Tilinpäätös 2014
KEMIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 KH KV 30.3.2015 15.6.2015 § 132 § 69 Kemi faktoina Perustamispäivä 5.3.1869 Asukasluku (ennakkotieto) 21 920 Pinta-ala 747 km² Maapinta-ala 95 km² Seutukunta Kemi-Tornio Maakunta Lappi KEMIN KAUPUNKI Valtakatu 26 94100 Kemi Vaihde: 016 259 111 Sähköposti: [email protected] Tilinpäätöksen toteuttanut: KEMIN KAUPUNKI Kehittämis- ja talousosasto Sisällysluettelo Tilinpäätössäännökset 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1 2 3 3 5 11 13 13 14 16 18 18 20 21 22 24 24 28 30 34 35 35 38 55 56 57 58 60 62 1.9. TOIMINTAKERTOMUS Kaupunginjohtajan katsaus Kaupungin organisaatio ja hallinto Kemi-strategia 2025 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 1.4.1 Valtuuston tärkeimpiä päätöksiä vuodelta 2014 1.4.2 Yleinen taloudellinen kehitys 1.4.3 Oman alueen taloudellinen kehitys 1.4.4 Olennaiset muutokset toiminnassa ja taloudessa 1.4.5 Henkilöstö 1.4.6 Ympäristötekijät Arvio merkittävimmistä riskeistä ja todennäköisestä tulevasta kehityksestä Sisäinen valvonta ja riskienhallinta Kokonaistalouden tarkastelu 1.7.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen 1.7.2 Toiminnan rahoitus 1.7.3 Rahoitusasema ja sen muutokset 1.7.4 Kokonaistulot ja -menot Konsernin toiminta ja talous 1.8.1 Konsernirakenne ja konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt 1.8.2 Olennaisia konsernia koskevia tietoja ja tapahtumia 1.8.3 Konsernivalvonta ja sen järjestäminen 1.8.4 Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä 1.8.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 1.8.6 Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut 1.8.7 Konsernitase ja sen tunnusluvut Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Kaupunkistrategian toimenpideohjelman toteutuminen Käyttötalousosan toteutuminen palvelualueittain ja tilauksittain Tuloslaskelmaosan toteutuminen Investointiosan toteutuminen Rahoitusosan toteutuminen Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Konsernituloslaskelma Konsernin rahoituslaskelma Konsernitase 135 135 136 137 139 140 141 4. 4.1. 4.4. 4.5. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 4.1.1 Kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 4.1.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Tuloslaskelman liitetiedot Tasetta koskevat liitetiedot 4.3.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 4.3.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkioita koskevat liitetiedot 142 142 142 144 147 151 151 155 157 159 5. LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA 160 6. ALLEKIRJOITUKSET JA TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ 162 Lisätietoja/yhteyshenkilö 163 1.5. 1.6. 1.7. 1.8. 4.2. 4.3. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 1 63 63 76 127 129 132 133 Tilinpäätössäännökset Kuntalain 68 §:n mukaisesti kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se valtuuston käsiteltäväksi kesäkuun loppuun mennessä. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja. Kuntalain 68 §:n mukaan kunnan on sisällytettävä tilinpäätökseensä tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase ja niiden liitetiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Lisäksi kunnan, jolla on määräämisvalta toisessa kirjanpitovelvollisessa, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös. Tilinpäätöslaskelmat laaditaan kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjeiden mukaisiin kaavoihin. Liitetietojen antamisessa noudatetaan kuntajaoston antamaa yleisohjetta. Kuntalain 69 §:n mukaan kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Lisäksi jos taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjeman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Tilinpäätösasiakirjat Tilinpäätöksen muodostavat tasekirja ja tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat. Tilinpäätöksen käsittelystä laaditaan lisäksi tarkastusasiakirjat eli tilintarkastuskertomus ja arviointikertomus. Tasekirja Kunnan tasekirja sisältää toimintakertomuksen, talousarvion toteutumisvertailun, tilinpäätöslaskelmat, liitetiedot, erillistilinpäätökset, allekirjoitukset ja tilinpäätösmerkinnät sekä luettelot ja selvitykset. Toimintakertomus jakaantuu toiminnan ja talouden kokonaistarkasteluun ja talousarvion toteutumisvertailuun. Kunnan tilinpäätöslaskelmia ovat tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase sekä konsernituloslaskelma, konsernirahoituslaskelma ja konsernitase. Liitetiedot jakaantuvat kunnan liitetietoihin ja konsernin liitetietoihin. Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositteiden sekä selvitys kirjanpitokirjojen ja tositteiden säilytystavoista laaditaan kirjanpitolain 3:8 §:n mukaisesti. Tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat Tilinpäätöstä varmentavia asiakirjoja ovat tase-erittelyt ja liitetietojen erittelyt. Toimintakertomus Kuntalain 69 §:n mukaan toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys kunnan valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Tilintarkastajan tehtävät Kuntalain 73 §:n mukaan tilintarkastajien on viimeistään toukokuun loppuun mennessä tarkastettava hyvän tilintarkastustavan mukaisesti kunkin tilikauden hallinto, kirjanpito ja tilinpäätös. Kuntalain 75 §:n mukaan tilintarkastajien on annettava valtuustolle kultakin tilikaudelta kertomus, jossa esitetään tarkastuksen tulokset. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 2 1. TOIMINTAKERTOMUS 1.1. Kaupunginjohtajan katsaus Vuosi 2014 kasvatti kaupunkimme haasteita - Kemin uusi nousu antaa odottaa itseään, vaikka orastavia merkkejä paremmasta eri hankkeiden kautta onkin jo ilmassa Kemin kaupungin 2014 talousvuosi toteutui budjetoitua heikommin. Kaupungille kertyi vuonna 2014 vuosikatetta 0,2 milj. euroa. Tilikauden alijäämä oli 4,0 milj. euroa, kun alkuperäisessä talousarviossa oli arvioitu 0,2 milj. euron ylijäämä ja talousarvion muutoksessa oli varauduttu 3 milj. euron alijäämään. Menot toteutuivat kokonaisuudessaan muutetun talousarvion mukaisesti, mutta ylittyivät sosiaali- ja terveystoimessa 4 milj. eurolla alkuperäisestä talousarviosta ja vajaa 2 milj. euroa yli korjatun talousarvion. Kun verotulot alittivat alkuperäisen talousarvion 2,5 milj. eurolla, oli taloudellinen lopputulos pettymys ja epäonnistuminen. Kaupunkikonsernilla meni kokonaisuudessaan sen sijaan paremmin, kun konsernitilinpäätöksen ylijäämä oli 3,6 milj. euroa (3,1 milj. euroa v. 2013) ja konsernilainat alenivat noin 2,5 milj. eurolla 127,1 milj. euroon (5 796 euroa/asukas). Kaupungin ulkoiset menot kasvoivat 2,4 %:lla (toimintakate +3,5 %), joka oli hieman kuntien keskimääräistä kasvua korkeampi, johtuen mm. hoito- ja hoivapalveluiden, kehitysvammahuollon ja perhepalvelujen (perhepalveluihin tuli kirjattavaksi ylimääräinen 0,7 milj. euron kertamaksu laskuriidasta oikeuden päätöksen mukaisesti) suuresta kasvusta. Henkilöstökulut sitä vastoin alittivat budjetin noin miljoonalla eurolla. Verotulot ja valtionosuudet vähenivät taantuman seurauksena yhteensä 1,8 %. Kaupungin lainakanta kasvoi 2 milj. eurolla 81,4 milj. euroon. Koko kuntakentän lainakanta kasvoi jälleen reilusti (7 %) v. 2014. Kaupungin lainakannan (n. 3 710 euroa/asukas) kasvusta huolimatta Kemi lähestyy kuntien keskimääräistä tasoa. Velkataakka on menojen kasvun hallinnan ohella kuitenkin edelleen kaupungin talouden haasteena. Kemin taseessa on kumulatiivista ylijäämää 10 milj. euroa (14 milj. euroa v. 2013). Investoinnit toteutuivat hiukan alle budjetin ja olivat bruttona 4,1 milj. euroa (netto 3,8 milj. euroa). Yksittäisistä kohteista merkittävin oli Tervahallin peruskorjaus (0,7 milj. euroa), joka saatetaan loppuun tänä vuonna. Kaupunki teki tilivuoden aikana tilausmuutoksia ja lisäsi käyttötalousnettomenoja 1,7 milj. euroa, joka oli aiempaa selvästi vähäisempää. Tulopohjan laskiessa tämä johti kuitenkin haastavaan lopputulokseen, joka heijastunee myös vuodelle 2015. Kemin asukasluku oli vuoden 2014 lopussa 21 920 henkilöä, jossa oli laskua vuodesta 2013 yht. 200 henkilöä. Luonnollinen väestönkasvu ja muuttotase olivat negatiivisia. Koko seutukunnan väkiluku väheni 380 hengellä. Väestökehitys onkin yhdessä työllisyystilanteen kanssa suurin haasteemme tällä hetkellä. Keskimäärin toimintavuonna oli työttömänä 1 774 henkeä eli 18,9 % työvoimasta. Edelliseen vuoteen verrattuna työttömien määrä lisääntyi 137 hengellä ja keskimääräinen työttömyysaste kasvoi 1,6 %yksikköä. Pitkäaikaistyöttömien määrä kasvoi. Yhtäjaksoisesti yli vuoden työttömänä oli keskimäärin 407 henkeä. Nuorten työttömyys pysyi lähes samana. Työttömistä oli alle 25-vuotiaita 17 % eli n. 300 henkeä. Työvoiman määrä putosi edelleen ollen 9 397 henkeä. Kaupunki on panostanut voimakkaasti työllisyyden hoitoon mm. kuntakokeilu-hankkeen kautta sekä uudelleenorganisoimalla työllisyyspalvelut v. 2015 alusta lukien. Kaupungin 145-vuotisjuhlavuoden aikana Ruutinpuiston ja Sariuksen asemakaavat saivat lainvoiman. Ruutinpuiston asuinalue saatiin rakennuslupavaiheeseen. Sariuksen osalta jatketaan YIT:n kanssa alueen konseptin jatkokehittämistä ja investorin etsintää. Rovan uudelle asuinalueelle valmistuivat ensimmäiset omakotitalot. 20-vuotistaivaltaan juhlivan Lumilinnan ympärivuotisuuden suunnittelu on etenemässä, jota tukee erityisesti aasialaisten matkailijoiden kasvava virta. Tokmannin uuden myymälän (n. 4000 kerrosneliömetriä) asemakaava vahvistui ja rakentaminen alkoi loppuvuodesta kiinteistön purkutöillä. Uusi liike avautuu kaupunkikuvallisesti ja strategisesti tärkeälle liikepaikalle syksyllä 2015. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 3 Toimintakertomus Kemin oma kunnianhimoinen sosiaali- ja terveydenhuollon rakenneuudistus eteni ja hyviä tuloksia saavutettiin siirtoviivepäivien nollaamisessa ja lääkärivastaanottojen keskittämisellä. Paljon on kuitenkin vielä tehtävää palveluketjujen ja kustannusten hallinnassa, työ jatkuu avopalvelujen kehittämisellä yhteistyössä sairaanhoitopiirin kanssa v. 2015. Uuden paloaseman vihkiäisiä vietettiin syyskuussa. Kivikon uuden päiväkodin rakentaminen käynnistyi ja se otetaan käyttöön elokuussa 2015. Molemmat em. kohteet rakennuttaa 100 % tytäryhtiömme Kemin Teollisuuskylä Oy, jonka roolia julkisessa rakentamisessa on kasvatettu. Vuosi 2014 lisäsi Kemin haasteita niin taloudellisesti, työllisyyden hoidossa kuin väestökehityksessäkin. Vaikka viime vuosi päättyi toivottua heikommin ja taloudellisen menestymisen yhtälö on vaikeutunut yleisen talouden taantuman sekä valtionosuusleikkausten vuoksi, haluan lausua niin kaupungin henkilöstölle kuin päättäjille kiitokset sitoutuneesta tekemisestä Kemin hyväksi. Haasteiden voittaminen vaatii meiltä entistä kovempaa juoksemista sekä yhteishenkeä ja uudistumiskykyä. Tämän johdosta useita tuottavuuden kohottamiseen liittyviä hankkeita (luontaisen poistuman hyödyntäminen, toimistoalan tukipalvelut, sähköisyyden lisääminen, konsernirakenne) onkin vireillä. Näistä on saatava tuloksina rakenteellisia uudistuksia vuosina 2015 - 2016 niin kaupungin sisällä kuin toivottavasti seudullisessakin mittakaavassa. Kaasua on kyettävä painamaan vahvemmin myös elinja vetovoimaa edistävien hankkeittemme tuloksellisessa läpiviennissä. Tero Nissinen kaupunginjohtaja Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 4 Toimintakertomus 1.2. Kaupungin organisaatio ja hallinto Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 5 Toimintakertomus Kaupungin hallinto Kaupunginvaltuusto kokoontui kertomusvuonna 10 kertaa ja käsitteli 125 asiaa. Kaupunginvaltuusto Puheenjohtajat Matti Päkkilä, puheenjohtaja Veikko Kumpumäki, I varapuheenjohtaja Tuire Kourula, II varapuheenjohtaja Mikko Kurtti, III puheenjohtaja sdp vas kesk kok Jäsenet Mikko Ekorre Sari Ekorre-Nummikari Pertti Henttinen Matti Kettunen Sisko Korrensalo Tytti Kumpulainen Veikko Kumpumäki Anneli Mikkanen Sari Moisanen Antero Mäki-Jokela Pasi Määttä Kati Tervo Sirpa Niskala Jouko Pasoja Aili Virtala vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas Jouko Juntunen Raimo Keskikallio Tuire Kourula Antti Pasanen Juha Puro Ritva Sonntag Juha Taanila kesk kesk kesk kesk kesk kesk kesk Jäsenet Ritva Aheinen Jaakko Alamommo Hilkka Halonen Raimo Holopainen Pirita Hyötylä Jukka Ikäläinen Teija Jestilä Jaana Niskanen Matti Päkkilä Pekka Tiitinen sdp sdp sdp sdp sdp sdp sdp sdp sdp sdp Kalle Helske Mikko Kurtti Marko Leskio Matti Muranen Sven Nyberg Aarne Pasanen kok kok kok kok kok kok Kimmo Hirvenmäki vihr Riitta Kapraali Anneli Rantala Esko Särkelä Harri Tauriainen ps ps ps ps Tilivelvolliset toimielinten jäsenet Kaupunginhallitus kokoontui kertomusvuonna 21 kertaa ja käsitteli 422 asiaa. Kaupunginhallitus Puheenjohtajat Sari Moisanen, puheenjohtaja Teija Jestilä, I varapuheenjohtaja Jouko Pasoja, II varapuhenjohtaja Ritva Sonntag, III varapuheenjohtaja Jäsenet Matti Kettunen Tytti Kumpulainen Sari Moisanen Jouko Pasoja vas sdp vas kesk vas vas vas vas Varajäsenet Pasi Määttä Sirpa Niskanen Pirjo Viitala Ari Mäläskä Jouko Juntunen Ritva Sonntag kesk kesk Raimo Keskikallio Ulla Miettunen Pirita Hyötylä Jukka Ikäläinen Teija Jestilä sdp sdp sdp Jaana Niskanen Raimo Holopainen Pekka Tiitinen Marko Leskio kok Marja-Leena Laitinen Harri Tauriainen ps Esko Särkelä Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 6 Toimintakertomus Keskusvaalilautakunta Varsinaiset jäsenet Arvi Uusitalo, puheenjohtaja Marketta Korrensalo, varapuheenjohtaja Anja Anttonen Hannu Peurasaari Kai Puro Varajäsenet 1. Maarit Hautalampi 2. Kaarina Pistokoski-Tikkala 3. Pertti Ylisuvanto 4. Kimmo Arstio 5. Seppo Lankinen Tarkastuslautakunta Varsinaiset jäsenet Matti Muranen, puheenjohtaja Mikko Ekorre, varapuheenjohtaja Saara Kotijärvi-Dianoff Raila Luosujärvi Matti Viitanen Merja Liuski Rauno Pietiläinen Heli Tuokkola Juha Puro Aki Pyykkö Anneli Rantala Varajäsenet Terttu-Liisa Juusti Martti Laakkonen Eeva-Liisa Kilpeläinen Tuomo Kallijärvi Sanna Korhonen Tiina Hiltunen Mauri Pudas Aino Nuutinen Raimo Keskikallio Aila Mansikkamaa Esko Särkelä Koulutuslautakunta Varsinaiset jäsenet Juha Taanila, puheenjohtaja Pasi Määttä, varapuheenjohtaja Mervi Anttila Antero Mäki-Jokela Kati Tervo Ritva Aheinen Kari Ikäläinen Laura Kuismanen Lea Leminaho Esko Särkelä Mervi Tuohimaa Varajäsenet Seppo Vieruaho Sanna Korhonen Ari Mäläskä Mikko Ekorre Teija Karisaari Rauha Rötkönen Markku Murtomäki Susanne Klemettinen Waltteri Seretin Sven Nyberg Tuula Sykkö Kulttuurilautakunta Varsinaiset jäsenet Pirkko Pehkonen, puheenjohtaja Pekka Tiitinen, varapuheenjohtaja Kari Ahonen Sirpa Niskala Janne Saarijärvi Mikko Korkiakoski Jaana Kotkansalo Minna Laitila Antti Pasanen Kalle Helske Eila Tauriainen Varajäsenet Mika Tissari Aapo Järvimäki Markku Soppela Mervi Anttila Raija Reponen Jarmo Tölli Kaisu Liiten Sanna Malo Henri Kivelä Terttu-Liisa Juusti Riitta Kapraali Länsi-Pohjan musiikkitoimen yhteislautakunta Varsinaiset jäsenet Eija Komokallio, puheenjohtaja Helena Kumpumäki, varapuheenjohtaja Seppo Vieruaho Varajäsenet Aapo Järvimäki Teija Karisaari Henri Kivelä Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 7 Toimintakertomus Tekninen lautakunta Varsinaiset jäsenet Jaakko Alamommo, puheenjohtaja Kimmo Arstio, varapuheenjohtaja Anneli Mikkanen Ensio Moisanen Aili Virtala Jaakko Lehojärvi Maria Viinikka Ritva-Liisa Alatalo Markku Pudas Marja-Leena Laitinen Harri Tauriainen Varajäsenet Tuomo Leppiaho Kalevi Karppinen Marja-Leena Tyystälä Markku Marttila Raili Ranta Heikki Härkönen Aino Nuutinen Minna Laitila Eero Tuokila Veera Valkeinen Anneli Rantala Ympäristöjaosto Markku Marttila, puheenjohtaja Matti Muranen, varapuheenjohtaja Kyösti Posti Raija Reponen Raimo Holopainen Kirsti Jaakkola Arja Ketola Tuomo Kallijärvi Mirja Vallasvuo-Paavola Helena Luokkala Aili Virtala Ahmad Sahnoun Tuula Peltonen Juha Puro Sosiaali- ja terveyslautakunta Varsinaiset jäsenet Aaro Tiilikainen, puheenjohtaja Jaana Niskanen, varapuheenohtaja Sari Ekorre-Nummikari Matti Kaarre Sisko Korrensalo Jukka Korhonen Hannele Pietiläinen Raimo Keskikallio Ulla Miettunen Sven Nyberg Riitta Kapraali Varajäsenet Pertti Henttinen Katja Hietala Tytti Kumpulainen Mauri Jaakkonen Raija Reponen Jaakko Lehojärvi Tarja Hämäläinen-Sahnoun Aki Pyykkö Arja Ketola Oona Arttieff Esko Särkelä Jaosto Jaana Niskanen, puheenjohtaja Raimo Keskikallio, varapuheenjohtaja Sisko Korrensalo Sven Nyberg Jukka Korhonen Ulla Miettunen Sari Ekorre-Nummikari Riitta Kapraali Muut Konserni- ja suunnittelujaosto Varsinaiset jäsenet Jouko Pasoja, puheenjohtaja Teija Jestilä, varapuheenjohtaja Ritva Sonntag Marko Leskio Varajäsenet Sari Moisanen Jukka Ikäläinen Jouko Juntunen Marja-Leena Laitinen Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 8 Toimintakertomus Tilivelvolliset viranhaltijat Keskusvirasto Kaupunginjohtaja Kansliajohtaja Kehittämisjohtaja Kaupunginlakimies Tero Nissinen Jukka Vilén Allan Mikkola Matti Rask Sivistyspalvelukeskus Sivistystoimenjohtaja Koulutoimenjohtaja Rehtori, lukio Rehtori, Kivalo-opisto Päivähoidon johtaja Museotoimenjohtaja Kirjastotoimen johtaja Teatterinjohtaja Nuorisotoimenjohtaja Musiikinjohtaja, musiikkitoimi Rehtori, musiikkiopisto Martti Höynälänmaa 31.10. asti Anu-Liisa Kosonen Margit Kettunen Seppo Suopajärvi Kaisa Rauvala Kari Silvennoinen Hilkka Heikkinen Sarianne Paasonen vs. Eija Karismo 13.7. asti, Matti Molander 14.7. Katariina Kummala Noora Tuominen Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Sosiaali- ja terveystoimenjohtaja Sosiaalityönjohtaja Terveydenhuollon johtaja Ylilääkäri Vanhus- ja vammaispalvelujohtaja Liisa Niiranen Arto Alajärvi Outi Kääriäinen Mari Kärkkäinen Rauha Hannu Tekninen palvelukeskus Kaupungingeodeetti Hallintopäällikkö Yhdyskuntatekniikan päällikkö Tilapalvelupäällikkö Kaavoituspäällikkö Ympäristöpäällikkö Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 Tapani Onkalo Marja Kynsijärvi Mika Grönvall Markku Kotiranta Riitta Vallin Risto Pöykiö 9 Toimintakertomus Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 10 Toimintakertomus 1.3. Kemi–strategia 2025 Kaupunginvaltuusto hyväksyi kaupunkistrategian vuonna 2013. Kemin kaupunkistrategia 2025 muodostuu yhdestä strategiasta ja sitä toteuttavista hallintorajat ylittävistä ohjelmista sekä palvelu- ja tulosaluekohtaisista suunnitelmista. Kaupunkistrategia kattaa kaupungin roolin 1. kuntalaisten toimeliaisuuden ja osallistumisen edistäjänä, 2. elinkeinojen ja asukkaiden toimintaympäristön kehittäjänä sekä 3. palvelujen järjestäjänä ja tuottajana. Kaupungin tavoitetila eli visio on olla vuonna 2025 muutoksia hallitseva ja tehokas palvelujen järjestäjä sekä on elinvoimainen ja luova kaupunki. Kaupunginvaltuusto on seurannut aktiivisesti strategian toteuttamista näkökulmittain asetetuissa työryhmissä. Työryhmät ovat kokoontuneet vähintään kaksi kertaa vuonna 2014. Valtuustotyöryhmät ovat: 1. Kuntalainen ja asiakas: Leskio Marko (pj), Niskanen Jaana, Määttä Pasi, Mäki-Jokela Antero, Särkelä Esko, Tervo Kati, Keskikallio Raimo, Pasanen Antti, Hyötylä Pirita, sihteeri Liisa Niiranen. 2. Talous: Henttinen Pertti (pj), Päkkilä Matti, Jestilä Teija, Korrensalo Sisko, Pasanen Aarne, Puro Juha, Kurtti Mikko, Mikkanen Anneli, sihteeri Allan Mikkola. 3. Toimintatavat ja rakenteet: Ekorre-Nummikari Sari (pj), Alamommo Jaakko, Kettunen Matti, Kumpumäki Veikko, Tauriainen Harri, Holopainen Raimo, Juntunen Jouko, Sonntag Ritva, Helske Kalle, sihteeri Jukka Vilen. 4. Henkilöstö ja johtaminen: Taanila Juha (pj), Tiitinen Pekka, Moisanen Sari, Aheinen Ritva, Rantala Anneli, Niskala Sirpa, Nyberg Sven, Pasoja Jouko, sihteeri Teemu Sääksniemi. 5. Elinvoima: Halonen Hilkka (pj), Kumpulainen Tytti, Ekorre Mikko, Virtala Aili, Hirvenmäki Kimmo, Muranen Matti, Kourula Tuire, Ikäläinen Jukka, Kapraali Riitta, sihteeri Riitta Ahtiainen. Näkökulma: Kuntalainen ja asiakas Hyvinvoiva kuntalainen: Tavoitteena on sairastavuuden ja rakennetyöttömyyden väheneminen, lasten, nuorten ja lapsiperheiden osallisuuden ja hyvinvoinnin lisääminen sekä vertaistukiryhmien lisääminen ja vanhemmuuden tukeminen. Vuonna 2014 edettiin tavoitteen suuntaisesti. Tyytyväinen asiakas: Tavoitteena on parantaa reagointia kyselytuloksiin, jotta asiakkaiden kokema laatu paranee. Vuonna 2014 edettiin tavoitteen suuntaisesti. Näkökulma: Talous Kestävä kuntatalous: Tavoitteena on parantaa omavaraisuusastetta ja pienentää velkaantuneisuutta ja päästä ylijäämäiseen tulokseen sekä rahoittaa vuosikatteella muut kuin tuotannolliset investoinnit. Vuonna 2014 ei edetty tavoitteen suuntaan. Konsernitalouden hallinta: Sijoitetun pääoman tuoton määrittäminen yhtiöittäin. Strategisten tavoitteiden hyväksyminen ja säännöllinen raportointi valtuustossa sekä jaoston roolin vahvistaminen ja jaoston kouluttaminen. Yhteinen kuntayhtymäpolitiikka. Vuonna 2014 hyväksyttiin omistajapoliittinen ohjelma sekä valmisteltiin konsernirakenneselvitystä joka valmistuu vuonna 2015. Näkökulma: Henkilöstö ja johtaminen Osaava, motivoitunut ja hyvinvoiva henkilöstö: Tavoitteina on työhyvinvoinnin mittariston käyttöönotto, kehityskeskustelujen säännöllisyys, osaamiskartoitukset ja paikallisten koulutusorganisaatioiden hyödyntäminen. Vuonna 2014 edettiin tavoitteen suuntaisesti. Osaamista tukeva johtaminen: Tavoitteena on parantaa tuloksia, lisätä esimiehille johtamista tukevaa koulutusta, parantaa johtoryhmätyöskentelyä, tehdä systemaattista henkilöstösuunnittelua ja hyödyntää luontaista poistumaa ja saada henkilöstömäärä kuntien keskiarvoon. Vuonna 2014 edettiin tavoitteen suuntaisesi koulutuksessa , poistuman hyödyntämisessä ja henkilöstömäärässä. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 11 Toimintakertomus Näkökulma: Toimintatavat ja rakenteet Ennakoiva toimintatapa: Tavoitteina on vähentää interventioita, kehittää yhteisiä prosesseja ja ottaa käyttöön toiminnan vaikuttavuuden kansallisesti luotettavat mittarit. Vuonna 2014 edettiin tavoitteen suuntaisesti. Tuottavuuden parantaminen: Tavoitteina on tuottavuushankkeiden toteuttaminen, saada suoritehinta kuntien keskimääräiselle tasolle ja uudelleen organisoida avohoidon resurssit sekä Lpks:n resurssien uudelleenmitoitus. Vuonna 2014 edettiin tavoitteen suuntaisesti. Kehittyvä organisaatio: Tavoitteena on kilpailukykyiset omat palvelut. Kuntamaiseman benchmarking toteutettiin kaikilla palvelualueilla. Ulkoisten ostopalvelujen €- määrä kasvoi 3 miljoonalla eurolla eli 4,8 % verrattuna vuoteen 2013. Näkökulma: Elinvoimaisuus Vetovoimainen kaupunki: Tavoitteina on asukasluvun saaminen kasvuun ja erityisesti nuorten ja aikuisten määrän kasvattaminen sekä yritysten kokonaismäärän kasvaminen. Vuonna 2014 ei edetty tavoitteen suuntaan. Tavoitteena on myös sosiaalisten kriteereiden ottaminen huomioon kilpailutuksessa. Asiaa valmisteltiin ja selvitys valmistuu vuonna 2015. Peruspalvelujen alueellisella integroinnilla on tavoitteena vastaavan kokoisten kaupunkien parhaat palvelut. Vuonna 2014 julkaistujen kyselyjen mukaan tavoitteen suuntaisesti on edetty. Kaupunkimiljöön parantaminen ja ympärivuotisten tapahtumien kävijämäärien kasvattaminen sekä älykkään kaupungin rakentaminen. Vuonna 2014 edettiin tavoitteen suuntaisesti. Mielekäs arki: Tavoitteina on opiskelijoiden pysyminen Kemissä mm. nykytekniikkaa hyödyntämällä ja työllisyysasteen nostaminen. Vuonna 2014 ei edetty tavoitteiden suuntaan. Koulupudokkaiden 0-taso ja kaikkien alle 29 –vuotiaiden aktivointi työhön, opiskelemaan tai muuhun toimenpiteeseen. Maahanmuuttajien kotouttamisen tehostaminen koulutuksella, työhön johtavilla palveluilla tai yrittäjyyteen johtavissa toimissa. Vuonna 2014 edettiin tavoitteen suuntaisesti. Tarkempi strateginen toimenpideohjelma on kohdassa 2.1. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 12 Toimintakertomus 1.4. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 1.4.1 Valtuuston tärkeimpiä päätöksiä vuodelta 2014 3.2.2014 § 4 Kemin kaupungin omistajapoliittinen ohjelma § 6 Hyvinvointikertomus vuosille 2013 - 2016 § 8 Meri-Lapin seudullinen kotouttamisohjelma 2014-2017 10.3.2014 § 27 Lausunto sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislain hallituksen esityksen luonnoksesta 7.4.2014 § 38 Sauvosaaren kaupunginosan korttelin 138 asemakaavan muutos § 41 Kivikon päiväkodin rakennuttaminen ja rahoittaminen 5.5.2014 § 48 Sarius alueen asemakaava § 52 Junkohalli Oy:n rahoitusjärjestelyt 9.6.2014 § 57 Vuoden 2013 tilinpäätös § 58 Henkilöstöraportti 2013 § 59 Vuoden 2013 arviointikertomus § 61 Kemin kaupungin lausunto valtiovarainministeriön esitykseen kuntarakennelain (1698/2009) 4 luvun mukaisen erityisen kuntajakoselvityksen asettamisesta ja kuntajakoselvittäjästä 1.9.2014 § 70 Kemin kaupungin ja Kemin Matkailu Oy:n ostopalvelusopimus vv 2015-2017 § 73 Valtiovarainministeriön lausuntopyyntö kuntalain hallituksen esitysluonnoksesta 29.9.2014 § 85 Asemakaavan muutos Kivikon kaupunginosan korttelin 1089 tontille 4 § 86 Kerrostalotontin 248-1 myyminen Rakennusliike M.Kurtti Oy:lle (Hahtisaarenkatu 8) § 87 Öljyntorjuntavaraston rakentaminen § 88 Lausunto sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislain hallituksen esityksen luonnoksesta 27.10.2014 § 97 Elinkeinopalveluiden uudelleenorganisointi § 98 Kemin kaupungin ja Kemin Matkailu Oy:n ostopalvelusopimus vv 2015-2017 17.11.2014 § 104 Verovuoden 2015 tuloveroprosentti § 105 Kiinteistöveroprosenttien määrääminen vuodelle 2015 § 108 Työllisyyspalvelujen keskittäminen 8.12.2014 § 120 Talousarvio vuodelle 2015 ja taloussuunnitelma vuoteen 2018 § 121 Digipolis Oy:n kehittämissopimus vuodelle 2015 § 122 Liikuntahalliyhtiöiden fuusioselvitys / omistajaohjauksen periaatepäätös Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 13 Toimintakertomus 1.4.2 Yleinen taloudellinen kehitys Bruttokansantuotteen volyymi supistui 0,1 % vuonna 2014 Tilastokeskuksen ennakkotietojen mukaan. Kansantalouden tuotantoa kuvaava bruttokansantuote oli viime vuonna 186,5 mrd€ (viitevuoden 2010 hintoihin). Vuonna 2013 bkt oli 186,7 mrd€, vuonna 2012 runsas 189 mrd€, vuonna 2011 noin 192 mrd€ ja vuonna 2010 noin 187 mrd€:a. Bruttokansantuotteen volyymin vuosimuutos, % Kansantalouden kysyntää vähensi viime vuonna yksityisen investointien ja viennin supistuminen. Yksityiset investoinnit vähenivät 6,5 %, mutta julkiset investoinnit kasvoivat 0,6 %. Viennin volyymi väheni 0,4 % ja tuonnin volyymi 1,4 %. Yritysten arvioidaan maksaneen osinkoja 5 % enemmän ja veroja 17 % vähemmän kuin edellisenä vuonna. Kotitalouksien reaalitulot supistuivat kolmatta vuotta. Käytettävissä oleva nettotulo väheni reaalisesti 1,1 %. Kotitalouksien oikaistu reaalitulo supistui 0,7 %. Siihen luetaan mukaan myös hyvinvointipalvelut eli julkisyhteisöjen ja järjestöjen kotitalouksien hyväksi tuottamat yksilölliset palvelut kuten koulutus-, terveys- ja sosiaalipalvelut. Asukasta kohti laskettuna kotitalouksien käytettävissä oleva tulo oli 19 819 euroa ja oikaistu käytettävissä oleva tulo 27 077 euroa. Kotitalouksien maksamat välittömät verot kasvoivat 5,8 %. Palkkatulot kasvoivat reaalisesti 0,6 %. Omaisuus- ja yrittäjätulot kasvoivat 0,9 %. Kotitalouksien velkaantumisaste oli vuoden 2014 lopussa 122 % eli se kasvoi 3,5 %-yksikköä vuoden aikana. Velkaantumisaste on lainojen suhde vuoden käytettävissä olevaan nettotuloon. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 14 Toimintakertomus Julkisyhteisöjen rahoitusasema eli nettoluotonanto oli kuudetta vuotta peräkkäin alijäämäinen, 7 mrd€. Edellisenä vuonna alijäämä oli 5,1 mrd€. Alijäämä oli 3,4 % suhteessa bruttokansantuotteeseen, mikä ylittää EU:n vakaus- ja kasvusopimuksen mukaisen 3 %:n kynnysarvon, ensimmäistä kertaa vuoden 1996 jälkeen. Alijäämän muodostui seuraavista kokonaisuuksista: mrd€ Vuosi 2014 Vuosi 2013 Muutos Valtionhallinto -8,0 -7,4 Yhteisövero-%:n alennus Kunnat ja kuntayhtymät -1,9 -1,5 Työeläkelaitokset 3,5 3,7 Muut sosiaaliturvarahastot -0,6 0,0 YHTEENSÄ -7,0 -5,1 Työttömyysmenojen kasvu Julkisyhteisöjen EDP-velka eli nimellishintainen sulautettu bruttovelka oli 121 mrd€. Vuoden takaiseen verrattuna julkisyhteisöjen velka kasvoi yhteensä 8,4 miljardia euroa ja velan suhde bruttokansantuotteeseen nousi 55,8 prosentista 59,3 prosenttiin (Lähde:Tilastokeskus) Tilastokeskus laskee EU:n edellyttämiä julkisen talouden tilastoja varten valtion ns. EDP-velan. Siihen kuuluu Valtiokonttorin tilastoiman velan lisäksi useita vastuueriä, joista suurimpia ovat julkisen ja yksityisen sektorin yhteishankkeet (PPP-hankkeet), valtion velanhoitoon liittyvät johdannaissopimukset ja kolikoiden liikkeeseenlaskusta aiheutuvat vastuut. Näihin eriin kuuluvat myös jäsenmaiden myöntämät takuut Euroopan väliaikaisen rahoitusvakausvälineen (ERVV) myöntämille lainoille. Julkisyhteisöjen EDP-velka koostuu valtion, kuntien ja sosiaaliturvarahastojen EDP-veloista, joista on luettu pois näiden sektoreiden väliset velat ja saatavat. Julkisen velalla tarkoitetaan yleensä juuri julkisyhteisöjen EDP-velkaa. Tämän käsitteen avulla verrataan esimerkiksi EU-maiden velkaantuneisuutta. Valtion velka oli vuoden 2014 lopussa 95,1 mrd€ eli noin 17 374 € asukasta kohti. Vuoden aikana velka on kasvanut noin 5,4 mrd€:lla. Valtion velka suhteutettuna bruttokansantuotteeseen oli noin 46,6 %, kun se vuonna 2013 oli noin 44,6 % (lähde: Valtiokonttori). Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 15 Toimintakertomus Tilastokeskuksen mukaan työttömyys kasvoi vuonna 2014. Vuoden 2014 työttömyysasteen vuosikeskiarvo oli 8,8 %, kun se vuonna 2013 oli 8,2 %. Miesten työttömyys pysyi edelleen naisten työttömyyttä korkeammalla tasolla. Vuonna 2014 miesten työttömyysaste oli 9,6 % eli 0,8 %-yksikköä suurempi kuin vuonna 2013. Naisten työttömyysaste oli 8,1 % eli 0,6 %-yksikköä suurempi kuin vuonna 2013. Myös nuorten asema työmarkkinoilla heikkeni. 15-24 -vuotiaiden nuorten työttömyysaste vuonna 2014 oli 20,5 %, kun se vuonna 2013 oli 19,9 %. Nuorten työttömyys on selvästi yleisempää kuin 2000-luvun parhaina vuosina 2007 ja 2008, jolloin nuorten työttömyysaste oli 16,5 %. Vuonna 2014 työllisiä (15-75.v.) oli 2 447 000 eli 10 000 vähemmän kuin vuonna 2013. Työllisten määrä väheni eniten teollisuudessa (-19 000) ja rakentamisessa (-7 000). 15–64-vuotiaiden työllisyysaste vuonna 2014 oli 68,3 %. Edellisvuonna se oli 68,5 %. Työllisyysaste parani ikäluokassa 55-64 -vuotiaat (+0,6 %-yksikköä). Vuonna 2014 työllisten tekemien työtuntien määrä oli 0,2 % pienempi kuin vuonna 2013. Työtuntien määrä työllistä kohti oli hieman suurempi kuin vuotta aiemmin (1617 -> 1613 työtuntia vuodessa). Työvoimaviranomaisten mukaan vuoden 2014 keskimääräinen työttömyysaste oli 12,4 %, kun vuonna 2013 työttömänä oli 11,3 % työvoimasta. Keskimäärin oli työttömänä 326 000 ihmistä. Lisäystä edelliseen vuoteen on noin 32 000 henkeä. Joulukuun lopussa työttömänä työhakijana oli 363 000 ihmistä eli työttömyysaste oli 13,9 %. Tullihallituksen ennakkotietojen mukaan vuonna 2014 Suomen viennin arvo oli 55,8 mrd€ eli lähes samalla tasolla kuin vuonna 2015. Tuonti väheni 1 % ja oli 57,6 mrd€. Näin ollen kauppatase oli alijäämäinen noin 1,8 mrd€. Vuotta aiemmin kauppataseen alijäämä oli 2,4 mrd€ ja vuonna 2012 noin 2,6 mrd€. Sitä ennen kauppatase on ollut alijäämäinen vuonna 1990. Vuonna 2014 kuluttajahinnat nousivat 1 %. Vuosi sitten nousu oli 1,5 %. (Tilastokeskus: Kuluttajahintaindeksi 2005 =100, vuosi 2012 pisteluku 116,7 ja vuosi 2013 pisteluku 118,4 ja vuosi 2014 pisteluku 119,6). Yleinen ansiotasoindeksi nousi 1,5 % ja kuntasektorilla 0,9 %. (Tilastokeskus: Ansiotasoindeksi 2010 = 100, vuosi 2012 pisteluku 106, vuosi 2013 pisteluku 108,1 ja vuosi 2014 pisteluku 109,7). Vuonna 2014 kolmen kuukauden euribor-koron vuosikeskiarvo oli 0,21 %. Vuonna 2013 taso oli 0,22 %. Pitkät korot (10 v.) ovat olleet vuonna 2014 tasolla 1,44 %. Vuonna 2013 kymmenen vuoden lainankorko oli 1,86 %. Kuntien yhteenlaskettu tulos oli vuoden 2014 ennakkotietojen mukaan 1,86 mrd€ eli 1,56 mrd€ suurempi kuin vuonna 2013. Lainakanta kasvoi noin 7 % ja oli 2 773 € asukasta kohti (2 553 € asukasta kohti vuonna 2013). Toimintakatteen kasvu oli vuonna 2014 alle 0,5 %, verotulot kasvoivat 1,3 % ja valtionosuudet pienenivät 1,3 %. Yhteenlaskettu vuosikate oli 2,7 mrd€ eli muutos oli +37 %. 14 kunnalla vuosikate oli negatiivinen. Vuosikate kattoi 106 % poistoista. Bruttoinvestointien määrä oli 7,7 mrd€ eli kasvu oli 60 %. Kunnallisten liikelaitosten yhtiöittäminen selittää tästä noin 2,5 mrd€:a. Vuonna 2014 kunnille tilitettiin verotuloja noin 21,2 mrd€ eli 2,5 % ( = 0,5 mrd€) enemmän kuin vuonna 2013. Kunnallisveron tilitykset kasvoivat 1,3 % (=227 M€), yhteisöveron tilitykset kasvoivat 11,5 % (= 151 M€) ja kiinteistöveron tilitykset kasvoivat 10,9 % (=149 M€). 1.4.3 Oman alueen taloudellinen kehitys Kemi-Tornio alueen väestön määrä on pienentynyt 2000 luvulla 3 700 hengellä eli 5,9 %. Vuosi 2014 ei tee poikkeusta; väestön määrä väheni ennakkotiedon mukaan 430 hengellä ja oli vuoden lopussa 59 288. Luonnollinen väestönkasvu oli negatiivinen 78 henkeä. Väestörakenteen vuoksi eniten luonnollista väestönkasvua oli Torniossa (+16) ja vähiten Kemissä (-38). Muuttotase oli vuonna 2014 negatiivinen (-352 henkeä). Muuttotappiota oli kaikissa seudun kunnissa; Kemissä -162, Keminmaassa -86, Simossa -26, Tervolassa -47 ja Torniossa -31. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 16 Toimintakertomus Ennakkotieto Väkiluku 1995 2000 2005 2010 2013 65500 63022 61354 60556 59718 70 136 134 79 -45 -480 -692 -111 -89 -332 Syntyneiden enemmyys Nettomuutto 2014 59288 -78 -352 Seudun työpaikat vähenivät vuonna 2012 mutta työpaikkoja on edelleen jonkun verran enemmän kuin vuonna 1995. 1995 2000 2005 2010 2011 Alueella asuva työllinen työvoima Työpaikat 22178 23024 22938 22857 22839 22217 22958 23238 23140 23112 Työpaikkaomavaraisuus % 100,2 99,7 101,3 101,2 101,2 Työttömyysaste % 23,8 19,6 15,6 13,5 12,3 2 1,7 1,7 1,6 1,6 Huoltosuhde 2012 22389 22576 100,8 12,9 1,7 Työttömyysaste oli vuonna 2014 Kemi-Tornio alueella keskimäärin 16,7 % ja työttömänä oli 4 374 ihmistä. Työttömien määrä on kasvanut vuoden aikana 9,1 %. Pitkäaikaistyöttömiä oli 1055 henkeä eli 350 henkeä enemmän kuin edellisenä vuonna. Alle 25-vuotiaiden työttömien määrä on pysynyt samana (684 -> 687). Kemin väestökehitys Vuodesta 1995 väkiluku on pienentynyt Kemissä 2776 asukkaalla eli 11,2 %. Vuonna 2014 syntyneitä oli ennakkotiedon mukaan 229 henkeä ja kuolleita 267 henkeä. Vuoden 2014 aikana väkiluku pieneni 200 asukkaalla eli 0,9 %. 31.12.2014 väkiluku oli 21 920 henkilöä (ennakkotieto). Ennakkotieto 1995 2000 2005 2010 2013 24696 23689 22831 22537 22120 Syntyneet 226 234 249 242 205 Kuolleet 272 235 242 234 288 Syntyneiden enemmyys -46 -1 7 8 -83 Tulomuutto 830 1127 1370 1347 1172 Lähtömuutto 1032 1400 1444 1400 1229 Nettomuutto -202 -273 -74 -53 -57 Väkiluku 2014 21920 229 267 -38 1091 1253 -162 Kemin työpaikat ja työvoima Alueella asuva työllinen työvoima Työpaikat Työpaikkaomavaraisuus % Työttömyysaste % 1995 2000 2005 2010 2011 8239 8272 8140 8040 7949 10236 10391 10110 9669 9456 124,2 125,6 124,2 120,3 119,0 25,2 22,2 17,0 15,8 14,3 1,86 1,8 1,8 1,8 Taloudell. huoltosuhde 2012 7809 9345 119,7 14,7 1,8 Taloudellinen huoltosuhde = työttömien ja työvoiman ulkopuolella olevien suhde työllisiin Työpaikkojen määrä väheni noin 110:llä ( -1,2 %) vuonna 2012. Kemin työttömyysaste oli vuonna 2014 keskimäärin 18,9 % ja työttömänä oli keskimäärin 1774 ihmistä. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 17 Toimintakertomus 1.4.4 Olennaiset muutokset toiminnassa ja taloudessa Vuoden 2013 aikana valmisteltu omistajapoliittinen ohjelma hyväksyttiin kaupunginvaltuustossa helmikuussa. Myös hyvinvointikertomus hyväksyttiin helmikuussa. Kaupungilta pyydettiin ja kaupunginvaltuusto antoi kaksi lausuntoa sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislain hallituksen esityksen luonnoksesta. Samoin annettiin lausunto kuntalain muutosesityksestä. Kuntarakennelain mukaisen erityisen kuntajakoselvityksen asettamisesta ja kuntajakoselvittäjistä annettiin lausunto. Sauvosaaren alueen asemakaavat hyväksyttiin. Kivikon päiväkodin rakentaminen aloitettiin. Paloasema valmistui loppukesästä. Teollisuuskylä Oy hoitaa rakentamisen ja rahoituksen. Elinkeinopalvelut uudelleenorganisoitiin. Matkailun ostopalvelusopimus uudistettiin ja Digipoliksen kehittämissopimus hyväksyttiin. Liikuntahalliyhtiöiden fuusioselvitys aloitettiin. Työllisyyspalvelut keskitettiin. Tuloveroprosentti vuodelle 2015 nostettiin 21,25 %:in. Tilinpäätösvuoden merkittävimmät poikkeamat talousarvioon esitetään talousarvion toteutumavertailun käyttötalousosassa. Vuoden aikana tehtiin talousarvioon noin 2,5 M€:n toimintamenojen lisäys ja 0,8 M€:n toimintatulojen lisäys. Toimintakatetta muutettiin 1,7 M€. Muutettu toimintakate toteutui 100,1 %:sti. Verotuloihin tehtiin 2 M€:n ja valtionosuuksiin 0,24 M€:n vähennys. Muutos toteutui 99,5 %:sti. Korkomenot toteutuivat 82 %:sti. Alkuperäisen talousarvion vuosikate oli 4,2 M€. Toteutumaksi tuli 0,2 M€. Poistot olivat 4,2 M€. Tilikauden tulokseksi tuli -4,0 M€, kun alkuperäisessä talousarviossa tulokseksi arvioitiin -0,05 M€. 1.4.5 Henkilöstö Kemin kaupungin palveluksessa oli vuoden viimeisenä päivänä 1150 vakinaista ja 275 määräaikaista työntekijää. Vakinaisen henkilöstön määrä väheni 25 hengellä ja määräaikaisten määrä lisääntyi yhdellä. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 18 Toimintakertomus Palkkoja ja palkkioita maksettiin vuonna 2014 yhteensä 50 M€, jossa oli kasvua edellisvuoteen verrattuna 2,6 %. Henkilötyövuosia kertyi 1 312 eli noin 21 htv:ta vähemmän kuin talousarviossa. Vakinaisen henkilöstön sairauspoissaolot vuonna 2014 olivat keskimäärin 18,5 kalenteripäivää / vakinainen henkilö. Vastaava luku oli edellisvuonna 16,5. Vertailu TA - TP 2014 palkat ja henkilötyövuodet Henkilötyövuodet Palkat ( vakinaiset ja määräaikaiset) Korjattu TA 2014 TP 2014 Hallintopalvelut 716 693 Tietohallintokeskus 529 578 Kehittämis- ja talouspalvelut 941 961 Elinkeinopalvelut 457 472 Henkilöstöpalvelut 97 96 Tuki- ja erillispalvelut 83 82 Hallintopalvelut/koulutus 199 198 Peruskoulutus 8097 7967 Lukio 1470 1477 Lukion myyntitoiminta 1064 866 Työväenopisto 1145 1143 Varhaiskasvatus 4851 4946 Kulttuuripalvelut 154 136 Museotoimi 286 295 Kirjasto 500 512 Teatteri 971 970 Liikuntapalvelut 393 352 Nuorisotyö 481 413 Musiikki 1277 1248 Soster-hallinto 539 547 Aikuissosiaalityö 588 553 Perhepalvelut 1646 1565 Vammais- ja kehitysvammaishu 1540 1562 Vastaanotto 2338 2150 Kuntoutus 328 308 Suun terveydenhuolto 1130 1116 Työterveys 380 315 Aikuispsykososiaaliset palv 2208 2168 Hoito- ja hoiva 11549 11754 Tekninen hallinto 377 370 Maankäyttö ja mittaust. 507 484 Yhdyskuntatekniikka 1699 1546 Tilapalvelu 2338 2033 Kaavoitus 213 207 Viranomaispalvelut 168 135 Ulkopuoliset urakat 83 1 Erotus -23 49 20 15 -1 -1 -1 -130 7 -198 -2 95 -18 9 12 -1 -41 -68 -29 8 -35 -81 22 -188 -20 -14 -65 -40 205 -7 -23 -153 -305 -6 -33 -82 TA 2014 14,0 15,0 18,0 11,6 2,5 2,1 4,5 186,0 46,0 TP 2014 13,6 15,0 21,1 11,4 2,2 2,3 5,1 198,4 46,5 Erotus TATP -0,4 0,0 3,1 -0,2 -0,3 0,2 0,6 12,4 0,5 8,0 175,0 4,0 9,5 14,6 29,0 12,5 16,5 28,6 13,3 15,2 41,9 38,3 54,5 9,3 23,7 7,9 55,5 315,8 10,7 14,4 48,5 79,0 5,0 3,0 7,6 159,5 2,0 7,9 15,2 27,3 11,6 14,7 28,6 13,1 14,8 39,0 43,5 50,0 8,8 24,2 6,7 55,9 324,7 11,2 13,7 38,9 70,3 4,9 2,6 -0,4 -15,5 -2,0 -1,6 0,6 -1,7 -0,9 -1,8 0,0 -0,2 -0,4 -2,9 5,2 -4,5 -0,5 0,5 -1,2 0,4 8,9 0,5 -0,7 -9,6 -8,7 -0,1 -0,4 KOKO KAUPUNKI -1123 1333,4 1312,3 -33,9 Luvut 1000 eurona 51342 50219 Lisäksi työllistetyt HTV:t TP 2014 0,2 1,7 2,8 3,0 0,1 0,9 6,0 7,0 6,7 28,4 Työllistetyt eivät sisälly htv- ja palkkavertailuun Tarkemmat henkilöstöä koskevat tunnusluvut esitetään erillisessä henkilöstöraportissa. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 19 Toimintakertomus 1.4.6 Ympäristötekijät Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisista kunnan ja kuntakonsernin talouteen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa kunnan tai kuntakonsernin taseessa, tuloslaskelmassa tai rahoituslaskelmassa (KuntaL 69 §). Tällaisia toimintakertomuksessa esitettäviä olennaisia tietoja saattaa muodostua myös ympäristövelvoitteista. Ympäristömeno aiheutuu toiminnasta, jonka tarkoituksena on tuottaa ympäristöhyötyjä tai ennaltaehkäistä, vähentää taikka korjata ympäristöhaittoja, parantaa tulevaa ympäristönsuojelun tasoa ja edistää luonnonvarojen kestävää käyttöä. Näitä menoja aiheutuu muun muassa jätteen käsittelystä ja jätteen syntymisen ehkäisystä, maaperän, pinta- ja pohjavesien, ulkoilman ja ilmaston suojelusta, melun torjunnasta ja biologisen monimuotoisuuden ja maisemien suojelusta. Kemin kaupungin ympäristön tilasta ja siihen vaikuttavista tekijöistä raportoidaan säännöllisesti mm. "Kemin kaupungin ympäristönsuojelujulkaisut"-nimisessä julkaisusarjassa. Sarjaa on julkaistu vuodesta 1989 lähtien ja siinä on tähän mennessä julkaistu 61 erillistä julkaisua. Ympäristön tilasta ja siihen vaikuttavista tekijöistä on tietoa myös ympäristövaikutusten arviointiraporteissa (YVA), kaavoituksen raporteissa, ja ympäristölupahakemuksissa. Liikelaitosten ja konserniyhtiöiden ympäristömenot ja -tulot on esitetty yhtiöiden omien, erillisten tilinpäätösten yhteydessä. Yhtiöt kehittävät säännöllisesti ympäristötilinpäätöstietojen esittämistä saatujen kokemusten perusteella. Kemin kaupunki käynnisti hiilidioksidipäästöjen seurannan Benviroc Oy:n raportointipalvelussa. Kaupungin hiilidioksidipäästöjen kehitystä voi seurata lähes reaaliajassa Internet-osoitteessa www.CO2-raportti.fi. Raportointipalvelu on verkossa ilmestyvä sitoutumaton uutislehti, joka kertoo lukijoilleen ajankohtaisimmat uutiset ilmastonmuutoksesta ja energiasta. CO2-raportti julkaisee ainutlaatuista koko Suomen kattavaa, kuntatasolle asti ulottuvaa kasvihuonekaasujen viikkotilastoa, joka kertoo sähkönkulutuksen, rakennusten sekä käyttöveden lämmityksen, tieliikenteen, maatalouden ja jätehuollon päästöt. Viimeisin raportti Kemin kasvihuonekaasupäästöistä on julkaistu Kemin kaupungin ympäristönsuojelujulkaisuissa nro 60. Vuonna 2014 Kemin metsäteollisuuden (Stora Enso Oyj ja Metsä Fibre Oy) sekä kunnallisen energialaitoksen (Kemin Energia Oy) typen oksidien (NOx), rikkidioksidin (SO2), hiukkasten (PM10) ja hajurikkiyhdisteiden (TRS) päästöjen leviäminen ja epäpuhtauksien pitoisuudet ilmassa mallinnettiin Enwin Oy:n toimesta AERMOD-leviämismalliohjelmistolla. Raportti on julkaistu Kemin kaupungin ympäristönsuojelujulkaisussa nro 61. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 20 Toimintakertomus 1.5. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Taloudellisen tilanteen epävarmuus on merkittävin kaupungin talouteen liittyvä epävarmuustekijä. Tämä näkyy verotulojen heikentymisenä ja valtionosuuksien leikkauksina. Vientiteollisuus paikkakunnan verotuloista lähes 80 % on alttiina suhdannevaihteluille. Tulopohjan heikentymistä suunnittelukaudella voidaan kompensoida palvelujen tehokkuutta ja tuottavuutta parantamalla. Myös palvelujen määrää ja laatua voidaan joutua heikentämään. Kaupungin korkea lainamäärä aiheuttaa myös korkoriskin. Tähän on varauduttu lainojen suojauksilla. Suojauksien nimellisarvo oli vuoden 2014 lopussa noin 60 M€. Lainojen muuttuessa suojausta on vuosittain päivitettävä. Korkosuojaus on eräänlainen vakuutus, joka nostaa rahoituksen hintaa. Vuoden 2012 aikana lyhyet korot laskivat voimakkaasti. Vuoden 2013 aikana korkotaso hieman nousi ja vuonna 2014 korkotaso jälleen laski. Maksuvalmiutta pidetään yllä kuntatodistuksilla. Tilanteeseen liittyy likviditeettiriski, jota on pyritty minimoimaan kuntatodistussopimuksilla eri pankkien kanssa. Likviditeettiriskiä voidaan pienentää myös pyrkimällä kasvattamaan kassan kokoa. Luottoriski liittyy antolainaukseen, jos lainansaajat eivät pysty hoitamaan lainaan liittyviä velvoitteitaan. Antolainoja on noin 19,1 M€ ja ne on myönnetty konserniin kuuluville yhteisöille. Kaupungin takausvastuiden määrä on noin 31,8 M€ (vuonna 2013 noin 32,8 M€). Vastuista valtaosa on myönnetty konserniin kuuluville yhteisöille. Lähivuosina henkilöstön eläköityminen voi myös muodostua riskiksi, jos tilalle ei saada rekrytoitua uutta ammattitaitoista ja osaavaa työvoimaa. Vuoteen 2018 mennessä lähes viidennes kaupungin nykyisestä vakinaisesta henkilöstöstä saavuttaa eläkeiän. Palvelutarpeiden ennakointi erityisesti terveydenhuollon erityispalveluissa on hyvin tärkeää, jotta voimavaroja voidaan suunnata entistä enemmän ennaltaehkäisevään toimintaan. Kemissä esiintyvä sukupolvien yli ulottuva syrjäytyminen ja erityisesti korkea nuorisotyöttömyys ovat kauaskantoisia riskejä, joiden ehkäisyyn on kuitenkin ryhdyttävä heti. Rakennuskannan peruskorjauksen riittämättömyys aiheuttaa taloudellisen ja joissain tapauksissa myös käyttöön liittyvän riskin joka hoitamattomana vain pahenee. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 21 Toimintakertomus 1.6. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta Sisäisen valvonnan toimivuudesta vastaa kaupunginhallitus ja sen toteuttamis- ja valvontavastuu on kaupunginjohtajalla. Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa toiminnan tuloksellisuus, varojen ja resurssien turvaaminen, lakien ja ohjeiden mukainen toiminta sekä riittävä ja luotettava tieto. Tilivelvollisilla on erityinen vastuu sisäisen valvonnan rakenteiden luomisesta ja valvonnan tehokkuuden parantamisesta sekä jatkuvasta ylläpidosta johtamansa toiminnan osalta. Esimiesten on varmistettava, että henkilöstön toimivalta ja vastuut on asianmukaisesti määritelty. Konserni- ja suunnittelujaoston tehtävänä on ohjata ja valvoa tilasto- ja tutkimusaineiston tuottamista kaupungista ja toimintaympäristöstä. Kaupunginhallitus on hyväksynyt sisäisen valvonnan ohjeen 2008. Kuntalakiin nähden vanhentuneen ohjeen päivitys aloitettiin tilikaudella. Uudessa ohjeessa on kehitettävä sisäisen valvonnan toimivuutta. Palvelualueiden johtosäännöissä määritellään johtamis- ja päätöksentekovastuut. Tilivuoden 2013 alusta ovat tulleet voimaan uudet hallintosääntö, johtosäännöt ja konserniohjeet. Uudet käteismaksujen tilitysohjeet tulivat voimaan 1.4.2013 alkaen. Kaupungin ohjeiden ja sääntöjen uusiminen jatkui vuonna 2014 varasto-ohjeiden ja omistajapolitiikan päivittämisellä. Tavoitteiden, varojen käytön ja toiminnan toimintakertomuksen muissa kohdissa. tuloksellisuuden toteutumisen seuranta on esitetty Talousarvion toteutumisen seurannassa ja raportoinnissa noudatetaan kaupunginhallituksen antamia ohjeita. Seurantaa suoritetaan säännöllisesti kaikilla tulosalueilla. Maisemaraporteissa esitetään neljännesvuosittain myös arvio tilauksen koko vuoden kehityksestä. Ohjeiden mukaan, maisemaraporteissa pitää olla merkittynä yksilöidyt keinot mahdollisten ylitysten estämiseksi. Jokaiselle tilaukselle on nimetty vastuuhenkilö. Kuntamaisema Oy tekee vuosittain maisemamallista benchmarking-raportin. Raporttien yksikköhintojen analysointi tuo työvälineen luotettavan vertailutiedon hyödyntämiseen. Sopimusosaaminen ja sopimusten valvonta on osa riskienhallintaa. Sopimuskauden toimintaa hallitaan sopimuksilla, valvonnalla ja sähköisillä sopimushallintaohjelmilla. Hallintokuntien käytössä ovat Dynastian sopimushallintaohjelma ja Basware E-office -ohjelma sopimuspohjaisten toistuvaislaskujen ja tontinvuokrasopimusten hallinnoimiseksi. Sopimushallintaohjelmien käyttämisessä ja sopimusten valvonnassa on havaittu edelleen puutteita. Sopimusten huolelliseen valmisteluun tulee kiinnittää huomiota koko konsernissa. Sopimusehtojen tulee turvata kohtuulliset kaupungin edut ja ne pitää muotoilla niin täsmällisesti, että sopimusten kustannusvaikutukset ovat ennakoitavissa. Kaupunginjohtajan alaisuudessa toimii sisäinen tarkastaja, jonka tehtävänä on avustaa ylintä johtoa heidän valvontatehtävässään. Kokonaisvaltaisen riskienhallinnan järjestäminen ja kehittäminen Kuntalain 13 §:ää on muutettu siten, että valtuuston tulee päättää kunnan ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Velvoitteet sitovat vuoden 2014 alusta. 50 §:n mukaan valtuuston on hyväksyttävä hallintosääntö, jossa annetaan tarpeelliset määräykset mm. sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta. Valtuusto hyväksyi 8.10.2012 uuden hallintosäännön. Hallintosäännön lisäksi tarvitaan vielä valtuuston päättämät sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet ja kaupunginhallituksen päättämät sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toimintaohjeet. Ohjeet ovat tulossa valtuuston ja kaupunginhallituksen käsittelyyn vuoden 2015 aikana. Kokonaisvaltainen riskienhallinta on olennainen osa Kemin kaupunkikonsernin johtamista sekä työtä kaupungin toiminnan jatkuvuuden turvaamiseksi. Riskienhallinnalla tähdätään riskeiltä suojautumiseen ennalta ehkäisevin toimenpitein, selkeillä vastuiden ja valtuuksien määrityksillä ja oikein kohdistetuilla resursseilla. Riskienhallintapolitiikassa ilmaistaan riskienhallintatoiminnalle asetetut päämäärät, tavoitteet ja toteutuskeinot, joilla pyritään saavuttamaan organisaatiolle tavoiteltu turvallisuuden ja tavoitteiden taso pienimmillä mahdollisilla kokonaiskustannuksilla. Riskienhallintapolitiikka kuvaa riskienhallinnan toteuttamisen organisoinnin, vastuut sekä seurannan ja tiedottamisen yleisperiaatteet. Myös riskienhallinnan ohjeistus on uusiutumassa yhdessä sisäisen valvonnan ohjeistuksen kanssa. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 22 Toimintakertomus Kemin kaupungin ensimmäinen riskienhallinnan toimenpideohjelma kattoi Toimenpideohjelmakauden aikana ongelmia ilmeni raportoinnin säännöllisyydessä. vuodet 2011-2013. Kaupunginhallitus käynnisti 16.9.2013 riskienhallinnan toimenpideohjelman laatimisen vuosille 2014-2016. Tavoitteena on erityisesti riskienhallinnan osaamisen syventäminen ja raportoinnin yhdenmukaisuus ja säännöllisyys. Toimenpideohjelma valmistui kevään 2014 aikana. Vuoden 2014 riskiraportointi lautakuntien ja jaostojen osalta onnistui ajallaan. Toimenpideohjelmissa on kuitenkin vielä edelleen kehittämistä. Kokonaisvaltainen riskienhallinta kattaa kaiken kaupungin riskien vähentämiseen tähtäävän työn; valmiusasiat, työsuojelun jne. Riskienhallinnan toimenpideohjelmissa on määrä keskittyä vain merkittävimpien riskien hallintaan ja niiden hallitsemiseksi tehtyjen toimenpiteiden raportointiin. Luokitukseltaan vähäisemmät riskit ja niiden hoito kuuluvat palvelualueiden normaaliin toimintaan. Kaupungin tytäryhtiöissä riskienhallinta on käytännön toimintaa. Tytäryhtiöistä erityisesti Kemin Satama Oy ja Kiinteistö Oy Itätuuli ovat kehittäneet riskienhallintaansa tilikauden aikana. Ulkopuolisen toimijan näkemyksen mukaan Sataman riskienhallinta on hyvällä tasolla. Varautumis- ja turvallisuusasioiden kehittäminen Poikkeusolojen johtoryhmä kokoontui 3 kertaa. Poikkeusolojen johtoryhmän syksyllä 2013 perustama henkilöstöriskit ja niihin varautuminen -työryhmä jatkoi henkilöturvallisuuteen liittyvää kartoitustyötä niin työpaikkojen turvallisuusohjeiden kuin hälytysjärjestelmienkin osalta. Kartoituksen pohjalta tehtiin esitys 35.000 euron investointimäärärahan varaamisesta v. 2015 budjettiin, joka hyväksyttiin kaupunginvaltuustossa. Työryhmä järjesti lokakuussa 2014 kaksi samansisältöistä turvallisuuskoulutusta, miten toimia häiriö- ja erityistilanteissa. Osallistujia koulutuksiin oli yhteensä noin 200 henkilöä kaupungin eri organisaatioista. Kaupunginhallitus hyväksyi yhteistyösopimuksen Kemin kaupungin ja Suomen Punaisen Ristin Lapin piirin välille. Sopimus koskee häiriötilanteisiin varautumista ja vapaaehtoisten toimijoiden koordinointia. Poikkeusolojen johtoryhmän jäsenille hankittiin yhteensä 7 kpl Virve-puhelimia. Suomen Erillisverkot Oy:n edustaja piti puhelinten käyttökoulutuksen. Maanpuolustuskurssille osallistui 2 henkilöä. Kunnan kriisijohtamiskoulutuksen teoriapäivälle osallistui 2 henkilöä. Pohjois-Suomen huoltovarmuuspäivälle osallistui 2 henkilöä. Lapin aluetoimisto hyväksyi kaupungin henkilöstövaraukset. Työsuojelutoiminta Kemin kaupungin työsuojeluorganisaatioon kuuluvia tarkastuskohteita ovat kaupungin omat toimipisteet ja niiden henkilöstö. Työsuojelun toimintaohjelman painopistealueena vuosina 2014 – 2017 ovat ennaltaehkäisevä toiminta, johon kuuluvat työympäristöriskien arviointi ja hallinta, vaarojen ja haittojen tunnistaminen, työsuojelu/työturvallisuuskoulutus, tiedotus ja työhyvinvoinnin kehittäminen. Aluehallintovirastojen toteuttaman valtakunnallinen kunta-alan työsuojelun valvontahankkeen (2012-2015) mukaisia viranomaistyösuojelutarkastuksia suoritettiin yhteensä 17 kpl, joista suurin osa sosiaali- ja terveystoimen työpaikkoihin. Valvontahankkeen keskeisenä tavoitteena on kunta-alan työpaikkojen turvallisuusjohtamisen ja työturvallisuuden hallinnan parantaminen. Valvonta kohdistetaan kunnan koko organisaatioon: ylimpään johtoon, toimialan/ tulosalueen johtoon sekä työpaikoille ja toimipisteisiin. Euroopan työsuojeluviikolla järjestettiin työsuojelumessut Kemin kulttuurikeskuksessa aiheena turvallinen työliikkuminen. Messuilla mukana oli liikenneturvavalistusta, urheilu- ja vapaa-ajan varusteita sekä useita turvaväline-edustajia. Sisäilmasto-ongelmien käsittelyä varten perustettu sisäilmatyöryhmä käsitteli vuoden 2014 aikana 15-20 kohdetta. Moniammatillinen sisäilmatyöryhmä koostuu tilapalvelun, työterveyshuollon ja työsuojelun edustajista, lisäksi kutsuttuna on ollut ympäristöterveysvalvonnasta asiantuntijajäsen. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 23 Toimintakertomus 1.7. Kokonaistalouden tarkastelu Kokonaistalouden kehitystä tarkastellaan päättyneen tilikauden ja sitä edeltäneiden kahden tilikauden tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja taseen sekä näiden laskelmien perusteella laskettujen tunnuslukujen avulla. Laskelmiin on sisällytetty vain kaupungin ulkoiset erät, ja ne esitetään tuhansina euroina. 1.7.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut 2014 (1 000 euroa) 2013 (1 000 euroa) 2012 (1 000 euroa) 24 198 271 -152 521 -128 052 84 454 45 002 24 925 497 -149 194 -123 772 86 387 45 433 22 176 307 -139 783 -117 300 80 797 43 287 343 1 040 -2 538 -54 -1 209 195 -4 220 0 -4 024 23 -4 001 351 829 -2 847 -102 -1 769 6 279 -6 385 5 246 5 141 -164 4 977 366 1 441 -3 502 -52 -1 748 5 037 -4 286 0 750 -191 559 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset tuotot Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden yli-/alijäämä Tuloslaskelman tunnusluvut 2014 15,9 4,6 9 21 920 Toimintatuotot / Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, €/asukas Asukasmäärä 2013 16,8 98,4 284 22 109 2012 15,9 117,5 226 22 251 Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista = 100 x Toimintatuotot / (Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön) Vuosikate prosenttia poistoista = 100 x Vuosikate / Poistot Asukaskohtainen vuosikate euroina = Vuosikate / asukasluku Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 24 Toimintakertomus Tilikauden tuloksen analysointi Tilikauden tuloksen muodostumista kuvataan tuloslaskelmassa, jonka tehtävänä on osoittaa tuottojen riittävyys palvelujen tuottamisesta aiheutuneisiin kuluihin. Tulorahoituksen riittävyyttä arvioidaan tuloslaskelman välitulosten eli toimintakatteen, vuosikatteen ja tilikauden tuloksen avulla. Lisäksi käytetään tuloslaskelman eristä ja välituloksista laskettuja tunnuslukuja. Toimintakate Toimintakate on toimintatuottojen ja -kulujen erotus, joka osoittaa, kuinka paljon käyttötalouden menoista jää katettavaksi verorahoituksella eli verotuloilla ja valtionosuuksilla. Toimintakate on kunnissa negatiivinen. Kemin kaupungin tilikauden 2014 toimintatuotot olivat 24,2 milj. euroa eli 0,7 milj. euroa (2,9 %) edellistä tilikautta vähemmän. Tuottojen negatiivista muutosta selittävät ennen kaikkea vuoden 2013 poikkeuksellisen suuret pysyvien vastaavien myyntivoitot (maa-alueet Lappialle) ja ammattikorkeakoulun vuokratuottojen jääminen pois vuoden 2014 alusta alkaen. Sen sijaan myyntituotot kasvoivat merkittävästi, mikä on seurausta mm. Kemin kaupungin uudesta tehtävästä seudullisen kansalaisopiston (Kivalo-opisto) isäntäkuntana sekä hoito- ja hoivapalvelujen asiakkaiden ateriamaksujen siirtymisestä kaupungin kautta laskutettaviksi. Ulkoiset toimintatuotot tulolajeittain 2013 ja 2014 9,0 7,7 8,0 6,7 7,0 6,0 7,7 5,7 2013 5,0 4,5 4,5 4,5 2014 4,0 4,0 3,0 1,8 2,0 0,8 1,0 1,0 0,2 0,0 Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Pys. vast. myyntivoitot Muut toimintatuotot Tilikauden 2014 toimintakulut olivat 152,5 milj. euroa eli 3,3 milj. euroa (2,2 %) edellistä tilikautta enemmän. Kasvua tapahtui erityisesti asiakaspalvelujen ostoissa, jotka toteutuivat reilut 2,1 milj. euroa (4,6 %) suurempina kuin vuonna 2013. Tästä kolmannes selittyy perhepalveluille maksettavaksi määrätyllä poikkeuksellisen suurella kotikuntakorvauserällä. Muita selittäviä tekijöitä ovat mm. kansalaisopiston ja ympäristöterveydenhuollon organisointimuutokset (yht. +0,5 milj. €). Erikoissairaanhoidon kulut kasvoivat vajaalla 0,3 milj. eurolla ja niiden osuus kaikista asiakaspalvelujen ostoista pieneni 74 %:sta 71 %:iin. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 25 Toimintakertomus Ulkoiset toimintakulut kululajeittain 2013 ja 2014 60,0 50,0 49,0 50,3 45,7 47,9 2013 40,0 2014 30,0 20,0 15,3 15,6 15,3 16,5 10,6 10,0 10,5 7,0 6,7 3,3 3,3 2,4 1,9 0,3 0,3 0,0 Palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut Asiakaspalv. hlösivukulut ja ostot ‐korv. Muiden palvelujen ostot Aineet, tarv. ja tavarat Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakatteeksi muodostui -128,1 milj. euroa, joka on 4,3 milj. euroa (3,5 %) edellistä tilikautta heikompi. Tämä näkyy maksurahoituksen osuutta kuvaavan tunnusluvun (toimintatuotot/toimintakulut, %) arvon heikentymisenä 16,8 %:sta 15,9 %:iin. Vuonna 2013 kuntien keskimääräinen toimintatuottojen osuus toimintakuluista oli 24,0 %. Kuntakohtaisia eroja selittävät mm. kunnan koko, toimintojen yhtiöittäminen ja oppilaitosten ylläpitäminen. Kuntakokoluokassa 20 001 – 40 000 asukasta tunnusluku on keskimäärin 20,9 %. (Suomen Kuntaliitto / Tilastokeskus 7.11.2014.) Vuosikate Vuosikate kuvaa kunnan kokonaisrahoituksen riittävyyttä eli osoittaa sen tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate saadaan laskemalla yhteen toimintakate, verotulot ja valtionosuudet sekä rahoitustuotot ja -kulut. Vuonna 2014 verotuloja kertyi 84,5 milj. euroa, joka on 1,9 milj. euroa (2,2 %) edellisvuotta vähemmän. Verotulojen laskua selittää verontilityslain muutos, joka siirsi vuodelle 2014 kuuluvia jäännösveroja vuodelle 2013 noin 0,9 milj. euroa. Samalla yhteisöveron kaupungin jako-osuus laski 0,0066:sta 0,0044:ään, mikä vähensi yhteisöveron tuottoja noin 2 milj. euroa. Toisaalta kiinteistöjen verotusarvojen muutos kasvatti kiinteistöverotuloja noin 0,5 milj. eurolla. Valtionosuuksien määräksi muodostui 45,0 milj. euroa, joka merkitsi 0,4 milj. euron (0,9 %) laskua vuoteen 2013. Muutos johtui pääasiassa verotuloihin perustuvan valtionosuuden tasauksen muuttumisesta 2,2 milj. euroa positiivisesta 0,3 milj. euroa negatiiviseksi. Kaupungin vuosikatteeksi tilikaudella 2014 muodostui 195 178 euroa. Suunnitelman mukaisia poistoja kirjattiin tilikaudella 4,2 milj. euroa, joka vastaa vuoden 2012 poistotasoa, kun taas vuonna 2013 kirjattiin suunnitelman mukaisten poistojen lisäksi kertaluonteisia poistoja (0,5 milj. €) ja arvonalentumisia (1,6 milj. €). Perusoletuksen mukaan kunnan tulorahoitus on riittävä, mikäli vuosikate on vähintään siitä vähennettävien suunnitelman mukaisten poistojen suuruinen. Kemin kaupungin vuosikatteen osuus poistoista tilikaudella 2014 oli 4,6 % jääden näin ollen alle tunnusluvulle asetetun 100 %:n raja-arvon. Tunnusluvun tulkinnassa on kuitenkin syytä huomioida, että kaupungin poistotaso ylittää keskimääräisen vuotuisen investointitason, jolloin nykyinen investointitaso ei aseta lisäpainetta tulorahoituksen kasvulle. Kemin asukaskohtainen vuosikate oli 9 euroa. Kuntakohtainen tavoitearvo tälle tunnusluvulle saadaan jakamalla keskimääräinen vuotuinen investointitaso (poistonalaisten investointien omahankintameno) asukasmäärällä, jolloin Kemin kaupungin tavoitearvoksi muodostuu noin 177 euroa. Vuosina 2012–2013 tämä tavoitetaso ylittyi selvästi (226–284 €/as.) ja tunnusluku osoitti kaupungin hyvää tulorahoituksen riittävyyttä, mutta vuonna 2014 tulorahoituksen riittävyys heikkeni. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 26 Toimintakertomus Tilikauden tulos ja yli-/alijäämä Tilikauden tulos kuvaa kaikkien tilikaudelle kuuluvien tuottojen ja kulujen erotusta. Tuloksessa on huomioitu myös pitkävaikutteisten tuotannontekijöiden käyttöä kuvaavat poistot sekä satunnaiset erät. Kemin kaupungin tilikauden tulos vuonna 2014 oli -4,0 milj. euroa (vrt. v. 2013: +5,1 milj. €, josta satunnaisia tuottoja 5,2 milj. €). Tilikauden tuloksen jälkeen esitettävät erät ovat tuloksenkäsittelyeriä. Ylijäämäinen tilikauden tulos voidaan siirtää varauksiin, rahastoida tai liittää tilinpäätöstä seuraavan vuoden tilinpäätöksessä edellisiltä vuosilta kertyneeseen yli- tai alijäämään. Ylijäämää lisääviä tai alijäämää vähentäviä eriä ovat varausten ja rahastojen vähentäminen. Tilikaudella 2014 maksettiin vahinkorahastosta julkisyhteisön vastuuvakuutusta 21 725 euroa ja vahingonkorvauksia 1 468 euroa, mikä pienensi sekä vahinkorahastoa taseessa että tilikauden alijäämää tuloslaskelmassa 23 193 euroa. Tilikauden alijäämäksi muodostui näin 4 001 276 euroa. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 27 Toimintakertomus 1.7.2 Toiminnan rahoitus Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut 2014 2013 2012 (1 000 euroa) (1 000 euroa) (1 000 euroa) Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiant. varojen ja pääom. muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta 195 0 -358 6 279 5 246 -2 131 5 037 0 -586 -9 448 216 6 428 -2 967 -14 750 412 4 740 -204 -3 969 306 554 1 342 0 0 0 497 -185 479 11 000 -10 845 1 775 13 000 -9 608 -3 575 8 000 -9 821 474 133 10 -35 829 2 868 57 5 -151 1 251 1 476 33 0 -499 -272 -1 790 -99 1 273 -448 2 960 2 861 1 687 2 960 2 135 1 687 Rahavarojen muutos Rahavarat tilikauden alussa Rahavarat tilikauden lopussa Rahoituslaskelman tunnusluvut 2014 2013 4 2,1 0,2 6 Toiminnan ja investointien rahavirta 5 v., 1.000 € Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv 3 863 43,8 0,7 6 2012 7 596 137,5 0,6 4 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä viideltä vuodelta = Toiminnan ja investointien rahavirta tilinpäätösvuonna ja neljänä edeltävänä vuonna yhteensä Investointien tulorahoitus prosentteina = 100 x Vuosikate / Investointien omahankintameno Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyh.) Kassan riittävyys päivinä = 365 pv x Kassavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella (Kassasta maksut: toim.kulut-valm.om.käyt., rah.kulut, inv.menot, antolain.lis., pitkäaik. lain.lyh.) Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 28 Toimintakertomus Rahoituslaskelman analysointi Toiminnan rahoitusta kuvataan rahoituslaskelmassa, johon on koottu rahan lähteet ja rahan käyttö tilikauden aikana. Rahoituslaskelman tehtävänä on osoittaa kunnan rahoituksen riittävyys ja se, miten investoinnit, sijoitukset ja lainojen lyhennykset on tulorahoituksen lisäksi muutoin rahoitettu. Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta osoittaa, missä määrin kunta on pystynyt tilikauden aikana saamaan käyttötalouden avulla rahavaroja toimintaedellytysten säilyttämiseen, uusien investointien toteuttamiseen ja lainojen takaisinmaksuun. Kemin kaupungin toiminnan rahavirta (-0,2 milj. €) muodostui päättyneellä tilikaudella tuloslaskelman osoittamasta vuosikatteesta oikaistuna pysyvien vastaavien myynneistä saaduilla voitoilla (sisältyvät investointien rahavirtaan) ja pakollisten varausten muutoksella (eivät ole rahan käyttöä). Investointien rahavirta osoittaa, kuinka paljon kunta on käyttänyt rahavaroja palvelutuotannon edellytysten järjestämiseksi ja tulevien rahavirtojen kerryttämiseksi pitkällä aikavälillä. Kaupungin investointien omahankintameno (investointimenot vähennettynä saaduilla rahoitusosuuksilla) oli päättyneellä tilikaudella 9,2 milj. euroa (ilman pääomasijoitusta Lapin amk Oy:öön 3,9 milj. €). Investointien tulorahoitusosuudeksi muodostui 2,1 % (ilman amk:ia 5,0 %), mikä tarkoittaa, että investoinnit on jouduttu rahoittamaan lähes kokonaan pysyvien vastaavien hyödykkeiden myynnillä, lainalla ja rahavarojen määrää vähentämällä. Toiminnan ja investointien rahavirta yhteensä oli -3,0 milj. euroa, joka on 2,8 milj. euroa edellisvuotta heikompi. Investointien omarahoitusvaatimuksen voidaan katsoa täyttyvän, jos toiminnan ja investointien rahavirran tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymä on positiivinen. Kemin kaupungissa kyseinen kertymä oli 31.12.2014 noin 4 000 euroa (v. 2011 sataman yhtiöittämiseen liittyvät poikkeukselliset erät on poistettu laskennasta). Rahoituksen rahavirta Rahoituksen rahavirta osoittaa antolainojen ja muiden saamisten, toimeksiantojen varojen ja pääomien, vaihtoomaisuuden sekä oman ja vieraan pääoman muutoksen tilikaudella. Kaupungin rahoituksen rahavirta oli vajaat 2,9 milj. euroa positiivinen. Rahoituksen rahavirran positiivisuus on seurausta ennen kaikkea lainakannan kasvusta (1,9 milj. €). Antolainasaamisten määrässä ei tapahtunut muutosta. Rahoituksen rahavirtaa kasvatti myös se, että korottomat velat (mm. ostovelat) kasvoivat runsaalla 0,8 milj. euroa samalla, kun korottomat saamiset (mm. myyntisaamiset) pysyivät edellisvuoden tasolla. Lisäksi toimeksiantojen pääomat eli velat pienentyivät vähemmän kuin mitä toimeksiantojen varat (nettovaikutus 0,1 milj. €). Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyydestä vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Kunnan lainanhoitokykyä pidetään hyvänä, kun tunnusluvun arvo on yli 2. Kun tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan omaisuutta tai vähentämään rahavaroja. Kemin kaupungin lainanhoitokate heikkeni päättyneellä tilikaudella ollen vuoden lopussa 0,2. Maksuvalmius Rahavarojen muutos muodostuu toiminnan, investointien ja rahoituksen rahavirroista yhteensä ja vastaa taseesta laskettua rahavarojen muutosta. Kaupungin rahavarojen muutos tilikaudella 2014 oli 0,1 milj. euroa negatiivinen. Kassan riittävyys päivinä oli 6, mikä vastaa vertailuvuosien tasoa ja kertoo maksuvalmiuden heikkoudesta. Kaupungilla oli vuodenvaihteessa kuntatodistuslainoja 17,0 milj. euroa. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 29 Toimintakertomus 1.7.3 Rahoitusasema ja sen muutokset Tase ja sen tunnusluvut VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskener. hank. Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 2014 (1 000 euroa) 172 257 65 65 70 671 32 472 26 973 9 165 950 1 066 45 101 521 82 645 18 876 0 8 763 8 617 32 114 9 602 254 6 487 20 6 467 2 861 190 622 2013 (1 000 euroa) 173 582 87 87 77 248 32 748 32 636 9 821 851 1 066 126 96 247 77 333 18 876 38 9 181 8 965 81 135 9 638 264 6 414 30 6 384 2 960 192 401 2012 (1 000 euroa) 169 161 36 36 73 931 32 369 30 363 9 221 731 1 066 180 95 194 75 820 19 374 0 9 397 9 194 61 142 8 257 269 6 301 60 6 241 1 687 186 815 81 450 51 666 16 621 3 085 14 078 -4 001 2 373 2 001 373 9 002 8 654 32 315 97 797 55 052 53 049 2 003 42 745 8 706 602 17 000 939 6 942 1 375 7 181 190 622 85 519 51 666 16 665 3 109 9 101 4 977 2 558 2 310 248 9 286 9 043 81 162 95 038 53 360 50 755 2 605 41 679 10 198 646 15 225 638 6 743 1 361 6 866 192 401 80 448 51 666 16 735 2 945 8 542 559 2 952 2 602 350 9 446 9 215 61 169 93 970 51 204 47 953 3 251 42 766 8 771 837 18 800 498 5 719 1 227 6 914 186 815 30 Toimintakertomus Taseen tunnusluvut 2014 2013 42,9 63,0 10 077 460 81 360 3 712 18 876 21 920 Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt yli-/alijäämä, 1.000 € Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas Lainakanta 31.12., 1.000 € Lainakanta 31.12. €/asukas Lainasaamiset 31.12., 1.000 € Asukasmäärä 2012 44,6 60,2 14 078 637 79 429 3 593 18 876 22 109 43,2 63,9 9 101 409 79 612 3 578 19 374 22 251 Omavaraisuusaste prosentteina = 100 x (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - Saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus prosentteina = 100 x (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot Lainakanta 31.12. = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Asukaskohtainen lainakanta euroina = Lainakanta / asukasluku Lainasaamiset 31.12. = Sijoituksiin merkityt Joukkovelkakirjalainasaamiset ja Muut lainasaamiset Taseen analysointi Taseen ja siitä laskettujen tunnuslukujen avulla kuvataan kunnan tilinpäätöspäivän mukaista rahoituksen rakennetta. Kemin kaupungin taseen loppusumma 31.12.2014 oli 190,6 milj. euroa eli 1,8 milj. euroa pienempi kuin edellisvuoden lopussa. Kaupungin 1.1.2014 tekemällä pääomasijoituksella Lapin ammattikorkeakoulu Oy:öön oli 1,2 milj. euroa taseen loppusummaa pienentävä vaikutus (ks. erittely vaikutuksista tilinpäätöksen liitetiedoissa luvusta 4.1.1). Muita merkittäviä taseen loppusummaan vaikuttaneita tekijöitä olivat tilikauden alijäämäisen tuloksen myötä heikentynyt oma pääoma sekä toisaalta kasvanut lainakanta. Omavaraisuusaste Omavaraisuusasteella mitataan kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä aikavälillä. Hyvänä tavoitetasona kuntataloudessa pidetään 70 %:n omavaraisuutta. Omavaraisuus on huono, jos tunnusluku on alle 50 % (=kriisikuntakriteeri). Kemin kaupungin omavaraisuusaste tilinpäätöspäivänä oli 42,9 %, kun se vuotta aiemmin oli 44,6 %. Huonoimmillaan kaupungin omavaraisuus oli vuonna 2007, jolloin tunnusluvun arvo oli 32,0 %. Tätä seurannut omavaraisuusasteen noususuunta katkesi vuonna 2014, koska tulorahoitus eri riittänyt investointien rahoittamiseen eikä lainojen lyhennyksiin. Omavaraisuus-% 80 70 60 50 42,9 40 30 20 10 0 2002 2003 2004 2005 Kemi Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 2006 2007 2008 2009 20001-40000 as. kunnat 31 2010 2011 Lappi 2012 2013 2014 Koko maa Toimintakertomus Suhteellinen velkaantuneisuus Suhteellinen velkaantuneisuus kertoo, kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Käyttötulot muodostuvat tilikauden toimintatuotoista, verotuloista ja käyttötalouden valtionosuuksista. Kunnan mahdollisuuksia selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella voidaan pitää heikkona, jos tunnusluvun arvo ylittää 50 % (=kriisikuntakriteeri). Vuoden 2014 päättyessä Kemin kaupungin suhteellinen velkaantuneisuus oli 63,0 %, kun se vuotta aiemmin oli 60,2 %. Toisin sanoen kaupungin mahdollisuudet selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella heikkenivät tilikauden aikana. Suhteellinen velkaantuneisuus oli Kemissä korkeimmillaan vuonna 2006, jolloin tunnusluvun arvo oli 85,1 %. Suhteellinen velkaantuneisuus, % 90 80 70 63,0 60 50 40 30 20 10 0 2002 2003 2004 2005 Kemi 2006 2007 2008 2009 2010 20001-40000 as. kunnat 2011 2012 Lappi 2013 2014 Koko maa Kertynyt ylijäämä Kertynyt ylijäämä osoittaa, kuinka paljon kunnalla on liikkumavaraa tuleville vuosille (vrt. kertynyt alijäämä = kriisikuntakriteeri). Kemin kaupungin kertynyt ylijäämä vuoden 2014 lopussa oli 10,1 milj. euroa eli 460 euroa asukasta kohden (31.12.2013: 637 €/asukas). Kuntien keskimääräinen asukaskohtainen kertynyt ylijäämä oli vuoden 2013 tilinpäätöstietojen mukaan koko maassa 1290 euroa ja Lapissa 701 euroa (Suomen Kuntaliitto / Tilastokeskus 7.11.2014). Taseen kumulatiivinen ali-/ylijäämä, 1000 € 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 20000 14071 15000 8542 9094 10000 10077 5000 0 ‐1730 ‐5000 ‐3985 ‐7272 ‐10000 ‐15000 ‐20000 ‐6294 ‐8182 ‐10478 ‐12531 ‐12718 ‐10834 ‐10257 ‐16329 ‐19198 ‐25000 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 32 Toimintakertomus Lainakanta Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Kemin kaupungin lainakanta oli vuoden 2014 lopussa 81,4 milj. euroa eli 1,9 milj. euroa enemmän kuin vuotta aiemmin, jolloin lainakannassa oli mukana myös 1,2 milj. euron Lappialta kaupungille ja 1.1.2014 edelleen ammattikorkeakoululle siirretty laina. Asukaskohtaiseksi lainamääräksi muodostui tilinpäätöspäivänä 3 712 euroa. Kaikkien kuntien keskimääräinen lainakanta per asukas oli vuoden 2014 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan 2 733 euroa. Kemin asukaskohtainen lainakanta ylittää näin ollen maan keskiarvon 35,8 %:lla (kriisikuntakriteeri > 50 %). Vuonna 2013 ylitys oli 41,8 %, mikä kertoo siitä, että Kemin kaupungin lainakannan kasvu on ollut päättyneenä vuonna kuntien keskimääräistä kasvua pienempää. Lainakanta 31.12, €/as. 4 500 4100 4 000 3712 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 2002 Kemi 2003 2004 2005 2006 2007 2008 20001-40000 as. kunnat 2009 Lappi 2010 2011 Koko maa 2012 2013 2014* Kriisikuntaraja Lainasaamiset Lainasaamisilla tarkoitetaan taseen pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan omistamien ja muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen. Kemin kaupungin lainasaamiset 31.12.2014 olivat 18,9 milj. euroa pysyen tilinpäätösvuonna muuttumattomina (ks. erittely lainasaamisista tilinpäätöksen liitetiedoista luvusta 4.3.1). Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 33 Toimintakertomus 1.7.4 Kokonaistulot ja -menot Kokonaistulot ja -menot -laskelma on koottu tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain kaupungin ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat. Laskelman tehtävänä on kuvata rahan käyttöä ja rahan lähteitä tilikauden aikana. Kokonaistuloilla tarkoitetaan varsinaisen toiminnan tuottoja, investointituloja sekä rahoitustoiminnan rahan lähteitä. Kokonaismenoilla tarkoitetaan varsinaisen toiminnan kuluja, investointimenoja sekä rahoitustoiminnan rahan käyttöjä. Kokonaistulojen ja -menojen erotus vastaa rahoituslaskelman muiden maksuvalmiuden muutosten ja rahavarojen muutosten erotusta. TULOT 2014 1 000 euroa Varsinainen toiminta Toimintatuotot Verotulot Valtionosuudet Korkotulot Muut rahoitustuotot Tulorahoituksen korj.erät Pys.vast. luovutusvoitot Investoinnit Rah.os. investointeihin Pys. vast. luovutustulot Rahoitustoiminta Pitkäaik. lainojen lis. Lyhytaik. lainojen lis. Kokonaistulot yhteensä MENOT % 24 198 84 454 45 002 343 1 040 13,9 48,5 25,8 0,2 0,6 -180 -0,1 216 6 428 0,1 3,7 11 000 1 775 6,3 1,0 Varsinainen toiminta Toimintakulut - Valm. omaan käyttöön Korkokulut Muut rahoituskulut 2014 1 000 euroa 152 521 -271 2 538 54 87,0 -0,2 1,4 0,0 184 -6 0,1 0,0 9 448 5,4 10 845 6,2 Tulorahoituksen korj.erät Pakoll.var. lis.(-), väh. (+) Pys.vast. luovutustappiot Investoinnit Investointimenot Rahoitustoiminta Pitkäaik. lainojen väh. Lyhytaik. lainojen väh. 174 276 100,0 Kokonaismenot yhteensä Täsmäytys: Kokonaistulot - Kokonaismenot Rahavarojen muutos - Muut maksuvalm. muutokset % 175 313 100,0 -1 036 -1 036 Kaupungin kokonaistulot vuonna 2014 olivat 174,3 milj. euroa (v. 2013: 180,1 milj. €) ja kokonaismenot 175,3 milj. euroa (v. 2013: 180,0 milj. €). Kokonaistulojen ja -menojen erotus oli -1,0 milj. euroa (v. 2013: 0,1 milj. €) eli menot ylittivät tulot. Ylityksestä 0,1 milj. euroa pienensi kaupungin rahavaroja ja loput 0,9 milj. euroa hoitui muilla maksuvalmiuden muutoksilla (mm. saatujen ennakkomaksujen kasvu). Vuonna 2014 tulorahoituksen korjauserillä (mm. maanmyyntivoitot ja -tappiot) oikaistut toimintakulut olivat 152,4 milj. euroa, mikä merkitsi 3,3 milj. euron (2,2 %) kasvua edellisvuoteen. Oikaistut toimintatuotot olivat puolestaan 24,0 milj. euroa kasvaen 0,8 milj. eurolla (3,6 %) vuodesta 2013. Tästä huolimatta sekä menot että tulot kokonaisuudessaan pienenivät vuoteen 2013 nähden. Kokonaismenojen pienentyminen (4,6 milj. €) selittyy pääosin edellisvuotta pienemmillä lainanlyhennyksillä sekä vuoden 2013 investointimenoihin sisältyneillä sijoituksilla Kemi-Tornionjokilaakson koulutuskuntayhtymä Lappiaan. Kokonaistulojen pienentymistä (5,8 milj. €) selittävät puolestaan pienentyneet verotulot sekä ennen kaikkea vertailuvuoden satunnainen tuotto (Lappia). Vuonna 2014 kokonaistuloista 48,5 % muodostui verotuloista (v. 2013: 48,0 %) ja 25,8 % valtionosuuksista (v. 2013: 25,2 %). Toimintatuottojen osuus kokonaistuloista oli 13,9 % (v. 2013: 13,8 %). Toimintakulujen osuus kokonaismenoista kasvoi selvästi ollen 87,0 % (v. 2013: 82,9 %). Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 34 Toimintakertomus 1.8. Konsernin toiminta ja talous 1.8.1 Konsernirakenne ja konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt Kemi-konserni KEMIN KAUPUNKI Keskusvirasto Sivistyspalvelukeskus Tekninen palvelukeskus Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Tytärosakeyhtiöt / omistusosuus Säätiöt / omistusosuus Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat Kemin Energia Oy / 100% Kemin Vesi Oy / 100 % Kemin Satama Oy / 100 % Muut yhtiöt Kemin Keilatalo Oy / 100 % Kemin Teollisuuskylä Oy / 100 % Kemin Matkailu Oy / 100 % - aputoiminimet: Sampo Tours Kemin Lumilinna Kemin Teatteriravintola Kiinteistö Oy Kemin Matkailu / 100 % Kemin Vapaavarasto Oy / 100 % Kemin Digipolis Oy / 62,50 % Tietotalo Oy / 60 % Perämeren Jäähalli Oy / 51,13 % Kemiläisten vanhusten asuntosäätiö / 100 % Kiinteistö Oy Kiveliönkoti Kemin Opiskelija-Asuntosäätiö / 100 % Asunto Oy Merimölläri Kemin Sotainvalidien Palveluasuntosäätiö / 95 % Kunta-yhtymät / omistusosuus Kemi-Torniolaakson koulutuskuntayhtymä Lappia / 15,64 % Kolpeneen palvelukeskuksen kuntayhtymä / 14,77 % Lapin Liitto / 13,85 % Länsi-Pohjan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä / 45,92 % Kiinteistö Oy Sairaalanranta / 100 % Meri-Lapin Kuntapalvelut llky / 11 % Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt Kiinteistö Oy Itätuuli / 100 % Ritikan Lämpö Oy Kiinteistö Oy Merilänkulma Kiinteistö Oy Kemin Kauppapuisto / 85 % Liikelaitoskuntayhtymä / omistusosuus Meri-Lapin Kuntapalvelut liikelaitoskuntayhtymä / 48 % Osakkuusyhtiöt / omistusosuus Meri-Lapin Vesi Oy / 45 % Kemin Liikennetalokiinteistö Oy / 39,72 % Perämeren Jätehuolto Oy / 36,61 % Lounais-Lapin Ajoharjoitteluratasäätiö / 30,88 % Lapin Ammattikorkeakoulu Oy / 22 % Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 Muut Meri-Lapin Työhönvalmennussäätiö Kulttuuri- ja tiedesäätiö Kemi 2000 Toivola-Luotolan Setlementti ry Kemin Vanhainkotisäätiö Meri-Lapin Startti Oy 35 Toimintakertomus Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen kuuluvista yhteisöistä: Yhdistely konsernitilinpäätökseen Yhdistelty (kpl) Ei yhdistelty kpl Tytäryhteisöt Yhtiöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt 2 Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt 3 Muut yhtiöt 7 Osuuskunnat 1 Yhdistykset Säätiöt 3 2 Kuntayhtymät 4 Liikelaitoskuntayhtymät 1 Osakkuusyhteisöt 5 2 25 5 Muut omistusyhteysyhteisöt Yhteensä Kuntakonserni: Kuntakonserni on määritelty kuntalaissa kirjanpitolain konsernimääritelmän mukaisesti. Kuntalain 16 a §:n mukaan yhteisö, jossa kunnalla on kirjanpitolain 1 luvun 5 §:ssä tarkoitettu määräysvalta, on kunnan tytäryhteisö. Kunta tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin. Kuntakonsernilla tarkoitetaan kunnan sekä yhden tai useamman juridisesti itsenäisen yhteisön muodostamaa taloudellista kokonaisuutta, jossa kunnalla yksin tai yhdessä muiden kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen kanssa on määräysvalta yhdessä tai useammassa yhteisössä (tytäryhteisö). Määräysvaltasuhde voi perustua myös siihen, että tytäryhteisöllä yksin tai yhdessä muiden tytäryhteisöjen kanssa on määräysvalta toisessa yhteisössä. Kunnalla on määräysvalta muussa yhteisössä, kun sillä on - enemmän kuin puolet yhteisön kaikkien osakkeiden, jäsenosuuksien tai yhtiöosuuksien tuottamasta äänimäärästä tai - yhtiösopimuksen, yhdistyksen, säätiön tai niihin verrattavien sääntöjen nojalla oikeus nimittää tai erottaa enemmistö yhteisön hallituksen tai vastaavan toimielimen jäsenistä taikka enemmistö sellaisen toimielimen jäsenistä, jotka nimittää hallitus tai - sopimuksen perusteella edellä selostettua vastaava määräysvalta. Emoyhteisö Konsernitilinpäätöksen laativa kunta on kuntakonsernin emoyhteisö. Emoyhteisöasema perustuu määräysvaltaan toisessa kirjanpitovelvollisessa. Tytäryhteisö Kunnan tai kuntayhtymän tytäryhteisöllä tarkoitetaan niitä osakeyhtiöitä, kuntayhtymiä, liikelaitoskuntayhtymiä, yhdistyksiä, muita yhteisöjä ja säätiöitä, joissa kunnalla tai kuntayhtymällä yksin tai yhdessä muiden kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen kanssa on määräysvalta. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 36 Toimintakertomus Kuntayhtymä Kuntayhtymä yhdistellään aina kunnan konsernitilinpäätökseen riippumatta siitä, mikä on kunnan osuus kuntayhtymän varoista ja velvoitteista, sekä siitä, miten kunnan äänivaltaa on sopimuksilla rajoitettu. Vastaavalla tavalla myös liikelaitoskuntayhtymä yhdistellään aina sen jäsenten konsernitilinpäätökseen. Kuntayhtymä, joka ei ole kunnan tai kuntayhtymän tytäryhteisö, ei kuulu kuntakonserniin, mutta sen tilinpäätös yhdistellään aina kunnan ja /tai kuntayhtymän konsernitilinpäätökseen. Kuntayhtymän tilinpäätös yhdistellään kunnan konsernitilinpäätökseen aina suhteellisella menetelmällä, vaikka kunnalla olisi määräysvalta kuntayhtymässä. Konserniyhteisö Konserniyhteisöllä tarkoitetaan emoyhteisönä toimivaa kuntaa sekä sen tytäryhteisöä. Omistusyhteysyhteisö Omistusyhteysyhteisö on kuntakonserniin kuulumaton yhteisö, jossa kuntakonsernilla on sellainen omistusosuus, joka luo kuntakonserniin ja yhteisön välille pysyvän yhteyden ja on tarkoitettu edistämään kunnan tai sen kanssa samaan konserniin kuuluvan yhteisön toimintaa. Jollei kunta muuta näytä, yhteisöä pidetään omistusyhteysyhteisönä, jos kuntakonsernilla on vähintään viidesosa yhteisön osakepääomasta tai vastaavasta pääomasta. Omistusyhteysyhteisö voi olla kysymyksessä myös silloin, kun omistusosuus on alle viidesosan, jos pysyvä yhteys syntyy esimerkiksi hallituksen jäsenyyden kautta. Osakkuusyhteisö Osakkuusyhteisö on omistusyhteysyhteisö, jossa konserniyhteisöllä yksin tai yhdessä muiden samaan kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen kanssa on huomattava vaikutusvalta liiketoiminnan ja rahoituksen johtamisessa, mutta joka ei kuulu kuntakonserniin. Jollei kunta muuta näytä, omistusyhteysyhteisöä pidetään osakkuusyhteisönä, jos kuntakonsernilla on vähintään viidesosa ja enintään puolet omistusyhteysyhteisön osakkeiden tai osuuksien tuottamasta äänimäärästä. Kunnan konsernitilinpäätökseen yhdistellään konserniyhteisöjen omistusosuutta vastaava määrä osakkuusyhteisön voitosta tai tappiosta sekä oman pääoman muutoksesta. Omistusosuuden määrää laskettaessa otetaan huomioon myös kuntayhtymien kautta tuleva omistusosuus, jos yhdistelyssä osuuden vaikutus konsernin tulokseen ja omaan pääomaan on olennainen. Yhteisyhteisö Sellaista osakkuusyhteisöä tai työyhteenliittymää, jonka kunta tai sen tytäryhteisö omistaa tasaosuuksin kuntakonserniin kuulumattoman yhteisön kanssa siten, että myös äänivalta tässä yhteisössä jakaantuu tasan omistajien kesken, nimitetään yhteisyhteisöksi. Yhteisyhteisö merkitään kunnan konsernitilinpäätökseen osakkuusyhteisön tavoin. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 37 Toimintakertomus 1.8.2 Olennaisia konsernia koskevia tietoja ja tapahtumia Yhteisön nimi Kemin Energia Oy Yhteisön tytäryhtiöt Kemin kaupungin omistusosuus 100% Yhteisön toiminta-ajatus Kemin Energia Oy tarjoaa asiakkailleen luotettavaa ja kilpailukykyistä energiapalvelua ja vastaa omistajan sijoitetun pääoman tuotosta ottaen huomioon toiminnan jatkuvuuden, ympäristöasiat ja muut yhteiskunnalliset velvoitteet sekä tarjoaa työntekijöilleen motivoivan työpaikan. Henkilöstömäärä keskimäärin 46 Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014 TA 2014 TOTEUMA 2014 1. Energiamäärät: Lämmön myynti 158.000 MWh, sähkön siirto 178.500 MWh ja sähkön tukkumyynti 18.700 MWh. Investoinnit sähköön ja lämpöön yhteensä 2,5 M€ 2. Asiakaskohtainen vuotuinen keskeytysaika: Sähkön siirto enintään 0,5 h, lämmön myynti enintään 1,0 h 3. Asiakashinnat verrattuna valtakunnallisiin hintatilastoihin: Sähkön siirto; enintään valtakunnan painotetun keskiarvon tasolla Lämmön myynti; enintään valtakunnan erillistuotetun lämmön painotetun keskiarvon tasolla. Sijoitetun pääoman tuotto vähintään 4 %. 1. Energiamäärät Lämmön myynti 147.400 MWh, sähkön siirto 163.000 MWh Ja sähkön tukkumyynti 17.600 MWh. 2. Asiakaskohtainen vuotuinen keskeytysaika Sähkön siirrossa 0,33 h ja lämmön myynnissä 0,22 h 3. Asiakashinnat verrattuna valtakunnallisiin hintatilastoihin: Sähkön siirtohinta tuotteesta riippuen 2 - 6 % alle painotetun keskihinnan. Lämmön myyntihinta 7-8 % alle erillistuotetun kaukolämmön painotetun keskihinnan. Sijoitetun pääoman tuotto 5,7 % Tärkeimmät investoinnit 2014 Sähköverkon korvaus- ja uudisrakennusinvestointeihin käytettiin 1,3 miljoonaa euroa ja kaukolämpöverkkoon ja lämpökeskuksiin investoitiin 1,0 miljoonaa euroa. Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v. 2014 Vuosi 2014 oli 3,7 % lämpimämpi kuin edellinen vuosi ja vuosien 1971-2000 keskiarvoon verrattuna 13,1 % lämpimämpi, mikä vähensi asiakkaille toimitetun sähkön ja lämmön määriä. TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) 17 105 16 083 16 807 Liiketoiminnan kulut Yhteisön tuloslaskelma € 15 574 13 696 14 913 -josta poistot 3 300 3 573 3 496 Liikevoitto/-tappio 1 530 2 387 1 894 -175 -160 -194 Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) 1 355 2 227 1 700 Tilikauden voitto/tappio 1 164 2 078 1 392 TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € Peruspääoma/osake-pääoma 5 046 5 046 5 046 Edellisten tilikausien voitto/tappio 6 296 6 407 5 516 Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) 8 777 6 218 7 608 Lainan lyhennys kaupungille 0 0 448 Lainan korko kaupungille Rahoitustuotot ja kulut/netto Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja 0 0 2 Takausprovisio kaupungille 124 124 152 Osingonmaksu 500 501 (v.2013 tulos) 345 (v. 2012 tulos) Konsernipalvelujen käyttö v. 2014 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 38 Toimintakertomus Yhteisön nimi Kemin Vesi Oy Yhteisön tytäryhtiöt Kemin kaupungin omistusosuus 100% Yhteisön toiminta-ajatus Kemin Vesi Oy tuottaa laadukkaat ja varmat vesihuoltopalvelut toiminta-alueensa asukkaille ja elinkeinoelämälle. Asiakaslähtöisessä palvelutuotannossa hyödynnetään seudullista yhteistyötä ja muita kumppanuuksia. Henkilöstömäärä keskimäärin 24 Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014 TA 2014 1. 2. TOTEUMA 2014 Vesijohto – ja viemäriverkoston laskuttamattoman vesi- ja jätevesimäärän (≈vuotovesimäärä) pienentäminen TP 12 vesijohdot 23%, jätevesiviemärit 70% tavoite TP 14: laskuttamaton vesi- ja jätevesimäärä pienempi kuin TP 12 Palveluiden kustannustehokkaimman tuotantotavan selvittäminen ja sen pohjalta mahdolliset tuotantotavan muutokset (esim. verkostorakentaminen) 1. 2. Vesijohto – ja viemäriverkoston laskuttamattoman vesija jätevesimäärän (≈vuotovesimäärä) pienentäminen TP 12 vesijohdot 23%, jätevesiviemärit 70% TP 14: vesijohdot 19%, jätevesiviemärit 62% Tavoite täyttyi Osa verkostorakentamisesta teetettiin urakoitsijalla ja tästä saatiin vertailutietoa oman rakentamisen tehokkuudesta. Tärkeimmät investoinnit 2014 Verkostosaneeraus Paattion ja Haukkarin kaupunginosissa n.1,0M€ ja uuden verkoston rakentaminen uusille asunto- ja liiketonteille Nauskan ja Karjalahden kaupunginosissa sekä haja-asutusalueelle Järpissä yhteensä n. 0,5 M€ Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v. 2014 Elokuussa kaupungintalon vesisäiliöstä löytyi enterokokkibakteeri, todennäköisesti kaupungintalon vuotavan vesikaton aiheuttamana. Tapauksen varotoimenpiteenä määrättiin 2 vrk:n koko kaupunkia koskeva veden keittokehotus, jonka aikana säiliöt pestiin ja desinfioitiin, ja katon vuotokohta paikattiin. Verkostosta bakteereita ei löytynyt keittokehotuksen aikana eikä sen jälkeen. TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) 5 913 6 123 5 790 Liiketoiminnan kulut 4 906 4 852 4 678 -josta poistot 1 286 1 303 1 237 Liikevoitto/-tappio 1 007 1 272 1 112 Rahoitustuotot ja kulut/netto 391 -401 -402 Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) 616 870 710 Tilikauden voitto/tappio 492 523 315 TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € Peruspääoma/osake-pääoma 1 000 1 000 1 000 Edellisten tilikausien voitto/tappio 1 042 821 506 Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) 19 941 20 070 20 349 Lainan lyhennys kaupungille 0 0 0 340 339 342 0 0 15 Yhteisön tuloslaskelma € Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v. 2014 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 Palkanlaskenta- ja maksuliikennepalvelut, osa ostoreskontrapalveluista, mittauspalvelut sekä lietteen kuljetuspalvelut hankittiin Kemin kaupungilta. Lisäksi toimitilat ja suurin osa ajoneuvoista on vuokrattu Kemin kaupungilta. 39 Toimintakertomus Yhteisön nimi Kemin Satama Oy Yhteisön tytäryhtiöt Kemin kaupungin omistusosuus 100% Yhteisön toiminta-ajatus Kemin Satama tuottaa elinkeinoelämälle toimintavarmat ja ajanmukaiset logistiikkapalvelut Henkilöstömäärä keskimäärin 32 Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014 TA 2014 TOTEUMA 2014 1. Hinaus- ja jäänmurtotoiminnan kehittäminen on Kemin Sataman yksi painopistealue. Kemin Satama on kehittämässä hinaus- ja jäänmurtotoimintaa Perämeren alueella. Satama on osakkaana Arctia Karhu Oy:ssa, joka rakennuttaa uuden jäänmurtaja-saattohinaajan. Perämeren satamiin odotetaan entistä suurempia aluksia. Ne tarvitsevat kesäaikana saattohinaajatyyppistä hinausapua tullakseen ja lähtiäkseen satamasta turvallisesti. Talviaikana turvataan katkeamaton joustava liikenne Kemin ja Tornion satamissa. Jos Tornion Röyttän satamaan rakennetaan uusi maakaasuterminaali( LNG ), vaativat uudet kaasulaivat ilmeisesti kaksi hinaajaa, joista toisen tulee olla ns. saattohinaaja. Tähän haasteeseen pystymme vastaamaan uuden alusinvestoinnin myötä. Uusi alus aloittaa toiminnan vuoden 2014 lopulla. Pohjoisen puunjalostusteollisuuden liikennevirrat kulkevat osittain entistä suuremmilla aluksilla, jotka tarvitsevat myös uudenmuotoista saattohinaajakalustoa. 1. Arctia Karhu Oy aloitti toimintansa Kemin satamissa 1.9.2014 ja Torniossa 15.11.2014. Kemin Satama Oy:n henkilöstö siirtyi liikkeenluovutuksen myötä Arctia Karhu Oy:n palvelukseen. 2. Kaivannaisteollisuuden kehittämishankkeet ovat myös Kemin Sataman painopistealueena. Nykyisin Ajoksen sataman kautta kuljetetaan Kevitsan kaivoksen kuparirikaste ja tarkoituksena on lisätä vientiartikkeleihin myös nikkelirikaste. Kevitsan kaivoksen tuotanto aiotaan kaksinkertaistaa tulevien vuosien aikana. Sataman Bulkalueen kehittäminen on seuraavan ja seuraavien vuosien ohjelmassa. Bulk- alue on kokonaisuudessaan n. 5 hehtaarin alue, johon on rakennettu uusi rautatieyhteys ja tarkoituksena on kehittää aluetta niin, että sinne saadaan katettua varastotilaa n. 12 000m2. Alueen kunnallistekniikka tulee saattaa myös uuden ympäristöluvan edellyttämälle tasolle. Kolarin Hannukaisen rautakaivoksesta ja YARA:n Sokli fosfaattikaivoshankkeesta odotetaan avauspäätöksiä vuoden 2013 lopussa tai heti vuoden 2014 alussa. Jos kaivoksien avaamisista saadaan myönteiset päätökset koskettavat kaivoksilta ja kaivoksille suuntautuvat kuljetusvirrat myös Kemin Ajoksen satamaa. Joten Perämeren satamien toimintavarmuus koskien alusliikennettä Kemin ja Tornion satamissa on parantunut ja perustettu yhtiö pyrkii palvelemaan koko Itämeren altaassa. Tornion Röyttän satamaan rakennettavasta LNG-terminaalista on tehty aloittamis- ja rakentamispäätös. Terminaali aloittaa toimintansa v.2018. 2. Kaivosteollisuudella on ollut vaikea vuosi. Talvivaara ajautui konkurssiin ja saman kohtalon koki myös Northland Recources:n Kaunisvaaran kaivos. Samalla Suomen puolen Hannukaisen projekti pantiin jäihin. Sodankylän Keitsan kaivos jatkoi toimintaansa ja sai loppuvuodesta uuden ympäristöluvan, jonka myötä kaivos voi kaksinkertaistaa louhintamääränsä. Kaivokselta tulevaa kuparirikastetta vietiin Ajoksen sataman kautta n. 77 000 tonnia ( v. 2013, 53 000 tonnia ). Oletettavasti kuparirikasteen määrä tulee edelleen kasvamaan. Ajoksen sataman Bulk- alueen laajennustöitä jatkettiin vuoden aikana ja rakennettiin yksi uusi 5 000m2 kenttäalue uutta varastoa varten. 3. I- laiturin peruskorjauksen suunnitelmat saatiin tehtyä vuoden loppuun mennessä ja urakkatarjoukset peruskorjauksesta lähtevät liikkeelle maaliskuussa 2015. 3. Vanhimpien laitureiden peruskorjauksien suunnittelutyö käynnistetään vuoden 2014 aikana. Tarkoituksena on saada peruskorjausrakentamisen suunnitelmat ja kustannusarviot ja urakkatarjousasiakirjat valmiiksi vuoden 2014 loppuun mennessä. Peruskorjaukset ajoittuvat vuosille 20152017. Tärkeimmät investoinnit 2014 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v. 2014 TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) 7 000 7 188 7 205 Liiketoiminnan kulut 6 310 6 426 6 313 -josta poistot 1 460 1 519 1 468 Liikevoitto/-tappio 690 761 892 Rahoitustuotot ja kulut/netto -189 -150 -192 Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) 501 612 700 Yhteisön tuloslaskelma € Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 40 Toimintakertomus 391 461 464 TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € Peruspääoma/osake-pääoma 2 ,5 3 3 Edellisten tilikausien voitto/tappio 875 338 175 3 483 2 562 3 483 70 66 88 300 300 Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v. 2014 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 Talous- ja palkkahallinto-, tietohallinto- sekä konekeskuksen ja keskusvaraston palvelut. 41 Toimintakertomus Yhteisön nimi Kemin Keilatalo Oy Yhteisön tytäryhtiöt Kemin kaupungin omistusosuus 100% Yhteisön toiminta-ajatus Yhtiön toimialana on liikuntahallien ylläpitäminen Kemin kaupungissa yhtiön kotipaikan ja sen ympäristökuntien liikuntatarpeiden tyydyttämiseksi sekä urheilu- ja liikuntakasvatuksen kaikinpuoliseksi edistämiseksi. Yhtiö järjestää toimialaansa kuuluvaa kilpailu- ja myyntitoimintaa. Liikuntahallin ylläpitämisen yhteydessä tuotetaan kahvilaja ravintolapalveluita. Henkilöstömäärä keskimäärin 4 Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014 TA 2014 TOTEUMA 2014 Käyttöasteen nostaminen Toimintakauden tavoitteena Keilahallin käyttöasteen nostaminen vähintään 40 %:iin. Käyttöasteen nostamisen edellytyksenä päiväkäytön lisääminen ja Keila- ja tennishallin tunnettavuuden nostaminen. Rakennuksen energiataloudellisuuden parantaminen Toimintakaudella aloitetaan rakennuksen energiatalouden parantamiseen tähtäävän investoinnin suunnittelu siten, että investointi pystytään aloittamaan vuoden2015 aikana. Suunnittelu tehdään jo aikaisemmin tehdyn energiaselvityksenpohjalta ja suunnittelun pääkohtana investoinnin rahoituksen selvittäminen. Käyttöasteen nostaminen Keilahallin käyttöaste vuonna 2014 tasan 40 %. Käyttöaste nousi n. 3 %. Kokonaiskäyttöaste Keila- ja tennishallissa 47 %. Sulkapallokenttien käyttöasteen laskeminen vaikutti siihen, että kokonaiskäyttöaste jäi vuoden 2013 tasolle. Rakennuksen energiataloudellisuuden parantaminen Vuoden aikana tehtiin energiatalouden parantamiseen tähtäävän investoinnin hankesuunnitelma ja jätettiin Opetusministeriölle rahoitushakemus. Tärkeimmät investoinnit 2014 Ei merkittäviä investointeja. Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v. 2014 Vuoden aikana tehtiin selvitys Kemin alueen liikuntapaikkojen yhteistoiminnan tiivistämistä. Joulukuussa kaupunginvaltuusto päätti, että Junkohalli Oy ja Kemin Keilatalo fuusioidaan syksystä 2015 alkaen. TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) 262 262 260 Liiketoiminnan kulut 254 260 249 25 23 27 Liikevoitto/-tappio 8 2 11 Rahoitustuotot ja kulut/netto -3 0 0 Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) 5 2 11 Tilikauden voitto/tappio 5 2 11 TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € Peruspääoma/osake-pääoma 135 135 135 Edellisten tilikausien voitto/tappio -36 -33 -41 Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) 53 60 84 Lainan lyhennys kaupungille 10 35 10 Yhteisön tuloslaskelma € -josta poistot Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v. 2014 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 Työterveyshuolto- ja tietohallintopalvelut, Kemin Energia Oy, Kemin Vesi Oy 42 Toimintakertomus Yhteisön nimi Kemin Teollisuuskylä Oy Yhteisön tytäryhtiöt Kemin kaupungin omistusosuus 100 % Yhteisön toiminta-ajatus Rakennuttaa ja vuokrata toimitiloja yrityksille Henkilöstömäärä keskimäärin 1 Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014 TA 2014 TOTEUMA 2014 1. Lisätään käyttöastetta n. 96 %:iin 2. Kehittää toimintaa mm selvittämällä, miten Teollisuuskylä Oy voisi tukea toiminnallaan kaupunkikonsernia 1. Käyttöaste 93 % (säilynyt ennallaan) 2. Yhteistyöntuloksena Kivikon päiväkoti rakenteilla kaupungille; valmiusaste 55 % Tärkeimmät investoinnit 2014 Kivikon päiväkodin uudisrakennus, vanhan paloaseman purku. Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v. 2014 Paloaseman lainan korkoputkimuutoksesta vuokran vähennyksenä rahoitustuotoissa 59.000 €. TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) 1 560 1 280 1 028 Liiketoiminnan kulut 1 416 1 371 1 132 -josta poistot 383 432 322 Liikevoitto/-tappio 143 -91 -104 Rahoitustuotot ja kulut/netto -104 -79 -65 Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) 39 -170 -169 Tilikauden voitto/tappio 39 -170 -169 TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € Peruspääoma/osake-pääoma 8 048 7 849 7 848 Edellisten tilikausien voitto/tappio -1 388 -1 894 -1 679 Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) 7 150 9 549 7 040 Yhteisön tuloslaskelma € Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v. 2014 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 Toimitilakuluista 59 % (450 868 €) palautuu joko suoraan kaupungille tai tytäryhtiöiden kautta 43 Toimintakertomus Yhteisön nimi Kemin Matkailu Oy Yhteisön tytäryhtiöt Kiinteistö Oy Kemin Matkailu Kemin kaupungin omistusosuus 100% Yhteisön toiminta-ajatus Kemin Matkailun kärkituotteet ja matkailun kehittäminen ja kasvattaminen. Henkilöstömäärä keskimäärin 24 Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014 TA 2014 TOTEUMA 2014 1. Ympärivuotisen Lumilinnan konseptin valmistelu Lumilinna historia näyttely Tullimakasiiniin. 2. 11000 Sampo risteily asiakasta kausi 2013-2014 ja 40 Lumiravintola ruokailijaa /päivä Lumilinna suljettiin maaliskuun alussa, kk etu ajassa. Lumiravintolassa ruokailijoita keskimäärin 75 asiakasta/päivä. Jäänmurtajalla ennätysmäärä asiakkaita 11670. Tärkeimmät investoinnit 2014 Uusi pakettiauto ruokakuljetuksia varten Sampolle / Lumilinnalle. Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v. 2014 Joulukuussa jouduttiin perumaan 16 risteilyä (lauha sää). TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) 3 050 3 102 2 910 Liiketoiminnan kulut 2 950 3 018 2 897 -josta poistot 15 48 48 Liikevoitto/-tappio 85 84 13 3 2 -6 Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) 88 86 7 Tilikauden voitto/tappio 80 86 7 TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € 50 50 50 417 424 417 Yhteisön tuloslaskelma € Rahoitustuotot ja kulut/netto Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v. 2014 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 44 Toimintakertomus Yhteisön nimi Kemin Vapaavarasto Oy Yhteisön tytäryhtiöt Kemin kaupungin omistusosuus 100% Yhteisön toiminta-ajatus Tullivarasto / varastointipalvelut Henkilöstömäärä keskimäärin Ei vakinaista henkilöstöä Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014 TA 2014 TOTEUMA 2014 100 % toiminta-aste 100 %:n toiminta-asteeseen ei päästy. Tärkeimmät investoinnit 2014 Ei investointeja Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v. 2014 Ei merkittäviä/poikkeuksellisia tapahtumia TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) 30 30 30 Liiketoiminnan kulut 27 32 32 -josta poistot 2 2 2 Liikevoitto/-tappio 3 -2 -2 Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) 3 -2 -2 Tilikauden voitto/tappio 3 -2 -2 TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € 101 101 101 -3 -8 -6 Yhteisön tuloslaskelma € Rahoitustuotot ja kulut/netto Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v. 2014 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 Ei käytetty konsernipalveluja 45 Toimintakertomus Yhteisön nimi Kemin Digipolis Oy Yhteisön tytäryhtiöt Kemin kaupungin omistusosuus 62,50% Yhteisön toiminta-ajatus Uudet työpaikat ja uudet yritykset; innovatiivisten alkavien ja kasvuyritysten tukeminen; toimialat: teollisuuspalvelut, arktinen osaaminen, puurakentaminen; kork.kouluyht.työ Henkilöstömäärä keskimäärin 9 Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014 TA 2014 TOTEUMA 2014 Uudet työpaikat ja uudet yritykset; innovatiivisten alkavien ja kasvuyritysten tukeminen; toimialat: teollisuuspalvelut, arktinen osaaminen, puurakentaminen; kork.kouluyht.työ Neljä uutta yritystä Digipolis-alueelle; 11 uutta työpaikkaa. Tilojen käyttöaste 93 %. Kehittämishankkeita oli käynnissä 17 (omat + kumppaneiden) . Hankkeiden kokonaisvolyymi oli 14.149.000 euroa, josta n. 4.968.000 euroa kohdistui vuodelle 2014. Kemin kaupungin panos 10 –kertaistui. Asiakkaita ja kumppaneita oli yli 650 kpl. Tärkeimmät investoinnit 2014 CLT-koetalon viimeistely Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v. 2014 Digipoliksen vetämä Lapin - arktisen teollisuuden klusteri valittiin EU:n strategiseksi klusterimallialueeksi. Digipolis otti harppauksia teollisuuden ekologisten ratkaisujen ja kiertotalouden edistämisessä erityisesti teollisuuden sivuvirtojen osa-alueella. Digipolikseen / Kemiin syntyi CLT-puurakentamisen Suomen kärki osaamiskeskus. TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) 1 200 1 068 1 284 Liiketoiminnan kulut Yhteisön tuloslaskelma € 1 197 1 077 1 271 -josta poistot 3 2 2 Liikevoitto/-tappio 0 -9 13 Rahoitustuotot ja kulut/netto -2 -3 -2 Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) 0 -12 11 Tilikauden voitto/tappio 1 -12 8 TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € 35 35 35 171 178 170 Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) 0 0 0 Lainan lyhennys kaupungille 0 200 0 Lainan korko kaupungille 0 1 0 Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v. 2014 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 46 Toimintakertomus Yhteisön nimi Tietotalo Oy Kemi Yhteisön tytäryhtiöt Kemin kaupungin omistusosuus 60% Yhteisön toiminta-ajatus Vuokrata liiketaloudellisesti toimien tiloja kaupunkiin sijoittuville yrityksille ja yhteisöille Henkilöstömäärä keskimäärin 1 Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014 TA 2014 TOTEUMA 2014 Kiinteistön ja tilojen kunnostus ja käyttämättömänä olevien tilojen vuokraaminen Myönteinen vuoden alku uuden ison vuokralaisen tulon myötä tyrehtyi ko. vuokralaisen konkurssiin. Aiottuja kunnostuksia ei voitu tehdä eikä myöskään toivottua määrää tiloja saatu vuokratuksi. Osaa tiloista käytettiin yhteiskunnalliseen toimintaan tarjoamalla tilat SPR:n hoitaman ylijäämäruuan jakelun toteuttamiseen (ilman vuokraa). Tärkeimmät investoinnit 2014 Ei tehtyjä investointeja. Yksi lämmitysjärjestelmän lämmönvaihdin uusittiin. Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v. 2014 Vuokralaisen Old El Pason (ent. JR Murmansk Oy) konkurssi jätti merkittävät vuokrasaatavat (n. 15.000) ja aiheutti lisää korjausvelkaa (arviolta 20.000 euroa). TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) 293 273 286 Liiketoiminnan kulut Yhteisön tuloslaskelma € 282 253 244 -josta poistot 30 33 35 Liikevoitto/-tappio 11 20 42 Rahoitustuotot ja kulut/netto -11 -10 -9 Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) 0 10 33 Tilikauden voitto/tappio 0 10 30 TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € Peruspääoma/osake-pääoma 67 67 67 Edellisten tilikausien voitto/tappio 33 75 45 Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) 580 626 634 Lainan lyhennys kaupungille 20 0 20 1 1 1 Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v. 2014 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 47 Toimintakertomus Yhteisön nimi Perämeren Jäähalli Oy Yhteisön tytäryhtiöt Kemin kaupungin omistusosuus 51,13% Yhteisön toiminta-ajatus Yleisten ja tasapuolisten edellytysten luominen jääurheiluun sekä jääliikuntaan, urheiluseuroille, yrityskäyttäjille sekä harrastejoukkueille, Kemi-Keminmaa-Simoseutukuntien alueella. Henkilöstömäärä keskimäärin 3 Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014 TA 2014 TOTEUMA 2014 Pystyä sopeuttamaan toimintaa ja taloutta tiukentuneen euron aikana . Pysytty yhtiön liiketoiminnallisessa perusajatuksessa kohtuullisen hyvin tilikaudella 2014, tiukasta taloustilanteesta ( mm. kuntien ja kaupunkien tiukentunut taloustilanne). Jäähallin huolimatta. Tarjottu jääurheilu/liikuntatiloja alueen seuroille ja tulorahoituksesta leikkaantui pois 13% tukien poistumisen vuoksi harrastajille. tilikaudella 2014. Tärkeimmät investoinnit 2014 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v. 2014 Keminmaan ja Simon kuntien tukien pois jääminen. TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) 225 221 228 Liiketoiminnan kulut 250 224 250 25 25 30 0 -4 -22 Yhteisön tuloslaskelma € -josta poistot Liikevoitto/-tappio 27 Rahoitustuotot ja kulut/netto -25 -4 5 0 -4 5 TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € Peruspääoma/osake-pääoma 329 329 329 Edellisten tilikausien voitto/tappio -32 -28 -33 Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) 24 18 29 Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v. 2014 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 48 Toimintakertomus Yhteisön nimi Kiinteistö Oy Itätuuli Yhteisön tytäryhtiöt Kiinteistö Oy Merilänkulma, Ritikan Lämpö Oy Kemin kaupungin omistusosuus 100% Yhteisön toiminta-ajatus Asumispalveluiden tuottaminen kemiläisille ja tänne muuttaville. Henkilöstömäärä keskimäärin 19 Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014 TA 2014 TOTEUMA 2014 Koska kaupungin väkiluku jatkaa edelleen laskuaan ja uusia vapaarahoitteisia asuntoja rakennetaan siitä huolimatta lisää, joten vuokra-asuntojen tarve edelleen vähenee. Tavoite on, että kiinteistöhoito- ja pääomakulujen pienentämiseksi yhtiön asuntoja poistuisi vuosina 2014 – 2017 yhteensä n. 200 kpl tavanomaisesta vuokraasuntokäytöstä, jotta vuokria saataisiin alemmaksi ja siten yhtiön asuntojen kilpailukyky merkittävästi paremmaksi. Käytännössä tämä tarkoitta tarvetta purkaa kokonaisia kiinteistöjä. Omistajan (Kemin kaupunki) tulee omalta osaltaan edelleen tukea Kiinteistö Oy Itätuulen asuntokannan sopeuttamista vallitsevaan kysyntään pääomittamalla yhtiötä riittävästi osakepääoman korotuksin ja/tai pääomalainoin vuosina 2014 - 2017. Kiinteistö Oy Itätuuli tulee tekemään asiaa koskevan yksilöidyn esityksen kaupunginvaltuustolle vuoden 2014 alkupuolella. Myös kiinteistöjen korjauksia tulisi pystyä tehostamaan, sillä rakennukset rapistuvat, korjausvelka kasvaa (vakuusarvo!) ja asuntojen haluttavuus heikkenee. Jatketaan myös palvelutason ja asuntojen laatu- sekä varustetason parantamista taloudellisten resurssien puitteissa. 1. Tyhjien asuntojen kiinteistökuluosuuden alenema vuosittain 1 %-yksikkö (= 25 000euroa/vuosi). Tyhjien asuntojen osuus kiinteistöhoitokuluista vuonna 2013 = 25 %, vuonna 2014 = 24 %, vuonna 2015 = 23 %, vuonna 2016 = 22 % ja vuonna 2017 = 21 %. 2. Lämmönkulutuksen 1 % alenema viiden vuoden liukuvaan keskiarvoon (= 10 000euroa/vuosi). Lämmönkulutus kWh/rm3 vuodessa: vuonna 2013 =52,47, vuonna 2014 =51,94, vuonna 2015=51,42, vuonna 2016 = 50,90 ja vuonna 2017 = 50,39. Kiinteistöjä ei purettu tilivuonna 2014. Syynä on purkamisesta aiheutuvat erittäin suuret kustannukset, joille rahoituksen järjestäminen on ongelmallista, koska omistaja ei tässä taloustilanteessa ole katsonut voivansa rahoittaa purkamisia. Kilpailu vuokra-asuntomarkkinoilla on edelleen kiristynyt ja yhtiön asuntojen käyttöaste laskenut. 1. Tavoite: Tyhjien asuntojen kiinteistökuluosuuden alenema vuosittain 1 %-yksikkö (= 25 000 euroa/vuosi). Tyhjien asuntojen osuus kiinteistöhoitokuluista vuonna 2013 = 25 %, vuonna 2014 = 24 % ja vuonna 2015 = 23 %. Toteutuma: Kiinteistönhoitokulut vuonna 2014 olivat yhteensä 2.420.854 €, joista tyhjien asuntojen osuus 660.420 € eli 27 %. 2. Tavoite: Lämmönkulutuksen 1 % alenema viiden vuoden liukuvaan keskiarvoon (= 10 000 euroa/vuosi). Lämmönkulutus kWh/rm3 vuodessa: vuonna 2013 =52,47, vuonna 2014 =51,94 ja vuonna 2015=51,42. Toteutuma: Lämmönkulutuksen viiden vuoden (2009-2013) liukuva keskiarvo oli 51,60 kWh/ rm3. Vuoden 2014 kulutus oli 44,96 kWh/rm3 ja alenema 13 %. Tärkeimmät investoinnit 2014 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v. 2014 TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) 5 410 5 430 5 753 Liiketoiminnan kulut 5 035 5 080 5 246 -josta poistot 994 1 076 1 084 Liikevoitto/-tappio 375 350 507 Rahoitustuotot ja kulut/netto 373 -371 -419 Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) 2 -21 88 Tilikauden voitto/tappio 2 -39 14 TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € 6 306 6 106 6 106 0 -840 -752 Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) 18 761 19 113 20 089 Lainan lyhennys kaupungille 0 0 49 Yhteisön tuloslaskelma € Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v. 2014 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 49 Toimintakertomus Yhteisön nimi Kiinteistö Oy Kemin Kauppapuisto Yhteisön tytäryhtiöt Kemin kaupungin omistusosuus 85% Yhteisön toiminta-ajatus Asuntojen vuokraus Henkilöstömäärä keskimäärin Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014 TA 2014 TOTEUMA 2014 Tärkeimmät investoinnit 2014 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v. 2014 TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € 85 82 121 121 -josta poistot 34 36 Liikevoitto/-tappio -36 -39 Rahoitustuotot ja kulut/netto 36 39 TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € Peruspääoma/osake-pääoma 247 247 Edellisten tilikausien voitto/tappio -78 -78 Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) 535 570 Yhteisön tuloslaskelma € TA 2014 1 000 € Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA 2014 1 000 € Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v. 2014 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 50 Toimintakertomus Yhteisön nimi Kemiläisten Vanhusten asuntosäätiö Yhteisön tytäryhtiöt Kiinteistö Oy Kiveliönkoti Kemin kaupungin omistusosuus 100 % Yhteisön toiminta-ajatus Asuntopalveluiden tuottaminen / asuntovuokraus Henkilöstömäärä keskimäärin Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014 TA 2014 TOTEUMA 2014 Tärkeimmät investoinnit 2014 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v. 2014 Yhteisön tuloslaskelma € Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € 1 080 1 026 1 067 714 781 853 114 121 -josta poistot Liikevoitto/-tappio 366 245 214 Rahoitustuotot ja kulut/netto -39 -33 -47 211 167 0 0 0 TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € 17 17 2 2 1 149 1 473 Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v. 2014 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 51 Toimintakertomus Yhteisön nimi Kemin Opiskelija-asuntosäätiö Yhteisön tytäryhtiöt As Oy Merimölläri Kemin kaupungin omistusosuus 100% Yhteisön toiminta-ajatus Asuntojen vuokraus Henkilöstömäärä keskimäärin Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014 TA 2014 TOTEUMA 2014 Tärkeimmät investoinnit 2014 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v. 2014 TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) 664 396 418 Liiketoiminnan kulut 640 296 466 -josta poistot 154 16 8 Liikevoitto/-tappio 24 100 -48 Rahoitustuotot ja kulut/netto -24 -115 118 Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) 0 -15 -167 Tilikauden voitto/tappio 0 -15 -167 TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € 59 59 59 -351 -351 -185 1 680 1 450 1 908 Yhteisön tuloslaskelma € Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v. 2014 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 52 Toimintakertomus Yhteisön nimi Kemin Sotainvalidien Palveluasuntosäätiö Yhteisön tytäryhtiöt Kemin kaupungin omistusosuus 95% Yhteisön toiminta-ajatus Asuntojen vuokraus Henkilöstömäärä keskimäärin Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014 TA 2014 TOTEUMA 2014 Tärkeimmät investoinnit 2014 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v. 2014 Yhteisön tuloslaskelma € Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € 115 111 106 82 90 82 15 6 -josta poistot Liikevoitto/-tappio 33 21 24 Rahoitustuotot ja kulut/netto -33 -21 -24 TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € 34 34 34 867 897 907 Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v. 2014 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 53 Toimintakertomus Yhteisön nimi Meri-Lapin Kuntapalvelut llky Yhteisön tytäryhtiöt Kemin kaupungin omistusosuus 48% Yhteisön toiminta-ajatus Liikelaitoskuntayhtymän tehtävänä on tuottaa ja järjestää laadukkaita ja terveyttä edistäviä ateriapalveluja, talous- ja henkilöstöhallinnon ja muita tukipalveluja kustannustehokkaasti. Se tukee toiminnallaan peruspalvelujen kilpailukykyistä kehittämistä ja tuottamista. Lisäksi se tuottaa muuta toimialaansa kuuluvaa maksullista palvelutoimintaa. Henkilöstömäärä keskimäärin 92 Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014 TA 2014 TOTEUMA 2014 Palvelusopimukset omistajien kanssa 1.8.2014 alkaen Palvelusopimukset hyväksytty omistajien toimielimissä tammikuun 2015 loppuun mennessä. Tärkeimmät investoinnit 2014 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v. 2014 TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) 6 610 6 906 6 773 Liiketoiminnan kulut 6 595 6 881 6 917 135 135 147 Liikevoitto/-tappio 15 25 -144 Rahoitustuotot ja kulut/netto -7 -8 -11 Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) 8 16 -155 Tilikauden voitto/tappio 8 45 -127 TA 2014 1 000 € TP 2014 1 000 € TP 2013 1 000 € Peruspääoma/osake-pääoma 330 330 330 Edellisten tilikausien voitto/tappio 206 198 326 Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) 100 200 300 Yhteisön tuloslaskelma € -josta poistot Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v. 2014 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 Talous- ja henkilöstöpalvelut 54 Toimintakertomus 1.8.3 Konsernivalvonta ja sen järjestäminen Yleistä Kaupunkikonsernin menestyksellinen johtaminen edellyttää, että palveluja kehitetään ja arvioidaan kokonaistaloudellisesti ja että samantyyppisiä palveluja tuotetaan vain yhdessä konserninosassa. Keskeisille palveluille on yhteiset toimintatavat ja –ohjeet. Kaupunginvaltuusto hyväksyy kaupunkikonsernin arvot, vision ja strategian sekä vuosittaiset strategiset tavoitteet. Tavoitteet voivat olla määrällisiä, laadullisia tai taloudellisia. Valtuuston antama ohjaus toteutuu kunnan talousarvion ja –suunnitelman tavoiteasettelun kautta välillisesti, pääomistajan tahdon esiintuomisena. Vuoden 2015 talousarvioon on sisällytetty tietoja ja tavoitteita tytäryhteisöjen taloudesta ja toiminnasta. Konserniohjauksella tarkoitetaan omistajaohjausta ja tytäryhteisöjen valvontaa koskevien ohjeiden antamista. Operatiivisesta konserniohjauksesta ja konsernivalvonnan järjestämisestä vastaa konsernijohto, jonka muodostavat kaupunginhallitus ja kaupunginhallituksen konsernijaosto, kaupunginjohtaja sekä tytäryhteisöjä koskevien asioiden esittelijänä kaupunginhallituksessa toimiva viranhaltija. Lisäksi kaupunginhallitus tai kaupunginjohtaja voi antaa yhteisön seuranta- ja ohjausvastuun nimetylle viranhaltijalle. Konsernijohdon tehtävänä on varmistaa kaupungin strategisen johtamisjärjestelmän toiminta. Konsernijohto keskittyy konsernijohtamiseen eli strategisiin prosesseihin, palvelutuotannon ohjaukseen sekä liiketoiminnan omistajaohjaukseen. Konsernivalvonta tarkoittaa tytäryhteisöjen tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seurantaa, tavoitteiden toteutumisen arviointia, analysointia ja raportointia sekä riskienhallintajärjestelmien toimivuuden arvioimista. Kemin kaupunki ja sen määräysvallassa olevat tytäryhteisöt (12 osakeyhtiötä ja 3 säätiötä) ja lisäksi 4 kuntayhtymää ja yksi liikelaitoskuntayhtymä muodostavat kaupunkikonsernin. Määräämisvalta merkitsee kunnan mahdollisuutta ohjata tytäryhteisöjen toimintaa niin, että konsernin tavoitteet ja edut tulevat kokonaisvaltaisesti otetuksi huomioon. Kaupunginvaltuusto hyväksyi tytäryhteisöjä koskevat omistajapoliittiset linjaukset 3.2.2014 § 4 ja konserniohjeen 8.10.2012 § 104. Kaupunginhallitus sekä sen konserni- ja suunnittelujaosto antavat tarvittaessa ohjeita kaupungin eri yhteisöjen, laitosten ja säätiöiden hallintoelimissä edustaville henkilöille kaupungin kannan ottamisesta käsiteltäviin asioihin. 1.6.2008 voimaan tullessa keskusviraston organisaatiossa omistajaohjaus ja konsernivalvonta kuuluu kaupunginkanslian tulosalueelle. Havaintoja konsernista Tilipäätösvuonna kaupunginhallituksen nelijäseninen konserni- ja suunnittelujaosto huolehti osaltaan vuonna 2014 konsernivalvonnasta ja kaupungin omistajapolitiikan linjausten määrittämisestä. Yhtiöille asetettavien tavoitteiden tarkentamista ja kirjaamista entistä selkeämmin tulee jatkaa konserni- ja suunnittelujaostossa myös vuoden 2015 aikana. Tilinpäätösvuonna tavoitteeksi asetettu konsernipalvelujen tehokas ja keskitetty tuottaminen edistyi kun Kemin Keilatalo Oy ja Perämeren Jäähalli Oy liittyivät taloushallintopalvelujen osalta Kemin kaupungin palvelutarjonnan pariin. Konsernivalvontaa haittasi myös vuonna 2014 erilaiset näkökannat omistajan tiedonsaantioikeudesta ja keinoista valvoa omistamiaan yhtiöitä. Vaikka kaupunginhallitus on asiasta omistajan roolissa tehnyt selkeän päätöksen, ei sitä muutamissa konserniyhtiöissä noudateta. Pääsääntöisesti tiedonkulku yhtiöiden ja kaupungin välillä on kuitenkin sujunut varsin hyvin ja vuonna 2014 entistä suurempi osa yhtiöistä toimitti asiakirjat moitteettomasti ja niiden laatu oli kehittynyt. Kiinteistö Oy Itätuulen, Perämeren Jäähalli Oy:n ja Tietotalo Oy:n osalta asiakirjoja ei toimitettu kaupunginkansliaan lainkaan. Näissä yhtiöissä voi olla toiminnassa ja taloudessa merkittäviä puutteita ja riskejä, joita konsernihallinto ei puuttuvan tiedonkulun vuoksi tiedosta. Yhtiöiden hallitusten tulee kiinnittää huomiota, että yhtiöiden toimihenkilöt toimittavat asiakirjat heti niiden valmistuttua kaupunginkanslian kirjaamoon sähköisesti liitteineen omistajan tahdon ja konserniohjeen mukaisesti. Konsernivalvonnan toteuttaminen em. yhtiöiden osalta on mahdotonta ja se voi aiheuttaa merkittäviä riskejä yhtiöiden toiminnalle ja välillisesti myös emolle. Katsaus tilivuoden 2014 merkittäviin tapahtumiin konserniyhtiöissä: Kemin Matkailu Oy:n vuosi sujui pääosin myönteisissä merkeissä. Sampolla kävi eniten asiakkaita koko historian aikana, 11670 asiakasta. Lumilinna jouduttiin sulkemaan jo maaliskuussa leudosta talvesta johtuen. Ennätysmäärä kansainvälistä mediaa vieraili jäänmurtajalla sekä Lumilinnalla talven 2013-14 aikana. Kemin Matkailu Oy avasi Tullimakasiiniin Lumilinnan historia näyttelyn vuoden 2014 aikana. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 55 Toimintakertomus Kemin Satama Oy:n osittain omistama Arctia Karhu Oy aloitti toimintansa tilinpäätösvuonna. Kemin Satama Oy:n henkilöstö siirtyi liikkeenluovutuksen myötä Arctia Karhu Oy:n palvelukseen. Sodankylän Keivitsan kaivokselta tulevaa kuparirikastetta vietiin Ajoksen sataman kautta n. 77 000 tonnia ( v. 2013, 53 000 tonnia ). Oletettavasti kuparirikasteen määrä tulee edelleen kasvamaan. Ajoksen sataman Bulk- alueen laajennustöitä jatkettiin vuoden aikana ja rakennettiin yksi uusi 5 000m2 kenttäalue uutta varastoa varten. I- laiturin peruskorjauksen suunnitelmat saatiin tehtyä vuoden loppuun mennessä ja urakkatarjoukset peruskorjauksesta lähtevät liikkeelle maaliskuussa 2015. Kemin Vesi Oy keskittyi toimintavuoden aikana investoinneissa pääasiassa vesijohto- ja viemäriverkoston saneeraukseen. Verkostoa saneerattiin Paattiossa ja Haukkarissa, kaivantopituutena laskettuna yhteensä noin 1,8 km. Saneerauksen lisäksi rakennettiin uutta vesihuoltoverkostoa Nauskassa 5 omakotitalotontille, Järpissä 9 omakotitalotontille, ja Karjalahdella 1 liiketontille. Yhtiön veden myynti väheni 1,3 % ja jäteveden laskutus väheni 1,4 % verrattuna edelliseen vuoteen. Vuoden alussa tehdyn taksankorotuksen ansiosta liikevaihto parani kuitenkin 6 %. Kemin Energia Oy:n vuosi 2014 oli lämmitystarveluvulla mitattuna 3,7 prosenttia lämpimämpi kuin edellinen vuosi. Lämpimän vuoden johdosta kaukolämmön myynti väheni 1,8 prosenttia ollen 147,4 gigawattituntia. Asiakkaille toimitetusta lämmöstä 98 % tuotettiin kotimaisilla polttoaineilla ja 52 % lämmöstä on hiilineutraalia energiaa. Lämmöntuotannon hiilidioksidipäästöt vähenivät edelliseen vuoteen verrattuna 6 %. Sähköä siirrettiin asiakkaille 163,0 gigawattituntia, jossa on lämpimästä vuodesta johtuen vähennystä edellisestä vuodesta 2,3 %. Energiatoimituksissa ei Kemin Energia Oy:n omassa verkossa ollut vuoden aikana merkittäviä häiriöitä. Sähkönsiirron asiakashinnat nousivat vuoden 2014 alussa kuitenkin valtiolle tilitettävän sähköveron nousun johdosta. Kemin Teollisuuskylä Oy:ssä oli sijoittuneena 53 yritystä ja yhteisöä. Kiinteistöiden käyttöaste vuoden päättyessä oli 93 %. Paloaseman virallisia vihkiäisiä vietettiin 12.9.2014. Ensimmäisen takuuvuoden välitarkastus on pidetty 20.11.2014. Tarkastuksessa todettiin, että rakennus todettu hyvin toimivaksi ja vuokralainen on tyytyväinen uusiin toimitiloihinsa. Kemin kaupunginhallituksen 17.3.2014 tekemällä 2 päätöksellä, Kemin Teollisuuskylä Oy rakennuttaa Kivikon uuden päiväkodin, jonka kerrosala on 1.914 m . Hankkeen suunniteltu käyttöönotto on elokuussa 2015. Kiinteistö Oy Itätuulen täysin uudistetut kotisivut avattiin elokuussa 2014. 1.8.4 Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Sitoutumista emon tavoitteisiin ja yhtiöiden kokonaisnäkemystä osana kaupunkikonsernia ja erityisesti heidän rooliaan osana kaupunkikonsernin palvelurakennetta tulee tarkentaa. Kaupunginhallitus käynnisti 22.9.2014 § 270 selvityksen, tavoitteena lisätä ja parantaa konsernin tehokkuutta ja taloudellisuutta. Myös uusi Kuntalaki tullee edellyttämään entistä tiukempaa ja parempaa valvontaa sekä tiiviimpää yhteistyötä kuntakonsernissa. Yhtiöille asetettaviin toiminnallisiin tavoitteisiin ja niiden seurantaan ja raportointiin tulee kiinnittää edelleen huomiota. Kaupungin konserniyhtiöille tarjoamien konsernipalveluiden käytön lisäämistä tulee edelleen lisätä koko kuntakonsernin tehokkaan ja turvallisen palvelutuotannon turvaamiseksi. Taloustilanne koko kuntakonsernissa tulee lähivuosina olemaan haastava. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 56 Toimintakertomus 1.8.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut Konsernituloslaskelma Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä Konsernituloslaskelman tunnusluvut 2014 (1 000 euroa) 2013 (1 000 euroa) 100 140 -215 057 1 642 -113 275 83 927 49 785 99 641 -215 582 85 -115 856 85 744 53 259 24 168 -3 393 -90 -3 291 17 146 -13 334 29 294 -3 724 -213 -3 614 19 534 -15 026 27 4 535 -1 408 -28 3 099 3 813 -281 39 3 571 2014 Toimintatuotot / Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, €/asukas Asukasmäärä 46,6 128,6 782 21 920 2013 46,2 130,0 884 22 109 Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista = 100 x Toimintatuotot / Toimintakulut Vuosikate prosenttia poistoista = 100 x Vuosikate / (Poistot + Arvonalentumiset) Asukaskohtainen vuosikate euroina = Vuosikate / asukasluku Konsernin toimintakulut vuonna 2014 olivat 215,1 milj. euroa ja toimintatuotot 100,1 milj. euroa. Konsernin osuus osakkuusyhteisöjen voitosta oli vuonna 2014 poikkeuksellisen suuri, 1,6 milj. euroa, johtuen Lapin ammattikorkeakoulu Oy:n ensimmäisestä toimintavuodesta. Konsernin toimintakatteeksi muodostui -113,3 milj. euroa, joka on 2,6 milj. euroa edellisvuotta parempi. Toimintatuotot kattoivat 46,6 % toimintakuluista. Konsernin verorahoituksen määrä vastaa kaupungin verorahoitusta vähennettynä konserniyhteisöjen kaupungille maksamilla kiinteistöveroilla (0,5 milj. €) ja lisättynä kaupungin osuudella koulutuskuntayhtymän valtionosuuksista (4,8 milj. €). Konsernin korkokulut pienenivät edellisvuodesta lähes kymmenesosalla ollen 3,4 milj. euroa, josta peruskaupungin osuus oli 2,5 milj. euroa. Konsernin vuosikate vuonna 2014 oli 17,1 milj. euroa heikentyen ennen kaikkea verorahoituksen pienenemisen seurauksena 2,4 milj. eurolla edellisvuodesta. Vuosikate kattoi suunnitelman mukaiset poistot, jotka olivat 13,3 milj. euroa. Konsernin tilikauden tulokseksi muodostui 3,8 milj. euroa. Tilinpäätössiirtojen ja vähemmistöosuuksien jälkeinen tilikauden ylijäämä oli 3,6 milj. euroa eli 0,5 milj. euroa enemmän kuin vuonna 2013. Konsernin positiiviseen ylijäämään vaikutti vuonna 2014 erityisesti Kemin Energia Oy:n ja Länsi-Pohjan sairaanhoitopiirin kuntayhtymän tulokset. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 57 Toimintakertomus 1.8.6 Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Konsernin rahoituslaskelma 2014 2013 (1 000 euroa) (1 000 euroa) Toiminnan rahavirta Vuosikate Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiant. varojen ja pääom. muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat tilikauden alussa Rahavarat tilikauden lopussa Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut 17 146 -1 642 0 185 19 533 -85 27 -2 195 -18 978 637 6 535 3 884 -19 805 1 384 1 886 745 -2 38 0 0 17 894 -18 553 -1 827 -28 17 570 -14 923 -5 298 5 132 280 1 495 1 195 623 54 -452 236 539 -2 269 4 507 -1 524 11 209 15 716 12 733 11 209 2014 Toiminnan ja investointien rahavirta 5 v., 1.000 € Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv 15 289 93,5 0,9 22 2013 14 443 106,0 1,2 16 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä viideltä vuodelta = Toiminnan ja investointien rahavirta tilinpäätösvuonna ja neljänä edeltävänä vuonna yhteensä Investointien tulorahoitus prosentteina = 100 x Vuosikate / Investointien omahankintameno (Investointien omahankintameno: investointimenot vähennettynä investointien rahoitusosuuksilla) Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyh.) Kassan riittävyys päivinä = 365 pv x Kassavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella (Kassasta maksut: toim.kulut, rah.kulut, inv.menot, antolain. lis., pitkäaik. lain. lyh.) Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 58 Toimintakertomus Konsernin toiminnan rahavirta vuonna 2014 oli 15,7 milj. euroa. Investointimenot olivat 19,0 milj. euroa ja rahoitusosuuksilla sekä pysyvien vastaavien myyntituloilla vähennetyt nettoinvestoinnit 11,8 milj. euroa. Konsernin toiminnan ja investointien rahavirraksi muodostui näin ollen 3,9 milj. euroa positiivista. Toisin sanoen tämä määrä jäi varsinaisen toiminnan ja investointien jälkeen nettoantolainaukseen, lainojen lyhennyksiin ja kassan vahvistamiseen. Investointien omarahoitusvaatimuksen voidaan katsoa täyttyvän, jos toiminnan ja investointien rahavirran tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymä on positiivinen. Konsernissa kyseinen kertymä 31.12.2014 oli 15,3 milj. euroa. Konsernin rahoituksen rahavirta oli 0,6 milj. euroa positiivinen. Lainakannan pieneneminen 2,5 milj. eurolla sitoi konsernin rahavaroja mutta korottomien saamisten pieneneminen ja korottomien velkojen kasvu vapauttivat rahavaroja konsernin käyttöön. Konsernin rahavarat olivat vuoden vaihteessa 15,7 milj. euroa eli rahavarat kasvoivat vuoden aikana 4,5 milj. eurolla. Kassan riittävyys oli 22 päivää. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 59 Toimintakertomus 1.8.7 Konsernitase ja sen tunnusluvut Konsernitase 2014 (1 000 euroa) 2013 (1 000 euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskener. hank. Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 206 974 2 699 1 678 1 022 193 407 35 363 87 894 54 836 13 228 1 126 960 10 868 7 206 3 643 19 11 814 34 479 1 590 17 173 84 17 090 15 716 253 267 206 760 3 076 1 855 1 221 199 910 35 587 93 972 55 207 13 436 1 135 572 3 775 253 3 468 54 13 600 31 747 1 870 18 668 335 18 333 11 209 252 108 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAAEHT. VAR. Poistoero Vapaaehtoiset varaukset PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Korollinen vieras pääoma Koroton vieraspääoma Lyhytaikainen Korollinen vieras pääoma Koroton vieraspääoma VASTATTAVAA YHTEENSÄ 54 399 51 666 109 16 621 5 462 -23 030 3 571 474 18 707 16 806 1 901 4 371 2 017 2 354 12 091 163 225 99 117 96 035 3 082 64 108 31 015 33 093 253 267 50 857 51 666 109 16 665 5 436 -26 119 3 099 511 18 471 16 986 1 485 4 006 2 327 1 679 13 746 164 516 98 836 95 840 2 996 65 681 33 697 31 984 252 108 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 60 Toimintakertomus Konsernitaseen tunnusluvut 2014 28,9 69,8 -19 460 -888 127 050 5 796 21 920 Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt yli-/alijäämä, 1.000 € Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas Lainakanta 31.12., 1.000 € Lainakanta 31.12. €/asukas Asukasmäärä 2013 27,5 68,9 -23 021 -1 041 129 536 5 859 22 109 Omavaraisuusaste prosentteina = 100 x (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / Koko pääoma Suhteellinen velkaantuneisuus prosentteina = 100 x Vieras pääoma / Käyttötulot Lainakanta 31.12. = Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma + lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Asukaskohtainen lainakanta euroina = Lainakanta / asukasluku Konsernitaseen loppusumma 31.12.2014 oli 253,3 milj. euroa. Loppusummasta reilut kolme neljännestä muodostuu taseen vastaavaa- eli varat-puolella aineellisista hyödykkeistä (193,4 milj. €). Taseen vastattavaa- eli velat-puolen suurimmat erät ovat 54,4 milj. euron oma pääoma sekä noin 127 milj. euron lainakanta, joka pieneni tilinpäätösvuonna 2,5 milj. eurolla. Asukasta kohden lainakanta 31.12.2014 oli 5 796 euroa (vrt. kaikkien kuntakonserneiden keskimääräinen lainakanta vuonna 2013 oli 5 544 €/asukas). Konsernin positiivisen tuloksen ja lainakannan pienentämisen ansiosta omavaraisuusaste vahvistui ollen vuoden lopussa 28,9 %. Suhteellinen velkaantuneisuus eli vieraan pääoman suhde käyttötuloihin kuitenkin kasvoi 69,8 %:iin johtuen verorahoituksen heikkenemisestä. Konsernin kertynyt alijäämä on 19,5 milj. euroa eli 888 euroa asukasta kohden. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 61 Toimintakertomus 1.9. Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet Kuntalain 69 §:n mukaan kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Lisäksi, jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Tilikauden tuloksen käsittely Vuoden 2013 päättävän taseen kumulatiivinen ylijäämä oli 14 078 358,75 euroa. Kaupunginhallitus esittää tilikauden - 4 024 469,97 euron tuloksen käsittelystä seuraavaa: 1) Vahinkorahastoon kirjataan vähennystä 23 193,45 euroa. 2) Tilikauden alijäämä 4 001 276,52 euroa siirretään taseen oman pääoman edellisten tilikausien ylijäämä -erään. Laskelma: Tilikauden tulos Vahinkorahaston vähennys - 4 024 469,97 € 23 193,45 € ------------------------- 4 001 276,52 € Tilikauden alijäämä Kertyneeksi ylijäämäksi muodostuu 10 077 082,23 euroa eli noin 460 euroa asukasta kohden. Talouden tasapainottamistoimenpiteet Kaupunginhallitus toteaa, ettei Kemin kaupungin taseessa ole kattamatonta alijäämää. Kaupunginvaltuusto päätti kokouksessaan 17.11.2014, että kaupungille tehdään rakennemuutosohjelma, jota ohjaamaan perustetaan poliittinen ohjausryhmä vuoden 2015 alusta ja jonka valmisteluvastuussa on kehittämis- ja talousosasto. Rakennemuutosohjelman on oltava valmis kesäkuun 2015 loppuun mennessä. Rakennemuutosohjelman laajuus: - vuodet 2015 ja 2016 kaikki palvelualueet Rakennemuutosohjelman sisältö: 1) Nykytilanne ja lähivuosien haasteet 2) Elinvoima, työttömyys, väestönmuutos sekä osallisuus/osallistuminen 3) Talouden tasapainottaminen ja palvelurakenne, palveluverkko, palvelujen laatu, toimitilat, talous ja henkilöstö 4) Investoinnit ja velkaantuminen 5) Tulopohja ja elinkeinopolitiikka 6) Valtion toimenpiteet Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 62 Toimintakertomus Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 63 Talousarvion toteutuminen Toteutuma 2014 Kahdeksan kokousta on pidetty. 1. Avoin varhaiskasvatustoiminta aloitettu 8/2014, perhekeskus ei toistaiseksi toteutunut 3. Terveydenhuoltolain 1326/2010 mukaiset kouluyhteisön ja opiskeluympäristön terveellisyyden ja turvallisuuden tarkastukset aloitettu ja tehty pääosassa kouluja. Takajärven koulun sisäilmaselvitykset tehty keväällä 2014 ja syksyllä 2014; korjaustoimenpiteitä kesällä 1. Ennaltaehkäisevien ja terveyttä edistäviä toimintoja on kehitetty Kulttuuri ja musiikki 1. Liikunta- ja nuorisotoimen uudelleenorganisointi, jota ohjaa ennaltaehkäisevien ja terveyttä edistävien palvelujen kehittäminen yhteistyössä eri työryhmissä (mm. terveyden edistämisen- ja Kehys2. Musiikkitoimen toiminta on jo lähtökohtaisesti kuntalaisten hankkeen -työryhmissä). Liikunta- ja nuorisotoimen uudelleen syrjäytymistä ennaltaehkäisevää ja erityisesti lasten ja nuorten terveyttä organisoinnille ei ole ollut suunniteltua tarvetta. ja kasvua edistävää. 2. Toteutunut 3. Teatterin ohjelmistossa on tarjontaa kaikenikäisille. Mukana myös 3. Teatterin ilmainen toiminta 2014: nuorisolinja, teatteriklubi, lavasteiden paljon ilmaista toimintaa, joista vakituisia ovat nuorisolinja ja teatteriklubi. takaiset kierrokset. Lastenesitys Korvaton kävi sairaalan lastenosastolla, runo- ja lauluesitys kiersi palvelutaloja ja Tiernapojat viihdyttivät keskustan eri pisteissä. Osallistuminen monialaiseen ja poikkihallinnolliseen yhteistyöhön, Osallistuttu ja osallistutaan Luotolan Nuorten lapsiperheille tarkoitetun Sosiaali- ja ennaltaehkäisevien matalan kynnyksen palveluiden kehittämiseksi matalan kynnyksen toimintaan mm. Isosisko ja isoveli -toiminta sekä terveyspalvelut kohtaamispaikka. Kohtaamispaikka aloitettu Hepolan alueella. Toivola - Luotola haki ikäihmisille suuntautuvaa hanketta, jossa Kemin kaupunki mukana. Hanke ei saanut rahoitusta. Lisäksi seniorineuvolan Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014 Osallistuminen poikkihallinnolliseen yhteistyöhön (kemiläinen Keskusvirasto työllistämismalli) 1. Avoin varhaiskasvatus osana perhekeskustoimintaa Koulutus 2. Huomioidaan Kivalo-opiston kurssitarjonnan suunnittelussa 3. Turvallisten ja terveellisten oppimisympäristöjen varmistaminen; toimenpideohjelmaesitykset talousarviovalmisteluun 2015 mennessä Strateginen päämäärä Hyvinvoiva kuntalainen Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Ennaltaehkäisevien ja terveyttä edistävien palveluiden kehittäminen Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Varhaisen puuttumisen resurssien kohdentaminen/ matalan kynnyksen kohtaamispaikan perustaminen Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Kuntalainen ja asiakas Kuntalainen ja asiakas Kaupunkistrategian toimenpideohjelman toteutuminen 2.1. 1. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 2. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 64 Talousarvion toteutuminen Tehostetaan katu- ja yleisten alueiden liukkauden torjuntaa Tuuppaus -hankkeelle haettiin rahoitusta yhteistyössä AMK:n kanssa. Hanke ei saanut rahoitusta. Terveyden edistämisen koulutustilaisuus järjestetään helmikuussa 2015. Toteutuma 2014 1.Yhteistyö eri hallintokuntien kanssa 2. Musiikkiopinnot ovat edistäneet elämänlaatua, kts. musiikkiopiston itsearviointi Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014 1. Asiakaskysely tietohallintokeskuksessa Keskusvirasto 2. Osallistutaan Lapin ELY:n elinkeinopolitiikan vaikuttavuusarviointiin Toteutuma 2014 1. Kysely toteutettu 12 / 14 2. Vaikuttavuusarviointiin on osallistuttu. Arvioinnin mukaan pk-yrityksiä on tuettu ajalla 2007-2014 (kesäkuu) 3.664.000 €. Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Kuntalainen ja asiakas Strateginen päämäärä Tyytyväinen asiakas Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Asiakas- ja kuntalaiskyselyihin reagoinnin parantaminen Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Asiakaskyselyjen toteuttaminen ja tulosten läpikäyminen Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014 Kulttuuri ja musiikki 1. Laaditaan tarvittavat toimenpideohjelmat yhdessä muiden hallintokuntien kanssa 2. Musiikin on tutkimuksin todistettu edistävän terveyttä, elämänlaatua ja sairauksista toipumista Tuuppaus-hanke alkaa 2014. Järjestetään koulutustilaisuus kevään Sosiaali- ja 2014 aikana. terveyspalvelut Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Kuntalainen ja asiakas Strateginen päämäärä Hyvinvoiva kuntalainen Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Toimenpideohjelman laatiminen sairastavuuteen vaikuttamiseksi tehtyjen selvitysten pohjalta Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Koulutuksen järjestäminen yhteistyössä Oulun yliopiston kanssa. “ Tuuppaus” hanke yhteistyössä Lapin ammattikorkeakoulun ja yliopiston kanssa Tekniset palvelut valmistelu jatkui ja ikätervetarkastukset, ennaltaehkäisevät kotikäynnit ja 80 vuotta täyttäneiden Onni-bussi tarkastukset toteutuivat. Päihdehuollon päiväkeskustoiminnan käynnistämistä valmisteltiin, ei pystytä toteuttamaan 2015 talousarvion määrärahojen puitteissa. Osallistuttu neuvola-asetuksen mukaisiin koulujen terveys- ja turvallisuustarkastuksiin Pääpaino kevyen liikenteen väylissä. Hiekoitushiekkaa käytetty arviolta noin 20 % enemmän kuin aikaisemmin. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 65 Talousarvion toteutuminen Toteutetaan kyselyissä esiin nousseiden epäkohtien poistaminen/vähentäminen määrärahojen puitteissa Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014 Viisas Kemi-työryhmä sähköisten palveluiden kehittämiseksi Keskusvirasto Tuottaja pysyy tilauksen euromääräisessä loppusummassa Koulutus Kulttuuri ja musiikki 1. Kulttuuriosaston henkilöstön tehtäväkuvien tarkastaminen ja synergiaetujen kehittäminen 2. Yhteistyön kehittäminen Palvelutakuu ja hoitotakuu toteutuu. Toimintamenot lähenevät Sosiaali- ja keskisuurten kaupunkien ja maisemakuntien keskiarvoa. terveyspalvelut Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Kuntalainen ja asiakas Strateginen päämäärä Tyytyväinen asiakas Palveluiden saatavuuden turvaaminen Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Toimintamenot lähenevät kuntien keskiarvoa Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Tekniset palvelut Sosiaali- ja terveyspalvelut 1. Suunnitellaan systemaattinen asiakaspalautejärjestelmä 2. Yksikkökohtaisten asiakaskyselyjen tuloksista tiedottaminen sekä toimenpiteiden suunnittelu kyselyjen tulosten pohjalta 1. Kouluterveyskyselyn tulosten huomioiminen seuraavan lukuvuoden painopistealueiden valinnassa 2. Hyvinvointiprofiili toteutetaan ja tulosten hyödyntämistä kehitetään 3. Esitetään kaupungille yhteisen asiakaskyselysovelluksen hankintaa (esim. webropol) Kulttuuri ja musiikki 1. Asiakaskyselyjen toteuttaminen ja tulosten läpikäyminen 2. Musiikkiopistossa marraskuussa 2013 toteutetun Virvatuliitsearviointikyselyn tulokset analysoidaan ja otetaan huomioon toiminnan kehittämisessä Koulutus Toteutuma 2014 Työryhmä työskentelee Toteutunut menojen osalta, tuloennuste ei toteutunut Liikunta- ja nuorisotoimen osalta on päivitetty tehtäväkuvat. Tehtäväkuvien tarkistaminen. Koulutus ja opastus erilaisiin tehtäviin Palvelu- ja hoitotakuu toteutuvat. Keskisuurten kaupunkien kustannusvertailussa (vuosi 2013) Kemin sosiaali- ja terveyspalvelujen kustannukset olivat kolmanneksi suurimmat. Maisemakuntien vertailussa Kemin kustannukset ovat neljänneksi suurimmat. 1. Koulukohtaiset tulokset käyty läpi kouluittain, kunnan taso eri toimielimissä; vuoden 2015 terveyden edistämispäivä suunniteltu kyselyn pohjalta 2. Toteutettu kaikilla kouluilla 3. Ei toteutunut; hyödynnetään driveä ja wilmaa 1. Teatterilla jatkuva palautekysely, tulokset käydään läpi välittömästi. 2. Musiikkiopiston Virvatuli-itsearvioinnin tulokset on analysoitu ja otettu huomioon. 3. Kirjastossa asiakastyytyväisyyskysely tehty loka-marraskuussa, tuloksista keskusteltu henkilökuntakokouksissa. 1. Ikäihminen toimijana -hankkeen kanssa tehty ylikunnallista asiakaspalautejärjestelmää. Länsi-Pohjan shp:n asiakastyytyväisyyskysely otetaan käyttöön sairaanhoitopiirin alueella 2015. Sauvosaaren sairaalassa aloitettu asiakaspalautteen systemaattinen kerääminen 2. Yksikkökohtaisista asiakaskyselyjen tuloksista tiedotetaan mm. lautakunnassa. Toteutettujen asiakaskyselyjen tulokset käsitellään yksiköissä. Vuonna 2014 asiakaskyselyt tehty mm. kotihoitokeskuksessa, tehostetussa palveluasumisessa ja Sauvosaaren sairaalassa Kysely tehty viimeksi 2013. Seuraava kysely tehdään keväällä 2015. Vuonna 2014 töitä kohdennettu mm. viheraluepalveluiden hoitoon (niitot, istutukset, raivaukset). Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 66 Talousarvion toteutuminen Talous Toteutuma 2014 Talousseurantaa on käsitelty säännöllisesti. Seuranta toteutettu kouluittain sekä johtoryhmissä ja sivistyspalvelukeskuksen toimistopalaverissa Maisemaraportit käytössä Ostojen rajoitus syksyllä 2014: yli 500 € hankinnat vain perustellusta syystä/lupa Musiikkiopiston, liikunta- ja nuorisotoimen talousseuranta säännöllistä. Kulttuuri ja musiikki Talousarvion seurannan tehostaminen ja ennakoiva puuttuminen negatiivisiin toteutumiin Raportoidaan johtoryhmässä ja lautakunnassa. Kulttuuriosaston talousseuranta ja raportointi säännöllistä/kuukausittaista. 1. Jatketaan kustannuspaikkakohtaista talousseurantaa kuukausittain. 1. Kustannuspaikkakohtainen kk- talousseuranta toteutunut. Sosiaali- ja Toteutumien tarkka analyysi. Toimenpideohjelman säännöllinen käsittely Toimenpideohjelma lautakunnassa 29.4. ja 21.5.2014. Talousseurantaa terveyspalvelut sosiaali- ja terveyspalvelukeskuksen johtoryhmässä. käsitelty jokaisessa (noin 20) sosiaali- ja terveyspalvelukeskuksen johtoryhmän Kehrän kokouksessa sekä tulosalueiden johtoryhmissä. 2. Talouskoulutus. Talouskoulutusta ja taloustilanteen kartoitus esimiehille 3. Talousarvion yksikkötason toteutumisen läpikäyminen henkilöstön maisemaseurannan 1-8 / 2014 yhteydessä kanssa. Talousarviota ja sen toteutumista on käyty läpi henkilöstön kanssa osassa yksiköistä, säännönmukaisuus ei toteudu. Talousarvion seuranta johtoryhmässä 2-3 krt/kk ja raportointi Talousseurantaa suoritettu jokaisessa johtoryhmän kokouksessa (2 Tekniset palvelut kuukausittain lautakunnalle krt/kk) ja raportoitu jokaisessa lautakunnassa (10 kpl/vuosi). Lisäksi tulosalueilla on suoritettu talousseurantaa viikoittain. Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014 Kuukausittaisen talousseurannan läpikäyminen keskusviraston Keskusvirasto johtoryhmässä Talousarvion toteutuman seuranta kuukausittain ja tarvittaessa Koulutus ennakoiva puuttuminen Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Talous Näkökulma Kestävä kuntatalous Strateginen päämäärä Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Tilikauden tulos kattaa poistot ja nettoinvestoinnit Talousarvion seurannan tehostaminen ja ennakoiva Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi puuttuminen negatiivisiin toteutumiin 2. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 67 Talousarvion toteutuminen 2. Päihde-, mielenterveys ja sosiaalityön kuntoutus- ja ohjausprosessin yhteensovittaminen vaikeasti työllistyvien työllistämispalveluiden tueksi 1. Osallistuminen työllisyyspalvelut-yksikön suunnitteluun 1. Työllisyysyksikön suunnitteluun osallistuttu 2. Päihde-, mielenterveys- ja sosiaalityön kehittäminen meneillään. Kehittäjätyöntekijät nimetty em. palveluista. Toteutuma 2014 Toiminta käynnistyi 1.1.2015 Toteutunut (työkokeiluja, työllistäminen); mm koulutalkkarit Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014 Toteutuma 2014 Tilausten vastuuhenkilöiden palaverit säännöllisesti (väh. 2-3 krt/vuosi) Kaksi palaveria pidetty. Keskusvirasto 1. Päiväkotiverkon tarkastelu Kivikon päiväkodin käyttöönoton yhteydessä 1. Alustavaa tarkastelua tehty Koulutus 2. Kivalo-opiston toiminnan käynnistäminen 2. Aloittanut 1.1.2014 Musiikkiopistolla yhteistyö käynnistynyt Takajärven koulun kanssa Kulttuuri ja musiikki Yhteistyön kehittäminen puhallinorkesterikoulu-hankkeen muodossa. Musiikkiopiston oppilaskonserttiyhteistyö kirjaston kanssa alulle. Liikunta- ja nuorisotoimessa on tehostettu yhteistyötä seurojen ja järjestöjen kanssa. 1. Taloustietoisuuden lisääminen koulutuksen avulla 1.Taloustietoutta maisemaseurantojen yhteydessä. Sosiaali- ja 2. Ostopalvelukriteerit määritellään kilpailutusten yhteydessä. 2.Palveluasumisen kilpailutuksia ei ole ollut 2014 terveyspalvelut Ostopalvelut/oma toiminta kustannusvertailu Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Talous Strateginen päämäärä Kestävä kuntatalous Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Palvelutoiminnan tehostaminen ja tiivistäminen eri toimijatahojen kanssa Kustannustietoisuuden lisääminen Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Ostopalvelukriteereiden määrittäminen Sosiaali- ja terveyspalvelut Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014 Työllisyyspalveluyksikkö aloittaa toimintansa 2014 Keskusvirasto Avustaviin tehtäviin työllistetään mahdollisuuksien mukaan Koulutus Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Talous Strateginen päämäärä Kestävä kuntatalous Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Työllistämispalveluiden tehostaminen Työllistämisen ohjauksen keskittäminen ja Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi työhönvalmennussäätiön palveluiden käytön tehostaminen Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 68 Talousarvion toteutuminen Toteutetaan tuottavuushankkeiden parannukset yhteydessä todetut ja Sopimusohjausjärjestelmän kehittäminen Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014 Ajantasainen raportointi Keskusvirasto Toteutuma 2014 Toimitusjohtajat raportoineet konserni- ja suunnittelujaostoa säännöllisesti. Toteutuma 2014 Sopimukset henkilöstö- ja talouspalveluiden tuottamisesta jäähalliyhtiön ja keilatalon kanssa solmittu. Sopimusohjausjärjestelmän kehittämistyötä ei toistaiseksi tehdä kirjatut Tarkistettu siivoustyön mitoitus on otettu käyttöön. Lapin energianeuvonnan kehittämishanke 2012-2016 ei käynnistynyt. Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Talous Strateginen päämäärä Konsernitalouden hallinta Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Tytäryhtiöiden toiminnan ja talouden seurannan tehostaminen Tuloutuksen määrittely Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Sosiaali- ja terveyspalvelut Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014 Tiivistetään konserniyhteistyötä tukipalvelujen käytössä Keskusvirasto Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Talous Strateginen päämäärä Konsernitalouden hallinta Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Konsernirakenteen selkeyttäminen Omistajapoliittisen ohjelman toteuttaminen Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Tekniset palvelut Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 69 Talousarvion toteutuminen Henkilöstö ja johtaminen Osallistutaan paikalliseen ja alueelliseen koulutukseen 1. Työyhteisökehittämiskoulutukseen osallistuminen ja siitä saadun tiedon hyödyntäminen käytännön kehittämisessä. 2. Kehittämispäivien järjestämistä työyksiköissä jatketaan. 3. Kehityskeskustelut käydään vuosittain, toteutuminen 100 %. Aloitetaan palvelualueen työyhteisökoulutus Sosiaali- ja terveyspalvelut Tekniset palvelut Kulttuuri ja musiikki 1. Paikallinen työyhteisökehittämiskoulutus 2. Musiikkiopiston Virvatuli-itsearvioinnin yhteydessä toteutetaan opettajien osaamiskartoitukset 3. Kehityskeskusteluiden toteuttaminen ja osaamisen täysmääräinen hyödyntäminen Koulutus Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014 Järjestetään koulutus yhteistyössä paikallisten oppilaitosten kanssa Keskusvirasto Toteutuma 2014 Käynnistetty ulkopuolisen rahoituksen avulla perustettavan kaupunkitasoisen työhyvinvointihankkeen perustaminen yhdessä Lapin AMK:n kanssa (mm. työyhteisötaidot). Ammattiopisto Lappian kanssa järjesteillä työyhteisötaitoihin perustuva seminaari. Osallistuttu mahdollisuuksien mukaan Toteutettu alueellista ja paikallista koulutusta (mm Osaava -hankkeen kautta) 1. Kehittämispäiviä järjestetty. 2. Musiikkiopistossa kehityskeskustelut toteutettu ja osaamiskartoitus tehty opettajien osalta. Pidetty henkilöstön yhteinen virkistys/kehittämispäivä. 3. Kehityskeskustelut toteutettu lähes koko teatterin henkilökunnan osalta. Liikunta- ja nuorisotoimessa on käyty läpi henkilöstön kehittämisteemoja tehtäväkuvien tarkistamisen yhteydessä. Kehityskeskusteluja jatketaan v. 2015. 4. Kirjastossa kehittämispäivät pidetty 23.1.ja 23.10.2014. Kehityskeskustelut pidetty syksyllä 2014. 1. Työyhteisöjä kehitetty koulutuksen avulla (mm. sosiaalityö). Kaupungin keskitettyä työyhteisökoulutusta ei ole järjestetty 2. Kehittämisiltapäiviä järjestetty yksiköissä. 3. Sosiaali- ja terveyspalvelukeskuksessa kehityskeskustelut toteutuneet noin 90 % Työyhteisökoulutus ei ole toteutunut. Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Henkilöstö ja johtaminen Strateginen päämäärä Osaava, motivoitunut ja hyvinvoiva henkilöstö Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Työyhteisötaitojen kehittäminen Paikallinen työyhteisökehittämiskoulutus Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi 3. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 70 Talousarvion toteutuminen Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014 Järjestetään esimieskoulutusta yhteistyössä ulkopuolisen asiantuntijan Keskusvirasto kanssa 1. Osallistutaan koulutukseen Koulutus 2. Vuosittain käytävät kehityskeskustelut johtamisen välineenä Kulttuuri ja musiikki Esimiesten kouluttaminen Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Henkilöstö ja johtaminen Strateginen päämäärä Osaamista tukeva johtaminen Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Esimiestyön selkeyttäminen Keskitetty esimies- ja johtoryhmäkoulutus Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Koulutus 1. Toimistotöiden uudelleenorganisointi osana sivistyspalvelukeskuksen/koko kaupungin organisaatiota 2. Kartoitetaan henkilöstön tvt-osaaminen Kulttuuri ja musiikki 1. Kartoitukset tehdään kaikilla palvelualueilla 2014 2. Musiikkiopiston Virvatuli-itsearvioinnin yhteydessä toteutetaan opettajien osaamiskartoitukset Osaamiskartoitusten tekeminen aloitetaan kehityskeskustelujen Sosiaali- ja yhteydessä terveyspalvelut Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014 Laaditaan koulutussuunnitelma Keskusvirasto Toteutuma 2014 Järjestetty esimieskoulutus, kouluttaja KT Kuntatyönantajalta. Keskitettyä johtoryhmäkoulutusta ei ole järjestetty. 1. Osallistuttu mahdollisuuksien mukaan 2. Kehityskeskustelut toteutuneet Teatterinjohtaja JET-koulutuksessa Musiikkiopiston rehtorin jatko-opinnot hallintotieteessä sekä SML:n järjestämät rehtorien koulutuspäivät Kirjastotoimenjohtaja ja johtajan sijainen osallistuneet Pohjoissuomen kirjastonjohtajien täydennyskoulutukseen, 5 koulutuspäivää. Sosiaali- ja terveyspalvelukeskuksen osaamiskartoitus-lomake on ollut käytössä kehityskeskusteluissa. Lomaketta kehitetään saadun palautteen pohjalta. 1. Kartoituksia toteutettu 2. Musiikkiopiston opettajien Virvatuli-osaamiskartoitus toteutettu Toteutuma 2014 Kaupunkitasoisen henkilöstö- ja koulutussuunnitelman päälinjat luotu. Osaamiskartoituksia hyödynnetty kehityskeskusteluissa. Tehty koulutustarvekysely keskitetystä koulutuksesta. 1. Kesken 2. Opettajien tvt-osaamiskartoituksia tehty OPS2016 prosessiin liittyen Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Henkilöstö ja johtaminen Strateginen päämäärä Osaava, motivoitunut ja hyvinvoiva henkilöstö Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Osaamiskartoituksien hyödyntäminen palvelualueilla Kartoitukset tehdään kaikilla palvelualueilla 2014 Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 71 Talousarvion toteutuminen Tekpan keskeiset toimihenkilöt ovat osallistuneet keskitettyyn esimieskoulutukseen joulukuussa 2014. Osallistutaan keskitettyyn esimies- ja johtoryhmäkoulutukseen Tekniset palvelut Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014 1. Kuntokoulutoiminnan edelleen kehittäminen Koulutus 2. Perhepäivähoidon-ohjaajan viran muuttaminen palveluohjaajan viraksi 3. Kiertävän erityislastentarhanopettajan toimen muuttaminen erityislastentarhanopettajan toimeksi. 3. Toteutunut 1. Kesken 2. Toteutunut Toteutuma 2014 Toteutuma 2014 Erillistä työnantajaohjelmaa ei ole laadittu. Henkilöstö- ja koulutussuunnitelmassa huomioidaan valtuuston asettamat tavoitteet henkilöstösuunnittelusta. Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Toimintatavat ja rakenteet Strateginen päämäärä Ennakoiva toimintatapa Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Kehitetään ennakoivia toimintamenetelmiä poikkihallinnollisiin yksilöön liittyviin toimintaprosesseihin. Hyödynnetään kuntien parhaita käytäntöjä em. työssä Kuvataan ja tunnistetaan ongelmakohdat prosesseissa ja Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi esitetään kehittämistoimet ongelman poistamiseksi 4. Toimintatavat ja rakenteet Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014 Vuonna 2014 laaditaan kaupunkistrategia 2025 osaksi erillinen Keskusvirasto henkilöstö- tai työnantajaohjelma, jonka linjaukset otetaan käyttöön vuonna 2015. Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Henkilöstö ja johtaminen Strateginen päämäärä Osaamista tukeva johtaminen Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Systemaattinen henkilöstösuunnittelu ja luontaisen poistuman maksimaalinen hyödyntäminen Työnkuvien tarkentaminen mitoituksen tueksi ja luontaisen Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi poistuman hyödyntämiseksi Kaupungin keskitettyä esimies- ja johtoryhmäkoulutusta ei ole järjestetty. Kuntatyönantajat (KT) järjestämään koulutukseen joulukuussa osallistuttiin. Osallistutaan esimies- ja johtoryhmäkoulutukseen. Painopistealueena sosiaali- ja terveyspalvelukeskuksen lähiesimiestyö Sosiaali- ja terveyspalvelut Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 72 Talousarvion toteutuminen 4. Kesken, osaamisen tukena alueellista koulutusta (Osaava -hanke); esiopetuksen opettajien osallistuminen 1. luokan työskentelyyn lukuvuoden alkaessa toteutunut osassa kouluja 1.Kesken 2.Kesken 3.Prosessikuvaukset kesken. Työllistämisprosesseja kehitetään. Ennaltaehkäisevien perhepalvelujen kehittäminen yhteistyössä muiden toimijoiden kanssa, mm. setlementin kanssa. Kotihoidon asiakasprosessin / kotiutusprosessin jatkuva kehittäminen ja tarkentaminen käytännön kokemuksen pohjalta. 1. Mielenterveys- ja päihdepalveluiden rakenteen uudistaminen 2. Runsaasti eri palveluita käyttävien kartoitus 3. Vastaanottopalveluiden työnjaon kartoitus Maisemamallin benchmarkingissa esiin nousseiden poikkeuksellisen kalliiden palveluiden tuottaminen tehokkaammin ja kilpailukykyisemmin Sosiaali- ja terveyspalvelut Tekniset palvelut Koulutus 1. Kartoitetaan vaihtoehtoiset palvelujen tuottamismallit varhaiskasvatuksessa. 2. Koulu- ja päiväkotikiinteistöjen tehokas käyttö. 3. Tuntiperusteinen päivähoito ja sähköinen asiointi. 4. Myyntitoiminnan siirto lukiolta Kivalo-opistoon 1.1.2015. Kulttuuri ja musiikki Esitetään toimenpiteet palveluiden entistä tehokkaammalle ja kilpailukykyisemmälle tuotannolle Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014 Maisemamallin benchmarking-raportin hyödyntäminen Keskusvirasto Toteutuma 2014 Esittely on tehty. Benchmarking -huomiot on toimitettu palvelualueille. Saatuja tuloksia hyödynnetään palvelualueiden talousarviovalmistelussa. 1. Ei toteutunut 2. Toteutunut pääosin; Kemin Lyseon lukion ja Hepolan koulujen tilat kuitenkin vajaakäytössä 3. Valmistelut aloitettu 4. Ei toteutunut Liikunta- ja nuorisotoimessa on tehostettu talouden seurantaa ja tarkasteltu toimintamalleja. Synergian kehittäminen. 1. Mielenterveys- ja päihdepalvelujen rakenteen muutos käynnistynyt 2. Runsaasti palveluja käyttävien kartoitus toteutettu ja toimenpiteet sekä ohjaus aloitettu 2014. Runsaasti palveluja käyttävien jatkuva kartoitus käynnistynyt. 3. Työnjakoa kartoitettu Potku -hankkeen yhteydessä. Maisemamallin vertailussa ei esiin noussut kohtuuttoman kalliita palveluja. Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Toimintatavat ja rakenteet Strateginen päämäärä Tuottavuuden parantaminen Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Tunnistetaan ja korjataan maisemamallin tuottaman tiedon avulla poikkeuksellisen kalliit palvelut ja niiden tuotantotavat Esitetään toimenpiteet palveluiden entistä tehokkaammalle ja Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi kilpailukykyisemmälle tuotannolle 4. Esi- ja alkuopetuksen siirtymävaiheen prosessin selkiyttäminen tavoitteena ennakoivien tukitoimien tarkempi kohdentaminen ja oikeaaikaisuus Kulttuuri ja musiikki 1. Kuvataan ja tunnistetaan ongelmakohdat prosesseissa ja esitetään kehittämistoimet ongelman poistamiseksi 2. Kirjaston laatuhankkeet ja muu yhteistyö kulttuurilaitosten kesken Sovitaan muiden palvelualueiden kanssa yhteisesti kuvattavista Sosiaali- ja prosesseista esimerkiksi perheiden tukemisen prosessi terveyspalvelut Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 73 Talousarvion toteutuminen Elinvoimaisuus Valmistellaan ja valmistaudutaan valtakunnallisen sote rakenneuudistuksen linjausten mukaisesti. Elämänkaarimallin mukaista organisaatiota ei selvitetä, koska sote palvelujen järjestäminen ja tuottaminen muuttuu. Valmistelu aloitettu. Toteutuma 2014 Uusi organisaatiorakenne aloittaa vuoden 2015 alussa. Valmistelu aloitettu, alkuvaiheessa Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014 1.Resurssien turvaaminen, koulutuksiin osallistuminen, Keskusvirasto asiakashallintajärjestelmän kehittäminen yhteistyössä sidos-ryhmien kanssa, Sijoittumispalveluiden kehittäminen 2. YRVA:n neuvonta/ koulutus esittelijöille 3. Yrittäjäillat, yritysvierailut, teemalliset verkostot, Kemitiimin toimintaan osallistuminen 4. Investointirahaston sääntöjen laadinta 4. Investointirahaston sääntöjen laadinta työn alla Toteutuma 2014 1. Uusi organisaatio vuoden 2015 alussa. 2. Koulutus järjestetty ja asioiden valmistelua seurataan 3. Yrittäjäiltoihin on osallistuttu viisi kertaa, yritysvierailuja säännöllisesti, verkostot erilaisten tapahtumien toteuttamiseen, osallistuttu Kemitiimin ja Kemin Yrittäjien hallitusten kokouksiin Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Elinvoimaisuus Strateginen päämäärä Vetovoimainen kaupunki Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Alkavien ja innovatiivisten yritysten määrän kasvattaminen Laadukkaiden neuvontapalveluiden turvaaminen Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Yritysvaikutusarvioinnin käyttöönotto koko konsernissa Kaupungin ja yrittäjien yhteistyön tiivistäminen Investointirahaston toiminnan suunnittelu 5. Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014 Kuvataan keskusviraston nykyinen ja suunniteltu organisaatio Keskusvirasto Valmistellaan yhdessä perusopetuksen ja varhaiskasvatuksen tuotantoKoulutus organisaatiota johtamisen näkökulmasta Kulttuuri ja musiikki Kuvataan kulttuuriosaston TA-kauden organisaatio ja TS-kauden tavoitteellinen organisaatio Organisaation kuvauksessa huomioidaan sote-rakennemuutokset. Sosiaali- ja Selvitetään elämänkaari-mallin mukainen organisaation mahdollisuus. terveyspalvelut Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Toimintatavat ja rakenteet Strateginen päämäärä Kehittyvä organisaatio Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Kytketään TA ja TS suunnittelun yhteyteen tarkempi kuvaus tuotanto-organisaatiosta Kuvataan TA-kauden organisaatio ja TS-kauden Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi tavoitteellinen organisaatio Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 74 Talousarvion toteutuminen Toteutunut. Musiikkiopisto tuottanut laadukasta musiikkikasvatusta alueellaan. Yhteistyöhankkeet. Toteutunut Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014 1. Viestintäohjelma 2014-2016 Keskusvirasto 2. Kaupunkiympäristön kehittämisen toimenpideohjelman toteuttaminen Tuotetaan laadukkaat ja moni-ilmeiset koulu-, opiskelu- ja Koulutus varhaiskasvatuspalvelut Kulttuuri ja musiikki 1.Kemitalon, Sauvotalon ja muiden kulttuuritilojen toiminnan tehostaminen ja markkinointi 2. Vahvuuksien markkinointi Tiedottamisessa kiinnitetään huomiota positiivisten asioiden ja Sosiaali- ja monipuolisen palvelujärjestelmän esille tuomiseen terveyspalvelut Ylläpidetään viihtyisyyttä kaupungin puistojen ja yleisten alueiden Tekniset palvelut pitämisellä 2013 korotetulla tasolla strategianostorahojen puitteissa Puistojen ja yleisten alueiden viihtyisyyteen on panostettu lähinnä Sauvosaaren alueella. Kohteet on toteutettu käyttö- ja investointirahoilla. Lounais-Lapin juttusarja jatkunut. Toteutuma 2014 1. Markkinointi- ja viestintäohjelman mukaiset toimenpiteet käynnistetty 2. Toimenpideohjelmaa toteutetaan palvelualueittain Toteutunut; toiminnan kehittämissuunnitelmia aloitettu saadun palautteen ja esimerkiksi opetussuunnitelmatyön (OPS2016) yhteydessä 1. Meneillään. 2. Meneillään. 1. Työterveyshuollon seudullistaminen selvitetään osana tuotantoaluevalmistelua 2. Vanhus- ja vammaispalveluissa tapaaminen järjestetty tukipalvelua tuottavien yritysten kanssa sekä aloitettu eläkeläisjärjestöjen tapaamiset. 1. Otetaan YRVA käyttöön tekpassa Yritysvaikutusten arviointeja on tehty päätösten yhteydessä. Yrittäjien 2. Pidetään yhteyttä kävelykadun varrella oleviin yrityksiin sekä Kemitiimiikanssa on yhteyksiä ja palavereita pidetty. kadun toiminnallisuuden kehittämiseksi Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Elinvoimaisuus Strateginen päämäärä Vetovoimainen kaupunki Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Imagon parantaminen Vahvuuksien markkinointi Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Kaupunkiympäristön kehittäminen Tekniset palvelut Sosiaali- ja terveyspalvelut 1. Riittävien työterveyspalveluiden turvaaminen 2. Käynnistetään yhteiset tapaamiset sosiaali- ja terveysalan yrittäjien kanssa Suhtaudutaan myönteisesti muihin mahdollisiin palvelutuottajiin varhaiskasvatuksessa Kulttuuri ja musiikki Laadukkaiden palvelujen tuottaminen musiikkitoimessa ja musiikkiopistossa. Yhteistyö kulttuuri- ja sivistystoimen muiden tahojen kanssa Koulutus Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 75 Talousarvion toteutuminen Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014 Toteutuma 2014 Työllistämisohjelman laatiminen Valmistuu loppuvuonna. Kemi -lisä on otettu käyttöön. Keskusvirasto Kivalo-opisto osana seudullista koulutuspalvelutarjontaa Toteutuneet Koulutus Osallistutaan maahanmuuttajakoulutuksen kilpailutukseen Jatketaan valmistavan opetuksen ryhmien toimintaa tarpeen mukaan Kulttuuri ja musiikki 1.Etsivän nuorisotyön tehokas toiminta Sauvotalossa ja työpajatoiminnan 1. Toteutettu ja kehitetään edelleen v. 2015. kehittäminen. 2. Käynnissä. 2. Kulttuurikaveri-hanke ja muu yhteistyö kolmannen sektorin kanssa. 3. Syrjäytymisen ehkäisemiseksi musiikkiopiston yhteistyö koulutoimen 3.Musiikkitoimen toiminta on jo lähtökohtaisesti kuntalaisten kanssa alulle puhallinorkesterikoulun muodossa syrjäytymistä ennaltaehkäisevää ja erityisesti lasten ja nuorten terveyttä ja kasvua edistävä. Musiikkiopisto suunnittelee yhteistyötä koulutoimen kanssa puhallinorkesterikoulun toiminnan käynnistämiseksi Kemissä. Hankkeella olisi positiivisia vaikutuksia lasten ja nuorten syrjäytymisen ehkäisyssä ja mielekkään arjen toteutumisessa. Yhteistyössä työllisyysmallin kanssa luodaan uusia, työllistymistä tukevia Työllisyyshankkeen kanssa tehty yhteistyötä ja luotu toimintamalleja, Sosiaali- ja toimintamalleja sosiaali- ja terveyspalveluihin mm. koulutukset, suunnittelut, sosiaalityössä asiakaskohtaista terveyspalvelut yhteistyötä. Yhteistyössä työllisyyshankkeen kanssa vuoden 2014 aikana koulutettu avustaviin tehtäviin ja 2015 talousarvioon varattu 6 silpputyöpaikkaa. Kunnon Syyni - toimintamalli otettu käyttöön ja siihen liittyvää koulutusta järjestetty. Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Elinvoimaisuus Strateginen päämäärä Mielekäs arki Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Syrjäytymisen ehkäisy Työllisyysmallin hyödyntäminen Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Koulutuksen tarjoaminen Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014 Toteutuma 2014 Kivalo-opisto osana seudullista kulttuuri- ja liikuntapalvelutarjontaa Toteutunut Koulutus Kulttuuri ja musiikki Eri ikäryhmät, erityisryhmät ja monikulttuuriset ryhmät huomioivat palvelut Tuotettu palveluita eri ikäryhmille, erityisryhmille ja monikulttuurisille ryhmille Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Elinvoimaisuus Strateginen päämäärä Vetovoimainen kaupunki Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Monipuoliset kulttuuri- ja liikuntapalvelut Eri ikäryhmät huomioivat palvelut Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi 2.2. Käyttötalousosan toteutuminen palvelualueittain ja tilauksittain Talousarvio sisältää valtuuston tekemät tilaukset tuoteryhmittäin. Tilaus/tuoteryhmä jakaantuu edelleen tuotteisiin. Tuotteen määräraha (=tilatun palvelun määrä x yksikköhinta) ja tuloarvio ovat sitovia valtuustoon nähden. Henkilötyövuosien määrää ja palkkasummaa seurataan tilauksittain. Lautakunta voi tehdä tilaukseen (eli tuoteryhmätasolla) vuositasolla 100 000 euron sisäisen muutoksen. Määrärahat ja tuloarviot ovat bruttositovia (ts. tuloarvioiden ylitys ei oikeuta määrärahojen ylitykseen eikä määrärahojen alitus tuloarvioiden alitukseen) lukuun ottamatta seuraavia nettobudjetoituja yksiköitä, joilla sitova määräraha on nettomenot: lukion myyntitoiminta Kivalo-opisto musiikkitoimi tekninen lautakunta Käyttötalousosan toteutumisessa esitetään ensin yhteenvetona määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen palvelualueittain, minkä jälkeen luvut esitetään tilauksittain. Valmistus omaan käyttöön*) on esitetty toteumavertailussa omana eränään, kun se talousarviossa 2014 sisältyi tuloarvioihin (yhdyskuntatekniikan ja tilapalveluiden tuoteryhmät). Tilaustaulukoissa esitetään lisätietona (ei sitova) myös tuoteryhmään kohdistuvat poistot palvelutuotannossa käytettävistä pysyvien vastaavien hyödykkeistä. *) Valmistus omaan käyttöön -erällä oikaistaan tuloslaskelmaan kirjattuja toimintamenoja, joihin on sisällytetty kaupungin itse valmistamien pysyvien vastaavan hyödykkeiden valmistusmenoja. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 76 Talousarvion toteutuminen KOKO KAUPUNKI Keskusvirasto yhteensä 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate TA 2014 3 227 0 ‐13 272 ‐10 045 TA‐muutokset Korjattu TA 2014 3 659 0 ‐14 777 ‐11 118 ‐336 0 1 299 963 3 323 0 ‐13 478 ‐10 155 TP 2014 3 537 2 ‐13 386 ‐9 847 Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014 TP 214 2 93 308 9,6 % 100,0 % 0,9 % ‐2,0 % Koulutus yhteensä 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate TA 2014 3 351 0 ‐32 763 ‐29 412 TA‐muutokset Korjattu TA 2014 3 931 0 ‐33 785 ‐29 854 335 0 ‐577 ‐242 4 266 0 ‐34 362 ‐30 096 TP 2014 4 132 0 ‐33 835 ‐29 703 Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014 TP ‐134 0 528 394 23,3 % 0,0 % 3,3 % 1,0 % Kulttuuri yhteensä 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate TA 2014 2 109 0 ‐11 291 ‐9 182 TA‐muutokset Korjattu TA 2014 2 173 0 ‐11 455 ‐9 282 ‐176 0 179 3 1 997 0 ‐11 276 ‐9 279 TP 2014 2 042 0 ‐11 327 ‐9 285 Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014 TP 45 0 ‐51 ‐6 ‐3,2 % 0,0 % 0,3 % 1,1 % Soster yhteensä 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate TA 2014 12 333 0 ‐90 723 ‐78 390 TA‐muutokset Korjattu TA 2014 12 272 0 ‐89 657 ‐77 385 480 0 ‐3 070 ‐2 590 12 752 0 ‐92 727 ‐79 975 TP 2014 12 594 0 ‐94 328 ‐81 734 Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014 TP 2,1 % 0,0 % 4,0 % 4,3 % ‐158 0 ‐1 600 ‐1 758 Tekninen yhteensä 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate TA 2014 20 721 498 ‐17 960 3 259 TA‐muutokset Korjattu TA 2014 18 884 248 ‐17 678 1 455 489 0 ‐354 135 19 373 248 ‐18 031 1 590 TP 2014 19 308 269 ‐17 060 2 517 Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014 TP ‐65 21 971 927 ‐6,8 % ‐46,0 % ‐5,0 % ‐22,8 % Koko kaupunki yhteensä 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate HUOM! TA 2014 41 741 498 ‐166 009 ‐123 770 TA‐muutokset Korjattu TA 2014 40 919 248 ‐167 352 ‐126 185 792 0 ‐2 523 ‐1 731 41 711 248 ‐169 875 ‐127 916 TP 2014 41 612 271 ‐169 935 ‐128 052 Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014 TP ‐99 23 ‐60 ‐136 ‐0,3 % ‐45,6 % 2,4 % 3,5 % TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 77 Talousarvion toteutuminen KESKUSVIRASTO Keskusvirasto / Hallintopalvelut TP 2013 1 000 € Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 145 0 -3 066 -2 921 Keskusvirasto / Tietohallintopalvelut 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 2 081 0 -1 935 147 TA 2014 212 0 -3 140 -2 928 TA 2014 Keskusvirasto / Taloushallintopalvelut TP 2013 TA 2014 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate 500 0 -1 204 -704 911 0 -3 599 -2 688 Keskusvirasto / Henkilöstöhallintopalvelut TP 2013 TA 2014 1 000 € Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 300 0 -3 126 -2 826 Keskusvirasto / Elinkeinopalvelut 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 87 0 -1 413 -1 326 Keskusvirasto / Tuki- ja erillispalvelut TP 2013 1 000 € Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 114 0 -2 527 -2 413 -50 0 190 140 0 0 90 90 -297 0 415 118 614 0 -3 184 -2 570 TA-muutokset Korjattu TA 2014 11 0 540 551 262 0 -1 445 -1 184 TA-muutokset Korjattu TA 2014 18 0 -1 338 -1 320 TA 2014 2 137 0 -1 941 196 TA-muutokset Korjattu TA 2014 251 0 -1 985 -1 735 TA 2014 162 0 -2 950 -2 788 TA-muutokset Korjattu TA 2014 2 137 0 -2 031 106 1 000 € Valmistus omaan käyttöön TA-muutokset Korjattu TA 2014 0 0 26 26 18 0 -1 312 -1 294 TA-muutokset Korjattu TA 2014 131 0 -2 684 -2 553 0 0 38 38 131 0 -2 646 -2 515 TP 2014 229 0 -3 036 -2 806 TP 2014 2 126 2 -2 015 113 TP 2014 706 0 -3 043 -2 338 TP 2014 299 0 -1 421 -1 123 TP 2014 39 0 -1 236 -1 197 TP 2014 138 0 -2 634 -2 496 Poikkeama TA-TP 68 0 -86 -18 Poikkeama TA-TP -11 2 -74 -83 Poikkeama TA-TP 92 0 141 232 Poikkeama TA-TP 37 0 24 61 Poikkeama TA-TP 21 0 76 97 Poikkeama TA-TP 7 0 12 19 Muutos TP 2013TP 2014 57,9 % 0,0 % -1,0 % -3,9 % Muutos TP 2013TP 2014 2,2 % 100,0 % 4,2 % -22,8 % Muutos TP 2013TP 2014 41,2 % 0,0 % 152,8 % 232,0 % Muutos TP 2013TP 2014 -0,6 % 0,0 % -54,5 % -60,3 % Muutos TP 2013TP 2014 -55,0 % 0,0 % -12,5 % -9,8 % Muutos TP 2013TP 2014 21,2 % 0,0 % 4,2 % 3,4 % Keskusvirasto yhteensä 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate HUOM! 3 227 0 -13 272 -10 045 TA 2014 3 659 0 -14 777 -11 118 TA-muutokset Korjattu TA 2014 -336 0 1 299 963 3 323 0 -13 478 -10 155 TP 2014 3 537 2 -13 386 -9 847 Poikkeama TA-TP 214 2 93 308 Muutos TP 2013TP 2014 9,6 % 100,0 % 0,9 % -2,0 % TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 78 Talousarvion toteutuminen Keskusvirasto Alkuperäinen talousarvio Vastuuhenkilö: Tero Nissinen, Jukka Vilén, Matti 2014 Rask Hallintopalvelut Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama Strateginen johto Hallituksen ja valtuuston kokoukset, kpl € /asia Brutto kulut yhteensä Tuotot yhteensä Netto 30 -1 323 -832 198 0 -832 198 0 159 100 000 0 100 000 30 -1 164 -732 198 0 -732 198 31 -1 470 -804 136 36 149 -767 987 1 -306 -71 938 36 149 -35 789 Keskushallinnon hallintopalvelut € / asukas Bruttokulut yhteensä Tuotot yhteensä Netto -25,9 -572 758 100 -572 658 0,5 10 000 0 10 000 -25,4 -562 758 100 -562 658 -24,8 -548 917 12 176 -536 741 0,6 13 841 12 076 25 917 -73,9 -1 634 812 111 500 -1 523 312 1,4 30 000 0 30 000 -72,6 -1 604 812 111 500 -1 493 312 -72,3 -1 599 798 98 100 -1 501 697 0,2 5 014 -13 400 -8 385 -100 000 100 000 0 50 000 -50 000 0 -50 000 50 000 0 -82 782 82 782 0 -32 782 32 782 0 -3 139 768 211 600 -2 928 168 190 000 -50 000 140 000 -2 949 768 161 600 -2 788 168 -3 035 633 229 208 -2 806 425 -85 865 67 608 -18 257 0 -823 14,0 0 0 0,0 0 -823 14,0 0 -823 13,6 0 0 -0,4 Kaupungin yhteiset palvelut €/asukas Bruttokulut yhteensä Tuotot yhteensä Netto Projektit Bruttokulut yhteensä Tuotot yhteensä Netto Hallintopalvelut yhteensä Kulut yhteensä (€) Tuotot Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet Tuottajan viesti tilaajalle Strategisen johdon alle on siirretty Nuorten työllistyminen välityömarkkinoilla… -esiselvityshanke, josta tuli kuluja 25261€ ja tuottoja 22750€. Maisemaraportissa 1-8/2014 (vahvistetut talousarviomuutokset) hallintopalvelujen menoihin ja tuloihin tehtiin molempiin 50000€ supistus. Nämä supistukset kohdennettiin Uketa -projektiin, koska hallintopalveluissa ei ole muita ulkoisia tuloja, johon supistus olisi voitu kohdentaa. Laskennallisesti projektissa oli näin ollen sekä liikaa tuloja että menoja, netto 0€. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 79 Talousarvion toteutuminen Keskusvirasto Tietohallintopalvelut Vastuuhenkilö: Reijo Konu Alkuperäinen talousarvio 2014 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama Tietohallinto- ja kehittämispalvelut € /työasema+ muut ip-laitteet Yhteensä (€) Tuotot Netto -519 -1 280 749 1 435 900 155 151 23 56 984 0 56 984 -496 -1 223 765 1 435 900 212 135 -449 -1 121 919 1 404 641 282 997 47 101 846 -31 259 70 862 -3,3 -73 206 91 100 17 894 0,1 3 094 0 3 094 -3,2 -70 112 91 100 20 988 -2,8 -62 920 85 936 23 018 0,3 7 192 -5 164 2 030 € / laite Yhteensä (€) Tuotot Netto Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas Tuotot Netto -356 -676 902 610 000 -66 902 -2 030 857 -91 2 137 000 106 143 16 29 922 0 29 922 90 000 3 0 90 000 -341 -646 980 610 000 -36 980 -1 940 857 -88 2 137 000 196 143 -405 -830 455 635 843 -192 966 -2 015 295 -91 2 126 421 111 126 -65 -183 475 25 843 -155 986 -74 438 -3 -10 579 -85 017 Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet 0 -132 366 15,0 0 0 0,0 0 -132 366 15,0 1 924 -126 495 15,0 1 924 5 871 0,0 Kopiointi- ja painopalvelut € /asukas Yhteensä (€) Tuotot Netto Tietoliikenne- ja viestintätekniikka Tuottajan viesti tilaajalle Valtuuston hyväksymään vuoden 2014 budjettiin tehtiin menoraamin pienennys -90.000 loppu syksystä. Esimerkkinä mainittakoon, että äkillisenä ja kiireellisenä projektina jouduimme hankkimaan sekä vaihtamaan käyttäjille 200:aa uutta Pegasos-työasemaa (107.140 €). Tämän lisäksi kotihoitoon hankittiin 100 uutta PegasosMukana mobiilipäätelaitetta joulukuussa 2014 (11.364,19 €). Oletimme myös saavamme säästöjä Soneran lankapuhelinliittymien vuokrajohtoparikustannuksista. Säästöt eivät realisoituneet, koska osa hallintokunnista valmistelee vasta nyt lankapuhelinliittymistä luopumista. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 80 Talousarvion toteutuminen Keskusvirasto Taloushallintopalvelut Alkuperäinen Vastuuhenkilö: Allan Mikkola, Saara Aitomaa, Riitta talousarvio Hakala 2014 Talousarvio muutosten jälkeen Talousarviomuutokset Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama Talouspalvelut Vientien määrä € / vienti Kulut yhteensä (€) Tuotot Netto 390 000 -1,3 -516 622 128 500 -388 122 0 0,0 0 3 000 3 000 390 000 -1,3 -516 622 131 500 -385 122 426 675 -1,2 -522 565 177 410 -345 155 36 675 0,1 -5 943 45 910 39 967 -11 -259 016 0 -259 016 0 15 000 0 15 000 -11 -244 016 0 -244 016 -11 -237 033 0 -237 033 0 6 983 0 6 983 -45 -1 000 000 750 000 -250 000 18 400 000 -300 000 100 000 -27 -600 000 450 000 -150 000 -26 -582 033 474 565 -107 468 1 17 967 24 565 42 532 -82 -1 823 351 32 404 -1 790 947 0 0 0 0 -82 -1 823 351 32 404 -1 790 947 -77 -1 701 811 53 619 -1 648 192 5 121 540 21 215 142 755 Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas Tuotot Netto -3 598 989 -162 910 904 -2 688 085 415 000 18 -297 000 118 000 -3 183 989 -144 613 904 -2 570 085 -3 043 442 -138 705 593 -2 337 849 140 547 6 91 689 232 236 Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet 0 0 18,0 0 0 0,0 0 0 18,0 0 0 21,1 0 0 3,1 Kehittämispalvelut Kulut yhteensä / asukas Kulut yhteensä Tuotot Netto Työllisyyspalvelut/Kuntakokeilu Kulut yhteensä / asukas Kulut yhteensä Tuotot Netto Työllistäminen Kulut yhteensä / asukas Kulut yhteensä Tuotot Netto Taloushallintopalvelut yhteensä Tuottajan viesti tilaajalle Talouspalvelujen kulut toteutuivat budjetoitua suurempina johtuen saatavien perintään liittyvistä maksuista. Vastaavasti kaupungille tilitetyt perintäpalkkiot ylittivät arvioidun, minkä ansiosta talouspalvelujen toimintakate toteutui kulujen ylityksestä huolimatta budjetoitua parempana. Kirjanpitovientien määrä ylitti arvioidun ja pienensi näin viennin yksikköhintaa. Vuoteen 2013 verrattuna vientimäärä ja viennin yksikköhinta säilyivät kuitenkin entisellä tasollaan. Taulukossa esitetty kirjanpitovientien määrä on talousarvioon ja edellisvuoteen nähden vertailukelpoiseksi muutettu toteumatieto. Vuoden 2014 lopulla toteutettiin kirjanpitojärjestelmässä tekninen muutos, joka lisäsi huomattavasti vientien todellista määrä vaikuttamatta kuitenkaan työpanoksen määrään. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 81 Talousarvion toteutuminen Keskusvirasto Henkilöstöhallintopalvelut Vastuuhenkilö: Teemu Sääksniemi Palkkahallinto € / palkkalaskelma Yhteensä (€) Tuotot Netto Henkilöstöhallintopalvelut € / vakinainen henkilöstö Yhteensä (€) Tuotot Netto Keskitetty henkilöstön kehittäminen € / vakinainen henkilöstö Yhteensä (€) Tuotot Netto Työsuojelu- ja terveys € / vakinainen henkilöstö Yhteensä (€) Tuotot Netto Henkilöstöhallinto yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas Tuotot Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet HUOM! Alkuperäinen talousarvio 2014 26 000 -11 -291 617 27 500 -264 117 1 170 -843 -986 388 0 -986 388 0 0 0 11 000 11 000 0 462 540 073 0 540 073 Talousarvio muutosten jälkeen 26 000 -11 -291 617 38 500 -253 117 1 170 -381 -446 315 0 -446 315 Toteutuma 2014 Tilinpäätös 26 866 -11 -294 989 41 297 -253 692 1 150 -353 -405 891 0 -405 891 -26 -30 000 0 -30 000 1 170 -579 -677 370 223 000 -454 370 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -26 -30 000 0 -30 000 1 170 -579 -677 370 223 000 -454 370 -10 -11 712 21 553 9 841 1 150 -616 -708 568 235 779 -472 789 16 18 288 21 553 39 841 -20 -37 -31 198 12 779 -18 419 -1 985 375 -90 250 500 -1 734 875 540 073 24 11 000 551 073 -1 445 302 -65 261 500 -1 183 802 -1 421 160 -64 298 629 -1 122 531 24 142 1 37 129 61 271 0 0 11,6 0 0 0,0 0 0 11,6 0 0 11,4 0 0 -0,2 Talousarviomuutokset Poikkeama 866 0 -3 372 2 797 -575 -20 28 40 424 0 40 424 TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 82 Talousarvion toteutuminen Keskusvirasto Elinkeinopalvelut Vastuuhenkilö: Riitta Ahtiainen Elinkeinotoimisto € / asukas Kulut yhteensä (€) Tuotot Netto Digipolis € / asukas Kulut yhteensä (€) Tuotot Netto Lumilinna ja matkailutoimi € / asukas Kulut yhteensä (€) Tuotot Netto Projektitoiminta € / asukas Kulut yhteensä (€) Tuotot Netto Elinkeinopalvelut yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas Tuotot Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet HUOM! Alkuperäinen talousarvio 2014 Talousarvio muutosten jälkeen Talousarviomuutokset Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama -11,1 -246 571 0 -246 571 0,0 -254 0 -254 -11,2 -246 825 0 -246 825 -9,6 -212 791 200 -212 591 1,5 34 034 200 34 234 -23 -500 000 0 -500 000 0 0 0 0 -23 -500 000 0 -500 000 -23 -500 000 0 -500 000 0 0 0 0 -17 -375 580 0 -375 580 0 0 0 0 -17 -375 580 0 -375 580 -17 -373 456 0 -373 456 0 2 124 0 2 124 -9,8 -215 913 18 000 -197 913 1,2 26 000 0 26 000 -8,6 -189 913 18 000 -171 913 -6,8 -149 623 38 824 -110 799 1,8 40 290 20 824 61 114 -1 338 064 -60 18 000 -1 320 064 25 746 1 0 25 746 -1 312 318 -59 18 000 -1 294 318 -1 235 870 -56 39 024 -1 196 846 76 448 3 21 024 97 472 0 0 2,5 0 0 0,0 0 0 2,5 0 0 2,2 0 0 -0,3 TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 83 Talousarvion toteutuminen Keskusvirasto Tuki- ja erillispalvelut Vastuuhenkilö: Jukka Vilén, Matti Rask Alkuperäinen talousarvio 2014 Talousarvio muutosten jälkeen Talousarviomuutokset Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama Viestintä € / asukas Kulut Tuotot Netto -4 -87 116 0 -87 116 0 0 0 0 -4 -87 116 0 -87 116 -4 -86 908 0 -86 908 0 208 0 208 Pysäköinninvalvonta Pysäköintivirhemaksut (kpl) € / asukas Yhteensä (€) Tuotot Netto -1,5 -33 126 40 000 6 874 0,0 0 0 0 -1,5 -33 126 40 000 6 874 1 572 -1,6 -35 634 49 780 14 146 -0,1 -2 508 9 780 7 272 -106 -2 353 034 0 -2 353 034 2 38 000 0 38 000 -105 -2 315 034 0 -2 315 034 -104 -2 299 486 0 -2 299 486 1 15 548 0 15 548 Velkaneuvonta ja -sovittelu Asiakkaiden määrä € / asiakas Yhteensä (€) Tuotot Netto 200 -438 -87 522 56 000 -31 522 0 0 0 0 0 200 -438 -87 522 56 000 -31 522 195 -423 -82 443 52 848 -29 594 -5 15 5 079 -3 152 1 928 Vaalit € / asukas Yhteensä (€) Tuotot Netto -3,2 -71 000 35 000 -36 000 0,0 0 0 0 -3,2 -71 000 35 000 -36 000 -3,3 -73 694 35 318 -38 376 -0,1 -2 694 318 -2 376 11 12 Palo- ja pelastustoimi € / asukas Yhteensä (€) Tuotot Netto Tarkastustoimi Kokousten lukumäärä €/tarkastuspäivä €/kokous Tarkastustoimen kulut yhteensä / asukas Kulut yhteensä (€) Tuotot Netto 11 -1 045 -4 750 -2,4 -52 253 0 -52 253 0 0,0 0 0 0 -4 750 -2,4 -52 253 0 -52 253 -4 678 -2,5 -56 131 0 -56 131 73 -0,2 -3 878 0 -3 878 -2 684 051 -119,0 131 000 -2 553 051 38 000 1,7 0 38 000 -2 646 051 -117,3 131 000 -2 515 051 -2 634 295 -116,6 137 947 -2 496 349 11 756 0,7 6 947 18 702 0 -11 023 2,1 0 0 0,0 0 -11 023 2,1 0 -11 023 2,3 0 0 0,2 Tuki- ja erillistoiminnat yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas Tuotot Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 84 Talousarvion toteutuminen KOULUTUS Koulutus / Hallinto 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 0 0 -391 -391 TA 2014 0 0 -359 -359 TA-muutokset Korjattu TA 2014 0 0 -29 -29 0 0 -388 -388 TP 2014 0 0 -380 -380 Poikkeama Muutos TP 2013TP 2014 TA-TP 0 0 8 8 0,0 % 0,0 % -3,0 % -3,0 % Koulutus/Perusopetus 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 627 0 -16 635 -16 008 TA 2014 725 0 -16 667 -15 942 TA-muutokset Korjattu TA 2014 -105 0 -333 -438 620 0 -17 000 -16 380 TP 2014 823 0 -16 913 -16 090 Poikkeama Muutos TP 2013TP 2014 TA-TP 203 0 87 290 31,3 % 0,0 % 1,7 % 0,5 % Koulutus/Lukio 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 1 439 0 -3 970 -2 532 TA 2014 1 280 0 -3 764 -2 484 TA-muutokset Korjattu TA 2014 523 0 -544 -21 1 803 0 -4 308 -2 505 TP 2014 1 570 0 -4 085 -2 515 Poikkeama Muutos TP 2013TP 2014 TA-TP -233 0 223 -10 9,1 % 0,0 % 2,9 % -0,7 % Koulutus/Kivalo-opisto 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 199 0 -948 -749 TA 2014 648 0 -2 250 -1 602 TA-muutokset Korjattu TA 2014 128 0 -128 0 776 0 -2 378 -1 602 TP 2014 602 0 -2 197 -1 595 Poikkeama Muutos TP 2013TP 2014 TA-TP -174 0 181 7 201,9 % 0,0 % 131,6 % 112,9 % Koulutus/Varhaiskasvatus 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 1 086 0 -10 818 -9 732 TA 2014 1 278 0 -10 745 -9 467 TA-muutokset Korjattu TA 2014 -211 0 457 246 1 067 0 -10 288 -9 221 TP 2014 1 137 0 -10 259 -9 123 Poikkeama Muutos TP 2013TP 2014 TA-TP 70 0 29 98 4,7 % 0,0 % -5,2 % -6,3 % Koulutus yhteensä 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate HUOM! 3 351 0 -32 763 -29 412 TA 2014 3 931 0 -33 785 -29 854 TA-muutokset Korjattu TA 2014 335 0 -577 -242 4 266 0 -34 362 -30 096 TP 2014 4 132 0 -33 835 -29 703 Poikkeama Muutos TP 2013TP 2014 TA-TP -134 0 528 394 23,3 % 0,0 % 3,3 % 1,0 % TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 85 Talousarvion toteutuminen Sivistyspalvelukeskus/Koulutus Hallinto Vastuuhenkilö: Anu Kosonen Alkuperäinen talousarvio 2014 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama Sivistystoimen hallinto Henkilötyövuodet € / Henkilötyövuosi Kokousten määrä yhteensä Kustannukset Tuotot Netto 5 -79 778 0 -6 444 5 -86 222 -388 000 0 -388 000 5 -84 391 11 -379 759 0 -379 759 0 1 831 11 8 241 0 8 241 -359 000 0 -359 000 -29 000 0 -29 000 -359 000 0 -359 000 -29 000 0 -29 000 -388 000 0 -388 000 -379 759 0 -379 759 8 241 0 8 241 0 0 4,5 0 0 0,0 0 0 4,5 0 0 5,1 0 0 0,6 Hallinto yhteensä Hallinto, kustannukset yhteensä Hallinto, tuotot yhteensä Hallinto, netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 86 Talousarvion toteutuminen Sivistyspalvelukeskus/Koulutus Perusopetus Vastuuhenkilö: Anu Kosonen Alkuperäinen talousarvio 2014 Talousarvio muutosten jälkeen Talousarviomuutokset Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama Peruskoulut Peruskoulut, oppilaita joista erityistä tukea tarvitsevat oppilaat Tuntia, koulut € /oppilas Tuntiresurssit per oppilas Luokkien keskikoko Koulut yhteensä Tuotot Netto 1 895 58 121 408 -7 650 64 20 -14 496 319 108 833 -14 387 486 0 0 0 -98 0 0 -185 068 0 -185 068 1 895 58 121 408 -7 747 64 20 -14 681 387 108 833 -14 572 554 1 864 45 127 197 -7 849 68 20 -14 629 883 263 409 -14 366 475 -31 -13 5 789 -101 4 0 51 504 154 576 206 079 43 -17 969 -772 662 0 -772 662 0 -1 010 -43 424 0 -43 424 43 -18 979 -816 086 0 -816 086 44 -19 032 -837 428 1 641 -835 787 1 -54 -21 342 1 641 -19 701 132 0 -2 258 -298 003 76 624 -221 379 0 0 -35 -4 654 0 -4 654 132 0 -2 293 -302 657 76 624 -226 033 159 0 -1 904 -302 665 63 567 -239 098 27 0 389 -8 -13 057 -13 065 1 938 -86 -166 326 0 -166 326 0 0 0 0 0 1 938 -86 -166 326 0 -166 326 1 908 -85 -161 414 254 -161 160 -30 1 4 912 254 5 166 -933 690 539 543 -394 147 0 -100 000 -105 000 -205 000 -1 033 690 434 543 -599 147 -982 077 494 135 -487 942 0 51 613 59 592 111 205 Perusopetus yhteensä, oppilaita 1 938 Tuntia, perusopetus 127 016 € /oppilas -8 600 Muissa kunnissa koulua käyvät oppilaat 0 € /oppilas (ml. Muissa kunnissa koulua käyvät oppilaat) 1 938 Perusopetus yhteensä -16 667 000 Tuotot 725 000 Netto -15 942 000 Toiminnan kulut yhteensä -16 667 000 Tuotot 725 000 Netto -15 942 000 0 0 -172 0 0 -333 146 -105 000 -438 146 -333 146 -105 000 -438 146 1 938 127 016 -8 772 0 1 938 -17 000 146 620 000 -16 380 146 -17 000 146 620 000 -16 380 146 1 908 133 059 -8 865 0 1 908 -16 913 467 823 006 -16 090 462 -16 913 467 823 006 -16 090 462 -30 6 043 -92 0 -30 86 679 203 006 289 684 86 679 203 006 289 684 0 0 0,0 0 0 186,0 0 -18 733 198,4 0 -18 733 12,4 11-v oppivelvollisuus 11-v oppivelvollisuus, oppilaita € /oppilas 11-v oppivelvollisuus yhteensä Tuotot Netto Aamu- ja iltapäivätoiminta Aamu- ja iltapäivätoiminta, osallistujia Tunteja, aamu- ja iltapäivätoiminta € / osallistuja Aamu- ja iltapäivätoiminta, yhteensä Tuotot Netto Oppilashuolto Oppilashuolto, oppilaita € / oppilas Yhteensä Tuotot Netto Tukipalvelut € / oppilas Yhteensä Tuotot Netto Perusopetus yhteensä Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet HUOM! 0 0 186,0 TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 87 Talousarvion toteutuminen Sivistyspalvelukeskus/Koulutus Lukiokoulutus Vastuuhenkilö: Margit Kettunen Alkuperäinen talousarvio 2014 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama Lukio ja aikuisten maahanmuuttajien perusopetus Varsinaiset opiskelijat € / varsinainen opiskelija Aineopiskelijoiden lukumäärä Opetuskurssien lukumäärä € / opetuskurssi opetusryhmäkoko ka. Opetuskurssit / opiskelija Yhteensä Tuotot Netto 333 -8 120 10 444 -6 090 0 1,3 -2 704 000 180 000 -2 524 000 0 -132 0 0 -99 0 0,0 -44 000 23 000 -21 000 333 -8 252 10 444 -6 189 0 1,3 -2 748 000 203 000 -2 545 000 343 -8 089 10 420 -6 606 22 1,2 -2 774 401 220 800 -2 553 601 10 164 0 -24 -417 22 -0,1 -26 401 17 800 -8 601 125 24 500 -43 -1 060 000 1 100 000 40 000 0 0 -20 -500 000 500 000 0 125 24 500 -64 -1 560 000 1 600 000 40 000 147 32 979 -40 -1 310 510 1 349 265 38 755 22 8 479 24 249 490 -250 735 -1 245 -3 764 000 1 280 000 -34 -2 484 000 -544 000 523 000 -8 -21 000 -4 308 000 1 803 000 -42 -2 505 000 -4 084 911 1 570 065 -38 -2 514 846 223 089 -232 935 3 -9 846 0 0 46,0 0 0 0,0 0 0 46,0 0 -7 640 46,5 0 -7 640 0,5 Lukion myynti- ja palvelutoiminta Opiskelijat ka. Oppilastyöpäivät Oppilastyöpäivän hinta Yhteensä Tuotot Netto Lukio yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot Tuotot % kuluista Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 88 Talousarvion toteutuminen Sivistyspalvelukeskus/Koulutus Kivalo-opisto Vastuuhenkilö: Seppo Suopajärvi Alkuperäinen talousarvio 2014 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama Vapaa sivistystyö Vapaa sivistystyö, opiskelija € / opiskelija Opetustunnit € / opetustunti Kurssilaisia € / kurssilainen Peittävyys-% Vapaa sivistystyö, kulut Tuotot Netto Toiminnan kulut yhteensä Tuotot Tuotot % kuluista Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet HUOM! 6 451 -349 24 755 -91 0 -20 0 -5 6 451 -369 24 755 -96 -128 105 128 000 -105 -128 105 128 000 -4 -105 29 -2 378 105 776 000 -1 602 105 -2 378 105 776 000 -33 -1 602 105 5 636 -390 27 373 -80 13 701 -160 25 -2 196 937 601 945 -1 594 992 -2 196 937 601 945 -27 -1 594 992 -815 -21 2 618 16 13 701 -160 -4 181 168 -174 055 7 113 181 168 -174 055 5 7 113 29 -2 250 000 648 000 -1 602 000 -2 250 000 648 000 -29 -1 602 000 0 0 8,0 0 0 0,0 0 0 8,0 0 0 7,6 0 0 -0,4 TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 89 Talousarvion toteutuminen Sivistyspalvelukeskus/Koulutus Alkuperäinen talousarvio Vastuuhenkilö: Kaisa Rauvala 2014 Päiväkoti, asiakkaat 708 Alle 3-vuotiaita 16 € / asiakas -8 851 Kulut -6 266 347 Tuotot 1 002 302 Netto -5 264 045 Esiopetus, päiväkoti- ja esiopetusasiakkaat 3-6v 241 pelkässä esiopetuksessa 89 € / asiakas -4 926 Kulut -1 187 048 Tuotot 0 Netto -1 187 048 Vuorohoito, asiakkaat 117 € / asiakas -9 086 Kulut -1 063 072 Tuotot 200 798 Netto -862 274 Erityispäivähoito asiakkaat erityisryhmissä 19 € / asiakas -11 627 Kulut -216 270 Tuotot 0 Netto -216 270 Päivähoitoasiakkaat (sis. pv. koti, erityis ja vuorohoito) 933 € / asiakas -9 364 Kulut -8 732 737 Tuotot 1 203 100 Netto -7 529 637 Ryhmis, asiakkaat 0 Kulut 0 Tuotot 0 Netto 0 Perhepäivähoito hoitajan kodissa, asiakkaat 69 € / hoitopaikka (asiakas) -8 697 Kulut -600 126 Tuotot 74 900 Netto -525 226 Perhepäivähoitopaikat yhteensä 69 Alle 3-vuotiaita 49 € / hoitopaikka (asiakas) -8 697 Kulut -600 126 Tuotot 74 900 Netto -525 226 Kotihoidontuella hoidettavat lapset 354 € / hoitopaikka (asiakas) -3 210 Kulut -1 136 386 Tuotot 0 Netto -1 136 386 Avoin varhaiskasvatus 26 € / asiakas (tai muu suorite) -1 142 Kulut -29 697 Tuotot 0 Netto -29 697 Hallinto ja muut yhteiset erät Varhaiskasvatus Kulut € / asiakas Tuotot Netto Kulut yhteensä € / asiakas Tuotot yhteensä Yhteensä lapsia Päivähoito netto Kulut yhteensä Tuotot Netto -246 361 -178 0 -246 361 -10 745 307 -8 701 1 278 000 1 356 -9 467 307 -10 745 307 1 278 000 -9 467 307 Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet HUOM! 0 0 175,0 Talousarviomuutokset 0 0 534 377 948 -161 000 216 948 0 0 51 12 254 0 12 254 0 0 0 -50 000 -50 000 0 0 0 0 0 0 418 390 202 -211 000 179 202 0 0 0 0 0 174 12 000 0 12 000 0 0 174 12 000 0 12 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 55 142 40 0 55 142 457 344 370 -211 000 0 246 344 457 344 -211 000 246 344 0 0 0 -10,0 Talousarvio muutosten jälkeen 708 16 -8 317 -5 888 399 841 302 -5 047 097 241 89 -4 875 -1 174 794 0 -1 174 794 117 -9 086 -1 063 072 150 798 -912 274 19 -11 627 -216 270 0 -216 270 933 -8 945 -8 342 535 992 100 -7 350 435 0 0 0 0 69 -8 524 -588 126 74 900 -513 226 69 49 -8 524 -588 126 74 900 -513 226 354 -3 210 -1 136 386 0 -1 136 386 26 -1 142 -29 697 0 -29 697 Toteutuma 2014 Tilinpäätös 665 18 -8 490 -5 646 757 859 606 -4 787 152 204 95 -6 228 -1 268 860 8 997 -1 259 862 128 -9 080 -1 158 462 172 874 -985 589 14 -15 345 -213 752 0 -213 752 902 -9 189 -8 287 832 1 041 477 -7 246 355 0 -12 643 0 -12 643 62 -9 162 -568 075 94 997 -473 078 62 44 -9 366 -580 717 94 997 -485 721 293 -3 752 -1 099 049 0 -1 099 049 34 -1 182 -40 199 61 -40 139 -191 219 -138 0 -191 219 -10 287 963 -8 331 1 067 000 1 356 -9 220 963 -10 287 963 1 067 000 -9 220 963 -251 632 -195 254 -251 378 -10 259 430 -8 896 1 136 788 1 257 -9 122 642 -10 259 430 1 136 788 -9 122 642 -60 413 -57 254 -60 159 28 533 -565 69 788 -99 98 321 28 533 69 788 98 321 0 0 165,0 0 -8 888 159,5 0 -8 888 -5,5 Poikkeama -43 2 -173 241 642 18 304 259 945 -37 6 -1 353 -94 066 8 997 -85 068 11 6 -95 390 22 076 -73 315 -5 -3 717 2 518 0 2 518 -31 -244 54 703 49 377 104 080 0 -12 643 0 -12 643 -7 -639 20 051 20 097 40 148 -7 -5 -843 7 409 20 097 27 505 -61 -542 37 337 0 37 337 8 -40 -10 502 61 -10 442 0 TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 90 Talousarvion toteutuminen KULTTUURI Kulttuuri / Kulttuuripalvelut 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 245 0 -434 -189 TA 2014 310 0 -465 -155 TAmuutokset 0 0 40 40 Korjattu TA 2014 310 0 -425 -115 TP 2014 238 0 -413 -174 Poikkeama TA- Muutos TP 2013- TP 2014 TP -72 0 12 -59 -2,8 % 0,0 % -5,0 % -8,0 % Kulttuuri / Museotoimi 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 51 0 -943 -893 TA 2014 31 0 -975 -944 TAmuutokset 0 0 25 25 Korjattu TA 2014 31 0 -950 -919 TP 2014 23 0 -969 -946 Poikkeama TA- Muutos TP 2013- TP 2014 TP -8 0 -18 -27 -55,1 % 0,0 % 2,7 % 6,0 % Kulttuuri / Kirjasto 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 59 0 -1 514 -1 455 TA 2014 47 0 -1 508 -1 461 TAmuutokset -22 0 70 48 Korjattu TA 2014 25 0 -1 438 -1 413 TP 2014 26 0 -1 428 -1 403 Poikkeama TA- Muutos TP 2013- TP 2014 TP 1 0 10 10 -56,8 % 0,0 % -5,7 % -3,6 % Kulttuuri / Teatteri 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 347 0 -2 056 -1 709 Kulttuuri / Liikuntapalvelut 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 600 0 -3 362 -2 762 TA 2014 405 0 -2 030 -1 625 TA 2014 560 0 -3 268 -2 708 TAmuutokset -116 0 26 -90 TAmuutokset 0 0 -50 -50 Korjattu TA 2014 289 0 -2 004 -1 715 Korjattu TA 2014 560 0 -3 318 -2 758 TP 2014 327 0 -2 059 -1 733 TP 2014 623 0 -3 418 -2 795 Poikkeama TA- Muutos TP 2013- TP 2014 TP 38 0 -55 -18 -5,9 % 0,0 % 0,2 % 1,4 % Poikkeama TA- Muutos TP 2013- TP 2014 TP 63 0 -100 -37 3,8 % 0,0 % 1,7 % 1,2 % Kulttuuri / Nuorisotyö 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 193 0 -955 -762 TA 2014 155 0 -1 017 -862 TAmuutokset -20 0 51 31 Korjattu TA 2014 135 0 -966 -831 TP 2014 143 0 -914 -771 Poikkeama TA- Muutos TP 2013- TP 2014 TP 8 0 52 60 -26,0 % 0,0 % -4,3 % 1,2 % Kulttuuri / Musiikki 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 614 0 -2 026 -1 412 TA 2014 665 0 -2 192 -1 527 TAmuutokset -18 0 18 0 Korjattu TA 2014 647 0 -2 174 -1 527 TP 2014 663 0 -2 126 -1 463 Poikkeama TA- Muutos TP 2013- TP 2014 TP 16 0 48 64 8,0 % 0,0 % 4,9 % 3,6 % Kulttuuri yhteensä 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate HUOM! 2 109 0 -11 291 -9 182 TA 2014 2 173 0 -11 455 -9 282 TAmuutokset -176 0 179 3 Korjattu TA 2014 1 997 0 -11 276 -9 279 TP 2014 2 042 0 -11 327 -9 285 Poikkeama TA- Muutos TP 2013- TP 2014 TP 45 0 -51 -6 -3,2 % 0,0 % 0,3 % 1,1 % TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 91 Talousarvion toteutuminen Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri Kulttuuripalvelut Vastuuhenkilö: Hilkka Heikkinen Alkuperäinen talousarvio 2014 Talousarvio- Talousarvio muutoksen Toteutuma 2014 muutokset jälkeen Tilinpäätös Poikkeama Kulttuuritalot ja -keskukset Kulttuuritalot/-keskukset, käynnit € / käynti € / asukas Aukiolotunnit yhteensä viikossa € / käyttötunti Kävijämäärä per käyttötunti Tuottojen osuus kuluista (%) Yhteensä Tuotot Netto 210 000 -2,2 -21,0 -396 179 -67 -465 000 310 000 -155 000 0 0,2 1,8 0 34 0 -6 40 000 0 40 000 -465 000 310 000 -21 -155 000 0 0 4,0 210 000 -2,0 -19,2 -362 179 -73 -425 000 310 000 -115 000 308 889 -1,3 -18,6 8 -109 82 -58 -412 510 238 239 -174 271 98 889 0,7 0,6 8 253 -97 15 12 490 -71 761 -59 271 40 000 0 2 40 000 -425 000 310 000 -19 -115 000 -412 510 238 239 -19 -174 271 12 490 -71 761 1 -59 271 0 0 0,0 0 0 4,0 0 0 2,0 0 0 -2,0 Kulttuuripalvelut yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot € / asukas Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet Tuottajan viesti tilaajalle: Tulojen osalta Lastenkulttuurikeskus Sarjiksen hakemasta 58 000 € Okm avustuksesta toteutui 35 180,55 €. Kemi-Talon myyntituotot olivat odotettua vähäisemmät. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 92 Talousarvion toteutuminen Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri Museotoimi Vastuuhenkilö: Kari Silvennoinen Alkuperäinen talousarvio Talousarvio- Talousarvio muutoksen Toteutuma 2014 2014 muutokset jälkeen Tilinpäätös Poikkeama Museot Museot, käynnit € / käynti Aukiolotunnit yhteensä viikossa € / aukiolotunti Kävijämäärä per käyttötunti Näyttelyiden määrä Tallenteiden määrä Sijoitettavien teosten määrä Yhteensä Tuotot Netto 24 500 -40 41 -469 12 12 79 515 517 -975 000 31 000 -944 000 0 1 0 12 0 0 0 0 24 696 0 24 696 24 500 -39 41 -457 12 12 79 515 517 -950 304 31 000 -919 304 18 408 -52 65 -597 5 10 79 364 2 551 -954 446 17 977 -936 469 -6 092 -13 24 -140 -8 -2 -151 2 034 -4 142 -13 023 -17 165 -975 000 31 000 -3,2 -944 000 24 696 0 -0,1 24 696 -950 304 31 000 -3,3 -919 304 -968 668 22 708 -2,3 -945 961 -18 364 -8 292 0,9 -26 657 0 -42 603 9,5 0 0 0,0 0 -42 603 9,5 0 -53 654 7,9 0 -11 051 -1,6 Museot yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot Tuottojen osuus kuluista (%) Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet Tuottajan viesti tilaajalle: Menojan osalta lokakuussa tehtyjä talousarvion muutoksia ei voitu toteuttaa, koska loppuvuoden sitoumuksia näyttelyiden ja tapahtumien osalta ei ollut mahdollista peruuttaa. Tulojen osalta vuodelle 2014 budjetoidut Northern Beauty -hnakkeesta saatavat tulot toteutuvat vuonna 2015. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 93 Talousarvion toteutuminen Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri Kirjasto Vastuuhenkilö: Hilkka Heikkinen/ Liisa Hyvärinen Alkuperäinen talousarvio 2014 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Poikkeama Toteutuma 2014 Tilinpäätös Pääkirjasto Pääkirjasto, lainat € / laina € / toimintatunnit Käynnit € / käynti Aukiolotunnit viikossa Pääkirjasto yhteensä Tuotot yhteensä Netto 300 000 -4,8 -599 200 000 -7,2 48 -1 437 626 47 000 -1 390 626 0 0,2 28 0 0,3 0 66 283 -22 000 44 283 300 000 -4,6 -571 200 000 -6,9 48 -1 371 343 25 000 -1 346 343 334 425 -4,1 -593 204 256 -6,7 48 -1 361 713 25 332 -1 336 381 34 425 0,5 -22 4 256 0,2 0 9 630 332 9 962 -70 374 0 -70 374 3 717 0 3 717 -66 657 0 -66 657 -66 534 196 -66 338 123 196 319 300 000 -5,0 -193 35 200 000 -7,5 -68,2 50 000 424 000 -1 508 000 47 000 -1 461 000 0 0,2 9 0 0 0,4 3,2 0 0 70 000 -22 000 48 000 300 000 -4,8 -184 35 200 000 -7,2 -65,0 50 000 424 000 -1 438 000 25 000 -1 413 000 334 425 -4,3 -206 31 204 256 -7,0 -64,6 54 398 413 540 -1 428 247 25 528 -1 402 719 34 425 0,5 -22 -4 4 256 0,2 0,4 4 398 -10 460 9 753 528 10 281 -1 508 000 47 000 0 -1 461 000 70 000 -22 000 0 48 000 -1 438 000 25 000 0 -1 413 000 -1 428 247 25 528 0 -1 402 719 9 753 528 0 10 281 0 -29 665,0 14,6 0 0,0 0,0 0 -29 665,0 14,6 0 -29 664,7 15,2 0 0,3 0,6 Kirjastoautot Kirjastoautot yhteensä Tuotot yhteensä Netto Kirjastot yhteensä Kirjastot yhteensä, lainat € / laina € / lainaaja Lainaajat / asukas (peittävyys-%) Käynnit € / käynti Bruttokulut / asukas Verkkopalvelun käyttö Asiantuntijapalvelut Kirjastot yhteensä Tuotot yhteensä Netto Kirjastopalvelut yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Toiminnan tuotot yhteensä Tuottojen osuus kuluista (%) Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 94 Talousarvion toteutuminen Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri Teatteri Vastuuhenkilö: Sarianne Paasonen Alkuperäinen talousarvio 2014 Talousarviomuutokset Talousarvio Toteutuma muutosten jälkeen 2014 Tilinpäätös Poikkeama Teatteri Teatteri, näytösten lkm Myydyt liput Kulut / lippu Tuotot / lippu Netto / lippu Toiminnan kulut € / paikka Käyttöaste % (myydyt liput) Yhteensä Tuotot Netto 200 22 000 -92 18 -74 0 0 1 -5 -4 200 22 000 -91 13 -78 -2 004 066 289 000 -1 715 066 195 20 714 -99 16 -84 -6 356 33 -2 059 363 326 531 -1 732 832 -2 030 000 405 000 -1 625 000 25 934 -116 000 -90 066 -2 030 000 405 000 -20 -1 625 000 0 -32 818 29,0 -5 -1 286 -8 3 -6 -55 297 37 531 -17 766 25 934 -116 000 6 -90 066 -2 004 066 289 000 -14 -1 715 066 -2 059 363 326 531 -16 -1 732 832 -55 297 37 531 -1 -17 766 0 0 0,0 0 -32 818 29,0 0 -52 521 27,3 0 -19 703 -1,7 Teatteri yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot Tuottojen osuus kuluista % Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet Tuottajan viesti tilaajalle: Teatterilla ei ollut mitään mahdollisuutta reagoida lokakuussa tehtyyn talosarviomuutokseen. Tuotannot oli jo siinä vaiheessa lyöty lukkoon toukokuuhun asti. Tekijänoikeuksien määrä ylitti arvion, sillä lipputulotkin ylittyivät. Lisäksi teatterin oli alkuvuodesta pakko satsata markkinointiin budjetoitua enemmän, kun tulipalon takia ohjelmisto ja esityspaikka vaihtuivat. Vastaavaa säästöä ei ollut mahdollista tehdä myöhemmin, sillä markkinoinnin määrärahat ovat joka tapauksessa riittämättömät. Ilman talousarviomuutosta teatteri olisi kuitenkin hyvän myynnin ansiosta tehnyt positiivisen tuloksen. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 95 Talousarvion toteutuminen Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri Liikuntapalvelut Vastuuhenkilö: Matti Molander Ulkoliikunta-alueet, kpl € / alue € / hoidettu m2 Yhteensä Tuotot Netto Jäähallit, käynnit € / käynti Käyttöaste % € / käyttötunti Yhteensä Tuotot Netto Uimahallit, käynnit € / käynti € / käynti (netto) € / aukiolotunti € / aukiolotunti (netto) Tuottojen osuus kuluista (%) Yhteensä Tuotot Netto Sisäliikuntatilat, käynnit € / käynti Käyttöaste % € / käyttötunti Yhteensä Tuotot Netto Liikuntapaikat, kustannukset yhteensä Tuotot yhteensä Netto € / asukas Liikuntatoiminta, käynnit € / käynti Ryhmien lukumäärä Yhteensä Tuotot Netto Seura- ja järjestötoiminta, seurojen määrä Avustus € / asukas Yhteensä Tuotot Netto Hallinto- ja tukipalvelut, Liikkuva Hanke Yhteensä Tulot Liikuntapalvelut yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot € / asukas Tuottojen osuus kuluista (%) Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet Alkuperäinen Talousarvio Talousarvio 2014 Toteutuma talousarvio 2014 muutokset muutosten jälkeen 2014 Tilinpäätös 58 -11 711 -4,9 -679 233 11 000 -668 233 20 000 -3,5 100 -140 -70 000 0 -70 000 150 000 -11,0 -7,6 -446 -310 -31 -1 651 814 506 500 -1 145 314 71 400 -9 108 -59 -661 084 27 500 -633 584 -3 062 131 545 000 -2 517 131 -138 58 -12 573 -5,3 -729 233 11 000 -718 233 20 000 -3,5 100 -140 -70 000 0 -70 000 150 000 -11,0 -7,6 -447 -310 -31 -1 652 086 506 500 -1 145 586 71 400 -9 108 -59 -661 084 27 500 -633 584 -3 112 403 545 000 -2 567 403 -141 -0,9 -20 000 0 -20 000 0 -862 -0,4 -50 000 0 -50 000 0 0,0 0 0 0 0 0 0 0,0 0,0 0 0 0 -272 0 -272 0 0 0 0 0 0 0 -50 272 0 -50 272 -2 0 0,0 0 0 0 0 0 0,0 0 0 0 -141 440 15 000 Poikkeama -0,9 -20 000 0 -20 000 58 -12 986 -5,4 -753 179 9 761 -743 418 21 500 -3,2 100 -167 -69 327 0 -69 327 157 509 -10,4 -6,9 -454 -299 -34 -1 645 735 562 162 -1 083 572 152 683 -5 111 -60 -788 518 43 142 -745 376 -3 256 759 615 065 -2 641 694 -147 8 585 -5,2 604 -45 008 100 -44 908 19 -1,1 -24 084 0 -24 084 0 -413 -0,2 -23 946 -1 239 -25 185 1 500 0,3 0 -27 673 0 673 7 509 0,6 0,8 -8 10 -4 6 351 55 662 62 014 81 283 4 3 -1 -127 434 15 642 -111 792 -144 356 70 065 -74 291 -7 8 585 -5,2 604 -579 100 -479 19 -0,2 -4 084 0 -4 084 0 0 -141 440 15 000 -92 481 8 000 48 959 -7 000 -3 268 000 560 000 -148 -17 -2 708 000 -50 272 0 -2 0 -50 272 -3 318 272 560 000 -150 -17 -2 758 272 -3 418 333 623 165 -155 -18 -2 795 167 -100 061 63 165 -5 -1 -36 895 0 -59 626 12,5 0 0 0,0 0 -59 626 12,5 0 -55 823 11,6 0 3 803 -0,9 -44 429 0 -44 429 -44 429 0 -44 429 Tuottajan viesti tilaajalle: Liikuntapalveluiden toimintamenot ylittyivät, koska Sauvotalon vuokria ja muita kustannuksia ei sisältynyt vuoden 2014 talousarvioon. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 96 Talousarvion toteutuminen Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri Nuorisotyö Vastuuhenkilö: Matti Molander Nuorisotilat, käynnit € / käynti Avoimet ovet tuntia viikossa Yhteensä Tuotot Netto Nuorisotoiminta, käynnit € / käynti Yhteensä Tuotot Netto Erityisnuorisotyö, asiakkaat € / asiakas Erityisnuorisotyö yhteensä Tuotot Netto Nuorten työpajatoiminta, asiakkaat € / asiakas Työpajatoiminta yhteensä Tuotot Netto Hallinto ja tukipalvelut Menot Tuotot Nuorisotyö yhteensä Toiminnan kulut yhteensä € / alle 29-vuotias asukas Asiakastyytyväisyys Tuotot Tuotot % kuluista Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet Alkuperäinen talousarvio Talousarvio- Talousarvio 2014 muutokset 2014 98 155 -5,4 muutosten jälkeen 98 155 -4,8 Toteutuma Poikkeama -468 422 1 750 -466 672 2014 Tilinpäätös 74 438 -5,5 70 -411 159 2 409 -408 751 -23 717 -0,8 70 57 263 659 57 922 -532 400 1 750 -530 650 0 0,7 0 63 978 0 63 978 -10 000 0 -10 000 315 -339 -106 638 68 250 -38 388 60 -3 814 -228 819 85 000 -143 819 0 0 0 0 19 6 022 -3 900 2 122 0 -317 -19 023 -16 100 -35 123 -10 000 0 -10 000 315 -319 -100 616 64 350 -36 266 60 -4 131 -247 842 68 900 -178 942 -5 200 464 -4 736 391 -271 -106 143 64 169 -41 975 52 -4 656 -242 118 75 747 -166 371 4 800 464 5 264 76 48 -5 527 -181 -5 709 -8 -525 5 724 6 847 12 571 -139 143 0 0 0 -139 143 0 -149 202 0 -10 059 0 -1 017 000 -148 4 155 000 -15 -862 000 50 977 7 0 -20 000 1 30 977 0 0 0 0,0 -966 023 -141 4 135 000 -14 -831 023 -913 822 -133 5 142 789 -16 -771 034 52 201 8 1 7 789 -2 59 989 0 0 16,5 0 0 14,7 0 0 -1,8 0 0 16,5 Tuottajan viesti tilaajalle: Nuorisotyön henkilöstömenot eivät toteutuneet talousarvion mukaisesti, koska avoinna olleita tehtäviä ei täytetty alkuvuodesta. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 97 Talousarvion toteutuminen Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri Musiikkitoimi Vastuuhenkilö: Noora Tuominen, Katariina Kummala Musiikkiopisto Musiikkiopisto, opiskelija Joista varsinaisia opiskelijoita € / varsinainen opiskelija Opetustunnit € / opetustunti Musiikkiopisto yhteensä Tuotot Netto Musiikkiopisto yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot Tuotot % kuluista Netto Orkesteritoiminta Orkesteritoiminta, konsertit ja esitykset € / konsertti Kuulijoiden määrä € / kuulija Kuulijoiden määrä / konsertit ja esitykset Orkesteritoiminta yhteensä Tuotot Netto Orkesteritoiminta yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot Tuotot % kuluista Netto Musiikkitoimi yhteensä Kulut yhteensä Tuotot yhteensä Netto yhteensä Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet Alkuperäinen talousarvio Talousarvio- Talousarvio muutoksen Toteutuma 2014 2014 muutokset jälkeen Tilinpäätös 960 433 -3 789 18 600 -88 -1 640 629 523 002 -1 117 627 0 0 49 0 1 21 194 0 21 194 -1 640 629 523 002 -32 -1 117 627 18 000 0 0 18 000 60 -9 190 6 500 -85 108 -551 371 141 998 -409 373 0 -3 0 0 0 -162 -18 000 -18 162 960 433 -3 740 18 600 -87 -1 619 435 523 002 -1 096 433 -1 622 629 523 002 -32 -1 099 627 Poikkeama 949 421 -3 775 18 375 -86 -1 589 294 532 338 -1 056 956 -11 -12 -35 -225 1 30 141 9 336 39 477 -1 589 294 532 338 -33 -1 056 956 0 33 335 9 336 -1 42 671 75 -7 160 8 579 -63 114 -536 992 130 889 -406 102 0 15 2 032 2 079 22 6 14 541 6 891 21 433 60 -9 192 6 500 -85 108 -551 533 123 998 -427 535 -551 371 141 998 -26 -409 373 -162 -18 000 3 -18 162 -551 533 123 998 -22 -427 535 -536 992 130 889 -24 -406 102 0 14 541 6 891 -2 21 433 -2 192 000 665 000 -1 527 000 17 838 -18 000 -162 -2 174 162 647 000 -1 527 162 -2 126 286 663 227 -1 463 059 47 876 16 227 64 103 0 -5 273,0 28,6 0 0,0 0,0 0 -5 273,0 28,6 0 -5 273,1 28,6 0 -0,1 0,0 Tuottajan viesti tilaajalle Musiikkiopiston valtionosuus vuonna 2014 oli yhteensä 772.514 e. Todellinen netto Kemin kaupungille on 284.442 e. Kemin kaupunginorkesterin/Länsi-Pohjan jousikvartetin valtionosuus vuonna 2014 oli yhteensä 226.671 e. Todellinen netto Kemin kaupungille oli 179.431. Koko musiikkitoimen nettokustannus Kemin kaupungille oli yhteensä 463.873 e. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 98 Talousarvion toteutuminen SOSTER Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Hallinto 1 000 € TP 2013 TA 2014 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot 216 0 -1 283 -1 067 0 27 0 -1 060 -1 033 0 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Aikuissosiaalityö 1 000 € TP 2013 TA 2014 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot 3 714 0 -7 546 -3 832 0 3 645 0 -6 925 -3 280 0 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Perhepalvelut 1 000 € TP 2013 TA 2014 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot 669 0 -3 864 -3 195 -2 TAmuutokset 711 0 -3 698 -2 986 0 0 0 0 0 0 TAmuutokset 196 0 -907 -711 0 TAmuutokset -36 0 -369 -405 0 Korjattu TA 2014 27 0 -1 060 -1 033 0 Korjattu TA 2014 3 841 0 -7 832 -3 991 0 Korjattu TA 2014 675 0 -4 066 -3 391 0 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Vammais- ja kehitysvammapalvelut Korjattu TA 1 000 € TATP 2013 TA 2014 muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot 468 0 -5 965 -5 497 -4 482 0 -5 844 -5 362 0 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Vastaanotto 1 000 € TP 2013 TA 2014 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot 392 0 -7 129 -6 737 -67 371 0 -6 693 -6 323 0 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Kuntoutus 1 000 € TP 2013 TA 2014 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot 15 0 -1 354 -1 339 -1 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 15 0 -1 328 -1 313 0 2 0 -553 -551 0 TAmuutokset 2 0 -229 -227 0 TAmuutokset 0 0 -496 -496 0 99 TP 2014 30 0 -1 076 -1 047 0 TP 2014 3 797 0 -7 712 -3 915 0 TP 2014 675 0 -4 750 -4 075 0 TP 2014 2014 484 0 -6 397 -5 914 0 Korjattu TA 2014 373 0 -6 922 -6 550 0 Korjattu TA 2014 15 0 -1 824 -1 809 0 478 0 -6 559 -6 081 -11 TP 2014 329 0 -7 205 -6 876 -11 TP 2014 11 0 -1 658 -1 648 0 Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014 TP 3 0 -17 -14 0 -86,3 % 0,0 % -16,1 % -1,9 % 0,0 % Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014 TP -44 0 120 76 0 2,2 % 0,0 % 2,2 % 2,2 % 0,0 % Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014 TP 0 0 -684 -684 0 1,0 % 0,0 % 22,9 % 27,5 % -89,9 % Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014 TP -5 0 -162 -167 -11 2,1 % 0,0 % 10,0 % 10,6 % 173,7 % Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014 TP -43 0 -283 -326 -11 -16,0 % 0,0 % 1,1 % 2,1 % -83,2 % Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014 TP -4 0 165 161 0 -26,5 % 0,0 % 22,5 % 23,0 % -55,1 % Talousarvion toteutuminen Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Suun terveydenhuolto 1 000 € TATP 2013 TA 2014 muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot 452 0 -1 813 -1 361 -30 479 0 -1 807 -1 328 0 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Työterveys 1 000 € TP 2013 TA 2014 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot 617 0 -603 14 0 50 0 -88 -38 0 TAmuutokset 674 0 -641 33 0 Korjattu TA 2014 529 0 -1 895 -1 366 0 Korjattu TA 2014 -62 0 0 -62 0 612 0 -641 -29 0 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Aikuispsykososiaaliset palvelut Korjattu TA 1 000 € TATP 2013 TA 2014 muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot 820 0 -4 537 -3 717 -11 891 0 -4 586 -3 696 0 -88 0 -215 -303 0 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Erikoissairaanhoito 1 000 € TP 2013 TA 2014 TAmuutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot 4 0 -33 913 -33 909 0 0 0 -34 300 -34 300 0 11 0 800 811 0 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Hoito- ja hoivapalvelut 1 000 € TATP 2013 TA 2014 muutokset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot 4 966 0 -22 717 -17 750 -69 4 978 0 -22 776 -17 798 0 405 0 -1 014 -609 0 TP 2014 496 0 -1 881 -1 384 -24 TP 2014 589 0 -627 -38 0 TP 2014 2014 803 0 -4 801 -3 999 0 Korjattu TA 2014 11 0 -33 500 -33 489 0 Korjattu TA 2014 5 383 0 -23 790 -18 407 0 768 0 -4 718 -3 950 -11 TP 2014 34 0 -34 189 -34 155 0 TP 2014 5 386 0 -23 951 -18 566 -115 Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014 TP -33 0 14 -19 -24 9,8 % 0,0 % 3,8 % 1,7 % -19,7 % Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014 TP -23 0 13 -10 0 -4,6 % 0,0 % 4,0 % -369,5 % 0,0 % Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014 TP -34 0 83 49 -11 -6,3 % 0,0 % 4,0 % 6,3 % -2,6 % Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014 TP 23 0 -689 -666 0 713,2 % 0,0 % 0,8 % 0,7 % 0,0 % Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014 TP 2 0 -161 -159 -115 8,4 % 0,0 % 5,4 % 4,6 % 66,9 % Soster yhteensä 1 000 € Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot TP 2013 12 333 0 -90 723 -78 390 -184 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 TA 2014 12 272 0 -89 657 -77 385 0 TAmuutokset 480 0 -3 070 -2 590 0 100 Korjattu TA 2014 12 752 0 -92 727 -79 975 0 TP 2014 12 594 0 -94 328 -81 734 -173 Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014 TP -158 0 -1 600 -1 758 -173 2,1 % 0,0 % 4,0 % 4,3 % -6,1 % Talousarvion toteutuminen Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Hallinto Vastuuhenkilö: Liisa Niiranen SoTen vakinainen henkilöstö Nettomenot euroa / vakinainen henkilö Kulut Tuotot Soten henkilötyövuodet € / henkilötyövuosi Projektit Projektien kustannukset yhteensä Projektien tuotot yhteensä Projektien netto yhteensä Hallinto yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet Alkuperäinen talousarvio 2014 528 -1 957 -1 059 517 26 800 575 -1 796 0 0 0 0 0 0 Talousarvio muutosten jälkeen 528 -1 957 -1 059 517 26 800 575 -1 796 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1 059 517 26 800 -1 032 717 0 0 0 -1 059 517 26 800 -1 032 717 -1 076 351 29 529 -1 046 822 -16 834 2 729 -14 105 0 0 13,3 0 0 0,0 0 0 13,3 0 0 13,2 0 0 -0,2 Talousarviomuutokset Toteutuma Poikkeama 2014 Tilinpäätös 528 0 -1 984 -27 -1 076 351 -16 834 29 529 2 729 581 5 -1 803 -7 Tuottajan viesti tilaajalle: Hallinnon menojen poikkeama on 16.834 €. Menojen poikkeama johtuu terveyspalvelujen yhteisten palvelujen henkilöstömenojen ja vanhus- ja vammaispalvelujen palvelujen ostojen; sisäiset ja ulkoiset posti- ja puhelinmaksut menoista. Vuodelle 2015 posti- ja puhelinmaksujen kirjausta on täsmennetty. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 101 Talousarvion toteutuminen Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Aikuissosiaalityö Vastuuhenkilö: Arto Alajärvi Sosiaalityö Asiakasperheet € / asiakasperhe Kulut Tuotot Netto Toimeentulotuki Asiakasperheet (SOTU) Asiakasperheet joista alle 25 v %- osuus toimeentulotukiasiakkaista € / toimeentulotukiasiakasperhe (SOTU) toimeentulotukea saaneita /1000 asukasta kohden Kulut Tuotot Netto Välitystiliasiakkaat Välitystiliasiakkaat Sosiaalisen luototus Sosiaalisen luototuksen asiakkaat € / asiakas Kulut Tuotot Netto Työllistämistoiminta Työllistämistoiminnan piirissä olevat € / työllistämistoiminnan piirissä oleva Kulut Tuotot Netto Kelan tilastosta: 500 pv passiivista työmarkkinatukea saaneet asiakas/kk, joista Aktiivitoimien ajalta tukea saaneet, asiakas/kk (Kelan tilastosta) Työmarkkinatuen aktivointiaste Työmarkkinatuen maksu €/Vuosi, kunnan osuus Elatustuki Kulut Tuotot Netto Aikuissosiaalityö yhteensä Asiakkaat Kulut Tuotot Netto Muiden ulkokuntien osuus Netto ulkokuntien osuuden jälkeen Aikuissosiaalityö yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 Alkuperäinen talousarvio 2014 Talousarvio muutosten jälkeen Talousarviomuutokset Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama 2 573 -642 -1 650 705 1 413 000 -237 705 0 -77 -199 000 199 000 0 2 573 -719 -1 849 705 1 612 000 -237 705 2 634 -680 -1 789 873 1 654 645 -135 228 61 39 59 832 42 645 102 477 1 730 2 330 0 0 1 730 2 330 1 743 2 274 13 -56 35 -2 883 0 -388 35 -3 271 33 -3 203 -2 68 78 -4 988 000 2 100 000 -2 888 000 0 -671 000 0 -671 000 78 -5 659 000 2 100 000 -3 559 000 79 -5 583 096 2 021 128 -3 561 968 1 75 904 -78 872 -2 968 28 0 28 33 5 600 -77 -46 321 0 -46 321 0 0 0 0 0 600 -77 -46 321 0 -46 321 687 -67 -46 356 0 -46 356 87 10 -35 0 -35 260 -923 -240 000 90 000 -150 000 0 -142 -37 000 10 000 -27 000 260 -1 065 -277 000 100 000 -177 000 189 -1 551 -293 045 91 294 -201 751 -71 -485 -16 045 -8 706 -24 751 420 0 420 508 88 210 50 -810 000 0 -11 -650 000 210 39 -1 460 000 773 34 -1 503 724 563 -5 -43 724 0 42 000 42 000 0 -13 000 -13 000 0 29 000 29 000 0 30 292 30 292 0 1 292 1 292 3 201 -6 925 026 3 645 000 -3 280 026 0 -3 280 026 0 -907 000 196 000 -711 000 0 -711 000 3 201 -7 832 026 3 841 000 -3 991 026 0 -3 991 026 3 354 -7 712 369 3 797 359 -3 915 011 0 -3 915 011 153 119 657 -43 641 76 015 0 76 015 -6 925 026 3 645 000 -3 280 026 -907 000 196 000 -711 000 -7 832 026 3 841 000 -3 991 026 -7 712 369 3 797 359 -3 915 011 119 657 -43 641 76 015 0 0 15,2 0 0 0,0 0 0 15,2 0 0 14,8 0 0 -0,4 102 Talousarvion toteutuminen Tuottajan viesti tilaajalle: Aikuissosiaalityön tilauksessa menot jäivät muutetun tilauksen alle 119 656 euroa. Tulot jäivät alle muutetun tilauksen 43 641 euroa. Nettona tilaus alittui 76.015 euroa. Tilausmuutosten pääasialliset syyt olivat kelan työmarkkinatuen kuntaosuus, pakolaistyön kulut sekä kuntouttavan työtoiminnan ostot. Näistä pakolaistyön menolisäykset saatiin katettua tuloilla, valtionkorvauksilla. Työmarkkinatuen kuntaosuus sekä kuntouttavan työtoiminnan ostot ylittivät myös muutetun tilauksen. Muissa tuotteissa, kuten sosiaalityössä ja toimeentulotuessa pysyttiin tilauksessa ja syntyi säästöjä, jolloin lopullinen nettoylitys verrattuna alkuperäiseen tilaukseen jäi mainittuja ylityksiä pienemmäksi. Sosiaalityössä panostaminen sosiaalityöhön ja asiakkaiden henkilökohtaiseen tapaamiseen auttoi pitämään toimeentulotuen saajien määrän ja toimeentulotuen kustannukset kurissa, osin asiassa auttoi myös opintotukeen tehdyt muutokset syksyllä 2014. Työttömyystilanteen heikkenemisestä, passiivisten työttömien määrän lisääntymisestä ja työttömyydestä aiheutuneiden kustannusten noususta huolimatta toimeentulotuen kustannukset tai saajakotitalouksien määrä eivät nousseet. Elatustukeen sisältyy 11.374 € valtionosuutta. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 103 Talousarvion toteutuminen Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Perhepalvelut Vastuuhenkilö: Katariina Hynynen Alkuperäinen talousarvio 2014 Sosiaalityö Sosiaalityö, asiakas 295 € / asiakas -2 121 Kulut -525 447 Tuotot 51 600 Netto -473 847 Avohuolto Avohuolto, asiakas 217 € / asiakas -1 011 Kulut -219 363 Tuotot 8 300 Netto -211 063 Kodin ulkopuolelle sijoitetut Kodin ulkopuolelle sijoitetut, asiakkaat 85 Hoitopäiviä 22 265 € / hoitopäivä -96 % 0-17v ikäryhmästä 2,2 € / asiakas -25 050 Kulut -2 129 256 Tuotot 197 800 Netto -1 929 405 Jälkihuolto Jälkihuolto, asiakkaat 25 € / asiakas -1 884 Kulut -47 110 Tuotot 3 000 Netto -44 110 Perheneuvola Perheneuvola, asiakkaat 450 Jonotusaika kk Peittävyys alle 18 -vuotiaat 11,5 € / asiakas -702 Kulut -315 690 Tuotot 90 000 Netto -225 690 Lastenvalvoja Lastenvalvoja, asiakas 300 Isyys-, elatus- ja huolto sekä tapaamissopimukset 570 € / sopimus 0 € / asiakas 0 Kulut -100 234 Tuotot 0 Netto -100 234 Rikos- ja eräiden riita-asioiden sovittelu Rikos- ja eräiden riita-asioiden sovitteluiden sopimukset 500 € / sopimus -721 Kulut -360 450 Tuotot 360 450 Netto 0 Perhepalvelut yhteensä Kulut yhteensä -3 697 550 Tuotot 711 150 Netto -2 986 400 Muiden ulkokuntien osuus 0 Netto ulkokuntien osuuden jälkeen -2 957 348 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 104 Talousarvio muutosten jälkeen Talousarviomuutokset Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama 0 0 0 -36 000 -136 233 295 -2 121 -525 447 15 600 -610 080 265 -1 817 -481 555 24 448 -457 107 -30 304 43 892 8 848 152 973 0 124 27 000 0 27 000 217 -886 -192 363 8 300 -184 063 154 -1 202 -185 069 3 066 -182 003 -63 -315 7 294 -5 234 2 060 0 0 -18 0,0 -4 654 -395 550 0 -397 602 85 22 265 -113 2,2 -29 704 -2 524 806 197 800 -2 327 007 103 25 052 -134 2,6 -32 584 -3 356 200 243 940 -3 112 260 18 2 787 -21 0,5 -2 881 -831 394 46 140 -785 253 0 0 0 0 0 25 -1 884 -47 110 3 000 -44 110 14 -3 324 -46 538 1 051 -45 487 -11 -1 440 572 -1 949 -1 377 0 450 440 -10 0,0 0 0 0 0 11,5 -702 -315 690 90 000 -225 690 11,2 -624 -274 364 91 203 -183 162 -0,3 78 41 326 1 203 42 528 0 0 0 0 0 0 0 300 570 0 0 -100 234 0 -100 234 318 601 -168 -317 -100 949 0 -100 949 18 31 -168 -317 -715 0 -715 0 0 0 0 0 500 -721 -360 450 360 450 0 473 -645 -305 180 311 586 6 406 -27 76 55 270 -48 864 6 406 -368 550 -36 000 -404 550 0 -433 602 -4 066 100 675 150 -3 390 950 0 -3 390 950 -4 749 854 675 293 -4 074 561 0 -4 074 561 -683 754 143 -683 611 0 -683 611 Talousarvion toteutuminen Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Perhepalvelut Vastuuhenkilö: Katariina Hynynen Perhepalvelut yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet Alkuperäinen talousarvio 2014 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama -3 697 550 711 150 -2 986 400 -368 550 -36 000 -404 550 -4 066 100 675 150 -3 390 950 -4 749 854 675 293 -4 074 561 -683 754 143 -683 611 0 0 41,9 0 0 0,0 0 0 41,9 0 -203 39,0 0 -203 -2,9 Tuottajan viesti tilaajalle: Perhepalveluiden tilaus ylittyi menojen osalta 683 611e. Ylitys johtuu kodin ulkopuolisten sijoitusten määrän lisääntymisestä ja keston pitenemisestä sekä Helsingin hallinto-oikeuden ratkaisusta koskien sijaishuollosta aiheutuvien kustannusten korvaamista. Muilta osin tuoteryhmissä on pysytty tilauksessa tai saatu säästöä. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 105 Talousarvion toteutuminen Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Vammais- ja kehitysvammapalvelut Vastuuhenkilö: Rauha Hannu Vammaisten palvelut Asiakkaat (SOTU) € / asiakas Kulut Tuotot Netto Vaikevammaisten palvelut Asiakkaat SOTU (ilman palveluasumista) € / asiakas Kulut Tuotot Netto Vaikevammaisten asumispalvelut Palveluasuminen hoitopäivät €/hoitopäivä Kulut Tuotot Netto Sosiaalityö ja palveluohjaus yhteensä Asiakkaat € / asiakas Kulut Tuotot Netto Vammaispalvelu yhteensä Vammaispalvelun kulut Vammaispalvelun tuotot Vammaispalvelun netto Kehitysvammaisten avohoito Avohoitoasiakkaat (SOTU) € / asiakas KERAVA-keskiarvo Kulut Tuotot Netto Kehitysvammaisten palveluasuminen Kehitysvammaisten palveluasumisen hoitopäivät € / hoitopäivä KERAVA-keskiarvo Kulut Tuotot Netto Kehitysvammaisten laitoshoito Kehitysvammaisten laitoshoitopäivät € / hoitopäivä KERAVA-keskiarvo Kulut Tuotot Netto Kehitysvammahuolto yhteensä Kehitysvammahuollon kulut Kehitysvammahuollon kulut/asiakas Kehitysvammahuollon tuotot Kehitysvammahuollon netto Kaikki vammaispalvelut yhteensä Kaikkien vammaispalveluiden kulut Kaikkien vammaispalveluiden tuotot Kaikkien vammaispalveluiden netto Ulkokuntien osuus Netto ulkokuntien jälkeen Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 Alkuperäinen talousarvio 2014 Talousarvio muutosten jälkeen Talousarviomuutokset Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama 426 -622 -265 000 103 000 -162 000 0 0 0 0 0 426 -622 -265 000 103 000 -162 000 358 -722 -258 435 73 552 -184 884 -68 -100 6 565 -29 448 -22 884 600 -1 458 -874 820 0 -874 820 0 -350 -210 000 2 000 -208 000 600 -1 808 -1 084 820 2 000 -1 082 820 709 -1 761 -1 248 444 2 976 -1 245 468 109 47 -163 624 976 -162 648 9 490 -64 -605 290 0 -605 290 0 -8 -73 000 0 -73 000 9 490 -71 -678 290 0 -678 290 10 135 -65 -655 555 0 -655 555 645 7 22 735 0 22 735 300 -364 -109 234 0 -109 234 0 0 0 0 0 300 -364 -109 234 0 -109 234 644 -168 -119 396 3 674 -104 266 344 197 -10 162 3 674 4 968 -1 854 344 103 000 -1 751 344 -283 000 2 000 -281 000 -2 137 344 105 000 -2 032 344 -2 281 830 80 202 -2 190 172 184 -3 890 184 -3 894 227 -3 195 -715 813 38 500 -677 313 0 -4 0 -715 0 -715 -716 528 38 500 -678 028 -725 366 60 845 -664 520 26 926 -99 0 -5 26 926 -104 26 573 -106 -144 486 -24 798 -157 828 0 43 699 0 -8 838 22 345 13 508 0 -353 -2 -2 686 435 340 015 -2 346 420 -117 598 0 -117 598 -2 804 033 340 015 -2 464 018 -2 820 760 337 195 -2 483 565 -16 727 -2 820 -19 547 1 595 -368 0 -95 1 595 -463 1 744 -419 149 44 -587 111 0 -587 111 -152 000 0 -152 000 -739 111 0 -739 111 -731 069 0 -731 069 8 042 0 8 042 -3 989 359 -14 613 378 515 -3 610 844 -270 313 -990 0 -270 313 -4 259 672 -15 603 378 515 -3 881 157 -4 277 195 -13 493 398 041 -3 879 154 -17 523 2 110 19 526 2 003 -5 843 703 481 515 -5 362 188 0 -5 362 188 -553 313 2 000 -551 313 0 -551 313 -6 397 016 483 515 -5 913 501 0 -5 913 501 -6 559 025 478 242 -6 080 782 -162 009 -5 273 -167 281 0 -167 281 106 -6 080 782 Talousarvion toteutuminen Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Vammais- ja kehitysvammapalvelut Vastuuhenkilö: Rauha Hannu Kaikki vammaispalvelut yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet Alkuperäinen talousarvio 2014 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama -5 843 703 481 515 -5 362 188 -553 313 2 000 -551 313 -6 397 016 483 515 -5 913 501 -6 559 025 478 242 -6 080 782 -162 009 -5 273 -167 281 0 0 38,3 0 0 0,0 0 0 38,3 0 -10 948 43,6 0 -10 948 5,3 Tuottajan viesti tilaajalle: Vammais- ja kehitysvammapalveluiden menot ovat 162.008 € yli muutetun tilauksen ja tuotot jäävät 5.272 € alle tilauksen. Tulojen alitus johtuu palveluliikenteen avustusten pienenemisestä. Kasvua vuoden 2013 tilinpäätökseen on 10,05 %. Nettoylitys on 167.281 €. Vammaispalvelujen ylitys on 144.485 € ja tulot jäävät 24.798 € alle tilauksen. Vaikeavammaisten palvelujen asiakasmäärä on 109 asiakasta yli tilauksen. Kustannusten nousu johtuu Vpl:n mukaisten matkojen asiakasmäärän ja matkojen määrän kasvusta ja henkilökohtaisen avun asiakasmäärän ja myönnetyn tuntimäärän kasvusta. Vaikeavammaisten ja kehitysvammaisten palveluihin on asiakkaalla subjektiivinen oikeus. Kehitysvammapalvelujen lisääntyneet tulot kattavat menoylityksen. Kehitysvammapalveluiden palveluasumisen päivät jäävät 353 vrk:ta alle tilauksen, mutta laitoshoidon päivät ovat 149 vrk:ta yli tilauksen. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 107 Talousarvion toteutuminen Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Vastaanottopalvelut Vastuuhenkilö: avoterveydenhuollon ylilääkäri sekä Outi Kääriäinen Avohoito Asiakkaat (SOTU) Avohoito- / vastaanottoasiakkaat € / yhteistoiminta-alueen asukas € / asiakas (SOTU) käynnit yht. (lääkäri ja hoitaja) - lääkärikäynnit (vast.otto) - hoitajakäynnit (vast.otto) - lääkärikäynnit (päiväpäiv.) - hoitajakäynnit (päiväpäiv.) - lääkärikäynnit (yht.päiv.) - hoitajakäynnit (yht.päiv.) Yht.päivystyksen lääkärikäyntien osuus kaikista lääkärikäynneistä Päivystyskäyntien (päiväpäiv. ja yhteispäivystys) osuus kaikista käynneistä Ei kiireellinen odotusaika lääkärille (vrk) (keskiarvo) Yhteistoiminta-alueen lääkäripalvelujen peittävyys Päivytyskäyntien osuus kaikista käynneistä Terveysasemien asiakastyytyväisyys (keskiarvo) Kulut Tuotot Netto Terveysneuvonta Terveysneuvonta-asiakkaat € / yhteistoiminta-alueen asukas € / asiakas Kulut Tuotot Netto Laboratorio Laboratoriotutkimukset € / tutkimus Kulut Tuotot Netto Röntgen Röntgentutkimukset € / tutkimus Kulut Tuotot Netto Sairaankuljetus Sairaankuljetukset € / kuljetus Kulut Tuotot Netto Vastaanotto yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä / yhteistoiminta-alueen asukas Tuotot Netto Muiden ulkokuntien osuus Netto ulkokuntien osuuden jälkeen Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 Alkuperäinen talousarvio 2014 Talousarvio muutosten jälkeen Talousarviomuutokset Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama 13 500 13 500 -214 -352 60 600 15 500 29 000 6 500 1 200 7 200 1 200 0 0 -36 -58 0 0 0 0 0 0 0 13 500 13 500 -250 -410 60 600 15 500 29 000 6 500 1 200 7 200 1 200 12 073 12 073 -232 -424 57 043 11 714 28 790 6 635 703 7 601 1 600 -1 427 -1 427 19 -14 -3 557 -3 786 -210 135 -497 401 400 25% 0,00 25% 29% 0,05 27% 0,00 27% 29% 0,02 13,50 13,50 12,50 61 25 55 29 -4 757 695 369 000 -4 388 695 1,00 0,38 0,00 0 -179 871 0 -179 871 -4 937 566 369 000 -4 568 566 -5 121 945 310 219 -4 811 726 0,00 -6,45 4,20 0 -184 379 -58 781 -243 160 8 500 -57 -148 -1 257 614 1 500 -1 256 114 0 -6 -15 0 2 000 2 000 8 500 -63 -163 -1 257 614 3 500 -1 254 114 9 505 -59 -138 -1 313 923 19 263 -1 294 660 1 005 3 25 -56 309 15 763 -40 546 75 000 -6 -414 000 0 -414 000 0 -1 -49 000 0 -49 000 75 000 -6 -463 000 0 -463 000 82 960 -7 -563 019 0 -563 019 7 960 -1 -100 019 0 -100 019 4 100 -64 -263 850 0 -263 850 0 0 0 0 0 4 100 -64 -263 850 0 -263 850 6 069 -34 -206 445 0 -206 445 1 969 30 57 405 0 57 405 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -6 693 159 -301 370 500 -6 322 659 0 -6 322 659 -228 871 -301 2 000 -226 871 0 -226 871 -6 922 030 -313 372 500 -6 549 530 0 -6 549 530 60,66 25,09 108 0 0 0 -7 205 332 -326 329 482 -6 875 850 0 -6 875 850 -283 302 -13 -43 018 -326 320 0 -326 320 Talousarvion toteutuminen Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Vastaanottopalvelut Vastuuhenkilö: avoterveydenhuollon ylilääkäri sekä Outi Kääriäinen Alkuperäinen talousarvio 2014 Vastaanotto yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama -6 693 159 370 500 -6 322 659 -228 871 2 000 -226 871 -6 922 030 372 500 -6 549 530 -7 205 332 329 482 -6 875 850 -283 302 -43 018 -326 320 0 0 54,5 0 0 0,0 0 0 54,5 0 -11 239 50,0 0 -11 239 -4,5 Tuottajan viesti tilaajalle: Vastaanottopalveluiden menot ylittävät muutetun tilauksen 283 302 euroa. Tuotot jäivät ennustetusta 43 000 € ja kokonaistulos ylittyy 326 319 €. Ylitys johtuu asiakaspalveluostojen 84 000 €, ilmaisvälinejakelun 144 000 € sekä yhteispäivystyksen muutetun tilauksen ylittävistä menoista 83 000 € . Vastaanoton menot pienenivät 1% vuodesta -13. Vastaanoton asiakkaiden määrä on hieman laskenut TP2013:sta, vastaavasti sairaanhoitajien asiakasmäärät ovat lisääntyneet vuoden 27 779 käynnistä, johtuen tehostuneesta työnjaosta. Lääkäreiden käyntimäärät ovat jääneet arvioidusta koska konsultaatiolääkärin (0,5 resurssia) työ ei ole täysimääräisenä kirjautunut suoritteiksi ja lääkäriresurssia on varattu enemmän vanhuspalveluihin. Arvioiden mukaan konsultaatiolääkärin potilaskontakteja toteutuu 6/pvä. Lisäksi resurssia varataan e-reseptin lakisääteisen 8 päivän toimitusajan toteuttamiseksi. Sairaanhoitajien käyntimäärien tilastollinen lasku johtuu siitä, että korvaushoitopotilaiden käynnit 5593 kpl siirtyivät Pihlaan. Tilastoista puuttuvat välinejakelun 5300 käyntiä vuodelta 2013 että 2014. Vuoden 2014 aikana on purettu hoitojonoja, johon on mennyt noin 225 vo-aikaa ja sh työaikaa on jouduttu resursoimaan e-reseptin käsittelyyn. Lääkärien päivystysasiakkaiden määrä pysyi samana TP2013 verraten koska aiemmin kiirevastaanoton sh :n katsomat 483 potilasta ohjautuivat nyt lääkärille kun sairaanhoitajan vastaanotto jouduttiin lopettamaan päivystyspalvelun saavutettavuuden parantamiseksi. Yhteispäivystyksen käyntimäärien lasku jatkuu lähes tavoitteen mukaisesti. Käyntimäärät laskeneet TP13 :sta -8%, mutta menot kasvaneet 14%. Röntgentutkimusten menot laskeneet 16% ja määrät nousseet 15% TP13 :sta, jotka pääosin omassa palvelussa toteutuneita uä-tutkimuksia. Laboratoriotutkimusten kustannukset nousivat ennakoitua enemmän loppuvuonna ja tästä syystä arvioitu meno ylittyi. Tutkimusmäärien lisääntymistä selittää osin se, että syyskuun alusta aloitti yksi uusi lääkäri ja kiire- ja päiväpäivystyksessä tehtiin toiminnallisia muutoksia päivystyspotilaiden hoidon järjestämiseksi siirtämällä enemmän lääkäriresurssia päivystystoimintaan. Jolloin myös tutkimuksia on tehty enemmän. Terveysneuvontapalveluiden ylitys 56 000 € johtuu erillisistä menoeristä mm. lääkärin palkkarahojen kohdentumisesta toisaalle, työnohjaus, tulkkausmenot sekä työvälineitä. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 109 Talousarvion toteutuminen Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Kuntoutus- ja terapiapalvelut Vastuuhenkilö: avoterveydenhuollon ylilääkäri sekä Henna Lamminpää Terapia Asiakkaat € / asiakas Kulut Tuotot Netto Fysioterapia Asiakkaat € / asiakas Kulut Tuotot Netto Lääkinnällinen kuntoutus Asiakkaat € / asiakas Kulut Tuotot Netto Rintamaveteraani Asiakkaat € / asiakas Kulut Tuotot Netto Kuntoutus yhteensä Kustannukset yhteensä Kustannukset yhteensä ilman valtion määrärahaa Tuotot ilman valtion määrärahaa Netto ilman valtion määrärahaa Ulkokuntien osuus Netto ilman valtion määrärahaa ulkokunt. jälkeen Kuntoutus yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet Alkuperäinen talousarvio 2014 Talousarvio muutosten jälkeen Talousarviomuutokset Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama 290 -447 -129 640 0 -129 640 0 0 0 0 0 290 -447 -129 640 0 -129 640 177 -594 -105 055 0 -105 055 -113 -146 24 585 0 24 585 410 -302 -123 703 0 -123 703 0 0 0 0 0 410 -302 -123 703 0 -123 703 1 741 -89 -155 091 0 -155 091 1 331 213 -31 388 0 -31 388 3 060 -248 -1 074 581 15 000 -1 059 581 0 -266 -495 758 15 000 -480 758 3 060 -513 -1 570 339 15 000 -1 555 339 3 924 -356 -1 398 166 10 661 -1 387 505 864 157 172 173 -4 339 167 834 212 -943 -200 000 200 000 0 0 0 0 0 0 212 -943 -200 000 200 000 0 256 -1 281 -327 981 271 427 -56 553 44 -338 -127 981 71 427 -56 553 -1 527 924 -495 758 -2 023 682 -1 986 292 37 390 -1 327 924 15 000 -1 312 924 0 -495 758 0 -495 758 0 -1 823 682 15 000 -1 808 682 0 -1 658 312 10 661 -1 647 650 0 165 370 -4 339 161 032 0 -1 312 924 -495 758 -1 808 682 -1 647 650 161 032 -1 327 924 15 000 -1 312 924 -495 758 0 -495 758 -1 823 682 15 000 -1 808 682 -1 658 312 10 661 -1 647 650 165 370 -4 339 161 032 0 0 9,3 0 0 0,0 0 0 9,3 0 -449 8,8 0 -449 -0,5 Tuottajan viesti tilaajalle: Kuntoutuspalveluiden muutetun talousarvion menot ylittyivät 165.370 euroa ja nettona kuntotuspalveluiden ylitys on 161.031 euroa. Ylitys johtuu pääasiassa shp :n muutettua laskutusperustetta, mutta kustannukset ovat tasoittuneet loppuvuotta kohden. Uusi toimintaterapeutti on aloittanut heinäkuussa -14. Yhden fysioterapeutin toimen lisääminen näkyy fysioterapiaosaston lisääntyneinä asiakas- ja käyntimäärinä. Lääkinnällisessä kuntoutuksessa fysioterapian asiakasmäärä on noussut vuodesta 2013 196 asiakkaalla. Käyntimäärät myös nousseet vuodesta 2013 329 käynnillä. Fysioterapiaa on jouduttu ostopalveluina hankkimaan 2014 8 asiakkaalle, kun 2013 ostopalveluna fysioterapia toteutui 21 asiakkaalle. Fysioterapiaa on kyetty tarjoamaan asiakkaille nopeammalla aikataululla. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 110 Talousarvion toteutuminen Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Suun terveydenhuolto Vastuuhenkilö: Arto Karjalainen Hammashuolto Asiakkaat (SOTU) Asiakkaat Peittävyys yli 18 -vuotiaat (%) Peittävyys alle 18 -vuotiaat (%) Yli 18v. asiakkaiden %-osuus Odotusaika kiireettömään hoitoon (keskiarvo) Asiakastyytyväisyys (keskiarvo) Hammashuolto yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto / asiakas Netto / asiakas (SOTU) Netto / asukas Netto Muiden ulkokuntien osuus Netto ulkokuntien osuuden jälkeen Hammashuolto yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet Alkuperäinen talousarvio 2014 Talousarvio muutosten jälkeen Talousarviomuutokset Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama 7 900 8 805 30 61 70 30 4 0 0 0 0 0 0 0 7 900 8 805 30 60 70 30 4 7 880 9 215 26 79 61 42 4 -20 410 -4 18 -9 12 0 -1 806 661 479 000 -151 -168 -60 -1 327 661 0 -1 327 661 -88 000 50 000 -4 -5 -2 -38 000 0 -38 000 -1 894 661 529 000 -155 -173 -62 -1 365 661 0 -1 365 661 -1 880 779 496 338 -150 -176 -63 -1 384 441 0 -1 384 441 13 882 -32 662 5 -3 -1 -18 780 0 -18 780 -1 806 661 479 000 -1 327 661 -88 000 50 000 -38 000 -1 894 661 529 000 -1 365 661 -1 880 779 496 338 -1 384 441 13 882 -32 662 -18 780 0 0 23,7 0 0 0,0 0 0 23,7 0 -24 087 24,2 0 -24 087 0,4 Tuottajan viesti tilaajalle: Suun terveydenhuollon menot ovat muutetun talousarvion mukaan raamissa. Tuotot jäivät ennakoitua pienemmiksi. Asiakasmäärä noussut 249 asiakkaalla vuodesta 13, käyntimäärät pysyneet samalla tasolla. Yli 18 -vuotiaiden peittävyys on parantunut edellisvuodesta 1,5 % -yksikköä ja odotusaika kiireettömään hoitoon kasvanut, osin johtuen sairauslomista. Toimintamenot kasvoivat 4% TP13 :sta ja vastaavasti tulot 10%. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 111 Talousarvion toteutuminen Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Työterveyshuolto Alkuperäinen Vastuuhenkilö: avoterveydenhuollon ylilääkäri talousarvio sekä Outi Kääriäinen 2014 Työterveyshuolto Asiakkaat yhteensä 1 350 Suoritteet yhteensä 10 300 € / asiakas -475 € / suorite -62 Lakisääteisen työterveyshuollon sopimukset 123 Sairaanhoidon sisältävän työterveyshuollon sopimukset 100 € / sopimus -2 873 Kulut Yhteensä -640 756 Tuotot 674 000 Netto 33 244 Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet 0 0 7,9 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama 0 0 0 0 0 0 0 0 -62 000 -62 000 1 350 10 300 -475 -62 123 100 -2 873 -640 756 612 000 -28 756 2 356 6 100 -266 -103 112 103 -2 918 -627 275 588 924 -38 351 1 006 -4 200 208 -41 -11 3 -44 13 481 -23 076 -9 595 0 0 0,0 0 0 7,9 0 0 6,7 0 0 -1,2 Tuottajan viesti tilaajalle: Työterveyshuollon asiakasmäärät toteutuvat sopimusten mukaisesti. Työterveyshuollon tilastointia on muutettu ja tilauksessa ilmoitetaan kaikki sopimusten piirissä olevat asiakkaat aikaisemmin ilmoitettujen hoidossa käyneiden sijasta. Tästä syystä lukumäärä on suurempi. Suoritteiden määrä jää TA2014 :stä koska 2 työterveyslääkärin resurssi ei ole toteutunut täysimääräisenä. Lisäksi työterveyshuollon varsinainen lakisääteinen toiminta ei näy tilastoissa (vuonna 2014 yhteensä 1096 h). vuonna 2013 1068,5 h (työpaikkakäynnit, tyky toiminta sekä työkyvyn arvioinnit), jotka ovat kestoltaan pidempiä kuin normaali sairausvastaanotto. TA 2014 suoritemäärät on arvioitu liian isoksi, koska tilausesityksessä oli mukana henkilöresurssin lisäystä 0,5 lääkäriä ja 0,5 hoitajaa.Työterveyshuoltoon jouduttiin loppuvuodesta hankkimaan lääkäriresurssia ostopalveluna. Htv TP13 7,60 ja TP14 6,67. Sekä menot ja tulot jäävät alle tilauksen ja nettoylityson 9.594 €. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 112 Talousarvion toteutuminen Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Aikuispsykososiaaliset palvelut Alkuperäinen Vastuuhenkilö: Psykiatrian ylilääkäri sekä talousarvio Outi Kääriäinen 2014 Avohoito Mielenterveystyön avohoito, asiakkaat 1 077 ei kiireellinen jonotusaika (kk) € / asiakas -841 Kulut -906 221 Tuotot 17 240 Netto -888 981 Palveluasuminen Palveluasumisen asiakkaat 126 Palveluasumisen hoitopäivät 22 278 € / asiakas -14 000 € / hoitopäivä -79 Kulut -1 764 011 Tuotot 341 300 Netto -1 422 711 Päivätoiminta Päivätoiminnan asiakkaat 150 Päivätoiminnan hoitopäivät 4 500 € / asiakas -341 € / hoitopäivä -11 Kulut -51 200 Tuotot 0 Netto -51 200 Mielenterveyspalvelut yhteensä Hoitopäivät / 1000 asukasta 1 203 Mielenterveyspalveluiden kulut yhteensä -2 721 432 Tuotot yhteensä 358 540 Netto -2 362 892 Päihdehuollon avohuolto Päihdehuollon polikliinisen avohuollon asiakkaat 491 ei-kiireellinen jonotusaika € / asiakas -888 Kulut -436 087 Tuotot 43 000 Netto -393 087 Päihdehuollon asumispalvelu / Pihla Päihdehuollon asumispalvelun asiakkaat 200 Päihdehuollon asumispalvelun hoitopäivät 7 800 € / asiakas -4 816 € / hoitopäivä -123 Kulut -963 241 Tuotot 254 040 Netto -709 201 Päihdehuollon asumispalvelu / tukiasuminen Päihdehuollon asumispalvelun asiakkaat 51 Päihdehuollon asumispalvelun hoitopäivät 18 418 € / asiakas -6 597 € / hoitopäivä -18 Kulut -336 446 Tuotot 235 000 Netto -101 446 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 Talousarvio muutosten jälkeen Talousarviomuutokset Poikkeama 0 0 0 0 0 0 1 077 952 -841 -906 221 17 240 -888 981 -931 -886 614 12 175 -874 439 -125 0 -90 19 607 -5 065 14 542 0 0 -270 -2 -34 000 0 -34 000 126 22 278 -14 270 -81 -1 798 011 341 300 -1 456 711 85 21 735 -21 159 -83 -1 798 538 318 314 -1 480 224 -41 -543 -6 889 -2 -527 -22 986 -23 513 0 0 0 0 0 0 0 150 4 500 -341 -11 -51 200 0 -51 200 185 5 640 -271 -9 -50 080 0 -50 080 35 1 140 71 2 1 120 0 1 120 7 -34 000 0 -34 000 1 211 -2 755 432 358 540 -2 396 892 1 238 -2 735 232 330 489 -2 404 742 27 20 200 -28 051 -7 850 0 0 -98 -47 900 -7 000 -54 900 491 492 -986 -483 987 36 000 -447 987 -1 019 -501 428 32 911 -468 516 1 0 -33 -17 441 -3 089 -20 529 134 5 020 -7 995 -213 -1 071 341 254 040 -817 301 187 7 715 -5 503 -133 -1 028 982 228 255 -800 727 43 9 247 -7 824 -36 -336 446 154 000 -182 446 45 13 486 -6 412 -21 -288 521 176 635 -111 886 -66 -2 780 -3 179 -90 -108 100 0 -108 100 0 -8 -9 171 -1 227 -18 0 -81 000 -81 000 113 Toteutuma 2014 Tilinpäätös 53 2 695 2 493 80 42 359 -25 785 16 574 0 2 4 239 1 413 15 47 925 22 635 70 560 Talousarvion toteutuminen Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Aikuispsykososiaaliset palvelut Vastuuhenkilö: Psykiatrian ylilääkäri sekä Outi Kääriäinen Päihdehuollon laitoskuntoutus Laitoskuntoutusostot (hoitopäivät) € / hoitopäivä Kulut Tuotot Netto Päihdehuolto yhteensä Päihdepalvelut yhteensä € / asiakas Päihdepalvelut yhteensä € / asiakas (netto) Kustannukset yhteensä Tuotot yhteensä Netto Psykososiaaliset palvelut yhteensä Psykososiaaliset palvelut yhteensä, kulut €/asukas Psykososiaaliset palvelut yhteensä tuotot Netto Muiden ulkokuntien osuus Netto ulkokuntien osuuden jälkeen Psykososiaaliset palvelut yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet Alkuperäinen talousarvio 2014 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama 700 -185 -129 184 0 -129 184 0 -36 -25 000 0 -25 000 700 -220 -154 184 0 -154 184 1 803 -91 -164 093 0 -164 093 1 103 129 -9 909 0 -9 909 -2 288 -1 635 -1 864 958 532 040 -1 332 918 -222 -330 -181 000 -88 000 -269 000 -2 510 -1 966 -2 045 958 444 040 -1 601 918 -2 644 -2 060 -1 983 024 437 802 -1 545 222 -134 -95 62 934 -6 238 56 696 -4 586 390 -206 890 580 -3 695 810 0 -3 695 810 -215 000 -11 -88 000 -303 000 0 961 360 -4 801 390 -217 802 580 -3 998 810 0 -2 734 450 -4 718 255 -213 768 291 -3 949 964 0 74 83 135 4 -34 289 48 846 0 2 734 524 -4 586 390 890 580 -3 695 810 -215 000 -88 000 -303 000 -4 801 390 802 580 -3 998 810 -4 718 255 768 291 -3 949 964 83 135 -34 289 48 846 0 0 55,5 0 0 0,0 0 0 55,5 0 -10 710 56,0 0 -10 710 0,5 Tuottajan viesti tilaajalle: Psykososiaalisten palveluiden menot jäävät 88 134 euroa alle muutetun tilauksen. Tuotot kertyneet 34 000 € arvioitua heikommin ja nettona tulos jää alle 53 000 € alle muutetun tilauksen. Mielenterveys ja päihdepalveluiden menot nousivat TP13 :sta 4% ja tulot laskivat -6%. Avohoidon asiakasmäärät ovat toteutuneet suunnitellusti. Ulkokuntien käyntejä toteutui 208 kpl, jossa nousua oli opiskelijoiden palveluntarpeessa. Mielenterveyspalveluiden palveluasumisessa on ollut vaikeuksia täyttää asuntoja (kaksioita) sopivilla asukkailla. Hoitopäivät ovat kuitenkin nousseet TP13 476 päivällä. Päivätoiminta on TP13 tasolla. Päihdehuollon avohuollon asiakasmäärä hieman laski, osaksi koska A-klinikan sairaanhoitajan toimi oli kaksi kuukautta täyttämättä syyslokakuussa sekä tiukasti noudatetusta sopimuskäytännöstä korvaushoidossa. Päihdehuollon asumispalveluissa toiminta toteutui tavoitteen mukaisesti. Tukiasumisen asiakasmäärä laski ja hoitopäivät vähenivät TP13 :sta 2800 päivää. Päihdehuollon laitoskuntoutusostojen määrä kasvoi TA14 :sta, mutta vähenivät verrattuna TP13 :een. Myös palvelunostojen kustannukset laskivat -3,5% TP13 :sta. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 114 Talousarvion toteutuminen Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Erikoissairaanhoito Vastuuhenkilö: Outi Kääriäinen Erikoissairaanhoito sairaanhoitopiiriltä, somaattinen ESH Hoitopäivät € / hoitopäivä Yhteensä vuodeosastohoito Käyntikerrat € / käyntikerta Yhteensä poliklinikkahoito - kalliin hoidon tasaus - ensihoito - perusterveydenhuollon yksikkö Kulut Tuotot Netto Erikoissairaanhoito sairaanhoitopiirin ulkopuolelta hoitopäivät € / hoitopäivä Yhteensä vuodeosastohoito Kulut Tuotot Netto Erikoissairaanhoito tuottajalta Keroputaan sairaala hoitopäivät € / hoitopäivä Yhteensä vuodeosastohoito käyntikerrat € / käyntikerta Yhteensä poliklinikkahoito Kulut Tuotot Netto Erikoissairaanhoito tuottajalta a3 KuEl-maksut Kulut Tuotot Netto ESH Yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Alkuperäinen talousarvio 2014 Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet 22 000 -795 -17 480 000 40 839 -287 -11 720 000 Talousarvio muutosten jälkeen Talousarviomuutokset 22 000 -795 -17 480 000 40 839 -287 -11 720 000 -1 400 000 -100 000 -30 700 000 0 -30 700 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 825 -421 -767 605 -767 605 0 -767 605 Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama -1 400 000 -100 000 -30 700 000 0 -30 700 000 17 692 -929 -16 434 435 44 078 -297 -13 071 903 -500 866 -1 427 613 -100 691 -31 535 508 19 824 -31 515 684 -4 308 -134 1 045 565 3 239 -10 -1 351 903 -500 866 -27 613 -691 -835 508 19 824 -815 684 0 115 210 000 210 000 11 000 221 000 1 825 -306 -557 605 -557 605 11 000 -546 605 937 -325 -304 641 -304 641 13 891 -290 750 -888 -20 252 964 252 964 2 891 255 855 4 284 -490 -2 100 000 2 100 -238 -500 000 -2 600 000 0 -2 600 000 0 138 590 000 0 0 0 590 000 0 590 000 4 284 -352 -1 510 000 2 100 -238 -500 000 -2 010 000 0 -2 010 000 3 060 -567 -1 733 936 1 755 -218 -382 578 -2 116 514 0 -2 116 514 -1 224 -214 -223 936 -345 20 117 422 -106 514 0 -106 514 -232 395 0 -232 395 0 0 0 -232 395 0 -232 395 -231 911 0 -231 911 484 0 484 -34 300 000 0 -34 300 000 800 000 11 000 811 000 -33 500 000 11 000 -33 489 000 -34 188 574 33 715 -34 154 859 -688 574 22 715 -665 859 0 0 0,0 0 0 0,0 0 0 0,0 0 0 0,0 0 0 0,0 Tuottajan viesti tilaajalle: Erikoissairaanhoidon menot ylittävät muutetun tilauksen 688 573 euroa. Ylityksestä Keroputaan osuutta on 106 514 € ja somaattisen hoidon osuutta kalliin hoidon tasaus sekä ensihoito mukaan lukien 835 507 €, jota on katettu muiden sairaaloiden ja hoitolaitosten arvioitua pienemmillä menoilla, joka jäi alle tilauksen 252 964 €. Somaattisen hoidon hoitopäivät vähentyneet TP13:sta 1787 hoitopäivää eli -9% ja kustannukset laskeneet -7% . Avohoidon käynneissä nousua vastaavasti 13% ja kustannukset nousseet 19% verraten TP13 :een. Kalliin hoidon tasausmaksua maksettiin 500 866 €. Ensihoidosta puuttuu joulukuun laskutus ja menot ylittivät TA14:n 27 613 €. Perusterveydenhuollon yksikön menot toteutuivat talousarvion mukaisina. Palvelujen ostot shp :n ulkopuolelta vähenivät 1040 hoitopäivää (-52%) TP13 :sta. Keroputaan hoitopäiviä toteutui TA14 mukaan 1224 hp arvioitua vähemmän, mutta hoitopäivän hinta nousi 14% TP13 :sta. Avokäynnit toteutuivat arvioidun mukaisesti. Raamia on pienennetty elokuun maisemaseurannan perusteella, siten että Keroputaan sairaalan käyttösuunnitelmaa vuodelle 2014 pienennettiin 590.000 € sekä muiden sairaaloiden ja hoitolaitosten käyttösuunnitelmaa 210.000 €. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 115 Talousarvion toteutuminen Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Hoito- ja hoivapalvelut Vastuuhenkilö: Outi Kääriäinen ja Rauha Hannu Omaishoito Omaishoidon tuen asiakkaiden määrä RAVA keskiarvo € / RAVA-piste Peittävyys yli 75 -vuotiaat € / asiakas Kulut Tuotot Netto Kotihoito Kotihoidon asiakkaiden määrä (SOTU) joista hoito- ja palvelusuunnitelman piirissä olevat RAVA keskiarvo hoitosuunnitelman piirissä € / RAVA-piste Peittävyys yli 75 -vuotiaat, hoitosuunnitelman piirissä olevat € / asiakas (SOTU) Kulut Tuotot Netto Päiväkeskus Päiväkeskushoitopäivät € / hoitopäivä Kulut Tuotot Netto Tehostettu palveluasuminen Tehostettu palveluasuminen hoitopäivät RAVA keskiarvo € / RAVA-piste Peittävyys yli 75 -vuotiaat € / hoitopäivä Kulut Tuotot Netto Pitkäaikaislaitoshoito Pitkäaikaislaitoshoitopäivät RAVA keskiarvo RAVA-pisteen hinta Peittävyys yli 75 -vuotiaat € / hoitopäivä Kulut Tuotot Netto Akuutti-, kuntoutus- ja lyhytaikaishoito Akuutti-, kuntoutus- ja lyhytaikaishoitopäivät € / hoitopäivä Peittävyys yli 75 -vuotiaat Kulut Tuotot Netto Hoito ja hoiva yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Muiden ulkokuntien osuus Netto ulkokuntien osuuden jälkeen Bruttokulut / yli 75-vuotias Alkuperäinen talousarvio 2014 Talousarviomuutokset Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama 170 3 -1 551 4 -4 497 -764 463 0 -764 463 0 0 0 0 0 0 0 0 170 3 -1 551 4 -4 497 -764 463 0 -764 463 180 3 -1 460 5 -4 234 -762 058 3 674 -758 384 1 600 565 2 -3 172 0 25 0 0 1 600 590 2 -3 172 1 530 586 2 -3 296 18 -3 047 -4 874 475 874 501 -3 999 974 1 -113 -180 566 0 -180 566 18 -3 159 -5 055 041 874 501 -4 180 540 19 -3 323 -5 084 555 852 014 -4 232 541 2 400 -65 -156 596 31 000 -125 596 0 0 0 0 0 2 400 -65 -156 596 31 000 -125 596 2 335 -64 -150 025 22 082 -127 942 1 -164 -29 514 -22 487 -52 001 0 -65 1 6 571 -8 918 -2 346 88 695 3,1 -12 966 0 0,0 0 9 -5,5 -484 029 405 000 -79 029 88 695 3,1 -12 966 9 -109,6 -9 719 835 3 091 157 -6 628 678 89 918 3,3 -12 385 9 -110,3 -9 915 641 3 235 823 -6 679 818 1 223 0,2 581 0 -0,7 -195 806 144 666 -51 140 0 0 0 1,7 -1 -19 225 0 -19 225 17 155 4 -14 872 1,7 -147 -2 526 799 576 660 -1 950 139 15 159 4 -15 737 1,5 -166 -2 516 345 532 180 -1 984 165 -1 996 0 -865 -0,2 -19 10 454 -44 480 -34 026 -5 237 396 810 000 -4 427 396 0 -12 2 -330 004 0 -330 004 27 575 -202 2 -5 567 400 810 000 -4 757 400 28 849 -191 2 -5 522 760 739 997 -4 782 763 1 274 10 -1 44 640 -70 003 -25 363 -22 776 310 4 978 318 -17 797 992 0 0 0 -1 013 824 405 000 -608 824 0 -18 406 816 -10 162 -23 790 134 5 383 318 -18 406 816 0 -18 406 816 -10 162 -23 951 384 5 385 769 -18 565 615 0 -18 565 615 -10 231 -161 250 2 451 -158 799 0 -158 799 -69 98 98 98 0 -104,1 -9 235 806 2 686 157 -6 549 649 17 155 4 -14 872 -146 -2 507 574 576 660 -1 930 914 27 575 -190 Kotona ja kodinomaisissa oloissa asuvat yli 75 -vuotiaat Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 Talousarvio muutosten jälkeen 116 10 0 91 1 263 2 405 3 674 6 079 0 -70 -4 0 -123 Talousarvion toteutuminen Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Hoito- ja hoivapalvelut Vastuuhenkilö: Outi Kääriäinen ja Rauha Hannu Hoito ja hoiva yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Alkuperäinen talousarvio 2014 Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet Talousarvio muutosten jälkeen Talousarviomuutokset Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama -22 776 310 4 978 318 -17 797 992 -1 013 824 405 000 -608 824 -23 790 134 5 383 318 -18 406 816 -23 951 384 5 385 769 -18 565 615 -161 250 2 451 -158 799 0 0 0 0 0 0 0 -115 133 0 -115 133 315,8 0,0 315,8 324,7 8,9 Tuottajan viesti tilaajalle: Hoito ja hoivapalvelujen menot ylittävät muutetun tilauksen 161 250 €. Tuotot toteutuivat TA14 mukaan ja nettona ylitys 158 798 €. Omaishoidontuen asiakasmäärä on 10 yli tilauksen ja peittävyys yli 75 -vuotiailla on noussut 0,84 %. Omaishoidontuen kriteerit täyttäneet hakijat ovat saaneet tuen. Kotihoidon kokonaisasiakasmäärä jää 70 asiakasta alle tilauksen ja hoito- ja palvelusuunnitelman piirissä olevien asiakkaiden määrä on tilauksen mukainen. Peittävyys yli 75 -vuotiaille on noussut 0,73 %:ia. Kotihoidon kulut ylittyvät 29.514 € ja tulot alittuvat 22.487 €. Menojen ylitys johtuu sairaus- ja äitiys, sijaismäärärahojen ja erilliskorvausten ylityksistä. Päiväsairaalan käyttö on vähentynyt TP13 :sta 235 päivää ja kustannukset vastaavasti -13%. Tehostetun palveluasumisen hoitopäivät ovat 1223 hp yli tilauksen ja RAVA keskiarvo on 0,17 % korkeampi. Tehostetun palveluasumisen kulut ovat 195.806 €, tulot 144.665 € yli muutetun tilauksen. Netto ylitys on 51.140 €. Oman toiminnan menojen ylitys johtuu sairaus-, äitiys ja erilliskustannusten, laitteiden ja koneiden, kaluston ja hoitotarvikkeiden kustannusten ylityksistä. Ostopalvelujen menot ovat 73.186 € ja tulot 47.690 € yli muutetun tilauksen. Netto ylitys on 25.496 €. Kolme asiakasta on siirtynyt toiselle paikkakunnalle kotikuntalain perusteella. Pitkäaikaislaitoshoidon päivät ovat vähentyneet 1996 hoitopäivää eli 5 pitkäaikaislaitoshoidon paikkaa on vähentynyt Sauvosaaren sairaalan osasto 1 :llä ja pitkäaikaishoidon kustannukset ovat vähentyneet TP13 :sta -19%. Vastaavasti pitkäaikaishoidon tuotot ovat laskeneet TP13 :sta -16% paikkamäärän pienentyessä ja akuuttihoidon hoitopäivien lukumäärä on lisääntynyt 1747 päivää ja kustannukset ovat kasvaneet TP13 :sta 10%. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 117 Talousarvion toteutuminen TEKNINEN Tekninen / Hallinto 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 76 0 ‐635 ‐559 Tekninen / Maankäyttö‐ ja mittaustoimi TP 2013 1 000 € Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 3 323 1 ‐1 064 2 260 Tekninen / Yhdyskuntatekniikka TP 2013 1 000 € Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 2 987 493 ‐6 744 ‐3 265 TA 2014 TA‐muutokset 70 0 ‐625 ‐555 TA 2014 0 0 5 5 TA‐muutokset 1 953 0 ‐1 118 835 TA 2014 Korjattu TA 2014 70 0 ‐620 ‐550 Korjattu TA 2014 189 0 60 249 TA‐muutokset 3 001 218 ‐6 359 ‐3 140 2 142 0 ‐1 058 1 084 Korjattu TA 2014 ‐75 0 ‐26 ‐101 2 926 218 ‐6 384 ‐3 241 TP 2014 78 0 ‐599 ‐521 TP 2014 1 862 0 ‐1 022 841 TP 2014 3 213 253 ‐6 807 ‐3 342 Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014 TP 8 0 21 29 1,9 % 0,0 % ‐5,7 % ‐6,8 % Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014 TP ‐279 0 36 ‐243 ‐44,0 % ‐100,0 % ‐4,0 % ‐62,8 % Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014 TP 287 35 ‐423 ‐101 7,6 % ‐48,7 % 0,9 % 2,4 % Tekninen / Tilapalvelu 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 13 519 4 ‐7 874 5 648 TA 2014 12 898 30 ‐7 675 5 253 Tekninen / Talonrakennuksen ulkopuoliset urakat TP 2013 TA 2014 1 000 € Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 401 0 ‐295 106 TA‐muutokset Korjattu TA 2014 375 0 ‐392 ‐17 TA‐muutokset 520 0 ‐500 20 13 273 30 ‐8 067 5 236 Korjattu TA 2014 0 0 0 0 520 0 ‐500 20 TP 2014 13 616 15 ‐7 216 6 415 TP 2014 142 0 ‐136 5 Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014 TP 343 ‐15 852 1 179 0,7 % 280,9 % ‐8,4 % 13,6 % Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014 TP ‐378 0 364 ‐15 ‐64,7 % 0,0 % ‐53,7 % ‐95,1 % Tekninen / Kaavoitus 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 37 0 ‐399 ‐362 Tekninen / Viranomaispalvelut TP 2013 1 000 € Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate 378 0 ‐949 ‐570 TA 2014 TA‐muutokset 25 0 ‐431 ‐406 TA 2014 Korjattu TA 2014 0 0 10 10 TA‐muutokset 418 0 ‐970 ‐552 25 0 ‐421 ‐396 Korjattu TA 2014 0 0 ‐11 ‐11 418 0 ‐981 ‐563 TP 2014 25 0 ‐396 ‐371 TP 2014 373 1 ‐884 ‐510 Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014 TP 0 0 25 25 ‐31,2 % 0,0 % ‐0,6 % 2,5 % Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014 TP ‐45 1 97 52 ‐1,5 % 100,0 % ‐6,8 % ‐10,5 % Tekninen yhteensä 1 000 € TP 2013 Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate HUOM! 20 721 498 ‐17 960 3 259 TA 2014 TA‐muutokset 18 884 248 ‐17 678 1 455 489 0 ‐354 135 Korjattu TA 2014 19 373 248 ‐18 031 1 590 TP 2014 19 308 269 ‐17 060 2 517 Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014 TP ‐65 21 971 927 ‐6,8 % ‐46,0 % ‐5,0 % ‐22,8 % TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 118 Talousarvion toteutuminen Tekninen palvelukeskus Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteutuma Hallintopalvelut Talousarvio 2014 muutokset muutosten jälkeen 2014 Tilinpäätös Vastuuhenkilö: Marja Kynsijärvi Hallintopalvelut Lautakunnan kokoukset, kpl € / asia Hallintopalvelut yhteensä Kulut Tuotot Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet HUOM! Poikkeuma 11 621 0 0 11 621 10 651 -1 31 -625 000 70 000 -555 000 5 000 0 5 000 -620 000 70 000 -550 000 -599 027 77 889 -521 138 20 973 7 889 28 862 0 0 10,7 0 0 0,0 0 0 10,7 0 0 11,2 0 0 0,5 TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 119 Talousarvion toteutuminen Tekninen palvelukeskus Alkuperäinen Maankäyttö- ja mittaustoimi talousarvio 2014 Vastuuhenkilö: Paulus Rantajärvi Talousarviomuutokset Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutosten jälkeen 2014 Tilinpäätös € Maastotietopalvelut € / kunnan maapinta-ala (km²) € / asukas Kulut yhteensä (€) Tuotot Netto -4 216 -18,1 -400 484 40 090 -360 394 191 0,8 18 100 0 18 100 -4 025 -17,3 -382 384 40 090 -342 294 -3 946 -16,9 -374 898 39 152 -335 746 79 0,3 7 485 -938 6 548 Paikkatietopalvelut € / ylläpidettävä alue (km2) € / asukas Kulut yhteensä (€) Tuotot Netto -1 243 -11 -239 851 22 751 -216 999 68 1 13 100 0 13 100 -1 175 -10 -226 751 22 751 -203 899 -1 116 -10 -215 292 16 680 -198 612 59 1 11 459 -6 072 5 287 Kiinteistöinsinööripalvelut € / rekisteröidyt kiinteistöt Kulut yhteensä (€) Tuotot Netto -20 -113 980 10 873 -103 107 2 10 050 0 10 050 -18 -103 930 10 873 -93 057 -17 -94 565 17 496 -77 068 2 9 365 6 624 15 989 -65 -8,8 -194 837 1 833 650 1 638 813 4 0,5 11 700 189 000 200 700 -61 -8,3 -183 137 2 022 650 1 839 513 -62 -8,2 -181 262 1 656 691 1 475 428 -1 0,1 1 875 -365 959 -364 085 1 538 -110 -168 849 45 236 -123 613 0 5 7 050 0 7 050 1 538 -105 -161 799 45 236 -116 563 1 542 -101 -155 507 132 134 -23 373 4 4 6 292 86 898 93 190 -1 118 000 1 952 600 834 700 60 000 189 000 249 000 -1 058 000 2 141 600 1 083 700 -1 021 524 1 862 153 840 629 36 476 -279 447 -243 071 100 -10 118 14,4 0 0 0,0 100 -10 118 14,4 0 -9 701 13,7 -100 417 -0,7 Tonttipalvelut € / operoidut kiinteistöt € / asukas Kulut yhteensä (€) Tuotot Netto Metsät Metsät, ha €/ha Kulut yhteensä (€) Tuotot Netto Kulut yhteensä Kulut Tuotot Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet Tuottajan viesti tilaajalle Tuottoihin on arvioitu Ruutinrannan kerrostalotontin maakauppa, joka jäi toteutumatta ja alkuperäisenkin talousarvion mukainen kiinteän omaisuuden myyntitavoite jäi toteutumatta. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 120 Talousarvion toteutuminen Tekninen palvelukeskus Alkuperäinen Talousarvio Toteutuma Yhdyskuntatekniikka talousarvio 2014 -4,8 -106 000 10 000 -96 000 Talousarviomuutokset 0,0 0 0 0 muutosten jälkeen -4,8 -106 000 10 000 -96 000 2014 Tilinpäätös -4,9 -107 517 1 119 -106 398 -10,4 0,0 -10,4 -9,6 0,8 Yhteensä (€) -232 000 Tuotot 5 000 Netto -227 000 Suunnittelu-, rakentamis- ja rakennuttamispalvelut yhteensä Kulut yhteensä -338 000 Kulut yhteensä / asukas -15 Tuotot 15 000 Netto -323 000 Liikenneväylien kunnossapito Hoidetut liikenneväylät (m²) 1 640 321 Kesäkunnossapito (€ /m²) -0,3 Talvikunnossapito (€ / m²) -0,7 Kunnossapito yhteensä (€ / m²) -1,0 Liikenneväylien kunnossapito yhteensä -1 688 451 Tuotot 35 000 Netto -1 653 451 Katuvalaistus ja liikenteen ohjauslaitteet Valaisimet (kpl) 6 885 € / valaisin -68 Ohjauslaitteet (kpl) 14 € / ohjauslaite -3 361 Yhteensä (€) -517 549 Tuotot 0 Netto -517 549 Liikenneverkot yhteensä Kulut yhteensä -2 206 000 Kulut yhteensä / asukas -100 Tuotot 35 000 Netto -2 171 000 Joukkoliikenne korttilatausten lukumäärä 3 800 €/korttilataus -50 Joukkoliikenteen kulut yhteensä/asukas -9 Yhteensä (€) -190 000 Tuotot 82 000 Netto -108 000 Oma raskas kalusto Oma raskas kalusto (kpl) 18 € / käyttötunti -79 € / asukas -41 Yhteensä (€) -905 000 Tuotot 770 000 Netto -135 000 Muu kalusto ja palvelut 0 0 0 -232 000 5 000 -227 000 -212 940 13 192 -199 748 19 060 8 192 27 252 0 0 0 0 -338 000 -15 15 000 -323 000 -320 457 -14 14 311 -306 146 17 543 1 -690 16 854 0 0,0 0,0 0,0 -28 843 0 -28 843 1 640 321 -0,3 -0,7 -1,1 -1 717 294 35 000 -1 682 294 1 640 321 -0,3 -0,7 -1,0 -1 690 316 27 878 -1 662 438 0 0,0 0,0 0,0 26 978 -7 122 19 856 0 2 0 -57 12 910 0 12 910 6 885 -66 14 -3 418 -504 639 0 -504 639 6 885 -59 14 -3 861 -456 884 0 -456 884 0 8 0 -443 47 755 0 47 755 -15 933 -1 0 -15 933 -2 221 933 -100 35 000 -2 186 933 -2 147 200 -97 27 878 -2 119 322 74 733 3 -7 122 67 611 0 0 0 0 0 0 3 800 -50 -9 -190 000 82 000 -108 000 3 145 -74 -11 -233 309 78 821 -154 488 -655 -24 -2 -43 309 -3 179 -46 488 0 -2 -1 -19 856 0 -19 856 18 -80 -42 -924 856 770 000 -154 856 18 -76 -46 -1 025 193 788 467 -236 726 0 5 -5 -100 337 18 467 -81 870 -48 -1 068 500 973 500 -95 000 0 10 000 -75 000 -65 000 -48 -1 058 500 898 500 -160 000 -42 -933 735 839 272 -94 463 6 124 765 -59 228 65 537 -18 -399 000 325 000 -74 000 0 0 0 0 -18 -399 000 325 000 -74 000 -19 -421 923 352 514 -69 408 -1 -22 923 27 514 4 592 -2 372 500 -107,3 2 068 500 -304 000 -9 856 -0,4 -75 000 -84 856 -2 382 356 -107,7 1 993 500 -388 856 -2 380 851 -107,6 1 980 254 -400 598 1 505 0,1 -13 246 -11 742 Vastuuhenkilö: Mika Grönvall Suunnittelun kulut yhteensä/asukas Yhteensä (€) Tuotot Netto Rakennuttamisen kulut yhteensä/asukas € / asukas Yhteensä (€) Tuotot Netto Materiaalipalvelut Myynti € / asukas Yhteensä (€) Tuotot Netto Kone-, kalusto- ja materiaalipalvelut yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas Tuotot Netto Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 121 Poikkeama € -0,1 -1 517 -8 881 -10 398 Talousarvion toteutuminen Tekninen palvelukeskus Alkuperäinen Yhdyskuntatekniikka talousarvio 2014 Vastuuhenkilö: Mika Grönvall Talousarviomuutokset Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutosten jälkeen 2014 Tilinpäätös € Puistojen hoito ja ylläpito Puistojen hoito ja ylläpito, m² Puistojen hoito ja ylläpito yhteensä (€/m²) Yhteensä (€) Tuotot Netto Leikkipaikat Leikkipaikat, m² €/m² Yhteensä (€) Tuotot Netto Muut palvelut €/asukas Yhteensä (€) Tuotot Netto Viheraluepalvelut yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä/asukas Tuotot Netto Venepaikat Venepaikkojen määrä €/venepaikka €/laiturimetri Vuokrausprosentti Venesataman kulut yhteensä/asukas Yhteensä (€) Tuotot Netto Pienvenesatama yhteensä Pienvenesataman kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas Tuotot Netto Kulut yhteensä Kulut Tuotot Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet Tekninen palvelukeskus Auto- ja konevälitys 737 700,0 -0,5 -380 000 40 000 -340 000 0,0 0,0 0 0 0 737 700,0 -0,5 -380 000 40 000 -340 000 737 700,0 -0,6 -419 078 59 786 -359 292 0,0 -0,1 -39 078 19 786 -19 292 62 300 -1,3 -80 000 0 -80 000 0 0,0 0 0 0 62 300 -1,3 -80 000 0 -80 000 62 300 -1,2 -72 021 0 -72 021 0 0,1 7 979 0 7 979 -32 -700 000 700 000 0 0 0 0 0 -32 -700 000 700 000 0 -35 -777 396 772 586 -4 810 -3 -77 396 72 586 -4 810 -1 160 000 -52 740 000 -420 000 0 0 0 0 -1 160 000 -52 740 000 -420 000 -1 268 495 -57 832 372 -436 123 -108 495 -5 92 372 -16 123 726 -126,7 -51,8 1 -4,2 -92 000 60 000 -32 000 0 0,0 0,0 0 0,0 0 0 0 726 -126,7 -51,8 1 -4,2 -92 000 60 000 -32 000 750 -125,5 -53,0 63 -4,3 -94 098 60 815 -33 282 24 1,3 -1,2 62 -0,1 -2 098 815 -1 282 -92 000 -4,2 60 000 -32 000 0 0,0 0 0 -92 000 -4,2 60 000 -32 000 -94 098 -4,3 60 815 -33 282 -2 098 -0,1 815 -1 282 -6 358 500 3 000 500 -3 358 000 -25 789 -75 000 -100 789 -6 384 289 2 925 500 -3 458 789 -6 444 410 2 994 451 -3 449 959 -60 121 68 951 8 830 218 000 -2 072 498 48,5 0 144 000 0,0 218 000 -1 928 498 48,5 106 128 -2 054 665 38,9 -111 872 -126 167 -9,6 Alkuperäinen talousarvio 2014 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Vastuuhenkilö: Mika Grönvall Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama Kulut Tuotot Netto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -362 963 218 175 -144 789 -362 963 218 175 -144 789 Valmistus omaan käyttöön Poistot 0 0 0 0 0 0 146 520 0 146 520 0 HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 122 Talousarvion toteutuminen Tekninen palvelukeskus Tilapalvelu Vastuuhenkilö: Markku Kotiranta Toimitilojen ylläpito Kunnossapito Kunnossapidon huoneistoala htm² Kunnossapito €/htm²/kk Kunnossapito yhteensä Kulut € Tuotot € Netto € Kiinteistönhoito Kiinteistönhoidon huoneistoala htm² Kiinteistönhoito €/m²/kk Kiinteistönhoito yhteensä Kulut € Tuotot € Netto € Siivouspalvelut Siivousala sm² Siivous €/sm²/kk Siivouspalvelut yhteensä Kulut € Tuotot € Netto € Tilahallinto ja isännöinti Isännöitävä huoneistoala htm² Isännöinti €/htm²/kk Tilahallinto ja isännöinti yhteensä Kulut € Tuotot € Netto € Tulos Kulut € Tuotot € Netto € Suunnittelu, rakennuttaminen ja talonrakennuksen laskutustyöt Kulut € Tuotot € Netto € Tilapalvelu yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Kemi-talon palovahinko Kulut Tuotot Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet € € € Alkuperäinen talousarvio 2014 Talousarviomuutokset 89 484 -0,4 Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama 89 484 -0,4 93 207 -0,4 3 723 0,0 -463 205 0 -463 205 0 0,0 0,00 -4 500 0 -4 500 -467 705 0 -467 705 -476 613 0 -476 613 -8 908 0 -8 908 89 484 -3,7 0 0,0 89 484 -3,7 93 207 -3,4 3 723 0,4 -4 006 276 47 300 -3 958 976 0 0 0 -4 006 276 47 300 -3 958 976 -3 764 017 81 706 -3 682 311 242 259 34 406 276 665 81 170 -2,1 0 0,0 81 170 -2,1 80 342 -2,0 -828 0,1 -2 038 137 2 040 600 2 463 -37 589 0 -37 589 -2 075 726 2 040 600 -35 126 -1 971 560 2 012 945 41 385 104 166 -27 655 76 511 89 484 -0,7 0 0,0 89 484 -0,7 93 207 -0,6 3 723 0,1 -731 640 10 760 100 10 028 460 0 375 000 375 000 -731 640 11 135 100 10 403 460 -684 129 11 231 579 10 547 450 47 511 96 479 143 990 -7 239 258 12 848 000 5 608 742 -42 089 375 000 332 911 -7 281 347 13 223 000 5 941 653 -6 896 319 13 326 231 6 429 912 385 028 103 231 488 259 -435 742 50 000 -385 742 0 0 0 -435 742 50 000 -385 742 -319 199 1 591 -317 608 116 543 -48 409 68 134 -7 675 000 12 898 000 5 223 000 -42 089 375 000 332 911 -7 717 089 13 273 000 5 555 911 -7 215 518 13 327 822 6 112 304 501 571 54 822 556 393 0 0 0 -350 000 0 -350 000 -350 000 0 -350 000 0 287 736 287 736 350 000 287 736 637 736 30 000 -1 579 773 79,0 0 144 000 0,0 30 000 -1 435 773 79,0 15 238 -1 611 978 70,3 -14 762 -176 205 -8,7 Tuottajan viesti tilaajalle Kiinteistönhoito - Lämmityksen tarve ja sähköenergian hinta alittivat ennakoidun; yhteisvaikutus n. 210 000 €. Siivouspalvelut - Päivitetty siivoustyön mitoitus ja töiden tehostaminen vähensivät henkilöstömäärää 2 htv. - Ikärakenteen muutoksen vuoksi keskimääräinen palkkakulu laski hieman. Tilahallinto - Palvelukoti Meripuiston ja Sauvo-talon vuokranmääritykset tarkentuivat v. 2014 aikana, yhteisvaikutus menoihin n. -50 000 €. - Vakuutuskorvaus Marttalan työläismuseon varastorakennuksesta ja Kaivokatu 5:n myynti nostivat tuloja n. 80 000 €. Suunnittelu, rakennuttaminen ja talonrakennuksen laskutustyöt - Laskutustöitä oli ennakoitua vähemmän, vaikutus menoihin ja tuloihin n. -40 000 €. - Suunnitteluavustajaa ei palkattu ja kaupunginarkkitehdin virka täytettiin vasta loppuvuonna. - Konsulttityövarausta ei käytetty kokonaan. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 123 Talousarvion toteutuminen Tekninen palvelukeskus Talonrakennuksen ulkopuoliset urakat Alkuperäinen talousarvio 2014 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2014 Tilinpäätös Poikkeama Vastuuhenkilö: Markku Kotiranta Kulut Tuotot Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot HUOM! -500 000 520 000 20 000 0 0 0 -500 000 520 000 20 000 -136 397 141 612 5 215 363 603 -378 388 -14 785 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 124 Talousarvion toteutuminen Tekninen palvelukeskus Alkuperäinen Kaavoituspalvelut Talousarvio 2014 Vastuuhenkilö: Riitta Vallin Talousarviomuutokset Talousarvio Toteutuma Poikkeama muutoksen jälkeen 2014 Tilinpäätös € Yleiskaavoitus Bruttokulut / asukas Bruttokulut / hyväksytyt kaavat (kpl) Bruttokulut / hyväksytyt kaavat (ha) Hyväksytyt kaavat (kpl) Hyväksytyt kaavat (ha) Yhteensä (€) Tuotot Netto -5,9 -130 187 -54 1 2 400 -130 187 0 -130 187 0 0 1 500 0 1 500 -5,8 -128 687 -54 1 2 400 -128 687 0 -128 687 -5,5 -121 076 -50 1 2 417 -121 076 0 -121 076 0,3 7 611 4 0 17 7 611 0 7 611 -14 -60 163 -12 033 0 1 700 340 -13 -58 463 -11 693 1 -33 302 6 626 5 25 0 0 5 25 -300 813 25 000 -275 813 8 500 0 8 500 -292 313 25 000 -267 313 -12 -91 764 -5 066 -4 3 54 67 390 -275 292 25 471 -249 821 -431 000 -19 25 000 -406 000 10 000 0 0 10 000 -421 000 -19 25 000 -396 000 -396 368 -18 25 471 -370 897 24 632 1 471 25 103 0 0 5,0 0 0 0,0 0 0 5,0 0 0 4,9 0 0 -0,1 Asemakaavoitus Bruttokulut / asukas Bruttokulut / hyväksytyt kaavat (kpl) Bruttokulut / hyväksytyt kaavat (ha) Bruttokulut / hyväksytyt kaavat (k-m2) Hyväksytyt kaavat (kpl) Hyväksytyt kaavat (ha) Hyväksytyt kaavat (k-m2) Yhteensä (€) Tuotot Netto -2 29 17 021 471 17 492 Kaavoituspalvelut yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas Tuotot Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 125 Talousarvion toteutuminen Tekninen palvelukeskus Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteutuma Viranomaispalvelut talousarvio 2014 muutokset muutosten jälkeen 2014 Tilinpäätös Vastuuhenkilö: Risto Pöykiö Eläinlääkintähuolto € / asukas Kulut Tuotot Netto Ympäristöterveysvalvonta € / asukas Kulut Tuotot Netto Ympäristönsuojelu € / asukas Kulut Tuotot Netto Rakennusvalvonta € / asukas € / lupa Kulut Tuotot Netto Asuntotoimi Asuntotoimi, asunnot € / asunto € / asukas Kulut Tuotot Netto Viranomaispalvelut yhteensä Kulut (yhteensä) Kulut yhteensä/asukas Tuotot Netto Valmistus omaan käyttöön Poistot Henkilötyövuodet HUOM! Poikkeama -5,6 -124 090 4 100 -119 990 0,0 -10 891 0 -10 891 -5,6 -134 981 4 100 -130 881 -7,0 -155 579 0 -155 579 -1,4 -20 598 -4 100 -24 698 -10 -223 158 39 400 -183 758 0 0 0 0 -10 -223 158 39 400 -183 758 -8 -173 332 29 380 -143 952 2 49 826 -10 020 39 806 -5 -105 134 10 500 -94 634 0 0 0 0 -5 -105 134 10 500 -94 634 -4 -85 743 6 680 -79 063 1 19 391 -3 820 15 571 -9 -889 -195 538 79 000 -116 538 0 0 0 0 0 -9 -889 -195 538 79 000 -116 538 -7 -721 -157 241 85 514 -71 728 2 168 38 296 6 514 44 810 67 -4 807 -14,6 -322 081 285 000 -37 081 0 0 0,0 0 0 0 67 -4 807 -14,6 -322 081 285 000 -37 081 62 -5 033 -14,1 -312 043 250 936 -61 107 -5 -226 0,5 10 038 -34 064 -24 026 -970 000 -44 418 000 -552 000 -10 891 0 0 -10 891 -980 891 -44 418 000 -562 891 -883 938 -40 372 509 -511 428 96 953 4 -45 491 51 462 0 0 3,0 0 0 0,0 0 0 3,0 1 004 0 2,6 1 004 0 -0,4 TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 126 Talousarvion toteutuminen 2.3. Tuloslaskelmaosan toteutuminen Tuloslaskelmaosaan on yhdistelty kaikkien palvelualueiden käyttötaloustulot ja -menot (ulkoiset ja sisäiset) sekä valmistus omaan käyttöön. Lisäksi tuloslaskelmaosassa esitetään käyttötalouteen kohdistamattomat, kaupungin yhteiset tuloarviot ja määrärahat: verotulot, valtionosuudet, rahoitustulot ja -menot sekä mahdolliset satunnaiset erät. Tuloslaskelmaosassa seurataan myös suunnitelman mukaisia poistoja, vaikka niitä ei käsitelläkään talousarviossa määrärahoina (eivät ole rahan käyttöä). Poistokirjauksia sitovat valtuuston hyväksymät poistosuunnitelman perusteet. Tilinpäätössiirtoja ei ole budjetoitu. Talousarviossa tuloslaskelmaosan sitoviksi eriksi määrittelyt rivit on merkitty laskelmassa tähdellä (*). 1 000 € Alkuperäinen talousarvio Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TalousTalousarvio arviomuutosten muutokset jälkeen Toteuma 2014 Poikkeama 40 919 11 964 7 936 4 583 16 436 792 870 -54 -455 431 41 711 12 834 7 882 4 128 16 867 41 612 12 409 7 716 4 512 16 975 -99 -425 -166 384 108 Valmistus omaan käyttöön 248 0 248 271 23 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut 167 352 69 089 66 960 6 824 9 739 14 740 2 523 430 910 40 1 099 44 169 875 69 519 67 869 6 864 10 838 14 785 169 935 67 401 70 808 6 698 10 522 14 506 -60 2 118 -2 939 166 316 278 -126 185 -1 731 -127 916 -128 052 -136 87 000 45 300 -2 000 -243 85 000 45 057 84 454 45 002 -546 -55 389 1 032 3 086 50 -30 0 -416 0 359 1 032 2 670 50 343 1 040 2 538 54 -16 8 132 -4 Vuosikate 4 400 -3 588 812 195 -617 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 4 200 -288 3 912 4 220 -308 200 -3 300 -3 100 -4 024 -925 23 -23 -4 001 -901 Toimintakate * Verotulot * Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut * Korkotuotot * Muut rahoitustuotot * Korkokulut * Muut rahoituskulut Tilikauden tulos Rahastojen lis. (-) / väh. (+) Tilikauden yli-/alijäämä 200 -3 300 -3 100 Poikkeama-sarake: tulon alitus -, tulon ylitys +, menon alitus +, menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 127 Talousarvion toteutuminen Tuloslaskelmaosan tunnuslukujen tavoitearvojen toteuma Alkuper. TA 2014 24,5 104,8 198 20,75 3 543 9 565 430 22 257 Toimintatulot/Toimintamenot, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, €/asukas Tuloveroprosentti Lainakanta, €/asukas Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 € Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas Asukasmäärä vuoden lopussa TP 2014 24,5 4,6 9 20,75 3 712 10 077 460 21 920 Verotulojen erittely Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset 1 000 € Verotulot Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Verotulot yhteensä 73 427 7 067 6 506 87 000 Tuloveroprosentit % 20,75 20,75 20,75 20,75 20,75 Verovuosi 2010 Verovuosi 2011 Verovuosi 2012 Verovuosi 2013 Verovuosi 2014 Kiinteistöveroprosentit Verovuosi 2010 Verovuosi 2011 Verovuosi 2012 Verovuosi 2013 Verovuosi 2014 Yleinen kiint.vero % 1,13 1,13 1,13 1,13 1,13 -1 700 -300 -2 000 Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 71 727 6 767 6 506 85 000 71 393 6 566 6 494 84 454 -334 -201 -12 -546 Muutos % 1,79 3,74 1,69 1,39 * 0,99 *arvio Verovuoden verotettava tulo milj. euroa 335 348 354 359 * 362 Vakituiset Muut asuin- Rakentamaton Yleishyödyll. asunnot rakennukset raken. paikka yhteisö % % % % 0,50 1,00 3,00 1,00 0,50 1,00 3,00 1,00 0,50 1,00 3,00 1,00 0,50 1,00 3,00 1,00 0,50 1,00 3,00 1,00 Voimalaitokset % 2,85 2,85 2,85 2,85 2,85 Valtionosuuksien erittely Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset 1 000 € Valtionosuudet Kunnan peruspalveluiden valtionosuus, ml. tasaukset Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet Laskenn. valtionos. yht. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 45 300 -243 45 057 46 147 1 090 45 300 -243 45 057 -1 145 45 002 -1 145 -55 128 Talousarvion toteutuminen 2.4. Investointiosan toteutuminen Investointiosan toteutumisessa esitetään, miten talousarviovuodelle varatut investointien määrärahat on käytetty ja miten arviot investointituloista ovat toteutuneet. Investointituloina esitetään kaupungin ulkopuoliset rahoitusosuudet ja pysyvien vastaavien myynnit (ilman myyntivoittoa/-tappiota). Investointiosan sitovuustasoksi on talousarviossa määritelty palvelualue ja investoinnin laatu. Investointimenot ja -tulot ovat bruttositovia eli menojen alitus ei oikeuta tulojen alitukseen eikä tulojen ylitys menojen ylitykseen. Luvut 1000 euroina Palvelualue Investoinnin laatu Investointimenot sitovuustasolla Alkuper. TA- Muutettu TA muutokset TA Toteuma Poikkeama 2014 Keskusvirasto Aineeton käyttöomaisuus Julkinen käyttöomaisuus Irtain omaisuus Keskusvirasto yht. 80 80 40 120 0 5312 -5312 87 -7 40 42 -2 120 5441 -5321 Sivistyspalvelukeskus Talonrakennus, peruskorjaus 99 99 99 0 Julkinen käyttöomaisuus 150 150 73 77 Irtain omaisuus Sivistyspalvelukeskus yht. 92 81 173 205 -32 341 81 422 377 45 150 125 25 0 150 125 25 150 52 98 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Irtain omaisuus Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus yht. 150 150 Tekninen palvelukeskus Kiinteä omaisuus 150 Talonrakennus, peruskorjaus 1800 270 2070 1957 113 Julkinen käyttöomaisuus 1920 -57 1863 1468 395 30 28 2 Irtain omaisuus 30 Tekninen palvelukeskus yht. 3900 213 4113 3504 609 INVESTOINTIMENOT YHTEENSÄ 4511 294 4805 9448 -4643 Luvut 1000 euroina Palvelualue Investoinnin laatu Investointitulot sitovuustasolla Alkuper. TA- Muutettu TA muutokset TA Toteuma Poikkeama 2014 Keskusvirasto Kiinteä omaisuus Keskusvirasto yht. 0 0 0 6137 6137 6137 6137 Sivistyspalvelukeskus Talonrakennus, peruskorjaus 19 19 19 0 Julkinen käyttöomaisuus 22 22 15 -7 21 21 Irtain omaisuus Sivistyspalvelukeskus yht. Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus yht. 41 0 41 55 14 0 0 0 0 0 Tekninen palvelukeskus Kiinteä omaisuus 150 150 118 -32 Talonrakennus, peruskorjaus 168 168 160 -8 Julkinen käyttöomaisuus 100 100 0 -100 Tekninen palvelukeskus yht. 418 0 418 278 -140 INVESTOINTITULOT YHTEENSÄ 459 0 459 6470 6011 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 129 Talousarvion toteutuminen Kaupunginvaltuuston 9.12.2013 § 159 hyväksymässä talousarviossa 2014 investointien määrärahat olivat yhteensä 4,51 milj. euroa ja tuloarviot 0,46 milj. euroa (netto 4,05 milj. €). Talousarviovuoden aikana talousarvion investointiosaan tehtiin seuraavat muutokset: Sivistyspalvelukeskus: Yhteensä 81 000 euron lisämääräraha teatterin irtaimistohankintoihin (KV 3.2.2014 § 5 ja 1.9.2014 § 71). Tekninen palvelukeskus: 57 000 euron määrärahan vähennys yhdyskuntatekniikan erillisrahoituksen kohteista (KV 3.2.2014 § 5) sekä 270 000 euron lisämääräraha kulttuurikeskuksen peruskorjaukseen (KV 1.9.2014 § 71). Näiden talousarviomuutosten jälkeen investointimäärärahat olivat 4,81 milj. euroa samalla, kun investointien tuloarviot pysyivät 0,46 milj. eurona. Nettoinvestointien määräksi muutetussa talousarviossa muodostui näin ollen 4,35 milj. euroa. Investointimenojen toteuma vuonna 2014 oli 9,45 milj. euroa ja investointitulojen toteuma 6,47 milj. euroa (netto 2,98 milj. €). Sekä investointimenot että -tulot ylittivät selvästi talousarviossa suunnitellun. Ylitykset johtuivat siitä, ettei kaupungin 1.1.2014 tekemää pääomasijoitusta Lapin ammattikorkeakoulu Oy:öön ollut huomioitu talousarviossa. Pääomasijoitus näkyy vuoden 2014 toteumassa 5,3 milj. euron investointimenona yhtiön osakkeisiin (aineeton käyttöomaisuus) sekä 6,1 milj. euron investointitulona yhtiölle apporttina luovutetuista maa-alueista ja rakennuksista (kiinteä omaisuus). Kaupunginvaltuusto on käsitellyt pääomasijoitusta 9.12.2013 § 161. Ilman ammattikorkeakouluun tehtyä sijoitusta investointimenojen toteuma vuonna 2014 oli 4,1 milj. euroa eli 0,7 milj. euroa alle budjetoidun ja investointitulojen toteuma 0,33 milj. euroa eli 0,13 milj. euroa alle budjetoidun (netto 3,8 milj. €). Euromääräisesti merkittävimmät talousarviopoikkeamat olivat teknisen palvelukeskuksen hallinnoimien julkisen käyttöomaisuuden investointien menojen alitus 0,4 milj. eurolla ja tulojen alitus 0,1 milj. eurolla: Yhdyskuntatekniikka oli varautunut erillisrahoituksella Ruutin puiston kerrostaloalueen, Ajoksen biodieselalueen ja Asemakadun korttelin 138 lisäinfrarakentamiseen, mutta kyseisten alueiden hankkeet eivät toteutuneet suunnittelussa laajuudessa vuonna 2014. Myöskään liikenneväylien perusparannukseen arvioitu tulo ei toteutunut. Investointien toteutuminen hankkeittain on eritelty seuraavan sivun taulukossa, jossa muutetun talousarvion mukaiset luvut ja tilinpäätöksen toteumaluvut esitetään rinnakkain. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 130 Talousarvion toteutuminen Investointihankkeet 2014 Inv.kp (Luvut 1000 €) Aineeton käyttöomaisuus 090054 Keskusvir. / Lapin amk Oy:n osakkeet YHTEENSÄ Kiinteä omaisuus 091000 Tekpa / Maan osto ja myynti 091001 Tekpa / Kiinteistöjen myynti 091010 Keskusvir. / Maa-alueet Lapin amk Oy:lle 091020 Keskusvir. / Rakennukset Lapin amk Oy:lle YHTEENSÄ Talonrakennus/peruskorjaus 090297 Sivistys/Kulttuuri/Museotoimi/Hist. museo perusnäyttely 090331 Tekpa/Tilapalv./Tervahallin perusparannus 1. ja 2. vaihe 091244 Tekpa/Tilapalv./Varautuminen varavoiman käyttöön 091203 Tekpa/Tilapalv./Kiinteistöjen peruskorj. 091237 Tekpa/Tilapalv./Palonsammutusjärj. hoitolait. 091245 Tekpa/Tilapalv./Kulttuurikeskus YHTEENSÄ Julkinen käyttöomaisuus 090070 Keskusvir./Tietohallinto/Tietoliikenneverkon runkoyhteydet 090113 Sivistys/Lukio/Sähköinen yo-tutkinto - verkon parantaminen 090114 Sivistys/Koulutus/Sähköinen asiointi päivähoidossa (ohjelmiston uusiminen) 090255 Sivistys/Kulttuuri/Liikunta/Lasten lähiliikuntapaikka 090260 Sivistys/Kulttuuri/Liikunta/Takajärven frisbeerata 090256 Sivistys/Kulttuuri/Liikunta/Ristikankaan skeittipaikka 091210 Tekpa/Tilapalv./Julkisten rakennusten piha- ja ulkoal. perusp. 091418 Tekpa/Yhdyskuntatekn./Kaupunkikuvalliset kohteet 091401-5, Tekpa/Yhdyskuntatekn. 091423 091419, -20, -22 Tekpa/Yhdyskuntatekn./erillisrahoitus (Ruutti, biodiesel, Asemakadun liikennejärj.) YHTEENSÄ Irtain omaisuus 090001 Keskusvir./Tietohallinto/Laitteita,videoneuv.järj .,IP-kameravalvonta, info-tv yms 090112 Sivistys/Varhaiskasvatus/Takajärven päiväkodin ja esiopetusryhmien kalustaminen 090296 Sivistys/Kulttuuri/Taidemuseo/Uuden perusnäyttelyn kosketusnäyttöjen ohjelmisto ja QR-koodi kielipalvelulaitteet 090309 Sivistys/Kulttuuri/Teatteri/Valopöydät ja muu irtaimisto 090400 Soster / Koneet ja laitteet 091702 Tekpa/Maankäyttö- ja mittaustoimi/Sateliittimittauslaite YHTEENSÄ menot TA tulot netto 0 0 0 menot 5312 5312 150 150 0 52 150 150 0 99 19 800 168 TP tulot 0 netto 5312 5312 52 42 75 240 5897 6255 9 -75 -240 -5897 -6203 80 99 19 80 632 721 160 561 50 50 50 50 750 200 750 200 778 148 778 148 270 1982 259 2056 80 80 87 15 15 65 65 270 2169 35 187 17 179 259 1877 87 18 34 15 15 15 15 24 24 100 100 101 101 80 80 87 87 1156 1255 428 25 1971 1629 40 40 42 42 30 30 29 29 20 20 19 19 123 123 157 150 30 150 30 125 28 15 20 1256 5 100 428 2093 122 15 0 19 1255 25 15 21 1613 136 125 28 393 0 393 400 21 378 Investoinnit yhteensä 4805 459 4346 9448 6470 2978 Ilman Lapin amk Oy:tä 4805 459 4346 4136 333 3803 Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 131 Talousarvion toteutuminen 2.5. Rahoitusosan toteutuminen Rahoitusosan toteutumisessa osoitetaan, miten kaupungin menot on rahoitettu: miten alijäämä on katettu tai miten ylijäämä on käytetty rahoitusaseman muuttamiseen. Rahoituslaskelman avulla kootaan kaupungin tulorahoitus, investoinnit, anto- ja ottolainaus sekä muu rahoitustoiminta yhteen laskelmaan. Talousarviossa rahoitusosan sitoviksi eriksi määritellyt rivit on merkitty laskelmassa tähdellä (*). 1 000 € Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio talousarvio muutokset muutosten jälkeen Varsinainen toiminta ja inv. Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet inv.menoihin Pysyvien vast. hyöd. luovutustulot Varsinainen toiminta ja inv.,netto Rahoitustoiminta * Antolainauksen muutokset, netto Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten väh. * Lainakannan muutokset, netto Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen väh. Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoitustoiminta, netto Rahavarojen muutos Toteuma 2014 Poikkeama 4 400 -500 -3 588 -180 812 -680 195 -358 -617 322 4 511 309 150 -152 294 4 805 309 330 -4 034 9 448 216 6 428 -2 967 4 643 -93 6 099 1 067 163 163 0 -163 163 -11 12 933 12 944 163 -11 12 933 12 944 -163 1 941 -1 933 -2 099 1 775 937 2 716 3 783 180 -3 882 152 0 152 0 1 930 11 000 10 845 1 775 937 2 868 0 -3 882 -3 882 -99 Poikkeama-sarake: ”Toteuma – Talousarvio muutosten jälkeen” Rahoitusosan tunnuslukujen tavoitearvojen toteuma Lainanhoitokate Lainakanta 31.12. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 Alkuper. TA 2014 0,4 78 850 TP 2014 0,2 81 360 132 Talousarvion toteutuminen 2.6. Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Sitovuus *) B, N Määrärahat 1 000 € Alkuper. TAMuutettu Toteuma TA muutos TA KÄYTTÖTALOUS Poikkeama Tuloarviot 1000 € Alkuper. TAMuutettu Toteuma TA muutos TA Poikkeama 167 104 2 523 169 627 169 664 -37 40 919 792 41 711 41 612 -99 -336 -50 3 323 162 2 137 614 262 18 131 3 537 194 2 126 706 299 74 138 214 33 -11 92 37 56 7 4 266 0 620 203 1 600 776 1 067 4 132 0 823 221 1 349 602 1 137 -134 0 203 18 -251 -174 70 1 379 238 23 26 327 623 143 29 -72 -8 1 38 63 8 Keskusvirasto Hallintopalvelut Tietohallintopalv. Taloushallintopalv. Henkilöstöhall.palv. Elinkeinopalv. Tuki- ja erillispalv. B B B B B B 14 777 3 140 2 031 3 599 1 985 1 338 2 684 -1 299 -190 -90 -415 -540 -26 -38 13 478 2 950 1 941 3 184 1 445 1 312 2 646 13 384 3 010 2 013 3 043 1 421 1 261 2 634 95 -61 -73 141 24 51 12 3 659 212 2 137 911 251 18 131 Koulutusltk Hallinto/koulutus Peruskoulutus Lukio Lukion myyntitoim. Kivalo-opisto Varhaiskasvatus B B B N N B 33 785 359 16 667 2 704 1 060 2 250 10 745 577 29 333 44 500 128 -457 34 362 388 17 000 2 748 1 560 2 378 10 288 33 835 380 16 913 2 774 1 311 2 197 10 259 528 8 87 -26 249 181 29 3 931 0 725 180 1 100 648 1 278 Kulttuuriltk Kulttuuripalvelut Museotoimi Kirjasto Teatteri Liikuntapalvelut Nuorisotyö 9 263 465 975 1 508 2 030 3 268 1 017 -161 -40 -25 -70 -26 50 -51 9 102 425 950 1 438 2 004 3 318 966 9 201 413 969 1 428 2 059 3 418 914 -99 12 -18 10 -55 -100 52 1 508 310 31 47 405 560 155 -158 B B B B B B -20 1 350 310 31 25 289 560 135 Musiikkiasiain yht.ltk Musiikki N 2 192 2 192 -18 -18 2 174 2 174 2 126 2 126 48 48 665 665 -18 -18 647 647 663 663 16 16 Sosiaali- ja terveysltk Soster/hallinto B Aikuissosiaalityö B Perhepalvelut B Vammais- ja keh.v. B Vastaanotto B Kuntoutus B Suun terveydenh. B Työterveys B Aikuispsykosos. B Erikoissairaanh. B Hoito- ja hoivapalv. B 89 657 1 060 6 925 3 698 5 844 6 693 1 328 1 807 641 4 586 34 300 22 776 3 070 94 328 1 076 7 712 4 750 6 559 7 205 1 658 1 881 627 4 718 34 189 23 951 -1 600 -17 120 -684 -162 -283 165 14 13 83 -689 -161 12 272 27 3 645 711 482 371 15 479 674 891 480 215 -800 1 014 92 727 1 060 7 832 4 066 6 397 6 922 1 824 1 895 641 4 801 33 500 23 790 12 752 27 3 841 675 484 373 15 529 612 803 11 5 383 12 594 30 3 797 675 478 329 11 496 589 768 34 5 386 -158 3 -44 0 -5 -43 -4 -33 -23 -34 23 2 N 17 429 625 1 118 6 141 7 645 431 970 354 -5 -60 26 392 -10 11 17 783 620 1 058 6 166 8 037 421 981 16 791 599 1 022 6 338 7 200 396 883 216 136 992 21 36 -172 837 25 98 -216 364 18 884 70 1 953 3 001 12 898 25 418 19 373 70 2 142 2 926 13 273 25 418 19 308 78 1 862 2 994 13 616 25 373 218 142 -65 8 -279 69 343 0 -45 218 -378 Tekninen ltk Tekninen hallinto Maankäyttö-ja mit. Yhdyskuntatekn. Tilapalvelu Kaavoitus Viranomaispalvelut Auto- ja koneväl. Ulkoiset urakat 907 369 553 229 496 88 500 500 4 978 520 -297 11 335 -105 23 500 128 -211 -22 -116 196 -36 2 2 50 -62 -88 11 405 489 189 -75 375 520 *) B=bruttomääräraha/-tuloarvio, N=nettomääräraha/-tuloarvio Poikkeama-sarake: tulon alitus -, tulon ylitys +, menon alitus +, menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 133 Talousarvion toteutuminen Sitovuus *) B, N Määrärahat 1 000 € Alkuper. TAMuutettu Toteuma TA muutos TA TULOSLASKELMA Verotulot Valtionosuudet Korkotulot Muut rah.tulot Korkomenot Muut rah.menot B B B B B B Poikkeama Tuloarviot 1000 € Alkuper. TAMuutettu Toteuma TA muutos TA 87 000 45 300 389 1 032 3 086 50 -416 2 670 50 2 538 54 132 -4 -2 000 -243 -30 85 000 45 057 359 1 032 Poikkeama 84 454 45 002 343 1 040 -546 -55 -16 8 6 137 6 137 6 137 6 137 INVESTOINTIOSA Kaupunginhallitus Aineeton käyttöom Kiinteä omaisuus Julkinen käyttöom. Irtain omaisuus 120 120 B B B B 5 441 5 312 -5 321 -5 312 80 40 80 40 87 42 -7 -2 Sivistys Talonrak./korjaus Julkinen käyttöom. Irtain omaisuus B B B 341 99 150 92 422 99 150 173 377 99 73 205 45 0 77 -32 Sosiaali- ja terv.toimi Irtain omaisuus B 150 150 150 150 125 125 25 25 4 113 150 2 070 1 863 30 3 504 52 1 957 1 468 28 609 98 113 395 2 Tekninen Kiinteä omaisuus Talonrak./korjaus Julkinen käyttöom. Irtain omaisuus B B B B RAHOITUSOSA Antolainasaam.lis. Antolainasaam.väh. Pitkäaik.lain. lis. Pitkäaik.lain. väh. Lyhytaik.lain.muuto B B B B N YHTEENSÄ 3 900 150 1 800 1 920 30 81 81 213 270 -57 12 944 187 695 12 944 2 401 190 096 10 845 192 549 41 19 22 41 19 22 55 19 15 21 14 0 -7 21 418 150 168 100 418 150 168 100 278 118 160 0 -140 -32 -8 -100 163 12 933 163 12 933 11 000 -163 -1 933 1 775 1 775 191 696 4 983 2 099 -2 453 188 195 -1 481 186 714 Valmistus omaan käyttöön on käsitelty menon vähennyksenä - budjetoitu 248 100 € - toteutunut 270 812 € *) B=bruttomääräraha/-tuloarvio, N=nettomääräraha/-tuloarvio Poikkeama-sarake: tulon alitus -, tulon ylitys +, menon alitus +, menon ylitys - Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 134 Talousarvion toteutuminen 3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 3.1. Tuloslaskelma Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset muille Muut toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut 2013 24 198 307,33 24 925 144,65 6 729 336,45 7 716 321,47 4 511 947,54 5 240 701,87 270 812,83 5 724 265,78 7 666 678,23 4 525 432,65 7 008 767,99 497 338,68 152 521 157,62 149 194 390,45 49 529 121,54 17 871 935,83 15 259 016,19 2 612 919,64 64 318 008,43 6 674 315,77 10 522 191,54 3 605 584,51 48 423 664,06 18 275 386,19 15 325 585,37 2 949 800,82 61 345 227,65 6 958 515,46 10 637 267,92 3 554 329,17 -128 052 037,46 -123 771 907,12 84 453 540,97 45 002 396,00 86 387 397,26 45 432 721,00 343 176,93 1 039 856,07 2 538 217,78 53 536,25 350 685,54 828 842,64 2 846 692,20 101 654,32 195 178,48 6 279 392,80 4 219 648,45 4 747 440,90 1 637 187,68 5 245 961,70 Tilikauden tulos Rahastojen lisäys/vähennys Rahastojen lisäys Rahastojen vähennys + Tilikauden yli-/alijäämä Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 2014 135 -4 024 469,97 5 140 725,92 23 193,45 -185 000,00 21 466,69 -4 001 276,52 4 977 192,61 Tilinpäätöslaskelmat 3.2. Rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. Rahavarojen muutos Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 136 2014 2013 195 178,48 -357 549,81 6 279 392,80 5 245 961,70 -2 130 854,95 -9 447 948,12 215 612,81 6 428 098,08 -2 966 608,56 -14 750 064,88 411 886,53 4 739 963,45 -203 715,35 497 415,63 11 000 000,00 -10 844 532,08 1 775 000,00 13 000 000,00 -9 607 883,14 -3 575 000,00 133 152,46 10 026,19 -34 699,58 828 653,66 2 867 600,65 57 110,77 4 598,33 -151 053,10 1 251 274,21 1 476 462,70 -99 007,91 1 272 747,35 2 860 568,57 2 959 576,48 -99 007,91 2 959 576,48 1 686 829,13 1 272 747,35 Tilinpäätöslaskelmat 3.3. Tase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja muut keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 137 2014 2013 172 257 119,94 64 881,42 64 881,42 70 670 751,95 32 472 337,79 26 972 683,97 9 164 659,86 950 446,07 1 066 065,72 44 558,54 101 521 486,57 82 645 390,34 18 876 096,23 8 763 254,68 8 616 517,15 32 351,69 114 385,84 9 601 508,85 254 061,26 254 061,26 6 486 879,02 20 000,00 20 000,00 6 466 879,02 2 420 093,57 842 065,83 2 151 696,62 1 053 023,00 2 860 568,57 173 581 897,59 86 502,92 86 502,92 77 247 895,18 32 747 966,08 32 636 309,45 9 820 604,21 850 905,09 1 066 065,72 126 044,63 96 247 499,49 77 333 390,34 18 876 096,23 38 012,92 9 180 985,73 8 964 568,33 81 330,42 135 086,98 9 637 830,45 264 087,45 264 087,45 6 414 166,52 30 000,00 30 000,00 6 384 166,52 2 306 431,83 688 399,04 2 426 253,18 963 082,47 2 959 576,48 190 621 883,47 192 400 713,77 Tilinpäätöslaskelmat VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääoma Muut toimeksiantojen pääomat VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat/liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat VASTATTAVAA Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 138 2014 2013 81 449 661,87 51 666 493,48 16 620 630,66 3 085 455,50 14 078 358,75 -4 001 276,52 2 373 375,37 2 000 644,96 372 730,41 9 001 668,25 8 654 373,40 32 351,69 314 943,16 97 797 177,98 55 052 095,48 53 049 288,10 2 002 807,38 42 745 082,50 8 705 727,70 601 715,77 17 000 000,00 939 458,34 6 942 001,77 1 374 911,29 7 181 267,63 85 518 908,04 51 666 493,48 16 665 406,86 3 108 648,95 9 101 166,14 4 977 192,61 2 557 502,49 2 309 700,00 247 802,49 9 286 246,84 9 042 822,17 81 330,42 162 094,25 95 038 056,40 53 359 538,95 50 755 015,80 2 604 523,15 41 678 517,45 10 198 327,10 646 204,98 15 225 000,00 638 473,34 6 743 293,88 1 360 923,91 6 866 294,24 190 621 883,47 192 400 713,77 Tilinpäätöslaskelmat 3.4. Konsernituloslaskelma Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilikauden yli-/alijäämä Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 139 2014 2013 100 140 170,96 215 056 673,67 1 641 707,06 -113 274 795,65 83 926 962,77 49 785 048,41 99 641 286,81 215 581 970,54 85 133,40 -115 855 550,33 85 744 234,42 53 258 974,18 23 847,05 168 471,24 3 393 489,31 89 573,00 17 146 471,51 28 746,92 293 795,36 3 723 579,36 212 970,44 19 533 650,75 13 333 675,79 3 812 795,72 -280 771,65 38 579,03 13 389 163,17 1 637 187,68 27 427,81 4 534 727,71 -1 407 802,98 -28 382,19 3 570 603,10 3 098 542,54 Tilinpäätöslaskelmat 3.5. Konsernin rahoituslaskelma (1 000 €) Toiminnan rahavirta Vuosikate Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Toiminnan rahavirta yhteensä Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Investointien rahavirta yhteensä Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennys Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. Rahavarojen muutos Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 140 2014 2013 17 146 -1 642 0 185 15 690 19 533 -85 27 -2 195 17 280 -18 978 637 6 535 -11 806 3 884 -19 805 1 384 1 886 -16 535 745 -2 38 0 0 17 894 -18 553 -1 827 -28 17 570 -14 923 -5 298 5 132 280 1 495 1 195 623 54 -452 236 539 -2 269 4 507 -1 524 15 716 11 209 4 507 11 209 12 733 -1 524 Tilinpäätöslaskelmat 3.6. Konsernitase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskener. hank. Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAAEHT. VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Korollinen vieras pääoma Koroton vieras pääoma Lyhytaikainen Korollinen vieras pääoma Koroton vieras pääoma VASTATTAVAA Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 141 2014 2013 206 973 858,48 2 699 170,91 1 677 573,00 1 021 597,91 193 406 860,47 35 363 109,44 87 893 591,32 54 835 576,83 13 228 325,19 1 126 216,57 960 041,12 10 867 827,10 7 206 313,09 3 642 922,57 18 591,44 11 813 921,49 34 479 091,55 1 589 927,30 17 173 453,66 83 911,08 17 089 542,58 15 715 710,59 206 760 387,10 3 075 565,76 1 854 821,77 1 220 743,99 199 909 519,42 35 587 215,75 93 971 574,78 55 206 991,53 13 436 316,31 1 134 973,94 572 447,11 3 775 301,92 252 606,03 3 468 465,37 54 230,52 13 600 243,32 31 747 146,52 1 869 943,57 18 668 233,65 335 374,04 18 332 859,61 11 208 969,30 253 266 871,52 252 107 776,94 2014 2013 54 399 324,35 51 666 493,48 109 322,15 16 620 630,66 5 462 466,54 -23 030 191,84 3 570 603,36 473 558,72 18 706 871,03 16 805 875,99 1 900 995,04 4 371 135,35 2 016 729,49 2 354 405,86 12 091 351,71 163 224 630,36 99 116 851,93 96 034 870,25 3 081 981,68 64 107 778,43 31 015 080,27 33 092 698,16 50 856 548,76 51 666 493,48 109 322,15 16 665 406,86 5 436 035,32 -26 119 251,59 3 098 542,54 511 313,01 18 471 354,97 16 986 060,27 1 485 294,70 4 006 314,05 2 327 054,75 1 679 259,30 13 745 996,23 164 516 249,92 98 835 705,75 95 839 533,84 2 996 171,91 65 680 544,17 33 696 687,42 31 983 856,75 253 266 871,52 252 107 776,94 Tilinpäätöslaskelmat 4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tilinpäätöksen liitetiedoissa annetaan ne kaupungin ja konsernin tilinpäätöslaskelmia täydentävät tiedot, jotka ovat tarpeellisia oikeiden ja riittävien tietojen antamiseksi toiminnan tuloksesta, taloudellisesta asemasta ja rahoituksesta. Kemin kaupungin tilinpäätöksen liitetiedot on ryhmitelty seuraavasti: - tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot (luku 4.1) - tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot (luku 4.2) - tasetta koskevat liitetiedot (luku 4.3) - vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot (luku 4.4) - henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkiota koskevat liitetiedot (luku 4.5) Tilinpäätöksen laatimista koskien liitetiedot annetaan erikseen kaupungin tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen osalta. Muissa liitetiedoissa kaupunkia ja konsernia koskevat tiedot esitetään rinnakkain niiltä osin kuin raportoitavaa on myös konsernin osalta. 4.1. Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 4.1.1 Kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus ja jaksotus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelmaa koskevissa liitetiedoissa (luku 4.2). Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseeseen hankintamenoon. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen painotettua keskihintaa käyttäen. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Kaupunginhallituksen 11.2.2013 § 69 hyväksymien laskutus- ja perintäohjeiden mukaan hallintokuntien tulee tehdä vuosittain selvitys saatavien poistamisesta kehittämis- ja talousosaston talouspalvelut-tulosyksikölle. Johdannaiset sisältävät koronvaihtosopimuksia. Kaikki koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoituksessa. Kunta on sitonut pitkäaikaisten lainojen vaihtuvan koron koronvaihtosopimuksilla kiinteään korkoon. Pisimmät sopimukset ovat voimassa 7.9.2020 asti. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 142 Tilinpäätöksen liitetiedot Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuuteen vaikuttavat kaupungin toiminnan organisoinnissa tapahtuneet muutokset: Kemin Työväenopiston ja Kivalojen seutuopiston yhdistyminen Kivalo-opistoksi (KV 10.6.2013 § 97) sekä Kemin kaupungin ympäristöterveydenhuollon siirtyminen Tornion kaupungin ylläpitämäksi (KV 25.11.2013 § 151) 1.1.2014 alkaen. Kansalaisopiston isäntäkuntana aloittaneen Kemin kaupungin vapaan sivistystyön toimintatuotot kasvoivat 0,4 milj. eurolla ja valtionosuudet 0,7 milj. eurolla vuodesta 2013. Vapaan sivistystyön toimintakulut kasvoivat puolestaan 1,2 milj. eurolla. Osa tuottojen ja kulujen kasvusta oli seurausta Kemissä järjestettyjen opetustuntien määrän kasvusta. Ympäristöterveydenhuollon palveluiden tuottamisen siirtyminen Tornion kaupungille kasvatti Kemin kaupungin palvelujen ostoja vertailuvuodesta noin 0,3 milj. euroa ja pienensi vastaavasti henkilöstökuluja. Vuoden 2014 muut toimintatuotot sisältävät noin 0,3 milj. euroa vakuutuskorvausta liittyen vuoden 2013 lopulla tapahtuneeseen kulttuurikeskuksen tulipaloon (loppuosalla saadusta korvauksesta on oikaistu vuodelle 2014 kohdistuneita palovanhinkoon liittyviä kuluja). Vertailuvuoden 2013 toimintakulut sisältävät puolestaan noin 0,3 milj. euroa palovahinkojen korjauskuluja. Verontilityslain muutos v. 2013 vaikuttaa vuosien 2014 ja 2013 verotulojen vertailukelpoisuuteen. Jäännösverojen ensimmäinen erä tilitetään lakimuutoksen myötä kunnille heti verotuksen vahvistamisen jälkeen joulukuussa, kun tilitys ennen tapahtui vasta seuraavan vuoden tammikuussa. Tästä johtuen vuoden 2013 verotuloihin sisältyi verovuoden 2011 jäännösverojen lisäksi 906 412 euroa verovuoden 2012 jäännösveroja. Vuoden 2013 tuloslaskelmassa esitetyt poistot ja arvonalentumiset sisältävät poikkeuksellisesti 1,6 milj. euron säätiöihin tehtyjen sijoitusten alaskirjaamisen taseen pysyvien vastaavien sijoituksista. Vuonna 2013 valmistellulla Lapin ammattikorkeakoulu Oy:n perustamisella ja yhtiöön 1.1.2014 tehdyllä lisäpääomasijoituksella oli useita vaikutuksia Kemin kaupungin vuoden 2013 ja 2014 tilinpäätöksissä esitettäviin tietoihin: Tuloslaskelma 1.1.-31.12.2014 * ei vaikutusta Tuloslaskelma 1.1.-31.12.2013 * satunnaiset tuotot Rahoituslaskelma 1.1.-31.12.2014 Rahoituslaskelma 1.1.-31.12.2013 * satunnaiset tuotot * investointimenot * investointitulot * lainakannan muutos * muu maksuvalm. muutos * investointimenot * investointitulot * lainakannan muutos * muu maksuvalm. muutos - Tase 31.12.2014 Vastaavaa * maa-alueet * rakennukset * osakkeet ja osuudet * muut saamiset * rahat ja pankkisaam. - 5 312 000 € 6 136 987 € 1 225 000 € 38 013 € 362 000 € 240 288 € 5 896 699 € 5 312 000 € 38 013 € 362 000 € 1 225 000 € Vastattavaa * lainat muilta luotonantajilta - 1 225 000 € 1 225 000 € Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 Tase 31.12.2013 Vastaavaa * maa-alueet * rakennukset * osakkeet ja osuudet * muut saamiset * rahat ja pankkisaam. Vastattavaa * tilikauden ylijäämä * lainat muilta luotonantajilta 143 5 245 962 € 5 245 962 € - - - 5 245 962 € 9 178 902 € 3 107 953 € 1 225 000 € 38 013 € 362 000 € 72 712 € 3 167 784 € 2 975 877 € 38 013 € 362 000 € 6 470 962 € 5 245 962 € 1 225 000 € 6 470 962 € Tilinpäätöksen liitetiedot 4.1.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Yleistä konsernitilinpäätöksen laatimisesta Konsernitilinpäätökseen yhdisteltäviä yhteisöjä pyritään kuvaamaan siten kuin ne muodoistaisivat yhden kirjanpitovelvollisen. Yhdistely toteutetaan laskemalla yhteen yksittäiset tilinpäätökset ja vähentämällä yhdisteltävien yhteisöjen keskinäiset ostot ja myynnit sekä saamiset ja velat. Näin konsernitilinpäätöksessä esitettäväksi jäävät vain konsernin ulkopuolelle kohdistuvat liiketapahtumat. Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki Kemin kaupungin tytäryhteisöt, lukuun ottamatta tytäryhteisön asemassa olevia Meri-Lapin Työhönvalmennussäätiötä, Kulttuuri- ja tiedesäätiö Kemi 2000:tta ja ToivolaLuotola Setlementti ry:tä, joiden yhdistelemättä jättämisellä ei ole olennaista vaikutusta konsernin toiminnan tulokseen ja taloudelliseen asemaan. Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki kuntayhtymät, joissa Kemin kaupunki on jäsenenä. Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki Kemin kaupungin osakkuusyhteisöt, lukuun ottamatta osakkuusyhteisön asemassa olevaa Kemin Vanhainkotisäätiötä. Konsernin sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet Konserniyhteisöjen ja konsernitilinpäätökseen yhdisteltyjen kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Konserniyhteisöjen kaupungille maksamat kiinteistöverot on eliminoitu konsernitilinpäätöksessä sisäisinä erinä. Vuoden 2014 eliminoitu kiinteistöverojen määrä oli 526 578,20 € ja vertailuvuoden 643 114,08 €. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty. Eliminoidut sisäiset katteet liittyvät Kemin Vesi Oy:n, Kemin Energia Oy:n ja Kemin Satama Oy:n yhtiöittämisten yhteydessä luovutettuihin pysyviin vastaaviin. Keskinäisen omistuksen eliminointi Kaupungin ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Suunnitelmapoistojen oikaisu Tytäryhteisön asemassa olevien Kemin Opiskelija-asuntosäätiön ja Kemin Sotainvalidien Palveluasuntosäätiön rakennuksista ja kiinteistä rakenteista tekemät poistot poikkeavat olennaisesti kaupungin noudattamasta poistosuunnitelmasta, minkä vuoksi poistot on oikaistu konsernitilinpäätöksessä. Pysyvien vastaavien jäännösarvojen ero on kirjattu päättyneen tilikauden osalta konsernituloslaskelmassa tytäryhteisöjen poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli-/alijäämän oikaisuksi. Kuntayhtymien yhdistely Kuntayhtymien taseet, tuloslaskelmat ja liitetiedot on yhdistelty konsernitilinpäätökseen peruspääoman jäsenosuuden mukaisessa suhteessa. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 144 rivi riviltä Tilinpäätöksen liitetiedot Osakkuusyhteisöjen yhdistely Osakkuusyhteisöistä on yhdistelty konsernin omistusosuutta vastaava määrä osakkuusyhteisön voitosta tai tappiosta. Konsernin osuutta osakkuusyhteisöjen edellisten tilikausien voitosta/tappiosta ei ole varovaisuuden periaatetta noudattaen yhdistelty konsernitaseeseen. Arvio konsernin osuudesta 31.12.2014 on 1,1 milj. euroa konsernin sijoituksia lisäävä ja edellisten tilikausien alijäämää pienentävä. Vapaaehtoisten varausten käsittely Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. Oikaisut edellisen tilikauden tietoihin Konsernin sisäisen katteen eliminnoinnin laskentatapaa on muutettu tilikaudella 2014 siten, että konsernin sisäisestä liiketapahtumasta myyjälle syntynyttä tappiota ei eliminoida. Vertailuvuoden tietoa on muutettu tältä osin konsernitaseessa uuden laskentatavan mukaiseksi. Suunnitelmapoistojen oikaisu on tehty ensimmäistä kertaa konsernitilinpäätökseen 2014, jolloin edellisiltä tilikausilta kertyneen poistovajauksen määrän on arvioitu muodostuneen konsernin kertyneeseen alijäämään suhteutettuna olennaiseksi. Vertailuvuoden tietoja on oikaistu konsernitaseessa, mutta ei konsernituloslaskelmassa. Osakkuusyhteisöjen osuus tilikauden 2013 voitosta on oikaistu vertailuvuoden konsernitaseesta johtuen edellä mainituista osakkuusyhteisöjen yhdistelyn laskentaperiaatteista. Kolpeneen palvelukeskuksen kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 2013 muuttuivat konserniyhdistelyn jälkeen, minkä vuoksi konsernitaseen vertailuvuoden tietoja on muutettu konsernitilinpäätöksessä 2014. Edellisen tilikauden tietoihin tehtyjen oikaisujen vaikutukset vertailuvuoden tase-eriin ovat seuraavat: Taseen vastaavaa * Aineettomat hyödykkeet * Aineelliset hyödykkeet * Sijoitukset * Lyhytaikaiset saamiset - 227 921 € 1 786 017 € 85 133 € 571 € 2 098 501 € Taseen vastattavaa * Ed. tk:ien yli-/alijäämä * Vapaaehtoiset varaukset * Koroton vieras pääoma - 2 138 511 € 36 925 € 3 085 € - 2 098 501 € Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Konsernin osakkuusyhteisö Lapin ammattikorkeakoulu Oy on yhdistelty konsernitilinpäätökseen ensimmäistä kertaa vuonna 2014. Konsernin osuus kyseisen osakkuusyhteisön tilikauden 2014 voitosta oli 1,6 milj. euroa. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 145 Tilinpäätöksen liitetiedot Yhteenveto konsernitilinpäätökseen yhdistellyistä yhteisöistä Kemin kaupunki Palvelualueet: - keskusvirasto - sivistyspalvelukeskus - tekninen palvelukeskus - sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Tytäryhtiöt/omistusosuus Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat tytäryhtiöt: - Kemin Energia Oy / 100 % - Kemin Vesi Oy / 100 % - Kemin Satama Oy / 100 % Muut tytäryhtiöt: - Kemin Keilatalo Oy / 100 % - Kemin Teollisuuskylä Oy /100 % - Kemin Matkailu Oy / 100 % - aputoiminimet: - Sampo Tours - Kemin Lumilinna - Kemin Teatteriravintola * Kiinteistö Oy Kemin Matkailu / 100 % - Kemin Vapaavarasto Oy / 100 % - Kemin Digipolis Oy / 62,50 % - Tietotalo Oy / 60 % - Perämeren Jäähalli Oy / 51,13 % Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt: - Kiinteistö Oy Itätuuli / 100 % * Ritikan Lämpö Oy * Kiinteistö Oy Merilänkulma - Kiinteistö Oy Kemin Kauppapuisto / 85 % Säätiöt/omistusosuus: - Kemiläisten vanhusten asuntosäätiö / 100 % * Kiinteistö Oy Kiveliönkoti - Kemin Opiskelija-Asuntosäätiö / 100 % * Asunto Oy Merimölläri - Kemin Sotainvalidien Palveluasuntosäätiö / 95 % Kunta-yhtymät/omistusosuus: - Kemi-Tornionlaakson koulutuskuntayhtymä Lappia / 15,64 % - Kolpeneen palvelukeskuksen kuntayhtymä / 14,77 % - Lapin Liitto / 13,85 % - Länsi-Pohjan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä / 45,92 % * Kiinteistö Oy Sairaalanranta 100 % * Meri-Lapin Kuntapalvelut llky 11 % Liikelaitoskuntayhtymä/omistusosuus: - Meri-Lapin Kuntapalvelut liikelaitoskuntayhtymä / 48 % Osakkuusyhteisöt/omistusosuus: - Meri-Lapin Vesi Oy / 45 % - Kemin Liikennetalokiinteistö Oy / 39,72 % - Perämeren Jätehuolto Oy / 36,61 % - Lounais-Lapin Ajoharjoittelu-ratasäätiö / 30,88 % - Lapin ammattikorkeakoulu Oy / 22 % Muut yhteisöt: - Meri-Lapin Työhönvalmennussäätiö - Kulttuuri- ja tiedesäätiö Kemi 2000 - Toivola-Luotolan Setlementti ry - Kemin Vanhainkotisäätiö - Meri-Lapin Startti Oy Tytäryhteisö: yhdistely pariarvomenetelmän mukaan Kuntayhtymä ja liikelaitoskuntayhtymä: yhdistely suhteellisen omistusosuuden mukaan Osakkuusyhteisö: yhdistely sovelletun pääomaosuusmenetelmän mukaan Muut yhteisöt: ei yhdistelyä vähäisen merkityksen vuoksi Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 146 Tilinpäätöksen liitetiedot 4.2. Tuloslaskelman liitetiedot Toimintatuotot tehtäväalueittain Kunta Yleishallinto Sosiaali-ja terveyspalvelut Opetus- ja kulttuuripalvelut Yhdyskuntapalvelut Muut palvelut Kunnan toimintatuotot yhteensä Konserni 2014 1 622 661,74 12 093 007,81 5 906 329,33 4 576 308,45 2013 1 380 136,63 11 863 669,89 5 182 741,17 6 498 596,96 24 198 307,33 24 925 144,65 2014 1 602 029,10 44 029 150,77 11 903 835,13 28 961 795,64 13 643 360,32 100 140 170,96 2013 1 271 314,64 51 441 706,40 4 725 880,98 5 986 190,98 36 216 193,81 99 641 286,81 Verotulojen erittely Kunta Kunnan verotulo Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Verotulot yhteensä 2014 71 393 365,57 6 566 083,75 6 494 091,65 84 453 540,97 2013 72 350 637,36 * 8 072 771,73 5 963 988,17 86 387 397,26 *) Verontilityslain muutos v. 2013: ks. luku 4.1.1 kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot. Valtionosuuksien erittely Kunta Kunnan peruspalvelujen valtionosuus 1) siitä verotuloihin perustuva vo tasaus järjestelmämuutoksen tasaus Opetus- ja kulttuuritoim. muut valtionos. Valtionosuudet yhteensä 2014 46 146 947 -306 316 -426 001 -1 144 551 45 002 396 Konserni 2013 47 507 128 2 266 327 -426 001 -2 074 407 45 432 721 2014 46 146 947 -306 316 -426 001 3 638 101 49 785 048 2013 2014 2013 47 507 128 2 266 327 -426 001 5 751 846 53 258 974 1)Valtionosuuteen kuuluva 11.373,55 € on kirjattu elatustukeen. Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely Kunta 2014 Satunnaiset tuotot Satunnaiset tuotot yhteensä Konserni 5 245 962 2013 27 428 - Kemi-Tornionlaakson ky Lappia, omaisuusjärjestelyt Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 147 Tilinpäätöksen liitetiedot Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Pysyvien vastaavien poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämisessä on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. 1.1.2013 alkaen noudatettu poistosuunnitelma on kaupunginvaltuuston 25.2.2013 § 41 hyväksymä. Ennen 1.1.2013 valmistuneiden hyödykkeiden poistot lasketaan edelleen kaupunginvaltuuston 9.10.2006 § 153 hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista. Rakennusten perusparannusmenojen poistoajaksi on määritelty poistosuunnitelman mukainen rakennuksen poistoaika. Käytöstä poistettavan omaisuuden jäljelläoleva hankintahinta poistetaan kerralla sinä vuonna, kun hyödykkeen käyttö päättyy kaupungin palvelutuotannossa. Poistomenetelmät sekä arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit ovat seuraavat: Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteidet menot Perustamis- ja järjestelymenot Tutkimus- ja kehittämismenot Aineettomat oikeudet Konserniliikearvo Liikearvo Muut pitkävaikutteiset menot Atk-ohjelmat Muut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Asuinrakennukset Puiset Kiviset, uudet (1.1.2013 alk.) Kiviset, vanhat Energialaitoksen rakennukset Sataman rakennukset Muut rakennukset Puiset Kiviset, uudet (1.1.2013 alk.) Kiviset, vanhat Kiinteät rakenteet ja laitteet Kadut, tiet, torit, puistot ja liikuntapaikat Sillat, laiturit ja uimalat Sataman laiturit Aallonmurtajat ja tiet Muut maa- ja vesirakenteet Sähköverkosto Kaukolämpöverkosto Vesijohdot Putkiviemärit Lämpökeskukset Puhelinkeskusasema ja ajantarkkailukeskusyksikkö Kuluttajalaitteet ja vastaavat Kaukokäyttölaitteet Vesilaitoksen ja viemärilaitoksen koneistot Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet Liikenteen ohjauslaitteet Sataman muut kiinteät rakenteet Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 148 Poistomenetelmä Poisto-aika Vuotuinen poistopros. Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 3 vuotta 3 vuotta 3 vuotta 5 vuotta 5 vuotta 33 % 33 % 33 % 20 % 20 % Tasapoisto Tasapoisto 3 vuotta 3 vuotta 33 % 33 % Ei poistoaikaa Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 25 vuotta 30 vuotta 40 vuotta 20-50 vuotta 20-50 vuotta Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 25 vuotta 30 vuotta 40 vuotta Menoj.poisto Tasapoisto* Tasapoisto* Tasapoisto* Menoj.poisto Tasapoisto* Tasapoisto* Tasapoisto* Tasapoisto* Tasapoisto* Tasapoisto Tasapoisto* Tasapoisto* Tasapoisto* Menoj.poisto Menoj.poisto Tasapoisto* 10-30 vuotta 10-30 vuotta 15-30 vuotta 15-20 vuotta 20-30 vuotta 30-40 vuotta 30-40 vuotta 15-20 vuotta 10 vuotta 10-20 vuotta 10-20 vuotta 10-20 vuotta 10-15 vuotta 4,0 % 3,3 % 2,5 % 2,0-5,0 % 2,0-5,0 % 4,0 % 3,3 % 2,5 % 20 % menoj. 10-25 % menoj. 10-25 % menoj. 10-20 % menoj. 20 % menoj. 15-20 % menoj. 10-15 % menoj. 7-10 % menoj. 7-10 % menoj. 15-20 % menoj. 10 % 15-25 % menoj. 15-25 % menoj. 15-25 % menoj. 20 % menoj. 25 % menoj. 20-25 % menoj. Tilinpäätöksen liitetiedot Poistomenetelmä Poisto-aika Vuotuinen poistopros. Tasapoisto* Tasapoisto* Tasapoisto 15-20 vuotta 8-15 vuotta 5 vuotta 15-20 % menoj. 20-27 % menoj. 20 % Tasapoisto Tasapoisto 5 vuotta 7 vuotta 20 % 14 % Tasapoisto Tasapoisto 7 vuotta 10 vuotta 14 % 10 % Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto* Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 7 vuotta 10 vuotta 10-15 vuotta 5 vuotta 5 vuotta 3 vuotta 5 vuotta 3 vuotta Koneet ja kalusto Kuljetusvälineet Rautaiset alukset Puiset alukset, muut uivat työk. Henkilöautot Pakettiautot - hank.meno alle 20 000 € - hank.meno yli 20 000 € Kuorma-autot - hank.meno alle 84 000 € - hank.meno yli 84 000 € Muut koneet ja kalusto Raskaat työkoneet - hank.meno alle 84 000 € - hank.meno yli 84 000 € Sataman nosturit Kevyet työkoneet Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet Atk-laitteet Toimistokalusteet Muut laitteet ja kalusteet 14 % 10 % 20-25 % menoj. 20 % 20 % 33 % 20 % 33 % *) KH käsittelee tapauskohtaisesti Kaupunginvaltuusto (25.2.2013 § 41) on määritellyt hankintamenon aktivointirajaksi 10 000 euroa. Mikäli hyödyke koostuu useammasta komponentista, joiden yhteenlaskettu arvo ylittää 10 000 euroa ja hyödyke on kaupungin käytössä yli 3 vuotta, merkitään se pysyviin vastaaviin ja kirjataan poistoina vaikutusaikanaan kuluksi. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Keskimääräiset poistot ja poistonalaiset investoinnit vuosina 2013–2017: Poistonalaiset investoinnit Rahoitusosuudet Inv. omahankintameno Suunnitelman muk. poistot TP 2013 5 093 132 411 886 TP 2014 4 084 048 215 387 4 681 246 4 747 440 3 868 661 4 219 648 Viiden vuoden keskiarvo Suunnitelman mukaiset poistot Poistonalaisten investointien omahankintameno Ero (€) Ero % Taloussuunnitelma (KV 8.12.2014 § 120) 2015 2016 2017 4 242 000 3 333 000 3 951 000 365 000 100 000 174 000 3 877 000 4 000 000 3 233 000 4 000 000 3 777 000 4 000 000 4 193 418 3 887 381 306 036 7,30 Vuonna 2014 ei-poistonalaisia investointeja (maa-alueet ja sijoitukset) oli yhteensä 5,36 milj. euroa. Nämä eivät ole mukana edellä esitetyssä laskelmassa. Kaupungin keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot ovat 7,3 % suuremmat kuin keskimääräisten poistonalaisten investointien omahankintameno. Investointi- ja poistotasossa ei näin ollen ole olennaista poikkeamaa. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 149 Tilinpäätöksen liitetiedot Pakollisten varausten muutokset Kunta Eläkevastuuvaraus *) Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Eläkevastuuvaraus 31.12. 2014 2 309 700,00 309 055,04 2 000 644,96 Konserni 2013 2 602 000,00 60 945,61 353 245,61 2 309 700,00 2014 2 327 054,75 310 325,22 2 016 729,53 2013 2 619 357,69 60 945,61 353 248,55 2 327 054,75 349 534,98 1 843 585,54 436 910,24 101 732,49 2 178 763,29 4 505 818,04 Muut pakolliset varaukset Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Muut pakolliset varaukset 31.12. 247 802,49 125 165,00 237,08 372 730,41 101 732,49 247 802,49 2 178 763,29 640 128,95 464 486,38 2 354 405,86 Pakolliset varaukset yhteensä 2 373 375,37 2 557 502,49 4 371 135,39 2014 2013 2014 2013 142 424,00 36 776,01 300,00 179 500,01 1 647 845,57 57 000,00 43 682,99 1 748 528,56 142 424,00 36 776,01 5 569,73 184 769,74 1 647 845,57 57 000,00 43 995,79 1 748 841,36 6 077,30 11 706,00 6 077,30 6 077,30 11 706,00 6 077,30 11 706,00 36 564,63 48 270,63 *) Sisältää ns. vanhojen eläkkeiden eläkevastuun Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Kunta Muut toimintatuotot Maa- ja vesialueiden myyntivoitot Rakennusten myyntivoitot Muut myyntivoitot Myyntivoitot yhteensä Muut toimintakulut Maa- ja vesialueiden myyntitappiot Rakennusten myyntitappiot Myyntitappiot yhteensä Konserni Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely Osinkotuotot muista yhteisöistä Peruspääoman korot kuntayhtymiltä Yhteensä Kunta 2014 2013 802 200,00 346 400,00 14 240,71 15 044,32 816 440,71 361 444,32 Konserni 2014 5 921,77 0,00 5 921,77 2013 5 416,60 0,00 5 416,60 * Vertailuvuoden tietoa oikaistu (emon osinkotuotot tyttäriltä ja peruspääoman korot kuntayhtymiltä eliminoitu) Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 150 Tilinpäätöksen liitetiedot Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 151 Tilinpäätöksen liitetiedot Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana (+) Vähennykset tilikauden aikana (-) Siirrot erien välillä (+/-) Poistamaton hankintameno 31.12. Kirjanpitoarvo 31.12. 172 257 120 Osakkeet ja osuudet Joukkovelkakirjalainasaamiset ja muut lainasaamiset KaupunkiKaupungin KuntaMuut Yhteensä Jvk-lainaSaamiset Saamiset Saamiset Yhteensä Omistusyhteys-yhtymäosuudetosakkeet saamiset konsernikuntamuut konsernin tytäryhteisöt yhteisöt ja osuudet yhteisöt yhtymiltä yhteisöt 66 046 544 252 606 10 032 598 1 001 642 77 333 390 18 876 096 38 013 18 914 109 5 312 000 5 312 000 0 0 -38 013 -38 013 0 0 66 046 544 5 564 606 10 032 598 1 001 642 82 645 390 0 18 876 096 0 0 18 876 096 66 046 544 5 564 606 10 032 598 1 001 642 82 645 390 0 18 876 096 0 0 18 876 096 Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana (+) Rahoitusosuudet tilikaudella (-) Vähennykset tilikauden aikana (-) Siirrot erien välillä (+/-) Tilikauden sumupoisto (-) Poistamaton hankintameno 31.12. Arvonkorotukset ja niiden purut (+/-) Kirjanpitoarvo 31.12. Kaupungin pysyvät vastaavat yhteensä 31.12.2014 Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Aineettomat Muut pitkävai- Yhteensä Maa-alueet RakenKiinteät Koneet ja Muut Ennakkom. Yhteensä oikeudet kutteiset nukset rakenteet ja kalusto aineelliset ja keskener.. menot laitteet hyödykkeet työt 86 503 86 503 32 747 966 32 636 309 9 820 604 850 905 1 066 066 126 045 77 247 895 22 421 22 421 51 900 1 912 354 1 515 266 589 448 44 559 4 113 527 0 -160 000 -15 226 -40 387 -215 613 0 -282 752 -5 971 923 -6 254 675 0 39 538 86 507 -126 045 0 -44 043 -44 043 -1 483 595 -2 155 985 -536 026 -4 175 606 0 64 881 64 881 32 517 114 26 972 684 9 164 660 950 446 1 066 066 44 559 70 715 528 0 -44 776 -44 776 0 64 881 64 881 32 472 338 26 972 684 9 164 660 950 446 1 066 066 44 559 70 670 752 Kaupungin pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet sekä sijoitukset 4.3 Tasetta koskevat liitetiedot 4.3.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 152 Tilinpäätöksen liitetiedot Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana (+) Vähennykset tilikauden aikana (-) Siirrot erien välillä (+/-) Poistamaton hankintameno 31.12. Kirjanpitoarvo 31.12. Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana (+) Rahoitusosuudet tilikaudella (-) Vähennykset tilikauden aikana (-) Siirrot erien välillä (+/-) Tilikauden sumupoisto (-) Poistamaton hankintameno 31.12. Arvonkorotukset ja niiden purut (+/-) Kirjanpitoarvo 31.12. Konsernin pysyvät vastaavat yhteensä 31.12.2014 206 973 858 Osakkeet ja osuudet Joukkovelkakirjalainasaamiset ja muut lainasaamiset KaupunkiKaupungin KuntaMuut Yhteensä Jvk-lainaSaamiset Saamiset Saamiset Yhteensä konsernin Omistusyhteys-yhtymäosuudetosakkeet saamiset konsernikuntamuut tytäryhteisöt yhteisöt ja osuudet yhteisöt yhtymiltä yhteisöt 0 252 606 0 3 468 486 3 721 092 0 0 0 54 231 54 231 0 6 953 707 0 199 908 7 153 615 0 0 0 2 374 2 374 0 0 0 -25 472 -25 472 0 0 0 -38 013 -38 013 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 206 313 0 3 642 923 10 849 236 0 0 0 18 591 18 591 0 7 206 313 0 3 642 923 10 849 236 0 0 0 18 591 18 591 Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Aineettomat Muut pitkävai- Yhteensä Maa-alueet RakenKiinteät Koneet ja Muut Ennakkom. Yhteensä oikeudet kutteiset nukset rakenteet ja kalusto aineelliset ja keskener.. menot laitteet hyödykkeet työt 1 853 977 1 221 722 3 075 699 35 587 322 93 972 535 55 207 038 13 436 497 1 134 974 572 463 199 910 829 205 321 221 448 426 768 103 315 4 833 937 4 763 349 2 233 899 8 928 1 095 616 13 039 044 0 0 0 0 -160 000 -15 226 -275 376 0 -186 090 -636 692 0 -762 -762 -282 752 -6 043 454 0 -4 197 0 0 -6 330 403 59 353 0 59 353 0 120 224 185 034 157 337 0 -521 948 -59 353 -441 078 -420 810 -861 887 0 -4 829 650 -5 304 618 -2 319 835 -17 685 0 -12 471 788 1 677 573 1 021 598 2 699 171 35 407 886 87 893 591 54 835 577 13 228 325 1 126 217 960 041 193 451 636 0 0 0 -44 776 0 0 0 0 0 -44 776 1 677 573 1 021 598 2 699 171 35 363 109 87 893 591 54 835 577 13 228 325 1 126 217 960 041 193 406 860 Konsernin pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet sekä sijoitukset Arvonkorotukset Maa-ja vesialueet Arvo 1.1. Arvonkorotusten purku Arvo 31.12. Kaikki yhteensä Kunta 2014 16 665 406,86 44 776,20 16 620 630,66 16 620 630,66 Konserni 2013 16 735 085,86 69 679,00 16 665 406,86 16 665 406,86 2014 16 665 406,86 44 776,20 16 620 630,66 16 620 630,66 2013 16 735 085,86 69 679,00 16 665 406,86 16 665 406,86 Vuodesta 2004 alkaen kaupunki ei ole enää laskenut maa- ja vesialueille nykyarvoa. Vuonna 2014 myytyihin maa-alueisiin liittyvät arvonkorotukset on purettu. Vaihtuvien vastaavien saamiset KUNTA Saamiset 2014 Pitkäaikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä 20 000,00 20 000,00 Saamiset kuntayhtymiltä Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä 2013 Lyhytaikaiset 204 672,80 265 000,00 4 738,53 882 500,00 1 356 911,33 Pitkäaikaiset 30 000,00 30 000,00 Siirtosaamiset Rahoitusarvopaperit Kunta 37 123,29 4 227,32 15 044,32 56 394,93 2013 53 535,79 3 454,51 882 500,00 4 387,81 882 500,00 14 240,71 15 044,32 219 000,00 215 420,00 35 609,60 1 272 023,00 Kunta 2014 153 107 535,16 107 535,16 Konserni 2014 117 218,18 Muut arvopaperit Markkina-arvo Erotus Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 96 094,86 300 000,00 3 224,01 882 500,00 1 281 818,87 29 162,10 1 749,50 14 240,71 45 152,31 Saamiset osakkuusyhteisöiltä 133 124,56 Myyntisaamiset Yhteensä 133 124,56 Lainasaamiset tytäryhteisöiltä: Lyhytaikainen: Kemin Digipolis 250 000 € ja Kemin Keilatalo Oy 15 000. Pitkäaikainen: Tietotalo Oy 20 000 €. Muut siirtosaamiset Siirtyvät korot - kuntatodistukset - tytäryhteisöt Kemin Vesi Oy - jäsenkuntayhtymät LPKS, Kolpeneen palvelukeskuksen ky Kelan korvaus työterveyshuollosta Eu-tuet ja avustukset - Pohjoisen ja etelän yht.työ Uketa - Valotila D/Eu-projekti Yhteensä Lyhytaikaiset 2014 773 329,07 14 579,14 3 454,51 2013 1 470 448,46 343 814,11 79 589,59 426 194,28 211 614,55 13 946,15 -6 331,60 1 178 502,47 1 214 766,42 2 112 645,10 2013 2014 4 387,81 Konserni 2013 12 908,40 66 439,20 53 530,80 Tilinpäätöksen liitetiedot Omistukset muissa yhteisöissä Kuntakonsernin osuus Kuntakonsernin osuudet on ilmoitettu ennen eliminointeja Kotipaikka Kunnan Omasta Vieraasta omistus- pääomasta pääomasta osuus % Tilikauden voitosta/ tappiosta Tytäryhteisöt Kemin Energia Oy Kemin Teollisuuskylä Oy Kiinteistö Oy Itätuuli * Ritikan Lämpö Oy * Kiinteistö Oy Merilänkulma Kemin Matkailu Oy * Kiinteistö Oy Kemin Matkailu Oy Kemin Vapaavarasto Kiinteistö Oy Kemin Kauppapuisto Perämeren Jäähalli Oy Kemiläisten Vanhusten Asuntosäätiö * Kiinteistö Oy Kiveliönkoti Kemin Opiskelija-Asuntosäätiö * As Oy Merimölläri Kemin Sotainvalidien Palveluasuntosäätiö Kemin Keilatalo Oy Kemin Vesi Oy Tietotalo Oy Kemin Digipolis Oy Kemin Satama Oy Kemi Kemi Kemi 100,00 100,00 100,00 59,00 74,19 100,00 100,00 100,00 85,00 51,13 100,00 100,00 100,00 100,00 95,00 100,00 100,00 60,00 62,50 100,00 19 945 809,41 5 824 309,79 5 227 398,25 12 729 419,99 9 829 656,62 19 858 214,08 2 078 371,75 -170 417,96 -38 992,44 560 312,38 1 046 090,21 85 702,95 91 415,65 665 030,92 152 069,80 747 971,21 8 492,15 464 966,80 21 212,90 1 265 888,96 983 827,57 1 771 654,47 32 333,23 103 612,04 4 843 849,89 91 608,95 126 245,68 35 793 790,66 869 526,18 106 055,75 21 827 148,20 363 459,68 262 190,56 3 205 817,51 -1 976,35 0,00 -1 992,27 0,00 0,00 -14 840,34 0,00 0,00 2 258,90 522 511,07 5 986,53 -7 235,71 460 237,55 Kemi Rovaniemi Rovaniemi Kemi 15,64 14,77 13,85 45,93 100,00 11,00 5 069 413,96 585 464,21 171 507,06 5 147 263,72 1 441 797,61 946 839,17 461 564,88 9 527 772,56 -13 180,92 2 228 398,28 Kemi 48,00 275 114,67 471 192,69 21 447,24 Tuloksesta yhdistetyt osakkuusyhteisöt Meri-Lapin Vesi Oy Tornio Kemin Liikennetalokiinteistö Oy Kemi Perämeren Jätehuolto Oy Kemi Lounais-Lapin Ajoharjoitteluratasäätiö Tornio Lapin Ammattikorkeakoulu Oy Rovaniemi 45,00 39,72 36,61 30,88 22,00 518 022,95 99 217,52 635 610,26 111 788,47 7 029 713,78 2 376 115,84 1 542,74 1 998 598,84 1 455,43 2 132 005,80 33 937,63 1 085,83 2 359,81 -7 532,01 1 611 855,80 Kemi Kemi Kemi Kemi Kemi Kemi Kemi Kemi Kemi Kemi Kemi Kemi Kemi Kuntayhtymät Kemi-Torniolaakson koulutusky Lappia Kolpeneen palvelukeskuksen ky Lapin Liitto Länsi-Pohjan sairaanhoitopiirin ky * Kiinteistö Oy Sairaalanranta * Meri-Lapin Kuntapalvelut Llky 102 007,48 Liikelaitoskuntayhtymät Meri-Lapin Kuntapalvelut Llky Osakkuusyhtiöt Muut yhdistelemättömät (merkitykseltään vähäisiä) Meri-Lapin Startti Oy Toivola-Luotolan Setlementti ry Kulttuuri- ja tiedesäätiö Kemi 2000 Meri-Lapin Työhönvalmennussäätiö Kemin Vanhainkotisäätiö Kemi Kemi Kemi Kemi Kemi 8,00 Sääntöjen mukaan lopetettaessa varat kunnalle kokonaan Sääntöjen mukaan lopetettaessa varat kunnalle kokonaan Maksetun peruspääoman suhteessa *) alakonserni Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 154 Tilinpäätöksen liitetiedot 4.3.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Oma pääoma Peruspääoma Peruspääoma 1.1. Peruspääoma 31.12. Kunta Konserni 2014 2013 2014 2013 51 666 493,48 51 666 493,48 51 666 493,48 51 666 493,48 51 666 493,48 51 666 493,48 51 666 493,48 51 666 493,48 109 322,15 109 322,15 109 322,15 109 322,15 Säätiöiden peruspääoma Säätiöiden ppo 1.1. Säätiöiden peruspääoma 31.12. Muu oma pääoma Arvonkorotusrahasto 1.1. Lisäykset Vähennykset Arvonkorotusrahasto 31.12. Muut omat rahastot Vahinkorahaston pääoma 1.1. Siirrot rahastoon Siirrot rahastosta Vahinkorahaston pääoma 31.12. Tapaturmarahaston pääoma 1.1. Siirrot rahastoon Siirrot rahastosta Tapaturmarahaston pääoma 31.12. 16 665 406,86 16 735 085,86 16 665 406,86 16 735 085,86 44 776,20 16 620 630,66 69 679,00 16 665 406,86 44 776,20 16 620 630,66 69 679,00 16 665 406,86 945 687,53 967 154,22 23 193,45 922 494,08 21 466,69 945 687,53 2 162 961,42 1 977 961,42 185 000,00 2 162 961,42 2 162 961,42 5 436 035,32 10,60 74 339,06 47 918,44 5 462 466,54 3 753 739,17 -4 402,22 1 496 750,76 271 500,36 81 552,75 5 436 035,32 Muut rahastot pääoma 1.1. Edellisten tilikausien muutokset Säätiöpääomien alaskirjaus Siirrot rahastoon Siirrot rahastosta Muut rahastot 31.12. Muut omat rahastot yhteensä 31.12. 3 085 455,50 3 108 648,95 5 462 466,54 5 436 035,32 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1.1.* Edellisten tilikausien muutokset Edellisen tilikauden yli-/alijäämä 31.12. Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 31.12. 9 101 166,14 8 541 853,87 4 977 192,61 14 078 358,75 559 312,27 9 101 166,14 -26 119 251,59 -9 482,79 3 098 542,54 -23 030 191,84 -26 564 606,99 -2 071 193,63 2 516 549,03 -26 119 251,59 Tilikauden ylijäämä/alijäämä -4 001 276,52 4 977 192,61 3 570 603,36 3 098 542,54 29 783 168,39 33 852 414,56 2 623 508,72 -919 266,87 Oma pääoma yhteensä 31.12. 81 449 661,87 85 518 908,04 54 399 324,35 * Vertailuvuoden tietoa on muutettu, ks. konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot. 50 856 548,76 Muu oma pääoma 31.12. Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat, jotka erääntyvät 1.1.2020 tai sen jälkeen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Yhteensä Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 Kunta Konserni 2014 2013 2014 2013 10 289 243,00 12 570 292,00 281 624,00 12 851 916,00 34 218 687,95 10 380 784,25 44 599 472,20 27 149 196,75 11 932 902,54 39 082 099,29 10 289 243,00 155 Tilinpäätöksen liitetiedot Kunta Velkojen erittely Lyhytaikaiset velat Velat tytäryhteisöille Lainat Ostovelat Yhteensä Velat kuntayhtymille, joissa kunta jäsenenä Ostovelat Yhteensä Velat osakkuus- sekä muille om.yhteysyht. Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä 2013 95 355,79 95 355,79 95 355,79 95 355,79 183 417,76 62 398,14 407 284,20 653 100,10 2013 80 536,58 80 536,58 89 330,58 89 330,58 2 497 842,39 2 497 842,39 2 310 052,47 2 310 052,47 Muut velat/liittymismaksut Liittymismaksut Muut velat Konserni 2014 2014 Kunta Konserni 2014 2013 1 374 911,29 1 360 923,91 Kunta Siirtovelat 2014 48 380,59 6 189 880,58 558 808,70 59 783,00 41 793,28 2014 3 081 981,68 2 689 699,94 Konserni 2013 47 437,68 5 992 490,50 615 815,10 54 287,00 13 946,15 4 644,07 137 673,74 6 866 294,24 2014 Henkilöstösivukulut Lomapalkkajaksotukset *) 11 847 118,83 Lainojen korkojaksotukset 721 642,93 Valtionosuusennakko Pohjoisen ja etelän yht.työ Uketa Valotila D yksityisen rah. Muut siirtovelat 282 621,48 2 504 400,20 Yhteensä 7 181 267,63 15 073 161,96 *) Lomapalkkavelka on kirjattu Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston lausunnon 103 mukaisesti 2014 38 429,70 278 527,51 316 957,21 11 490 470,31 795 953,65 1 548 775,78 13 835 199,74 2013 12 788,56 220 425,06 233 213,62 Kunta Shekkilimiitit Nordea Pankki Oyj Sampo Pankki Oyj Yhteensä 2013 Kunta Huollettavien varat ja pääomat Sosiaaliltk:n huostassa olevat talletukset Lasten yksit. varat ja talletukset Kaikki Yhteensä 2013 3 829 663,04 7 819 940,52 2014 84 093,96 16 818,79 100 912,75 Kulloinkin liikkeessäolevien kuntatodistusten nimellisarvo enintään 2013 84 093,96 16 818,79 100 912,75 Kunta 2014 16,8 milj. € 16,8 milj. € 16,8 milj. € 16,8 milj. € 16,8 milj. € 2013 Kuntarahoitus Oyj 16,8 milj. € Osuuspankkien Keskuspankki Oyj 16,8 milj. € Nordea Pankki Oyj 16,8 milj. € Svenska Handelsbanken 16,8 milj. € Sampo Pankki Oyj 16,8 milj. € Kuntatodistuksia saa olla kulloinkin enintään voimassa 35 M€ (KV 31.10.2005 § 209) Liikkeessä olevat kuntatodistukset 31.12 tilanteessa 17 milj. €. Kuntatodistuksille ei anneta vakuutta. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 156 Tilinpäätöksen liitetiedot 4.4. Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Kunta Leasingvastuut Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat Yhteensä 2014 184 536,21 272 715,52 457 251,73 Konserni 2013 220 011,35 443 704,15 663 715,50 Kunta 2014 Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Vakuudeksi annetut kiinnitykset Lainat julkisyhteisöiltä Vakuudeksi annetut kiinnitykset Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä 2013 Kunta Annetut kiinnitykset 2013 Tytäryhteisöjen velasta Säätiöiden velasta Kiinnitykset yhteensä Tytäryhteisöt - alkuperäinen pääoma - jäljellä oleva pääoma Osakkuusyhteisöt - alkuperäinen pääoma - jäljellä oleva pääoma Muut - alkuperäinen pääoma - jäljellä oleva pääoma Yhteensä takaukset Annetut takaukset/koronvaihtosopimukset Tytäryhtiöt - nimellispääoma Konserni 2014 2013 16 690 254,27 3 206 472,14 56 709 989,30 14 400 787,93 16 255 877,60 43 335 046,66 56 709 989,30 57 735 834,59 2014 23 087 327,53 1 131 418,31 2013 48 250 963,59 9 484 871,00 24 218 745,84 57 735 834,59 Konserni Kunta 2014 2013 2014 2013 52 947 130,50 24 218 745,84 49 866 459,37 24 569 346,78 16 651 610,18 5 429 308,07 17 221 623,62 5 998 652,73 5 429 308,07 5 998 652,73 3 096 155,35 2 094 393,74 31 742 447,65 3 096 155,35 2 205 678,72 32 773 678,23 3 294 393,74 8 723 701,81 3 405 678,72 9 404 331,45 1 000 000,00 1 000 000,00 Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista Kunnan osuus Kuntien takauskeskuksen takausvastuista Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 2013 416 791,78 657 358,06 1 074 149,84 Konserni 2014 Annetut takaukset 2014 312 311,09 395 141,07 707 452,16 Kunta 2014 2013 100 940 779,23 96 985 652,17 69 787,59 65 043,89 Muut kuntaa koskevat taseen ulkopuoliset järjestelyt Kemin kaupungin ja Kemin Vanhainkotisäätiön yhteisen sopimuksen mukaan säätiön vastuulla oleva tehostettuun palveluasumiseen liittyvä toiminta siirtyi Kemin kaupungin vastuulle 1.1.2013 lukien. Tilat jäivät säätiön omistukseen. Kaupunki vuokraa tilat erillisen vuokrasopimuksen mukaan. Säätiö ja kaupunki tekevät erillisen esisopimuksen Kemin Vanhainkotisäätiön vanhustentalon ostosta viimeistään v. 2022. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 157 Tilinpäätöksen liitetiedot Korkovastuu johdannaissopimuksista Kunta 2014 Konserni 2014 2013 Korkojohdannaissopimukset Nimellisarvo yhteensä 60 142 860,00 44 725 704,00 60 142 860,00 Sopimuksen käypä arvo yhteensä -2 783 861,93 -3 466 290,04 -2 783 861,93 Korkojohdannaisten nimellisarvo on negatiivinen johtuen alhaisesta korkotasosta. 44 725 704,00 -3 466 290,04 Arvonlisäveron palautusvastuu Kunta 2014 2 881 859,72 Kaupungille annetut vakuudet Annetut vakuudet yhteensä 2013 Konserni 2013 2 730 000,00 2014 4 351 337,36 2013 4 209 399,13 Kunta 2014 114 910,42 2013 136 480,85 Konserni Päästöoikeudet Myönnetty päästöoikeuksia ao. vuodelle Toteutuneiden päästöjen määrä Päästöoikeuksien ostot ja siirrot Käytettävissä olevat päästäoikeudet 31.12. Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 2014 tCO2 22764 30857 56216 48123 158 € 2013 tCO2 25624 32789 43881 36216 € 35 440 168 596 Tilinpäätöksen liitetiedot 4.5. Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkioita koskevat liitetiedot Henkilöstön lukumäärä 31.12. Kunta 2014 59 354 103 489 145 1150 275 1425 Yleishallinto Koulutuspalvelut Kulttuuri- ja musiikkitoimi Sosiaali- ja terveystoimi Tekninen palvelu Yhteensä Määräaikaiset Kaikki yhteensä Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilöstösivukulut Eläkekulut Muut henkilöstösivukulut Yhteensä Henkilöstökuluja aktivoitu käyttöomaisuuteen Yhteensä henkilöstökulut 2013 57 365 102 495 155 1174 276 1450 Kunta 2014 49 529 121,54 2013 48 423 664,06 15 568 071,23 2 612 919,64 67 710 112,41 15 678 830,98 2 949 800,82 67 052 295,86 444 597,80 68 154 710,21 405 514,50 67 457 810,36 Tilintarkastajan palkkiot Kunta 2014 2013 Tarkastusyhteisö v. 2009 - 2012 KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy Tilintarkastuspalkkiot Muut tilintarkastajalle kuuluvat tehtävät Tarkastuslautakunnan avustaminen Muut palkkiot Palkkiot yhteensä 18 314,80 241,80 0,00 1 959,20 20 515,80 Tarkastusyhteisö v. 2013 (1.1-31.7.) Pohjolan Tilintarkastustoimisto Oy Tilintarkastuspalkkiot Muut tilintarkastajalle kuuluvat tehtävät Tarkastuslautakunnan avustaminen Muut palkkiot Palkkiot yhteensä 6 016,48 565,44 0,00 2 734,20 9 316,12 27 553,20 3 903,52 Tarkastusyhteisö v. 2013 - 2017 (1.8. alkaen) BDO Audiator Oy Tilintarkastuspalkkiot Muut tilintarkastajalle kuuluvat tehtävät Tarkastuslautakunnan avustaminen Muut palkkiot Palkkiot yhteensä 432,00 3 704,00 31 689,20 3 903,52 0,00 31 689,20 372,00 34 107,44 PWC Pricewaterhouse Coopers Oy Tilintarkastuspalkkiot Muut tilintarkastajalle kuuluvat tehtävät Tarkastuslautakunnan avustaminen Muut palkkiot Palkkiot yhteensä Kaikki yhteensä Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 372,00 159 Tilinpäätöksen liitetiedot 5. LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA Kirjanpitokirjat 1. Päiväkirja * kirjaukset aikajärjestyksessä, kuukausittain 2. Pääkirja * meno- ja tulotilierittelyt * tasetilit * kirjaukset aikajärjestyksessä, koko vuosi 3. Tasekirja 4. Lainaluettelo Tositelajit Kassatositteet 06 Saldomuutokset/Avaava tase 09 Palvelukassatositteet 10 Tiliotetositteet Muistiot 12 Rahatoimiston muistiotositteet 60 Teknisen viraston muistiotositteet Myyntireskontra 13 Myyntisuoritukset 14 Rahatoimiston laskutus 15 Työterveyslaskutus 16 Terveysviraston laskutus 17 Tekninen palvelukeskus/hallinto 18 Palvelutalon vuokrat 19 ATK-osaston laskutus 20 Tekninen virasto 22 Sosiaalivirasto vuokrat 23 Terveysvirasto hammashoito 24 Päivähoito 28 Kiinteistötoimisto tontinvuokrat 29 Musiikkiopisto 31 Liikuntatoimi 33 Painatuskeskus 35 Terveysvirasto terveyskeskusmaksut 36 Tilapalvelu 38 Venepaikkalaskutus 39 Lukion laskutus 43 Tilapalvelu/urakat 44 Konekeskus Status 46 Uimahallin Timmi-laskutus 47 Liikuntatoimen Timmi-laskutus 48 Nuorisotoimen Timmi-laskutus 140 Sosiaalinen luototus 141 Kirjaston laskutus 142 Teatterin laskutus 144 Sosiaaliviraston laskutus 145 Kaupunginkanslian laskutus 146 Museotoimen laskutus 148 Kaupunkirakennekeskuksen laskutus 149 Asemakaavoitus ja tekninen suunnittelu 150 Kouluviraston laskutus 153 Tietohallintokeskus/puhelinkeskus 154 Työväenopiston laskutus Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 160 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista 159 Maankäyttö ja mittaustoimen laskutus 161 Hepolan koulun laskutus 162 Kemi-Talo laskutus 164 Aravalainat 171 Palvelutalon laskutus 175 Takajärven koulun laskutus 176 Syväkankaan koulun laskutus 177 Sauvosaaren koulun laskutus 178 Koivuharjun koulun laskutus 179 Kivikon koulun laskutus 180 Karihaaran koulun laskutus 393 Tilapalvelu/siivous 394 Terveysvirasto/Sairaankuljetus 394 tositelajin nimi muutettu Koti- ja päiväsairaala (28.11.2013) 395 Sosiaalivirasto/toistuvaislaskutus 396 Kuntouttavan toiminnan saatavat /Pihla 397 Keskusvarasto laskutus 398 Kivalo-opisto Varastotositteet 41 Materiaalikeskus Ostoreskontra 11 Ostolaskujen suoritukset 70 Ostoreskontra Kehittämis- ja talousosasto/talouspalvelut Palkkatositteet 50 Palkkatositteet Muut tositelajit 42 Käyttöomaisuus 87 Perusturva Abilita (Toimeentulotuen laskut ja maksusitoumukset) helmikuusta 2006 * Kaupungin kirjanpitokirjat ja muiden kuin laskutustositelajien tositteet säilytetään kaupungin keskusarkistossa * 1.1.2006 alkaen kirjanpitokirjoista päiväkirja sekä pääkirja ja pääkirja kustannuspaikoittain arkistoidaan cd-levylle. Säilytys kehittämis- ja talousosasto/talouspalvelut holvissa. * 1.1.2006 alkaen Palvelukassa- ja tiliotetositteet säilytetään sähköisessä muodossa ja arkistoidaan cd-levyllle. Säilytys kehittämis- ja talousosasto/talouspalvelut holvissa. * Ostoreskontratositteet säilytetään sähköisessä muodossa ja arkistoidaan dvd-levylle. Säilytys kehittämis- ja talousosasto/talouspalvelut holvissa 2 kappaleena. * Laskutuslajien tositteet säilytetään laskuttavassa hallintokunnassa. * Myyntisaamiset arkistoitu cd-levylle (ei tase-erittelyihin) * Ostovelat arkistoitu E-officen sähköiseen arkistoon Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 161 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista Kemin kaupungin tilinpäätös v. 2014 Lisätietoja: KEMIN KAUPUNKI Kehittämis- ja talousosasto Kehittämisjohtaja Allan Mikkola Valtakatu 26 94100 KEMI Puhelin 016 259 250 [email protected], www.kemi.fi Kemin kaupungin tilinpäätös 2014 163
© Copyright 2024