50,7 prosenttia. Kertynyt ylijäämä (alijäämä) = Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Luku osoittaa, paljonko kunnalla on kertynyttä ylijäämää tulevien vuosien liikkumavarana, taikka paljonko on kertynyttä alijäämää, joka on katettava tulevina vuosina. Raahen kaupungin tilinpäätösvuoden taseeseen jäi tilikauden 2014 7,3 milj. euron ylijäämästä huolimatta alijäämää vielä 2,2 milj. euroa. Vuoden 2014 asukaskohtainen alijäämä on 85 euroa, kun vuoden 2013 asukaskohtainen alijäämä oli 372 euroa. Kuntien keskimääräinen ylijäämä vuonna 2013 on 1.290 euroa/asukas. Lainakanta 31.12. =Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Lainakannalla tarkoitetaan kunnan korollista vierasta pääomaa. Raahen kaupungin lainakanta vuoden 2014 lopussa on 141,7 milj. euroa, joka on 5.581 euroa asukasta kohden. Vuoden 2013 lainakanta oli 141,4 milj. euroa ja asukaskohtainen lainakanta oli 5.544 euroa. Kun kuntien asukaskohtainen lainakanta vuonna 2013 oli 2.540 euroa, on Raahen lainakanta yli kaksinkertainen. Lainasaamiset 31.12. =Sijoituksiin merkityt jvk -lainasaamiset ja muut lainasaamiset Lainasaamisilla tarkoitetaan pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan omistamien ja muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen. Vuonna 2014 lainasaamiset on 17,6 milj. euroa, kun ne edellisenä vuonna olivat 10,1 milj. euroa. Lisäys johtuu Raahen Satama Oy:lle myönnetystä 8,0 milj. euron lainasta kaupungin satamaliiketoiminnan kaupan yhteydessä. Tilinpäätöshetkellä on käytettävissä kuntien keskimääräiset vertailutiedot vuodelta 2013. Raahen kaupungin omavaraisuutta, rahoitusvarallisuutta ja velkaisuutta kuvaavat tunnusluvat ovat hieman parantuneet edelliseen vuoteen verrattuna, mutta ovat vielä heikolla tasolla. Merkittävin muutos positiiviseen suuntaan on kertyneen alijäämän pienentyminen 7,3 milj. eurolla. Tähän vaikutti erityisesti satamaliiketoiminnan myynnin yhteydessä syntynyt noin 5,0 milj. euron nettomyyntivoitto, mutta myös kokonaisuudessaan talousarviossa ennakoitua parempi tulos muun toiminnan osalta. Raahen kaupungilla on edelleen merkittävän suuri velkarasite. Tilinpäätöksen jälkeen taseeseen jää kertynyttä alijäämää 2,2 milj. euroa, mikä tarkoittaa, ettei tulevina vuosina ole vielä minkäänlaista liikkumavaraa, vaan edelleen on töitä tehtävänä talouden tasapainon saavuttamiseksi. -27- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 SIJOITUKSET 31.12.2014 EVLI Varainhoito: Osakerahastot Pitkät korkosijoitukset Lyhyet korkosijoitukset Muut sijoitukset Käteisvarat Evli yhteensä Osakkeet Käteisvarat Osakesalkku yhteensä OP-Private Osakerahastot Korkosijoitukset Käteisvarat OP-Private yhteensä SEB Osakerahastot Pitkät korkosijoitukset Lyhyet korkosijoitukset Muut sijoitukset Käteisvarat SEB yhteensä YHTEENSÄ Hankintahinta 5 194 159 11 666 756 1 129 359 3 798 382 21 788 656 1 883 824 1 883 824 1 695 946 4 163 750 5 859 695 1 707 545 2 251 365 1 668 056 590 000 6 216 966 35 749 141 Markkina-arvo 5 511 511 11 806 843 1 140 131 4 458 572 7 927 *) 22 924 985 2 105 977 3 154 *) 2 109 131 1 775 320 4 258 006 822 *) 6 034 149 1 788 777 2 263 445 1 683 951 590 814 216 001 *) 6 542 988 37 611 253 Salkun tuotto-% Arvonmuutos vuoden alusta 317 352 140 088 10 772 660 190 6,28 1 128 402 222 152 6,63 7,33 386 859 386 859 4,18 287 876 110 021 287 876 1 634 207 2 092 353 *) Käteisvaroja ei huomioida arvonmuutosta laskettaessa. Salkun tuotto-% vuoden alusta=varainhoitajan ilmoittama prosentti, johon sisältyy sekä realisoitunut että realisoitumaton tuotto. Salkun realisoitunut tuotto € =kirjanpitoon kirjattu realisoitunut nettotuotto -28- 147 724 147 724 173 632 81 233 12 080 15 895 814 1 269 893 1 269 893 222 152 79 375 94 257 Salkun realisoitunut tuotto € Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Lainat ja sijoitukset vuosina 2012 - 2014 140,0 141,7 141,4 137,6 Vuosi 2014: As.luku 25 383 Lainat yht. 5 581 €/as. Tuottavat invest. 865 €/as. Sij.rahamarkk.instr. ja osakkeisiin 1 399 €/as. Antolainat 120,0 693 €/as. Milj.euroa 100,0 80,0 60,0 40,0 30,5 35,5 33,5 28,9 26,1 22,0 20,0 10,5 17,6 10,1 0,0 2012 Lainat Tuottavat investoinnit 2013 Sij.rahamarkk.instr. ja osakk. -29- 2014 Antolainat Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 4. KOKONAISTULOT JA -MENOT Kokonaistulojen ja –menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat. KUNNAN KOKONAISTULOT JA -MENOT 2014 (ulkoiset) TULOT MENOT (1.000 €) Toiminta Toimintatuotot Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Satunnaiset tuotot Tulorahoituksen korjauserät: - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutust Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen lisäys Kokonaistulot yhteensä 24 384 90 592 45 782 289 2 830 5 034 -1 727 1 084 5 726 567 20 996 195 557 -30- (1.000 €) Toiminta Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön Korkokulut Muut rahoituskulut Satunnaiset kulut Tulorahoituksen korjauserät: Pakollisten varausten muutos - Pakollisten varausten vähennys - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustappiot Investoinnit Investointimenot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen vähennys Kokonaismenot yhteensä 153 555 -304 807 1 354 93 11 -107 7 322 8 000 14 207 6 500 191 438 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 5 KONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS 5.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä v. 2014 -31- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 5.2 Konsernin toiminnan ohjaus Kaupunginvaltuusto on kuntakonsernin toiminnan ylin valvoja ja päättää konserniohjauksen periaatteista sekä hyväksyy talousarviossa ja taloussuunnitelmassa konserniyhteisöjen toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Kaupunginvaltuuston antamilla konserniohjeilla luodaan puitteet kaupunkikonserniin kuuluvien yhteisöjen omistajaohjaukselle kaupungin tavoitteiden mukaisesti sekä konserniyhteisöjen hyvälle hallintotavalle ja raportoinnille. Ohjeiden tarkoituksena on tukea omistajaohjausta ja kaupunkikonsernin johtamisen edellytyksiä siten, että konsernia voidaan johtaa ja ohjata yhtenäisillä ohjeilla ja toimintaperiaatteilla. Kaupunginvaltuusto hyväksyi 12.1.2015 vuoden 2014 aikana uudistetut konserniohjeet. Aikaisemmat ohjeet olivat vuodelta 2009. Kaupunginhallitus ohjaa kuntakonsernia ja vastaa, että yhteisöjen valvonta on järjestetty. Kaupunginhallitus antaa tarvittaessa konserniohjetta yksityiskohtaisemmat ohjeet ja delegoi tarvittaessa valtuudet kunnan muulle viranomaiselle sekä nimeää ehdokkaat tytäryhtiöiden hallituksiin sekä edustajat muiden osakkuusyhteisöjen hallintoelimiin. Kaupunginhallitus voi antaa ohjeita eri yhteisöjen ja säätiöiden hallintoelimissä kaupunkia edustaville henkilöille kaupungin kannan ottamisesta käsiteltäviin asioihin. Tarkastuslautakunnalla on kaupungin omistajavallan nojalla oikeus tutustua konserniyhteisöihin ja saada tietoa niiden toiminnasta ja tilinpäätöksistä voidakseen arvioida valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista. Kaupunginjohtaja vastaa kaupunkikonsernin johtamisesta, ohjauksesta ja valvonnasta sekä omistajapolitiikan toteutuksesta. 5.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Konserniyhteisöt ovat toimittaneet seuraavat tiedot tilivuoden 2014 olennaisista tapahtumista: Kiinteistö Oy Kummatti: Yhtiö lisäsi edelleen yhteistyötään Raahen seudun hyvinvointikuntayhtymän kanssa vuoden alusta. Yhteistyön ansiosta mielenterveys- ja päihdeyksikön asiakkaille tarjotaan keskitetysti tuettua asumista, jossa asunto järjestyy Kiinteistö Oy Kummatilta ja asumista tukevat palvelut kuntayhtymältä. Tilikauden aikana jatkettiin Jousikatu 6 kolmen tyhjillään olevan kerrostalon eri vaihtoehtojen selvittämistä. Mahdollisia vaihtoehtoja ovat peruskorjaus, purku tai myynti. Yhtiö jätti ARA:lle kohteiden purkuavustushakemukset, avustuksen määrä on enintään 50 % purkukustannuksista. Raahen Seudun Asuntosäätiö: Kaikista ponnisteluista huolimatta RSA:n viime vuoden tulos oli erittäin heikko eikä tulevallekaan vuodelle ole odotettavissa mitään merkittävää parannusta. RSA:lla on selkeä strategia tilanteesta selviytymiseen; mikäli kaupunkiin ei saada uusia asukkaita, on säätiön sopeutettava oma asuntokantansa kysyntää vastaavaksi. Tämä tarkoittaa liikakapasiteetin, eli käytännössä noin 200 asunnon purkamista. Raahepolis Oy: Yhtiö on Raahen kaupungin omistama toimitilayhtiö, joka rakennuttaa, vuokraa ja myy toimitiloja elinkeinoelämän sekä julkishallinnon tarpeisiin. Yhtiö voi tehdä myös pääomasijoituksia aloittaviin yrityksiin. Yhtiöllä on omistuksessa ja vuokrattuna noin 50 000 m2 erilaisia toimitiloja. Yhtiön uudeksi toimitusjohtajaksi valittiin Kari Malkamäki. -32- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Raahen Energia Oy: Yhtiön tilikausi oli liiketoiminnallisesti edellisvuoden kaltainen. Huomattavasti normaalia lämpimämmästä säätilasta johtuen kaukolämmön myynnissä ja sähkön siirrossa ei tapahtunut oleellista myynnin kasvua. Kuluneella tilikaudella kaukolämpöä myytiin 155,7 GWh ja sähköä siirrettiin 104,7 GWh. Raahen Energia Oy:n tytäryhtiö Raahen Tuulienergia Oy aloitti sähköntuotannon tuulivoimaloillaan Pikku-Elkko ja Iso-Elkko. Tilikauden 2014 aikana tuulella tuotettiin sähköä yhteensä 15,3 GWh. Raahen Energia Oy rakensi vuonna 2014 uuden 10 MW pellettilämpökeskuksen. Uusi pellettilämpökeskus korvaa yli puolet yhtiön omasta kaukolämmöntuotannosta, joka on aiemmin perustunut pelkästään öljyn käyttöön. Uusi pellettilämpökeskus käyttää polttoaineenaan puhdasta kotimaista puupellettiä. Pellettilämpökeskusinvestoinnilla vähennetään merkittävästi Raahen Energia Oy:n kaukolämmöntuotannon ympäristöpäästöjä. Raahen Energian Oy:n kaukolämmöntuotannosta aiheutuneet päästöt ilmakehään ovatkin pellettilaitosinvestoinnin jälkeen valtakunnallisella tasolla mitattuna poikkeuksellisen pienet. Raahen Vesi Oy: Yhtiön vuosi on taloudellisesti toteutunut pääosin talousarvion mukaisesti. Edelliseen vuoteen verrattuna on liikevaihto kasvanut 0,73 %. Yhtiö on tehnyt saneeraus - ja uusinvestointeja 1,05 milj. eurolla (1,5 milj. eurolla v. 2013). Yhtiön lainakanta on pienentynyt 0,36 milj. euroa edelliseen vuoteen verrattuna. Yhtiön merkittävimpiä investointikohteita ovat olleet asemakaava-alueiden vesihuoltoverkostojen rakentaminen Pyhtilässä, Kaupunginlahdenrannassa ja Konekujalla sekä vesihuoltoverkostojen saneerauksia eri kohteissa ja Kokkolantien jätevedenpumppaamon uusiminen. Jätevedenpuhdistamon ympäristölupa on käsiteltävänä Aluehallintovirastossa ja Evira on myöntänyt laitoshyväksynnän orgaanisen maanparannusaineen valmistukseen jätevesilietteen kompostoinnissa. Raahen Satama Oy: Kaupunginvaltuusto päätti Raahen sataman yhtiöittämisestä 26.5.2014. Kaupunginvaltuusto oikeutti kaupunginhallituksen allekirjoittamaan perustamissopimuksen mikä tapahtui 17.6.2014, ja sen rinnakkaistoiminimi on Port of Raahe ltd. Yhtiön osakekanta on kokonaan Raahen kaupungin omistuksessa. Varsinainen liiketoiminta siirtyi yhtiölle käytännössä vuoden 2015 alusta. Yhtiö liittyi KEVA:n ja Avaintyönantajat AVAINTA ry:n jäseneksi. Raahen Seudun Uimahallisäätiö: Kuntokeidas Vesipekan kokonaiskävijämäärä laski noin 10 000 kävijällä, mikä selittyy tennishallin ja squash-kentän purkamisella syyskuussa 2014. Raahen Seudun Uimahallisäätiö kilpailutti uimahallin peruskorjaus- ja laajennushankkeen suunnittelijat ja urakoitsijat Raahen kaupungin hankintatoimiston avulla. Hanketta varten säätiö otti kilpailutuksen jälkeen 10,9 M€:n lainan Kuntarahoitus Oyj:ltä, johon Raahen kaupunki myönsi omavelkaisen takauksen. Opetus- ja Kulttuuriministeriö myönsi 8.5.2014 hankkeelle 1,2 M€:n valtionavustuksen. Tekonurmipintainen harjoitushalli rakennettiin vuoden 2014 aikana ja halli otettiin käyttöön 24.11.2014. 5.4 Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Konsernirakenteen tiivistäminen: Julkisen hallinnon säästöpaineiden luomassa tilanteessa haasteena on tarvittavien koulutuspaikkojen säilyttäminen, ja uusiin tarpeisiin vastaaminen. Tavoitteen turvaamiseksi, sekä valtion edellyttämien kokonaan uudistettavien koulutuslupien hakemiseksi, ovat seutukunnan kunnat mukaan luettuna Merijärven kunta, käynnistäneet toimenpiteet Raahen aikuiskoulutuskeskus Oy:n ja Raahen koulutuskuntayhtymän toimintojen yhdistämiseksi yhdeksi yhteisöksi. Yhdistämisellä on sekä toiminnallista että taloudellista merkitystä. Vaalikauden lopussa uudistukseen liittyvä lainsäädäntö tuli eduskunnassa kuitenkin hylätyksi, mikä ei kuitenkaan poista tehostamistarvetta. Emoyhteisön ja Raahen Energia Oy:n välillä on meneillään järjestelyt Vihannin Lämpö Oy:n siirtämiseksi Raahen Energia Oy:n omistukseen kaukolämpötoimintojen toiminnallisten hyötyjen saavuttamiseksi. -33- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Kuntakonsernin vuokrataloyhteisöjen haasteena ovat alhaiset käyttöasteet. Käyttöasteen nostaminen edellyttää markkinointikäytäntöjen muutosta ja tarvetta tuoda tarvittavat palvelut ydinvoimalatyömaan urakoitsijoiden ja heidän työntekijöidensä tietoisuuteen. Tätä kautta voidaan vaikuttaa yhteisöjen talouteen ja saada resursseja talouteen. Raahen Seudun Teknologiakeskus Oy on päätetty hakea vapaaehtoiseen selvitystilaan yhtiökokouksen päätöksellä 19.11.2014. Selvittäjäksi on päätetty asettaa kaupunginlakimies Leena MikkolaRiekkinen. Yhtiön selvitystilailmoitus on toimitettu Patentti- ja rekisterihallitukselle ja samassa yhteydessä yhtiön mahdollisille velkojille on haettu julkinen haaste. Yhtiön loppuselvitys valmistunee kesäkuussa 2015. 5.5 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Vuoden 2014 osalta olivat voimassa Raahen kaupunginvaltuuston vuonna 2009 hyväksymät Raahen kaupungin konserniohjeet, jotka kukin kaupungin tytäryhteisö on hyväksynyt omassa yhtiökokouksessaan. Ohjeissa määritellään konsernin johto ja toimivallanjako sekä kaupunkikonsernin tarkastus ja valvonta. Kaupunginjohtaja on määrännyt vastuualuejakopäätöksellään konserniyhtiöiden valvonnan apulaiskaupunginjohtajalle. Raahen kaupunginvaltuusto on vuoden 2014 talousarvion hyväksymisen yhteydessä asettanut taloudelliset ja toiminnalliset tavoitteet keskeisille konserniyhtiöille. Tavoitteet ja näiden toteutuminen esitetään tilinpäätöksen liitetiedoissa. Konserniyhteisöjen tulee informoida omistajaa vuosikellon mukaisesti kolme kertaa vuodessa: asetettujen taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen edelliseltä vuodelta, kuluvan vuoden puolivuotistilinpäätöstiedot sekä taloudelliset ja toiminnalliset tavoitteet tulevalle vuodelle. Vuoden 2014 talousarviossa kaupunginhallituksen yhtenä strategisena päämääränä on konsernijohtamisen tehostaminen, jonka tavoitteen mukainen raportointi on toteutunut vain osittain. Omistajaohjauksen tavoitteena vuonna 2014 ollut konserniyhteisöjen raportointi kolme kertaa vuodessa edellä kuvatun mukaisesti, on toteutunut. Myös tavoitteena ollut kaupungin toimesta tapahtuvan ohjauksen tiivistäminen ja ohjauksen uudistamien toteutuivat, kun vuonna 2014 uudistetut konserniohjeet hyväksyttiin kaupunginvaltuustossa tammikuussa 2015. Tytäryhteisöt käsittelevät kaupunginvaltuuston 12.1.2015 hyväksymät uudistetut konserniohjeet sekä kaupunginvaltuuston 29.9.2014 hyväksymät Raahen kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan ja kokonaisvaltaisen riskienhallinnan järjestämisen perusteet. Konserniyhteisöjen riskienhallinta ja siihen liittyvät haasteet Tytäryhteisöjen osalta riskikartoituksien päivittämiseen on syytä kiinnittää huomiota. Eri konserniyhteisöissä on havaittavissa korjausvelan kasvua, johon on riskienhallinnan näkökulmasta kiinnitettävä huomiota. Riippuvuutta öljystä on vähennetty rakentamalla pellettilämpölaitos, joka samalla varmistaa lämmönsaantia. Toisin kuin monissa maakunnissa Raahen keskusta-alue on maakaapeloinnin johdosta säästynyt myrskyistä johtuvista jakeluhäiriöistä. Myös uudet energialaitoksen toimialueen asuinalueet toteutetaan maakaapelointina. Konsernin velkaantuminen tuo omistajalleen merkittävän riskin. Konsernin lainakanta on kasvanut 10,2 milj. euroa vuonna 2014. Konsernilla oli vuoden 2014 lopussa lainaa 260,8 milj. euroa (250,6 milj. euroa vuonna 2013), josta kaupungin lainojen osuus on 141,7 milj. euroa (141,4 milj. euroa vuonna 2013), joten omistajan vastuu konserniyhteisöjen velasta on 119,1 milj. euroa (109,2 vuonna 2013). -34- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 5.6 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut KONSERNITULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Alv-takaisinperintä Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä / alijäämä 2014 1 000 € 2013 1 000 € 120 685 -233 247 37 -112 525 89 568 45 782 122 650 -233 517 63 -110 805 89 197 39 636 130 2 773 -3 111 -1 549 21 069 170 2 629 -3 131 -2 157 15 539 -15 682 5 388 -1 318 -65 4 004 -15 486 53 -806 89 -665 51,8 134,4 830 25 383 52,5 100,3 609 25 507 KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot % Vuosikate euroa/asukas Asukasmäärä -35- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 2014 2013 1 000 € 1 000 € 21 069 -1 112 15 539 411 -18 996 1 424 1 372 3 757 -25 076 701 136 -8 289 -607 -707 600 36 453 -17 398 -6 481 -153 10 605 -18 195 15 982 876 -1 769 93 1 737 -2 695 9 180 3 -12 2 343 -688 10 807 12 937 2 518 59 714 46 777 12 937 46 777 44 259 2 518 -31 640 119,9 1,2 79 -61 117 63,8 0,9 60 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € Investointien tulorahoitus % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv -36- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 KONSERNITASE JA TUNNUSLUVUT VASTAAVAA 31.12.2014 31.12.2013 1 000 € 1 000 € PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutt. menot Ennakkomaksut 297 921 2 606 2 165 370 71 296 511 2 660 1 621 1 039 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykk. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 289 401 23 271 167 449 74 377 14 805 1 071 290 266 23 594 169 602 68 834 13 161 989 8 428 14 086 Sijoitukset Osakkuusyhtiöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT 5 914 3 328 1 895 128 563 3 585 3 262 239 60 24 1 004 2 797 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 77 535 1 513 66 428 1 606 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset 16 308 2 767 13 541 18 045 2 788 15 257 Rahoitusarvopaperit 37 548 35 304 Rahat ja pankkisaamiset 22 166 11 473 VASTAAVAA YHTEENSÄ 376 460 365 736 VASTATTAVAA 31.12.2014 31.12.2013 1 000 € 1 000 € 47 864 62 758 4 663 3 729 -27 291 4 004 43 707 62 758 4 610 4 403 -27 399 -665 6 365 6 413 17 406 15 974 1 432 16 172 14 671 1 501 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset 1 665 219 1 446 1 094 230 864 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1 311 3 080 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaik. korollinen vieras pääoma Pitkäaik. koroton vieras pääoma Lyhytaik. korollinen vieras pääoma Lyhytaik. koroton vieras pääoma 301 849 180 033 9 879 80 759 31 178 295 270 161 680 9 206 88 934 35 450 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 376 460 365 736 KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus % Kertynyt yli-/alijäämä, 1.000 € Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas Konsernin lainat, €/asukas Konsernin lainakanta 31.12., 1.000 € Konsernin lainasaamiset 31.12., 1.000 € Kunnan asukasmäärä 17,4 117,5 -23 287 -917 10 272 260 792 128 25 383 18,1 117,4 -28 064 -1 100 9 825 250 614 60 25 507 OMA PÄÄOMA Peruspääoma Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset -37- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Konsernin tunnusluvut Tuloslaskelman tunnusluvut: Maksurahoituksen osuutta toimintamenoista kuvataan Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista. Vuonna 2014 toimintatuotoilla voitiin rahoittaa 51,8 prosenttia toimintamenoista (52,5 % vuonna 2013). Vuosikate osoittaa konsernin tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Perusoletus on, että mikäli vuosikate on siitä vähennettävien poistojen suuruinen, konsernin tulorahoitus on riittävä. Vuosikate prosenttia poistoista: Kun tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan konsernin tulorahoituksen olevan riittävä. Oletusta voidaan kuitenkin pitää pätevänä, mikäli konsernin poistot vastaavat keskimääräistä konsernin vuotuista investointitasoa. Vuonna 2014 tunnusluku on 134,4 prosenttia (100,3 % vuonna 2013). Konsernin tulorahoitus on ollut riittävä vuonna 2014. Vuosikate euroa/asukas on 830 (609 vuonna 2013). Keskimääräistä, kaikkia kuntia koskevaa tavoitearvoa ei voida asettaa konserniyhteisöjen toimintojen erilaisuuden vuoksi. Rahoituslaskelman tunnusluvut: Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä, € Rahoituslaskelman välitulos Toiminnan ja investointien rahavirta itsessään on jo tunnusluku, jonka positiivinen määrä ilmaisee sen, kuinka paljon rahavirrasta jää nettoantolainaukseen, lainojen lyhennyksiin ja kassan vahvistamiseen. Negatiivinen määrä ilmaisee sen, että menoja joudutaan kattamaan joko olemassa olevia kassavaroja vähentämällä taikka ottamalla lisää lainaa. Toiminnan ja investointien rahavirta –välituloksen tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymän avulla voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pitemmällä aikavälillä. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna on positiivinen. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi. Investointien tulorahoitus, % kertoo kuinka paljon investointien omahankintahinnasta on rahoitettu tulorahoituksella. Tunnusluku vähennettynä 100 osoittaa prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi käyttöomaisuuden myynnillä, lainalla tai rahavarojen määrää vähentämällä. Konsernin tunnusluvun arvo vuonna 2014 on 119,9 (64 vuonna 2013), mikä tarkoittaa että tulorahoitus on riittänyt investointien kattamiseen. Lainanhoitokate kertoo konsernin tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Konsernin lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on yli 2, tyydyttävä kun tunnusluku 1-2 ja heikko kun tunnusluvun arvo jää alle yhden. Vuonna 2014 konsernin tunnusluku on 1,2 (0,9 vuonna 2013), mikä tarkoittaa että konsernin tulorahoitus on riittänyt lainojen hoitoon. Kassan riittävyys, pv. Konsernin maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku kertoo, monenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa konsernin rahavaroilla. Vuonna 2014 konsernin rahavarat riittivät 79 päivän kassasta maksuihin ja 60 päivän maksuihin vuonna 2013. -38- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Taseen tunnusluvut: Konsernitaseen tunnusluvut kuvaavat konsernin omavaraisuutta, rahoitusvarallisuutta ja velkaisuutta. Omavaraisuusaste, % mittaa konsernin vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä aikavälillä. Vuonna 2014 konsernin omavaraisuusaste on 17,4 prosenttia (18,1 vuonna 2013). Alle 50 prosentin omavaraisuusaste merkitsee merkittävää velkarasitetta. Vuonna 2013 kuntakonsernien keskimääräinen omavaraisuusaste oli 43,6 prosenttia, mikä on hieman laskenut edellisestä vuodesta. Suhteellinen velkaantuneisuus, % kertoo, kuinka paljon konsernin käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Mitä pienempi konsernin velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet konsernilla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. Vuonna 2014 konsernin suhteellinen velkaantuneisuusprosentti on 117,5 (117,4 vuonna 2013). Kertynyt ylijäämä/alijäämä Luku osoittaa, paljonko konsernilla on kertynyttä ylijäämää tulevien vuosien liikkumavarana, taikka paljonko on kertynyttä alijäämää, joka on katettava tulevina vuosina. Konsernilla on kertynyttä alijäämää vuoden 2014 tilinpäätöksessä yhteensä 23,3 milj. euroa, mikä on 917 euroa asukasta kohden. Vuonna 2013 alijäämää oli 28,1 milj. euroa, mikä oli 1.100 euroa asukasta kohden. Kuntakonsernien keskimääräinen asukaskohtainen ylijäämä vuonna 2013 oli 954 euroa, mikä on hieman kasvanut edellisestä vuodesta. Konsernin lainakanta 31.12. Lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Konsernin lainakanta vuoden 2014 lopussa oli 260,8 milj. euroa (250,6 milj. euroa vuonna 2013), joka on 10.272 euroa asukasta kohden (9.825 euroa vuonna 2013). Vuonna 2014 konsernin lainakanta lisääntyi 10,2 milj. eurolla ja asukaskohtainen lisäys on 447 euroa. Vuonna 2013 keskimääräinen kuntakonsernien lainakanta oli 5.544 (5.041 vuonna 2012) euroa asukasta kohden vuonna 2012. Tähän verrattuna Raahen kuntakonsernin asukaskohtainen lainakanta vuonna 2013 oli lähes kaksinkertainen. Konsernin lainasaamiset 31.12. Lainasaamisilla tarkoitetaan pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja konsernin omistamien ja muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen. Vuoden 2014 lopussa lainasaamisia on 128.000 euroa (60.000 euroa vuonna 2013). Kuntakonsernin omavaraisuutta, rahoitusvarallisuutta ja velkaisuutta kuvaavat tunnusluvut ovat heikentyneet edelleen, mikä on erittäin huolestuttavaa. Konsernilla on merkittävä velkarasite, mikä on lähes kaksinkertainen maan keskimääräiseen tasoon verrattuna. Positiivista on kertyneen alijäämän pienentyminen 4,8 milj. eurolla. -39- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 6 KESKEISET LIITETIEDOT Tilinpäätöstä täydennetään liitetiedoilla, joissa annetaan tietoa sellaisista kunnan talouteen ja konsernin tilinpäätökseen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa tuloslaskelmassa tai taseessa. Kaupungin ja konsernin tilinpäätöstä ja taloudellista asemaa täydentävät liitetiedot esitetään toimintakertomuksen lopussa. Konsernin laajuutta ja toimintaa suhteessa kaupunkiin voidaan tarkastella esimerkiksi ulkoisten toimintatuottojen ja -menojen kautta. Kaupungin ulkoiset toimintatuotot vuonna 2014 olivat 24,4 milj. euroa ja konsernin 120,1 milj. euroa. Kaupungin ulkoiset toimintamenot vuonna 2014 olivat 153,6 milj. euroa, kun ne konsernilla olivat 233,2 milj. euroa. Koko konsernia koskevaa taloudellista asemaa kuvaa myös liitetieto Omistukset muissa yhteisöissä. Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevia liitetietoja tarkastelemalla voidaan todeta, että kaupunki oli antanut takauksia tilikauden päättyessä yhteensä 82,1 milj. euron edestä (67,1 milj. vuonna 2013), joista 75,3 milj. euroa oli annettu samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta ja 6,8 milj. euroa annettu muiden puolesta. Vuoden 2014 aikana kaupungin myöntämien takausten määrä lisääntyi 14,9 milj. eurolla. 7 TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISTOIMENPITEET Kaupunginhallituksen on tehtävä toimintakertomuksessa esitys tilikauden tuloksenkäsittelystä. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi (KuntaL 69 §). 7.1 Tilikauden tuloksen käsittely Kaupunginhallitus esittää tilikauden 7.230.959,18 euron tuloksen käsittelystä seuraavaa: - Tuloutetaan tehtyjä poistoeroja suunnitelman mukaan 87.434,70 euroa. - Puretaan vahinkorahaston pääoma 13.687,22 euroa. - Kirjataan tilikauden ylijäämä 7.332.081,10 euroa taseen omaan pääomaan kohtaan Tilikauden yli-/alijäämä. 7.2 Talouden tasapainottamistoimenpiteet Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä selkoa taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamisesta. Selonteko jakaantuu kahteen osaan: - Kaupunginhallituksen tulee selvittää tilinpäätösvuonna voimassa olleen taloussuunnitelman toteutuminen. Mikäli kaupungilla oli päättyneellä tilikaudella voimassa oleva toimenpideohjelma kertyneen alijäämän kattamisesta, tulee lisäksi selvittää tämän ohjelman toimenpiteiden toteutumista. -40- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 - Jos kaupungin taseessa on kattamatonta alijäämää, kaupunginhallituksen on tehtävä selkoa, onko kuluvana vuonna voimassaoleva taloussuunnitelma riittävä. Selonteon antaminen tulee kysymykseen, jos tilikauden alijäämä on olennaisesti suurempi kuin se oli taloussuunnitelmaa ja toimenpideohjelmaa hyväksyttäessä edellisenä syksynä. 7.2.1 Taloussuunnitelman toteutuminen Kaupunginvaltuuston 16.11.2013 hyväksymä vuoden 2014 talousarvio oli 0,7 milj. euroa alijäämäinen. Tämän lisäksi valtuusto hyväksyi vuoden 2014 aikana käyttötalousosaan nettona 0,4 milj. euron ja satunnaisiin tuloihin 5,1 milj. euron määrärahamuutokset, joten vuoden 2014 lopulliseksi talousarvion ylijäämäksi muodostui 3,9 milj. euroa. Satunnaisten erien määrärahamuutos johtui satamatoimintojen yhtiöittämisen yhteydessä syntyneestä myyntivoitosta. Käyttötalouden määrärahamuutokset kohdistuivat suurelta osin opetuslautakunnan toimialaan. Tilikauden ylijäämäksi muodostui 7,3 milj. euroa, mikä on 3,4 milj. euroa ennakoitua parempi. Parempi tulos syntyi lähinnä siitä, että tuloja kertyi 1,3 milj. euroa ja valtionosuuksia 0,4 milj. euroa ennakoitua enemmän ja siitä, että toimintamenoissa syntyi säästöä 0,9 milj. euroa ja rahoitustulojen ja –menojen netto toteutui 0,8 milj. euroa talousarviota parempana. 7.2.2 Taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyys Alla olevassa taulukossa on esitetty Raahen kaupungin kumulatiivisen alijäämän kehittyminen vv. 2012 – 2018. Kumulatiiviset alijäämät (1.000 €) TP 2012 TA 2013 TA 2014 TS 015 TS 2016 TS 2017 TS 2018 Taloussuunnitelman 2014 - 2016 mukaan -6 200 -13 615 -14 364 -11 988 -8 065 Tilinpäätös 2013, kumulatiivinen muutos Kertynyt alijäämä v. 2013 tilinpäätöksen jälkeen TP 2013 4 132 -9 483 Taloussuunnitelma 2015 -2017 Kertynyt yli-/alijäämä TS:n mukaan TP 2013 TPA 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 -9 483 5 666 -2 821 -896 2 599 -3 817 -6 638 -7 534 -4 935 Tilinpäätös 2014, kumulatiiivinen muutos Kertynyt alijäämä v. 2014 tilinpäätöksen jälkeen Tasapainottamistoimenpiteiden vaikutus vuoden 2015 - 2017 taloussuunnitelman mukaan Taseen kertynyt yli-/alijäämä toimenpiteiden jälkeen 4 132 -10 232 TP 2014 1 666 -2 151 4 132 -7 856 4 132 -3 933 1 666 -4 972 1 666 -5 868 1 666 -3 269 480 -4 492 2 800 -3 068 2 950 -319 3 150 2 831 Kaupunginvaltuusto hyväksyi vuoden 2014 talousarvion yhteydessä toimenpideohjelman talouden tasapainottamiseksi vuosina 2014 – 2016. Toimenpideohjelman vaikutuksen vuoden 2014 tulokseen ennakoitiin olevan 2,3 milj. euroa ja koko suunnitelmakautena yhteensä 10,2 milj. euroa, mikä toteutuessaan olisi riittävä kattamaan suunnitelmakaudelle ennakoidun 8,0 milj. euron alijäämän. Vuoden 2014 tasapainottamisohjelma toteutui pieneltä osaltaan. Henkilöstömenoja säästyi 218.000 euroa (tavoite 2,1 milj. euroa), josta lomarahojen osuus noin 100.000 euroa. Toimielinten myöntämistä avustuksista säästyi 34.000 euroa (tavoite 23.000 euroa). Sähköisen kokoushallinnan säästö toteutui 20.000 euron tavoitteen mukaan. Ostojen säästöiksi ennakoitiin 130.000 euroa, mutta kokonaisuutena nettoylitykseksi muodostui 423.000 euroa. Osalla toiminnoista syntyi säästöjä 139.000 euroa, mutta osalla puolestaan ostot ylittyivät 563.000 eurolla. -41- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Vuosien 2015 – 2017 taloussuunnitelman yhteydessä hyväksyttiin päivitetty tasapainottamisohjelma, jonka lähtökohtana oli 5,6 milj. euron tilinpäätösarvio vuodelta 2014. Tilinpäätös toteutui 1,7 milj. euroa parempana, mikä pienentää tulevien vuosien tasapainottamistarvetta vastaavalla summalla. Vuoden 2014 tilinpäätöksen jälkeen tasapainottamisen tarve vuosien 2015 – 2017 aikana on 3,3 milj. euroa. Yllä olevan taulukon alaosassa on esitetty voimassa olevan tasapainottamistoimenpiteiden vaikutus alijäämään sekä kumulatiivinen yli-/alijäämä. Yhteenvetona voidaan todeta, että mikäli taloussuunnitelma ja tasapainottamisohjelma toteutuvat suunnitelman mukaisesti koko suunnitelmakauden, tulee alijäämä katetuksi vuonna 2018 edellyttäen, ettei vuonna 2018 synny alijäämään yli 2,8 milj. euron. -42- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 8 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 8.1 Käyttötalouden toteutuminen -43- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Käyttötalous yhteensä 1 000 € Ulkoiset ja sisäiset erät yht. Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yht. Valmistus omaan käyttöön Henkilöstökulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakulut yht. Toimintakate = valtuustoon nähden sitova erä Alkuperäinen TA 2014 TATA 2014 muutokset muut. jälkeen 16 769 1 877 4 204 8 087 30 937 369 16 769 1 844 4 204 8 126 30 943 369 17 744 1 984 4 567 8 123 32 418 304 975 140 363 -3 1 475 -65 -46 819 -97 017 -6 919 -6 076 -4 434 -324 -161 589 218 619 -431 147 -39 240 754 -33 40 7 Toteuma 2014 Poikkeama -46 844 -97 648 -6 488 -6 086 -4 313 -549 -161 928 -194 12 -136 -82 -16 -416 -47 037 -97 636 -6 488 -6 222 -4 396 -564 -162 344 -130 623 -409 -131 031 -128 867 2 164 Poistot -6 003 -6 003 -6 175 -172 Vyörytykset Keskushallinto Hallintopalvelut Sivistyspalvelut Tekninen toimi Vyörytystulot yht. Keskushallinto Hallintopalvelut Sivistyspalvelut Tekninen toimi Vyörytysmenot yht. 1 153 1 731 669 520 4 073 -1 153 -1 731 -669 -520 -4 073 1 153 1 731 669 520 4 073 -1 153 -1 731 -669 -520 -4 073 1 053 1 486 604 504 3 648 -1 053 -1 486 -604 -504 -3 648 -100 -245 -65 -16 -425 100 245 65 16 425 -137 034 -135 042 1 992 Kokonaiskustannukset -136 626 -409 -44- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Keskusvaalilautakunta Tarkastuslautakunta Kaupunginvaltuusto Aluelautakunta -45- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Keskusvaalilautakunta Vastuuhenkilö: Leena Mikkola-Riekkinen 1 000 € Ulkoiset ja sisäiset erät yht. Myyntituotot Tuet ja avustukset Toimintatuotot yht. Alkuperäinen TA 2014 TATA 2014 muutokset muut. jälkeen Toteuma 2014 Poikkeama 39 37 37 37 37 Henkilöstökulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana Vuokrat Toimintakulut yht. Toimintakate -26 -5 -1 -26 -5 -1 -32 = valtuustoon nähden sitova erä Kokonaiskustannukset 39 39 -37 2 -32 -25 -5 -1 -1 -32 1 -1 0 5 5 7 2 5 5 7 2 Palvelutoiminnan kuvaus: Vuonna 2014 järjestettiin europarlamenttivaalit. Ennakkoäänestys järjestettiin kotimaassa 14.5. - 20.5.2014, varsinainen vaalipäivä oli sunnuntai 25.5.2014. Ennakkoäänestyspaikkoja oli Raahessa yhteensä 3 ja varsinaisen vaalipäivän äänestyspaikkoja yhteensä 7. Raahen sairaalassa ja Raahen ja Vihannin ympärivuorokautista hoitoa järjestävissä laitoksissa järjestettiin ennakkoäänestys entisten vuosien tapaan. Kotiäänestykseen ilmoittautui n. 30 henkilöä. Raahessa äänestysprosentti oli 34,9 %. Edellisissä europarlamenttivaaleissa se oli 31,6 %. Ennakkoäänestyksen vaalitoimitsijoille sekä vaalilautakuntien puheenjohtajille ja varapuheenjohtajille järjestettiin koulutus. Myös vaalitoimikuntien puheenjohtajat ja kotiäänestyksen vaalitoimitsijat saivat koulutuksen tehtäväänsä. Keskusvaalilautakunta kokoontui viisi kertaa vuonna 2014. -46- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tarkastuslautakunta Vastuuhenkilö: Päivi Määttä Alkuperäinen TA 2014 TATA 2014 muutokset muut. jälkeen Henkilöstökulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana Muut toimintakulut Toimintakulut yht. Toimintakate -29 -37 -29 -37 -1 -67 = valtuustoon nähden sitova erä Kokonaiskustannukset 1 000 € Ulkoiset ja sisäiset erät yht. Toteuma 2014 Poikkeama -19 -32 10 5 -1 -67 -51 1 16 -67 -67 -51 16 -67 -67 -51 16 Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Kaupungin hallinnon ja talouden tarkastuksesta vastaavat tarkastuslautakunta ja tilintarkastaja. Tarkastuslautakunta valmistelee valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat sekä arvioi, onko kaupunkia ja sen määräämisvallassa olevia yhteisöjä ja säätiöitä johdettu valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden mukaisesti. Tarkastuslautakunta huolehtii myös kunnan ja sen tytäryhteisöjen tarkastuksen yhteensovittamisesta. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Tarkastus- ja arviointitehtävien hoitaminen säännösten mukaisesti 2. Arvioinnin vaikuttavuuden lisääminen Toiminnan tavoitteet, mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet Mittarit/ Tunnusluvut Tarkastus- ja arviointi- 1. Tarkastuksen resurssi- 1. lakisääteiset tartehtävien hoitaminen en turvaaminen/ kastuspäivät säännösten mukaisesti 2. arvioinnin resurssien turvaaminen Arvioinnin vaikuttavuuden lisääminen 2. lautakunnan avustamiseen käytetyt päivät 3. Palaute raportteihin ja 3. määräaika arviointikertomukseen nopeasti ja asianmukaisesti -47- Mittarin tavoitetaso 59 Saavutettu tulos/ TP 2014 57 7 9 3 kk raportoinnista 4,5 kk Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Kaupunginvaltuusto Vastuuhenkilö: Kari Karjalainen 1 000 € Ulkoiset ja sisäiset erät yht. Tuet ja avustukset Toimintatuotot yht. Henkilöstökulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana Vuokrat Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 TATA 2014 muutokset muut. jälkeen Toteuma 2014 Poikkeama 2 226 2 226 2 226 2 226 2 226 2 226 -91 -33 -4 -91 -33 -4 -20 -7 -128 -128 -111 -40 -4 -2 -156 = valtuustoon nähden sitova erä 2 098 2 098 2 070 -28 Kokonaiskustannukset 2 098 2 098 2 070 -28 -48- -2 -28 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Kaupunginvaltuuston strategiset päämäärät suunnittelukaudelle 2014 – 2016 Jatkuva kehittäminen/Raahen kaupungin kehittymisen turvaaminen - Raahen kaupungin päätöksenteko ja toiminta tukevat paikallista elinkeinoelämää ja yrittäjyyttä tarjoten monipuolisia ja turvallisia kaavoitus- ja asumisratkaisuja sekä nykyisille että tuleville kuntalaisille ja elinkeinoelämälle. - Raahen kaupunkia, ja sen ympäristöä kehitetään pitämällä kaupunkikeskusta elävänä ja turvaamalla kylien kehittymismahdollisuudet. - Raahen kaupunki vahvistaa rooliaan seutukunnallisena toimijana. - Raahen kaupunki on valmistautunut vastaamaan ilmasto- ja ympäristönmuutoksista aiheutuneisiin haasteisiin tukemalla uusiutuvia energiamuotoja, varautumalla vireillä oleviin energiahankkeisiin ja huomioimalla päätöksenteossaan ympäristövaikutukset. - Raahen kaupunkimarkkinoinnin kärkenä ovat edulliset ja monipuoliset asumisvaihtoehdot, mahdollisuus vastata elinkeinoelämän tarpeisiin nopeasti ja kaupungin sijainti hyvien liikenneyhteyksien varrella. - Raahen kaupunki tarjoaa kaikenikäisille asukkailleen sen, mitä ihminen elääkseen tarvitsee - hyvät peruspalvelut, laajat harrastusmahdollisuudet ja monipuoliset kulttuuripalvelut. Kuntalaisten hyvinvointi - Raahen kaupunki tarjoaa lapsille ja nuorille laadukkaalla opetuksella hyvän yleissivistyksen, sosiaaliset taidot ja jatko-opintovalmiudet. - Raahen kaupunki tukee lasten ja nuorten hyvinvointia moniammatillisella yhteistyöllä, jonka tavoitteena on syrjäytymisvaarassa olevien lasten ja nuorten auttaminen mahdollisimman varhaisessa vaiheessa. - Raahen kaupunki mahdollistaa kuntalaisten osallistumisen palveluiden ja lähiympäristönsä kehittämiseen ja pyrkii helpottamaan kuntalaisten asiointia kehittämällä sähköisiä palveluja. - Raahen kaupungissa säilytetään kuntalaisten henkistä ja fyysistä hyvinvointia edistävien kulttuuri-, liikunta- ja vapaa-aikapalvelujen riittävä taso. Laadukas johtaminen - Raahen kaupunki vahvistaa henkilöstönsä hyvinvointia pitämällä johtamisjärjestelmänsä avoimena ja läpinäkyvänä, kiinnittämällä huomiota tiedonkulkuun, noudattamalla yhteisesti hyväksyttyjä pelisääntöjä ja turvaamalla henkilöstönsä osaamisen tason koko organisaatiossa. - Raahen kaupungissa jatketaan kaupungin omia tarpeita palvelevaa laatujärjestelmätyötä, jonka tavoitteena on palveluprosessien parantaminen ja tehostaminen. - Raahen kaupungin henkilöstösuunnitelma päivitetään tämän päivän palvelutarpeita vastaavaksi. Terve talous - Raahen kaupunki saavuttaa talouden tasapainon parantamalla tuottavuutta, reagoimalla nopeasti toimintaympäristössä tapahtuviin muutoksiin ja pyrkimällä siihen, että vuosikate kattaa poistot. - Raahen kaupungin nettoinvestoinnit pyritään pitämään vuosikatetta pienempänä, jotta lainamäärää saadaan vähenemään. - Raahen kaupunki tehostaa omistajaohjausta edellyttämällä konserniyhtiöiltä ja –yhteisöiltä kaupungin konserniohjeiden mukaista toimintaa. Kaupunginvaltuuston tavoite vuodelle 2014 - Raahen kaupungin strategian hyväksyminen. Toteutui, kv hyväksyi strategian 27.1.2014 - Kaupungin talouden tasapainottamiseksi hyväksytyn toimenpideohjelman toteutumisen seuranta neljännesvuosittain. 26.5.2014 § 88, 25.8.2014 § 95, 10.11.2014 § 133 ja vuoden 2014 tilinpäätöksen käsittelyn yhteydessä. -49- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Aluelautakunta Vastuuhenkilö: Olli Silvennoinen Alkuperäinen TA 2014 TATA 2014 muutokset muut. jälkeen Henkilöstökulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana Avustukset Vuokrat Toimintakulut yht. Toimintakate -11 -12 -1 -6 -1 -30 -11 -12 -1 -6 -1 -30 = valtuustoon nähden sitova erä -30 Kokonaiskustannukset -30 1 000 € Ulkoiset ja sisäiset erät yht. Toteuma 2014 -9 -2 Poikkeama -31 2 10 1 -14 1 -1 -30 -31 -1 -30 -31 -1 -20 Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Aluelautakunta on perustettu yhdistymissopimuksen mukaisesti entisen Vihannin kunnan alueen kehityksen vahvistamiseksi ja paikallisten vaikutusmahdollisuuksien turvaamiseksi. Aluelautakunnassa on yhdeksän jäsentä, joiden tulee olla entisen Vihannin kunnan alueella asuvia henkilöitä. Aluelautakunta toimii valtuustokauden 2013 – 2016 ajan ja sen tehtävät on määritelty yhdistymissopimuksessa. Aluelautakunta kokoontui 7 kertaa vuonna 2014, käsiteltyjä asioita kokouksissa oli 47. -50- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Keskushallinto Kaupunginhallitus Johtaminen Strategiayksikkö Seutulautakunta -51- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Toimielin: Kaupunginhallitus Vastuuhenkilö: Kari Karjalainen 1 000 € Ulkoiset ja sisäiset erät yht. Myyntituotot Maksutuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yht. Henkilöstökulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakulut yht. Toimintakate = valtuustoon nähden sitova erä Poistot Vyörytykset Keskushallinto Vyörytystulot yht. Hallintopalvelut Vyörytysmenot yht. Kokonaiskustannukset Alkuperäinen TA 2014 TATA 2014 muutokset muut. jälkeen 14 8 31 53 14 8 31 53 17 4 5 26 3 -4 -26 -27 -1 252 -4 694 -47 -639 -88 -18 -6 738 -43 -43 -1 252 -4 694 -47 -681 -88 -18 -6 780 -1 239 -4 314 -50 -665 -108 -5 -6 382 13 380 -3 16 -20 13 398 -6 685 -43 -6 728 -6 357 371 -48 -48 -45 3 1 153 1 153 -97 -97 1 153 1 153 -97 -97 1 053 1 053 -78 -78 -100 -100 19 19 -5 719 -5 426 293 -5 677 -43 -52- Toteuma 2014 Poikkeama Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Kaupunginhallitus Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Kaupunginhallitus huolehtii kokonaisuutena kaupungin johtamisesta ja kehittämisestä kaupunginvaltuuston hyväksymien tavoitteiden, suunnitelmien ja päätösten mukaisesti. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Monipuolisilla kaavoitus- ja asumisratkaisuilla tuetaan asukkaiden viihtyvyyttä ja vastataan elinkeinoelämän tarpeisiin. 2. Kuntalaisten hyvinvointia edistetään toimivalla, moniammatillisella yhteistyöllä kaikissa elämänvaiheissa. Asukkaiden vaikutusmahdollisuuksia asioiden valmisteluun parannetaan ja asiointia helpotetaan kehittämällä sähköisiä palveluja. 3. Palvelutarpeita vastaava henkilöstösuunnitelma ja laadukas johtamisjärjestelmä varmistavat henkilöstöresurssien tarkoituksenmukaisen käytön, ja auttavat talouden tasapainottamisessa. Käyttötaloutta hallitaan sopeuttamalla menot tuloihin ja lainamäärän kasvua pyritään vähentämään. Suunnittelukauden tavoite on että vuosikate kattaa poistot ja alijäämä saadaan katettua. Toiminnan tavoitteet ja mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 (=valtuustoon nähden sitovat erät) Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet Mittarit/ Mittarin Saavutettu Tunnusluvut tavoitetaso tulos/ TP 2014 Monipuoliset ja turval- 1. Maanhankinnassa ja 1. Tonttitarjonta vastaa Vastaa tar- Toteuma 85 % liset kaavoitusratkaisut kaavoituksessa ennaelinkeinoelämän ja peita koidaan tulevia tarpeiasukkaiden tarpeita ta Kuntalaisten hyvinvoinnin edistäminen 2. Nuorisotyöttömyyden 2. Nuorisotyöttömyysvähentäminen asteen kehitys Kuntien välisen yhteis- 3. Uusien toimintatyön edistäminen mallien kehittäminen kuntapäättäjien ja – johdon strategiapalavereilla 3. Kokoontumiskerrat/ uudet toimintamallit Nuorisotyöttömyys < kokonaistyöttömyys Ei toteutunut. Alle 25-vuot. työttömyysaste 31,4 %, kokon.tyött.aste 14,4 % Toiminta on Yhteistyötilaikäynnistynyt suuksia on järjestetty mm. ammatillisen- ja lukiokoulutuksen sekä kuntarakenne- ja sote-uudistusten tiimoilta Talouden tasapaino 4. Vuosikate positiivinen 4. Nettoinvestointien määrä Vuosikate >0 Vuosikate 8.465.423 € Konsernijohtamisen tehostaminen 5. Kaupungin edustajien 5. Raportointi raportointi tytäryhteisöistä kh:lle. Konsernijohdon raportointi kv:lle. väh. 2 krt/v Toteutui osittain -53- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Johtaminen Vastuuhenkilö: Kari Karjalainen Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Johtamisen tulosalueeseen sisältyy kaupunginjohtajan, muun yleishallinnon, toimikuntien ja jaostojen, talouspalvelun ja yleishallinnon tulosyksiköt. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Huolehditaan henkilöstön hyvinvoinnista muuttuvassa toimintaympäristössä. 2. Lisätään toiminnasta saatavia tuottoja aktiivisella taksapolitiikalla ja konserniyhtiöiden tuloutuksilla sekä parannetaan tuottavuutta tehostamalla toimintaprosesseja. 3. Luodaan edellytyksiä uusien työpaikkojen syntymiseen. 4. Luodaan edellytyksiä uusien asukkaiden saamisesta kuntaan. 5. Huolehditaan kaupungin imagon ja tunnettavuuden parantamisesta. Toiminnan tavoitteet, mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät Kaupunkikonsernin johtamisen tehostaminen Sitovat tavoitteet 1. Omistajaohjaus; - vaikuttaminen tulostavoitteiden asettamisessa - taloudellisen ja toiminnallisen informaation saaminen säännölliseksi kaikkien yhtiöiden osalta Kaupunkistrategian täytäntöönpano Mittarit/ Mittarin Tunnusluvut tavoitetaso 1. Sanallinen arviointi Informaation saaminen krt/v. 3 krt/vuosi 2. Kaupunkistrategian 2. Sanallinen arviointi huomioiminen päätösten valmisteluissa ja toiminnan ohjauksessa Henkilöstösuunnitelman päivittäminen Päivitetty/ei päivitetty -54- Saavutettu tulos/ TP 2014 Omistajaohjauksella on pystytty vaikuttamaan konsernirakenteen kehittämiseen sekä yhtiöiden toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden terävöittämiseen Toteutui Kaupunkistrategian arvot ja strategiset päämäärät on huomioitu eri hallinnonalojen osalta; erityisesti päätöksenteon kohteena olevien lasten ja nuorten sekä tuulivoimapäätösten osalta Päivitetty Päivitetty ta:n yhteydessä Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Nuorisotyöttömyyden vähentäminen alle kokonaistyöttömyyden Työttömyysasteen Jokaisella opiskehitys kelu- tai työNuorisotyöttöpaikka myysasteen kehitys Kaupungin talou- 3. Lainamäärän kas3. Vuosikate den vahvistaminen Nettoinvestoinnit vun pysäyttäminen sekä tuottavuuden parantaminen Yhdistyneen kunnan käytössä tehokkaasti toimivat toimintamallit Henkilöstön motivoinnin parantaminen Vuosikate Vuosikate > 0 8.465.429 € Nettoinvestoinnit < vuosi- Nettoinvestoinnit 512.287 € kate Prosessit analysoitu ja parannettu 4. Sairauslomat 4. Sairauspoissaolopv/henkilö jen vähentäminen vuoden 2013 tasosta Johdon talousin5. Talouden analyysi- 5. Osavuosikatsaus formaation laadun toiminnan ja raporparantaminen toinnin kehittäminen Kaupunkimarkkinoinnin tehostaminen, käsittäen kaupungin viihtyvyyden, imagon ja tunnettavuuden parantamisen Johtaminen 1 000 € Toimintatuotot yht. Toimintakulut yht. Toimintakate 6. Nykyisten markkinointikanavien tehokas käyttö sekä uusien mahdollisuuksien hyödyntäminen Ei toteutunut: alle 25 v. työttömiä 31.12.2014 330 31.12.2013 343 90 % n. 70 % Vähemmän kuin v. 2013 Toteutui , v. 2014 14,13 pv/vak.hlö v. 2013 14,46 pv/vak.hlö 1 krt/vuosi Kv 25.8.2014 § 133 6. Sanallinen arviointi • Sos.media/Facebook - Raahen kaupunki - Raahen kesä • Visit Raahe-sivuston aloitus Kaavoitus ja maankäyttö / rakentaminen Tonttitarjonta Vastaa kysyntää Toteuma 85 % Asukasluvun kasvu Asukasluku 31.12. Asukasluku > 25.750 Ei toteutunut, v. 2014 25.383 as. v. 2013 25.507 as. Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset 53 -3 071 -3 018 TA 2014 muut. jälkeen 53 -3 071 -3 018 -55- Toteuma 2014 23 -2 909 -2 886 Poikkeama -30 162 132 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Strategiayksikkö Vastuuhenkilö: Raija Eskelinen Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Strategiayksikön tulosalue koostuu seuraavaista tulosyksiköistä: strategiayksikkö ja elinkeinotoiminta Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Sähköisten palvelujen kehittäminen 2. Henkilöstön hyvinvoinnin vahvistaminen 3. Kaupunkimarkkinoinnin ja matkailun kehittäminen Toiminnan tavoitteet, mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet Viestinnän kehittäminen 1. Kriisiviestintäsuunnitelma Mittarit/ Tunnusluvut 1. valmiina / ei valmiina Sopimushallinnan kehittäminen 2. Palvelukeskusten sopimukset sähköisessä järjestelmässä 2. 50 % sopimuksista järjestelmässä 50 % toteutunut osittain hallintopalvelukeskuksen osalta (hankinnan tot. 100 %) 3. prosessikuvaukset 100 % toteutunut hallintopalvelukeskuksen osalta väh. 50 % Työyksiköiden uusien 3. Prosessien kehittätoimintamallien kehitminen täminen Kaupunkimarkkinoinnin uudistaminen Strategiayksikkö 1 000 € Toimintatuotot yht. Toimintakulut yht. Toimintakate 4. Tapahtumien järjestäminen Mittarin tavoitetaso 4. torstaitorit kesällä, 4 tapahtumaa Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset -517 -517 -56- Saavutettu tulos/ TP2014 ei valmiina toteutunut TA 2014 muut. jälkeen -517 -517 Toteuma 2014 2 -396 -394 Poikkeama 2 121 123 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Omistajaohjausyksikkö Vastuuhenkilö: Ilmo Arvela Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Omistajaohjausyksikön tulosalue koostuu omistajapolitiikan ja kuntaosuuksien tulosyksiköistä. kuntaosuuksiin sisältyy Raahen Seudun Uimahallisäätiön, Raahen Liikuntahalli Oy:n ja Jokilaaksojen pelastuslaitoksen maksuosuudet. Yksikön kustannuksiin on sisällytetty myös asiantuntijapalvelujen kustannuksia yhtiöittämisestä. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Aktiivinen ja tiivis omistajaohjaus luontevana toimintana konsernissa. Toiminnan tavoitteet, mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset Sitovat tavoitteet Mittarit/ Mittarin päämäärät Tunnusluvut tavoitetaso Omistajaohjauksen 1. Konserniyhtiöt ja – 1. Saatu / Ei 3 krt / v tehostaminen yhteisöt informoivat kaupunkia vuosikellon mukaisesti. 2. Kannustetaan ja ohja- 2. Uusien konsertaan konserniyhteisöniyhteisöjen määjä käyttämään kaurä palvelutoimispungin palvelutoimiston asiakkaana. ton tarjoamia talousja palkkahallinnon palveluja. 2 uutta yhteisöä Yksi uusi yhtiö aloitti palvelutoimiston asiakkaana, ja laadittiin kolme uutta asiakassopimusta (alkavat 2015) 3. Konserniyhtiöiden 3. Kyllä / Ei emoyhteisön toimesta tapahtuva ohjauksen tiivistäminen ja ohjauksen uudistaminen. Ohjeet uusittu. Toteutunut Omistajaohjausyksikkö 1 000 € Toimintakulut yht. Toimintakate Saavutettu tulos/ TP 2014 Toteutunut Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset -3 150 -3 150 -57- -43 -43 TA 2014 muut. jälkeen -3 193 -3 193 Toteuma 2014 -3 077 -3 077 Poikkeama 116 116 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Toimielin: Seutulautakunta Vastuuhenkilö: Lauri Laajala Alkuperäinen TA 2014 TATA 2014 muutokset muut. jälkeen 668 466 56 1 190 668 466 56 1 190 581 504 98 1 183 -87 38 42 -7 Henkilöstökulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakulut yht. Toimintakate -723 -285 -10 -99 -64 -9 -1 190 -723 -285 -10 -99 -64 -9 -1 190 -750 -271 -11 -56 -86 -10 -1 183 -27 14 -1 43 -22 -1 7 = valtuustoon nähden sitova erä 0 0 0 0 Kokonaiskustannukset 0 0 0 0 1 000 € Ulkoiset ja sisäiset erät yht. Myyntituotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yht. -58- Toteuma 2014 Poikkeama Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Seutulautakunta Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Toiminnan tarkoituksena on toimia alueen kuntien, sekä Raahen kaupungin välisenä yhteistyöelimenä seutukunnallisessa kehittämistyössä, jonka ensisijaisena tavoitteena on elinkeinoelämän toimintaedellytysten ja seutukunnan asukkaiden yleisen hyvinvoinnin ja niitä palvelevien toimintojen edistäminen ja kehittäminen yhteistyössä alan toimijoiden kanssa. Tehtävät jakautuvat kolmeen tulosyksikköön: a) Hallinto, seutuyhteistyö ja edunvalvonta, b) kehittämistoiminta (projektitoiminta) ja c) Raahen seudun yrityspalvelut. Toimintaympäristönä on Raahen seutukunnan alue. Kehittämiskeskus on verkostoitunut laajasti ja tekee yhteistyötä kansallisesti ja erityisesti mm. Oulun, Kalajoen, Ylivieskan ja Kokkolan alueiden toimijoiden kanssa. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Alueen yritysten ja elinkeinoelämän toimintaedellytysten vahvistaminen 2. Aktiivinen seutukunnallinen edunvalvonta 3. Yhteistyön tiivistäminen ja verkostoituminen kansallisesti ja kansainvälisesti Toiminnan tavoitteet, mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet Mittarit/ Tunnusluvut 1. Nettoperustanta Mittarin tavoitetaso + 25 kpl Saavutettu tulos/ TP 2014 + 69 kpl 1. Peruspalvelujen kattavuus yritysneuvonnassa 1. Yritysmäärän kehittyminen 2. Kasvuhakuisten yritysten kehittyminen 2. Kohdennettujen palvelujen vaikuttavuus 2. Työpaikkamäärän muutos asiakasyrityksissä positiivinen Viiden kärkitoimialan osalta tilanne on säilynyt stabiilina sekä työpaikkojen, että yritysten liikevaihdon osalta. 3. Elinkeinoelämän toimintaympäristön vahvistaminen 3. Elinkeinoelämän edunvalvonta 3. Asiakasyritysten liikevaihdon kasvu +3% 4. Strateginen verkosto- 4. Verkostotyön vaikut- 4. Asiakas- ja sidostavuus ryhmäpalaute työ ja kumppanuudet myönteinen 5. Asiakas- ja verkosto- myönteinen kumppanipalaute -59- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Perustelut (resurssit ja muut toimintaedellytykset) Toimintakertomus Alueen työpaikkatietoja ja yritysten liikevaihtomuutoksia seurataan Tilastokeskuksen Suhdannepalvelukuvaajan avulla. Viiden kärkitoimialan (Metalli, rakentaminen, kauppa, palvelut, ICT) osalta saamme alustavat tiedot noin puolen vuoden viiveellä. Kesäkuun 2014 tilastojen mukaan rakentamisessa on säilynyt korkea taso jo vuodesta 2009 saakka sekä liikevaihdon, että työpaikkojen osalta. Kauppa on jatkanut lievää kasvua sekä työpaikkojen, että liikevaihdon osalta vuodesta 2010. Metallissa vuodesta 2011 käynnistynyt liikevaihdon ja työpaikkakehityksen lasku tasaantui vuonna 2014 edellisen vuoden tasolle. ICT-toimialan henkilöstömäärä on ollut lievästi laskeva vuodesta 2008, mutta liikevaihdossa muutokset ovat olleet pieniä. Sekä henkilöstömäärä, että liikevaihto olivat v. 2014 kesäkuussa edellisen vuoden tasolla. Palveluissa sekä henkilöstömäärät, että liikevaihto ovat olleet lievässä kasvussa vuodesta 2010 saakka. Vuoden 2014 luvut ovat samaa tasoa edelliseen vuoteen verrattuna. Suhdannepalvelun tiedoissa tulee ottaa huomioon, että ne ovat ennakkotietoja ja pieniä muutoksia niissä voi tapahtua tilastojen täsmentyessä. ELY-keskuksen julkaisun, ”Yritystukien alueellinen kohdentuminen Pohjois-Pohjanmaalla 2007-2013”, mukaan Raahen seutukuntaan suuntautui yritystukia hiukan vähemmän, kuin alueen yrityskanta, työllisten määrä tai alueen asukasluvut olisivat edellyttäneet, mutta yritystukien vaikutus yritysten liikevaihtoon ja viennin kasvuun oli suhteellisesti ottaen paras. Asiakas- ja verkostokumppanipalautteen osalta kyselyn tulokset eivät ole käytettävissä tammikuun lopussa 2015. Tulokset saataneen helmikuun aikana. -60- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Hallintopalvelukeskus Hallintolautakunta Maaseutu- ja aluelautakunta -61- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Toimielin: Hallintolautakunta Vastuuhenkilö: Raija Eskelinen 1 000 € Ulkoiset ja sisäiset erät yht. Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yht. Henkilöstökulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakulut yht. Toimintakate = valtuustoon nähden sitova erä Poistot Vyörytykset Hallintopalvelut Vyörytystulot yht. Keskushallinto Vyörytysmenot yht. Kokonaiskustannukset Alkuperäinen TA 2014 TATA 2014 muutokset muut. jälkeen 9 317 57 546 2 9 922 9 317 57 546 2 9 922 9 943 9 468 29 10 449 626 -48 -78 27 527 -7 917 -2 684 -1 764 -572 -497 -45 -13 477 -7 917 -2 684 -1 764 -572 -497 -45 -13 477 -7 469 -2 603 -1 972 -582 -513 -91 -13 229 448 81 -208 -10 -16 -46 248 -3 555 -3 555 -2 781 774 -439 -439 -451 -12 1 731 1 731 -223 -223 1 731 1 731 -223 -223 1 486 1 486 -198 -198 -245 -245 25 25 -2 486 -2 486 -1 944 542 -62- Toteuma 2014 Poikkeama Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Hallintolautakunta Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Hallintolautakunnan alaisuudessa toimivat seuraavat tulosalueet: hallinto- ja tukipalvelut, palvelutoimisto, ATK-palvelut, ateria- ja puhtauspalvelut ja kaupungin keskitetty työllistäminen. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Laadukas johtaminen ja toimintojen jatkuva parantaminen luovat edellytykset talouden tasapainolle myös toimintaympäristön muuttuessa ja vahvistavat henkilöstön hyvinvointia. 2. Tukipalveluiden kehittämisessä huomioidaan se, että edellytykset kuntarajat ylittävälle yhteistyölle ovat olemassa. 3. Sähköisen asioinnin kehittäminen mahdollistaa sähköisten palveluiden ja kokoushallinnan nykyistä laajemman käytön. Toiminnan tavoitteet ja mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 (= valtuustoon nähden sitovat erät) Strategiset Sitovat tavoitteet Mittarit/ Mittarin päämäärät Tunnusluvut tavoitetaso Henkilöstön hyvin- 1. Kehityskeskustelut käytynä väh. 1. Käyty/ Käyty voinnin vahvista1 krt/vuosi ja työpaikkakokoukei käyty minen sissa kerrataan yhteiset pelisäännöt Saavutettu tulos/ TP 2014 toteutunut osittain Jatkuvan parantamisen periaate toiminnassa 2. Tulosalueiden pääprosessit kuvattuna ja parantamistoimenpiteet aloitettuna 2. Prosessikuvausten määrä 100 % kuvattuna toteutunut vähintään 50 % Kuntien välisen yhteistyön edistäminen 3. Yhteiset kehittämis-tapaamiset seutukunnan muiden kuntien edustajien kanssa 3. Pidetty/ ei pidetty väh. 2 kuntien tapaamisia ei ole pidetty, mutta yhteistyötä tiivistetty alueen kuntayhtymien suuntaan Sähköisten palveluiden kehittäminen 4. Raahen kaupungin näkyvyys sosiaalisessa mediassa 4. Näkyvillä / ei 5. Vuorovaikutteinen tiedonvälityskanava kaupunkiorganisaation ja kuntalaisten välillä 5. Käytössä / ei näkyvillä ei käytössä Perustelut (resurssit ja muut toimintaedellytykset) Esimiestyön yhtenä painopistealueena on henkilöstön hyvinvointi ja työssä jaksaminen. Uudistaminen ja tehostaminen yhteistyössä henkilöstön kanssa voivat tuoda uusia luovia ratkaisuja toimintaan. Laatuvalmennus jatkuu kaikkien tulosalueiden osalta ja sen tavoitteena on päällekkäisyyksien vähentäminen. Hallintolautakunnan hyvät kokemukset sähköisestä kokoushallinnasta luovat edellytykset muidenkin lautakuntien sähköiselle kokouskäytännölle, säästöjä saatavissa kopiointi-, postitus- ym. kustannuksissa. -63- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Hallinto- ja tukipalvelut Vastuuhenkilö: Hanna Karhu Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Hallinto- ja tukipalveluiden tulosalueen alaisia tulosyksiköitä ovat hallinto, henkilöstöhallinto sekä talous- ja velkaneuvonta. Hallinnon tulosyksikköön kuuluvat kaupungin puhelinvaihde, monistamo, postitus sekä arkisto ja kirjaamo. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Henkilöstön hyvinvoinnin ylläpitäminen ja vahvistaminen 2. Sähköinen sopimushallintajärjestelmä käytössä koko kaupungissa 3. Prosessikuvaukset laadittuna ja parantamistoimenpiteet aloitettuna/ toteutettuna Toiminnan tavoitteet ja mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet Henkilöstön hyvin1. Kehityskeskustelut käyvoinnin vahvistaminen tynä väh. 1 krt/ v. ja säännölliset työpaikkakokoukset Sähköisten palveluiden 2. Sopimushallintajärjeskehittäminen telmän käyttöönotto koko kaupungissa Jatkuvan parantamisen periaate toiminnassa Mittarit/ Mittarin Tunnusluvut tavoitetaso 1. Käyty/ ei käy- Käyty ty Saavutettu tulos/ TP 2014 toteutunut osittain, viivästykset johtuvat lähinnä henkilövaihdoksista 2. Käytössä/ ei käytössä Käytössä ei ole käytössä koko kaupungin osalta; kytketään osaksi tiedonohjausjärjestelmän kehittämistä Kyllä kyllä 3. Kyllä/ ei 3. Tulosalueen pääprosessit kuvattuna ja prosessikuvausten jälkeen sovittavat parantamistoimenpiteet aloitettuna Talous- ja velkaneuvon- Jonotusaika nan toimintatapojen ja – periaatteiden tarkisKeskeneräiset taminen ja kehittämiasiakastapaukset nen Hallinto- ja tukipalvelut 1 000 € Toimintatuotot yht. Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset 374 -2 357 -1 983 Jonotusaika 31.12.2014 jonoalle 60 pv tusaika 35 pv Enintään 20/neuvoja TA 2014 muut. jälkeen 374 -2 357 -1 983 -64- 31.12.2014 yhteensä 76 tapausta Toteuma 2014 345 -1 748 -1 403 Poikkeama -29 609 580 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Palvelutoimisto Vastuuhenkilö: Pirjo Alanen Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Palvelutoimisto vastaa Raahen kaupungin ja konsernin yhtiöiden kirjanpidon ja palkkalaskennan hoitamisesta, seutukunnan ja kaupunkikonsernin hankintalain mukaisten kilpailutusten järjestämisestä, hankinnoissa avustamisesta sekä Raahen kaupungin kaikille avoimen joukkoliikenteen järjestämisestä. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Seudullisen yhteistoiminnan kehittäminen 2. Laatujärjestelmän kehittäminen ja toiminnan jatkuva parantaminen 3. Johtamisen ja esimiestyön tukeminen talous- ja henkilöstöhallinnon asioissa 4. Sähköisten toimintojen käytön edistäminen Toiminnan tavoitteet ja mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet Jatkuvan parantamisen periaate toiminnassa 1. Toiminnan kehittämishankkeet läpi vietynä. Kehityskeskustelut käytynä 2. Oikaisutositteiden ja palkkaoikaisujen määrän vähentäminen Kestävän kehityksen 3. Sähköisten toimintohuomiointi päätöksenjen kehittäminen teossa Mittarit/ Mittarin Tunnusluvut tavoitetaso Yhteistyöpalaverit 4 kpl säännöllisesti asiakkaiden kanssa Virhetilanteiden tunnistaminen ja analysoiminen Saavutettu tulos/ TP 2014 Toteutunut yli 4 kpl Kehittämistoimet virheen estämiseksi tehty Virhetilanteita tunnistettu, kehittämistoimina toteutettu sis. koulutusta ja perehdytystä Verkkolaskutuksen 100 % myynti- Toteutunut 100 % laskuista sähja verkkopalkan köisiä käytön lisääminen Sähköisen arkistoinnin eteenpäin vieminen Perustelut (resurssit ja muut toimintaedellytykset) Palvelutoimiston henkilöstömäärä ja yhteistyö asiakasorganisaatioiden kanssa on vakiintunut ja muutoksia toiminnan laajuuteen ei ole näköpiirissä. Palvelutoimisto 1 000 € Toimintatuotot yht. Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset 837 -1 808 -972 -65- TA 2014 muut. jälkeen 837 -1 808 -972 Toteuma 2014 914 -1 805 -891 Poikkeama 77 4 81 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Ateria- ja puhtauspalvelut Vastuuhenkilö: Pirjo Autio Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Ateriapalveluiden toiminnan tarkoituksena on tuottaa lakisääteisiä ateriapalveluita kaupungin kouluille ja päiväkodeille, sekä tuottaa ateriapalveluita Hyvinvointikuntayhtymän toimipaikoille, Koulutuskuntayhtymälle ja työpaikkaruokailijoille, sekä tilausasiakkaille. Tuotantokeittiöitä on 8, joista ruoka kuljetetaan palvelu- ja jakelukeittiöihin (30). Puhtauspalveluiden toiminnan tarkoituksena on huolehtia kaupungin koulujen, päiväkotien, virastojen, kulttuuri - ja nuorisotoimen ym. kiinteistöjen puhtauspalveluista. Siivottavaa pinta-alaa on 88 000 m2. Osa toimitiloista on ostopalveluna. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Taloudellinen ja asiakkaat huomioiva ateria- ja puhtauspalvelun yksikkö. 2. Henkilöstön hyvinvoinnin ja ammatillisen osaamisen vahvistaminen. 3. Oikea mitoitus kaikissa kohteissa. Toiminnan tavoitteet, mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet Oikeat mitoitukset 1. Palvelukuvaukset mitoitusten pohjana Mittarit/ Tunnusluvut 1. Henkilöstömäärät /asiakkaat tai /siivottavat neliöt Mittarin tavoitetaso Tasapuolisuus Saavutettu tulos/ TP 2014 1. Mitoituksia tehty, Vihannin osalta kesken. Työhön sitoutunut, 2. Selkeät työtehtävät ja 2. Työnkuvat ajan motivoitunut henkilösvastuunjaot tasalla tö Tarkistus 2. Saavutettu. 1 krt / vuosi Päivitetään muutostilanteissa. Toimistosiivous ostopalveluna Säästö 3. Eläkkeelle siirtymisten myötä 3. Kustannukset ja laatu 3. Säästöä palkkakustannuksissa. Laatuseurantaa. Turvata tulevaisuuden 4. Yhteistyö oppilaitos- 4. Henkilöstön saata- Koulutettua 4. Saavutettu. henkilöstön saatavuus ten ja työvoimaviranvuus, avointen va- henkilöstöä omaisten kanssa kanssien täyttö vakansseihin. Omavalvontaa tehostetaan. 5. Omavalvontalaitteistot kohteisiin 5. Saavutettu hyvä hygieniataso, ”hymynaamat” ovenpielessä Hyvä pintahygienia, oikeat lämpötilat 5. Saavutettu. Jatkuva lämpötilojen seuranta. Mittareita hankittu. Perustelut (resurssit ja muut toimintaedellytykset) Siivouksessa Atops- ohjelmisto hyödynnetään mitoitustyössä. Ateriapalveluissa tarkistetaan työvoiman määrä työaika – ja tuottavuuslaskelmilla. Reagoidaan muutoksiin. Molemmilla puolilla haetaan mitoituksilla ja laskelmilla tasapuolisuutta. Työnkuvat käydään läpi ja korjataan ajan tasalle. -66- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Jatketaan henkilöstön omaehtoisen koulutuksen tukemista ja turvataan toimintojen jatkuminen eläkkeelle siirtymisten jälkeen. Saadaan alan ammattilaisia omasta henkilöstöstä. Oiva - omavalvonta tulee keittiöihin ja tarvitaan omavalvontalaitteita valmistaviin keittiöihin ja liikuteltavia mittareita jakelupisteisiin. Tavoitteena saada 2 laitteistoa / vuosi. Voidaan hyödyntää siivouksessa pintahygienian mittauksissa. Puhtauspalveluissa omavalvonnassa seurataan oman työn ja ostopalvelun laatua ja tehdään laatukierroksia, jotta epäkohtiin voidaan tarttua välittömästi. Toimintojen sujuvan jatkumisen edellytyksenä ovat hyvät työtilat, toimiva laitekanta ja sujuva yhteistyö muiden hallintokuntien kanssa. Ateriapalvelun tunnusluvut Annoksia, kpl/vuosi Annoksia, kpl/päivä Keskimääräinen annoshinta euroa Suoritteita, kpl/vuosi Suoritteita, kpl/päivä Keskimääräinen suoritehinta euroa Ateria- ja puhtauspalvelut 1 000 € Toimintatuotot yht. Toimintakulut yht. Toimintakate 2013 Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset 6 790 -6 625 165 -67- 1 941 087 8 280 2,41 1 499 168 6 742 3,12 TA 2014 muut. jälkeen 6 790 -6 625 165 2014 Toteuma 2014 7 118 -6 887 231 1 978 194 8 573 2,50 1 492 934 6 737 3,21 Poikkeama 328 -262 66 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Keskitetyt ATK-palvelut Vastuuhenkilö: Mikko Päkkilä Palvelutoiminnan kuvaus, toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö ATK-palvelut mahdollistaa kaupunkikonsernin ja hyvinvointikuntayhtymän yksiköille heidän asiakkailleen antaman palvelun järjestämällä kattavasti palveluprosessien edellyttämät ajanmukaiset, tietoturvalliset ja kustannustehokkaat tietohallinto- sekä tieto- ja viestintätekniset palvelut. Palveluja järjestetään kaupungin ja hyvinvointikuntayhtymän toiminta-alueilla. Maantieteellisesti aluetta on koko seutukunta missä asiakkailla on tietoverkkoon liitettyjä toimipaikkoja lähes 100. Asiakkaiden omia käyttäjiä on yli 2400, lisäksi ulkoisia käyttäjiä 10000. Luvut eivät sisällä tunnistautumatonta sähköisten palvelujen käyttöä, kuten esimerkiksi www-sivuvierailuja. Tietojärjestelmiä on noin 150, joissa kymmeniä rekistereitä. Työasemia kaupungin palvelukeskuksien käytössä on noin 400, oppilaskäytössä noin 650 ja hyvinvointikuntayhtymässä noin 800. Kaupungin ja hyvinvointikuntayhtymän lakisääteisistä tehtävistä osa on määrätty toteutettavaksi tietojärjestelmien avulla tai sähköisenä palveluna. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Tiiviimpi tietohallintoyhteistyö palvelukeskusten ja konserniyhtiöiden sekä hyvinvointikuntayhtymän kanssa 2. ATK-palveluiden toiminnan kehittäminen 3. Järjestelmäpalveluiden tuottaminen toimialaneutraalisti organisaatio- ja palvelurakenteista riippumatta. Toiminnan tavoitteet ja mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet 1. Tiiviimpi tietohallintoyhteistyö palvelukeskusten ja konserniyhtiöiden sekä hyvinvointikuntayhtymän kanssa Osallistutaan palvelukeskusten tietohallinnon kehitystoimintaan johtoryhmissä 2. Atk-palveluiden toiminnan kehittäminen Keskeiset prosessit kuvataan. 3. Asiakkaiden ongelmaselvitys- ja tukipyyntöjen käsittelyn organisointi Yhteydenottojen kanavoiminen helpdeskjärjestelmään ja niiden käsittelyn tarkoituksenmukainen organisointi Mittarit/ Tunnusluvut Palvelukeskusten johtoryhmät Mittarin tavoitetaso Palvelukeskuksittain vähintään 1 krt/v Kuvatut prosessit On tehty Kehittämistoimet valituille Nimetyt kehittämiskohteet kohteille toteutetaan Yhteydenottojen määrä Toimintatavat ja vastuualueet sovittuna -68- Saavutettu tulos/ TP 2014 Osallistuminen yksittäisten toimialueiden kehitystoimintaan, jossa on ollut ICT- toiminnan muutoksia Työasema- ja järjestelmäpalveluiden osalta Kehittämistoi- keskeiset promet toteutettu sessit on kuvattu osana laatutyötä. Kaikki helpdeskosoitteeseen tai numeroon Helpdeskkäytäntö ja helpdesknumero/-palvelu otettiin käyttöön maaliskuussa 2014 (arkisin 8:00 -15:45). Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Keskitetyt ATK-palvelut 1 000 € Toimintatuotot yht. Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset 1 780 -2 262 -482 TA 2014 muut. jälkeen 1 780 -2 262 -482 -69- Toteuma 2014 1 928 -2 376 -448 Poikkeama 148 -114 34 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Työllistäminen Vastuuhenkilö: Hanna Karhu Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Hallintolautakunnan alaisuudessa toimiva työllistämisen tulosalue käsittää seuraavat toiminnot: keskitetty työllistäminen, oppisopimukset ja koululaisten kesätyöllistäminen. Keskitetty työllistäminen painottuu tällä hetkellä määrärahan rajallisuudesta johtuen ensisijaisesti velvoitetyöllistämiseen, jonka lisäksi pyritään työllistämään palvelukeskuksiin palkkatukeen oikeutettuja henkilöitä resurssien puitteissa. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Syrjäytymisvaarassa olevien auttaminen mahdollisimman varhaisessa vaiheessa. Jokainen 15 – 17 –vuotias on saanut kaupungin kesätyöpaikan kerran kyseisten ikävuosien aikana (15-, 16- tai 17-vuotiaana). Henkilöstön ammatillisen osaamisen tukeminen oppisopimuksilla. Toiminnan tavoitteet ja mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet Syrjäytymisvaarassa olevien auttaminen 1. Tuetaan polkua kuntouttavasta työtoiminnasta työllistymiseen Ammatillisen osaamisen tukeminen 2. Oppisopimuksilla pä- 2. Oppisopimuskoulutevää työvoimaa tuletuksessa olevien vaisuuden tarpeisiin määrä Työllistäminen 1 000 € Toimintatuotot yht. Toimintakulut yht. Toimintakate Mittarit/ Mittarin Tunnusluvut tavoitetaso 1. Kuntouttavasta työ- väh. 2 hlöä toiminnasta edelleen työllistyneiden määrä Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset 142 -426 -284 väh. 5 hlöä TA 2014 muut. jälkeen 142 -426 -284 -70- Saavutettu tulos/ TP 2014 2 henkilöä oppisopimuskoulutuksessa 5 henkilöä Toteuma 2014 145 -413 -268 Poikkeama 3 13 16 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Toimielin: Maaseutu- ja aluelautakunta Vastuuhenkilö: Anni Mathlin 1 000 € Ulkoiset ja sisäiset erät yht. Muut toimintatuotot Toimintatuotot yht. Henkilöstökulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yht. Toimintakate = valtuustoon nähden sitova erä Vyörytykset Keskushallinto Vyörytysmenot yht. Kokonaiskustannukset Alkuperäinen TA 2014 TATA 2014 muutokset muut. jälkeen 1 1 1 1 1 1 -32 -115 -17 -23 -33 -220 -32 -115 -17 -23 -33 -220 -21 -118 -17 -38 -6 -200 -15 28 20 -219 -219 -199 20 -4 -4 -4 -4 -3 -3 1 1 -223 -223 -201 22 -71- Toteuma 2014 Poikkeama 11 -3 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Maaseutu- ja aluelautakunta Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Päättää maaseudun kehittämisrahan jakoperusteista ja myöntää kehittämisraha-avustuksia. Seuraa Sofy rahan käyttöä sekä Sofy-toimintaa. Seuraa ja osallistuu maaseudun kehittämiseen muiden tahojen kanssa. Osallistuu Raahen maaseudun kehittämisohjelman päivityksen tekemiseen ja kustannuksiin. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Maaseudun ja eri alueiden kehittäminen, palvelujen säilyttäminen ja uusien palvelujen aloittamisen tukeminen, asumisviihtyvyyden lisääminen. Harrastustoiminnan aktivoiminen ja uusien harrastusmuotojen ja lajien kartoittaminen. 2. Seuraa maaseutusuunnitelmaan kirjattujen tavoitteiden toteutumista. Toiminnan tavoitteet ja mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 (=valtuustoon nähden sitovat erät) Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet Mittarit/ Mittarin Tunnusluvut tavoitetaso 1. Sofy- toiminnan jatJatkuu kuminen Säilynyt 2. Maaseudun kehittämisrahan säilyminen -72- Saavutettu tulos/ TP 2014 Toiminta on jatkunut aktiivisena, mm. useita suunnittelukokouksia. Kehittämisrahaa on haettu lautakunnalta kiitettävästi maaseudun tarpeiden kehittämiseen ja toteuttamiseen. Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Maaseutupalvelut Vastuuhenkilö: Anni Mathlin Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Maataloustukien hakemusten käsittely, maksatus ja päätösten teko annettujen määräaikojen puitteissa. Takaisinperinnät, panttaukset ja ulosotot. Satovahinkojen, hirvituhojen ja petoeläinvahinkojen arviointi. Maatalousyrittäjien yleinen neuvonta ja opastus eri osa-alueilla. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Maatalouden hallinto on siirtynyt Kalajoelle 01.01.2012 alkaen. Toiminnan tavoitteet ja mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet Toimipisteen säilyminen Raahessa Maaseutupalvelut 1 000 € Toimintatuotot yht. Toimintakulut yht. Toimintakate Mittarit/ Tunnusluvut Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset 1 -187 -186 Mittarin tavoitetaso Säilynyt TA 2014 muut. jälkeen 1 -187 -186 -73- Saavutettu tulos/ TP 2014 Raahessa on kaksi maaseutupalvelujen toimipistettä, Raahessa ja Vihannissa. Toteuma 2014 1 -175 -174 Poikkeama 12 12 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: SOFY Vastuuhenkilö: Anni Mathlin Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Raahen kaupungin kylien sosiaalisen ja fyysisen toiminnan tukeminen. Kylä- ja asukasyhdistysten sekä Raahen kylät ry:n kanssa yhteistyössä toimiminen kylien kehittämiseksi, viihtyisyyden lisäämiseksi sekä yhteistyöhön kannustavaksi. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Sofy toiminnan jatkaminen aktiivisena 2. Kuntalaisten aktivoiminen toimintaan yhteisten asioiden hyväksi Toiminnan tavoitteet ja mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet Mittarit/ Tunnusluvut Mittarin tavoitetaso Toteutunut Saavutettu tulos/ TP 2014 Yhdeksäs Kylien tori on toteutunut 2. Wiljanpäivä tapahtuma Toteutunut Wiljanpäivätapahtuma yhteistyökumppaneiden kanssa toteutui 3. Kylätapahtumien järjestäminen Toteutunut Useita tapahtumia mm. kyläkiertoajelut 4 kpl. 4. Maaseutusuunnitelman päivitys Vihannin osalta Päivitys tehty Maaseutusuunnitelman päivitys tehty vuoden loppuun mennessä. 1. Kylien tori tapahtuma SOFY 1 000 € Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset -33 -33 TA 2014 muut. jälkeen -33 -33 -74- Toteuma 2014 -25 -25 Poikkeama 8 8 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Sataman johtokunta Sataman johtokunta ja hallinto Satama -75- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Toimielin: Sataman johtokunta Vastuuhenkilö: Ilmo Arvela Alkuperäinen TA 2014 TATA 2014 muutokset muut. jälkeen 3 992 571 4 563 3 992 571 4 563 4 209 962 5 171 217 391 608 Henkilöstökulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakulut yht. Toimintakate -234 -617 -85 -206 -32 -1 174 -234 -617 -85 -206 -32 -1 174 -234 -681 -118 -197 -88 -1 318 -64 -33 9 -56 -145 3 389 3 389 3 853 464 Poistot -1 245 -1 245 -1 269 -24 2 144 2 144 2 584 440 1 000 € Ulkoiset ja sisäiset erät yht. Myyntituotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yht. = valtuustoon nähden sitova erä Kokonaiskustannukset -76- Toteuma 2014 Poikkeama Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Sataman johtokunta Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Sataman johtokunta tukee toiminnoillaan sataman liiketuloksen toteutumista. Sataman johtokunnan alaisuuteen kuuluvat tulosalueet: - Sataman johtokunta ja hallinto - Satama Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Kehittää sataman toimintaa sekä toimintojen että liiketuloksen kasvun osalta 2. Tukea päätöksillä sataman toimintaa mm. suurhankkeisiin varautumisessa 3. Sataman yhtiöittämisen valmistelu ja loppuunsaattaminen siten, että yhtiö voi aloittaa toimintansa 1.1.2015 Toiminnan tavoitteet ja mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 (= valtuustoon nähden sitovat erät) Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet Mittarit/ Mittarin Tunnusluvut tavoitetaso 1. Päätös sataman 1. päätös 1. kyllä/ei kyllä yhtiöittämisestä 2. Sataman tulostavoitteiden toteutuminen 2. kts. sataman tavoitteet 2. tn/€/TEU kts.satama Saavutettu tulos/ TP 2014 kyllä kts. satama Tulosalue: Sataman johtokunta ja hallinto Vastuuhenkilö: Ilmo Arvela Sataman johtok. ja hallinto 1 000 € Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset -83 -83 TA 2014 muut. jälkeen -83 -83 -77- Toteuma 2014 -31 -31 Poikkeama 52 52 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Satama Vastuuhenkilö: Kaarlo Heikkinen Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Satamapalveluiden tuottaminen vastaamaan kotimaisten ja kansainvälisten asiakkaiden tarpeita. Satamapalveluiden kehittäminen ja markkinoiminen yhteistyökumppanien kanssa. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. 2. 3. 4. Päätös sataman yhtiöittämisestä v.2014 Kokonaistavaraliikenne 5 milj. tonnia Resurssien kohdentaminen markkinointiin lisäliikenteen ja uusien asiakkaiden hankkimiseksi Toimintaympäristön kehittäminen vastaamaan projektitoimitusten tarpeita mm. isojen toimitusten varastointi ja kokoonpano Toiminnan tavoitteet ja mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet Mittarit/ Tunnusluvut 1. tn Mittarin tavoitetaso 5 milj. tn Saavutettu tulos/ TP 2014 5,430 milj. tn 1. Tavaraliikenne 1. 5 milj. tonnia 2. Sataman toiminta- 2. 3,47 milj. euroa kate ilman korkoja ja poistoja 2. € 3,47 milj. € 3,950 milj. € 3. Konttiliikenne 3. Konttimäärä 4 000 TEU 3 313 TEU 3. 4 000 TEU Maailmalla vallitsevasta taloustilanteesta johtuen sataman liikennemääriin liittyy riski epäsuotuisasta tuloksen kehityksestä. Satama 1 000 € Toimintatuotot yht. Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset 4 562 -1 091 3 472 TA 2014 muut. jälkeen 4 562 -1 091 3 472 -78- Toteuma 2014 5 171 -1 288 3 884 Poikkeama 609 -197 412 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Sivistyspalvelukeskus Opetuslautakunta Opetustoimen hallinto Varhaiskasvatuspalvelut Perusopetus Lukio Raahe-opisto Musiikkiopisto Kulttuurilautakunta Liikuntalautakunta Nuorisolautakunta -79- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Toimielin: Opetuslautakunta Vastuuhenkilöt: Ritva Mattila 1.1.–31.7.2014, Timo Savela 1.8.–31.12.2014 1 000 € Ulkoiset ja sisäiset erät yht. Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yht. Henkilöstökulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakulut yht. Toimintakate = valtuustoon nähden sitova erä Alkuperäinen TA 2014 TATA 2014 muutokset muut. jälkeen 508 1 312 304 105 2 229 508 1 279 304 105 2 196 561 1 434 683 113 2 790 53 155 379 8 594 -27 744 -6 117 -795 -3 516 -2 354 -40 -40 565 -735 -341 46 178 18 299 -535 -33 -33 Toteuma 2014 Poikkeama -26 815 -5 776 -841 -3 600 -2 326 -338 -39 697 -194 -333 -27 009 -5 776 -841 -3 694 -2 372 -338 -40 030 -37 468 -366 -37 834 -37 775 59 -94 -46 Poistot -1 019 -1 019 -1 039 -20 Vyörytykset Sivistyspalvelut Vyörytystulot yht. Keskushallinto Hallintopalvelut Sivistyspalvelut Vyörytysmenot yht. 489 489 -653 -1 152 -489 -2 294 489 489 -653 -1 152 -489 -2 294 413 413 -606 -1 001 -413 -2 020 -76 -76 47 151 76 274 -40 658 -40 421 237 Kokonaiskustannukset -40 292 -366 -80- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Opetuslautakunta Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Opetuslautakunnan tehtävä on järjestää kasvatus- ja opetuspalveluita, jotka tukevat raahelaisten tasapainoista kehitystä , elinikäistä oppimista ja luovaa itsensä toteutusta. Edistää sivistystä, yhdenvertaisuutta ja hyvinvointia. Tavoitteena on kasvattaa raahelaisista aktiivisia kansalaisia, jotka arvostavat monikulttuurisuutta ja kansainvälisyyttä sekä edistävät kestävää kehitystä. Opetuslautakunta vastaa: - perusopetuslain mukaisesta perusopetuksesta - lukiolain mukaisesta lukio-opetuksesta - vapaan sivistystyön lain mukaisesta opetuksesta - taiteen perusopetuslain mukaisesta musiikin opetuksesta - päivähoito- ja esiopetuslain mukaisesta varhaiskasvatuksesta Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Raahe on laadukas koulutus- ja sivistyskaupunki edistäen kaupungin vetovoimaisuutta lapsiperheille 2. Opetuslautakunnan toiminta mukautuu asukasluvun muutoksiin 3. Yhteistyön ja verkostoitumisen edistäminen Toiminnan tavoitteet, mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 (= valtuustoon nähden sitovat erät) Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet Mittarit/ Mittarin Tunnusluvut tavoitetaso 1. Turvalliset ja toimi- 1. tilat mukautuvat oppi- 1. käyttöaste % 85 % vat tilat tehokkaaslasmäärän muutoksiin sa käytössä 2. Varmistetaan laadukas koulutus- ja sivistyskaupunki 2. oppilaskustannukset 2. € /oppilas 3. asukasluvun kehitys 3. asukasmäärä 4. asiakastyytyväisyys 4. asiakastyytyväisyys kyselyt läänin keskitasoa Saavutettu tulos/ TP 2014 95 % Vuonna 2014 ei ole tehty aluehallintoviraston vertailua oppilashinnoista Vuonna 2014 ei ole tehty asiakastyytyväisyys kyselyjä. Perustelut (resurssit ja muut toimintaedellytykset) Tuotetaan tarvittavia palveluja kuntalaisille tehokkaasti ja taloudellisesti. Erilaisten hankerahoitusten (erillisrahoituksen) aktiivinen hakeminen ja saaminen vahvistaa talouden tasapainoa. Tulosalue: Opetustoimen hallinto Vastuuhenkilöt: Ritva Mattila 1.1.–31.7.2014, Timo Savela 1.8.–31.12.2014 Opetustoimen hallinto 1 000 € Toimintatuotot yht. Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset -744 -744 -85 -85 -81- TA 2014 muut. jälkeen -829 -829 Toteuma 2014 22 -712 -690 Poikkeama 22 117 139 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Varhaiskasvatuspalvelut Vastuuhenkilöt: Kati Haarala Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Varhaiskasvatuspalvelut tarjoaa päivähoitolain mukaista laadukasta hoitoa, kasvatusta ja opetusta siinä muodossa ja laajuudessa mikä on lapsen ja perheen tarve. Varhaiskasvatuspalveluiden tulosalueeseen kuuluu päiväkotien esiopetus, kunnallinen päivähoito, yksityinen päivähoito (yksityisen hoidon tuki ja kuntalisät) sekä kotihoidontuki. Päivähoito, esiopetus, yksityisen hoidon tuki ja kotihoidontuki ovat lakisääteisiä palveluita, joita määrittelee päivähoitolaki- ja asetus sekä perusopetuslaki. Laki määrittelee myös henkilöstön määrän suhteessa lasten määrään sekä lasten tarvitseman erityistuen ja avustajan tarpeen. Toiminnan päämääränä on olla osaltaan vaikuttamassa, että raahelaiset lapset saavat elää iloisen, huolettoman ja turvallisen lapsuuden. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Päiväkotitilojen kunnostaminen, uusien tilojen rakentaminen ja päiväkotipaikkojen lisääminen: Ollinsaaren II - vaiheen rakentaminen 2013. Lisäksi esitetään, että vuoden 2014 talousarvioon varataan määräraha Saloisten päiväkodin terveysasemalle tehtyjen tilojen laajentamisen tai kokonaan uuden päiväkodin rakentamisen suunnitteluun. Varsinainen rakennusprojekti toteutettaisiin 2015, kun on selvitetty mikä on järkevin malli toteuttaa se. Uuden 130 -paikkaisen päiväkodin rakentaminen 2016 (yksikköön siirtyy Vihastenkarin päiväkodin, Metsätähden päiväkodin, Tipsulan ryhmiksen ja Muksulan ryhmiksen toiminnot). Vihannin alueelle rakennetaan kuntaliitoksen yhdistymisrahoilla yksi Onnelan päiväkoti, johon nykyisin hajallaan olevat neljä ryhmää sijoittuvat. Tilat tehdään joko laajentamalla nykyistä Aamuruskon tilaa tai rakentamalla kokonaan uusi päiväkoti Alakoulun yhteyteen. 2. Ryhmäperhepäiväkotien muuttaminen päiväkotiryhmiksi. Kesälän vuororyhmis ja Tipsulan ryhmis muuttuvat päiväkotiryhmiksi suunnittelukauden loppuun mennessä. 3. Yksityisen päivähoidon lisääminen takaa perheille mahdollisuuden valita lapsilleen perheen tarpeita vastaavan varhaiskasvatuksen. Yksityisen hoidon tuen kuntalisien maksamista jatketaan edelleen. 4. LAPSET PUHEEKSI – malli juurrutetaan toimivaksi ennalta ehkäiseväksi työmuodoksi suunnittelukauden loppuun mennessä. 5. Pienryhmätoiminnan kehittäminen (resurssien uudenlainen kohdentaminen) Toiminnan tavoitteet, mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet 1. Asiakas saa tarvit1. Palvelut järjestetään semansa palvelun kunnallisessa, yksityisujuvan palvelusessä tai kotihoidossa prosessin kautta taasiakasperheiden tarsapuolisesti koko peiden mukaan. Yksikunnan alueella tyistä hoitoa tuetaan. Kotihoitoa tuetaan lakisääteisesti 2. Palvelu on laadukas- 2. Varhaiskasvatuksen laadun kehittäminen ta ja johtajuus toimii kaikilla tasoilla. Mittarit/ Tunnusluvut 1. Aika jonka kuluessa palvelutarve toteutuu Mittarin tavoitetaso 2 vk/4kk Saavutettu tulos/ TP 2014 Toteutuu lakisääteisesti – 2vk työstä tai opiskelusta johtuva tarve, 4kk muu 100 % toivottu hoitomuoto vuoden kuluessa toivottu hoitomuoto toteutuu 98% toteutu2. Kehityskeskustelujen 100 %:sti toteuttaminen. kaikilla tasoil- neet la -82- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Kaikki tuntevat perustehtävän ja sitoutuvat sen kehittämiseen. 3. Turvalliset ja toimivat sisä- ja ulkotilat lapsille ja työntekijöille. 3. Ollinsaaren II – 3. Rakennettujen ryhvaiheen rakentaminen mien määrä Vähintään 2 ryhmää 4. Varhaiskasvatuspalveluissa on asianmukaisesti koulutettu ja työhönsä sitoutunut henkilöstö 4. Henkilöstön työkyvyn ylläpitäminen ja täydennyskoulutuksen toteuttaminen 3 pv / henkilö toteutuneet 4. Keskimääräiset koulutuspäivät Työhyvinvointitilaisuudet 5. Varhaiskasvatustoi5. Käyttöaste -% 5. Taloudellisesti ja minnan asiakaslähtöitehokkaasti toteutenen monipuolinen toTäyttöaste -% tut varhaiskasvatusteuttaminen taloudelpalvelut lisesti II-vaiheesta päätös + suunnitelmien tarkennus. Ryhmien määrä ei ole toteutunut v.2014 2 krt /vuosi toteutuneet 85 / 75 % Täyttöaste toteutunut, käyttöaste lähes tavoitteessa 100 % Perustelut (resurssit ja muut toimintaedellytykset) - - - - - Esiopetuksesta 75 % annetaan edelleen päiväkodeissa 8 KPV -ryhmässä ja 1 PPV –ryhmässä. Koulujen yhteydessä olevissa esiopetusryhmissä on noin 20 % esiopetusikäisistä. Lisäksi ostetaan esiopetuspalveluita yksityisistä päiväkodeista. Vuorohoito on keskitetty neljään yksikköön. Tällä hetkellä se kattaa tarpeen. Vuorohoidon tarpeen kehitystä seurataan ja reagoidaan tarpeen mukaan. Erityistä tukea tarvitsevien lasten määrä on lisääntynyt ja laki tiukentunut. Tällä hetkellä pystytään kuitenkin antamaan kaikille lapsille heidän tarvitsemansa tuki Tilasuunnitelmat on tehty päiväkoti- ja kouluverkkoselvityksen pohjalta. Hoitopaikkojen lisätarve on tasaantunut, mutta tilojen kunnostamista ja uusien tilojen rakentamista tarvitaan. Ollinsaaren, Saloisten ja Onnelan yksiköt toimivat useassa eri paikassa. Se on kallista niin tukipalveluiden kuin henkilöstön järkevän käytönkin kannalta. Ollinsaaren päiväkodin 2. vaiheen rakentaminen on välttämätöntä vuoden 2014 kevään aikana. Entisissä neuvolatiloissa ollut ryhmä joutui siirtymään syksyllä 2013 Kummattiin rivitalohuoneistoon sisäilmaongelmien vuoksi. Lisäksi leikkitoimintapiste, jota käyttää viikoittain 50 – 60 lasta, toimii kerrostalohuoneistossa vuokratiloissa Ollinsaaressa. Hajallaan olevissa toiminnoissa henkilöstökulut kasvavat niin tuki- kuin peruspalvelunkin osalta. Saloisten päiväkodin tyhjillään olevan päiväkodin kunto ja korjauskustannukset selvitettiin keväällä 2013. Korjauskustannukset nousevat niin korkeiksi, ettei vanhaa taloa kannata peruskorjata. Terveysasemalle saneeratut tilat eivät riitä alueen tarpeisiin. Siellä on neliöihin nähden tällä hetkellä liikaa lapsia ja lisäksi yksi ryhmä joutuu edelleen toimimaan kalliissa vuokratilassa entisellä kirjastolla, joka ei millään muotoa vastaa päivähoitotiloille asetettuja vaatimuksia. Tällä hetkellä Saloisissa ei myöskään ole tarpeeksi henkilökunnan ja keittiötiloja sekä yhteistiloja. Saloisten päiväkodin uusien lisätilojen suunnittelu on aloitettava 2014 ja rakentaminen pitää ajoitta vuodelle 2015. Selvitettävänä on rakennetaanko lisätilaa terveysaseman yhteyteen vai jokin muu ratkaisu. Vihannissa päiväkoti Onnelan neljä ryhmää toimivat kaikki erillisissä paikoissa. Se tulee kalliiksi ja sitoo -83- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 - - - - - henkilöstöä paljon ja tukipalvelut tulevat kalliiksi. Vihantiin tarvitaan yksi iso päiväkoti, johon toiminnot voidaan keskittää kirkonkylän alueelle. Tilat on järkevä rakentaa joko Alakoulun yhteyteen tai nykyisen Aamuruskon ryhmän yhteyteen. Kummassakin saadaan synergiahyötyä niin ruokahuollon kuin kiinteistöhuollonkin osalta. Aloitetaan vuoden 2015 aikana uuden 130 –paikkaisen päiväkodin suunnittelu joko Antinkangas – Pyhtilä alueelle tai Kampusalueelle. Uuteen päiväkotiin sijoitettaisiin Vihastenkarin päiväkodin, Metsätähden päiväkodin, Tipsulan ryhmiksen ja Muksulan ryhmiksen toiminnot. Edellä mainituista tiloista luovuttaisiin kokonaan. Osa tiloista on rakenteellisesti tiensä päässä ja osa epäkäytännöllisiä, kalliita vuokratiloja. Edellisten lisäksi myös Pattasten päiväkoti ja Kirkkokadun päiväkoti kaipaavat peruskorjausta muutaman vuoden sisällä. Kaupungissa toimii tällä hetkellä kuusi yksityistä päiväkotia ja noin 30 yksityistä perhepäivähoitajaa. Yksityisen päivähoidon tukeminen yksityisen hoidon tuella ja kuntalisillä on taloudellisesti järkevämpää kuin laajentaa tässä vaiheessa kaupungin omaa toimintaa. Talousarvio on laadittu muuten 0 –linjalla, mutta Kummatin päiväkodin vuokrakuluihin on lisätty rahat nykyisen Raahe Polis Oy:lle maksettavan vuokran mukaisesti. Mikäli tilat saadaan vaihdettua kaupungin omiksi tiloiksi, vuokrasumma säästyy. Mikäli tilat pysyvät edelleen ensi vuoden Raahe Polis Oy:n omistuksessa, vuokraan varatut rahat tarvitaan. Pedagogista johtajuutta vahvistetaan ja pienryhmätoimintaa kehitetään kaupungin päivähoitoyksiköissä. Tällä toiminnalla pystytään vastaamaan asiakkaiden tarpeisiin paremmin ja kohdentamaan henkilöstöresursseja järkevämmin. LAPSET PUHEEKSI –malli otetaan suunnittelukauden aikana käyttöön kaikissa varhaiskasvatuksen yksiköissä. Uuden toimintamallin avulla lapsia ja perheitä tuetaan ennaltaehkäisevästi yhteistyössä eri toimijoiden kanssa ennen kuin lapsen ongelmat kasvavat vaikeiksi. -84- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Päivähoito Hoitopaikat 31.12. - Päiväkodit - päiväkotien määrä - Ryhmäperhepäiväkodit - ryhmäperhepäiväkotien määrä - Perhepäivähoito - perhepäivähoitajien määrä Lapsia kokopäivähoidossa 31.12. - päiväkodissa yhteensä - perhepäivähoidossa (+ ryhm.) yht. Lapsia osapäivähoidossa 31.12. 2010 2011 2012 2013 2014 Paikka lkm Paikka lkm Paikka lkm 514 8 60 5 158 32 540 8 60 5 142 29 617 8 36 3 141 29 688 9 36 3 144 30 Lapsi Lapsi 404 231 411 202 499 184 560 584 ** 176 177 Lapsi Lapsi 91 25 93 26 118 13 151 12 152 * 13 65848 16157 27519 109524 82778 12257 23894 118929 93421 10358 20486 124265 109842 7266 21986 139094 110910 6989 19775 137674 31568 14306 6059 51933 31626 13869 3158 48653 31219 33133 34466 % 86,15 86,26 78,40 83,11 80,64 % % % Lapsi Lapsi Lapsi 84,33 83,99 85,18 84,40 90,57 90,39 49 672 178 90,3 60 643 197 84,80 51 621 228 88,17 47 765 232 88,01 50 657 267 719 * 9 36 3 130 27 ** - päiväkodissa yhteensä - perhepäivähoidossa (+ ryhm.) yht. Hoitopäivät - päiväkodit - ryhmäperhepäiväkodit - perhepäivähoito Yhteensä Esiopetuspäivät - päiväkodit - koulut - yksityiset Yhteensä Käyttöaste - päiväkodit - ryhmäperhepäiväkodit - päiväryhmikset - vuororyhmikset (1 kpl ) - perhepäivähoito Leikkitoiminta Kotihoidon tuen saajat Yksityisenhoidon tuen saajat Hoitopäivät Hoitopäivät Hoitopäivät Hoitopäivät Päivät Päivät Päivät Päivät * sisältää myös päiväkotien eskaripaikat ** sis. myös lapset jotka sekä eskarissa että hoidossa *** sis myös pelkässä eskarissa (päiväkodeissa) olevat lapset Varhaiskasvatuspalvelut 1 000 € Toimintatuotot yht. Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset 1 133 -12 641 -11 508 -33 -119 -152 -85- TA 2014 muut. jälkeen 1 100 -12 759 -11 660 Toteuma 2014 1 120 -12 733 -11 612 Poikkeama 20 26 48 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Perusopetus Vastuuhenkilöt: Ritva Mattila 1.1.–31.7.2014, Timo Savela 1.8.–31.12.2014 Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Perusopetuksen tulosalue vastaa Raahen kaupungin perusopetuksen järjestämisestä tukien oppilaiden kasvua ihmisyyteen ja vastuukykyiseen yhteiskunnan jäsenyyteen sekä antaa heille elämässä tarpeellisia tietoja ja taitoja. Edistää sivistystä, tasa-arvoisuutta, kansainvälisyyttä ja estää syrjäytymistä. Tavoitteena on lisäksi turvata oppilaiden yhdenvertaisuus koko kunnan alueella. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. 2. 3. 4. Laadukas opetus ja ajanmukainen opetusvälineistö Kouluverkkoselvityksen hyödyntäminen Moniammatillinen yhteistyö turvaa tuetun kasvun- ja oppimisen polun ja ehkäisee syrjäytymistä Laadukas johtaminen ja jatkuva kehittämistyö luovat edellytykset talouden tasapainolle myös toimintaympäristöjen muutoksissa 5. Tieto- ja viestintätekniikan pedagogisen käytön osaamisen kehittäminen Toiminnan tavoitteet, mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät Mittarit/ Tunnusluvut 1. Opetussuunnitelman 1. kehittämistyöryhkehittäminen mät/kokoukset/vuosi Mittarin tavoitetaso 4 Saavutettu tulos/ TP 2014 5 2. Moniammatillinen yhteistyö 2. Säännölliset kokoontumiset 2. krt/vuosi 5 5 3. Perusopetuksen laatukriteeristön hyödyntäminen 3. Laatukriteeristö käytössä 3. arviointisuunnitelman hyvä mukaiset mittarit kaikilla kouluilla käytössä laatukriteeristö 4. Turvallinen, terveellinen ja tarkoituksenmukainen oppimisympäristö 4. Toimiva oppilashuolto 4. oppilaiden hyvinvoin- stabiili tai nin ja jaksamisen seu- parempi ranta ja maan kouluterveys-tutkimus stabiili 5. Jatko-opintokelpoisuus 5. Kaikki saavat jatko- 5. jatko-opintopaikan opintopaikan saaneet 1. Opetussuunnitelman ohjaus- ja määräysvaikutus vahvistuu Sitovat tavoitteet 100 % 100 % Perustelut (resurssit ja muut toimintaedellytykset) Osaava henkilöstö tuottaa laadukkaita palveluja. Huolehditaan kaikista lapsista. Erilaisten hankerahoitusten aktiivinen hakeminen ja saaminen vahvistaa talouden tasapainoa. Perusopetus 1 000 € Toimintatuotot yht. Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset 743 -21 740 -20 997 -130 -130 -86- TA 2014 muut. jälkeen 743 -21 870 -21 127 Toteuma 2014 1 210 -22 512 -21 302 Poikkeama 467 -642 -175 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Lukio Vastuuhenkilö: Heikki Peltoniemi Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Raahen lukion tehtävä on antaa opiskelijoilleen laaja yleissivistys, jatko-opintokelpoisuus ja työelämää varten perustietoja ja – taitoja. Lukio tukee opiskelijan edellytyksiä elinikäiseen oppimiseen ja itsensä kehittämiseen. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. 2. 3. 4. Laadukas opetus Kannustava ja positiivinen ilmapiiri Seudullinen yhteistyö toisen asteen oppilaitosten kanssa Tieto- ja viestintätekniikan pedagogisen käytön osaamisen kehittäminen Toiminnan tavoitteet ja mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet 1. Laatujärjestelmänkehittäminen 1. Laatukriteeristö käytössä 2. Ylioppilaskirjoitusten läpäisy ja jatkoopinto-kelpoisuus 2. Valtakunnallisesti vertailun kestävät tulokset 3. Turvallinen ja hyvin- 3. Hyvä ja toimiva oppivoiva lukio lashuolto Mittarit/ Tunnusluvut 1. Laatukäsikirjan mukaiset Mittarin tavoitetaso hyvä 2. YTL:n tunnusluvut, jatkoopintopaikan saaneet maan keski- Ylioppilaskirjoitusten taso tulosvertailussa Raahen lukio oli valtakunnan keskitasoa (215/385), jatkoopintopaikan suhteen tavoitetta ei saavutettu (Raahen lukio 35,6 %, koko maa 38 %/2012) stabiili tai 3. Opiskelijoiden hyvinvoinnin ja parempi jaksamisen seuranta ja maankouluterveystutkimus -87- Saavutettu tulos/ TP 2014 Raahen lukion sisäisen arviointikyselyn (toukokuu 2014) perusteella tavoite saavutettiin: 85,5 % vastanneista opiskelijoista oli tyytyväisiä opetuksen tasoon, 90,5 % koki lukioopinnot tärkeiksi jatko-opintojen kannalta ja 89,4 % koki tulleensa kuulluksi opiskelijoita koskevissa asioissa. Raahen lukion sisäisen arviointikyselyn mukaan 98,6 % vastanneista opiskelijoista koki olonsa turvalliseksi ja 82,5 % koki saavansa riittä- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 västi tukea opintojen suunnitteluun. Toisaalta valtakunnallisen kouluterveyskyselyn perusteella huolenaiheena on edelleen kouluuupumuksen lisääntyminen ja vaikeus päästä koululääkärin vastaanotolle. 4. Kaksoistutkintojärjestelmän kehittäminen 4. Aikataulujen yhteen- 4. Vähäinen KTsovittaminen, pedaopintojen keskeyttäminen goginen kehittäminen Keskeyttämisprosentti pienempi kuin ed. vuotena Sähköisiä oppimisympäristöjä sekä tiedottamista ja ohjausta otettiin käyttöön. Keskeyttäneiden määrä väheni (edellisenä lukuvuotena 18,2 %, nyt 13 %). Ongelmana on edelleen aikataulujen yhteensovittaminen. Perustelut (resurssit ja muut toimintaedellytykset) Osaava henkilöstö tuottaa laadukkaita palveluja. Lukio 1 000 € Toimintatuotot yht. Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset 106 -2 693 -2 587 TA 2014 muut. jälkeen 106 -2 693 -2 587 -88- Toteuma 2014 87 -2 730 -2 643 Poikkeama -19 -37 -56 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Raahe-opisto Vastuuhenkilö: Ritva Mattila Palvelutoiminnan kuvaus Raahe-opiston tehtävänä on järjestää elinikäisen oppimisen periaatteen pohjalta yhteiskunnan eheyttä, tasa-arvoa ja aktiivista kansalaisuutta tukevaa koulutusta. Tavoitteena on edistää kuntalaisten monipuolista kehittymistä, hyvinvointia sekä kansanvaltaisuuden, moniarvoisuuden, kestävän kehityksen, monikulttuurisuuden ja kansainvälisyyden toteutumista. Opiston toimintaa säätelee Laki vapaasta sivistystyöstä 632/1998, 1§. Toiminnan tavoitteet ja mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Vaikuttavuustavoitteet/Tuotantotavoitteet Tavoite 1. Laajuus Mittarit/ Tunnusluvut tunnit/vuosi 10 500 Saavutettu tulos/ TP 2014 10 329 2. Talouden hallinta euroa/tunti 60 59,67 % budjetista 25 26,56 +2% +1% 3/hlö 3/hlö - Kaupungin maksuosuus kasvu % Erityisryhmien osallistaminen - työttömät, seniorit, mamut, vammaisopiskelijat koulutuspäivät 4. Osaamisen vahvistaminen 3. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset tavoitteet 1. Osaamisen vahvistaminen 2. Työhyvinvointi 3. Aliedustettujen opiskelijoiden määrän kasvattaminen 1. 3 koulutuspv/hlö 2. 4.1 (1-5) Perustelut Eläkeikäisten määrä kasvaa entisestään ja toisaalta nuorten opiskelijoiden määrä kasvaa. Koulutus- ja viestintäteknologian hyödyntäminen opetustyössä on menestymisen ehdoton edellytys. Osaaminen luo tyytyväisyyttä työhön. Opiston on kyettävä tarjoamaan mielenkiintoisia, oppimisen elämyksiä ja yhteisöllisyyttä. Erityisryhmiin panostetaan mm. hankerahoilla. Raahe-opisto 1 000 € Toimintatuotot yht. Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset 125 -823 -698 TA 2014 muut. jälkeen 125 -823 -698 -89- Toteuma 2014 176 -791 -615 Poikkeama 51 32 83 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Musiikkiopisto Vastuuhenkilöt: Kati Airosmaa 1.1.–31.7.2014, Katriina Leppänen 1.8.–31.12.2014 Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Taiteen perusopetuslakiin (633/1998) perustuvan musiikin laajan oppimäärän mukaisen opetuksen tarjoaminen seutukunnan lapsille ja nuorille. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. 2. Laadukas ja monipuolinen opetus Paikallinen ja valtakunnallinen yhteistyö Toiminnan tavoitteet, mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet Mittarit/ Tunnusluvut Musiikkipedagogisen 1. Henkilöstön 1. Koulutuspäivät osaamisen ja työhykoulutus vinvoinnin vahvistaminen Verkostoituminen 2. Yhteistyö perusopetuksen kanssa Mittarin tavoitetaso 3/päätoiminen henkilö 2. Hankkeisiin osal- 2 hanketta listuminen 3. Yhteistyö 3. Koulukonsertit muiden paikallisten toimijoiden kanssa Saavutettu tulos/ TP 2014 Toteutunut Työhyvinvoinnin vahvistaminen J. Pääsinniemen kanssa, Wilmakoulutuspäivä Ei toteutunut Ei hankkeita perusopetuksen kanssa Toteutunut Pirates of Caribbeanprojekti 2 kpl 4. Opetus alakoulu- 10 viikkotuntia jen musiikkipainotteisilla luokilla Toteutunut Valikoitunut instrumenttiopetus Keskuskoulun musiikkiluokilla ja Honganpalon koululla 5. Yhteistyössä 2 kpl järjestetyt tapahtumat/ konsertit Toteutunut Yhteiskonsertti Jokilaaksojen ja Ylivieskan seudun musiikkiopistojen kanssa. Perustelut (resurssit ja muut toimintaedellytykset) Opettajien osaamisen ja hyvinvoinnin vahvistaminen luo perustan laadukkaalle opetukselle. Paikallisen yhteistyön myötä toimintaa saadaan monipuolistettua kustannustehokkaasti. Hankkeet tukevat henkilöstön osaamista, työssä jaksamista sekä avaavat yhteistyökanavia valtakunnallisesti. Musiikkiopisto 1 000 € Toimintatuotot yht. Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset 122 -1 057 -935 TA 2014 muut. jälkeen 122 -1 057 -935 -90- Toteuma 2014 174 -1 088 -914 Poikkeama 52 -31 21 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Opetustoimen tunnusluvut 2013 2014 Koulujen lukumäärä - peruskoulut - lukiot 15 2 15 2 Esiopetusoppilaat 122 125 2 908 2 916 Lukion oppilaat 362 346 Kuljetusoppilaat 558 559 Pidennetyn opetusvelvollisuuden oppilaat 33 38 Ap-Ip toiminnassa olleet oppilaat 176 180 Raahe-opisto, opiskelijat 3 349 3 074 Musiikkiopisto, oppilaat 401 401 Perusopetuksen oppilaat -91- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Toimielin: Kulttuurilautakunta Vastuuhenkilö: Timo Töyräs 1 000 € Ulkoiset ja sisäiset erät yht. Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yht. Alkuperäinen TA 2014 TATA 2014 muutokset muut. jälkeen 5 65 5 65 54 124 Toteuma 2014 Poikkeama 54 124 17 48 23 86 173 12 -17 23 32 49 -1 262 -277 -234 -61 -473 -9 -2 316 -1 262 -277 -234 -61 -473 -9 -2 316 -1 285 -257 -227 -53 -493 -6 -2 321 -24 20 7 8 -20 3 -5 -2 192 -2 192 -2 148 44 Poistot -141 -141 -157 -16 Vyörytykset Sivistyspalvelut Vyörytystulot yht. Keskushallinto Hallintopalvelut Sivistyspalvelut Vyörytysmenot yht. 181 181 -38 -68 -181 -287 181 181 -38 -68 -181 -287 191 191 -35 -58 -191 -284 11 11 4 10 -11 3 -2 440 -2 440 -2 398 42 Henkilöstökulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakulut yht. Toimintakate = valtuustoon nähden sitova erä Kokonaiskustannukset -92- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Kulttuurilautakunta Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Kirjasto-, kulttuuri- ja museopalveluiden tuottamien kuntalaisille sekä kaupungin kulttuuritoimijoiden tukeminen ja kuntalaisten omaehtoisen sivistystarpeen tyydyttäminen. Palveluita ohjaavat seuraavat lait: kirjastolaki 1998/904 ja kirjastoasetus 6.6.2013/406, laki kuntien kulttuuritoiminnasta 728/1992, ja museolaki 1992/799 – lainmuutos 1996/1166, 1998/644, 2005/877. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Pääkirjaston peruskorjaus ja kirjastotoiminnan kehittäminen, millä mahdollistetaan kirjaston palvelukyky. 2. Kulttuuritarjonnan ylläpitäminen ja Kauppaporvarin kulttuuri- ja kongressitilojen profiloiminen, tunnettavuuden lisääminen markkinointia tehostamalla. 3. Kruununmakasiinin näyttelysisältöjen suunnittelun ja toteutuksen jatkaminen, tilojen käyttöönotto, varastoissa olevien esineiden siirtäminen Kruununmakasiiniin. Toiminnan tavoitteet, mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 (= valtuustoon nähden sitovat erät) Strategiset pääSitovat tavoitteet Mittarit/ Mittarin määrät Tunnusluvut tavoitetaso 1. Kulttuuri1. Kotiseututapahtumien 1. Tapahtumamäärät Yli 20 tapahtuidentiteetin järjestäminen yhdessä ja kävijämäärä maa, yli 10 000 vahvistaminen paikallisten toimijoiden kävijää kanssa Saavutettu tulos/ TP 2014 Toteutunut 2. Kirjastotoimen kehittäminen 2. Toimivien kirjastopalve- 2. Suunnitelma valmis Perustaso luiden takaaminen petaattu ruskorjauksen ajaksi Toteutunut 3. Museotoimen kehittäminen 3. Kruununmakasiinin toimintojen vakiinnuttaminen 3. Käyttö vakiintunut Käytössä esteettömät ja monipuoliset museopalvelut Toteutunut 4. Kulttuuritarjon- 4. Kauppaporvarin kult4. Tapahtumamäärät nan ylläpitämituuri- ja kongressitilojen ja kävijämäärät nen, Kauppaporkehittäminen ja monivarin kulttuuri- ja puolisen kulttuuritarkongressitilojen jonnan ylläpitäminen tunnettavuuden lisääminen. Yli 260 tilaisuutta, yli 27 000 kävijää Toteutunut Perustelut (resurssit ja muut toimintaedellytykset) 1. Kotiseutuhenkisten tapahtumien järjestäminen toteutettiin erityisesti Pekanpäivien ja Musiikkiviikkojen yhteydessä. Museon toiminta kaikkinensa toteuttaa kyseistä tehtävää. 2. Peruskorjattu pääkirjasto otettu käyttöön 15.12.2014. 3. Museon toiminta vakiintunut, avoinna pito varmistettu, sisältöjen suunnittelu ja toteutus jatkuu täysipainoisesti 4. Kävijöitä 46 864, 432 tilaisuutta -93- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Kulttuuripalvelut / Kulttuuritoimi ja Kauppaporvarin kulttuuri- ja kongressitilat Vastuuhenkilö: Piritta Rossi Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Kulttuuripalveluiden tehtävä on tuottaa kulttuuri- ja kokouspalveluita sekä tukea kaupungin kulttuuritoimijoita. Tehtävät perustuvat lakiin kuntien kulttuuritoiminnasta (3.8.1992/728) Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Tuotettavan kulttuuritoiminnan laatu ja monipuolisuus sekä raahelaisten kulttuuritoimijoiden tukeminen 2. Kulttuuri-identiteettiä vahvistavien tapahtumien järjestäminen 3. Yhteistyön lisääminen alueellisesti ja valtakunnallisesti, Kauppaporvarin kulttuuri- ja kongressitilojen profiloiminen, tunnettuuden lisääminen Toiminnan tavoitteet, mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset Sitovat tavoitteet päämäärät Kulttuuri-identiteetin 1. Tapahtumien järjesvahvistaminen täminen Mittarit/ Tunnusluvut 1. Tapahtumamäärät ja kävijämäärät Mittarin Saavutettu tavoitetaso tulos/TP 2014 Yli 70 tapahtumaa, Toteutunut yli 17 000 kävijää 2. Raahelaisten kulttuuritoimijoiden tukeminen 2. Avustusten jako (kpl / €) Yli 25 avustuskohdetta, yli 55 000 € Toteutunut osittain Yli 10 tilaisuutta Toteutunut Yli 260 tilaisuutta Yli 27 000 kävijää Toteutunut Yhteistyön tuoma hyöty Toteutunut 3. Kotiseututapahtumi- 3. Kotiseutuhenkisen järjestäminen ten tapahtumien järjestäminen Kauppaporvarin kult- 4. Kauppaporvarin 4. Tapahtuma- ja tuuri- ja kongressitikulttuuri- ja kongreskävijämäärät lojen profiloiminen, sitilojen kehittämitunnettuuden lisäänen minen 5. Yhteistyön lisäämi5. Näkyvyys ja tunnen nettuus Perustelut (resurssit ja muut toimintaedellytykset) 1. 2. 3. 4. 5. • 80 tapahtumaa, kävijöitä 19 676 29 kohdetta, 54 000 € (valtuuston leikkaus määrärahaan 10 % ) Erityisesti Pekanpäivien ja Musiikkiviikkojen tapahtumissa, joissa yhteensä 27 tapahtumaa. Tapahtumia 432 kpl, kävijöitä 46 864 hlöä Kustannustehokkuuden nousu, tilaisuuksien ja kävijämäärien nousu Lisäksi Raahesalin tekniikan uusiminen toteutui leasing-rahoituksella. Raahesalin tekniikka erinomaisella tolalla, Fregatti toimii niin hyvin kuin voi ilman mittavaa peruskorjausta. Kulttuuritoiminta 1 000 € Toimintatuotot yht. Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset 32 -312 -280 TA 2014 muut. jälkeen 32 -312 -280 -94- Toteuma 2014 46 -319 -273 Poikkeama 14 -7 7 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Museotoimi Vastuuhenkilö: Eija Turunen Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Raahen museon tehtävänä on aineelliseen ympäristöön liittyvien perinteiden, esineiden ja rakennusten sekä luonnon säilyttäminen, tutkiminen, suojelu ja tunnetuksi tekeminen sekä kotiseututyön ja historian harrastuksen edistäminen. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Kruununmakasiiniin tulevien toimintojen suunnittelun ja toteutuksen jatkaminen, rakennuksen käytön vakiinnuttaminen. Museotoiminnan kehittäminen. 2. Kulttuurihistoriallisen perinne- ja museotyöasiantuntijuuden turvaaminen. Riittävien henkilöstöresurssien turvaaminen. Kruununmakasiinin museovirkailijan toimi. 3. Monipuolisten museopalvelujen tarjoaminen käytettävissä olevien resurssien puitteissa. Toiminnan tavoitteet, mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet 1. Kruununmakasiiniin 1. Näyttelytilojen sisältoimintojen suunnitlöntuotanto telu ja toteutus jatkuvat 2. Kruununmakasiinin 2. Toimintojen vakiinnuttaminen työ- ja varastotilojen käyttöönotto jatkuu 3. Museokokoelmien inventoinnin jatkaminen 3. Uusien varastotilojen myötä kokoelmat paremmin hallinnassa Mittarit/ Tunnusluvut 1. Kiinnostavat näyttelyt, esteettömät ja monipuoliset museopalvelut Mittarin tavoitetaso 5 000 kävijää Saavutettu tulos/ TP 2014 4 850 kävijää, museo kiinni alkuvuodesta. Muu tilankäyttö 460 hlöä. 2. Korvaavista tiloista voidaan luopua Talo 100 % käytössä Talo 100 % käytössä 3. Kokoelmien määrän, Kokoelmalaadun ja kunnon ar- politiikan laatiminen viointi 4. Kruununmakasiini4. Nk. vanhojen mu4. Nk. vanhojen mumuseo ja Pakkahuoseokohteiden toiseokohteiden kävineen museo avoinna minnan varmistamijämääriin odotettaympäri vuoden. Muut nen vissa laskua uuden kohteet taloudellisten kohteen myötä resurssien mukaan. 5. Museokokoelmien digitoinnin jatkaminen 5. Valokuvakokoelmat 5. Mm. valokuvia sähköiseen muotoon, 34 382 kpl, muu kokoelma sähluetteloituja esineitä köiseen luetteloin14 710 kpl ja lukemattomia tiohjelmaan luetteloimattomia -95- Kokoelmia inventoidaan, kokoelmapolitiikka tekeillä. Näissä koh- Yhteensä 7538 teissa yht. kävijää. 6000 kävijää Inventoinnin myötä kokoelmien määrä tarkentuu Inventoinnin yhteydessä kokoelmat luetteloidaan ja digitoidaan puuttuvilta osin. Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Perustelut (resurssit ja muut toimintaedellytykset) Raahen museotoimen toiminta keskittyy Kruununmakasiinimuseon ympärille. Näyttelyiden sisältöjen tuotantoa jatketaan edelleen, varastojen käyttöönottoa ja esineiden siirtoa jatketaan. Kokoelmien inventointia jatkaa varastojen ja arkiston siirtojen yhteydessä sekä laatia nk. kokoelmapolitiikka Raahen museotoimelle. Pakkahuoneen museon vakiintuneet toiminnot jatkuvat edelleen, myös Soveliuksen talon, Apteekkimuseon sekä kotiseutumuseoiden kohteita pidetään auki taloudellisten resurssien mukaan. Museot 1 000 € Toimintatuotot yht. Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset 6 -299 -293 TA 2014 muut. jälkeen 6 -299 -293 -96- Toteuma 2014 25 -309 -284 Poikkeama 19 -10 9 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Kirjasto Vastuuhenkilö: Timo Töyräs Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Raahen kaupunginkirjasto pyrkii turvaamaan tasapuolisesti kuntalaisten mahdollisuuksia tietoon, kirjallisuuden ja taiteen harrastamiseen sekä monipuoliseen itsensä kehittämiseen ja elämyksiin. Kirjasto tarjoaa asiakkaidensa käyttöön uusiutuvan kirjastoaineiston, henkilökunnan asiantuntemuksen, tiedonhakupalveluja, sähköisiä palveluja, mahdollisuuden internetin ja langattoman verkon käyttöön sekä näyttelytilan. Kirjasto tekee yhteistyötä eri tahojen kanssa, josta esimerkkinä on lasten lukemaan innostaminen yhteistyössä koulujen ja päiväkotien kanssa. Suomen julkinen kirjastoverkko muodostuu kaupunkien/kuntien yleisistä kirjastoista, tieteellisistä kirjastoista sekä oppilaitosten kirjastoista. Pääkirjaston lisäksi kuntalaisia palvelee neljä lähikirjastoa; Pattijoki, Haapajoki-Piehinki –alue, Olkijoki ja Vihanti. Kirjastoauto käy kerran viikossa Alpuassa, Korvenkylässä, Lampinsaaressa ja Lumimetsässä. Kirjastoautopalvelut ostetaan Haapaveden kaupungilta. Kirjaston peruskäyttö on kirjastolain mukaan maksutonta ja sen valtionosuusperuste on asukasluku kertaa opetusministeriön vahvistama perushinta. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Kirjastotoimen kehittäminen sekä pääkirjaston peruskorjaus, jolla mahdollistetaan tulevaisuuden palvelukyky. 2. Kirjasto toteuttaa ydintehtävänään kuntalaisten sivistyksellisiä perusoikeuksia, tiedon ja kulttuurin saatavuutta. Toiminnan tavoitteet, mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät Mittarit/ Tunnusluvut 1. Kirjastotoimen ke1. Asiakkaiden käytössä 1. Hankinnat/asukas hittäminen sekä on uusiutuva ja mopääkirjaston perusnipuolinen kirjastokorjaus, jolla mahaineisto. poistot kokoelmasdollistetaan tulevaita suudessa palvelukyky suoritteet/asukas Mittarin tavoitetaso 400 kirjaa/ 1 000 as Saavutettu tulos/TP 2014 272 kirjaa/ 1 000 as 8 % kirjakokoelmasta 5,8 % kirjakokoelmasta 18 lainaa/as 15,21 lainaa/as 2. Asiakaslähtöisen 2. Henkilömäärä/asupalvelun takaa riittäkas, vä ja osaava henkilökunta. 0,8-1,00/ 1 000 as. asetuksen edellyttämä 0,82/1 000 as. 45 % 28,57 %, kaksi koulutuksessa 2. Kirjasto toteuttaa ydintehtävänään kuntalaisten sivistyksellisiä perusoikeuksia, tiedon ja kulttuurin saatavuutta. Sitovat tavoitteet korkeakoulututkinto henkilökunnasta -97- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 3. Kirjasto järjestää toimintaansa tukevaa oheistoimintaa. 3. Järjestetyt oheistoiminnot ja niihin osallistuneiden määrät 4. Täydennyskoulutuk- 4. Koulutuspäivät sella ylläpidetään henkilöstön työmotivaatiota ja ammattitaitoa. 5. Riittävien kirjastopalveluiden saatavuus kuntalaisille. 100 kpl, osallistujat 2 700 118 kpl, osallistujat 2 712 6 pvä/ työntekijä 1 pvä/ työntekijä 5. Palvelupaikan etäi- 80 %:lla syys/asukas, auasukkaista kiolotunnit palvelu 2 km etäisyydellä 66 %:lla asukkaista palvelu 2 km etäisyydellä Perustelut (resurssit ja muut toimintaedellytykset) Kirjastotoimen keskeinen tavoite v. 2013 aloitettu ja v. 2014 valmistuva pääkirjaston peruskorjaus, jolla mahdollistetaan tulevaisuuden kirjastopalvelut. Peruskorjauksen aikana kirjastopalveluiden saatavuus heikkenee. Henkilöstön kannalta lähivuosina on oleellista saada henkilöstön koulutusrakenne kirjastoasetuksen mukaiseksi. Kirjastoaineiston hankintaa varatut määrärahat ovat vuosien saatossa säästötoimenpiteistä johtuen niukentuneet alle OPM:n laatukriteerien. Peruskorjauksen myötä niihin tulee saada selvä tason nosto, samoin kirjaston teknistä välineistöä tulee uusia. Kirjasto 1 000 € Toimintatuotot yht. Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset 34 -1 429 -1 394 TA 2014 muut. jälkeen 34 -1 429 -1 394 -98- Toteuma 2014 29 -1 399 -1 370 Poikkeama -6 30 24 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Toimielin: Liikuntalautakunta Vastuuhenkilöt: Mari Patanen 1.1.–23.2.2014, Marie Rautio-Sipilä 24.2.–4.5.2014 Vesa Lumme 5.5.–31.12.2014 1 000 € Ulkoiset ja sisäiset erät yht. Myyntituotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yht. Alkuperäinen TA 2014 TATA 2014 muutokset muut. jälkeen Toteuma 2014 Poikkeama 84 84 84 84 23 3 79 105 Henkilöstökulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakulut yht. Toimintakate -216 -251 -240 -67 -162 -21 -957 -216 -251 -240 -67 -162 -21 -957 -222 -252 -213 -60 -138 -2 -887 -6 -1 27 7 24 19 69 = valtuustoon nähden sitova erä -873 -873 -783 90 Poistot -256 -256 -303 -47 -16 -28 -44 -16 -28 -44 -13 -22 -35 3 6 9 -1 173 -1 173 -1 121 52 Vyörytykset Keskushallinto Hallintopalvelut Vyörytysmenot yht. Kokonaiskustannukset -99- 23 3 -6 21 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Liikuntalautakunta Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Liikuntatoimi tuottaa ja tarjoaa korkeatasoisia ja monipuolisia liikuntapalveluita liikuntalaissa sanotun mukaisesti, pyrkien työllään tukemaan Raahen vetovoimaisuutta, viihtyvyyttä ja kuntalaisten terveyttä sekä hyvinvointia. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Kunto- ja terveysliikunnan kehittäminen tavoitteena kuntalaisten terveyden ja hyvinvoinnin edistäminen laadittavaan terveysliikuntastrategiaan nojaten. 2. Liikuntapaikkojen turvallisuuden, tasokkuuden ja saavutettavuuden parantaminen uutta rakentaen ja vanhoja peruskorjaten laadittavaan liikuntapaikkasuunnitelmaan nojaten. 3. Liikuntaseurojen ja muiden yhteistyökumppaneiden (mm. Raahen seudun uimahallisäätiö ja Raahen Liikuntahalli Oy) sekä liikuntatoimen välisen vuorovaikutuksen ja yhteistoiminnan kehittäminen. 4. Sivukylien perusliikuntapaikoista huolehtiminen osana laadittavaa liikuntapaikkasuunnitelmaa. Toiminnan tavoitteet ja mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 (=valtuustoon nähden sitovat erät) Strategiset Sitovat tavoitteet Mittarit/ Mittarin päämäärät Tunnusluvut tavoitetaso - terve talous 1. Toimintakate TA:n mukai- 1. Toteutunut toimin- Max 2 % poikkeama nen takate - vetovoima - laadukas 2. Järjestettävien Tilaisuuksijohtaminen 2. Innovatiivinen toiminta tilaisuuksien / taen/tapahtumien - kuntalaisten pahtumien määrä määrän kasvu hyvinvointi Saavutettu tulos/TP 2014 Toteuma vajaa 10,3% Aiempien vuosien tasolla. 3. Osallisuus, vaikuttaminen 3. Ohjaustoiminnan lisäys / krt Yhden ohjaajan työpanos Kolme tuntiohjaajaa. 4. Terveyden edistäminen 4. Liikuntapaikkojen kunto Toteutuma Yleisesti tyydyttävässä kunnossa. Kuntotasoerot suuria. Uusia liikuntapaikkoja syntyi: frisbeegolfrata, Raahelan liikuntatiloja käyttöön, Lumimetsän kaukalo. Perustelut (resurssit ja muut toimintaedellytykset) Liikuntatoimentavoitteena on kehittää liikunnanohjaustoimintaa niin, että yhä useampi raahelainen saadaan aktivoitua liikunnallisempaan elämäntapaan. Tämä edellyttää liikunnanohjaus- ja liikuntaneuvontatyön sekä niistä tiedottamisen kehittämistä entistä monipuolisemmaksi ja tavoitettavammaksi. -100- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Terveysliikunnan kehittämiseksi tulee valmistella terveysliikuntastrategia, jonka suunnassa toimintaa voidaan suunnitella tarkoituksenmukaisesti pitkällä aikajänteellä. Strategiatyössä on pyrittävä ylisektoraalisuuteen, sillä terveysliikunnan kehittäminen on osa kuntalaisten terveyden ja hyvinvoinnin edistämistyötä. Tässä työssä on tärkeää huomioida lähtökohtaisesti kuntalaisten tarpeet ja odotukset, joita voidaan kartoittaa esimerkiksi kyselyin yhteistyössä eri toimijatahojen, kuten terveyskeskusten, kanssa. Terveysliikunnan kohderyhmään on sisällytettävä kaikenikäiset ja –kuntoiset raahelaiset. Liikuntaolosuhteiden järjestelmällisen ja pitkäjänteisen kehitystyön ohjenuoraksi on laadittava liikuntapaikkasuunnitelma. Olosuhdetyössä on noudatettava investointisuunnitelmaa, jonka lähtökohtana liikuntapaikkasuunnitelma toimii. Terveysliikunnan edistämiseksi etenkin Raahelan kuntosalin kalustaminen myös ns. matalan kynnyksen toimintaryhmiä palvelevaksi on keskiössä. Yhteistyö teknisen toimen kanssa on avainasemassa. Tavoitteena tulee olla parhaan mahdollisen tuloksen saavuttaminen liikuntaolosuhteiden ylläpidossa, kunnostamisessa ja uuden rakentamisessa. Liikuntapaikkojen hoidon osalta on varauduttava jäähallin jäänhuoltokoneen määräaikaishuoltoon vuonna 2015, jonka kustannusarvio on noin 20 000 €. Liikuntatoimen resurssien ja toimintaedellytysten on oltava harmoniassa toteutettaviin toimenpiteisiin ja liikunnanohjaus- ja liikuntaneuvontatarjontaan. Ensiarvoisen tärkeää on yhteistyö muiden alueellisten (ja kansallisten) toimijoiden kanssa. Tavoitteena on vastata väestön kasvun ja lisääntyvän kysynnän tuomiin haasteisiin; päämääränä ovat hyvinvoivat, terveet ja kotikunnallaan viihtyvät raahelaiset. -101- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Toimielin: Nuorisolautakunta Vastuuhenkilö: Ari Pietarinen Alkuperäinen TA 2014 TATA 2014 muutokset muut. jälkeen 3 108 24 135 3 108 24 135 3 107 17 127 -1 -7 -8 -555 -139 -50 -34 -129 -20 -926 -555 -139 -50 -34 -129 -20 -926 -521 -127 -48 -24 -121 -3 -844 34 12 2 9 8 17 82 -791 -791 -716 75 Poistot -36 -36 -36 Vyörytykset Keskushallinto Hallintopalvelut Vyörytysmenot yht. -15 -27 -43 -15 -27 -43 -13 -21 -34 3 6 9 -870 -870 -786 84 1 000 € Ulkoiset ja sisäiset erät yht. Myyntituotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yht. Henkilöstökulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakulut yht. Toimintakate = valtuustoon nähden sitova erä Kokonaiskustannukset -102- Toteuma 2014 Poikkeama Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Nuorisolautakunta Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Raahen nuorisotoimi huolehtii nuorisolain (2006/72) toteuttamisesta Raahen kaupungissa. Nuorisotoimi vastaa nuorisotyön peruspalveluiden järjestämisestä, koordinoinnista ja kehittämisestä. Se edistää yhteistyössä muiden kasvattajatahojen kanssa raahelaisten nuorten sosiaalista vahvistumista sekä osallistumis- ja vaikuttamismahdollisuuksia. Toimintamuotoina ovat nuorisotilatoiminta, nuorisovaltuuston ja muun osallisuutta edistävän toiminnan tukeminen, nuorisotiedotus, järjestötyö, kulttuurinen ja liikunnallinen nuorisotyö, ehkäisevä ja erityisnuorisotyö, etsivä nuorisotyö, työpajatoiminta sekä muut paikallisiin tarpeisiin soveltuvat toimintamuodot. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Nuorten hyvinvoinnin, aktiivisuuden ja osallisuuden edistäminen 2. Toimintakulttuurin ja –edellytysten (henkilöstö, tilat, menetelmät, käyttötalous) jatkuva parantaminen 3. Nuorisotyöttömyyden vähentäminen ja tehostettu koulutus- ym. palveluihin ohjaus (nollatoleranssi) Toiminnan tavoitteet, mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 (=valtuustoon nähden sitovat erät) Strategiset Sitovat tavoitteet Mittarit/ Mittarin päämäärät Tunnusluvut tavoitetaso Nuorten sosiaalinen 1. Riittävät ja helposti 1. Toiminnan volyymi vahvistaminen saavutettavat nuorisoja kontaktipinta palvelut -tilojen aukioloaika - 2 500 h/v ja kävijämäärä - 12 500 kk/v -tapahtumien lkm - 45 kpl/v ja osallistujamäärä - 6 500 hlö/v Nuorisotyöttömyyden vähentäminen 2. Asiakaslähtöinen palveluihin ohjaaminen siirtymävaiheissa Nuorten päihteiden käytön vähentäminen 3. Osallisuuden lujittuminen 4. Nuoria kuullaan heitä koskevissa asioissa Saavutettu tulos/TP 2014 2 493 14 649 53 4 860 2. -nuorten määrä - 130 -palveluihin ohja- 90 ukset ja sijoittumi- - 50% nen työhön tai koulutukseen Varhainen puuttumi- 3. -ehkäisevän työn - 40 / 500 nen nuorten päihasiakkuudet teidenkäyttöön ja käy-lait.huum.kok.lkm. - alle maatön aloittamiseen -tosi humalassa kunnan johtaviin olosuhteisiin väh.kerran/kk. keskiarvon (kouluterveyskyselyn mukaan) 4. -kuulemistilaisuuk- - 2 kpl sien lkm -Aloitekanavan - 30 mod. al. tuottamat aloitteet 142 152 56 % 62 / 464 8 % toteutui 13 % ei toteutunut 2 kpl 2 Perustelut (resurssit ja muut toimintaedellytykset) Nuorisolaki: Nuorisotyö ja –politiikka kuuluvat kunnan tehtäviin. Organisaatioon kuuluu nuorisotoimenjohtaja, seitsemän nuoriso-ohjaajaa, kaksi kerho-ohjaajaa, kaksi työvalmentajaa sekä kaksi etsivää nuorisotyön- tekijää, seitsemän nuorisotilaa, leirikeskus, skeittihalli, liikennepuisto sekä tilat työvalmennukselle ja etsivälle työlle. Toimintaa ohjaa nuorisolautakunta. Kaupungissa toimii nuorisovaltuusto. Lautakunnan toimintakate v. 2013 on 784 317 € = 0,61 % kaupungin kokonaistoimintakatteesta -103- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Perusturvatoimikunta Hyvinvointikuntayhtymän palvelut Kaupungin sosiaalipalvelut -104- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Toimielin: Perusturvatoimikunta Vastuuhenkilö: Leena Mikkola-Riekkinen 1 000 € Ulkoiset ja sisäiset erät yht. Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yht. Henkilöstökulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakulut yht. Toimintakate = valtuustoon nähden sitova erä Vyörytykset Keskushallinto Hallintopalvelut Vyörytysmenot yht. Kokonaiskustannukset Alkuperäinen TA 2014 TATA 2014 muutokset muut. jälkeen 6 40 502 6 40 502 427 48 -40 -75 548 548 482 -66 -2 153 -79 315 -27 -928 -39 -1 -82 463 -2 153 -79 303 -27 -928 -35 -17 -82 463 -2 043 -78 614 -24 -1 056 -37 -21 -81 794 111 688 3 -128 -1 -4 669 -81 915 -81 915 -81 312 603 -8 -14 -22 -8 -14 -22 -6 -10 -16 2 4 6 -81 937 -81 937 -81 328 609 12 4 -16 0 -105- Toteuma 2014 54 Poikkeama Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Hyvinvointikuntayhtymän palvelut Vastuuhenkilö: Leena Mikkola-Riekkinen Toiminnan tavoitteet vuodelle 2014 Selvitetään eri yhteistyömahdollisuudet yksityissektorin kanssa. Toteuma: Kaupungin työterveyshuolto on kilpailutettu ja sopimus siltä osin on tehty Caritas-säätiön kanssa. Vuonna 2014 on terveyden- ja sairaanhoidon toiminnassa hankittu joitain erikoislääkäripalveluja sekä tutkimuksia kuntayhtymän ulkopuolisilta toimijoilta. Perhe- ja psykososiaalisten palveluiden ja hoidon ja hoivan palveluiden tulosalueilla on ostettu vanhusten, kehitysvammaisten, vaikeavammaisten, mielenterveyskuntoutujien ja päihdehuollon asumispalveluja, päihdehuollon kuntoutuspalveluja, lastensuojelun perhekotipalveluja, ensi- ja turvakotipalveluja, vaikeavammaisten henkilökohtaisen avustajan palveluita sekä perheneuvolan psykiatri- ja psykologipalveluja. Vanhusten kotiin annettavia palveluita on myös tuotettu palvelusetelillä. Pesula- ja kuljetuspalvelut ostetaan yksityisiltä palveluntuottajilta. Hyvinvointiky:n palvelut 1 000 € Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset -78 753 -78 753 TA 2014 muut. jälkeen -78 753 -78 753 -106- Toteuma 2014 -78 015 -78 015 Poikkeama 738 738 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Kaupungin sosiaalipalvelut Vastuuhenkilö: Ilmo Arvela Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Kaupungin sosiaalipalvelujen tulosalueeseen sisältyy: perusturvatoimikunta ja avustukset, eläkevastuut, ympäristöterveydenhuolto, työmarkkinatuen kunnan rahoitusosuus, kuntouttavan työtoiminnan Ely-korvaukset, työpajatoiminnan, mielenterveys- ja päihdekuntoutujien toimintakeskus ja kotiapu Kissankello, kuntakokeilu sekä asema. Kuntouttavasta työtoiminnasta säädetään kuntouttavasta työtoiminnasta annetussa laissa. Lain mukaan kuntien on järjestettävä kuntouttavaa työtoimintaa niille pitkään työttöminä olleille asiakkaille, jotka saavat työmarkkinatukea tai toimeentulotukea. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Pitkäaikaistyöttömien aktivoiminen, toimintakyvyn ylläpito ja syrjäytymisen ehkäisy, jonka tavoitteena on saada heidät takaisin työelämään. 2. Kuntakokeiluun osallistuminen. 3. Kehittää uusia toimintatapoja ja menetelmiä työllistämisen lisäämiseksi ja kuntaosuuden maksun vähentämiseksi. Toiminnan tavoitteet, mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät Pitkäaikaistyöttömien saaminen takaisin työelämään Passiivisen työmarkkinatuen piirissä olevien aktivointi ja lukumäärän vähentäminen Sitovat tavoitteet 1. Kuntouttavan työtoiminnan kehittäminen Mittarit/ Tunnusluvut 1. - Kuntouttavassa työtoiminnassa olevat henkilöt Mittarin tavoitetaso - väh. 250 henk./kk (keskiarvo) Saavutettu tulos/ TP 2014 240 -Passiivisen työmarkkinatuen listalla olevat henkilöt - enint. 220 henk./kk (keskiarvo) 246 2. Sanallinen arvi2. Luodaan uusia toiointi mintatapoja passiivisen työmarkkinatuen piirissä olevien työllistämiseksi ja vähentämiseksi 3. Toimintaan tulevien henkilöiden aktivointi ja tukeminen ”oikeiden töiden” tekemisen kautta -107- Otettu käyttöön kuntalisä Kelalle maksettavan työttömyysaikaisen työmarkkinatuen piirissä olevien työllistämiseksi kaupungin ulkopuoliseen työsuhteeseen. Käynnistetty Kampuspaja uutena toimintana tehtävänä kunnostaa Kampusalueen kiinteistöjä ja huolehtia sen pihaalueista. Toimintaan sovittu liitettäväksi aikuiskoulutuskeskuksen kiinteistöhuollon ja korjaustoiminnan ohjausta sekä korttikoulutusta, jolla tuetaan oikeiden töiden tekemistä ja osaamisen varmistumista. Lisäksi sovittu sisälly- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 tettäväksi työvalmiuksia edistävää korttikoulutusta. Hyvin pitkään työttömänä olleille on aloitettu asiantuntijavetoinen ryhmä, joita on tarkoitus lisätä 2015. Perustelut (resurssit ja muut toimintaedellytykset) Työmarkkinatuen määrärahaa voidaan käyttää myös työsuhteen jatkamiseen niin, että henkilö ei palaudu passiivituen piiriin sekä avustuksiin henkilön työllistämiseksi kaupungin ulkopuoliseen työsuhteeseen laadittavan erillisen toimenpideohjelman mukaisesti. Valtioneuvoston esitys 20.3.2013: ”Kuntien rooli ja vastuu pitkäaikaistyöttömyyden aktiivisessa hoidossa korostuu. Työmarkkinatuen rahoitusuudistuksella luodaan mahdollisuuksia yli 300 päivää työmarkkinatuella olleiden pääsyyn aktivointitoimenpiteiden piiriin. Tämä toteutetaan vuoden 2015 alusta osana kuntien tehtävien arviointia ja työllisyyspolitiikan vastuunjaon tarkistusta.” Uudistuksen rahoitussäädösten puuttuessa vuosien 2015 – 2016 taloussuunnitelman luvut ovat vuoden 2014 tasolla. Kaupungin sosiaalipalvelut 1 000 € Toimintatuotot yht. Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 548 -3 710 -3 162 -108- TAmuutokset TA 2014 muut. jälkeen 548 -3 710 -3 162 Toteuma 2014 482 -3 779 -3 297 Poikkeama -66 -69 -135 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tekninen palvelukeskus Tekninen lautakunta Tukipalvelut Kuntatekniikka Tilahallinta Kaavoitus ja maankäyttö Ympäristölautakunta -109- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Toimielin: Tekninen lautakunta Vastuuhenkilö: Pasi Alatalo 1 000 € Ulkoiset ja sisäiset erät yht. Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yht. Valmistus omaan käyttöön Henkilöstökulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 TATA 2014 muutokset muut. jälkeen 2 075 195 10 7 160 9 440 369 2 075 195 10 7 200 9 480 369 2 105 258 122 6 732 9 217 304 29 63 112 -468 -263 -65 -40 -5 038 -3 275 -3 148 -59 -358 -22 -11 900 -4 715 -3 482 -3 428 -7 -373 -48 -12 053 323 -206 -280 52 -15 -26 -153 0 -2 051 -2 531 -480 40 40 -5 038 -3 275 -3 148 -59 -318 -22 -11 860 -40 Toteuma 2014 Poikkeama = valtuustoon nähden sitova erä -2 051 Poistot -2 812 -2 812 -2 866 -54 Vyörytykset Tekninen toimi Vyörytystulot yht. Keskushallinto Hallintopalvelut Tekninen toimi Vyörytysmenot yht. 520 520 -196 -345 -520 -1 061 520 520 -196 -345 -520 -1 061 504 504 -180 -297 -504 -981 -16 -16 16 48 16 79 Kokonaiskustannukset -5 403 -5 403 -5 874 -471 -110- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tekninen lautakunta Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Tehtävänä on • monipuolisten ja turvallisten kaavoitus- ja asumisratkaisujen tarjoaminen kuntalaisille ja elinkeinoelämälle • tuottaa ja ylläpitää turvalliset ja viihtyisät yhdyskuntatekniset palvelut sekä kunnan tarvitsemat toimitilat taloudellisesti ja tarkoituksenmukaisesti • huolehtia asunto-olojen kehittämiseen liittyvien lakien mukaan kunnalle kuuluvista tehtävistä • toimia kaupungin tielautakuntana ja jätehuoltoviranomaisena Suunnittelukauden 2015 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Taloudellisen toimintamallin käytön tehostaminen. 2. Uusiutuvien energiamuotojen tukeminen varautumalla vireillä oleviin energiahankkeisiin ja huomioimalla päätöksenteossa ympäristövaikutukset 3. Seutukunnallisen yhteistyön kehittäminen. 4. Raahen ja Vihannin yhdistymissopimuksessa mainittujen tavoitteiden huomioiminen toiminnassa ja toimintojen yhdistäminen Toiminnan tavoitteet ja mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 (= valtuustoon nähden sitovat erät) Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet Mittarit/ Mittarin Tunnusluvut tavoitetaso Palveluprosessien 1. Taloudellinen toimin- 1. Työohjelmien toteu- 75 % parantaminen ja tetamalli käytössä kaikiltuminen hostaminen laatujärla tulosalueilla jestelmää hyödyntäen. Laadukas johtaminen edistää asiakastyytyväisyyttä ja vahvistaa henkilöstön työhyvinvointia. 2. Henkilöstön työssäjak- 2. Kehityskeskustelujen samisen tukeminen ja toteutuminen: 100 % sairauspoissaolojen Sairauspoissaolot < 14 pv/hlö vähentäminen. Työpaikkakokoukset 4 krt/v (ka tulosalue) Palvelu- ja tuotantora- 3. Palvelustrategian laakenne vastaa tarpeita. timinen Kaavoitus ja maankäyttö etupainotteinen. 3. Strategiaselvitys 4. Riittävä tonttitarjonta 4. Tonttikysynnän tarpeen täyttäminen Liikenneturvallisuuden 5. Liikenneturvallisuuskehittäminen. työn jatkaminen 5. Ohjausryhmän työskentely Saavutettu tulos/ TP 2014 Toteutui 88 % Toteutui 35 % 13,3 pv/hlö Toteutunut Valmiusaste 90 % (kuntaja80 % koselvitys) 90 % tarpeesta 85 % (pientalotonttien puuttuminen pohjoinen alue) Osallistumi- Toteutunut nen 100 % Perustelut (resurssit ja muut toimintaedellytykset) Tekninen lautakunta on kokoontunut vuoden aikana 12 kertaa, käsiteltyjä asioita 140. Tielautakunta kokoontui kaksi kertaa. Kokousten lisäksi lautakunta on suorittanut kevät- ja syyskatselmukset. -111- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Tukipalvelut Vastuuhenkilö: Pasi Alatalo Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Tukipalvelut tulosalue johtaa, hallinnoi sekä tuottaa teknisen palvelukeskuksen kokonaistoimintaa tukevia palveluja, sisältäen vastuun Teknisen lautakunnan toiminnasta. Tehtävänä on • johtaa, valvoa ja vastata palvelukeskuksen toiminnasta ja taloudesta • tuottaa teknisen palvelukeskuksen eri tulosalueille toimistopalveluja mm. laskutus, venepaikkavuokraukset, palkkakirjaukset, laskujen käsittely, tulostus ja arkistointipalvelut • ohjata ja valvoa palvelukeskuksen henkilöstön käyttöä • palvella kuntalaisia ja ohjata heidät oikealle ”luukulle”. Suunnittelukauden 2015 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. 2. 3. 4. Avoin johtamisjärjestelmä ja yhteisesti hyväksyttyjen pelisääntöjen noudattaminen. Turvata tukipalveluprosessien toimivuus toimintoja kehittämällä ja laatua parantamalla. Henkilöstöresurssien turvaaminen ja tehokas käyttö. Raahen ja Vihannin yhdistymissopimuksessa mainittujen tavoitteiden huomioiminen toiminnassa ja toimintojen yhdistäminen Toiminnan tavoitteet ja mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet Mittarit/ Tunnusluvut Työyhteisön hyvin1. Yhteistoiminnan kehit- 1. Johtoryhmän kokoukvoinnin ja tiedonkulun täminen ja selkeä viesset / osallistumisproparantaminen. tintä sentti, työpaikkakokoukset/ Laadukkaan asiakasosallistumisprosentti palvelun ja palvelutarjonnan ylläpitäminen. 2. Tehokas talouden 2. Käyttötalouden toseuranta teumaraportti Varhaisen välittämisen mallin hyödyntäminen. 3. Tukipalvelujen laatu- 3. Ydinprosessit kuvattu, järjestelmätyön edisarvioitu ja mittaroitu tyminen 4. Ammattitaidon kehittäminen 4. Koulutuspäivät/hlö Mittarin Saavutettu tavoitetaso tulos/TP 2014 25 krt/v, 95 % Toteutui 9 krt/v 4 krt/v, 95 % Toteutui 11 krt/v Toteutui 11 krt/v toteuma 100 % Toteutui 100 % 2 pv/hlö Toteutui 1 koulutusja 1 tykypäivä 5. Henkilöstön työssäjaksamisen tukeminen Perustelut (resurssit ja muut toimintaedellytykset) Henkilöstön määrä 8,5 hlötv. Vihannin ja Raahen taloudelliset ja toiminnalliset menettelytavat yhdistettiin kertomusvuonna. Tukipalvelut 1 000 € Toimintatuotot yht. Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset 11 -557 -546 -112- TA 2014 muut. jälkeen 11 -557 -546 Toteuma 2014 4 -532 -528 Poikkeama -7 25 18 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Kuntatekniikka Vastuuhenkilö: Paula Pihkanen Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Kuntatekniikka tulosalue vastaa väylien ja alueiden kunnossapidosta ja rakentamisesta. Tulosalueen tehtävinä on: • liikennealueiden, puistojen ja liikunta-alueiden kunnossapito ja rakentaminen • kone- korjaus- ja kuljetustoiminta • talous- ja puistometsien hoitaminen • jätehuollon toimintojen järjestäminen • keskusvaraston toiminta • työpajakokeilun operatiivinen toiminta Suunnittelukauden 2015 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Hoitaa ja ylläpitää turvallista ja viihtyisää liikenneympäristöä, puistoja sekä liikunta- ja virkistyspaikkoja. 2. Jäteaseman toimintojen ja vastaanoton järjestäminen sekä ekopisteverkostosta huolehtiminen. 3. Yhdyskuntateknisten toimintojen yhtenäistäminen ja tasapuolinen palvelutarjonta kuntatekniikan palveluissa koko kunnan alueella. Toiminnan tavoitteet ja mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät 1. Laadukas johtaminen, terve talous Sitovat tavoitteet Mittarit/ Tunnusluvut 1. Yhdyskuntateknisten 1. Omaisuuskartoitus ja toimintojen yhtenäisyhtenäisen kustannustäminen ja tasapuolinen seurannan kehittämipalvelutarjonta kuntanen. tekniikan palveluissa. Mittarin tavoitetaso valmiusaste 50 % toteutunut Saavutettu tulos/ TP 2014 On toteutunut. Paikkatietoohjelmaan lisätty Vihannin alue ja Raahen alueen täydennyksiä. 2. Kuntalaisten hyvinvointi 2. Turvallinen, viihtyisä ja loppuun asti toteutettu ympäristö ja sen kustannustehokas ylläpito 2. Poliisin tietoon tulleiden liikenneonnettomuuksien määrä kaupungin hallinnoimilla kaduilla vähenee. < vuoden 2013 tason On toteutunut Tarketiedot saadaan vasta maaliskuun puolella. 3. Laadukas johtaminen 3. Työturvallisuuteen panostaminen 3. Työtapaturmien määrä sekä ulkopuolisille aiheutetut vahingot. nollatoleranssi Ei toteutunut: yhteensä 60 palkallista poissaolopäivää. 4. Jätehuollon toimivuus 4. Ekopisteverkoston toiminnan kehittäminen. 4. Palautteiden määrä kaikki kirjataan ylös ja käsitellään Kirjauksia ei ole tehty, ainoastaan palautteiden perusteella huoltotoimenpiteet tehty. 5. Kuntalaisten hyvinvointi 5. Työpajakokeilussa ole- 5. Käytetty tuntimäärä vien henkilöiden osallistuminen korjaus- ja kunnossapitotöihin 50 % Toteutunut 56 % -113- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Perustelut (resurssit ja muut toimintaedellytykset) Tehtävät hoidetaan kuntatekniikan työntekijöiden toimesta Raahen kaupungin omistamalla konekalustolla täydennettynä yksityisten urakoitsijoiden tarjoamilla palveluilla. Vakinaisen henkilöstön määrä on 35,6 hlötv. Raahen ja Vihannin kuntaliitos aiheuttaa yhdyskuntateknisten palvelujen yhdistämistä ja palvelujen uudelleen mitoittamista. Entisen Vihannin kirjoilta tuli kuntatekniikan tulosalueelle vain 1 työntekijä. Vuonna 2014 on otettu käyttöön yksityisteiden ja jätehuollon osalta yhtenäinen toimintamalli Raahe/Vihanti. Kuntatekniikka 1 000 € Toimintatuotot yht. Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset 2 171 239 -5 504 -3 094 TA 2014 muut. jälkeen 2 171 239 -5 504 -3 094 -114- Toteuma 2014 2 225 206 -5 336 -2 905 Poikkeama 54 -33 168 189 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Tilahallinta Vastuuhenkilö: Pasi Alatalo Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Tilahallinta vastaa Raahen kaupungin omistamien julkisten kiinteistöjen ja huoneistojen arvosta, tuottavuudesta ja tehokkaasta käytöstä. Tarjoamme Raahen kaupungin palvelutuotannolle turvalliset, tarkoituksenmukaiset ja kilpailukykyiset toimitilat sekä tilapalvelut. Suunnittelukauden 2015– 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Vuokrausjärjestelmän kehittäminen. 2. Toimitilat ovat terveelliset ja turvalliset. 3. Asiakaspalvelu on avointa, vuorovaikutteista, nopeasti reagoivaa sekä asiakkaan perustarpeet ymmärtävää. 4. Raahen ja Vihannin yhdistymissopimuksessa mainittujen tavoitteiden huomioiminen toiminnassa ja toimintojen yhdistäminen Toiminnan tavoitteet ja mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet Mittarit/ Tunnusluvut 1. Ylläpitokustannus Tuotettavat palvelut 1. Kustannustehokkuus ovat taloudellisia ja vastaavat asiakkaan 2. Tilojen tehokas käyttö 2. Käyttöaste tarpeita. Toteutetaan sisäilmastoselvitysten mukaiset 3. Korjausohjelma toteu- 3. Korjausohjelma tuminen parannustoimenpiteet. 4. Asiakastyytyväisyyskysely 4. Asteikko 1-5 Mittarin tavoitetaso €/m2/kk Saavutettu tulos/ TP 2014 2,35 €/m2/kk 90 % Toteutui 89 %. 80 % Toteutui 85 % 3 Ei toteutettu Perustelut (resurssit ja muut toimintaedellytykset) Sisäilmaryhmä on kartoittanut kaupungin omassa käytössä olevien kiinteistöjen sisäilman laatua ja vuosiraportin 2014 mukaan arviolta 85 % kiinteistökannasta on normaalikäytössä ja 15 % on sisäilman osalta aktiivisessa seurannassa tai toimenpiteiden alla. Tilojen yleiskunto on vielä tyydyttävällä tasolla, mutta tilojen ylläpitoon ja korjauksiin kohdentuu resursseja aiempaa vähemmän mikä johtaa tilojen kunnon heikkenemiseen ja jopa käytöstä poistamiseen. Vuonna 2014 käytöstä poistettiin Antinkankaan koulu ja nuorisotalo Kuusela. Tilakustannusten kehitys on ollut kasvava ja käyttötaloutta rasittaa ylimääräiset kuluerät, kuten Kummatin päiväkodin purkukustannukset (50.804 €), vuokratilojen aluerakentaminen Harakkamäen ja Jokelan koulu (yht. 52.330 €), asiantuntijapalveluiden ostot sisäilmaselvityksiin (23.870 €) ja sisäilmaa parantavat laitehankinnat 29.082 €. Sähkö- vesi- ja lämmityskulujen nettoylitys on ollut n. 52.200 €. Suurimmat muutokset vuokraustoiminnassa ovat olleet OAMK:n ja Lybeckerin vuokrasopimusten irtisanominen koskettaen Pitkänkarin koulua ja kampusaluetta. Tilahallinta 1 000 € Toimintatuotot yht. Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset 5 125 120 -4 281 964 -115- 40 -40 TA 2014 muut. jälkeen 5 165 120 -4 321 964 Toteuma 2014 4 981 -4 772 209 Poikkeama -184 -120 -451 -755 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tulosalue: Kaavoitus ja maankäyttö Vastuuhenkilö: Kaija Seppänen Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Kaavoitus vastaa maankäyttö- ja rakennuslain mukaisten Raahen kaupungin yleis- ja asemakaavojen laadinnasta. Kaavoitusta ohjaavat valtakunnalliset alueidenkäyttötavoitteet ja maakuntakaava. Kaavoitus palvelee yhteiskunnan kaikkia osa-alueita ja niiden maankäyttöön ja rakentamiseen liittyviä tarpeita. Maankäyttö vastaa kartta-, mittaus- ja kiinteistönmuodostuspalvelusta ja hallinnoi kaupungin maaomaisuutta. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Raahen liikekeskustan kehittämissuunnittelun aloittaminen - mm. valtatien 8 uusien liikennejärjestelyjen vaikutukset maankäyttöön 2. MRL 77 a § mukaisten tuulivoimarakentamista ohjaavien yleiskaavojen laatiminen 3. Vihannin kaavoituksen kehittäminen ja yhdistäminen Raahen kaupungin kaavoitukseen 4. Raahen keskeisten taajama-alueiden osayleiskaavan mukainen kaupungin kehittäminen 5. Riittävän tonttitarjonnan turvaaminen ja hinnoittelun ajantasaistaminen 6. Raahen ja Vihannin yhdistymissopimuksessa mainittujen tavoitteiden huomioiminen toiminnassa Toiminnan tavoitteet, mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet Mittarit/ Tunnusluvut 1. Valmiusaste Mittarin tavoitetaso 25 % Saavutettu tulos/ TP 2014 Raahen keskustan suunnittelutyö on edennyt tavoiteaikataulun mukaisesti. Raahen liikekeskustan kehittäminen 1. Liikekeskustan kaupunkikuvallinen ja kaupunkirakenteellinen kehittäminen yritystoiminnan tavoitteiden pohjalta Uusiutuvan energian kaavoittaminen 2. Tuulivoimakaavojen laatiminen 2. Valmiusaste 100 % Tavoite on saavutettu. 3 tuulivoimaosayleiskaavaa saivat lainvoiman: Sarvankangas KV 10.11.2014, Annankangas KV 27.10.2014, Nikkarinkaarto KV 27.10.2014. Vihannin kaavoituksen 3. Vihannin maapoliittisen kehittäminen ohjelman laadinta yleiskaavoituksen pohjaksi 3. Valmiusaste 25 % Maapoliittisen ohjelman perustietoaineisto laadittu. Tavoite saavutettu. -116- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Raahen keskeisten 4. Kaavoitusohjelman mutaajama-alueiden kaisten kaavojen laatimiosayleiskaavan mukainen ja valtatie 8 uusien nen kaupungin kehitliik. järjestelyjen edellyttäminen tämä suunnittelu 4. Valmiusaste 50 % Valtatien 8 ja siihen liittyvän maankäytön suunnittelu edennyt tavoitteen mukaisesti. Taajamayleiskaavan kaavoitusohjelman mukaiset asemakaavat vireillä. Ammatillisen koulutuksen ja osaamisen jatkuva kehittäminen 5. Ammatillisen koulutuksen 5. Ammatilliset 1 päivä kehittämien koulutuspäivät vuodessa työntekijää kohden Toteutuneet osalla henkilöstöä. Tontin luovutusperusteet ovat tasapuolisia asiakkaiden kesken 6. Tonttien hinnoittelun ajantasaistaminen Hinnoittelun ajantasaistusta sovelletaan koko kaupungin alueella. 6. Hinnoittelu on 100 % laadittu koko kaupungin alueelta Perustelut (resurssit ja muut toimintaedellytykset) Kaupungin kehittyminen edellyttää kaavoitusta (maankäytön suunnittelua) ja varautumista tuleviin tarpeisiin. Toiminta on kaavoituksen, kantakartan ylläpidon ja kiinteistönmuodostustehtävien osalta lakisääteistä. 1. Liikekeskustan kehittäminen 2. Tuulivoiman rakentaminen edellyttää MRL 77 a § mukaisten yleiskaavojen laadinnan ja riittävät resurssit. 3. Vihannin kaavoituksen yhdistäminen Raahen kaupungin kaavoitukseen edellyttää resurssien varaamista. 4. Kaupungin osayleiskaavan mukainen kehittäminen on luonteeltaan jatkuvaa ja lakisääteistä. 5. Ammatillisella koulutuksella varmistetaan asiakaspalvelun tehokkuus ja nykyaikaisuus. 6. Osittain vanhentuneet tonttien hinnoitteluperusteet korvataan ajantasaistetulla hinnoittelulla. Kaavoitus ja maankäyttö 1 000 € Toimintatuotot yht. Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut yht. Toimintakate Alkuperäinen TA 2014 TAmuutokset 2 134 10 -1 518 626 -117- TA 2014 muut. jälkeen 2 134 10 -1 518 626 Toteuma 2014 2 006 22 -1 336 692 Poikkeama -127 12 182 66 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Toimielin: Ympäristölautakunta Vastuuhenkilö: Jari Häkkinen 1 000 € Ulkoiset ja sisäiset erät yht. Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yht. Henkilöstökulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakulut yht. Toimintakate = valtuustoon nähden sitova erä Poistot Kokonaiskustannukset Alkuperäinen TA 2014 TATA 2014 muutokset muut. jälkeen 182 200 5 182 200 5 387 387 -489 -133 -21 -11 0 -654 -489 -133 -21 -11 Toteuma 2014 Poikkeama 193 232 4 2 431 11 32 0 2 44 -654 -412 -102 -12 -13 -5 -544 77 31 9 -2 -5 110 -268 -268 -113 155 -7 -7 -8 -1 -275 -275 -121 154 -118- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Ympäristölautakunta Palvelutoiminnan kuvaus (toiminnan tarkoitus, tehtävä ja toimintaympäristö) Rakennusvalvonta- ympäristönsuojeluviranomaisen tehtävinä on MRL:n, mukaiset rakennusvalvontatehtävät, joihin kuuluvat mm.: rakentamisen ohjaus ja valvonta sekä neuvonta; rakennus- ja toimenpideluvat; purkamis- ja maisematyö- sekä maa-ainestenottoluvat; vastaavien ja muiden työnjohtajien hyväksyminen; viranomaiskatselmukset; luvattoman rakentamisen valvonta sekä muun rakennetun ympäristön hoitoon liittyvä valvonta; suunnittelutarveratkaisujen ja poikkeamislupahakemusten tarkastus; tietojen välttäminen VRK:lle; tuettavan rakentamisen valmiusastetodistukset; naapuruussuhderiitojen selvittelyä. Lisäksi tehtävänä on ympäristönsuojelun hallinnosta annetun lain mukaisesti valvoa erityislaeilla määrättyjä ympäristönsuojeluasioita, tehdä lakien mukaisia lupapäätöksiä sekä osallistua kunnan organisaatiossa yhteistyöhön ympäristönsuojeluun liittyvissä asioissa. Lisäksi ympäristöviranomaisen tulee huolehtia kunnissa ympäristönsuojelua koskevasta tiedottamisesta, koulutuksesta ja valistuksesta sekä huolehtia ympäristön tilan seurannasta. Toiminta-alueena ovat Raahen kaupunki sekä Siikajoen ja Pyhäjoen kunnat. Suunnittelukauden 2014 – 2016 keskeiset toimintaa ohjaavat tavoitteet 1. Vaikuttaa terveellisen, viihtyisän ja turvallisen elinympäristön rakentumiseen kestävän kehityksen arvot huomioon ottaen. 2. Toiminta-alueen kuntien lupatoiminnan yhtenäinen, joutuisa ja oikeudenmukainen käsittely. 3. Toimintakulujen pääosan kattaminen lupamaksutuloilla. 4. Henkilöstön ammattitaidon ylläpitäminen ja täydennyskoulutus. Toiminnan tavoitteet, mittarit/tunnusluvut ja niiden tavoitetaso vuodelle 2014 (=valtuustoon nähden sitovat erät) Strategiset päämäärät Sitovat tavoitteet Mittarit/ Mittarin Tunnusluvut tavoitetaso Taloudellisuus 4. tulojen kasvu 4. tulot / menot 78 % Saavutettu tulos/TP 2014 82 % Tehokkuus 5. tehokkuuden lisäys 5. luvat kpl / htv 95 kpl / htv 108 kpl/htv Lupien käsittelyaika 6. säilyy ennallaan 6. ka. vrk / lupa 10 vrk 10 vrk Virheettömyys 7. säilyy ennallaan 7. valitus-% 1% 0,15% 8. vrk pyynnöstä 4 vrk 4 vrk Katselmusten toimitus 8. säilyy ennallaan Perustelut (resurssit ja muut toimintaedellytykset) Toiminta perustuu kuntien väliseen ja hyväksymään yhteistoimintasopimukseen. Vuoden 2014 toiminnan on katsottu edellyttävän 3 rakennustarkastajaa, 2 ympäristösihteeriä ja 3 lupasihteeriä, joiden toimipiste on Raahen tekninen palvelukeskus Pattijoella. Lisäksi Pyhäjoella toimii Pyhäjoen palkkalistalla oleva osa-aikainen rakennusvalvonnan kanslisti. Vuoden 2013 aikana osa-aikainen rakennustarkastaja Pentti Koutonen on jäänyt kokonaan pois. Ympäristösihteeri on jäämässä eläkkeelle joulukuun alussa 2013 ja johtava rakennustarkastaja helmikuun alussa 2014. Uudet viranhaltijat ottavat virat vastaan 21.10.2013. Eläkkeelle jäävät viranhaltijat pitävät lomansa ennen eläkkeelle siirtymistä. Lupakäsittelyn ja tietojenhallinnan ATK-ohjelmisto toimii luotettavasti ja on yhtenäistetty. Yhteistyö Raahen ja Kalajoen kaupunkien mittausostojen kanssa toimii moitteettomasti. -119- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 8.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen Tuloslaskelman toteutuminen 31.12.2014 (1 000 €) Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteuma Poikkeama talousarvio muutokset muutosten 2014 jälkeen Toimintatulot Myyntituotot 16 769 16 769 17 744 975 Maksutuotot 1 877 -33 1 844 1 984 140 Tuet ja avustukset 4 204 4 204 4 567 363 Muut toimintatuotot 8 086 40 8 126 8 123 -3 Toimintatulot yht. 30 936 7 30 943 32 418 1 475 Valmistus omaan käyttöön 369 369 304 -65 Toimintamenot Henkilöstökulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Toimintamenot yht. Toimintakate Verotulot Valtionosuudet yht. Rahoitustulot ja -menot: Korkotulot Muut rahoitustuotot Korkomenot Muut rahoitusmenot Rahoitustulot ja -menot, netto Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset erät Satunnaiset tulot Satunnaiset menot Tilikauden tulos Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -46 844 -97 648 -6 488 -6 086 -4 313 -549 -161 928 -130 623 -194 12 -47 037 -97 636 -6 488 -6 222 -4 396 -564 -162 344 -131 031 -46 819 -97 017 -6 919 -6 076 -4 434 -324 -161 589 -128 867 218 619 -431 147 -39 240 754 2 164 90 440 45 335 90 440 45 335 90 592 45 782 152 447 450 2 500 -1 500 -1 350 100 5 252 450 2 500 -1 500 -1 350 100 4 844 289 2 830 -807 -1 354 958 8 465 -161 330 693 -4 858 3 621 -6 003 -6 175 -172 5 082 5 082 -750 4 673 3 923 -750 4 673 3 923 5 034 -93 7 231 87 14 7 332 -48 -93 3 308 87 14 3 409 -136 -82 -16 -416 -409 -409 -6 003 = valtuustoon nähden sitova -120- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tuloslaskelman toteutuminen Toimintatulot Talousarviossa toimintatuloja arvioitiin kertyvän 30,94 milj. euroa. Tilinpäätöksessä tulojen toteuma on 32,42 milj. euroa, joten toteuma on 1,48 milj. euroa ennakoitua suurempi. Toteutuneet toimintatulot sisältävät ulkoisia tuloja 24,38 milj. euroa ja sisäisiä tuloja 8,04 milj. euroa. Seuraavassa suurimmat tulojen poikkeamat: - Myyntituloja toteutui 0,98 milj. euroa ennakoitua enemmän: hallintolautakunta +0,63 milj. euroa ja liikelaitos +0,22 milj. euroa. Tukia ja avustuksia kertyi 0,36 milj. euroa ennakoitua enemmän: opetuslautakunta +0,38 milj. euroa, hallintolautakunta -0,08 milj. euroa ja perusturvatoimikunta -0,08 milj. euroa. Muihin toimintatuottoihin sisältyy vuokratuloja 7,20 milj. euroa, joita toteutui 0,20 milj. euroa ennakoitua enemmän: liikelaitokset +0,37 milj. euroa, tekninen lautakunta -0,21 milj. euroa. Muiden toimintatuottojen muiden erien osalta toteutumatta jäi maa-alueiden myyntivoittoja 0,30 milj. euroa. Toimintamenot Talousarvioon oli arvioitu toimintamenoja yhteensä 162,34 milj. euroa. Tilinpäätöksen toteuma on 161,59 milj. euroa, joten säästöjä syntyi 0,75 milj. euroa. Toteutuneet toimintamenot sisältävät ulkoisia menoja 153,55 milj. euroa ja sisäisiä menoja 8,04 milj. euroa. Seuraavassa suurimmat poikkeamat toteumaan: - - - Henkilöstömenoja säästyi 0,22 milj. euroa, josta hallintolautakunnan osuus 0,45 milj. euroa, kaup. sosiaalipalvelujen osuus 0,11 milj. euroa ja teknisen lautakunnan osuus 0,32 milj. euroa sekä opetuslautakunnan, lähinnä perusopetuksen menojen ylitys 0,73 milj. euroa. Palvelujen ostoista säästyi 0,62 milj. euroa, josta keskushallinnon säästö 0,38 milj. euroa, hyvinvointikuntayhtymän palvelujen ostoista säästyi 0,74 milj. euroa. Menot ylittyivät opetuslautakunnalla 0,34 milj. eurolla ja teknisellä lautakunnalla 0,20 milj. eurolla. Ostot ylittyivät 0,43 milj. eurolla; hallintolautakunnalla 0,21 milj. eurolla ja teknisellä lautakunnalla 0,28 milj. eurolla. Muista toimintakuluista säätyi 0,24 milj. euroa, josta opetuslautakunnan säästö on 0,30 milj. euroa. Sataman menot ylittyivät 0,06 milj. euroa. Toimintakate Vuoden 2014 toimintakatteeksi muodostui -128,87 milj. euroa, mikä on 2,2 milj. euroa talousarviossa ennakoitua parempi. Toimintatulojen ja –menojen tarkastelussa on mukana myös sisäiset tulot ja menot, joiden osuus on sekä tulojen että menojen osalta sama, 8,04 milj. euroa. Tämän vuoksi sisäisten erien nettovaikutus toimintakatteeseen on nolla. Toimintakate on valtuustoon nähden sitova erä. Toimintakatteen toteutuminen on esitetty toimielimittäin sivulla 128 olevassa taulukossa ”yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen toteutumisesta vuonna 2014”. -121- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Verotulot ja valtionosuudet Verotuloja kertyi 0,15 milj. euroa ennakoitua enemmän. Valtionosuuksia saatiin 0,45 milj. euroa ennakoitua enemmän. Tämä johtui lähinnä siitä, että peruspalvelujen kunnan omarahoitusosuus oli ennakollisia tietoja pienempi. Sekä verotulot että valtionosuudet ovat valtuustoon nähden sitovia eriä. Rahoitustulot ja -menot Talousarviossa rahoitustulojen ja –menojen nettototeumaksi arvioitiin 0,10 milj. euroa, mikä on valtuustoon nähden sitova erä. Toteuma oli kuitenkin 0,96 milj. euroa, mikä on 0,86 milj. euroa ennakoitua parempi. Merkittävin tekijä ennakoitua parempaan tulokseen on koko vuoden alhaisena pysynyt korkotaso, mikä johdosta korkomenot toteutuivat 0,69 milj. euroa pienempänä. Myös sijoitusten nettotuotto oli 0,17 milj. euroa ennakoitua parempi. Vuosikate Talousarviossa vuosikate oli 4,84 milj. euroa. Tilikauden vuosikatteeksi muodostui 8,46 milj. euroa, joka on 3,62 milj. euroa ennakoitua parempi. Vuosikatteen poikkeama muodostuu pääosiltaan edellä esitettyjen toteutumien poikkeamista talousarvioon nähden. Poistot Poistot kirjattiin poistosuunnitelman mukaan ja ne toteutuivat 6,17 milj. eurolla, mikä on 0,17 milj. euroa ennakoitua enemmän. Poistot eivät ole valtuustoon nähden sitova erä. Satunnaiset tuotot ja kulut Satunnaisiin tuottoihin sisältyy sataman liiketoiminnan yhtiöittämisestä syntyneet myyntivoitot ja – tappiot. Talousarvioon nähden 0,14 milj. euron poikkeama johtuu siitä, että vuonna 2014 investoitiin niihin pysyvien vastaavien hyödykkeisiin, jotka siirtyivät perustetulle yhtiölle. Nämä investoinnit kirjattiin myyntivoiton vähennykseksi. Poistoero Poistoeron vähennys on kirjattu suunnitelman mukaan. Poistoeron muutos ei ole valtuustoon nähden sitova erä. Sitä ei ole myöskään otettu talousarviossa huomioon. Tilikauden ylijäämä Tilinpäätöksen ylijäämäksi muodostui 7,33 milj. euroa, mikä on 3,41 milj. euroa talousarviota parempi. Poikkeama muodostuu edellä selostetuista tekijöistä. -122- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 ERITTELY VEROTULOISTA Verotulot (1.000 €) Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Yhteensä Raahe Vuosi 2009 2010 2011 2012 2013 Talousarvio 2014 TA-muutos 83 000 2 000 5 440 90 440 Tuloveroprosentti 19,75 20,00 20,00 20,00 21,00 Talousarvio muutoksen jälkeen 83 000 2 000 5 440 90 440 Toteuma 2014 Poikkeama -1 198 1 185 165 152 81 802 3 185 5 605 90 592 Muutos-% Verotettava tulo, milj. € edell.vuoteen -1,30 372,31 1,73 378,75 3,39 391,60 2,26 400,45 406,89 1,61 Tulovero- *) prosentti Vuosi 20,50 2009 20,50 2010 21,50 2011 21,50 2012 *) Vihannin osalta verotettavan tulon määrää vv. 2009 - 2012 ei enää saa verohallinnon tilastoista. Vihannin kunnan tilinpäätöstiedoissa verotettavan tulon sijasta ilmoitettu maksuunpannun Vihanti Raahe Kiinteistöveroprosentit Yleinen kiinteistövero Vakituisen asunnon kiinteistövero Muun asuinrakennuksen kiinteistövero Rakentamattoman rakennuspaikan kiinteistövero Voimalaitoksen kiinteistövero v. 2009 vv. 2010-2013 v. 2014 0,60 % 0,28 % 0,80 % 2,00 % 1,40 % 0,90 % 0,32 % 0,92 % 3,00 % 1,40 % 1,00 % 0,50 % 1,00 % 3,00 % 2,85 % Vihanti Kiinteistöveroprosentit Yleinen kiinteistövero Vakituisen asunnon kiinteistövero Muun asuinrakennuksen kiinteistövero Rakentamattoman rakennuspaikan kiinteistövero v. 2009 v. 2010 vv. 2011-2012 0,60 % 0,30 % 0,80 % 2,00 % 0,60 % 0,35 % 0,95 % 2,50 % 1,00 % 0,60 % 1,20 % 2,50 % Talousarvio muutoksen jälkeen Toteuma 2014 Poikkeama ERITTELY VALTIONOSUUKSISTA Valtionosuudet 1.000 € Kunnan peruspalvelujen (ns. yhden putken) valtionosuus, ml. tasaukset Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet Yhteensä Talousarvio 2014 TA-muutos 49 559 49 559 49 999 440 -4 224 -4 224 -4 217 7 45 335 45 335 45 782 447 -123- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 8.3 Investointiosan toteutuminen INVESTOINNIT 2014 1 000 € = valtuustoon nähden sitova erä TA 2014 8001 Kiinteä omaisuus Toimintatuotot Toimintamenot Netto 900 -100 800 TA-muutos TA 2014 yht. 5 300 6 200 -100 6 100 5 300 Tot. 2014 Poikk. 5 675 -117 5 558 -525 -17 -542 8002 Maaperäselvitykset ja kp-työt Toimintamenot Netto -20 -20 -20 -20 8003 Aluelautakunnan invest.hank. Toimintamenot Netto -425 -425 -425 -425 -526 -526 -101 -101 8004 Ent Vihannin kunnan alueen inv Toimintamenot Netto -100 -100 -100 -100 -108 -108 -8 -8 43 43 43 43 -336 -336 -335 -335 1 1 -20 -20 -20 -20 -11 -11 9 9 -210 -210 -210 -210 -112 -112 98 98 8005 Irtain omaisuus Toimintatuotot Toimintamenot Netto 8006 ATK-menot, keskitetyt Toimintamenot Netto -150 -150 8007 Ateriapalvelun irtaimisto Toimintamenot Netto 8008 Kaup.hall. erillispäätös Toimintamenot Netto -186 -186 8008 Kaup.hallituksen erill.päätöksen mukaisesti käytetty * Harjoitus- ja palloiluhalliavustus * Kampusalueen keittiön työvälineet * Raahelan urheiluvälineet * Raahelan kahvio-/kokoustilan kalusteet 8010 Osakkeet ja osuudet Toimintamenot Netto 8030 Satama Toimintatuotot Toimintamenot Netto 91 -230 -139 -124- 20 20 -50 -32 -20 -10 -112 -1 127 -1 127 -1 127 -1 127 -1 127 -1 127 -115 -115 91 -345 -254 82 -268 -186 -9 77 68 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 1 000 € TA 2014 8042 Liikuntatoimen irtaimisto Toimintamenot Netto -55 -55 8044 Kuntatekniikan irtaimisto Toimintatuotot Toimintamenot Netto -25 -25 8106 Päiväkotien peruskorjaus Toimintamenot Netto -80 -80 8109 Muu tilahallinta Toimintatuotot Toimintamenot Netto -250 -250 TA-muutos TA 2014 yht. -48 -48 -80 -80 Tot. 2014 Poikk. -55 -55 -55 -55 -73 -73 8 -74 -66 -80 -80 -80 -80 -330 -330 -347 -347 -17 -17 2 -2 0 2 -2 623 -2 112 -1 489 745 -2 180 -1 435 122 -68 54 8114 Kruununmakasiini Toimintatuotot Toimintamenot Netto 8 -1 7 8115 Pääkirjasto Toimintatuotot Toimintamenot Netto 623 -2 175 -1 552 8117 Jäähalli Toimintamenot Netto -20 -20 -20 -20 -12 -12 8 8 8122 Haapajoen koulu/uudisrakentam. Toimintamenot Netto -80 -80 -80 -80 -85 -85 -5 -5 -21 -21 -21 -21 -1 150 -1 150 -891 -891 259 259 -45 -45 -53 -53 -8 -8 63 63 8203 Valtatie 8 -järjestelyt Toimintamenot Netto 8204 Muut katutyöt Toimintamenot Netto -850 -850 8208 Urheilu-ja retkeilyalueet Toimintamenot Netto -45 -45 -125- -300 -300 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 1 000 € TA 2014 8217 Ympäristöhankkeet Toimintatuotot Toimintamenot Netto TA-muutos 250 -625 -375 Teknisen ltk:n erillispäätöksen mukaan kohdistettu määräraha: Toimintatuotot Toimintakulut -255 Netto -255 TA 2014 yht. 1 864 -5 715 -3 851 -126- 5 300 -1 793 3 507 Poikk. 250 -625 -375 226 -627 -401 -24 -2 -26 -255 -255 27 -289 -261 27 -34 -6 Teknisen ltk:n erillispäätöksen mukaisesti käytetty: *8201 Liikenneturvallisuushankkeet *8206 Kevyenliikenteen väylien rakentaminen ja peruskorjaus *8207 Puistot ja muut yleiset alueet *8207 Puistot ja muut yleiset alueet *8209 Venelaiturit ja -väylät *8209 Venelaiturit ja -väylät *8212 Muu julkinen käyttöomaisuus *8214 Hyötyjäteasema/siirtokuormausasema *8229 Kunnallistekniset järjestelyt *8236 Virkistysalueet *8237 Luontoympäristön parantaminen *8243 Pattijoen kaupunginosan kuivatussuunnitelma ja peruskuivatus Investoinnit yhteensä Toimintatuotot Toimintamenot Netto Tot. 2014 -24 -46 20 -68 7 -30 -30 -26 -28 -14 -13 -9 -261 7 164 -7 508 -344 6 809 -7 322 -512 -387 218 -168 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 8.4 Rahoitusosan toteutuminen Talousarvion rahoitusosan toteutumisvertailu 31.12.2014 Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio talousarvio muutokset muutosten 1 000 € jälkeen Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Vuosikate 5 253 -409 4 844 Satunnaiset erät 5 082 5 082 Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot -5 715 -1 793 -7 508 Rah.osuudet inv.menoihin 964 964 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 900 5 300 6 200 Toiminta ja investoinnit, netto -1 402 8 180 9 582 Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaik.lainojen vähennys Lyhytaik.lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen -8 000 362 12 443 -14 207 1 133 0 1 313 -127- Toteuma Poikkeama 8 465 4 941 -1 632 3 621 -142 -1 632 -7 322 1 084 186 120 5 726 11 262 -474 1 680 -8 000 362 -8 000 567 205 13 576 -14 207 20 996 -14 207 -6 500 -3 058 1 061 1 313 7 420 -6 500 -3 058 -252 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 8.5 Yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Sitovuus N/Netto B/Brutto Käyttötalousosa Keskusvaalilautakunta 110 120 Tarkastustoimi 140 Kaupunginvaltuusto 145 Aluelautakunta 150 Maaseutulautakunta 160 Kaupunginhallitus 170 Hallintolautakunta 200 Sataman johtokunta Seutulautakunta 220 240 Opetuslautakunta 250 Kulttuurilautakunta 260 Liikuntalautakunta 270 Nuorisolautakunta 300 Perusturvatoimikunta 400 Tekninen lautakunta 450 Ympäristölautakunta Käyttötal.yht. Tuloslaskelmaosa Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Satunnaiset erät Investointiosa 8001 Kiinteä omaisuus 8002 Maperäselvitykset ja kp-työt 8003 Alueltk:n investoinitihankkeet Ent. Vihannin kunnan al. inv.hankk. 8004 8005 Irtain omaisuus 8006 ATK-menot, keskitetyt 8007 Ateriapalvelun irtaimisto Kh:n erill.päätöksen mukaiset invest. 8008 8010 Osakkeet ja osuudet 8030 Satama, valtionavustus 8030 Satama, menot 8042 Liikuntatoimen irtaimisto 8044 Kuntatekniikan irtaimisto 8106 Päiväkotien peruskorjaus 8109 Muu tilahallinta 8115 Pääkirjasto 8117 Jäähalli 8122 Haapajoen koulu/uudisrakentam. 8203 Valtatie 8 -järjestelyt 8204 Muut katutyöt 8208 Urheilu- ja retkeilyalueet 8217 Ympäristöhankkeet Teknisen ltk:n erillispäätöksen muk. invest. Investoinnit yht. Rahoitusosa Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen Yhteensä Määrärahat (1 000 €) TATA 2014 Toteuma 2014 muutoksen muutos jälkeen Alkuper. TA 2014 N N N N N N N N N N N N N N N N 5 -67 2 098 -30 -219 -6 685 -3 555 3 389 0 -37 468 -2 192 -873 -791 -81 915 -2 051 -268 -130 623 -409 5 -67 2 098 -30 -219 -6 728 -3 555 3 389 0 -37 834 -2 192 -873 -791 -81 915 -2 051 -268 -131 031 7 -51 2 070 -31 -199 -6 357 -2 781 3 853 0 -37 775 -2 148 -783 -716 -81 312 -2 531 -113 -128 867 2 16 -28 -1 20 371 774 464 0 59 44 90 75 603 -480 155 2 164 5 082 90 440 45 335 100 5 082 90 592 45 782 958 4 941 152 447 858 -141 3 507 6 100 -20 -425 -100 0 -336 -20 -210 -1 127 91 -345 -55 -73 -80 -330 -1 489 -20 -80 0 -1 150 -45 -375 -255 -344 5 558 0 -526 -108 43 -335 -11 -112 -1 127 82 -268 -55 -66 -80 -347 -1 435 -12 -85 -21 -891 -53 -401 -261 -512 -542 20 -101 -8 43 1 9 98 0 -9 77 0 7 0 -17 54 8 -5 -21 259 -8 -26 -6 -168 -8 000 1 133 1 313 2 626 -7 638 -631 1 313 2 626 -7 433 289 1 061 6 811 205 920 -252 4 185 -43 0 -366 B B N N 90 440 45 335 100 N N N N N N N N N B B N N N N N N N N N N N N 800 -20 -425 -100 5 300 -150 -20 -210 -186 N N -1 127 91 -230 -55 -25 -80 -250 -1 552 -20 -80 -850 -45 -375 -255 -3 851 362 -1 764 0 -128- Poikk. -115 -48 -80 63 -300 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 9 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 9.1 Kunnan tuloslaskelma Tuloslaskelma 2014 Ulkoinen 2014 euroa Toimintatuotot Myyntituotot 12 482 438,61 Maksutuotot 1 952 778,86 Tuet ja avustukset 4 562 517,39 Vuokratuotot 4 494 207,61 Muut toimintatuotot 892 135,84 Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -34 022 905,19 Henkilösivukulut Eläkekulut -10 874 317,38 Muut henkilösivukulut -1 921 694,09 Palvelujen ostot -91 702 788,82 Aineet, tarvikkeet, tavarat -6 911 504,58 Avustukset -6 071 381,08 Muut toimintakulut -2 050 617,38 Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 288 667,12 Muut rahoitustuotot 2 829 797,08 Korkokulut -806 685,98 Muut rahoituskulut -1 354 200,52 Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poisto -6 175 011,18 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot 5 033 912,15 Satunnaiset kulut -93 370,50 Tilikauden tulos Poistoeron lis. (-) tai väh. (+) Rahastojen lis. (-) tai väh. (+) Tilikauden ylijäämä/alijäämä 2013 euroa 24 384 078,31 304 455,36 11 535 816,86 1 927 886,76 5 085 232,16 4 412 982,29 2 046 045,29 25 007 963,36 331 169,91 -33 715 291,93 -153 555 208,52 -128 866 674,85 90 592 296,86 45 782 229,00 957 577,70 8 465 428,71 -10 790 316,45 -1 986 866,99 -90 759 770,50 -6 624 419,79 -6 369 825,09 -1 809 214,71 334 364,65 2 391 421,21 -1 007 392,30 -1 445 508,39 -152 055 705,46 -126 716 572,19 89 606 711,27 39 635 676,00 272 885,17 2 798 700,25 -6 174 684,93 -1 234 469,53 7 230 959,18 87 434,70 13 687,22 7 332 081,10 -129- -6 174 684,93 -3 375 984,68 93 653,34 -3 282 331,34 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 9.2 Kunnan rahoituslaskelma Rahoituslaskelma 2014 2014 euroa Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät 8 465 429 4 940 542 -1 631 543 Investointien rahavirta Investointimenot -7 321 748 Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 083 518 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutust 5 725 944 Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset -8 000 000 Antolainasaamisten lisäys Antolainasaamisten vähennys 567 396 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 20 996 452 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -14 206 990 Lyhytaikaisten lainojen muutos -6 500 000 Oman pääoman muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muut 13 265 Vaihto-omaisuuden muutos -16 469 Saamisten muutos -266 817 Korottomien velkojen muutos -2 787 570 Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 2013 euroa 2 798 701 11 774 428 -512 287 11 262 141 -1 551 033 -7 130 165 700 970 1 642 416 -130- -4 786 779 -3 539 111 -7 432 604 356 396 356 396 289 462 -13 641 000 17 500 000 3 859 000 -3 057 592 -10 200 734 -13 171 13 829 -226 163 1 433 321 1 061 407 36 389 150 35 327 743 1 247 668 1 061 407 1 207 817 5 423 213 1 884 102 35 327 743 33 443 641 1 884 102 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 9.3 Kunnan tase Tase 2014 Raahen kaupunki PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot 31.12.2014 € 175 762 263,88 836 360,68 477 957,96 358 402,72 31.12.2013 € 172 372 183,84 709 733,09 428 433,59 281 299,50 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Enn.maksut ja kesk.er.hank. 112 094 036,22 19 511 511,67 53 863 255,23 34 629 489,72 1 799 341,39 257 263,12 2 033 175,09 117 358 542,92 19 286 595,11 56 921 021,32 34 639 849,43 1 654 021,89 257 263,12 4 599 792,05 62 831 866,98 44 832 038,55 17 581 440,12 418 388,31 54 303 907,83 43 705 038,55 10 148 835,92 450 033,36 354 116,21 72 899,37 276 115,80 5 101,04 371 169,92 87 080,99 275 872,10 8 216,83 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Muu vaihto-omaisuus 43 068 921,00 223 071,20 190 765,52 32 305,68 41 724 227,14 206 601,93 173 192,49 33 409,44 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset 6 456 699,73 1 511 347,26 1 511 347,26 4 945 352,47 2 339 800,20 1 746 989,55 858 562,72 6 189 882,52 1 122 101,25 1 122 101,25 5 067 781,27 2 257 747,82 1 468 437,01 1 341 596,44 35 517 496,75 1 721 022,41 2 797 415,11 18 055 311,48 12 943 747,75 33 532 840,65 1 576 458,58 2 259 997,64 18 048 829,74 11 647 554,69 Rahat ja pankkisaamiset 871 653,32 1 794 902,04 VASTAAVAA YHTEENSÄ 219 185 301,09 214 467 580,90 VASTAAVAA Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahj.rahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainstr. Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut arvopaperit VASTATTAVAA -9 483 173,88 7 332 081,10 31.12.2013 € 53 288 848,82 62 758 335,48 13 687,22 -6 200 842,54 -3 282 331,34 2 477 918,10 2 477 918,10 2 565 352,80 2 565 352,80 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset 218 922,86 218 922,86 230 265,02 230 265,02 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat 528 151,16 62 662,04 277 318,33 188 170,79 531 939,86 76 843,66 277 072,44 178 023,76 OMA PÄÄOMA Peruspääoma Muut omat rahastot Ed.tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä POISTOERO JA VAP.EHT.VARAUKSET Poistoero VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vak.lait Saadut ennakot Muut velat Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vak.laitoks. Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat VASTATTAVAA -131- 31.12.2014 € 60 607 242,70 62 758 335,48 155 353 066,27 157 851 174,40 73 023 608,76 64 479 958,51 72 388 159,92 63 903 103,00 576 337,32 635 448,84 518,19 82 329 457,51 69 311 394,74 93 371 215,89 77 506 989,74 4 929 044,59 1 161 141,40 6 927 876,78 8 510 227,09 1 079 795,90 6 274 203,16 219 185 301,09 214 467 580,90 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 9.4 Konsernituloslaskelma 2014 1 000 € Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä / alijäämä 2013 1 000 € 120 685 -233 247 37 -112 525 89 568 45 782 130 2 773 -3 111 -1 549 -1 756 21 069 -15 682 5 388 -1 318 -65 4 004 -132- 122 650 -233 517 63 -110 805 89 197 39 636 170 2 629 -3 131 -2 157 -2 489 15 539 -15 486 53 -806 89 -665 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 9.5 Konsernin rahoituslaskelma 2014 1 000 € Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät 21 069 -1 112 Investointien rahavirta Investointimenot -18 996 Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 424 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 1 372 Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys Antolainasaamisten vähennys Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutos Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta 2013 1 000 € 19 957 -16 200 3 757 -607 -607 36 453 -17 398 -6 481 -1 769 93 1 737 -2 695 Rahavarojen muutos 12 574 -153 -2 634 9 180 15 539 411 -25 076 701 136 -24 239 -8 289 -707 600 10 605 -18 195 15 982 3 -12 2 343 -688 12 937 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 59 714 46 777 -133- 12 937 15 950 -107 8 392 876 1 646 10 807 2 518 46 777 44 259 2 518 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 9.6 Konsernitase VASTAAVAA 31.12.2014 31.12.2013 1 000 € 1 000 € PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutt. menot Ennakkomaksut 297 921 2 606 2 165 370 71 296 511 2 660 1 621 1 039 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykk. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 289 401 23 271 167 449 74 377 14 805 1 071 290 266 23 594 169 602 68 834 13 161 989 8 428 14 086 Sijoitukset Osakkuusyhtiöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset 5 914 3 328 1 895 128 563 3 585 3 262 239 60 24 1 004 2 797 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 77 535 1 513 66 428 1 606 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset 16 308 2 767 13 541 18 045 2 788 15 257 Rahoitusarvopaperit 37 548 35 304 Rahat ja pankkisaamiset 22 166 11 473 VASTAAVAA YHTEENSÄ 376 460 365 736 TOIMEKSIANTOJEN VARAT -134- VASTATTAVAA 31.12.2014 31.12.2013 1 000 € 1 000 € 47 864 62 758 4 663 3 729 -27 291 4 004 43 707 62 758 4 610 4 403 -27 399 -665 6 365 6 413 17 406 15 974 1 432 16 172 14 671 1 501 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset 1 665 219 1 446 1 094 230 864 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1 311 3 080 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaik. korollinen vieras pääoma Pitkäaik. koroton vieras pääoma Lyhytaik. korollinen vieras pääoma Lyhytaik. koroton vieras pääoma 301 849 180 033 9 879 80 759 31 178 295 270 161 680 9 206 88 934 35 450 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 376 460 365 736 OMA PÄÄOMA Peruspääoma Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 10 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Sivu 1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 1.1 Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät 1.2 Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet 136 137 2 Tuloslaskelman liitetiedot 2.1 Toimintatuotot tehtäväalueittain 2.2 Verotulojen erittely 2.3 Valtionosuuksien erittely 2.4 Satunnaisiin kuluihin ja tuottoihin sisältyvät erät 2.5 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet 2.6 Suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuus 2.7 Pakollisten varausten muutokset 2.8 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja –tappiot 2.9 Muut rahoitustuotot, erittely 139 139 139 139 140 141 142 142 142 3 Tasetta koskevat liitetiedot 3.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 3.1.1 Aineelliset ja aineettomat hyödykkeet 3.1.2 Sijoitukset 3.1.3 Omistukset muissa yhteisöissä 3.1.4 Saamiset 3.1.5 Siirtosaamiset 3.1.6 Rahoitusarvopaperit 3.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 3.2.1 Oma pääoma 3.2.2 Pitkäaikainen vieras pääoma 3.2.3 Vieraan pääoman erittely 3.2.4 Sekkilimiitti 3.2.5 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät 3.2.6 Elatustuen takautumissaatava 143 143 144 145 145 145 146 146 146 147 147 147 4 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot 4.1 Leasingvastuut 4.2 Vastuusitoumukset 4.3 Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista 4.4 Muut taloudelliset vastuut 148 148 148 148 5. Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkiota koskevat liitetiedot 150 6 151 Konsernin liitetiedot -135- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 1 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 1.1 Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa 2.4 ”Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista”. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien osakkeiden ja osuuksien tasearvot perustuvat alkuperäisiin hankintamenoihin. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO-periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman todennäköisen hankintamenon tai todennäköisen luovutushinnan määräisenä. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Rahoitusomaisuusarvopaperit on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. Johdannaissopimusten käsittely Johdannaiset sisältävät koronvaihtosopimuksia. Kaikki koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoituksessa. Kaupunki on sitonut pitkäaikaisten lainojen vaihtuvan koron koronvaihtosopimuksilla kiinteään korkoon. Sopimukset ovat voimassa 18.12.2024 asti. Avustukset Kaupunkiin vuoden 2013 alussa yhdistyneen Vihannin kunnan yhdistymisestä johtuva yhdistymisavustus ja valtionosuuksien vähenemisen korvaus on kirjattu maksuperusteen mukaan tuotoksi tuloslaskelman erään Tuet ja avustukset. Henkilöstökulut Tuloslaskelman henkilöstökuluihin on vuonna 2014 jaksotettu Kevalta saadun ennakkotiedon mukaan eläkemenoperusteisten ennakkomaksujen 45.945 euron lisämaksu, joka on kirjattu taseen erään muut siirtovelat sekä varhaiseläkemenoperusteisten maksujen ennakkomaksun 6.364 euron palautus, joka on kirjattu taseen erään muut siirtosaamiset muilta. Vuonna 2013 vastaavat erät olivat ennakkomaksujen palautusta yhteensä 41.085 euroa, ja ne kirjattiin taseen kohtaan muut siirtosaamiset muilta. Jaksotus tehtiin ensimmäisen kerran vuoden 2013 tilinpäätökseen. -136- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tuloslaskelman henkilöstökuluihin kirjattu lomapalkkavelan määrä tilinpäätöspäivänä on laskettu henkilöittäin käyttäen palkanlaskentajärjestelmään perustuvaa todellisten ansaittujen lomapäivien ja pitämättömien lomapäivien määrää. Edellisen tilikauden tietojen vertailtavuus Edellisen tilikauden tiedot ovat keskenään vertailukelpoisia. Vuoden 2014 tilinpäätökseen sisältyvät merkittävimmät, kaupungin satamatoimintojen yhtiöittämisen vaikutukset: Tuloslaskelma; - Satunnaisiin tuottoihin kirjattu myyntivoitto 5,0 milj. euroa - Satunnaisiin kuluihin kirjattu myyntitappio 0,1 milj. euroa Tase; - Rakennukset - 4,0 milj. euroa - Osakkeet ja osuudet + 1,1 milj. euroa - Muut lainasaamiset + 80 milj. euroa 1.2 Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki tytäryhteisöt ja ne kuntayhteisöt, joissa Raahen kaupunki on jäsenenä. Myös osakkuusyhteisöjen tilinpäätöstiedot on yhdistetty konsernitilinpäätökseen. Yhdistelemättä on jätetty Sofia Lybeckerin säätiö ja Raahen Seudun Ammattikorkeakoulu Oy näiden toiminnan vähäisyyden vuoksi. Keskinäisen omistuksen eliminointi Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäinen omistuksen eliminointi on tehty nimellis- eli pariarvomenetelmällä. Myös kunnan ja kuntayhtymien keskinäinen omistus on eliminoitu nimellis- eli pariarvomenetelmällä. Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty konserniyhtiöiden omistusosuutta vastaava määrä osakkuusyhtiöiden voitosta tai tappiosta sekä oman pääoman muutoksista. Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet Konsernitilinpäätöksessä on eliminoitu konserniyhtiöiden väliset sisäiset tuotot ja kulut, sisäinen voitonjako, keskinäiset saamiset ja velat sekä olennaiset sisäiset katteet. Olennaiset konserniyhteisöjen maksamat kiinteistöverot on eliminoitu konsernitilinpäätöksen verotuloista. Vähemmistöosuudet Muiden kuin konserniyhteisöjen omistusta vastaavat osuudet tytäryhteisöjen tuloksista ja omista pääomista on merkitty konsernin tuloslaskelmassa ja konsernin taseessa omiksi eriksi. Vähemmistöosuus on erotettu kustakin oman pääoman erästä erikseen. -137- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Suunnitelmapoistojen oikaisu Kiinteistötytäryhtiöiden rakennusten poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi yhtiöiden omien ilmoitusten perusteella ja jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhtiöiden poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi. Vapaaehtoiset varaukset Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. Arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät Konsernitilinpäätöstä laadittaessa on noudatettu samoja arvostus- ja jaksotusperiaatteita kuin kaupungin tilinpäätöksessä. Uudet konserniyhtiöt Konserniin on yhdistelty uusina tytäryhteisöinä itse perustettu Raahen Satama Oy, jolle on myyty liiketoimintakaupalla osa kunnan liiketoimintaa, sekä osakkeiden ostolla hankittu Asunto Oy Pihlajakukantie 7. -138- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 2. Tuloslaskelman liitetiedot 2.1. Toimintatuotot tehtäväalueittain 31.12. Ulkoiset toimintatuotot tehtäväalueittain (1 000 €) Yleishallinto Seutulautakunta Muut palvelut (hallintopk:n alainen toiminta) Liikelaitokset: Liikevaihto Muut varsin.toiminnan tuotot Opetus-, liikunta- ja kulttuuripalvelut Sosiaali- ja terveyspalvelut Tekniset- ja ympäristöpalvelut Valmistus omaan käyttöön sisältyy konsernin toimintatuottoihin vuonna 2013 Ulkoiset toimintatuotot yhteensä Konserni 2014 2013 2 572 3 446 408 714 1 248 1 280 Kunta 2014 2 290 753 6 215 2013 3 460 740 6 038 4 209 962 3 730 967 4 209 962 3 730 967 15 992 63 604 31 690 16 938 65 978 29 285 3 141 468 6 346 3 132 471 6 470 24 384 25 008 311 120 685 122 650 2014 81 802 3 185 5 605 90 592 2013 83 462 2 212 3 933 89 607 2014 46 872 3 390 -263 -4 217 45 782 2013 46 068 -1 737 -263 -4 432 39 636 2.2. Verotulojen erittely Verotulot (1 000 €) Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Verotulot yhteensä 2.3. Valtionosuuksien erittely Valtionosuudet (1 000 €) Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauksia) Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus Järjestelmämuutoksen tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet Valtionosuudet yhteensä 2.4. Satunnaisiin tuottoihin ja kuluihin sisältyvät erät Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely (1 000 €) Konserni 2014 2013 Satunnaiset tuotot Kaupungin sataman liiketoiminnan yhtiöittämisen johdosta syntynyt myyntivoitto Satunnaiset tuotot yhteensä Satunnaiset kulut Kaupungin sataman liiketoiminnan yhtiöittämisen johdosta syntynyt myyntitappio Satunnaiset kulut yhteensä -139- 0 0 Kunta 2014 2013 0 5 034 5 034 0 0 93 93 0 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 2.5. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet käyttöoikeudet määräaik. käyttöoik. Poistomenetelmä ei poisteta poistetaan käyttöajan kuluessa tasapoistoin Muut pitkävaik.menot perustamis- ja järj.menot tutkimus- ja keh.menot konserniliikearvo liikearvo atk-ohjelmistot Muut tilikauden kuluksi tilikauden kuluksi tasapoisto 3 vuotta tasapoisto 4 vuotta Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Maa-alueet, sataman ruoppausmassat Maa-alueet, Someronlahti Rakennukset ja rakennelmat Asuinrakennukset kiviset puiset Hallinto- ja laitosrakennukset kiviset puiset teräsrakenteiset Tehdas- ja tuotantorakennukset kiviset puiset teräsrakenteiset Vapaa-ajan rakennukset Talousrakennukset Muut rakennukset ja rakennelmat kasvihuoneet ei poisteta ei poisteta ei poisteta tasapoisto 50 vuotta tasapoisto 40 vuotta tasapoisto 50 vuotta tasapoisto 40 vuotta tasapoisto 40 vuotta tasapoisto 30 vuotta tasapoisto 20 vuotta tasapoisto 40 vuotta tasapoisto 30 vuotta tasapoisto 30 vuotta tasapoisto 20 vuotta Kiinteät rakenteet ja laitteet Kadut, tiet, torit ja puistot Sillat,laiturit ja uimalat Satamalaituri Laiturivarustus Muut maa- ja vesirakenteet Ruoppausurakka Merimerkit Vedenjakeluverkosto Sähköjohdot, muuntoasemat ja ulkovalaistuslaitteet Puh.verkko,keskusasema ja alakeskukset menojäännöspoisto 15% menojäännöspoisto 15% tasapoisto 40 vuotta jäännös-/romuarvo 5% tasapoisto 30 vuotta menojäännöspoisto 10% tasapoisto 30 vuotta jäännös-/romuarvo 5% tasapoisto 30 vuotta menojäännöspoisto 10% menojäännöspoisto 15% menojäännöspoisto 20 % Muut putki- ja kaapeliverkot Sähkö-, vesi-yms.laitosten laitoskoneet ja laitteet Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet Liikenteen ohjauslaitteet menojäännöspoisto 15% menojäännöspoisto 15 % menojäännöspoisto 15 % menojäännöspoisto 20 % -140- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Vesihuollon kiinteät rakenteet ja laitteet Viemärilait. kiinteät rakenteet ja laitteet Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet Koneet ja kalusto Rautaiset alukset Puiset alukset ja muut uivat työkoneet Muut kuljetusvälineet menojäännöspoisto 20% menojäännöspoisto 20% menojäännöspoisto 20% tasapoisto 15 vuotta tasapoisto 10 vuotta henkilöautot kuorma-autot Muut liikkuvat työkoneet Muut raskaat koneet tiehöylä Muut kevyet koneet tasapoisto 5 vuotta tasapoisto 10 vuotta tasapoisto 10 vuotta tasapoisto 15 vuotta tasapoisto 5 vuotta Atk-laitteet Muut laitteet ja kalusteet tasapoisto 3 vuotta tasapoisto 3 vuotta Muut aineelliset hyödykkeet Luonnonvarat hiekkakuopat kivilouhinnat turvesuot muut Arvo- ja taide-esineet Keskeneräiset hankinnat käytön mukainen poisto ei poistoa ei poistoa Käyttöomaisuusarvopaperit ja pitkäaikaiset sijoitukset Osakkeet ja osuudet ei poistoa Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluksi. 2.6. Selvitys suunnitelman mukaisten postojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Vuosina 2013-2017 (1.000 €): Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno Ero (€) Ero % 6 080 7 639 -1 559 -20 Investointi- ja poistotason poikkeama johtuu pääosin vv. 2015-2017 ajoittuvista poikkeuksellisen suurista koulu- ja päiväkotihankkeista. -141- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 2.7. Pakollisten varausten muutokset Konserni 2014 2013 230 242 0 0 -11 -12 219 230 1 000 € Eläkevastuu 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Eläkevastuu 31.12. Potilasvahinkovakuutusmaksu 1.1. (shp) Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Potilasvahinkovakuutusmaksu 31.12. (shp) 1 065 593 882 183 1 658 1 065 Kunta 2014 230 0 -11 219 2013 242 0 -12 230 Kunta 2014 2013 2.8. Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Konserni 2014 2013 1 000 € Muut toimintatuotot Maa- ja vesialueiden myyntivoitot Rakennusten myyntivoitot Osakkeiden myyntivoitot Muut myyntivoitot Myyntivoitot yhteensä Muu toimintakulut Rakennusten myyntitappiot Osakkeiden myyntitappiot Myyntitappiot yhteensä 2.9. Muut rahoitustuotot 1 000 € Osinkotuotot ja osuuspääoman korot Sijoitusten myyntivoitot Lainantakausprovisiot Muut rahoitustuotot Yhteensä -142- 492 335 20 5 852 651 23 948 104 1 726 492 0 0 0 492 626 0 891 26 1 543 137 137 44 13 57 0 0 2 014 619 1 757 310 144 2 830 2 013 135 1 561 326 369 2 391 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 3. Tasetta koskevat liitetiedot 3.1. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 3.1.1. Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet 3 Tasetta koskevat liitetiedot 3.1. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 3.1.1. Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet v. 2014 (1 000 €) Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Aineet- Muut pitkä- Yhteensä Maa- tomat vaikutteiset ja vesi- nukset rakenteet ja oikeudet menot Raken- Kiinteät alueet Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12. 429 281 281 182 82 21 253 478 Kirjanpitoarvo 31.12. 478 Koneet Muut Ennakko- Yhteensä aineelliset maksut ja ja laitteet kalusto hyödykkeet kesk.er.h. 34 640 1 826 226 53 76 358 710 19 287 56 921 463 160 2 023 82 746 -65 4 083 74 2 341 329 2 593 836 19 512 53 863 257 1 076 2 686 34 630 1 654 669 7 43 94 568 1 799 4 600 1 041 23 0 -3 585 257 2 033 117 359 5 719 1 002 4 061 -74 5 847 112 094 358 836 19 512 53 863 34 630 1 799 257 2 033 112 094 Muihin pitkävaikutteisiin menoihin on aktivoitu sataman kehittämismenoja yhteensä 100 754 €. Poistoaika 4 vuotta. 3.1.2. Sijoitukset Pysyvien vastaavien sijoitukset v. 2014 (1 000 €) Osakkeet ja osuudet Os a kkeet Os a kkeet Kunta kons erni omi s tus yht. yhtymä yhti öt yhtei s öt os uudet Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Siirrot erien välillä Hankintameno 31.12. 26 715 1 127 Kirjapitoarvo 31.12. Laina- ja muut saamiset Muut Yhteens ä Sa a mi s et Sa a mi s et Yhteens ä os a kkeet kons erni - muut ja os uudet yhtei s öt yhtei s öt 639 15 002 1 349 27 842 -222 417 15 002 27 842 417 15 002 Sijoitukset Yhteensä 10 518 8 012 610 81 1 10 599 8 013 610 222 1 571 43 705 1 127 0 0 44 832 17 920 80 18 000 54 304 9 140 610 0 62 832 1 571 44 832 17 920 80 18 000 62 832 -143- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 3.1.3. Omistukset muissa yhteisöissä Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt Ni mi Koti pa i kka Kunna n Kons erni n omi s tus - omi s tus os uus os uus Tytäryhteisöt Yhdistelty nimellisarvomenetelmällä: As Oy Pi hl a ja kuka nti e 7 As Oy Ra a hen Fel l ma nni npui s toka tu 6 As Oy Ra a hen Kuokka ti e 1 As Oy Ra a hen Va a htera ti e 1 As Oy Ra a hen Va a htera ti e 2 As Oy Ra nta ka tu 51 (Torni ta l o) Ki i ntei s tö Oy Kumma tti Ki i ntei s tö Oy Ra a hen Ka uppa porva ri Ki i ntei s tö Oy Ra a hen Li i kunta ha l l i Ki i ntei s tö Oy Ra uta s a tul a Ki i ntei s tö Oy Vi ha nni n Ka ntti Ol l i ns a a ren Kes kus Oy La pa l uodon Puu Oy Ra a hen Ai kui s koul utus kes kus Ra a hen Energi a Oy Ra a hen Os a a mi s kes kus Oy Ra a hen Sa ta ma Oy Ra a hen Seudun As untos ä ä ti ö Ra a hen Seudun Teknol ogi a kes kus Oy Ra a hen Seudun Ui ma ha l l i s ä ä ti ö Ra a hen Tuul i energi a Oy Ra a hen Ves i Oy Ra a hepol i s Oy Ra nni kon Wa nha Mei jeri Oy Vi ha nni n Kehi tys Oy Vi ha nni n Lä mpö Oy Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Ra a he Yhdistelemättömät tytäryhteisöt ja -säätiöt Ra a hen Seudun Amma tti korkea koul u Oy Sofi a Lybeckeri n s ä ä ti ö Ra a he Ra a he 66,66 % 100 % 66,66 % 100 % Kuntayhtymät Yhdistetty jäsenosuuden suhteessa: Pohjoi s -Pohja nma a n l i i tto Pohjoi s -Pohja nma a n Sa i ra a nhoi topi i ri Ra a hen Koul utus kunta yhtymä Ra a hen s eudun hyvi nvoi nti kunta yhtymä Oul u Oul u Ra a he Ra a he 8,60 % 5,38 % 77,86 % 73,34 % Osakkuusyhteisöt As Oy Ra a hen Pi eta ri nka na va Ki i ntei s tö Oy Ra a hen Pi kkuporva ri Vi ha nni n Ves i Oy Ra a he Ra a he Ra a he 97,46 % 34,54 % 55,50 % 100 % 25,56 % 100 % 100 % 100 % 75 % 28,46 % 100 % 100 % 100 % 46,38 % 95,90 % 100 % 34,77 % -144- 100 % 67 % 64 % 94 % 75 % 88 % 97,46 % 66,24 % 80 % 100 % 100 % 73,26 % 52 % 100 % 100 % 100 % 100 % 75 % 50,35 % 100 % 75 % 100 % 100 % 94,20 % 95,90 % 100 % Yhteensä Konsernin osuus (1 000 €) ti l i ka uden oma s ta vi era a s ta voi tos ta / pä ä oma s ta pä ä oma s ta ta ppi os ta 940 725 996 1 171 934 2 824 1 891 7 862 584 67 45 232 -10 3 167 5 015 370 -201 3 275 53 272 523 5 145 10 886 48 349 355 46 576 1 2 1 2 2 53 35 682 549 19 252 2 353 45 311 589 19 120 1 379 8 846 15 259 4 11 461 7 286 13 582 16 236 216 0 1 147 134 395 0 0 -3 -2 -1 0 10 0 -44 0 0 6 15 19 812 158 -1 328 0 -20 -38 274 -2 274 7 3 -9 131 8,60 % 5,38 % 77,86 % 73,34 % Yhteensä 84 7 019 7 294 5 222 19 619 95 10 904 1 928 18 132 31 059 9 -438 61 500 132 40,20 % 40 % 39,99 % Yhteensä 985 1 578 764 3 328 208 342 871 1 422 0 2 35 37 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 3.1.4. Saamiset Saamisten erittely (1 000 €) Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä 2014 Pitkäaikaiset Saamiset yhteensä 2014 Lyhytaikaiset 2013 Pitkäaikaiset 2013 Lyhytaikaiset 183 0 111 183 20 131 0 375 424 0 439 814 0 11 764 1 199 0 997 0 1 330 3.1.5. Siirtosaamiset (1 000 €) Pitkäaikaiset siirtosaamiset: Muut siirtosaamiset Lyhytaikaiset siirtosaamiset: Tulojäämät Kelan korvaus työterveydenhuollosta Siirtyvät korot Raahen seudun hyvinvontikuntayhtymä Jokilaaksojen pelastuslaitos Muut tulojäämät Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä Konserni 2013 2013 2014 Kunta 2013 13 410 87 350 15 120 817 1 434 120 648 1 133 108 86 439 120 106 859 219 11 764 120 228 1 342 3.1.6. Rahoitusarvopaperit (1 000 €) Osakkeet ja osuudet Jälleenhankintahinta Kirjanpitoarvo Erotus Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Jälleenhankintahinta Kirjanpitoarvo Erotus Joukkovelkakirjalainasaamiset Jälleenhankintahinta Kirjanpitoarvo Erotus Muut arvopaperit Jälleenhankintahinta Kirjanpitoarvo Erotus Rahoitusarvopaperit yhteensä -145- 2014 2013 2 106 1 721 385 1 978 1 576 402 2 824 2 797 27 2 272 2 260 12 18 328 18 055 273 18 306 18 049 257 14 125 12 944 1 181 35 517 12 781 11 648 1 133 33 533 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 3.2. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 3.2.1. Oma pääoma Oman pääoman erittely (1 000 €) Peruspääoma 1.1. Lisäykset Vähennykset Peruspääoma 31.12. Arvonkorotusrahasto 1.1. Lisäykset Vähennykset Arvonkorotusrahasto 31.12. Muut omat rahastot Vahinkorahasto pääoma 1.1. Siirrot rahastoon Siirrot rahastosta Vahinkorahaston pääoma 31.12. Muut rahastot yhteensä Konserni 2014 2013 62 758 62 758 Kunta 2014 2013 62 758 62 758 62 758 62 758 62 758 62 758 4 610 53 4 546 65 0 0 4 663 4 610 0 0 4 403 4 403 14 14 14 14 674 3 729 4 403 -14 0 0 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1.1. -27 399 -27 399 -9 483 -6 201 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 31.12. -27 291 -27 399 -9 483 -6 201 4 004 -665 7 332 -3 282 47 864 43 707 60 607 53 289 Tilikauden ylijäämä/alijäämä Oma pääoma yhteensä 3.2.2. Pitkäaikainen vieras pääoma Pitkäaikaiset velat Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua (1 000 €) 2014 2013 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 26 445 22 860 Pitkäaikaiset velat yhteensä 26 445 22 860 3.2.3. Vieraan pääoman erittely Vieras pääoma Velat tytäryhteisöille Ostovelat Siirtovelat Yhteensä Pitkä(1 000 €) aikainen 2014 Lyhytaikainen Pitkäaikainen 2013 Lyhytaikainen 285 18 303 399 5 404 Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Ostovelat Siirtovelat Yhteensä 1 912 715 2 627 4 936 9 4 945 Vieras pääoma yhteensä 2 930 5 349 -146- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 3.2.4. Sekkilimiitti (1 000 €) 2014 2013 1 000 -996 4 Luotollisen sekkitilin limiitti - limiitistä käytössä 31.12. Käyttämättä oleva määrä 31.12. 1 000 0 1 000 3.2.5. Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät (1 000 €) Lyhytaikaiset siirtovelat Tuloennakot Menojäämät Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotus Korkojaksotukset Raahen seudun hyvinvointikuntayhtymä Muut menojäämät Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä Siirtovelat yhteensä Konserni 2014 2013 2014 Kunta 2013 769 965 586 641 15 907 357 14 662 411 2 606 19 639 19 639 2 056 18 094 18 094 5 027 234 715 366 6 928 6 928 5 198 135 0 300 6 274 6 274 3.2.6. Elatustuen takautumissaatavan laskennallinen korvaus (1 000 €) 2014 2013 0 Taseen saamisiin merkitty määrä 31.12. -147- 33 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 4. Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot 4.1 Leasingvuokrasopimusten mukaisten vuokrien jäljellä olevien määrien yhteissumma Leasingvastuiden yhteismäärä (arvonlisäveroineen) (1 000 €) Konserni 2014 2013 Seuraavalla tilikaudella maksettavat 838 742 Myöhemmin maksettavat 1 650 1 682 Yhteensä 2 488 2 424 2014 Kunta 585 1 386 1 971 2013 372 621 993 Leasingsopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita. 4.2 Annetut vastuusitoumukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta ja muiden puolesta Vastuusitoumukset (1 000 €) Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma 2014 Konserni 2013 2014 Kunta 2013 516 570 355 355 105 103 75 261 86 933 60 088 8 125 6 810 8 125 6 810 8 125 6 810 8 170 7 038 2014 116 397 2013 111 810 80 75 4.3 Osuudet Kuntien takauskeskuksen takausvastuista Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista (1 000 €) Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 4.4 Muut taloudelliset vastuut (1 000 €) Johdannaissopimukset Koronvaihtosopimukset 2014 Konserni 7 766 -148- 2013 4 187 2014 Kunta 7 551 2013 4 037 Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 RAAHEN KAUPUNKI Erittely annetuista takauksista 31.12. (1 000 €) Takaukset konserniyhteisön velasta Kt Oy Kummatti 2014/alkuper. pääoma 2014/jälj. oleva pääoma 2014/alkuper. pääoma 2013/jälj. oleva pääoma 38 200 35 122 38 200 35 574 Kt Oy Raahen Kauppaporvari 2 018 141 2 018 295 Kt Oy Vihannin Kantti 1 040 354 1 040 420 Raahen Energia Oy 14 452 8 732 7 500 3 031 Raahen Satama Oy 800 800 8 382 4 521 8 382 4 695 600 0 600 0 12 102 11 027 1 566 156 2 000 1 733 2 000 1 778 22 143 11 027 22 143 12 116 Rannikon Wanha Meijeri Oy 344 208 344 233 Vihannin Lämpö Oy 820 629 820 678 2 202 966 2 320 1 112 105 103 75 261 86 933 60 088 Raahen Seudun Asuntosäätiö Raahen Seudun Teknologiakeskus Oy (tililuottolimiitti, luoton saldo 31.12.2014 0 €) Raahen Seudun Uimahallisäätiö Raahen Vesi Oy Raahepolis Oy Vihannin Vesi Oy Yht. Takaukset muiden velasta FTS Autopalvelu Ky 2014/alkuper. pääoma 2014/jälj. oleva pääoma 2013/alkuper. pääoma 2013/jälj. oleva pääoma 20 15 65 35 708 395 708 413 6 600 5 963 6 600 6 098 SM Amiprix Oy 276 125 276 154 Vihannin Vanhustenkotiyhdistys ry 521 312 521 338 8 125 6 810 8 170 7 038 113 229 82 071 95 103 67 126 Pattijoen Nuorisoasunnot Oy Pattijoen Vanhustenkotiyhdistys ry Yht. Takaukset yhteensä -149- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 5. Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkiota koskevat liitetiedot Henkilöstömäärä Palvelukeskus/ henkilöstön määrä 31.12. Keskushallinto Hallintopalvelukeskus Sivistyspalvelukeskus Tekninen palvelukeskus Yhteensä 2014 2013 48 190 782 115 1 135 38 196 770 114 1 118 Henkilöstön lukumäärään on laskettu kunnan koko henkilöstö; vakinaiset, määräaikaiset, sijaiset, sivutoimiset sekä työllistetyt. Keskushallinto sisältää myös seutulautakunnan, sataman ja kaupugungin sosiaalipalvelujen henkilöstön. Henkilöstökulut Henkilöstökulut (1.000 €) Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan yhteensä Tuloslaskelman henkilöstökuluihin sisältyy aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin aktivoituja henkilöstökuluja 2014 46 819 2013 46 493 77 85 Henkilöstöä koskevat tarkemmat tiedot ja tunnusluvut esitetään erillisessä henkilöstöraportissa. Tilintarkastajan palkkiot Tilintarkastajan palkkiot (1.000 €) Tarkastusyhteisö: BDO Audiator Oy Tilintarkastuspalkkiot Tilintarkastajan lausunnot Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät Muut palkkiot Palkkiot yhteensä 2014 2013 22 1 5 21 1 5 1 29 28 -150- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 6. Konsernin liitetiedot KONSERNIYHTEISÖJEN TAVOITTEET v. 2014 Yhtiö: Raahepolis Oy Toiminnalliset tavoitteet - Omistajan asettamat tavoitteet v. 2014 o kts. alla - Omistusjärjestelyjen toimeenpano omistajan kanssa o kts. alla - Tonttivaranto ja sen kehittäminen; myynti / vuokraus o Tarjottavaa tonttivarantoa on pyritty kehittämään yhdessä kaupungin kaavoituspuolen kanssa. Yritystonttivarannon kehittämisessä riittää tekemistä myös tuleville vuosille. - Tilojen vuokrausaste yli 90 % o Vuokrausaste 31.12.2014 oli 94 %. - Toimitilainvestoinneista hallitus päättää tapauskohtaisesti o Toimitilainvestointeja ei ole tehty vuonna 2014 Omistajan esittämät tavoitteet, jotka on käsiteltävä yhtiökokouksessa (= valtuustoon nähden sitovat tavoitteet): - Sovitaan Raahen kaupungin myöntämän pääomalainan lyhentämisestä vähintään ¼ -osalla o Pääomalaina lyhennetty sopimuksen mukaisesti. - Tuloutus omistajalle 1,4 % omistajan takaamista lainoista/31.12.2013 o Tuloutus omistajalle takausprovision muodossa maksettu sopimuksen mukaisesti. - Raahen kaupungin ja Raahepolis Oy:n välisen kiinteistöjärjestelyn selvitys saatetaan loppuun o Kiinteistöjen omistusjärjestelyjen selvitykset on tehty mutta lopulliset järjestelyt omistajan kanssa ovat tekemättä. - Yhtiön suorittamat hankinnat toteutetaan hankintalainsäädännön mukaisesti kilpailuttaen o 2014 ei ole tehty kynnysarvojen ylittäviä hankintoja. - Vihannin Kehitys Oy:n tulevaisuus selvitetään yhdessä Raahepolis Oy:n kanssa ottaen huomioon että Raahepolis Oy on yhden omistajan yhtiö ja tulee sellaisena säilyttää o Vihannin Kehitys Oy:n yhdistäminen Raahepolis Oy:n kanssa on aloitettu selvittelytyöllä ja yhdistyminen pyritään saattamaan loppuun vuoden 2015 aikana. - Yhtiö ilmoittaa puolivuotis- ja vuosiraportoinnin yhteydessä vapaiden tilojen määrän ja tilojen käyttöasteen. o Yhtiö on ilmoittanut ko. tunnusluvut puolivuosittain. - Yhtiö hankkii omistajan myönteisen kannan ennen suuriin investointeihin ryhtymistä (yli 500.000 euroa) o Hankkii. -151- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Taloudelliset tavoitteet (=valtuustoon nähden sitovat erät): Liikevaihto 3 300 000 € Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä Tilikauden voitto / tappio Vakavaraisuustavoite Pitkäaikaisten velkojen % (oma pääoma/ määrä taseen loppusumma) 170 000 € 0€ 35 % 1.1.2014 16 000 000 € 31.12.2014 17 000 000 € 363 714 € 171 568 € 38,4 % 1.1.2014 15 912 498 € 31.12.2014 14 267 395 € Toteutuminen: 3 655 122 € -152- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Yhtiö: Vihannin Lämpö Oy Toiminnalliset tavoitteet Vihannin Lämpö Oy on kaukolämpöenergiaa tuottava osakeyhtiö. Yhtiöllä on tuotantolaitos sekä jakeluverkosto Vihannin kirkonkylässä ja Lampinsaaressa. Yhtiön toiminnallisena tavoitteena on tuottaa asiakkailleen häiriöttömästi ja kilpailukykyiseen hintaan uusiutuvilla energialähteillä tuotettua kaukolämpöenergiaa. Energialähteet eli polttoaine pyritään hankkimaan paikallisilta toimijoilta ja lähialueelta. Lisäksi yhtiön tavoitteena on säilyttää nykyinen asiakaskanta, edelleen parantaa liiketoiminnan kannattavuutta, huolehtia tuotantolaitosten ja jakeluverkostojen kunnosta ja turvata sopimuksin kohtuuhintaisen polttoaineen ja ammattitaitoisen käyttöhenkilöstön saanti. Tavoitteet toteutuneet. Omistajan esittämät tavoitteet, jotka on käsiteltävä yhtiökokouksessa (= valtuustoon nähden sitovat tavoitteet): - - Yhtiö ja Raahen Energia Oy saattavat 31.3.2014 mennessä päätökseen selvityksen edellytyksistä, eduista ja haitoista Vihannin Lämmön ja Raahen Energian keskinäisestä fuusiosta, ja esittävät sen omistajalle päätöksentekoa varten. Yhtiön kirjanpito siirretään kaupungin palvelutoimiston hoidettavaksi. Yhtiö hankkii omistajan myönteisen kannan ennen suuriin (yli 100.000 euroa) investointeihin ryhtymistä. Asiat ovat edistyneet, mutta omistaja ei ole tehnyt lopullisia päätöksiä. Taloudelliset tavoitteet (=valtuustoon nähden sitovat erät): Liikevaihto Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 650.000 € Tilikauden voitto / tappio 0€ 0 Vakavaraisuustavoite Pitkäaikaisten velkojen % (oma pääoma/ määrä taseen loppusumma) € 25 % 1.1.2014 679 200 € 31.12.2014 630 200 € 8.814,10 € 24 % 31.12.2014 628.761,38 € Toteutuminen: 686.974,79 € - 8.814,10 € - -153- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Yhtiö: Raahen Vesi Oy Toiminnalliset tavoitteet Raahen Vesi Oy toimittaa asiakkailleen riittävästi hyvälaatuista pohjavettä, huolehtii jätevesien viemäröinnistä ja puhdistamisesta sekä hulevesien johtamisesta toiminta-alueellaan siten, että palvelujen hinta on kohtuullinen, laatu viranomaismääräysten mukainen ja toiminta ympäristöä säästävää. Saneeraus- ja uusinvestoinnit n. 1,0 M€. Lisälainoituksen tarvetta ei ole. Vanhoja lainoja lyhennetään 360 000 €. Omistajan esittämät tavoitteet, jotka on käsiteltävä yhtiökokouksessa (= valtuustoon nähden sitovat tavoitteet): - Raahen Vesi Oy jatkaa toimenpiteitä siirtoviemärin ja vesilinjan rakentamiseksi 8-tien varteen Pyhäjoen kunnan ja Fennovoima Oy:n ydinvoimalaitoksen tarpeita varten. - Tuloutus omistajalle 1,4 % omistajan takaamista lainoista/31.12.2013. Toteuma: o Raahen Vesi Oy on osaltaan tehnyt vesihuoltopalvelujen järjestämisestä esityksen Fennovoima Oy:n vesihuoltotarpeiden hoitamisesta. o Omistajan takaamista lainoista 1,4 % tuloutus on maksettu yhtenä eränä laskua vastaan vuoden lopussa. o Investoinnit 1 047 000 euroa. Taloudelliset tavoitteet (=valtuustoon nähden sitovat erät): Liikevaihto 3,5 M€ Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä Tilikauden voitto / tappio Vakavaraisuustavoite Pitkäaikaisten velkojen % (oma pääoma/ määrä taseen loppusumma) - 57 000 € - 57 000 € 27 % 1.1.2014 10 M€ 31.12.2014 9,6 M€ 148 000 € - 1 903 € 27 % 31.12.2014 9,6 M€ Toteutuminen: 3,6 M€ -154- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Yhtiö: Raahen Energia Oy Toiminnalliset tavoitteet Yhteiset tavoitteet: YHTEISET ASIAT: Tavoite: Varastotilojen ratkaiseminen/rakentaminen varikon yhteyteen - yhtiöllä on ollut vuokralla tiloja varikkoalueella jotka puretaan - saadaan tarvikkeet suojaan - tarvikkeet yhteen paikkaan Toteuma: Pyritty löytämään valmis varastorakennus kaupungin omistamista kiinteistöistä. Sopivia tiloja ei ole toistaiseksi löytynyt, etsintää jatketaan mm. yhdessä Raahepolis Oy:n kanssa. Tavoite: Viestiverkon (kuitu) kehittäminen ja yhteistyömahdollisuuksien selvitys kaupungin kanssa. Toteuma: Yhteistyöneuvotteluja kaupungin ATK-osaston kanssa on käyty ja Raahen Energia Oy on urakoinut ensimmäiset kuituverkon rakennustyöt kaupungille. Neuvotteluja yhteistyön kehittämiseksi jatketaan. SÄHKÖ Tavoite: Keskijännitteen nostaminen kaksinkertaiseksi Lapaluodossa, siirtotehon parantamiseksi. Toteuma: Keskijännitteen nostamisen mahdollistamiseksi Lapaluodossa Helmilaiturin vanhentunut muuntamo on uusittu kokonaisuudessaan ja tarvittavat kaapelointityöt on tehty. Kaikki uudet hankittavat muuntamot soveltuvat 20 kV jännitteelle, joka mahdollistaa verkon asteittaisen siirtymisen 20 kV jännitteeseen. Tavoite: Sähköverkon vahvistaminen sekä muuntoasemien uusinta. Toteuma: Tekniikaltaan vanhentuneita muuntamoita on uusittu sekä tarvittavissa kohteissa muuntajakoneiden kokoa suurennettu verkon siirtokapasiteetin kasvattamiseksi seuraavasti: uimahallin muuntamo (suurennus + kiinteistömuuntajan muutos puistomuuntajaksi), keskuskoulua vastapäätä oleva puistomuuntamo (uusittu), hiihtomajan muuntamo (uusittu), Helmilaiturin muuntamo (suurennettu + uusittu). Yhteensä 4 muuntamoa uusittu. LÄMPÖ Tavoite: Öljyn käytön vähentäminen rakentamalla uusiutuvaa energiaa käyttäviä voimalaitoksia - ensimmäinen pellettiä käyttävä laitos rakennetaan aluesairaalan viereen korvaamaan vanhat öljylaitokset Toteuma: Yhtiö on hankkinut KPA-Unicon Oy:ltä 10 MW pellettilämpölaitoksen, joka on valmistunut ja otettu tuotannolliseen käyttöön. Lämpölaitos sijaitsee osoitteessa Kirkkokatu 2. Huoltovarmuuden parantamiseksi samalle tontille on sijoitettu 2 kpl vanhoja 2 MW öljykattiloita vara- ja huipputehokäyttöön. Tavoite: Pyhtiläkankaan kaukolämpöverkon rakentaminen Toteuma: Pyhtilänkankaan uudelle asuinalueelle on rakennettu kaukolämmön runkoverkko. -155- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Tavoite: Huoltotoiminnan lisääminen: - varmistetaan Honganpalon betonikouruissa olevien siirtoputkien kunto - tarkistetaan/uusitaan RR:n syöttöputken eristystä Toteuma: Honganpalon betonikouruissa sijaitsevien putkien kuntoa ei ole tarkistettu, mutta toimitusvarmuuden parantamiseksi Honganpalon kaukolämpölinjan vanhoja Fiskarsin putkielementtejä on uusittu. Rautaruukin syöttölinjan jatkosten eristyksiä on tarkastettu ja uusittu kaupungin puoleisesta päästä, tarkistuksia ja jatkosten vaahdotuksien uusintaa jatketaan keväällä 2015. Pattijoella Aarretien kaukolämpölinja on kytketty renkaaseen, jolla parannetaan verkon toimitusvarmuutta ja siirtotehoa. Tavoite: Liitetään olemassa olevaan kaukolämpöverkkoon vanhoja omakotitaloja (väh. 25 kpl) Toteuma: Omakotitaloja on liitetty kaukolämpöverkkoon 27 kpl. Tavoite: Selvitetään Vihannin Lämpö Oy:n tulevaisuus. Toteuma: Vihannin Lämpö Oy:stä on tehty taloudellinen analyysi sekä esitys Vihannin Lämpö Oy:n rakennejärjestelyistä, jotka on esitetty Raahen kaupungin edustajalle. Selvitykseen perustuen on aloitettu neuvottelut Vihannin Lämpö Oy:n siirtymisestä Raahen Energia konserniin. Alustavasti yrityskauppa on suunniteltu tapahtuvaksi 1.6.2015. Omistajan esittämät tavoitteet, jotka on käsiteltävä yhtiökokouksessa (= valtuustoon nähden sitovat tavoitteet) - Tuloutus omistajalle 1,4 % omistajan takaamista lainoista/31.12.2013 Toteuma: Yhtiö on maksanut 1,4 % provision kaikista omistajan takaamista lainoista - Yhtiö informoi kaupunginhallitusta tämän hetkisistä vaihtoehtoisista energiantuotantotavoista laskelmineen sekä tutkii mahdollisuudet mennä mukaan uusiin energiantuotantomuotoihin ja yhtiö hankkii omistajan myönteisen kannan ennen suuriin investointeihin ryhtymistä (yli 500.000 euroa) Toteuma: Yhtiö on solminut Raahen Voima Oy:n kanssa 15-vuodeksi uuden lämmönhankintasopimuksen, joka astuu voimaan 01.01.2016.Yhtiö on myöskin investoinut omaan lämmöntuotantoon hankkimalla 10 MW pellettilämpökeskuksen. Yhtiö on aloittanut sähköntuotannon tytäryhtiönsä tuulivoimalaitoksilla sekä hankkinut 2,5 MW sähköntuotantoosuuden Fennovoima Oy:n Pyhäjoen Hanhikiven ydinvoimalaitoshankkeesta. Edellä mainituista perusenergiaratkaisuista johtuen, yhtiö ei ole nähnyt tässä tilanteessa tarpeelliseksi tarkemmin selvittää tai tutkia uusia vaihtoehtoisia energiantuotantomuotoja. - Yhtiö ja Vihannin Lämpö Oy saattavat 31.3.2014 mennessä päätökseen selvityksen edellytyksistä, eduista ja haitoista Raahen Energian ja Vihannin Lämmön keskinäisestä fuusiosta, ja esittävät sen omistajalle päätöksentekoa varten Toteuma esitetty aiemmin tässä raportissa - Tavoitteena pidetään öljyn käytön vähentämistä Toteuma esitetty aiemmin tässä raportissa - Yhtiö ja kaupunki selvittävät yhteistyömahdollisuudet kuituverkon käytössä ja kehittämisessä Toteuma esitetty aiemmin tässä raportissa -156- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Taloudelliset tavoitteet (=valtuustoon nähden sitovat erät): Liikevaihto 11 687 800 € Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä Tilikauden voitto / tappio Vakavaraisuustavoite Pitkäaikaisten velkojen % (oma pääoma/ määrä (päivitetyt sumtaseen loppusumma) mat) 1 035 684 € 0€ 34,5 % 1.1.2014 9 043 666 € 31.12.2014 7 751 533 € 1 538 356 € 811 782 € 34,4 % 1.1.2014 9 043 666 € 31.12.2014 10 751 535 € Toteutuminen: 11 175 020 € -157- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Yhtiö: Kiinteistö Oy Vihannin Kantti Toiminnalliset tavoitteet Kiinteistöyhtiön tavoitteena on tarjota hyväkuntoisia vuokra-asuntoja ja viihtyisää asumista. Vuoden 2014 aikana - harkitaan Jutilantie 2:n suunnittelun jatkamisen tarpeellisuus o edelleen harkinnassa - uusitaan huoneistojen välisiä aitoja ja aidanteita Pikkulantie 2:ssa o osittain toteutunut (hanke kesken) - rakennetaan Nujulanperäntie 4:n piha-alueelle leikkialue kalusteineen o osittain toteutunut (hanke kesken) - rohkaistaan asukkaita asukastoimintaan ja vastuuseen yhteisestä asuinympäristöstä o osittain toteutunut: asukkaille jaettu Joka kodin kierrätysopas Omistajan esittämät tavoitteet, jotka on käsiteltävä yhtiökokouksessa (= valtuustoon nähden sitovat tavoitteet): - Yhtiö huolehtii olemassa olevien kiinteistöjen ylläpidosta ja huoneistoremonteista sekä parantaa asuinympäristön viihtyisyyttä kunnostamalla piha- ja leikkialueita o osittain toteutunut - Seurataan asuntotilannetta; syntyykö todellista tarvetta Jutilantie 2:n rakentamiselle o harkitaan edelleen uudisrakentamisen tarpeellisuutta - Vuokrausaste 95 % o toteutunut vuokrausaste 87 % - Yhtiö säilytetään tässä vaiheessa omana kiinteistöyhtiönä o toteutui Taloudelliset tavoitteet (=valtuustoon nähden sitovat erät): Liikevaihto Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä Tilikauden voitto / tappio Vakavaraisuustavoite Pitkäaikaisten velkojen % (oma pääoma/ määrä taseen loppusumma) 609 000 € 40 000 € 0€ 10 % Toteutuminen: 553 637 € 1.1.2014 2,41 milj. € 31.12.2014 2,32 milj. € 64 523 € 0€ 11,86 % 31.12.2014 2 163 802 € -158- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Yhtiö: Kiinteistö Oy Kummatti Toiminnalliset tavoitteet - Käyttöasteen parantaminen o jatkuu Energiansäästötoimenpiteiden toteuttaminen yhteistoimintasopimuksen mukaisesti o toteutunut, vuoden energiasäästöt 77 090 euroa Vuokrauskäyttöön sopimattomien asuntojen myynti o toteutunut: osakekauppoja tehty 2 kpl ja kiinteistökauppoja 1 kpl 1 – 2 asunto-osakeyhtiön muodostaminen o muodostettu 1 uusi asunto-osakeyhtiö Suunnitelmalliset korjaustoimenpiteet kannattaviin investointeihin o toteutunut Yhteistyön jatkaminen/lisääminen erityisryhmien kanssa o toteutunut Jousikatu 6 kolmen rakennuksen vaihtoehtojen selvittäminen o toteutunut ja jatkuu Seminaarinkatu 2 – 8 kaavoitus ja asunto-osakeyhtiöittäminen asteittain o kaavoitus toteutunut ja jatkuu Omistajan esittämät tavoitteet, jotka on käsiteltävä yhtiökokouksessa (= valtuustoon nähden sitovat tavoitteet): - - - Yhtiön on ilmoitettava puolivuotis- ja vuosiraportoinnin yhteydessä vapaiden tilojen määrä ja käyttöaste o vapaita asuntoja n. 200 kpl, käyttöaste n. 80 % Yhtiön tulee hyödyntää yhteistyömahdollisuudet konsernin muiden yhteisöjen kanssa o toteutunut, jatkuu Kiinteistöyhtiö saattaa loppuun Jousikatu 6 kolmen rakennuksen vaihtoehtoisten ratkaisumallien selvittämisen sekä tekee päätökset selvityksen pohjalta o jatkuu Seminaarinkatu 2 – 8 asuntoyhtiöitetään asteittain kaavoituksen valmistuttua o jatkuu Taloudelliset tavoitteet (=valtuustoon nähden sitovat erät): Liikevaihto 4 700 000 € Toteutuminen: 4 778 501,21 € Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä - 77 000 € 1 851,08 € Tilikauden voitto / tappio - 77 000 € 10 294,08 € -159- Vakavaraisuustavoite Pitkäaikaisten velkojen % (oma pääoma/ määrä taseen loppusumma) 7% 1.1.2014 35 904 907 € 31.12.2014 35 446 423 € 5% 31.12.2014 35 446 422 € Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Yhtiö: Raahen Seudun Asuntosäätiö Toiminnalliset tavoitteet Lainojen uudelleenjärjestely, tavoitteena n. 1 000 000 € lainojen lyhennys vuodessa. o tehty, lyhennykset seuraavan kolmen vuoden aikana n. 850 000 € / vuosi Koulukuja 6 B-rapun peruskorjauksen aloittaminen omana työnä. o aloitettu Turvallisuuskoulutus koko henkilökunnalle. o järjestetty 6.11.2014 Työsuojeluorganisaation uudelleen organisointi. o työsuojelutoimikunta perustettu syksyllä 2014 Ollinsaaren keskusaukion saneeraussuunnitelman I-vaiheen toteuttaminen. o ei toteudu lähivuosina Omistajan esittämät tavoitteet, jotka on käsiteltävä yhtiökokouksessa (= valtuustoon nähden sitovat tavoitteet): − Säätiö ilmoittaa puolivuotis- ja vuosiraportoinnin yhteydessä vapaiden tilojen määrän ja käyttöasteen. o Vuodenvaihteessa tyhjiä asuntoja 245, käyttöaste 77 % − Säätiön tulee hyödyntää yhteistyömahdollisuudet konsernin muiden yhteisöjen kanssa. o Olemme osallistuneet vuoden aikana kahteen kaikille konserniyhtiöille tarkoitettuun yhteistyöpalaveriin, sekä olemme osallistuneet yhteistyössä KOY Kummatin, kaupungin, Vihannin Kantin ja hyvinvointikuntayhtymän kanssa asumisneuvojan palkkaamiseen tähtäävään hankkeeseen − Säätiö osallistuu yhteiskuntavastuuseen tarjoamalla kuntouttavan työtoiminnan palvelupaikkoja. o Säätiö on osallistunut yhteiskuntavastuuseen monin eri tavoin, mutta kuntouttavan työtoiminnan palvelupaikkoja emme ole v. 2014 tarjonneet Taloudelliset tavoitteet (=valtuustoon nähden sitovat erät): Liikevaihto 6 042 000 € Toteutuminen: 5 257 896 € Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 30 000 € - 785 964 € Tilikauden voitto / tappio 0€ 0€ Vakavaraisuustavoite % (oma pääoma/ taseen loppusumma) 30 % 27,29 % -160- Pitkäaikaisten velkojen määrä 1.1.2014 19,74 milj. € 31.12.2014 18,74 milj. € 31.12.2014 18,79 milj. € Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Yhtiö: Vihannin Kehitys Oy Toiminnalliset tavoitteet Yhtiö selvittää mahdollisuuden muodostaa siitä kaupungin yksin omistama yhtiö, ennen mahdollisia muita yhtiön uudelleenjärjestelyjä. o Hallituksen kokous 26.2.2014: Keskusteltiin yhtiön tulevaisuudesta ja mahdollisesta pienosakkaiden osakeosuuksien lunastamisesta yhtiölle. Pienosakkaat ovat hallituksissaan keskustelleet asiasta ja tässä vaiheessa ei nähdä tarpeelliseksi lunastusmenettelyä. Pienosakkaat pitävät tärkeänä, että entisen Vihannin kunnan alueella on jatkossakin työkalu, jolla voidaan tarvittaessa tukea vihantilaista elinkeinoelämää. Omistajan esittämät tavoitteet, jotka on käsiteltävä yhtiökokouksessa (= valtuustoon nähden sitovat tavoitteet): - Yhtiön tulevaisuus selvitetään yhdessä Raahepolis Oy:n kanssa. o Vihannin Kehitys Oy:n yhdistäminen Raahepolis Oy:n kanssa on aloitettu selvittelytyöllä ja yhdistyminen pyritään saattamaan loppuun vuoden 2015 aikana. Taloudelliset tavoitteet (=valtuustoon nähden sitovat erät): Liikevaihto 0€ Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä Tilikauden voitto / tappio Vakavaraisuustavoite Pitkäaikaisten velkojen % (oma pääoma/ määrä taseen loppusumma) 0€ 0€ % 1.1.2014 € 31.12.2014 € 2 961,71 € 2 976,51 € 99 % 1.1.2014 0€ 31.12.2014 0€ Toteutuminen: 0,00 € -161- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Yhtiö: Raahen aikuiskoulutuskeskus Oy Toiminnalliset tavoitteet Raahen aikuiskoulutuskeskus Oy on uudistanut strategian vuosille 2012–2018, jonka yhtenä painopisteenä on varautuminen tulevien suurhankkeiden koulutustarpeisiin ja erityisesti energia-alan kärkiosaamiseen panostaen. Raahen aikuiskoulutuskeskus Oy on Raahen ammatillisen aikuiskoulutuskeskuksen taustayhteisö. Tavoitteena on: - taloudellinen ja tuottava toiminta - arvostettu ja hyvän asiakastyytyväisyyden omaava aikuiskouluttaja ja oppisopimustoiminnan ylläpitäjä Raahen seutukunnassa - keskeisenä koulutusmuotona on näyttötutkintotavoitteinen ammatillinen lisäkoulutus. Toiminnalliset tavoitteet toteutuivat vuonna 2014: o koulutus; lisäkoulutus, oppisopimus- ja henkilöstökoulutus; 19 385 opiskelijatyöpäivää o oppisopimustoiminta, 111 oppisopimuspaikkaa o työelämän kehittämis- ja palvelutehtävä toistaiseksi voimassaolevana. Koulutus ja TYKE tehtävä tukee aluekehitystyötä sekä rakennerahastoilla toteutettavaa projektitoimintaa, joiden liikevaihto vuonna 2014 on ollut 434 276,92€ o ammatillisten oppilaitosten liittäminen yhteen Raahessa on käynnistynyt v. 2014 o koulutustarjontaa on laajennettu perustutkintojen osalta yhdessä Raahen koulutuskuntayhtymän kanssa ja ammatti- ja erikoisammattitukintojen osalta itsenäisesti. Uusia perusja ammatti/ erikoisammattitutkintoja on 25 kpl , mm. metalli-, hotelli-, ravintola-, catering-, esimiestyö, sosiaali-, liiketalous- ja kunnossapitoaloille. Kokonaistavoite on n. 55 perusammatti- ja erikoisammattitutkintoa. Omistajan esittämät tavoitteet, jotka on käsiteltävä yhtiökokouksessa (= valtuustoon nähden sitovat tavoitteet): - Yhtiön tulee toimittaa konserniohjeiden mukaiset raportit ja tavoite-esitykset omistajalle. - Yhtiön tulee realisoida yhteistyömahdollisuudet Raahen koulutuskuntayhtymän kanssa. o Oppilaitoksista muodostetaan kokonaan uusi ammatillinen koulutusorganisaatio 31.12.2015 mennessä, toiminnan on tarkoitus alkaa 1.1.2016. - Yhtiön koulutustarjontaa tulee monipuolistaa siten, että se vastaa elinkeinoelämän tarpeita ja tuottaa 30 000 opiskelijatyöpäivää vuodessa ja, että oppisopimuksella täytetään tehokkaasti 180 oppisopimuspaikkaa. o Koulutustarjontaa on lisätty vuoden 2014 aikana 2 uudella perustutkinnolla ja 8 ammatti/erikoisammattitutkinnolla. Anoimme opetus- ja kulttuuriministeriöltä lisäoppilaskiintiöitä, joita ei myönnetty; OKM leikkasi säästösyistä nykyistä kiintiötä: ammatillisia lisäkoulutuspaikkoja on 68 ja oppisopimuspaikkoja 111. - Yhtiön tulee selvittää tehokas tilojen käyttö ja mahdolliset tilojen yhteiskäyttötarpeet koulutuskuntayhtymän tiloissa ja ns. Kampus-alueella. o Tilakartoitus on käynnissä ja uusi oppilaitos pyrkii keskittämään kaikki toiminnot yhteisiin tiloihin. -162- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Taloudelliset tavoitteet (=valtuustoon nähden sitovat erät): Liikevaihto 2 700 000 € Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä Tilikauden voitto / tappio Vakavaraisuustavoite Pitkäaikaisten velkojen % (oma pääoma/ määrä taseen loppusumma) 100 000 € 100 000 € 80,00 % 1.1.2014: 0 € 31.12.2014: 0 € 19 313,64 € 19 313,64 € 84,31 % 0€ Toteutuminen: 2 864 896,32 € -163- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Yhtiö: Raahen osaamiskeskus Oy Toiminnalliset tavoitteet Raahen osaamiskeskus Oy on Raahen aikuiskoulutuskeskus Oy:n tytäryhtiö. Raahen osaamiskeskus Oy:n tavoitteena on vuonna 2014: - taloudellinen ja tuottava toiminta. o Taloustavoitteet saavutettiin ja mm. yhtiön oman pääoman määrä 31.12.2014 on 369 896,17 €; lisäystä kahden vuoden aikana 345 842,15 €, alkuperäinen osakepääoma on 8 500,00 €. Oppilastyöpäiviä kertyi vuonna 2014 yhteensä 31 984. - arvostettu ja hyvän asiakastyytyväisyyden omaava aikuiskouluttaja ja palveluiden tuottaja, joka muodostaa koulutus- ja palvelutoiminnan verollisen rajapinnan yrityksien kanssa. o Aktiivinen toiminta yritysten kanssa on ollut vilkasta. Siitä kertovat vakaana pysynyt liikevaihto, lisääntynyt työssäoppimispaikkojen määrä sekä kasvanut asiantuntijapalveluiden, ruokapalveluiden ja hitsauskokeiden myynti, kasvua 526 %. - keskeisiä koulutusmuotoja ovat työvoimakoulutus sekä henkilöstökoulutus. o Työvoimakoulutuksen volyymi kasvoi hieman edelliseen vuoteen verrattuna, kasvua 4,1 %. Henkilöstökoulutuksena on järjestetty ns. korttikoulutuksia, joka lukuna sisältyy asiantuntijapalvelumyyntiin. - palvelutoimintana toteutetaan tuotantostudiopalvelua ja kiinteistöjen tietohallintaan liittyviä palveluja. o Tuotantostudiopalvelua ei käynnistetty, koska OAMK myi studion muille. Kiinteistöjen tietohallintakoulutus käynnistettiin vuoden 2014 loppupuolella ja palvelujen tuotteistaminen jatkuu vuoden 2015 aikana. - yhtiö on aktiivinen toimija konserniyhtiöiden verkossa. o Osallistuimme konserniyhtiöiden kokouksiin. Omistajan esittämät tavoitteet, jotka on käsiteltävä yhtiökokouksessa (= valtuustoon nähden sitovat tavoitteet): - Yhtiön tulee toimittaa konserniohjeiden mukaiset raportit ja tavoite-esitykset omistajalle Työvoima- ja henkilöstökoulutus 40 000 opiskelijatyöpäivää. o - Palvelutoiminnan liikevaihto 200 000 euroa. o - Työvoimakoulutuksen opiskelijatyöpäiviä kertyi yhteensä 31 984; euromääräinen myynti kasvoi 4 % edelliseen vuoteen verrattuna. Toteuma 238 073,48 €. Hanketoiminta 300 000 euroa. o Hanketoiminnasta kertyi liikevaihtoa yhteensä 434 276,92 €. -164- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Taloudelliset tavoitteet (=valtuustoon nähden sitovat erät): Liikevaihto 2 300 000 € Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä Tilikauden voitto / tappio Vakavaraisuustavoite Pitkäaikaisten velkojen % (oma pääoma/ määrä taseen loppusumma) 100 000 € 100 000 € 20,00 % 1.1.2014: 0 € 31.12.2014: 0 € 197 832,85 € 158 266,28 € 20,87 % 0€ Toteutuminen: 2 357 478,24 € -165- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Yhtiö: Raahen Seudun Uimahallisäätiö Toiminnalliset tavoitteet Raahen Seudun Uimahallisäätiön tarkoituksena on hallita ja ylläpitää omistamaansa Kuntokeidas Vesipekan kiinteistöä ja liikuntatiloja sekä kehittää sen toimintaa. Säätiön tarkoituksena ei ole välittömän voiton tai taloudellisen edun tavoittelu. Uima-allastilojen lisäksi Vesipekasta löytyvät kuntosali, squash-tila ja keilahalli sekä palloiluhalli, jossa voidaan harrastaa mm. tennistä, salibandyä ja sulkapalloa. Kiinteistöön tehtyjen tutkimusten ja selvitysten perusteella rakenteet ja talotekniikka eivät materiaaleiltaan eivätkä tekniikaltaan enää vastaa nykypäivän tarpeisiin. Selkeät puutteet vaikuttavat mm. energiatehokkuuteen ja kestävään kehitykseen sekä esteettömyysvaatimusten toteutumiseen. Viime vuosina allastilojen kävijämäärät ovat nousseet niin voimakkaasti, että allas- ja pukutilat ovat käyneet ahtaiksi. Uimahallin kävijämäärää ei voida nykyisillä resursseilla enää juurikaan kasvattaa. Kuntokeidas Vesipekan peruskorjauksen ja laajennuksen tavoitteena on kunnostaa kiinteistö niin rakennus- kuin talotekniikankin osalta nykypäivän vaatimuksia vastaavaksi sekä korjata nykyiset rakennusvirheet ja uusia kuluneet ja vaurioituneet pintamateriaalit. Pyrkimyksenä on myös uinti- ja kuntoliikunnan harrastajien olosuhteiden määrällinen ja laadullinen parantaminen, esteettömyys sekä kaupunkilaisten harrastus- ja virkistysmahdollisuuksien lisääminen. Hankesuunnitelman mukaan hankkeen rakennuskustannukset ovat 11 700 000 eur (alv 0%). Tässä summassa eivät ole mukana kuntosalilaitteet, keilahallin pistelaskuohjelma koneineen, eivätkä irtokalusteet. Näitä varten pitäisi varata yhteensä 150 000 eur (alv 0 %). Kustannusarvio ei myöskään sisällä tontin hintaa tai vuokraa eikä rahoituskustannuksia. Hankkeeseen haetaan OKM:n investointiavustusta, jota on mahdollista saada 1,0 miljoonaa euroa. Alustavan aikataulun mukaan hankkeen toteutus voitaisiin aloittaa vuosina 2014 – 2015. Uimahallilla otetaan käyttöön reaaliaikainen internet-ajanvarausjärjestelmä Timmi vuoden 2014 alussa. Järjestelmän avulla saadaan läpinäkyvyyttä vuorojen jakoon ja se mahdollistaa vapaiden vuorojen näkymisen reaaliajassa. Näillä toimenpiteillä saadaan liikuntapaikat tehokkaaseen käyttöön. o Kuplahalli rakennettiin vuoden 2014 aikana ja otettiin käyttöön 24.11.2014. Hankkeen rahoituksesta on informoitu Raahen kaupunkia. o Uimahallisäätiö kilpailutti uimahallin peruskorjauksen ja laajennuksen suunnittelijat ja urakoitsijat Raahen kaupungin hankintatoimiston avulla. Hanketta varten säätiö otti kilpailutuksen jälkeen 10,9 M€ lainan Kuntarahoitus Oyj:ltä Raahen kaupungin omavelkaisella takauksella. Opetus- ja kulttuuriministeriö myönsi 8.5.2014 säätiölle valtionavustuksen 1 200 000,00 euroa rakentamisesta aiheutuviin kustannuksiin. Tennishalli purettiin syyskuussa 2014 ja varsinainen peruskorjauksen ja laajennuksen työmaa aloitti toimintansa 11.11.2014. o Laajennusosa (kuntoallas, palloiluhalli, kuntosali) on arvioitu valmistuvan helmikuussa 2016 ja kokonaisuudessaan rakennushanke valmistunee elokuussa 2016. Uimahalli on kokonaan suljettuna 1.6.2015 – 28.2.2016. o Peruskorjaus- ja laajennushankkeen urakkatarjouskilpailutuksen jälkeen todettiin, että saneerausosalle laadittu kustannusarvio tulee todennäköisesti ylittymään. Lisälainan määrän tarve nähdään syksyllä 2015, kun purkutyöt on saatu tehtyä. -166- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Omistajan esittämät tavoitteet, jotka on käsiteltävä yhtiökokouksessa (= valtuustoon nähden sitovat tavoitteet): - Peruskorjaus-/laajennushankkeen etenemisestä on informoitava kaupunkia säännöllisesti. o Informoitu - Kaupungille on esitettävä vaihtoehtoisesti peruskorjausinvestoinnin sekä peruskorjaus- ja laajennusinvestoinnin vuotuiset käyttökustannuslaskelmat. o Kaupunkia on informoitu - Kaupungille aiheutuvat vuotuiset nettokustannukset eivät saa nousta nykytasosta (425 000 €). o Säilyy samana -167- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 Yhtiö: Raahen Liikuntahalli Oy Toiminnalliset tavoitteet Yhtiön toimialana on omistaa ja hallita liikuntahallirakennusta ja sen monipuoliseen liikunnanharrastamiseen liittyviä tiloja, jotka ovat arkipäivisin oppilaitosten liikuntatuntien käytössä ja iltaisin urheiluseurojen ja työpaikkaliikunnan käytössä. Urheiluseurat järjestävät hallissa myös lukuisia sarjapelejä ja erilaisia turnauksia salibandyssa, futsalissa ja lentopallossa. Liikuntahalli toimii myös hyvänä paikkana erilaisten messutapahtumien järjestämiselle. Liikuntahalli on pian 30 vuoden ikäinen, eikä hallissa ole tuona aikana tehty suurempia kunnossapito- tai korjaustöitä. Liikuntahallissa on syytä tehdä kuntokartoitus vuoden 2014 alussa. Asia käsitellään hallituksen kokouksessa v:n 2014 talousarvion laadinnan yhteydessä. Todennäköistä on, että tulevina vuosina joudutaan varautumaan normaalia suurempiin kunnossapidon vaatimiin kustannuksiin, mitä varten on hyvä laatia kunnossapito- ja korjaussuunnitelma. Liikuntahallilla otetaan käyttöön reaaliaikainen internet-ajanvarausjärjestelmä Timmi vuoden 2014 alussa. Järjestelmän avulla saadaan läpinäkyvyyttä vuorojen jakoon ja se mahdollistaa vapaiden vuorojen näkymisen reaaliajassa. Näillä toimenpiteillä saadaan liikuntapaikat tehokkaaseen käyttöön. o Kuntokartoitus on aloitettu loppuvuodesta 2014 ja kartoituksen tuloksia saadaan maaliskuussa 2015. Timmi-ajanvarausjärjestelmän käyttöönotto on siirretty syksylle 2015. Omistajan esittämät tavoitteet, jotka on käsiteltävä yhtiökokouksessa (= valtuustoon nähden sitovat tavoitteet): - Kuntakartoituksen tulokset tulee informoida Raahen kaupungille. o Kartoituksen raportti valmistuu maaliskuussa 2015. -168- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 11 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA Kirjanpitokirjat: Päiväkirja Pääkirja Ostoreskontra Myyntireskontra Tositelajit: Tositelaji 1 2 3 4 9 10 11 20 21 22 23 30 31 32 33 34 35 37 39 41 42 44 45 46 47 48 50 51 52 53 54 55 56 57 59 Nimi Pankkitositteet Kassatositteet Palkkatositteet Poistot Webtosite Muistiotositteet ALV-jako P/V-koodeille Ostoreskontramaksut Ostoreskontralaskut WorkFlow Ostolaskut käsinkirjatut Sisäiset laskut, WF Myyntireskontrasuoritukset Myyntil. Kaavoitus ja maankäyttö Myyntil. Kuntouttava työtoiminta Myyntil. Venepaikat Myyntil. Kirjasto Myyntil. Kulttuuri, taiteen perusopetus Myyntil. Asuinhuon. vuokrat Myyntil. Keskushallinto Myyntil. Raahe-opisto Myyntil. Talouspalvelut Myyntil. Keskusvarasto Myyntil. Kauppaporvari Myyntil. Sivistyspalvelut Myyntil. Kehittämiskeskus Myyntil. Musiikkiopisto Myyntil. Tekninen keskus Myyntil. Jätehuolto Myyntil. Tilahallinta Myyntil. Päivähoito Myyntil. Toimitilavuokrat/TEVI Myyntil. Varhaiskasvatus Myyntil. Ateriapalvelut Myyntil. Raahen Lukio Myyntil. Asuntolainat -169- Tositelaji 61 62 63 64 70 72 74 77 78 79 85 86 87 92 94 96 97 98 99 Nimi Myyntil. Raahen Lukio YO-maksu Myyntil .Yrityspalvelut Myyntil. Kulttuuritoimi Myyntil. Rakennusvalvonta Myyntil. Satama Myyntil. Tontinvuokrat Vihannin vanhat myyntilaskut Korkolaskut Hyvitysten kohdistaminen Luottotappiot Sonet varastosiirrot Populus-matkalaskut Lainat/OpusCapita Laskennalliset SL Vyörytykset SL Kirjanpidon tulos Kirjanpidon tulos laskenn. Sisäisen laskennan tulos Sis.lask. tulos lask. Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 12 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS Raahen kaupunginhallitus Raahessa 30. päivänä maaliskuuta 2015 Kari Karjalainen Jarmo Myllymäki Tarja Ollanketo Päivi Iivonen Aimo Karppinen Joni Lackström Teija Larikka Liisa Lumijärvi Hanna-Leena Mattila Niko Peltokangas Pertti Vuori Aulis Ylikulju 13 TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Olemme antaneet suorittamastamme tilintarkastuksesta tänään kertomuksen. Raahessa ____ päivänä ________ kuuta 2015 BDO AUDIATOR OY JHTT-yhteisö Risto Hyvönen JHTT -170- Raahen kaupunki – Tilinpäätös 2014 -171-
© Copyright 2025