Tilinpäätös 2014

KEMIN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS
2014
KH
KV
30.3.2015
15.6.2015
§ 132
§ 69
Kemi faktoina
Perustamispäivä
5.3.1869
Asukasluku (ennakkotieto)
21 920
Pinta-ala
747 km²
Maapinta-ala
95 km²
Seutukunta
Kemi-Tornio
Maakunta
Lappi
KEMIN KAUPUNKI
Valtakatu 26
94100 Kemi
Vaihde: 016 259 111
Sähköposti: [email protected]
Tilinpäätöksen toteuttanut:
KEMIN KAUPUNKI
Kehittämis- ja talousosasto
Sisällysluettelo
Tilinpäätössäännökset
1.
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
1
2
3
3
5
11
13
13
14
16
18
18
20
21
22
24
24
28
30
34
35
35
38
55
56
57
58
60
62
1.9.
TOIMINTAKERTOMUS
Kaupunginjohtajan katsaus
Kaupungin organisaatio ja hallinto
Kemi-strategia 2025
Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa
1.4.1 Valtuuston tärkeimpiä päätöksiä vuodelta 2014
1.4.2 Yleinen taloudellinen kehitys
1.4.3 Oman alueen taloudellinen kehitys
1.4.4 Olennaiset muutokset toiminnassa ja taloudessa
1.4.5 Henkilöstö
1.4.6 Ympäristötekijät
Arvio merkittävimmistä riskeistä ja todennäköisestä tulevasta kehityksestä
Sisäinen valvonta ja riskienhallinta
Kokonaistalouden tarkastelu
1.7.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen
1.7.2 Toiminnan rahoitus
1.7.3 Rahoitusasema ja sen muutokset
1.7.4 Kokonaistulot ja -menot
Konsernin toiminta ja talous
1.8.1 Konsernirakenne ja konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt
1.8.2 Olennaisia konsernia koskevia tietoja ja tapahtumia
1.8.3 Konsernivalvonta ja sen järjestäminen
1.8.4 Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä
1.8.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut
1.8.6 Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut
1.8.7 Konsernitase ja sen tunnusluvut
Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet
2.
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
Kaupunkistrategian toimenpideohjelman toteutuminen
Käyttötalousosan toteutuminen palvelualueittain ja tilauksittain
Tuloslaskelmaosan toteutuminen
Investointiosan toteutuminen
Rahoitusosan toteutuminen
Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta
3.
3.1.
3.2.
3.3.
3.4.
3.5.
3.6.
TILINPÄÄTÖSLASKELMAT
Tuloslaskelma
Rahoituslaskelma
Tase
Konsernituloslaskelma
Konsernin rahoituslaskelma
Konsernitase
135
135
136
137
139
140
141
4.
4.1.
4.4.
4.5.
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
4.1.1 Kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
4.1.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Tuloslaskelman liitetiedot
Tasetta koskevat liitetiedot
4.3.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot
4.3.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot
Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot
Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkioita koskevat liitetiedot
142
142
142
144
147
151
151
155
157
159
5.
LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA
160
6.
ALLEKIRJOITUKSET JA TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ
162
Lisätietoja/yhteyshenkilö
163
1.5.
1.6.
1.7.
1.8.
4.2.
4.3.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
1
63
63
76
127
129
132
133
Tilinpäätössäännökset
Kuntalain 68 §:n mukaisesti kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta
tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien
tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se valtuuston käsiteltäväksi kesäkuun loppuun
mennessä.
Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja.
Kuntalain 68 §:n mukaan kunnan on sisällytettävä tilinpäätökseensä tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase ja
niiden liitetiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Lisäksi kunnan, jolla on
määräämisvalta toisessa kirjanpitovelvollisessa, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös.
Tilinpäätöslaskelmat laaditaan kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjeiden mukaisiin kaavoihin.
Liitetietojen antamisessa noudatetaan kuntajaoston antamaa yleisohjetta.
Kuntalain 69 §:n mukaan kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen
käsittelystä. Lisäksi jos taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa
talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja
toimenpideohjeman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi.
Tilinpäätösasiakirjat
Tilinpäätöksen muodostavat tasekirja ja tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat. Tilinpäätöksen käsittelystä
laaditaan lisäksi tarkastusasiakirjat eli tilintarkastuskertomus ja arviointikertomus.
Tasekirja
Kunnan tasekirja sisältää toimintakertomuksen, talousarvion toteutumisvertailun, tilinpäätöslaskelmat,
liitetiedot, erillistilinpäätökset, allekirjoitukset ja tilinpäätösmerkinnät sekä luettelot ja selvitykset.
Toimintakertomus jakaantuu toiminnan ja talouden kokonaistarkasteluun ja talousarvion toteutumisvertailuun.
Kunnan tilinpäätöslaskelmia ovat tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase sekä konsernituloslaskelma,
konsernirahoituslaskelma ja konsernitase. Liitetiedot jakaantuvat kunnan liitetietoihin ja konsernin liitetietoihin.
Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositteiden sekä selvitys kirjanpitokirjojen ja tositteiden säilytystavoista
laaditaan kirjanpitolain 3:8 §:n mukaisesti.
Tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat
Tilinpäätöstä varmentavia asiakirjoja ovat tase-erittelyt ja liitetietojen erittelyt.
Toimintakertomus
Kuntalain 69 §:n mukaan toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys kunnan valtuuston asettamien
toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa.
Tilintarkastajan tehtävät
Kuntalain 73 §:n mukaan tilintarkastajien on viimeistään toukokuun loppuun mennessä tarkastettava hyvän
tilintarkastustavan mukaisesti kunkin tilikauden hallinto, kirjanpito ja tilinpäätös.
Kuntalain 75 §:n mukaan tilintarkastajien on annettava valtuustolle kultakin tilikaudelta kertomus, jossa
esitetään tarkastuksen tulokset.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
2
1.
TOIMINTAKERTOMUS
1.1.
Kaupunginjohtajan katsaus
Vuosi 2014 kasvatti kaupunkimme haasteita - Kemin uusi nousu antaa odottaa itseään, vaikka
orastavia merkkejä paremmasta eri hankkeiden kautta onkin jo ilmassa
Kemin kaupungin 2014 talousvuosi toteutui budjetoitua heikommin. Kaupungille kertyi vuonna 2014
vuosikatetta 0,2 milj. euroa. Tilikauden alijäämä oli 4,0 milj. euroa, kun alkuperäisessä talousarviossa oli
arvioitu 0,2 milj. euron ylijäämä ja talousarvion muutoksessa oli varauduttu 3 milj. euron alijäämään.
Menot toteutuivat kokonaisuudessaan muutetun talousarvion mukaisesti, mutta ylittyivät sosiaali- ja
terveystoimessa 4 milj. eurolla alkuperäisestä talousarviosta ja vajaa 2 milj. euroa yli korjatun
talousarvion. Kun verotulot alittivat alkuperäisen talousarvion 2,5 milj. eurolla, oli taloudellinen lopputulos
pettymys ja epäonnistuminen. Kaupunkikonsernilla meni kokonaisuudessaan sen sijaan paremmin, kun
konsernitilinpäätöksen ylijäämä oli 3,6 milj. euroa (3,1 milj. euroa v. 2013) ja konsernilainat alenivat noin
2,5 milj. eurolla 127,1 milj. euroon (5 796 euroa/asukas).
Kaupungin ulkoiset menot kasvoivat 2,4 %:lla (toimintakate +3,5 %), joka oli hieman kuntien
keskimääräistä kasvua korkeampi, johtuen mm. hoito- ja hoivapalveluiden, kehitysvammahuollon ja
perhepalvelujen (perhepalveluihin tuli kirjattavaksi ylimääräinen 0,7 milj. euron kertamaksu laskuriidasta
oikeuden päätöksen mukaisesti) suuresta kasvusta. Henkilöstökulut sitä vastoin alittivat budjetin noin
miljoonalla eurolla. Verotulot ja valtionosuudet vähenivät taantuman seurauksena yhteensä 1,8 %.
Kaupungin lainakanta kasvoi 2 milj. eurolla 81,4 milj. euroon. Koko kuntakentän lainakanta kasvoi jälleen
reilusti
(7 %) v. 2014. Kaupungin lainakannan (n. 3 710 euroa/asukas) kasvusta huolimatta Kemi
lähestyy kuntien keskimääräistä tasoa. Velkataakka on menojen kasvun hallinnan ohella kuitenkin
edelleen kaupungin talouden haasteena. Kemin taseessa on kumulatiivista ylijäämää 10 milj. euroa
(14 milj. euroa v. 2013). Investoinnit toteutuivat hiukan alle budjetin ja olivat bruttona 4,1 milj. euroa (netto
3,8 milj. euroa). Yksittäisistä kohteista merkittävin oli Tervahallin peruskorjaus (0,7 milj. euroa), joka
saatetaan loppuun tänä vuonna. Kaupunki teki tilivuoden aikana tilausmuutoksia ja lisäsi
käyttötalousnettomenoja 1,7 milj. euroa, joka oli aiempaa selvästi vähäisempää. Tulopohjan laskiessa
tämä johti kuitenkin haastavaan lopputulokseen, joka heijastunee myös vuodelle 2015.
Kemin asukasluku oli vuoden 2014 lopussa 21 920 henkilöä, jossa oli laskua vuodesta 2013 yht. 200
henkilöä. Luonnollinen väestönkasvu ja muuttotase olivat negatiivisia. Koko seutukunnan väkiluku väheni
380 hengellä. Väestökehitys onkin yhdessä työllisyystilanteen kanssa suurin haasteemme tällä hetkellä.
Keskimäärin toimintavuonna oli työttömänä 1 774 henkeä eli 18,9 % työvoimasta. Edelliseen vuoteen
verrattuna työttömien määrä lisääntyi 137 hengellä ja keskimääräinen työttömyysaste kasvoi 1,6 %yksikköä. Pitkäaikaistyöttömien määrä kasvoi. Yhtäjaksoisesti yli vuoden työttömänä oli keskimäärin 407
henkeä. Nuorten työttömyys pysyi lähes samana. Työttömistä oli alle 25-vuotiaita 17 % eli n. 300 henkeä.
Työvoiman määrä putosi edelleen ollen 9 397 henkeä. Kaupunki on panostanut voimakkaasti työllisyyden
hoitoon mm. kuntakokeilu-hankkeen kautta sekä uudelleenorganisoimalla työllisyyspalvelut v. 2015
alusta lukien.
Kaupungin 145-vuotisjuhlavuoden aikana Ruutinpuiston ja Sariuksen asemakaavat saivat lainvoiman.
Ruutinpuiston asuinalue saatiin rakennuslupavaiheeseen. Sariuksen osalta jatketaan YIT:n kanssa
alueen konseptin jatkokehittämistä ja investorin etsintää. Rovan uudelle asuinalueelle valmistuivat
ensimmäiset omakotitalot. 20-vuotistaivaltaan juhlivan Lumilinnan ympärivuotisuuden suunnittelu on
etenemässä, jota tukee erityisesti aasialaisten matkailijoiden kasvava virta. Tokmannin uuden myymälän
(n. 4000 kerrosneliömetriä) asemakaava vahvistui ja rakentaminen alkoi loppuvuodesta kiinteistön
purkutöillä. Uusi liike avautuu kaupunkikuvallisesti ja strategisesti tärkeälle liikepaikalle syksyllä 2015.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
3
Toimintakertomus
Kemin oma kunnianhimoinen sosiaali- ja terveydenhuollon rakenneuudistus eteni ja hyviä tuloksia
saavutettiin siirtoviivepäivien nollaamisessa ja lääkärivastaanottojen keskittämisellä. Paljon on kuitenkin
vielä tehtävää palveluketjujen ja kustannusten hallinnassa, työ jatkuu avopalvelujen kehittämisellä
yhteistyössä sairaanhoitopiirin kanssa v. 2015.
Uuden paloaseman vihkiäisiä vietettiin syyskuussa. Kivikon uuden päiväkodin rakentaminen käynnistyi ja
se otetaan käyttöön elokuussa 2015. Molemmat em. kohteet rakennuttaa 100 % tytäryhtiömme Kemin
Teollisuuskylä Oy, jonka roolia julkisessa rakentamisessa on kasvatettu.
Vuosi 2014 lisäsi Kemin haasteita niin taloudellisesti, työllisyyden hoidossa kuin väestökehityksessäkin.
Vaikka viime vuosi päättyi toivottua heikommin ja taloudellisen menestymisen yhtälö on vaikeutunut
yleisen talouden taantuman sekä valtionosuusleikkausten vuoksi, haluan lausua niin kaupungin
henkilöstölle kuin päättäjille kiitokset sitoutuneesta tekemisestä Kemin hyväksi.
Haasteiden voittaminen vaatii meiltä entistä kovempaa juoksemista sekä yhteishenkeä ja
uudistumiskykyä. Tämän johdosta useita tuottavuuden kohottamiseen liittyviä hankkeita (luontaisen
poistuman hyödyntäminen, toimistoalan tukipalvelut, sähköisyyden lisääminen, konsernirakenne) onkin
vireillä. Näistä on saatava tuloksina rakenteellisia uudistuksia vuosina 2015 - 2016 niin kaupungin sisällä
kuin toivottavasti seudullisessakin mittakaavassa. Kaasua on kyettävä painamaan vahvemmin myös elinja vetovoimaa edistävien hankkeittemme tuloksellisessa läpiviennissä.
Tero Nissinen
kaupunginjohtaja
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
4
Toimintakertomus
1.2.
Kaupungin organisaatio ja hallinto
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
5
Toimintakertomus
Kaupungin hallinto
Kaupunginvaltuusto kokoontui kertomusvuonna 10 kertaa ja käsitteli 125 asiaa.
Kaupunginvaltuusto
Puheenjohtajat
Matti Päkkilä, puheenjohtaja
Veikko Kumpumäki, I varapuheenjohtaja
Tuire Kourula, II varapuheenjohtaja
Mikko Kurtti, III puheenjohtaja
sdp
vas
kesk
kok
Jäsenet
Mikko Ekorre
Sari Ekorre-Nummikari
Pertti Henttinen
Matti Kettunen
Sisko Korrensalo
Tytti Kumpulainen
Veikko Kumpumäki
Anneli Mikkanen
Sari Moisanen
Antero Mäki-Jokela
Pasi Määttä
Kati Tervo
Sirpa Niskala
Jouko Pasoja
Aili Virtala
vas
vas
vas
vas
vas
vas
vas
vas
vas
vas
vas
vas
vas
vas
vas
Jouko Juntunen
Raimo Keskikallio
Tuire Kourula
Antti Pasanen
Juha Puro
Ritva Sonntag
Juha Taanila
kesk
kesk
kesk
kesk
kesk
kesk
kesk
Jäsenet
Ritva Aheinen
Jaakko Alamommo
Hilkka Halonen
Raimo Holopainen
Pirita Hyötylä
Jukka Ikäläinen
Teija Jestilä
Jaana Niskanen
Matti Päkkilä
Pekka Tiitinen
sdp
sdp
sdp
sdp
sdp
sdp
sdp
sdp
sdp
sdp
Kalle Helske
Mikko Kurtti
Marko Leskio
Matti Muranen
Sven Nyberg
Aarne Pasanen
kok
kok
kok
kok
kok
kok
Kimmo Hirvenmäki
vihr
Riitta Kapraali
Anneli Rantala
Esko Särkelä
Harri Tauriainen
ps
ps
ps
ps
Tilivelvolliset toimielinten jäsenet
Kaupunginhallitus kokoontui kertomusvuonna
21 kertaa ja käsitteli 422 asiaa.
Kaupunginhallitus
Puheenjohtajat
Sari Moisanen, puheenjohtaja
Teija Jestilä, I varapuheenjohtaja
Jouko Pasoja, II varapuhenjohtaja
Ritva Sonntag, III varapuheenjohtaja
Jäsenet
Matti Kettunen
Tytti Kumpulainen
Sari Moisanen
Jouko Pasoja
vas
sdp
vas
kesk
vas
vas
vas
vas
Varajäsenet
Pasi Määttä
Sirpa Niskanen
Pirjo Viitala
Ari Mäläskä
Jouko Juntunen
Ritva Sonntag
kesk
kesk
Raimo Keskikallio
Ulla Miettunen
Pirita Hyötylä
Jukka Ikäläinen
Teija Jestilä
sdp
sdp
sdp
Jaana Niskanen
Raimo Holopainen
Pekka Tiitinen
Marko Leskio
kok
Marja-Leena Laitinen
Harri Tauriainen
ps
Esko Särkelä
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
6
Toimintakertomus
Keskusvaalilautakunta
Varsinaiset jäsenet
Arvi Uusitalo, puheenjohtaja
Marketta Korrensalo, varapuheenjohtaja
Anja Anttonen
Hannu Peurasaari
Kai Puro
Varajäsenet
1. Maarit Hautalampi
2. Kaarina Pistokoski-Tikkala
3. Pertti Ylisuvanto
4. Kimmo Arstio
5. Seppo Lankinen
Tarkastuslautakunta
Varsinaiset jäsenet
Matti Muranen, puheenjohtaja
Mikko Ekorre, varapuheenjohtaja
Saara Kotijärvi-Dianoff
Raila Luosujärvi
Matti Viitanen
Merja Liuski
Rauno Pietiläinen
Heli Tuokkola
Juha Puro
Aki Pyykkö
Anneli Rantala
Varajäsenet
Terttu-Liisa Juusti
Martti Laakkonen
Eeva-Liisa Kilpeläinen
Tuomo Kallijärvi
Sanna Korhonen
Tiina Hiltunen
Mauri Pudas
Aino Nuutinen
Raimo Keskikallio
Aila Mansikkamaa
Esko Särkelä
Koulutuslautakunta
Varsinaiset jäsenet
Juha Taanila, puheenjohtaja
Pasi Määttä, varapuheenjohtaja
Mervi Anttila
Antero Mäki-Jokela
Kati Tervo
Ritva Aheinen
Kari Ikäläinen
Laura Kuismanen
Lea Leminaho
Esko Särkelä
Mervi Tuohimaa
Varajäsenet
Seppo Vieruaho
Sanna Korhonen
Ari Mäläskä
Mikko Ekorre
Teija Karisaari
Rauha Rötkönen
Markku Murtomäki
Susanne Klemettinen
Waltteri Seretin
Sven Nyberg
Tuula Sykkö
Kulttuurilautakunta
Varsinaiset jäsenet
Pirkko Pehkonen, puheenjohtaja
Pekka Tiitinen, varapuheenjohtaja
Kari Ahonen
Sirpa Niskala
Janne Saarijärvi
Mikko Korkiakoski
Jaana Kotkansalo
Minna Laitila
Antti Pasanen
Kalle Helske
Eila Tauriainen
Varajäsenet
Mika Tissari
Aapo Järvimäki
Markku Soppela
Mervi Anttila
Raija Reponen
Jarmo Tölli
Kaisu Liiten
Sanna Malo
Henri Kivelä
Terttu-Liisa Juusti
Riitta Kapraali
Länsi-Pohjan musiikkitoimen yhteislautakunta
Varsinaiset jäsenet
Eija Komokallio, puheenjohtaja
Helena Kumpumäki, varapuheenjohtaja
Seppo Vieruaho
Varajäsenet
Aapo Järvimäki
Teija Karisaari
Henri Kivelä
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
7
Toimintakertomus
Tekninen lautakunta
Varsinaiset jäsenet
Jaakko Alamommo, puheenjohtaja
Kimmo Arstio, varapuheenjohtaja
Anneli Mikkanen
Ensio Moisanen
Aili Virtala
Jaakko Lehojärvi
Maria Viinikka
Ritva-Liisa Alatalo
Markku Pudas
Marja-Leena Laitinen
Harri Tauriainen
Varajäsenet
Tuomo Leppiaho
Kalevi Karppinen
Marja-Leena Tyystälä
Markku Marttila
Raili Ranta
Heikki Härkönen
Aino Nuutinen
Minna Laitila
Eero Tuokila
Veera Valkeinen
Anneli Rantala
Ympäristöjaosto
Markku Marttila, puheenjohtaja
Matti Muranen, varapuheenjohtaja
Kyösti Posti
Raija Reponen
Raimo Holopainen
Kirsti Jaakkola
Arja Ketola
Tuomo Kallijärvi
Mirja Vallasvuo-Paavola
Helena Luokkala
Aili Virtala
Ahmad Sahnoun
Tuula Peltonen
Juha Puro
Sosiaali- ja terveyslautakunta
Varsinaiset jäsenet
Aaro Tiilikainen, puheenjohtaja
Jaana Niskanen, varapuheenohtaja
Sari Ekorre-Nummikari
Matti Kaarre
Sisko Korrensalo
Jukka Korhonen
Hannele Pietiläinen
Raimo Keskikallio
Ulla Miettunen
Sven Nyberg
Riitta Kapraali
Varajäsenet
Pertti Henttinen
Katja Hietala
Tytti Kumpulainen
Mauri Jaakkonen
Raija Reponen
Jaakko Lehojärvi
Tarja Hämäläinen-Sahnoun
Aki Pyykkö
Arja Ketola
Oona Arttieff
Esko Särkelä
Jaosto
Jaana Niskanen, puheenjohtaja
Raimo Keskikallio, varapuheenjohtaja
Sisko Korrensalo
Sven Nyberg
Jukka Korhonen
Ulla Miettunen
Sari Ekorre-Nummikari
Riitta Kapraali
Muut
Konserni- ja suunnittelujaosto
Varsinaiset jäsenet
Jouko Pasoja, puheenjohtaja
Teija Jestilä, varapuheenjohtaja
Ritva Sonntag
Marko Leskio
Varajäsenet
Sari Moisanen
Jukka Ikäläinen
Jouko Juntunen
Marja-Leena Laitinen
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
8
Toimintakertomus
Tilivelvolliset viranhaltijat
Keskusvirasto
Kaupunginjohtaja
Kansliajohtaja
Kehittämisjohtaja
Kaupunginlakimies
Tero Nissinen
Jukka Vilén
Allan Mikkola
Matti Rask
Sivistyspalvelukeskus
Sivistystoimenjohtaja
Koulutoimenjohtaja
Rehtori, lukio
Rehtori, Kivalo-opisto
Päivähoidon johtaja
Museotoimenjohtaja
Kirjastotoimen johtaja
Teatterinjohtaja
Nuorisotoimenjohtaja
Musiikinjohtaja, musiikkitoimi
Rehtori, musiikkiopisto
Martti Höynälänmaa 31.10. asti
Anu-Liisa Kosonen
Margit Kettunen
Seppo Suopajärvi
Kaisa Rauvala
Kari Silvennoinen
Hilkka Heikkinen
Sarianne Paasonen
vs. Eija Karismo 13.7. asti, Matti Molander 14.7. Katariina Kummala
Noora Tuominen
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus
Sosiaali- ja terveystoimenjohtaja
Sosiaalityönjohtaja
Terveydenhuollon johtaja
Ylilääkäri
Vanhus- ja vammaispalvelujohtaja
Liisa Niiranen
Arto Alajärvi
Outi Kääriäinen
Mari Kärkkäinen
Rauha Hannu
Tekninen palvelukeskus
Kaupungingeodeetti
Hallintopäällikkö
Yhdyskuntatekniikan päällikkö
Tilapalvelupäällikkö
Kaavoituspäällikkö
Ympäristöpäällikkö
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
Tapani Onkalo
Marja Kynsijärvi
Mika Grönvall
Markku Kotiranta
Riitta Vallin
Risto Pöykiö
9
Toimintakertomus
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
10
Toimintakertomus
1.3.
Kemi–strategia 2025
Kaupunginvaltuusto hyväksyi kaupunkistrategian vuonna 2013. Kemin kaupunkistrategia
2025 muodostuu yhdestä strategiasta ja sitä toteuttavista hallintorajat ylittävistä ohjelmista
sekä palvelu- ja tulosaluekohtaisista suunnitelmista.
Kaupunkistrategia kattaa kaupungin roolin
1. kuntalaisten toimeliaisuuden ja osallistumisen edistäjänä,
2. elinkeinojen ja asukkaiden toimintaympäristön kehittäjänä sekä
3. palvelujen järjestäjänä ja tuottajana.
Kaupungin tavoitetila eli visio on olla vuonna 2025 muutoksia hallitseva ja tehokas
palvelujen järjestäjä sekä on elinvoimainen ja luova kaupunki.
Kaupunginvaltuusto on seurannut aktiivisesti strategian toteuttamista näkökulmittain asetetuissa
työryhmissä. Työryhmät ovat kokoontuneet vähintään kaksi kertaa vuonna 2014. Valtuustotyöryhmät
ovat:
1. Kuntalainen ja asiakas: Leskio Marko (pj), Niskanen Jaana, Määttä Pasi, Mäki-Jokela Antero,
Särkelä Esko, Tervo Kati, Keskikallio Raimo, Pasanen Antti, Hyötylä Pirita, sihteeri Liisa Niiranen.
2. Talous: Henttinen Pertti (pj), Päkkilä Matti, Jestilä Teija, Korrensalo Sisko, Pasanen Aarne, Puro
Juha, Kurtti Mikko, Mikkanen Anneli, sihteeri Allan Mikkola.
3. Toimintatavat ja rakenteet: Ekorre-Nummikari Sari (pj), Alamommo Jaakko, Kettunen Matti,
Kumpumäki Veikko, Tauriainen Harri, Holopainen Raimo, Juntunen Jouko, Sonntag Ritva, Helske Kalle,
sihteeri Jukka Vilen.
4. Henkilöstö ja johtaminen: Taanila Juha (pj), Tiitinen Pekka, Moisanen Sari, Aheinen Ritva, Rantala
Anneli, Niskala Sirpa, Nyberg Sven, Pasoja Jouko, sihteeri Teemu Sääksniemi.
5. Elinvoima: Halonen Hilkka (pj), Kumpulainen Tytti, Ekorre Mikko, Virtala Aili, Hirvenmäki Kimmo,
Muranen Matti, Kourula Tuire, Ikäläinen Jukka, Kapraali Riitta, sihteeri Riitta Ahtiainen.
Näkökulma: Kuntalainen ja asiakas
Hyvinvoiva kuntalainen: Tavoitteena on sairastavuuden ja rakennetyöttömyyden väheneminen, lasten,
nuorten ja lapsiperheiden osallisuuden ja hyvinvoinnin lisääminen sekä vertaistukiryhmien lisääminen ja
vanhemmuuden tukeminen. Vuonna 2014 edettiin tavoitteen suuntaisesti.
Tyytyväinen asiakas: Tavoitteena on parantaa reagointia kyselytuloksiin, jotta asiakkaiden kokema laatu
paranee. Vuonna 2014 edettiin tavoitteen suuntaisesti.
Näkökulma: Talous
Kestävä kuntatalous: Tavoitteena on parantaa omavaraisuusastetta ja pienentää velkaantuneisuutta ja
päästä ylijäämäiseen tulokseen sekä rahoittaa vuosikatteella muut kuin tuotannolliset investoinnit.
Vuonna 2014 ei edetty tavoitteen suuntaan.
Konsernitalouden hallinta: Sijoitetun pääoman tuoton määrittäminen yhtiöittäin. Strategisten tavoitteiden
hyväksyminen ja säännöllinen raportointi valtuustossa sekä jaoston roolin vahvistaminen ja jaoston
kouluttaminen. Yhteinen kuntayhtymäpolitiikka. Vuonna 2014 hyväksyttiin omistajapoliittinen ohjelma
sekä valmisteltiin konsernirakenneselvitystä joka valmistuu vuonna 2015.
Näkökulma: Henkilöstö ja johtaminen
Osaava, motivoitunut ja hyvinvoiva henkilöstö: Tavoitteina on työhyvinvoinnin mittariston käyttöönotto,
kehityskeskustelujen säännöllisyys, osaamiskartoitukset ja paikallisten koulutusorganisaatioiden
hyödyntäminen. Vuonna 2014 edettiin tavoitteen suuntaisesti.
Osaamista tukeva johtaminen: Tavoitteena on parantaa tuloksia, lisätä esimiehille johtamista tukevaa
koulutusta, parantaa johtoryhmätyöskentelyä, tehdä systemaattista henkilöstösuunnittelua ja hyödyntää
luontaista poistumaa ja saada henkilöstömäärä kuntien keskiarvoon. Vuonna 2014 edettiin tavoitteen
suuntaisesi koulutuksessa , poistuman hyödyntämisessä ja henkilöstömäärässä.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
11
Toimintakertomus
Näkökulma: Toimintatavat ja rakenteet
Ennakoiva toimintatapa: Tavoitteina on vähentää interventioita, kehittää yhteisiä prosesseja ja ottaa
käyttöön toiminnan vaikuttavuuden kansallisesti luotettavat mittarit. Vuonna 2014 edettiin tavoitteen
suuntaisesti.
Tuottavuuden parantaminen: Tavoitteina on tuottavuushankkeiden toteuttaminen, saada suoritehinta
kuntien keskimääräiselle tasolle ja uudelleen organisoida avohoidon resurssit sekä Lpks:n resurssien
uudelleenmitoitus. Vuonna 2014 edettiin tavoitteen suuntaisesti.
Kehittyvä organisaatio: Tavoitteena on kilpailukykyiset omat palvelut. Kuntamaiseman benchmarking
toteutettiin kaikilla palvelualueilla. Ulkoisten ostopalvelujen €- määrä kasvoi 3 miljoonalla eurolla eli
4,8 % verrattuna vuoteen 2013.
Näkökulma: Elinvoimaisuus
Vetovoimainen kaupunki: Tavoitteina on asukasluvun saaminen kasvuun ja erityisesti nuorten ja
aikuisten määrän kasvattaminen sekä yritysten kokonaismäärän kasvaminen. Vuonna 2014 ei edetty
tavoitteen suuntaan. Tavoitteena on myös sosiaalisten kriteereiden ottaminen huomioon
kilpailutuksessa. Asiaa valmisteltiin ja selvitys valmistuu vuonna 2015. Peruspalvelujen alueellisella
integroinnilla on tavoitteena vastaavan kokoisten kaupunkien parhaat palvelut. Vuonna 2014
julkaistujen kyselyjen mukaan tavoitteen suuntaisesti on edetty.
Kaupunkimiljöön parantaminen ja ympärivuotisten tapahtumien kävijämäärien kasvattaminen sekä
älykkään kaupungin rakentaminen. Vuonna 2014 edettiin tavoitteen suuntaisesti.
Mielekäs arki: Tavoitteina on opiskelijoiden pysyminen Kemissä mm. nykytekniikkaa hyödyntämällä ja
työllisyysasteen nostaminen. Vuonna 2014 ei edetty tavoitteiden suuntaan. Koulupudokkaiden 0-taso ja
kaikkien alle 29 –vuotiaiden aktivointi työhön, opiskelemaan tai muuhun toimenpiteeseen.
Maahanmuuttajien kotouttamisen tehostaminen koulutuksella, työhön johtavilla palveluilla tai
yrittäjyyteen johtavissa toimissa. Vuonna 2014 edettiin tavoitteen suuntaisesti.
Tarkempi strateginen toimenpideohjelma on kohdassa 2.1.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
12
Toimintakertomus
1.4.
Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa
1.4.1 Valtuuston tärkeimpiä päätöksiä vuodelta 2014
3.2.2014
§ 4 Kemin kaupungin omistajapoliittinen ohjelma
§ 6 Hyvinvointikertomus vuosille 2013 - 2016
§ 8 Meri-Lapin seudullinen kotouttamisohjelma 2014-2017
10.3.2014
§ 27 Lausunto sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislain hallituksen esityksen luonnoksesta
7.4.2014
§ 38 Sauvosaaren kaupunginosan korttelin 138 asemakaavan muutos
§ 41 Kivikon päiväkodin rakennuttaminen ja rahoittaminen
5.5.2014
§ 48 Sarius alueen asemakaava
§ 52 Junkohalli Oy:n rahoitusjärjestelyt
9.6.2014
§ 57 Vuoden 2013 tilinpäätös
§ 58 Henkilöstöraportti 2013
§ 59 Vuoden 2013 arviointikertomus
§ 61 Kemin kaupungin lausunto valtiovarainministeriön esitykseen kuntarakennelain (1698/2009) 4 luvun
mukaisen erityisen kuntajakoselvityksen asettamisesta ja kuntajakoselvittäjästä
1.9.2014
§ 70 Kemin kaupungin ja Kemin Matkailu Oy:n ostopalvelusopimus vv 2015-2017
§ 73 Valtiovarainministeriön lausuntopyyntö kuntalain hallituksen esitysluonnoksesta
29.9.2014
§ 85 Asemakaavan muutos Kivikon kaupunginosan korttelin 1089 tontille 4
§ 86 Kerrostalotontin 248-1 myyminen Rakennusliike M.Kurtti Oy:lle (Hahtisaarenkatu 8)
§ 87 Öljyntorjuntavaraston rakentaminen
§ 88 Lausunto sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislain hallituksen esityksen luonnoksesta
27.10.2014
§ 97 Elinkeinopalveluiden uudelleenorganisointi
§ 98 Kemin kaupungin ja Kemin Matkailu Oy:n ostopalvelusopimus vv 2015-2017
17.11.2014
§ 104 Verovuoden 2015 tuloveroprosentti
§ 105 Kiinteistöveroprosenttien määrääminen vuodelle 2015
§ 108 Työllisyyspalvelujen keskittäminen
8.12.2014
§ 120 Talousarvio vuodelle 2015 ja taloussuunnitelma vuoteen 2018
§ 121 Digipolis Oy:n kehittämissopimus vuodelle 2015
§ 122 Liikuntahalliyhtiöiden fuusioselvitys / omistajaohjauksen periaatepäätös
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
13
Toimintakertomus
1.4.2 Yleinen taloudellinen kehitys
Bruttokansantuotteen volyymi supistui 0,1 % vuonna 2014 Tilastokeskuksen ennakkotietojen mukaan.
Kansantalouden tuotantoa kuvaava bruttokansantuote oli viime vuonna 186,5 mrd€ (viitevuoden 2010
hintoihin). Vuonna 2013 bkt oli 186,7 mrd€, vuonna 2012 runsas 189 mrd€, vuonna 2011 noin 192 mrd€ ja
vuonna 2010 noin 187 mrd€:a.
Bruttokansantuotteen volyymin vuosimuutos, %
Kansantalouden kysyntää vähensi viime vuonna yksityisen investointien ja viennin supistuminen. Yksityiset
investoinnit vähenivät 6,5 %, mutta julkiset investoinnit kasvoivat 0,6 %. Viennin volyymi väheni 0,4 % ja
tuonnin volyymi 1,4 %. Yritysten arvioidaan maksaneen osinkoja 5 % enemmän ja veroja 17 % vähemmän
kuin edellisenä vuonna.
Kotitalouksien reaalitulot supistuivat kolmatta vuotta. Käytettävissä oleva nettotulo väheni reaalisesti 1,1 %.
Kotitalouksien oikaistu reaalitulo supistui 0,7 %. Siihen luetaan mukaan myös hyvinvointipalvelut eli
julkisyhteisöjen ja järjestöjen kotitalouksien hyväksi tuottamat yksilölliset palvelut kuten koulutus-, terveys- ja
sosiaalipalvelut. Asukasta kohti laskettuna kotitalouksien käytettävissä oleva tulo oli 19 819 euroa ja oikaistu
käytettävissä oleva tulo 27 077 euroa. Kotitalouksien maksamat välittömät verot kasvoivat 5,8 %. Palkkatulot
kasvoivat reaalisesti 0,6 %. Omaisuus- ja yrittäjätulot kasvoivat 0,9 %.
Kotitalouksien velkaantumisaste oli vuoden 2014 lopussa 122 % eli se kasvoi 3,5 %-yksikköä vuoden aikana.
Velkaantumisaste
on
lainojen
suhde
vuoden
käytettävissä
olevaan
nettotuloon.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
14
Toimintakertomus
Julkisyhteisöjen rahoitusasema eli nettoluotonanto oli kuudetta vuotta peräkkäin alijäämäinen, 7 mrd€.
Edellisenä vuonna alijäämä oli 5,1 mrd€. Alijäämä oli 3,4 % suhteessa bruttokansantuotteeseen, mikä ylittää
EU:n vakaus- ja kasvusopimuksen mukaisen 3 %:n kynnysarvon, ensimmäistä kertaa vuoden 1996 jälkeen.
Alijäämän muodostui seuraavista kokonaisuuksista:
mrd€
Vuosi 2014
Vuosi 2013
Muutos
Valtionhallinto
-8,0
-7,4
Yhteisövero-%:n alennus
Kunnat ja kuntayhtymät
-1,9
-1,5
Työeläkelaitokset
3,5
3,7
Muut sosiaaliturvarahastot
-0,6
0,0
YHTEENSÄ
-7,0
-5,1
Työttömyysmenojen kasvu
Julkisyhteisöjen EDP-velka eli nimellishintainen sulautettu bruttovelka oli 121 mrd€. Vuoden takaiseen
verrattuna julkisyhteisöjen velka kasvoi yhteensä 8,4 miljardia euroa ja velan suhde bruttokansantuotteeseen
nousi 55,8 prosentista 59,3 prosenttiin (Lähde:Tilastokeskus)
Tilastokeskus laskee EU:n edellyttämiä julkisen talouden tilastoja varten valtion ns. EDP-velan. Siihen
kuuluu Valtiokonttorin tilastoiman velan lisäksi useita vastuueriä, joista suurimpia ovat julkisen ja
yksityisen sektorin yhteishankkeet (PPP-hankkeet), valtion velanhoitoon liittyvät johdannaissopimukset
ja kolikoiden liikkeeseenlaskusta aiheutuvat vastuut. Näihin eriin kuuluvat myös jäsenmaiden
myöntämät takuut Euroopan väliaikaisen rahoitusvakausvälineen (ERVV) myöntämille lainoille.
Julkisyhteisöjen EDP-velka koostuu valtion, kuntien ja sosiaaliturvarahastojen EDP-veloista, joista on
luettu pois näiden sektoreiden väliset velat ja saatavat. Julkisen velalla tarkoitetaan yleensä juuri
julkisyhteisöjen EDP-velkaa. Tämän käsitteen avulla verrataan esimerkiksi EU-maiden
velkaantuneisuutta.
Valtion velka oli vuoden 2014 lopussa 95,1 mrd€ eli noin 17 374 € asukasta kohti. Vuoden aikana velka on
kasvanut noin 5,4 mrd€:lla. Valtion velka suhteutettuna bruttokansantuotteeseen oli noin 46,6 %, kun se
vuonna 2013 oli noin 44,6 % (lähde: Valtiokonttori).
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
15
Toimintakertomus
Tilastokeskuksen mukaan työttömyys kasvoi vuonna 2014. Vuoden 2014 työttömyysasteen vuosikeskiarvo
oli 8,8 %, kun se vuonna 2013 oli 8,2 %. Miesten työttömyys pysyi edelleen naisten työttömyyttä
korkeammalla tasolla. Vuonna 2014 miesten työttömyysaste oli 9,6 % eli 0,8 %-yksikköä suurempi kuin
vuonna 2013. Naisten työttömyysaste oli 8,1 % eli 0,6 %-yksikköä suurempi kuin vuonna 2013.
Myös nuorten asema työmarkkinoilla heikkeni. 15-24 -vuotiaiden nuorten työttömyysaste vuonna 2014 oli
20,5 %, kun se vuonna 2013 oli 19,9 %. Nuorten työttömyys on selvästi yleisempää kuin 2000-luvun
parhaina vuosina 2007 ja 2008, jolloin nuorten työttömyysaste oli 16,5 %.
Vuonna 2014 työllisiä (15-75.v.) oli 2 447 000 eli 10 000 vähemmän kuin vuonna 2013. Työllisten määrä
väheni eniten teollisuudessa (-19 000) ja rakentamisessa (-7 000).
15–64-vuotiaiden työllisyysaste vuonna 2014 oli 68,3 %. Edellisvuonna se oli 68,5 %. Työllisyysaste
parani ikäluokassa 55-64 -vuotiaat (+0,6 %-yksikköä).
Vuonna 2014 työllisten tekemien työtuntien määrä oli 0,2 % pienempi kuin vuonna 2013. Työtuntien
määrä työllistä kohti oli hieman suurempi kuin vuotta aiemmin (1617 -> 1613 työtuntia vuodessa).
Työvoimaviranomaisten mukaan vuoden 2014 keskimääräinen työttömyysaste oli 12,4 %, kun vuonna 2013
työttömänä oli 11,3 % työvoimasta. Keskimäärin oli työttömänä 326 000 ihmistä. Lisäystä edelliseen vuoteen
on noin 32 000 henkeä. Joulukuun lopussa työttömänä työhakijana oli 363 000 ihmistä eli työttömyysaste oli
13,9 %.
Tullihallituksen ennakkotietojen mukaan vuonna 2014 Suomen viennin arvo oli 55,8 mrd€ eli lähes samalla
tasolla kuin vuonna 2015. Tuonti väheni 1 % ja oli 57,6 mrd€. Näin ollen kauppatase oli alijäämäinen noin 1,8
mrd€. Vuotta aiemmin kauppataseen alijäämä oli 2,4 mrd€ ja vuonna 2012 noin 2,6 mrd€. Sitä ennen
kauppatase on ollut alijäämäinen vuonna 1990.
Vuonna 2014 kuluttajahinnat nousivat 1 %. Vuosi sitten nousu oli 1,5 %. (Tilastokeskus: Kuluttajahintaindeksi
2005 =100, vuosi 2012 pisteluku 116,7 ja vuosi 2013 pisteluku 118,4 ja vuosi 2014 pisteluku 119,6).
Yleinen ansiotasoindeksi nousi 1,5 % ja kuntasektorilla 0,9 %. (Tilastokeskus: Ansiotasoindeksi 2010 = 100,
vuosi 2012 pisteluku 106, vuosi 2013 pisteluku 108,1 ja vuosi 2014 pisteluku 109,7).
Vuonna 2014 kolmen kuukauden euribor-koron vuosikeskiarvo oli 0,21 %. Vuonna 2013 taso oli 0,22 %.
Pitkät korot (10 v.) ovat olleet vuonna 2014 tasolla 1,44 %. Vuonna 2013 kymmenen vuoden lainankorko oli
1,86 %.
Kuntien yhteenlaskettu tulos oli vuoden 2014 ennakkotietojen mukaan 1,86 mrd€ eli 1,56 mrd€ suurempi
kuin vuonna 2013. Lainakanta kasvoi noin 7 % ja oli 2 773 € asukasta kohti (2 553 € asukasta kohti vuonna
2013). Toimintakatteen kasvu oli vuonna 2014 alle 0,5 %, verotulot kasvoivat 1,3 % ja valtionosuudet
pienenivät 1,3 %. Yhteenlaskettu vuosikate oli 2,7 mrd€ eli muutos oli +37 %. 14 kunnalla vuosikate oli
negatiivinen. Vuosikate kattoi 106 % poistoista. Bruttoinvestointien määrä oli 7,7 mrd€ eli kasvu oli 60 %.
Kunnallisten liikelaitosten yhtiöittäminen selittää tästä noin 2,5 mrd€:a.
Vuonna 2014 kunnille tilitettiin verotuloja noin 21,2 mrd€ eli 2,5 % ( = 0,5 mrd€) enemmän kuin vuonna 2013.
Kunnallisveron tilitykset kasvoivat 1,3 % (=227 M€), yhteisöveron tilitykset kasvoivat 11,5 % (= 151 M€) ja
kiinteistöveron tilitykset kasvoivat 10,9 % (=149 M€).
1.4.3 Oman alueen taloudellinen kehitys
Kemi-Tornio alueen väestön määrä on pienentynyt 2000 luvulla 3 700 hengellä eli 5,9 %. Vuosi 2014 ei tee
poikkeusta; väestön määrä väheni ennakkotiedon mukaan 430 hengellä ja oli vuoden lopussa 59 288.
Luonnollinen väestönkasvu oli negatiivinen 78 henkeä. Väestörakenteen vuoksi eniten luonnollista
väestönkasvua oli Torniossa (+16) ja vähiten Kemissä (-38). Muuttotase oli vuonna 2014 negatiivinen (-352
henkeä). Muuttotappiota oli kaikissa seudun kunnissa; Kemissä -162, Keminmaassa -86, Simossa -26,
Tervolassa -47 ja Torniossa -31.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
16
Toimintakertomus
Ennakkotieto
Väkiluku
1995
2000
2005
2010
2013
65500
63022
61354
60556
59718
70
136
134
79
-45
-480
-692
-111
-89
-332
Syntyneiden enemmyys
Nettomuutto
2014
59288
-78
-352
Seudun työpaikat vähenivät vuonna 2012 mutta työpaikkoja on edelleen jonkun verran enemmän kuin
vuonna 1995.
1995
2000
2005
2010
2011
Alueella asuva työllinen
työvoima
Työpaikat
22178
23024
22938
22857
22839
22217
22958
23238
23140
23112
Työpaikkaomavaraisuus %
100,2
99,7
101,3
101,2
101,2
Työttömyysaste %
23,8
19,6
15,6
13,5
12,3
2
1,7
1,7
1,6
1,6
Huoltosuhde
2012
22389
22576
100,8
12,9
1,7
Työttömyysaste oli vuonna 2014 Kemi-Tornio alueella keskimäärin 16,7 % ja työttömänä oli 4 374 ihmistä.
Työttömien määrä on kasvanut vuoden aikana 9,1 %. Pitkäaikaistyöttömiä oli 1055 henkeä eli 350 henkeä
enemmän kuin edellisenä vuonna. Alle 25-vuotiaiden työttömien määrä on pysynyt samana (684 -> 687).
Kemin väestökehitys
Vuodesta 1995 väkiluku on pienentynyt Kemissä 2776 asukkaalla eli 11,2 %. Vuonna 2014 syntyneitä oli
ennakkotiedon mukaan 229 henkeä ja kuolleita 267 henkeä. Vuoden 2014 aikana väkiluku pieneni 200
asukkaalla eli 0,9 %. 31.12.2014 väkiluku oli 21 920 henkilöä (ennakkotieto).
Ennakkotieto
1995
2000
2005
2010
2013
24696
23689
22831
22537
22120
Syntyneet
226
234
249
242
205
Kuolleet
272
235
242
234
288
Syntyneiden enemmyys
-46
-1
7
8
-83
Tulomuutto
830
1127
1370
1347
1172
Lähtömuutto
1032
1400
1444
1400
1229
Nettomuutto
-202
-273
-74
-53
-57
Väkiluku
2014
21920
229
267
-38
1091
1253
-162
Kemin työpaikat ja työvoima
Alueella asuva työllinen
työvoima
Työpaikat
Työpaikkaomavaraisuus %
Työttömyysaste %
1995
2000
2005
2010
2011
8239
8272
8140
8040
7949
10236
10391
10110
9669
9456
124,2
125,6
124,2
120,3
119,0
25,2
22,2
17,0
15,8
14,3
1,86
1,8
1,8
1,8
Taloudell. huoltosuhde
2012
7809
9345
119,7
14,7
1,8
Taloudellinen huoltosuhde = työttömien ja työvoiman ulkopuolella olevien suhde työllisiin
Työpaikkojen määrä väheni noin 110:llä ( -1,2 %) vuonna 2012. Kemin työttömyysaste oli vuonna 2014
keskimäärin 18,9 % ja työttömänä oli keskimäärin 1774 ihmistä.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
17
Toimintakertomus
1.4.4 Olennaiset muutokset toiminnassa ja taloudessa
Vuoden 2013 aikana valmisteltu omistajapoliittinen ohjelma hyväksyttiin kaupunginvaltuustossa helmikuussa.
Myös hyvinvointikertomus hyväksyttiin helmikuussa.
Kaupungilta pyydettiin ja kaupunginvaltuusto antoi kaksi lausuntoa sosiaali- ja terveydenhuollon
järjestämislain hallituksen esityksen luonnoksesta. Samoin annettiin lausunto kuntalain muutosesityksestä.
Kuntarakennelain mukaisen erityisen kuntajakoselvityksen asettamisesta ja kuntajakoselvittäjistä annettiin
lausunto.
Sauvosaaren alueen asemakaavat hyväksyttiin. Kivikon päiväkodin rakentaminen aloitettiin. Paloasema
valmistui loppukesästä. Teollisuuskylä Oy hoitaa rakentamisen ja rahoituksen.
Elinkeinopalvelut uudelleenorganisoitiin. Matkailun ostopalvelusopimus uudistettiin ja Digipoliksen
kehittämissopimus hyväksyttiin. Liikuntahalliyhtiöiden fuusioselvitys aloitettiin. Työllisyyspalvelut keskitettiin.
Tuloveroprosentti vuodelle 2015 nostettiin 21,25 %:in.
Tilinpäätösvuoden merkittävimmät poikkeamat talousarvioon esitetään talousarvion toteutumavertailun
käyttötalousosassa. Vuoden aikana tehtiin talousarvioon noin 2,5 M€:n toimintamenojen lisäys ja 0,8 M€:n
toimintatulojen lisäys. Toimintakatetta muutettiin 1,7 M€. Muutettu toimintakate toteutui 100,1 %:sti.
Verotuloihin tehtiin 2 M€:n ja valtionosuuksiin 0,24 M€:n vähennys. Muutos toteutui 99,5 %:sti. Korkomenot
toteutuivat 82 %:sti. Alkuperäisen talousarvion vuosikate oli 4,2 M€. Toteutumaksi tuli 0,2 M€. Poistot olivat
4,2 M€. Tilikauden tulokseksi tuli -4,0 M€, kun alkuperäisessä talousarviossa tulokseksi arvioitiin -0,05 M€.
1.4.5 Henkilöstö
Kemin kaupungin palveluksessa oli vuoden viimeisenä päivänä 1150 vakinaista ja 275 määräaikaista
työntekijää. Vakinaisen henkilöstön määrä väheni 25 hengellä ja määräaikaisten määrä lisääntyi yhdellä.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
18
Toimintakertomus
Palkkoja ja palkkioita maksettiin vuonna 2014 yhteensä 50 M€, jossa oli kasvua edellisvuoteen verrattuna
2,6 %. Henkilötyövuosia kertyi 1 312 eli noin 21 htv:ta vähemmän kuin talousarviossa. Vakinaisen
henkilöstön sairauspoissaolot vuonna 2014 olivat keskimäärin 18,5 kalenteripäivää / vakinainen henkilö.
Vastaava luku oli edellisvuonna 16,5.
Vertailu TA - TP 2014 palkat ja henkilötyövuodet
Henkilötyövuodet
Palkat
( vakinaiset ja määräaikaiset)
Korjattu
TA 2014 TP 2014
Hallintopalvelut
716
693
Tietohallintokeskus
529
578
Kehittämis- ja talouspalvelut
941
961
Elinkeinopalvelut
457
472
Henkilöstöpalvelut
97
96
Tuki- ja erillispalvelut
83
82
Hallintopalvelut/koulutus
199
198
Peruskoulutus
8097
7967
Lukio
1470
1477
Lukion myyntitoiminta
1064
866
Työväenopisto
1145
1143
Varhaiskasvatus
4851
4946
Kulttuuripalvelut
154
136
Museotoimi
286
295
Kirjasto
500
512
Teatteri
971
970
Liikuntapalvelut
393
352
Nuorisotyö
481
413
Musiikki
1277
1248
Soster-hallinto
539
547
Aikuissosiaalityö
588
553
Perhepalvelut
1646
1565
Vammais- ja kehitysvammaishu 1540
1562
Vastaanotto
2338
2150
Kuntoutus
328
308
Suun terveydenhuolto
1130
1116
Työterveys
380
315
Aikuispsykososiaaliset palv
2208
2168
Hoito- ja hoiva
11549
11754
Tekninen hallinto
377
370
Maankäyttö ja mittaust.
507
484
Yhdyskuntatekniikka
1699
1546
Tilapalvelu
2338
2033
Kaavoitus
213
207
Viranomaispalvelut
168
135
Ulkopuoliset urakat
83
1
Erotus
-23
49
20
15
-1
-1
-1
-130
7
-198
-2
95
-18
9
12
-1
-41
-68
-29
8
-35
-81
22
-188
-20
-14
-65
-40
205
-7
-23
-153
-305
-6
-33
-82
TA 2014
14,0
15,0
18,0
11,6
2,5
2,1
4,5
186,0
46,0
TP 2014
13,6
15,0
21,1
11,4
2,2
2,3
5,1
198,4
46,5
Erotus TATP
-0,4
0,0
3,1
-0,2
-0,3
0,2
0,6
12,4
0,5
8,0
175,0
4,0
9,5
14,6
29,0
12,5
16,5
28,6
13,3
15,2
41,9
38,3
54,5
9,3
23,7
7,9
55,5
315,8
10,7
14,4
48,5
79,0
5,0
3,0
7,6
159,5
2,0
7,9
15,2
27,3
11,6
14,7
28,6
13,1
14,8
39,0
43,5
50,0
8,8
24,2
6,7
55,9
324,7
11,2
13,7
38,9
70,3
4,9
2,6
-0,4
-15,5
-2,0
-1,6
0,6
-1,7
-0,9
-1,8
0,0
-0,2
-0,4
-2,9
5,2
-4,5
-0,5
0,5
-1,2
0,4
8,9
0,5
-0,7
-9,6
-8,7
-0,1
-0,4
KOKO KAUPUNKI
-1123
1333,4
1312,3
-33,9
Luvut 1000 eurona
51342
50219
Lisäksi
työllistetyt
HTV:t
TP 2014
0,2
1,7
2,8
3,0
0,1
0,9
6,0
7,0
6,7
28,4
Työllistetyt eivät sisälly htv- ja palkkavertailuun
Tarkemmat henkilöstöä koskevat tunnusluvut esitetään erillisessä henkilöstöraportissa.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
19
Toimintakertomus
1.4.6 Ympäristötekijät
Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden
toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisista
kunnan ja kuntakonsernin talouteen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa kunnan tai
kuntakonsernin taseessa, tuloslaskelmassa tai rahoituslaskelmassa (KuntaL 69 §). Tällaisia
toimintakertomuksessa esitettäviä olennaisia tietoja saattaa muodostua myös ympäristövelvoitteista.
Ympäristömeno aiheutuu toiminnasta, jonka tarkoituksena on tuottaa ympäristöhyötyjä tai ennaltaehkäistä,
vähentää taikka korjata ympäristöhaittoja, parantaa tulevaa ympäristönsuojelun tasoa ja edistää
luonnonvarojen kestävää käyttöä. Näitä menoja aiheutuu muun muassa jätteen käsittelystä ja jätteen
syntymisen ehkäisystä, maaperän, pinta- ja pohjavesien, ulkoilman ja ilmaston suojelusta, melun torjunnasta ja
biologisen monimuotoisuuden ja maisemien suojelusta.
Kemin kaupungin ympäristön tilasta ja siihen vaikuttavista tekijöistä raportoidaan säännöllisesti mm. "Kemin
kaupungin ympäristönsuojelujulkaisut"-nimisessä julkaisusarjassa. Sarjaa on julkaistu vuodesta 1989 lähtien ja
siinä on tähän mennessä julkaistu 61 erillistä julkaisua. Ympäristön tilasta ja siihen vaikuttavista tekijöistä on
tietoa
myös
ympäristövaikutusten
arviointiraporteissa
(YVA),
kaavoituksen
raporteissa,
ja
ympäristölupahakemuksissa.
Liikelaitosten ja konserniyhtiöiden ympäristömenot ja -tulot on esitetty yhtiöiden omien, erillisten tilinpäätösten
yhteydessä. Yhtiöt kehittävät säännöllisesti ympäristötilinpäätöstietojen esittämistä saatujen kokemusten
perusteella.
Kemin kaupunki käynnisti hiilidioksidipäästöjen seurannan Benviroc Oy:n raportointipalvelussa. Kaupungin
hiilidioksidipäästöjen kehitystä voi seurata lähes reaaliajassa Internet-osoitteessa www.CO2-raportti.fi.
Raportointipalvelu on verkossa ilmestyvä sitoutumaton uutislehti, joka kertoo lukijoilleen ajankohtaisimmat
uutiset ilmastonmuutoksesta ja energiasta. CO2-raportti julkaisee ainutlaatuista koko Suomen kattavaa,
kuntatasolle asti ulottuvaa kasvihuonekaasujen viikkotilastoa, joka kertoo sähkönkulutuksen, rakennusten sekä
käyttöveden lämmityksen, tieliikenteen, maatalouden ja jätehuollon päästöt. Viimeisin raportti Kemin
kasvihuonekaasupäästöistä on julkaistu Kemin kaupungin ympäristönsuojelujulkaisuissa nro 60.
Vuonna 2014 Kemin metsäteollisuuden (Stora Enso Oyj ja Metsä Fibre Oy) sekä kunnallisen energialaitoksen
(Kemin Energia Oy) typen oksidien (NOx), rikkidioksidin (SO2), hiukkasten (PM10) ja hajurikkiyhdisteiden
(TRS) päästöjen leviäminen ja epäpuhtauksien pitoisuudet ilmassa mallinnettiin Enwin Oy:n toimesta
AERMOD-leviämismalliohjelmistolla. Raportti on julkaistu Kemin kaupungin ympäristönsuojelujulkaisussa nro
61.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
20
Toimintakertomus
1.5. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä
muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista
Taloudellisen tilanteen epävarmuus on merkittävin kaupungin talouteen liittyvä epävarmuustekijä. Tämä näkyy verotulojen heikentymisenä ja valtionosuuksien leikkauksina. Vientiteollisuus paikkakunnan verotuloista
lähes 80 % on alttiina suhdannevaihteluille. Tulopohjan heikentymistä suunnittelukaudella voidaan kompensoida palvelujen tehokkuutta ja tuottavuutta parantamalla. Myös palvelujen määrää ja laatua voidaan joutua
heikentämään.
Kaupungin korkea lainamäärä aiheuttaa myös korkoriskin. Tähän on varauduttu lainojen suojauksilla. Suojauksien nimellisarvo oli vuoden 2014 lopussa noin 60 M€. Lainojen muuttuessa suojausta on vuosittain päivitettävä. Korkosuojaus on eräänlainen vakuutus, joka nostaa rahoituksen hintaa. Vuoden 2012 aikana lyhyet korot laskivat voimakkaasti. Vuoden 2013 aikana korkotaso hieman nousi ja vuonna 2014 korkotaso jälleen laski. Maksuvalmiutta pidetään yllä kuntatodistuksilla. Tilanteeseen liittyy likviditeettiriski, jota on pyritty
minimoimaan kuntatodistussopimuksilla eri pankkien kanssa. Likviditeettiriskiä voidaan pienentää myös pyrkimällä kasvattamaan kassan kokoa.
Luottoriski liittyy antolainaukseen, jos lainansaajat eivät pysty hoitamaan lainaan liittyviä velvoitteitaan. Antolainoja on noin 19,1 M€ ja ne on myönnetty konserniin kuuluville yhteisöille. Kaupungin takausvastuiden
määrä on noin 31,8 M€ (vuonna 2013 noin 32,8 M€). Vastuista valtaosa on myönnetty konserniin kuuluville
yhteisöille.
Lähivuosina henkilöstön eläköityminen voi myös muodostua riskiksi, jos tilalle ei saada rekrytoitua uutta ammattitaitoista ja osaavaa työvoimaa. Vuoteen 2018 mennessä lähes viidennes kaupungin nykyisestä vakinaisesta henkilöstöstä saavuttaa eläkeiän.
Palvelutarpeiden ennakointi erityisesti terveydenhuollon erityispalveluissa on hyvin tärkeää, jotta voimavaroja
voidaan suunnata entistä enemmän ennaltaehkäisevään toimintaan. Kemissä esiintyvä sukupolvien yli ulottuva syrjäytyminen ja erityisesti korkea nuorisotyöttömyys ovat kauaskantoisia riskejä, joiden ehkäisyyn on
kuitenkin ryhdyttävä heti.
Rakennuskannan peruskorjauksen riittämättömyys aiheuttaa taloudellisen ja joissain tapauksissa myös käyttöön liittyvän riskin joka hoitamattomana vain pahenee.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
21
Toimintakertomus
1.6. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta
Sisäisen valvonnan toimivuudesta vastaa kaupunginhallitus ja sen toteuttamis- ja valvontavastuu on
kaupunginjohtajalla.
Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa toiminnan tuloksellisuus, varojen ja resurssien turvaaminen,
lakien ja ohjeiden mukainen toiminta sekä riittävä ja luotettava tieto.
Tilivelvollisilla on erityinen vastuu sisäisen valvonnan rakenteiden luomisesta ja valvonnan tehokkuuden
parantamisesta sekä jatkuvasta ylläpidosta johtamansa toiminnan osalta. Esimiesten on varmistettava, että
henkilöstön toimivalta ja vastuut on asianmukaisesti määritelty. Konserni- ja suunnittelujaoston tehtävänä on
ohjata ja valvoa tilasto- ja tutkimusaineiston tuottamista kaupungista ja toimintaympäristöstä. Kaupunginhallitus
on hyväksynyt sisäisen valvonnan ohjeen 2008. Kuntalakiin nähden vanhentuneen ohjeen päivitys aloitettiin
tilikaudella. Uudessa ohjeessa on kehitettävä sisäisen valvonnan toimivuutta.
Palvelualueiden johtosäännöissä määritellään johtamis- ja päätöksentekovastuut. Tilivuoden 2013 alusta ovat
tulleet voimaan uudet hallintosääntö, johtosäännöt ja konserniohjeet. Uudet käteismaksujen tilitysohjeet tulivat
voimaan 1.4.2013 alkaen. Kaupungin ohjeiden ja sääntöjen uusiminen jatkui vuonna 2014 varasto-ohjeiden ja
omistajapolitiikan päivittämisellä.
Tavoitteiden, varojen käytön ja toiminnan
toimintakertomuksen muissa kohdissa.
tuloksellisuuden
toteutumisen
seuranta
on
esitetty
Talousarvion toteutumisen seurannassa ja raportoinnissa noudatetaan kaupunginhallituksen antamia ohjeita.
Seurantaa suoritetaan säännöllisesti kaikilla tulosalueilla. Maisemaraporteissa esitetään neljännesvuosittain
myös arvio tilauksen koko vuoden kehityksestä. Ohjeiden mukaan, maisemaraporteissa pitää olla merkittynä
yksilöidyt keinot mahdollisten ylitysten estämiseksi. Jokaiselle tilaukselle on nimetty vastuuhenkilö.
Kuntamaisema Oy tekee vuosittain maisemamallista benchmarking-raportin. Raporttien yksikköhintojen
analysointi tuo työvälineen luotettavan vertailutiedon hyödyntämiseen.
Sopimusosaaminen ja sopimusten valvonta on osa riskienhallintaa. Sopimuskauden toimintaa hallitaan
sopimuksilla, valvonnalla ja sähköisillä sopimushallintaohjelmilla. Hallintokuntien käytössä ovat Dynastian
sopimushallintaohjelma ja Basware E-office -ohjelma sopimuspohjaisten toistuvaislaskujen ja
tontinvuokrasopimusten hallinnoimiseksi. Sopimushallintaohjelmien käyttämisessä ja sopimusten valvonnassa
on havaittu edelleen puutteita.
Sopimusten huolelliseen valmisteluun tulee kiinnittää huomiota koko konsernissa. Sopimusehtojen tulee turvata
kohtuulliset kaupungin edut ja ne pitää muotoilla niin täsmällisesti, että sopimusten kustannusvaikutukset ovat
ennakoitavissa.
Kaupunginjohtajan alaisuudessa toimii sisäinen tarkastaja, jonka tehtävänä on avustaa ylintä johtoa heidän
valvontatehtävässään.
Kokonaisvaltaisen riskienhallinnan järjestäminen ja kehittäminen
Kuntalain 13 §:ää on muutettu siten, että valtuuston tulee päättää kunnan ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan
ja riskienhallinnan perusteista. Velvoitteet sitovat vuoden 2014 alusta. 50 §:n mukaan valtuuston on
hyväksyttävä hallintosääntö, jossa annetaan tarpeelliset määräykset mm. sisäisestä valvonnasta ja
riskienhallinnasta. Valtuusto hyväksyi 8.10.2012 uuden hallintosäännön. Hallintosäännön lisäksi tarvitaan vielä
valtuuston päättämät sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet ja kaupunginhallituksen päättämät
sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toimintaohjeet. Ohjeet ovat tulossa valtuuston ja kaupunginhallituksen
käsittelyyn vuoden 2015 aikana.
Kokonaisvaltainen riskienhallinta on olennainen osa Kemin kaupunkikonsernin johtamista sekä työtä kaupungin
toiminnan jatkuvuuden turvaamiseksi. Riskienhallinnalla tähdätään riskeiltä suojautumiseen ennalta ehkäisevin
toimenpitein, selkeillä vastuiden ja valtuuksien määrityksillä ja oikein kohdistetuilla resursseilla.
Riskienhallintapolitiikassa ilmaistaan riskienhallintatoiminnalle asetetut päämäärät, tavoitteet ja toteutuskeinot,
joilla pyritään saavuttamaan organisaatiolle tavoiteltu turvallisuuden ja tavoitteiden taso pienimmillä
mahdollisilla
kokonaiskustannuksilla.
Riskienhallintapolitiikka kuvaa riskienhallinnan toteuttamisen
organisoinnin, vastuut sekä seurannan ja tiedottamisen yleisperiaatteet. Myös riskienhallinnan ohjeistus on
uusiutumassa yhdessä sisäisen valvonnan ohjeistuksen kanssa.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
22
Toimintakertomus
Kemin kaupungin ensimmäinen riskienhallinnan toimenpideohjelma kattoi
Toimenpideohjelmakauden aikana ongelmia ilmeni raportoinnin säännöllisyydessä.
vuodet
2011-2013.
Kaupunginhallitus käynnisti 16.9.2013 riskienhallinnan toimenpideohjelman laatimisen vuosille 2014-2016.
Tavoitteena on erityisesti riskienhallinnan osaamisen syventäminen ja raportoinnin yhdenmukaisuus ja
säännöllisyys. Toimenpideohjelma valmistui kevään 2014 aikana. Vuoden 2014 riskiraportointi lautakuntien ja
jaostojen osalta onnistui ajallaan. Toimenpideohjelmissa on kuitenkin vielä edelleen kehittämistä.
Kokonaisvaltainen riskienhallinta kattaa kaiken kaupungin riskien vähentämiseen tähtäävän työn; valmiusasiat,
työsuojelun jne. Riskienhallinnan toimenpideohjelmissa on määrä keskittyä vain merkittävimpien riskien
hallintaan ja niiden hallitsemiseksi tehtyjen toimenpiteiden raportointiin. Luokitukseltaan vähäisemmät riskit ja
niiden hoito kuuluvat palvelualueiden normaaliin toimintaan.
Kaupungin tytäryhtiöissä riskienhallinta on käytännön toimintaa. Tytäryhtiöistä erityisesti Kemin Satama Oy ja
Kiinteistö Oy Itätuuli ovat kehittäneet riskienhallintaansa tilikauden aikana. Ulkopuolisen toimijan näkemyksen
mukaan Sataman riskienhallinta on hyvällä tasolla.
Varautumis- ja turvallisuusasioiden kehittäminen
Poikkeusolojen johtoryhmä kokoontui 3 kertaa.
Poikkeusolojen johtoryhmän syksyllä 2013 perustama henkilöstöriskit ja niihin varautuminen -työryhmä jatkoi
henkilöturvallisuuteen liittyvää kartoitustyötä niin työpaikkojen turvallisuusohjeiden kuin hälytysjärjestelmienkin
osalta. Kartoituksen pohjalta tehtiin esitys 35.000 euron investointimäärärahan varaamisesta v. 2015 budjettiin,
joka hyväksyttiin kaupunginvaltuustossa. Työryhmä järjesti lokakuussa 2014 kaksi samansisältöistä
turvallisuuskoulutusta, miten toimia häiriö- ja erityistilanteissa. Osallistujia koulutuksiin oli yhteensä noin 200
henkilöä kaupungin eri organisaatioista.
Kaupunginhallitus hyväksyi yhteistyösopimuksen Kemin kaupungin ja Suomen Punaisen Ristin Lapin piirin
välille. Sopimus koskee häiriötilanteisiin varautumista ja vapaaehtoisten toimijoiden koordinointia.
Poikkeusolojen johtoryhmän jäsenille hankittiin yhteensä 7 kpl Virve-puhelimia.
Suomen Erillisverkot Oy:n edustaja piti puhelinten käyttökoulutuksen.
Maanpuolustuskurssille osallistui 2 henkilöä.
Kunnan kriisijohtamiskoulutuksen teoriapäivälle osallistui 2 henkilöä.
Pohjois-Suomen huoltovarmuuspäivälle osallistui 2 henkilöä.
Lapin aluetoimisto hyväksyi kaupungin henkilöstövaraukset.
Työsuojelutoiminta
Kemin kaupungin työsuojeluorganisaatioon kuuluvia tarkastuskohteita ovat kaupungin omat toimipisteet ja
niiden henkilöstö.
Työsuojelun toimintaohjelman painopistealueena vuosina 2014 – 2017 ovat ennaltaehkäisevä toiminta, johon
kuuluvat
työympäristöriskien
arviointi
ja
hallinta,
vaarojen
ja
haittojen
tunnistaminen,
työsuojelu/työturvallisuuskoulutus, tiedotus ja työhyvinvoinnin kehittäminen.
Aluehallintovirastojen toteuttaman valtakunnallinen kunta-alan työsuojelun valvontahankkeen (2012-2015)
mukaisia viranomaistyösuojelutarkastuksia suoritettiin yhteensä 17 kpl, joista suurin osa sosiaali- ja
terveystoimen työpaikkoihin. Valvontahankkeen keskeisenä tavoitteena on kunta-alan työpaikkojen
turvallisuusjohtamisen ja työturvallisuuden hallinnan parantaminen. Valvonta kohdistetaan kunnan koko
organisaatioon: ylimpään johtoon, toimialan/ tulosalueen johtoon sekä työpaikoille ja toimipisteisiin.
Euroopan työsuojeluviikolla järjestettiin työsuojelumessut Kemin kulttuurikeskuksessa aiheena turvallinen
työliikkuminen. Messuilla mukana oli liikenneturvavalistusta, urheilu- ja vapaa-ajan varusteita sekä useita
turvaväline-edustajia.
Sisäilmasto-ongelmien käsittelyä varten perustettu sisäilmatyöryhmä käsitteli vuoden 2014 aikana 15-20
kohdetta. Moniammatillinen sisäilmatyöryhmä koostuu tilapalvelun, työterveyshuollon ja työsuojelun edustajista,
lisäksi kutsuttuna on ollut ympäristöterveysvalvonnasta asiantuntijajäsen.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
23
Toimintakertomus
1.7.
Kokonaistalouden tarkastelu
Kokonaistalouden kehitystä tarkastellaan päättyneen tilikauden ja sitä edeltäneiden kahden tilikauden tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja taseen sekä näiden laskelmien perusteella laskettujen tunnuslukujen avulla. Laskelmiin on sisällytetty vain kaupungin ulkoiset erät, ja ne esitetään tuhansina euroina.
1.7.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen
Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut
2014
(1 000 euroa)
2013
(1 000 euroa)
2012
(1 000 euroa)
24 198
271
-152 521
-128 052
84 454
45 002
24 925
497
-149 194
-123 772
86 387
45 433
22 176
307
-139 783
-117 300
80 797
43 287
343
1 040
-2 538
-54
-1 209
195
-4 220
0
-4 024
23
-4 001
351
829
-2 847
-102
-1 769
6 279
-6 385
5 246
5 141
-164
4 977
366
1 441
-3 502
-52
-1 748
5 037
-4 286
0
750
-191
559
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Rahoitustuotot ja -kulut
Vuosikate
Poistot ja arvonalentumiset
Satunnaiset tuotot
Tilikauden tulos
Tilinpäätössiirrot
Tilikauden yli-/alijäämä
Tuloslaskelman tunnusluvut
2014
15,9
4,6
9
21 920
Toimintatuotot / Toimintakulut, %
Vuosikate/Poistot, %
Vuosikate, €/asukas
Asukasmäärä
2013
16,8
98,4
284
22 109
2012
15,9
117,5
226
22 251
Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista
= 100 x Toimintatuotot / (Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön)
Vuosikate prosenttia poistoista
= 100 x Vuosikate / Poistot
Asukaskohtainen vuosikate euroina
= Vuosikate / asukasluku
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
24
Toimintakertomus
Tilikauden tuloksen analysointi
Tilikauden tuloksen muodostumista kuvataan tuloslaskelmassa, jonka tehtävänä on osoittaa tuottojen riittävyys
palvelujen tuottamisesta aiheutuneisiin kuluihin. Tulorahoituksen riittävyyttä arvioidaan tuloslaskelman välitulosten eli toimintakatteen, vuosikatteen ja tilikauden tuloksen avulla. Lisäksi käytetään tuloslaskelman eristä ja
välituloksista laskettuja tunnuslukuja.
Toimintakate
Toimintakate on toimintatuottojen ja -kulujen erotus, joka osoittaa, kuinka paljon käyttötalouden menoista jää
katettavaksi verorahoituksella eli verotuloilla ja valtionosuuksilla. Toimintakate on kunnissa negatiivinen.
Kemin kaupungin tilikauden 2014 toimintatuotot olivat 24,2 milj. euroa eli 0,7 milj. euroa (2,9 %) edellistä tilikautta vähemmän. Tuottojen negatiivista muutosta selittävät ennen kaikkea vuoden 2013 poikkeuksellisen suuret pysyvien vastaavien myyntivoitot (maa-alueet Lappialle) ja ammattikorkeakoulun vuokratuottojen jääminen
pois vuoden 2014 alusta alkaen. Sen sijaan myyntituotot kasvoivat merkittävästi, mikä on seurausta mm. Kemin kaupungin uudesta tehtävästä seudullisen kansalaisopiston (Kivalo-opisto) isäntäkuntana sekä hoito- ja
hoivapalvelujen asiakkaiden ateriamaksujen siirtymisestä kaupungin kautta laskutettaviksi.
Ulkoiset toimintatuotot tulolajeittain 2013 ja 2014
9,0
7,7
8,0
6,7
7,0
6,0
7,7
5,7
2013
5,0
4,5
4,5
4,5
2014
4,0
4,0
3,0
1,8
2,0
0,8
1,0
1,0
0,2
0,0
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Vuokratuotot
Pys. vast.
myyntivoitot
Muut toimintatuotot
Tilikauden 2014 toimintakulut olivat 152,5 milj. euroa eli 3,3 milj. euroa (2,2 %) edellistä tilikautta enemmän.
Kasvua tapahtui erityisesti asiakaspalvelujen ostoissa, jotka toteutuivat reilut 2,1 milj. euroa (4,6 %) suurempina
kuin vuonna 2013. Tästä kolmannes selittyy perhepalveluille maksettavaksi määrätyllä poikkeuksellisen suurella kotikuntakorvauserällä. Muita selittäviä tekijöitä ovat mm. kansalaisopiston ja ympäristöterveydenhuollon organisointimuutokset (yht. +0,5 milj. €). Erikoissairaanhoidon kulut kasvoivat vajaalla 0,3 milj. eurolla ja niiden
osuus kaikista asiakaspalvelujen ostoista pieneni 74 %:sta 71 %:iin.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
25
Toimintakertomus
Ulkoiset toimintakulut kululajeittain 2013 ja 2014
60,0
50,0
49,0
50,3
45,7
47,9
2013
40,0
2014
30,0
20,0
15,3
15,6
15,3
16,5
10,6
10,0
10,5
7,0 6,7
3,3 3,3
2,4 1,9
0,3 0,3
0,0
Palkat ja
palkkiot
Eläkekulut
Muut
Asiakaspalv.
hlösivukulut ja
ostot
‐korv.
Muiden
palvelujen
ostot
Aineet, tarv.
ja tavarat
Avustukset
Vuokrat
Muut
toimintakulut
Toimintakatteeksi muodostui -128,1 milj. euroa, joka on 4,3 milj. euroa (3,5 %) edellistä tilikautta heikompi. Tämä näkyy maksurahoituksen osuutta kuvaavan tunnusluvun (toimintatuotot/toimintakulut, %) arvon heikentymisenä 16,8 %:sta 15,9 %:iin. Vuonna 2013 kuntien keskimääräinen toimintatuottojen osuus toimintakuluista oli
24,0 %. Kuntakohtaisia eroja selittävät mm. kunnan koko, toimintojen yhtiöittäminen ja oppilaitosten ylläpitäminen. Kuntakokoluokassa 20 001 – 40 000 asukasta tunnusluku on keskimäärin 20,9 %. (Suomen Kuntaliitto /
Tilastokeskus 7.11.2014.)
Vuosikate
Vuosikate kuvaa kunnan kokonaisrahoituksen riittävyyttä eli osoittaa sen tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi
investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate saadaan laskemalla yhteen toimintakate, verotulot
ja valtionosuudet sekä rahoitustuotot ja -kulut.
Vuonna 2014 verotuloja kertyi 84,5 milj. euroa, joka on 1,9 milj. euroa (2,2 %) edellisvuotta vähemmän. Verotulojen laskua selittää verontilityslain muutos, joka siirsi vuodelle 2014 kuuluvia jäännösveroja vuodelle 2013 noin
0,9 milj. euroa. Samalla yhteisöveron kaupungin jako-osuus laski 0,0066:sta 0,0044:ään, mikä vähensi yhteisöveron tuottoja noin 2 milj. euroa. Toisaalta kiinteistöjen verotusarvojen muutos kasvatti kiinteistöverotuloja noin
0,5 milj. eurolla. Valtionosuuksien määräksi muodostui 45,0 milj. euroa, joka merkitsi 0,4 milj. euron (0,9 %)
laskua vuoteen 2013. Muutos johtui pääasiassa verotuloihin perustuvan valtionosuuden tasauksen muuttumisesta 2,2 milj. euroa positiivisesta 0,3 milj. euroa negatiiviseksi.
Kaupungin vuosikatteeksi tilikaudella 2014 muodostui 195 178 euroa. Suunnitelman mukaisia poistoja kirjattiin
tilikaudella 4,2 milj. euroa, joka vastaa vuoden 2012 poistotasoa, kun taas vuonna 2013 kirjattiin suunnitelman
mukaisten poistojen lisäksi kertaluonteisia poistoja (0,5 milj. €) ja arvonalentumisia (1,6 milj. €).
Perusoletuksen mukaan kunnan tulorahoitus on riittävä, mikäli vuosikate on vähintään siitä vähennettävien
suunnitelman mukaisten poistojen suuruinen. Kemin kaupungin vuosikatteen osuus poistoista tilikaudella 2014
oli 4,6 % jääden näin ollen alle tunnusluvulle asetetun 100 %:n raja-arvon. Tunnusluvun tulkinnassa on kuitenkin syytä huomioida, että kaupungin poistotaso ylittää keskimääräisen vuotuisen investointitason, jolloin nykyinen investointitaso ei aseta lisäpainetta tulorahoituksen kasvulle.
Kemin asukaskohtainen vuosikate oli 9 euroa. Kuntakohtainen tavoitearvo tälle tunnusluvulle saadaan jakamalla keskimääräinen vuotuinen investointitaso (poistonalaisten investointien omahankintameno) asukasmäärällä,
jolloin Kemin kaupungin tavoitearvoksi muodostuu noin 177 euroa. Vuosina 2012–2013 tämä tavoitetaso ylittyi
selvästi (226–284 €/as.) ja tunnusluku osoitti kaupungin hyvää tulorahoituksen riittävyyttä, mutta vuonna 2014
tulorahoituksen riittävyys heikkeni.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
26
Toimintakertomus
Tilikauden tulos ja yli-/alijäämä
Tilikauden tulos kuvaa kaikkien tilikaudelle kuuluvien tuottojen ja kulujen erotusta. Tuloksessa on huomioitu
myös pitkävaikutteisten tuotannontekijöiden käyttöä kuvaavat poistot sekä satunnaiset erät. Kemin kaupungin
tilikauden tulos vuonna 2014 oli -4,0 milj. euroa (vrt. v. 2013: +5,1 milj. €, josta satunnaisia tuottoja 5,2 milj. €).
Tilikauden tuloksen jälkeen esitettävät erät ovat tuloksenkäsittelyeriä. Ylijäämäinen tilikauden tulos voidaan
siirtää varauksiin, rahastoida tai liittää tilinpäätöstä seuraavan vuoden tilinpäätöksessä edellisiltä vuosilta kertyneeseen yli- tai alijäämään. Ylijäämää lisääviä tai alijäämää vähentäviä eriä ovat varausten ja rahastojen vähentäminen. Tilikaudella 2014 maksettiin vahinkorahastosta julkisyhteisön vastuuvakuutusta 21 725 euroa ja
vahingonkorvauksia 1 468 euroa, mikä pienensi sekä vahinkorahastoa taseessa että tilikauden alijäämää tuloslaskelmassa 23 193 euroa. Tilikauden alijäämäksi muodostui näin 4 001 276 euroa.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
27
Toimintakertomus
1.7.2 Toiminnan rahoitus
Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut
2014
2013
2012
(1 000 euroa) (1 000 euroa) (1 000 euroa)
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Satunnaiset erät
Tulorahoituksen korjauserät
Investointien rahavirta
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot
Toiminnan ja investointien rahavirta
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset
Antolainasaamisten vähennykset
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiant. varojen ja pääom. muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos
Saamisten muutos
Korottomien velkojen muutos
Rahoituksen rahavirta
195
0
-358
6 279
5 246
-2 131
5 037
0
-586
-9 448
216
6 428
-2 967
-14 750
412
4 740
-204
-3 969
306
554
1 342
0
0
0
497
-185
479
11 000
-10 845
1 775
13 000
-9 608
-3 575
8 000
-9 821
474
133
10
-35
829
2 868
57
5
-151
1 251
1 476
33
0
-499
-272
-1 790
-99
1 273
-448
2 960
2 861
1 687
2 960
2 135
1 687
Rahavarojen muutos
Rahavarat tilikauden alussa
Rahavarat tilikauden lopussa
Rahoituslaskelman tunnusluvut
2014
2013
4
2,1
0,2
6
Toiminnan ja investointien rahavirta 5 v., 1.000 €
Investointien tulorahoitus, %
Lainanhoitokate
Kassan riittävyys, pv
3 863
43,8
0,7
6
2012
7 596
137,5
0,6
4
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä viideltä vuodelta
= Toiminnan ja investointien rahavirta tilinpäätösvuonna ja neljänä edeltävänä vuonna yhteensä
Investointien tulorahoitus prosentteina
= 100 x Vuosikate / Investointien omahankintameno
Lainanhoitokate
= (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyh.)
Kassan riittävyys päivinä
= 365 pv x Kassavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella
(Kassasta maksut: toim.kulut-valm.om.käyt., rah.kulut, inv.menot, antolain.lis., pitkäaik. lain.lyh.)
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
28
Toimintakertomus
Rahoituslaskelman analysointi
Toiminnan rahoitusta kuvataan rahoituslaskelmassa, johon on koottu rahan lähteet ja rahan käyttö tilikauden
aikana. Rahoituslaskelman tehtävänä on osoittaa kunnan rahoituksen riittävyys ja se, miten investoinnit, sijoitukset ja lainojen lyhennykset on tulorahoituksen lisäksi muutoin rahoitettu.
Toiminnan ja investointien rahavirta
Toiminnan rahavirta osoittaa, missä määrin kunta on pystynyt tilikauden aikana saamaan käyttötalouden avulla
rahavaroja toimintaedellytysten säilyttämiseen, uusien investointien toteuttamiseen ja lainojen takaisinmaksuun. Kemin kaupungin toiminnan rahavirta (-0,2 milj. €) muodostui päättyneellä tilikaudella tuloslaskelman
osoittamasta vuosikatteesta oikaistuna pysyvien vastaavien myynneistä saaduilla voitoilla (sisältyvät investointien rahavirtaan) ja pakollisten varausten muutoksella (eivät ole rahan käyttöä).
Investointien rahavirta osoittaa, kuinka paljon kunta on käyttänyt rahavaroja palvelutuotannon edellytysten järjestämiseksi ja tulevien rahavirtojen kerryttämiseksi pitkällä aikavälillä. Kaupungin investointien omahankintameno (investointimenot vähennettynä saaduilla rahoitusosuuksilla) oli päättyneellä tilikaudella 9,2 milj. euroa
(ilman pääomasijoitusta Lapin amk Oy:öön 3,9 milj. €). Investointien tulorahoitusosuudeksi muodostui 2,1 %
(ilman amk:ia 5,0 %), mikä tarkoittaa, että investoinnit on jouduttu rahoittamaan lähes kokonaan pysyvien vastaavien hyödykkeiden myynnillä, lainalla ja rahavarojen määrää vähentämällä.
Toiminnan ja investointien rahavirta yhteensä oli -3,0 milj. euroa, joka on 2,8 milj. euroa edellisvuotta heikompi.
Investointien omarahoitusvaatimuksen voidaan katsoa täyttyvän, jos toiminnan ja investointien rahavirran tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymä on positiivinen. Kemin kaupungissa kyseinen kertymä oli
31.12.2014 noin 4 000 euroa (v. 2011 sataman yhtiöittämiseen liittyvät poikkeukselliset erät on poistettu laskennasta).
Rahoituksen rahavirta
Rahoituksen rahavirta osoittaa antolainojen ja muiden saamisten, toimeksiantojen varojen ja pääomien, vaihtoomaisuuden sekä oman ja vieraan pääoman muutoksen tilikaudella. Kaupungin rahoituksen rahavirta oli vajaat
2,9 milj. euroa positiivinen. Rahoituksen rahavirran positiivisuus on seurausta ennen kaikkea lainakannan kasvusta (1,9 milj. €). Antolainasaamisten määrässä ei tapahtunut muutosta. Rahoituksen rahavirtaa kasvatti myös
se, että korottomat velat (mm. ostovelat) kasvoivat runsaalla 0,8 milj. euroa samalla, kun korottomat saamiset
(mm. myyntisaamiset) pysyivät edellisvuoden tasolla. Lisäksi toimeksiantojen pääomat eli velat pienentyivät
vähemmän kuin mitä toimeksiantojen varat (nettovaikutus 0,1 milj. €).
Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyydestä vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Kunnan lainanhoitokykyä pidetään hyvänä, kun tunnusluvun arvo on yli 2. Kun tunnusluvun arvo on alle
1, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan omaisuutta tai vähentämään rahavaroja. Kemin kaupungin lainanhoitokate heikkeni päättyneellä tilikaudella ollen vuoden lopussa 0,2.
Maksuvalmius
Rahavarojen muutos muodostuu toiminnan, investointien ja rahoituksen rahavirroista yhteensä ja vastaa taseesta laskettua rahavarojen muutosta. Kaupungin rahavarojen muutos tilikaudella 2014 oli 0,1 milj. euroa negatiivinen. Kassan riittävyys päivinä oli 6, mikä vastaa vertailuvuosien tasoa ja kertoo maksuvalmiuden heikkoudesta. Kaupungilla oli vuodenvaihteessa kuntatodistuslainoja 17,0 milj. euroa.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
29
Toimintakertomus
1.7.3 Rahoitusasema ja sen muutokset
Tase ja sen tunnusluvut
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Muut pitkävaikutteiset menot
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Muut aineelliset hyödykkeet
Ennakkomaksut ja keskener. hank.
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Muut lainasaamiset
Muut saamiset
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen erityiskatteet
Muut toimeksiantojen varat
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Rahat ja pankkisaamiset
VASTAAVAA YHTEENSÄ
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Arvonkorotusrahasto
Muut omat rahastot
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä
Tilikauden yli-/alijäämä
PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset
Muut pakolliset varaukset
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen pääomat
Muut toimeksiantojen pääomat
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Lyhytaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Lainat muilta luotonantajilta
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
2014
(1 000 euroa)
172 257
65
65
70 671
32 472
26 973
9 165
950
1 066
45
101 521
82 645
18 876
0
8 763
8 617
32
114
9 602
254
6 487
20
6 467
2 861
190 622
2013
(1 000 euroa)
173 582
87
87
77 248
32 748
32 636
9 821
851
1 066
126
96 247
77 333
18 876
38
9 181
8 965
81
135
9 638
264
6 414
30
6 384
2 960
192 401
2012
(1 000 euroa)
169 161
36
36
73 931
32 369
30 363
9 221
731
1 066
180
95 194
75 820
19 374
0
9 397
9 194
61
142
8 257
269
6 301
60
6 241
1 687
186 815
81 450
51 666
16 621
3 085
14 078
-4 001
2 373
2 001
373
9 002
8 654
32
315
97 797
55 052
53 049
2 003
42 745
8 706
602
17 000
939
6 942
1 375
7 181
190 622
85 519
51 666
16 665
3 109
9 101
4 977
2 558
2 310
248
9 286
9 043
81
162
95 038
53 360
50 755
2 605
41 679
10 198
646
15 225
638
6 743
1 361
6 866
192 401
80 448
51 666
16 735
2 945
8 542
559
2 952
2 602
350
9 446
9 215
61
169
93 970
51 204
47 953
3 251
42 766
8 771
837
18 800
498
5 719
1 227
6 914
186 815
30
Toimintakertomus
Taseen tunnusluvut
2014
2013
42,9
63,0
10 077
460
81 360
3 712
18 876
21 920
Omavaraisuusaste, %
Suhteellinen velkaantuneisuus, %
Kertynyt yli-/alijäämä, 1.000 €
Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas
Lainakanta 31.12., 1.000 €
Lainakanta 31.12. €/asukas
Lainasaamiset 31.12., 1.000 €
Asukasmäärä
2012
44,6
60,2
14 078
637
79 429
3 593
18 876
22 109
43,2
63,9
9 101
409
79 612
3 578
19 374
22 251
Omavaraisuusaste prosentteina
= 100 x (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - Saadut ennakot)
Suhteellinen velkaantuneisuus prosentteina
= 100 x (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot
Lainakanta 31.12.
= Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat)
Asukaskohtainen lainakanta euroina
= Lainakanta / asukasluku
Lainasaamiset 31.12.
= Sijoituksiin merkityt Joukkovelkakirjalainasaamiset ja Muut lainasaamiset
Taseen analysointi
Taseen ja siitä laskettujen tunnuslukujen avulla kuvataan kunnan tilinpäätöspäivän mukaista rahoituksen rakennetta. Kemin kaupungin taseen loppusumma 31.12.2014 oli 190,6 milj. euroa eli 1,8 milj. euroa pienempi
kuin edellisvuoden lopussa. Kaupungin 1.1.2014 tekemällä pääomasijoituksella Lapin ammattikorkeakoulu
Oy:öön oli 1,2 milj. euroa taseen loppusummaa pienentävä vaikutus (ks. erittely vaikutuksista tilinpäätöksen
liitetiedoissa luvusta 4.1.1). Muita merkittäviä taseen loppusummaan vaikuttaneita tekijöitä olivat tilikauden alijäämäisen tuloksen myötä heikentynyt oma pääoma sekä toisaalta kasvanut lainakanta.
Omavaraisuusaste
Omavaraisuusasteella mitataan kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kykyä selviytyä sitoumuksista
pitkällä aikavälillä. Hyvänä tavoitetasona kuntataloudessa pidetään 70 %:n omavaraisuutta. Omavaraisuus on
huono, jos tunnusluku on alle 50 % (=kriisikuntakriteeri). Kemin kaupungin omavaraisuusaste tilinpäätöspäivänä oli 42,9 %, kun se vuotta aiemmin oli 44,6 %. Huonoimmillaan kaupungin omavaraisuus oli vuonna 2007,
jolloin tunnusluvun arvo oli 32,0 %. Tätä seurannut omavaraisuusasteen noususuunta katkesi vuonna 2014,
koska tulorahoitus eri riittänyt investointien rahoittamiseen eikä lainojen lyhennyksiin.
Omavaraisuus-%
80
70
60
50
42,9
40
30
20
10
0
2002
2003
2004
2005
Kemi
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
2006
2007
2008
2009
20001-40000 as. kunnat
31
2010
2011
Lappi
2012
2013
2014
Koko maa
Toimintakertomus
Suhteellinen velkaantuneisuus
Suhteellinen velkaantuneisuus kertoo, kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Käyttötulot muodostuvat tilikauden toimintatuotoista, verotuloista ja käyttötalouden valtionosuuksista. Kunnan mahdollisuuksia selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella voidaan pitää heikkona,
jos tunnusluvun arvo ylittää 50 % (=kriisikuntakriteeri). Vuoden 2014 päättyessä Kemin kaupungin suhteellinen
velkaantuneisuus oli 63,0 %, kun se vuotta aiemmin oli 60,2 %. Toisin sanoen kaupungin mahdollisuudet selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella heikkenivät tilikauden aikana. Suhteellinen velkaantuneisuus oli
Kemissä korkeimmillaan vuonna 2006, jolloin tunnusluvun arvo oli 85,1 %.
Suhteellinen velkaantuneisuus, %
90
80
70
63,0
60
50
40
30
20
10
0
2002
2003
2004
2005
Kemi
2006
2007
2008
2009
2010
20001-40000 as. kunnat
2011
2012
Lappi
2013
2014
Koko maa
Kertynyt ylijäämä
Kertynyt ylijäämä osoittaa, kuinka paljon kunnalla on liikkumavaraa tuleville vuosille (vrt. kertynyt alijäämä =
kriisikuntakriteeri). Kemin kaupungin kertynyt ylijäämä vuoden 2014 lopussa oli 10,1 milj. euroa eli 460 euroa
asukasta kohden (31.12.2013: 637 €/asukas). Kuntien keskimääräinen asukaskohtainen kertynyt ylijäämä oli
vuoden 2013 tilinpäätöstietojen mukaan koko maassa 1290 euroa ja Lapissa 701 euroa (Suomen Kuntaliitto /
Tilastokeskus 7.11.2014).
Taseen kumulatiivinen ali-/ylijäämä, 1000 €
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
20000
14071
15000
8542 9094
10000
10077
5000
0
‐1730
‐5000
‐3985
‐7272
‐10000
‐15000
‐20000
‐6294
‐8182
‐10478
‐12531
‐12718
‐10834 ‐10257
‐16329
‐19198
‐25000
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
32
Toimintakertomus
Lainakanta
Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Kemin kaupungin lainakanta oli vuoden 2014
lopussa 81,4 milj. euroa eli 1,9 milj. euroa enemmän kuin vuotta aiemmin, jolloin lainakannassa oli mukana
myös 1,2 milj. euron Lappialta kaupungille ja 1.1.2014 edelleen ammattikorkeakoululle siirretty laina.
Asukaskohtaiseksi lainamääräksi muodostui tilinpäätöspäivänä 3 712 euroa. Kaikkien kuntien keskimääräinen
lainakanta per asukas oli vuoden 2014 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan 2 733 euroa. Kemin
asukaskohtainen lainakanta ylittää näin ollen maan keskiarvon 35,8 %:lla (kriisikuntakriteeri > 50 %). Vuonna
2013 ylitys oli 41,8 %, mikä kertoo siitä, että Kemin kaupungin lainakannan kasvu on ollut päättyneenä vuonna
kuntien keskimääräistä kasvua pienempää.
Lainakanta 31.12, €/as.
4 500
4100
4 000
3712
3 500
3 000
2 500
2 000
1 500
1 000
500
0
2002
Kemi
2003
2004
2005
2006
2007
2008
20001-40000 as. kunnat
2009
Lappi
2010
2011
Koko maa
2012
2013
2014*
Kriisikuntaraja
Lainasaamiset
Lainasaamisilla tarkoitetaan taseen pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan omistamien ja muiden
yhteisöjen investointien rahoittamiseen. Kemin kaupungin lainasaamiset 31.12.2014 olivat 18,9 milj. euroa pysyen tilinpäätösvuonna muuttumattomina (ks. erittely lainasaamisista tilinpäätöksen liitetiedoista luvusta 4.3.1).
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
33
Toimintakertomus
1.7.4 Kokonaistulot ja -menot
Kokonaistulot ja -menot -laskelma on koottu tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain kaupungin ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat. Laskelman tehtävänä on kuvata rahan käyttöä ja rahan lähteitä tilikauden aikana. Kokonaistuloilla tarkoitetaan varsinaisen toiminnan tuottoja, investointituloja sekä rahoitustoiminnan rahan lähteitä. Kokonaismenoilla tarkoitetaan varsinaisen toiminnan kuluja, investointimenoja sekä rahoitustoiminnan rahan käyttöjä. Kokonaistulojen ja -menojen erotus vastaa rahoituslaskelman muiden
maksuvalmiuden muutosten ja rahavarojen muutosten erotusta.
TULOT
2014
1 000 euroa
Varsinainen toiminta
Toimintatuotot
Verotulot
Valtionosuudet
Korkotulot
Muut rahoitustuotot
Tulorahoituksen korj.erät
Pys.vast. luovutusvoitot
Investoinnit
Rah.os. investointeihin
Pys. vast. luovutustulot
Rahoitustoiminta
Pitkäaik. lainojen lis.
Lyhytaik. lainojen lis.
Kokonaistulot yhteensä
MENOT
%
24 198
84 454
45 002
343
1 040
13,9
48,5
25,8
0,2
0,6
-180
-0,1
216
6 428
0,1
3,7
11 000
1 775
6,3
1,0
Varsinainen toiminta
Toimintakulut
- Valm. omaan käyttöön
Korkokulut
Muut rahoituskulut
2014
1 000 euroa
152 521
-271
2 538
54
87,0
-0,2
1,4
0,0
184
-6
0,1
0,0
9 448
5,4
10 845
6,2
Tulorahoituksen korj.erät
Pakoll.var. lis.(-), väh. (+)
Pys.vast. luovutustappiot
Investoinnit
Investointimenot
Rahoitustoiminta
Pitkäaik. lainojen väh.
Lyhytaik. lainojen väh.
174 276 100,0
Kokonaismenot yhteensä
Täsmäytys:
Kokonaistulot - Kokonaismenot
Rahavarojen muutos - Muut maksuvalm. muutokset
%
175 313 100,0
-1 036
-1 036
Kaupungin kokonaistulot vuonna 2014 olivat 174,3 milj. euroa (v. 2013: 180,1 milj. €) ja kokonaismenot 175,3
milj. euroa (v. 2013: 180,0 milj. €). Kokonaistulojen ja -menojen erotus oli -1,0 milj. euroa (v. 2013: 0,1 milj. €)
eli menot ylittivät tulot. Ylityksestä 0,1 milj. euroa pienensi kaupungin rahavaroja ja loput 0,9 milj. euroa hoitui
muilla maksuvalmiuden muutoksilla (mm. saatujen ennakkomaksujen kasvu).
Vuonna 2014 tulorahoituksen korjauserillä (mm. maanmyyntivoitot ja -tappiot) oikaistut toimintakulut olivat
152,4 milj. euroa, mikä merkitsi 3,3 milj. euron (2,2 %) kasvua edellisvuoteen. Oikaistut toimintatuotot olivat
puolestaan 24,0 milj. euroa kasvaen 0,8 milj. eurolla (3,6 %) vuodesta 2013. Tästä huolimatta sekä menot että
tulot kokonaisuudessaan pienenivät vuoteen 2013 nähden. Kokonaismenojen pienentyminen (4,6 milj. €) selittyy pääosin edellisvuotta pienemmillä lainanlyhennyksillä sekä vuoden 2013 investointimenoihin sisältyneillä
sijoituksilla Kemi-Tornionjokilaakson koulutuskuntayhtymä Lappiaan. Kokonaistulojen pienentymistä (5,8 milj.
€) selittävät puolestaan pienentyneet verotulot sekä ennen kaikkea vertailuvuoden satunnainen tuotto (Lappia).
Vuonna 2014 kokonaistuloista 48,5 % muodostui verotuloista (v. 2013: 48,0 %) ja 25,8 % valtionosuuksista (v.
2013: 25,2 %). Toimintatuottojen osuus kokonaistuloista oli 13,9 % (v. 2013: 13,8 %). Toimintakulujen osuus
kokonaismenoista kasvoi selvästi ollen 87,0 % (v. 2013: 82,9 %).
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
34
Toimintakertomus
1.8. Konsernin toiminta ja talous
1.8.1 Konsernirakenne ja konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt
Kemi-konserni
KEMIN KAUPUNKI
Keskusvirasto
Sivistyspalvelukeskus
Tekninen palvelukeskus
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus
Tytärosakeyhtiöt / omistusosuus
Säätiöt / omistusosuus
Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat
Kemin Energia Oy / 100%
Kemin Vesi Oy / 100 %
Kemin Satama Oy / 100 %
Muut yhtiöt
Kemin Keilatalo Oy / 100 %
Kemin Teollisuuskylä Oy / 100 %
Kemin Matkailu Oy / 100 %
- aputoiminimet:
Sampo Tours
Kemin Lumilinna
Kemin Teatteriravintola
Kiinteistö Oy Kemin Matkailu / 100 %
Kemin Vapaavarasto Oy / 100 %
Kemin Digipolis Oy / 62,50 %
Tietotalo Oy / 60 %
Perämeren Jäähalli Oy / 51,13 %
Kemiläisten vanhusten asuntosäätiö / 100 %
Kiinteistö Oy Kiveliönkoti
Kemin Opiskelija-Asuntosäätiö / 100 %
Asunto Oy Merimölläri
Kemin Sotainvalidien Palveluasuntosäätiö / 95 %
Kunta-yhtymät / omistusosuus
Kemi-Torniolaakson koulutuskuntayhtymä Lappia / 15,64 %
Kolpeneen palvelukeskuksen kuntayhtymä / 14,77 %
Lapin Liitto / 13,85 %
Länsi-Pohjan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä / 45,92 %
Kiinteistö Oy Sairaalanranta / 100 %
Meri-Lapin Kuntapalvelut llky / 11 %
Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt
Kiinteistö Oy Itätuuli / 100 %
Ritikan Lämpö Oy
Kiinteistö Oy Merilänkulma
Kiinteistö Oy Kemin Kauppapuisto / 85 %
Liikelaitoskuntayhtymä / omistusosuus
Meri-Lapin Kuntapalvelut liikelaitoskuntayhtymä / 48 %
Osakkuusyhtiöt / omistusosuus
Meri-Lapin Vesi Oy / 45 %
Kemin Liikennetalokiinteistö Oy / 39,72 %
Perämeren Jätehuolto Oy / 36,61 %
Lounais-Lapin Ajoharjoitteluratasäätiö / 30,88 %
Lapin Ammattikorkeakoulu Oy / 22 %
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
Muut
Meri-Lapin Työhönvalmennussäätiö
Kulttuuri- ja tiedesäätiö Kemi 2000
Toivola-Luotolan Setlementti ry
Kemin Vanhainkotisäätiö
Meri-Lapin Startti Oy
35
Toimintakertomus
Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen kuuluvista yhteisöistä:
Yhdistely konsernitilinpäätökseen
Yhdistelty (kpl)
Ei yhdistelty kpl
Tytäryhteisöt
Yhtiöt
Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt
2
Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat
yhtiöt
3
Muut yhtiöt
7
Osuuskunnat
1
Yhdistykset
Säätiöt
3
2
Kuntayhtymät
4
Liikelaitoskuntayhtymät
1
Osakkuusyhteisöt
5
2
25
5
Muut omistusyhteysyhteisöt
Yhteensä
Kuntakonserni:
Kuntakonserni on määritelty kuntalaissa kirjanpitolain konsernimääritelmän mukaisesti.
Kuntalain 16 a §:n mukaan yhteisö, jossa kunnalla on kirjanpitolain 1 luvun 5 §:ssä tarkoitettu
määräysvalta, on kunnan tytäryhteisö. Kunta tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin.
Kuntakonsernilla tarkoitetaan kunnan sekä yhden tai useamman juridisesti itsenäisen yhteisön
muodostamaa taloudellista kokonaisuutta, jossa kunnalla yksin tai yhdessä muiden kuntakonserniin
kuuluvien yhteisöjen kanssa on määräysvalta yhdessä tai useammassa yhteisössä (tytäryhteisö).
Määräysvaltasuhde voi perustua myös siihen, että tytäryhteisöllä yksin tai yhdessä muiden tytäryhteisöjen kanssa on määräysvalta toisessa yhteisössä.
Kunnalla on määräysvalta muussa yhteisössä, kun sillä on
- enemmän kuin puolet yhteisön kaikkien osakkeiden, jäsenosuuksien tai yhtiöosuuksien tuottamasta
äänimäärästä tai
- yhtiösopimuksen, yhdistyksen, säätiön tai niihin verrattavien sääntöjen nojalla oikeus nimittää
tai erottaa enemmistö yhteisön hallituksen tai vastaavan toimielimen jäsenistä taikka enemmistö
sellaisen toimielimen jäsenistä, jotka nimittää hallitus tai
- sopimuksen perusteella edellä selostettua vastaava määräysvalta.
Emoyhteisö
Konsernitilinpäätöksen laativa kunta on kuntakonsernin emoyhteisö. Emoyhteisöasema perustuu
määräysvaltaan toisessa kirjanpitovelvollisessa.
Tytäryhteisö
Kunnan tai kuntayhtymän tytäryhteisöllä tarkoitetaan niitä osakeyhtiöitä, kuntayhtymiä, liikelaitoskuntayhtymiä, yhdistyksiä, muita yhteisöjä ja säätiöitä, joissa kunnalla tai kuntayhtymällä yksin tai yhdessä
muiden kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen kanssa on määräysvalta.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
36
Toimintakertomus
Kuntayhtymä
Kuntayhtymä yhdistellään aina kunnan konsernitilinpäätökseen riippumatta siitä, mikä on kunnan
osuus kuntayhtymän varoista ja velvoitteista, sekä siitä, miten kunnan äänivaltaa on sopimuksilla
rajoitettu. Vastaavalla tavalla myös liikelaitoskuntayhtymä yhdistellään aina sen jäsenten konsernitilinpäätökseen. Kuntayhtymä, joka ei ole kunnan tai kuntayhtymän tytäryhteisö, ei kuulu kuntakonserniin,
mutta sen tilinpäätös yhdistellään aina kunnan ja /tai kuntayhtymän konsernitilinpäätökseen.
Kuntayhtymän tilinpäätös yhdistellään kunnan konsernitilinpäätökseen aina suhteellisella menetelmällä,
vaikka kunnalla olisi määräysvalta kuntayhtymässä.
Konserniyhteisö
Konserniyhteisöllä tarkoitetaan emoyhteisönä toimivaa kuntaa sekä sen tytäryhteisöä.
Omistusyhteysyhteisö
Omistusyhteysyhteisö on kuntakonserniin kuulumaton yhteisö, jossa kuntakonsernilla on sellainen
omistusosuus, joka luo kuntakonserniin ja yhteisön välille pysyvän yhteyden ja on tarkoitettu edistämään
kunnan tai sen kanssa samaan konserniin kuuluvan yhteisön toimintaa. Jollei kunta muuta näytä, yhteisöä
pidetään omistusyhteysyhteisönä, jos kuntakonsernilla on vähintään viidesosa yhteisön osakepääomasta
tai vastaavasta pääomasta. Omistusyhteysyhteisö voi olla kysymyksessä myös silloin, kun omistusosuus
on alle viidesosan, jos pysyvä yhteys syntyy esimerkiksi hallituksen jäsenyyden kautta.
Osakkuusyhteisö
Osakkuusyhteisö on omistusyhteysyhteisö, jossa konserniyhteisöllä yksin tai yhdessä muiden samaan
kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen kanssa on huomattava vaikutusvalta liiketoiminnan ja rahoituksen
johtamisessa, mutta joka ei kuulu kuntakonserniin. Jollei kunta muuta näytä, omistusyhteysyhteisöä
pidetään osakkuusyhteisönä, jos kuntakonsernilla on vähintään viidesosa ja enintään puolet omistusyhteysyhteisön osakkeiden tai osuuksien tuottamasta äänimäärästä.
Kunnan konsernitilinpäätökseen yhdistellään konserniyhteisöjen omistusosuutta vastaava määrä
osakkuusyhteisön voitosta tai tappiosta sekä oman pääoman muutoksesta. Omistusosuuden määrää
laskettaessa otetaan huomioon myös kuntayhtymien kautta tuleva omistusosuus, jos yhdistelyssä
osuuden vaikutus konsernin tulokseen ja omaan pääomaan on olennainen.
Yhteisyhteisö
Sellaista osakkuusyhteisöä tai työyhteenliittymää, jonka kunta tai sen tytäryhteisö omistaa tasaosuuksin
kuntakonserniin kuulumattoman yhteisön kanssa siten, että myös äänivalta tässä yhteisössä jakaantuu
tasan omistajien kesken, nimitetään yhteisyhteisöksi. Yhteisyhteisö merkitään kunnan konsernitilinpäätökseen osakkuusyhteisön tavoin.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
37
Toimintakertomus
1.8.2 Olennaisia konsernia koskevia tietoja ja tapahtumia
Yhteisön nimi
Kemin Energia Oy
Yhteisön tytäryhtiöt
Kemin kaupungin omistusosuus
100%
Yhteisön toiminta-ajatus
Kemin Energia Oy tarjoaa asiakkailleen luotettavaa ja kilpailukykyistä energiapalvelua
ja vastaa omistajan sijoitetun pääoman tuotosta ottaen huomioon toiminnan
jatkuvuuden, ympäristöasiat ja muut yhteiskunnalliset velvoitteet sekä tarjoaa
työntekijöilleen motivoivan työpaikan.
Henkilöstömäärä keskimäärin
46
Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014
TA 2014
TOTEUMA 2014
1. Energiamäärät:
Lämmön myynti 158.000 MWh, sähkön siirto 178.500 MWh ja
sähkön tukkumyynti 18.700 MWh. Investoinnit sähköön ja lämpöön
yhteensä 2,5 M€
2. Asiakaskohtainen vuotuinen keskeytysaika:
Sähkön siirto enintään 0,5 h, lämmön myynti enintään 1,0 h
3. Asiakashinnat verrattuna valtakunnallisiin hintatilastoihin:
Sähkön siirto; enintään valtakunnan painotetun keskiarvon tasolla
Lämmön myynti; enintään valtakunnan erillistuotetun lämmön painotetun keskiarvon tasolla.
Sijoitetun pääoman tuotto vähintään 4 %.
1. Energiamäärät
Lämmön myynti 147.400 MWh, sähkön siirto 163.000 MWh
Ja sähkön tukkumyynti 17.600 MWh.
2. Asiakaskohtainen vuotuinen keskeytysaika
Sähkön siirrossa 0,33 h ja lämmön myynnissä 0,22 h
3. Asiakashinnat verrattuna valtakunnallisiin hintatilastoihin:
Sähkön siirtohinta tuotteesta riippuen 2 - 6 % alle
painotetun keskihinnan.
Lämmön myyntihinta 7-8 % alle erillistuotetun
kaukolämmön painotetun keskihinnan.
Sijoitetun pääoman tuotto 5,7 %
Tärkeimmät investoinnit 2014
Sähköverkon korvaus- ja uudisrakennusinvestointeihin käytettiin 1,3 miljoonaa euroa
ja kaukolämpöverkkoon ja lämpökeskuksiin investoitiin 1,0 miljoonaa euroa.
Merkittävät / poikkeukselliset
tapahtumat v. 2014
Vuosi 2014 oli 3,7 % lämpimämpi kuin edellinen vuosi ja vuosien 1971-2000
keskiarvoon verrattuna 13,1 % lämpimämpi, mikä vähensi asiakkaille toimitetun
sähkön ja lämmön määriä.
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
Liiketoiminnan tuotot
(liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot)
17 105
16 083
16 807
Liiketoiminnan kulut
Yhteisön tuloslaskelma €
15 574
13 696
14 913
-josta poistot
3 300
3 573
3 496
Liikevoitto/-tappio
1 530
2 387
1 894
-175
-160
-194
Tilikauden voitto/tappio (ennen
tilinpäätössiirtoja)
1 355
2 227
1 700
Tilikauden voitto/tappio
1 164
2 078
1 392
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
Peruspääoma/osake-pääoma
5 046
5 046
5 046
Edellisten tilikausien voitto/tappio
6 296
6 407
5 516
Pitkäaikainen vieras pääoma
(sis. lyhennysosuudet)
8 777
6 218
7 608
Lainan lyhennys kaupungille
0
0
448
Lainan korko kaupungille
Rahoitustuotot ja kulut/netto
Yhteisöä ja sen toimintaa
kuvaavia tietoja
0
0
2
Takausprovisio kaupungille
124
124
152
Osingonmaksu
500
501 (v.2013 tulos)
345 (v. 2012 tulos)
Konsernipalvelujen käyttö v. 2014
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
38
Toimintakertomus
Yhteisön nimi
Kemin Vesi Oy
Yhteisön tytäryhtiöt
Kemin kaupungin omistusosuus
100%
Yhteisön toiminta-ajatus
Kemin Vesi Oy tuottaa laadukkaat ja varmat vesihuoltopalvelut toiminta-alueensa
asukkaille ja elinkeinoelämälle. Asiakaslähtöisessä palvelutuotannossa hyödynnetään
seudullista yhteistyötä ja muita kumppanuuksia.
Henkilöstömäärä keskimäärin
24
Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014
TA 2014
1.
2.
TOTEUMA 2014
Vesijohto – ja viemäriverkoston laskuttamattoman vesi- ja
jätevesimäärän (≈vuotovesimäärä) pienentäminen

TP 12 vesijohdot 23%, jätevesiviemärit 70%

tavoite TP 14: laskuttamaton vesi- ja jätevesimäärä
pienempi kuin TP 12
Palveluiden kustannustehokkaimman tuotantotavan selvittäminen
ja sen pohjalta mahdolliset tuotantotavan muutokset (esim.
verkostorakentaminen)
1.
2.
Vesijohto – ja viemäriverkoston laskuttamattoman vesija jätevesimäärän (≈vuotovesimäärä) pienentäminen

TP 12 vesijohdot 23%, jätevesiviemärit 70%

TP 14: vesijohdot 19%, jätevesiviemärit 62%
 Tavoite täyttyi
Osa verkostorakentamisesta teetettiin urakoitsijalla ja
tästä saatiin vertailutietoa oman rakentamisen
tehokkuudesta.
Tärkeimmät investoinnit 2014
Verkostosaneeraus Paattion ja Haukkarin kaupunginosissa n.1,0M€ ja uuden
verkoston rakentaminen uusille asunto- ja liiketonteille Nauskan ja Karjalahden
kaupunginosissa sekä haja-asutusalueelle Järpissä yhteensä n. 0,5 M€
Merkittävät / poikkeukselliset
tapahtumat v. 2014
Elokuussa kaupungintalon vesisäiliöstä löytyi enterokokkibakteeri, todennäköisesti
kaupungintalon vuotavan vesikaton aiheuttamana. Tapauksen varotoimenpiteenä
määrättiin 2 vrk:n koko kaupunkia koskeva veden keittokehotus, jonka aikana säiliöt
pestiin ja desinfioitiin, ja katon vuotokohta paikattiin. Verkostosta bakteereita ei löytynyt
keittokehotuksen aikana eikä sen jälkeen.
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
Liiketoiminnan tuotot
(liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot)
5 913
6 123
5 790
Liiketoiminnan kulut
4 906
4 852
4 678
-josta poistot
1 286
1 303
1 237
Liikevoitto/-tappio
1 007
1 272
1 112
Rahoitustuotot ja kulut/netto
391
-401
-402
Tilikauden voitto/tappio (ennen
tilinpäätössiirtoja)
616
870
710
Tilikauden voitto/tappio
492
523
315
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
Peruspääoma/osake-pääoma
1 000
1 000
1 000
Edellisten tilikausien voitto/tappio
1 042
821
506
Pitkäaikainen vieras pääoma
(sis. lyhennysosuudet)
19 941
20 070
20 349
Lainan lyhennys kaupungille
0
0
0
340
339
342
0
0
15
Yhteisön tuloslaskelma €
Yhteisöä ja sen toimintaa
kuvaavia tietoja
Lainan korko kaupungille
Takausprovisio kaupungille
Osingonmaksu
Konsernipalvelujen käyttö v. 2014
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
Palkanlaskenta- ja maksuliikennepalvelut, osa ostoreskontrapalveluista, mittauspalvelut sekä lietteen kuljetuspalvelut hankittiin Kemin kaupungilta. Lisäksi toimitilat ja
suurin osa ajoneuvoista on vuokrattu Kemin kaupungilta.
39
Toimintakertomus
Yhteisön nimi
Kemin Satama Oy
Yhteisön tytäryhtiöt
Kemin kaupungin omistusosuus
100%
Yhteisön toiminta-ajatus
Kemin Satama tuottaa elinkeinoelämälle toimintavarmat ja ajanmukaiset
logistiikkapalvelut
Henkilöstömäärä keskimäärin
32
Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014
TA 2014
TOTEUMA 2014
1. Hinaus- ja jäänmurtotoiminnan kehittäminen on Kemin Sataman
yksi painopistealue.
Kemin Satama on kehittämässä hinaus- ja jäänmurtotoimintaa
Perämeren alueella. Satama on osakkaana Arctia Karhu Oy:ssa, joka
rakennuttaa uuden jäänmurtaja-saattohinaajan. Perämeren satamiin
odotetaan entistä suurempia aluksia. Ne tarvitsevat kesäaikana
saattohinaajatyyppistä hinausapua tullakseen ja lähtiäkseen satamasta
turvallisesti.
Talviaikana turvataan katkeamaton joustava liikenne Kemin ja Tornion
satamissa.
Jos Tornion Röyttän satamaan rakennetaan uusi maakaasuterminaali( LNG ), vaativat uudet kaasulaivat ilmeisesti kaksi hinaajaa, joista
toisen tulee olla ns. saattohinaaja. Tähän haasteeseen pystymme
vastaamaan uuden alusinvestoinnin myötä. Uusi alus aloittaa toiminnan
vuoden 2014 lopulla.
Pohjoisen puunjalostusteollisuuden liikennevirrat kulkevat osittain
entistä suuremmilla aluksilla, jotka tarvitsevat myös uudenmuotoista
saattohinaajakalustoa.
1.
Arctia Karhu Oy aloitti toimintansa Kemin satamissa 1.9.2014
ja Torniossa 15.11.2014.
Kemin Satama Oy:n henkilöstö siirtyi liikkeenluovutuksen
myötä Arctia Karhu Oy:n palvelukseen.
2. Kaivannaisteollisuuden kehittämishankkeet ovat myös Kemin
Sataman painopistealueena. Nykyisin Ajoksen sataman kautta
kuljetetaan Kevitsan kaivoksen kuparirikaste ja tarkoituksena on lisätä
vientiartikkeleihin myös nikkelirikaste. Kevitsan kaivoksen tuotanto
aiotaan kaksinkertaistaa tulevien vuosien aikana. Sataman Bulkalueen kehittäminen on seuraavan ja seuraavien vuosien ohjelmassa.
Bulk- alue on kokonaisuudessaan n. 5 hehtaarin alue, johon on
rakennettu uusi rautatieyhteys ja tarkoituksena on kehittää aluetta niin,
että sinne saadaan katettua varastotilaa n. 12 000m2. Alueen
kunnallistekniikka tulee saattaa myös uuden ympäristöluvan
edellyttämälle tasolle.
Kolarin Hannukaisen rautakaivoksesta ja YARA:n Sokli
fosfaattikaivoshankkeesta odotetaan avauspäätöksiä vuoden 2013
lopussa tai heti vuoden 2014 alussa. Jos kaivoksien avaamisista
saadaan myönteiset päätökset koskettavat kaivoksilta ja kaivoksille
suuntautuvat kuljetusvirrat myös Kemin Ajoksen satamaa.
Joten Perämeren satamien toimintavarmuus koskien
alusliikennettä Kemin ja Tornion satamissa on parantunut ja
perustettu yhtiö pyrkii palvelemaan koko Itämeren altaassa.
Tornion Röyttän satamaan rakennettavasta LNG-terminaalista
on tehty aloittamis- ja rakentamispäätös. Terminaali aloittaa
toimintansa v.2018.
2.
Kaivosteollisuudella on ollut vaikea vuosi.
Talvivaara ajautui konkurssiin ja saman kohtalon koki myös
Northland Recources:n Kaunisvaaran kaivos. Samalla
Suomen puolen Hannukaisen projekti pantiin jäihin.
Sodankylän Keitsan kaivos jatkoi toimintaansa ja sai
loppuvuodesta uuden ympäristöluvan, jonka myötä kaivos voi
kaksinkertaistaa louhintamääränsä.
Kaivokselta tulevaa kuparirikastetta vietiin Ajoksen sataman
kautta n. 77 000 tonnia ( v. 2013, 53 000 tonnia ).
Oletettavasti kuparirikasteen määrä tulee edelleen
kasvamaan.
Ajoksen sataman Bulk- alueen laajennustöitä jatkettiin vuoden
aikana ja rakennettiin yksi uusi 5 000m2 kenttäalue uutta
varastoa varten.
3. I- laiturin peruskorjauksen suunnitelmat saatiin tehtyä
vuoden loppuun mennessä ja urakkatarjoukset
peruskorjauksesta lähtevät liikkeelle maaliskuussa 2015.
3. Vanhimpien laitureiden peruskorjauksien suunnittelutyö
käynnistetään vuoden 2014 aikana.
Tarkoituksena on saada peruskorjausrakentamisen suunnitelmat
ja kustannusarviot ja urakkatarjousasiakirjat valmiiksi vuoden
2014 loppuun mennessä. Peruskorjaukset ajoittuvat vuosille 20152017.
Tärkeimmät investoinnit 2014
Merkittävät / poikkeukselliset
tapahtumat v. 2014
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
Liiketoiminnan tuotot
(liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot)
7 000
7 188
7 205
Liiketoiminnan kulut
6 310
6 426
6 313
-josta poistot
1 460
1 519
1 468
Liikevoitto/-tappio
690
761
892
Rahoitustuotot ja kulut/netto
-189
-150
-192
Tilikauden voitto/tappio (ennen
tilinpäätössiirtoja)
501
612
700
Yhteisön tuloslaskelma €
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
40
Toimintakertomus
391
461
464
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
Peruspääoma/osake-pääoma
2 ,5
3
3
Edellisten tilikausien voitto/tappio
875
338
175
3 483
2 562
3 483
70
66
88
300
300
Tilikauden voitto/tappio
Yhteisöä ja sen toimintaa
kuvaavia tietoja
Pitkäaikainen vieras pääoma
(sis. lyhennysosuudet)
Lainan lyhennys kaupungille
Lainan korko kaupungille
Takausprovisio kaupungille
Osingonmaksu
Konsernipalvelujen käyttö v. 2014
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
Talous- ja palkkahallinto-, tietohallinto- sekä konekeskuksen ja keskusvaraston
palvelut.
41
Toimintakertomus
Yhteisön nimi
Kemin Keilatalo Oy
Yhteisön tytäryhtiöt
Kemin kaupungin omistusosuus
100%
Yhteisön toiminta-ajatus
Yhtiön toimialana on liikuntahallien ylläpitäminen Kemin kaupungissa yhtiön kotipaikan
ja sen ympäristökuntien liikuntatarpeiden tyydyttämiseksi sekä urheilu- ja liikuntakasvatuksen kaikinpuoliseksi edistämiseksi. Yhtiö järjestää toimialaansa kuuluvaa
kilpailu- ja myyntitoimintaa. Liikuntahallin ylläpitämisen yhteydessä tuotetaan kahvilaja ravintolapalveluita.
Henkilöstömäärä keskimäärin
4
Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014
TA 2014
TOTEUMA 2014
Käyttöasteen nostaminen
Toimintakauden tavoitteena Keilahallin käyttöasteen nostaminen
vähintään 40 %:iin. Käyttöasteen nostamisen edellytyksenä
päiväkäytön lisääminen ja Keila- ja tennishallin tunnettavuuden
nostaminen.
Rakennuksen energiataloudellisuuden parantaminen
Toimintakaudella aloitetaan rakennuksen energiatalouden parantamiseen tähtäävän investoinnin suunnittelu siten, että investointi
pystytään aloittamaan vuoden2015 aikana. Suunnittelu tehdään jo
aikaisemmin tehdyn energiaselvityksenpohjalta ja suunnittelun pääkohtana investoinnin rahoituksen selvittäminen.
Käyttöasteen nostaminen
Keilahallin käyttöaste vuonna 2014 tasan 40 %. Käyttöaste
nousi n. 3 %. Kokonaiskäyttöaste Keila- ja tennishallissa 47
%. Sulkapallokenttien käyttöasteen laskeminen vaikutti siihen,
että kokonaiskäyttöaste jäi vuoden 2013 tasolle.
Rakennuksen energiataloudellisuuden parantaminen
Vuoden aikana tehtiin energiatalouden parantamiseen
tähtäävän investoinnin hankesuunnitelma ja jätettiin
Opetusministeriölle rahoitushakemus.
Tärkeimmät investoinnit 2014
Ei merkittäviä investointeja.
Merkittävät / poikkeukselliset
tapahtumat v. 2014
Vuoden aikana tehtiin selvitys Kemin alueen liikuntapaikkojen yhteistoiminnan
tiivistämistä. Joulukuussa kaupunginvaltuusto päätti, että Junkohalli Oy ja Kemin
Keilatalo fuusioidaan syksystä 2015 alkaen.
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
Liiketoiminnan tuotot
(liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot)
262
262
260
Liiketoiminnan kulut
254
260
249
25
23
27
Liikevoitto/-tappio
8
2
11
Rahoitustuotot ja kulut/netto
-3
0
0
Tilikauden voitto/tappio (ennen
tilinpäätössiirtoja)
5
2
11
Tilikauden voitto/tappio
5
2
11
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
Peruspääoma/osake-pääoma
135
135
135
Edellisten tilikausien voitto/tappio
-36
-33
-41
Pitkäaikainen vieras pääoma
(sis. lyhennysosuudet)
53
60
84
Lainan lyhennys kaupungille
10
35
10
Yhteisön tuloslaskelma €
-josta poistot
Yhteisöä ja sen toimintaa
kuvaavia tietoja
Lainan korko kaupungille
Takausprovisio kaupungille
Osingonmaksu
Konsernipalvelujen käyttö v. 2014
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
Työterveyshuolto- ja tietohallintopalvelut, Kemin Energia Oy, Kemin Vesi Oy
42
Toimintakertomus
Yhteisön nimi
Kemin Teollisuuskylä Oy
Yhteisön tytäryhtiöt
Kemin kaupungin omistusosuus
100 %
Yhteisön toiminta-ajatus
Rakennuttaa ja vuokrata toimitiloja yrityksille
Henkilöstömäärä keskimäärin
1
Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014
TA 2014
TOTEUMA 2014
1. Lisätään käyttöastetta n. 96 %:iin
2. Kehittää toimintaa mm selvittämällä, miten Teollisuuskylä Oy voisi
tukea toiminnallaan kaupunkikonsernia
1. Käyttöaste 93 % (säilynyt ennallaan)
2. Yhteistyöntuloksena Kivikon päiväkoti rakenteilla
kaupungille; valmiusaste 55 %
Tärkeimmät investoinnit 2014
Kivikon päiväkodin uudisrakennus, vanhan paloaseman purku.
Merkittävät / poikkeukselliset
tapahtumat v. 2014
Paloaseman lainan korkoputkimuutoksesta vuokran vähennyksenä
rahoitustuotoissa 59.000 €.
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
Liiketoiminnan tuotot
(liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot)
1 560
1 280
1 028
Liiketoiminnan kulut
1 416
1 371
1 132
-josta poistot
383
432
322
Liikevoitto/-tappio
143
-91
-104
Rahoitustuotot ja kulut/netto
-104
-79
-65
Tilikauden voitto/tappio (ennen
tilinpäätössiirtoja)
39
-170
-169
Tilikauden voitto/tappio
39
-170
-169
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
Peruspääoma/osake-pääoma
8 048
7 849
7 848
Edellisten tilikausien voitto/tappio
-1 388
-1 894
-1 679
Pitkäaikainen vieras pääoma
(sis. lyhennysosuudet)
7 150
9 549
7 040
Yhteisön tuloslaskelma €
Yhteisöä ja sen toimintaa
kuvaavia tietoja
Lainan lyhennys kaupungille
Lainan korko kaupungille
Takausprovisio kaupungille
Osingonmaksu
Konsernipalvelujen käyttö v. 2014
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
Toimitilakuluista 59 % (450 868 €) palautuu joko suoraan kaupungille tai
tytäryhtiöiden kautta
43
Toimintakertomus
Yhteisön nimi
Kemin Matkailu Oy
Yhteisön tytäryhtiöt
Kiinteistö Oy Kemin Matkailu
Kemin kaupungin omistusosuus
100%
Yhteisön toiminta-ajatus
Kemin Matkailun kärkituotteet ja matkailun kehittäminen ja kasvattaminen.
Henkilöstömäärä keskimäärin
24
Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014
TA 2014
TOTEUMA 2014
1. Ympärivuotisen Lumilinnan konseptin valmistelu
Lumilinna historia näyttely Tullimakasiiniin.
2. 11000 Sampo risteily asiakasta kausi 2013-2014 ja 40 Lumiravintola
ruokailijaa /päivä
Lumilinna suljettiin maaliskuun alussa, kk etu ajassa.
Lumiravintolassa ruokailijoita keskimäärin 75 asiakasta/päivä.
Jäänmurtajalla ennätysmäärä asiakkaita 11670.
Tärkeimmät investoinnit 2014
Uusi pakettiauto ruokakuljetuksia varten Sampolle / Lumilinnalle.
Merkittävät / poikkeukselliset
tapahtumat v. 2014
Joulukuussa jouduttiin perumaan 16 risteilyä (lauha sää).
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
Liiketoiminnan tuotot
(liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot)
3 050
3 102
2 910
Liiketoiminnan kulut
2 950
3 018
2 897
-josta poistot
15
48
48
Liikevoitto/-tappio
85
84
13
3
2
-6
Tilikauden voitto/tappio (ennen
tilinpäätössiirtoja)
88
86
7
Tilikauden voitto/tappio
80
86
7
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
50
50
50
417
424
417
Yhteisön tuloslaskelma €
Rahoitustuotot ja kulut/netto
Yhteisöä ja sen toimintaa
kuvaavia tietoja
Peruspääoma/osake-pääoma
Edellisten tilikausien voitto/tappio
Pitkäaikainen vieras pääoma
(sis. lyhennysosuudet)
Lainan lyhennys kaupungille
Lainan korko kaupungille
Takausprovisio kaupungille
Osingonmaksu
Konsernipalvelujen käyttö v. 2014
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
44
Toimintakertomus
Yhteisön nimi
Kemin Vapaavarasto Oy
Yhteisön tytäryhtiöt
Kemin kaupungin omistusosuus
100%
Yhteisön toiminta-ajatus
Tullivarasto / varastointipalvelut
Henkilöstömäärä keskimäärin
Ei vakinaista henkilöstöä
Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014
TA 2014
TOTEUMA 2014
100 % toiminta-aste
100 %:n toiminta-asteeseen ei päästy.
Tärkeimmät investoinnit 2014
Ei investointeja
Merkittävät / poikkeukselliset
tapahtumat v. 2014
Ei merkittäviä/poikkeuksellisia tapahtumia
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
Liiketoiminnan tuotot
(liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot)
30
30
30
Liiketoiminnan kulut
27
32
32
-josta poistot
2
2
2
Liikevoitto/-tappio
3
-2
-2
Tilikauden voitto/tappio (ennen
tilinpäätössiirtoja)
3
-2
-2
Tilikauden voitto/tappio
3
-2
-2
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
101
101
101
-3
-8
-6
Yhteisön tuloslaskelma €
Rahoitustuotot ja kulut/netto
Yhteisöä ja sen toimintaa
kuvaavia tietoja
Peruspääoma/osake-pääoma
Edellisten tilikausien voitto/tappio
Pitkäaikainen vieras pääoma
(sis. lyhennysosuudet)
Lainan lyhennys kaupungille
Lainan korko kaupungille
Takausprovisio kaupungille
Osingonmaksu
Konsernipalvelujen käyttö v. 2014
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
Ei käytetty konsernipalveluja
45
Toimintakertomus
Yhteisön nimi
Kemin Digipolis Oy
Yhteisön tytäryhtiöt
Kemin kaupungin omistusosuus
62,50%
Yhteisön toiminta-ajatus
Uudet työpaikat ja uudet yritykset; innovatiivisten alkavien ja kasvuyritysten tukeminen;
toimialat: teollisuuspalvelut, arktinen osaaminen, puurakentaminen; kork.kouluyht.työ
Henkilöstömäärä keskimäärin
9
Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014
TA 2014
TOTEUMA 2014
Uudet työpaikat ja uudet yritykset; innovatiivisten alkavien ja
kasvuyritysten tukeminen; toimialat: teollisuuspalvelut, arktinen
osaaminen, puurakentaminen; kork.kouluyht.työ
Neljä uutta yritystä Digipolis-alueelle; 11 uutta työpaikkaa.
Tilojen käyttöaste 93 %.
Kehittämishankkeita oli käynnissä 17 (omat +
kumppaneiden) . Hankkeiden kokonaisvolyymi oli 14.149.000
euroa, josta n. 4.968.000 euroa kohdistui vuodelle 2014.
Kemin kaupungin panos 10 –kertaistui. Asiakkaita ja
kumppaneita oli yli 650 kpl.
Tärkeimmät investoinnit 2014
CLT-koetalon viimeistely
Merkittävät / poikkeukselliset
tapahtumat v. 2014
Digipoliksen vetämä Lapin - arktisen teollisuuden klusteri valittiin EU:n strategiseksi
klusterimallialueeksi. Digipolis otti harppauksia teollisuuden ekologisten ratkaisujen ja
kiertotalouden edistämisessä erityisesti teollisuuden sivuvirtojen osa-alueella.
Digipolikseen / Kemiin syntyi CLT-puurakentamisen Suomen kärki osaamiskeskus.
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
Liiketoiminnan tuotot
(liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot)
1 200
1 068
1 284
Liiketoiminnan kulut
Yhteisön tuloslaskelma €
1 197
1 077
1 271
-josta poistot
3
2
2
Liikevoitto/-tappio
0
-9
13
Rahoitustuotot ja kulut/netto
-2
-3
-2
Tilikauden voitto/tappio (ennen
tilinpäätössiirtoja)
0
-12
11
Tilikauden voitto/tappio
1
-12
8
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
35
35
35
171
178
170
Pitkäaikainen vieras pääoma
(sis. lyhennysosuudet)
0
0
0
Lainan lyhennys kaupungille
0
200
0
Lainan korko kaupungille
0
1
0
Yhteisöä ja sen toimintaa
kuvaavia tietoja
Peruspääoma/osake-pääoma
Edellisten tilikausien voitto/tappio
Takausprovisio kaupungille
Osingonmaksu
Konsernipalvelujen käyttö v. 2014
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
46
Toimintakertomus
Yhteisön nimi
Tietotalo Oy Kemi
Yhteisön tytäryhtiöt
Kemin kaupungin omistusosuus
60%
Yhteisön toiminta-ajatus
Vuokrata liiketaloudellisesti toimien tiloja kaupunkiin sijoittuville yrityksille ja yhteisöille
Henkilöstömäärä keskimäärin
1
Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014
TA 2014
TOTEUMA 2014
Kiinteistön ja tilojen kunnostus ja käyttämättömänä olevien tilojen
vuokraaminen
Myönteinen vuoden alku uuden ison vuokralaisen tulon
myötä tyrehtyi ko. vuokralaisen konkurssiin. Aiottuja
kunnostuksia ei voitu tehdä eikä myöskään toivottua
määrää tiloja saatu vuokratuksi.
Osaa tiloista käytettiin yhteiskunnalliseen toimintaan
tarjoamalla tilat SPR:n hoitaman ylijäämäruuan jakelun
toteuttamiseen (ilman vuokraa).
Tärkeimmät investoinnit 2014
Ei tehtyjä investointeja. Yksi lämmitysjärjestelmän lämmönvaihdin uusittiin.
Merkittävät / poikkeukselliset
tapahtumat v. 2014
Vuokralaisen Old El Pason (ent. JR Murmansk Oy) konkurssi jätti merkittävät
vuokrasaatavat (n. 15.000) ja aiheutti lisää korjausvelkaa (arviolta 20.000 euroa).
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
Liiketoiminnan tuotot
(liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot)
293
273
286
Liiketoiminnan kulut
Yhteisön tuloslaskelma €
282
253
244
-josta poistot
30
33
35
Liikevoitto/-tappio
11
20
42
Rahoitustuotot ja kulut/netto
-11
-10
-9
Tilikauden voitto/tappio (ennen
tilinpäätössiirtoja)
0
10
33
Tilikauden voitto/tappio
0
10
30
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
Peruspääoma/osake-pääoma
67
67
67
Edellisten tilikausien voitto/tappio
33
75
45
Pitkäaikainen vieras pääoma
(sis. lyhennysosuudet)
580
626
634
Lainan lyhennys kaupungille
20
0
20
1
1
1
Yhteisöä ja sen toimintaa
kuvaavia tietoja
Lainan korko kaupungille
Takausprovisio kaupungille
Osingonmaksu
Konsernipalvelujen käyttö v. 2014
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
47
Toimintakertomus
Yhteisön nimi
Perämeren Jäähalli Oy
Yhteisön tytäryhtiöt
Kemin kaupungin omistusosuus
51,13%
Yhteisön toiminta-ajatus
Yleisten ja tasapuolisten edellytysten luominen jääurheiluun sekä jääliikuntaan,
urheiluseuroille, yrityskäyttäjille sekä harrastejoukkueille, Kemi-Keminmaa-Simoseutukuntien alueella.
Henkilöstömäärä keskimäärin
3
Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014
TA 2014
TOTEUMA 2014
Pystyä sopeuttamaan toimintaa ja taloutta tiukentuneen euron aikana . Pysytty yhtiön liiketoiminnallisessa perusajatuksessa
kohtuullisen hyvin tilikaudella 2014, tiukasta taloustilanteesta
( mm. kuntien ja kaupunkien tiukentunut taloustilanne). Jäähallin
huolimatta. Tarjottu jääurheilu/liikuntatiloja alueen seuroille ja
tulorahoituksesta leikkaantui pois 13% tukien poistumisen vuoksi
harrastajille.
tilikaudella 2014.
Tärkeimmät investoinnit 2014
Merkittävät / poikkeukselliset
tapahtumat v. 2014
Keminmaan ja Simon kuntien tukien pois jääminen.
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
Liiketoiminnan tuotot
(liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot)
225
221
228
Liiketoiminnan kulut
250
224
250
25
25
30
0
-4
-22
Yhteisön tuloslaskelma €
-josta poistot
Liikevoitto/-tappio
27
Rahoitustuotot ja kulut/netto
-25
-4
5
0
-4
5
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
Peruspääoma/osake-pääoma
329
329
329
Edellisten tilikausien voitto/tappio
-32
-28
-33
Pitkäaikainen vieras pääoma
(sis. lyhennysosuudet)
24
18
29
Tilikauden voitto/tappio (ennen
tilinpäätössiirtoja)
Tilikauden voitto/tappio
Yhteisöä ja sen toimintaa
kuvaavia tietoja
Lainan lyhennys kaupungille
Lainan korko kaupungille
Takausprovisio kaupungille
Osingonmaksu
Konsernipalvelujen käyttö v. 2014
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
48
Toimintakertomus
Yhteisön nimi
Kiinteistö Oy Itätuuli
Yhteisön tytäryhtiöt
Kiinteistö Oy Merilänkulma, Ritikan Lämpö Oy
Kemin kaupungin omistusosuus
100%
Yhteisön toiminta-ajatus
Asumispalveluiden tuottaminen kemiläisille ja tänne muuttaville.
Henkilöstömäärä keskimäärin
19
Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014
TA 2014
TOTEUMA 2014
Koska kaupungin väkiluku jatkaa edelleen laskuaan ja uusia vapaarahoitteisia
asuntoja rakennetaan siitä huolimatta lisää, joten vuokra-asuntojen tarve edelleen
vähenee. Tavoite on, että kiinteistöhoito- ja pääomakulujen pienentämiseksi yhtiön
asuntoja poistuisi vuosina 2014 – 2017 yhteensä n. 200 kpl tavanomaisesta vuokraasuntokäytöstä, jotta vuokria saataisiin alemmaksi ja siten yhtiön asuntojen
kilpailukyky merkittävästi paremmaksi. Käytännössä tämä tarkoitta tarvetta purkaa
kokonaisia kiinteistöjä. Omistajan (Kemin kaupunki) tulee omalta osaltaan edelleen
tukea Kiinteistö Oy Itätuulen asuntokannan sopeuttamista vallitsevaan kysyntään
pääomittamalla yhtiötä riittävästi osakepääoman korotuksin ja/tai pääomalainoin
vuosina 2014 - 2017. Kiinteistö Oy Itätuuli tulee tekemään asiaa koskevan yksilöidyn
esityksen kaupunginvaltuustolle vuoden 2014 alkupuolella. Myös kiinteistöjen
korjauksia tulisi pystyä tehostamaan, sillä rakennukset rapistuvat, korjausvelka
kasvaa (vakuusarvo!) ja asuntojen haluttavuus heikkenee. Jatketaan myös
palvelutason ja asuntojen laatu- sekä varustetason parantamista taloudellisten
resurssien puitteissa.
1. Tyhjien asuntojen kiinteistökuluosuuden alenema vuosittain 1 %-yksikkö (=
25 000euroa/vuosi).
Tyhjien asuntojen osuus kiinteistöhoitokuluista vuonna 2013 = 25 %, vuonna
2014 = 24 %, vuonna 2015 = 23 %, vuonna 2016 = 22 % ja vuonna 2017 = 21 %.
2. Lämmönkulutuksen 1 % alenema viiden vuoden liukuvaan keskiarvoon (=
10 000euroa/vuosi).
Lämmönkulutus kWh/rm3 vuodessa: vuonna 2013 =52,47, vuonna 2014
=51,94, vuonna 2015=51,42, vuonna 2016 = 50,90 ja vuonna 2017 = 50,39.
Kiinteistöjä ei purettu tilivuonna 2014. Syynä on purkamisesta
aiheutuvat erittäin suuret kustannukset, joille rahoituksen
järjestäminen on ongelmallista, koska omistaja ei tässä
taloustilanteessa ole katsonut voivansa rahoittaa purkamisia.
Kilpailu vuokra-asuntomarkkinoilla on edelleen kiristynyt ja yhtiön
asuntojen käyttöaste laskenut.
1. Tavoite: Tyhjien asuntojen kiinteistökuluosuuden
alenema vuosittain 1 %-yksikkö (= 25 000 euroa/vuosi).
Tyhjien asuntojen osuus kiinteistöhoitokuluista vuonna
2013 = 25 %, vuonna 2014 = 24 % ja vuonna 2015 = 23 %.
Toteutuma: Kiinteistönhoitokulut vuonna 2014 olivat
yhteensä 2.420.854 €, joista tyhjien asuntojen osuus
660.420 € eli 27 %.
2. Tavoite: Lämmönkulutuksen 1 % alenema viiden vuoden
liukuvaan keskiarvoon (= 10 000 euroa/vuosi).
Lämmönkulutus kWh/rm3 vuodessa: vuonna 2013 =52,47,
vuonna 2014 =51,94 ja vuonna 2015=51,42.
Toteutuma: Lämmönkulutuksen viiden vuoden (2009-2013)
liukuva keskiarvo oli 51,60 kWh/ rm3. Vuoden 2014 kulutus
oli 44,96 kWh/rm3 ja alenema 13 %.
Tärkeimmät investoinnit 2014
Merkittävät / poikkeukselliset
tapahtumat v. 2014
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
Liiketoiminnan tuotot
(liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot)
5 410
5 430
5 753
Liiketoiminnan kulut
5 035
5 080
5 246
-josta poistot
994
1 076
1 084
Liikevoitto/-tappio
375
350
507
Rahoitustuotot ja kulut/netto
373
-371
-419
Tilikauden voitto/tappio (ennen
tilinpäätössiirtoja)
2
-21
88
Tilikauden voitto/tappio
2
-39
14
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
6 306
6 106
6 106
0
-840
-752
Pitkäaikainen vieras pääoma
(sis. lyhennysosuudet)
18 761
19 113
20 089
Lainan lyhennys kaupungille
0
0
49
Yhteisön tuloslaskelma €
Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja
Peruspääoma/osake-pääoma
Edellisten tilikausien voitto/tappio
Lainan korko kaupungille
Takausprovisio kaupungille
Osingonmaksu
Konsernipalvelujen käyttö v. 2014
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
49
Toimintakertomus
Yhteisön nimi
Kiinteistö Oy Kemin Kauppapuisto
Yhteisön tytäryhtiöt
Kemin kaupungin omistusosuus
85%
Yhteisön toiminta-ajatus
Asuntojen vuokraus
Henkilöstömäärä keskimäärin
Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014
TA 2014
TOTEUMA 2014
Tärkeimmät investoinnit 2014
Merkittävät / poikkeukselliset
tapahtumat v. 2014
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
85
82
121
121
-josta poistot
34
36
Liikevoitto/-tappio
-36
-39
Rahoitustuotot ja kulut/netto
36
39
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
Peruspääoma/osake-pääoma
247
247
Edellisten tilikausien voitto/tappio
-78
-78
Pitkäaikainen vieras pääoma
(sis. lyhennysosuudet)
535
570
Yhteisön tuloslaskelma €
TA 2014
1 000 €
Liiketoiminnan tuotot
(liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot)
Liiketoiminnan kulut
Tilikauden voitto/tappio (ennen
tilinpäätössiirtoja)
Tilikauden voitto/tappio
Yhteisöä ja sen toimintaa
kuvaavia tietoja
TA 2014
1 000 €
Lainan lyhennys kaupungille
Lainan korko kaupungille
Takausprovisio kaupungille
Osingonmaksu
Konsernipalvelujen käyttö v. 2014
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
50
Toimintakertomus
Yhteisön nimi
Kemiläisten Vanhusten asuntosäätiö
Yhteisön tytäryhtiöt
Kiinteistö Oy Kiveliönkoti
Kemin kaupungin omistusosuus
100 %
Yhteisön toiminta-ajatus
Asuntopalveluiden tuottaminen / asuntovuokraus
Henkilöstömäärä keskimäärin
Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014
TA 2014
TOTEUMA 2014
Tärkeimmät investoinnit 2014
Merkittävät / poikkeukselliset
tapahtumat v. 2014
Yhteisön tuloslaskelma €
Liiketoiminnan tuotot
(liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot)
Liiketoiminnan kulut
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
1 080
1 026
1 067
714
781
853
114
121
-josta poistot
Liikevoitto/-tappio
366
245
214
Rahoitustuotot ja kulut/netto
-39
-33
-47
211
167
0
0
0
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
17
17
2
2
1 149
1 473
Tilikauden voitto/tappio (ennen
tilinpäätössiirtoja)
Tilikauden voitto/tappio
Yhteisöä ja sen toimintaa
kuvaavia tietoja
Peruspääoma/osake-pääoma
Edellisten tilikausien voitto/tappio
Pitkäaikainen vieras pääoma
(sis. lyhennysosuudet)
Lainan lyhennys kaupungille
Lainan korko kaupungille
Takausprovisio kaupungille
Osingonmaksu
Konsernipalvelujen käyttö v. 2014
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
51
Toimintakertomus
Yhteisön nimi
Kemin Opiskelija-asuntosäätiö
Yhteisön tytäryhtiöt
As Oy Merimölläri
Kemin kaupungin omistusosuus
100%
Yhteisön toiminta-ajatus
Asuntojen vuokraus
Henkilöstömäärä keskimäärin
Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014
TA 2014
TOTEUMA 2014
Tärkeimmät investoinnit 2014
Merkittävät / poikkeukselliset
tapahtumat v. 2014
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
Liiketoiminnan tuotot
(liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot)
664
396
418
Liiketoiminnan kulut
640
296
466
-josta poistot
154
16
8
Liikevoitto/-tappio
24
100
-48
Rahoitustuotot ja kulut/netto
-24
-115
118
Tilikauden voitto/tappio (ennen
tilinpäätössiirtoja)
0
-15
-167
Tilikauden voitto/tappio
0
-15
-167
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
59
59
59
-351
-351
-185
1 680
1 450
1 908
Yhteisön tuloslaskelma €
Yhteisöä ja sen toimintaa
kuvaavia tietoja
Peruspääoma/osake-pääoma
Edellisten tilikausien voitto/tappio
Pitkäaikainen vieras pääoma
(sis. lyhennysosuudet)
Lainan lyhennys kaupungille
Lainan korko kaupungille
Takausprovisio kaupungille
Osingonmaksu
Konsernipalvelujen käyttö v. 2014
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
52
Toimintakertomus
Yhteisön nimi
Kemin Sotainvalidien Palveluasuntosäätiö
Yhteisön tytäryhtiöt
Kemin kaupungin omistusosuus
95%
Yhteisön toiminta-ajatus
Asuntojen vuokraus
Henkilöstömäärä keskimäärin
Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014
TA 2014
TOTEUMA 2014
Tärkeimmät investoinnit 2014
Merkittävät / poikkeukselliset
tapahtumat v. 2014
Yhteisön tuloslaskelma €
Liiketoiminnan tuotot
(liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot)
Liiketoiminnan kulut
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
115
111
106
82
90
82
15
6
-josta poistot
Liikevoitto/-tappio
33
21
24
Rahoitustuotot ja kulut/netto
-33
-21
-24
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
34
34
34
867
897
907
Tilikauden voitto/tappio (ennen
tilinpäätössiirtoja)
Tilikauden voitto/tappio
Yhteisöä ja sen toimintaa
kuvaavia tietoja
Peruspääoma/osake-pääoma
Edellisten tilikausien voitto/tappio
Pitkäaikainen vieras pääoma
(sis. lyhennysosuudet)
Lainan lyhennys kaupungille
Lainan korko kaupungille
Takausprovisio kaupungille
Osingonmaksu
Konsernipalvelujen käyttö v. 2014
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
53
Toimintakertomus
Yhteisön nimi
Meri-Lapin Kuntapalvelut llky
Yhteisön tytäryhtiöt
Kemin kaupungin omistusosuus
48%
Yhteisön toiminta-ajatus
Liikelaitoskuntayhtymän tehtävänä on tuottaa ja järjestää laadukkaita ja terveyttä
edistäviä ateriapalveluja, talous- ja henkilöstöhallinnon ja muita tukipalveluja
kustannustehokkaasti. Se tukee toiminnallaan peruspalvelujen kilpailukykyistä
kehittämistä ja tuottamista. Lisäksi se tuottaa muuta toimialaansa kuuluvaa maksullista
palvelutoimintaa.
Henkilöstömäärä keskimäärin
92
Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v. 2014
TA 2014
TOTEUMA 2014
Palvelusopimukset omistajien kanssa 1.8.2014 alkaen
Palvelusopimukset hyväksytty omistajien toimielimissä
tammikuun 2015 loppuun mennessä.
Tärkeimmät investoinnit 2014
Merkittävät / poikkeukselliset
tapahtumat v. 2014
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
Liiketoiminnan tuotot
(liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot)
6 610
6 906
6 773
Liiketoiminnan kulut
6 595
6 881
6 917
135
135
147
Liikevoitto/-tappio
15
25
-144
Rahoitustuotot ja kulut/netto
-7
-8
-11
Tilikauden voitto/tappio (ennen
tilinpäätössiirtoja)
8
16
-155
Tilikauden voitto/tappio
8
45
-127
TA 2014
1 000 €
TP 2014
1 000 €
TP 2013
1 000 €
Peruspääoma/osake-pääoma
330
330
330
Edellisten tilikausien voitto/tappio
206
198
326
Pitkäaikainen vieras pääoma
(sis. lyhennysosuudet)
100
200
300
Yhteisön tuloslaskelma €
-josta poistot
Yhteisöä ja sen toimintaa
kuvaavia tietoja
Lainan lyhennys kaupungille
Lainan korko kaupungille
Takausprovisio kaupungille
Osingonmaksu
Konsernipalvelujen käyttö v. 2014
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
Talous- ja henkilöstöpalvelut
54
Toimintakertomus
1.8.3 Konsernivalvonta ja sen järjestäminen
Yleistä
Kaupunkikonsernin menestyksellinen johtaminen edellyttää, että palveluja kehitetään ja arvioidaan kokonaistaloudellisesti ja että samantyyppisiä palveluja tuotetaan vain yhdessä konserninosassa. Keskeisille palveluille
on yhteiset toimintatavat ja –ohjeet.
Kaupunginvaltuusto hyväksyy kaupunkikonsernin arvot, vision ja strategian sekä vuosittaiset strategiset
tavoitteet. Tavoitteet voivat olla määrällisiä, laadullisia tai taloudellisia. Valtuuston antama ohjaus toteutuu kunnan talousarvion ja –suunnitelman tavoiteasettelun kautta välillisesti, pääomistajan tahdon esiintuomisena.
Vuoden 2015 talousarvioon on sisällytetty tietoja ja tavoitteita tytäryhteisöjen taloudesta ja toiminnasta.
Konserniohjauksella tarkoitetaan omistajaohjausta ja tytäryhteisöjen valvontaa koskevien ohjeiden antamista.
Operatiivisesta konserniohjauksesta ja konsernivalvonnan järjestämisestä vastaa konsernijohto, jonka muodostavat kaupunginhallitus ja kaupunginhallituksen konsernijaosto, kaupunginjohtaja sekä tytäryhteisöjä koskevien asioiden esittelijänä kaupunginhallituksessa toimiva viranhaltija. Lisäksi kaupunginhallitus tai kaupunginjohtaja voi antaa yhteisön seuranta- ja ohjausvastuun nimetylle viranhaltijalle. Konsernijohdon tehtävänä on
varmistaa kaupungin strategisen johtamisjärjestelmän toiminta. Konsernijohto keskittyy konsernijohtamiseen eli
strategisiin prosesseihin, palvelutuotannon ohjaukseen sekä liiketoiminnan omistajaohjaukseen. Konsernivalvonta tarkoittaa tytäryhteisöjen tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seurantaa, tavoitteiden toteutumisen arviointia, analysointia ja raportointia sekä riskienhallintajärjestelmien toimivuuden arvioimista.
Kemin kaupunki ja sen määräysvallassa olevat tytäryhteisöt (12 osakeyhtiötä ja 3 säätiötä) ja lisäksi 4
kuntayhtymää ja yksi liikelaitoskuntayhtymä muodostavat kaupunkikonsernin. Määräämisvalta merkitsee
kunnan mahdollisuutta ohjata tytäryhteisöjen toimintaa niin, että konsernin tavoitteet ja edut tulevat kokonaisvaltaisesti otetuksi huomioon.
Kaupunginvaltuusto hyväksyi tytäryhteisöjä koskevat omistajapoliittiset linjaukset 3.2.2014 § 4 ja konserniohjeen 8.10.2012 § 104. Kaupunginhallitus sekä sen konserni- ja suunnittelujaosto antavat tarvittaessa ohjeita
kaupungin eri yhteisöjen, laitosten ja säätiöiden hallintoelimissä edustaville henkilöille kaupungin kannan ottamisesta käsiteltäviin asioihin. 1.6.2008 voimaan tullessa keskusviraston organisaatiossa omistajaohjaus ja
konsernivalvonta kuuluu kaupunginkanslian tulosalueelle.
Havaintoja konsernista
Tilipäätösvuonna kaupunginhallituksen nelijäseninen konserni- ja suunnittelujaosto huolehti osaltaan vuonna
2014 konsernivalvonnasta ja kaupungin omistajapolitiikan linjausten määrittämisestä. Yhtiöille asetettavien
tavoitteiden tarkentamista ja kirjaamista entistä selkeämmin tulee jatkaa konserni- ja suunnittelujaostossa myös
vuoden 2015 aikana. Tilinpäätösvuonna tavoitteeksi asetettu konsernipalvelujen tehokas ja keskitetty
tuottaminen edistyi kun Kemin Keilatalo Oy ja Perämeren Jäähalli Oy liittyivät taloushallintopalvelujen osalta
Kemin kaupungin palvelutarjonnan pariin.
Konsernivalvontaa haittasi myös vuonna 2014 erilaiset näkökannat omistajan tiedonsaantioikeudesta ja keinoista valvoa omistamiaan yhtiöitä. Vaikka kaupunginhallitus on asiasta omistajan roolissa tehnyt selkeän päätöksen, ei sitä muutamissa konserniyhtiöissä noudateta. Pääsääntöisesti tiedonkulku yhtiöiden ja kaupungin
välillä on kuitenkin sujunut varsin hyvin ja vuonna 2014 entistä suurempi osa yhtiöistä toimitti asiakirjat
moitteettomasti ja niiden laatu oli kehittynyt. Kiinteistö Oy Itätuulen, Perämeren Jäähalli Oy:n ja Tietotalo Oy:n
osalta asiakirjoja ei toimitettu kaupunginkansliaan lainkaan. Näissä yhtiöissä voi olla toiminnassa ja taloudessa
merkittäviä puutteita ja riskejä, joita konsernihallinto ei puuttuvan tiedonkulun vuoksi tiedosta.
Yhtiöiden hallitusten tulee kiinnittää huomiota, että yhtiöiden toimihenkilöt toimittavat asiakirjat heti niiden valmistuttua kaupunginkanslian kirjaamoon sähköisesti liitteineen omistajan tahdon ja konserniohjeen mukaisesti.
Konsernivalvonnan toteuttaminen em. yhtiöiden osalta on mahdotonta ja se voi aiheuttaa merkittäviä riskejä
yhtiöiden toiminnalle ja välillisesti myös emolle.
Katsaus tilivuoden 2014 merkittäviin tapahtumiin konserniyhtiöissä:
Kemin Matkailu Oy:n vuosi sujui pääosin myönteisissä merkeissä. Sampolla kävi eniten asiakkaita koko
historian aikana, 11670 asiakasta. Lumilinna jouduttiin sulkemaan jo maaliskuussa leudosta talvesta johtuen.
Ennätysmäärä kansainvälistä mediaa vieraili jäänmurtajalla sekä Lumilinnalla talven 2013-14 aikana. Kemin
Matkailu Oy avasi Tullimakasiiniin Lumilinnan historia näyttelyn vuoden 2014 aikana.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
55
Toimintakertomus
Kemin Satama Oy:n osittain omistama Arctia Karhu Oy aloitti toimintansa tilinpäätösvuonna. Kemin Satama
Oy:n henkilöstö siirtyi liikkeenluovutuksen myötä Arctia Karhu Oy:n palvelukseen. Sodankylän Keivitsan
kaivokselta tulevaa kuparirikastetta vietiin Ajoksen sataman kautta n. 77 000 tonnia ( v. 2013, 53 000 tonnia ).
Oletettavasti kuparirikasteen määrä tulee edelleen kasvamaan. Ajoksen sataman Bulk- alueen laajennustöitä
jatkettiin vuoden aikana ja rakennettiin yksi uusi 5 000m2 kenttäalue uutta varastoa varten. I- laiturin
peruskorjauksen suunnitelmat saatiin tehtyä vuoden loppuun mennessä ja urakkatarjoukset peruskorjauksesta
lähtevät liikkeelle maaliskuussa 2015.
Kemin Vesi Oy keskittyi toimintavuoden aikana investoinneissa pääasiassa vesijohto- ja viemäriverkoston
saneeraukseen. Verkostoa saneerattiin Paattiossa ja Haukkarissa, kaivantopituutena laskettuna yhteensä noin
1,8 km. Saneerauksen lisäksi rakennettiin uutta vesihuoltoverkostoa Nauskassa 5 omakotitalotontille, Järpissä
9 omakotitalotontille, ja Karjalahdella 1 liiketontille. Yhtiön veden myynti väheni 1,3 % ja jäteveden laskutus
väheni 1,4 % verrattuna edelliseen vuoteen. Vuoden alussa tehdyn taksankorotuksen ansiosta liikevaihto
parani kuitenkin 6 %.
Kemin Energia Oy:n vuosi 2014 oli lämmitystarveluvulla mitattuna 3,7 prosenttia lämpimämpi kuin edellinen
vuosi. Lämpimän vuoden johdosta kaukolämmön myynti väheni 1,8 prosenttia ollen 147,4 gigawattituntia.
Asiakkaille toimitetusta lämmöstä 98 % tuotettiin kotimaisilla polttoaineilla ja 52 % lämmöstä on hiilineutraalia
energiaa. Lämmöntuotannon hiilidioksidipäästöt vähenivät edelliseen vuoteen verrattuna 6 %. Sähköä siirrettiin
asiakkaille 163,0 gigawattituntia, jossa on lämpimästä vuodesta johtuen vähennystä edellisestä vuodesta
2,3 %. Energiatoimituksissa ei Kemin Energia Oy:n omassa verkossa ollut vuoden aikana merkittäviä häiriöitä.
Sähkönsiirron asiakashinnat nousivat vuoden 2014 alussa kuitenkin valtiolle tilitettävän sähköveron nousun
johdosta.
Kemin Teollisuuskylä Oy:ssä oli sijoittuneena 53 yritystä ja yhteisöä. Kiinteistöiden käyttöaste vuoden
päättyessä oli 93 %. Paloaseman virallisia vihkiäisiä vietettiin 12.9.2014. Ensimmäisen takuuvuoden
välitarkastus on pidetty 20.11.2014. Tarkastuksessa todettiin, että rakennus todettu hyvin toimivaksi ja
vuokralainen on tyytyväinen uusiin toimitiloihinsa. Kemin kaupunginhallituksen 17.3.2014 tekemällä
2
päätöksellä, Kemin Teollisuuskylä Oy rakennuttaa Kivikon uuden päiväkodin, jonka kerrosala on 1.914 m .
Hankkeen suunniteltu käyttöönotto on elokuussa 2015.
Kiinteistö Oy Itätuulen täysin uudistetut kotisivut avattiin elokuussa 2014.
1.8.4 Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä
Sitoutumista emon tavoitteisiin ja yhtiöiden kokonaisnäkemystä osana kaupunkikonsernia ja erityisesti heidän
rooliaan osana kaupunkikonsernin palvelurakennetta tulee tarkentaa.
Kaupunginhallitus käynnisti 22.9.2014 § 270 selvityksen, tavoitteena lisätä ja parantaa konsernin tehokkuutta
ja taloudellisuutta. Myös uusi Kuntalaki tullee edellyttämään entistä tiukempaa ja parempaa valvontaa sekä
tiiviimpää yhteistyötä kuntakonsernissa. Yhtiöille asetettaviin toiminnallisiin tavoitteisiin ja niiden seurantaan ja
raportointiin tulee kiinnittää edelleen huomiota.
Kaupungin konserniyhtiöille tarjoamien konsernipalveluiden käytön lisäämistä tulee edelleen lisätä koko
kuntakonsernin tehokkaan ja turvallisen palvelutuotannon turvaamiseksi. Taloustilanne koko kuntakonsernissa
tulee lähivuosina olemaan haastava.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
56
Toimintakertomus
1.8.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut
Konsernituloslaskelma
Toimintatuotot
Toimintakulut
Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Rahoitustuotot ja -kulut
Vuosikate
Poistot ja arvonalentumiset
Satunnaiset erät
Tilikauden tulos
Tilinpäätössiirrot
Vähemmistöosuudet
Tilikauden ylijäämä
Konsernituloslaskelman tunnusluvut
2014
(1 000 euroa)
2013
(1 000 euroa)
100 140
-215 057
1 642
-113 275
83 927
49 785
99 641
-215 582
85
-115 856
85 744
53 259
24
168
-3 393
-90
-3 291
17 146
-13 334
29
294
-3 724
-213
-3 614
19 534
-15 026
27
4 535
-1 408
-28
3 099
3 813
-281
39
3 571
2014
Toimintatuotot / Toimintakulut, %
Vuosikate/Poistot, %
Vuosikate, €/asukas
Asukasmäärä
46,6
128,6
782
21 920
2013
46,2
130,0
884
22 109
Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista
= 100 x Toimintatuotot / Toimintakulut
Vuosikate prosenttia poistoista
= 100 x Vuosikate / (Poistot + Arvonalentumiset)
Asukaskohtainen vuosikate euroina
= Vuosikate / asukasluku
Konsernin toimintakulut vuonna 2014 olivat 215,1 milj. euroa ja toimintatuotot 100,1 milj. euroa. Konsernin
osuus osakkuusyhteisöjen voitosta oli vuonna 2014 poikkeuksellisen suuri, 1,6 milj. euroa, johtuen Lapin ammattikorkeakoulu Oy:n ensimmäisestä toimintavuodesta. Konsernin toimintakatteeksi muodostui -113,3 milj.
euroa, joka on 2,6 milj. euroa edellisvuotta parempi. Toimintatuotot kattoivat 46,6 % toimintakuluista.
Konsernin verorahoituksen määrä vastaa kaupungin verorahoitusta vähennettynä konserniyhteisöjen kaupungille maksamilla kiinteistöveroilla (0,5 milj. €) ja lisättynä kaupungin osuudella koulutuskuntayhtymän valtionosuuksista (4,8 milj. €). Konsernin korkokulut pienenivät edellisvuodesta lähes kymmenesosalla ollen 3,4 milj.
euroa, josta peruskaupungin osuus oli 2,5 milj. euroa.
Konsernin vuosikate vuonna 2014 oli 17,1 milj. euroa heikentyen ennen kaikkea verorahoituksen pienenemisen
seurauksena 2,4 milj. eurolla edellisvuodesta. Vuosikate kattoi suunnitelman mukaiset poistot, jotka olivat 13,3
milj. euroa. Konsernin tilikauden tulokseksi muodostui 3,8 milj. euroa. Tilinpäätössiirtojen ja vähemmistöosuuksien jälkeinen tilikauden ylijäämä oli 3,6 milj. euroa eli 0,5 milj. euroa enemmän kuin vuonna 2013.
Konsernin positiiviseen ylijäämään vaikutti vuonna 2014 erityisesti Kemin Energia Oy:n ja Länsi-Pohjan sairaanhoitopiirin kuntayhtymän tulokset.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
57
Toimintakertomus
1.8.6 Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut
Konsernin rahoituslaskelma
2014
2013
(1 000 euroa) (1 000 euroa)
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta
Satunnaiset erät
Tulorahoituksen korjauserät
Investointien rahavirta
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot
Toiminnan ja investointien rahavirta
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset
Antolainasaamisten vähennykset
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
Oman pääoman muutokset
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiant. varojen ja pääom. muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos
Saamisten muutos
Korottomien velkojen muutos
Rahoituksen rahavirta
Rahavarojen muutos
Rahavarat tilikauden alussa
Rahavarat tilikauden lopussa
Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut
17 146
-1 642
0
185
19 533
-85
27
-2 195
-18 978
637
6 535
3 884
-19 805
1 384
1 886
745
-2
38
0
0
17 894
-18 553
-1 827
-28
17 570
-14 923
-5 298
5
132
280
1 495
1 195
623
54
-452
236
539
-2 269
4 507
-1 524
11 209
15 716
12 733
11 209
2014
Toiminnan ja investointien rahavirta 5 v., 1.000 €
Investointien tulorahoitus, %
Lainanhoitokate
Kassan riittävyys, pv
15 289
93,5
0,9
22
2013
14 443
106,0
1,2
16
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä viideltä vuodelta
= Toiminnan ja investointien rahavirta tilinpäätösvuonna ja neljänä edeltävänä vuonna yhteensä
Investointien tulorahoitus prosentteina
= 100 x Vuosikate / Investointien omahankintameno
(Investointien omahankintameno: investointimenot vähennettynä investointien rahoitusosuuksilla)
Lainanhoitokate
= (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyh.)
Kassan riittävyys päivinä
= 365 pv x Kassavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella
(Kassasta maksut: toim.kulut, rah.kulut, inv.menot, antolain. lis., pitkäaik. lain. lyh.)
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
58
Toimintakertomus
Konsernin toiminnan rahavirta vuonna 2014 oli 15,7 milj. euroa. Investointimenot olivat 19,0 milj. euroa ja rahoitusosuuksilla sekä pysyvien vastaavien myyntituloilla vähennetyt nettoinvestoinnit 11,8 milj. euroa. Konsernin
toiminnan ja investointien rahavirraksi muodostui näin ollen 3,9 milj. euroa positiivista. Toisin sanoen tämä
määrä jäi varsinaisen toiminnan ja investointien jälkeen nettoantolainaukseen, lainojen lyhennyksiin ja kassan
vahvistamiseen. Investointien omarahoitusvaatimuksen voidaan katsoa täyttyvän, jos toiminnan ja investointien
rahavirran tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymä on positiivinen. Konsernissa kyseinen kertymä
31.12.2014 oli 15,3 milj. euroa.
Konsernin rahoituksen rahavirta oli 0,6 milj. euroa positiivinen. Lainakannan pieneneminen 2,5 milj. eurolla sitoi
konsernin rahavaroja mutta korottomien saamisten pieneneminen ja korottomien velkojen kasvu vapauttivat
rahavaroja konsernin käyttöön.
Konsernin rahavarat olivat vuoden vaihteessa 15,7 milj. euroa eli rahavarat kasvoivat vuoden aikana 4,5 milj.
eurolla. Kassan riittävyys oli 22 päivää.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
59
Toimintakertomus
1.8.7 Konsernitase ja sen tunnusluvut
Konsernitase
2014
(1 000 euroa)
2013
(1 000 euroa)
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet
Muut pitkävaikutteiset menot
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Muut aineelliset hyödykkeet
Ennakkomaksut ja keskener. hank.
Sijoitukset
Osakkuusyhteisöosuudet
Muut osakkeet ja osuudet
Muut saamiset
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Rahat ja pankkisaamiset
VASTAAVAA YHTEENSÄ
206 974
2 699
1 678
1 022
193 407
35 363
87 894
54 836
13 228
1 126
960
10 868
7 206
3 643
19
11 814
34 479
1 590
17 173
84
17 090
15 716
253 267
206 760
3 076
1 855
1 221
199 910
35 587
93 972
55 207
13 436
1 135
572
3 775
253
3 468
54
13 600
31 747
1 870
18 668
335
18 333
11 209
252 108
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat
Arvonkorotusrahasto
Muut omat rahastot
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä
Tilikauden yli-/alijäämä
VÄHEMMISTÖOSUUDET
POISTOERO JA VAPAAEHT. VAR.
Poistoero
Vapaaehtoiset varaukset
PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset
Muut pakolliset varaukset
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Korollinen vieras pääoma
Koroton vieraspääoma
Lyhytaikainen
Korollinen vieras pääoma
Koroton vieraspääoma
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
54 399
51 666
109
16 621
5 462
-23 030
3 571
474
18 707
16 806
1 901
4 371
2 017
2 354
12 091
163 225
99 117
96 035
3 082
64 108
31 015
33 093
253 267
50 857
51 666
109
16 665
5 436
-26 119
3 099
511
18 471
16 986
1 485
4 006
2 327
1 679
13 746
164 516
98 836
95 840
2 996
65 681
33 697
31 984
252 108
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
60
Toimintakertomus
Konsernitaseen tunnusluvut
2014
28,9
69,8
-19 460
-888
127 050
5 796
21 920
Omavaraisuusaste, %
Suhteellinen velkaantuneisuus, %
Kertynyt yli-/alijäämä, 1.000 €
Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas
Lainakanta 31.12., 1.000 €
Lainakanta 31.12. €/asukas
Asukasmäärä
2013
27,5
68,9
-23 021
-1 041
129 536
5 859
22 109
Omavaraisuusaste prosentteina
= 100 x (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / Koko pääoma
Suhteellinen velkaantuneisuus prosentteina
= 100 x Vieras pääoma / Käyttötulot
Lainakanta 31.12.
= Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma + lyhytaikainen korollinen vieras pääoma
Asukaskohtainen lainakanta euroina
= Lainakanta / asukasluku
Konsernitaseen loppusumma 31.12.2014 oli 253,3 milj. euroa. Loppusummasta reilut kolme neljännestä muodostuu taseen vastaavaa- eli varat-puolella aineellisista hyödykkeistä (193,4 milj. €). Taseen vastattavaa- eli
velat-puolen suurimmat erät ovat 54,4 milj. euron oma pääoma sekä noin 127 milj. euron lainakanta, joka pieneni tilinpäätösvuonna 2,5 milj. eurolla. Asukasta kohden lainakanta 31.12.2014 oli 5 796 euroa (vrt. kaikkien
kuntakonserneiden keskimääräinen lainakanta vuonna 2013 oli 5 544 €/asukas).
Konsernin positiivisen tuloksen ja lainakannan pienentämisen ansiosta omavaraisuusaste vahvistui ollen vuoden lopussa 28,9 %. Suhteellinen velkaantuneisuus eli vieraan pääoman suhde käyttötuloihin kuitenkin kasvoi
69,8 %:iin johtuen verorahoituksen heikkenemisestä.
Konsernin kertynyt alijäämä on 19,5 milj. euroa eli 888 euroa asukasta kohden.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
61
Toimintakertomus
1.9.
Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet
Kuntalain 69 §:n mukaan kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen
käsittelystä. Lisäksi, jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä
selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja
toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi.
Tilikauden tuloksen käsittely
Vuoden 2013 päättävän taseen kumulatiivinen ylijäämä oli 14 078 358,75 euroa.
Kaupunginhallitus esittää tilikauden - 4 024 469,97 euron tuloksen käsittelystä seuraavaa:
1) Vahinkorahastoon kirjataan vähennystä 23 193,45 euroa.
2) Tilikauden alijäämä 4 001 276,52 euroa siirretään taseen oman pääoman edellisten tilikausien
ylijäämä -erään.
Laskelma:
Tilikauden tulos
Vahinkorahaston vähennys
- 4 024 469,97 €
23 193,45 €
------------------------- 4 001 276,52 €
Tilikauden alijäämä
Kertyneeksi ylijäämäksi muodostuu 10 077 082,23 euroa eli noin 460 euroa asukasta kohden.
Talouden tasapainottamistoimenpiteet
Kaupunginhallitus toteaa, ettei Kemin kaupungin taseessa ole kattamatonta alijäämää.
Kaupunginvaltuusto päätti kokouksessaan 17.11.2014, että kaupungille tehdään rakennemuutosohjelma, jota
ohjaamaan perustetaan poliittinen ohjausryhmä vuoden 2015 alusta ja jonka valmisteluvastuussa on
kehittämis- ja talousosasto. Rakennemuutosohjelman on oltava valmis kesäkuun 2015 loppuun mennessä.
Rakennemuutosohjelman laajuus:
-
vuodet 2015 ja 2016
kaikki palvelualueet
Rakennemuutosohjelman sisältö:
1) Nykytilanne ja lähivuosien haasteet
2) Elinvoima, työttömyys, väestönmuutos sekä osallisuus/osallistuminen
3) Talouden tasapainottaminen ja palvelurakenne, palveluverkko, palvelujen laatu, toimitilat, talous ja
henkilöstö
4) Investoinnit ja velkaantuminen
5) Tulopohja ja elinkeinopolitiikka
6) Valtion toimenpiteet
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
62
Toimintakertomus
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
63
Talousarvion toteutuminen
Toteutuma 2014
Kahdeksan kokousta on pidetty.
1. Avoin varhaiskasvatustoiminta aloitettu 8/2014, perhekeskus ei
toistaiseksi toteutunut
3. Terveydenhuoltolain 1326/2010 mukaiset kouluyhteisön ja
opiskeluympäristön terveellisyyden ja turvallisuuden tarkastukset
aloitettu ja tehty pääosassa kouluja.
Takajärven koulun sisäilmaselvitykset tehty keväällä 2014 ja syksyllä
2014; korjaustoimenpiteitä kesällä
1. Ennaltaehkäisevien ja terveyttä edistäviä toimintoja on kehitetty
Kulttuuri ja musiikki 1. Liikunta- ja nuorisotoimen uudelleenorganisointi, jota ohjaa
ennaltaehkäisevien ja terveyttä edistävien palvelujen kehittäminen
yhteistyössä eri työryhmissä (mm. terveyden edistämisen- ja Kehys2. Musiikkitoimen toiminta on jo lähtökohtaisesti kuntalaisten
hankkeen -työryhmissä). Liikunta- ja nuorisotoimen uudelleen
syrjäytymistä ennaltaehkäisevää ja erityisesti lasten ja nuorten terveyttä organisoinnille ei ole ollut suunniteltua tarvetta.
ja kasvua edistävää.
2. Toteutunut
3. Teatterin ohjelmistossa on tarjontaa kaikenikäisille. Mukana myös
3. Teatterin ilmainen toiminta 2014: nuorisolinja, teatteriklubi, lavasteiden
paljon ilmaista toimintaa, joista vakituisia ovat nuorisolinja ja teatteriklubi. takaiset kierrokset. Lastenesitys Korvaton kävi sairaalan lastenosastolla,
runo- ja lauluesitys kiersi palvelutaloja ja Tiernapojat viihdyttivät
keskustan eri pisteissä.
Osallistuminen monialaiseen ja poikkihallinnolliseen yhteistyöhön,
Osallistuttu ja osallistutaan Luotolan Nuorten lapsiperheille tarkoitetun
Sosiaali- ja
ennaltaehkäisevien matalan kynnyksen palveluiden kehittämiseksi
matalan kynnyksen toimintaan mm. Isosisko ja isoveli -toiminta sekä
terveyspalvelut
kohtaamispaikka. Kohtaamispaikka aloitettu Hepolan alueella.
Toivola - Luotola haki ikäihmisille suuntautuvaa hanketta, jossa Kemin
kaupunki mukana. Hanke ei saanut rahoitusta. Lisäksi seniorineuvolan
Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014
Osallistuminen poikkihallinnolliseen yhteistyöhön (kemiläinen
Keskusvirasto
työllistämismalli)
1. Avoin varhaiskasvatus osana perhekeskustoimintaa
Koulutus
2. Huomioidaan Kivalo-opiston kurssitarjonnan suunnittelussa
3. Turvallisten ja terveellisten oppimisympäristöjen varmistaminen;
toimenpideohjelmaesitykset talousarviovalmisteluun 2015 mennessä
Strateginen päämäärä
Hyvinvoiva kuntalainen
Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Ennaltaehkäisevien ja terveyttä edistävien palveluiden
kehittäminen
Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Varhaisen puuttumisen resurssien kohdentaminen/ matalan
kynnyksen kohtaamispaikan perustaminen
Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide
Näkökulma
Kuntalainen ja asiakas
Kuntalainen ja asiakas
Kaupunkistrategian toimenpideohjelman toteutuminen
2.1.
1.
TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
2.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
64
Talousarvion toteutuminen
Tehostetaan katu- ja yleisten alueiden liukkauden torjuntaa
Tuuppaus -hankkeelle haettiin rahoitusta yhteistyössä AMK:n kanssa.
Hanke ei saanut rahoitusta. Terveyden edistämisen koulutustilaisuus
järjestetään helmikuussa 2015.
Toteutuma 2014
1.Yhteistyö eri hallintokuntien kanssa
2. Musiikkiopinnot ovat edistäneet elämänlaatua, kts. musiikkiopiston
itsearviointi
Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014
1. Asiakaskysely tietohallintokeskuksessa
Keskusvirasto
2. Osallistutaan Lapin ELY:n elinkeinopolitiikan vaikuttavuusarviointiin
Toteutuma 2014
1. Kysely toteutettu 12 / 14
2. Vaikuttavuusarviointiin on osallistuttu. Arvioinnin mukaan pk-yrityksiä
on tuettu ajalla 2007-2014 (kesäkuu) 3.664.000 €.
Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide
Näkökulma
Kuntalainen ja asiakas
Strateginen päämäärä
Tyytyväinen asiakas
Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Asiakas- ja kuntalaiskyselyihin reagoinnin parantaminen
Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Asiakaskyselyjen toteuttaminen ja tulosten läpikäyminen
Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014
Kulttuuri ja musiikki 1. Laaditaan tarvittavat toimenpideohjelmat yhdessä muiden
hallintokuntien kanssa
2. Musiikin on tutkimuksin todistettu edistävän terveyttä, elämänlaatua ja
sairauksista toipumista
Tuuppaus-hanke alkaa 2014. Järjestetään koulutustilaisuus kevään
Sosiaali- ja
2014 aikana.
terveyspalvelut
Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide
Näkökulma
Kuntalainen ja asiakas
Strateginen päämäärä
Hyvinvoiva kuntalainen
Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Toimenpideohjelman laatiminen sairastavuuteen
vaikuttamiseksi tehtyjen selvitysten pohjalta
Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Koulutuksen järjestäminen yhteistyössä Oulun yliopiston
kanssa. “ Tuuppaus” hanke yhteistyössä Lapin
ammattikorkeakoulun ja yliopiston kanssa
Tekniset palvelut
valmistelu jatkui ja ikätervetarkastukset, ennaltaehkäisevät kotikäynnit ja
80 vuotta täyttäneiden Onni-bussi tarkastukset toteutuivat. Päihdehuollon
päiväkeskustoiminnan käynnistämistä valmisteltiin, ei pystytä
toteuttamaan 2015 talousarvion määrärahojen puitteissa. Osallistuttu
neuvola-asetuksen mukaisiin koulujen terveys- ja
turvallisuustarkastuksiin
Pääpaino kevyen liikenteen väylissä. Hiekoitushiekkaa käytetty arviolta
noin 20 % enemmän kuin aikaisemmin.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
65
Talousarvion toteutuminen
Toteutetaan kyselyissä esiin nousseiden epäkohtien
poistaminen/vähentäminen määrärahojen puitteissa
Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014
Viisas Kemi-työryhmä sähköisten palveluiden kehittämiseksi
Keskusvirasto
Tuottaja pysyy tilauksen euromääräisessä loppusummassa
Koulutus
Kulttuuri ja musiikki 1. Kulttuuriosaston henkilöstön tehtäväkuvien tarkastaminen ja
synergiaetujen kehittäminen
2. Yhteistyön kehittäminen
Palvelutakuu ja hoitotakuu toteutuu. Toimintamenot lähenevät
Sosiaali- ja
keskisuurten kaupunkien ja maisemakuntien keskiarvoa.
terveyspalvelut
Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide
Näkökulma
Kuntalainen ja asiakas
Strateginen päämäärä
Tyytyväinen asiakas
Palveluiden saatavuuden turvaaminen
Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014
Toimintamenot lähenevät kuntien keskiarvoa
Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi
Tekniset palvelut
Sosiaali- ja
terveyspalvelut
1. Suunnitellaan systemaattinen asiakaspalautejärjestelmä
2. Yksikkökohtaisten asiakaskyselyjen tuloksista tiedottaminen sekä
toimenpiteiden suunnittelu kyselyjen tulosten pohjalta
1. Kouluterveyskyselyn tulosten huomioiminen seuraavan lukuvuoden
painopistealueiden valinnassa
2. Hyvinvointiprofiili toteutetaan ja tulosten hyödyntämistä kehitetään
3. Esitetään kaupungille yhteisen asiakaskyselysovelluksen hankintaa
(esim. webropol)
Kulttuuri ja musiikki 1. Asiakaskyselyjen toteuttaminen ja tulosten läpikäyminen
2. Musiikkiopistossa marraskuussa 2013 toteutetun Virvatuliitsearviointikyselyn tulokset analysoidaan ja otetaan huomioon toiminnan
kehittämisessä
Koulutus
Toteutuma 2014
Työryhmä työskentelee
Toteutunut menojen osalta, tuloennuste ei toteutunut
Liikunta- ja nuorisotoimen osalta on päivitetty tehtäväkuvat.
Tehtäväkuvien tarkistaminen.
Koulutus ja opastus erilaisiin tehtäviin
Palvelu- ja hoitotakuu toteutuvat. Keskisuurten kaupunkien
kustannusvertailussa (vuosi 2013) Kemin sosiaali- ja terveyspalvelujen
kustannukset olivat kolmanneksi suurimmat. Maisemakuntien vertailussa
Kemin kustannukset ovat neljänneksi suurimmat.
1. Koulukohtaiset tulokset käyty läpi kouluittain, kunnan taso eri
toimielimissä; vuoden 2015 terveyden edistämispäivä suunniteltu kyselyn
pohjalta
2. Toteutettu kaikilla kouluilla
3. Ei toteutunut; hyödynnetään driveä ja wilmaa
1. Teatterilla jatkuva palautekysely, tulokset käydään läpi välittömästi.
2. Musiikkiopiston Virvatuli-itsearvioinnin tulokset on analysoitu ja otettu
huomioon.
3. Kirjastossa asiakastyytyväisyyskysely tehty loka-marraskuussa,
tuloksista keskusteltu henkilökuntakokouksissa.
1. Ikäihminen toimijana -hankkeen kanssa tehty ylikunnallista
asiakaspalautejärjestelmää.
Länsi-Pohjan shp:n asiakastyytyväisyyskysely otetaan käyttöön
sairaanhoitopiirin alueella 2015.
Sauvosaaren sairaalassa aloitettu asiakaspalautteen systemaattinen
kerääminen
2. Yksikkökohtaisista asiakaskyselyjen tuloksista tiedotetaan mm.
lautakunnassa. Toteutettujen asiakaskyselyjen tulokset käsitellään
yksiköissä. Vuonna 2014 asiakaskyselyt tehty mm. kotihoitokeskuksessa,
tehostetussa palveluasumisessa ja Sauvosaaren sairaalassa
Kysely tehty viimeksi 2013. Seuraava kysely tehdään keväällä 2015.
Vuonna 2014 töitä kohdennettu mm. viheraluepalveluiden hoitoon (niitot,
istutukset, raivaukset).
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
66
Talousarvion toteutuminen
Talous
Toteutuma 2014
Talousseurantaa on käsitelty säännöllisesti.
Seuranta toteutettu kouluittain sekä johtoryhmissä ja
sivistyspalvelukeskuksen toimistopalaverissa
Maisemaraportit käytössä
Ostojen rajoitus syksyllä 2014: yli 500 € hankinnat vain perustellusta
syystä/lupa
Musiikkiopiston, liikunta- ja nuorisotoimen talousseuranta säännöllistä.
Kulttuuri ja musiikki Talousarvion seurannan tehostaminen ja ennakoiva puuttuminen
negatiivisiin toteutumiin
Raportoidaan johtoryhmässä ja lautakunnassa.
Kulttuuriosaston talousseuranta ja raportointi
säännöllistä/kuukausittaista.
1. Jatketaan kustannuspaikkakohtaista talousseurantaa kuukausittain. 1. Kustannuspaikkakohtainen kk- talousseuranta toteutunut.
Sosiaali- ja
Toteutumien tarkka analyysi. Toimenpideohjelman säännöllinen käsittely Toimenpideohjelma lautakunnassa 29.4. ja 21.5.2014. Talousseurantaa
terveyspalvelut
sosiaali- ja terveyspalvelukeskuksen johtoryhmässä.
käsitelty jokaisessa (noin 20) sosiaali- ja terveyspalvelukeskuksen
johtoryhmän Kehrän kokouksessa sekä tulosalueiden johtoryhmissä.
2. Talouskoulutus.
Talouskoulutusta ja taloustilanteen kartoitus esimiehille
3. Talousarvion yksikkötason toteutumisen läpikäyminen henkilöstön
maisemaseurannan 1-8 / 2014 yhteydessä
kanssa.
Talousarviota ja sen toteutumista on käyty läpi henkilöstön kanssa
osassa yksiköistä, säännönmukaisuus ei toteudu.
Talousarvion seuranta johtoryhmässä 2-3 krt/kk ja raportointi
Talousseurantaa suoritettu jokaisessa johtoryhmän kokouksessa (2
Tekniset palvelut
kuukausittain lautakunnalle
krt/kk) ja raportoitu jokaisessa lautakunnassa (10 kpl/vuosi). Lisäksi
tulosalueilla on suoritettu talousseurantaa viikoittain.
Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014
Kuukausittaisen talousseurannan läpikäyminen keskusviraston
Keskusvirasto
johtoryhmässä
Talousarvion toteutuman seuranta kuukausittain ja tarvittaessa
Koulutus
ennakoiva puuttuminen
Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide
Talous
Näkökulma
Kestävä kuntatalous
Strateginen päämäärä
Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Tilikauden tulos kattaa poistot ja nettoinvestoinnit
Talousarvion seurannan tehostaminen ja ennakoiva
Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi
puuttuminen negatiivisiin toteutumiin
2.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
67
Talousarvion toteutuminen
2. Päihde-, mielenterveys ja sosiaalityön kuntoutus- ja ohjausprosessin
yhteensovittaminen vaikeasti työllistyvien työllistämispalveluiden tueksi
1. Osallistuminen työllisyyspalvelut-yksikön suunnitteluun
1. Työllisyysyksikön suunnitteluun osallistuttu
2. Päihde-, mielenterveys- ja sosiaalityön kehittäminen meneillään.
Kehittäjätyöntekijät nimetty em. palveluista.
Toteutuma 2014
Toiminta käynnistyi 1.1.2015
Toteutunut (työkokeiluja, työllistäminen); mm koulutalkkarit
Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014
Toteutuma 2014
Tilausten vastuuhenkilöiden palaverit säännöllisesti (väh. 2-3 krt/vuosi)
Kaksi palaveria pidetty.
Keskusvirasto
1. Päiväkotiverkon tarkastelu Kivikon päiväkodin käyttöönoton yhteydessä 1. Alustavaa tarkastelua tehty
Koulutus
2. Kivalo-opiston toiminnan käynnistäminen
2. Aloittanut 1.1.2014
Musiikkiopistolla yhteistyö käynnistynyt Takajärven koulun kanssa
Kulttuuri ja musiikki Yhteistyön kehittäminen
puhallinorkesterikoulu-hankkeen muodossa. Musiikkiopiston
oppilaskonserttiyhteistyö kirjaston kanssa alulle. Liikunta- ja
nuorisotoimessa on tehostettu yhteistyötä seurojen ja järjestöjen kanssa.
1. Taloustietoisuuden lisääminen koulutuksen avulla
1.Taloustietoutta maisemaseurantojen yhteydessä.
Sosiaali- ja
2. Ostopalvelukriteerit määritellään kilpailutusten yhteydessä.
2.Palveluasumisen kilpailutuksia ei ole ollut 2014
terveyspalvelut
Ostopalvelut/oma toiminta kustannusvertailu
Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide
Näkökulma
Talous
Strateginen päämäärä
Kestävä kuntatalous
Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Palvelutoiminnan tehostaminen ja tiivistäminen eri
toimijatahojen kanssa
Kustannustietoisuuden lisääminen
Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi
Ostopalvelukriteereiden määrittäminen
Sosiaali- ja
terveyspalvelut
Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014
Työllisyyspalveluyksikkö aloittaa toimintansa 2014
Keskusvirasto
Avustaviin tehtäviin työllistetään mahdollisuuksien mukaan
Koulutus
Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide
Näkökulma
Talous
Strateginen päämäärä
Kestävä kuntatalous
Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Työllistämispalveluiden tehostaminen
Työllistämisen ohjauksen keskittäminen ja
Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi
työhönvalmennussäätiön palveluiden käytön tehostaminen
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
68
Talousarvion toteutuminen
Toteutetaan tuottavuushankkeiden
parannukset
yhteydessä
todetut
ja
Sopimusohjausjärjestelmän kehittäminen
Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014
Ajantasainen raportointi
Keskusvirasto
Toteutuma 2014
Toimitusjohtajat raportoineet konserni- ja suunnittelujaostoa
säännöllisesti.
Toteutuma 2014
Sopimukset henkilöstö- ja talouspalveluiden tuottamisesta jäähalliyhtiön
ja keilatalon kanssa solmittu.
Sopimusohjausjärjestelmän kehittämistyötä ei toistaiseksi tehdä
kirjatut Tarkistettu siivoustyön mitoitus on otettu käyttöön.
Lapin energianeuvonnan kehittämishanke 2012-2016 ei käynnistynyt.
Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide
Näkökulma
Talous
Strateginen päämäärä
Konsernitalouden hallinta
Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Tytäryhtiöiden toiminnan ja talouden seurannan
tehostaminen
Tuloutuksen määrittely
Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi
Sosiaali- ja
terveyspalvelut
Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014
Tiivistetään konserniyhteistyötä tukipalvelujen käytössä
Keskusvirasto
Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide
Näkökulma
Talous
Strateginen päämäärä
Konsernitalouden hallinta
Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Konsernirakenteen selkeyttäminen
Omistajapoliittisen ohjelman toteuttaminen
Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi
Tekniset palvelut
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
69
Talousarvion toteutuminen
Henkilöstö ja johtaminen
Osallistutaan paikalliseen ja alueelliseen koulutukseen
1. Työyhteisökehittämiskoulutukseen osallistuminen ja siitä saadun
tiedon hyödyntäminen käytännön kehittämisessä.
2. Kehittämispäivien järjestämistä työyksiköissä jatketaan.
3. Kehityskeskustelut käydään vuosittain, toteutuminen 100 %.
Aloitetaan palvelualueen työyhteisökoulutus
Sosiaali- ja
terveyspalvelut
Tekniset palvelut
Kulttuuri ja musiikki 1. Paikallinen työyhteisökehittämiskoulutus
2. Musiikkiopiston Virvatuli-itsearvioinnin yhteydessä toteutetaan
opettajien osaamiskartoitukset
3. Kehityskeskusteluiden toteuttaminen ja osaamisen täysmääräinen
hyödyntäminen
Koulutus
Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014
Järjestetään koulutus yhteistyössä paikallisten oppilaitosten kanssa
Keskusvirasto
Toteutuma 2014
Käynnistetty ulkopuolisen rahoituksen avulla perustettavan
kaupunkitasoisen työhyvinvointihankkeen perustaminen yhdessä Lapin
AMK:n kanssa (mm. työyhteisötaidot). Ammattiopisto Lappian kanssa
järjesteillä työyhteisötaitoihin perustuva seminaari.
Osallistuttu mahdollisuuksien mukaan
Toteutettu alueellista ja paikallista koulutusta (mm Osaava -hankkeen
kautta)
1. Kehittämispäiviä järjestetty.
2. Musiikkiopistossa kehityskeskustelut toteutettu ja osaamiskartoitus
tehty opettajien osalta. Pidetty henkilöstön yhteinen
virkistys/kehittämispäivä.
3. Kehityskeskustelut toteutettu lähes koko teatterin henkilökunnan
osalta. Liikunta- ja nuorisotoimessa on käyty läpi henkilöstön
kehittämisteemoja tehtäväkuvien tarkistamisen yhteydessä.
Kehityskeskusteluja jatketaan v. 2015.
4. Kirjastossa kehittämispäivät pidetty 23.1.ja 23.10.2014.
Kehityskeskustelut pidetty syksyllä 2014.
1. Työyhteisöjä kehitetty koulutuksen avulla (mm. sosiaalityö).
Kaupungin keskitettyä työyhteisökoulutusta ei ole järjestetty
2. Kehittämisiltapäiviä järjestetty yksiköissä.
3. Sosiaali- ja terveyspalvelukeskuksessa kehityskeskustelut toteutuneet
noin 90 %
Työyhteisökoulutus ei ole toteutunut.
Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide
Näkökulma
Henkilöstö ja johtaminen
Strateginen päämäärä
Osaava, motivoitunut ja hyvinvoiva henkilöstö
Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Työyhteisötaitojen kehittäminen
Paikallinen työyhteisökehittämiskoulutus
Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi
3.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
70
Talousarvion toteutuminen
Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014
Järjestetään esimieskoulutusta yhteistyössä ulkopuolisen asiantuntijan
Keskusvirasto
kanssa
1. Osallistutaan koulutukseen
Koulutus
2. Vuosittain käytävät kehityskeskustelut johtamisen välineenä
Kulttuuri ja musiikki Esimiesten kouluttaminen
Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide
Näkökulma
Henkilöstö ja johtaminen
Strateginen päämäärä
Osaamista tukeva johtaminen
Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Esimiestyön selkeyttäminen
Keskitetty esimies- ja johtoryhmäkoulutus
Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi
Koulutus
1. Toimistotöiden uudelleenorganisointi osana
sivistyspalvelukeskuksen/koko kaupungin organisaatiota
2. Kartoitetaan henkilöstön tvt-osaaminen
Kulttuuri ja musiikki 1. Kartoitukset tehdään kaikilla palvelualueilla 2014
2. Musiikkiopiston Virvatuli-itsearvioinnin yhteydessä toteutetaan
opettajien osaamiskartoitukset
Osaamiskartoitusten tekeminen aloitetaan kehityskeskustelujen
Sosiaali- ja
yhteydessä
terveyspalvelut
Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014
Laaditaan koulutussuunnitelma
Keskusvirasto
Toteutuma 2014
Järjestetty esimieskoulutus, kouluttaja KT Kuntatyönantajalta. Keskitettyä
johtoryhmäkoulutusta ei ole järjestetty.
1. Osallistuttu mahdollisuuksien mukaan
2. Kehityskeskustelut toteutuneet
Teatterinjohtaja JET-koulutuksessa
Musiikkiopiston rehtorin jatko-opinnot hallintotieteessä sekä SML:n
järjestämät rehtorien koulutuspäivät
Kirjastotoimenjohtaja ja johtajan sijainen osallistuneet Pohjoissuomen
kirjastonjohtajien täydennyskoulutukseen, 5 koulutuspäivää.
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskuksen osaamiskartoitus-lomake on ollut
käytössä kehityskeskusteluissa. Lomaketta kehitetään saadun
palautteen pohjalta.
1. Kartoituksia toteutettu
2. Musiikkiopiston opettajien Virvatuli-osaamiskartoitus toteutettu
Toteutuma 2014
Kaupunkitasoisen henkilöstö- ja koulutussuunnitelman päälinjat luotu.
Osaamiskartoituksia hyödynnetty kehityskeskusteluissa. Tehty
koulutustarvekysely keskitetystä koulutuksesta.
1. Kesken
2. Opettajien tvt-osaamiskartoituksia tehty OPS2016 prosessiin liittyen
Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide
Näkökulma
Henkilöstö ja johtaminen
Strateginen päämäärä
Osaava, motivoitunut ja hyvinvoiva henkilöstö
Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Osaamiskartoituksien hyödyntäminen palvelualueilla
Kartoitukset tehdään kaikilla palvelualueilla 2014
Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
71
Talousarvion toteutuminen
Tekpan keskeiset toimihenkilöt ovat osallistuneet keskitettyyn
esimieskoulutukseen joulukuussa 2014.
Osallistutaan keskitettyyn esimies- ja johtoryhmäkoulutukseen
Tekniset palvelut
Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014
1. Kuntokoulutoiminnan edelleen kehittäminen
Koulutus
2. Perhepäivähoidon-ohjaajan viran muuttaminen palveluohjaajan
viraksi
3. Kiertävän erityislastentarhanopettajan toimen muuttaminen
erityislastentarhanopettajan toimeksi.
3. Toteutunut
1. Kesken
2. Toteutunut
Toteutuma 2014
Toteutuma 2014
Erillistä työnantajaohjelmaa ei ole laadittu. Henkilöstö- ja
koulutussuunnitelmassa huomioidaan valtuuston asettamat tavoitteet
henkilöstösuunnittelusta.
Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide
Näkökulma
Toimintatavat ja rakenteet
Strateginen päämäärä
Ennakoiva toimintatapa
Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Kehitetään ennakoivia toimintamenetelmiä poikkihallinnollisiin
yksilöön liittyviin toimintaprosesseihin. Hyödynnetään kuntien
parhaita käytäntöjä em. työssä
Kuvataan ja tunnistetaan ongelmakohdat prosesseissa ja
Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi
esitetään kehittämistoimet ongelman poistamiseksi
4. Toimintatavat ja rakenteet
Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014
Vuonna 2014 laaditaan kaupunkistrategia 2025 osaksi erillinen
Keskusvirasto
henkilöstö- tai työnantajaohjelma, jonka linjaukset otetaan käyttöön
vuonna 2015.
Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide
Näkökulma
Henkilöstö ja johtaminen
Strateginen päämäärä
Osaamista tukeva johtaminen
Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Systemaattinen henkilöstösuunnittelu ja luontaisen poistuman
maksimaalinen hyödyntäminen
Työnkuvien tarkentaminen mitoituksen tueksi ja luontaisen
Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi
poistuman hyödyntämiseksi
Kaupungin keskitettyä esimies- ja johtoryhmäkoulutusta ei ole järjestetty.
Kuntatyönantajat (KT) järjestämään koulutukseen joulukuussa
osallistuttiin.
Osallistutaan esimies- ja johtoryhmäkoulutukseen. Painopistealueena
sosiaali- ja terveyspalvelukeskuksen lähiesimiestyö
Sosiaali- ja
terveyspalvelut
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
72
Talousarvion toteutuminen
4. Kesken, osaamisen tukena alueellista koulutusta (Osaava -hanke);
esiopetuksen opettajien osallistuminen
1. luokan työskentelyyn lukuvuoden alkaessa toteutunut osassa kouluja
1.Kesken
2.Kesken
3.Prosessikuvaukset kesken.
Työllistämisprosesseja kehitetään. Ennaltaehkäisevien perhepalvelujen
kehittäminen yhteistyössä muiden toimijoiden kanssa, mm. setlementin
kanssa. Kotihoidon asiakasprosessin / kotiutusprosessin jatkuva
kehittäminen ja tarkentaminen käytännön kokemuksen pohjalta.
1. Mielenterveys- ja päihdepalveluiden rakenteen uudistaminen
2. Runsaasti eri palveluita käyttävien kartoitus
3. Vastaanottopalveluiden työnjaon kartoitus
Maisemamallin benchmarkingissa esiin nousseiden poikkeuksellisen
kalliiden palveluiden tuottaminen tehokkaammin ja kilpailukykyisemmin
Sosiaali- ja
terveyspalvelut
Tekniset palvelut
Koulutus
1. Kartoitetaan vaihtoehtoiset palvelujen tuottamismallit
varhaiskasvatuksessa.
2. Koulu- ja päiväkotikiinteistöjen tehokas käyttö.
3. Tuntiperusteinen päivähoito ja sähköinen asiointi.
4. Myyntitoiminnan siirto lukiolta Kivalo-opistoon 1.1.2015.
Kulttuuri ja musiikki Esitetään toimenpiteet palveluiden entistä tehokkaammalle ja
kilpailukykyisemmälle tuotannolle
Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014
Maisemamallin benchmarking-raportin hyödyntäminen
Keskusvirasto
Toteutuma 2014
Esittely on tehty. Benchmarking -huomiot on toimitettu palvelualueille.
Saatuja tuloksia hyödynnetään palvelualueiden talousarviovalmistelussa.
1. Ei toteutunut
2. Toteutunut pääosin; Kemin Lyseon lukion ja Hepolan koulujen tilat
kuitenkin vajaakäytössä
3. Valmistelut aloitettu
4. Ei toteutunut
Liikunta- ja nuorisotoimessa on tehostettu talouden seurantaa ja
tarkasteltu toimintamalleja.
Synergian kehittäminen.
1. Mielenterveys- ja päihdepalvelujen rakenteen muutos käynnistynyt
2. Runsaasti palveluja käyttävien kartoitus toteutettu ja toimenpiteet sekä
ohjaus aloitettu 2014. Runsaasti palveluja käyttävien jatkuva kartoitus
käynnistynyt.
3. Työnjakoa kartoitettu Potku -hankkeen yhteydessä.
Maisemamallin vertailussa ei esiin noussut kohtuuttoman kalliita
palveluja.
Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide
Näkökulma
Toimintatavat ja rakenteet
Strateginen päämäärä
Tuottavuuden parantaminen
Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Tunnistetaan ja korjataan maisemamallin tuottaman tiedon
avulla poikkeuksellisen kalliit palvelut ja niiden tuotantotavat
Esitetään toimenpiteet palveluiden entistä tehokkaammalle ja
Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi
kilpailukykyisemmälle tuotannolle
4. Esi- ja alkuopetuksen siirtymävaiheen prosessin selkiyttäminen
tavoitteena ennakoivien tukitoimien tarkempi kohdentaminen ja oikeaaikaisuus
Kulttuuri ja musiikki 1. Kuvataan ja tunnistetaan ongelmakohdat prosesseissa ja esitetään
kehittämistoimet ongelman poistamiseksi
2. Kirjaston laatuhankkeet ja muu yhteistyö kulttuurilaitosten kesken
Sovitaan muiden palvelualueiden kanssa yhteisesti kuvattavista
Sosiaali- ja
prosesseista esimerkiksi perheiden tukemisen prosessi
terveyspalvelut
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
73
Talousarvion toteutuminen
Elinvoimaisuus
Valmistellaan ja valmistaudutaan valtakunnallisen sote rakenneuudistuksen linjausten mukaisesti.
Elämänkaarimallin mukaista organisaatiota ei selvitetä, koska sote palvelujen järjestäminen ja tuottaminen muuttuu.
Valmistelu aloitettu.
Toteutuma 2014
Uusi organisaatiorakenne aloittaa vuoden 2015 alussa.
Valmistelu aloitettu, alkuvaiheessa
Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014
1.Resurssien turvaaminen, koulutuksiin osallistuminen,
Keskusvirasto
asiakashallintajärjestelmän kehittäminen yhteistyössä sidos-ryhmien
kanssa, Sijoittumispalveluiden kehittäminen
2. YRVA:n neuvonta/ koulutus esittelijöille
3. Yrittäjäillat, yritysvierailut, teemalliset verkostot, Kemitiimin toimintaan
osallistuminen
4. Investointirahaston sääntöjen laadinta
4. Investointirahaston sääntöjen laadinta työn alla
Toteutuma 2014
1. Uusi organisaatio vuoden 2015 alussa.
2. Koulutus järjestetty ja asioiden valmistelua seurataan
3. Yrittäjäiltoihin on osallistuttu viisi kertaa, yritysvierailuja säännöllisesti,
verkostot erilaisten tapahtumien toteuttamiseen, osallistuttu Kemitiimin ja
Kemin Yrittäjien hallitusten kokouksiin
Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide
Näkökulma
Elinvoimaisuus
Strateginen päämäärä
Vetovoimainen kaupunki
Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Alkavien ja innovatiivisten yritysten määrän kasvattaminen
Laadukkaiden neuvontapalveluiden turvaaminen
Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi
Yritysvaikutusarvioinnin käyttöönotto koko konsernissa
Kaupungin ja yrittäjien yhteistyön tiivistäminen
Investointirahaston toiminnan suunnittelu
5.
Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014
Kuvataan keskusviraston nykyinen ja suunniteltu organisaatio
Keskusvirasto
Valmistellaan yhdessä perusopetuksen ja varhaiskasvatuksen tuotantoKoulutus
organisaatiota johtamisen näkökulmasta
Kulttuuri ja musiikki Kuvataan kulttuuriosaston TA-kauden organisaatio ja TS-kauden
tavoitteellinen organisaatio
Organisaation kuvauksessa huomioidaan sote-rakennemuutokset.
Sosiaali- ja
Selvitetään elämänkaari-mallin mukainen organisaation mahdollisuus.
terveyspalvelut
Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide
Näkökulma
Toimintatavat ja rakenteet
Strateginen päämäärä
Kehittyvä organisaatio
Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Kytketään TA ja TS suunnittelun yhteyteen tarkempi kuvaus
tuotanto-organisaatiosta
Kuvataan TA-kauden organisaatio ja TS-kauden
Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi
tavoitteellinen organisaatio
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
74
Talousarvion toteutuminen
Toteutunut. Musiikkiopisto tuottanut laadukasta musiikkikasvatusta
alueellaan.
Yhteistyöhankkeet.
Toteutunut
Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014
1. Viestintäohjelma 2014-2016
Keskusvirasto
2. Kaupunkiympäristön kehittämisen toimenpideohjelman toteuttaminen
Tuotetaan laadukkaat ja moni-ilmeiset koulu-, opiskelu- ja
Koulutus
varhaiskasvatuspalvelut
Kulttuuri ja musiikki 1.Kemitalon, Sauvotalon ja muiden kulttuuritilojen toiminnan
tehostaminen ja markkinointi
2. Vahvuuksien markkinointi
Tiedottamisessa kiinnitetään huomiota positiivisten asioiden ja
Sosiaali- ja
monipuolisen palvelujärjestelmän esille tuomiseen
terveyspalvelut
Ylläpidetään viihtyisyyttä kaupungin puistojen ja yleisten alueiden
Tekniset palvelut
pitämisellä 2013 korotetulla tasolla strategianostorahojen puitteissa
Puistojen ja yleisten alueiden viihtyisyyteen on panostettu lähinnä
Sauvosaaren alueella. Kohteet on toteutettu käyttö- ja investointirahoilla.
Lounais-Lapin juttusarja jatkunut.
Toteutuma 2014
1. Markkinointi- ja viestintäohjelman mukaiset toimenpiteet käynnistetty
2. Toimenpideohjelmaa toteutetaan palvelualueittain
Toteutunut; toiminnan kehittämissuunnitelmia aloitettu saadun palautteen
ja esimerkiksi opetussuunnitelmatyön (OPS2016) yhteydessä
1. Meneillään.
2. Meneillään.
1. Työterveyshuollon seudullistaminen selvitetään osana
tuotantoaluevalmistelua
2. Vanhus- ja vammaispalveluissa tapaaminen järjestetty tukipalvelua
tuottavien yritysten kanssa sekä aloitettu eläkeläisjärjestöjen tapaamiset.
1. Otetaan YRVA käyttöön tekpassa
Yritysvaikutusten arviointeja on tehty päätösten yhteydessä. Yrittäjien
2. Pidetään yhteyttä kävelykadun varrella oleviin yrityksiin sekä Kemitiimiikanssa on yhteyksiä ja palavereita pidetty.
kadun
toiminnallisuuden kehittämiseksi
Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide
Näkökulma
Elinvoimaisuus
Strateginen päämäärä
Vetovoimainen kaupunki
Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Imagon parantaminen
Vahvuuksien markkinointi
Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi
Kaupunkiympäristön kehittäminen
Tekniset palvelut
Sosiaali- ja
terveyspalvelut
1. Riittävien työterveyspalveluiden turvaaminen
2. Käynnistetään yhteiset tapaamiset sosiaali- ja terveysalan yrittäjien
kanssa
Suhtaudutaan myönteisesti muihin mahdollisiin palvelutuottajiin
varhaiskasvatuksessa
Kulttuuri ja musiikki Laadukkaiden palvelujen tuottaminen musiikkitoimessa ja
musiikkiopistossa. Yhteistyö kulttuuri- ja sivistystoimen muiden tahojen
kanssa
Koulutus
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
75
Talousarvion toteutuminen
Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014
Toteutuma 2014
Työllistämisohjelman laatiminen
Valmistuu loppuvuonna. Kemi -lisä on otettu käyttöön.
Keskusvirasto
Kivalo-opisto osana seudullista koulutuspalvelutarjontaa
Toteutuneet
Koulutus
Osallistutaan maahanmuuttajakoulutuksen kilpailutukseen
Jatketaan valmistavan opetuksen ryhmien toimintaa tarpeen mukaan
Kulttuuri ja musiikki 1.Etsivän nuorisotyön tehokas toiminta Sauvotalossa ja työpajatoiminnan 1. Toteutettu ja kehitetään edelleen v. 2015.
kehittäminen.
2. Käynnissä.
2. Kulttuurikaveri-hanke ja muu yhteistyö kolmannen sektorin kanssa.
3. Syrjäytymisen ehkäisemiseksi musiikkiopiston yhteistyö koulutoimen
3.Musiikkitoimen toiminta on jo lähtökohtaisesti kuntalaisten
kanssa alulle puhallinorkesterikoulun muodossa
syrjäytymistä ennaltaehkäisevää ja erityisesti lasten ja nuorten terveyttä
ja kasvua edistävä. Musiikkiopisto suunnittelee yhteistyötä koulutoimen
kanssa puhallinorkesterikoulun toiminnan käynnistämiseksi Kemissä.
Hankkeella olisi positiivisia vaikutuksia lasten ja nuorten syrjäytymisen
ehkäisyssä ja mielekkään arjen toteutumisessa.
Yhteistyössä työllisyysmallin kanssa luodaan uusia, työllistymistä tukevia Työllisyyshankkeen kanssa tehty yhteistyötä ja luotu toimintamalleja,
Sosiaali- ja
toimintamalleja sosiaali- ja terveyspalveluihin
mm. koulutukset, suunnittelut, sosiaalityössä asiakaskohtaista
terveyspalvelut
yhteistyötä.
Yhteistyössä työllisyyshankkeen kanssa vuoden 2014 aikana koulutettu
avustaviin tehtäviin ja 2015 talousarvioon varattu 6 silpputyöpaikkaa.
Kunnon Syyni - toimintamalli otettu käyttöön ja siihen liittyvää koulutusta
järjestetty.
Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide
Näkökulma
Elinvoimaisuus
Strateginen päämäärä
Mielekäs arki
Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Syrjäytymisen ehkäisy
Työllisyysmallin hyödyntäminen
Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi
Koulutuksen tarjoaminen
Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v. 2014
Toteutuma 2014
Kivalo-opisto osana seudullista kulttuuri- ja liikuntapalvelutarjontaa
Toteutunut
Koulutus
Kulttuuri ja musiikki Eri ikäryhmät, erityisryhmät ja monikulttuuriset ryhmät huomioivat palvelut Tuotettu palveluita eri ikäryhmille, erityisryhmille ja monikulttuurisille
ryhmille
Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide
Näkökulma
Elinvoimaisuus
Strateginen päämäärä
Vetovoimainen kaupunki
Valtuuston asettama tavoite vuonna 2014 Monipuoliset kulttuuri- ja liikuntapalvelut
Eri ikäryhmät huomioivat palvelut
Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi
2.2. Käyttötalousosan toteutuminen palvelualueittain ja tilauksittain
Talousarvio sisältää valtuuston tekemät tilaukset tuoteryhmittäin. Tilaus/tuoteryhmä jakaantuu edelleen
tuotteisiin. Tuotteen määräraha (=tilatun palvelun määrä x yksikköhinta) ja tuloarvio ovat sitovia valtuustoon
nähden. Henkilötyövuosien määrää ja palkkasummaa seurataan tilauksittain.
Lautakunta voi tehdä tilaukseen (eli tuoteryhmätasolla) vuositasolla 100 000 euron sisäisen muutoksen.
Määrärahat ja tuloarviot ovat bruttositovia (ts. tuloarvioiden ylitys ei oikeuta määrärahojen ylitykseen eikä
määrärahojen alitus tuloarvioiden alitukseen) lukuun ottamatta seuraavia nettobudjetoituja yksiköitä, joilla sitova
määräraha on nettomenot:




lukion myyntitoiminta
Kivalo-opisto
musiikkitoimi
tekninen lautakunta
Käyttötalousosan toteutumisessa esitetään ensin yhteenvetona määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen
palvelualueittain, minkä jälkeen luvut esitetään tilauksittain.
Valmistus omaan käyttöön*) on esitetty toteumavertailussa omana eränään, kun se talousarviossa 2014 sisältyi
tuloarvioihin (yhdyskuntatekniikan ja tilapalveluiden tuoteryhmät).
Tilaustaulukoissa esitetään lisätietona (ei sitova) myös tuoteryhmään kohdistuvat poistot palvelutuotannossa
käytettävistä pysyvien vastaavien hyödykkeistä.
*)
Valmistus omaan käyttöön -erällä oikaistaan tuloslaskelmaan kirjattuja toimintamenoja, joihin on sisällytetty
kaupungin itse valmistamien pysyvien vastaavan hyödykkeiden valmistusmenoja.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
76
Talousarvion toteutuminen
KOKO KAUPUNKI
Keskusvirasto yhteensä
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
TA 2014
3 227
0
‐13 272
‐10 045
TA‐muutokset Korjattu TA 2014
3 659
0
‐14 777
‐11 118
‐336
0
1 299
963
3 323
0
‐13 478
‐10 155
TP 2014
3 537
2
‐13 386
‐9 847
Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014
TP
214
2
93
308
9,6 %
100,0 %
0,9 %
‐2,0 %
Koulutus yhteensä
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
TA 2014
3 351
0
‐32 763
‐29 412
TA‐muutokset Korjattu TA 2014
3 931
0
‐33 785
‐29 854
335
0
‐577
‐242
4 266
0
‐34 362
‐30 096
TP 2014
4 132
0
‐33 835
‐29 703
Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014
TP
‐134
0
528
394
23,3 %
0,0 %
3,3 %
1,0 %
Kulttuuri yhteensä
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
TA 2014
2 109
0
‐11 291
‐9 182
TA‐muutokset Korjattu TA 2014
2 173
0
‐11 455
‐9 282
‐176
0
179
3
1 997
0
‐11 276
‐9 279
TP 2014
2 042
0
‐11 327
‐9 285
Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014
TP
45
0
‐51
‐6
‐3,2 %
0,0 %
0,3 %
1,1 %
Soster yhteensä
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
TA 2014
12 333
0
‐90 723
‐78 390
TA‐muutokset Korjattu TA 2014
12 272
0
‐89 657
‐77 385
480
0
‐3 070
‐2 590
12 752
0
‐92 727
‐79 975
TP 2014
12 594
0
‐94 328
‐81 734
Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014
TP
2,1 %
0,0 %
4,0 %
4,3 %
‐158
0
‐1 600
‐1 758
Tekninen yhteensä
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
TA 2014
20 721
498
‐17 960
3 259
TA‐muutokset Korjattu TA 2014
18 884
248
‐17 678
1 455
489
0
‐354
135
19 373
248
‐18 031
1 590
TP 2014
19 308
269
‐17 060
2 517
Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014
TP
‐65
21
971
927
‐6,8 %
‐46,0 %
‐5,0 %
‐22,8 %
Koko kaupunki yhteensä
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
HUOM!
TA 2014
41 741
498
‐166 009
‐123 770
TA‐muutokset Korjattu TA 2014
40 919
248
‐167 352
‐126 185
792
0
‐2 523
‐1 731
41 711
248
‐169 875
‐127 916
TP 2014
41 612
271
‐169 935
‐128 052
Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014
TP
‐99
23
‐60
‐136
‐0,3 %
‐45,6 %
2,4 %
3,5 %
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
77
Talousarvion toteutuminen
KESKUSVIRASTO
Keskusvirasto / Hallintopalvelut
TP 2013
1 000 €
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
145
0
-3 066
-2 921
Keskusvirasto / Tietohallintopalvelut
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
2 081
0
-1 935
147
TA 2014
212
0
-3 140
-2 928
TA 2014
Keskusvirasto / Taloushallintopalvelut
TP 2013
TA 2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Toimintakate
500
0
-1 204
-704
911
0
-3 599
-2 688
Keskusvirasto / Henkilöstöhallintopalvelut
TP 2013
TA 2014
1 000 €
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
300
0
-3 126
-2 826
Keskusvirasto / Elinkeinopalvelut
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
87
0
-1 413
-1 326
Keskusvirasto / Tuki- ja erillispalvelut
TP 2013
1 000 €
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
114
0
-2 527
-2 413
-50
0
190
140
0
0
90
90
-297
0
415
118
614
0
-3 184
-2 570
TA-muutokset Korjattu TA 2014
11
0
540
551
262
0
-1 445
-1 184
TA-muutokset Korjattu TA 2014
18
0
-1 338
-1 320
TA 2014
2 137
0
-1 941
196
TA-muutokset Korjattu TA 2014
251
0
-1 985
-1 735
TA 2014
162
0
-2 950
-2 788
TA-muutokset Korjattu TA 2014
2 137
0
-2 031
106
1 000 €
Valmistus omaan käyttöön
TA-muutokset Korjattu TA 2014
0
0
26
26
18
0
-1 312
-1 294
TA-muutokset Korjattu TA 2014
131
0
-2 684
-2 553
0
0
38
38
131
0
-2 646
-2 515
TP 2014
229
0
-3 036
-2 806
TP 2014
2 126
2
-2 015
113
TP 2014
706
0
-3 043
-2 338
TP 2014
299
0
-1 421
-1 123
TP 2014
39
0
-1 236
-1 197
TP 2014
138
0
-2 634
-2 496
Poikkeama
TA-TP
68
0
-86
-18
Poikkeama
TA-TP
-11
2
-74
-83
Poikkeama
TA-TP
92
0
141
232
Poikkeama
TA-TP
37
0
24
61
Poikkeama
TA-TP
21
0
76
97
Poikkeama
TA-TP
7
0
12
19
Muutos TP 2013TP 2014
57,9 %
0,0 %
-1,0 %
-3,9 %
Muutos TP 2013TP 2014
2,2 %
100,0 %
4,2 %
-22,8 %
Muutos TP 2013TP 2014
41,2 %
0,0 %
152,8 %
232,0 %
Muutos TP 2013TP 2014
-0,6 %
0,0 %
-54,5 %
-60,3 %
Muutos TP 2013TP 2014
-55,0 %
0,0 %
-12,5 %
-9,8 %
Muutos TP 2013TP 2014
21,2 %
0,0 %
4,2 %
3,4 %
Keskusvirasto yhteensä
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
HUOM!
3 227
0
-13 272
-10 045
TA 2014
3 659
0
-14 777
-11 118
TA-muutokset Korjattu TA 2014
-336
0
1 299
963
3 323
0
-13 478
-10 155
TP 2014
3 537
2
-13 386
-9 847
Poikkeama
TA-TP
214
2
93
308
Muutos TP 2013TP 2014
9,6 %
100,0 %
0,9 %
-2,0 %
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
78
Talousarvion toteutuminen
Keskusvirasto
Alkuperäinen
talousarvio
Vastuuhenkilö: Tero Nissinen, Jukka Vilén, Matti
2014
Rask
Hallintopalvelut
Talousarviomuutokset
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
Strateginen johto
Hallituksen ja valtuuston kokoukset, kpl
€ /asia
Brutto kulut yhteensä
Tuotot yhteensä
Netto
30
-1 323
-832 198
0
-832 198
0
159
100 000
0
100 000
30
-1 164
-732 198
0
-732 198
31
-1 470
-804 136
36 149
-767 987
1
-306
-71 938
36 149
-35 789
Keskushallinnon hallintopalvelut
€ / asukas
Bruttokulut yhteensä
Tuotot yhteensä
Netto
-25,9
-572 758
100
-572 658
0,5
10 000
0
10 000
-25,4
-562 758
100
-562 658
-24,8
-548 917
12 176
-536 741
0,6
13 841
12 076
25 917
-73,9
-1 634 812
111 500
-1 523 312
1,4
30 000
0
30 000
-72,6
-1 604 812
111 500
-1 493 312
-72,3
-1 599 798
98 100
-1 501 697
0,2
5 014
-13 400
-8 385
-100 000
100 000
0
50 000
-50 000
0
-50 000
50 000
0
-82 782
82 782
0
-32 782
32 782
0
-3 139 768
211 600
-2 928 168
190 000
-50 000
140 000
-2 949 768
161 600
-2 788 168
-3 035 633
229 208
-2 806 425
-85 865
67 608
-18 257
0
-823
14,0
0
0
0,0
0
-823
14,0
0
-823
13,6
0
0
-0,4
Kaupungin yhteiset palvelut
€/asukas
Bruttokulut yhteensä
Tuotot yhteensä
Netto
Projektit
Bruttokulut yhteensä
Tuotot yhteensä
Netto
Hallintopalvelut yhteensä
Kulut yhteensä (€)
Tuotot
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
Tuottajan viesti tilaajalle
Strategisen johdon alle on siirretty Nuorten työllistyminen välityömarkkinoilla… -esiselvityshanke, josta tuli kuluja 25261€ ja
tuottoja 22750€.
Maisemaraportissa 1-8/2014 (vahvistetut talousarviomuutokset) hallintopalvelujen menoihin ja tuloihin tehtiin molempiin 50000€
supistus. Nämä supistukset kohdennettiin Uketa -projektiin, koska hallintopalveluissa ei ole muita ulkoisia tuloja, johon supistus olisi
voitu kohdentaa. Laskennallisesti projektissa oli näin ollen sekä liikaa tuloja että menoja, netto 0€.
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
79
Talousarvion toteutuminen
Keskusvirasto
Tietohallintopalvelut
Vastuuhenkilö: Reijo Konu
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Talousarviomuutokset
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
Tietohallinto- ja kehittämispalvelut
€ /työasema+ muut ip-laitteet
Yhteensä (€)
Tuotot
Netto
-519
-1 280 749
1 435 900
155 151
23
56 984
0
56 984
-496
-1 223 765
1 435 900
212 135
-449
-1 121 919
1 404 641
282 997
47
101 846
-31 259
70 862
-3,3
-73 206
91 100
17 894
0,1
3 094
0
3 094
-3,2
-70 112
91 100
20 988
-2,8
-62 920
85 936
23 018
0,3
7 192
-5 164
2 030
€ / laite
Yhteensä (€)
Tuotot
Netto
Kulut yhteensä
Kulut yhteensä / asukas
Tuotot
Netto
-356
-676 902
610 000
-66 902
-2 030 857
-91
2 137 000
106 143
16
29 922
0
29 922
90 000
3
0
90 000
-341
-646 980
610 000
-36 980
-1 940 857
-88
2 137 000
196 143
-405
-830 455
635 843
-192 966
-2 015 295
-91
2 126 421
111 126
-65
-183 475
25 843
-155 986
-74 438
-3
-10 579
-85 017
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
0
-132 366
15,0
0
0
0,0
0
-132 366
15,0
1 924
-126 495
15,0
1 924
5 871
0,0
Kopiointi- ja painopalvelut
€ /asukas
Yhteensä (€)
Tuotot
Netto
Tietoliikenne- ja viestintätekniikka
Tuottajan viesti tilaajalle
Valtuuston hyväksymään vuoden 2014 budjettiin tehtiin menoraamin pienennys -90.000 loppu syksystä.
Esimerkkinä mainittakoon, että äkillisenä ja kiireellisenä projektina jouduimme hankkimaan sekä vaihtamaan käyttäjille
200:aa uutta Pegasos-työasemaa (107.140 €). Tämän lisäksi kotihoitoon hankittiin 100 uutta PegasosMukana
mobiilipäätelaitetta joulukuussa 2014 (11.364,19 €).
Oletimme myös saavamme säästöjä Soneran lankapuhelinliittymien vuokrajohtoparikustannuksista. Säästöt eivät realisoituneet,
koska osa hallintokunnista valmistelee vasta nyt lankapuhelinliittymistä luopumista.
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
80
Talousarvion toteutuminen
Keskusvirasto
Taloushallintopalvelut
Alkuperäinen
Vastuuhenkilö: Allan Mikkola, Saara Aitomaa, Riitta
talousarvio
Hakala
2014
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Talousarviomuutokset
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
Talouspalvelut
Vientien määrä
€ / vienti
Kulut yhteensä (€)
Tuotot
Netto
390 000
-1,3
-516 622
128 500
-388 122
0
0,0
0
3 000
3 000
390 000
-1,3
-516 622
131 500
-385 122
426 675
-1,2
-522 565
177 410
-345 155
36 675
0,1
-5 943
45 910
39 967
-11
-259 016
0
-259 016
0
15 000
0
15 000
-11
-244 016
0
-244 016
-11
-237 033
0
-237 033
0
6 983
0
6 983
-45
-1 000 000
750 000
-250 000
18
400 000
-300 000
100 000
-27
-600 000
450 000
-150 000
-26
-582 033
474 565
-107 468
1
17 967
24 565
42 532
-82
-1 823 351
32 404
-1 790 947
0
0
0
0
-82
-1 823 351
32 404
-1 790 947
-77
-1 701 811
53 619
-1 648 192
5
121 540
21 215
142 755
Kulut yhteensä
Kulut yhteensä / asukas
Tuotot
Netto
-3 598 989
-162
910 904
-2 688 085
415 000
18
-297 000
118 000
-3 183 989
-144
613 904
-2 570 085
-3 043 442
-138
705 593
-2 337 849
140 547
6
91 689
232 236
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
0
0
18,0
0
0
0,0
0
0
18,0
0
0
21,1
0
0
3,1
Kehittämispalvelut
Kulut yhteensä / asukas
Kulut yhteensä
Tuotot
Netto
Työllisyyspalvelut/Kuntakokeilu
Kulut yhteensä / asukas
Kulut yhteensä
Tuotot
Netto
Työllistäminen
Kulut yhteensä / asukas
Kulut yhteensä
Tuotot
Netto
Taloushallintopalvelut yhteensä
Tuottajan viesti tilaajalle
Talouspalvelujen kulut toteutuivat budjetoitua suurempina johtuen saatavien perintään liittyvistä maksuista. Vastaavasti kaupungille
tilitetyt perintäpalkkiot ylittivät arvioidun, minkä ansiosta talouspalvelujen toimintakate toteutui kulujen ylityksestä huolimatta
budjetoitua parempana.
Kirjanpitovientien määrä ylitti arvioidun ja pienensi näin viennin yksikköhintaa. Vuoteen 2013 verrattuna vientimäärä ja viennin
yksikköhinta säilyivät kuitenkin entisellä tasollaan. Taulukossa esitetty kirjanpitovientien määrä on talousarvioon ja edellisvuoteen
nähden vertailukelpoiseksi muutettu toteumatieto. Vuoden 2014 lopulla toteutettiin kirjanpitojärjestelmässä tekninen muutos, joka
lisäsi huomattavasti vientien todellista määrä vaikuttamatta kuitenkaan työpanoksen määrään.
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
81
Talousarvion toteutuminen
Keskusvirasto
Henkilöstöhallintopalvelut
Vastuuhenkilö: Teemu Sääksniemi
Palkkahallinto
€ / palkkalaskelma
Yhteensä (€)
Tuotot
Netto
Henkilöstöhallintopalvelut
€ / vakinainen henkilöstö
Yhteensä (€)
Tuotot
Netto
Keskitetty henkilöstön kehittäminen
€ / vakinainen henkilöstö
Yhteensä (€)
Tuotot
Netto
Työsuojelu- ja terveys
€ / vakinainen henkilöstö
Yhteensä (€)
Tuotot
Netto
Henkilöstöhallinto yhteensä
Kulut yhteensä
Kulut yhteensä / asukas
Tuotot
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
HUOM!
Alkuperäinen
talousarvio
2014
26 000
-11
-291 617
27 500
-264 117
1 170
-843
-986 388
0
-986 388
0
0
0
11 000
11 000
0
462
540 073
0
540 073
Talousarvio
muutosten
jälkeen
26 000
-11
-291 617
38 500
-253 117
1 170
-381
-446 315
0
-446 315
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
26 866
-11
-294 989
41 297
-253 692
1 150
-353
-405 891
0
-405 891
-26
-30 000
0
-30 000
1 170
-579
-677 370
223 000
-454 370
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-26
-30 000
0
-30 000
1 170
-579
-677 370
223 000
-454 370
-10
-11 712
21 553
9 841
1 150
-616
-708 568
235 779
-472 789
16
18 288
21 553
39 841
-20
-37
-31 198
12 779
-18 419
-1 985 375
-90
250 500
-1 734 875
540 073
24
11 000
551 073
-1 445 302
-65
261 500
-1 183 802
-1 421 160
-64
298 629
-1 122 531
24 142
1
37 129
61 271
0
0
11,6
0
0
0,0
0
0
11,6
0
0
11,4
0
0
-0,2
Talousarviomuutokset
Poikkeama
866
0
-3 372
2 797
-575
-20
28
40 424
0
40 424
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
82
Talousarvion toteutuminen
Keskusvirasto
Elinkeinopalvelut
Vastuuhenkilö: Riitta Ahtiainen
Elinkeinotoimisto
€ / asukas
Kulut yhteensä (€)
Tuotot
Netto
Digipolis
€ / asukas
Kulut yhteensä (€)
Tuotot
Netto
Lumilinna ja matkailutoimi
€ / asukas
Kulut yhteensä (€)
Tuotot
Netto
Projektitoiminta
€ / asukas
Kulut yhteensä (€)
Tuotot
Netto
Elinkeinopalvelut yhteensä
Kulut yhteensä
Kulut yhteensä / asukas
Tuotot
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
HUOM!
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Talousarviomuutokset
Toteutuma
2014 Tilinpäätös
Poikkeama
-11,1
-246 571
0
-246 571
0,0
-254
0
-254
-11,2
-246 825
0
-246 825
-9,6
-212 791
200
-212 591
1,5
34 034
200
34 234
-23
-500 000
0
-500 000
0
0
0
0
-23
-500 000
0
-500 000
-23
-500 000
0
-500 000
0
0
0
0
-17
-375 580
0
-375 580
0
0
0
0
-17
-375 580
0
-375 580
-17
-373 456
0
-373 456
0
2 124
0
2 124
-9,8
-215 913
18 000
-197 913
1,2
26 000
0
26 000
-8,6
-189 913
18 000
-171 913
-6,8
-149 623
38 824
-110 799
1,8
40 290
20 824
61 114
-1 338 064
-60
18 000
-1 320 064
25 746
1
0
25 746
-1 312 318
-59
18 000
-1 294 318
-1 235 870
-56
39 024
-1 196 846
76 448
3
21 024
97 472
0
0
2,5
0
0
0,0
0
0
2,5
0
0
2,2
0
0
-0,3
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
83
Talousarvion toteutuminen
Keskusvirasto
Tuki- ja erillispalvelut
Vastuuhenkilö: Jukka Vilén, Matti Rask
Alkuperäinen
talousarvio 2014
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Talousarviomuutokset
Toteutuma 2014
Tilinpäätös
Poikkeama
Viestintä
€ / asukas
Kulut
Tuotot
Netto
-4
-87 116
0
-87 116
0
0
0
0
-4
-87 116
0
-87 116
-4
-86 908
0
-86 908
0
208
0
208
Pysäköinninvalvonta
Pysäköintivirhemaksut (kpl)
€ / asukas
Yhteensä (€)
Tuotot
Netto
-1,5
-33 126
40 000
6 874
0,0
0
0
0
-1,5
-33 126
40 000
6 874
1 572
-1,6
-35 634
49 780
14 146
-0,1
-2 508
9 780
7 272
-106
-2 353 034
0
-2 353 034
2
38 000
0
38 000
-105
-2 315 034
0
-2 315 034
-104
-2 299 486
0
-2 299 486
1
15 548
0
15 548
Velkaneuvonta ja -sovittelu
Asiakkaiden määrä
€ / asiakas
Yhteensä (€)
Tuotot
Netto
200
-438
-87 522
56 000
-31 522
0
0
0
0
0
200
-438
-87 522
56 000
-31 522
195
-423
-82 443
52 848
-29 594
-5
15
5 079
-3 152
1 928
Vaalit
€ / asukas
Yhteensä (€)
Tuotot
Netto
-3,2
-71 000
35 000
-36 000
0,0
0
0
0
-3,2
-71 000
35 000
-36 000
-3,3
-73 694
35 318
-38 376
-0,1
-2 694
318
-2 376
11
12
Palo- ja pelastustoimi
€ / asukas
Yhteensä (€)
Tuotot
Netto
Tarkastustoimi
Kokousten lukumäärä
€/tarkastuspäivä
€/kokous
Tarkastustoimen kulut yhteensä / asukas
Kulut yhteensä (€)
Tuotot
Netto
11
-1 045
-4 750
-2,4
-52 253
0
-52 253
0
0,0
0
0
0
-4 750
-2,4
-52 253
0
-52 253
-4 678
-2,5
-56 131
0
-56 131
73
-0,2
-3 878
0
-3 878
-2 684 051
-119,0
131 000
-2 553 051
38 000
1,7
0
38 000
-2 646 051
-117,3
131 000
-2 515 051
-2 634 295
-116,6
137 947
-2 496 349
11 756
0,7
6 947
18 702
0
-11 023
2,1
0
0
0,0
0
-11 023
2,1
0
-11 023
2,3
0
0
0,2
Tuki- ja erillistoiminnat yhteensä
Kulut yhteensä
Kulut yhteensä / asukas
Tuotot
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
84
Talousarvion toteutuminen
KOULUTUS
Koulutus / Hallinto
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
0
0
-391
-391
TA 2014
0
0
-359
-359
TA-muutokset Korjattu TA 2014
0
0
-29
-29
0
0
-388
-388
TP 2014
0
0
-380
-380
Poikkeama Muutos TP 2013TP 2014
TA-TP
0
0
8
8
0,0 %
0,0 %
-3,0 %
-3,0 %
Koulutus/Perusopetus
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
627
0
-16 635
-16 008
TA 2014
725
0
-16 667
-15 942
TA-muutokset Korjattu TA 2014
-105
0
-333
-438
620
0
-17 000
-16 380
TP 2014
823
0
-16 913
-16 090
Poikkeama Muutos TP 2013TP 2014
TA-TP
203
0
87
290
31,3 %
0,0 %
1,7 %
0,5 %
Koulutus/Lukio
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
1 439
0
-3 970
-2 532
TA 2014
1 280
0
-3 764
-2 484
TA-muutokset Korjattu TA 2014
523
0
-544
-21
1 803
0
-4 308
-2 505
TP 2014
1 570
0
-4 085
-2 515
Poikkeama Muutos TP 2013TP 2014
TA-TP
-233
0
223
-10
9,1 %
0,0 %
2,9 %
-0,7 %
Koulutus/Kivalo-opisto
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
199
0
-948
-749
TA 2014
648
0
-2 250
-1 602
TA-muutokset Korjattu TA 2014
128
0
-128
0
776
0
-2 378
-1 602
TP 2014
602
0
-2 197
-1 595
Poikkeama Muutos TP 2013TP 2014
TA-TP
-174
0
181
7
201,9 %
0,0 %
131,6 %
112,9 %
Koulutus/Varhaiskasvatus
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
1 086
0
-10 818
-9 732
TA 2014
1 278
0
-10 745
-9 467
TA-muutokset Korjattu TA 2014
-211
0
457
246
1 067
0
-10 288
-9 221
TP 2014
1 137
0
-10 259
-9 123
Poikkeama Muutos TP 2013TP 2014
TA-TP
70
0
29
98
4,7 %
0,0 %
-5,2 %
-6,3 %
Koulutus yhteensä
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
HUOM!
3 351
0
-32 763
-29 412
TA 2014
3 931
0
-33 785
-29 854
TA-muutokset Korjattu TA 2014
335
0
-577
-242
4 266
0
-34 362
-30 096
TP 2014
4 132
0
-33 835
-29 703
Poikkeama Muutos TP 2013TP 2014
TA-TP
-134
0
528
394
23,3 %
0,0 %
3,3 %
1,0 %
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
85
Talousarvion toteutuminen
Sivistyspalvelukeskus/Koulutus
Hallinto
Vastuuhenkilö: Anu Kosonen
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Talousarviomuutokset
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
Sivistystoimen hallinto
Henkilötyövuodet
€ / Henkilötyövuosi
Kokousten määrä yhteensä
Kustannukset
Tuotot
Netto
5
-79 778
0
-6 444
5
-86 222
-388 000
0
-388 000
5
-84 391
11
-379 759
0
-379 759
0
1 831
11
8 241
0
8 241
-359 000
0
-359 000
-29 000
0
-29 000
-359 000
0
-359 000
-29 000
0
-29 000
-388 000
0
-388 000
-379 759
0
-379 759
8 241
0
8 241
0
0
4,5
0
0
0,0
0
0
4,5
0
0
5,1
0
0
0,6
Hallinto yhteensä
Hallinto, kustannukset yhteensä
Hallinto, tuotot yhteensä
Hallinto, netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
86
Talousarvion toteutuminen
Sivistyspalvelukeskus/Koulutus
Perusopetus
Vastuuhenkilö: Anu Kosonen
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Talousarviomuutokset
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
Peruskoulut
Peruskoulut, oppilaita
joista erityistä tukea tarvitsevat oppilaat
Tuntia, koulut
€ /oppilas
Tuntiresurssit per oppilas
Luokkien keskikoko
Koulut yhteensä
Tuotot
Netto
1 895
58
121 408
-7 650
64
20
-14 496 319
108 833
-14 387 486
0
0
0
-98
0
0
-185 068
0
-185 068
1 895
58
121 408
-7 747
64
20
-14 681 387
108 833
-14 572 554
1 864
45
127 197
-7 849
68
20
-14 629 883
263 409
-14 366 475
-31
-13
5 789
-101
4
0
51 504
154 576
206 079
43
-17 969
-772 662
0
-772 662
0
-1 010
-43 424
0
-43 424
43
-18 979
-816 086
0
-816 086
44
-19 032
-837 428
1 641
-835 787
1
-54
-21 342
1 641
-19 701
132
0
-2 258
-298 003
76 624
-221 379
0
0
-35
-4 654
0
-4 654
132
0
-2 293
-302 657
76 624
-226 033
159
0
-1 904
-302 665
63 567
-239 098
27
0
389
-8
-13 057
-13 065
1 938
-86
-166 326
0
-166 326
0
0
0
0
0
1 938
-86
-166 326
0
-166 326
1 908
-85
-161 414
254
-161 160
-30
1
4 912
254
5 166
-933 690
539 543
-394 147
0
-100 000
-105 000
-205 000
-1 033 690
434 543
-599 147
-982 077
494 135
-487 942
0
51 613
59 592
111 205
Perusopetus yhteensä, oppilaita
1 938
Tuntia, perusopetus
127 016
€ /oppilas
-8 600
Muissa kunnissa koulua käyvät oppilaat
0
€ /oppilas (ml. Muissa kunnissa koulua käyvät oppilaat) 1 938
Perusopetus yhteensä
-16 667 000
Tuotot
725 000
Netto
-15 942 000
Toiminnan kulut yhteensä
-16 667 000
Tuotot
725 000
Netto
-15 942 000
0
0
-172
0
0
-333 146
-105 000
-438 146
-333 146
-105 000
-438 146
1 938
127 016
-8 772
0
1 938
-17 000 146
620 000
-16 380 146
-17 000 146
620 000
-16 380 146
1 908
133 059
-8 865
0
1 908
-16 913 467
823 006
-16 090 462
-16 913 467
823 006
-16 090 462
-30
6 043
-92
0
-30
86 679
203 006
289 684
86 679
203 006
289 684
0
0
0,0
0
0
186,0
0
-18 733
198,4
0
-18 733
12,4
11-v oppivelvollisuus
11-v oppivelvollisuus, oppilaita
€ /oppilas
11-v oppivelvollisuus yhteensä
Tuotot
Netto
Aamu- ja iltapäivätoiminta
Aamu- ja iltapäivätoiminta, osallistujia
Tunteja, aamu- ja iltapäivätoiminta
€ / osallistuja
Aamu- ja iltapäivätoiminta, yhteensä
Tuotot
Netto
Oppilashuolto
Oppilashuolto, oppilaita
€ / oppilas
Yhteensä
Tuotot
Netto
Tukipalvelut
€ / oppilas
Yhteensä
Tuotot
Netto
Perusopetus yhteensä
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
HUOM!
0
0
186,0
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
87
Talousarvion toteutuminen
Sivistyspalvelukeskus/Koulutus
Lukiokoulutus
Vastuuhenkilö: Margit Kettunen
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Talousarviomuutokset
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
Lukio ja aikuisten maahanmuuttajien perusopetus
Varsinaiset opiskelijat
€ / varsinainen opiskelija
Aineopiskelijoiden lukumäärä
Opetuskurssien lukumäärä
€ / opetuskurssi
opetusryhmäkoko ka.
Opetuskurssit / opiskelija
Yhteensä
Tuotot
Netto
333
-8 120
10
444
-6 090
0
1,3
-2 704 000
180 000
-2 524 000
0
-132
0
0
-99
0
0,0
-44 000
23 000
-21 000
333
-8 252
10
444
-6 189
0
1,3
-2 748 000
203 000
-2 545 000
343
-8 089
10
420
-6 606
22
1,2
-2 774 401
220 800
-2 553 601
10
164
0
-24
-417
22
-0,1
-26 401
17 800
-8 601
125
24 500
-43
-1 060 000
1 100 000
40 000
0
0
-20
-500 000
500 000
0
125
24 500
-64
-1 560 000
1 600 000
40 000
147
32 979
-40
-1 310 510
1 349 265
38 755
22
8 479
24
249 490
-250 735
-1 245
-3 764 000
1 280 000
-34
-2 484 000
-544 000
523 000
-8
-21 000
-4 308 000
1 803 000
-42
-2 505 000
-4 084 911
1 570 065
-38
-2 514 846
223 089
-232 935
3
-9 846
0
0
46,0
0
0
0,0
0
0
46,0
0
-7 640
46,5
0
-7 640
0,5
Lukion myynti- ja palvelutoiminta
Opiskelijat ka.
Oppilastyöpäivät
Oppilastyöpäivän hinta
Yhteensä
Tuotot
Netto
Lukio yhteensä
Toiminnan kulut yhteensä
Tuotot
Tuotot % kuluista
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
88
Talousarvion toteutuminen
Sivistyspalvelukeskus/Koulutus
Kivalo-opisto
Vastuuhenkilö: Seppo Suopajärvi
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Talousarviomuutokset
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
Vapaa sivistystyö
Vapaa sivistystyö, opiskelija
€ / opiskelija
Opetustunnit
€ / opetustunti
Kurssilaisia
€ / kurssilainen
Peittävyys-%
Vapaa sivistystyö, kulut
Tuotot
Netto
Toiminnan kulut yhteensä
Tuotot
Tuotot % kuluista
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
HUOM!
6 451
-349
24 755
-91
0
-20
0
-5
6 451
-369
24 755
-96
-128 105
128 000
-105
-128 105
128 000
-4
-105
29
-2 378 105
776 000
-1 602 105
-2 378 105
776 000
-33
-1 602 105
5 636
-390
27 373
-80
13 701
-160
25
-2 196 937
601 945
-1 594 992
-2 196 937
601 945
-27
-1 594 992
-815
-21
2 618
16
13 701
-160
-4
181 168
-174 055
7 113
181 168
-174 055
5
7 113
29
-2 250 000
648 000
-1 602 000
-2 250 000
648 000
-29
-1 602 000
0
0
8,0
0
0
0,0
0
0
8,0
0
0
7,6
0
0
-0,4
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
89
Talousarvion toteutuminen
Sivistyspalvelukeskus/Koulutus
Alkuperäinen
talousarvio
Vastuuhenkilö: Kaisa Rauvala
2014
Päiväkoti, asiakkaat
708
Alle 3-vuotiaita
16
€ / asiakas
-8 851
Kulut
-6 266 347
Tuotot
1 002 302
Netto
-5 264 045
Esiopetus, päiväkoti- ja esiopetusasiakkaat 3-6v
241
pelkässä esiopetuksessa
89
€ / asiakas
-4 926
Kulut
-1 187 048
Tuotot
0
Netto
-1 187 048
Vuorohoito, asiakkaat
117
€ / asiakas
-9 086
Kulut
-1 063 072
Tuotot
200 798
Netto
-862 274
Erityispäivähoito asiakkaat erityisryhmissä
19
€ / asiakas
-11 627
Kulut
-216 270
Tuotot
0
Netto
-216 270
Päivähoitoasiakkaat (sis. pv. koti, erityis ja vuorohoito)
933
€ / asiakas
-9 364
Kulut
-8 732 737
Tuotot
1 203 100
Netto
-7 529 637
Ryhmis, asiakkaat
0
Kulut
0
Tuotot
0
Netto
0
Perhepäivähoito hoitajan kodissa, asiakkaat
69
€ / hoitopaikka (asiakas)
-8 697
Kulut
-600 126
Tuotot
74 900
Netto
-525 226
Perhepäivähoitopaikat yhteensä
69
Alle 3-vuotiaita
49
€ / hoitopaikka (asiakas)
-8 697
Kulut
-600 126
Tuotot
74 900
Netto
-525 226
Kotihoidontuella hoidettavat lapset
354
€ / hoitopaikka (asiakas)
-3 210
Kulut
-1 136 386
Tuotot
0
Netto
-1 136 386
Avoin varhaiskasvatus
26
€ / asiakas (tai muu suorite)
-1 142
Kulut
-29 697
Tuotot
0
Netto
-29 697
Hallinto ja muut yhteiset erät
Varhaiskasvatus
Kulut
€ / asiakas
Tuotot
Netto
Kulut yhteensä
€ / asiakas
Tuotot yhteensä
Yhteensä lapsia
Päivähoito netto
Kulut yhteensä
Tuotot
Netto
-246 361
-178
0
-246 361
-10 745 307
-8 701
1 278 000
1 356
-9 467 307
-10 745 307
1 278 000
-9 467 307
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
HUOM!
0
0
175,0
Talousarviomuutokset
0
0
534
377 948
-161 000
216 948
0
0
51
12 254
0
12 254
0
0
0
-50 000
-50 000
0
0
0
0
0
0
418
390 202
-211 000
179 202
0
0
0
0
0
174
12 000
0
12 000
0
0
174
12 000
0
12 000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
55 142
40
0
55 142
457 344
370
-211 000
0
246 344
457 344
-211 000
246 344
0
0
0
-10,0
Talousarvio
muutosten
jälkeen
708
16
-8 317
-5 888 399
841 302
-5 047 097
241
89
-4 875
-1 174 794
0
-1 174 794
117
-9 086
-1 063 072
150 798
-912 274
19
-11 627
-216 270
0
-216 270
933
-8 945
-8 342 535
992 100
-7 350 435
0
0
0
0
69
-8 524
-588 126
74 900
-513 226
69
49
-8 524
-588 126
74 900
-513 226
354
-3 210
-1 136 386
0
-1 136 386
26
-1 142
-29 697
0
-29 697
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
665
18
-8 490
-5 646 757
859 606
-4 787 152
204
95
-6 228
-1 268 860
8 997
-1 259 862
128
-9 080
-1 158 462
172 874
-985 589
14
-15 345
-213 752
0
-213 752
902
-9 189
-8 287 832
1 041 477
-7 246 355
0
-12 643
0
-12 643
62
-9 162
-568 075
94 997
-473 078
62
44
-9 366
-580 717
94 997
-485 721
293
-3 752
-1 099 049
0
-1 099 049
34
-1 182
-40 199
61
-40 139
-191 219
-138
0
-191 219
-10 287 963
-8 331
1 067 000
1 356
-9 220 963
-10 287 963
1 067 000
-9 220 963
-251 632
-195
254
-251 378
-10 259 430
-8 896
1 136 788
1 257
-9 122 642
-10 259 430
1 136 788
-9 122 642
-60 413
-57
254
-60 159
28 533
-565
69 788
-99
98 321
28 533
69 788
98 321
0
0
165,0
0
-8 888
159,5
0
-8 888
-5,5
Poikkeama
-43
2
-173
241 642
18 304
259 945
-37
6
-1 353
-94 066
8 997
-85 068
11
6
-95 390
22 076
-73 315
-5
-3 717
2 518
0
2 518
-31
-244
54 703
49 377
104 080
0
-12 643
0
-12 643
-7
-639
20 051
20 097
40 148
-7
-5
-843
7 409
20 097
27 505
-61
-542
37 337
0
37 337
8
-40
-10 502
61
-10 442
0
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
90
Talousarvion toteutuminen
KULTTUURI
Kulttuuri / Kulttuuripalvelut
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
245
0
-434
-189
TA 2014
310
0
-465
-155
TAmuutokset
0
0
40
40
Korjattu TA
2014
310
0
-425
-115
TP 2014
238
0
-413
-174
Poikkeama TA- Muutos TP
2013- TP 2014
TP
-72
0
12
-59
-2,8 %
0,0 %
-5,0 %
-8,0 %
Kulttuuri / Museotoimi
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
51
0
-943
-893
TA 2014
31
0
-975
-944
TAmuutokset
0
0
25
25
Korjattu TA
2014
31
0
-950
-919
TP 2014
23
0
-969
-946
Poikkeama TA- Muutos TP
2013- TP 2014
TP
-8
0
-18
-27
-55,1 %
0,0 %
2,7 %
6,0 %
Kulttuuri / Kirjasto
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
59
0
-1 514
-1 455
TA 2014
47
0
-1 508
-1 461
TAmuutokset
-22
0
70
48
Korjattu TA
2014
25
0
-1 438
-1 413
TP 2014
26
0
-1 428
-1 403
Poikkeama TA- Muutos TP
2013- TP 2014
TP
1
0
10
10
-56,8 %
0,0 %
-5,7 %
-3,6 %
Kulttuuri / Teatteri
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
347
0
-2 056
-1 709
Kulttuuri / Liikuntapalvelut
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
600
0
-3 362
-2 762
TA 2014
405
0
-2 030
-1 625
TA 2014
560
0
-3 268
-2 708
TAmuutokset
-116
0
26
-90
TAmuutokset
0
0
-50
-50
Korjattu TA
2014
289
0
-2 004
-1 715
Korjattu TA
2014
560
0
-3 318
-2 758
TP 2014
327
0
-2 059
-1 733
TP 2014
623
0
-3 418
-2 795
Poikkeama TA- Muutos TP
2013- TP 2014
TP
38
0
-55
-18
-5,9 %
0,0 %
0,2 %
1,4 %
Poikkeama TA- Muutos TP
2013- TP 2014
TP
63
0
-100
-37
3,8 %
0,0 %
1,7 %
1,2 %
Kulttuuri / Nuorisotyö
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
193
0
-955
-762
TA 2014
155
0
-1 017
-862
TAmuutokset
-20
0
51
31
Korjattu TA
2014
135
0
-966
-831
TP 2014
143
0
-914
-771
Poikkeama TA- Muutos TP
2013- TP 2014
TP
8
0
52
60
-26,0 %
0,0 %
-4,3 %
1,2 %
Kulttuuri / Musiikki
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
614
0
-2 026
-1 412
TA 2014
665
0
-2 192
-1 527
TAmuutokset
-18
0
18
0
Korjattu TA
2014
647
0
-2 174
-1 527
TP 2014
663
0
-2 126
-1 463
Poikkeama TA- Muutos TP
2013- TP 2014
TP
16
0
48
64
8,0 %
0,0 %
4,9 %
3,6 %
Kulttuuri yhteensä
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
HUOM!
2 109
0
-11 291
-9 182
TA 2014
2 173
0
-11 455
-9 282
TAmuutokset
-176
0
179
3
Korjattu TA
2014
1 997
0
-11 276
-9 279
TP 2014
2 042
0
-11 327
-9 285
Poikkeama TA- Muutos TP
2013- TP 2014
TP
45
0
-51
-6
-3,2 %
0,0 %
0,3 %
1,1 %
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
91
Talousarvion toteutuminen
Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri
Kulttuuripalvelut
Vastuuhenkilö: Hilkka Heikkinen
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Talousarvio-
Talousarvio
muutoksen
Toteutuma
2014
muutokset
jälkeen
Tilinpäätös
Poikkeama
Kulttuuritalot ja -keskukset
Kulttuuritalot/-keskukset, käynnit
€ / käynti
€ / asukas
Aukiolotunnit yhteensä viikossa
€ / käyttötunti
Kävijämäärä per käyttötunti
Tuottojen osuus kuluista (%)
Yhteensä
Tuotot
Netto
210 000
-2,2
-21,0
-396
179
-67
-465 000
310 000
-155 000
0
0,2
1,8
0
34
0
-6
40 000
0
40 000
-465 000
310 000
-21
-155 000
0
0
4,0
210 000
-2,0
-19,2
-362
179
-73
-425 000
310 000
-115 000
308 889
-1,3
-18,6
8
-109
82
-58
-412 510
238 239
-174 271
98 889
0,7
0,6
8
253
-97
15
12 490
-71 761
-59 271
40 000
0
2
40 000
-425 000
310 000
-19
-115 000
-412 510
238 239
-19
-174 271
12 490
-71 761
1
-59 271
0
0
0,0
0
0
4,0
0
0
2,0
0
0
-2,0
Kulttuuripalvelut yhteensä
Toiminnan kulut yhteensä
Tuotot
€ / asukas
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
Tuottajan viesti tilaajalle:
Tulojen osalta Lastenkulttuurikeskus Sarjiksen hakemasta 58 000 € Okm avustuksesta toteutui 35 180,55 €. Kemi-Talon
myyntituotot olivat odotettua vähäisemmät.
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
92
Talousarvion toteutuminen
Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri
Museotoimi
Vastuuhenkilö: Kari Silvennoinen
Alkuperäinen
talousarvio
Talousarvio-
Talousarvio
muutoksen
Toteutuma
2014
2014
muutokset
jälkeen
Tilinpäätös
Poikkeama
Museot
Museot, käynnit
€ / käynti
Aukiolotunnit yhteensä viikossa
€ / aukiolotunti
Kävijämäärä per käyttötunti
Näyttelyiden määrä
Tallenteiden määrä
Sijoitettavien teosten määrä
Yhteensä
Tuotot
Netto
24 500
-40
41
-469
12
12
79 515
517
-975 000
31 000
-944 000
0
1
0
12
0
0
0
0
24 696
0
24 696
24 500
-39
41
-457
12
12
79 515
517
-950 304
31 000
-919 304
18 408
-52
65
-597
5
10
79 364
2 551
-954 446
17 977
-936 469
-6 092
-13
24
-140
-8
-2
-151
2 034
-4 142
-13 023
-17 165
-975 000
31 000
-3,2
-944 000
24 696
0
-0,1
24 696
-950 304
31 000
-3,3
-919 304
-968 668
22 708
-2,3
-945 961
-18 364
-8 292
0,9
-26 657
0
-42 603
9,5
0
0
0,0
0
-42 603
9,5
0
-53 654
7,9
0
-11 051
-1,6
Museot yhteensä
Toiminnan kulut yhteensä
Tuotot
Tuottojen osuus kuluista (%)
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
Tuottajan viesti tilaajalle:
Menojan osalta lokakuussa tehtyjä talousarvion muutoksia ei voitu toteuttaa, koska loppuvuoden sitoumuksia
näyttelyiden ja tapahtumien osalta ei ollut mahdollista peruuttaa. Tulojen osalta vuodelle 2014 budjetoidut Northern
Beauty -hnakkeesta saatavat tulot toteutuvat vuonna 2015.
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
93
Talousarvion toteutuminen
Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri
Kirjasto
Vastuuhenkilö: Hilkka Heikkinen/
Liisa Hyvärinen
Alkuperäinen
talousarvio 2014
Talousarviomuutokset
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Poikkeama
Toteutuma 2014
Tilinpäätös
Pääkirjasto
Pääkirjasto, lainat
€ / laina
€ / toimintatunnit
Käynnit
€ / käynti
Aukiolotunnit viikossa
Pääkirjasto yhteensä
Tuotot yhteensä
Netto
300 000
-4,8
-599
200 000
-7,2
48
-1 437 626
47 000
-1 390 626
0
0,2
28
0
0,3
0
66 283
-22 000
44 283
300 000
-4,6
-571
200 000
-6,9
48
-1 371 343
25 000
-1 346 343
334 425
-4,1
-593
204 256
-6,7
48
-1 361 713
25 332
-1 336 381
34 425
0,5
-22
4 256
0,2
0
9 630
332
9 962
-70 374
0
-70 374
3 717
0
3 717
-66 657
0
-66 657
-66 534
196
-66 338
123
196
319
300 000
-5,0
-193
35
200 000
-7,5
-68,2
50 000
424 000
-1 508 000
47 000
-1 461 000
0
0,2
9
0
0
0,4
3,2
0
0
70 000
-22 000
48 000
300 000
-4,8
-184
35
200 000
-7,2
-65,0
50 000
424 000
-1 438 000
25 000
-1 413 000
334 425
-4,3
-206
31
204 256
-7,0
-64,6
54 398
413 540
-1 428 247
25 528
-1 402 719
34 425
0,5
-22
-4
4 256
0,2
0,4
4 398
-10 460
9 753
528
10 281
-1 508 000
47 000
0
-1 461 000
70 000
-22 000
0
48 000
-1 438 000
25 000
0
-1 413 000
-1 428 247
25 528
0
-1 402 719
9 753
528
0
10 281
0
-29 665,0
14,6
0
0,0
0,0
0
-29 665,0
14,6
0
-29 664,7
15,2
0
0,3
0,6
Kirjastoautot
Kirjastoautot yhteensä
Tuotot yhteensä
Netto
Kirjastot yhteensä
Kirjastot yhteensä, lainat
€ / laina
€ / lainaaja
Lainaajat / asukas (peittävyys-%)
Käynnit
€ / käynti
Bruttokulut / asukas
Verkkopalvelun käyttö
Asiantuntijapalvelut
Kirjastot yhteensä
Tuotot yhteensä
Netto
Kirjastopalvelut yhteensä
Toiminnan kulut yhteensä
Toiminnan tuotot yhteensä
Tuottojen osuus kuluista (%)
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
94
Talousarvion toteutuminen
Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri
Teatteri
Vastuuhenkilö: Sarianne Paasonen
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Talousarviomuutokset
Talousarvio
Toteutuma
muutosten
jälkeen
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
Teatteri
Teatteri, näytösten lkm
Myydyt liput
Kulut / lippu
Tuotot / lippu
Netto / lippu
Toiminnan kulut € / paikka
Käyttöaste % (myydyt liput)
Yhteensä
Tuotot
Netto
200
22 000
-92
18
-74
0
0
1
-5
-4
200
22 000
-91
13
-78
-2 004 066
289 000
-1 715 066
195
20 714
-99
16
-84
-6 356
33
-2 059 363
326 531
-1 732 832
-2 030 000
405 000
-1 625 000
25 934
-116 000
-90 066
-2 030 000
405 000
-20
-1 625 000
0
-32 818
29,0
-5
-1 286
-8
3
-6
-55 297
37 531
-17 766
25 934
-116 000
6
-90 066
-2 004 066
289 000
-14
-1 715 066
-2 059 363
326 531
-16
-1 732 832
-55 297
37 531
-1
-17 766
0
0
0,0
0
-32 818
29,0
0
-52 521
27,3
0
-19 703
-1,7
Teatteri yhteensä
Toiminnan kulut yhteensä
Tuotot
Tuottojen osuus kuluista %
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
Tuottajan viesti tilaajalle:
Teatterilla ei ollut mitään mahdollisuutta reagoida lokakuussa tehtyyn talosarviomuutokseen. Tuotannot oli jo siinä
vaiheessa lyöty lukkoon toukokuuhun asti. Tekijänoikeuksien määrä ylitti arvion, sillä lipputulotkin ylittyivät. Lisäksi
teatterin oli alkuvuodesta pakko satsata markkinointiin budjetoitua enemmän, kun tulipalon takia ohjelmisto ja
esityspaikka vaihtuivat. Vastaavaa säästöä ei ollut mahdollista tehdä myöhemmin, sillä markkinoinnin määrärahat ovat
joka tapauksessa riittämättömät. Ilman talousarviomuutosta teatteri olisi kuitenkin hyvän myynnin ansiosta tehnyt
positiivisen tuloksen.
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
95
Talousarvion toteutuminen
Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri
Liikuntapalvelut
Vastuuhenkilö: Matti Molander
Ulkoliikunta-alueet, kpl
€ / alue
€ / hoidettu m2
Yhteensä
Tuotot
Netto
Jäähallit, käynnit
€ / käynti
Käyttöaste %
€ / käyttötunti
Yhteensä
Tuotot
Netto
Uimahallit, käynnit
€ / käynti
€ / käynti (netto)
€ / aukiolotunti
€ / aukiolotunti (netto)
Tuottojen osuus kuluista (%)
Yhteensä
Tuotot
Netto
Sisäliikuntatilat, käynnit
€ / käynti
Käyttöaste %
€ / käyttötunti
Yhteensä
Tuotot
Netto
Liikuntapaikat, kustannukset yhteensä
Tuotot yhteensä
Netto
€ / asukas
Liikuntatoiminta, käynnit
€ / käynti
Ryhmien lukumäärä
Yhteensä
Tuotot
Netto
Seura- ja järjestötoiminta, seurojen määrä
Avustus € / asukas
Yhteensä
Tuotot
Netto
Hallinto- ja tukipalvelut, Liikkuva Hanke
Yhteensä
Tulot
Liikuntapalvelut yhteensä
Toiminnan kulut yhteensä
Tuotot
€ / asukas
Tuottojen osuus kuluista (%)
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
Alkuperäinen
Talousarvio
Talousarvio 2014
Toteutuma
talousarvio
2014
muutokset
muutosten
jälkeen
2014
Tilinpäätös
58
-11 711
-4,9
-679 233
11 000
-668 233
20 000
-3,5
100
-140
-70 000
0
-70 000
150 000
-11,0
-7,6
-446
-310
-31
-1 651 814
506 500
-1 145 314
71 400
-9
108
-59
-661 084
27 500
-633 584
-3 062 131
545 000
-2 517 131
-138
58
-12 573
-5,3
-729 233
11 000
-718 233
20 000
-3,5
100
-140
-70 000
0
-70 000
150 000
-11,0
-7,6
-447
-310
-31
-1 652 086
506 500
-1 145 586
71 400
-9
108
-59
-661 084
27 500
-633 584
-3 112 403
545 000
-2 567 403
-141
-0,9
-20 000
0
-20 000
0
-862
-0,4
-50 000
0
-50 000
0
0,0
0
0
0
0
0
0
0,0
0,0
0
0
0
-272
0
-272
0
0
0
0
0
0
0
-50 272
0
-50 272
-2
0
0,0
0
0
0
0
0
0,0
0
0
0
-141 440
15 000
Poikkeama
-0,9
-20 000
0
-20 000
58
-12 986
-5,4
-753 179
9 761
-743 418
21 500
-3,2
100
-167
-69 327
0
-69 327
157 509
-10,4
-6,9
-454
-299
-34
-1 645 735
562 162
-1 083 572
152 683
-5
111
-60
-788 518
43 142
-745 376
-3 256 759
615 065
-2 641 694
-147
8 585
-5,2
604
-45 008
100
-44 908
19
-1,1
-24 084
0
-24 084
0
-413
-0,2
-23 946
-1 239
-25 185
1 500
0,3
0
-27
673
0
673
7 509
0,6
0,8
-8
10
-4
6 351
55 662
62 014
81 283
4
3
-1
-127 434
15 642
-111 792
-144 356
70 065
-74 291
-7
8 585
-5,2
604
-579
100
-479
19
-0,2
-4 084
0
-4 084
0
0
-141 440
15 000
-92 481
8 000
48 959
-7 000
-3 268 000
560 000
-148
-17
-2 708 000
-50 272
0
-2
0
-50 272
-3 318 272
560 000
-150
-17
-2 758 272
-3 418 333
623 165
-155
-18
-2 795 167
-100 061
63 165
-5
-1
-36 895
0
-59 626
12,5
0
0
0,0
0
-59 626
12,5
0
-55 823
11,6
0
3 803
-0,9
-44 429
0
-44 429
-44 429
0
-44 429
Tuottajan viesti tilaajalle: Liikuntapalveluiden toimintamenot ylittyivät, koska Sauvotalon vuokria ja muita kustannuksia ei
sisältynyt vuoden 2014 talousarvioon.
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
96
Talousarvion toteutuminen
Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri
Nuorisotyö
Vastuuhenkilö: Matti Molander
Nuorisotilat, käynnit
€ / käynti
Avoimet ovet tuntia viikossa
Yhteensä
Tuotot
Netto
Nuorisotoiminta, käynnit
€ / käynti
Yhteensä
Tuotot
Netto
Erityisnuorisotyö, asiakkaat
€ / asiakas
Erityisnuorisotyö yhteensä
Tuotot
Netto
Nuorten työpajatoiminta, asiakkaat
€ / asiakas
Työpajatoiminta yhteensä
Tuotot
Netto
Hallinto ja tukipalvelut
Menot
Tuotot
Nuorisotyö yhteensä
Toiminnan kulut yhteensä
€ / alle 29-vuotias asukas
Asiakastyytyväisyys
Tuotot
Tuotot % kuluista
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
Alkuperäinen
talousarvio
Talousarvio-
Talousarvio 2014
muutokset
2014
98 155
-5,4
muutosten
jälkeen
98 155
-4,8
Toteutuma
Poikkeama
-468 422
1 750
-466 672
2014
Tilinpäätös
74 438
-5,5
70
-411 159
2 409
-408 751
-23 717
-0,8
70
57 263
659
57 922
-532 400
1 750
-530 650
0
0,7
0
63 978
0
63 978
-10 000
0
-10 000
315
-339
-106 638
68 250
-38 388
60
-3 814
-228 819
85 000
-143 819
0
0
0
0
19
6 022
-3 900
2 122
0
-317
-19 023
-16 100
-35 123
-10 000
0
-10 000
315
-319
-100 616
64 350
-36 266
60
-4 131
-247 842
68 900
-178 942
-5 200
464
-4 736
391
-271
-106 143
64 169
-41 975
52
-4 656
-242 118
75 747
-166 371
4 800
464
5 264
76
48
-5 527
-181
-5 709
-8
-525
5 724
6 847
12 571
-139 143
0
0
0
-139 143
0
-149 202
0
-10 059
0
-1 017 000
-148
4
155 000
-15
-862 000
50 977
7
0
-20 000
1
30 977
0
0
0
0,0
-966 023
-141
4
135 000
-14
-831 023
-913 822
-133
5
142 789
-16
-771 034
52 201
8
1
7 789
-2
59 989
0
0
16,5
0
0
14,7
0
0
-1,8
0
0
16,5
Tuottajan viesti tilaajalle: Nuorisotyön henkilöstömenot eivät toteutuneet talousarvion mukaisesti, koska avoinna olleita tehtäviä ei
täytetty alkuvuodesta.
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
97
Talousarvion toteutuminen
Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri
Musiikkitoimi
Vastuuhenkilö: Noora Tuominen, Katariina
Kummala
Musiikkiopisto
Musiikkiopisto, opiskelija
Joista varsinaisia opiskelijoita
€ / varsinainen opiskelija
Opetustunnit
€ / opetustunti
Musiikkiopisto yhteensä
Tuotot
Netto
Musiikkiopisto yhteensä
Toiminnan kulut yhteensä
Tuotot
Tuotot % kuluista
Netto
Orkesteritoiminta
Orkesteritoiminta, konsertit ja esitykset
€ / konsertti
Kuulijoiden määrä
€ / kuulija
Kuulijoiden määrä / konsertit ja esitykset
Orkesteritoiminta yhteensä
Tuotot
Netto
Orkesteritoiminta yhteensä
Toiminnan kulut yhteensä
Tuotot
Tuotot % kuluista
Netto
Musiikkitoimi yhteensä
Kulut yhteensä
Tuotot yhteensä
Netto yhteensä
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
Alkuperäinen
talousarvio
Talousarvio-
Talousarvio
muutoksen
Toteutuma
2014
2014
muutokset
jälkeen
Tilinpäätös
960
433
-3 789
18 600
-88
-1 640 629
523 002
-1 117 627
0
0
49
0
1
21 194
0
21 194
-1 640 629
523 002
-32
-1 117 627
18 000
0
0
18 000
60
-9 190
6 500
-85
108
-551 371
141 998
-409 373
0
-3
0
0
0
-162
-18 000
-18 162
960
433
-3 740
18 600
-87
-1 619 435
523 002
-1 096 433
-1 622 629
523 002
-32
-1 099 627
Poikkeama
949
421
-3 775
18 375
-86
-1 589 294
532 338
-1 056 956
-11
-12
-35
-225
1
30 141
9 336
39 477
-1 589 294
532 338
-33
-1 056 956
0
33 335
9 336
-1
42 671
75
-7 160
8 579
-63
114
-536 992
130 889
-406 102
0
15
2 032
2 079
22
6
14 541
6 891
21 433
60
-9 192
6 500
-85
108
-551 533
123 998
-427 535
-551 371
141 998
-26
-409 373
-162
-18 000
3
-18 162
-551 533
123 998
-22
-427 535
-536 992
130 889
-24
-406 102
0
14 541
6 891
-2
21 433
-2 192 000
665 000
-1 527 000
17 838
-18 000
-162
-2 174 162
647 000
-1 527 162
-2 126 286
663 227
-1 463 059
47 876
16 227
64 103
0
-5 273,0
28,6
0
0,0
0,0
0
-5 273,0
28,6
0
-5 273,1
28,6
0
-0,1
0,0
Tuottajan viesti tilaajalle
Musiikkiopiston valtionosuus vuonna 2014 oli yhteensä 772.514 e.
Todellinen netto Kemin kaupungille on 284.442 e.
Kemin kaupunginorkesterin/Länsi-Pohjan jousikvartetin valtionosuus vuonna 2014 oli yhteensä 226.671 e.
Todellinen netto Kemin kaupungille oli 179.431.
Koko musiikkitoimen nettokustannus Kemin kaupungille oli yhteensä 463.873 e.
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
98
Talousarvion toteutuminen
SOSTER
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Hallinto
1 000 €
TP 2013
TA 2014
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
216
0
-1 283
-1 067
0
27
0
-1 060
-1 033
0
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Aikuissosiaalityö
1 000 €
TP 2013
TA 2014
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
3 714
0
-7 546
-3 832
0
3 645
0
-6 925
-3 280
0
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Perhepalvelut
1 000 €
TP 2013
TA 2014
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
669
0
-3 864
-3 195
-2
TAmuutokset
711
0
-3 698
-2 986
0
0
0
0
0
0
TAmuutokset
196
0
-907
-711
0
TAmuutokset
-36
0
-369
-405
0
Korjattu TA
2014
27
0
-1 060
-1 033
0
Korjattu TA
2014
3 841
0
-7 832
-3 991
0
Korjattu TA
2014
675
0
-4 066
-3 391
0
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Vammais- ja kehitysvammapalvelut
Korjattu TA
1 000 €
TATP 2013
TA 2014
muutokset
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
468
0
-5 965
-5 497
-4
482
0
-5 844
-5 362
0
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Vastaanotto
1 000 €
TP 2013
TA 2014
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
392
0
-7 129
-6 737
-67
371
0
-6 693
-6 323
0
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Kuntoutus
1 000 €
TP 2013
TA 2014
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
15
0
-1 354
-1 339
-1
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
15
0
-1 328
-1 313
0
2
0
-553
-551
0
TAmuutokset
2
0
-229
-227
0
TAmuutokset
0
0
-496
-496
0
99
TP 2014
30
0
-1 076
-1 047
0
TP 2014
3 797
0
-7 712
-3 915
0
TP 2014
675
0
-4 750
-4 075
0
TP 2014
2014
484
0
-6 397
-5 914
0
Korjattu TA
2014
373
0
-6 922
-6 550
0
Korjattu TA
2014
15
0
-1 824
-1 809
0
478
0
-6 559
-6 081
-11
TP 2014
329
0
-7 205
-6 876
-11
TP 2014
11
0
-1 658
-1 648
0
Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014
TP
3
0
-17
-14
0
-86,3 %
0,0 %
-16,1 %
-1,9 %
0,0 %
Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014
TP
-44
0
120
76
0
2,2 %
0,0 %
2,2 %
2,2 %
0,0 %
Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014
TP
0
0
-684
-684
0
1,0 %
0,0 %
22,9 %
27,5 %
-89,9 %
Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014
TP
-5
0
-162
-167
-11
2,1 %
0,0 %
10,0 %
10,6 %
173,7 %
Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014
TP
-43
0
-283
-326
-11
-16,0 %
0,0 %
1,1 %
2,1 %
-83,2 %
Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014
TP
-4
0
165
161
0
-26,5 %
0,0 %
22,5 %
23,0 %
-55,1 %
Talousarvion toteutuminen
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Suun terveydenhuolto
1 000 €
TATP 2013
TA 2014
muutokset
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
452
0
-1 813
-1 361
-30
479
0
-1 807
-1 328
0
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Työterveys
1 000 €
TP 2013
TA 2014
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
617
0
-603
14
0
50
0
-88
-38
0
TAmuutokset
674
0
-641
33
0
Korjattu TA
2014
529
0
-1 895
-1 366
0
Korjattu TA
2014
-62
0
0
-62
0
612
0
-641
-29
0
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Aikuispsykososiaaliset palvelut
Korjattu TA
1 000 €
TATP 2013
TA 2014
muutokset
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
820
0
-4 537
-3 717
-11
891
0
-4 586
-3 696
0
-88
0
-215
-303
0
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Erikoissairaanhoito
1 000 €
TP 2013
TA 2014
TAmuutokset
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
4
0
-33 913
-33 909
0
0
0
-34 300
-34 300
0
11
0
800
811
0
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Hoito- ja hoivapalvelut
1 000 €
TATP 2013
TA 2014
muutokset
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
4 966
0
-22 717
-17 750
-69
4 978
0
-22 776
-17 798
0
405
0
-1 014
-609
0
TP 2014
496
0
-1 881
-1 384
-24
TP 2014
589
0
-627
-38
0
TP 2014
2014
803
0
-4 801
-3 999
0
Korjattu TA
2014
11
0
-33 500
-33 489
0
Korjattu TA
2014
5 383
0
-23 790
-18 407
0
768
0
-4 718
-3 950
-11
TP 2014
34
0
-34 189
-34 155
0
TP 2014
5 386
0
-23 951
-18 566
-115
Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014
TP
-33
0
14
-19
-24
9,8 %
0,0 %
3,8 %
1,7 %
-19,7 %
Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014
TP
-23
0
13
-10
0
-4,6 %
0,0 %
4,0 %
-369,5 %
0,0 %
Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014
TP
-34
0
83
49
-11
-6,3 %
0,0 %
4,0 %
6,3 %
-2,6 %
Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014
TP
23
0
-689
-666
0
713,2 %
0,0 %
0,8 %
0,7 %
0,0 %
Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014
TP
2
0
-161
-159
-115
8,4 %
0,0 %
5,4 %
4,6 %
66,9 %
Soster yhteensä
1 000 €
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
Poistot
TP 2013
12 333
0
-90 723
-78 390
-184
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
TA 2014
12 272
0
-89 657
-77 385
0
TAmuutokset
480
0
-3 070
-2 590
0
100
Korjattu TA
2014
12 752
0
-92 727
-79 975
0
TP 2014
12 594
0
-94 328
-81 734
-173
Poikkeama TA- Muutos TP 2013TP 2014
TP
-158
0
-1 600
-1 758
-173
2,1 %
0,0 %
4,0 %
4,3 %
-6,1 %
Talousarvion toteutuminen
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus
Hallinto
Vastuuhenkilö: Liisa Niiranen
SoTen vakinainen henkilöstö
Nettomenot euroa / vakinainen henkilö
Kulut
Tuotot
Soten henkilötyövuodet
€ / henkilötyövuosi
Projektit
Projektien kustannukset yhteensä
Projektien tuotot yhteensä
Projektien netto yhteensä
Hallinto yhteensä
Kulut yhteensä
Tuotot
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
Alkuperäinen
talousarvio
2014
528
-1 957
-1 059 517
26 800
575
-1 796
0
0
0
0
0
0
Talousarvio
muutosten
jälkeen
528
-1 957
-1 059 517
26 800
575
-1 796
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1 059 517
26 800
-1 032 717
0
0
0
-1 059 517
26 800
-1 032 717
-1 076 351
29 529
-1 046 822
-16 834
2 729
-14 105
0
0
13,3
0
0
0,0
0
0
13,3
0
0
13,2
0
0
-0,2
Talousarviomuutokset
Toteutuma
Poikkeama
2014
Tilinpäätös
528
0
-1 984
-27
-1 076 351
-16 834
29 529
2 729
581
5
-1 803
-7
Tuottajan viesti tilaajalle:
Hallinnon menojen poikkeama on 16.834 €. Menojen poikkeama johtuu terveyspalvelujen yhteisten palvelujen
henkilöstömenojen ja vanhus- ja vammaispalvelujen palvelujen ostojen; sisäiset ja ulkoiset posti- ja puhelinmaksut menoista.
Vuodelle 2015 posti- ja puhelinmaksujen kirjausta on täsmennetty.
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
101
Talousarvion toteutuminen
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus
Aikuissosiaalityö
Vastuuhenkilö: Arto Alajärvi
Sosiaalityö
Asiakasperheet
€ / asiakasperhe
Kulut
Tuotot
Netto
Toimeentulotuki
Asiakasperheet (SOTU)
Asiakasperheet
joista alle 25 v %- osuus
toimeentulotukiasiakkaista
€ / toimeentulotukiasiakasperhe (SOTU)
toimeentulotukea saaneita /1000 asukasta
kohden
Kulut
Tuotot
Netto
Välitystiliasiakkaat
Välitystiliasiakkaat
Sosiaalisen luototus
Sosiaalisen luototuksen asiakkaat
€ / asiakas
Kulut
Tuotot
Netto
Työllistämistoiminta
Työllistämistoiminnan piirissä olevat
€ / työllistämistoiminnan piirissä oleva
Kulut
Tuotot
Netto
Kelan tilastosta:
500 pv passiivista työmarkkinatukea saaneet
asiakas/kk, joista
Aktiivitoimien ajalta tukea saaneet, asiakas/kk
(Kelan tilastosta)
Työmarkkinatuen aktivointiaste
Työmarkkinatuen maksu €/Vuosi, kunnan osuus
Elatustuki
Kulut
Tuotot
Netto
Aikuissosiaalityö yhteensä
Asiakkaat
Kulut
Tuotot
Netto
Muiden ulkokuntien osuus
Netto ulkokuntien osuuden jälkeen
Aikuissosiaalityö yhteensä
Kulut yhteensä
Tuotot
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Talousarviomuutokset
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
2 573
-642
-1 650 705
1 413 000
-237 705
0
-77
-199 000
199 000
0
2 573
-719
-1 849 705
1 612 000
-237 705
2 634
-680
-1 789 873
1 654 645
-135 228
61
39
59 832
42 645
102 477
1 730
2 330
0
0
1 730
2 330
1 743
2 274
13
-56
35
-2 883
0
-388
35
-3 271
33
-3 203
-2
68
78
-4 988 000
2 100 000
-2 888 000
0
-671 000
0
-671 000
78
-5 659 000
2 100 000
-3 559 000
79
-5 583 096
2 021 128
-3 561 968
1
75 904
-78 872
-2 968
28
0
28
33
5
600
-77
-46 321
0
-46 321
0
0
0
0
0
600
-77
-46 321
0
-46 321
687
-67
-46 356
0
-46 356
87
10
-35
0
-35
260
-923
-240 000
90 000
-150 000
0
-142
-37 000
10 000
-27 000
260
-1 065
-277 000
100 000
-177 000
189
-1 551
-293 045
91 294
-201 751
-71
-485
-16 045
-8 706
-24 751
420
0
420
508
88
210
50
-810 000
0
-11
-650 000
210
39
-1 460 000
773
34
-1 503 724
563
-5
-43 724
0
42 000
42 000
0
-13 000
-13 000
0
29 000
29 000
0
30 292
30 292
0
1 292
1 292
3 201
-6 925 026
3 645 000
-3 280 026
0
-3 280 026
0
-907 000
196 000
-711 000
0
-711 000
3 201
-7 832 026
3 841 000
-3 991 026
0
-3 991 026
3 354
-7 712 369
3 797 359
-3 915 011
0
-3 915 011
153
119 657
-43 641
76 015
0
76 015
-6 925 026
3 645 000
-3 280 026
-907 000
196 000
-711 000
-7 832 026
3 841 000
-3 991 026
-7 712 369
3 797 359
-3 915 011
119 657
-43 641
76 015
0
0
15,2
0
0
0,0
0
0
15,2
0
0
14,8
0
0
-0,4
102
Talousarvion toteutuminen
Tuottajan viesti tilaajalle:
Aikuissosiaalityön tilauksessa menot jäivät muutetun tilauksen alle 119 656 euroa. Tulot jäivät alle muutetun tilauksen 43 641
euroa. Nettona tilaus alittui 76.015 euroa. Tilausmuutosten pääasialliset syyt olivat kelan työmarkkinatuen kuntaosuus, pakolaistyön
kulut sekä kuntouttavan työtoiminnan ostot. Näistä pakolaistyön menolisäykset saatiin katettua tuloilla, valtionkorvauksilla.
Työmarkkinatuen kuntaosuus sekä kuntouttavan työtoiminnan ostot ylittivät myös muutetun tilauksen. Muissa tuotteissa, kuten
sosiaalityössä ja toimeentulotuessa pysyttiin tilauksessa ja syntyi säästöjä, jolloin lopullinen nettoylitys verrattuna alkuperäiseen
tilaukseen jäi mainittuja ylityksiä pienemmäksi. Sosiaalityössä panostaminen sosiaalityöhön ja asiakkaiden henkilökohtaiseen
tapaamiseen auttoi pitämään toimeentulotuen saajien määrän ja toimeentulotuen kustannukset kurissa, osin asiassa auttoi myös
opintotukeen tehdyt muutokset syksyllä 2014. Työttömyystilanteen heikkenemisestä, passiivisten työttömien määrän lisääntymisestä
ja työttömyydestä aiheutuneiden kustannusten noususta huolimatta toimeentulotuen kustannukset tai saajakotitalouksien määrä
eivät nousseet.
Elatustukeen sisältyy 11.374 € valtionosuutta.
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
103
Talousarvion toteutuminen
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus
Perhepalvelut
Vastuuhenkilö: Katariina Hynynen
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Sosiaalityö
Sosiaalityö, asiakas
295
€ / asiakas
-2 121
Kulut
-525 447
Tuotot
51 600
Netto
-473 847
Avohuolto
Avohuolto, asiakas
217
€ / asiakas
-1 011
Kulut
-219 363
Tuotot
8 300
Netto
-211 063
Kodin ulkopuolelle sijoitetut
Kodin ulkopuolelle sijoitetut, asiakkaat
85
Hoitopäiviä
22 265
€ / hoitopäivä
-96
% 0-17v ikäryhmästä
2,2
€ / asiakas
-25 050
Kulut
-2 129 256
Tuotot
197 800
Netto
-1 929 405
Jälkihuolto
Jälkihuolto, asiakkaat
25
€ / asiakas
-1 884
Kulut
-47 110
Tuotot
3 000
Netto
-44 110
Perheneuvola
Perheneuvola, asiakkaat
450
Jonotusaika kk
Peittävyys alle 18 -vuotiaat
11,5
€ / asiakas
-702
Kulut
-315 690
Tuotot
90 000
Netto
-225 690
Lastenvalvoja
Lastenvalvoja, asiakas
300
Isyys-, elatus- ja huolto sekä tapaamissopimukset
570
€ / sopimus
0
€ / asiakas
0
Kulut
-100 234
Tuotot
0
Netto
-100 234
Rikos- ja eräiden riita-asioiden sovittelu
Rikos- ja eräiden riita-asioiden sovitteluiden sopimukset 500
€ / sopimus
-721
Kulut
-360 450
Tuotot
360 450
Netto
0
Perhepalvelut yhteensä
Kulut yhteensä
-3 697 550
Tuotot
711 150
Netto
-2 986 400
Muiden ulkokuntien osuus
0
Netto ulkokuntien osuuden jälkeen
-2 957 348
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
104
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Talousarviomuutokset
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
0
0
0
-36 000
-136 233
295
-2 121
-525 447
15 600
-610 080
265
-1 817
-481 555
24 448
-457 107
-30
304
43 892
8 848
152 973
0
124
27 000
0
27 000
217
-886
-192 363
8 300
-184 063
154
-1 202
-185 069
3 066
-182 003
-63
-315
7 294
-5 234
2 060
0
0
-18
0,0
-4 654
-395 550
0
-397 602
85
22 265
-113
2,2
-29 704
-2 524 806
197 800
-2 327 007
103
25 052
-134
2,6
-32 584
-3 356 200
243 940
-3 112 260
18
2 787
-21
0,5
-2 881
-831 394
46 140
-785 253
0
0
0
0
0
25
-1 884
-47 110
3 000
-44 110
14
-3 324
-46 538
1 051
-45 487
-11
-1 440
572
-1 949
-1 377
0
450
440
-10
0,0
0
0
0
0
11,5
-702
-315 690
90 000
-225 690
11,2
-624
-274 364
91 203
-183 162
-0,3
78
41 326
1 203
42 528
0
0
0
0
0
0
0
300
570
0
0
-100 234
0
-100 234
318
601
-168
-317
-100 949
0
-100 949
18
31
-168
-317
-715
0
-715
0
0
0
0
0
500
-721
-360 450
360 450
0
473
-645
-305 180
311 586
6 406
-27
76
55 270
-48 864
6 406
-368 550
-36 000
-404 550
0
-433 602
-4 066 100
675 150
-3 390 950
0
-3 390 950
-4 749 854
675 293
-4 074 561
0
-4 074 561
-683 754
143
-683 611
0
-683 611
Talousarvion toteutuminen
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus
Perhepalvelut
Vastuuhenkilö: Katariina Hynynen
Perhepalvelut yhteensä
Kulut yhteensä
Tuotot
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Talousarviomuutokset
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
-3 697 550
711 150
-2 986 400
-368 550
-36 000
-404 550
-4 066 100
675 150
-3 390 950
-4 749 854
675 293
-4 074 561
-683 754
143
-683 611
0
0
41,9
0
0
0,0
0
0
41,9
0
-203
39,0
0
-203
-2,9
Tuottajan viesti tilaajalle:
Perhepalveluiden tilaus ylittyi menojen osalta 683 611e. Ylitys johtuu kodin ulkopuolisten sijoitusten määrän lisääntymisestä ja
keston pitenemisestä sekä Helsingin hallinto-oikeuden ratkaisusta koskien sijaishuollosta aiheutuvien kustannusten
korvaamista. Muilta osin tuoteryhmissä on pysytty tilauksessa tai saatu säästöä.
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
105
Talousarvion toteutuminen
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus
Vammais- ja kehitysvammapalvelut
Vastuuhenkilö: Rauha Hannu
Vammaisten palvelut
Asiakkaat (SOTU)
€ / asiakas
Kulut
Tuotot
Netto
Vaikevammaisten palvelut
Asiakkaat SOTU (ilman palveluasumista)
€ / asiakas
Kulut
Tuotot
Netto
Vaikevammaisten asumispalvelut
Palveluasuminen hoitopäivät
€/hoitopäivä
Kulut
Tuotot
Netto
Sosiaalityö ja palveluohjaus yhteensä
Asiakkaat
€ / asiakas
Kulut
Tuotot
Netto
Vammaispalvelu yhteensä
Vammaispalvelun kulut
Vammaispalvelun tuotot
Vammaispalvelun netto
Kehitysvammaisten avohoito
Avohoitoasiakkaat (SOTU)
€ / asiakas
KERAVA-keskiarvo
Kulut
Tuotot
Netto
Kehitysvammaisten palveluasuminen
Kehitysvammaisten palveluasumisen hoitopäivät
€ / hoitopäivä
KERAVA-keskiarvo
Kulut
Tuotot
Netto
Kehitysvammaisten laitoshoito
Kehitysvammaisten laitoshoitopäivät
€ / hoitopäivä
KERAVA-keskiarvo
Kulut
Tuotot
Netto
Kehitysvammahuolto yhteensä
Kehitysvammahuollon kulut
Kehitysvammahuollon kulut/asiakas
Kehitysvammahuollon tuotot
Kehitysvammahuollon netto
Kaikki vammaispalvelut yhteensä
Kaikkien vammaispalveluiden kulut
Kaikkien vammaispalveluiden tuotot
Kaikkien vammaispalveluiden netto
Ulkokuntien osuus
Netto ulkokuntien jälkeen
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Talousarviomuutokset
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
426
-622
-265 000
103 000
-162 000
0
0
0
0
0
426
-622
-265 000
103 000
-162 000
358
-722
-258 435
73 552
-184 884
-68
-100
6 565
-29 448
-22 884
600
-1 458
-874 820
0
-874 820
0
-350
-210 000
2 000
-208 000
600
-1 808
-1 084 820
2 000
-1 082 820
709
-1 761
-1 248 444
2 976
-1 245 468
109
47
-163 624
976
-162 648
9 490
-64
-605 290
0
-605 290
0
-8
-73 000
0
-73 000
9 490
-71
-678 290
0
-678 290
10 135
-65
-655 555
0
-655 555
645
7
22 735
0
22 735
300
-364
-109 234
0
-109 234
0
0
0
0
0
300
-364
-109 234
0
-109 234
644
-168
-119 396
3 674
-104 266
344
197
-10 162
3 674
4 968
-1 854 344
103 000
-1 751 344
-283 000
2 000
-281 000
-2 137 344
105 000
-2 032 344
-2 281 830
80 202
-2 190 172
184
-3 890
184
-3 894
227
-3 195
-715 813
38 500
-677 313
0
-4
0
-715
0
-715
-716 528
38 500
-678 028
-725 366
60 845
-664 520
26 926
-99
0
-5
26 926
-104
26 573
-106
-144 486
-24 798
-157 828
0
43
699
0
-8 838
22 345
13 508
0
-353
-2
-2 686 435
340 015
-2 346 420
-117 598
0
-117 598
-2 804 033
340 015
-2 464 018
-2 820 760
337 195
-2 483 565
-16 727
-2 820
-19 547
1 595
-368
0
-95
1 595
-463
1 744
-419
149
44
-587 111
0
-587 111
-152 000
0
-152 000
-739 111
0
-739 111
-731 069
0
-731 069
8 042
0
8 042
-3 989 359
-14 613
378 515
-3 610 844
-270 313
-990
0
-270 313
-4 259 672
-15 603
378 515
-3 881 157
-4 277 195
-13 493
398 041
-3 879 154
-17 523
2 110
19 526
2 003
-5 843 703
481 515
-5 362 188
0
-5 362 188
-553 313
2 000
-551 313
0
-551 313
-6 397 016
483 515
-5 913 501
0
-5 913 501
-6 559 025
478 242
-6 080 782
-162 009
-5 273
-167 281
0
-167 281
106
-6 080 782
Talousarvion toteutuminen
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus
Vammais- ja kehitysvammapalvelut
Vastuuhenkilö: Rauha Hannu
Kaikki vammaispalvelut yhteensä
Kulut yhteensä
Tuotot
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Talousarviomuutokset
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
-5 843 703
481 515
-5 362 188
-553 313
2 000
-551 313
-6 397 016
483 515
-5 913 501
-6 559 025
478 242
-6 080 782
-162 009
-5 273
-167 281
0
0
38,3
0
0
0,0
0
0
38,3
0
-10 948
43,6
0
-10 948
5,3
Tuottajan viesti tilaajalle:
Vammais- ja kehitysvammapalveluiden menot ovat 162.008 € yli muutetun tilauksen ja tuotot jäävät 5.272 € alle tilauksen. Tulojen
alitus johtuu palveluliikenteen avustusten pienenemisestä. Kasvua vuoden 2013 tilinpäätökseen on 10,05 %. Nettoylitys on 167.281 €.
Vammaispalvelujen ylitys on 144.485 € ja tulot jäävät 24.798 € alle tilauksen. Vaikeavammaisten palvelujen asiakasmäärä on 109
asiakasta yli tilauksen. Kustannusten nousu johtuu Vpl:n mukaisten matkojen asiakasmäärän ja matkojen määrän kasvusta ja
henkilökohtaisen avun asiakasmäärän ja myönnetyn tuntimäärän kasvusta. Vaikeavammaisten ja kehitysvammaisten palveluihin on
asiakkaalla subjektiivinen oikeus. Kehitysvammapalvelujen lisääntyneet tulot kattavat menoylityksen. Kehitysvammapalveluiden
palveluasumisen päivät jäävät 353 vrk:ta alle tilauksen, mutta laitoshoidon päivät ovat 149 vrk:ta yli tilauksen.
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
107
Talousarvion toteutuminen
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus
Vastaanottopalvelut
Vastuuhenkilö: avoterveydenhuollon ylilääkäri sekä
Outi Kääriäinen
Avohoito
Asiakkaat (SOTU)
Avohoito- / vastaanottoasiakkaat
€ / yhteistoiminta-alueen asukas
€ / asiakas (SOTU)
käynnit yht. (lääkäri ja hoitaja)
- lääkärikäynnit (vast.otto)
- hoitajakäynnit (vast.otto)
- lääkärikäynnit (päiväpäiv.)
- hoitajakäynnit (päiväpäiv.)
- lääkärikäynnit (yht.päiv.)
- hoitajakäynnit (yht.päiv.)
Yht.päivystyksen lääkärikäyntien osuus kaikista
lääkärikäynneistä
Päivystyskäyntien (päiväpäiv. ja yhteispäivystys) osuus
kaikista käynneistä
Ei kiireellinen odotusaika lääkärille (vrk) (keskiarvo)
Yhteistoiminta-alueen lääkäripalvelujen peittävyys
Päivytyskäyntien osuus kaikista käynneistä
Terveysasemien asiakastyytyväisyys (keskiarvo)
Kulut
Tuotot
Netto
Terveysneuvonta
Terveysneuvonta-asiakkaat
€ / yhteistoiminta-alueen asukas
€ / asiakas
Kulut
Tuotot
Netto
Laboratorio
Laboratoriotutkimukset
€ / tutkimus
Kulut
Tuotot
Netto
Röntgen
Röntgentutkimukset
€ / tutkimus
Kulut
Tuotot
Netto
Sairaankuljetus
Sairaankuljetukset
€ / kuljetus
Kulut
Tuotot
Netto
Vastaanotto yhteensä
Kulut yhteensä
Kulut yhteensä / yhteistoiminta-alueen asukas
Tuotot
Netto
Muiden ulkokuntien osuus
Netto ulkokuntien osuuden jälkeen
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Talousarviomuutokset
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
13 500
13 500
-214
-352
60 600
15 500
29 000
6 500
1 200
7 200
1 200
0
0
-36
-58
0
0
0
0
0
0
0
13 500
13 500
-250
-410
60 600
15 500
29 000
6 500
1 200
7 200
1 200
12 073
12 073
-232
-424
57 043
11 714
28 790
6 635
703
7 601
1 600
-1 427
-1 427
19
-14
-3 557
-3 786
-210
135
-497
401
400
25%
0,00
25%
29%
0,05
27%
0,00
27%
29%
0,02
13,50
13,50
12,50
61
25
55
29
-4 757 695
369 000
-4 388 695
1,00
0,38
0,00
0
-179 871
0
-179 871
-4 937 566
369 000
-4 568 566
-5 121 945
310 219
-4 811 726
0,00
-6,45
4,20
0
-184 379
-58 781
-243 160
8 500
-57
-148
-1 257 614
1 500
-1 256 114
0
-6
-15
0
2 000
2 000
8 500
-63
-163
-1 257 614
3 500
-1 254 114
9 505
-59
-138
-1 313 923
19 263
-1 294 660
1 005
3
25
-56 309
15 763
-40 546
75 000
-6
-414 000
0
-414 000
0
-1
-49 000
0
-49 000
75 000
-6
-463 000
0
-463 000
82 960
-7
-563 019
0
-563 019
7 960
-1
-100 019
0
-100 019
4 100
-64
-263 850
0
-263 850
0
0
0
0
0
4 100
-64
-263 850
0
-263 850
6 069
-34
-206 445
0
-206 445
1 969
30
57 405
0
57 405
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-6 693 159
-301
370 500
-6 322 659
0
-6 322 659
-228 871
-301
2 000
-226 871
0
-226 871
-6 922 030
-313
372 500
-6 549 530
0
-6 549 530
60,66
25,09
108
0
0
0
-7 205 332
-326
329 482
-6 875 850
0
-6 875 850
-283 302
-13
-43 018
-326 320
0
-326 320
Talousarvion toteutuminen
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus
Vastaanottopalvelut
Vastuuhenkilö: avoterveydenhuollon ylilääkäri sekä
Outi Kääriäinen
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Vastaanotto yhteensä
Kulut yhteensä
Tuotot
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
Talousarviomuutokset
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
-6 693 159
370 500
-6 322 659
-228 871
2 000
-226 871
-6 922 030
372 500
-6 549 530
-7 205 332
329 482
-6 875 850
-283 302
-43 018
-326 320
0
0
54,5
0
0
0,0
0
0
54,5
0
-11 239
50,0
0
-11 239
-4,5
Tuottajan viesti tilaajalle:
Vastaanottopalveluiden menot ylittävät muutetun tilauksen 283 302 euroa. Tuotot jäivät ennustetusta 43 000 € ja kokonaistulos ylittyy 326
319 €. Ylitys johtuu asiakaspalveluostojen 84 000 €, ilmaisvälinejakelun 144 000 € sekä yhteispäivystyksen muutetun tilauksen ylittävistä
menoista 83 000 € . Vastaanoton menot pienenivät 1% vuodesta -13. Vastaanoton asiakkaiden määrä on hieman laskenut TP2013:sta,
vastaavasti sairaanhoitajien asiakasmäärät ovat lisääntyneet vuoden 27 779 käynnistä, johtuen tehostuneesta työnjaosta. Lääkäreiden
käyntimäärät ovat jääneet arvioidusta koska konsultaatiolääkärin (0,5 resurssia) työ ei ole täysimääräisenä kirjautunut suoritteiksi ja
lääkäriresurssia on varattu enemmän vanhuspalveluihin. Arvioiden mukaan konsultaatiolääkärin potilaskontakteja toteutuu 6/pvä. Lisäksi
resurssia varataan e-reseptin lakisääteisen 8 päivän toimitusajan toteuttamiseksi. Sairaanhoitajien käyntimäärien tilastollinen lasku johtuu
siitä, että korvaushoitopotilaiden käynnit 5593 kpl siirtyivät Pihlaan. Tilastoista puuttuvat välinejakelun 5300 käyntiä vuodelta 2013 että
2014. Vuoden 2014 aikana on purettu hoitojonoja, johon on mennyt noin 225 vo-aikaa ja sh työaikaa on jouduttu resursoimaan e-reseptin
käsittelyyn. Lääkärien päivystysasiakkaiden määrä pysyi samana TP2013 verraten koska aiemmin kiirevastaanoton sh :n katsomat 483
potilasta ohjautuivat nyt lääkärille kun sairaanhoitajan vastaanotto jouduttiin lopettamaan päivystyspalvelun saavutettavuuden
parantamiseksi. Yhteispäivystyksen käyntimäärien lasku jatkuu lähes tavoitteen mukaisesti. Käyntimäärät laskeneet TP13 :sta -8%, mutta
menot kasvaneet 14%. Röntgentutkimusten menot laskeneet 16% ja määrät nousseet 15% TP13 :sta, jotka pääosin omassa palvelussa
toteutuneita uä-tutkimuksia. Laboratoriotutkimusten kustannukset nousivat ennakoitua enemmän loppuvuonna ja tästä syystä arvioitu
meno ylittyi. Tutkimusmäärien lisääntymistä selittää osin se, että syyskuun alusta aloitti yksi uusi lääkäri ja kiire- ja päiväpäivystyksessä
tehtiin toiminnallisia muutoksia päivystyspotilaiden hoidon järjestämiseksi siirtämällä enemmän lääkäriresurssia päivystystoimintaan. Jolloin
myös tutkimuksia on tehty enemmän. Terveysneuvontapalveluiden ylitys 56 000 € johtuu erillisistä menoeristä mm. lääkärin palkkarahojen
kohdentumisesta toisaalle, työnohjaus, tulkkausmenot sekä työvälineitä.
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
109
Talousarvion toteutuminen
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus
Kuntoutus- ja terapiapalvelut
Vastuuhenkilö: avoterveydenhuollon
ylilääkäri sekä Henna Lamminpää
Terapia
Asiakkaat
€ / asiakas
Kulut
Tuotot
Netto
Fysioterapia
Asiakkaat
€ / asiakas
Kulut
Tuotot
Netto
Lääkinnällinen kuntoutus
Asiakkaat
€ / asiakas
Kulut
Tuotot
Netto
Rintamaveteraani
Asiakkaat
€ / asiakas
Kulut
Tuotot
Netto
Kuntoutus yhteensä
Kustannukset yhteensä
Kustannukset yhteensä ilman valtion
määrärahaa
Tuotot ilman valtion määrärahaa
Netto ilman valtion määrärahaa
Ulkokuntien osuus
Netto ilman valtion määrärahaa ulkokunt.
jälkeen
Kuntoutus yhteensä
Kulut yhteensä
Tuotot
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Talousarviomuutokset
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
290
-447
-129 640
0
-129 640
0
0
0
0
0
290
-447
-129 640
0
-129 640
177
-594
-105 055
0
-105 055
-113
-146
24 585
0
24 585
410
-302
-123 703
0
-123 703
0
0
0
0
0
410
-302
-123 703
0
-123 703
1 741
-89
-155 091
0
-155 091
1 331
213
-31 388
0
-31 388
3 060
-248
-1 074 581
15 000
-1 059 581
0
-266
-495 758
15 000
-480 758
3 060
-513
-1 570 339
15 000
-1 555 339
3 924
-356
-1 398 166
10 661
-1 387 505
864
157
172 173
-4 339
167 834
212
-943
-200 000
200 000
0
0
0
0
0
0
212
-943
-200 000
200 000
0
256
-1 281
-327 981
271 427
-56 553
44
-338
-127 981
71 427
-56 553
-1 527 924
-495 758
-2 023 682
-1 986 292
37 390
-1 327 924
15 000
-1 312 924
0
-495 758
0
-495 758
0
-1 823 682
15 000
-1 808 682
0
-1 658 312
10 661
-1 647 650
0
165 370
-4 339
161 032
0
-1 312 924
-495 758
-1 808 682
-1 647 650
161 032
-1 327 924
15 000
-1 312 924
-495 758
0
-495 758
-1 823 682
15 000
-1 808 682
-1 658 312
10 661
-1 647 650
165 370
-4 339
161 032
0
0
9,3
0
0
0,0
0
0
9,3
0
-449
8,8
0
-449
-0,5
Tuottajan viesti tilaajalle:
Kuntoutuspalveluiden muutetun talousarvion menot ylittyivät 165.370 euroa ja nettona kuntotuspalveluiden ylitys on 161.031
euroa. Ylitys johtuu pääasiassa shp :n muutettua laskutusperustetta, mutta kustannukset ovat tasoittuneet loppuvuotta kohden.
Uusi toimintaterapeutti on aloittanut heinäkuussa -14. Yhden fysioterapeutin toimen lisääminen näkyy fysioterapiaosaston
lisääntyneinä asiakas- ja käyntimäärinä. Lääkinnällisessä kuntoutuksessa fysioterapian asiakasmäärä on noussut vuodesta 2013 196
asiakkaalla. Käyntimäärät myös nousseet vuodesta 2013 329 käynnillä. Fysioterapiaa on jouduttu ostopalveluina hankkimaan 2014
8 asiakkaalle, kun 2013 ostopalveluna fysioterapia toteutui 21 asiakkaalle. Fysioterapiaa on kyetty tarjoamaan asiakkaille
nopeammalla aikataululla.
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
110
Talousarvion toteutuminen
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus
Suun terveydenhuolto
Vastuuhenkilö: Arto Karjalainen
Hammashuolto
Asiakkaat (SOTU)
Asiakkaat
Peittävyys yli 18 -vuotiaat (%)
Peittävyys alle 18 -vuotiaat (%)
Yli 18v. asiakkaiden %-osuus
Odotusaika kiireettömään hoitoon (keskiarvo)
Asiakastyytyväisyys (keskiarvo)
Hammashuolto yhteensä
Kulut yhteensä
Tuotot
Netto / asiakas
Netto / asiakas (SOTU)
Netto / asukas
Netto
Muiden ulkokuntien osuus
Netto ulkokuntien osuuden jälkeen
Hammashuolto yhteensä
Kulut yhteensä
Tuotot
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Talousarviomuutokset
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
7 900
8 805
30
61
70
30
4
0
0
0
0
0
0
0
7 900
8 805
30
60
70
30
4
7 880
9 215
26
79
61
42
4
-20
410
-4
18
-9
12
0
-1 806 661
479 000
-151
-168
-60
-1 327 661
0
-1 327 661
-88 000
50 000
-4
-5
-2
-38 000
0
-38 000
-1 894 661
529 000
-155
-173
-62
-1 365 661
0
-1 365 661
-1 880 779
496 338
-150
-176
-63
-1 384 441
0
-1 384 441
13 882
-32 662
5
-3
-1
-18 780
0
-18 780
-1 806 661
479 000
-1 327 661
-88 000
50 000
-38 000
-1 894 661
529 000
-1 365 661
-1 880 779
496 338
-1 384 441
13 882
-32 662
-18 780
0
0
23,7
0
0
0,0
0
0
23,7
0
-24 087
24,2
0
-24 087
0,4
Tuottajan viesti tilaajalle:
Suun terveydenhuollon menot ovat muutetun talousarvion mukaan raamissa. Tuotot jäivät ennakoitua pienemmiksi.
Asiakasmäärä noussut 249 asiakkaalla vuodesta 13, käyntimäärät pysyneet samalla tasolla. Yli 18 -vuotiaiden peittävyys on
parantunut edellisvuodesta 1,5 % -yksikköä ja odotusaika kiireettömään hoitoon kasvanut, osin johtuen sairauslomista.
Toimintamenot kasvoivat 4% TP13 :sta ja vastaavasti tulot 10%.
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
111
Talousarvion toteutuminen
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus
Työterveyshuolto
Alkuperäinen
Vastuuhenkilö: avoterveydenhuollon ylilääkäri
talousarvio
sekä Outi Kääriäinen
2014
Työterveyshuolto
Asiakkaat yhteensä
1 350
Suoritteet yhteensä
10 300
€ / asiakas
-475
€ / suorite
-62
Lakisääteisen työterveyshuollon sopimukset
123
Sairaanhoidon sisältävän työterveyshuollon sopimukset
100
€ / sopimus
-2 873
Kulut Yhteensä
-640 756
Tuotot
674 000
Netto
33 244
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
0
0
7,9
Talousarviomuutokset
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
0
0
0
0
0
0
0
0
-62 000
-62 000
1 350
10 300
-475
-62
123
100
-2 873
-640 756
612 000
-28 756
2 356
6 100
-266
-103
112
103
-2 918
-627 275
588 924
-38 351
1 006
-4 200
208
-41
-11
3
-44
13 481
-23 076
-9 595
0
0
0,0
0
0
7,9
0
0
6,7
0
0
-1,2
Tuottajan viesti tilaajalle:
Työterveyshuollon asiakasmäärät toteutuvat sopimusten mukaisesti. Työterveyshuollon tilastointia on muutettu ja tilauksessa
ilmoitetaan kaikki sopimusten piirissä olevat asiakkaat aikaisemmin ilmoitettujen hoidossa käyneiden sijasta. Tästä syystä
lukumäärä on suurempi. Suoritteiden määrä jää TA2014 :stä koska 2 työterveyslääkärin resurssi ei ole toteutunut täysimääräisenä.
Lisäksi työterveyshuollon varsinainen lakisääteinen toiminta ei näy tilastoissa (vuonna 2014 yhteensä 1096 h). vuonna 2013 1068,5
h (työpaikkakäynnit, tyky toiminta sekä työkyvyn arvioinnit), jotka ovat kestoltaan pidempiä kuin normaali sairausvastaanotto. TA
2014 suoritemäärät on arvioitu liian isoksi, koska tilausesityksessä oli mukana henkilöresurssin lisäystä 0,5 lääkäriä ja 0,5
hoitajaa.Työterveyshuoltoon jouduttiin loppuvuodesta hankkimaan lääkäriresurssia ostopalveluna. Htv TP13 7,60 ja TP14 6,67.
Sekä menot ja tulot jäävät alle tilauksen ja nettoylityson 9.594 €.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
112
Talousarvion toteutuminen
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus
Aikuispsykososiaaliset palvelut
Alkuperäinen
Vastuuhenkilö: Psykiatrian ylilääkäri sekä
talousarvio
Outi Kääriäinen
2014
Avohoito
Mielenterveystyön avohoito, asiakkaat
1 077
ei kiireellinen jonotusaika (kk)
€ / asiakas
-841
Kulut
-906 221
Tuotot
17 240
Netto
-888 981
Palveluasuminen
Palveluasumisen asiakkaat
126
Palveluasumisen hoitopäivät
22 278
€ / asiakas
-14 000
€ / hoitopäivä
-79
Kulut
-1 764 011
Tuotot
341 300
Netto
-1 422 711
Päivätoiminta
Päivätoiminnan asiakkaat
150
Päivätoiminnan hoitopäivät
4 500
€ / asiakas
-341
€ / hoitopäivä
-11
Kulut
-51 200
Tuotot
0
Netto
-51 200
Mielenterveyspalvelut yhteensä
Hoitopäivät / 1000 asukasta
1 203
Mielenterveyspalveluiden kulut yhteensä
-2 721 432
Tuotot yhteensä
358 540
Netto
-2 362 892
Päihdehuollon avohuolto
Päihdehuollon polikliinisen avohuollon asiakkaat
491
ei-kiireellinen jonotusaika
€ / asiakas
-888
Kulut
-436 087
Tuotot
43 000
Netto
-393 087
Päihdehuollon asumispalvelu / Pihla
Päihdehuollon asumispalvelun asiakkaat
200
Päihdehuollon asumispalvelun hoitopäivät
7 800
€ / asiakas
-4 816
€ / hoitopäivä
-123
Kulut
-963 241
Tuotot
254 040
Netto
-709 201
Päihdehuollon asumispalvelu / tukiasuminen
Päihdehuollon asumispalvelun asiakkaat
51
Päihdehuollon asumispalvelun hoitopäivät
18 418
€ / asiakas
-6 597
€ / hoitopäivä
-18
Kulut
-336 446
Tuotot
235 000
Netto
-101 446
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Talousarviomuutokset
Poikkeama
0
0
0
0
0
0
1 077
952
-841
-906 221
17 240
-888 981
-931
-886 614
12 175
-874 439
-125
0
-90
19 607
-5 065
14 542
0
0
-270
-2
-34 000
0
-34 000
126
22 278
-14 270
-81
-1 798 011
341 300
-1 456 711
85
21 735
-21 159
-83
-1 798 538
318 314
-1 480 224
-41
-543
-6 889
-2
-527
-22 986
-23 513
0
0
0
0
0
0
0
150
4 500
-341
-11
-51 200
0
-51 200
185
5 640
-271
-9
-50 080
0
-50 080
35
1 140
71
2
1 120
0
1 120
7
-34 000
0
-34 000
1 211
-2 755 432
358 540
-2 396 892
1 238
-2 735 232
330 489
-2 404 742
27
20 200
-28 051
-7 850
0
0
-98
-47 900
-7 000
-54 900
491
492
-986
-483 987
36 000
-447 987
-1 019
-501 428
32 911
-468 516
1
0
-33
-17 441
-3 089
-20 529
134
5 020
-7 995
-213
-1 071 341
254 040
-817 301
187
7 715
-5 503
-133
-1 028 982
228 255
-800 727
43
9 247
-7 824
-36
-336 446
154 000
-182 446
45
13 486
-6 412
-21
-288 521
176 635
-111 886
-66
-2 780
-3 179
-90
-108 100
0
-108 100
0
-8
-9 171
-1 227
-18
0
-81 000
-81 000
113
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
53
2 695
2 493
80
42 359
-25 785
16 574
0
2
4 239
1 413
15
47 925
22 635
70 560
Talousarvion toteutuminen
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus
Aikuispsykososiaaliset palvelut
Vastuuhenkilö: Psykiatrian ylilääkäri sekä
Outi Kääriäinen
Päihdehuollon laitoskuntoutus
Laitoskuntoutusostot (hoitopäivät)
€ / hoitopäivä
Kulut
Tuotot
Netto
Päihdehuolto yhteensä
Päihdepalvelut yhteensä € / asiakas
Päihdepalvelut yhteensä € / asiakas (netto)
Kustannukset yhteensä
Tuotot yhteensä
Netto
Psykososiaaliset palvelut yhteensä
Psykososiaaliset palvelut yhteensä, kulut
€/asukas
Psykososiaaliset palvelut yhteensä tuotot
Netto
Muiden ulkokuntien osuus
Netto ulkokuntien osuuden jälkeen
Psykososiaaliset palvelut yhteensä
Kulut yhteensä
Tuotot
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Talousarviomuutokset
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
700
-185
-129 184
0
-129 184
0
-36
-25 000
0
-25 000
700
-220
-154 184
0
-154 184
1 803
-91
-164 093
0
-164 093
1 103
129
-9 909
0
-9 909
-2 288
-1 635
-1 864 958
532 040
-1 332 918
-222
-330
-181 000
-88 000
-269 000
-2 510
-1 966
-2 045 958
444 040
-1 601 918
-2 644
-2 060
-1 983 024
437 802
-1 545 222
-134
-95
62 934
-6 238
56 696
-4 586 390
-206
890 580
-3 695 810
0
-3 695 810
-215 000
-11
-88 000
-303 000
0
961 360
-4 801 390
-217
802 580
-3 998 810
0
-2 734 450
-4 718 255
-213
768 291
-3 949 964
0
74
83 135
4
-34 289
48 846
0
2 734 524
-4 586 390
890 580
-3 695 810
-215 000
-88 000
-303 000
-4 801 390
802 580
-3 998 810
-4 718 255
768 291
-3 949 964
83 135
-34 289
48 846
0
0
55,5
0
0
0,0
0
0
55,5
0
-10 710
56,0
0
-10 710
0,5
Tuottajan viesti tilaajalle:
Psykososiaalisten palveluiden menot jäävät 88 134 euroa alle muutetun tilauksen. Tuotot kertyneet 34 000 € arvioitua heikommin
ja nettona tulos jää alle 53 000 € alle muutetun tilauksen. Mielenterveys ja päihdepalveluiden menot nousivat TP13 :sta 4% ja
tulot laskivat -6%. Avohoidon asiakasmäärät ovat toteutuneet suunnitellusti. Ulkokuntien käyntejä toteutui 208 kpl, jossa nousua
oli opiskelijoiden palveluntarpeessa. Mielenterveyspalveluiden palveluasumisessa on ollut vaikeuksia täyttää asuntoja (kaksioita)
sopivilla asukkailla. Hoitopäivät ovat kuitenkin nousseet TP13 476 päivällä. Päivätoiminta on TP13 tasolla. Päihdehuollon
avohuollon asiakasmäärä hieman laski, osaksi koska A-klinikan sairaanhoitajan toimi oli kaksi kuukautta täyttämättä syyslokakuussa sekä tiukasti noudatetusta sopimuskäytännöstä korvaushoidossa. Päihdehuollon asumispalveluissa toiminta toteutui
tavoitteen mukaisesti. Tukiasumisen asiakasmäärä laski ja hoitopäivät vähenivät TP13 :sta 2800 päivää. Päihdehuollon
laitoskuntoutusostojen määrä kasvoi TA14 :sta, mutta vähenivät verrattuna TP13 :een. Myös palvelunostojen kustannukset
laskivat -3,5% TP13 :sta.
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
114
Talousarvion toteutuminen
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus
Erikoissairaanhoito
Vastuuhenkilö: Outi Kääriäinen
Erikoissairaanhoito sairaanhoitopiiriltä, somaattinen ESH
Hoitopäivät
€ / hoitopäivä
Yhteensä vuodeosastohoito
Käyntikerrat
€ / käyntikerta
Yhteensä poliklinikkahoito
- kalliin hoidon tasaus
- ensihoito
- perusterveydenhuollon yksikkö
Kulut
Tuotot
Netto
Erikoissairaanhoito sairaanhoitopiirin ulkopuolelta
hoitopäivät
€ / hoitopäivä
Yhteensä vuodeosastohoito
Kulut
Tuotot
Netto
Erikoissairaanhoito tuottajalta Keroputaan sairaala
hoitopäivät
€ / hoitopäivä
Yhteensä vuodeosastohoito
käyntikerrat
€ / käyntikerta
Yhteensä poliklinikkahoito
Kulut
Tuotot
Netto
Erikoissairaanhoito tuottajalta a3 KuEl-maksut
Kulut
Tuotot
Netto
ESH Yhteensä
Kulut yhteensä
Tuotot
Netto
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
22 000
-795
-17 480 000
40 839
-287
-11 720 000
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Talousarviomuutokset
22 000
-795
-17 480 000
40 839
-287
-11 720 000
-1 400 000
-100 000
-30 700 000
0
-30 700 000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 825
-421
-767 605
-767 605
0
-767 605
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
-1 400 000
-100 000
-30 700 000
0
-30 700 000
17 692
-929
-16 434 435
44 078
-297
-13 071 903
-500 866
-1 427 613
-100 691
-31 535 508
19 824
-31 515 684
-4 308
-134
1 045 565
3 239
-10
-1 351 903
-500 866
-27 613
-691
-835 508
19 824
-815 684
0
115
210 000
210 000
11 000
221 000
1 825
-306
-557 605
-557 605
11 000
-546 605
937
-325
-304 641
-304 641
13 891
-290 750
-888
-20
252 964
252 964
2 891
255 855
4 284
-490
-2 100 000
2 100
-238
-500 000
-2 600 000
0
-2 600 000
0
138
590 000
0
0
0
590 000
0
590 000
4 284
-352
-1 510 000
2 100
-238
-500 000
-2 010 000
0
-2 010 000
3 060
-567
-1 733 936
1 755
-218
-382 578
-2 116 514
0
-2 116 514
-1 224
-214
-223 936
-345
20
117 422
-106 514
0
-106 514
-232 395
0
-232 395
0
0
0
-232 395
0
-232 395
-231 911
0
-231 911
484
0
484
-34 300 000
0
-34 300 000
800 000
11 000
811 000
-33 500 000
11 000
-33 489 000
-34 188 574
33 715
-34 154 859
-688 574
22 715
-665 859
0
0
0,0
0
0
0,0
0
0
0,0
0
0
0,0
0
0
0,0
Tuottajan viesti tilaajalle:
Erikoissairaanhoidon menot ylittävät muutetun tilauksen 688 573 euroa. Ylityksestä Keroputaan osuutta on 106 514 € ja somaattisen hoidon
osuutta kalliin hoidon tasaus sekä ensihoito mukaan lukien 835 507 €, jota on katettu muiden sairaaloiden ja hoitolaitosten arvioitua
pienemmillä menoilla, joka jäi alle tilauksen 252 964 €. Somaattisen hoidon hoitopäivät vähentyneet TP13:sta 1787 hoitopäivää eli -9% ja
kustannukset laskeneet -7% . Avohoidon käynneissä nousua vastaavasti 13% ja kustannukset nousseet 19% verraten TP13 :een. Kalliin hoidon
tasausmaksua maksettiin 500 866 €. Ensihoidosta puuttuu joulukuun laskutus ja menot ylittivät TA14:n 27 613 €. Perusterveydenhuollon
yksikön menot toteutuivat talousarvion mukaisina. Palvelujen ostot shp :n ulkopuolelta vähenivät 1040 hoitopäivää (-52%) TP13 :sta.
Keroputaan hoitopäiviä toteutui TA14 mukaan 1224 hp arvioitua vähemmän, mutta hoitopäivän hinta nousi 14% TP13 :sta. Avokäynnit
toteutuivat arvioidun mukaisesti. Raamia on pienennetty elokuun maisemaseurannan perusteella, siten että Keroputaan sairaalan
käyttösuunnitelmaa vuodelle 2014 pienennettiin 590.000 € sekä muiden sairaaloiden ja hoitolaitosten käyttösuunnitelmaa 210.000 €.
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
115
Talousarvion toteutuminen
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus
Hoito- ja hoivapalvelut
Vastuuhenkilö: Outi Kääriäinen ja Rauha Hannu
Omaishoito
Omaishoidon tuen asiakkaiden määrä
RAVA keskiarvo
€ / RAVA-piste
Peittävyys yli 75 -vuotiaat
€ / asiakas
Kulut
Tuotot
Netto
Kotihoito
Kotihoidon asiakkaiden määrä (SOTU)
joista hoito- ja palvelusuunnitelman piirissä olevat
RAVA keskiarvo hoitosuunnitelman piirissä
€ / RAVA-piste
Peittävyys yli 75 -vuotiaat, hoitosuunnitelman piirissä
olevat
€ / asiakas (SOTU)
Kulut
Tuotot
Netto
Päiväkeskus
Päiväkeskushoitopäivät
€ / hoitopäivä
Kulut
Tuotot
Netto
Tehostettu palveluasuminen
Tehostettu palveluasuminen hoitopäivät
RAVA keskiarvo
€ / RAVA-piste
Peittävyys yli 75 -vuotiaat
€ / hoitopäivä
Kulut
Tuotot
Netto
Pitkäaikaislaitoshoito
Pitkäaikaislaitoshoitopäivät
RAVA keskiarvo
RAVA-pisteen hinta
Peittävyys yli 75 -vuotiaat
€ / hoitopäivä
Kulut
Tuotot
Netto
Akuutti-, kuntoutus- ja lyhytaikaishoito
Akuutti-, kuntoutus- ja lyhytaikaishoitopäivät
€ / hoitopäivä
Peittävyys yli 75 -vuotiaat
Kulut
Tuotot
Netto
Hoito ja hoiva yhteensä
Kulut yhteensä
Tuotot
Netto
Muiden ulkokuntien osuus
Netto ulkokuntien osuuden jälkeen
Bruttokulut / yli 75-vuotias
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Talousarviomuutokset
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
170
3
-1 551
4
-4 497
-764 463
0
-764 463
0
0
0
0
0
0
0
0
170
3
-1 551
4
-4 497
-764 463
0
-764 463
180
3
-1 460
5
-4 234
-762 058
3 674
-758 384
1 600
565
2
-3 172
0
25
0
0
1 600
590
2
-3 172
1 530
586
2
-3 296
18
-3 047
-4 874 475
874 501
-3 999 974
1
-113
-180 566
0
-180 566
18
-3 159
-5 055 041
874 501
-4 180 540
19
-3 323
-5 084 555
852 014
-4 232 541
2 400
-65
-156 596
31 000
-125 596
0
0
0
0
0
2 400
-65
-156 596
31 000
-125 596
2 335
-64
-150 025
22 082
-127 942
1
-164
-29 514
-22 487
-52 001
0
-65
1
6 571
-8 918
-2 346
88 695
3,1
-12 966
0
0,0
0
9
-5,5
-484 029
405 000
-79 029
88 695
3,1
-12 966
9
-109,6
-9 719 835
3 091 157
-6 628 678
89 918
3,3
-12 385
9
-110,3
-9 915 641
3 235 823
-6 679 818
1 223
0,2
581
0
-0,7
-195 806
144 666
-51 140
0
0
0
1,7
-1
-19 225
0
-19 225
17 155
4
-14 872
1,7
-147
-2 526 799
576 660
-1 950 139
15 159
4
-15 737
1,5
-166
-2 516 345
532 180
-1 984 165
-1 996
0
-865
-0,2
-19
10 454
-44 480
-34 026
-5 237 396
810 000
-4 427 396
0
-12
2
-330 004
0
-330 004
27 575
-202
2
-5 567 400
810 000
-4 757 400
28 849
-191
2
-5 522 760
739 997
-4 782 763
1 274
10
-1
44 640
-70 003
-25 363
-22 776 310
4 978 318
-17 797 992
0
0
0
-1 013 824
405 000
-608 824
0
-18 406 816
-10 162
-23 790 134
5 383 318
-18 406 816
0
-18 406 816
-10 162
-23 951 384
5 385 769
-18 565 615
0
-18 565 615
-10 231
-161 250
2 451
-158 799
0
-158 799
-69
98
98
98
0
-104,1
-9 235 806
2 686 157
-6 549 649
17 155
4
-14 872
-146
-2 507 574
576 660
-1 930 914
27 575
-190
Kotona ja kodinomaisissa oloissa asuvat yli 75 -vuotiaat
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
Talousarvio
muutosten
jälkeen
116
10
0
91
1
263
2 405
3 674
6 079
0
-70
-4
0
-123
Talousarvion toteutuminen
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus
Hoito- ja hoivapalvelut
Vastuuhenkilö: Outi Kääriäinen ja Rauha Hannu
Hoito ja hoiva yhteensä
Kulut yhteensä
Tuotot
Netto
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Talousarviomuutokset
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
-22 776 310
4 978 318
-17 797 992
-1 013 824
405 000
-608 824
-23 790 134
5 383 318
-18 406 816
-23 951 384
5 385 769
-18 565 615
-161 250
2 451
-158 799
0
0
0
0
0
0
0
-115 133
0
-115 133
315,8
0,0
315,8
324,7
8,9
Tuottajan viesti tilaajalle:
Hoito ja hoivapalvelujen menot ylittävät muutetun tilauksen 161 250 €. Tuotot toteutuivat TA14 mukaan ja nettona ylitys 158 798 €.
Omaishoidontuen asiakasmäärä on 10 yli tilauksen ja peittävyys yli 75 -vuotiailla on noussut 0,84 %. Omaishoidontuen kriteerit täyttäneet
hakijat ovat saaneet tuen. Kotihoidon kokonaisasiakasmäärä jää 70 asiakasta alle tilauksen ja hoito- ja palvelusuunnitelman piirissä olevien
asiakkaiden määrä on tilauksen mukainen. Peittävyys yli 75 -vuotiaille on noussut 0,73 %:ia. Kotihoidon kulut ylittyvät 29.514 € ja tulot
alittuvat 22.487 €. Menojen ylitys johtuu sairaus- ja äitiys, sijaismäärärahojen ja erilliskorvausten ylityksistä. Päiväsairaalan käyttö on
vähentynyt TP13 :sta 235 päivää ja kustannukset vastaavasti -13%. Tehostetun palveluasumisen hoitopäivät ovat 1223 hp yli tilauksen ja RAVA
keskiarvo on 0,17 % korkeampi. Tehostetun palveluasumisen kulut ovat 195.806 €, tulot 144.665 € yli muutetun tilauksen. Netto ylitys on
51.140 €. Oman toiminnan menojen ylitys johtuu sairaus-, äitiys ja erilliskustannusten, laitteiden ja koneiden, kaluston ja hoitotarvikkeiden
kustannusten ylityksistä. Ostopalvelujen menot ovat 73.186 € ja tulot 47.690 € yli muutetun tilauksen. Netto ylitys on 25.496 €. Kolme
asiakasta on siirtynyt toiselle paikkakunnalle kotikuntalain perusteella. Pitkäaikaislaitoshoidon päivät ovat vähentyneet 1996 hoitopäivää eli 5
pitkäaikaislaitoshoidon paikkaa on vähentynyt Sauvosaaren sairaalan osasto 1 :llä ja pitkäaikaishoidon kustannukset ovat vähentyneet TP13
:sta -19%. Vastaavasti pitkäaikaishoidon tuotot ovat laskeneet TP13 :sta -16% paikkamäärän pienentyessä ja akuuttihoidon hoitopäivien
lukumäärä on lisääntynyt 1747 päivää ja kustannukset ovat kasvaneet TP13 :sta 10%.
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
117
Talousarvion toteutuminen
TEKNINEN
Tekninen / Hallinto
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
76
0
‐635
‐559
Tekninen / Maankäyttö‐ ja mittaustoimi
TP 2013
1 000 €
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
3 323
1
‐1 064
2 260
Tekninen / Yhdyskuntatekniikka
TP 2013
1 000 €
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
2 987
493
‐6 744
‐3 265
TA 2014
TA‐muutokset
70
0
‐625
‐555
TA 2014
0
0
5
5
TA‐muutokset
1 953
0
‐1 118
835
TA 2014
Korjattu TA 2014
70
0
‐620
‐550
Korjattu TA 2014
189
0
60
249
TA‐muutokset
3 001
218
‐6 359
‐3 140
2 142
0
‐1 058
1 084
Korjattu TA 2014
‐75
0
‐26
‐101
2 926
218
‐6 384
‐3 241
TP 2014
78
0
‐599
‐521
TP 2014
1 862
0
‐1 022
841
TP 2014
3 213
253
‐6 807
‐3 342
Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014
TP
8
0
21
29
1,9 %
0,0 %
‐5,7 %
‐6,8 %
Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014
TP
‐279
0
36
‐243
‐44,0 %
‐100,0 %
‐4,0 %
‐62,8 %
Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014
TP
287
35
‐423
‐101
7,6 %
‐48,7 %
0,9 %
2,4 %
Tekninen / Tilapalvelu
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
13 519
4
‐7 874
5 648
TA 2014
12 898
30
‐7 675
5 253
Tekninen / Talonrakennuksen ulkopuoliset urakat
TP 2013
TA 2014
1 000 €
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
401
0
‐295
106
TA‐muutokset
Korjattu TA 2014
375
0
‐392
‐17
TA‐muutokset
520
0
‐500
20
13 273
30
‐8 067
5 236
Korjattu TA 2014
0
0
0
0
520
0
‐500
20
TP 2014
13 616
15
‐7 216
6 415
TP 2014
142
0
‐136
5
Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014
TP
343
‐15
852
1 179
0,7 %
280,9 %
‐8,4 %
13,6 %
Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014
TP
‐378
0
364
‐15
‐64,7 %
0,0 %
‐53,7 %
‐95,1 %
Tekninen / Kaavoitus
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
37
0
‐399
‐362
Tekninen / Viranomaispalvelut
TP 2013
1 000 €
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
378
0
‐949
‐570
TA 2014
TA‐muutokset
25
0
‐431
‐406
TA 2014
Korjattu TA 2014
0
0
10
10
TA‐muutokset
418
0
‐970
‐552
25
0
‐421
‐396
Korjattu TA 2014
0
0
‐11
‐11
418
0
‐981
‐563
TP 2014
25
0
‐396
‐371
TP 2014
373
1
‐884
‐510
Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014
TP
0
0
25
25
‐31,2 %
0,0 %
‐0,6 %
2,5 %
Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014
TP
‐45
1
97
52
‐1,5 %
100,0 %
‐6,8 %
‐10,5 %
Tekninen yhteensä
1 000 €
TP 2013
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
HUOM!
20 721
498
‐17 960
3 259
TA 2014
TA‐muutokset
18 884
248
‐17 678
1 455
489
0
‐354
135
Korjattu TA 2014
19 373
248
‐18 031
1 590
TP 2014
19 308
269
‐17 060
2 517
Poikkeama TA‐ Muutos TP 2013‐ TP 2014
TP
‐65
21
971
927
‐6,8 %
‐46,0 %
‐5,0 %
‐22,8 %
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
118
Talousarvion toteutuminen
Tekninen palvelukeskus
Alkuperäinen
Talousarvio-
Talousarvio
Toteutuma
Hallintopalvelut
Talousarvio
2014
muutokset
muutosten
jälkeen
2014
Tilinpäätös
Vastuuhenkilö: Marja Kynsijärvi
Hallintopalvelut
Lautakunnan kokoukset, kpl
€ / asia
Hallintopalvelut yhteensä
Kulut
Tuotot
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
HUOM!
Poikkeuma
11
621
0
0
11
621
10
651
-1
31
-625 000
70 000
-555 000
5 000
0
5 000
-620 000
70 000
-550 000
-599 027
77 889
-521 138
20 973
7 889
28 862
0
0
10,7
0
0
0,0
0
0
10,7
0
0
11,2
0
0
0,5
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
119
Talousarvion toteutuminen
Tekninen palvelukeskus
Alkuperäinen
Maankäyttö- ja mittaustoimi
talousarvio
2014
Vastuuhenkilö: Paulus Rantajärvi
Talousarviomuutokset
Talousarvio
Toteutuma
Poikkeama
muutosten
jälkeen
2014
Tilinpäätös
€
Maastotietopalvelut
€ / kunnan maapinta-ala (km²)
€ / asukas
Kulut yhteensä (€)
Tuotot
Netto
-4 216
-18,1
-400 484
40 090
-360 394
191
0,8
18 100
0
18 100
-4 025
-17,3
-382 384
40 090
-342 294
-3 946
-16,9
-374 898
39 152
-335 746
79
0,3
7 485
-938
6 548
Paikkatietopalvelut
€ / ylläpidettävä alue (km2)
€ / asukas
Kulut yhteensä (€)
Tuotot
Netto
-1 243
-11
-239 851
22 751
-216 999
68
1
13 100
0
13 100
-1 175
-10
-226 751
22 751
-203 899
-1 116
-10
-215 292
16 680
-198 612
59
1
11 459
-6 072
5 287
Kiinteistöinsinööripalvelut
€ / rekisteröidyt kiinteistöt
Kulut yhteensä (€)
Tuotot
Netto
-20
-113 980
10 873
-103 107
2
10 050
0
10 050
-18
-103 930
10 873
-93 057
-17
-94 565
17 496
-77 068
2
9 365
6 624
15 989
-65
-8,8
-194 837
1 833 650
1 638 813
4
0,5
11 700
189 000
200 700
-61
-8,3
-183 137
2 022 650
1 839 513
-62
-8,2
-181 262
1 656 691
1 475 428
-1
0,1
1 875
-365 959
-364 085
1 538
-110
-168 849
45 236
-123 613
0
5
7 050
0
7 050
1 538
-105
-161 799
45 236
-116 563
1 542
-101
-155 507
132 134
-23 373
4
4
6 292
86 898
93 190
-1 118 000
1 952 600
834 700
60 000
189 000
249 000
-1 058 000
2 141 600
1 083 700
-1 021 524
1 862 153
840 629
36 476
-279 447
-243 071
100
-10 118
14,4
0
0
0,0
100
-10 118
14,4
0
-9 701
13,7
-100
417
-0,7
Tonttipalvelut
€ / operoidut kiinteistöt
€ / asukas
Kulut yhteensä (€)
Tuotot
Netto
Metsät
Metsät, ha
€/ha
Kulut yhteensä (€)
Tuotot
Netto
Kulut yhteensä
Kulut
Tuotot
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
Tuottajan viesti tilaajalle
Tuottoihin on arvioitu Ruutinrannan kerrostalotontin maakauppa, joka jäi toteutumatta ja alkuperäisenkin talousarvion
mukainen kiinteän omaisuuden myyntitavoite jäi toteutumatta.
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
120
Talousarvion toteutuminen
Tekninen palvelukeskus
Alkuperäinen
Talousarvio
Toteutuma
Yhdyskuntatekniikka
talousarvio
2014
-4,8
-106 000
10 000
-96 000
Talousarviomuutokset
0,0
0
0
0
muutosten
jälkeen
-4,8
-106 000
10 000
-96 000
2014
Tilinpäätös
-4,9
-107 517
1 119
-106 398
-10,4
0,0
-10,4
-9,6
0,8
Yhteensä (€)
-232 000
Tuotot
5 000
Netto
-227 000
Suunnittelu-, rakentamis- ja rakennuttamispalvelut yhteensä
Kulut yhteensä
-338 000
Kulut yhteensä / asukas
-15
Tuotot
15 000
Netto
-323 000
Liikenneväylien kunnossapito
Hoidetut liikenneväylät (m²)
1 640 321
Kesäkunnossapito (€ /m²)
-0,3
Talvikunnossapito (€ / m²)
-0,7
Kunnossapito yhteensä (€ / m²)
-1,0
Liikenneväylien kunnossapito yhteensä
-1 688 451
Tuotot
35 000
Netto
-1 653 451
Katuvalaistus ja liikenteen ohjauslaitteet
Valaisimet (kpl)
6 885
€ / valaisin
-68
Ohjauslaitteet (kpl)
14
€ / ohjauslaite
-3 361
Yhteensä (€)
-517 549
Tuotot
0
Netto
-517 549
Liikenneverkot yhteensä
Kulut yhteensä
-2 206 000
Kulut yhteensä / asukas
-100
Tuotot
35 000
Netto
-2 171 000
Joukkoliikenne
korttilatausten lukumäärä
3 800
€/korttilataus
-50
Joukkoliikenteen kulut yhteensä/asukas
-9
Yhteensä (€)
-190 000
Tuotot
82 000
Netto
-108 000
Oma raskas kalusto
Oma raskas kalusto (kpl)
18
€ / käyttötunti
-79
€ / asukas
-41
Yhteensä (€)
-905 000
Tuotot
770 000
Netto
-135 000
Muu kalusto ja palvelut
0
0
0
-232 000
5 000
-227 000
-212 940
13 192
-199 748
19 060
8 192
27 252
0
0
0
0
-338 000
-15
15 000
-323 000
-320 457
-14
14 311
-306 146
17 543
1
-690
16 854
0
0,0
0,0
0,0
-28 843
0
-28 843
1 640 321
-0,3
-0,7
-1,1
-1 717 294
35 000
-1 682 294
1 640 321
-0,3
-0,7
-1,0
-1 690 316
27 878
-1 662 438
0
0,0
0,0
0,0
26 978
-7 122
19 856
0
2
0
-57
12 910
0
12 910
6 885
-66
14
-3 418
-504 639
0
-504 639
6 885
-59
14
-3 861
-456 884
0
-456 884
0
8
0
-443
47 755
0
47 755
-15 933
-1
0
-15 933
-2 221 933
-100
35 000
-2 186 933
-2 147 200
-97
27 878
-2 119 322
74 733
3
-7 122
67 611
0
0
0
0
0
0
3 800
-50
-9
-190 000
82 000
-108 000
3 145
-74
-11
-233 309
78 821
-154 488
-655
-24
-2
-43 309
-3 179
-46 488
0
-2
-1
-19 856
0
-19 856
18
-80
-42
-924 856
770 000
-154 856
18
-76
-46
-1 025 193
788 467
-236 726
0
5
-5
-100 337
18 467
-81 870
-48
-1 068 500
973 500
-95 000
0
10 000
-75 000
-65 000
-48
-1 058 500
898 500
-160 000
-42
-933 735
839 272
-94 463
6
124 765
-59 228
65 537
-18
-399 000
325 000
-74 000
0
0
0
0
-18
-399 000
325 000
-74 000
-19
-421 923
352 514
-69 408
-1
-22 923
27 514
4 592
-2 372 500
-107,3
2 068 500
-304 000
-9 856
-0,4
-75 000
-84 856
-2 382 356
-107,7
1 993 500
-388 856
-2 380 851
-107,6
1 980 254
-400 598
1 505
0,1
-13 246
-11 742
Vastuuhenkilö: Mika Grönvall
Suunnittelun kulut yhteensä/asukas
Yhteensä (€)
Tuotot
Netto
Rakennuttamisen kulut yhteensä/asukas
€ / asukas
Yhteensä (€)
Tuotot
Netto
Materiaalipalvelut
Myynti
€ / asukas
Yhteensä (€)
Tuotot
Netto
Kone-, kalusto- ja materiaalipalvelut yhteensä
Kulut yhteensä
Kulut yhteensä / asukas
Tuotot
Netto
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
121
Poikkeama
€
-0,1
-1 517
-8 881
-10 398
Talousarvion toteutuminen
Tekninen palvelukeskus
Alkuperäinen
Yhdyskuntatekniikka
talousarvio
2014
Vastuuhenkilö: Mika Grönvall
Talousarviomuutokset
Talousarvio
Toteutuma
Poikkeama
muutosten
jälkeen
2014
Tilinpäätös
€
Puistojen hoito ja ylläpito
Puistojen hoito ja ylläpito, m²
Puistojen hoito ja ylläpito yhteensä (€/m²)
Yhteensä (€)
Tuotot
Netto
Leikkipaikat
Leikkipaikat, m²
€/m²
Yhteensä (€)
Tuotot
Netto
Muut palvelut
€/asukas
Yhteensä (€)
Tuotot
Netto
Viheraluepalvelut yhteensä
Kulut yhteensä
Kulut yhteensä/asukas
Tuotot
Netto
Venepaikat
Venepaikkojen määrä
€/venepaikka
€/laiturimetri
Vuokrausprosentti
Venesataman kulut yhteensä/asukas
Yhteensä (€)
Tuotot
Netto
Pienvenesatama yhteensä
Pienvenesataman kulut yhteensä
Kulut yhteensä / asukas
Tuotot
Netto
Kulut yhteensä
Kulut
Tuotot
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
Tekninen palvelukeskus
Auto- ja konevälitys
737 700,0
-0,5
-380 000
40 000
-340 000
0,0
0,0
0
0
0
737 700,0
-0,5
-380 000
40 000
-340 000
737 700,0
-0,6
-419 078
59 786
-359 292
0,0
-0,1
-39 078
19 786
-19 292
62 300
-1,3
-80 000
0
-80 000
0
0,0
0
0
0
62 300
-1,3
-80 000
0
-80 000
62 300
-1,2
-72 021
0
-72 021
0
0,1
7 979
0
7 979
-32
-700 000
700 000
0
0
0
0
0
-32
-700 000
700 000
0
-35
-777 396
772 586
-4 810
-3
-77 396
72 586
-4 810
-1 160 000
-52
740 000
-420 000
0
0
0
0
-1 160 000
-52
740 000
-420 000
-1 268 495
-57
832 372
-436 123
-108 495
-5
92 372
-16 123
726
-126,7
-51,8
1
-4,2
-92 000
60 000
-32 000
0
0,0
0,0
0
0,0
0
0
0
726
-126,7
-51,8
1
-4,2
-92 000
60 000
-32 000
750
-125,5
-53,0
63
-4,3
-94 098
60 815
-33 282
24
1,3
-1,2
62
-0,1
-2 098
815
-1 282
-92 000
-4,2
60 000
-32 000
0
0,0
0
0
-92 000
-4,2
60 000
-32 000
-94 098
-4,3
60 815
-33 282
-2 098
-0,1
815
-1 282
-6 358 500
3 000 500
-3 358 000
-25 789
-75 000
-100 789
-6 384 289
2 925 500
-3 458 789
-6 444 410
2 994 451
-3 449 959
-60 121
68 951
8 830
218 000
-2 072 498
48,5
0
144 000
0,0
218 000
-1 928 498
48,5
106 128
-2 054 665
38,9
-111 872
-126 167
-9,6
Alkuperäinen
talousarvio 2014
Talousarviomuutokset
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Vastuuhenkilö: Mika Grönvall
Toteutuma 2014
Tilinpäätös
Poikkeama
Kulut
Tuotot
Netto
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-362 963
218 175
-144 789
-362 963
218 175
-144 789
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
0
0
0
0
0
0
146 520
0
146 520
0
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
122
Talousarvion toteutuminen
Tekninen palvelukeskus
Tilapalvelu
Vastuuhenkilö: Markku Kotiranta
Toimitilojen ylläpito
Kunnossapito
Kunnossapidon huoneistoala
htm²
Kunnossapito
€/htm²/kk
Kunnossapito yhteensä
Kulut
€
Tuotot
€
Netto
€
Kiinteistönhoito
Kiinteistönhoidon huoneistoala
htm²
Kiinteistönhoito
€/m²/kk
Kiinteistönhoito yhteensä
Kulut
€
Tuotot
€
Netto
€
Siivouspalvelut
Siivousala
sm²
Siivous
€/sm²/kk
Siivouspalvelut yhteensä
Kulut
€
Tuotot
€
Netto
€
Tilahallinto ja isännöinti
Isännöitävä huoneistoala
htm²
Isännöinti
€/htm²/kk
Tilahallinto ja isännöinti yhteensä
Kulut
€
Tuotot
€
Netto
€
Tulos
Kulut
€
Tuotot
€
Netto
€
Suunnittelu, rakennuttaminen ja talonrakennuksen
laskutustyöt
Kulut
€
Tuotot
€
Netto
€
Tilapalvelu yhteensä
Kulut yhteensä
Tuotot
Netto
Kemi-talon palovahinko
Kulut
Tuotot
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
€
€
€
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Talousarviomuutokset
89 484
-0,4
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
89 484
-0,4
93 207
-0,4
3 723
0,0
-463 205
0
-463 205
0
0,0
0,00
-4 500
0
-4 500
-467 705
0
-467 705
-476 613
0
-476 613
-8 908
0
-8 908
89 484
-3,7
0
0,0
89 484
-3,7
93 207
-3,4
3 723
0,4
-4 006 276
47 300
-3 958 976
0
0
0
-4 006 276
47 300
-3 958 976
-3 764 017
81 706
-3 682 311
242 259
34 406
276 665
81 170
-2,1
0
0,0
81 170
-2,1
80 342
-2,0
-828
0,1
-2 038 137
2 040 600
2 463
-37 589
0
-37 589
-2 075 726
2 040 600
-35 126
-1 971 560
2 012 945
41 385
104 166
-27 655
76 511
89 484
-0,7
0
0,0
89 484
-0,7
93 207
-0,6
3 723
0,1
-731 640
10 760 100
10 028 460
0
375 000
375 000
-731 640
11 135 100
10 403 460
-684 129
11 231 579
10 547 450
47 511
96 479
143 990
-7 239 258
12 848 000
5 608 742
-42 089
375 000
332 911
-7 281 347
13 223 000
5 941 653
-6 896 319
13 326 231
6 429 912
385 028
103 231
488 259
-435 742
50 000
-385 742
0
0
0
-435 742
50 000
-385 742
-319 199
1 591
-317 608
116 543
-48 409
68 134
-7 675 000
12 898 000
5 223 000
-42 089
375 000
332 911
-7 717 089
13 273 000
5 555 911
-7 215 518
13 327 822
6 112 304
501 571
54 822
556 393
0
0
0
-350 000
0
-350 000
-350 000
0
-350 000
0
287 736
287 736
350 000
287 736
637 736
30 000
-1 579 773
79,0
0
144 000
0,0
30 000
-1 435 773
79,0
15 238
-1 611 978
70,3
-14 762
-176 205
-8,7
Tuottajan viesti tilaajalle
Kiinteistönhoito
- Lämmityksen tarve ja sähköenergian hinta alittivat ennakoidun; yhteisvaikutus n. 210 000 €.
Siivouspalvelut
- Päivitetty siivoustyön mitoitus ja töiden tehostaminen vähensivät henkilöstömäärää 2 htv.
- Ikärakenteen muutoksen vuoksi keskimääräinen palkkakulu laski hieman.
Tilahallinto
- Palvelukoti Meripuiston ja Sauvo-talon vuokranmääritykset tarkentuivat v. 2014 aikana, yhteisvaikutus menoihin n. -50 000 €.
- Vakuutuskorvaus Marttalan työläismuseon varastorakennuksesta ja Kaivokatu 5:n myynti nostivat tuloja n. 80 000 €.
Suunnittelu, rakennuttaminen ja talonrakennuksen laskutustyöt
- Laskutustöitä oli ennakoitua vähemmän, vaikutus menoihin ja tuloihin n. -40 000 €.
- Suunnitteluavustajaa ei palkattu ja kaupunginarkkitehdin virka täytettiin vasta loppuvuonna.
- Konsulttityövarausta ei käytetty kokonaan.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
123
Talousarvion toteutuminen
Tekninen palvelukeskus
Talonrakennuksen ulkopuoliset
urakat
Alkuperäinen
talousarvio
2014
Talousarviomuutokset
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Toteutuma
2014
Tilinpäätös
Poikkeama
Vastuuhenkilö: Markku Kotiranta
Kulut
Tuotot
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
HUOM!
-500 000
520 000
20 000
0
0
0
-500 000
520 000
20 000
-136 397
141 612
5 215
363 603
-378 388
-14 785
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
124
Talousarvion toteutuminen
Tekninen palvelukeskus
Alkuperäinen
Kaavoituspalvelut
Talousarvio
2014
Vastuuhenkilö: Riitta Vallin
Talousarviomuutokset
Talousarvio
Toteutuma
Poikkeama
muutoksen
jälkeen
2014
Tilinpäätös
€
Yleiskaavoitus
Bruttokulut / asukas
Bruttokulut / hyväksytyt kaavat (kpl)
Bruttokulut / hyväksytyt kaavat (ha)
Hyväksytyt kaavat (kpl)
Hyväksytyt kaavat (ha)
Yhteensä (€)
Tuotot
Netto
-5,9
-130 187
-54
1
2 400
-130 187
0
-130 187
0
0
1 500
0
1 500
-5,8
-128 687
-54
1
2 400
-128 687
0
-128 687
-5,5
-121 076
-50
1
2 417
-121 076
0
-121 076
0,3
7 611
4
0
17
7 611
0
7 611
-14
-60 163
-12 033
0
1 700
340
-13
-58 463
-11 693
1
-33 302
6 626
5
25
0
0
5
25
-300 813
25 000
-275 813
8 500
0
8 500
-292 313
25 000
-267 313
-12
-91 764
-5 066
-4
3
54
67 390
-275 292
25 471
-249 821
-431 000
-19
25 000
-406 000
10 000
0
0
10 000
-421 000
-19
25 000
-396 000
-396 368
-18
25 471
-370 897
24 632
1
471
25 103
0
0
5,0
0
0
0,0
0
0
5,0
0
0
4,9
0
0
-0,1
Asemakaavoitus
Bruttokulut / asukas
Bruttokulut / hyväksytyt kaavat (kpl)
Bruttokulut / hyväksytyt kaavat (ha)
Bruttokulut / hyväksytyt kaavat (k-m2)
Hyväksytyt kaavat (kpl)
Hyväksytyt kaavat (ha)
Hyväksytyt kaavat (k-m2)
Yhteensä (€)
Tuotot
Netto
-2
29
17 021
471
17 492
Kaavoituspalvelut yhteensä
Kulut yhteensä
Kulut yhteensä / asukas
Tuotot
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
HUOM!
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
125
Talousarvion toteutuminen
Tekninen palvelukeskus
Alkuperäinen
Talousarvio-
Talousarvio
Toteutuma
Viranomaispalvelut
talousarvio
2014
muutokset
muutosten
jälkeen
2014
Tilinpäätös
Vastuuhenkilö: Risto Pöykiö
Eläinlääkintähuolto
€ / asukas
Kulut
Tuotot
Netto
Ympäristöterveysvalvonta
€ / asukas
Kulut
Tuotot
Netto
Ympäristönsuojelu
€ / asukas
Kulut
Tuotot
Netto
Rakennusvalvonta
€ / asukas
€ / lupa
Kulut
Tuotot
Netto
Asuntotoimi
Asuntotoimi, asunnot
€ / asunto
€ / asukas
Kulut
Tuotot
Netto
Viranomaispalvelut yhteensä
Kulut (yhteensä)
Kulut yhteensä/asukas
Tuotot
Netto
Valmistus omaan käyttöön
Poistot
Henkilötyövuodet
HUOM!
Poikkeama
-5,6
-124 090
4 100
-119 990
0,0
-10 891
0
-10 891
-5,6
-134 981
4 100
-130 881
-7,0
-155 579
0
-155 579
-1,4
-20 598
-4 100
-24 698
-10
-223 158
39 400
-183 758
0
0
0
0
-10
-223 158
39 400
-183 758
-8
-173 332
29 380
-143 952
2
49 826
-10 020
39 806
-5
-105 134
10 500
-94 634
0
0
0
0
-5
-105 134
10 500
-94 634
-4
-85 743
6 680
-79 063
1
19 391
-3 820
15 571
-9
-889
-195 538
79 000
-116 538
0
0
0
0
0
-9
-889
-195 538
79 000
-116 538
-7
-721
-157 241
85 514
-71 728
2
168
38 296
6 514
44 810
67
-4 807
-14,6
-322 081
285 000
-37 081
0
0
0,0
0
0
0
67
-4 807
-14,6
-322 081
285 000
-37 081
62
-5 033
-14,1
-312 043
250 936
-61 107
-5
-226
0,5
10 038
-34 064
-24 026
-970 000
-44
418 000
-552 000
-10 891
0
0
-10 891
-980 891
-44
418 000
-562 891
-883 938
-40
372 509
-511 428
96 953
4
-45 491
51 462
0
0
3,0
0
0
0,0
0
0
3,0
1 004
0
2,6
1 004
0
-0,4
TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE:
tulon alitus tulon ylitys +
menon alitus +
menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
126
Talousarvion toteutuminen
2.3.
Tuloslaskelmaosan toteutuminen
Tuloslaskelmaosaan on yhdistelty kaikkien palvelualueiden käyttötaloustulot ja -menot (ulkoiset ja sisäiset)
sekä valmistus omaan käyttöön. Lisäksi tuloslaskelmaosassa esitetään käyttötalouteen kohdistamattomat,
kaupungin yhteiset tuloarviot ja määrärahat: verotulot, valtionosuudet, rahoitustulot ja -menot sekä mahdolliset
satunnaiset erät. Tuloslaskelmaosassa seurataan myös suunnitelman mukaisia poistoja, vaikka niitä ei
käsitelläkään talousarviossa määrärahoina (eivät ole rahan käyttöä). Poistokirjauksia sitovat valtuuston
hyväksymät poistosuunnitelman perusteet. Tilinpäätössiirtoja ei ole budjetoitu.
Talousarviossa tuloslaskelmaosan sitoviksi eriksi määrittelyt rivit on merkitty laskelmassa tähdellä (*).
1 000 €
Alkuperäinen
talousarvio
Toimintatuotot
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Muut toimintatuotot
TalousTalousarvio
arviomuutosten
muutokset
jälkeen
Toteuma
2014
Poikkeama
40 919
11 964
7 936
4 583
16 436
792
870
-54
-455
431
41 711
12 834
7 882
4 128
16 867
41 612
12 409
7 716
4 512
16 975
-99
-425
-166
384
108
Valmistus omaan käyttöön
248
0
248
271
23
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palvelujen ostot
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Avustukset
Muut toimintakulut
167 352
69 089
66 960
6 824
9 739
14 740
2 523
430
910
40
1 099
44
169 875
69 519
67 869
6 864
10 838
14 785
169 935
67 401
70 808
6 698
10 522
14 506
-60
2 118
-2 939
166
316
278
-126 185
-1 731
-127 916
-128 052
-136
87 000
45 300
-2 000
-243
85 000
45 057
84 454
45 002
-546
-55
389
1 032
3 086
50
-30
0
-416
0
359
1 032
2 670
50
343
1 040
2 538
54
-16
8
132
-4
Vuosikate
4 400
-3 588
812
195
-617
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot
4 200
-288
3 912
4 220
-308
200
-3 300
-3 100
-4 024
-925
23
-23
-4 001
-901
Toimintakate
* Verotulot
* Valtionosuudet
Rahoitustuotot ja -kulut
* Korkotuotot
* Muut rahoitustuotot
* Korkokulut
* Muut rahoituskulut
Tilikauden tulos
Rahastojen lis. (-) / väh. (+)
Tilikauden yli-/alijäämä
200
-3 300
-3 100
Poikkeama-sarake: tulon alitus -, tulon ylitys +, menon alitus +, menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
127
Talousarvion toteutuminen
Tuloslaskelmaosan tunnuslukujen tavoitearvojen toteuma
Alkuper.
TA 2014
24,5
104,8
198
20,75
3 543
9 565
430
22 257
Toimintatulot/Toimintamenot, %
Vuosikate/Poistot, %
Vuosikate, €/asukas
Tuloveroprosentti
Lainakanta, €/asukas
Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 €
Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas
Asukasmäärä vuoden lopussa
TP 2014
24,5
4,6
9
20,75
3 712
10 077
460
21 920
Verotulojen erittely
Alkuperäinen Talousarviotalousarvio
muutokset
1 000 €
Verotulot
Kunnan tulovero
Osuus yhteisöveron tuotosta
Kiinteistövero
Verotulot yhteensä
73 427
7 067
6 506
87 000
Tuloveroprosentit
%
20,75
20,75
20,75
20,75
20,75
Verovuosi 2010
Verovuosi 2011
Verovuosi 2012
Verovuosi 2013
Verovuosi 2014
Kiinteistöveroprosentit
Verovuosi 2010
Verovuosi 2011
Verovuosi 2012
Verovuosi 2013
Verovuosi 2014
Yleinen
kiint.vero
%
1,13
1,13
1,13
1,13
1,13
-1 700
-300
-2 000
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Toteutuma
Poikkeama
71 727
6 767
6 506
85 000
71 393
6 566
6 494
84 454
-334
-201
-12
-546
Muutos
%
1,79
3,74
1,69
1,39
* 0,99
*arvio
Verovuoden verotettava tulo
milj. euroa
335
348
354
359
* 362
Vakituiset Muut asuin- Rakentamaton Yleishyödyll.
asunnot rakennukset raken. paikka
yhteisö
%
%
%
%
0,50
1,00
3,00
1,00
0,50
1,00
3,00
1,00
0,50
1,00
3,00
1,00
0,50
1,00
3,00
1,00
0,50
1,00
3,00
1,00
Voimalaitokset
%
2,85
2,85
2,85
2,85
2,85
Valtionosuuksien erittely
Alkuperäinen Talousarviotalousarvio
muutokset
1 000 €
Valtionosuudet
Kunnan peruspalveluiden
valtionosuus, ml. tasaukset
Opetus- ja kulttuuritoimen
muut valtionosuudet
Laskenn. valtionos. yht.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Toteutuma
Poikkeama
45 300
-243
45 057
46 147
1 090
45 300
-243
45 057
-1 145
45 002
-1 145
-55
128
Talousarvion toteutuminen
2.4.
Investointiosan toteutuminen
Investointiosan toteutumisessa esitetään, miten talousarviovuodelle varatut investointien määrärahat on
käytetty ja miten arviot investointituloista ovat toteutuneet. Investointituloina esitetään kaupungin ulkopuoliset
rahoitusosuudet ja pysyvien vastaavien myynnit (ilman myyntivoittoa/-tappiota).
Investointiosan sitovuustasoksi on talousarviossa määritelty palvelualue ja investoinnin laatu. Investointimenot
ja -tulot ovat bruttositovia eli menojen alitus ei oikeuta tulojen alitukseen eikä tulojen ylitys menojen ylitykseen.
Luvut 1000 euroina
Palvelualue
Investoinnin laatu
Investointimenot sitovuustasolla
Alkuper.
TA-
Muutettu
TA
muutokset
TA
Toteuma Poikkeama
2014
Keskusvirasto
Aineeton käyttöomaisuus
Julkinen käyttöomaisuus
Irtain omaisuus
Keskusvirasto yht.
80
80
40
120
0
5312
-5312
87
-7
40
42
-2
120
5441
-5321
Sivistyspalvelukeskus
Talonrakennus, peruskorjaus
99
99
99
0
Julkinen käyttöomaisuus
150
150
73
77
Irtain omaisuus
Sivistyspalvelukeskus yht.
92
81
173
205
-32
341
81
422
377
45
150
125
25
0
150
125
25
150
52
98
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus
Irtain omaisuus
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus yht.
150
150
Tekninen palvelukeskus
Kiinteä omaisuus
150
Talonrakennus, peruskorjaus
1800
270
2070
1957
113
Julkinen käyttöomaisuus
1920
-57
1863
1468
395
30
28
2
Irtain omaisuus
30
Tekninen palvelukeskus yht.
3900
213
4113
3504
609
INVESTOINTIMENOT YHTEENSÄ
4511
294
4805
9448
-4643
Luvut 1000 euroina
Palvelualue
Investoinnin laatu
Investointitulot sitovuustasolla
Alkuper.
TA-
Muutettu
TA
muutokset
TA
Toteuma Poikkeama
2014
Keskusvirasto
Kiinteä omaisuus
Keskusvirasto yht.
0
0
0
6137
6137
6137
6137
Sivistyspalvelukeskus
Talonrakennus, peruskorjaus
19
19
19
0
Julkinen käyttöomaisuus
22
22
15
-7
21
21
Irtain omaisuus
Sivistyspalvelukeskus yht.
Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus yht.
41
0
41
55
14
0
0
0
0
0
Tekninen palvelukeskus
Kiinteä omaisuus
150
150
118
-32
Talonrakennus, peruskorjaus
168
168
160
-8
Julkinen käyttöomaisuus
100
100
0
-100
Tekninen palvelukeskus yht.
418
0
418
278
-140
INVESTOINTITULOT YHTEENSÄ
459
0
459
6470
6011
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
129
Talousarvion toteutuminen
Kaupunginvaltuuston 9.12.2013 § 159 hyväksymässä talousarviossa 2014 investointien määrärahat olivat
yhteensä 4,51 milj. euroa ja tuloarviot 0,46 milj. euroa (netto 4,05 milj. €). Talousarviovuoden aikana
talousarvion investointiosaan tehtiin seuraavat muutokset:


Sivistyspalvelukeskus: Yhteensä 81 000 euron lisämääräraha teatterin irtaimistohankintoihin (KV
3.2.2014 § 5 ja 1.9.2014 § 71).
Tekninen palvelukeskus: 57 000 euron määrärahan vähennys yhdyskuntatekniikan erillisrahoituksen
kohteista (KV 3.2.2014 § 5) sekä 270 000 euron lisämääräraha kulttuurikeskuksen peruskorjaukseen
(KV 1.9.2014 § 71).
Näiden talousarviomuutosten jälkeen investointimäärärahat olivat 4,81 milj. euroa samalla, kun investointien
tuloarviot pysyivät 0,46 milj. eurona. Nettoinvestointien määräksi muutetussa talousarviossa muodostui näin
ollen 4,35 milj. euroa.
Investointimenojen toteuma vuonna 2014 oli 9,45 milj. euroa ja investointitulojen toteuma 6,47 milj. euroa (netto
2,98 milj. €). Sekä investointimenot että -tulot ylittivät selvästi talousarviossa suunnitellun. Ylitykset johtuivat
siitä, ettei kaupungin 1.1.2014 tekemää pääomasijoitusta Lapin ammattikorkeakoulu Oy:öön ollut huomioitu
talousarviossa. Pääomasijoitus näkyy vuoden 2014 toteumassa 5,3 milj. euron investointimenona yhtiön
osakkeisiin (aineeton käyttöomaisuus) sekä 6,1 milj. euron investointitulona yhtiölle apporttina luovutetuista
maa-alueista ja rakennuksista (kiinteä omaisuus). Kaupunginvaltuusto on käsitellyt pääomasijoitusta 9.12.2013
§ 161.
Ilman ammattikorkeakouluun tehtyä sijoitusta investointimenojen toteuma vuonna 2014 oli 4,1 milj. euroa eli 0,7
milj. euroa alle budjetoidun ja investointitulojen toteuma 0,33 milj. euroa eli 0,13 milj. euroa alle budjetoidun
(netto 3,8 milj. €). Euromääräisesti merkittävimmät talousarviopoikkeamat olivat teknisen palvelukeskuksen
hallinnoimien julkisen käyttöomaisuuden investointien menojen alitus 0,4 milj. eurolla ja tulojen alitus 0,1 milj.
eurolla: Yhdyskuntatekniikka oli varautunut erillisrahoituksella Ruutin puiston kerrostaloalueen, Ajoksen
biodieselalueen ja Asemakadun korttelin 138 lisäinfrarakentamiseen, mutta kyseisten alueiden hankkeet eivät
toteutuneet suunnittelussa laajuudessa vuonna 2014. Myöskään liikenneväylien perusparannukseen arvioitu
tulo ei toteutunut.
Investointien toteutuminen hankkeittain on eritelty seuraavan sivun taulukossa, jossa muutetun talousarvion
mukaiset luvut ja tilinpäätöksen toteumaluvut esitetään rinnakkain.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
130
Talousarvion toteutuminen
Investointihankkeet 2014
Inv.kp
(Luvut 1000 €)
Aineeton käyttöomaisuus
090054
Keskusvir. / Lapin amk Oy:n osakkeet
YHTEENSÄ
Kiinteä omaisuus
091000
Tekpa / Maan osto ja myynti
091001
Tekpa / Kiinteistöjen myynti
091010
Keskusvir. / Maa-alueet Lapin amk Oy:lle
091020
Keskusvir. / Rakennukset Lapin amk Oy:lle
YHTEENSÄ
Talonrakennus/peruskorjaus
090297
Sivistys/Kulttuuri/Museotoimi/Hist. museo
perusnäyttely
090331
Tekpa/Tilapalv./Tervahallin perusparannus 1.
ja 2. vaihe
091244
Tekpa/Tilapalv./Varautuminen varavoiman
käyttöön
091203
Tekpa/Tilapalv./Kiinteistöjen peruskorj.
091237
Tekpa/Tilapalv./Palonsammutusjärj. hoitolait.
091245
Tekpa/Tilapalv./Kulttuurikeskus
YHTEENSÄ
Julkinen käyttöomaisuus
090070
Keskusvir./Tietohallinto/Tietoliikenneverkon
runkoyhteydet
090113
Sivistys/Lukio/Sähköinen yo-tutkinto - verkon
parantaminen
090114
Sivistys/Koulutus/Sähköinen asiointi
päivähoidossa (ohjelmiston uusiminen)
090255
Sivistys/Kulttuuri/Liikunta/Lasten
lähiliikuntapaikka
090260
Sivistys/Kulttuuri/Liikunta/Takajärven
frisbeerata
090256
Sivistys/Kulttuuri/Liikunta/Ristikankaan
skeittipaikka
091210
Tekpa/Tilapalv./Julkisten rakennusten piha- ja
ulkoal. perusp.
091418
Tekpa/Yhdyskuntatekn./Kaupunkikuvalliset
kohteet
091401-5, Tekpa/Yhdyskuntatekn.
091423
091419,
-20, -22
Tekpa/Yhdyskuntatekn./erillisrahoitus (Ruutti,
biodiesel, Asemakadun liikennejärj.)
YHTEENSÄ
Irtain omaisuus
090001
Keskusvir./Tietohallinto/Laitteita,videoneuv.järj
.,IP-kameravalvonta, info-tv yms
090112
Sivistys/Varhaiskasvatus/Takajärven
päiväkodin ja esiopetusryhmien kalustaminen
090296
Sivistys/Kulttuuri/Taidemuseo/Uuden
perusnäyttelyn kosketusnäyttöjen ohjelmisto
ja QR-koodi kielipalvelulaitteet
090309
Sivistys/Kulttuuri/Teatteri/Valopöydät ja muu
irtaimisto
090400
Soster / Koneet ja laitteet
091702
Tekpa/Maankäyttö- ja
mittaustoimi/Sateliittimittauslaite
YHTEENSÄ
menot
TA
tulot
netto
0
0
0
menot
5312
5312
150
150
0
52
150
150
0
99
19
800
168
TP
tulot
0
netto
5312
5312
52
42
75
240
5897
6255
9
-75
-240
-5897
-6203
80
99
19
80
632
721
160
561
50
50
50
50
750
200
750
200
778
148
778
148
270
1982
259
2056
80
80
87
15
15
65
65
270
2169
35
187
17
179
259
1877
87
18
34
15
15
15
15
24
24
100
100
101
101
80
80
87
87
1156
1255
428
25
1971
1629
40
40
42
42
30
30
29
29
20
20
19
19
123
123
157
150
30
150
30
125
28
15
20
1256
5
100
428
2093
122
15
0
19
1255
25
15
21
1613
136
125
28
393
0
393
400
21
378
Investoinnit yhteensä
4805
459
4346
9448
6470
2978
Ilman Lapin amk Oy:tä
4805
459
4346
4136
333
3803
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
131
Talousarvion toteutuminen
2.5.
Rahoitusosan toteutuminen
Rahoitusosan toteutumisessa osoitetaan, miten kaupungin menot on rahoitettu: miten alijäämä on katettu tai
miten ylijäämä on käytetty rahoitusaseman muuttamiseen. Rahoituslaskelman avulla kootaan kaupungin
tulorahoitus, investoinnit, anto- ja ottolainaus sekä muu rahoitustoiminta yhteen laskelmaan.
Talousarviossa rahoitusosan sitoviksi eriksi määritellyt rivit on merkitty laskelmassa tähdellä (*).
1 000 €
Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio
talousarvio
muutokset muutosten
jälkeen
Varsinainen toiminta ja inv.
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Tulorahoituksen korjauserät
Investointien rahavirta
Investointimenot
Rahoitusosuudet inv.menoihin
Pysyvien vast. hyöd. luovutustulot
Varsinainen toiminta ja inv.,netto
Rahoitustoiminta
* Antolainauksen muutokset, netto
Antolainasaamisten lisäykset
Antolainasaamisten väh.
* Lainakannan muutokset, netto
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen väh.
Lyhytaikaisten lainojen muutos
Muut maksuvalmiuden muutokset
Rahoitustoiminta, netto
Rahavarojen muutos
Toteuma
2014
Poikkeama
4 400
-500
-3 588
-180
812
-680
195
-358
-617
322
4 511
309
150
-152
294
4 805
309
330
-4 034
9 448
216
6 428
-2 967
4 643
-93
6 099
1 067
163
163
0
-163
163
-11
12 933
12 944
163
-11
12 933
12 944
-163
1 941
-1 933
-2 099
1 775
937
2 716
3 783
180
-3 882
152
0
152
0
1 930
11 000
10 845
1 775
937
2 868
0
-3 882
-3 882
-99
Poikkeama-sarake: ”Toteuma – Talousarvio muutosten jälkeen”
Rahoitusosan tunnuslukujen tavoitearvojen toteuma
Lainanhoitokate
Lainakanta 31.12.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
Alkuper.
TA 2014
0,4
78 850
TP 2014
0,2
81 360
132
Talousarvion toteutuminen
2.6.
Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta
Sitovuus
*) B,
N Määrärahat 1 000 €
Alkuper.
TAMuutettu Toteuma
TA
muutos
TA
KÄYTTÖTALOUS
Poikkeama
Tuloarviot 1000 €
Alkuper.
TAMuutettu Toteuma
TA
muutos
TA
Poikkeama
167 104
2 523
169 627
169 664
-37
40 919
792
41 711
41 612
-99
-336
-50
3 323
162
2 137
614
262
18
131
3 537
194
2 126
706
299
74
138
214
33
-11
92
37
56
7
4 266
0
620
203
1 600
776
1 067
4 132
0
823
221
1 349
602
1 137
-134
0
203
18
-251
-174
70
1 379
238
23
26
327
623
143
29
-72
-8
1
38
63
8
Keskusvirasto
Hallintopalvelut
Tietohallintopalv.
Taloushallintopalv.
Henkilöstöhall.palv.
Elinkeinopalv.
Tuki- ja erillispalv.
B
B
B
B
B
B
14 777
3 140
2 031
3 599
1 985
1 338
2 684
-1 299
-190
-90
-415
-540
-26
-38
13 478
2 950
1 941
3 184
1 445
1 312
2 646
13 384
3 010
2 013
3 043
1 421
1 261
2 634
95
-61
-73
141
24
51
12
3 659
212
2 137
911
251
18
131
Koulutusltk
Hallinto/koulutus
Peruskoulutus
Lukio
Lukion myyntitoim.
Kivalo-opisto
Varhaiskasvatus
B
B
B
N
N
B
33 785
359
16 667
2 704
1 060
2 250
10 745
577
29
333
44
500
128
-457
34 362
388
17 000
2 748
1 560
2 378
10 288
33 835
380
16 913
2 774
1 311
2 197
10 259
528
8
87
-26
249
181
29
3 931
0
725
180
1 100
648
1 278
Kulttuuriltk
Kulttuuripalvelut
Museotoimi
Kirjasto
Teatteri
Liikuntapalvelut
Nuorisotyö
9 263
465
975
1 508
2 030
3 268
1 017
-161
-40
-25
-70
-26
50
-51
9 102
425
950
1 438
2 004
3 318
966
9 201
413
969
1 428
2 059
3 418
914
-99
12
-18
10
-55
-100
52
1 508
310
31
47
405
560
155
-158
B
B
B
B
B
B
-20
1 350
310
31
25
289
560
135
Musiikkiasiain yht.ltk
Musiikki
N
2 192
2 192
-18
-18
2 174
2 174
2 126
2 126
48
48
665
665
-18
-18
647
647
663
663
16
16
Sosiaali- ja terveysltk
Soster/hallinto
B
Aikuissosiaalityö
B
Perhepalvelut
B
Vammais- ja keh.v. B
Vastaanotto
B
Kuntoutus
B
Suun terveydenh.
B
Työterveys
B
Aikuispsykosos.
B
Erikoissairaanh.
B
Hoito- ja hoivapalv. B
89 657
1 060
6 925
3 698
5 844
6 693
1 328
1 807
641
4 586
34 300
22 776
3 070
94 328
1 076
7 712
4 750
6 559
7 205
1 658
1 881
627
4 718
34 189
23 951
-1 600
-17
120
-684
-162
-283
165
14
13
83
-689
-161
12 272
27
3 645
711
482
371
15
479
674
891
480
215
-800
1 014
92 727
1 060
7 832
4 066
6 397
6 922
1 824
1 895
641
4 801
33 500
23 790
12 752
27
3 841
675
484
373
15
529
612
803
11
5 383
12 594
30
3 797
675
478
329
11
496
589
768
34
5 386
-158
3
-44
0
-5
-43
-4
-33
-23
-34
23
2
N
17 429
625
1 118
6 141
7 645
431
970
354
-5
-60
26
392
-10
11
17 783
620
1 058
6 166
8 037
421
981
16 791
599
1 022
6 338
7 200
396
883
216
136
992
21
36
-172
837
25
98
-216
364
18 884
70
1 953
3 001
12 898
25
418
19 373
70
2 142
2 926
13 273
25
418
19 308
78
1 862
2 994
13 616
25
373
218
142
-65
8
-279
69
343
0
-45
218
-378
Tekninen ltk
Tekninen hallinto
Maankäyttö-ja mit.
Yhdyskuntatekn.
Tilapalvelu
Kaavoitus
Viranomaispalvelut
Auto- ja koneväl.
Ulkoiset urakat
907
369
553
229
496
88
500
500
4 978
520
-297
11
335
-105
23
500
128
-211
-22
-116
196
-36
2
2
50
-62
-88
11
405
489
189
-75
375
520
*) B=bruttomääräraha/-tuloarvio, N=nettomääräraha/-tuloarvio
Poikkeama-sarake: tulon alitus -, tulon ylitys +, menon alitus +, menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
133
Talousarvion toteutuminen
Sitovuus
*) B,
N Määrärahat 1 000 €
Alkuper.
TAMuutettu Toteuma
TA
muutos
TA
TULOSLASKELMA
Verotulot
Valtionosuudet
Korkotulot
Muut rah.tulot
Korkomenot
Muut rah.menot
B
B
B
B
B
B
Poikkeama
Tuloarviot 1000 €
Alkuper.
TAMuutettu Toteuma
TA
muutos
TA
87 000
45 300
389
1 032
3 086
50
-416
2 670
50
2 538
54
132
-4
-2 000
-243
-30
85 000
45 057
359
1 032
Poikkeama
84 454
45 002
343
1 040
-546
-55
-16
8
6 137
6 137
6 137
6 137
INVESTOINTIOSA
Kaupunginhallitus
Aineeton käyttöom
Kiinteä omaisuus
Julkinen käyttöom.
Irtain omaisuus
120
120
B
B
B
B
5 441
5 312
-5 321
-5 312
80
40
80
40
87
42
-7
-2
Sivistys
Talonrak./korjaus
Julkinen käyttöom.
Irtain omaisuus
B
B
B
341
99
150
92
422
99
150
173
377
99
73
205
45
0
77
-32
Sosiaali- ja terv.toimi
Irtain omaisuus
B
150
150
150
150
125
125
25
25
4 113
150
2 070
1 863
30
3 504
52
1 957
1 468
28
609
98
113
395
2
Tekninen
Kiinteä omaisuus
Talonrak./korjaus
Julkinen käyttöom.
Irtain omaisuus
B
B
B
B
RAHOITUSOSA
Antolainasaam.lis.
Antolainasaam.väh.
Pitkäaik.lain. lis.
Pitkäaik.lain. väh.
Lyhytaik.lain.muuto
B
B
B
B
N
YHTEENSÄ
3 900
150
1 800
1 920
30
81
81
213
270
-57
12 944
187 695
12 944
2 401
190 096
10 845
192 549
41
19
22
41
19
22
55
19
15
21
14
0
-7
21
418
150
168
100
418
150
168
100
278
118
160
0
-140
-32
-8
-100
163
12 933
163
12 933
11 000
-163
-1 933
1 775
1 775
191 696
4 983
2 099
-2 453
188 195
-1 481
186 714
Valmistus omaan käyttöön on käsitelty menon vähennyksenä
- budjetoitu 248 100 €
- toteutunut 270 812 €
*) B=bruttomääräraha/-tuloarvio, N=nettomääräraha/-tuloarvio
Poikkeama-sarake: tulon alitus -, tulon ylitys +, menon alitus +, menon ylitys -
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
134
Talousarvion toteutuminen
3.
TILINPÄÄTÖSLASKELMAT
3.1. Tuloslaskelma
Toimintatuotot
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Muut toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Muut henkilösivukulut
Palvelujen ostot
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Avustukset muille
Muut toimintakulut
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Vuosikate
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot
Arvonalentumiset
Satunnaiset erät
Satunnaiset tuotot
Satunnaiset kulut
2013
24 198 307,33
24 925 144,65
6 729 336,45
7 716 321,47
4 511 947,54
5 240 701,87
270 812,83
5 724 265,78
7 666 678,23
4 525 432,65
7 008 767,99
497 338,68
152 521 157,62
149 194 390,45
49 529 121,54
17 871 935,83
15 259 016,19
2 612 919,64
64 318 008,43
6 674 315,77
10 522 191,54
3 605 584,51
48 423 664,06
18 275 386,19
15 325 585,37
2 949 800,82
61 345 227,65
6 958 515,46
10 637 267,92
3 554 329,17
-128 052 037,46
-123 771 907,12
84 453 540,97
45 002 396,00
86 387 397,26
45 432 721,00
343 176,93
1 039 856,07
2 538 217,78
53 536,25
350 685,54
828 842,64
2 846 692,20
101 654,32
195 178,48
6 279 392,80
4 219 648,45
4 747 440,90
1 637 187,68
5 245 961,70
Tilikauden tulos
Rahastojen lisäys/vähennys
Rahastojen lisäys Rahastojen vähennys +
Tilikauden yli-/alijäämä
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
2014
135
-4 024 469,97
5 140 725,92
23 193,45
-185 000,00
21 466,69
-4 001 276,52
4 977 192,61
Tilinpäätöslaskelmat
3.2. Rahoituslaskelma
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Satunnaiset erät
Tulorahoituksen korjauserät
Investointien rahavirta
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointeihin
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot
Toiminnan ja investointien rahavirta
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten vähennykset
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos
Saamisten muutos
Korottomien velkojen muutos
Rahoituksen rahavirta
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
Rahavarojen muutos
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
136
2014
2013
195 178,48
-357 549,81
6 279 392,80
5 245 961,70
-2 130 854,95
-9 447 948,12
215 612,81
6 428 098,08
-2 966 608,56
-14 750 064,88
411 886,53
4 739 963,45
-203 715,35
497 415,63
11 000 000,00
-10 844 532,08
1 775 000,00
13 000 000,00
-9 607 883,14
-3 575 000,00
133 152,46
10 026,19
-34 699,58
828 653,66
2 867 600,65
57 110,77
4 598,33
-151 053,10
1 251 274,21
1 476 462,70
-99 007,91
1 272 747,35
2 860 568,57
2 959 576,48
-99 007,91
2 959 576,48
1 686 829,13
1 272 747,35
Tilinpäätöslaskelmat
3.3. Tase
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Muut pitkävaikutteiset menot
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Muut aineelliset hyödykkeet
Ennakkomaksut ja muut keskeneräiset hankinnat
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Muut lainasaamiset
Muut saamiset
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen erityiskatteet
Muut toimeksiantojen varat
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Aineet ja tarvikkeet
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset
Lainasaamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Rahat ja pankkisaamiset
VASTAAVAA
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
137
2014
2013
172 257 119,94
64 881,42
64 881,42
70 670 751,95
32 472 337,79
26 972 683,97
9 164 659,86
950 446,07
1 066 065,72
44 558,54
101 521 486,57
82 645 390,34
18 876 096,23
8 763 254,68
8 616 517,15
32 351,69
114 385,84
9 601 508,85
254 061,26
254 061,26
6 486 879,02
20 000,00
20 000,00
6 466 879,02
2 420 093,57
842 065,83
2 151 696,62
1 053 023,00
2 860 568,57
173 581 897,59
86 502,92
86 502,92
77 247 895,18
32 747 966,08
32 636 309,45
9 820 604,21
850 905,09
1 066 065,72
126 044,63
96 247 499,49
77 333 390,34
18 876 096,23
38 012,92
9 180 985,73
8 964 568,33
81 330,42
135 086,98
9 637 830,45
264 087,45
264 087,45
6 414 166,52
30 000,00
30 000,00
6 384 166,52
2 306 431,83
688 399,04
2 426 253,18
963 082,47
2 959 576,48
190 621 883,47
192 400 713,77
Tilinpäätöslaskelmat
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Arvonkorotusrahasto
Muut omat rahastot
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä
Tilikauden yli-/alijäämä
PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset
Muut pakolliset varaukset
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen pääoma
Muut toimeksiantojen pääomat
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Lyhytaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Lainat muilta luotonantajilta
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat/liittymismaksut ja muut velat
Siirtovelat
VASTATTAVAA
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
138
2014
2013
81 449 661,87
51 666 493,48
16 620 630,66
3 085 455,50
14 078 358,75
-4 001 276,52
2 373 375,37
2 000 644,96
372 730,41
9 001 668,25
8 654 373,40
32 351,69
314 943,16
97 797 177,98
55 052 095,48
53 049 288,10
2 002 807,38
42 745 082,50
8 705 727,70
601 715,77
17 000 000,00
939 458,34
6 942 001,77
1 374 911,29
7 181 267,63
85 518 908,04
51 666 493,48
16 665 406,86
3 108 648,95
9 101 166,14
4 977 192,61
2 557 502,49
2 309 700,00
247 802,49
9 286 246,84
9 042 822,17
81 330,42
162 094,25
95 038 056,40
53 359 538,95
50 755 015,80
2 604 523,15
41 678 517,45
10 198 327,10
646 204,98
15 225 000,00
638 473,34
6 743 293,88
1 360 923,91
6 866 294,24
190 621 883,47
192 400 713,77
Tilinpäätöslaskelmat
3.4. Konsernituloslaskelma
Toimintatuotot
Toimintakulut
Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta)
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Vuosikate
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot
Arvonalentumiset
Satunnaiset erät
Tilikauden tulos
Tilinpäätössiirrot
Vähemmistöosuudet
Tilikauden yli-/alijäämä
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
139
2014
2013
100 140 170,96
215 056 673,67
1 641 707,06
-113 274 795,65
83 926 962,77
49 785 048,41
99 641 286,81
215 581 970,54
85 133,40
-115 855 550,33
85 744 234,42
53 258 974,18
23 847,05
168 471,24
3 393 489,31
89 573,00
17 146 471,51
28 746,92
293 795,36
3 723 579,36
212 970,44
19 533 650,75
13 333 675,79
3 812 795,72
-280 771,65
38 579,03
13 389 163,17
1 637 187,68
27 427,81
4 534 727,71
-1 407 802,98
-28 382,19
3 570 603,10
3 098 542,54
Tilinpäätöslaskelmat
3.5. Konsernin rahoituslaskelma
(1 000 €)
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta)
Satunnaiset erät
Tulorahoituksen korjauserät
Toiminnan rahavirta yhteensä
Investointien rahavirta
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointeihin
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot
Investointien rahavirta yhteensä
Toiminnan ja investointien rahavirta
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset
Antolainasaamisten vähennys
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
Oman pääoman muutokset
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos
Saamisten muutos
Korottomien velkojen muutos
Rahoituksen rahavirta
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
Rahavarojen muutos
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
140
2014
2013
17 146
-1 642
0
185
15 690
19 533
-85
27
-2 195
17 280
-18 978
637
6 535
-11 806
3 884
-19 805
1 384
1 886
-16 535
745
-2
38
0
0
17 894
-18 553
-1 827
-28
17 570
-14 923
-5 298
5
132
280
1 495
1 195
623
54
-452
236
539
-2 269
4 507
-1 524
15 716
11 209
4 507
11 209
12 733
-1 524
Tilinpäätöslaskelmat
3.6. Konsernitase
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet
Muut pitkävaikutteiset menot
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Muut aineelliset hyödykkeet
Ennakkomaksut ja keskener. hank.
Sijoitukset
Osakkuusyhteisöosuudet
Muut osakkeet ja osuudet
Muut saamiset
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Rahat ja pankkisaamiset
VASTAAVAA
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat
Arvonkorotusrahasto
Muut omat rahastot
Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä)
Tilikauden ylijäämä (alijäämä)
VÄHEMMISTÖOSUUDET
POISTOERO JA VAPAAEHT. VARAUKSET
Poistoero
Vapaaehtoiset varaukset
PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset
Muut pakolliset varaukset
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Korollinen vieras pääoma
Koroton vieras pääoma
Lyhytaikainen
Korollinen vieras pääoma
Koroton vieras pääoma
VASTATTAVAA
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
141
2014
2013
206 973 858,48
2 699 170,91
1 677 573,00
1 021 597,91
193 406 860,47
35 363 109,44
87 893 591,32
54 835 576,83
13 228 325,19
1 126 216,57
960 041,12
10 867 827,10
7 206 313,09
3 642 922,57
18 591,44
11 813 921,49
34 479 091,55
1 589 927,30
17 173 453,66
83 911,08
17 089 542,58
15 715 710,59
206 760 387,10
3 075 565,76
1 854 821,77
1 220 743,99
199 909 519,42
35 587 215,75
93 971 574,78
55 206 991,53
13 436 316,31
1 134 973,94
572 447,11
3 775 301,92
252 606,03
3 468 465,37
54 230,52
13 600 243,32
31 747 146,52
1 869 943,57
18 668 233,65
335 374,04
18 332 859,61
11 208 969,30
253 266 871,52
252 107 776,94
2014
2013
54 399 324,35
51 666 493,48
109 322,15
16 620 630,66
5 462 466,54
-23 030 191,84
3 570 603,36
473 558,72
18 706 871,03
16 805 875,99
1 900 995,04
4 371 135,35
2 016 729,49
2 354 405,86
12 091 351,71
163 224 630,36
99 116 851,93
96 034 870,25
3 081 981,68
64 107 778,43
31 015 080,27
33 092 698,16
50 856 548,76
51 666 493,48
109 322,15
16 665 406,86
5 436 035,32
-26 119 251,59
3 098 542,54
511 313,01
18 471 354,97
16 986 060,27
1 485 294,70
4 006 314,05
2 327 054,75
1 679 259,30
13 745 996,23
164 516 249,92
98 835 705,75
95 839 533,84
2 996 171,91
65 680 544,17
33 696 687,42
31 983 856,75
253 266 871,52
252 107 776,94
Tilinpäätöslaskelmat
4.
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT
Tilinpäätöksen liitetiedoissa annetaan ne kaupungin ja konsernin tilinpäätöslaskelmia täydentävät tiedot,
jotka ovat tarpeellisia oikeiden ja riittävien tietojen antamiseksi toiminnan tuloksesta, taloudellisesta
asemasta ja rahoituksesta.
Kemin kaupungin tilinpäätöksen liitetiedot on ryhmitelty seuraavasti:
- tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot (luku 4.1)
- tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot (luku 4.2)
- tasetta koskevat liitetiedot (luku 4.3)
- vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot (luku 4.4)
- henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkiota koskevat liitetiedot (luku 4.5)
Tilinpäätöksen laatimista koskien liitetiedot annetaan erikseen kaupungin tilinpäätöksen ja
konsernitilinpäätöksen osalta. Muissa liitetiedoissa kaupunkia ja konsernia koskevat tiedot esitetään
rinnakkain niiltä osin kuin raportoitavaa on myös konsernin osalta.
4.1. Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
4.1.1 Kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät
Pysyvien vastaavien arvostus ja jaksotus
Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon
vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla.
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti.
Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelmaa koskevissa liitetiedoissa (luku 4.2).
Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseeseen hankintamenoon.
Vaihto-omaisuuden arvostus
Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen painotettua keskihintaa käyttäen.
Rahoitusomaisuuden arvostus
Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Kaupunginhallituksen 11.2.2013 § 69 hyväksymien
laskutus- ja perintäohjeiden mukaan hallintokuntien tulee tehdä vuosittain selvitys saatavien poistamisesta
kehittämis- ja talousosaston talouspalvelut-tulosyksikölle.
Johdannaiset sisältävät koronvaihtosopimuksia. Kaikki koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoituksessa. Kunta on sitonut pitkäaikaisten lainojen vaihtuvan koron koronvaihtosopimuksilla kiinteään
korkoon. Pisimmät sopimukset ovat voimassa 7.9.2020 asti.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
142
Tilinpäätöksen liitetiedot
Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus
Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuuteen vaikuttavat kaupungin toiminnan organisoinnissa
tapahtuneet muutokset: Kemin Työväenopiston ja Kivalojen seutuopiston yhdistyminen Kivalo-opistoksi (KV
10.6.2013 § 97) sekä Kemin kaupungin ympäristöterveydenhuollon siirtyminen Tornion kaupungin
ylläpitämäksi (KV 25.11.2013 § 151) 1.1.2014 alkaen.
Kansalaisopiston isäntäkuntana aloittaneen Kemin kaupungin vapaan sivistystyön toimintatuotot kasvoivat
0,4 milj. eurolla ja valtionosuudet 0,7 milj. eurolla vuodesta 2013. Vapaan sivistystyön toimintakulut
kasvoivat puolestaan 1,2 milj. eurolla. Osa tuottojen ja kulujen kasvusta oli seurausta Kemissä järjestettyjen
opetustuntien määrän kasvusta.
Ympäristöterveydenhuollon palveluiden tuottamisen siirtyminen Tornion kaupungille kasvatti Kemin
kaupungin palvelujen ostoja vertailuvuodesta noin 0,3 milj. euroa ja pienensi vastaavasti henkilöstökuluja.
Vuoden 2014 muut toimintatuotot sisältävät noin 0,3 milj. euroa vakuutuskorvausta liittyen vuoden 2013
lopulla tapahtuneeseen kulttuurikeskuksen tulipaloon (loppuosalla saadusta korvauksesta on oikaistu
vuodelle 2014 kohdistuneita palovanhinkoon liittyviä kuluja). Vertailuvuoden 2013 toimintakulut sisältävät
puolestaan noin 0,3 milj. euroa palovahinkojen korjauskuluja.
Verontilityslain muutos v. 2013 vaikuttaa vuosien 2014 ja 2013 verotulojen vertailukelpoisuuteen.
Jäännösverojen ensimmäinen erä tilitetään lakimuutoksen myötä kunnille heti verotuksen vahvistamisen
jälkeen joulukuussa, kun tilitys ennen tapahtui vasta seuraavan vuoden tammikuussa. Tästä johtuen
vuoden 2013 verotuloihin sisältyi verovuoden 2011 jäännösverojen lisäksi 906 412 euroa verovuoden 2012
jäännösveroja.
Vuoden 2013 tuloslaskelmassa esitetyt poistot ja arvonalentumiset sisältävät poikkeuksellisesti 1,6 milj.
euron säätiöihin tehtyjen sijoitusten alaskirjaamisen taseen pysyvien vastaavien sijoituksista.
Vuonna 2013 valmistellulla Lapin ammattikorkeakoulu Oy:n perustamisella ja yhtiöön 1.1.2014 tehdyllä
lisäpääomasijoituksella oli useita vaikutuksia Kemin kaupungin vuoden 2013 ja 2014 tilinpäätöksissä
esitettäviin tietoihin:
Tuloslaskelma 1.1.-31.12.2014
* ei vaikutusta
Tuloslaskelma 1.1.-31.12.2013
* satunnaiset tuotot
Rahoituslaskelma 1.1.-31.12.2014
Rahoituslaskelma 1.1.-31.12.2013
* satunnaiset tuotot
* investointimenot
* investointitulot
* lainakannan muutos
* muu maksuvalm. muutos
* investointimenot
* investointitulot
* lainakannan muutos
* muu maksuvalm. muutos
-
Tase 31.12.2014
Vastaavaa
* maa-alueet
* rakennukset
* osakkeet ja osuudet
* muut saamiset
* rahat ja pankkisaam.
-
5 312 000 €
6 136 987 €
1 225 000 €
38 013 €
362 000 €
240 288 €
5 896 699 €
5 312 000 €
38 013 €
362 000 €
1 225 000 €
Vastattavaa
* lainat muilta luotonantajilta
-
1 225 000 €
1 225 000 €
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
Tase 31.12.2013
Vastaavaa
* maa-alueet
* rakennukset
* osakkeet ja osuudet
* muut saamiset
* rahat ja pankkisaam.
Vastattavaa
* tilikauden ylijäämä
* lainat muilta luotonantajilta
143
5 245 962 €
5 245 962 €
-
-
-
5 245 962 €
9 178 902 €
3 107 953 €
1 225 000 €
38 013 €
362 000 €
72 712 €
3 167 784 €
2 975 877 €
38 013 €
362 000 €
6 470 962 €
5 245 962 €
1 225 000 €
6 470 962 €
Tilinpäätöksen liitetiedot
4.1.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Yleistä konsernitilinpäätöksen laatimisesta
Konsernitilinpäätökseen yhdisteltäviä yhteisöjä pyritään kuvaamaan siten kuin ne muodoistaisivat yhden
kirjanpitovelvollisen. Yhdistely toteutetaan laskemalla yhteen yksittäiset tilinpäätökset ja vähentämällä
yhdisteltävien yhteisöjen keskinäiset ostot ja myynnit sekä saamiset ja velat. Näin konsernitilinpäätöksessä
esitettäväksi jäävät vain konsernin ulkopuolelle kohdistuvat liiketapahtumat.
Konsernitilinpäätöksen laajuus
Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki Kemin kaupungin tytäryhteisöt, lukuun ottamatta tytäryhteisön
asemassa olevia Meri-Lapin Työhönvalmennussäätiötä, Kulttuuri- ja tiedesäätiö Kemi 2000:tta ja ToivolaLuotola Setlementti ry:tä, joiden yhdistelemättä jättämisellä ei ole olennaista vaikutusta konsernin toiminnan
tulokseen ja taloudelliseen asemaan.
Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki kuntayhtymät, joissa Kemin kaupunki on jäsenenä.
Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki Kemin kaupungin osakkuusyhteisöt, lukuun ottamatta
osakkuusyhteisön asemassa olevaa Kemin Vanhainkotisäätiötä.
Konsernin sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet
Konserniyhteisöjen ja konsernitilinpäätökseen yhdisteltyjen kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä
saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta.
Konserniyhteisöjen kaupungille maksamat kiinteistöverot on eliminoitu konsernitilinpäätöksessä sisäisinä
erinä. Vuoden 2014 eliminoitu kiinteistöverojen määrä oli 526 578,20 € ja vertailuvuoden 643 114,08 €.
Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty. Eliminoidut sisäiset katteet liittyvät
Kemin Vesi Oy:n, Kemin Energia Oy:n ja Kemin Satama Oy:n yhtiöittämisten yhteydessä luovutettuihin
pysyviin vastaaviin.
Keskinäisen omistuksen eliminointi
Kaupungin ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä.
Vähemmistöosuudet
Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin
omasta pääomasta konsernitaseessa.
Suunnitelmapoistojen oikaisu
Tytäryhteisön
asemassa
olevien
Kemin
Opiskelija-asuntosäätiön
ja
Kemin
Sotainvalidien
Palveluasuntosäätiön rakennuksista ja kiinteistä rakenteista tekemät poistot poikkeavat olennaisesti
kaupungin noudattamasta poistosuunnitelmasta, minkä vuoksi poistot on oikaistu konsernitilinpäätöksessä.
Pysyvien vastaavien jäännösarvojen ero on kirjattu päättyneen tilikauden osalta konsernituloslaskelmassa
tytäryhteisöjen poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten
tilikausien yli-/alijäämän oikaisuksi.
Kuntayhtymien yhdistely
Kuntayhtymien taseet, tuloslaskelmat ja liitetiedot on yhdistelty konsernitilinpäätökseen
peruspääoman jäsenosuuden mukaisessa suhteessa.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
144
rivi riviltä
Tilinpäätöksen liitetiedot
Osakkuusyhteisöjen yhdistely
Osakkuusyhteisöistä on yhdistelty konsernin omistusosuutta vastaava määrä osakkuusyhteisön voitosta tai
tappiosta. Konsernin osuutta osakkuusyhteisöjen edellisten tilikausien voitosta/tappiosta ei ole varovaisuuden
periaatetta noudattaen yhdistelty konsernitaseeseen. Arvio konsernin osuudesta 31.12.2014 on 1,1 milj. euroa
konsernin sijoituksia lisäävä ja edellisten tilikausien alijäämää pienentävä.
Vapaaehtoisten varausten käsittely
Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen
verovelkaan.
Oikaisut edellisen tilikauden tietoihin
Konsernin sisäisen katteen eliminnoinnin laskentatapaa on muutettu tilikaudella 2014 siten, että konsernin
sisäisestä liiketapahtumasta myyjälle syntynyttä tappiota ei eliminoida. Vertailuvuoden tietoa on muutettu tältä
osin konsernitaseessa uuden laskentatavan mukaiseksi.
Suunnitelmapoistojen oikaisu on tehty ensimmäistä kertaa konsernitilinpäätökseen 2014, jolloin edellisiltä
tilikausilta kertyneen poistovajauksen määrän on arvioitu muodostuneen konsernin kertyneeseen alijäämään
suhteutettuna olennaiseksi. Vertailuvuoden tietoja on oikaistu konsernitaseessa, mutta ei
konsernituloslaskelmassa.
Osakkuusyhteisöjen osuus tilikauden 2013 voitosta on oikaistu vertailuvuoden konsernitaseesta johtuen edellä
mainituista osakkuusyhteisöjen yhdistelyn laskentaperiaatteista.
Kolpeneen palvelukeskuksen kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 2013 muuttuivat konserniyhdistelyn jälkeen,
minkä vuoksi konsernitaseen vertailuvuoden tietoja on muutettu konsernitilinpäätöksessä 2014.
Edellisen tilikauden tietoihin tehtyjen oikaisujen vaikutukset vertailuvuoden tase-eriin ovat seuraavat:
Taseen vastaavaa
* Aineettomat hyödykkeet
* Aineelliset hyödykkeet
* Sijoitukset
* Lyhytaikaiset saamiset
-
227 921 €
1 786 017 €
85 133 €
571 €
2 098 501 €
Taseen vastattavaa
* Ed. tk:ien yli-/alijäämä
* Vapaaehtoiset varaukset
* Koroton vieras pääoma
-
2 138 511 €
36 925 €
3 085 €
-
2 098 501 €
Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus
Konsernin osakkuusyhteisö Lapin ammattikorkeakoulu Oy on yhdistelty konsernitilinpäätökseen ensimmäistä
kertaa vuonna 2014. Konsernin osuus kyseisen osakkuusyhteisön tilikauden 2014 voitosta oli 1,6 milj. euroa.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
145
Tilinpäätöksen liitetiedot
Yhteenveto konsernitilinpäätökseen yhdistellyistä yhteisöistä
Kemin kaupunki
Palvelualueet:
- keskusvirasto
- sivistyspalvelukeskus
- tekninen palvelukeskus
- sosiaali- ja terveyspalvelukeskus
Tytäryhtiöt/omistusosuus
Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat
tytäryhtiöt:
- Kemin Energia Oy / 100 %
- Kemin Vesi Oy / 100 %
- Kemin Satama Oy / 100 %
Muut tytäryhtiöt:
- Kemin Keilatalo Oy / 100 %
- Kemin Teollisuuskylä Oy /100 %
- Kemin Matkailu Oy / 100 %
- aputoiminimet:
- Sampo Tours
- Kemin Lumilinna
- Kemin Teatteriravintola
* Kiinteistö Oy Kemin Matkailu / 100 %
- Kemin Vapaavarasto Oy / 100 %
- Kemin Digipolis Oy / 62,50 %
- Tietotalo Oy / 60 %
- Perämeren Jäähalli Oy / 51,13 %
Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt:
- Kiinteistö Oy Itätuuli / 100 %
* Ritikan Lämpö Oy
* Kiinteistö Oy Merilänkulma
- Kiinteistö Oy Kemin Kauppapuisto / 85 %
Säätiöt/omistusosuus:
- Kemiläisten vanhusten asuntosäätiö / 100 %
* Kiinteistö Oy Kiveliönkoti
- Kemin Opiskelija-Asuntosäätiö / 100 %
* Asunto Oy Merimölläri
- Kemin Sotainvalidien Palveluasuntosäätiö / 95 %
Kunta-yhtymät/omistusosuus:
- Kemi-Tornionlaakson koulutuskuntayhtymä
Lappia / 15,64 %
- Kolpeneen palvelukeskuksen kuntayhtymä
/ 14,77 %
- Lapin Liitto / 13,85 %
- Länsi-Pohjan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä
/ 45,92 %
* Kiinteistö Oy Sairaalanranta 100 %
* Meri-Lapin Kuntapalvelut llky 11 %
Liikelaitoskuntayhtymä/omistusosuus:
- Meri-Lapin Kuntapalvelut liikelaitoskuntayhtymä
/ 48 %
Osakkuusyhteisöt/omistusosuus:
- Meri-Lapin Vesi Oy / 45 %
- Kemin Liikennetalokiinteistö Oy / 39,72 %
- Perämeren Jätehuolto Oy / 36,61 %
- Lounais-Lapin Ajoharjoittelu-ratasäätiö / 30,88 %
- Lapin ammattikorkeakoulu Oy / 22 %
Muut yhteisöt:
- Meri-Lapin Työhönvalmennussäätiö
- Kulttuuri- ja tiedesäätiö Kemi 2000
- Toivola-Luotolan Setlementti ry
- Kemin Vanhainkotisäätiö
- Meri-Lapin Startti Oy
Tytäryhteisö:
yhdistely pariarvomenetelmän mukaan
Kuntayhtymä ja liikelaitoskuntayhtymä:
yhdistely suhteellisen omistusosuuden mukaan
Osakkuusyhteisö:
yhdistely sovelletun pääomaosuusmenetelmän mukaan
Muut yhteisöt:
ei yhdistelyä vähäisen merkityksen vuoksi
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
146
Tilinpäätöksen liitetiedot
4.2.
Tuloslaskelman liitetiedot
Toimintatuotot tehtäväalueittain
Kunta
Yleishallinto
Sosiaali-ja terveyspalvelut
Opetus- ja kulttuuripalvelut
Yhdyskuntapalvelut
Muut palvelut
Kunnan toimintatuotot yhteensä
Konserni
2014
1 622 661,74
12 093 007,81
5 906 329,33
4 576 308,45
2013
1 380 136,63
11 863 669,89
5 182 741,17
6 498 596,96
24 198 307,33
24 925 144,65
2014
1 602 029,10
44 029 150,77
11 903 835,13
28 961 795,64
13 643 360,32
100 140 170,96
2013
1 271 314,64
51 441 706,40
4 725 880,98
5 986 190,98
36 216 193,81
99 641 286,81
Verotulojen erittely
Kunta
Kunnan verotulo
Osuus yhteisöveron tuotosta
Kiinteistövero
Verotulot yhteensä
2014
71 393 365,57
6 566 083,75
6 494 091,65
84 453 540,97
2013
72 350 637,36 *
8 072 771,73
5 963 988,17
86 387 397,26
*) Verontilityslain muutos v. 2013: ks. luku 4.1.1 kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot.
Valtionosuuksien erittely
Kunta
Kunnan peruspalvelujen valtionosuus 1)
siitä verotuloihin perustuva vo tasaus
järjestelmämuutoksen tasaus
Opetus- ja kulttuuritoim. muut valtionos.
Valtionosuudet yhteensä
2014
46 146 947
-306 316
-426 001
-1 144 551
45 002 396
Konserni
2013
47 507 128
2 266 327
-426 001
-2 074 407
45 432 721
2014
46 146 947
-306 316
-426 001
3 638 101
49 785 048
2013
2014
2013
47 507 128
2 266 327
-426 001
5 751 846
53 258 974
1)Valtionosuuteen kuuluva 11.373,55 € on kirjattu elatustukeen.
Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely
Kunta
2014
Satunnaiset tuotot
Satunnaiset tuotot yhteensä
Konserni
5 245 962
2013
27 428
- Kemi-Tornionlaakson ky Lappia, omaisuusjärjestelyt
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
147
Tilinpäätöksen liitetiedot
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista
Pysyvien vastaavien poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämisessä on käytetty ennalta laadittua
poistosuunnitelmaa. 1.1.2013 alkaen noudatettu poistosuunnitelma on kaupunginvaltuuston 25.2.2013 § 41
hyväksymä. Ennen 1.1.2013 valmistuneiden hyödykkeiden poistot lasketaan edelleen kaupunginvaltuuston
9.10.2006 § 153 hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti.
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista.
Rakennusten perusparannusmenojen poistoajaksi on määritelty poistosuunnitelman mukainen rakennuksen
poistoaika.
Käytöstä poistettavan omaisuuden jäljelläoleva hankintahinta poistetaan kerralla sinä vuonna, kun hyödykkeen
käyttö päättyy kaupungin palvelutuotannossa.
Poistomenetelmät sekä arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit ovat seuraavat:
Aineettomat hyödykkeet
Muut pitkävaikutteidet menot
Perustamis- ja järjestelymenot
Tutkimus- ja kehittämismenot
Aineettomat oikeudet
Konserniliikearvo
Liikearvo
Muut pitkävaikutteiset menot
Atk-ohjelmat
Muut
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Rakennukset ja rakennelmat
Asuinrakennukset
Puiset
Kiviset, uudet (1.1.2013 alk.)
Kiviset, vanhat
Energialaitoksen rakennukset
Sataman rakennukset
Muut rakennukset
Puiset
Kiviset, uudet (1.1.2013 alk.)
Kiviset, vanhat
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Kadut, tiet, torit, puistot ja liikuntapaikat
Sillat, laiturit ja uimalat
Sataman laiturit
Aallonmurtajat ja tiet
Muut maa- ja vesirakenteet
Sähköverkosto
Kaukolämpöverkosto
Vesijohdot
Putkiviemärit
Lämpökeskukset
Puhelinkeskusasema ja ajantarkkailukeskusyksikkö
Kuluttajalaitteet ja vastaavat
Kaukokäyttölaitteet
Vesilaitoksen ja viemärilaitoksen koneistot
Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet
Liikenteen ohjauslaitteet
Sataman muut kiinteät rakenteet
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
148
Poistomenetelmä
Poisto-aika
Vuotuinen
poistopros.
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
3 vuotta
3 vuotta
3 vuotta
5 vuotta
5 vuotta
33 %
33 %
33 %
20 %
20 %
Tasapoisto
Tasapoisto
3 vuotta
3 vuotta
33 %
33 %
Ei poistoaikaa
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
25 vuotta
30 vuotta
40 vuotta
20-50 vuotta
20-50 vuotta
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
25 vuotta
30 vuotta
40 vuotta
Menoj.poisto
Tasapoisto*
Tasapoisto*
Tasapoisto*
Menoj.poisto
Tasapoisto*
Tasapoisto*
Tasapoisto*
Tasapoisto*
Tasapoisto*
Tasapoisto
Tasapoisto*
Tasapoisto*
Tasapoisto*
Menoj.poisto
Menoj.poisto
Tasapoisto*
10-30 vuotta
10-30 vuotta
15-30 vuotta
15-20 vuotta
20-30 vuotta
30-40 vuotta
30-40 vuotta
15-20 vuotta
10 vuotta
10-20 vuotta
10-20 vuotta
10-20 vuotta
10-15 vuotta
4,0 %
3,3 %
2,5 %
2,0-5,0 %
2,0-5,0 %
4,0 %
3,3 %
2,5 %
20 % menoj.
10-25 % menoj.
10-25 % menoj.
10-20 % menoj.
20 % menoj.
15-20 % menoj.
10-15 % menoj.
7-10 % menoj.
7-10 % menoj.
15-20 % menoj.
10 %
15-25 % menoj.
15-25 % menoj.
15-25 % menoj.
20 % menoj.
25 % menoj.
20-25 % menoj.
Tilinpäätöksen liitetiedot
Poistomenetelmä
Poisto-aika
Vuotuinen
poistopros.
Tasapoisto*
Tasapoisto*
Tasapoisto
15-20 vuotta
8-15 vuotta
5 vuotta
15-20 % menoj.
20-27 % menoj.
20 %
Tasapoisto
Tasapoisto
5 vuotta
7 vuotta
20 %
14 %
Tasapoisto
Tasapoisto
7 vuotta
10 vuotta
14 %
10 %
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto*
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
Tasapoisto
7 vuotta
10 vuotta
10-15 vuotta
5 vuotta
5 vuotta
3 vuotta
5 vuotta
3 vuotta
Koneet ja kalusto
Kuljetusvälineet
Rautaiset alukset
Puiset alukset, muut uivat työk.
Henkilöautot
Pakettiautot
- hank.meno alle 20 000 €
- hank.meno yli 20 000 €
Kuorma-autot
- hank.meno alle 84 000 €
- hank.meno yli 84 000 €
Muut koneet ja kalusto
Raskaat työkoneet
- hank.meno alle 84 000 €
- hank.meno yli 84 000 €
Sataman nosturit
Kevyet työkoneet
Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet
Atk-laitteet
Toimistokalusteet
Muut laitteet ja kalusteet
14 %
10 %
20-25 % menoj.
20 %
20 %
33 %
20 %
33 %
*) KH käsittelee tapauskohtaisesti
Kaupunginvaltuusto (25.2.2013 § 41) on määritellyt hankintamenon aktivointirajaksi 10 000 euroa. Mikäli
hyödyke koostuu useammasta komponentista, joiden yhteenlaskettu arvo ylittää 10 000 euroa ja hyödyke on
kaupungin käytössä yli 3 vuotta, merkitään se pysyviin vastaaviin ja kirjataan poistoina vaikutusaikanaan
kuluksi.
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta
Keskimääräiset poistot ja poistonalaiset investoinnit vuosina 2013–2017:
Poistonalaiset investoinnit
Rahoitusosuudet
Inv. omahankintameno
Suunnitelman muk. poistot
TP 2013
5 093 132
411 886
TP 2014
4 084 048
215 387
4 681 246
4 747 440
3 868 661
4 219 648
Viiden vuoden keskiarvo
Suunnitelman mukaiset poistot
Poistonalaisten investointien omahankintameno
Ero (€)
Ero %
Taloussuunnitelma (KV 8.12.2014 § 120)
2015
2016
2017
4 242 000
3 333 000
3 951 000
365 000
100 000
174 000
3 877 000
4 000 000
3 233 000
4 000 000
3 777 000
4 000 000
4 193 418
3 887 381
306 036
7,30
Vuonna 2014 ei-poistonalaisia investointeja (maa-alueet ja sijoitukset) oli yhteensä 5,36 milj. euroa. Nämä
eivät ole mukana edellä esitetyssä laskelmassa.
Kaupungin keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot ovat 7,3 % suuremmat kuin keskimääräisten
poistonalaisten investointien omahankintameno. Investointi- ja poistotasossa ei näin ollen ole olennaista
poikkeamaa.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
149
Tilinpäätöksen liitetiedot
Pakollisten varausten muutokset
Kunta
Eläkevastuuvaraus
*)
Lisäykset tilikaudella
Vähennykset tilikaudella
Eläkevastuuvaraus 31.12.
2014
2 309 700,00
309 055,04
2 000 644,96
Konserni
2013
2 602 000,00
60 945,61
353 245,61
2 309 700,00
2014
2 327 054,75
310 325,22
2 016 729,53
2013
2 619 357,69
60 945,61
353 248,55
2 327 054,75
349 534,98
1 843 585,54
436 910,24
101 732,49
2 178 763,29
4 505 818,04
Muut pakolliset varaukset
Lisäykset tilikaudella
Vähennykset tilikaudella
Muut pakolliset varaukset 31.12.
247 802,49
125 165,00
237,08
372 730,41
101 732,49
247 802,49
2 178 763,29
640 128,95
464 486,38
2 354 405,86
Pakolliset varaukset yhteensä
2 373 375,37
2 557 502,49
4 371 135,39
2014
2013
2014
2013
142 424,00
36 776,01
300,00
179 500,01
1 647 845,57
57 000,00
43 682,99
1 748 528,56
142 424,00
36 776,01
5 569,73
184 769,74
1 647 845,57
57 000,00
43 995,79
1 748 841,36
6 077,30
11 706,00
6 077,30
6 077,30
11 706,00
6 077,30
11 706,00
36 564,63
48 270,63
*) Sisältää ns. vanhojen eläkkeiden eläkevastuun
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot
Kunta
Muut toimintatuotot
Maa- ja vesialueiden myyntivoitot
Rakennusten myyntivoitot
Muut myyntivoitot
Myyntivoitot yhteensä
Muut toimintakulut
Maa- ja vesialueiden myyntitappiot
Rakennusten myyntitappiot
Myyntitappiot yhteensä
Konserni
Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely
Osinkotuotot muista yhteisöistä
Peruspääoman korot kuntayhtymiltä
Yhteensä
Kunta
2014
2013
802 200,00
346 400,00
14 240,71
15 044,32
816 440,71
361 444,32
Konserni
2014
5 921,77
0,00
5 921,77
2013
5 416,60
0,00
5 416,60
* Vertailuvuoden tietoa oikaistu (emon osinkotuotot tyttäriltä ja peruspääoman korot kuntayhtymiltä eliminoitu)
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
150
Tilinpäätöksen liitetiedot
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
151
Tilinpäätöksen liitetiedot
Poistamaton hankintameno 1.1.
Lisäykset tilikauden aikana (+)
Vähennykset tilikauden aikana (-)
Siirrot erien välillä (+/-)
Poistamaton hankintameno 31.12.
Kirjanpitoarvo 31.12.
172 257 120
Osakkeet ja osuudet
Joukkovelkakirjalainasaamiset ja muut lainasaamiset
KaupunkiKaupungin
KuntaMuut
Yhteensä
Jvk-lainaSaamiset
Saamiset
Saamiset
Yhteensä
Omistusyhteys-yhtymäosuudetosakkeet
saamiset
konsernikuntamuut
konsernin
tytäryhteisöt yhteisöt
ja osuudet
yhteisöt
yhtymiltä
yhteisöt
66 046 544
252 606 10 032 598
1 001 642 77 333 390
18 876 096
38 013 18 914 109
5 312 000
5 312 000
0
0
-38 013
-38 013
0
0
66 046 544
5 564 606 10 032 598
1 001 642 82 645 390
0 18 876 096
0
0 18 876 096
66 046 544
5 564 606 10 032 598
1 001 642 82 645 390
0 18 876 096
0
0 18 876 096
Poistamaton hankintameno 1.1.
Lisäykset tilikauden aikana (+)
Rahoitusosuudet tilikaudella (-)
Vähennykset tilikauden aikana (-)
Siirrot erien välillä (+/-)
Tilikauden sumupoisto (-)
Poistamaton hankintameno 31.12.
Arvonkorotukset ja niiden purut (+/-)
Kirjanpitoarvo 31.12.
Kaupungin pysyvät vastaavat yhteensä 31.12.2014
Aineettomat hyödykkeet
Aineelliset hyödykkeet
Aineettomat Muut pitkävai- Yhteensä
Maa-alueet
RakenKiinteät
Koneet ja
Muut
Ennakkom. Yhteensä
oikeudet
kutteiset
nukset
rakenteet ja kalusto
aineelliset
ja keskener..
menot
laitteet
hyödykkeet työt
86 503
86 503 32 747 966 32 636 309
9 820 604
850 905
1 066 066
126 045 77 247 895
22 421
22 421
51 900
1 912 354
1 515 266
589 448
44 559
4 113 527
0
-160 000
-15 226
-40 387
-215 613
0
-282 752
-5 971 923
-6 254 675
0
39 538
86 507
-126 045
0
-44 043
-44 043
-1 483 595
-2 155 985
-536 026
-4 175 606
0
64 881
64 881 32 517 114 26 972 684
9 164 660
950 446
1 066 066
44 559 70 715 528
0
-44 776
-44 776
0
64 881
64 881 32 472 338 26 972 684
9 164 660
950 446
1 066 066
44 559 70 670 752
Kaupungin pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet sekä sijoitukset
4.3
Tasetta koskevat liitetiedot
4.3.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
152
Tilinpäätöksen liitetiedot
Poistamaton hankintameno 1.1.
Lisäykset tilikauden aikana (+)
Vähennykset tilikauden aikana (-)
Siirrot erien välillä (+/-)
Poistamaton hankintameno 31.12.
Kirjanpitoarvo 31.12.
Poistamaton hankintameno 1.1.
Lisäykset tilikauden aikana (+)
Rahoitusosuudet tilikaudella (-)
Vähennykset tilikauden aikana (-)
Siirrot erien välillä (+/-)
Tilikauden sumupoisto (-)
Poistamaton hankintameno 31.12.
Arvonkorotukset ja niiden purut (+/-)
Kirjanpitoarvo 31.12.
Konsernin pysyvät vastaavat yhteensä 31.12.2014
206 973 858
Osakkeet ja osuudet
Joukkovelkakirjalainasaamiset ja muut lainasaamiset
KaupunkiKaupungin
KuntaMuut
Yhteensä
Jvk-lainaSaamiset
Saamiset
Saamiset
Yhteensä
konsernin
Omistusyhteys-yhtymäosuudetosakkeet
saamiset
konsernikuntamuut
tytäryhteisöt yhteisöt
ja osuudet
yhteisöt
yhtymiltä
yhteisöt
0
252 606
0
3 468 486
3 721 092
0
0
0
54 231
54 231
0
6 953 707
0
199 908
7 153 615
0
0
0
2 374
2 374
0
0
0
-25 472
-25 472
0
0
0
-38 013
-38 013
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7 206 313
0
3 642 923 10 849 236
0
0
0
18 591
18 591
0
7 206 313
0
3 642 923 10 849 236
0
0
0
18 591
18 591
Aineettomat hyödykkeet
Aineelliset hyödykkeet
Aineettomat Muut pitkävai- Yhteensä
Maa-alueet
RakenKiinteät
Koneet ja
Muut
Ennakkom. Yhteensä
oikeudet
kutteiset
nukset
rakenteet ja kalusto
aineelliset
ja keskener..
menot
laitteet
hyödykkeet työt
1 853 977
1 221 722
3 075 699 35 587 322 93 972 535 55 207 038 13 436 497
1 134 974
572 463 199 910 829
205 321
221 448
426 768
103 315
4 833 937
4 763 349
2 233 899
8 928
1 095 616 13 039 044
0
0
0
0
-160 000
-15 226
-275 376
0
-186 090
-636 692
0
-762
-762
-282 752
-6 043 454
0
-4 197
0
0
-6 330 403
59 353
0
59 353
0
120 224
185 034
157 337
0
-521 948
-59 353
-441 078
-420 810
-861 887
0
-4 829 650
-5 304 618
-2 319 835
-17 685
0 -12 471 788
1 677 573
1 021 598
2 699 171 35 407 886 87 893 591 54 835 577 13 228 325
1 126 217
960 041 193 451 636
0
0
0
-44 776
0
0
0
0
0
-44 776
1 677 573
1 021 598
2 699 171 35 363 109 87 893 591 54 835 577 13 228 325
1 126 217
960 041 193 406 860
Konsernin pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet sekä sijoitukset
Arvonkorotukset
Maa-ja vesialueet
Arvo 1.1.
Arvonkorotusten purku
Arvo 31.12.
Kaikki yhteensä
Kunta
2014
16 665 406,86
44 776,20
16 620 630,66
16 620 630,66
Konserni
2013
16 735 085,86
69 679,00
16 665 406,86
16 665 406,86
2014
16 665 406,86
44 776,20
16 620 630,66
16 620 630,66
2013
16 735 085,86
69 679,00
16 665 406,86
16 665 406,86
Vuodesta 2004 alkaen kaupunki ei ole enää laskenut maa- ja vesialueille nykyarvoa.
Vuonna 2014 myytyihin maa-alueisiin liittyvät arvonkorotukset on purettu.
Vaihtuvien vastaavien saamiset
KUNTA
Saamiset
2014
Pitkäaikaiset
Saamiset tytäryhteisöiltä
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
20 000,00
20 000,00
Saamiset kuntayhtymiltä
Myyntisaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
2013
Lyhytaikaiset
204 672,80
265 000,00
4 738,53
882 500,00
1 356 911,33
Pitkäaikaiset
30 000,00
30 000,00
Siirtosaamiset
Rahoitusarvopaperit
Kunta
37 123,29
4 227,32
15 044,32
56 394,93
2013
53 535,79
3 454,51
882 500,00
4 387,81
882 500,00
14 240,71
15 044,32
219 000,00
215 420,00
35 609,60
1 272 023,00
Kunta
2014
153
107 535,16
107 535,16
Konserni
2014
117 218,18
Muut arvopaperit
Markkina-arvo
Erotus
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
96 094,86
300 000,00
3 224,01
882 500,00
1 281 818,87
29 162,10
1 749,50
14 240,71
45 152,31
Saamiset osakkuusyhteisöiltä
133 124,56
Myyntisaamiset
Yhteensä
133 124,56
Lainasaamiset tytäryhteisöiltä:
Lyhytaikainen: Kemin Digipolis 250 000 € ja Kemin Keilatalo Oy 15 000.
Pitkäaikainen: Tietotalo Oy 20 000 €.
Muut siirtosaamiset
Siirtyvät korot
- kuntatodistukset
- tytäryhteisöt
Kemin Vesi Oy
- jäsenkuntayhtymät
LPKS, Kolpeneen palvelukeskuksen ky
Kelan korvaus työterveyshuollosta
Eu-tuet ja avustukset
- Pohjoisen ja etelän yht.työ Uketa
- Valotila D/Eu-projekti
Yhteensä
Lyhytaikaiset
2014
773 329,07
14 579,14
3 454,51
2013
1 470 448,46
343 814,11
79 589,59
426 194,28
211 614,55
13 946,15
-6 331,60
1 178 502,47
1 214 766,42
2 112 645,10
2013
2014
4 387,81
Konserni
2013
12 908,40
66 439,20
53 530,80
Tilinpäätöksen liitetiedot
Omistukset muissa yhteisöissä
Kuntakonsernin osuus
Kuntakonsernin osuudet on
ilmoitettu ennen eliminointeja
Kotipaikka
Kunnan
Omasta
Vieraasta
omistus-
pääomasta
pääomasta
osuus %
Tilikauden
voitosta/
tappiosta
Tytäryhteisöt
Kemin Energia Oy
Kemin Teollisuuskylä Oy
Kiinteistö Oy Itätuuli
* Ritikan Lämpö Oy
* Kiinteistö Oy Merilänkulma
Kemin Matkailu Oy
* Kiinteistö Oy Kemin Matkailu Oy
Kemin Vapaavarasto
Kiinteistö Oy Kemin Kauppapuisto
Perämeren Jäähalli Oy
Kemiläisten Vanhusten Asuntosäätiö
* Kiinteistö Oy Kiveliönkoti
Kemin Opiskelija-Asuntosäätiö
* As Oy Merimölläri
Kemin Sotainvalidien Palveluasuntosäätiö
Kemin Keilatalo Oy
Kemin Vesi Oy
Tietotalo Oy
Kemin Digipolis Oy
Kemin Satama Oy
Kemi
Kemi
Kemi
100,00
100,00
100,00
59,00
74,19
100,00
100,00
100,00
85,00
51,13
100,00
100,00
100,00
100,00
95,00
100,00
100,00
60,00
62,50
100,00
19 945 809,41
5 824 309,79
5 227 398,25
12 729 419,99
9 829 656,62
19 858 214,08
2 078 371,75
-170 417,96
-38 992,44
560 312,38
1 046 090,21
85 702,95
91 415,65
665 030,92
152 069,80
747 971,21
8 492,15
464 966,80
21 212,90
1 265 888,96
983 827,57
1 771 654,47
32 333,23
103 612,04
4 843 849,89
91 608,95
126 245,68
35 793 790,66
869 526,18
106 055,75
21 827 148,20
363 459,68
262 190,56
3 205 817,51
-1 976,35
0,00
-1 992,27
0,00
0,00
-14 840,34
0,00
0,00
2 258,90
522 511,07
5 986,53
-7 235,71
460 237,55
Kemi
Rovaniemi
Rovaniemi
Kemi
15,64
14,77
13,85
45,93
100,00
11,00
5 069 413,96
585 464,21
171 507,06
5 147 263,72
1 441 797,61
946 839,17
461 564,88
9 527 772,56
-13 180,92
2 228 398,28
Kemi
48,00
275 114,67
471 192,69
21 447,24
Tuloksesta yhdistetyt osakkuusyhteisöt
Meri-Lapin Vesi Oy
Tornio
Kemin Liikennetalokiinteistö Oy
Kemi
Perämeren Jätehuolto Oy
Kemi
Lounais-Lapin Ajoharjoitteluratasäätiö
Tornio
Lapin Ammattikorkeakoulu Oy
Rovaniemi
45,00
39,72
36,61
30,88
22,00
518 022,95
99 217,52
635 610,26
111 788,47
7 029 713,78
2 376 115,84
1 542,74
1 998 598,84
1 455,43
2 132 005,80
33 937,63
1 085,83
2 359,81
-7 532,01
1 611 855,80
Kemi
Kemi
Kemi
Kemi
Kemi
Kemi
Kemi
Kemi
Kemi
Kemi
Kemi
Kemi
Kemi
Kuntayhtymät
Kemi-Torniolaakson koulutusky Lappia
Kolpeneen palvelukeskuksen ky
Lapin Liitto
Länsi-Pohjan sairaanhoitopiirin ky
* Kiinteistö Oy Sairaalanranta
* Meri-Lapin Kuntapalvelut Llky
102 007,48
Liikelaitoskuntayhtymät
Meri-Lapin Kuntapalvelut Llky
Osakkuusyhtiöt
Muut yhdistelemättömät (merkitykseltään vähäisiä)
Meri-Lapin Startti Oy
Toivola-Luotolan Setlementti ry
Kulttuuri- ja tiedesäätiö Kemi 2000
Meri-Lapin Työhönvalmennussäätiö
Kemin Vanhainkotisäätiö
Kemi
Kemi
Kemi
Kemi
Kemi
8,00
Sääntöjen mukaan lopetettaessa varat kunnalle kokonaan
Sääntöjen mukaan lopetettaessa varat kunnalle kokonaan
Maksetun peruspääoman suhteessa
*) alakonserni
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
154
Tilinpäätöksen liitetiedot
4.3.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot
Oma pääoma
Peruspääoma
Peruspääoma 1.1.
Peruspääoma 31.12.
Kunta
Konserni
2014
2013
2014
2013
51 666 493,48
51 666 493,48
51 666 493,48
51 666 493,48
51 666 493,48
51 666 493,48
51 666 493,48
51 666 493,48
109 322,15
109 322,15
109 322,15
109 322,15
Säätiöiden peruspääoma
Säätiöiden ppo 1.1.
Säätiöiden peruspääoma 31.12.
Muu oma pääoma
Arvonkorotusrahasto 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Arvonkorotusrahasto 31.12.
Muut omat rahastot
Vahinkorahaston pääoma 1.1.
Siirrot rahastoon
Siirrot rahastosta
Vahinkorahaston pääoma 31.12.
Tapaturmarahaston pääoma 1.1.
Siirrot rahastoon
Siirrot rahastosta
Tapaturmarahaston pääoma 31.12.
16 665 406,86
16 735 085,86
16 665 406,86
16 735 085,86
44 776,20
16 620 630,66
69 679,00
16 665 406,86
44 776,20
16 620 630,66
69 679,00
16 665 406,86
945 687,53
967 154,22
23 193,45
922 494,08
21 466,69
945 687,53
2 162 961,42
1 977 961,42
185 000,00
2 162 961,42
2 162 961,42
5 436 035,32
10,60
74 339,06
47 918,44
5 462 466,54
3 753 739,17
-4 402,22
1 496 750,76
271 500,36
81 552,75
5 436 035,32
Muut rahastot pääoma 1.1.
Edellisten tilikausien muutokset
Säätiöpääomien alaskirjaus
Siirrot rahastoon
Siirrot rahastosta
Muut rahastot 31.12.
Muut omat rahastot yhteensä 31.12.
3 085 455,50
3 108 648,95
5 462 466,54
5 436 035,32
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1.1.*
Edellisten tilikausien muutokset
Edellisen tilikauden yli-/alijäämä 31.12.
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 31.12.
9 101 166,14
8 541 853,87
4 977 192,61
14 078 358,75
559 312,27
9 101 166,14
-26 119 251,59
-9 482,79
3 098 542,54
-23 030 191,84
-26 564 606,99
-2 071 193,63
2 516 549,03
-26 119 251,59
Tilikauden ylijäämä/alijäämä
-4 001 276,52
4 977 192,61
3 570 603,36
3 098 542,54
29 783 168,39
33 852 414,56
2 623 508,72
-919 266,87
Oma pääoma yhteensä 31.12.
81 449 661,87
85 518 908,04 54 399 324,35
* Vertailuvuoden tietoa on muutettu, ks. konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot.
50 856 548,76
Muu oma pääoma 31.12.
Pitkäaikainen vieras pääoma
Lainat, jotka erääntyvät 1.1.2020 tai sen jälkeen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Yhteensä
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
Kunta
Konserni
2014
2013
2014
2013
10 289 243,00
12 570 292,00
281 624,00
12 851 916,00
34 218 687,95
10 380 784,25
44 599 472,20
27 149 196,75
11 932 902,54
39 082 099,29
10 289 243,00
155
Tilinpäätöksen liitetiedot
Kunta
Velkojen erittely
Lyhytaikaiset velat
Velat tytäryhteisöille
Lainat
Ostovelat
Yhteensä
Velat kuntayhtymille, joissa kunta jäsenenä
Ostovelat
Yhteensä
Velat osakkuus- sekä muille om.yhteysyht.
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
Yhteensä
2013
95 355,79
95 355,79
95 355,79
95 355,79
183 417,76
62 398,14
407 284,20
653 100,10
2013
80 536,58
80 536,58
89 330,58
89 330,58
2 497 842,39
2 497 842,39
2 310 052,47
2 310 052,47
Muut velat/liittymismaksut
Liittymismaksut
Muut velat
Konserni
2014
2014
Kunta
Konserni
2014
2013
1 374 911,29
1 360 923,91
Kunta
Siirtovelat
2014
48 380,59
6 189 880,58
558 808,70
59 783,00
41 793,28
2014
3 081 981,68
2 689 699,94
Konserni
2013
47 437,68
5 992 490,50
615 815,10
54 287,00
13 946,15
4 644,07
137 673,74
6 866 294,24
2014
Henkilöstösivukulut
Lomapalkkajaksotukset *)
11 847 118,83
Lainojen korkojaksotukset
721 642,93
Valtionosuusennakko
Pohjoisen ja etelän yht.työ Uketa
Valotila D yksityisen rah.
Muut siirtovelat
282 621,48
2 504 400,20
Yhteensä
7 181 267,63
15 073 161,96
*) Lomapalkkavelka on kirjattu Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston lausunnon 103 mukaisesti
2014
38 429,70
278 527,51
316 957,21
11 490 470,31
795 953,65
1 548 775,78
13 835 199,74
2013
12 788,56
220 425,06
233 213,62
Kunta
Shekkilimiitit
Nordea Pankki Oyj
Sampo Pankki Oyj
Yhteensä
2013
Kunta
Huollettavien varat ja pääomat
Sosiaaliltk:n huostassa olevat talletukset
Lasten yksit. varat ja talletukset
Kaikki Yhteensä
2013
3 829 663,04
7 819 940,52
2014
84 093,96
16 818,79
100 912,75
Kulloinkin liikkeessäolevien kuntatodistusten nimellisarvo enintään
2013
84 093,96
16 818,79
100 912,75
Kunta
2014
16,8 milj. €
16,8 milj. €
16,8 milj. €
16,8 milj. €
16,8 milj. €
2013
Kuntarahoitus Oyj
16,8 milj. €
Osuuspankkien Keskuspankki Oyj
16,8 milj. €
Nordea Pankki Oyj
16,8 milj. €
Svenska Handelsbanken
16,8 milj. €
Sampo Pankki Oyj
16,8 milj. €
Kuntatodistuksia saa olla kulloinkin enintään voimassa 35 M€ (KV 31.10.2005 § 209)
Liikkeessä olevat kuntatodistukset 31.12 tilanteessa 17 milj. €. Kuntatodistuksille ei anneta vakuutta.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
156
Tilinpäätöksen liitetiedot
4.4. Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot
Kunta
Leasingvastuut
Seuraavalla tilikaudella maksettavat
Myöhemmin maksettavat
Yhteensä
2014
184 536,21
272 715,52
457 251,73
Konserni
2013
220 011,35
443 704,15
663 715,50
Kunta
2014
Velat, joiden vakuudeksi annettu
kiinnityksiä kiinteistöihin
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Vakuudeksi annetut kiinnitykset
Lainat julkisyhteisöiltä
Vakuudeksi annetut kiinnitykset
Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä
2013
Kunta
Annetut kiinnitykset
2013
Tytäryhteisöjen velasta
Säätiöiden velasta
Kiinnitykset yhteensä
Tytäryhteisöt
- alkuperäinen pääoma
- jäljellä oleva pääoma
Osakkuusyhteisöt
- alkuperäinen pääoma
- jäljellä oleva pääoma
Muut
- alkuperäinen pääoma
- jäljellä oleva pääoma
Yhteensä takaukset
Annetut takaukset/koronvaihtosopimukset
Tytäryhtiöt
- nimellispääoma
Konserni
2014
2013
16 690 254,27
3 206 472,14
56 709 989,30 14 400 787,93
16 255 877,60
43 335 046,66
56 709 989,30 57 735 834,59
2014
23 087 327,53
1 131 418,31
2013
48 250 963,59
9 484 871,00
24 218 745,84
57 735 834,59
Konserni
Kunta
2014
2013
2014
2013
52 947 130,50
24 218 745,84
49 866 459,37
24 569 346,78
16 651 610,18
5 429 308,07
17 221 623,62
5 998 652,73
5 429 308,07
5 998 652,73
3 096 155,35
2 094 393,74
31 742 447,65
3 096 155,35
2 205 678,72
32 773 678,23
3 294 393,74
8 723 701,81
3 405 678,72
9 404 331,45
1 000 000,00
1 000 000,00
Vastuu Kuntien takauskeskuksen
takausvastuista
Kunnan osuus Kuntien takauskeskuksen
takausvastuista
Kunnan mahdollista vastuuta kattava
osuus takauskeskuksen rahastosta
2013
416 791,78
657 358,06
1 074 149,84
Konserni
2014
Annetut takaukset
2014
312 311,09
395 141,07
707 452,16
Kunta
2014
2013
100 940 779,23
96 985 652,17
69 787,59
65 043,89
Muut kuntaa koskevat taseen ulkopuoliset järjestelyt
Kemin kaupungin ja Kemin Vanhainkotisäätiön yhteisen sopimuksen mukaan säätiön vastuulla oleva
tehostettuun palveluasumiseen liittyvä toiminta siirtyi Kemin kaupungin vastuulle 1.1.2013 lukien.
Tilat jäivät säätiön omistukseen. Kaupunki vuokraa tilat erillisen vuokrasopimuksen mukaan.
Säätiö ja kaupunki tekevät erillisen esisopimuksen Kemin Vanhainkotisäätiön vanhustentalon
ostosta viimeistään v. 2022.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
157
Tilinpäätöksen liitetiedot
Korkovastuu johdannaissopimuksista
Kunta
2014
Konserni
2014
2013
Korkojohdannaissopimukset
Nimellisarvo yhteensä
60 142 860,00
44 725 704,00 60 142 860,00
Sopimuksen käypä arvo yhteensä
-2 783 861,93
-3 466 290,04
-2 783 861,93
Korkojohdannaisten nimellisarvo on negatiivinen johtuen alhaisesta korkotasosta.
44 725 704,00
-3 466 290,04
Arvonlisäveron palautusvastuu
Kunta
2014
2 881 859,72
Kaupungille annetut vakuudet
Annetut vakuudet yhteensä
2013
Konserni
2013
2 730 000,00
2014
4 351 337,36
2013
4 209 399,13
Kunta
2014
114 910,42
2013
136 480,85
Konserni
Päästöoikeudet
Myönnetty päästöoikeuksia ao. vuodelle
Toteutuneiden päästöjen määrä
Päästöoikeuksien ostot ja siirrot
Käytettävissä olevat päästäoikeudet 31.12.
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
2014
tCO2
22764
30857
56216
48123
158
€
2013
tCO2
25624
32789
43881
36216
€
35 440
168 596
Tilinpäätöksen liitetiedot
4.5.
Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkioita koskevat
liitetiedot
Henkilöstön lukumäärä 31.12.
Kunta
2014
59
354
103
489
145
1150
275
1425
Yleishallinto
Koulutuspalvelut
Kulttuuri- ja musiikkitoimi
Sosiaali- ja terveystoimi
Tekninen palvelu
Yhteensä
Määräaikaiset
Kaikki yhteensä
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilöstösivukulut
Eläkekulut
Muut henkilöstösivukulut
Yhteensä
Henkilöstökuluja aktivoitu käyttöomaisuuteen
Yhteensä henkilöstökulut
2013
57
365
102
495
155
1174
276
1450
Kunta
2014
49 529 121,54
2013
48 423 664,06
15 568 071,23
2 612 919,64
67 710 112,41
15 678 830,98
2 949 800,82
67 052 295,86
444 597,80
68 154 710,21
405 514,50
67 457 810,36
Tilintarkastajan palkkiot
Kunta
2014
2013
Tarkastusyhteisö v. 2009 - 2012
KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy
Tilintarkastuspalkkiot
Muut tilintarkastajalle kuuluvat tehtävät
Tarkastuslautakunnan avustaminen
Muut palkkiot
Palkkiot yhteensä
18 314,80
241,80
0,00
1 959,20
20 515,80
Tarkastusyhteisö v. 2013 (1.1-31.7.)
Pohjolan Tilintarkastustoimisto Oy
Tilintarkastuspalkkiot
Muut tilintarkastajalle kuuluvat tehtävät
Tarkastuslautakunnan avustaminen
Muut palkkiot
Palkkiot yhteensä
6 016,48
565,44
0,00
2 734,20
9 316,12
27 553,20
3 903,52
Tarkastusyhteisö v. 2013 - 2017 (1.8. alkaen)
BDO Audiator Oy
Tilintarkastuspalkkiot
Muut tilintarkastajalle kuuluvat tehtävät
Tarkastuslautakunnan avustaminen
Muut palkkiot
Palkkiot yhteensä
432,00
3 704,00
31 689,20
3 903,52
0,00
31 689,20
372,00
34 107,44
PWC Pricewaterhouse Coopers Oy
Tilintarkastuspalkkiot
Muut tilintarkastajalle kuuluvat tehtävät
Tarkastuslautakunnan avustaminen
Muut palkkiot
Palkkiot yhteensä
Kaikki yhteensä
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
372,00
159
Tilinpäätöksen liitetiedot
5.
LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA
JA TOSITELAJEISTA
Kirjanpitokirjat
1. Päiväkirja
* kirjaukset aikajärjestyksessä, kuukausittain
2. Pääkirja
* meno- ja tulotilierittelyt
* tasetilit
* kirjaukset aikajärjestyksessä, koko vuosi
3. Tasekirja
4. Lainaluettelo
Tositelajit
Kassatositteet
06 Saldomuutokset/Avaava tase
09 Palvelukassatositteet
10 Tiliotetositteet
Muistiot
12 Rahatoimiston muistiotositteet
60 Teknisen viraston muistiotositteet
Myyntireskontra
13 Myyntisuoritukset
14 Rahatoimiston laskutus
15 Työterveyslaskutus
16 Terveysviraston laskutus
17 Tekninen palvelukeskus/hallinto
18 Palvelutalon vuokrat
19 ATK-osaston laskutus
20 Tekninen virasto
22 Sosiaalivirasto vuokrat
23 Terveysvirasto hammashoito
24 Päivähoito
28 Kiinteistötoimisto tontinvuokrat
29 Musiikkiopisto
31 Liikuntatoimi
33 Painatuskeskus
35 Terveysvirasto terveyskeskusmaksut
36 Tilapalvelu
38 Venepaikkalaskutus
39 Lukion laskutus
43 Tilapalvelu/urakat
44 Konekeskus Status
46 Uimahallin Timmi-laskutus
47 Liikuntatoimen Timmi-laskutus
48 Nuorisotoimen Timmi-laskutus
140 Sosiaalinen luototus
141 Kirjaston laskutus
142 Teatterin laskutus
144 Sosiaaliviraston laskutus
145 Kaupunginkanslian laskutus
146 Museotoimen laskutus
148 Kaupunkirakennekeskuksen laskutus
149 Asemakaavoitus ja tekninen suunnittelu
150 Kouluviraston laskutus
153 Tietohallintokeskus/puhelinkeskus
154 Työväenopiston laskutus
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
160
Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista
ja tositelajeista
159 Maankäyttö ja mittaustoimen laskutus
161 Hepolan koulun laskutus
162 Kemi-Talo laskutus
164 Aravalainat
171 Palvelutalon laskutus
175 Takajärven koulun laskutus
176 Syväkankaan koulun laskutus
177 Sauvosaaren koulun laskutus
178 Koivuharjun koulun laskutus
179 Kivikon koulun laskutus
180 Karihaaran koulun laskutus
393 Tilapalvelu/siivous
394 Terveysvirasto/Sairaankuljetus
394 tositelajin nimi muutettu Koti- ja päiväsairaala (28.11.2013)
395 Sosiaalivirasto/toistuvaislaskutus
396 Kuntouttavan toiminnan saatavat /Pihla
397 Keskusvarasto laskutus
398 Kivalo-opisto
Varastotositteet
41 Materiaalikeskus
Ostoreskontra
11 Ostolaskujen suoritukset
70 Ostoreskontra Kehittämis- ja talousosasto/talouspalvelut
Palkkatositteet
50 Palkkatositteet
Muut tositelajit
42 Käyttöomaisuus
87 Perusturva Abilita (Toimeentulotuen laskut ja maksusitoumukset)
helmikuusta 2006
* Kaupungin kirjanpitokirjat ja muiden kuin laskutustositelajien tositteet säilytetään kaupungin
keskusarkistossa
* 1.1.2006 alkaen kirjanpitokirjoista päiväkirja sekä pääkirja ja pääkirja kustannuspaikoittain
arkistoidaan cd-levylle.
Säilytys kehittämis- ja talousosasto/talouspalvelut holvissa.
* 1.1.2006 alkaen Palvelukassa- ja tiliotetositteet säilytetään sähköisessä muodossa ja
arkistoidaan cd-levyllle. Säilytys kehittämis- ja talousosasto/talouspalvelut holvissa.
* Ostoreskontratositteet säilytetään sähköisessä muodossa ja arkistoidaan dvd-levylle.
Säilytys kehittämis- ja talousosasto/talouspalvelut holvissa 2 kappaleena.
* Laskutuslajien tositteet säilytetään laskuttavassa hallintokunnassa.
* Myyntisaamiset arkistoitu cd-levylle (ei tase-erittelyihin)
* Ostovelat arkistoitu E-officen sähköiseen arkistoon
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
161
Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista
ja tositelajeista
Kemin kaupungin tilinpäätös v. 2014
Lisätietoja:
KEMIN KAUPUNKI
Kehittämis- ja talousosasto
Kehittämisjohtaja Allan Mikkola
Valtakatu 26
94100 KEMI
Puhelin 016 259 250
[email protected], www.kemi.fi
Kemin kaupungin tilinpäätös 2014
163