Vuoden 2014 tilinpäätös
UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Tilinpäätös 2014 Kaupunginhallitus 30.3.2015 Tarkastuslautakunta 11.5.2015 Kaupunginvaltuusto 15.6.2015 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Sisällysluettelo I TOIMINTAKERTOMUS ..................................................................................................... 1 1. KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS ........................................................................................................ 1 2. UUDENKAUPUNGIN KAUPUNGIN HALLINTO ....................................................................................... 2 2.1 Uudenkaupungin kaupungin organisaatio 2014 ................................................................................. 2 2.2. Kaupunginvaltuusto 2014 .................................................................................................................. 3 2.3. Kaupunginhallitus 2014...................................................................................................................... 4 3. YLEINEN TALOUDELLINEN KEHITYS JA KUNTIEN TALOUSNÄKYMÄT ............................................ 6 3.1 Yleinen taloudellinen tilanne ............................................................................................................... 6 3.2 Kuntatalous vuosina 2014–2015 ....................................................................................................... 6 4. KAUPUNGIN TALOUS ........................................................................................................................... 10 4.1 Talousjohtajan katsaus ..................................................................................................................... 10 4.2 Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa 2014 .................................................. 15 4.3 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä .................................................................................. 15 4.4 Arvio merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista ............................................................................................................................. 16 4.5 Ympäristötekijät ................................................................................................................................ 17 5. VÄESTÖ, TYÖPAIKAT JA TYÖLLISYYS ............................................................................................... 17 6. HENKILÖSTÖ ......................................................................................................................................... 22 7. KÄYTTÖTALOUSMENOT ...................................................................................................................... 26 8. INVESTOINTIMENOT............................................................................................................................. 30 9. SISÄISEN VALVONNAN SEURANTA.................................................................................................... 31 10. TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS ........................................................... 34 10.1 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut ................................................................................................... 34 10.2 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut ............................................................................................. 36 10.3 Liikelaitosten vaikutus kunnan talouteen ........................................................................................ 38 11. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET ......................................................................................... 40 12. KAUPUNGIN KOKONAISMENOT JA –TULOT 2014........................................................................... 46 13. KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS ..................................................................................... 47 13.1 Uudenkaupungin kaupungin kuntakonsernin rakenne 2014 .......................................................... 47 13.2 Konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt .................................................................................... 48 13.3 Konsernitilinpäätöksen laskentaperiaatteet .................................................................................... 49 13.4 Konsernitavoitteet ........................................................................................................................... 50 13.5 Muutokset konsernissa ................................................................................................................... 52 13.6 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ............................................................................... 52 13.7 Konsernin tilinpäätöslaskelmat ....................................................................................................... 55 13.7.1 Konsernin tuloslaskelma ja sen tunnusluvut ......................................................................... 55 13.7.2 Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut .................................................................... 56 13.7.3 Konsernitase ja sen tunnusluvut ........................................................................................... 57 14. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY ................................................................................................ 59 II TOTEUTUMISVERTAILUT ............................................................................................ 60 1. KÄYTTÖTALOUDEN TALOUDELLISTEN JA TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN.................................................................................................................................... 60 1.1 Hallinto- ja kehittämiskeskus............................................................................................................. 60 1.2 Sosiaali- ja terveyskeskus............................................................................................................... 111 1.3 Sivistyspalvelukeskus ..................................................................................................................... 137 2. TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN ....................................................................................... 167 3. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN ..................................................................................................... 170 3.1 Investoinnit palvelukeskuksittain ..................................................................................................... 170 3.2 Investoinnit hankkeittain, kaupunki ................................................................................................. 171 4. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA ................................. 184 4.1 Talousarvion ja taloussuunnitelman sitovuus ................................................................................. 184 4.2 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta............................................................. 185 4.3 Sitovuustason ylitykset ja alitukset ................................................................................................. 189 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 III TILINPÄÄTÖSLASKELMAT ....................................................................................... 192 1. TULOSLASKELMAT ............................................................................................................................. 192 1.1 Tuloslaskelma, kaupunki ja liikelaitokset ........................................................................................ 192 1.2 Konsernituloslaskelma .................................................................................................................... 193 2. RAHOITUSLASKELMAT ...................................................................................................................... 194 2.1 Rahoituslaskelma, kaupunki ja liikelaitokset ................................................................................... 194 2.2 Konsernirahoituslaskelma ............................................................................................................... 195 3. TASE ..................................................................................................................................................... 196 3.1 Tase, kaupunki ja liikelaitokset ....................................................................................................... 196 3.2. Konsernitase .................................................................................................................................. 198 IV TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT .............................................................................. 200 1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT .............................................................. 200 2. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT...................................................................................................... 201 2.1 Tuloslaskelman liitetiedot ................................................................................................................ 201 3. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT................................................................................................... 206 3.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot ............................................................................................. 206 3.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot ........................................................................................... 210 V LUETTELO KÄYTETYISTÄ TILIKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA.......................... 215 VI TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET JA TILINTARKASTUSMERKINTÄ ....... 216 LIIKELAITOSTEN TILINPÄÄTÖKSET (erillinen kirja) Uudenkaupungin Vesi liikelaitos Vakka-Suomen Vesi liikelaitos 1 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 I TOIMINTAKERTOMUS 1. KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS (0,5 milj. euroa). Kaupungin palkkamenot laskivat 1,4 %:lla ja henkilöstömenot 0,5 %:lla, 205.000 eurolla. Henkilöstömenoja pienensivät lomautukset ja henkilöstöresurssien vähennykset. Poistoerokirjausten ja varausten ja rahastojen käytön jälkeen tilikauden alijäämä on noin 160.000 euroa. Taseen kumulatiivinen ylijäämä on noin 0,5 miljoonaa euroa. Aivan keskeinen mahdollisuus kehittää kaupungin elinvoimaisuutta tässä tilanteessa olisi saada tänne uusia asukkaita. Uudet työpaikat eivät kuitenkaan niitä automaattisesti tuo. Erittäin myönteisenä kehitysaskeleena voimme pitää sitä, että kaupunkiin on tulossa lisää omistus- sekä vuokraasuntojen tarjontaa. Ensinnäkin haluan kiittää kaupungin henkilöstöä ja luottamushenkilöitä panoksestanne Uudenkaupungin hyväksi vuoden 2014 osalta. Viime vuonna väkiluku kasvoi Uudessakaupungissa peräti noin sadan henkilön verran. Tämä on paitsi myönteinen myös suuruudeltaan merkittävä käänne väkilukuumme suhteutettuna. Lisäksi työttömyysprosentti on Uudessakaupungissa laskenut keskimääräisesti 10,2 %:iin. Työllisten määrä on täällä kuitenkin laskussa, koska väkeä siirtyy runsaasti eläkkeelle. Tämä kehitys on omiaan laskemaan kaupungin saamia verotuloja. Uudenkaupungin ikärakenne heikkenee poikkeuksellisen nopeasti, joten mm. sosiaali- ja terveystoimen palvelujen tarve on kasvanut voimakkaammin kuin muualla. Talouden osalta tilanteemme oli viime vuoteen lähdettäessä tukala ja kestävyysvajeemme huolestuttava. Saimme kuitenkin talouteemme muutosta parempaan suuntaan: Vuosikatteemme, eli investointeihin käytettävissä oleva rahamäärä, kattoi 120 % poistoista. Vuosikate asukasta kohden nousi 380 euroon. Kaupungin vuosikate oli 3,7 miljoonaa euroa positiivinen eli 5 miljoonaa euroa edellisvuotta parempi. Parannus johtui siitä, että menot pysyivät ennallaan ja tulot, eli verot ja valtionosuudet, kasvoivat 5,3 miljoonalla eurolla. Kaupungin ja liikelaitosten vuosikate oli 5,9 miljoonaa ja tilikauden tulos -0,5 miljoonaa euroa. Yhteisöverot kasvoivat noin miljoonalla eurolla edellisvuoteen verrattuna. Suurimmat säästöt olivat henkilöstökuluissa (1,9 milj. euroa) ja ylitykset palvelujen ostoissa Etenkin autotehtaan ja toki myös muiden teollisuusyritystemme menestyksen myötä Uudenkaupungin Sataman toimintaedellytykset ovat hyvät. Uudenkaupungin meriväylän ruoppaustyöt saatiin valmiiksi ja laivaväylä on syvennetty 10,0 metristä 12,5 metrin kulkusyvyyteen. Yara Suomi Oy:n Uudenkaupungin lannoitetehdas on jälleen ilmoittanut merkittävistä kehitysinvestoinneista. Suurena pettymyksenä on todettava, ettei soijajalostamolle ole tähän mennessä löytynyt uutta omistajaa. Samoin on huomioitava, että palvelusektorin yritykset ovat monin paikoin vaikeuksissa. Teollisuutemme menestys ei ole vaikuttanut esimerkiksi kaupan alan yritysten toimintaedellytyksiin samassa suhteessa kuin aiemmin olemme tottuneet. Kuluttajien ostokäyttäytyminen elää nyt omaa muutosvaihettaan, joka omalta osaltaan asettaa vähittäiskaupan ja samalla kaupunkikeskustan kivijalkaliikkeet uuteen tilanteeseen. Yhä useampi kuluttaja tekee kasvavan osan ostoksistaan internetissä, minkä seurauksena huolestuttavia merkkejä kaupunkikeskustan autioitumisesta on näkyvissä myös Uudessakaupungissa. Tuo muutos ihmisten ostokäyttäytymisessä on maailmanlaajuinen, mutta sen vaikutukset vaihtelevat eri kaupungeissa ja kansantalouksissa varsin paljon. Tässä tilanteessa meidän on tärkeää pitää mielessämme, että kaupunki ja sen henkilöstö eivät ole pelkästään organisaatio, joka järjestää palveluita. Me olemme laaja yhteisö, joka yhdessä yritysten, yhdistysten, asukkaiden ja järjestöjen kanssa vaikuttaa toinen toisiinsa - yhteisen hyvän ja hyvinvoinnin eteen! Atso Vainio Kaupunginjohtaja 1 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 2. UUDENKAUPUNGIN KAUPUNGIN HALLINTO 2.1 Uudenkaupungin kaupungin organisaatio 2014 2 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 2.2. Kaupunginvaltuusto 2014 3 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 2.3. Kaupunginhallitus 2014 4 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Kaupunginvaltuuston tärkeimmät päätökset 2014 27.1.2014 § 7 Elinvoimainen uusi kaupunki 2020 – Uudenkaupungin kaupungin strategia 3.3.2014 § 25 Uudenkaupungin hallintosääntö 3.3.2014 § 29 Lausuntopyyntö selvitysmiehen luonnoksesta hallituksen esitykseksi valtionosuusjärjestelmän uudistamisesta 3.3.2014 § 30 Lausunto sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislaista 14.4.2014 § 40 ja 26.5.2014 § 56 Toiminnalliset ja rakenteelliset muutokset ja säästöt 26.5.2014 § 65 Uudenkaupungin kaupungin vuoden 2013 tilinpäätös 26.5.2014 § 69 Uudenkaupungin kaupungin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet 26.5.2014 § 58 Palvelusetelijärjestelmän uudistaminen vanhusten tehostetussa palveluasumisessa 13.10.2014 § 92 Lausunto sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislain hallituksen esityksen luonnoksesta 3.11.2014 § 103 Uudenkaupungin kaupungin tuloveroprosentin ja kiinteistöveroprosenttien määrääminen vuodelle 2015 TILINPÄÄTÖS 2014 Suomen kunnilta pyydettiin lausuntoja mm. Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin strategialuonnoksesta ja Varsinais-Suomen liikennestrategiasta 2035. Kaupunginhallitus käynnisti keväällä 2014 kaupunginvaltuuston 4.11.2013 tekemän päätöksen mukaisesti kuntarakennelain mukaiset kuntaselvitykset sekä Laitilan että Pyhärannan kanssa. Kaupunginhallitus valitsi syksyllä kaupungille teknisen johtajan. Kaupunginhallitus hyväksyi talousarvion 2015 ja taloussuunnitelman 2015-2017 raamit ja laadintaohjeet ja valmisteli talousarvioehdotuksen kaupunginvaltuustolle. Kaupunginhallituksen Kunnan Taitoa Oy:ltä ja Kuntien Tiera Oy:ltä tilaama esiselvitys valtakunnallisen talous- ja henkilöstöhallinnon ERPtoimintamallin käyttöönotosta valmistui, ja se esiteltiin hallitukselle. Selvitys oli jatkoa Kunnan Taitoa Oy:n vuonna 2012 tekemälle talous- ja henkilöstöhallintopalveluiden siirtoselvitykselle. Kaupunginhallitus hyväksyi kaupungin uuden sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan yleisohjeen. Vuoden 2014 aikana selvitettiin Uudenkaupungin kaupungin irtautumista Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymästä, ja kaupunki etsi uutta yhteistyökumppania, mutta kaupunki päätti jatkaa kuntayhtymän osakkaana. 9.12.2014 § 115 Vuoden 2015 talousarvio ja vuosien 2015-2017 taloussuunnitelma Kaupunginhallitus käynnisti Uudenkaupungin kaupungin elinkeino-ohjelman laadinnan, mutta sen hyväksyminen siirtyi vuodelle 2015. Kaupunginhallituksen toiminta 2014 Kaupunginhallitus päätti joulukuussa käynnistää yhteistyöneuvottelut Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin kanssa erikoissairaanhoidon kustannusten hillitsemiseksi. Kaupunginhallitus vastaa kaupungin hallinnosta, taloudenhoidosta ja palvelujen tuottamisesta tehokkaasti ja taloudellisesti sekä valmistelee ja panee täytäntöön kaupunginvaltuuston päätökset. Kaupunginhallitus jatkoi vuonna 2014 aktiivisesti kaupungin talouden kuntoon saattamista. Kaupunginhallitus perusti työryhmän valmistelemaan pysyviä säästöjä ja palvelujen uusia tuottamistapoja. Henkilöstömenojen karsinnan lisäksi etsittiin vaihtoehtoisia tapoja, kuten tulojen lisääminen ja ostopalvelujen vähentäminen, parantaa taloutta ja pienentää kaupungin nettokustannuksia. Kaupunginvaltuusto hyväksyi toiminnalliset ja rakenteelliset muutokset ja säästöt toukokuussa 2014. Tämän lisäksi kaupunginhallitus jatkoi talousarvion toimenpide-/säästöohjelman toteuttamista. Kaupunginhallitus valmisteli valtuustolle lausunnot valtionosuusuudistuksesta ja sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislaista. Lisäksi Varsinais- 5 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 3. YLEINEN TALOUDELLINEN KEHITYS JA KUNTIEN TALOUSNÄKYMÄT 3.1 Yleinen taloudellinen tilanne Vuosi 2014 oli Suomelle taloudellisesti raskas. Työttömyys kasvoi, bruttokansantuote ei päässyt kasvu-uralle ja valtio ja kunnat jatkoivat velkaantumistaan. Vuodesta 2015 odotetaan hieman kulunutta vuotta parempaa. Maailmantalouden kasvun ennustetaan nopeutuvan vuonna 2015 ja erityisesti Yhdysvaltojen ja IsoBritannian talouksien ennakoidaan vahvistuvan. Geopoliittiset jännitteet mm. Venäjällä, Irakissa ja Libyassa varjostavat kuitenkin teollisuusmaiden kasvunäkymiä. Euroalueen taantuma on päättymässä, ja talous on kääntymässä hitaaseen nousuun. Hauraan kasvun taustalla on toipuminen velkakriisin vaikutuksista. Kasvua hidastavat useiden jäsenvaltioiden heikko kilpailukyky, viennin matala taso ja Saksan talouden hiipuminen sekä yksityisen sektori velkaantuminen. Tämä rajoittaa sekä yksityisen kulutuksen että investointien kasvua. Suomen bruttokansantuote supistui vuonna 2014. Vuonna 2015 bkt:n ennustetaan lisääntyvän noin prosentilla ennen kaikkea viennin ja yksityisten investointien tukemana. Maailmankaupan virkoamisen vanavedessä vienti kasvaisi yli 3 %. Yksityisten investointien lasku on pysähtymässä vuonna 2015, ja vuonna 2016 ne kääntyvät kasvuun. Vuoden 2016 talouskasvuksi ennustetaan 1,3 %, ja kasvu on laajapohjaista. Kasvuvauhti on hidasta, koska talouden kasvupotentiaali on alhainen: työikäinen väestö ei kasva, rakennemuutos on tuhonnut olemassa olevaa tuotantokapasiteettia ja tuottavuuden kasvu on merkittävästi hidastunut. Julkinen talous on pysynyt alijäämäisenä pitkään jatkuneen heikon suhdannetilanteen vuoksi, vaikka sopeutustoimet ovat osaltaan hillinneet alijäämän kasvua. Matalasuhdanne heijastuu selvimmin valtiontalouteen, joka pysyy selvästi alijäämäisenä, mutta myös kuntasektori on alijäämäinen vaimean verotulokehityksen ja väestön ikääntymisestä aiheutuvien menojen kasvun vuoksi. Kasvavat eläkemenot heikentävät työeläkelaitosten ylijäämää. Julkisyhteisöjen menojen samoin kuin niiden saamien verojen suhde kokonaistuotantoon nousi edelleen vuonna 2014, mutta sopeutustoimet ja viriävä talouskasvu kääntävät menoasteen laskuun vuonna 2016. Julkisen velan suhde kokonaistuotantoon on ylittämässä 60 prosentin rajan vuonna 2015. Vaimea kotimainen talouskehitys on hidastanut kuluttajahintojen nousua. Myös hintapaineet kansainvälisiltä raaka-ainemarkkinoilta ovat vähäiset. Kuluttajahintojen nousu hidastui 1,1 prosenttiin vuonna 2014, ja se jää 0,8 prosenttiin vuonna 2015. Molempina vuosina välillisen verotuksen kiristäminen nostaa hintoja 0,5 prosenttiyksikköä. Korkotaso pysyi vuonna 2014 historiallisen matalalla tasolla, ja talouden heikko kehitys on siirtänyt korkojen nousupaineita eteenpäin. Korkotason ennakoidaan pysyvän parina seuraavana vuotena likimain nykytasolla. Matala korkotaso pitää kaupungin korkomenot pieninä. Työmarkkinoiden tilanne pysyy edelleen heikkona. Tilastokeskuksen lukujen mukainen työttömyysaste nousi 8,6 %:iin vuonna 2014. Vuonna 2015 työttömyysasteen arvioidaan olevan n. 8,8 %. Rakenteellisen työttömyyden taso on noussut huolestuvan korkeaksi ja edes talouden kasvu ei auta sitä poistamaan. 3.2 Kuntatalous vuosina 2014–2015 Kuntien ja kuntayhtymien toimintamenot kasvoivat tilinpäätösarvioiden mukaan prosentin verran vuonna 2014. Palkkausmenot eli palkat ja muut henkilöstömenot lisääntyivät arviolta nekin noin prosentilla. Ansiotasoindeksi kohosi viime vuonna ennakkotiedon mukaan hieman tätä enemmän eli 1,4. Vuonna 2015 kunta-alan palkkasumma kasvaa ja ansiotasoindeksi kohonnee vain prosentin verran. Palvelujen ostot ovat edelleen kasvussa. Suomen inflaatio oli viime vuonna noin 1,0 %. Vuonna 2015 inflaation ennustetaan laskevan jo alle 1,0 %:n. Kuntasektorin kustannustason nousun oletetaan olevan koko maan tasolla. Kuntien verotulojen kehitys Vuonna 2014 kuntien verotulojen tilitykset kasvoivat vain 2,5 %, kun ne edellisenä vuonna kasvoivat 6,9 %. Kunnallisveroa kertyi 1,3 % enemmän kuin vuonna 2013, mutta yhteisöverotilitykset nousivat yli kymmenyksellä, 11,3 %. Kunnille tilitettiin verotuloja yhteensä 21,16 mrd. euroa. Varovaisen arvion mukaan kunnallisveron tuotto nousee vuonna 2015 vain 1,5 %. Kuntien yhteisöveron tuoton arvioidaan pysyvän edellisen vuoden tasolla ja kiinteistöveron kasvavan 6,5 %. Kuntien verotulojen kasvu on vuonna 2015 jäämässä alle kahteen prosenttiin. Vaikka käyttötalousmenot kasvoivat ja tulot ja valtionosuudet laskivat, Tilastokeskuksen keräämien 6 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI tilinpäätösarvioiden mukaan kuntien vuosikatteet laskivat vain 0,14 mrd. euroa vuodesta 2013. Vuosikate ei aivan riittänyt kattamaan poistoja. Lisäksi korkea investointitaso piti kuntien lainakannan kasvussa. TILINPÄÄTÖS 2014 kasvusta että kuntien sopeuttamistoimista. Tilinpäätösarvioiden mukaan kuitenkin yli 130 kunnassa vuosikate ei riittänyt poistoihin. Kuntien tulos tulee heikkenemään vuonna 2015, koska kuntien menot kasvavat tuloja enemmän. Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu lainakanta oli vuoden 2014 lopussa lähes 17,20 mrd. euroa. Se on 1,7 miljardia euroa, yli 10 %, enemmän kuin vuonna 2013. Ennakkotietojen mukaan vuosikate oli negatiivinen 14 kunnassa (28 kuntaa vuonna 2013). Vuosi 2014 oli kunnissa vaikea, mutta kuitenkin ennakoitua parempi. Se johtuu sekä verotulojen 7 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 8 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset ennusteluvut 9 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 4. KAUPUNGIN TALOUS 4.1 Talousjohtajan katsaus Asukasluku oli pitkästä aikaa nousussa ja työttömyys oli laskussa. Tästä on hyvä jatkaa vuoteen 2015. Kaupungin talous vuonna 2014 Kaupungin verotulot nousivat 3,2 miljoonaa euroa, 5,7 %, vuonna 2014. Uudenkaupungin kasvu oli poikkeuksellisen hyvä, koska koko maassa verotulot kasvoivat vain 2,5 %. Tällä hetkellä näyttää siltä, että vuonna 2014 yli miljoonalla eurolla kasvaneet yhteisöverot laskevat jo vuonna 2015 miljoonalla eurolla. Kaupungin verotulot ja valtionosuudet nousivat yhteensä 5,2 miljoonalla eurolla edellisestä vuodesta. Talousjohtaja Anne Takala Kuntien talous Vuosi 2014 oli Suomelle taloudellisesti erittäin raskas. Työttömyys jatkoi kasvuaan, bruttokansantuote ei päässyt kasvu-uralle ja valtion ja kuntien velkaantuminen jatkui. Vuonna 2015 talouteen odotetaan pieniä valonpilkahduksia, koska euro on heikentynyt ja öljyn hinta laskenut ja maailmantalouden kasvun ennustetaan nopeutuvan. Geopoliittiset jännitteet mm. Venäjällä, Irakissa ja Libyassa varjostavat kuitenkin edelleen teollisuusmaiden kasvunäkymiä. Kuntien verotulojen tilitykset kasvoivat vuonna 2014 vain 2,5 %, kun kasvu edellisenä vuonna oli lähes 7 %. Kunnallisveroa kertyi 1,3 % enemmän kuin vuonna 2013, mutta yhteisöverotilitykset nousivat yli kymmenyksellä, 11,3 %. Kunnille tilitettiin verotuloja yhteensä 21,16 mrd. euroa. Kuntien käyttötalousmenot nousivat ja valtionosuudet laskivat, mutta Tilastokeskuksen keräämien tilinpäätösarvioiden mukaan kuntien vuosikatteet laskivat vain 0,14 mrd. euroa vuodesta 2013. Vuosikate ei aivan riittänyt kattamaan poistoja. Lisäksi korkea investointitaso piti kuntien lainakannan kasvussa. Valtionosuusleikkaukset ovat heikentäneet kuntien taloutta jo vuosia, ja leikkaukset jatkuvat vuonna 2015. Uudenkaupungin osalta leikkaukset olivat 3,2 miljoonaa euroa vuonna 2014 ja 4 miljoonaa euroa vuonna 2015. Vuonna 2014 leikkauksen suuruus vastasi jo tuloveroprosentin1,3 prosenttiyksikön korotuksen tuottoa. Tulevaisuutta ajatellen Uudessakaupungissa oli vuonna 2014 positiivista virettä ja toimeliaisuutta. Kaupungin ja liikelaitosten käyttötalouden tulojen ja menojen erotus eli toimintakate oli 78,5 miljoonaa euroa. Kaupungin ja liikelaitosten vuosikate oli yhteensä noin 5,9 miljoonaa euroa. Se oli 1,5 miljoonaa euroa alkuperäistä ja 1,8 miljoonaa euroa tarkistettua talousarviota parempi. Kaupungin vuosikate eli investointeihin käytettävissä oleva rahamäärä oli 380,80 euroa/asukas. Vuosikate kattoi 120 % omaisuuden kulumista vastaavista poistoista ja 137 % investointien omahankintamenoista. Jotta talous olisi tasapainossa, vuosikatteen tulee kattaa vähintään poistot. Korot olivat koko vuoden edelleen poikkeuksellisen alhaalla. Lainojen vuotuiset korkokustannukset (sis. korot ja korkosuojaus) olivat noin 2 %. Arvopaperien myynnistä kirjattiin tuloslaskelmaan noin 280.000 euron myyntivoitto. Uudenkaupungin kaupungin (ilman liikelaitoksia) käyttötalouden toimintatuottojen toteutumisaste oli 98,2 % ja toimintakulujen samoin 98,2 %. Toimintakate (toimintatuotot – toimintakulut ilman poistoja) alitti talousarvion 1.400.000 eurolla. Kaupungin nettomenot (ilman liikelaitoksia) olivat 84,9 miljoonaa euroa. Ne pysyivät vuoden 2013 tasolla, ja ne alittivat talousarvion 2,2 miljoonalla eurolla. Uudenkaupungin kaupungin ja liikelaitosten ulkoiset kokonaismenot (varsinaisen toiminnan lähinnä käyttötalouden menot, investointimenot ja rahoitustoiminnan menot) olivat 120,5 miljoonaa euroa. Kaupungin kustannuksia verrataan vuosittain muiden kuntien kustannuksiin. Eri tarkastelujen mukaan kaupungin sosiaali- ja terveydenhuollon ja siellä erityisesti erikoissairaanhoidon - tarvevakioidut kustannukset ovat korkeat. Tämä kehitys jatkui vuonna 2014. THL:n selvityksen mukaan vuonna 2012 Uudenkaupungin terveyden- ja van10 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 hustenhuollon tarvevakioidut menojen indeksi oli 112. Euroina tämä tarkoittaa noin 5 miljoonan euron ns. ”ylikäyttöä”. sen 0,2 %. Uudenkaupungin ja liikelaitosten palkkamenot laskivat yhteensä 1,3 % ja henkilöstömenot 0,4 prosenttia vuoden 2013 tasosta. Kunnan talous on tasapainossa, jos kunnan vuosikate riittää poistoihin ja poistojen määrä kattaa investoinnit, Kaupungin vuosikate riitti vuonna 2014 poistoihin ja poistojen määrä riitti kattamaan investoinnit, joten tällä tavalla tarkasteltuna kaupungin talous oli tasapainossa vuonna 2014. Kun Uudenkaupungin käyttötalouden palkkoja/asukas verrataan muihin kuntiin, on muistettava, että Uusikaupunki järjestää isäntäkuntana perusterveydenhuollon palvelut Uudenkaupungin lisäksi neljälle muulle kunnalle. Rahoitus Investoinnit Kaupungin investointitaso oli matala vuonna 2014. Kokonaisinvestoinnit laskivat 0,9 miljoonalla eurolla vuodesta 2014, ja kaupungin ja liikelaitosten bruttoinvestoinnit olivat yhteensä vain 5,3 miljoonaa euroa ja nettoinvestoinnit 4,2 miljoonaa euroa. Kaupungin osuus bruttoinvestoinneista oli 4,1 miljoonaa euroa. Kaupungin investoinnit pysyivät ennallaan, mutta liikelaitosten investoinnit laskivat miljoonalla eurolla edellisestä vuodesta. Kaupunki ei tehnyt isoja yksittäisiä investointeja, mutta pieniä hankkeita oli paljon. Euromääräisesti isoimmat yksittäiset investoinnit olivat katuvalaistuksen uusiminen (245.000 euroa), Autonrakentajantie (165.000 euroa), Merilinnun yrityshallin vesikatto (168.000 euroa) ja Hakametsän koulun pihan kunnostus (nettomenot 117.000 euroa). Uudenkaupungin Vesi liikelaitoksen investoinnit olivat noin 0,7 miljoonaa euroa, 43 % budjetoidusta, ja Vakka-Suomen vuoden 0,5 miljoona euroa, 62 % suunnitellusta. Uudenkaupungin Veden merkittävimmät investoinnit olivat Hiun alueen vesi- ja viemäriverkoston laajennus (266.000 euroa) ja keskusta-alueen vesiverkoston saneeraus (109.000 euroa). Vakka-Suomen Veden merkittävin investointi oli Niiniojan pumppaamo-Betorantie -välin parantaminen (225.000 euroa). Henkilöstömuutokset ja henkilöstömenot Kaupungin vakinaisen henkilöstön määrä oli 823. Se väheni 15 henkilöllä vuodesta 2013. Vuoden lopussa kaupungin palveluksessa oli, määräaikaiset mukaan lukien, 1059 henkilöä eli saman verran kuin vuonna 2013. Hallinto- ja kehittämiskeskuksen vakinaisen henkilöstön määrä väheni 14:llä, Sosiaali- ja terveyskeskuksen ja sivistyspalvelukeskuksen vakinaisen henkilöstön määrä ei muuttunut. Palvelukeskuksissa ei tapahtunut isoja organisaatiomuutoksia vuonna 2014, mutta osin vielä 2104 puolella jatkuneet lomautukset ja henkilöstön määrän pieneneminen laskivat henkilöstömenoja edellisestä vuodesta. Hallinto- ja kehittämiskeskuksen palkkamenot laskivat 5,6 %, sosiaali- ja terveyskeskuksen 0,8 % ja sivistyspalvelukeskuk- Kaupungin lainakanta oli vuoden 2014 lopussa 32,1 miljoonaa euroa eli 2.062 euroa asukasta kohden. Liikelaitosten lainaosuus oli tästä 7,7 miljoonaa, 24 %. Lainamäärä laski 1,2 miljoonalla eurolla vuodesta 2013. Kaupunki ja Uudenkaupungin Vesi ottivat yhteensä 5,5 miljoonaa euroa uutta pitkäaikaista luottoa. Koska lyhyet korot olivat erittäin alhaalla, toimintaa rahoitettiin edelleen myös edullisilla kuntatodistusluotoilla. Lainojen keskikorko laski alle prosenttiin, mutta korkosuojauskustannukset nostivat kokonaiskorkokustannukset pariin prosenttiin p/a. Kaupungin lainasalkku analysoitiin keväällä 2014 ja silloin harkittiin myös uusien korkosuojausten tekemistä, mutta niitä ei tässä tilanteessa katsottu tarpeelliseksi. Kaupungin rahavarat (sijoitukset ja kassavarat) laskivat 1,3 miljoonalla eurolla vuodesta 2013, ja ne olivat 8,6 miljoonaa euroa vuoden lopussa. Uudenkaupungin omavaraisuusaste oli 62,6 %. Aste pysyi melkein ennallaan. Hyvänä tavoitetasona pidetään 70 %:n omavaraisuutta. Lopuksi Kaupungin henkilöstö ja yksiköt tekivät vuoden aikana kiitettävää työtä, ja ne osoittivat vahvaa sitoutumista työhönsä. Yksiköt eivät ylittäneet budjettejaan, ja ne löysivät vuoden mittaan uusia säästöjä ja uusia tapoja toimia. Koska sekä verotulot että valtionosuudet nousivat ja kaupungin tiukka menokuri piti, kaupungin toiminnallinen tulos oli positiivinen. Ilman kertaluonteista satunnaiskulua kaupungin tilikausi olisi ollut 1,2 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Alkuperäisen talousarvion 2 miljoonan euron alijäämä kutistui 160.000 euroon ja kaupungin taseessa ei ole kattamatonta alijäämää. Toiminnan kehittämistä ja rationalisointia sekä tehtävien priorisointia on välttämätöntä jatkaa. Kaikkia nykymuotoisia palveluita ei voida nykyisillä resursseilla enää tarjota, vaan sekä työntekijöillä että luottamushenkilöillä pitää olla valmiutta luopua vanhasta ja keskittyä olennaiseen. Vain tällä tapaa ”Elinvoimainen uusi kaupunki 2020”strategian tavoitteet - terve talous ja hyvinvoivat asukkaat - toteutuvat. 11 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Talous on tasapainossa, jos kunnan vuosikate riittää poistoihin ja poistojen määrä kattaa investoinnit. Uudessakaupungissa vuosikate oli vuonna 2014 noin 120 % poistoista ja investointien tulorahoitusprosentti oli 136,6. Näillä tunnusluvuilla arvioituna kaupungin talous oli TILINPÄÄTÖS 2014 tasapainossa vuonna 2014. 1,4 miljoonan euron satunnaiset kulut painoivat kuitenkin Uudenkaupungin tilikauden tuloksen negatiiviseksi, ja tilikausi oli 160.000 euroa alijäämäinen. Kertynyt alijäämä esitetään siirrettäväksi taseen omaan pääomaan tilikauden yli-/alijäämätilille. Kaupungin taseessa on tämän jälkeen noin 497.000 euroa ylijäämää. 12 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Verotulot ovat Uudenkaupungin talouden perusta, ja niiden kehitystä on havainnollistettu verotettavien tulojen muutoksista kertovalla graafisella esityksellä. Uudenkaupungin verotettavien tulojen kokonaiskasvu ja kasvu/asukas ovat jo pitkään jääneet alle vertailuryhmien tason. Siihen ovat vaikuttaneet lähinnä asukasmäärän ja palkansaajien / työvoiman määrän jatkuva väheneminen. Vuonna 2013 Uudenkaupungin verotettavat tulot nousivat kuitenkin 3,0 % eli samaa vauhtia kuin koko maassa ja vastaavankokoisissa kunnissa (10.000-20.000 asukkaan kunnat 3,4 %, koko maa 3,1 %, Varsinais-Suomi 2,3 %). Uudenkaupungin kokonaisverotulot olivat pitkään yli maan keskiarvon. Vaikka kaupunki on viimeisen 10 vuoden aikana useaan otteeseen korottanut sekä tuloveroprosenttia että kiinteistöveroja, kaupungin verotulot ovat koko maata pienemmät. Kaupungin verotulot nousivat 5,7 %, 3,2 miljoonaa euroa, vuonna 2014. Kasvu oli poikkeuksellisen hyvä, koska koko maassa verotulot kasvoivat vain 2,5 %. Tällä hetkellä näyttää siltä, että vuonna 2014 yli miljoonalla eurolla kasvaneet yhteisöverot laskevat jo vuonna 2015 miljoonalla eurolla. 13 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Yhteisöveron tuotto oli yli 4 miljoonaa euroa ja kunnan tuloveron tuotto yli 51,2 miljoonaa euroa. Työllisyyden ja verotulojen kehityksellä on keskeinen merkitys kaupungin talouteen ja sille, minkä tasoisia palveluja kaupunkilaiset saavat. Yhteensä Muutos ed. vuoteen Autotehtaan ja muiden teollisuusyritysten uudet työpaikat paransivat työllisyyttä vuonna 2014, ja toivottavasti ne auttavat kääntämään palkansaajien määrän ja verotulot vakaaseen kasvuun. Prosentin kasvu verotuloissa lisää aina verotuloja 0,5 miljoonalla eurolla. 40 415 41 301 44 968 48 427 48 607 53 091 54 096 54 036 56 322 59 508 5,1 2,2 8,9 7,7 0,4 9,2 1,9 -0,1 4,2 5,7 14 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 4.2 Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa 2014 Kaupungin talous vahvistui vuonna 2014 ja toiminnallinen tulos oli positiivinen. Kaupungin verotulot olivat yhteensä 59,5 miljoonaa ja valtionosuudet 24,7 miljoonaa euroa. Verotulot nousivat 3,2 miljoonalla (5,7 %) ja valtionosuudet parilla miljoonalla eurolla edellisvuodesta. Verotulot ja valtionosuudet kasvoivat siis yhteensä 5,2 miljoonalla eurolla, 6,5 %. Kaupungin vuosikate oli 3,7 miljoonaa euroa positiivinen. Se parani 5,2 miljoonalla vuodesta 2013. Parannus johtui siitä, että menot pysyivät ennallaan ja tulot eli verot ja valtionosuudet kasvoivat. Kaupungin ja liikelaitosten vuosikate oli 5,9 miljoonaa ja tilikauden tulos -0,4 miljoonaa. Tilikausi oli 160.000 euroa alijäämäinen. Ilman 1,4 miljoonan euron satunnaista menoa, kaupungin talous olisi ollut ylijäämäinen. Kaupunginhallitus jatkoi kaupungin talouden kuntoon saattamista. Henkilöstömenojen karsinnan lisäksi etsittiin vaihtoehtoisia tapoja, kuten tulojen lisääminen ja ostopalvelujen vähentäminen, parantaa taloutta ja pienentää kaupungin nettokustannuksia. Kaupunginvaltuusto hyväksyi toiminnalliset ja rakenteelliset muutokset ja säästöt toukokuussa 2014. Tämän lisäksi kaupunginhallitus jatkoi talousarvion toimenpide-/säästöohjelman toteuttamista. Kaupungin vuonna 2013 päättämät henkilöstöä koskevat lomautukset jaksottuivat sosiaali- ja terveyskeskuksessa, sivistyspalvelukeskuksessa ja ruokapalvelussa vuosille 2013-2014. Kaupungin henkilöstömäärä laski, koska virkoja ja tehtäviä jätettiin täyttämättä ja järjesteltiin uudelleen ja kuusi henkilöä irtisanottiin. Suomen hallitus sitoutui hallitusohjelmassaan kuntauudistuksen, jonka tavoitteena oli vahvoihin peruskuntiin pohjautuva elinvoimainen kuntarakenne. Kuntarakenneuudistuksen lisäksi hallitus valmisteli valtionosuusuudistusta, kuntalain kokonaisuudistusta ja sosiaali- ja terveydenhuollon palvelurakenneuudistusta. Valtionosuusuudistus astui voimaan vuoden 2015 alussa, mutta uuden kuntalain lopullinen hyväksyminen siirtyi vuodelle 2015. Sosiaali- ja terveydenhuollon palvelurakenneuudistuksen valmistelu jatkui vuonna 2014, mutta päätökset siitä siirtyivät vuodelle 2015. Vuosia jatkunut epätietoisuus kuntien roolista ja tehtävistä jatkossa ja kesken olevat uudistushankkeet ovat jo pitkään työllistäneet kuntia kohtuuttomasti ja haitanneet niiden toimintaa ja kehittämistä. Uudenkaupungin kaupunki teki kuntarakennelain mukaiset kuntaselvitykset Laitilan kaupungin ja Pyhärannan kunnan kanssa. Selvitykset valmistuivat loppuvuodesta 2014, mutta Uudenkaupun- gin kaupunginvaltuusto käsitteli ne helmikuussa 2015. Laitilan kaupunki ja Pyhärannan kunta eivät olleet halukkaita jatkamaan selvitystä yhdistymissopimusluonnokseen saakka. Uudellakaupungilla on kaksi liikelaitosta: Uudenkaupungin Vesi liikelaitos ja Vakka-Suomen Vesi liikelaitos. Liikelaitokset eivät vuonna 2014 ylittäneet valtuuston hyväksymiä investointi- ja lainatasoja. Uudenkaupungin Vesi liikelaitoksen toimintavuosi oli liikelaitokselle ennakoitua parempi ja sen kannattavuus oli hyvä. Vaikka Vakka-Suomen Vesi liikelaitoksen liikevaihto laski edellisestä vuodesta ja myös liikelaitoksen ylijäämä ja kannattavuus laskivat, sen kannattavuus oli edelleen hyvä. Liikelaitoksen lainakanta laski. Häpönniemen puhdistamon toiminta ei kaikilta osin täyttänyt ympäristöluvan vaatimuksia. Vuosi 2014 oli Uudenkaupungin Satama Oy:n toinen toimintavuosi. Uudenkaupungin kaupunki omistaa yhtiön koko osakekannan. Yhtiön vuosi oli menestyksekäs: liikevaihto ja liikennemäärät kasvoivat. Myös yhtiön kannattavuus oli erittäin hyvä. Uudenkaupungin Investoinnit laskivat 1,7 miljoonalla eurolla vuodesta 2013. Kaupungin ja liikelaitosten bruttoinvestoinnit olivat yhteensä 5,3 miljoonaa euroa (6,2 milj. euroa v. 2013). Nettoinvestoinnit olivat yhteensä 4,2 miljoonaa euroa. 4.3 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Uudenkaupungin taloutta on saneerattu voimakkaasti vuosina 2013-2014, ja säästötoimenpiteet jatkuvat vuonna 2015. Kaupungin henkilöstökustannukset laskivat vuonna 2014 ja kehitys on suunnitelmakaudella maltillista. Vuoden 2014 tilinpäätös on niukasti alijäämäinen, mutta tulos on kuitenkin 2 miljoonaa euroa alkuperäistä talousarviota parempi. Kaupungin strategisena tavoitteena on, että kaupungin vuosikate kattaa poistot vuonna 2016. Siihen voidaan päästä pitämällä kaupungin kustannukset kurissa. Omien toimintojensa kustannuksiin kaupunki voi vaikuttaa omilla päätöksillään, mutta uhkana ovat ostopalvelujen käytön kasvu ja erityisesti erikoissairaanhoidon kustannusten nousu. Kaupungin menot eivät saisi juurikaan kasvaa vuosina 2015 - 2017. 15 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Verotulojen kasvun arvioidaan olevan lähivuosina koko maassa heikkoa, mutta Uudessakaupungissa työllisyyden paraneminen on tuomassa vakautta verotuloihin, ja verotulojen kehitys näyttäisi olevan muuta maata parempaa. Vaikka kaupungin asukasmäärä kasvoi vuonna 2014, työvoiman määrä laski ja lähivuosina työvoiman määrä pienenee kiihtyvällä vauhdilla. Uhkana on myös, että uudet työpaikat eivät tuokaan mukanaan uusia asukkaita, jolloin työpaikkojen verotulovaikutus jää pieneksi. kuntien kustannuksia. Kaupunki ei pysty vaikuttamaan säädettäviin uusiin velvoitteisiin. Tulossa olevat suuret investoinnit, kuten Viikaisten koulukiinteistön ja uimahallin korjaus sekä Vakka-Suomen Veden investoinnit, kasvattavat kaupungin velkamäärää. Tällä hetkellä korkotaso on matala, mutta korkotason nousu lisäisi kaupungin lainanhoitokustannuksia ja heikentäisi vuosikatetta. Prosenttiyksikön koronnousu kasvattaa korkokuluja 300.000 eurolla. Kaupungin ja liikelaitosten lainasalkku oli vuoden 2014 lopussa yhteensä noin 32 miljoonaa euroa. Tästä 7 miljoonaa euroa oli lyhytaikaisia kuntatodistusluottoja. Pitkäaikaisista lainoista (25 miljoonaa euroa) oli vaihtuvakorkoisia lainoja 10,4 miljoonaa ja kiinteäkorkoisia 9,6 miljoonaa euroa. Vaihtuvakorkoisista lainoista oli suojattu johdannaissopimuksilla 2,5 miljoonaa euroa. Näiden lisäksi kaupungilla oli kokonaislainamäärään kohdistetut 10 miljoonan euron korkosuojaukset. Pitkäaikaisista lainoista 12,5 miljoonaa euroa oli siis korkosuojattu. Uutta pitkäaikaista lainaa otettiin 5.000.000 euroa, ja kuntatodistusluottoja vähennettiin vastaavalla määrällä vuodesta 2013. Kaupungin lainakannasta tehtiin vuonna 2014 lainasalkkuanalyysi, joka antoi ulkopuolisen näkemys esimerkiksi siitä, kuinka suuri osuus lainoista kannattaisi suojata. Kaupungin tulorahoitus ei edelleenkään riitä investointeihin, mutta omarahoitusosuus kasvaa viime vuosien tasosta. Vaikka vuoden 2015 alussa voimaan tullut valtionosuusuudistus ei vähennä kaupungin valtionosuuksia, valtionosuudet pienenevät valtionosuusleikkausten takia euromääräisesti vuonna 2015. Kaupunki ei pysty omilla toimillaan vaikuttamaan valtionosuuksiin. Kaupungin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeistus ja dokumentointi saatiin vuonna 2014 ajan tasalle, mutta uusien käytäntöjen jalkauttaminen vie aikaa. 4.4 Arvio merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Suurin toiminnallinen epävarmuus liittyy tällä hetkellä sosiaali- ja terveydenhuoltoon ja siihen, miten palvelut jatkossa järjestetään ja miten kustannukset jaetaan. Uusi toimintamalli ja uudet kustannusten jakoperusteet voivat vaikuttaa kaupungin kustannuksiin ja toimintaan erittäin paljon, koska sosiaali- ja terveystoimen kustannukset ovat 60 % kaupungin kokonaismenoista. Kaupunki on varautunut riskeihin julkisyhteisövakuutuksella, joka sisältää mm. omaisuuden ja toiminnan turvat sekä näihin liitetyn lisäturvan. Tällaisia kustannuksia voivat olla mm. muutto-, tiedotus-, kuljetus- ja vuokrakustannukset esimerkiksi vanhainkodin tuhouduttua. Toiminnan turva sisältää julkisyhteisön vastuuturvan (toiselle aiheutettu henkilö-, esine- tai taloudellinen vahinko) ja julkisyhteisön hallinnon vastuuturvan (virassa tai toimessa teolla tai laiminlyönnillä aiheutettu taloudellinen vahinko). Kaupungin merkittävimpiä toiminnallisia riskejä on osaavan henkilökunnan saatavuus erityisesti sosiaali- ja terveystoimessa. Osaavan henkilökunnan puuttuminen voi aiheuttaa merkittäviä kustannuksia esimerkiksi lastensuojelussa ja vammaispalvelussa. Perusterveydenhuollon resurssien riittämättömyys nostaa erikoissairaanhoidon kustannuksia ja kaupungin kokonaismenoja. Taloussuhdanteet vaikuttavat kaupungin verotuloihin, ja heikko talouskehitys leikkaa verotuloja, jotka ovat kaupungin merkittävin tulolähde. Prosentin muutos verotuloissa laskee tai nostaa kaupungin tuloja 480.000 eurolla. Kaupungin verotulot voivat tällöin helposti jäädä 1-2 miljoonaa euroa arvioitua pienemmäksi, ja tätä aukkoa on vaikea kattaa säästöillä. Vaikka valtionosuusuudistus ei pienentänyt Uudenkaupungin valtionosuuksia, valtionosuusleikkaukset pienentävät niitä edelleen. Uusien palvelusuositusten ja normien säätäminen nostaa 16 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 4.5 Ympäristötekijät Kaupunki on valittanut päätöksestä, mutta mikäli päätös jää sellaisenaan voimaan, liikelaitos joutuu lähimmän 2-6 vuoden aikana investoimaan jopa 10 miljoonaa euroa purkuputkeen ja jätevedenpuhdistamoon. Vakka-Suomen Vesi liikelaitoksen jäteveden puhdistustulokset eivät kaikilta osin täytä voimassa olevan ympäristöluvan vaatimuksia, ja liikelaitoksen on ryhdyttävä toimenpiteisiin puhdistuskapasiteetin nostamiseksi ja mahdollisesti kuormituksen vähentämiseksi. Tehostamisen esisuunnitteluhanke on aloitettu loppuvuodesta 2014. Uudessa jätevesiluvassa päästövaatimuksia kiristettiin ja määrättiin, että Häpönniemen puhdistamon purkuputkea tulee jatkaa noin 10 km avomeren suuntaan. Uudenkaupungin kaatopaikka myytiin vuonna 2012 Lassila & Tikanoja Oy:lle. Kaupan yhteydessä kaupungille jäi vastuu vanhasta kaatopaikasta, mutta uuden myydyn alueen osalta vastuut siirtyivät ostajalle (piilevät ennen kauppaa syntyneet velvoitteet ovat edelleen kaupungilla). Kaatopaikka-alueet ovat ympäristöriskialueita. 5. VÄESTÖ, TYÖPAIKAT JA TYÖLLISYYS syntyneet kuolleet nettomuutto väkiluku muutos kum. muutos 31.12 1990 272 143 -130 18432 0 0 1991 229 152 -109 18393 -39 -39 1992 238 195 -166 18255 -138 -177 -423 1993 230 165 -315 18009 -246 1994 201 144 -196 17872 -137 -560 1995 180 181 -275 17590 -282 -842 1996 182 151 9 17631 41 -801 1997 176 174 -82 17552 -79 -880 1998 175 144 -108 17479 -73 -953 1999 185 161 -295 17216 -263 -1216 2000 175 182 -188 17019 -197 -1413 2001 147 157 -163 16851 -168 -1581 2002 134 145 -142 16696 -155 -1736 2003 153 166 -281 16405 -291 -2027 2004 175 158 -163 16260 -145 -2172 2005 148 146 -65 16198 -62 -2234 2006 148 160 -127 16059 -139 -2373 2007 133 154 -109 15926 -133 -2506 2008 141 177 -4 15886 -40 -2546 2009 130 153 10 15873 -13 -2559 -2599 2010 160 159 -41 15833 -40 2011 148 173 -123 15685 -148 -2747 2012 139 162 -163 15499 -186 -2933 2013 142 150 -16 15475 -24 -2957 2014 *) 140 189 152 15578 103 -2854 *) ennakkotieto, jota käytetty tilinpäätöslaskelmissa Uudenkaupungin asukasluku laski vuodesta 1991 vuoteen 2013 saakka yhteensä 2957 hengellä. Tällä ajanjaksolla asukasluku nousi vain yhtenä vuotena, vuonna 1996. Vähennys vastaa pienen kunnan asukasmäärää. Samalla ajanjaksolla vastaavan kokoisten kuntien asukasmäärä on pysynyt ennallaan tai jopa noussut. Elinvoimainen uusi kaupunki 2020-strategiassa asetettiin tavoitteeksi, että kaupungin asukasluku vähenee ennusteita hitaammin (ennuste n. 1000 henkilöä vuoteen 2025 mennessä). Vuonna 2014 sekä Uudenkaupungin asukasluvun kehitys että muuttoliike olivat positiivisia. Kaupungin väestön määrä kasvoi 103 hengellä. Kaupunkiin muutti 152 henkeä enemmän kuin täältä lähti, mutta kaupungin huoltosuhde heikkeni, koska väestö ikääntyy ja kuolleiden määrä ylitti syntyneiden määrän 49:llä. Jos elinkeinoelämässä oleva positiivinen vire jatkuu, Uudenkaupungin asettama strateginen asukaslukutavoite toteutuu. 17 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Uudessakaupungissa lasten ja nuorten osuus väestöstä on jo pitkään pienentynyt nopeammin kuin koko maassa, ja syntyneisyys on jäänyt alle vastaavan kokoisten kuntien. 0-6-vuotiaiden osuus väestöstä oli vuonna 2013 vain 6,5 %, kun se oli vastaavan kokoissa kunnissa 8,0 % ja koko maassa 7,8 %. Jos 0-6-vuotiaiden lasten osuus koko väestöstä olisi Uudessakaupungissa sama kuin koko maassa, kaupungissa olisi 280 alle kouluikäistä lasta enemmän kuin nyt. TILINPÄÄTÖS 2014 Yli 64-vuotiaiden osuus väestöstä on vastaavasti noussut nopeasti, ja se on jo 25 % (23,7 % v. 2012). Osuus on 5,6 prosenttiyksikköä koko maata korkeampi. Uudenkaupungin asukasluvun väheneminen on poikkeuksellisen rajua, kun sitä verrataan vastaavan kokoisiin kuntiin, Varsinais-Suomeen tai koko maahan. Niissä asukasmäärä on ollut koko 2000luvun kasvussa, kun Uudessakaupungissa asukasmäärä kasvoi vasta vuonna 2014. 19 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Uudenkaupungin työpaikkojen määrä romahti 1989-1993 noin 5.300:aan. Menetys oli 4.000 työpaikkaa, yli 40 %. Vuoteen 2000 mennessä työpaikkojen määrä oli noussut yli 2000:lla noin 7.400 työpaikkaan. Tämän jälkeen työpaikkojen määrä on välillä noussut ja välillä laskenut. Elinvoimainen uusi kaupunki 2020 –strategiassa työpaikkojen määrän arvioidaan kasvavan vuoteen 2016 mennessä ja työllisyysasteen olevan 42 % koko väestöstä. Vaikka asukasmäärä kasvoi, kehitys ei vuonna 2014 ollut strategian mukainen. Vuonna 2014 toimipaikkojen nettolisäys oli 29. Työvoiman ja työllisten määrä on ollut laskussa. Vuonna 2000 työvoiman määrä oli 8650 ja 2014 noin 7162. Työllisten määrä oli 7501 vuonna 2000 ja 6326 vuonna 2014. Vuodesta 2013 työvoiman ja työllisten määrä laski lähes 200. Viimeisin virallinen tilasto vuodelta 2012 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Muutos 2002->2012 393 380 377 373 347 361 352 326 319 312 294 -99 8 8 12 2 0 4 6 6 7 9 9 1 2686 2094 1945 2251 2351 2162 2151 2046 1966 2240 1933 -753 Sähkö-, kaasu- ja vesihuolto 34 31 30 24 24 34 36 28 38 35 39 5 Rakentaminen 465 457 452 489 435 472 477 437 477 464 475 10 Kauppa, majoitustoiminta ym. 647 645 679 709 688 675 705 689 974 962 886 239 Kuljetus, varastointi ja tietoliik. 359 382 384 393 367 391 367 356 81 101 148 -211 Rahoitustoiminta ym. 539 528 541 580 559 600 613 584 650 690 680 141 1828 1815 1816 1805 1834 1809 1836 1744 1796 1799 1822 -6 121 90 86 59 59 55 49 49 69 77 57 -64 7080 6430 6322 6685 6664 6563 6592 6265 6377 6689 6343 -737 Toimiala Maa- ja metsätalous Mineraalien kaivu Teollisuus Yhteiskunnalliset palvelut Toimiala tuntematon Yhteensä 20 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Uudenkaupungin työttömyysaste oli 10,2 % vuonna 2014 (11,4 % v. 2013), kun se VarsinaisSuomessa oli 12,5 % ja koko maassa 12,4 %. TILINPÄÄTÖS 2014 Varsinais-Suomen ja koko maan työttömyysaste nousi vuoden aikana yli prosenttiyksiköllä. Uudenkaupungin suunta oli toinen: työttömyysaste parani vuoden aikana ja se oli jo parempi kuin koko maassa tai Varsinais-Suomessa. 19 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 . 6. HENKILÖSTÖ Palvelussuhde 31.12. Palvelukeskuksittain Muutos % ed. Yhteensä Yhteensä Yhteensä vuodelta 2013 2012 2014 1086 1058 1059 0,1 868 218 838 220 823 236 -1,8 7,3 26 14 19 35,7 Hallinto- ja kehittämiskeskus Vakinaiset Määräaikaiset - josta työllistetyt 211 174 37 14 173 154 19 3 163 140 23 9 -5,8 -9,1 21,1 200,0 Sosiaali- ja terveyskeskus Vakinaiset Määräaikaiset - josta työllistetyt 631 507 124 5 520 385 135 2 541 384 157 5 4,0 -0,3 16,3 150,0 Sivistyspalvelukeskus Vakinaiset Määräaikaiset - josta työllistetyt 224 168 56 7 349 284 65 9 339 284 55 5 -2,9 0,0 -15,4 -44,4 20 19 1 0 16 15 1 0 16 15 1 0 0,0 0,0 0,0 Kaupunki yhteensä Vakinaiset Määräaikaiset - josta työllistetyt Liikelaitokset Vakinaiset Määräaikaiset - josta työllistetyt Vuoden 2013 alusta 2 henkilöä siirtyi Vehmaan kunnan palvelukseen kun maaseutuhallinto siirtyi seudullisesti Vehmaan kunnan hoidettavaksi. Sataman yhtiöittämisen kautta 3 henkilöä siirtyi kaupungin palveluksesta Uudenkaupungin Satama Oy:öön. Palvelukeskusten välisenä organisaatiomuutoksena henkilöstömäärissä näkyy varhaiskasvatuksen siirtyminen sivistyspalvelukeskukseen v. 2013. Vuonna 2014 yt-neuvottelujen päätyttyä irtisanottiin kuusi henkilöä. 22 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Terveysperusteiset poissaolot kalenteripäivinä (koko henkilöstö) Palvelukeskukset Hallinto- ja kehittämiskeskus Sosiaali- ja terveyskeskus Sivistyspalvelukeskus Liikelaitokset YHTEENSÄ Palvelukeskukset Hallinto- ja kehittämiskeskus Sosiaali- ja terveyskeskus Sivistyspalvelukeskus Liikelaitokset YHTEENSÄ Alle 4 pv 4-29 pv 373 1 315 787 24 2 499 1 023 2 924 1 407 13 5 367 Alle 4 pv 4-29 pv 0 3 2 0 5 8 56 35 0 99 Sairauslomat 30-60pv 61-90 pv 91-180 pv Yli 180 pv Yht. 212 194 261 0 667 3 415 7 842 3 483 115 14 855 Työtapaturmapoissaolot 30-60pv 61-90 pv 91-180 pv Yli 180 pv Yht. 566 1 727 682 12 2 987 0 0 34 0 34 617 714 199 66 1 596 0 0 0 0 0 624 968 147 0 1 739 0 0 0 0 0 0 590 0 0 590 8 649 71 0 728 Sairauslomia kertyi 14 kalenteripäivää / työntekijä. Vuonna 2013 vastaava luku oli 16,4. 23 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 PALKAT Kunta-alan palkkasumma ja ansiotaso nousivat arviolta vain runsaan prosentin vuonna 2014. Uudenkaupungin ja liikelaitosten palkkamenot laskivat 1,3 % ja henkilöstömenot 0,4 prosenttia vuoden 2013 tasosta. määrän pieneneminen laskivat henkilöstömenoja edellisestä vuodesta. Hallinto- ja kehittämiskeskuksen palkkamenot laskivat 5,6 %, sosiaali- ja terveyskeskuksen 0,8 % ja sivistyspalvelukeskuksen 0,2 %. Palvelukeskuksissa ei tapahtunut isoja organisaatiomuutoksia vuonna 2014, mutta osin vielä 2104 puolella jatkuneet lomautukset ja henkilöstön Kun Uudenkaupungin käyttötalouden palkkoja/asukas verrataan muihin kuntiin, on muistettava, että Uusikaupunki järjestää isäntäkuntana perusterveydenhuollon palvelut Uudenkaupungin lisäksi neljälle muulle kunnalle. Kaikki kaupungin palkat ja palkkiot 2013-2014 palvelukeskuksittain 1000 euroa Toimielimet 2014 2013 Muutos € Muutos % Hallinto- ja kehittämiskeskus 5503 5827 -325 -5,6 Sosiaali- ja terveyskeskus 17713 17852 -138 -0,8 Sivistyspalvelukeskus 11257 11275 -18 -0,2 Kaupunki yhteensä 34473 34954 -481 -1,4 653 626 26 4,2 35126 35581 -455 -1,3 Toimielimet 2014 2 013 Muutos € Muutos % Hallinto- ja kehittämiskeskus 7935 8230 -295 -3,6 Sosiaali- ja terveyskeskus 22681 22817 -136 -0,6 Sivistyspalvelukeskus 14529 14303 226 1,6 Kaupunki yhteensä 45144 45349 -205 -0,5 Liikelaitokset 849 811 38 4,7 Kaikki yhteensä 45993 46160 -167 -0,4 Liikelaitokset Kaikki yhteensä Henkilöstömenot 1000 euroa 24 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 25 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 7. KÄYTTÖTALOUSMENOT Uudenkaupungin kaupungin ja liikelaitosten vuoden 2014 käyttötalouden nettomenot (toimintakate + poistot) olivat 83,4 miljoonaa euroa. Ne laskivat 146.000 eurolla, 0,2 %, edellisestä vuodesta. Hal- linto- ja kehittämiskeskuksen nettomenot laskivat 7,8 %. Sosiaali- ja terveyskeskuksen ja sivistyspalvelukeskuksen nettomenot nousivat alle prosentin. Käyttötalous palvelukeskuksittain 2013-2014 Ulkoiset ja sisäiset , mukana poistot 1000 euroa Toimielin, 1000 euroa Toimintakulut+ poistot 2014 2013 Hallinto- ja kehittämiskeskus -24627 -25037 19876 19883 -4751 -5154 -7,8 Sosiaali- ja terveyskeskus -70357 -70460 15151 15621 -55206 -54839 0,7 Sivistyspalvelukeskus -26879 -26708 1959 1999 -24920 -24709 0,9 -121863 -122205 36986 37503 -84877 -84702 0,2 -5264 6535 6394 1451 1130 28,4 -126948 -127469 43522 43897 -83426 -83572 -0,2 Kaupunki yhteensä Liikelaitokset Kaupunki ja liikelaitokset yht. -5085 Toimintatuotot 2014 2013 Toimintakate+ poistot Muutos 2014 2013 % Vuonna 2014 ei tapahtunut suuria organisatorisia muutoksia. 26 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalous palvelukeskuksittain 2013-2014 Ulkoiset ja sisäiset 1000 euroa Toimielin Toimintakulut 2014 2013 Toimintatuotot 2014 2013 Toimintakate Muutos 2014 2013 % Hallinto- ja kehittämiskeskus -21103 -21751 19876 19883 -1228 -1868 -34,3 Sosiaali- ja terveyskeskus -70087 -70185 15151 15621 -54936 -54564 0,7 Sivistyspalvelukeskus -26699 -26561 1959 1999 -24740 -24562 0,7 Kaupunki yhteensä -117889 -118497 36986 37503 -80903 -80994 -0,1 -4115 -4327 6535 6394 2421 2068 17,1 -122004 -122823 43522 43897 -78483 -78927 -0,6 Liikelaitokset Kaupunki ja liikelaitokset yht. 27 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalous palvelukeskuksittain 2013-2014 Ulkoiset 1000 euroa Toimielin Toimintakulut 2014 2013 Hallinto- ja kehittämiskeskus -18929 -19566 5839 6073 -13090 -13492 -3,0 Sosiaali- ja terveyskeskus -65264 -65596 13766 14385 -51498 -51211 0,6 Sivistyspalvelukeskus -18242 -18254 1927 1964 -16316 -16291 0,2 Kaupunki yhteensä -102435 -103416 21532 22422 -80903 -80994 -0,1 -4327 6535 6394 2421 2068 17,1 -106550 -107743 28067 28816 -78483 -78927 -0,6 Liikelaitokset Kaupunki ja liikelaitokset yht. -4115 Toimintatuotot 2014 2013 Toimintakate Muutos % 2014 2013 28 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Toimintakulut ja toimintatuotot 2013-2014 Uudenkaupungin kaupunki, ilman liikelaitoksia Toimintakulut, ulkoiset ja sisäiset 1000 euroa 2014 2013 Muutos € Henkilöstökulut -45 144 -45 349 -205 Palvelujen ostot -60 052 -60 345 -293 Aineet , tarvikkeet, tavarat -5 795 -5 994 -199 Avustukset -5 139 -4 935 204 Vuokrat -1 572 -1 587 -15 -187 -287 -100 -117 889 -118 497 -608 Muut toimintakulut Yhteensä Toimintatuotot, sisäiset ja ulkoiset 1000 euroa 2014 Myyntituotot 11 043 11 514 -471 Maksutuotot 13 383 13 297 86 Tuet ja avustukset 1 252 1 508 -256 Vuokratuotot 9 659 9 390 269 Muut toimintatuotot Valmistus oman käyttöön 1 327 322 1 440 354 -113 -32 36 986 37 503 -517 Yhteensä 2013 Muutos € 29 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 8. INVESTOINTIMENOT Kaupungin ja liikelaitosten bruttoinvestoinnit olivat yhteensä 5,3 miljoonaa euroa Kaupungin osuus tästä oli 4,1 miljoonaa euroa. Investointimenot olivat yli 0,9 miljoonaa euroa pienemmät kuin vuonna 2013. Kaupungin investoinnit pysyivät ennallaan ja liikelaitosten laskivat miljoonalla eurolla. Uudenkaupungin Vesi liikelaitoksen investoinnit olivat noin 0,7 miljoonaa euroa, 43 % budjetoidusta, ja Vakka-Suomen vuoden 0,5 miljoona euroa, 62 % suunnitellusta. Uudenkaupungin Veden merkittävimmät investoinnit olivat Hiun alueen vesi- ja viemäriverkoston laajennus (266.000 euroa) ja keskusta-alueen vesiverkoston saneeraus (109.000 euroa). Kaupungilla ei ollut isoja investointeja vuonna 2014. Euromääräisesti isoimmat yksittäiset investoinnit olivat katuvalaistuksen uusiminen (245.000 euroa), Autonrakentajantie (165.000 euroa), Merilinnun yrityshallin vesikatto (168.000 euroa) ja Hakametsän koulun pihan kunnostus (nettomenot 117.000 euroa). 1000 € Hallinto- ja kehittämiskeskus Vakka-Suomen Veden merkittävin investointi oli Niiniojan pumppaamo-Betorantie -välin parantaminen (225.000 euroa). Investointimenot Investointitulot Nettoinvestoinnit Muutos 2014 2013 2014 2013 2014 2013 % -3 414 -3 545 1 011 Sosiaali- ja terveyskeskus -251 -195 Sivistyspalvelukeskus -479 -284 40 Kaupunki yhteensä -4 144 -4 024 1 051 Liikelaitokset -1 183 -2 184 Kaupunki ja liikelaitokset yht. -5 327 -6 208 3 -2 403 -3 542 -32,2 -251 -195 28,7 -439 -284 54,6 3 -3 093 -4 021 -23,1 91 257 -1 092 -1 927 -43,3 1 142 260 -4 185 -5 948 -29,6 30 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 9. SISÄISEN VALVONNAN SEURANTA Kuntien on toimintakertomuksessa tehtävä selkoa siitä, miten sisäinen valvonta ja siihen sisältyvä riskienhallinta on järjestetty, onko valvonnassa havaittu puutteita kuluneella tilikaudella ja miten sisäistä valvontaa on tarkoitus kehittää voimassa olevalla taloussuunnittelukaudella. Sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaa kaupunginhallitus. Sisäinen valvonta on osa johtamista ja sillä varmistetaan, että toimitaan tavoitteiden mukaisesti ja tuloksellisesti. Riskienhallinnan tehtävänä on varmistaa, että merkittävät riskit tunnistetaan, arvioidaan ja mitataan ja että niitä seurataan ja hallitaan kokonaisvaltaisesti osana päivittäistä kaupunkikonsernin toimintojen johtamista. Kuntalaissa olevat uudet sisäisen valvonnan ja riskienhallinnon säädökset astuivat voimaan vuonna 2014. Kaupungin hallintosääntö ja sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeistus on uusittu vastaamaan niitä. Yleistä Sisäisen valvonnan tavoitteena on saada toimivalle johdolle varmuus siitä, että organisaatiolle asetetut tavoitteet saavutetaan. Valvonnalla varmistetaan, että kunnan toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perustana oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus ja voimavarat turvataan. Riskienhallinnan toimenpitein varmistetaan muuan muassa, että merkittävät riskit ovat tiedossa ja riittävät suunnitelmat ja menetelmät mahdollisten vahinkojen hoitamiseksi ovat olemassa. Uudenkaupungin sisäisen valvonnan ohjeen mukaisesti tilivelvollisten on jatkuvasti tarkkailtava vastuullaan olevia toimintoja ja ryhdyttävä viivyttelemättä toimenpiteisiin aina, kun sääntöjen vastaista, epätaloudellista, tehotonta ja vaikutuksetonta toimintaa havaitaan. Samalla johdon on varmistettava, että toiminnasta annettuja säännöksiä ja määräyksiä noudatetaan ja että toimintaa koskeva informaatio on luotettavaa. Kaupungin palvelukeskukset ja liikelaitokset ovat arvioineet sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttamisesta ja toteutumisesta vuonna 2014. Selvitysten pohjalta on tehty yhteenveto siitä, miten kaupungin ja liikelaitoksen johtaminen ja hallinnon järjestäminen, hyvä hallintotapa ja arvot, organisaatiorakenne, tehtävien ja vastuiden jakaminen, tavoitteiden asettaminen ja toteutumisen seuranta, riskienhallinta, informaatio ja kommunikaatio sekä riskien arviointi ja niiden seuranta toteutuvat kaupungin ja liikelaitosten päivittäisessä toiminnassa. Huomioita sisäisestä valvonnasta Kaupungin uusi hallintosääntö astui voimaan 1.5.2014. Hallintosääntö sisältää kuntalain mukaiset määräykset sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan yleisohje hyväksyttiin syksyllä 2014. Kaupunki pyysi hallintosäännöstä BDO Oy:n lausunnon, ja kaupungin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohje laadittiin BDO Oy:n johdolla. Sen valmistelun aikana kuultiin palvelukeskusten edustajia. Luottamushenkilöille ja palvelukeskusten edustajille järjestettiin syksyllä 2104 koulutusta sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta. Kaupungin toiminnassa on noudatettu Uudenkaupungin kaupungin hyväksymää hallintosääntöä, sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan yleisohjetta, talousarvion täytäntöönpanomääräyksiä ja johtosääntöä sekä muita annettuja ohjeita. Johtaminen ja hallinnon järjestäminen Hyvä hallintotapa ja arvot eivät aina osin toteudu kaupungin ja liikelaitosten käytännön toiminnassa. Organisaatiorakennetta ei kaikilta osin pidetä toimivana ja tarkoituksenmukaisena ja siihen kaivataan selkeyttä. Tehtävien ja vastuiden jakoa tulisi edelleen parantaa. Vastaajien mielestä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan vastuutuksessa ja ohjeistuksessa on edelleen puutteita ja sitä pitää merkittävästi tarkentaa. Henkilöstön osalta nousee säännöllisesti esille se, että henkilöstön suoriutumista ei arvioida riittävän systemaattisesti. Kaupungille kaivataan selkeää henkilöstön palkitsemisjärjestelmää. Kaupungin toivotaan järjestävän lisää sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan koulutusta. Tavoitteiden asettaminen ja toteutumisen seuranta Strategisten, toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden asettaminen ja niiden seuranta on järjestetty kohtuullisesti, mutta silloin kun suunnitelmia laaditaan tai tavoitteita asetetaan, ei riittävän hyvin arvioida tai määritellä toiminnan vastaavuutta tarpeisiin tai mitä toimenpiteitä ja resursseja tarvitaan, jotta tavoitteisiin päästään. Lisäksi taloudelliset ja toiminnalliset tavoitteissa ei riittävästi oteta huomioon tehtävien häiriöttömyyden, toiminnan vaikuttavuuden, taloudellisuuden ja tuottavuuden näkökulmia ja poikkeamiin ei reagoida riittävästi. Lähes koko organisaation mielestä erityisesti henkilöstön 31 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 riittävyyden arviointi ja henkilöstön riittävyyden turvaaminen jäävät liian vähälle huomiolle. Tilanne ei ole parantunut, joten ongelmiin tulisi etsiä ratkaisuja. häiriöttömyydestä, tuloksellisuudesta ja riskienhallinnasta. Riskienhallinta Tavoitteiden saavuttamista ja toimintaa seurataan aktiivisesti ja poikkeamiin reagoidaan. Sisäistä ja ulkoisia arviointeja johtamisjärjestelmän tehokkuudesta, riskienhallinnan tehokkuudesta ja toimintaprosesseista tehdään vain harvoin ja harvoissa paikoissa, ja niiden perusteella ei ryhdytä toimenpiteisiin. Sosiaali- ja terveyskeskuksen toimintaa arvioidaan säännöllisesti SHQS-laatuprojektissa. Kaupungin riskienhallintaan kaivataan parannusta. Riskienhallintapolitiikassa, riskien tunnistamisessa ja arvioinnissa ja raportoinnissa on isoja puutteita. Kaupungin tulisi olla selkeä kirjallinen riskienhallintapolitiikka, ja toimintaan liittyviä strategisia riskejä tulisi tunnistaa ja arvioida säännöllisesti. Seurantamenettelyt Henkilöstöön liittyvistä riskitekijöistä useimmiten tulivat esille henkilökunnan riittävyys yleensä ja erityisesti sairauspoissaolojen aikana. Henkilöstötarpeen ennakointia ei tehdä riittävän ajoissa eikä riittävää osaamista varmisteta koulutuksella. Kaupungin tulisi kehittää seurantajärjestelmiä. Erityisesti itsearviointeja ja ulkoisia arviointeja pitäisi lisätä. Huoli ympäristöstä ja siitä ettei ympäristön näkökohtia oteta riittävästi huomioon päätöksenteossa ja hankinnoissa on kasvanut. Sen takia kaupungin työntekijöiden ympäristötietoisuutta tulisi parantaa. Kokonaisuudessaan sisäisen valvonnan voidaan todeta toimivan Uudessakaupungissa tyydyttävästi. Useimpien mielestä tietoturva-asiat on tunnistettu kohtuullisen hyvin, mutta tietojärjestelmien häiriöttömyyteen ja käytettävyyteen liittyy isoja riskejä (esimerkiksi sähkökatkot). Lainmukaisuuteen ja hyvään hallintotapaan ei katsota liittyvän isoja riskejä. Toiminnan ja päätöksenteon läpinäkyvyyteen, toimivaltuuksien noudattamiseen tai kilpailuttamiseen liittyvissä asioissa on jonkin verran ongelmia. Sopimusten toteutumisen seurannassa ja omaisuuden turvaamisessa koettiin olevan jonkin verran ongelmia. Sopimusten laadinnassa on edelleen tarpeen käyttää lainopillista asiantuntemusta. Toiminnallisista ja taloudellisista riskeistä useimmiten mainittiin henkilöstöön liittyvät riskit, investointi- ja muiden määrärahojen riittävyys sekä kasvava korjausvelka. Kaupungin osalta merkittäviä arvioitavia riskejä ovat verotulojen väheneminen, muutokset valtionavustuksissa sekä rahoituksen saatavuus ja hinta tulevaisuudessa. Informaatio ja kommunikaatio Kommunikaatio on toiminut melko hyvin, mutta kaupungin sisäisen ja ulkoisen tiedottamisen tiedotuskanavia ja –menettelyjä tulisi kuitenkin parantaa. Lähes kaikkien arvioivat, että raportointijärjestelmiä tulisi parantaa, ja ajantasaista tietoa tulisi saada paremmin toiminnan Kokonaisarvio sisäisen valvonnan toimivuudesta Kaupungin ja liikelaitosten toiminta on ollut niille asetettujen taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden mukaista. Kehittämiskohteet Uudessa kuntalaissa kiinnitetään huomiota sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämiseen kunnassa ja kuntakonsernissa ja siinä on terävöitetty kunnan omistajaohjausta koskevia pykäliä. Sisäisessä valvonnassa ja riskienhallinnassa on todettu olevan kehittämistarpeita erityisesti seuraavissa asioissa: - - - Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan vastuutus, ohjeistus ja koulutus Riskianalyysien tekeminen Henkilöstön palkitsemisjärjestelmä ja henkilökunnan riittävyys sekä henkilöstötarpeen ennakointi Taloudellisissa ja toiminnallisissa tavoitteissa tulisi ottaa paremmin huomioon tehtävien häiriöttömyyden, toiminnan vaikuttavuuden, taloudellisuuden, tuottavuuden ja henkilöstön riittävyyden ja ammattitaidon kehittymisen näkökulma Sisäisten ja ulkoisten arviointien tekeminen Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen konserniyhteisöissä Raportointijärjestelmien parantaminen 32 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Kehittäminen vuonna 2015 ja suunnitelmakaudella 2015-2017 TILINPÄÄTÖS 2014 . Uudenkaupungin kaupungin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan yleisohjeessa hyväksytyt toimintamallit viedään osaksi organisaation normaalia toimintaa. Talousarvion laadinnan yhteydessä valmistellaan kaupungin riskiprofiili ja päätetään menettelytavat keskeisten riskien hallitsemiseksi. Hallinto- ja talouspalvelut ryhtyi 2014 selvittämään talous- ja henkilöstöhallinnon ohjelmien uusimista ja eri järjestelmissä olevia raportointimahdollisuuksia. Talous- ja henkilöstöhallinnon raportointi on osa laajempaa toiminnan raportointia ja tämän takia on selvitettävä erillisjärjestelmissä olevan tiedon hyödyntäminen taloushallinnon ohjelmissa ja taloushallinnon tietojen hyödyntäminen erillisjärjestelmissä. Päätökset raportointijärjestelmän käyttöönotosta tehdään vuoden 2015 aikana. Konserniyhteisöille järjestetään koulutusta ja valmennusta kuntalaista ja hankintalaista. 33 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 10. TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS 10.1 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut Tilikauden tuloksen muodostumista kuvataan tuloslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Talous on tasapainossa, jos vuosikate vastaa poistoja ja poistot ovat investointien tasolla. Uudenkaupungin vuosikate, 5,9 miljoonaa euroa, ylitti miljoonalla eurolla poistot ja se riitti investointeihin. Tilikauden tulos painui kuitenkin n. 430.000 euroa negatiiviseksi, koska tuloslaskelmaan kirjat- tiin - lähinnä kiinteistöyhtiön konkurssista aiheutunut-1,4 miljoonan euron satunnainen kulu. Tilikauden alijäämä oli 160.000 euroa. Toimintakate parani noin 0,4 miljoonalla eurolla vuodesta 2013 ja vuosikate 5,5 miljoonalla eurolla. Tulos parani, koska menot pysyivät edellisen vuoden tasolla ja verotulot ja valtionosuudet kasvoivat lähes 5,2 miljoonalla eurolla. TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2014 2013 Kaupunki ja liikelaitokset 1000 € 1000 € Toimintatuotot Muutos % 25829 26406 -2,2 439 478 -8,2 Toimintakulut -104751 -105811 -1,0 Toimintakate -78483 -78927 -0,6 Verotulot 59508 56322 5,7 Valtionosuudet 24733 22753 8,7 Korkotuotot 260 216 20,3 Muut rahoitustuotot 558 694 -19,7 -610 -316 93,3 -34 173 -331 264 -89,8 -34,3 5932 412 1 338,9 Suunnitelman mukaiset poistot -4944 -4646 6,4 Satunnaiset tuotot ja kulut -1418 -430 -4233 -89,8 365 347 5,2 61 -100,0 -95 -32 194,7 -160 -3858 -95,9 Valmistus omaan käyttöön Rahoitustuotot ja -kulut Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja kulut yhteensä Vuosikate Tilikauden tulos Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+ Tilikauden yli / alijäämä TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot / Toimintakulut % 24,8 25,1 Vuosikate / Poistot, % 120,0 8,9 Vuosikate, euro/asukas 380,8 26,6 15 578 15 475 Asukasmäärä 34 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintakate on toimintatuottojen ja -kulujen erotus, joka osoittaa verorahoituksen osuuden toiminnan kuluista. Maksurahoituksen osuutta toimintamenoista kuvataan tunnusluvulla, joka lasketaan kaavasta. Toimintatuotot / toimintakulut, % =100* Toimintatuotot / (Toimintakulut-Valmistus omaan käyttöön) Tämä osoittaa kuinka paljon toiminnan kuluista saadaan katetuksi palvelusuoritteiden myynti- ja maksutuotoilla sekä muilla varsinaisen toiminnan tuotoilla. Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate (1000 euroa ja euro/asukas) Kuinka paljon talousarviovuoden tulorahoituksesta jää investointien ja muiden pitkävaikutteisten menojen kattamiseen. Vuosikate prosenttia poistosta =100* Vuosikate/Poistot Kun tunnusluvun arvo 100 % oletetaan kunnan tulorahoituksen olevan riittävä. 35 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 10.2 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Rahoituslaskelma kertoo, miten tilikauden toiminta rahoitetaan. Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Vuonna 2014 investoinneista katettiin tulorahoituksella 136,6 %. Lisäksi Kiinteistö Oy Pyhämaan Pientalojen 959.650 euron laina siirtyi kaupungille. Uudenkaupungin lainakanta oli vuoden lopussa 2062 euroa/asukas. Ennakkotietojen mukaan koko maan kuntien lainakanta oli vuoden lopussa 2733 euroa asukasta kohden. Se kasvoi 7,9 % vuodesta 2013. Kaupunki otti vuoden aikana 5.000.000 euroa ja Uudenkaupungin Vesi 500.000 pitkäaikaista lainaa. Niillä korvattiin lyhytaikaisia kuntatodistusluottoja. RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT TP 2014 TP 2013 KASVU Kaupunki ja liikelaitokset % 1000 € 1000 € Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate 5932 412 1 338,89 Satunnaiset erät -1418 Tulorahoituksen korjauserät -232 -254 -8,56 Toiminnan rahavirta 4282 159 2 597,65 Investointien rahavirta Investointimenot -5328 -6208 -14,19 Rahoitusosuudet investointeihin 985 257 282,58 Pysyvien vastaavien hyöd. luovutustuotot 390 256 52,25 Investointien rahavirta Toiminnan ja investointien rahavirta -3953 329 -5695 -5536 -30,59 -105,94 -170 922 -2255 426 -92,46 116,53 752 -1829 -141,10 6460 -3949 -3682 -3853 10500 2,48 -135,06 Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset -1171 6646 -117,62 Muut maksuvalmiuden muutokset -1193 1040 -214,72 Rahoituksen rahavirta -1613 5857 -127,54 Rahavarojen muutos -1284 321 -499,75 8617 9901 9901 -1284 9901 6808 2012 760 9580 321 825 136,6 1,4 27,5 15 578 -6 361 6,9 0,2 30,3 15 475 Rahoituksen rahavirta Antolainojen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Antolainojen muutokset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Rahavarat 31.12, 1000 € Rahavarat 01.01, kaupunki 1000 € Rahavarat 01.01, Jätehuollon liikelaitos 1000 € Rahavarat 01.01, Sataman liikelaitos 1000 € Rahavarat 01.01. 1000 € Rahavarojen muutos RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta,€ Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä 36 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä, € Tunnusluvun positiivinen (ylijäämäinen) määrä ilmoittaa sen, kuinka paljon kassavirrasta jää nettolainaukseen, lainojen lyhennykseen ja kassan vahvistamiseen ja negatiivinen määrä ilmoittaa sen, että menoja joudutaan kattamaan joko olemassa olevia kassavaroja vähentämällä taikka ottamalla lisää lainaa. Toiminnan ja investointien rahavirta –välituloksen tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymän avulla voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pitemmällä aikavälillä. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna on positiivinen. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi. Investointien tulorahoitus, % =100*Vuosikate/Investointien omahankintahintameno Investointien tulorahoitus-tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Lainanhoitokate =(Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut +Lainalyhennykset) Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Kassan riittävyys, pv =365pv *Kassavarat 31.12/Kassasta maksut tilikaudelta Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa kunnan kassavaroilla. 37 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 10.3 Liikelaitosten vaikutus kunnan talouteen Sitovuustarkastelu Talousarvion toteutuminen Kokonaisa tarkastelu o tus as e a Uudekaupungin Liikelaitokset Uudekaupungin Liikelaitokset kunnan kaupunki yhteensä kaupunki yhteensä tilinpäätöksessä Toimintatuotot Myyntitulot, ulkoiset 1) Myyntitulot, sisäiset 2) Maksutuotot, ulkoiset Maksutuotot, sisäiset Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot, ulkoiset 1) Muut toimintatuotot, sisäiset 4) Toimintamenot Henkilöstömenot, ulkoiset Henkilöstömenot, sisäiset Palvelujen ostot, ulkoiset Palvelujen ostot, sisäiset Aineet, tarvikkeet ja tavarat, ulkoiset Aineet, tarvikkeet ja tavarat, sisäiset Avustukset Muut toimintakulut, ulkoiset Muut toimintakulut, sisäiset Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Verotulot Valtionosuudet Rahoitustulot ja -menot Korkotulot, ulkoiset Korkotulot, sisäiset Muut rahoitustulot, ulkoiset Muut rahoitustulot, sisäiset Korkomenot, ulkoiset Korkomenot, sisäiset Korvaus peruspääomasta Muut rahoitusmenot Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Kertapoistot Satunnaiset tuotot ja kulut Tilikauden tulos Vientiselitykset 1) Liikelaitoksen ulkoinen myynti 2) Kunnan muiden tehtävien sisäinen myynti 16 279 238 328 539 4 921 789 2 062 -45 048 091 -96 177 -44 754 314 -21 625 -5 601 882 -189 410 -5 139 330 -1 582 125 -2 008 -80 903 334 59 508 239 24 732 509 256 635 0 551 859 42 063 -496 781 -4 4 883 523 1 585 122 0 0 0 66 812 0 -848 886 0 -732 936 -1 569 468 -889 221 -34 769 0 -37 264 -2 266 2 420 647 0 0 0 -3 973 631 3 285 4 5 701 0 -113 312 0 -42 063 -184 2 274 078 0 -970 068 -1 417 925 -1 734 087 0 1 304 010 -33 717 3 657 469 Eliminoinnit -328 539 -1 585 122 0 0 0 -2 062 0 0 96 177 0 21 625 1 569 468 189 410 34 769 2 008 -21 381 2 266 21 381 21 162 761 0 0 0 0 4 988 601 0 -45 896 977 0 -45 487 250 0 -6 491 103 -5 139 330 -1 619 389 0 -78 482 687 0 0 59 508 239 24 732 509 259 920 -4 557 560 -42 063 -610 093 4 0 42 063 -63 440 63 440 -33 901 5 931 547 63 440 -4 943 699 0 -1 417 925 -430 077 -63 440 liikelaitoksille 4) Vuokratuotot liikelaitoksilta Eliminoidaan: Myyntisaamiset Sisäiset myynnit, ostot sekä rahoitustuotot ja kulut 38 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Sitovuustarkastelu Talousarvion toteutuminen Uudekaupungin kaupunki Tulorahoitus Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyöd. luovutustul Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys Antoalaisaamisten lisäys, sisäiset Antolainasaamisten vähennys (sisäise Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lyhytaikaisten lainojen muutos, sisäinen Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Vaikutus maksuvalmiuteen Eliminoinnit Kokonaistarkastelu Liikelaitokset Uudekaupungin Liikelaitokset yhteensä kaupunki yhteensä 3 657 469 -1 417 925 -231 800 2 274 078 0 0 -4 144 180 893 202 389 856 -853 378 -1 183 380 91 393 0 1 182 091 -63 440 63 440 -63 440 63 440 0 0 -1 170 000 1 921 835 5 959 650 -2 755 186 -3 723 407 13 088 -56 948 56 332 -804 765 -1 412 779 500 000 -1 194 053 41 667 0 0 0 -378 0 478 899 -879 607 128 619 0 -985 233 -1 048 673 985 233 1 048 673 Rahoituslaskelma kunnan tilinpäätöksessä 5 931 547 -1 417 925 -231 800 0 -5 327 560 984 595 389 856 328 713 -1 170 000 0 1 921 835 0 6 459 650 -3 949 239 -3 681 740 0 0 0 12 710 -56 948 -450 002 -699 139 -1 284 160 Vientiselitykset 1) Sisäisten saatavien ja velkojen muutosten eliminointi Eliminoidaan: Vuosikate Sisäiset myynnit, ostot sekä rahoitustuotot ja kulut Muut maksuvalmiuden muutokset Sisäisten saatavien ja velkojen muutos 39 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 11. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Kaupunki ja liikelaitokset eliminoitu TASE 31.12.2014 2014 2013 113981 115468 572 245 327 389 201 189 Aineelliset hyödykkeet Maa-ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 76531 8444 36670 28147 1328 86 1857 77368 8443 37521 27713 1207 86 2397 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset 36878 32658 3915 305 37711 32763 4667 281 3284 2283 1001 3487 2483 1005 13459 14260 295 295 238 238 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT AIineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Saamiset Pitkäaikaiset Muut saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset 4547 4121 4547 2167 800 1580 4121 2173 668 1280 Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 6787 109 6679 7185 109 7077 Rahat ja pankkisaamiset 1830 2716 VASTAAVAA YHTEENSÄ 130724 133215 40 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TASE 31.12.2014 TILINPÄÄTÖS 2014 2014 2013 72595 71173 924 657 -160 72660 71173 829 4516 -3858 9047 7505 1542 9412 7870 1542 176 176 176 176 3451 2421 1002 27 3641 2612 1005 24 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Muut velat 45456 21074 18487 1472 1115 47326 18459 15604 1844 1011 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat 24382 11799 372 405 4463 1007 6337 28867 15481 372 313 4727 900 7075 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 130724 133215 TASEEN TUNNUSLUVUT Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus-% Kertynyt yli-/alijäämä, milj € Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas Lainakanta 31.12., m€ Lainakanta 31.12., €/asukas Lainasaamiset 31.12., m€ Asukasmäärä 62,6 41,0 1 32 32 2 062 4 15 578 61,8 44,6 1 42 34 2 152 5 15 475 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä Tilikauden ylijäämä POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muiden toimeksiantojen pääomat 41 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % =100* (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - saadut ennakot) Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä 70 % omavaraisuutta. Suhteellinen velkaantuneisuus, % =100 * (Vieras pääoma- saadut ennakot) / Käyttötulot Tunnusluku kertoo, kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet kunnalla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. Kertynyt ylijäämä (alijäämä) =Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Luku osoittaa, paljonko kunnalla on kertynyttä ylijäämää tulevien vuosien liikkumavarana, taikka paljonko on kertynyttä alijäämää, joka on katettava tulevina vuosina. Kertynyt ylijäämä (alijäämä), €/asukas =[Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)] / Asukasmäärä Luku osoittaa asukaskohtaisen kertynee ylijäämän tai katettavan alijäämän määrän. Lainakanta 31.12. =Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat ) Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Lainat euroa/asukas Asukaskohtainen lainamäärä saadaan jakamalla edellä mainittu lainamäärä tilinpäätöksen päättymispäivän mukaisella kunnan asukasmäärällä. Lainasaamiset 31.12 =Sijoituksiin merkityt jkv-lainasaamiset ja muut lainasaamiset 42 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Uudenkaupungin lainakanta laski vuonna 2014 noin 1,2 miljoonalla eurolla. Kaupungin lainakanta oli vuoden 2014 lopussa 33,1 miljoonaa euroa eli 2 062 euroa asukasta kohden. Tästä neljännes, 7,7 miljoonaa, oli liikelaitosten lainaa. Lainoissa on mukana 750.000 euron laina, jonka korot ja lyhennykset kaupunki laskuttaa Uudenkaupungin Satama Oy:ltä ja Kiinteistö Oy Pyhämaan Pientaloilta kaupungille siirtynyt 959.650 euron laina. TILINPÄÄTÖS 2014 Uudenkaupungin konsernin lainakanta oli vuoden lopussa 73 miljoonaa euroa eli 4755 euroa/asukas. Konsernin lainakanta on 2010-luvulla kasvanut erittäin nopeasti, koska kaupungin pääosin omistamat kiinteistöyhtiöt ovat rakentaneet useita toimitiloja yrityksille. Ennakkotietojen mukaan kuntien lainakanta oli vuonna 2014 noin 2 733 euroa/asukas. 43 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Lainat 2013-2014 (pitkä- ja lyhytaikaiset) 2013 2014 LAINAT kaupunki LAINAKANTA 01.01 Lyhennykset Lainan otto Lainakanta 31.12. 17 162 040 -4 201 154 12 000 000 24 960 886 24 960 886 -14 734 587 14 215 644 24 441 943 LAINAT liikelaitokset LAINAKANTA 01.01 Lyhennykset Lainan otto Lainakanta 31.12. 9 492 353 -1 152 386 0 8 339 967 8 339 967 -1 152 386 500 000 7 687 581 LAINAKANTA YHTEENSÄ 33 300 853 32 129 524 15 475 1 613 2 152 15 578 1 569 2 062 Asukasmäärä € /asukas, kaupunki € /asukas, kaupunki + liikelait. *) *) ennakkotieto Lainan otot yhteensä Lyhennykset yhteensä Lainakannan muutos, euroa Lainakannan muutos, % Korkokulut, kaupunki Korkokulut, kaupunki+liikelaitokset 12 000 000 -5 353 540 14 715 644 -15 886 973 6 646 460 24,94 213 636 315 652 -1 171 329 -3,52 496 785 610 097 TUNNUSLUVUT YHDISTELMÄ 2014 2013 Vuosikate, euroa/as 381 27 Vuosikate/poistot % 120 9 Investointien tulorahoitus, % 137 7 27 30 Kassan riittävyys, pv Lainakanta, ME 32 34 Lainat, euroa/as 2062 2152 Omavaraisuus, % 63 62 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 41 45 Konsernin omavaraisuus, % 45 43 Konsernin lainakanta 31.12, ME 73 77 4755 5073 Konsernin lainat, euroa/asukas 44 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Uudenkaupungin taseeseen oli vuoden 2011 lopussa kertynyt 2,8 miljoonaa euroa kattamatonta alijäämää, mutta vuonna 2012 Sataman yhtiöittäminen ja kaatopaikan myynti nostivat taseen uudelleen ylijäämäiseksi. Vuoden 2013 lopussa kaupungin taseen kumulatiivinen ylijäämä oli noin 0,7 miljoonaa euroa (43 euroa/as). TILINPÄÄTÖS 2014 Tilikauden 2014 alijäämä oli 160.000 euroa ja kaupungin taseen kumulatiivinen ylijäämä tämän jälkeen noin 0,5 miljoonaa euroa. 10.000-20.000 asukkaan kunnissa oli vuoden 2013 lopussa kertynyt ylijäämää 501 euroa asukasta kohden. Koko maassa taseen ylijäämä oli 1290 euroa asukasta kohden. 45 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 12. KAUPUNGIN KOKONAISMENOT JA –TULOT 2014 Uudenkaupungin kaupunki ja liikelaitokset TULOT Toiminta Toimintatuotot Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Satunnaiset tuotot Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen lisäys Oman pääoman lisäykset Kokonaistulot yhteensä 1 000 € % 25 829 59 508 24 732 260 558 0 21,5 49,4 20,5 0,2 0,5 0,0 0,0 -232 -0,2 985 390 1 922 6 460 0 MENOT Toiminta Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön Korkokulut Muut rahoituskulut Satunnaiset kulut Tulorahoituksen korjauserät Pakollisten varausten muutos - Pakollisten varausten lis.(+) tai väh. (-) - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustappiot 0,8 Investoinnit 0,3 Investointimenot Rahoitustoiminta 1,6 Antolainasaamisten lisäykset 5,4 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 0,0 Lyhytaikaisten lainojen vähennys Oman pääoman vähennykset 120 412 100,0 Kokonaismenot yhteensä 1 000 € % 104 751 -439 610 34 1 418 86,9 -0,4 0,5 0,0 0 0,0 0 5 328 4,4 1 170 3 949 3 682 1,0 3,3 120 503 95,8 46 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 13. KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS 13.1 Uudenkaupungin kaupungin kuntakonsernin rakenne 2014 47 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 13.2 Konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt UUDENKAUPUNGIN KUNTAKONSERNI KONSERNITILINPÄÄTÖKSEEN 31.12.2014 SISÄLTYVÄT YHTEISÖT Kuntakonsernin osuus 1000 € Tytäryhteisö Kiinteistö Oy Sorvakko Asunto Oy Paleninrivi Kiinteistö Oy Käätyjärvi Kiinteistö Oy Ugin Vuokratalot Kiinteistö Oy Uudenkaupungin Energiapuisto Uudenkaupungin Satama Oy Vakka-Suomen Panimokiinteistöt Oy Kiinteistö Oy Kulhankari Yardia Oy Kalannin Palvelukeskussäätiö Kiinteistö Oy Sannonhalli Kiinteistö Oy Uudenkaupungin Automuseo Ukipolis Oy Kiinteistö Oy Kalannin Liiketalo Kiinteistö Oy Pietolankatu 13 Kiinteistö Oy Satamanportti Kotipaikka Uusikaupunki Uusikaupunki Uusikaupunki Uusikaupunki Uusikaupunki Uusikaupunki Uusikaupunki Uusikaupunki Uusikaupunki Uusikaupunki Uusikaupunki Uusikaupunki Uusikaupunki Uusikaupunki Uusikaupunki Uusikaupunki Kuntayhtymät Varsinais-Suomen erityishuoltopiirin ky Varsinais-Suomen sh-piirin ky Varsinais-Suomen liitto Vakka-Suomen Sanomain ky Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä Osakkuusyhteisöt Käätyjärven Lämpö Oy Konsernin Tilikauden Vieraasta voitosta / omistus- Omasta pääomasta pääomasta tappiosta osuus 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 94,33 % 89,81 % 83,33 % 82,00 % 75,00 % 75,00 % 74,38 % 60,00 % 60,00 % 38 72 120 1 004 150 17 644 977 88 107 601 246 19 96 1 310 87 102 319 359 185 5 488 2 853 2 996 2 502 551 4 828 407 2 989 189 96 378 2 432 22 Paimio Turku Turku Uusikaupunki Loimaa 3,44 % 5,97 % 4,85 % 14,71 % 23,00 % 102 9 930 40 129 3 269 211 23 010 55 54 1 273 53 582 3 -14 195 Uusikaupunki 36,47 % 17 33 -2 41 733 -42 -92 35 5 2 48 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 13.3 Konsernitilinpäätöksen laskentaperiaatteet Keskinäisen omistuksen eliminointi Kaupungin ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty nimellis- eli pariarvomenetelmällä. Konsernirakenteen muutokset Kiinteistö Oy Pyhämaan Pientalot on poistettu kaupunkikonsernista sen mentyä konkurssiin. Sisäiset liiketapahtumat Sisäiset velat ja saamiset on eliminoitu. Sisäiset myynnit ja ostot on eliminoitu. Tytäryhteisöjen kiinteistöveron osuus on eliminoitu. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omasta pääomasta. Suunnitelmapoistojen oikaisu Tytäryhtiöiden käyttöomaisuuden poistot on oikaistu emon poistosuunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero kirjattu tytäryhteisön oman pääoman eriä Edellisten tilikausien voitto/tappio ja tilikauden voitto/tappio vastaan. Kuntayhtymät Kuntayhtymien taseet on yhdistelty lukuarvoltaan omistusosuuden mukaisesti. Olennaiset tapahtumat vuonna 2014 ja 2015 Vuosi 2014 oli Uudenkaupungin Satama Oy:n toinen toimintavuosi. Yhtiön kannattavuus parani merkittävästi vuodesta 2013, ja sen odotetaan pysyvän hyvänä myös vuonna 2015. Pitkään suunniteltu Uudenkaupungin meriväylän syventäminen 10 metristä 12,5 metriin valmistui syksyllä 2014. Vuonna 2015 Satama korjaa vanhan junalauttapaikan ro-ro-aluksille sopivaksi laituriksi. Kiinteistö Oy Pyhämaan Pientalot haettiin konkurssiin vuonna 2014. Kiinteistö Oy Uudenkaupungin Vuokratalot teetti vuonna 2014 suunnitelmat neljän talon parvekeremontista ja kahden talon putkisaneerauksesta. Parvekeremontit ja vesijohtosaneeraukset tehdään vuoden 2015 aikana. Kiinteistö Oy Kulhankarin ikkunaremontti valmistui vuonna 2014, ja Kiinteistö Oy Käätyjärven ikkuna- ja parvekeremontin suunnittelu aloitettiin. Korjaushanke toteutetaan vuonna 2015. Isot investoinnit jatkuvat vuokrataloyhtiöissä vuonna 2015. Osakkuusyhteisöt Kaupungin osuus Käätyjärven Lämpö Oy:n omasta pääomasta ja tilikauden tuloksesta on liitetty konsernin tilinpäätökseen. . 49 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 13.4 Konsernitavoitteet Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12/2014 Toteutetaan kuntarakenneuudistuksen edellyttämät toimenpiteet. Kunnilta edellytetyt toimenpiteet (esim. selvitykset ja yhteistyöneuvottelut) Toimenpiteet tehty Laitila-Uusikaupunki ja Pyhäranta-Uusikaupunki kuntarakenneselvitykset valmistuivat. Kv:n päätös asiasta 2.2.2015. Toteutetaan sosiaali- ja terveydenhuollon palvelurakenneuudistuksen edellyttämät toimenpiteet Kunnilta edellytetyt toimenpiteet (esim. selvitykset ja yhteistyöneuvottelut) Toimenpiteet tehty Sosiaali- ja terveyspalveluuudistus on viivästynyt. Sote- järjestämislaki, lausunto on annettu kv 13.10.2014. Konserniyhteisöjen ja kuntayhtymien on toimittava taloudellisesti ja itsensä kannattavasti ja niiden tulee Uudenkaupungin kaupungin tavoin tehostaa toimintaansa. Kaupungin maksuosuudet Kaupungin maksettavak- Toteutunut (V-S sairaanhoisi tulevat käyttömenot topiiri ei kuulu tavoitteiden ja/tai investoinnit eivät piiriin). saa reaalisesti kasvaa Kiinteistöyhtiöt eivät saa aiheuttaa kustannuksia kaupungille. Tulojen ja menojen suhde Yhtiöt kattavat pääomaja käyttökustannuksensa vuokratuloilla. Kaupungin tytäryhtiöiden omistamien vuokraasuntojen käyttöaste on hyvä. Käyttöaste Käyttöaste 95 % YLEISET TAVOITTEET: YLEISET KONSERNITAVOITTEET: Asunto- ja kiinteistöosakeyh- Korjaussuunnitelman totiöiden on toteutettava kun- teutuminen toarvioihin perustuvat hyväksytyt korjaussuunnitelmat aikataulun mukaisesti. UUDENKAUPUNGIN SATAMA OY Sataman liikennemäärät ja liikevaihto kasvavat vuosittavaratonni, euromäärä tain. Toteutunut yhtä lukuun ottamatta (Kiinteistö Oy Pyhämaan Pientalot toiminta on päättynyt). Käyttöaste oli 97 %. Vuodelle 2014 päätetyt toimenpiteet on tehty Korjaussuunnitelmat ovat pääosin toteutuneet, joitakin muutoksia tullut. Osa korjaussuunnitelmista on päivitetty v. 2014. Liikennemäärän kasvu 10 % Liikevaihdon kasvu 5 % Liikennemäärän kasvu 9 % Liikevaihdon kasvu 62 % 50 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Talousarvion 2014 tavoitteet TILINPÄÄTÖS 2014 Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12/2014 Yhtiön neuvonta- ja kehittämistoiminta on vaikuttanut vähintään 50 työpaikan syntymiseen Uuteenkaupunkiin. 45 UKIPOLIS Edistää kaupungin työpaik- Uudet työpaikat katavoitteiden saavuttamista Monipuolistaa valituilla osaamisaloilla kaupungin elinkeinorakennetta Vahvistaa toimivien yritysten kilpailukykyä ja osaamista Säilyneet/turvatut työpaikat Kehittämistoimien piiris- 1000 sä olleissa yrityksissä on vähintään 300 työpaikkaa. Syntyneet uudet yritykset Neuvonta- ja kehittämis32 toiminta on vaikuttanut vähintään 30 uuden yrityksen syntymiseen. Kehittämishankkeita syn- 1 tyy vähintään 2 kpl. Toimialojen kehittämishankkeet Tukea saaneiden yritysten määrä Yhtiön neuvontatoiminta on vaikuttanut siihen, että vähintään 20 yritystä on saanut tukea. 20 Tukea saaneiden kehittämishankkeiden kokonaiskustannukset Tukea saaneiden kehit0,4 milj. € (arvio, tilastoja ei tämishankkeiden arvo on ole käytössä) vähintään 1 milj. €. Kehittämishankkeiden piirissä olleiden yritysten määrä ja työpaikkojen määrä Yhtiön vetämien kehittämishankkeiden piirissä on 30 yritystä ja yli 300 työpaikkaa. 35/1000 51 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 13.5 Muutokset konsernissa Konsernirakenteen muutokset Kiinteistö Oy Pyhämaan Pientalot haettiin konkurssiin vuonna 2014, ja se ei enää kuulu kaupungin konserniin. 13.6 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Useimmat Uudenkaupungin kuntakonserniin kuuluvat yhteisöt ovat kiinteistö- ja asuntoosakeyhtiöitä, joiden toimialana on asuntojen vuokraaminen tai toimitilojen vuokraaminen yrityksille. Kaupunki omistaa enemmistön yrityksille toimitiloja vuokraavista Yardia Oy (ent. Uudenkaupungin Telakkakiinteistöt Oy), Kiinteistö Oy Uudenkaupungin Satamanportin ja Kiinteistö Oy Sannonhallin osakekannoista. Kaupunki omistaa Kiinteistö Oy Uudenkaupungin Energiapuiston ja VakkaSuomen Panimokiinteistöt Oy:n koko osakekannan. Kaupunki rakentaa jatkossa yritysten tarvitsemat toimitilat pääosin erillisten tätä varten perustettujen yhtiöiden toimesta. Konserniohje Kaupunginvaltuusto on 8.10.2012 hyväksynyt kaupungin konserniohjeen. Kaupungin konserniohjeella luodaan puitteet ensisijaisesti kaupunkikonserniin kuuluvien yhteisöjen omistajaohjaukselle kaupungin tavoitteiden mukaisesti. Konserniohjeella pyritään yhteisöjen ohjauksen yhtenäis- tämiseen, toiminnan läpinäkyvyyden lisäämiseen, kaupungin yhteisöstä saaman tiedon laadun parantamiseen ja tiedonkulun tehostamiseen. Uusi kuntalaki korostaa konserni- ja omistajaohjausta, ja syksyllä 2014 hyväksytyssä Uudenkaupungin kaupungin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan yleisohjeessa on annettu lisäohjeita konsernin sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta. Konserniohje ja sen edellyttämät toimenpiteet on käsitelty kaupungin määräysvallassa olevien tytäryhteisöjen hallituksissa ja yhtiökokouksissa tai vastaavissa hallintoelimissä. Ohjeen mukaan tytäryhtiöiden on valittava tilintarkastajakseen kaupungin tarkastuslautakunnan esittämä tilintarkastuslain edellyttämän KHT-, HTM- tai JHTT-kelpoisuuden omaava tilintarkastaja tai tilintarkastusyhteisö. Yhteisöjen tilintarkastusyhteisönä on vuonna 2014 toiminut kaupungin tilintarkastusyhteisön, BDO Oy:n, yhtiötarkastuksesta vastaava yhteisö, BDO Yhtiötarkastus Oy. Tarkastuslautakunnan on arvioitava kaupungin toimintaan kohdistuvan arvioinnin lisäksi kaupunkikonsernia koskevaa tavoiteasettelua ja tavoitteiden toteutumista. Arvioinnin perusteena käytetään kaupungin talousarvioon ja -suunnitelmaan merkittyjä tavoitteita ja niiden toteutumisseurantaa. 52 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Tarkastuslautakunta huolehtii kaupunkikonsernin hallinnon ja talouden tarkastamisen yhteensovittamisesta. Konsernin ohjaus, johtaminen ja toimivallanjako Voimassa olevan kuntalain 25 a §:n mukaisesti kaupungin konsernijohtoon kuuluvat kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja. Konsernijohto vastaa kuntakonsernin ohjauksesta ja konsernivalvonnan järjestämisestä. Kaupunginvaltuusto - päättää kaupungin ja kaupunkikonsernin toiminnan ja talouden keskeisistä tavoitteista sekä konserniohjauksen periaatteista (Kunta 13 §) - määrittelee kaupungin omistajapoliittiset linjaukset - päättää taloussuunnitelmassa kaupunkikonserniin kuuluville yhteisölle annettavista toiminnallisista ja taloudellisista tavoitteista hyväksyy kaupungin tilinpäätöksen, johon sisältyy konsernitilinpäätös Kaupunginhallitus - johtaa kaupunkikonsernia - valvoo, että tytäryhteisöt toimivat kaupunginvaltuuston asettamien tavoitteiden mukaisesti - nimeää kaupungin edustajat tytär- ja osakkuusyhteisöjen yhtiö-kokouksiin ja vastaaviin toimielimiin tai kaupunginhallitus voi delegoida edustajan nimeämisen kaupunginjohtajalle - antaa tarvittaessa ohjeita yhtiökokouksissa tai vastaavissa toimielimissä kaupunkia edustaville henkilöille kaupungin kannan ottamiseksi käsiteltäviin asioihin tai kaupunginhallitus voi delegoida asian kaupunginjohtajalle - informoi kaupungin edustajia ja konserniyhtiöitä konserniohjeesta - vastaa tytäryhteisöjen valvonnan järjestämisestä antaa tilinpäätöksen yhteydessä selonteon siitä miten konsernivalvonta on kuntakonsernissa järjestetty onko valvonnassa havaittu puutteita kuluneella tilikaudella miten konsernivalvontaa TILINPÄÄTÖS 2014 Ohjeiden anto kaupungin edustajille tytäryhteisöissä Asuntoja vuokraavat asunto- ja kiinteistöyhtiöt velvoitettiin vuonna 2007 ensimmäisen kerran teettämään kuntoarvio ja -tarkastus ja siihen perustuva vähintään viiden vuoden mutta mielellään 10 vuoden korjaussuunnitelma ja siihen liittyvä rahoitussuunnitelma. Yhtiöt teettivät ja hyväksyivät kuntoarviot ja korjaussuunnitelmat vuosina 2008-2009. Suunnitelmien toteutumista arvioidaan ja suunnitelmia tarkistetaan vuosittain. Asuntojen vuokria on korotettu maltillisesti ja yhtiöt varautuvat tällä tavalla korjauksiin. Kuntokartoitusten mukaiset korjaukset jatkuivat yhtiöissä vuonna 2014. Kaupungin vuokrataloyhtiöitä fuusioitiin 2012 isommiksi yksiköiksi. Kaupunginhallitus on määritellyt yhtiöiden hallitusten jäsenmäärät ja luottamushenkilöedustajien määrän. Kaupunginhallitus antoi 2014 yhtiökokousedustajille ohjeet yhtiöiden hallituksiin nimettävistä henkilöistä. Yleisesti voidaan todeta, että tytäryhteisöt ovat noudattaneet niille annettuja ohjeita ja konsernitavoitteita. Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi Konserniohjeen mukaisesti kaupunki asettaa vuosittain talousarviossa tavoitteet konserniyhtiöille. Kaupunkikonserniin kuuluvien yhteisöjen on raportoitava toiminnastaan kaupunginhallitukselle. Raportointi tapahtuu toimintavuoden aikana valtuustolle tehtävän kolmannesvuosiraportoinnin yhteydessä sekä toimintavuoden päätyttyä yhteisöjen tilinpäätösten valmistumisen jälkeen. Kolmannesvuosiraportointi tapahtuu kaupungin pyynnöstä konserniyhtiöille toimitetun ohjeen mukaisesti. Yhtiöiden toiminta on ollut asetettujen tavoitteiden mukaista, ja asetetut tavoitteet on saavutettu. Keskitettyjen konsernitoimintojen käyttö Kaupunginjohtaja - johtaa kaupunginhallituksen alaisena kaupungin konsernipolitiikkaa - seuraa kaupungin omistajapolitiikan toteutumista - seuraa kaupunkikonsernin ja konserniohjeiden toimivuutta ja tekee tarvittaessa ehdotuksen konsernin rakenteen ja ohjeiden kehittämisestä kaupunginhallitukselle - huolehtii kaupungin edun valvomisesta niissä yhteisöissä, joissa kaupungilla on määräysvalta Yhtiöille on varattu mahdollisuus liittyä kaupungin pankki- ja vakuutussopimuksiin kaupungin saamin sopimusehdoin. Uudenkaupungin Satama Oy on keskittänyt vakuutuksensa kaupungin valitsemaan vakuutusyhtiöön. Uudenkaupungin Satama Oy ja Ukipolis Oy ovat liittyneet kaupungin konsernitiliin. Muut yhtiöt eivät ole liittyneet sopimuksiin, koska ne eivät olisi saaneet järjestelystä riittävää hyötyä. Kaupunki on kilpailuttanut yrityksille toimitiloja rakentavien kiinteistöyhtiöiden isot lainat. 53 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Riskit Pääosa vuokrataloista on rakennettu 1960- ja 1970-luvuilla, ja niissä on viime vuosina tehty ja tehdään lähivuosina merkittäviä investointeja, jotka ovat nostaneet ja nostavat vuokria. Asuntojen käyttöaste oli vuonna 2014 hyvä, mutta yhtiöiden talous tiukentuu, jos käyttöaste laskee. Yrityksille toimitiloja vuokraavien yritysten lainoihin on suositeltu korkosuojausten tekemistä, ja ne ovat suojanneet lainojaan. Viime vuosina lainojen korkotaso on ollut alhainen, ja vaihtuvakorkoiset lainat ovat olleet kiinteäkorkoisia tai korkosuojattuja lainoja edullisempia. Henkilöstöriskejä on vain Satama Oy:llä, koska muiden yhtiöiden palveluksessa ei ole vakinaista henkilökuntaa. Sataman hallinto on ollut täysin toimitusjohtajan varassa, mutta riskiä on vähennetty rekrytoimalla satamaan satamamestari. Kaupungin asuntojen omistus on nykyään keskitetty aikaisempaa isompiin yhtiöihin. Kaupungin on nyt helpompi valvoa yhtiöiden toimintaa ja rahoitusta. Samalla fuusio toi ennakoitavuutta yhtiöiden talouteen. Uudet isommat yhtiöt ovat taloudellisesti vahvempia, ja vuokrataso on vakaampi. Fuusioyhtiöistä muodostui kyllin vahvoja omavaraisia toimijoita, jotka kykenevät tarvittaessa ja niin haluttaessa huolehtimaan kaupungin vuokra-asuntojen uustuotannosta ja perusparannuksesta. Kehittäminen Uuteen kuntalakiin on lisätty säännökset sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä kunnassa ja kuntakonsernissa ja siinä on terävöitetty kunnan omistajaohjausta koskevia pykäliä. Tämän takia konserniyhteisöille tulee antaa opastusta sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä yhteisössä. Lisäksi konserniyhteisöille tulee järjestää valmennusta ja opastusta sekä uudesta kuntalaista että hankintalaista ja niiden soveltamisesta yhteisöissä. 54 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 13.7 Konsernin tilinpäätöslaskelmat 13.7.1 Konsernin tuloslaskelma ja sen tunnusluvut Toimintatuotot Valmitus omaan käyttöön Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Kertaluonteiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 2014 2013 77941 439 -153434 4 -75049 59286 29339 79847 478 -153161 -1 -72836 56155 22753 228 598 -1602 -99 12702 173 739 -1496 -417 5071 -10003 -9057 -2 -1128 1569 -302 -118 1149 -204 -4190 167 -3 -4026 50,65 126,99 815,39 15 578 51,97 55,99 327,95 15 475 KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, euroa/asukas Asukasmäärä 55 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 13.7.2 Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvienvastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutokset Korottomien velkojen muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 2014 2013 12702 -1128 -249 5071 -12704 1004 2284 1909 -30177 289 964 -23721 -11 -82 -2257 4449 8001 -6254 -6271 2551 3586 -7224 11568 17255 23 -86 657 -13 -1487 177 -17 -1414 -896 25227 422 1506 13756 13334 13334 11828 422 1506 -28631 92,7 1,8 28,9 -43404 16,6 0,8 27,6 132 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta € Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys 56 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 13.7.3 Konsernitase ja sen tunnusluvut VASTAAVAA 2014 1 000 € 2013 1 000 € PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut 157 661 1 351 606 722 23 159 650 738 244 484 13 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 154 700 12 909 103 382 28 803 6 783 116 157 188 12 927 103 927 27 871 8 112 425 2 707 3 926 Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset 1 610 86 737 397 390 1 724 75 640 643 366 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 3 642 3 927 23 404 905 46 8 697 23 579 819 48 9 377 Rahoitusarvopaperit 6 896 7 432 Rahat ja pankkisaamiset 6 860 5 903 184 707 187 156 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 57 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 VASTATTAVAA 2014 1 000 € 2013 1 000 € OMAPÄÄOMA Peruspääoma Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 70 689 71 173 1 670 -3 303 1 149 68 330 71 173 1 593 -410 -4 026 229 824 11 948 11 738 Poistoero Vapaaehtoiset varaukset PAKOLLISET VARAUKSET 7 981 3 967 1 560 8 097 3 641 1 183 Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset 11 1 549 16 1 167 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 3 912 4 174 96 369 57 327 1 228 15 512 22 302 100 907 55 581 1 135 21 783 22 408 184 707 187 156 44,6 58,2 -2154 -138,28 4754,55 72839 397 15578 42,7 63,8 -4436 -286,92 5072,61 77364 643 15475 VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma Pitkäaikainen koroton vieras pääoma Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Lyhytaikainen koroton vieras pääoma VASTATTAVAA YHTEENSÄ KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 € Kertynyt ylijäämä (alijäämä), € / asukas Konsernin lainat, €/asukas Konsernin lainakanta 31.12., 1000 € Konsernin lainasaamiset 31.12., 1000 € Kunnan asukasmäärä 58 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 14. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY Tilikauden tulos ennen varausten ja rahastojen muutosta Kaupunginhallitus esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa: -430 079,03 Varaukset Tuloutus - Varaus elinkeinoelämän kehittämiseen - Varaus yritysten toimitilojen rakentamiseen Vapaaehtoisten varausten tuloutus yht. 0,00 0,00 0,00 Varausten muutos 0,00 Poistoerot Investointivarausten tuloutusta vastaava poistoeron lisäys Uudenkaupungin kaupunki - Yritysten toimitilavarauksen purkua vastaava lisäys Poistoeron lisäys yhteensä Kertyneitten poistoerojen tuloutus suunnitelman mukaan Uudenkaupungin kaupunki Uudenkaupungin Vesi Vakka-Suomen Vesi Poistoeron vähennys yhtensä 290 151,18 65 806,16 9 288,32 365 245,66 Poistoeron muutos yhteensä 365 245,66 Rahastot Rahastojen lisäys Uudenkaupungin kaupunki - Nervander palkintorahasto, korko - Pääomasijoitusrahasto, korot - Pääomasijoitusrahasto, pääoman palautus Rahastojen lisäys yhteensä Rahastojen vähennys Uudenkaupungin kaupunki - Pääomasijoitusrahasto, luotot Rahastojen vähennys yhteensä Rahastojen muutos Vuoden 2014 alijäämä siirretään taseen omaan pääomaan tilikauden yli/alijäämätilille. 0,00 0,00 -9 357,87 -3 412,98 -82 250,00 -95 020,85 0,00 0,00 -95 020,85 -159 854,22 59 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 II TOTEUTUMISVERTAILUT 1. KÄYTTÖTALOUDEN TALOUDELLISTEN JA TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN 1.1 Hallinto- ja kehittämiskeskus HALLINTO- JA KEHITTÄMISKESKUS YHTEENSÄ ulkoiset ja sisäiset Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli- /alijäämä TOT 2013 19 529 354 -21 751 -1 868 -3 286 -5 154 TA 2014 TOT 2014 19 553 19 091 322 337 -21 832 -21 103 -1 228 -2 404 -3 523 -3 907 -6 311 -4 751 Henkilöstöresurssit 2013-2014 (vuoden keskiarvo) Elinkeinopalvelut Hallinto- ja talouspalvelut Henkilöstöpalvelut Tietoahallintopalvelut Maankäyttöpalvelut Rakennuttaminen Tukipalvelut Kiinteistönhoitopalvelut Puhtaanapitopalvelut Ruokapalvelu Rakennusvalvonta ja ympäristönsuojelu Jätehuoltopalvelut TOT 2013 2,50 25,60 3,86 3,50 15,68 20,91 73,98 13,27 32,10 28,61 5,60 2,00 153,6 TA 2014 TOT 2014 1,50 2,50 22,50 25,80 3,94 3,48 3,50 3,50 15,68 14,15 20,91 22,91 71,03 69,01 13,17 12,12 30,75 30,00 26,89 27,11 6,02 6,02 2,00 2,00 153,4 143,1 TOT 2013 572 30 316 74 908 554 005 105 785 TA 2014 TOT 2014 550 559 30 000 29 521 73 000 72 831 600 000 522 143 105 785 105 484 Keskeiset suoritteet 2013-2014 Rakennusvalvonnan lupa-asioita Talouspalvelun ostoreskontran laskut Talouspalvelun myyntilaskut, kpl Ruokapalvelun tuotetut ateriat Kiinteistönhoitopalvelujen hoidetut kiinteistöt, kam² Rakennusyksikön kunnossapid. kadut, tiet ja väylät m² Kunnallisteknisiä suunnitelmia, kpl Rakennusvalvontamittauksia, kpl 867 291 28 272 878 191 30 300 878 191 18 307 60 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Tarkastustoimi Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12 / 2014 Arviointikertomuksen laadinta määräajassa. Arviointikertomus Vuoden 2013 arviointikertomus laadittu Arviointikertomus vuodelta 2013 valmistui toukokuussa. Työohjelman toteuttaminen Työohjelma Toteutettu Toteutettu ohjelman mukaisesti. 61 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % TARKASTUSTOIMI KÄYTTÖTALOUS TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -7 -7 -7 -7 -7 -7 96,1 96,1 85,1 42,8 78,0 95,8 -7 -7 -7 -7 -36 -36 -40 -40 -40 -40 -33 -33 -1 -1 -1 -1 -1 -1 -49 -49 -49 -1 -1 -49 -49 -49 -41 -41 -41 Arvio+ muutos 15 499 -3,13 Käyttö 2014 15 578 -2,62 -44 -44 -44 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas -7 -7 15 475 -2,82 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 -3,13 -7 -7 83,0 83,0 62,7 62,7 -1 -1 -8 -8 -8 -100,0 31,7 33,6 83,9 83,9 83,9 62 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Elinkeinopalvelut Elinkeinopalvelut vastaa yhdessä kaupunginjohtajan kanssa kaupungin elinkeinotoimesta sekä osallistuu kaupungin ja sataman markkinointiin ja kehittämiseen. Elinkeinopalveluun kuuluu myös matkailutoimi. Tärkeimpänä tehtävänä on elinkeino- ja palvelurakenteen monipuolistaminen ja kaupungin tunnettuuden ja vetovoimaisuuden lisääminen sekä erityisesti uusien työpaikkojen luominen sekä nykyisiin paikkakunnalla jo toimiviin yrityksiin että uusiin, aloittaviin yrityksiin samoin kuin paikkakunnalle siirtyviin yrityksiin. Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12 / 2014 Elinkeino-ohjelman teko Ohjelman valmistuminen Valmis 2014 aikana Elinkeino-ohjelmaa on valmisteltu elokuusta 2014 alkaen ja sen teko on kesken. Uusien toimipaikkojen perustanta Uusien perustettujen yritysten määrä 40 / vuosi 63 uutta yritystä, lopettaneita yrityksiä 34, nettolisäys 29 . Matkailuohjelman päivittäminen Matkailuohjelman valmistuminen Valmis kevään 2014 aikana Matkailuohjelma on valmistunut ja se on esitelty kaupungin hallitukselle 24.11. Lopullinen muoto 12.1.2015. Uudenkaupungin tunnetMarkkinoinnin suunnittelu ja tuuden ja kiinnostavuuden toteuttaminen lisääminen markkinointiviestinnän johdonmukaisella toteuttamisella Osallistuminen markkinointikampanjoihin, messuihin ja eri tapahtumiin Vuonna 2013 aloitettua Haavi auki –kampanjaa jatkettu: Pestuumarkkinat 14.3. markkinointi, asumiskampanja käynnistetty loppuvuodesta. Osallistuttu Matka 2014 – messuille 16.-19.1. (Hki), Kotimaan matkailumessuille 11.-13.4. (Tampere) sekä SUOMAN ryhmämyyntipäiville Pori 5.2. ja Turku 6.2. Senioritempaus 9.9. Somerolla. Käynnistetty markkinointiyhteistyö Brändön kanssa (Ahvenanmaan matkailijat). Osallistuttu autotehtaan rekrytointitilaisuuksiin. Resurssit Henkilöstön määrä TP 2013 TA 2014 Tot. 1-12/2014 2,5 2,5 1,5 Elinkeinopalvelujen henkilöstömäärä on 1,5 (matkailusihteeri 1 ja palvelusihteeri 0,5 elinkeinopalvelut/matkailu). Lisäksi määräaikaisia työntekijöitä matkailusesongin ja erilaisten tapahtumien aikana). Yhteysjohtaja irtisanottu ja työsuhde päättynyt 11.5.2014. Tilivelvolliset Kaupunginjohtaja Sitovuustason alitus Elinkeinopalveluissa käytettiin ennakoitua vähemmän määrärahoja asiantuntijapalveluiden hankintaan. 63 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % ELINKEINOPALVELUT KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot Muut suoritteiden myyntituoto Myyntituotot Maksutuotot Yleishallinnon maksut Opetus- ja kulttuuritoimen ma Muut palvelumaksut Maksutuotot Muut toimintatuotot Vuokratuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Avustukset yhteisöille Avustukset Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 271 4 275 223 223 188 35 84,3 223 223 188 35 84,3 12 8 8 5 3 65,7 22 34 22 30 22 30 28 33 -6 -3 128,5 111,5 24 3 27 336 24 1 25 278 24 1 25 278 24 2 26 247 5 -1 -1 31 -5 100,0 225,0 105,0 89,0 -100,0 -140 -135 42 -94 -113 20 121,0 -140 -135 42 -94 -113 20 121,0 -46 -7 -34 -8 7 3 -27 -5 -53 -194 -42 -177 10 51 -33 -126 -38 -6 3 -41 -154 10 1 -3 8 28 137,5 117,0 -100,0 124,1 121,8 -531 -531 -534 -534 6 6 -528 -528 -363 -363 -165 -165 68,8 68,8 -205 -205 -147 -147 -147 -147 -167 -167 19 19 113,0 113,0 -47 -47 -37 -37 -37 -37 -65 -65 28 28 175,1 175,1 -8 -5 57 57 -10 -1 -10 -849 -571 -4 -8 -985 -649 -10 -1 -10 -906 -628 -5 -753 -501 -5 -96 -71 44,7 79,2 46,7 88,7 87,7 -92 -92 -742 -97 -97 -726 57 -97 -97 -669 -99 -99 -600 2 2 -69 101,6 101,6 89,7 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 -46,82 Arvio+ muutos 15 499 -43,15 Käyttö 2014 15 578 -38,50 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas 15 475 -47,92 64 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 65 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Hallinto- ja talouspalvelut Toiminta-ajatus Hallintopalvelu luo edellytykset kaupunginvaltuuston ja kaupunginhallituksen tehokkaalle päätöksenteolle vastaamalla asioiden hyvästä valmistelusta ja täytäntöönpanosta ja muista kaupunkikonserninohjaustehtävistä sekä vastaa keskushallinnosta ja seutu- ja kuntayhteistyöstä. Hallintopalvelu vastaa myös asuntotoimesta. Talouspalvelu hoitaa kaupungin talouteen, taloussuunnitteluun ja palkanlaskentaan liittyvät tehtävät reaaliaikaisesti, virheettömästi ja kilpailukykyisesti, asiakkaiden ja sidosryhmien tarpeet huomioon ottaen. Talouspalvelu vastaa myös hallinto- ja kehittämiskeskuksen talouden ohjauksesta. Toteutuminen 1-12/2014 Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Taloushallinnon ja palkanlaskennan kustannukset % kaupungin ja liikelaitosten käyttötalousmenoista Taloushallinnon ja palkanlaskennan kustannukset ovat max. 0,87 % kaupungin ja liikelaitosten käyttötalousmenoista. Toteutuneet kustannukset olivat 1-12/2014 0,79 %. ArkistonmuodostussuunniHallinto- ja talouspalvelujen telmat on tehty vuoden 2014 arkistonmuodostussuunloppuun mennessä. nitelmien valmiusaste 80 % suunnitelmista on valmiina vuoden 2014 loppuun mennessä. Valmiusaste 80 %. Hallinto- ja kehittämiskeskuksen organisaatio toimii tehokkaasti. Ulkoiset menot ovat piePalvelukeskuksen ulkoi- nentyneet 3,3 %. Inflaatio set menot kasvavat enin- oli joulukuun lopussa 1 %. tään inflaation verran Talousarvion 2014 tavoitteet Taloushallinnon ja palkanlaskennan kustannusten osuus kaupungin käyttökustannuksista ei nouse. Menojen muutos Sähköisten palvelujen ja Uusien sähköisten palvelutuotantotapojen edistäminen jen käyttöönotto Päätös yhden uuden pal- KulutusWeb otettiin käytvelun käyttöönotosta töön 10/2014 Uudenkaupungin Veden vesi- ja jätevesilaskutuksessa. Talous- ja henkilöstöhallinnon ohjelmien uusiminen ja talous- ja henkilöstöpalvelujen tuottamistavasta päättäminen Päätös vuonna 2014 ja käyttöönotto vuoden 2016 alusta lukien. Selvitys ohjelmistoista ja palvelujen tuottamistavasta Esiselvitys tehty Kunnan Taitoa Oy ja Kuntien Tiera Oy kanssa ja asia on ollut tiedotusasiana kaupunginhallituksessa 2.6.2014. Selvitystyötä jatketaan myös kahden muun toimijan kanssa. Päätöstä ei tehty. Perustelut Tilinpäätös sisältää Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän eläkemaksut n. 253.000 euroa. Eläkemenoperusteinen maksu ja varhe-maksu ovat valtionosuuden perusteisiin kuuluvia kustannuksia, jotka on tarkoitettu rahoitettavaksi osaltaan valtionosuudella. Eläkemeno ja varhaiseläkemenoperusteiset kustannukset ovat koulutuksen valtionosuuteen oikeuttavia menoja ja ne kuuluvat koulutuksen järjestävän maksettavaksi ja valtionosuusmenoiksi. Maksut kohdistetaan palvelun uudelle ylläpitäjälle eli vanhan työnantaja laskuttaa maksun uudelta työnantajalta. Sopimusneuvottelut eivät johtaneet muutoksiin vuoden 2014 aikana. 66 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Resurssit Henkilöstön määrä Hallintopalvelu Talouspalvelu Yhteensä TP 2013 TA 2014 Tot. 2014 10,2 15,20 25,6 10,55 15,25 25,8 8,55 13,95 22,5 Tilivelvolliset Talousjohtaja Sitovuustason alitus Käyttöomaisuuden myyntituotot ylittyivät 28.000 euroa budjetoidusta tuottotavoitteesta. Menojen alitus muodostui useista pienistä säästöistä, kuten esim. hankkeet, jäsenmaksut sekä aluepelastuslaitoksen yhteistoimintaosuudet. 67 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % HALLINTO- JA TALOUSPALVELUT KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot Muut suoritteiden myyntituoto Myyntituotot Maksutuotot Yleishallinnon maksut Muut palvelumaksut Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Vuokratuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Avustukset yhteisöille Avustukset Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 16 1 17 9 9 11 -1 114,1 9 9 11 -1 114,1 976 1 977 1003 1003 1003 1003 1011 1 1012 11 -8 -1 -9 -11 100,8 -100,0 100,9 -100,0 94 441 535 1529 100 376 476 1488 100 376 476 1488 102 436 538 1572 -2 -61 -62 -83 101,9 116,1 113,1 105,6 -100,0 -1061 -4 -1066 -1111 42 -1070 -1111 42 -1070 -1066 2 -1063 -4 -2 -6 99,6 -100,0 99,4 -1054 -48 9 -1093 -2158 -966 -59 7 3 -960 -56 -1025 -2137 10 51 -1016 -2086 -954 -55 20 -989 -2052 -6 -1 -20 -27 -33 99,4 98,3 -100,0 97,4 98,4 -27 -2685 -2712 -30 -2809 -2839 12 12 -30 -2797 -2827 -32 -2673 -2706 2 -123 -121 106,1 95,6 95,7 -78 -78 -75 -75 -75 -75 -78 -78 3 3 103,8 103,8 -55 -55 -51 -51 -51 -51 -51 -51 -129 -57 -186 -5190 -3660 -144 -50 -193 -5295 -3807 64 64 -144 -50 -193 -5232 -3744 -148 -30 -179 -5065 -3494 5 -19 -15 -166 -250 103,4 60,9 92,5 96,8 93,3 -22 -22 -3683 -58 -58 -3865 64 -58 -58 -3802 -20 -20 -3514 -38 -38 -288 34,3 34,3 92,4 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 15 499 -249,38 4,10 Arvio+ muutos 15 499 -245,28 Käyttö 2014 15 578 -225,55 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas 15 475 -237,98 100,1 100,1 68 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 69 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Henkilöstöpalvelut Toiminta-ajatus Henkilöstöpalvelut avustaa kaupunginhallitusta ja palvelukeskuksia tarkoituksenmukaisen ja oikeudenmukaisen henkilöstöpoliittisen linjan luomisessa. Henkilöstöpalvelut ohjaa ja valvoo palvelukeskuksia siten, että niiden henkilöstöhallintoa hoidetaan virka- ja työehtosopimusten, tehtyjen päätösten sekä kaupunginhallituksen antamien yleisohjeiden ja vahvistamien periaatteiden mukaisesti. Lisäksi henkilöstöpalvelut tuottaa henkilöstölle sopimukseen ja päätöksiin perustuvia palveluita, vastaa keskitetystä koulutuksesta, henkilöstön kehittämisestä ja työsuojelutoiminnasta sekä työllistämisestä ja nuorten kesätyöpaikoista. Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12 / 2014 Työterveyshuoltoyhteistyön kehittäminen Sairauspoissaolot Sairauspoissaolojen määrä ei kasva vuoden 2013 tasosta 1- 8/2013 sairauspoissaoloja on ollut 13 374 kalenteripäivää. 1–8/2014 sairauspoissaoloja on ollut 9 136 kalenteripäivää. Työhyvinvointi Työilmapiirikysely Uudenkaupungin kaupunTyöllistettävien gin tavoitteena on pitää määrä kaupungin työttömyysaste alle Varsinais-Suomen keskiarvon. Työhyvinvointisykekyselyn perusteella laadittujen toimenpiteiden toteuttaminen ja seuranta Työhyvinvointisykekyselyn perusteella laadittujen toimenpiteiden toteuttaminen aloitettu työyksiköissä ja toimenpiteiden yhteenveto laadittu. Työllistämismäärärahoilla palkataan vuoden aikana noin 50 hlöä siten, että voimassa olevien työsopimusten määrä on keskimäärin 25 kpl. Työllistämistuella palkattiin vuoden aikana 56 henkilöä, siten että voimassa olevien työsopimusten määrä oli keskimäärin 24 kpl. Varaudutaan nuorten yhteiskuntatakuun toteuttamiseen alle 25-vuotiaiden työttömien osalta tukemalla yritysten työllistämistä. Perehdytetään nuoria työelämään ja helpotetaan yritysten mahdollisuuksia palkata kesätyöntekijöitä. Nuoret kesätyöntekijät kaupungin organisaatiossa ja yritystuetut kesätyöpaikat Kaupungin organisaatioon on palkattu 75 kesätyöntekijää ja kesätyöpaikkoja yrityksiin syntyy noin 119 kpl. Kaupungin organisaatioon on työllistynyt palkkatuella 3 nuorta. Yrityksiin on työllistynyt kaupungin tuella 20 nuorta. Kaupungin organisaatioon palkattiin 76 kesätyöntekijää. Yritykset palkkasivat 101 nuorta yritystuella. Resurssit TA 2013 2014 Tot. 1-12 /2014 Henkilöstön määrä 3,86 3,94 (sisältää työsuojeluvaltuutetun + työsuojelupäällikön) 3,48 Tilivelvolliset Kaupunginjohtaja 70 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Sitovuustason alitus Kaupungin tuki yrityksille alle 25-vuotiaitten/kesänuorten työllistämiseen alittui, koska yritykset eivät työllistäneet arvioidun mukaisesti. Työllistämisen osalta palkkauskustannukset alittuivat, koska palkkauskustannukset olivat arvioitua pienemmät, vaikka määrällinen tavoite työllistetyistä (hlöä/vuosi) toteutui. 71 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkeama 2014 Käytön % HENKILÖSTÖPALVELUT KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot Muut suoritteiden myyntituoto Myyntituotot Maksutuotot Yleishallinnon maksut Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Avustukset yhteisöille Avustukset Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -100,0 -100,0 647 647 380 632 632 279 631 631 280 1 1 -1 99,8 99,8 100,3 911 1 1 912 -1 -1 -1 -100,0 -100,0 100,1 1028 911 -732 -682 21 -661 -662 2 100,3 -732 -682 21 -661 -662 2 100,3 -132 -39 338 167 -565 -131 -41 200 27 -655 4 1 -128 -40 200 32 -629 -122 -36 235 76 -586 -5 -4 -35 -44 -42 95,7 89,9 117,4 238,1 93,3 -574 -574 -607 -607 -607 -607 -627 -627 21 21 103,4 103,4 -32 -32 -53 -53 -53 -53 -45 -45 -8 -8 85,7 85,7 -81 -81 -160 -160 -160 -160 -55 -55 -105 -105 34,1 34,1 -1 -4 -5 -1257 -229 -229 -1 -11 -12 -1486 -575 -575 26 26 26 -1 -11 -12 -1460 -549 -549 -6 -6 -1319 -407 -407 -6 -6 -140 -141 -141 75,4 49,3 50,7 90,4 74,2 74,2 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 15 499 -37,08 1,68 Arvio+ muutos 15 499 -35,41 Käyttö 2014 15 578 -26,14 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas 632 632 279 15 475 -14,80 5 26 72 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 73 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Tietohallintopalvelut Toiminta-ajatus Tietohallinnon tehtävänä on palvella koko Uudenkaupungin kaupunkia siten, että sillä on sen toimintoja tukeva tehokas ja laadukas tietohallinnon palvelujärjestelmä. IT-palveluja tuottamalla, kehittämällä ja hankkimalla sekä koordinoimalla tietohallinto tukee tuottavaa toimintaa ja tietotekniikan tehokasta käyttöä, sekä huolehtii tietoturvasta ja verkkoyhteyksien toimivuudesta - mukaan lukien viestintätekniset järjestelmät tukipalveluineen - sekä tarvittavasta osaamisesta korkeatasoisten ja jatkuvasti kehittyvien palvelujen sekä tehokkaan sisäisen toiminnan toteuttamiseksi. Tietohallinnon ohjauksen ja koordinoinnin tavoitteena on järjestää toiminta Uudenkaupungin kaupungilla järkevästi ja tavoitteellisesti, jakaa voimavarat tarkoituksenmukaisesti ja turvata toimintaedellytykset pitkäjänteisesti. Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12 / 2014 Yksikön toiminta on kustannustehokasta, palvelutaso turvattu uusien tekniikoiden käyttöönotolla Vertailut muihin palveluntuottajiin Yksikkö on kilpailukykyinen verrattuna muihin palvelutuottajiin. Palvelinten virtualisointi aloitettiin laitteistoasennusten jälkeen 2013 ja fyysisten palvelimien virtualisointia jatkettu 2014. Uudet palvelimet ovat ensisijaisesti virtuaalipalvelimia jolloin investointeja niihin ei tarvita. Fyysisiä palvelimia ei hankittu 2014 aikana. Tietohallintostrategian päivittäminen Tietohallintostrategia Valmis vuoden 2014 loppuun mennessä Uuden tietohallintostrategian luonnos on valmistunut kommentoitavaksi ja hyväksyttäväksi. Virtualisoinnin laajentaminen Työasemien määrä Vähintään 10 työasemaa Testikäytössä olleet 13 on testi- tai tuotantokäy- virtuaalityöasemaa on siirtössä virtuaaliympärisretty tuotantokäyttöön. tössä Resurssit Henkilöstön määrä TP 2013 TA 2014 Tot. 2014 3,5 3,5 3,5 Tilivelvolliset Tietohallintopäällikkö Sitovuustason alitus Henkilöstömenot alittuivat tilapäisesti. 74 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % TIETOHALLINTOPALVELUT KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Maksutuotot Muut palvelumaksut Maksutuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 383 383 361 361 361 361 362 362 -1 -1 100,2 100,2 41 41 423 42 42 403 42 42 403 40 40 401 1 2 2 2 -1 94,8 94,8 99,6 -100,0 -145 -1 -146 -165 -165 -136 -29 -165 -165 -135 -30 82,3 -100,0 82,1 -24 -7 -25 -8 -25 -8 -23 -8 -2 92,5 95,3 -31 -177 -33 -198 -33 -198 -31 -166 -2 -32 93,2 83,9 -114 -114 -134 -134 -134 -134 -120 -120 -13 -13 90,0 90,0 -2 -2 -16 -16 -16 -16 -6 -6 -10 -10 39,0 39,0 -293 130 -2 -2 -350 53 -2 -2 -350 53 -293 110 -2 -2 -58 -57 1,3 83,6 209,0 -10 -10 120 -59 -59 -6 -59 -59 -6 -52 -52 58 -7 -7 -64 88,3 88,3 -981,8 Arvio+ muutos 15 499 -0,38 Käyttö 2014 15 578 3,74 -100,0 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas 15 475 7,76 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 -0,38 75 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 76 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Maankäyttöpalvelut Toiminta-ajatus Maankäyttöpalvelut vastaa hyvän ja laadukkaan kaupunkikuvan ja ympäristön muodostumisesta ja kaavojen yhdyskuntatekniikan ja kaupungin omien rakennusten suunnittelusta sekä tuottaa kaupungin ja muiden tilaajien tarpeisiin maaomaisuuden hallintaan ja hoitoon liittyviä palveluja. Vastaamme siitä, että kaupungilla on riittävästi maata elinkeinoelämän ja tonttikysynnän tarpeisiin ja vastaamme kaupungin maaomaisuudesta ja luonnonvaroista. Tuotamme kuntalaisille, elinkeinoelämälle ja hallintokunnille tarkoituksenmukaista, taloudellista, turvallista sekä arkkitehtonisesti korkeatasoista ympäristöä. Osallistumme elinkeinoelämän kehittämiseen. Vastaamme kaupungin maastomittaus-, karttatuotanto- ja paikkatietopalveluista. Hoidamme tonttien luovutukset ja asemakaava-alueen kiinteistönmuodostamistehtävät sekä yksityisteihin liittyvät asiat koko kaupungin alueella Hoidamme joukkoliikenteeseen liittyvät tehtävät. Ylläpidämme kunnallisteknisten verkostojen tiedostoja sekä ajantasakaavaa. Lisäksi hoidamme teknisen kopioinnin. Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12/2014 Uusia asemakaavan mukaisia rakennuspaikkoja luovutettaviksi Asuntotontteja /kpl Teollisuustontteja /kpl yht. 20 kpl/v 10 kpl Maanhankinta Ostettu ha Hankittu raakamaata riittä- 0,3 ha västi kaavoituksen tarpeisiin. 5 vuoden tontti varantoa vastaava. Maa-alueiden myynti Myyntitulot € Maanmyyntitulot 200 000 €/v Sähköisen arkistoinnin kehit- Skannatun aineiston täminen määrä kpl - kaavat - tonttijaot - kiinteistötoimitukset Olemassa olevien ATKohjelmien käytön tehostaminen ja paikkatiedon saatavuuden helpottaminen 229 650 € Arkistoitava aineisto inven- --toitu 2/3 arkistoitavasta aineistosta skannattu Kaupungin käyttäjien Ohjelmien ja paikkatiedon määrä käyttäjien määrän lisääntyminen 2 hlö/vuosi. Webmapin käyttöönotto. Web-map otettu käyttöön. 12 hlö 77 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Resurssit Henkilöstön määrä TP 2013 TA 2014 Tot. 1-12/2014 14,68 15,68 14,15 Tilivelvolliset Kaupunginarkkitehti Sitovuustason alitus Kaupunkisuunnittelun budjetin alitus selittyy sekä tulojen lisääntymisellä että henkilömenojen säästöllä. Henkilöstökuluissa on säästöä, koska kaupunkisuunnittelu on toiminut vajaamiehityksellä. Metsä- ja vuokratulot ylittyivät. Joukkoliikenteessä varauduttiin joukkoliikennelain mukaisiin kuntien maksuosuuksiin, joita ei vielä viime vuonna tarvittu. 78 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 muutos 2014 Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % MAANKÄYTTÖPALVELUT KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot Muut suoritteiden myyntituoto Myyntituotot Maksutuotot Yhdyskuntapalvelujen maksut Muut palvelumaksut Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Vuokratuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Avustukset yhteisöille Avustukset Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 196 7 203 136 136 260 -124 191,0 136 136 260 -124 191,0 74 60 135 14 57 45 102 10 3 3 6 60 48 108 10 67 48 114 35 -7 -6 -25 111,5 99,0 106,0 350,4 736 23 759 1111 49 717 17 734 982 87 8 725 17 741 995 87 777 49 826 1235 24 -53 -32 -85 -240 63 107,3 292,3 111,4 124,1 28,0 -584 -1 -585 -633 37 -597 -527 -69 88,4 -633 37 -597 -527 -69 88,4 -147 -29 18 -158 -743 -155 -34 6 2 -149 -31 -189 -822 8 45 -180 -777 -155 -29 19 -166 -694 6 -2 -19 -14 -83 104,4 94,5 -100,0 92,2 89,3 -769 -769 -735 -735 5 5 -730 -730 -669 -669 -61 -61 91,6 91,6 -17 -17 -20 -20 -20 -20 -45 -45 26 26 231,7 231,7 -124 -124 -123 -123 -123 -123 -122 -122 -6 -1 -7 -1659 -499 -5 -7 -12 -1710 -642 50 64 -5 -7 -12 -1660 -578 -4 -4 -9 -1538 -279 -3 -3 -122 -299 96,3 59,2 73,8 92,7 48,3 -122 -122 -621 -220 -220 -862 64 -220 -220 -798 -145 -145 -424 -75 -75 -374 65,9 65,9 53,1 8 14 99,8 99,8 79 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas Ranta-/asemakaavoitettu/ha Poikkeusluvat/kpl Talonsuunnittelu/ korjauskohteita/kpl Ympäristösuunnitelmia/kpl Yhdyskuntatekninen suunnittelu/ Kunnallisteknisiä suunnitelmia, kpl Kiinteistötoimituksia /kpl Maa-alueita vuokrattu, myyty tai ostettu /kpl Rakennusvalvontamittauksia/kpl Metsän myynti m3 Kalastuslupien myynti/ kpl Matkustajamäärä, hlö 15 475 -40,10 50,8 53 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 15 499 -55,61 4,10 30 50 Arvio+ muutos 15 499 -51,51 30 50 Käyttö 2014 15 578 -27,23 251,2 57 15 3 3 12 5 2 2 4 28 30 30 18 30 20 20 8 48 30 30 29 272 4500 865 67000 300 3000 900 67000 300 3000 900 67000 307 3050 925 65000 80 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Yritysten toimitilat Toiminta-ajatus Yrityksille normaalilla vuokrasopimuksella tai lunastussopimuksella vuokratut hallitilat hoidetaan taloudellisesti ja käyttäjän tarpeet huomioon ottaen. Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % YRITYSTEN TOIMITILAT KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot Myyntituotot Maksutuotot Muut palvelumaksut Maksutuotot Muut toimintatuotot Vuokratuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 84 84 106 106 116 116 -9 -9 108,7 108,7 -100,0 -100,0 814 814 898 753 753 859 753 753 859 765 765 881 -7 -7 -7 -7 -7 -7 -7 -7 -1 -1 -1 -1 -2 -9 -2 -9 -2 -9 -2 -9 -77 -77 -91 -91 -91 -91 -92 -92 1 1 100,9 100,9 -347 -347 -370 -370 -370 -370 -335 -335 -35 -35 90,5 90,5 -58 -1 -59 -490 408 -30 -30 -39 9 129,9 -30 -500 359 -30 -500 359 -39 -475 406 9 -26 -47 129,9 94,9 113,0 -284 -284 124 -307 -307 52 -307 -307 52 -288 -288 118 -19 -19 -66 93,7 93,7 226,3 Arvio+ muutos 15 499 3,36 Käyttö 2014 15 578 7,57 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas 106 106 15 475 8,00 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 3,36 -12 -12 -21 101,6 101,6 102,5 99,1 -100,0 99,6 100,0 103,4 100,9 99,8 81 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 82 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Rakennuttaminen Toiminta-ajatus Rakentamisyksikkö suorittaa tilauksesta kaupungin omien rakennushankkeiden rakennuttamistehtävät sekä rakentaa kaupungin omana työnä tehtävät talonrakennustyöt. Rakentamisyksikkö vastaa myös yhdyskuntatekniikan sekä kauppatorin rakentamisesta ja ylläpidosta ja suorittaa tilauksesta yleisten alueiden kunnossapito- ja puhtaanapitotöitä. Varikko vastaa kaupungin varasto-, konekeskus- ja konekorjaamotoiminnasta. Puistoyksikkö vastaa puistojen ja leikkikenttien rakentamisesta ja ylläpidosta tavoitteenaan merellinen, vihreä puistokaupunki. Yksikkö vastaa ulkoliikuntapaikkojen hoidosta. Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Rakennusyksikkö Työohjelman toteutuminen Investointimäärärahat Katujen ja teiden kunnossapidon kustannustaso Määrärahoja ei ylitetä Toteutuminen 1-12 / 2014 Talonrakennus + asuntojen kunnostus Määräraha 2.515.316 € Toteutunut 781.834 € Käyttöprosentti 31 %. Valmius 80 % Aikataulu Työt toteutetaan aikataulussa Jaksolle merkitystä 29:sta työstä on valmistunut 14 ja aloitettu/ käynnissä 15 Investointimäärärahat Määrärahoja ei ylitetä Yhdyskuntatekniikka Määräraha 1.718.588 € Toteutunut 869.742 € Käyttöprosentti 51 % Valmiusaste 70 %. Aikataulu Työt toteutetaan aikataulussa Jaksolle merkitystä 16:sta työstä on valmistunut tai aloitettu 15 * €/m² 0,60 €/m² 0,44 €/m² = 74,00 % Katuja ja väyliä n. 878.191m² Katuvalolamppujen vaihto CO2-päästöjen pienentäminen Katuvalojärjestelmän uusiminen kpl/a 300 kpl/a käyttömenoissa säästöä n. 4.950 €/a CO2-päästöt pienenevät 34,5 tn/a 90 kpl/a n. 1.485 €/a 10,35 tn/a 83 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Talousarvion 2014 tavoitteet TILINPÄÄTÖS 2014 Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12 / 2014 Korjaamon kustannustaso €/laskutettu korjaamon työtunti Enintään 38,07 €/laskutettu korjaamon työtunti 35,93€/laskutettu korjaamon työtunti = 94,38 % Koneiden käyttö- ja huoltokustannusten taso €/käyttötunti ilman poistoja Enintään 23,20 €/käyttötunti 22,79 €/käyttötunti = 98,23 % Leikkikenttien 30 kpl tarkastukset suoritetaan EN SFS-1176-7 standardin edellyttämällä tavalla Vuositarkastuksia suoritettu 1 krt/v, toiminnallinen tarkastus 3 krt/v Leikkikenttien vuositarToiminnallinen tarkaskastukset ja toiminnalliset tus tehty 2 krt. tarkastukset tehty Varikko, puistot ja liikuntapaikat *) Satama-alueen liikennejärjestelyjen suunnitelmat puuttuvat, tehdään v. 2015. Resurssit TP 2013 Henkilöstön määrä - talonrakennus - yhdyskunta - varikko - puistot - liikunta Yhteensä 3,70 6,51 3,00 5,30 2,40 20,91 TA 2014 Tot. 1-12/2014 4,20 6,86 3,05 5,35 3,45 22,91 2,70 6,51 3,00 5,30 3,40 20,91 Tilivelvolliset Rakennuttajainsinööri 84 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 muutos 2014 Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % RAKENNUTTAMINEN KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot Muut suoritteiden myyntituoto Myyntituotot Maksutuotot Muut palvelumaksut Maksutuotot Muut toimintatuotot Vuokratuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Avustukset yhteisöille Avustukset Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 39 34 34 57 -23 39 34 34 57 -23 167,8 -100,0 168,0 557 557 523 523 523 523 526 526 -3 -3 100,6 100,6 185 546 730 1326 298 159 494 653 1210 250 159 494 653 1210 250 161 481 642 1225 286 -2 13 11 -15 -35 101,4 97,3 98,3 101,3 114,2 -787 6 -780 -859 42 -817 -859 42 -817 -707 -2 -708 -110 2 -108 86,5 -100,0 86,7 101 -5 -3 93 -16 131,7 89,4 -100,0 125,7 98,7 -380 -38 13 -405 -1186 -324 -47 7 3 -317 -45 -371 -1230 10 52 -362 -1179 -418 -40 3 -455 -1163 -857 -857 -851 -851 7 7 -844 -844 -855 -855 10 10 101,2 101,2 -516 -516 -470 -470 5 5 -465 -465 -513 -513 48 48 110,4 110,4 -3 -3 -2 -2 -2 -2 -155 -9 -164 -2726 -1102 -139 -9 -148 -2701 -1241 64 64 -139 -9 -148 -2637 -1177 -135 -11 -146 -2676 -1166 -4 2 -2 39 -11 97,3 123,7 98,9 101,5 99,0 -1212 -1212 -2314 -1449 -1449 -2690 64 -1449 -1449 -2626 -1295 -1295 -2461 -153 -153 -164 89,4 89,4 93,7 -2 -2 85 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 15 475 -149,55 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 -173,55 Arvio+ muutos 15 499 -169,42 Käyttö 2014 15 578 -158,01 867 291 878 191 878 191 878 191 150,69 151,34 151,34 151,34 6 514 10 180 3 093 6 100 9 500 3 100 6 100 9 500 3 100 13 694*) 9 191 3 101 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas Kunnossapidettävät kadut, tiet ja väylät, m² Valaistuja liikenneväyliä, km Varastotapahtumat (varastotapahtumiin on lisätty todellisen käytön mukaiset tapahtumat, jotka eivät kirjaudu Koneiden käyttötunnit Laskutetut korjaamotyötunnit *) = kaikki yli viiden euron otot 86 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Tukipalvelut Kiinteistönhoitopalvelut KIINTEISTÖNHOITO TULOSLASKELMA 1-12-2014 Ulkoiset ja sisäiset Käyttö 2013 TOIMINTATUOTOT MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TUET JA AVUSTUKSET VUOKRATUOTOT Asuntojen vuokrat Muiden rakennusten vuokrat Sis. kiint.hoidon pääoman korkotuotto Sis. kiint.hoidon ylläpitovuokra Sis. kiint.hoidon korjausvastike Sis. kiint.hoidon maanvuokrakorvaus MUUT TOIMINTATUOTOT TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ Arvio 2014 Käyttö 2014 Tot. % 62 959 14 366 41 031 1 149 64 122 11 375 156,3 990,0 212 945 598 628 2 228 936 2 629 459 1 577 260 84 239 2 131 7 410 923 204 727 609 477 2 234 631 2 654 046 1 581 706 84 409 650 7 411 826 225 533 592 493 2 236 253 2 880 016 1 583 744 82 873 650 7 677 059 110,2 97,2 100,1 108,5 100,1 98,2 100,0 103,6 VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 169 TOIMINTAKULUT HENKILÖSTÖKULUT PALKAT JA PALKKIOT HENKILÖSIVUKULUT ELÄKEKULUT MUUT HENKILÖSIVUKUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT AVUSTUKSET MUUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ TOIMINTAKATE RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT KORKOTUOTOT MUUT RAHOITUSTUOTOT KORKOKULUT MUUT RAHOITUSKULUT RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT YHTEENSÄ VUOSIKATE -449 708 -440 385 -448 243 101,8 -180 172 -22 940 -626 349 -1 946 601 -167 266 -24 382 -615 926 -1 857 619 -178 772 -25 600 -660 058 -1 817 604 106,9 105,0 107,2 97,8 -339 949 -3 565 719 -358 771 -3 464 349 -320 689 -3 450 966 89,4 99,6 3 845 204 3 947 477 4 226 262 107,1 -2 238 199 -2 238 199 -2 234 631 -2 234 631 -2 236 416 -2 236 416 100,1 100,1 1 607 005 1 712 846 1 989 846 116,2 -1 617 841 -1 572 255 97,2 112 171 95 005 417 591 439,5 96 967 132 000 95 136 72,1 209 138 227 005 512 727 225,9 POISTOT JA ARVONALENTUMISET SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -1 494 834 SATUNNAISET TUOTOT JA -KULUT SATUNNAISET TUOTOT SATUNNAISET KULUT SATUNNAISET TUOTOT JA -KULUT YHTEENSÄ TILIKAUDEN TULOS POISTOERON LISÄYS(-) TAI VÄHENNYS(+) VARAUSTEN LISÄYS(-) TAI VÄHENNYS(+) RAHASTOJEN LISÄYS(-) TAI VÄHENNYS(+) TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ /ALIJÄÄMÄ 87 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 KIINTEISTÖNHOITO RAHOITUSLASKELMA 1-12/2014 Ulkoiset ja sisäiset Käyttö 2013 TOIMINNAN RAHAVIRTA TULORAHOITUS VUOSIKATE SATUNNAISET ERÄT TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT Käyttö 2014 Arvio 2014 1 607 005 Tot. % 1 712 846 1 989 846 116,2 -3 077 478 -1 456 928 47,3 -1 465 655 -3 077 478 -1 456 928 47,3 141 350 -1 364 632 532 918 -39,1 0 0 0 0 0 0 TOIMEKSIANTOJEN VAROJEN JA PÄÄOMIEN MUUTOKSET VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS SAAMISTEN MUUTOS KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET 0 0 0 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 0 0 0 141 350 -1 364 632 532 918 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA INVESTOINTIMENOT -1 465 655 RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTIMENOIHIN PYS. VAST.HYÖDYKKEIDEN LUOVUTUSTULOT INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA RAHOITUKSEN RAHAVIRTA ANTOLAINOJEN MUUTOKSET ANTOLAINASAAMISTEN LISÄYKSET ANTOLAINASAAMISTEN VÄHENNYKSET ANTOLAINOJEN MUUTOKSET YHTEENSÄ LAINAKANNAN MUUTOKSET PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS LAINAKANNAN MUUTOKSET YHTEENSÄ OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET RAHAVAROJEN MUUTOS -39,1 88 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 KIINTEISTÖNHOIDON INVESTOINNIT Investointien toteutuminen 1-12/2014 Investoinnit, jotka ovat kiinteistöjen korjausta Tot. 1-12/2014 Kohde Päiväkotien pihojen kunnossapito 16 026 Kiinteistöjen kunnostusohjelma Kiinteistöjen aa ouennalta-arvaamaton u uo at 6 a a uo saneeraus 430 304 aosa Kulttuurikeskus 10 207 35 390 10 375 Asuntojen kunnostus 41 793 Kaukovalvonta 29 355 1 775 Telakkatie 5:n korjaustyöt 44 305 Terveyskeskuksen sekä sairaalakoulun tilojen saneeraus ja hissi 59 376 Hammashoitotilan jäähdytys 50 513 Merituulikodin os. Tyynelän julkisivuremontti 18 364 Comol Oy 20 297 Kalannin v.kodin vanhan osan ja katon ja ikkunoiden kunnostus ja maalaus 13 766 Merilinnuntien yrityshallin vesikatto Lokalahden koulun pihan kunnostus 192 Koulujen ennalta arv. korjaus 392 Viikaisten koulun keittiön kunnostus 24 768 Hakametsän koulun pihan kunnostus 116 886 Tyvisarana sauna /korjaus Uimahalli Pakastamo Pakkahuoneen suihkutilat Yhteensä 1 572 255 1 456 928 115 327 -1 200 Saarniston koulun katon ja julkisivun maalaus Viikaisten koulun saneerauksen suunnittelu Poistot Investoinnit 60 291 955 Museot 1 989 846 1 456 928 532 918 167 529 Seikowin päiväkodin muutokset Koulujen pihojen kunnostus Vuosikate Investoinnit 76 298 Kalannin yht.koulun liit. Kaukolämpöön Zachariassenin talon julk.sivun maalaus 1 583 744 1 456 928 126 816 24 459 Jäähallin korjaukset Lokalahden koulun alakerran luokkamuutokset Korjausvastike Investoinnit 28 242 5 968 32 732 1 412 41 594 493 79 906 1 442 763 € Investoinnit, jotka ovat olemassa olevien tilojen parannusta tai käyttötarkoituksen muuttamista Kohde Kameravalvonta Haidus Yhteensä Investoinnit yhteensä Tot. 1-12/2014 12 826 1 339 14 165 € 1 456 928 € 89 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Tukipalvelut Kiinteistönhoito Toiminta-ajatus Kiinteistönhoito vastaa kaupungin hallinnassa olevien rakennusten ja huoneistojen sekä niiden piha-alueiden hoidosta ja kunnossapidosta. Hoito- ja kunnossapitotoimet suoritetaan taloudellisesti, energiatehokkaasti käyttäjien tarpeet ja kiinteistöjen ylläpito huomioonottaen. Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12 / 2014 Kiinteistöjen kunnossapito toteutetaan laaditun kunnossapito-ohjelman mukaisesti Toteutumisaste (%) Määrärahan käyttö (€) 100 % 2014:lle laaditun kiinteistöjen kunnossapitoohjelman mukaisista hankkeista toteutettu ja määrärahoja ei ylitetä. 430.230 €, valmius 65,83 % Kiinteistöhoidon käyttötalouden kustannusten seuranta €/kam² / v Jaksolle merkitystä 12:stä työstä on aloitettu tai valmistunut 9 * Kiinteistöhoidon 32,72 €/kam² / v kustannukset ilman poistoja ovat vuonna 2014 enintään 33,02 €/kam² / v Kiinteistöjen energiakäytön Energiamäärä MWh seuranta ja saavutetun energiatehokkaan toiminnan ylläpitäminen Kiinteistöjen energiansäästö tulee olemaan vuonna 2014 1632 MWh eli 7% vuoden 2005 tasosta. 4481 MWh ** *) Nuorisotalo ja Lokalahden päiväkoti: suunnitteluresurssipuutteen vuoksi suunnittelutöitä ei ole aloitettu. Nuorisotalon julkisivun maalaus odottaa kohteen ostopäätöstä. **) Tavoitetasosta on kiinteistömassa pienentynyt, jolloin säästön osuus nousee. Resurssit TP 2013 Henkilöstön määrä 13,27 TA 2014 Tot. 1-12/2014 13,17 12,12 Tilivelvolliset Rakennuttajainsinööri Sitovuustason alitus Kiinteistönhoidon sisäiset ylläpitovuokrien tuottoarviot ovat ylittyneet. Ylityksellä ei ole vaikutusta kaupungin ulkoiseen tuloslaskelmaan. Ylläpitovuokralaskutus on tarkistettu vuoden 2015 talousarvioon. 90 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 muutos 2014 Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % KIINTEISTÖNHOITOPALVELUT KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot Myyntituotot Maksutuotot Muut palvelumaksut Maksutuotot Muut toimintatuotot Vuokratuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 63 63 41 41 41 41 64 64 -23 -23 156,3 156,3 14 14 1 1 1 1 11 11 -10 -10 990,0 990,0 7331 2 7334 7411 7369 1 7370 7412 7369 1 7370 7412 7601 1 7602 7677 -232 103,1 100,0 103,1 103,6 -100,0 -462 1 -461 -450 10 -440 -452 12 -450 10 -440 -452 11 102,6 -100,0 102,5 -180 -23 12 -192 -653 -169 -25 2 1 -167 -24 -194 -644 2 12 -192 -632 -179 -26 3 -201 -653 12 1 -3 9 21 106,9 105,0 -100,0 104,9 103,3 -626 -626 -617 -617 1 1 -616 -616 -660 -660 44 44 107,2 107,2 -1947 -1947 -1866 -1866 8 8 -1858 -1858 -1818 -1818 -40 -40 97,8 97,8 -306 -34 -340 -3566 3845 -354 -4 -359 -3486 3926 21 21 -354 -4 -359 -3464 3947 -314 -7 -321 -3451 4226 -40 2 -38 -13 -279 88,6 153,5 89,4 99,6 107,1 -1495 -1495 2350 -1619 -1619 2307 1 1 23 -1618 -1618 2330 -1572 -1572 2654 -46 -46 -324 97,2 97,2 113,9 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas Hoidetut kiinteistöt, kam² Energiankäyttö (Energiaseurannassa olevien kiinteistöjen lämpö ja sähkö), MWh 15 475 151,88 105 785 18 366 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 15 499 148,86 1,45 105 785 21 687 -232 -265 Arvio+ Käyttö muutos 2014 15 499 15 578 150,31 170,37 105 785 105 484 * 21 687 17 206 * Vanha neuvolatila myyty 91 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 92 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Tukipalvelut Puhtaanapitopalvelu Toiminta-ajatus Puhtaanapitopalvelun toiminnan tavoitteena on huolehtia kaupungin hallinnassa olevien kiinteistöjen siivouksesta. Työt tehdään tilaaja-asiakkaan kanssa tehdyn sopimuksen mukaan, jolla luodaan käyttäjäasiakkaille puhtaustasoltaan tarkoituksenmukaiset tilat. Samalla puhtaanapitopalvelu vastaa omalta osaltaan kaupungin rakennusomaisuuden kunnon ja arvon säilymisestä. Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12 / 2014 Siivouksen käyttötalouden kustannusten seuranta €/h/v (keskiarvo) €/neliö/v Siivouksen kustannukset Siivouksen kustannukset ovat vuonna 2014 eninovat keskimäärin 25,40 € tään 25,3 €/h ja 25 €/neliö / h ja 24,70 € / neliö Siivouksen tehokkuuden seuranta Siivottavien neliöiden määrä Siivottava neliömäärä vuonna 2014 on keskimäärin 264,3 neliötä tunnissa / hlö Siivoustyön suunnittelun perusteet päivitetään ajan tasalle; - aloitetaan mitoitusten päivittäminen Päivitettyjen kohteiden 25 % kiinteistöistä mitoitemäärä. taan vuoden 2014 aikana Mitoitettavia kiinteistöjä on n. 47 kpl Siivottavien neliöiden määrä on keskimäärin 267 neliötä tunnissa / henkilö Siivoustyön mitoitusten päivitys on aloitettu, tehtynä on 3 %. *) Lisäksi on aloitettu vuodeosasto siivoustyön mitoitus joulukuussa *) Siivoustyönmitoitusta ei ole voitu toteuttaa, koska siivoustyönjohtajan siirryttyä osa aikaiseksi hänen tehtäviään on hoitanut tältä osin siivoustyönsuunnittelija. Uutta Puhtaanapitopalvelussa jokaisella siivoojalla on tietokone käytössä. Postin jakelu toteutetaan sähköisesti (80 %) Resurssit Henkilöstön määrä TP 2013 TA 2014 Tot. 1-12/2014 34,7 30,75 30 ** ** Talousarvion mukaista työvoimatarvetta ei ole saatu täytettyä kokonaan. Siivoustyönjohtaja on 1.4.2014 osa aikainen (55,6 %). 93 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Sitovuustason ylitys Suurin poikkeama on henkilöstökuluissa Työsuhteisten henkilöstömenot ovat arvioitua pienemmät, koska siivoustyön mitoitusten mukainen henkilöstömäärää ei ole toteutunut. Pitkien sairauslomien aiheuttamat sairausvakuutuskorvaukset ovat myös vähentäneet henkilöstökuluja. Palveluiden ostot Ulkopuolelta ostettavista palveluista on toteutettu vain osittain; ikkunoiden pesut ja tekstiilimattojen huolto. Aineet, tarvikkeet ja tavarat Kaluston hankinnoista osa jätettiin toteutumatta ja korjattiin vanhaa konekantaa. Työ- ja suoja-asumenot toteutettiin suunniteltua pienempänä. 94 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % PUHTAANAPITOPALVELUT KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Muut suoritteiden myyntituoto Myyntituotot Maksutuotot Muut palvelumaksut Maksutuotot Muut toimintatuotot Vuokratuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 -1 -100,0 -100,0 -4 -4 100,3 100,3 -6 -2 -100,0 100,0 100,6 100,4 -100,0 1499 1499 1351 1351 1351 1351 1355 1355 32 33 1532 2 30 30 1381 30 30 1381 30 30 1386 2 -852 -1 -853 -809 14 -794 -794 -809 14 -794 -794 -15 1 -27 -41 -42 94,7 103,1 -100,0 87,4 96,3 100,0 -100,0 99,9 -282 -42 18 -305 -1158 -286 -45 2 1 -284 -44 -331 -1139 3 18 -327 -1122 -268 -45 27 -286 -1080 -177 -177 -160 -160 5 5 -156 -156 -144 -144 -11 -11 92,8 92,8 -42 -42 -68 -68 7 7 -60 -60 -48 -48 -13 -13 79,0 79,0 -5 -4 -4 -5 1 -5 -1383 151 151 -4 -1372 9 9 30 30 30 -4 -1342 39 39 -5 -1277 111 111 -65 -73 -73 117,7 43,3 109,7 95,1 287,5 287,5 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 15 499 0,59 1,90 56 010 Arvio+ muutos 15 499 2,50 56 010 Käyttö 2014 15 578 7,14 56 010 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas Siivottavien neliöiden määrä, m² 1 1 15 475 9,76 58 525 *) *) Uudenkaupungin Satama Oy:n, Ukipolis Oy:n sekä Uudenkaupungin Taksiaseman siivouspalvelusopimukset päättyivät 31.12.2013. 95 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 96 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Tukipalvelut Ruokapalvelu Ruokapalvelu vastaa laadukkaiden ja ravitsemuksellisesti täysipainoisten ateriapalvelujen saatavuudesta tehokkaasti ja taloudellisesti. Ruokapalvelu tuottaa itse koulu- ja päivähoidon ateriapalvelut ja ostaa hoiva- ja vanhuspuolen ravintopalvelut sairaanhoitopiiriltä Talousarvion 2014 tavoitteet Asiakastyytyväisyyden takaaminen muutosten keskellä. Kylmävalmistus osaksi Pohitullin ruoanvalmistusprosessi a kiirehuippuja tasoittamaan Muutosten vaatiman uuden henkilöstömitoituksen onnistuminen ja työhyvinvoinnin takaaminen Talousarvion 2014 mittarit Asiakkaiden rohkaiseminen jatkuvan palautteen antamiseen. Talousarvion 2014 Toteutuminen tavoitetaso 1-12 / 2014 Toteutuu. Nopea reagointi asiakkaiden palautteisiin, 1-2 päivän sisällä yhteydenotosta. Asiakastapaamiset keväällä 2014. Asiakastapaamiset ja koonti mahdollisista kehittämiskohteista on tehty kaikkien päiväkotien ja koulujen kanssa. Osuus lounasruoista (8 viikon kiertävän ruokalistan mukaan), joissa kylmävalmistus osana valmistusprosessia. Kehityskeskustelut syksy 2014 20 %:ssa ruokalajeista kylmävalmistus on mukana. Työtyytyväisyyskysely koko ruokapalveluhenkilöstölle vuoden lopulla 2014 Asiakaspalaverit pidetty päiväkotien ja koulujen edustajien kanssa helmihuhtikuun aikana. Kehittämiskohteet koottu ja tarvittavat toimenpiteet joko tehty tai ovat työn alla. Koulutukset käynnissä. Kylmävalmistusta käytetään viikoittain ruoanvalmistuksessa. Kehityskeskusteluja ei Kehityskeskustelun pohjalta muutostarpeiden ole pidetty. kartoittaminen ja mahdollinen toteuttaminen. Työtyytyväisyys keskimäärin yli keskitason eli asteikolla 1-5 yleisarvosana yli 3. Työtyytyväisyyskyselyä ei ole tehty. Resurssit Henkilöstön määrä TP 2013 TA 2014 Tot. 1-12/2014 28,61 27,11 26,89 Ruokapalvelu ei ole hoitanut Café Mörneä vuonna 2014, joten 1 henkilötyövuosi vähennystä. Myllymäen vuorohoidosta johtuen ruokapalvelun iltavuoro otettu käyttöön kesäkuun alusta, henkilötyövuosissa 0,52 lisäys. Lisäksi Seikowin yhdistelmätyöntekijän muuttaminen ruokapalveluvastaavaksi 11.8.2014 lähtien, henkilötyövuosimäärä 0,74:stä 1:een. Tilivelvolliset Ruokapalvelupäällikkö 97 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 muutos 2014 Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % RUOKAPALVELUT KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot Myyntituotot Maksutuotot Muut palvelumaksut Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Vuokratuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 118 118 136 136 136 136 63 63 73 73 46,5 46,5 2918 2918 9 3126 3126 11 -60 -60 3066 3066 11 2955 2955 9 111 111 2 96,4 96,4 84,8 3 3 3048 3273 -60 3213 3028 186 94,2 -100,0 -740 -1 -741 -747 -30 -777 -715 -62 92,0 -747 -30 -777 -715 -62 92,0 -201 -37 20 -218 -959 -190 -42 -190 -42 -231 -1009 -205 -40 17 -228 -944 15 -1 -17 -3 -65 108,0 96,7 -100,0 98,7 93,5 -1577 -1577 -1631 -1631 -1631 -1631 -1623 -1623 -8 -8 99,5 99,5 -457 -457 -563 -563 -563 -563 -469 -469 -94 -94 83,2 83,2 -18 -18 -3011 37 -18 -18 -3191 83 -17 -18 -3053 -25 -1 -30 -90 -18 -18 -3221 -7 -168 17 -100,0 97,0 97,4 94,8 331,1 -7 -7 30 -50 -50 33 -90 -50 -50 -57 -9 -9 -34 -41 -41 -23 18,9 18,9 59,5 -231 -979 -30 98 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas Keittiöitä yhteensä, joista - valmistuskeittiöitä - palvelukeittiöitä Toimituspisteitä, kpl Ostopalvelun piirissä, kpl Yhteensä, kpl Ostopalvelun ateriasuoritteet, kpl Tuotetut ateriasuoritteet, kpl Ateriasuoritteita yhteensä, kpl Tuotettuja suoritteita/ työntekijä/työvuosi 15 475 1,91 14 1 13 9 7 30 291 985 554 005 845 990 19 364 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 15 499 2,10 -5,81 14 1 13 9 7 30 293 961 600 000 893 961 22 132 Arvio+ muutos 15 499 -3,71 14 1 13 9 7 30 293 961 600 000 893 961 22 132 Käyttö 2014 15 578 -2,19 14 1 13 9 7 30 293 042 522 143 868 977 19 386 99 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkeama 2014 Käytön % TUKIPALVELUT KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot Muut suoritteiden myyntituoto Myyntituotot Maksutuotot Muut palvelumaksut Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Vuokratuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 177 127 1 128 50 -1 49 71,9 -100,0 72,5 4418 4418 11 4322 4322 9 97 97 2 97,8 97,8 84,8 7601 31 7632 12091 2 -232 -60 7369 31 7400 12006 103,1 100,0 103,1 100,7 -100,0 -2006 -6 -2012 -1961 -51 -2006 -6 -2012 -1961 -51 97,5 -100,0 97,4 -645 -111 4 1 -641 -110 -756 -2762 5 -1 -750 -2762 -652 -111 48 -715 -2676 11 1 -48 -35 -86 101,8 101,1 -100,0 95,3 96,9 -2381 -2381 -2409 -2409 6 6 -2403 -2403 -2428 -2428 25 25 101,0 101,0 -2446 -2446 -2496 -2496 16 16 -2481 -2481 -2334 -2334 -147 -147 94,1 94,1 -311 -52 -363 -7960 4033 -358 -23 -381 -8048 4018 21 -39 -358 -23 -381 -8027 3979 -319 -24 -343 -7781 4313 -40 1 -38 -246 -334 89,0 106,5 90,0 96,9 108,4 -1502 -1502 2531 -1669 -1669 2349 1 1 -38 -1668 -1668 2311 -1582 -1582 2731 -86 -86 -420 94,8 94,8 118,2 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 15 499 151,55 -2,45 Arvio+ muutos 15 499 149,10 Käyttö 2014 15 578 175,31 181 177 177 181 177 4431 4431 9 4478 4478 11 7332 37 7369 11990 2 7369 31 7400 12066 -2054 -1 -2055 -663 -102 50 -715 -2770 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas 15 475 163,55 -60 -60 -232 -85 -2 100 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 101 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Jätehuoltopalvelut Jätehuoltopalvelut järjestää kaupungin asukkaille ja yrityksille parhaat mahdolliset jätehuollon palvelut. Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12 / 2014 Haja-asutusalueen jätehuollon uudelleen järjestely Aloitusajankohta Valmis vuoden loppuun mennessä Selvitystyö aloitettu Jätehuoltorekisterin päivitys Aloitusajankohta Valmis vuoden loppuun mennessä Kesken Saarikiinteistöjen jätehuollon järjestely Keräyspisteet 4 kpl Valmis vuoden loppuun mennessä Kesken Resurssit TP 2013 Henkilöstön määrä 2 TA 2014 Tot. 1-12/2014 2 2 Tilivelvolliset Rakennuttajainsinööri Sitovuustason ylitys Jätehuollon selvityksessä tehty (kaupungin omana työnä) uutta asiakasrekisteriä kaupungin olemassa olevaan rekisterikantaan, jonka johdosta lisäkustannuksia jätehuoltopalveluihin on tullut n. 20 000. Uuden hyötyjätepisteen perustaminen Itäpoijun parkkialueelle on aiheuttanut lisäkustannuksia n. 10 000 €. Tulot ovat pienentyneet arvioidusta, koska jäterekisteri on ollut muutosten / selvitysten alla. 102 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 muutos 2014 Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % JÄTEHUOLTOPALVELUT KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot Myyntituotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 603 603 653 653 643 643 9 9 98,6 98,6 -1 -1 8 -100,0 -100,0 98,7 1 1 604 653 653 1 1 644 -49 -52 -52 -51 -1 98,9 -50 -52 -52 -51 -1 98,9 -20 -2 -15 -3 -15 -3 4 -3 -22 -72 -18 -69 -18 -69 -19 -3 3 -18 -69 125,9 99,6 -100,0 102,6 99,8 -520 -520 -523 -523 -523 -523 -539 -539 16 16 103,1 103,1 -11 -11 -15 -15 -15 -15 -10 -10 -5 -5 69,5 69,5 -41 -6 -47 -650 -45 -38 -4 -42 -650 3 -38 -4 -42 -650 3 -59 -3 -61 -680 -36 20 -1 19 31 39 152,4 78,0 146,0 104,7 1 209,5 -43 -43 -88 -43 -43 -40 -43 -43 -40 -43 -43 -79 39 100,0 100,0 198,3 Arvio+ muutos 15 499 -2,57 40 Käyttö 2014 15 578 -5,07 38 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas Hyötyjätepisteitä, kpl 653 653 15 475 -5,68 38 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 -2,57 40 103 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 104 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Rakennusvalvonta ja ympäristönsuojelu Toiminta-ajatus Ympäristönsuojelu ja rakennusvalvonta ovat viranomaistoimintaa. Niiden tehtävänä on osaltaan varmistaa, että niin rakennettu kuin luontoympäristökin säilyy terveellisenä, turvallisena ja viihtyisänä. Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12 / 2014 Ympäristönsuojelu Lupien käsittelyaika Uutta toimintaa koskevan ympäristölupahakemuksen nopea käsittely. Ympäristölupahakemuksen käsittelyn tavoiteaika on 4 kk. Ei toteutunut Viranhaltijapäätösten, Ilmoitusten ja lausuntojen lausuntojen ja ilmoitusten käsittelyaika nopea käsittely. Viranhaltijapäätösten, lausuntojen ja ilmoitusten käsittelyaika on alle 30 vrk. Rakennusvalvonta Lupa-asioiden nopea käsittely. Rakentamislupien käsit- Toteutunut telyaika on 3-5 viikkoa Rakentamislupien käsittelyaika. Toteutunut Perustelut Talousarvio sisältää avoinna olevan ympäristösihteerin viran palkkakulut. Act4myBalticSea hanke on päättynyt vuonna 2013, talousarvioesitykseen ei ole enää ollut tarpeen sisällyttää hankemäärärahoja. Resurssit TP 2013 TA 2014 Tot. 1-12 / 2014 5,6 6,02 6,02 Henkilöstön määrä Tilivelvolliset Ympäristönsuojelupäällikkö Sitovuustason alitus Uudessakaupungissa on vuonna 2014 toteutunut odotettua enemmän suuria teollisuuden investointeja, joiden johdosta rakennusvalvonnan tuotot olivat 15,6 % arvioitua suuremmat = 37 445 euroa. Maa-aineslupien valvontamaksujen tuotot ovat budjetoitua suuremmat, koska maa-aineslupia on ollut käsittelyssä arvioitua enemmän. Tuotot olivat 52 % arvioitua suuremmat = 5 200 euroa. Ympäristönsuojelussa on ollut ympäristölupia käsittelyssä arvioitua enemmän vuonna 2014 ja tuotot ovat ylittyneet tältä osin 158 % = 11 056 euroa. 105 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkeama 2014 Käytön % RAKENNUSVALVONTA JA YMPÄRISTÖNSUOJELU KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot Myyntituotot Maksutuotot Yhdyskuntapalvelujen maksut Muut palvelumaksut Maksutuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Avustukset yhteisöille Avustukset Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -100,0 -100,0 250 2 252 257 257 311 2 313 -54 -2 -56 121,0 -100,0 121,8 257 257 31 31 284 5 31 31 288 31 31 288 32 32 345 3 -1 -1 -57 -3 102,0 102,0 119,7 -100,0 -258 -279 2 -276 -267 -10 96,5 -259 -279 2 -276 -267 -10 96,5 -79 -12 -73 -15 -73 -15 5 -87 -364 -78 -15 1 -92 -358 -1 4 -5 106,9 100,6 -100,0 105,1 98,5 -91 -350 -88 -367 1 3 -109 -109 -124 -124 5 5 -119 -119 -113 -113 -5 -5 95,4 95,4 -8 -8 -10 -10 -10 -10 -7 -7 -4 -4 66,0 66,0 -2 -2 -2 -2 -2 -2 -1 -1 -1 -1 65,0 65,0 -1 -29 -29 -498 -210 -1 -2 -2 -505 -217 8 8 -1 -2 -2 -497 -209 -1 -481 -133 -1 -1 -16 -76 68,6 30,9 41,6 96,7 63,5 -210 -7 -7 -223 8 -7 -7 -215 -133 -7 -7 -83 61,6 106 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas Ympäristöluvat Muut luvat, lausunnot, vh-päätökset ja ilmoitukset Tarkastukset, maastokäynnit, neuvontatilaisuudet ja laaditut asiakirjat Rakennusvalvonnan lupa-asiat Rakennusvalvonnan katselmuksia ja tarkastuksia 15 475 -13,54 5 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 15 499 -14,41 0,52 5 Arvio+ Käyttö muutos 2014 15 499 15 578 -13,89 -8,51 5 10 (200%) 137 140 140 257 (184%) 348 572 280 550 280 420 (150%) 550 559 (102%) 817 800 800 923 (115%) 107 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Rakenteelliset säästöt Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % RAKENTEELLISET SÄÄSTÖT KÄYTTÖTALOUS TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilösivukulut Henkilöstökulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas 15 475 0,00 777 777 -709 -709 68 68 68 68 130 43 173 950 950 950 950 -117 -45 -162 -871 -871 -871 -871 13 -2 11 79 79 79 79 13 -2 11 79 79 79 79 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 15 499 61,29 -56,22 Arvio+ muutos 15 499 5,07 Käyttö 2014 15 578 0,00 Hallinto- ja kehittämiskeskus on toteuttanut kohdistamattomat säästöt. Kaikkia säästöjä ei voitu kohdistaa vuonna 2014 yksilöidysti sosiaali- ja terveyskeskuksen, sivistyspalvelukeskuksen ja hallinto- ja kehittämiskeskuksen yksiköille, koska henkilöstöjärjestelyt ja muiden säästötoimenpiteiden aikataulut eivät kaikilta osin toteutuneet ennakoidusti. 108 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 HALLINTO- JA KEHITTÄMISKESKUS YHTEENSÄ Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 muutos 2014 Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % HALLINTO- JA KEHITTÄMISKESKUS KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot Muut suoritteiden myyntituoto Myyntituotot Maksutuotot Yleishallinnon maksut Opetus- ja kulttuuritoimen ma Yhdyskuntapalvelujen maksut Muut palvelumaksut Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Vuokratuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Avustukset yhteisöille Avustukset Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 1390 14 1403 1339 1339 1339 1402 1 1403 -63 -1 -65 104,7 -100,0 104,8 1339 1635 1643 1643 1647 -4 100,2 324 5456 7415 403 314 5429 7386 300 3 -57 -54 317 5372 7332 300 378 5287 7312 335 -61 84 19 -35 119,2 98,4 99,7 111,7 9185 1122 10307 19529 354 9122 991 10113 19138 337 8 9130 991 10121 19091 337 9430 1072 10502 19553 322 -301 -81 -381 -462 15 103,3 108,2 103,8 102,4 95,5 -5826 -2 -5827 -5159 -530 -5689 -5159 -530 -5689 -5504 2 -5503 -185 -2 -187 96,7 -100,0 96,7 -2545 -286 429 -2402 -8230 -2240 -284 200 -2323 -7483 -83 -31 -114 -644 -2323 -315 200 -2437 -8127 -2460 -303 332 -2432 -7935 138 -11 -132 -6 -192 105,9 96,4 165,9 99,8 97,6 -27 -8652 -8679 -30 -8855 -8886 41 41 -30 -8814 -8845 -32 -8512 -8545 2 -302 -300 106,1 96,6 96,6 -3662 -3662 -3674 -3674 21 21 -3653 -3653 -3541 -3541 -112 -112 96,9 96,9 -312 -312 -374 -374 -374 -374 -294 -294 -80 -80 78,5 78,5 -709 -159 -868 -21751 -1868 -725 -109 -834 -21251 -1776 -582 -628 -725 -109 -834 -21833 -2404 -710 -79 -789 -21103 -1228 -15 -30 -45 -730 -1177 97,9 72,9 94,6 96,7 51,1 -3287 -3287 -5154 -3908 -3908 -5684 1 1 -627 -3907 -3907 -6311 -3524 -3524 -4751 -383 -383 -1560 90,2 90,2 75,3 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 15 499 -366,73 -40,48 Arvio+ muutos 15 499 -407,21 Käyttö 2014 15 578 -305,00 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas 15 475 -333,08 8 -47 109 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 110 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 1.2 Sosiaali- ja terveyskeskus Sosiaali- ja terveysjohtajan katsaus Huolimatta vaikeasta taloustilanteesta henkilöstön työhyvinvoinnista, riittävyydestä ja ammatillisesta osaamisesta huolehtiminen on palvelukeskuksemme yksi tärkeä tavoite. Henkilöstön koulutuspäivien määrä työntekijää kohden laski hieman edellisen vuoden 2,5:sta 2,3:een. Tavoitteemme saavuttaa kolme koulutuspäivää työntekijää kohden ei toteutunut. Sairauspoissaolot vähentyivät kuitenkin 773 kalenteripäivällä edelliseen vuoteen verrattuna. Palvelun tarpeeseen nähden henkilökuntaa on ollut riittävästi terveyspalveluissa. Vanhainkotien hoitohenkilöstön määrä oli mitoitussuosituksen alarajalla. Henkilöstön rekrytoinnissa suurimmat haasteet olivat hammaslääkäreiden, sairaanhoitajien sekä sosiaalityöntekijöiden saannissa. Henkilökunnan koulutukseen on satsattu koulutussuunnitelmien mukaan talouden vaikeudesta riippumatta. Vuosi 2014 oli sosiaali- ja terveyskeskuksessa säästötoimenpiteistä huolimatta hyvän laadun vuosi. Usean vuoden pitkäjänteisen työn tuloksena laatutyö onkin vakiintunut osaksi Uudenkaupungin sosiaali- ja terveyskeskuksen arkea - näin varsinkin terveyspalveluissa - ja vanhuspalveluissa, jotka ovat tehneet laatutyötä pitkään. Uusina toimijoina mukaan on tullut yhteistoiminta-alue kokonaisuudessaan sekä sosiaalityöstä vammaispalvelut. Laatupolitiikkamme mukaan tavoitteenamme on jatkuva laadun parantaminen. Tästä työstä palkintona Uudenkaupungin sosiaali- ja terveyskeskus sai jo toistamiseen SHQSlaaduntunnustuksen. Sosiaali- ja terveyskeskusta työllistivät vuonna 2014 erittäin laajat valmistelutyöt ja selvitykset, joista osan haluan nostaa esille. Lastensuojelusta ja vanhustenhuollosta laadittiin rakenneselvitykset valtuustolle tiedoksi. Vanhusten palveluiden lakisääteinen järjestämissuunnitelma tehtiin valmiiksi vuoden 2015 päätöksentekoon. Mielenkiintoiset mutta samalla haastavat valtuustoaloitteet valmisteltiin huolella erilaisissa työryhmissä. Erityisesti näistä mainittakoon lapsiperheiden ehkäiseviin palveluihin painottuva aloite, jonka seurauksena kaupungissa alkaa vuonna 2015 uusi työmuoto lapsiperheiden hyvinvoinnin edistämiseksi. Kaupungin taloustilanne varjosti vuotta 2014. Vuonna 2013 alkaneet YT-neuvottelut 50 henkilötyövuoden säästöistä koko kaupungin osalta heijastuivat myös sosiaali- ja terveyskeskukseen lomautuksina ja virkojen ja työsuhteiden täyttämättä jättämisenä. Palvelutuotanto Vanhusten palveluissa tavoitteena oli, että yli 75-vuotiaista uusikaupunkilaisista yli 91 % asuu omassa kodissaan tai kodinomaisissa olosuhteissa, 12,4 % yli 75-vuotiaista saa säännöllistä kotihoitoa ja korkeintaan 8,4 % yli 75-vuotiaista on ympärivuorokautisessa hoidossa. Vuoden lopussa 91,1 % yli 75-vuotiaista asui omassa kodissaan tai kodinomaisissa olosuhteissa. Säännöllistä kotihoitoa sai kuukaudessa keskimäärin 12,8 % yli 75-vuotiaista. Ympärivuorokautisen palvelun piirissä oli 8,9 % yli 75vuotiaista. Vanhuspalvelulain mukaista suunnitelmaa ikääntyneen väestön tukemiseksi ryhdyttiin valmistelemaan toukokuussa 2014. Tehostetun palveluasumisen palvelusetelijärjestelmä uudistettiin ja tulosidonnaiset palvelusetelit otettiin käyttöön 1.9.2014 alkaen. Kotihoidon käyttämään asiakastietojärjestelmään hankittiin Mediatri Kotihoito-osio, joka mahdollistaa myöhemmin mobiilin käyttöönoton. Kotihoitoosion käyttöönottoa valmisteleva projekti käynnistyi syyskuussa 2014. Tavoitteeksi asetettiin, että osio saadaan käyttöön 1.4.2015. Joulukuussa varmistui THL:n rahoitus Ikäihmisten kotihoidon toimintamalli ja kirjaamisen edellytykset-hankkeelle. Hanke on Raision, Liedon, Uudenkaupungin ja Vasson yhteistyöhanke (20152016) 111 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Sosiaalityössä henkilöstön saatavuusongelmat ja määräaikaiset työsuhteet ovat vaikuttaneet siihen, ettei kaikkia suunniteltuja kehittämistoimia ole saatu vietyä eteenpäin suunnitelmien mukaan. Asiakasmäärissä niin aikuissosiaalityössä kuin lastensuojelussa ei ole tapahtunut suuria muutoksia, mutta asiakkaiden tuen tarve on kasvanut ja ongelman ovat monimutkaistuneet, mikä näkyy kustannusten nousuna. Vammaispalveluiden koko kokonaisuus eli vammaispalvelutoimisto, Merililjakoti ja Pajalan toimintakeskus lähtivät mukaan laatutyöhön ja laaduntunnustus saatiin loppuvuonna 2014. Vakka-Suomen yhteistyönä toteutettava lakisääteinen sosiaalipäivystys laajennettiin koskenaan arki-iltoja ja se on toteutunut ja toiminut hyvin. Lapsiasianneuvosto laati Vakka Suomeen yhteisen lastensuojelusuunnitelman vuosille 20142018. Vakka-Suomen kuntien yhteistyönä jatkui Elykeskuksen rahoittama työllisyyshanke: Ote työstä luo tulevaisuutta. Uusikaupunki hallinnoin hanketta ja sen tavoitteena estää työttömyyden pitkittyminen ja ehkäistä syrjäytymistä työelämästä tukemalla asiakkaiden työ- ja toimintakykyä sekä kuntoutumista. Hankeessa saavutettiin sille asetetut tavoitteet vuoden 2014 osalta. Hanke jatkuu vielä kaksi vuotta. Vaikka pitkäaikaistyöttömyyteen ja kaupungin aktivointitoimenpiteisiin on kiinnitetty huomioita, on työmarkkinatuen kuntaosuus kasvanut edelleen. Vakka-Suomen kunnat osallistuivat myös aikuissosiaalityön kehittämishanke Palvelumuotoilulla parempia palveluita riskiryhmille -hanketta, joka on osa isompaa Kastehankekokonaisuutta. Hankkeen tavoitteena on luoda asiakaslähtöisiä palveluja aikuissosiaalityön, päihdetyön ja mielenterveystyön palveluja käyttäville. TILINPÄÄTÖS 2014 kaissijaisuudet, näin oli varsinkin keväällä ja kesällä. Terveyspalvelujen 16 000 eurolla. tulosalue ylitti talousarvion Ympäristöterveydenhuollon toiminta toteutui lähes tavoitteiden mukaisesti. Terveysvalvonnassa tarkastusmäärissä jäätiin hieman tavoitteesta, lähinnä johtuen uuden Oiva-järjestelmän sisäänajosta sekä lievästä henkilöstövajeesta osan vuotta. Valvontaa kohdennettiin riskinarvioinnin perusteella tärkeimpiin kohteisiin. Eläinlääkäripraktiikan osalta suoritetavoitteisiin päästiin sataprosenttisesti. Eläinlääkäreiden yhteistyö toimii hyvin ja asiakkailta tulleeseen kysyntään pystytään vastaamaan säädösten edellyttämällä tavalla. Yhteistyö Raision ympäristöterveydenhuollon yksikön kanssa jatkui vuonna 2013 käynnistyneellä tavalla ja yhteistyö on sujunut ongelmitta. Uudenkaupungin yksikkö myy päivystysja sijaisapua Raision yksikölle sovitun mukaisesti. Valtion toimeksiantotöiden määrä lisääntyi aikaisemmasta jonkin verran vuonna 2014. Tehtävät hoidetaan yhteistyössä yksikön eläinlääkäreiden kesken ja valtion korvaa kunnalle tehtävien hoidosta aiheutuneet kustannukset. Tehtävät pystytään hoitamaan nykyisellä resurssilla. Valtakunnalliset tietojärjestelmäuudistukset helpottivat merkittävästi raportointia keskusviranomaisille. Järjestelmiä on tarkoitus edelleen kehittää. Käyttöönotto vei vuonna 2014 jonkin verran resurssia, mutta vapauttaa jatkossa selvästi työaikaa perustehtävien hoitoon. Ympäristöterveydenhuollon henkilöstömäärä oli vuonna 2014 11 henkilöä. Henkilöstön koulutuspäiviä oli yhteensä noin 55 eli noin 4,6 pv/henkilö. Henkilöstö Vuosi 2014 oli myös potilastyön laadun vuosi terveyspalveluissa. Pitkäjänteinen työ on tuottanut tulosta niin asukkaiden terveydentilan saralla kuin taloudenkin näkökulmasta. Myös valtimotaudeissa hyvä työ jatkui edelleen. Terveyskeskuksen palvelut tuotettiin hoitotakuun ja neuvola-asetuksen määrittämissä puitteissa, ja pitkäaikaissairaiden hoitosuunnitelmia laadittiin enenevässä määrin. Mielenterveys- ja päihdepalveluja tarjotaan myös nuorten asiakaskohderyhmälle. Työttömien terveystarkastukset pystyttiin toteuttamaan hyvin. Lisäksi kartoitettiin kotisairaalatoiminnan käynnistämistä. Kotisairaalatoiminnan osalta todettiin, että se tulisi toteuttaa koko hoitoketjun (vanhustyö, perusterveydenhuolto, erikoissairaanhoito) yhteistyönä. Terveyspalveluilla on valmiudet toiminnan edelleen käynnistämiselle. Lääkärien vastaanottotoimintaa rasittivat lyhytai- Sosiaali- ja terveyskeskuksen vakinaisen henkilöstön määrä (henkilötyövuosina) oli vuoden lopussa 423. Valitettavasti tietojärjestelmät eivät toistaiseksi anna tarkkaa lukua todellisista, palvelutuotantoon käytetyistä henkilöstöresursseista. Talous Sosiaali- ja terveyskeskuksen toimintatuotot olivat 15,2 milj. euroa ja toimintakulut 70,1 milj. euroa. Tilikauden toimintakate oli 54,9 milj. euroa, mikä on 3526 euroa/asukas. Käytön toteuma oli 100,5 % ja kokonaisylitys 274.431 euroa. Toimintavuoden aikana saimme talousarvioon 1 000 000 euron lisämäärärahan erikoissairaanhoitoon. 600 000 euron lisämääräraha sosiaalityöhön saatiin sisäisellä siirrolla vanhusten palvelujen alituksesta. 112 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Haluan lämpimästi kiittää koko palvelukeskuksemme henkilökuntaa. Ilman henkilökunnan osaamista, vastuunottoa ja yhteishenkeä, uuden sosiaali- ja terveysjohtajan olisi ollut vaikeampaa selvitä haastavasta vuodesta 2014. Työntekijämme ovat pitäneet vaikeina aikoina keskiössä tärkeimmän asian - kuntalaisen hyvinvoinnin. Kiitän myös kaikkia luottamushenkilöitä sekä sosiaaliettä terveyslautakunnassa aktiivisesta paneutumisesta sosiaali- ja terveyskeskuksen asioihin. Kiitos hyvästä yhteistyöstä. Sari Rantanen Sosiaali- ja terveysjohtaja 113 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 SOSIAALI- JA TERVEYSKESKUS Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli- /alijäämä TOT 2013 15 621 -70 185 -54 564 -275 -54 839 TA 2014 TOT 2014 16 380 15 151 -71 041 -70 087 -54 661 -54 936 -462 -270 -55 123 -55 206 Henkilöstöresurssit 2013-2014 (vuoden keskiarvo) Hallinto Vanhusten palvelut Sosiaalityö Erikoissairaanhoito Terveyspalvelut Seudullinen ympäristötereydenhuolto TOT 2013 4,70 150,42 41,60 209,00 11,00 416,72 TA 2014 TOT 2014 4,60 4,50 153,76 156,22 42,60 42,60 223,63 11,00 435,59 209,00 11,00 423,32 Keskeiset suoritteet 2013-2014 TOT 2013 Vanhainkotien hoitopaikat 64 Toimeentulotuki/kotitalouksia 615 Erityishuollon asiakkaat 110 Avosairaanhoidon käynnit 54 399 Vuodeosastohoidon hoitopäivät 31 603 Suun terveydenhuollon käynnit 25 758 Erikoissairaanhoidon käynnit/avoh. 43 512 Erikoissairaanhoidon vuodeosaston hoitojaksot 2 476 Eläinlääkärien potilaskäynnit 6442 Terveysvalvonnan tarkastukset 919 TA 2014 TOT 2014 64 64 670 616 110 112 50 780 53 387 31 665 27 096 26 047 25 152 36 026 46 284 2 682 2 522 6 000 6008 1 300 1025 114 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Sosiaali- ja terveyskeskus Toiminta-ajatus Palvelukeskus vastaa Uudessakaupungissa asukkaiden tarvitsemien sosiaali- ja perusterveydenhuollon, erikoissairaanhoidon ja ympäristöterveydenhuollon järjestämisestä sekä Uudenkaupungin yhteistoimintaalueilla ympäristöterveydenhuollosta, perusterveydenhuollosta ja erikseen sovituista sosiaalihuollon palveluista. Tavoitteena on edistää ja ylläpitää väestön fyysistä, psyykkistä ja sosiaalista hyvinvointia sekä väestön ja yhteisön sosiaalista turvallisuutta ja toimintakykyä. Toimintaa ohjaavat seuraavat arvot: • ennakoivuus • ammatillisuus • yhdenvertaisuus • muutosvalmius • ekologisuus (ml. taloudellisuus) Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12 /2014 Valmistautuminen kunta- ja palvelurakenneuudistukseen Valmistelutyön toteutumisaste Palvelustrategian laatiminen Kuntarakenneselvitys Laitilan kanssa valmis. Pyhärannan kanssa työ suunnitteilla. Laatujärjestelmän Ylläpitoauditoinnin kehittäkehittäminen ja ylläpi- miskohteet. täminen Kehittämiskohteiden mukaiset toiminnot on korjattu. Työntekijöiden hyvin- Työhyvinvointi Syke-kysely Työhyvinvointi Sykevoinnin ja terveyden kyselyn tulosten paraedistäminen neminen. Kehittämiskohteiden mukaisista toiminnoista korjattu noin 30 %. Kesken. Resurssit TP 2013 Henkilöstön määrä (hlötyövuosi) 437 TA 2014 Tot. 1-12/2014 431,06 423,32 Tilivelvolliset Sosiaali- ja terveysjohtaja Talous- ja henkilöstöpäällikkö 115 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Sosiaali- ja terveyskeskuksen hallinto Toiminta-ajatus Hallinto luo riittävät edellytykset sosiaali- ja terveyskeskuksen palvelujen toteutumiselle ja vastaa keskitetysti hallinto-, henkilöstö- ja talousasioista. Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12 / 2014 Toiminnan taloudellisuutta Toiminnallisten uudistusten Tulosalueittain 1-2 parantavat rakenteelliset lukumäärä uudistusta uudistukset Sosiaali- ja terveyskeskuksen tulosalueiden kokonaisuuksien läpikäyminen on aloitettu sosiaalija terveyskeskuksen johtoryhmässä. Sosiaali- ja terveyskeskuksen pääprosessien päivittäminen Pääprosessit on päivitetty Tunnistaminen ja kuvaaminen on aloitettu. Koulutuspäivien määrä on vähintään vuoden 2013 tasolla. 1-12/2013 2,5 pv/hlö 1-12/2014 2,3 pv/hlö Päivitettyjen prosessien toteutumisaste Henkilöstön osaamisen ja Koulutuspäivien määrä, hyvinvoinnin turvaaminen. vähintään 3 pv/hlö. Sairauspoissaolojen määrä Sairauspoissaolojen 1-12/2013 sairauspoissaon pienempi kuin kuntasek- määrä on pienempi kuin oloja on ollut 9264 kalentorilla keskimäärin. vuonna 2013. teripäivää. 1-12/2014 sairauspoissaolojen määrä on ollut 8491 kalenteripäivää. Resurssit Henkilöstön määrä TP 2013 TA 2014 Tot. 1-12/2014 4,9 4,9 4,5 Tilivelvolliset Sosiaali- ja terveysjohtaja Talous- ja henkilöstöpäällikkö 116 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % SOSIAALI- JA TERVEYSKESKUKSEN HALLINTO KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Muut suoritteiden myyntituoto Myyntituotot Maksutuotot Sosiaalitoimen maksut Maksutuotot Muut toimintatuotot Vuokratuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Avustukset kotitalouksille Avustukset Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 18 18 18 18 18 18 3 3 3 2 2 21 2 2 21 2 2 21 -197 -1 -198 -190 -190 -197 -190 -190 103,9 -96,7 103,5 -31 -9 7 -33 -231 -56 -10 -56 -10 -32 -11 -25 1 56,1 105,2 -67 -257 -67 -257 -42 -239 -24 -18 63,7 93,2 -62 -62 -1 -87 -88 -1 -87 -88 -66 -66 -1 -21 -22 75,5 74,6 -3 -3 -4 -4 -4 -4 -4 -4 1 1 116,6 116,6 -1 -13 -14 -310 -307 -1 -11 -12 -361 -340 -1 -11 -12 -361 -340 -1 -4 -5 -315 -315 -7 -7 -46 -26 70,5 40,3 42,8 87,2 92,5 -40 -40 -347 -58 -58 -398 -58 -58 -398 -38 -38 -353 -19 -19 -45 66,6 66,6 88,7 Arvio+ muutos 15 499 -25,67 Käyttö 2014 15 578 -22,66 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas -197 7 -1 7 15 475 -22,45 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 -25,67 117 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 118 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Vanhusten palvelut Toiminta-ajatus Vanhustyön tehtävänä on järjestää ikääntyneille hyvinvointia edistäviä ja tukevia palveluja sekä iäkkään asiakkaan tarvitsemat palvelutarpeen arviointiin perustuvat oikea-aikaiset ja riittävät avo- ja laitoshoidon palvelut. Kaikkea työtä ohjaa ajatus ikääntymisestä luonnollisena osana elämää. Työ pohjautuu vanhustyön yhteisiin arvoihin, jotka ovat asiakaslähtöisyys, yhdenvertaisuus ja luotettavuus. Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12 / 2014 Vanhusten kotona tai kodinomaisissa oloissa asumista tuetaan. Kotona asuvien osuus (pois lukien ympärivuorokautisen palvelun piirissä olevat). Yli 75-vuotiaista yli 91 % asuu omassa kodissaan/ kodinomaisissa olosuhteissa. Tilanteen 31.12.2014 mukaan kotona/kodinomaisissa olosuhteissa asui 91,1 % yli 75vuotiaista. Ostetun palveluasumisen piirissä (Vire Koti Salmenkallio) oli 0,1 % ja ikäihmisten perhehoidossa 0,1 % yli 75vuotiaista. Vanhusten palveluiden pääpaino on kotona asumista mahdollistavissa ja tukevissa palveluissa. Säännöllisen kotihoidon asi- Yli 75-vuotiaista akkaita ovat ne kotihoidon 12,4 % saa säännölasiakkaat, joilla on tarkaste- listä kotihoitoa. lukuukauden aikana voimassa oleva palvelu- ja hoitosuunnitelma. Kotihoidon asiakkaiksi lasketaan myös kotihoidon vaihtoehtona palvelusetelin valinneet asiakkaat. (Valtakunnallinen laskentapäivä 30.11.) Säännöllistä kotihoitoa saavia oli 12,5 % yli 75vuotiaista joulukuussa 2014 ja kuukausittainen keskiarvo oli 12,8 % tammi-joulukuussa 2014 (kotihoito ja kotihoidon palvelusetelit). Ympärivuorokautisessa hoidossa on korkeintaan 8,4 % yli 75vuotiaista. Ympärivuorokautisen hoidon piirissä ovat ne asiakkaat, jotka tarkastelupäivänä asuvat tehostetussa palveluasumisessa tai ovat pitkäaikaishoitopäätöksellä asukkaina vanhainkodeissa tai vuodeosastoilla. (Valtakunnallinen laskentapäivä 31.12.) Vanhainkodeissa ja vuodeosastoilla (sis.myös Vehmaan hoivaos.olevat) oli 31.12.2014 yht. 82 yli 75-vuotiasta eli pitkäaikaispaikoilla oli 5 % yli 75vuotiaista. Tehostetussa palveluasumisessa (Kalannin Palv.keskus, Villa Maria, Attendo Hellä, Villa Galand, Rinnekoti Jäsperlä, Laitilan Terveyskoti, Hoivakoti Pellava/ Forssa, Hoitokoti Helmi/Joensuu, Jaala-koti/ Kustavi) oli 64 yli 75-vuotiasta. 31.12.2014 oli ympärivuorokautisessa hoidossa 8,9 % yli 75vuotiaista. Ympärivuorokautisessa hoidossa on korkeintaan 8,4 % 75vuotta täyttäneistä. 119 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12 / 2014 Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Vanhuspalvelulain toimeenpano Neljännesvuosittain seuraVanhustyötä toteute- Suunnitelma ikääntyneen taan, että pysytään lain taan lain edellyttämäl- väestön tukemiseksi on edellyttämissä aikatauluissa. lä tavalla. valmisteilla. Työskentely on aloitettu 28.5.2014. Sosiaali- ja terveysUlkoisen laaduntunnustukpalvelujen SHQSsen toteutuminen koko vanlaatuohjelman sovel- hustyössä. tamista jatketaan niin, että v. 2014 uusitaan auditointi vanhustyön tulosalueella. Ulkoinen auditointi on toteutettu v. 2014 loppuun mennessä. Laaduntunnustus saadaan uusittua. Ulkoinen auditointi on toteutunut 5.-6.11.2014. Laaduntunnustus on myönnetty 15.12.2014. Resurssit TP 2013 Henkilöstön määrä 150,42 TA 2014 Tot. 1-12/2014 153,76 156,22 Tilivelvollinen Vanhustyön johtaja Sitovuustason alitus Sotilasvammalain mukaisia korvauksia, kotikuntakorvauksia ja tukipalvelumaksuja saatiin arvioitua enemmän. Ulkoinen ja sisäinen toimintakate alittui 65.000 eurolla. 120 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % VANHUSTEN PALVELUT KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot Täydet valtiolta saadut korva Korvaukset kunnilta ja kuntay Muut suoritteiden myyntituoto Myyntituotot Maksutuotot Terveydenhuollon maksut Sosiaalitoimen maksut Muut palvelumaksut Maksutuotot Muut toimintatuotot Vuokratuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Avustukset kotitalouksille Avustukset yhteisöille Avustukset Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 22 135 25 47 25 47 1 74 24 123 16 2 164 2 -76 -16 -1 -90 93,3 259,9 -100,0 147,7 222,2 3 160 1 74 354 1881 3 2237 413 1927 2 2342 117 413 2044 2 2459 378 2056 3 2438 35 -12 -1 22 91,6 100,6 131,9 99,1 78 8 86 2483 77 2 79 2495 117 77 2 79 2612 82 31 113 2715 -5 -29 -34 -103 106,4 1 725,5 143,3 103,9 -5898 2 -5895 -6369 275 -6094 -6369 275 -6094 -6036 -20 -6056 -58 20 -38 99,1 -100,0 99,4 -1496 -298 148 -1646 -7541 -1574 -352 120 -1806 -8175 40 14 -1427 -338 121 -1644 -7700 -107 53 328 -1534 -339 120 -1753 -7847 -1 -109 -147 93,0 99,9 101,0 93,8 98,1 -2238 -2704 -4942 -2274 -2864 -5137 40 34 74 -2234 -2830 -5063 -2129 -3007 -5135 -105 177 72 95,3 106,2 101,4 -405 -405 -433 -433 34 34 -399 -399 -397 -397 -3 -3 99,4 99,4 -675 10 -842 116 -6 110 115,9 10 -726 -6 -732 -842 -675 -736 -6 -742 115,0 -15 -7 -22 -13586 -11103 -17 -45 -62 -14549 -12054 37 37 483 600 -17 -8 -25 -14066 -11454 -17 -12 -29 -14103 -11388 5 5 37 -65 100,4 161,6 119,1 100,3 99,4 -48 -48 -11151 -77 -77 -12131 600 -77 -77 -11531 -47 -47 -11435 -30 -30 -96 60,7 60,7 99,2 117 121 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas Kotihoitokäynnit, kpl Kotihoidon tukipalvelukäynnit, kpl Kotihoidon fysioterapiakäynnit, kpl Ostettu kotihoito (muu kuin palveluseteli), kpl Palveluseteli: kotihoitokäynnit, kpl Palvelupäivät (Sakunkulma ja Kalannin palvelukeskus), kpl Vanhusneuvolakäynnit, kpl Tarjotut ja kotiinkuljetetut ateriat, kpl Kutsutaksimatkat, kpl Pyykkihuolto, kpl Saunotus, kpl Turvapuhelin, kpl/kk Kauppapalvelu, kpl Palveluseteli: siivousapuseteli - ja kauppakäynnit, kpl Omaishoitajat hlö/ka/kk Oman palveluasumisen paikat, kpl Oman tehostetun palveluasumisen hoitopäivät Ostetun tavallisen ja tehostetun palveluasumisen paikat Ostetun tavallisen ja tehostetun palveluasumisen hoitopäivät Palveluseteli: tehostetun palveluasumisen paikat, kpl Palveluseteli: tehostetun palveluasumisen hoitopäivät, kpl Vanhainkotien hoitopaikat, kpl Vanhainkotien hoitopäivät, kpl Vuodeosaston hoitopaikat, kpl Vuodeosaston hoitopäivät, kpl Ostettu laitoshoito, kpl Ostetun laitoshoidon hoitopäivät, kpl 15 475 -720,56 84 363 2 066 617 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 15 499 38,71 -782,67 85 000 3 500 700 Arvio+ muutos 15 499 -743,96 85 000 3 500 700 Käyttö 2014 15 578 -734,05 85 055 2 279 947 1 467 12 436 1 095 11 000 1 095 11 000 1 022 13 965 2 031 1 514 2 095 1 300 2 095 1 300 1 694 1 660 27 052 5 100 1 506 1 732 142 1 819 29 401 4 500 1 398 1 675 140 1 750 29 401 4 500 1 398 1 675 140 1 750 29 738 3 681 1 014 1 630 156 1 998 1 615 51 4 700 48 4 700 48 1 667 52 22 22 22 22 5 372 6 935 6 935 6 493 54 58 58 50,5 18 785 20 805 20 805 18 821 6 4 4 13 1 625 64 22 436 32 11 042 6 1 460 64 21 684 32 11 096 6 1 460 64 21 684 32 11 096 6 3 146 64 22 525 32 10 856 9 1 944 2 190 2 190 3 642 122 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Sosiaalityö Toiminta-ajatus Sosiaalityön tehtävänä on tuottaa kohtuulliset valtion ohjeistuksen mukaiset palvelut seuraavissa asioissa - antaa toimeentulotukea sekä ohjausta ja neuvontaa pienituloisille ja tulottomille, - huolehtia vammaisista ja pitkäaikaissairaista tukitoimin ja palveluin, - huolehtia huollon tarpeessa olevista lapsista sekä lastensuojeluilmoitusten käsittelystä ja niihin liittyvistä tarkastuskäynneistä, - tukea perheitä lapsen kanssa selviytymisestä ja tehdä tarvittaessa vanhemmuuden arviointeja. Kumppaneina toiminnassa ovat perusterveydenhuollon ja erikoissairaanhoidon yksiköt, kela, te-toimistot ja yksityiset palvelujen tarjoajat. Toiminnassa on tärkeää asiakaslähtöinen, asiakkaan toimintakyvyn parantamiseen tai ylläpitämiseen tähtäävä toimintatapa ja nopea päätöksenteko. Tavoitteena on luoda mahdollisimman hyvä arki kaikenikäisille asiakkaille, joilla on erityinen palvelutarve. Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12 /2014 Tunnistetaan sosiaalityön prosesseja ja kuvataan niitä Nimetyt prosessiryhmät ja tehdyt prosessikuvaukset Kuvattuja prosesseja 5 3 prosessia on aloitettu. Laatutyön käynnistäminen Laatutyön kehittämispäivien määrä Aloitetaan laatutyösVammaispalvelut (sisälkentely jollakin toimin- tää Merililjakodin ja Patasektorilla jalan) saanut laaduntunnustuksen. Työllistämistoiminnan kokonaiskehittäminen Suunnittelupalaverien mää- Työllistämistoimintaan Kehittäminen on aloitettu rä/ työmarkkinatuen kunta- on sovittu selkeitä osuuden määrä työkäytäntöjä Henkilöstön työnkuvien päivittäminen Päivitettyjen työnkuvien määrä Koko henkilöstön työnkuvat ovat ajantasaiset On aloitettu. Resurssit TP 2013 Henkilöstön määrä 41,6 TA 2014 Tot. 1-12/2014 42,6 42,6 Tilivelvolliset Sosiaalityön johtaja Sitovuustason ylitykset Lastensuojelussa uusia sijoituksia tehtiin neljä: kahdelle lapselle, yhdelle nuorelle ja yksi perhekuntoutus. Kolme lasta (kaksi uutta ja yksi siirto) tuli perhehoidon piirin, mikä johti tämän menokohdan ylitykseen. Pitkäaikaistyöttömien määrä on kasvanut ja kunta on joutunut maksamaan työmarkkinatuen kuntaosuutta arvioitua enemmän, keskimäärin 88 henkilöstä/ kuukausi. Vammaistentukitoimien piiriin on tullut kahdeksan uutta asiakasta ja kaikkiaan asiakkaiden hoitoisuus ja kuljetuspalveluiden tarve on lisääntynyt. Erityshuollon piiriin on myös tullut uusia asiakkaita ja mm on jouduttu lisäämään avustajia kouluun. Pajalan toimintakeskuksen tulot ovat jääneet arvioitua pienemmäksi, koska neljä muun kunnan asiakasta on siirtynyt muiden palveluiden piiriin. 123 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkeama 2014 Käytön % 3 24 -1 27 88,0 82,8 -100,0 84,0 SOSIAALITYÖ KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot Korvaukset kunnilta ja kuntay Muut suoritteiden myyntituoto Myyntituotot Maksutuotot Sosiaalitoimen maksut Muut palvelumaksut Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Vuokratuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Avustukset kotitalouksille Avustukset yhteisöille Avustukset Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 23 94 1 117 25 142 25 142 167 167 22 117 1 140 126 127 127 192 -65 126 820 127 777 127 777 192 671 -65 106 151,1 -100,0 151,1 86,3 58 255 313 1377 65 213 278 1349 65 213 278 1349 57 190 247 1250 8 23 31 99 87,8 89,1 88,8 92,6 -1441 -3 -1444 -1634 50 -1584 -1634 50 -1584 -1454 -2 -1457 -130 2 -127 91,8 -100,0 92,0 -362 -74 30 -407 -1850 -384 -113 -498 -2131 -498 -2081 -361 -82 13 -431 -1887 -23 -31 -13 -67 -194 94,0 72,4 -100,0 86,6 90,7 -7295 -1389 -8685 -6318 -1128 -7445 -6924 -1128 -8051 -7216 -1226 -8442 292 98 391 104,2 108,7 104,9 -45 -45 -65 -65 -65 -65 -43 -43 -22 -22 66,2 66,2 -1696 -817 -2513 -1754 -906 -2661 20 -145 -125 -1734 -1051 -2786 -1499 -1138 -2637 -236 87 -148 86,4 108,3 94,7 -17 -54 -71 -13163 -11787 -11787 -25 -47 -72 -12374 -11024 -11024 -681 -681 -681 -25 -47 -72 -13055 -11705 -11705 -23 -47 -70 -13080 -11830 -11830 -2 1 -1 25 125 125 92,7 101,5 98,5 100,2 101,1 101,1 -384 -113 50 -606 -606 124 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas Kodin ulkopuolelle sijoitetut lapset Toimeentulotuen kotitaloudet Vammaisten tukitoimenpiteiden as. Merililjakodin hoitopäivät Erityishuollon asiakkaat Pajalan käyttöpäivät 15 475 -761,65 35 615 348 5 110 110 6 686 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 15 499 -711,28 -43,94 29 670 Arvio+ muutos 15 499 -755,22 29 670 Käyttö 2014 15 578 -759,39 31 616 350 350 308 5 475 110 8 000 5 475 110 8 000 4 986 112 6 978 125 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Erikoissairaanhoito Toiminta-ajatus Kunnan, joka on kotikuntalain (201/1994) mukaan henkilön kotikunta, on huolehdittava siitä, että henkilö saa tarpeellisen erikoissairaanhoidon terveydenhuoltolain mukaisesti. Tämän velvollisuuden toteuttamiseksi kaupunki kuuluu Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiriin. Lisäksi erikoissairaanhoidon palveluja ostetaan tarvittaessa sairaanhoitopiirin ulkopuolelta ja yksityisiltä palvelujen tuottajilta. Toteutuminen 1-12/2014 Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toimiva hoidon porrastus ja toimivat hoitoketjut. Vuodeosaston hoitopäivien ja poliklinikkakäyntien määrän väheneminen valtakunnalliselle tasolle. Hoitoprosessien pääpaino Vuodeosaston hoitopäivät: on perusterveydenhuollos- VSS: +2,97% (+119 hp) TYKS: +5,6 % (+247 hp) sa. Asiakkaille tarjotaan kokonaistilanteeseen nähden tarkoituksenmukaisin hoito. Poliklinikkakäyntien määrä: VSS: +12,6 % (+3035) TYKS: +0,1% (+13) Terveyspalvelut tuotetaan Hoidon porrastus ei toteudu perusterveydenhuollon ja tarkoituksenmukaisella taerikoissairaanhoidon tarvalla. koituksenmukaisena yhteistyönä terveydenhuollon järjestämissuunnitelman mukaisesti. Talouden ja toiminnan Kuukausittainen, kuntaennakoitavuus ja luo- kohtainen raportointi tettavuus. erikoisaloittain tehdyistä toimenpiteistä ja niihin perustuvasta laskutuksesta. Kunta-asiakas saa luotettavan raportin toiminnasta ja taloudesta sekä pystyy arvioimaan laskutuksen oikeellisuutta. Raporttia ei ole käytettävissä. Laskutuksen oikeellisuutta ei pystytä arvioimaan. Uutta Ensihoidon ja sairaankuljetuksen siirtyminen sairaanhoitopiirin järjestämisvastuulle sekä palvelujen järjestäminen järjestämissuunnitelmaan pohjautuen perustuvat 1.5.2011 voimaan astuneeseen terveydenhuoltolakiin (30.12.2010/1326). Ensihoidon ja sairaankuljetuksen kustannukset laskutetaan kuntalaskutuksen yhteydessä 1.1.2014 alkaen. Laskutus perustuu ns. sekamalliin, jossa osa kustannuksista laskutettiin kunnan asukasluvun perusteella, osa palvelujen käytön perusteella. Tilivelvolliset Terveyspalvelujen johtaja Sitovuustason ylitys Erikoissairaanhoito ylittyi 1 % eli 222 000 euroa saadusta lisämäärärahasta (1 000 000 euroa) huolimatta. TYKS kantasairaalan käyttö oli arvioitua suurempaa. Toteuma oli 107,9 % eli 447 000 euroa. TYKS VakkaSuomen sairaalan poliklinikkakäynnit kasvoivat 12,6 %, mutta kokonaisuutena käyttöaste oli 94,9 %. Psykiatrian tulosalueen määrärahojen toteuma oli 89,3 %. 126 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkeama 2014 Käytön % ERIKOISSAIRAANHOITO KÄYTTÖTALOUS TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -9 -7 -7 -7 -1 92,0 -9 -7 -7 -7 -1 92,0 -439 -409 -409 -405 -4 -440 -449 -409 -417 -409 -417 -405 -412 -4 -4 99,0 95,1 99,0 98,9 -19669 -1778 -21448 -21897 -21897 -21897 -19454 -1596 -21050 -21467 -21467 -21467 -20454 -1596 -22050 -22467 -22467 -22467 -20668 -1608 -22276 -22689 -22689 -22689 214 12 226 222 222 222 101,0 100,7 101,0 101,0 101,0 101,0 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas Avohoidon käynnit Tyks Tyks, Vakka-Suomen sairaala Psykiatria Vuodeosaston hoitojaksot Tyks Tyks, Vakka-Suomen sairaala Psykiatria 15 475 -1 414,98 43 512 10 818 24 155 8 539 2 476 1 286 1 070 120 -1000 -1000 -1000 -1000 -1000 Arvio BU-muutos Arvio+ Käyttö 2014 2014 muutos 2014 15 499 15 499 15 499 15 578 -1 385,05 -64,52 -1 449,57 -1 456,45 36 026 36 026 46 284 *) 9 748 9 748 10 831 26 278 26 278 27 190 9 096 9 096 8 263 2 682 2 682 2 522 1 373 1 373 1 314 1 325 1 325 1 092 102 102 116 * )TA korjattu 4/2014 127 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Terveyspalvelut Toiminta-ajatus Terveyspalvelut tulosalue huolehtii yhteistoiminta-alueen asukkaiden perusterveydenhuollon sekä siihen läheisesti liittyvien sosiaalihuollon palvelujen tuottamisesta alueen kuntalaisille voimassaolevan lainsäädännön ja kansallisten suositusten mukaisesti. Tulosalueen tarjoamat palvelut on suunniteltu asiakaslähtöisesti. Terveyspalvelujen tavoitteena on väestön terveyden edistäminen ja hyvinvoinnin parantaminen sekä sairauksien tehokas, tarkoituksenmukainen ja oikea-aikainen hoito. Palvelutarjonnalla tuetaan väestön itsenäistä selviytymistä sekä vahvistetaan terveystietoisuutta ja omahoitoisuutta. Tulosalueen palvelutarjontaa suunnitellaan yhteistyössä kaupungin muiden tulosalueiden, seutukunnan muiden perusterveydenhuollon ja sosiaalitoimen yksiköiden sekä erikoissairaanhoidon edustajien kanssa. Palvelutuotantoa ohjaa väestön arvioitu palvelujen tarve sekä laatu- ja kokonaistaloudellinen ajattelu. Palvelut tuotetaan omana toimintana ja niitä täydennetään tarvittavilla ja tarkoituksenmukaisilla ostopalveluilla. Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12/2014 Laadullinen ajattelu ja toiminnan jatkuva laadullinen arviointi ovat vakiintunutta toimintaa kaikissa yhteistoimintaalueen terveydenhuollon toimipisteissä. Yksiköiden itsearvioinnit on toteutettu toukokuun aikana. Laatutyö on laajentunut kaikkiin toimipisteisiin. Tulevaisuusorientoitunut Palvelutuotantoa parantasuunnittelu ja raportointi van tutkimus-, kehitys- tai innovaatioidean esittely kahdesti vuodessa (huhtikuu, lokakuu). Palvelutuotannon kehittyminen uusien tutkimus-, kehitys- ja innovaatioideoiden myötä. Ei ole toteutunut. Palvelujen saatavuus on Hoitotakuun ja asetuksen lainsäädännön (hoitota- toteutumisen seuranta. kuu ja muut säädökset) edellyttämällä tasolla. Hoitotakuun ja asetuksen edellytysten täyttyminen. Hoitotakuu ja neuvolaasetus toteutuvat. SHQS Sosiaali- ja terJatkuvat ylläpitoarvioinnit. veyspalvelujen laatuohjelman käytön vakiinnuttaminen koko terveyspalveluiden alueelle. Laaduntunnustusauditointi 4.-6.11.2014. Tunnustus saatu. 128 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Talousarvion 2014 tavoitteet TILINPÄÄTÖS 2014 Talousarvion 2014 mittarit Osaava, ammattitaitoiOsaamiskartoitus on laanen ja hyvinvoiva henki- dittu. löstö. Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12/2014 Osaamiskartoituksen Osaamiskartoitus on aloilaatiminen ja soveltami- tettu osastohoidossa. nen henkilöstösuunnitteluun. Työhyvinvoinnin toiminta- Työhyvinvoinnin jatkuva suunnitelman toteutumisen edistäminen. raportointi kahdesti vuodessa. Työhyvinvoinnin toimintasuunnitelman toteutumista on arvioitu 5/2014, ja se toteutuu yksiköissä Asiakaspalvelukoulutus, Asiakaspalvelun paranasiakastyytyväisyyskyselyt. taminen. Asiakastyytyväisyyskyselyt toteutettu 10-11 / 2014. Kyselyt tehtiin joko omana toimintana tai osana suurempaa kokonaisuutta (THL). Osasta vastaukset on saatu ja analysoitu. Näissä asiakastyytyväisyys on ollut hyvällä tasolla ( vuodeosastohoito, työterveyshuolto). Ennaltaehkäisevä terveydenhuolto ja avosairaanhoito ovat vielä kesken; tulokset joko saamatta tai analyysi vielä Resurssit Henkilöstön määrä TP 2013 TA 2014 Tot. 2014 209,00 223,63 209,00 Tilivelvolliset Terveyspalvelujen johtaja 129 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % TERVEYSPALVELUT KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot Täydet valtiolta saadut korva Korvaukset kunnilta ja kuntay Muut suoritteiden myyntituoto Myyntituotot Maksutuotot Terveydenhuollon maksut Sosiaalitoimen maksut Maksutuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 122 223 7061 1248 8654 152 132 7158 1536 8978 152 132 7158 1536 8978 101 218 6486 1405 8210 51 -86 671 132 768 66,7 164,9 90,6 91,4 91,4 1843 525 2368 2045 500 2545 2045 500 2545 1697 474 2171 349 26 374 83,0 94,9 85,3 7 7 11029 10 10 11534 10 10 11534 7 7 10389 3 3 1145 70,1 70,1 90,1 -9768 -17 -9785 -10155 64 -10091 -10155 64 -10091 -9447 -6 -9452 -644 6 -639 93,6 -100,0 93,7 -2017 -487 215 -2290 -12074 -2046 -566 1 -2612 -12766 10 4 -2037 -563 1 -2598 -12689 -1932 -533 190 -2275 -11727 -104 -30 -189 -323 -962 94,9 94,7 9 037,4 87,6 92,4 -640 -5633 -6274 -716 -4645 -5361 -716 -4645 -5361 -656 -4642 -5298 -61 -2 -63 91,5 99,9 98,8 -1266 -1266 -1256 -1256 -1256 -1256 -1203 -1203 -53 -53 95,8 95,8 -679 -33 -711 -20325 -9296 -703 -44 -746 -20130 -8596 77 77 -703 -44 -746 -20053 -8519 -665 -31 -696 -18924 -8535 -38 -13 -51 -1129 17 94,6 70,4 93,2 94,4 100,2 -187 -187 -9483 -319 -319 -8915 77 -319 -319 -8838 -185 -185 -8720 -134 -134 -118 57,9 57,9 98,7 13 77 130 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas Avoterveydenhuollon käynnit Ennaltaehkäisevän terv.huollon käyn Avosairaanhoidon käynnit Suun terveydenhuollon käynnit Työterveyshuollon suoritteet - käynnit ja aikaveloitteinen toiminta kokonaisina tunteina Vuodeosastohoidon hoitopäivät 15 475 -612,78 77 066 22 667 54 399 25 758 10 052 31 603 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 15 499 -575,20 4,98 73 980 23 200 50 780 26 047 31 665 Arvio+ muutos 15 499 -570,22 73 980 23 200 50 780 26 047 Käyttö 2014 15 578 -559,77 75 251 21 864 53 387 25 152 31 665 13 483 27 096 131 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Seudullinen ympäristöterveydenhuolto Toiminta-ajatus Ympäristöterveydenhuolto käsittää terveysvalvonnan ja eläinlääkintähuollon. Terveysvalvonta pyrkii ennaltaehkäisemään ympäristöstä aiheutuvia terveysvaaroja valvomalla sekä tuotteita että olosuhteita. Eläinlääkintähuolto turvaa lakisääteiset ympärivuorokautiset eläinlääkintäpalvelut eläinten omistajille ja hoitaa kunnalle määrätyt eläinsuojelulain ja eläintautilain tehtävät. Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12 / 2014 Laatukäsikirjan päivittäminen Toteutumisaste 100 % 80 % Oivahymyjärjestelmän käyttöönotto Eviran edellyttämällä tasolla Toteutumisaste 100 % 100 % Terveydensuojelun kohdetieto- Toteutumisaste järjestelmän (Yhti) käyttöönotto 100 % 100 % Praktikkoeläinlääkäreiden työnjaon ja toimenkuvien uudistaminen 80 % 100 % Toteutumisaste Uutta Raisio-yhteistyö eläinlääkintähuollossa Perustelut Maakunnallinen suureläinpäivystyspiirien uudelleenorganisointi sekä toiminnalliset edut päivystysten ja päiväpraktiikan suorittamisessa. Resurssit TP 2013 TA 2014 Tot. 2014 11 11 11 Henkilöstön määrä Tilivelvolliset Ympäristöterveydenhuollon johtaja 132 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 muutos 2014 Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % SEUDULLINEN YMPÄRISTÖTERVEYDENHUOLTO KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot Täydet valtiolta saadut korva Korvaukset kunnilta ja kuntay Muut suoritteiden myyntituoto Myyntituotot Maksutuotot Yleishallinnon maksut Yhdyskuntapalvelujen maksut Muut palvelumaksut Maksutuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 85 552 637 4 4 69 670 12 751 95 603 699 -27 67 12 52 -100,0 139,2 90,1 93,1 3 86 1 89 3 109 3 109 5 92 -2 17 112 112 97 15 164,9 84,5 -100,0 86,7 2 2 729 2 2 861 2 2 864 2 2 798 67 103,2 103,2 92,3 -520 -1 -520 -554 -554 -545 -9 -554 -554 -545 -9 -129 -26 5 -150 -671 -141 -31 -141 -31 -1 -172 -726 -172 -726 -140 -31 2 -169 -714 -2 -3 -12 99,0 101,5 -100,0 98,3 98,3 -40 -115 -155 -45 -171 -216 -45 -171 -216 -40 -138 -178 -5 -33 -38 89,7 80,5 82,4 -22 -22 -33 -33 -33 -33 -22 -22 -11 -11 67,9 67,9 -56 -56 -904 -175 -64 -2 -66 -1041 -180 4 -64 -2 -66 -1041 -177 -62 -1 -62 -977 -179 -2 -1 -3 -64 3 96,4 41,2 95,2 93,9 101,5 -175 -9 -9 -189 4 -9 -9 -185 -179 -9 -9 -6 96,8 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 15 499 -12,17 0,23 1 300 25 6 000 700 Arvio+ muutos 15 499 -11,94 1 300 25 6 000 700 Käyttö 2014 15 578 -11,50 1 025 55 6 008 701 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas Valvonnan tarkastukset Viranhaltijapäätökset Eläinlääkäreiden potilaskäynnit Viranomaistodistukset 65 670 12 747 15 475 -11,28 919,00 48,00 6 442,00 1 050,00 4 98,3 -100,0 98,3 133 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 134 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 SOSIAALI- JA TERVEYSKESKUS YHTEENSÄ Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 muutos 2014 Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % SOSIAALI- JA TERVEYSKESKUS KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot Täydet valtiolta saadut korva Korvaukset kunnilta ja kuntay Muut suoritteiden myyntituoto Myyntituotot Maksutuotot Yleishallinnon maksut Terveydenhuollon maksut Sosiaalitoimen maksut Yhdyskuntapalvelujen maksut Muut palvelumaksut Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Vuokratuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Avustukset kotitalouksille Avustukset yhteisöille Avustukset Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 168 443 7707 1251 9569 202 245 7970 1550 9967 3 2197 2532 86 4 4821 820 3 2458 2572 109 2 5145 777 136 275 412 15621 142 228 371 16260 -17833 -19 -17852 202 248 7970 1550 9970 147 437 7223 1407 9214 55 -189 747 143 756 72,7 176,0 90,6 90,8 92,4 3 2458 2689 109 2 5262 777 5 2075 2723 92 3 4898 671 -2 384 -33 17 -1 364 106 164,9 84,4 101,2 84,5 136,2 93,1 86,3 121 142 228 371 16380 139 230 369 15151 3 -1 2 1229 97,8 100,5 99,5 92,5 -18909 389 -18520 -18909 389 -18520 -17685 -28 -17713 -834 28 -807 95,5 8 070,7 95,6 -4475 -895 404 -4965 -22817 -4611 -1073 121 -5563 -24473 49 17 67 456 -4562 -1056 121 -5497 -24017 -4297 -996 326 -4967 -22681 -264 -60 -205 -530 -1336 94,2 94,3 269,3 90,4 94,4 -29883 -11682 -41565 -28808 -10490 -39298 -1566 34 -1532 -30374 -10457 -40830 -30709 -10686 -41396 336 230 565 101,1 102,2 101,4 -1741 -1741 -1790 -1790 34 34 -1756 -1756 -1669 -1669 -87 -87 95,0 95,0 -2371 -817 -3188 -2490 -912 -3403 30 -145 -115 -2460 -1057 -3518 -2340 -1138 -3479 -120 81 -39 95,1 107,7 98,9 -768 -107 -875 -70185 -54564 -810 -147 -957 -69920 -53661 37 37 -1121 -1000 -810 -110 -920 -71042 -54661 -768 -95 -863 -70087 -54936 -42 -15 -57 -954 274 94,8 86,4 93,8 98,7 100,5 -274 -274 -54839 -462 -462 -54123 -1000 -462 -462 -55123 -270 -270 -55206 -192 -192 82 58,4 58,4 100,1 4 4 117 117 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas Arvio BU-muutos Arvio+ Käyttö 2014 2014 muutos 2014 15 475 15 499 15 499 15 499 15 578 -3 543,69 -3 492,04 -64,54 -3 556,58 -3 543,82 135 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 136 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 1.3 Sivistyspalvelukeskus Opetus- ja kulttuuritoimenjohtajan katsaus sekä perheiden hyvinvointia edistäviin tottumuksiin ja valintoihin. Muutoksessa elänyt yhteiskunta jatkaa muuttumistaan ja globalisoitumistaan. Tämä ei myöskään voi olla heijastumatta kaupungin opetus- ja kasvatuspalveluihin. Palveluissa on nähtävä tulevaan, on kasvatettava, opetettava ja ohjattava tulevaisuuden tarpeisiin. Ja sivistyspalveluissa toki katsotaankin tulevaan. Lapset ja nuoret ovat sivistyspalveluissa työmme keskiössä. Opetus- ja kasvatuspalveluissa pyrimme kaikin toimin tukemaan sitä, että jokainen lapsi ja jokainen nuori voi omia vahvuuksiaan toteuttamalla löytää paikkansa tässä maailmassa ja toteuttaa unelmansa. Uudenkaupungin sivistyspalvelut vastaa kaupungin kasvatus-, opetus-, liikunta-, nuoriso- ja kulttuuripalveluiden järjestämisestä ja toimialan kehittämisestä. Toimiala on ottanut vastuulleen myös eräitä osia sivistystoimen seudullisesta kehittämisestä. Uudenkaupungin sivistyspalvelut on vuonna 2014 johtanut ja koordinoinut mm. seudullista sivistystoimen henkilöstön osaamisen kehittämistä, ICT-valmiuksien edistämistä ja opetussuunnitelmatyötä. Uudenkaupungin sivistyspalveluiden vuoden 2014 yleisiä painopisteitä ja kehittämisalueita ovat olleet lasten, nuorten ja perheiden hyvinvointi, oppiminen sekä liikunnan ja kulttuurin vaikutukset kaupunkilaisten elämään. Sivistyspalveluiden osuus vuonna 2014 kaupungin toimintakatteesta oli noin 30 %, ja sivistystoimialan menoista oli sisäisiä menoja noin 32 %. Uudenkaupungin sivistyspalveluista katsotaan tulevaan. Kaupungin asukkaiden hyvinvoinnin edistäminen on kaupungin perustehtävä. Vaikka hyvinvointipalvelut ymmärretään perinteisesti sosiaali- ja terveystoimen alueeksi, on nyt viime vuosina alettu yhä laajemmin oivaltaa, että sivistyspalveluilla on tosiasiallisesti merkittävä rooli kaupunkilaisten hyvinvoinnin edistämisessä sekä sosiaali- ja terveyshaittojen ennalta ehkäisemisessä. Yli 2000 kaupunkilaista (päivähoidossa olevat lapset, koululaiset ja opiskelijat) on joka arkipäivä mukana sivistyspalveluissa – tarkemmin ilmaistuna erityisesti opetus- ja kasvatuspalveluissa. Näillä palveluilla vaikutetaan merkittävästi lasten ja nuorten sekä heidän perheidensä hyvinvointiin Me suomalaiset olemme aina arvostaneet koulutusta. Yhteisömme kehitys ja hyvinvointi on perustunut koulutukselle. Koulutus on antanut meille mahdollisuuden kehittää itseä sekä luonut ja uusintanut yhteisömme hyvinvointia. Sivistyksellä ja osaamisella on tulevaisuudessakin tärkeä merkitys. Varhaiskasvatus ja perusopetus edistävät yhdenvertaisuutta sekä lasten ja perheiden tasaarvoisuutta. Olennaista on, että jo varhaiskasvatuksessa ja perusopetuksessa varmistetaan hyvän kasvun, kehityksen ja oppimisen edellytykset kaikille lapsille ja tuetaan monipuolisin toimin tukea tarvitsevia ja syrjäytymisvaarassa olevia lapsia ja nuoria. Vuoden 2014 aikana uudistettiin Uudenkaupungin oppilas- ja opiskeluhuollon normisto ja suunnitelmat. Oppilas- ja opiskelijahuolto-ohjeet koskevat esiopetusta, perusopetusta ja toisen asteen koulutusta. Uudistuksen keskiössä on yhteisöllisyyden kehittäminen. Päivähoitoyhteisön, koulun ja oppilaitoksen toiminnan me-henki ja luottamuksen ilmapiiri synnyttävät sosiaalista pääomaa, joka näkyy yksikön arjen sujuvuutena ja mukavuutena. Yhteisöllisen oppimisen taidot kantavat työelämään saakka. Vuoden 2014 alkupuolella aloitettiin varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen palveluverkkoselvityksen laadinta. Työn arveltiin valmistuvan syyskaudella 2014, mutta lukuisten viivytysten vuoksi palveluverkkotarkastelu on siirtynyt selkeästi vuodelle 2015. Palveluverkkoselvityksellä haetaan vaihtoehtoja päivähoito- ja perusopetuspalveluiden tulevalle toteuttamiselle. Varhaiskasvatus siirtyi vuoden 2013 alusta lukien sivistyspalveluihin. Vuosien 2013 ja 2014 aikana on pyritty varhaiskasvatusta ja perusopetusta lähentämään toisiinsa. Tavoitteena on erityisesti 137 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI lapsen etu – kasvun ja oppimisen jatkumon toteuttaminen päiväkodista kouluun. Työ on alussa, ja työtä jatketaan. Uudenkaupungin varhaiskasvatuksessa vuonna 2014 vuorohoitoa ja alle 3-vuotiaiden hoitopaikkoja lisättiin, koska näiden palveluiden kysyntä kasvoi vuoden aikana. Näin Myllymäen päiväkodin yksi osasto muutettiin vuorohoito-osastoksi, Satulinnan päiväkotiin perustettiin ns. pienten osasto ja Seikowin päiväkotiin lisättiin alle 3-vuotiaiden hoitopaikkoja. Toisaalta perhepäivähoidon määrää vähennettiin vuoden 2014 aikana. Tämä puolestaan johtui pääsääntöisesti perhepäivähoitajien eläköitymisistä. Perhepäivähoitajien työtehtäviin on varsin vaikea rekrytoida uutta työvoimaa. Perhepäivähoitoalaa ei nykyään enää koeta houkuttelevaksi. Uudenkaupungin lukion vuosi 2014 oli hyvä. Ylioppilastutkinnon tulokset olivat keskimääräiset, ja esimerkiksi ylioppilastutkintoon osallistuvien hylkäysprosentti oli alhainen. Uudessakaupungissa hylkäysprosentti oli 1,6, kun valtakunnallisesti hylkäysprosentti oli 6. Etäopetusta jatkettiin venäjän kielessä Uudenkaupungin lukiosta Laitilan ja Mynämäen lukioihin. Valtiovalta on käynnistämässä toisen asteen koulutuksen järjestäjärakenteen uudistamisen. Eri puolilla Suomea on oltu huolestuneita mm. lukiokoulutuksen järjestäjäverkkoon kaavailluista muutoksista. Uudessakaupungissa on vahva tavoite varmistaa, että kaupungissa on jatkossakin niin lukiokoulutusta kuin ammatillista koulutusta. Tunnettua on, että lukiokoulutus on alueensa vetovoimaisuuden tae. Ja näin on täällä Uudessakaupungissakin. Uudenkaupungin kaltaisilla paikkakunnilla lukiokoulutuksen ja perusopetuksen välinen riippuvuus toinen toisistaan on merkittävä. Lukiolla ja peruskoulun yläluokilla on yhteistä mm. henkilökunta, tilat ja välineet. Tästä seuraa, että lukiokoulutus myös hoidetaan Uudessakaupungissa erittäin taloudellisesti. Lukiokoulutuksen järjestämisluvat tulevat haettavaksi vuonna 2015. Crusell-viikko järjestettiin viime vuonna 33. kerran. Yleisöä viikolla kävi runsaat 7870. Harri Mäki toimi kolmatta vuottaan taiteellisena johtajana. Crusellviikko teki jo kolmantena peräkkäisenä vuonna myös talouden osalta positiivisen tuloksen. ”Lasten kuu – marraskuu” –tapahtuma koostui vuonna 2014 ns. pikkutapahtumista, massatilaisuuksia ei ollut. ”Lasten kuu – marraskuu” toteutettiin pääosin vapaaehtoistyönä järjestettyinä tilaisuuksina. Uudenkaupungin museolaitoksen Wahlbergin museotalo oli alkuvuonna kolme kuukautta suljettuna – säästösyistä. Museossa kuitenkin pidettiin vuonna 2014 kaksi vaihtuvaa näyttelyä. Lisäksi TILINPÄÄTÖS 2014 museo julkaisi kaksi Seinätön museo mobiiliopastusreittiä. Toinen mobiiliopastusreiteistä esittelee kaikki Uudenkaupungin julkiset muistomerkit, taideteokset ja muistolaatat. Uudenkaupungin pääkirjastossa aloitti vuoden aikana kolme uutta työntekijää. Tämä on varsin paljon, kun ottaa huomioon, että koko kirjaston henkilökuntaan kuuluu yhteensä 11 työntekijää. Kirjastossa on varauduttu vuonna 2015 toteutettavaan rfid-tunnistetekniikkaan siirtymiseen poistamalla poikkeuksellisen paljon vanhentunutta aineistoa. Kirjasto on yhteistyössä vanhuspalveluiden henkilökunnan kanssa kehittänyt toimintatavan laitoshoidossa olevien vanhusten kirjastopalveluihin. Kirjastotyö vanhusten laitoksissa on löytänyt muotonsa ja toimii. Nuorisopalveluissa nuorisotilatoiminta jatkui koko vuoden 2014. Etsivässä nuorisotyössä iltatoiminta vakiintui yli 18-vuotiaille. Monialainen ja moniammatillinen yhteistyö eri toimijoiden kesken jatkui. Etsivän nuorisotyön yhteistyö työpajatoiminnan kanssa uudistui. Ns. varhaisen puuttumisen mallin käyttö monialaisesti ja moniammatillisesti tehostui. Etsivälle nuorisotyölle saadulla valtion erityisavustuksella varmistettiin jälleen vuodeksi eteenpäin kahden työntekijän työskentely palvelun toteuttajina. Keväällä 2014 nuorisovaltuusto järjesti jo neljännen ” Se on Selvä!” –ennaltaehkäisevän päihdetyön tapahtuman, jonka kohderyhmänä olivat kaikki kaupungin 7.-8. -luokkalaiset nuoret. Syksyllä nuorisopalvelut oli mukana järjestämässä ennaltaehkäisevän päihdetyönviikon ns. päihdeputkea. Päihdeputkeen kutsuttiin kaikki kaupungin 7.-8. vuosiluokkien oppilaat. Kaupungin liikuntapalvelut olivat monessa mukana. Nimittäin kaupungin asukkaiden fyysisen aktiivisuuden edistäminen ja lisääminen on valtava mahdollisuus, jolla kyetään vaikuttamaan mm. asukkaiden terveyteen ja toimintakykyyn, lasten ja nuorten oppimiseen, työurien pituuteen ja terveydenhuoltopalveluiden tarpeeseen. Liikunta kartuttaa myös sosiaalista ja kulttuurista pääomaa. Uudessakaupungissa tiedostetaan kaikin tavoin liikunnan mahdollisuudet hyvinvoinnin edistämisessä. Kaikkea ei ole kuitenkaan vielä tehty kaupungin asukkaiden liikunnan lisäämiseksi. Uimahallissa vuonna 2014 kehitettiin uimahallipalveluita ja näin innostettiin lisää liikkujia uimahalliin. Myös vuonna 2012 käyttöön otettua liikuntalähetettä käytettiin. Kaupungin liikuntaneuvonnassa ohjataan mm. liikuntalähetteiden saaneita liikunnan aloittamisessa ja oikean liikuntamuodon valinnassa. Uudenkaupungin kaupunki teki vuonna 2014 kuntarakenneselvitykset sekä Laitilan kaupungin että 138 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Pyhärannan kunnan kanssa. Sivistystoimen näkökulmasta kuntarakenneselvitykset osoittivat monia mahdollisuuksia alueen palveluiden kehittämisessä, mikäli palveluita olisi tuottamassa nykyistä suurempi kunta. Uudenkaupungin kaupunki toteutti henkilöstömenoissa vuonna 2014 leikkauksia. Leikkaukset olivat osittain hyvin kipeitä. Henkilöstömenosupistuksista johtuen palvelukeskuksen tehtäviä uudelleen organisoitiin mm. perusopetuksessa sekä nuoriso- ja liikuntapalveluissa. Yhteenvetona voidaan todeta, että sivistyspalveluissa vuosi 2014 oli varsin työntäyteinen ja samalla hyvin monipolvinen. Vuosi on kysynyt henkilöstöltä voimia ja venymistä. Palvelukeskuksen toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuivat suunnitellusti ja samalla myös erinomaisesti. Kiitokseni vuodesta 2014 sivistyspalveluiden henkilöstölle ja yhteistyökumppaneille. Inkeri Parviainen opetus- ja kulttuuritoimenjohtaja 139 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 SIVISTYSPALVELUKESKUS Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli-/alijäämä TOT 2013 1 999 -26 561 -24 562 -147 -24 709 TA 2014 TOT 2014 1 847 1 959 -27 118 -26 699 -25 271 -24 740 -326 -180 -25 597 -24 920 Henkilöstöresurssit 2013-2014 (vuoden keskiarvo) Hallinto Varhaiskasvatus Perusopetuspalvelut Lukio Vapaa sivistystyö Kulttuuripalvelut Nuoriso- ja liikuntapalvelut Yhteensä TOT 2013 3,34 126,10 140,88 14,60 TA 2014 TOT 2014 3,20 3,20 126,18 124,79 138,63 135,74 16,50 14,60 16,02 14,78 16,17 14,78 16,17 14,03 315,72 315,46 308,53 Keskeiset suoritteet 2013-2014 TOT 2013 Päivähoidon hoitopaikat Esiopetuspaikat Perusopetuksen oppilaat Perusopetuksen opetustunnit Lukion opiskelijat Lukion opetustunnit Kävijät, kulttuuripalvelut Nuorisotoimen käynnit/tunti Uimahallin käynnit 576 TA 2014 TOT 2014 578 558 149 148 151 1 363 1 363 1 356 103 224 95 426 103 156 186 202 186 11 727 11 727 11 096 150 087 171 500 149 832 6,5 6,0 6,5 84 854 87 500 85 869 140 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Sivistyspalvelukeskuksen hallinto Toiminta-ajatus Hallinto luo hyvät edellytykset sivistyspalvelujen tuottamiselle, ohjaa ja seuraa yksiköiden toimintaa hyväksyttyjen tavoitteiden toteuttamiseksi. Hallinto huolehtii varhaiskasvatuksen, perusopetuksen, iltapäivätoiminnan, lukiokoulutuksen, taiteen perusopetuksen, kulttuuripalvelujen sekä nuoriso- ja liikuntapalvelujen järjestämisestä ja kehittämisestä sekä omalta osaltaan vastaa oppilashuollollisten palvelujen laadusta. Lisäksi hallinto on mukana ohjaamassa vapaan sivistystyön kehittämistä. Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12 / 2014 Perusopetuksen laatutyön eteneminen toimintasuunnitelman mukaisesti Peruskoulujen koulukohtaiset laatukuvaukset ja itsearvioinnit Koulujen toiminnan vertailu perusopetuksen laatukriteereihin ja vertailuista nousevien kehittämiskohteiden prosessointi. Peruskoulut ovat arvioineet toimintaansa hyväksytyn toimintasuunnitelman mukaisesti. Koulutuspäivien määrä on vähintään vuoden 2013 tasolla. Koulutuspäivien määrä ajalla 1-12/2014 oli 627,5 päivää. Vastaavana ajanjaksona vuonna 2013 koulutuspäiviä oli 579. Nousua 7,7 %. Sairauspoissaolojen määrä on enintään vuoden 2013 tasolla. Sairauspoissaoloja oli ajalla 1-12/2014 yhteensä 2560 työpäivää. Vastaavana ajanjaksona vuonna 2013 sairauspoissaolotyöpäiviä oli 3568. Laskua 28 %. Henkilöstön ammattitaidon Koulutuspäivien määkehittäminen ja työssäjak- rä/henkilö samisen edistäminen Sairauspoissaolojen määrä Resurssit TP 2013 TA 2014 Henkilöstön määrä 3,34 3,20 Tot. 1-12/2014 3,20 Tilivelvolliset Opetus- ja kulttuuritoimenjohtaja Talous- ja henkilöstöpäällikkö 141 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % SIVISTYSPALVELUKESKUKSEN HALLINTO KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Maksutuotot Opetus- ja kulttuuritoimen ma Maksutuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 3 3 3 -100,0 -100,0 -100,0 -156 -160 -160 -160 100,1 -157 -160 -160 -160 100,1 -39 -7 -47 -203 -41 -9 -50 -210 -41 -9 -50 -210 -39 -9 -48 -208 -47 -47 -50 -50 -50 -50 -49 -49 99,1 99,1 -4 -4 -3 -3 -3 -3 -3 -3 97,4 97,4 -1 -1 -2 -256 -256 -1 -5 -6 -268 -268 -1 -5 -6 -268 -268 -1 -256 -2 -2 -271 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas -3 -3 -3 15 475 -16,55 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 -17,46 -2 -2 -2 95,9 97,5 96,2 99,2 -1 -261 -258 -5 -5 -7 -10 99,8 6,9 19,9 97,4 96,2 -2 -2 -271 -258 -2 -2 -12 95,4 Arvio+ muutos 15 499 -17,46 Käyttö 2014 15 578 -16,57 142 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 143 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Varhaiskasvatus Toiminta-ajatus Uudenkaupungin varhaiskasvatus tarjoaa perheiden tarpeisiin vastaavia, monipuolisia ja laadukkaita päivähoitopalveluja sekä esiopetusta. Varhaiskasvatus tukee kotikasvatusta ja lapsen hyvinvointia. Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12 / 2014 Päivähoitopaikkojen määrä vastaa kysyntää Hoitopaikka on voitu osoittaa 2 viikon sisällä, kun tarve on johtunut työllistymisestä tai opiskelusta Kaikki päivähoitoa tarvitsevat saavat hoitopaikan (100 %) Kaikki päivähoitoa tarvitsevat ovat saaneet hoitopaikan. Varhaiskasvatuksen laadun ylläpitäminen Lapsikohtainen kasvunkansio tehty (%) Kaikille päivähoitolapsil- Kaikille päivähoitolapsille le tehty kasvunkansio on tehty kasvunkansio. Ammatillisuuden ja työhyvinvoinnin kasvamiseksi pidetään yllä työyksiköiden teemallisia kasvatusiltoja Iltoihin osallistuminen (kpl) Painotetaan dokumentointia Dokumentointi on otettu käyttöön. Kasvatusiltoja järjestetty (%) Henkilöstölle on järjestetty neljä kasvatuskeskusteluiltaa. Resurssit TP 2013 TA 2014 Henkilöstön määrä 126,10 Tot. 1-12/2014 126,18 124,79 Tilivelvolliset Päivähoidon johtaja Sitovuustason alitus Varhaiskasvatuksen talousarvio alittui 95.000 eurolla Päivähoitomaksut ylittivät arvion noin 40.000 eurolla, koska vanhemmat ovat työllistyneet ja lapset siirtyneet kunnalliseen päivähoitoon. Samasta syystä lasten kotihoidon tuen kulut pienenivät 81.400 eurolla. Yksityisen hoidon tuen kuntalisä sen sijaan ylittyi 44.200 eurolla, koska lapsia on tullut lisää myös yksityiseen päivähoitoon. 144 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkeama 2014 Käytön % 21 3 24 -21 -3 -24 -100,0 -100,0 -100,0 847 847 862 862 -16 -16 101,8 101,8 1 1 886 -1 -1 -40 -100,0 -100,0 104,7 -3551 -2 -3552 -80 2 -78 97,8 -100,0 97,8 96 20 -52 65 -14 109,8 110,4 -100,0 105,5 99,7 VARHAISKASVATUS KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Korvaukset kunnilta ja kuntay Muut suoritteiden myyntituoto Myyntituotot Maksutuotot Sosiaalitoimen maksut Maksutuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Avustukset kotitalouksille Avustukset Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 25 2 27 809 809 1 1 837 844 844 3 3 844 3 847 -3515 -4 -3519 -3672 41 -3631 -3672 41 -3631 -1052 -177 66 -1163 -4682 -985 -199 7 2 -978 -196 -1184 -4855 9 50 -1174 -4805 -1074 -217 52 -1239 -4791 -7 -1783 -1791 -7 -1898 -1905 71 71 -7 -1827 -1834 -2 -1832 -1834 -5 6 1 30,5 100,3 100,0 -58 -58 -77 -77 21 21 -56 -56 -58 -58 1 1 102,6 102,6 -1312 -1312 -1335 -1335 28 28 -1307 -1307 -1261 -1261 -46 -46 96,5 96,5 -4 -10 -14 -7857 -7020 -1 -6 -8 -8179 -7336 170 172 -1 -6 -8 -8010 -7163 -5 -5 -10 -7954 -7068 3 -2 2 -55 -95 330,6 75,4 124,5 99,3 98,7 -1 -1 -7020 -11 -11 -7347 172 -11 -11 -7174 -8 -8 -7076 -3 -3 -98 74,4 74,4 98,6 145 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TP 2013 Suoritteet Asukas 15 475 €/asukas -453,65 Kunnalliset päiväkodit 7 Kunnalliset perhepäivähoitajat 35 Kunnalliset ryhmäperhepäiväkodit 4 Yksityiset päiväkodit 2 Yksityiset ryhmäperhepäiväkodit 2 Yksityiset perhepäivähoitajat 3 Lasten läsnäolopäivät / päiväkodit Hoitopaikat / päiväkodit €/hoitopaikka (bruttomenot) Lasten läsnäolopäivät / perhepäivähoito Hoitopaikat / perhepäivähoito €/hoitopaikka (bruttomenot) Lasten läsnäolopäivät / ryhmäperhepäivähoito Hoitopaikat / ryhmäperhepäivähoito Lasten läsnäolopäivät / vuorohoito Hoitopaikat / vuorohoito Lasten läsnäolopäivät / avoin päiväkotikerho Kerhopaikat / avoin päiväkotikerho Oppilaita / Esiopetus TILINPÄÄTÖS 2014 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 15 499 -474,01 11,12 7 36 4 2 2 3 56 457 406 13 151 15 539 120 12 167 2 601 16 5 852 36 500 10 148 Arvio+ muutos 15 499 -462,89 7 36 4 2 2 3 56 457 406 13 151 15 539 120 12 167 2 601 16 5 852 36 500 10 148 Käyttö 2014 15 578 -454,23 7 43 4 2 2 2 63 930 407 8 343 ***) 14 389 91 15 767 10 486 60 *) *) **) **) 151 *) vuorohoitotoiminta alkoi vasta 1.1.2015 **) toiminta päättyi 28.2. ***) TA-suorite (13.151 €) sisältää myös esiopetuksen 146 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Perusopetuspalvelut Toiminta-ajatus Perusopetuksen tarkoituksena on kasvattaa ja opettaa monipuolisesti oppivelvollisuusikäisiä uusikaupunkilaisia opetussuunnitelmissa määritellyillä tavoilla ja päästä niissä esitettyihin tavoitteisiin kiinteässä vuorovaikutuksessa kodin ja ympäröivän yhteisön kanssa. Perusopetus tukee oppilaiden kasvua ihmisyyteen ja eettisesti vastuukykyiseen yhteiskunnan jäsenyyteen sekä antaa heille elämässä tarpeellisia tietoja ja taitoja. Perusopetus edistää sivistystä ja tasa-arvoisuutta yhteiskunnassa sekä oppilaiden edellytyksiä osallistua koulutukseen ja muutoin kehittää itseään elämänsä aikana. Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12/2014 Kaikki oppivelvolliset saavat Ilman päättötodistusta päättötodistuksen peruskoulusta eronneiden määrä 0 Kaikki oppivelvolliset ovat saaneet päättötodistuksen. Yksi oppilas on eronnut koulusta oppivelvollisuusiän täytyttyä. Peruskoulun päättötodistuk- Jatko-opintoihin sijoittusen saaneet sijoittuvat välit- neiden määrä tömästi jatko-opintoihin 100 % Yksi peruskoulun päättötodistuksen saanut oppilas ei hakenut yhteishaussa, vaan meni töihin perheyritykseen. Muut peruskoulun päättäneet oppilaat sijoittuivat jatko-opintoihin. Resurssit Henkilöstön määrä TP 2013 TA 2014 Tot. 1-12/2014 140,88 138,63 135,74 Tilivelvolliset Opetus- ja kulttuuritoimenjohtaja Talous- ja henkilöstöpäällikkö Sitovuustason alitus Perusopetuspalvelujen talousarvio alittui 341.000 eurolla Henkilöstökulut alittuivat 292.000 eurolla. Palkkakustannukset alittuivat, koska valtion eläkelain mukaisten maksujen piirissä olevien ”vanhojen” opettajien määrä on pienentynyt edelleen. Koulupsykologien palvelut ostettiin, joten niihin varatut palkkakulut säästyivät. Muut kulut alittuivat 150.000 eurolla. Kun saadaan valtionavustuksia hankkeille, talousarvioon tehdään muutos, jossa avustuksen määrä merkitään tuottoihin ja sama summa tilille muut kulut. Tällöin talousarvion netto ei muutu. Sitä mukaa kuin hankkeeseen tulee erilaisia kuluja, ne kirjataan palkkoihin, palveluihin, tarvikkeisiin jne. ja muut kulut -tilillä on määräraha kaikkia kuluja varten. 147 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkeama 2014 Käytön % PERUSOPETUSPALVELUT KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Korvaukset kunnilta ja kuntay Muut suoritteiden myyntituoto Myyntituotot Maksutuotot Sosiaalitoimen maksut Opetus- ja kulttuuritoimen ma Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Vuokratuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Avustukset yhteisöille Avustukset Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 331 1 332 240 240 257 -17 240 240 257 -17 107,2 -100,0 107,2 57 55 55 54 1 97,7 57 211 55 95 55 214 54 200 1 14 97,7 93,4 4 5 515 -4 -5 -7 -100,0 -100,0 -100,0 101,3 -280 -6 -286 95,4 -100,0 95,3 7 7 608 118 391 118 509 -5781 -7 -5788 -6089 65 -6024 -6089 65 -6024 -5744 6 -5738 -1118 -292 80 -1330 -7118 -1223 -338 62 -1500 -7589 11 4 15 80 -1212 -334 62 -1485 -7509 -1212 -329 62 -1479 -7217 -5 -1 -6 -292 100,0 98,4 101,6 99,6 96,1 -283 -4520 -4803 -181 -4458 -4639 20 20 -181 -4438 -4619 -232 -4530 -4761 50 92 142 127,8 102,1 103,1 -319 -319 -315 -315 -315 -315 -288 -288 -27 -27 91,3 91,3 -21 -21 -11 -11 -11 -11 -10 -10 -1 -1 90,9 90,9 -12 -4 -16 -12277 -11670 -11 -47 -58 -12613 -12222 -118 -118 -19 100 -11 -166 -177 -12631 -12122 -15 -5 -20 -12296 -11781 4 -161 -156 -335 -341 140,8 2,8 11,4 97,3 97,2 -64 -64 -11733 -158 -158 -12380 100 -158 -158 -12280 -98 -98 -11879 -60 -60 -401 62,0 62,0 96,7 148 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas Opetustunti perusopetus Opetustunti esiopetus Opetustunti ip-toiminta Oppilas perusopetus €/oppilas perusopetus Oppilas esiopetus Oppilas ip-toiminta Perusopetusryhmä Oppilas/por Opetustunti/por 15 475 -758,19 103 224 700 10 340 1 363 -8 608 1 119 79 17,25 33 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 15 499 -798,76 6,44 95 426 700 10 340 1 363 -9 083 1 123 82 17 31 Arvio+ muutos 15 499 -792,32 95 426 700 10 340 1 363 -9 010 1 123 82 17 31 Käyttö 2014 15 578 -762,54 103156 700 12 040 1 356 -8 760 1,5 102,5 79 17,17 34 149 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Lukio Toiminta-ajatus Uudenkaupungin lukio tuottaa opetustoimintaa yli 16-vuotiaille opiskelijoille vahvistettujen opetussuunnitelmien mukaisesti. Tavoitteena on opetuksen mahdollisimman korkea laatu, joka takaa hyvän menestyksen myös ylioppilaskirjoituksissa ja jatko-opinnoissa. Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12/2014 Ylioppilastutkintoon osal- Ylioppilastutkintolautalistuvien hylkäysprosentti kunnan puolivuosittaion alhainen set koulukohtaiset taulukot Ylioppilastutkintoon osallistuvien koko tutkintoa suorittavien osalta hylkäysprosentti on alle valtakunnallisen keskiarvon Ylioppilastutkintoon osallistuvien hylkäysprosentti koko tutkintoa suorittavien osalta oli Uudessakaupungissa 1,6 % valtakunnallisen hylkäysprosentin ollessa n. 6 %. Ylioppilastutkinnon ainekohtaisten pistemäärien keskiarvot ovat hyvät Ylioppilastutkinnon ainekohtaisten pistemäärien keskiarvot ovat yli valtakunnallisen keskiarvon Ylioppilastutkinnon ainekohtaiset pistemäärät olivat yli valtakunnallisen keskiarvon seuraavissa oppiaineissa: portugalin C-kieli, pitkä matematiikka, lyhyt matematiikka, terveystieto ja yhteiskuntaoppi. Ylioppilastutkintolautakunnan puolivuosittaiset koulukohtaiset taulukot Resurssit Henkilöstön määrä TP 2013 TA 2014 Tot. 1-12/2014 14,6 16,5 14,6 Tilivelvolliset Lukion rehtori Sitovuustason alitus Lukion talousarvio alittui 58.600 eurolla Yhteistoimintakorvaukset ylittyivät 6.000 eurolla Lukion erilliskorvaukset jäivät alle vuoden 2013 tason ja alittuivat 49.000 eurolla. 150 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkeama 2014 Käytön % LUKIO KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Korvaukset kunnilta ja kuntay Myyntituotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 7 7 9 1 1 17 6 6 12 12 -6 -6 200,0 200,0 6 6 12 -6 -100,0 -100,0 200,5 -849 2 -847 -867 -867 -867 -867 -821 -1 -822 -47 1 -46 94,6 -100,0 94,7 -168 -43 7 -203 -1050 -178 -48 5 -221 -1089 -178 -48 5 -221 -1089 -171 -46 14 -203 -1025 -7 -2 -9 -18 -64 95,9 96,4 297,8 91,7 94,1 -385 -385 -1 -394 -395 -1 -394 -395 -387 -387 -1 -7 -8 98,2 98,0 -6 -6 -10 -10 -10 -10 -36 -36 26 26 366,1 366,1 -2 -2 -8 -9 -1503 -1497 -3 -2 -1443 -1425 -2 -8 -9 -1503 -1497 -3 -1450 -1438 1 -8 -6 -53 -59 193,4 0,2 31,8 96,5 96,1 -10 -10 -1435 -16 -16 -1513 -16 -16 -1513 -12 -12 -1450 -4 -4 -63 73,9 73,9 95,8 Arvio+ muutos 15 499 -97,63 11 727 202 Käyttö 2014 15 578 -93,10 11 096 186 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas Opetustunti Oppilas 6 6 15 475 -92,73 11 727 186 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 -97,63 11 727 202 151 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 152 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Muu toisen asteen koulutus 1.8.2014 tuli voimaan laki oppilas- ja opiskelijahuollosta. Lain perusteella kunnalla tulee olla tarjolla sen alueella sijaitsevien oppilaitosten opiskelijoille kuraattorin ja opiskeluhuollon psykologipalvelut riippumatta oppilaitoksen ylläpitäjästä. Kaupunginvaltuusto myönsi toiminnalle syyskaudeksi 17.000 euron määrärahan, joka riitti ostettuihin koulukuraattoripalveluihin. Tilivelvolliset Opetus- ja kulttuuritoimenjohtaja Talous- ja henkilöstöpäällikkö Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 muutos 2014 Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % MUU TOISEN ASTEEN KOULUTUS KÄYTTÖTALOUS TOIMINTAKULUT Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Muut toimintakulut Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas 15 475 0,00 -15 -15 15 15 -100,0 -100,0 -17 -17 -2 -2 -2 88,8 88,8 88,8 -17 -17 -17 -17 -17 -17 -17 -17 -17 -17 -15 -15 -15 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 15 499 0,00 -1,10 Arvio+ muutos 15 499 -1,10 Käyttö 2014 15 578 -0,97 153 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % TOISEN ASTEEN KOULUTUS KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Korvaukset kunnilta ja kuntay Myyntituotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 7 7 9 1 1 17 12 12 -6 -6 200,0 200,0 6 6 12 -6 -100,0 -100,0 200,5 -47 1 -46 94,6 -100,0 94,7 -849 2 -847 -867 -867 -867 -867 -821 -1 -822 -168 -43 7 -203 -1050 -178 -48 5 -221 -1089 -178 -48 5 -221 -1089 -171 -46 14 -203 -1025 -7 -2 -9 -18 -64 95,9 96,4 297,8 91,7 94,1 -385 -385 -1 -394 -395 -1 -394 -395 -402 -402 -1 8 7 102,0 101,8 -6 -6 -10 -10 -10 -10 -36 -36 26 26 366,1 366,1 -2 -17 -17 -17 -17 -2 -25 -26 -1520 -1514 -3 -2 -1443 -1425 -2 -8 -9 -1503 -1497 -3 -1466 -1454 2 -25 -23 -54 -60 214,0 0,1 12,3 96,4 96,0 -10 -10 -1435 -16 -16 -1513 -17 -16 -16 -1530 -12 -12 -1466 -4 -4 -65 73,9 73,9 95,8 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 15 499 -97,63 -1,10 Arvio+ muutos 15 499 -98,73 Käyttö 2014 15 578 -94,08 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas 6 6 6 6 15 475 -92,73 154 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 155 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Vapaa sivistystyö Uudenkaupungin maksuosuus Vakka-Suomen kansalaisopiston kustannuksista. Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % -2 -2 -2 -0,5 -0,5 -0,5 VAPAA SIVISTYSTYÖ KÄYTTÖTALOUS TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Henkilösivukulut Eläkekulut Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 -1 -1 -2 -2 -2 -2 -2 -2 -244 -244 -225 -225 -225 -225 -226 -226 -246 -246 -227 -227 -227 -227 -226 -226 -8 -8 -254 -8 -8 -235 -8 -8 -235 -8 -8 -233 Arvio+ muutos 15 499 -15,14 Käyttö 2014 15 578 -14,97 -1 -1 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas 100,1 100,1 15 475 -16,44 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 -15,14 -1 -1 99,4 99,4 -1 100,0 100,0 99,4 156 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Kulttuuripalvelut Toiminta-ajatus Kulttuuripalvelun yksiköt tuottavat kuntalaisille henkistä hyvinvointia. Ne tarjoavat kuntalaisille monipuolisia vaihtoehtoja kulttuurin ja taiteen aloilla. Osaston tuottamien palveluiden avulla asukkailla on mahdollisuuksia itsensä kehittämiseen, jatkuvaan oppimiseen sekä rentoutumiseen ja virkistäytymiseen. Kulttuuripalvelut vahvistavat myös kaupunkilaisten osallistumista ja identiteettiä. Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12 / 2014 Hakeutuvan kirjastonkäyLaitoksissa oleville vantön kehittäminen vanhushuksille räätälöityjen kirtyön osalta: laitoksissa jastopalvelujen määrä. asuvien vanhusten kirjastopalveluiden tarpeen käyttökartoitus ja siihen perustuvan toimintasuunnitelman laatiminen. Vanhuksille räätälöityjä kirjastopalveluja tarjotaan laitoksissa kerran viikossa. Kirjasto on yhdessä vanhustenhuollon henkilökunnan kanssa kehittänyt yhteistyömallin laitoshoidossa olevien vanhusten kirjastopalveluiden parantamiseksi. Kirjastotyö laitoksissa on jo löytänyt muotonsa ja toimii säännöllisesti. Henkilökunnasta ¼ jää Toimintatunnit eläkkeelle. Joudumme selviämään pienemmillä henkilöresursseilla. Tämä edellyttää palvelujen karsimista ja työtehtävien uudelleen jakoa. Pyrimme ylläpitämään pääkirjaston ja Kalannin palveluja tämänhetkisellä tasolla. Kirjastoauton palveluja leikataan 2/5:lla. Pääkirjaston ja Kalannin palvelujen säilyttäminen nykyisellä tasolla henkilökunnan voimavarat huomioon ottaen. Kirjastoauton palvelujen leikkaaminen näkyy luonnollisesti kirjastoauton lainojen vähentymisenä. Pääkirjastossa aloitti syksyllä työnsä kolme uutta henkilöä. Työtehtävien uudelleenjako sinetöitiin päivittämällä koko henkilökunnan työnkuvaukset. ”Lasten kuu – Marraskuu” – tapahtuman järjestäminen vuoden 2013 tasolla Kävijämäärä Kävijämäärän pysyminen vuoden 2013 tasolla Tavoite toteutui vain 40 prosenttisesti tapahtumien vähenemisen takia. Kävijämäärä vuonna 2014 oli 2212 vastaavan kävijämäärän ollessa 5474 vuonna 2013. Telakan valokuva-arkiston luokittelun ja digitoinnin jatkaminen Digitoitujen valokuvien määrä Kokoelman keskeiset osat on digitoitu Tavoite ei toteutunut. Resurssit TP 2013 TA 2014 Henkilöstön määrä 16,02 16,17 Tot. 1-12/2014 16,17 Tilivelvolliset Opetus- ja kulttuuritoimenjohtaja 157 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % KULTTUURIPALVELUT KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot Myyntituotot Maksutuotot Yleishallinnon maksut Opetus- ja kulttuuritoimen ma Muut palvelumaksut Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Vuokratuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Avustukset yhteisöille Avustukset Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 6 6 5 5 5 5 5 5 14 12 26 12 15 12 27 15 12 27 9 19 13 32 1 -4 -1 -6 8 27 24 24 28 -4 27 72 24 55 24 64 28 67 -4 -3 -513 -1 -514 -549 -549 -528 -21 -549 -549 -528 -21 96,1 92,1 96,1 -155 -25 15 -165 -679 -140 -31 -140 -31 -171 -720 -171 -720 -151 -30 3 -178 -706 11 -1 -3 7 -14 107,7 96,7 -100,0 104,0 98,0 -661 -661 -681 -681 -681 -681 -673 -673 -9 -9 98,7 98,7 -149 -149 -129 -129 -129 -129 -148 -148 19 19 115,0 115,0 -47 -47 -47 -47 -47 -47 -47 -47 -11 -4 -16 -1551 -1479 -12 -5 -18 -1595 -1540 -12 -14 -27 -1604 -1540 -11 -1 -12 -1586 -1519 -1 -13 -14 -18 -21 88,5 9,5 46,6 98,9 98,7 -26 -26 -1505 -76 -76 -1616 -76 -76 -1616 -18 -18 -1537 -58 -58 -79 23,2 23,2 95,1 Arvio+ muutos 15 499 -104,25 171 500 Käyttö 2014 15 578 -98,65 149 832 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas Kävijät, kulttuuripalvelut 15 475 -97,27 150 087 9 9 -9 -9 -9 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 -104,25 171 500 106,8 106,8 -100,0 129,8 112,4 122,1 11,6 117,6 -100,0 118,9 104,2 100,0 100,0 158 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 159 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Nuoriso- ja liikuntapalvelut Toiminta-ajatus Uudenkaupungin nuoriso- ja liikuntatoimen tavoitteena on tuottaa uusikaupunkilaisille mielekkäitä ja tarkoituksenmukaisia nuoriso- ja liikuntapalveluja. Nuoriso- ja liikuntapalveluissa uusikaupunkilaisista nuorista välitetään eri elämäntilanteissa. Nuoria ohjataan suotuisaan kehitykseen vahvistamalla itseluottamusta, ylläpitämällä toimivaa auttamisjärjestelmää, tehostamalla nuorten palveluihin ohjautumista sekä kannustamalla kodin ulkopuoliseen harrastustoimintaan. Laadukkaita liikuntapalveluja tuottamalla sekä tehokkaasti niistä tiedottamalla lisätään liikunnan harrastamista siten, että uusikaupunkilaiset harrastavat liikuntaa haluamallaan tavalla ja tasolla. Talousarvion 2014 tavoitteet Talousarvion 2014 mittarit Talousarvion 2014 tavoitetaso Toteutuminen 1-12 / 2014 Informaatio-ohjauksen tehostaminen Nuorten tuki – ja neuvontapiste Aviksen kontaktien, etsivän nuorisotyön asiakkuuksien ja liikuntaneuvolan kontaktien määrä. Nuorten tuki- ja neuvontapiste Aviksen kontaktien määrä 1300. Nuorten tuki- ja neuvontapiste Aviksen kontaktien määrä oli195. Tilastointi muuttunut. Etsivän nuorisotyön asiakkuuksien määrä 40. Liikuntaneuvolan kontaktien määrä 1000 Tilanvarausjärjestelmä käytössä Liikuntasalien käyttöasteen tehostaminen ja tulojen kasvu. Nuorten aktivointi nuorisotilatoimintaan. Etsivän nuorisotyön asiakkuuksien määrä oli 78. Liikuntaneuvolan kontaktien määrä 681. Tilanvarausten asiakaspalvelu toimii ja tilojen käyttö on tehokasta. Tilavarausjärjestelmä oli henkilökunnan käytössä vuoden 2014 loppuun mennessä. Liikuntasalien varausten Liikuntasalien varausten käyttöaste 100 %. käyttöaste. Liikuntasalien varausten käyttöaste kaudella 1-12 oli 100 %. Liikuntasalitulojen kasvu Liikuntasalitulot kasvavat 20 000 eurolla. Liikuntasalien tulot kasvoivat 20 000 eurolla. Nuorisotilatoimintaan osallistuvien nuorten määrä. Nuorisotilatoiminnan kävijämäärä nousee 13 000:een. Tilatoimintaa kehitetään yli 18vuotiaille. Nuorisotilatoiminnan kävijämäärä on 11 466. Etsivässä nuorisotyössä tilatoimintaa on järjestetty kerran viikossa ja n. joka kolmas perjantai. Resurssit TP 2013 TA 2014 Henkilöstön määrä 14,78 14,78 Tot. 1-12/2014 14,03 *) Vuodesta 2012 alkaen ollut palkattuna etsivä nuorisotyöntekijä (valtionavustus) ja vuonna 2013 valtionavustusta saatiin myös toiselle etsivälle nuorisotyöntekijälle (työpari). Tilivelvolliset Opetus- ja kulttuuritoimenjohtaja Talous- ja henkilöstöpäällikkö 160 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 muutos 2014 Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % NUORISO- JA LIIKUNTAPALVELUT KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot Korvaukset kunnilta ja kuntay Muut suoritteiden myyntituoto Myyntituotot Maksutuotot Opetus- ja kulttuuritoimen ma Muut palvelumaksut Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Vuokratuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Avustukset yhteisöille Avustukset Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 167 194 194 127 67 2 169 194 194 1 127 -1 67 65,3 -100,0 -100,0 65,7 168 168 52 141 141 1 141 141 1 1 224 224 45 -1 -83 -83 -43 -100,0 158,4 158,9 3 108,7 42 33 75 464 52 33 85 422 52 33 85 422 61 18 79 475 -9 15 6 -54 117,4 53,5 92,4 112,7 -449 -1 -450 -434 10 -424 -434 10 -424 -457 -1 -457 33 1 33 107,7 -100,0 107,9 -100 -22 3 -119 -570 -97 -24 2 1 -96 -24 -122 -556 2 13 -119 -543 -101 -26 2 -125 -582 6 2 -2 6 39 105,7 110,5 -100,0 104,7 107,2 -2171 -2171 -2123 -2123 -2123 -2123 -2167 -2167 44 44 102,1 102,1 -55 -55 -48 -48 -48 -48 -53 -53 6 6 111,9 111,9 -55 -55 -60 -60 -60 -60 -49 -49 -11 -11 81,0 81,0 -79 -1 -80 -2931 -2467 -79 -6 -85 -2871 -2449 -59 13 13 -79 -6 -85 -2858 -2437 -60 -2910 -2435 -20 -5 -25 52 -2 75,1 8,2 70,5 101,8 99,9 -39 -39 -2505 -55 -55 -2504 13 -55 -55 -2492 -36 -36 -2471 -19 -19 -20 66,4 66,4 99,2 161 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas Nuorisotilat -käyntikerrat -käyntikerta/nuorisotila Aukiolotunnit Käynnit/tunti Nuorten tuki ja neuvontapiste -käyntikerrat Etsivä nuorisotyö -käyntikerrat Liikuntaneuvola -käyntikerrat Liikuntapaikat -ulkoliikunta -sisäliikunta Uimahallitoiminta -uimarit muut kävijät €/kävijä Arvio+ muutos 15 499 -160,75 4 13 000 3 250 2 200 6 Käyttö 2014 15 578 -158,65 9 9 622 1 069 1 480 6,50 1 300 1 300 229 40 40 72 92 73 18 800 91 73 18 800 91 73 18 919 92 72 18 66 312 18 542 9,16 68 000 18 000 9 68 000 18 000 9 66 627 19 242 9,16 15 475 -161,89 9 9 622 2 406 1 480 6,50 229 72 Arvio BU-muutos 2014 2014 15 499 15 499 -161,56 0,81 4 13 000 3 250 2 200 6 162 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 SIVISTYSPALVELUKESKUS YHTEENSÄ Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 muutos 2014 Käyttö Poikkea2014 ma Käytön % SIVISTYSPALVELUKESKUS KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot Korvaukset kunnilta ja kuntay Muut suoritteiden myyntituoto Myyntituotot Maksutuotot Yleishallinnon maksut Sosiaalitoimen maksut Opetus- ja kulttuuritoimen ma Muut palvelumaksut Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Vuokratuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Avustukset kotitalouksille Avustukset yhteisöille Avustukset Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 173 364 5 542 199 246 199 246 445 132 290 3 426 67 -44 -3 19 66,3 118,0 -100,0 95,7 445 865 15 180 1061 284 899 15 153 1067 97 3 127 902 15 153 1069 224 916 20 237 1173 246 -14 -5 -84 -103 -21 -100,0 101,6 134,6 154,8 109,7 109,5 69 43 111 1999 76 33 109 1717 130 76 33 109 1847 89 26 115 1959 -13 7 -6 -112 117,8 79,0 105,9 106,1 -11264 -11 -11275 -11771 117 -11655 -11771 117 -11655 -11260 3 -11257 -395 -3 -397 96,6 4 983,6 96,6 -2632 -567 171 -3027 -14303 -2667 -649 66 -3249 -15020 20 6 26 143 -2647 -642 66 -3223 -14878 -2748 -657 133 -3272 -14529 101 15 -67 49 -349 103,8 102,3 201,5 101,5 97,7 -290 -9812 -10102 -189 -9830 -10019 91 91 -189 -9738 -9928 -234 -9878 -10112 44 140 184 123,5 101,4 101,9 -592 -592 -581 -581 21 21 -560 -560 -585 -585 25 25 104,5 104,5 -1312 -123 -1435 -1335 -118 -1452 28 28 -1307 -118 -1425 -1261 -105 -1367 -46 -12 -58 96,5 89,5 95,9 -110 -20 -130 -26561 -24562 -106 -77 -184 -27256 -25539 -144 -144 138 268 -106 -222 -328 -27118 -25271 -95 -12 -106 -26699 -24740 -12 -210 -222 -419 -531 89,2 5,2 32,4 98,5 97,9 -147 -147 -24709 -326 -326 -25865 268 -326 -326 -25597 -180 -180 -24920 -146 -146 -677 55,2 55,2 97,4 3 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas Arvio BU-muutos Arvio+ Käyttö 2014 2014 muutos 2014 15 475 15 499 15 499 15 499 15 578 -1 596,73 -1 668,81 17,27 -1 651,54 -1 599,70 163 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 164 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI YHTEENSÄ Käyttötalouden toteutuminen Sitovuustaso Käyttö 2013 Budjetti BU-muutos Budjetti+ 2014 2014 muutos Käyttö Poikkeama 2014 Käytön % UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI KÄYTTÖTALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot Täydet valtiolta saadut korva Korvaukset kunnilta ja kuntay Muut suoritteiden myyntituoto Myyntituotot Maksutuotot Yleishallinnon maksut Terveydenhuollon maksut Sosiaalitoimen maksut Opetus- ja kulttuuritoimen ma Yhdyskuntapalvelujen maksut Muut palvelumaksut Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Vuokratuotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset,menojen Henkilösivukulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Avustukset kotitalouksille Avustukset yhteisöille Avustukset Muut toimintakulut Vuokrat Muut toimintakulut Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 1740 248 8216 1550 11754 1681 437 7513 1412 11043 59 -189 702 138 711 96,6 176,0 91,5 91,1 94,0 1646 2458 3591 15 426 5527 13663 1301 1652 2075 3638 20 470 5528 13383 1252 -6 384 -48 -5 -44 -1 280 50 100,4 84,4 101,3 134,6 110,3 100,0 97,9 96,2 9348 1253 10600 37319 337 9659 1328 10986 36664 322 -311 -75 -386 655 15 103,3 106,0 103,6 98,2 95,5 -24 -35864 -35840 -24 -35864 -34450 -24 -34473 -1414 23 -1391 96,1 5 860,1 96,1 -9652 -1747 1004 -10395 -45349 -9517 -2006 387 -11136 -46976 -14 -7 -22 -46 -9531 -2013 387 -11157 -47022 -9506 -1956 791 -10671 -45144 -25 -57 -404 -486 -1877 99,7 97,2 204,3 95,6 96,0 -30200 -30145 -60345 -29027 -29175 -58202 -1566 166 -1400 -30593 -29009 -59602 -30975 -29077 -60052 382 68 450 101,2 100,2 100,8 -5994 -5994 -6045 -6045 75 75 -5970 -5970 -5795 -5795 -175 -175 97,1 97,1 -3683 -1253 -4935 -3825 -1404 -5229 58 -145 -88 -3767 -1549 -5317 -3602 -1538 -5139 -166 -12 -177 95,6 99,3 96,7 -1586 -287 -1873 -118497 -80994 -1641 -334 -1975 -118427 -80975 -107 -107 -1565 -1361 -1641 -441 -2082 -119992 -82336 -1572 -186 -1758 -117889 -80903 -69 -255 -324 -2103 -1433 95,8 42,2 84,5 98,2 98,3 -3708 -3708 -84702 -4697 -4697 -85672 1 1 -1360 -4696 -4696 -87032 -3974 -3974 -84877 -722 -722 -2155 84,6 84,6 97,5 1730 443 8071 1270 11514 1740 245 8216 1550 11750 1638 2197 3397 15 410 5640 13297 1507 1646 2458 3471 15 423 5584 13597 1174 9390 1440 10830 37149 354 9340 1253 10593 37114 337 -34922 -32 -34954 -35839 4 4 120 3 -57 66 127 8 8 204 TP 2013 Suoritteet Asukas €/asukas Arvio BU-muutos Arvio+ Käyttö 2014 2014 muutos 2014 15 475 15 499 15 499 15 499 15 578 -5 473,50 -5 527,57 -87,75 -5 615,32 -5 448,51 165 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 166 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 2. TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Kaupunki ja liikelaitokset TULOSLASKELMA 01.01. - 31.12.2014 Sisäiset erät ja sis.liikevaihto eliminoitu Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä Toi mi ntakate Verotulot Kunnan tulovero Kiinteistövero Osuus yhteisöveron tuotosta Verotulot yhteensä Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Peruspääoman korko liikelaitoksilta Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä Vuosikate Talousarvio 2014 15 275 982 6 183 150 1 301 449 2 634 679 875 663 26 270 923 453 774 Tilinpäätös 2014 Poikkeama 14 614 041 6 226 471 1 251 843 2 703 538 1 033 220 25 829 113 438 720 -661 941 43 321 -49 606 68 859 157 557 -441 810 -15 054 -47 883 691 -36 136 125 -11 747 566 -9 698 116 -2 049 450 -45 146 424 -6 491 103 -5 316 622 -1 933 204 -107 010 918 -34 331 366 1 804 759 -9 670 343 -1 991 446 -45 505 539 -6 491 103 -5 139 330 -1 621 397 -104 750 524 27 773 58 004 -359 115 0 177 292 311 807 2 260 394 -80 286 221 -78 482 691 1 803 530 51 210 000 4 284 000 3 800 000 59 294 000 24 779 000 51 161 341 4 251 862 4 095 036 59 508 239 24 732 509 -48 659 -32 138 295 036 214 239 -46 491 250 000 523 937 88 549 -549 179 16 067 329 370 259 923 557 560 -610 097 -33 898 173 488 9 923 33 623 -88 549 -60 918 -49 965 -155 882 4 116 149 5 931 545 1 815 396 758 874 0 -292 925 2 281 345 Suunnitelman mukaiset poistot Kertaluonteiset poistot Satunnaiset kulut Ti li kauden tulos -5 702 573 -4 943 699 -1 125 000 -2 711 424 -1 417 925 -430 079 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) T i l i k a u d e n y l i j ä ä m ä (a l i j ä ä m ä) 277 095 100 000 -44 358 -2 378 687 365 246 -95 021 -159 854 88 151 -100 000 -50 663 2 218 833 167 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Tuloslaskelmaosan toteutuminen Tuloslaskelmassa valtuustoon nähden sitovia eriä ovat: verotulot, valtionosuudet, korkotulot ja -menot sekä rahoitustuotot ja -kulut. Verotulot olivat 59,5 miljoonaa euroa vuonna 2014 ja ne ylittivät talousarvion 214.239 eurolla. Ne nousivat 3.186.000 euroa vuodesta 2013. Rahoitustuottojen ja – kulujen alitus johtui alhaisesta korkotasosta. Korkokulut ylittyivät, koska johdannaissopimusten korkokustannukset olivat saatuja korkotuottoja 292.066 euroa suuremmat. Talousarviolainoista maksetut korot alittuivat 241.858 euroa, ja vastaavasti peruspääomista ym. sijoituksista saadut rahoitustuotot alittuivat 65.740 euroa. Rahoitus Kaupunginvaltuusto hyväksyy liikelaitoksille investointi- ja lainatason. Liikelaitokset eivät vuonna 2014 ylittäneet niille hyväksyttyjä investointi- tai lainatasoja. 168 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Verotulojen erittely Verotulot TP 2013 Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Ta-muutokset Ta muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 49 543 944 51 050 000 160 000 51 210 000 51 161 341 48 659 2 965 701 3 400 000 400 000 3 800 000 4 095 036 -295 036 3 811 884 4 200 000 84 000 4 284 000 4 251 862 32 138 56 321 529 58 650 000 644 000 59 294 000 59 508 239 -214 239 Tuloveroprosentti 20,25 20,25 20,25 20,25 20,50 Tulovero 224 290 232 860 234 980 244 425 Yhteensä Verovuosi Verovuosi 2010 Verovuosi 2011 Verovuosi 2012 Verovuosi 2013 Verovuosi 2014 TA 2014 Muutos-% 0,2 4,5 1,2 3,0 VALTIONOSUUKSIEN ERITTELY Valtionosuudet TP 2013 Peruspalveluiden valtionosuus 25 898 168 Verotuloihin perustuva tasaus TA 2014 24 400 000 Ta-muutokset 379 000 Ta muutosten jälkeen 24 779 000 Toteutuma Poikkeama 26 261 425 -1 482 425 -173 399 1 114 848 -1 114 848 -2 971 519 -2 643 764 2 643 764 24 732 509 46 491 Järjestelmämuutoksen tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus Yhteensä 22 753 250 24 400 000 379 000 24 779 000 ARVONLISÄVERO Vuosi 2010 2011 2012 2013 2014 Arvonlisäveron palautukset 3 390 690 4 072 099 4 370 675 4 042 758 3 805 980 169 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 3. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN 3.1 Investoinnit palvelukeskuksittain 1000 euroa 2014 2013 Muutos -3415 -3545 130 1011 3 1009 -2403 -3542 1139 -251 -195 -56 -251 -195 -56 Investointimenot Investointitulot -479 -284 -195 Nettoinvestoinnit -439 -284 -155 -4144 1051 -3093 -4024 3 -4021 -120 HALLINTO - JA KEHITTÄMISKESKUS Investointimenot Investointitulot Nettoinvestoinnit SOSIAALI- JA TERVEYSKESKUS Investointimenot Investointitulot Nettoinvestoinnit SIVISTYSPALVELUKESKUS 40 40 KAUPUNKI YHTEENSÄ Investointimenot Investointitulot Nettoinvestoinnit 1049 928 170 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 3.2 Investoinnit hankkeittain, kaupunki Kaupungilla ei ollut isoja investointeja vuonna 2014. Euromääräisesti Isoimmat yksittäiset investoinnit olivat katuvalaistuksen uusiminen (245.000 euroa), Autonrakentajantie (165.000 euroa), Merilinnun yrityshallin vesikatto (168.000 euroa) ja Hakametsän koulun pihan kunnostus (nettomenot 117.000 euroa). Kaupungin ja liikelaitosten nettoinvestoinnit olivat yhteensä 4,2 miljoonaa euroa ja kaupungin 3,1 miljoonaa euroa. Ne olivat yli yhtensä 1,lähes 1,8 miljoonaa euroa pienemmät kuin vuonna 2013. Kaupungin investoinnit laskivat miljoonalla eurolla ja liikelaitosten 0,8 miljoonalla eurolla. Investoinnit hankkeittain / 1000 euroa Investointihankkeet Käyttö 2013 Budjetti 2014 BU-muutos Budjetti+ Käyttö 2014 muutos 2014 PoikkeaKäytön % ma Hallinto- ja kehittämiskeskus Elinkeinopalvelut 914102 Pakkahuoneen ja siihen liit. lähial. kehitt. INVESTOINTIMENOT -1 INVESTOINNIT NETTO -1 Elinkeinopalvelut INVESTOINTIMENOT -1 INVESTOINNIT NETTO -1 Hallinto- ja talouspalvelut 911100 Maan hankinta INVESTOINTIMENOT -89 INVESTOINTITULOT 3 INVESTOINNIT NETTO -87 911402 Rakennusten myynti INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO 911404 Hallintopalvelujen atk-hankinnat INVESTOINTIMENOT -26 INVESTOINNIT NETTO -26 911405 Kaup.johtajan ja -hallituksen kalusto INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO 912101 Tytäryhteisöosakkeet INVESTOINTIMENOT 337 INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO 337 915202 Talouspalvelujen atk-hankinnat INVESTOINTIMENOT -6 INVESTOINNIT NETTO -6 Hallinto- ja talouspalvelut INVESTOINTIMENOT 216 INVESTOINTITULOT 3 INVESTOINNIT NETTO 218 -100 -100 -100 -100 30 30 30 30 -20 -20 -40 -40 -2 2 -98 -2 -100 2,0 0,4 51 51 -21 -21 171,3 171,3 -20 -20 -9 -9 -11 -11 44,2 44,2 -40 -40 -32 -32 -8 -8 81,0 81,0 105 105 -105 -105 100,0 100,0 -30 -30 -119 -119 -149 -149 -8 -8 -141 -141 5,4 5,4 -190 30 -160 -119 -309 30 -279 -51 158 107 -258 -128 -386 16,6 526,9 -38,3 -119 171 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Investoinnit hankkeittain / 1000 euroa Investointihankkeet Käyttö 2013 Budjetti 2014 Tietohallintopalvelut 915201 Tietohalllintopalvelujen atk-hankinnat INVESTOINTIMENOT -134 INVESTOINNIT NETTO -134 915205 Virtualisoinnin laajentaminen INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO 915206 Verkon aktiivilaitteet INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO 915207 Verkkotallennusjärjestelmä INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO Tietohallintopalvelut INVESTOINTIMENOT -134 INVESTOINNIT NETTO -134 Maankäyttöpalvelut 924134 Metsäsuunnitelma INVESTOINTIMENOT -10 INVESTOINNIT NETTO -10 931012 Osoitekartta INVESTOINTIMENOT -2 INVESTOINNIT NETTO -2 931014 Ilmakuvaus ja vektorikartan tekeminen INVESTOINTIMENOT -25 INVESTOINNIT NETTO -25 931016 Mittaustoimen arkistojärjestelyt INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO 931019 Uusien kohteiden suunnittelu INVESTOINTIMENOT -17 INVESTOINNIT NETTO -17 931020 Yleiskaavan tark. ja tuulivoimayleiskaava INVESTOINTIMENOT -2 INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO -2 935202 Atk-laitteet, kiinteistö ja mittaustoimi INVESTOINTIMENOT -41 INVESTOINNIT NETTO -41 935203 Mittauskaluston uusiminen INVESTOINTIMENOT -6 INVESTOINNIT NETTO -6 Maankäyttöpalvelut INVESTOINTIMENOT -104 INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO -104 Yritysten toimitilat 923301 Yritysten toimitilat INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO Yritysten toimitilat INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO -25 -25 BU-muutos Budjetti+ Käyttö 2014 muutos 2014 -15 -15 PoikkeaKäytön % ma -40 -40 -35 -35 -5 -5 88,7 88,7 -40 -40 -40 -40 -4 -4 -36 -36 9,5 9,5 -10 -10 -10 -10 -10 -10 0,0 0,0 -30 -30 -30 -30 -30 -30 0,0 0,0 -81 -81 32,7 32,7 -20 -20 0,0 0,0 -105 -105 -15 -15 -120 -120 -10 -10 -10 -10 -20 -20 -10 -10 -28 -28 -38 -38 -4 -4 -34 -34 10,5 10,5 -30 -30 -69 -69 -99 -99 -34 -34 -64 -64 34,7 34,7 -10 -10 -44 -44 -54 -54 -54 -54 0,0 0,0 -50 -50 -39 -39 -50 -50 -32 -32 -18 -18 64,6 64,6 54 -67 -13 155,4 -50 -48 -98 -50 -48 -98 -152 67 -85 -30 -30 -30 -30 -13 -13 -17 -17 44,3 44,3 -30 -30 -30 -30 -20 -20 -10 -10 65,1 65,1 -162 -67 -230 61,2 45,0 86,7 -220 -198 -418 -220 -198 -418 -256 67 -188 -64 -64 -100 -100 -32 -32 -132 -132 -1 -1 -131 -131 0,6 0,6 -64 -64 -100 -100 -32 -32 -132 -132 -1 -1 -131 -131 0,6 0,6 172 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Investoinnit hankkeittain / 1000 euroa Investointihankkeet Käyttö 2013 Budjetti 2014 Rakennuttaminen 914105 Telakka-alueen laiturin korjaus INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO 924103 Kestopäällystys INVESTOINTIMENOT -261 INVESTOINNIT NETTO -261 924105 Keskustan katujen kunnostus INVESTOINTIMENOT -4 INVESTOINNIT NETTO -4 924107 Palomettän as. al kadut INVESTOINTIMENOT -7 INVESTOINNIT NETTO -7 924108 Katuvalaistuksen uusiminen INVESTOINTIMENOT -402 INVESTOINNIT NETTO -402 924109 Rakennuskaavatiet INVESTOINTIMENOT -82 INVESTOINNIT NETTO -82 924111 Liikenneturva- ja esteettömyyshankkeet INVESTOINTIMENOT -33 INVESTOINNIT NETTO -33 924114 Kaupunginlahden reuna INVESTOINTIMENOT -75 INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO -75 924130 Hiun kunnallistekniikka INVESTOINTIMENOT -360 INVESTOINNIT NETTO -360 924135 Hallitien rakentaminen INVESTOINTIMENOT -47 INVESTOINNIT NETTO -47 924139 Pietolan valaistus INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO 924146 Pietolanlahden rant. kunnostus (Vannas) INVESTOINTIMENOT -5 INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO -5 924147 Leijonapuisto sähkö- ja vesi (Vannas) INVESTOINTIMENOT INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO 924160 Leikkikenttien kunnostus INVESTOINTIMENOT -39 INVESTOINNIT NETTO -39 924161 Puistojen kunnostus INVESTOINTIMENOT -10 INVESTOINNIT NETTO -10 924162 Katualueiden viherrakentaminen INVESTOINTIMENOT -17 INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO -17 -30 -30 -150 -150 -50 -50 PoikkeaKäytön % ma BU-muutos Budjetti+ Käyttö 2014 muutos 2014 -30 -30 -30 -30 0,0 0,0 -150 -150 -137 -137 -13 -13 91,3 91,3 -21 -21 -71 -71 -27 -27 -45 -45 37,6 37,6 -3 -3 -3 -3 -3 -3 14,0 14,0 -150 -150 -150 -150 -245 -245 95 95 163,3 163,3 -40 -40 -40 -40 -42 -42 2 2 105,7 105,7 -20 -20 -20 -20 -13 -13 -7 -7 62,9 62,9 -50 -50 324 -324 747,6 -50 -50 -374 324 -50 -300 -300 -300 -300 -6 -6 -294 -294 2,1 2,1 -20 -20 -20 -20 -20 -20 0,0 0,0 100,0 -1 -1 1 1 -10 52 42 10 -52 -42 -7 8,7 0,0 13,8 -81 30 -51 -81 30 -51 -7 -74 30 -44 -20 -20 -20 -20 -12 -12 -8 -8 60,1 60,1 -30 -30 -30 -30 -13 -13 -17 -17 42,8 42,8 -17 -17 -17 15 -1 14 189,3 -17 -32 1 -31 181,3 173 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Investoinnit hankkeittain / 1000 euroa Investointihankkeet Käyttö 2013 Budjetti 2014 924169 Betorantie välille Kaasutie-Soijatie-Onkakatu) INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO 924170 Betorantien liittymäjärjestelyt INVESTOINTIMENOT -2 INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO -2 924172 Puistovalaisimien uusiminen INVESTOINNIT INVESTOINTIMENOT -43 INVESTOINNIT NETTO -43 924173 Satama-alueen liikennejärjestelyt INVESTOINTIMENOT -1 -330 INVESTOINNIT NETTO -1 -330 924174 Santtion leirintäalueen kunn. jalaajenn. INVESTOINTIMENOT -34 -40 INVESTOINNIT NETTO -34 -40 924175 Ely-keskus/Welhoveden kierros INVESTOINTIMENOT -40 -150 INVESTOINTITULOT 100 INVESTOINNIT NETTO -40 -50 924176 Pakkahuoneen ja lähialueen kehittäminen INVESTOINTIMENOT -4 -10 INVESTOINNIT NETTO -4 -10 924177 Autonrakentajantie INVESTOINTIMENOT -292 -100 INVESTOINNIT NETTO -292 -100 924178 Hangontien sillan kunnostus INVESTOINTIMENOT -3 -20 INVESTOINNIT NETTO -3 -20 924179 V-S liitto/Welhoveden kierros INVESTOINTIMENOT -1 INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO -1 924180 Vannaksen puisto INVESTOINTIMENOT -40 INVESTOINNIT NETTO -40 924181 Torin leikkipuisto INVESTOINTIMENOT -80 INVESTOINNIT NETTO -80 924182 Segerin liittymä INVESTOINTIMENOT -30 INVESTOINNIT NETTO -30 924183 Senioripuisto INVESTOINTIMENOT -10 INVESTOINNIT NETTO -10 924301 Matonpesupaikat INVESTOINTIMENOT -40 INVESTOINNIT NETTO -40 925107 Ruohonleikkuri INVESTOINTIMENOT -12 INVESTOINNIT NETTO -12 925108 Pakettiauto INVESTOINTIMENOT -18 -55 INVESTOINNIT NETTO -18 -55 BU-muutos Budjetti+ Käyttö 2014 muutos 2014 PoikkeaKäytön % ma 135 135 -135 -135 51 51 -51 -51 -330 -330 -7 -7 -323 -323 2,1 2,1 -6 -6 -46 -46 -7 -7 -39 -39 15,1 15,1 -110 100 -10 -260 200 -60 -66 96 29 -193 104 -89 25,6 47,9 -49,2 -10 -10 -20 -20 -6 -6 -14 -14 30,7 30,7 -230 -230 -330 -330 -165 -165 -165 -165 50,1 50,1 -20 -20 -7 -7 -13 -13 35,7 35,7 -141 58 -83 141 -58 83 -40 -40 -40 -40 0,0 0,0 -80 -80 -80 -80 0,0 0,0 -30 -30 -30 -30 -10 -10 -20 -20 -60 -60 -41 -41 -55 -55 -55 -55 101,6 101,6 -10 -10 3,0 3,0 -19 -19 68,9 68,9 99,7 99,7 174 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Investoinnit hankkeittain / 1000 euroa Investointihankkeet Käyttö 2013 Budjetti 2014 925111 Alueaura 2 kpl INVESTOINTIMENOT -32 INVESTOINNIT NETTO -32 925112 Nelipilarinosturi INVESTOINTIMENOT -6 INVESTOINNIT NETTO -6 925113 Traktori etukuormaajalla INVESTOINTIMENOT -61 INVESTOINNIT NETTO -61 925114 Kasteluvaunu INVESTOINTIMENOT -30 INVESTOINNIT NETTO -30 925115 Traktori INVESTOINTIMENOT -20 INVESTOINNIT NETTO -20 955222 Santtion uimarannan pohjan vahvistaminen INVESTOINTIMENOT -77 INVESTOINNIT NETTO -77 Rakennuttaminen INVESTOINTIMENOT -1938 -1915 INVESTOINTITULOT 130 INVESTOINNIT NETTO -1938 -1785 Kiinteistönhoitopalvelut 923101 Asuntojen kunnostus INVESTOINTIMENOT -27 INVESTOINNIT NETTO -27 923102 Pakkahuoneen suihkutilat INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO 923205 Kulttuurikeskus INVESTOINTIMENOT -12 INVESTOINNIT NETTO -12 923206 Museot INVESTOINTIMENOT -7 INVESTOINNIT NETTO -7 923209 Kiinteistöjen kunnostus INVESTOINTIMENOT -483 INVESTOINNIT NETTO -483 923210 Kiinteistöjen ennalta arv. kohteet INVESTOINTIMENOT -11 INVESTOINNIT NETTO -11 923211 Uimahalli INVESTOINTIMENOT -23 INVESTOINNIT NETTO -23 923224 Keskuskeittiön kunnostus INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO 923228 Viikaisten koulun keittiön kunnostus INVESTOINTIMENOT -2 INVESTOINNIT NETTO -2 923232 Nonparelli INVESTOINTIMENOT -247 INVESTOINNIT NETTO -247 BU-muutos Budjetti+ Käyttö 2014 muutos 2014 PoikkeaKäytön % ma -32 -32 -30 -30 -2 -2 93,9 93,9 -30 -30 -19 -19 -11 -11 64,3 64,3 -20 -20 -20 -20 -431 100 -331 -2346 230 -2116 -1516 717 -799 -830 -487 -1317 64,6 311,6 37,8 -8 -8 -43 -43 -42 -42 -1 -1 97,8 97,8 -40 -40 -40 -40 -80 -80 40 40 199,8 199,8 -10 -10 -10 -10 -10 -10 -10 -10 -10 -10 -6 -6 -4 -4 59,7 59,7 -610 -610 -430 -430 -180 -180 70,5 70,5 -20 -20 -24 -24 4 4 122,3 122,3 -94 -94 -42 -42 -53 -53 44,1 44,1 -150 -150 0,0 0,0 -16 -16 61,1 61,1 -35 -35 -550 -550 -60 -60 -20 -20 -85 -85 -9 -9 -150 -150 -150 -150 -41 -41 -41 -41 -25 -25 100,3 100,3 102,1 102,1 175 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Investoinnit hankkeittain / 1000 euroa Investointihankkeet Käyttö 2013 Budjetti 2014 923234 Seikowin pk:n muutokset INVESTOINTIMENOT -154 INVESTOINNIT NETTO -154 923235 Kameravalvonta INVESTOINTIMENOT -14 -10 INVESTOINNIT NETTO -14 -10 923239 Terv.kesk. ja sair.koulun tilojen saneeraus INVESTOINTIMENOT -37 -300 INVESTOINNIT NETTO -37 -300 923240 Merituulikoti/Tyynelän julkisivuremontti INVESTOINTIMENOT -74 -20 INVESTOINNIT NETTO -74 -20 923241 Raatihuoneen vesikaton maalaus INVESTOINTIMENOT -1 -30 INVESTOINNIT NETTO -1 -30 923242 Kalannin vanh.kodin katon ja ikk. maalaus INVESTOINTIMENOT -14 -45 INVESTOINNIT NETTO -14 -45 923243 Zachariessenin talon julk.sivun maalaus INVESTOINTIMENOT -3 -70 INVESTOINNIT NETTO -3 -70 923401 Jäähallin korjaukset INVESTOINTIMENOT -66 -20 INVESTOINNIT NETTO -66 -20 924128 Haidus INVESTOINTIMENOT -10 -10 INVESTOINNIT NETTO -10 -10 924144 Telakkatie 5:n korjaustyöt INVESTOINTIMENOT -13 -30 INVESTOINNIT NETTO -13 -30 924150 Koulujen pihojen kunnostus INVESTOINTIMENOT -8 -20 INVESTOINNIT NETTO -8 -20 924151 Päiväkotien pihojen suunnittelu ja kunn. INVESTOINTIMENOT -10 -30 INVESTOINNIT NETTO -10 -30 924152 Lokalahden koulun pihan kunnostus INVESTOINTIMENOT INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO 924153 Hakametsän koulun pihan kunnostus INVESTOINTIMENOT -1 -100 INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO -1 -100 924154 Viikaisten koulun saneerauk suunn. INVESTOINTIMENOT -60 INVESTOINNIT NETTO -60 924155 Kalannin koulu 1-6 vanhan kouluosan saneeraus INVESTOINTIMENOT -91 INVESTOINNIT NETTO -91 924156 Kalannin yht.koulun liitt. Kaukolämpöön INVESTOINTIMENOT -70 INVESTOINNIT NETTO -70 BU-muutos Budjetti+ Käyttö 2014 muutos 2014 -226 -226 -347 -347 PoikkeaKäytön % ma -226 -226 -1 -1 -225 -225 0,4 0,4 -10 -10 -13 -13 3 3 128,3 128,3 -647 -647 -59 -59 -587 -587 9,2 9,2 -20 -20 -18 -18 -2 -2 91,8 91,8 -30 -30 0,0 0,0 -30 -30 -5 -5 -45 -45 -14 -14 -31 -31 30,6 30,6 -70 -70 -60 -60 -10 -10 86,1 86,1 -20 -20 -10 -10 -10 -10 51,9 51,9 -15 -15 -1 -1 -14 -14 9,0 9,0 -30 -30 -44 -44 14 14 147,7 147,7 -20 -20 -28 -28 8 8 141,2 141,2 -30 -30 -16 -16 -14 -14 53,4 53,4 -10 11 1 10 -11 -1 -100 -169 52 -117 69 -52 17 116,9 -60 -60 -33 -33 -27 -27 54,6 54,6 -29 -29 -76 -76 47 47 262,2 262,2 -70 -70 -35 -35 -35 -35 50,6 50,6 -100 -29 -29 168,9 176 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Investoinnit hankkeittain / 1000 euroa Investointihankkeet Käyttö 2013 Budjetti 2014 924157 Lokalahdenkoulun alakerran luokkamuutokset INVESTOINTIMENOT -87 INVESTOINNIT NETTO -87 924158 Saarniston koulun katon ja julkisivun maalaus INVESTOINTIMENOT -9 -50 INVESTOINNIT NETTO -9 -50 924201 Kaukovalvonta INVESTOINTIMENOT -22 -30 INVESTOINNIT NETTO -22 -30 924244 Tyvisaran sauna / korjaus INVESTOINTIMENOT -40 INVESTOINNIT NETTO -40 924245 Merilinnun yrityshallin vesikatto INVESTOINTIMENOT -120 INVESTOINNIT NETTO -120 924246 Comol Oy INVESTOINTIMENOT -70 INVESTOINNIT NETTO -70 924247 Pakastamo INVESTOINTIMENOT -3000 INVESTOINTITULOT 2700 INVESTOINNIT NETTO -300 924248 Hammashoitotilojen jäähdytys INVESTOINTIMENOT -50 INVESTOINNIT NETTO -50 Kiinteistönhoitopalvelut INVESTOINTIMENOT -1466 -5035 INVESTOINTITULOT 2700 INVESTOINNIT NETTO -1466 -2335 Ruokapalvelu 925202 Keittiöiden kon, kalust. ja ast. uusiminen INVESTOINTIMENOT -14 INVESTOINNIT NETTO -14 925205 Saarniston keittiön saneeraus INVESTOINTIMENOT -23 INVESTOINNIT NETTO -23 925206 Ennalta-arv./ keittiöiden koneet ja laitteet INVESTOINTIMENOT -12 INVESTOINNIT NETTO -12 Ruokapalvelu INVESTOINTIMENOT -48 INVESTOINNIT NETTO -48 Tukipalvelut INVESTOINTIMENOT INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO -1514 -1514 BU-muutos Budjetti+ Käyttö 2014 muutos 2014 PoikkeaKäytön % ma -2 -2 -50 -50 2 2 -50 -50 0,4 0,4 -8 -8 -38 -38 -29 -29 -9 -9 77,1 77,1 -10 -10 -10 -10 -1 -1 -8 -8 14,4 14,4 -120 -120 -168 -168 48 48 139,6 139,6 -70 -70 -20 -20 -50 -50 29,0 29,0 -3000 2700 -300 -6 6 -2994 2694 -300 0,2 0,2 0,2 -50 -50 -51 -51 1 1 101,0 101,0 -5777 2700 -3077 -1526 69 -1457 -4251 2631 -1621 26,4 2,6 47,3 -10 -10 -10 -10 -6 -6 -4 -4 57,1 57,1 -30 -30 -30 -30 -7 -7 -23 -23 23,2 23,2 -40 -40 -40 -40 -13 -13 -27 -27 31,6 31,6 -5817 2700 -3117 -1539 69 -1470 -4279 2631 -1648 26,5 2,6 47,1 -5075 2700 -2375 -742 -742 -742 -742 177 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Investoinnit hankkeittain / 1000 euroa Investointihankkeet Käyttö 2013 Budjetti 2014 Rakennusvalvonta ja ympäristönsuojelu 931010 Lupa- karttasovellus, siirto ja koulutus INVESTOINTIMENOT -6 INVESTOINNIT NETTO -6 Rakennusvalvonta ja ympäristönsuojelu INVESTOINTIMENOT -6 INVESTOINNIT NETTO -6 Hallinto ja kehittämiskeskus INVESTOINTIMENOT INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO -3545 3 -3542 -7605 2860 -4745 BU-muutos Budjetti+ Käyttö 2014 muutos 2014 Poikkeama Käytön % -14 -14 -14 -14 -13 -13 -1 -1 93,0 93,0 -14 -14 -14 -14 -13 -13 -1 -1 93,0 93,0 -1551 100 -1451 -9156 2960 -6196 -3415 1011 -2403 -5741 1949 -3793 37,3 34,2 38,8 178 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Investoinnit hankkeittain / 1000 euroa Investointihankkeet Käyttö 2013 Sosiaali- ja terveyskeskus Sosiaali- ja terveyskeskuksen hallinto 945205 Atk-laitteet, sostoimen hallinto INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO Sosiaali- ja terveyskeskuksen hallinto INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO Vanhusten palvelut 945101 Kotipalveluauto INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO 945102 Kotihoito, mobiilijärjestelmä INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO 945103 Kalannin palvelukeskus, kalusteet INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO 945204 Kalannin vanhainkoti, kalusteet INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO 945206 Ugin vanhainkodin kalusto INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO 945211 Matleenan kalustohankinnat INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO 945214 Vanhustyö yhteiset, apuvälineet INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO Vanhusten palvelut INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO Budjetti 2014 BU-muutos Budjetti+ Käyttö 2014 muutos 2014 PoikkeaKäytön % ma -24 -24 -43 -43 -20 -20 -63 -63 -27 -27 -35 -35 43,2 43,2 -24 -24 -43 -43 -20 -20 -63 -63 -27 -27 -35 -35 43,2 43,2 -35 -35 -35 -35 -24 -24 -11 -11 67,9 67,9 -65 -65 -65 -65 -65 -65 0,0 0,0 -15 -15 -15 -15 -15 -15 -25 -25 -5 -5 -12 -12 -12 -12 -27 -27 -22 -22 -5 -5 -20 -20 -12 -12 -12 -12 -10 -10 -13 -13 -5 -5 -14 -14 -20 -20 -27 -27 Sosiaalityö 945213 Merililjakoti, apuvälineet INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO Sosiaalityö INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO Terveyspalvelut 941004 Mediatri-ym. lisenssit INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO 941005 Potilashallinnon ohjelma, terveyskeskus INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO 944203 Valmiusryhmän varustaminen INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO -180 -180 -20 -20 -19 -19 -199 -199 -77 -77 98,6 98,6 -20 -20 20,8 20,8 99,4 99,4 -5 -5 80,7 80,7 -20 -20 0,0 0,0 -121 -121 38,9 38,9 -10 -10 -10 -10 -10 -10 0,0 0,0 -10 -10 -10 -10 -10 -10 0,0 0,0 -9 -9 53,2 53,2 -10 -10 -10 -10 -20 -20 -11 -11 -20 -20 -20 -20 -20 -20 0,0 0,0 -20 -20 -20 -20 -20 -20 0,0 0,0 179 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Investoinnit hankkeittain / 1000 euroa Investointihankkeet Käyttö 2013 Budjetti 2014 BU-muutos Budjetti+ Käyttö muutos 2014 2014 944204 Vuodeosastojen kaluston hankkiminen INVESTOINTIMENOT -19 INVESTOINNIT NETTO -19 944205 Suun terv.huolto, hoitoyksikkö Uusikaupunki INVESTOINTIMENOT -101 -30 INVESTOINNIT NETTO -101 -30 944209 Terveyspalveluiden atk-laitteet -19 -20 INVESTOINTIMENOT -20 INVESTOINNIT NETTO -19 944210 Ultraäänilaite INVESTOINTIMENOT -4 -4 INVESTOINNIT NETTO 944211 Ent. sairaalakoulun tilojen kalustaminen INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO 944213 Nispa (Vehmaa,Taivassalo,Kustavi INVESTOINTIMENOT -20 INVESTOINNIT NETTO -20 944214 Tietojärjestelmän päivittäminen/uusiminen INVESTOINTIMENOT -60 INVESTOINNIT NETTO -60 944215 KanTa-arkisto ja tiedonhallintapalvelut INVESTOINTIMENOT -100 INVESTOINNIT NETTO -100 944216 Potilastoimiston kalustaminen INVESTOINTIMENOT -10 -10 INVESTOINNIT NETTO 944217 Hallinnon tilat INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO 944218 Kuntoiluvälineet Maria-Sofian osastolle INVESTOINTIMENOT -10 INVESTOINNIT NETTO -10 944219 Avosairaanhoidon hoitotarvikkeet INVESTOINTIMENOT -15 INVESTOINNIT NETTO -15 944221 Avosair.hoidon eristyshuone, kalusteet INVESTOINTIMENOT -10 INVESTOINNIT NETTO -10 944222 Maria-Sofian osaston kalusteet INVESTOINTIMENOT -30 INVESTOINNIT NETTO -30 944223 Sähkösängyt Vehmaan vuodeosastolle INVESTOINTIMENOT -10 INVESTOINNIT NETTO -10 944224 Sähkösängyt Vehmaan hoivaosastolle INVESTOINTIMENOT -10 -10 INVESTOINNIT NETTO Terveyspalvelut INVESTOINTIMENOT -144 -335 INVESTOINNIT NETTO -144 -335 -287 -287 -622 -622 Sosiaali- ja terveyskeskus INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO -326 -326 -893 -893 -195 -195 -568 -568 Poikkeama Käytön % -29 -29 29 29 -24 -24 -73 -73 24,7 24,7 -20 -20 -20 -20 0,0 0,0 -25 -25 -25 -25 -25 -25 0,0 0,0 -20 -20 -40 -40 -40 -40 0,0 0,0 -30 -30 -90 -90 -90 -90 0,0 0,0 -50 -50 -150 -150 -84 -84 44,1 44,1 -10 -10 -20 -20 -20 -20 0,0 0,0 -20 -20 -20 -20 -20 -20 0,0 0,0 -10 -10 -10 -10 0,0 0,0 -30 -30 -30 -30 0,0 0,0 -10 -10 -10 -10 0,0 0,0 -13 -13 57,3 57,3 -10 -10 -10 -10 0,0 0,0 -10 -10 -10 -10 0,0 0,0 -147 -147 -475 -475 23,6 23,6 -251 -251 -642 -642 28,1 28,1 -67 -67 -15 -15 -97 -97 -30 -30 -66 -66 -17 -17 180 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Investoinnit hankkeittain / 1000 euroa Investointihankkeet Käyttö 2013 Budjetti 2014 Sivistyspalvelukeskus Peruskoulupalvelut 955202 Luokkien kaluston ja varustuksen uusiminen INVESTOINTIMENOT -10 -107 INVESTOINNIT NETTO -10 -107 955211 Pohitullin ja Viikaisten ruokalakalusteet INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO Peruskoulupalvelut INVESTOINTIMENOT -10 -107 INVESTOINNIT NETTO -10 -107 -98 -98 -205 -205 -6 -6 -6 -6 -103 -103 -210 -210 -183 -183 -5 -5 -5 -5 -5 -5 -25 -25 -25 -25 Lukio 955203 Lukion irtaimisto INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO 955250 YO-kirjoitukset sähköisiksi INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO Lukio INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO -17 -17 -30 -30 -30 -30 Toisen asteen koulutus INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO -17 -17 -30 -30 -10 -10 -17 -17 Kulttuuripalvelut 955219 Yhteinen kirjastojärjärjestelmä INVESTOINTIMENOT -7 INVESTOINNIT NETTO -7 955225 Crusellin tekn. modernisointi, asennuksin INVESTOINTIMENOT -88 INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO -88 Kulttuuripalvelut INVESTOINTIMENOT -95 INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO -95 Varhaiskasvatus 955224 Kaluston hank. pk. ja ryhmäperh.pk INVESTOINTIMENOT -24 INVESTOINNIT NETTO -24 Varhaiskasvatus INVESTOINTIMENOT -24 INVESTOINNIT NETTO -24 PoikkeaKäytön % ma BU-muutos Budjetti+ Käyttö 2014 muutos 2014 -183 -183 -22 -22 89,1 89,1 -6 -6 0,0 0,0 -28 -28 86,8 86,8 100,0 100,0 -25 -25 0,0 0,0 -5 -5 -25 -25 16,7 16,7 -30 -30 -5 -5 -25 -25 16,7 16,7 -10 -10 -1 -1 -9 -9 8,7 8,7 -98 40 -58 -53 -40 -93 65,0 -62 -40 -102 61,5 -114 -37 -150 -114 -37 -150 -124 -37 -160 -124 -37 -160 -99 40 -59 -15 -15 -15 -15 -14 -14 -1 -1 96,2 96,2 -15 -15 -15 -15 -14 -14 -1 -1 96,2 96,2 38,4 36,6 181 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Investoinnit hankkeittain / 1000 euroa Investointihankkeet Käyttö 2013 Budjetti 2014 BU-muutos Budjetti+ Käyttö 2014 muutos 2014 Nuoriso- ja liikuntapalvelut 954101 Liikuntapaikkojen kunnostus INVESTOINTIMENOT -22 -25 INVESTOINNIT NETTO -22 -25 954102 Uimarantojen kunnostaminen INVESTOINTIMENOT -8 -15 INVESTOINNIT NETTO -8 -15 955220 Sorvakon urheilukentän huoltorakennukset INVESTOINTIMENOT -11 -205 INVESTOINTITULOT 50 INVESTOINNIT NETTO -11 -155 955223 Nuorisotilojen kaluston ja vä . uusim. INVESTOINTIMENOT -2 INVESTOINNIT NETTO -2 955228 Sorvakon urheiluk. juoksuradan pintaruiskutus INVESTOINTIMENOT -60 INVESTOINNIT NETTO -60 Nuoriso- ja liikuntapalvelut INVESTOINTIMENOT -43 -305 INVESTOINTITULOT 50 INVESTOINNIT NETTO -43 -255 Sivistyspalvelukeskus yhteinen 955201 Atk-hankinnat, yhteinen INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO Sivistyspalvelukeskus yhteinen INVESTOINTIMENOT INVESTOINNIT NETTO Sivistyspalvelukeskus INVESTOINTIMENOT INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO Uusikaupunki, investoinnit INVESTOINTIMENOT INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO PoikkeaKäytön % ma -25 -25 -22 -22 -3 -3 88,6 88,6 -15 -15 -7 -7 -8 -8 46,4 46,4 -205 50 -155 -6 -6 -199 50 -149 3,1 0,0 4,1 -60 -60 -50 -50 -10 -10 83,5 83,5 -305 50 -255 -85 -85 -220 50 -170 28,0 0,0 33,5 -96 -96 -118 -118 -22 -22 -140 -140 -93 -93 -47 -47 66,2 66,2 -96 -96 -118 -118 -22 -22 -140 -140 -93 -93 -47 -47 66,2 66,2 -284 -162 -284 -699 50 -649 -162 -861 50 -811 -479 40 -439 -382 10 -372 55,6 80,0 54,1 -4024 3 -4021 -8872 2910 -5962 -2038 100 -1938 -10910 3010 -7900 -4144 1051 -3093 -6766 1959 -4807 38,0 34,9 39,2 182 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Liikelaitosten investoinnit Investointihankkeet UUDENKAUPUNGIN VESI INVESTOINTIMENOT INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO VAKKA-SUOMEN VESI INVESTOINTIMENOT INVESTOINTITULOT INVESTOINNIT NETTO Käyttö 2013 Budjetti 2014 BU-muutos Budjetti+ Käyttö 2014 muutos 2014 -2005 257 -1748 -1590 0 -1590 -179 0 -179 Poikkea- Käytön ma % -688 0 -688 -902 0 -902 43,3 0 -1590 0 -1590 -800 0 -800 0 -800 -305 -91 -396 61,9 -800 -495 91 -404 43,3 50,5 183 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 4. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA 4.1 Talousarvion ja taloussuunnitelman sitovuus Valtuusto päättää talousarvion ja taloussuunnitelman hyväksyessään, millä tasolla annetut talousarvion määrärahat sitovat toimielimiä. Samoin valtuusto vahvistaa toimintaa sitovat tavoitteet. Kaupunginhallitus antaa luvan talousarviossa olevien 100.000 euron ja sitä isompien hankkeiden toteuttamiseen. Talousarvion ja käyttösuunnitelman hyväksymisvaiheessa voimassa olleen hallintosäännön mukaisesti valtuusto hyväksyy talousarviossa toimielimille tehtäväkohtaiset ja hankekohtaiset toimintatavoitteet, määrärahat ja tuloarviot. Kaupunginhallitus, lautakunta ja johtokunta hyväksyvät talousarvioon perustuvat käyttösuunnitelmat. Nämä toimielimet voivat siirtää käyttösuunnitelman hyväksymiseen liittyvää toimivaltaa edelleen alaisilleen viranhaltijoille. Käyttötaloudessa noudatetaan koko talousarvion osalta tulosalueittain nettomenositovuutta ja sitovaksi eräksi määritellään ulkoisten ja sisäisten toimintatuottojen ja toimintakulujen erotus eli toimintakate. Tuloslaskelmassa etsitetään myös valtuuston nähden sitovat määrärahat ja tuloarviot toimintakatteen jälkeisten seuraavien erien osalta: verotulot, valtionosuudet, korkotulot ja –menot sekä rahoitustulot ja –menot. Talousarvion tuloslaskelmaosaan otetaan myös tuloksen käsittelyä koskeva suunnitelma. Rahoitusosassa esitetään valtuuston nähden sitovia eriä: antolainojen vähennys/lisäys, pitkäaikaisten lainojen lisäys. Talousarviossa esitetyt tunnusluvut, tuloslaskelmat ja rahoituslaskelmat eivät ole valtuustoon nähden sitovia. Hankintojen (tavarat, palvelut ja urakat)) yläraja viranhaltijapäätöksissä on 50.000 euroa. Toimielimet määrittelevät näissä rajoissa viranhaltijoiden hankintarajat toimikaudekseen. Vakka-Suomen hankintarenkaan yhteishankinnoissa hankintasihteeri (asianhallintapäällikkö, joka vastaa hankinnoista) tekee viranhaltijapäätökset hankinnoista ilman ylärajaa. Investointiraja on 10.000 euroa. Investoinneissa määrärahojen sitovuustasona ovat tulosalueen nettoinvestoinnit. Investointisuunnitelman investointikohteet ovat sitovia. 184 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 4.2 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Eliminoimaton yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Sisäiset ja ulkoiset Ta 2014 Toimintatulot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintamenot Henkilöstömenot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset muille Muut toimintamenot Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustulot ja -menot Korkotulot muilta Muut rahoitustuotot muilta Korkomenot Muut rahoitusmenot muilta Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelmanmukaiset poistot Kertaluonteiset poistot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset menot Tilikauden tulos Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Varausten lisäys (-) tai vähennus (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 18 006 052 13 597 025 1 174 149 10 610 154 337 300 -47 837 667 -60 563 670 -7 031 339 -5 229 122 -1 988 080 -78 925 198 58 650 000 24 400 000 Ta 2014 yhteensä Tot. 2014 Poikkeama 17 504 840 13 389 408 1 251 843 11 053 270 322 246 504 712 273 630 49 606 -435 616 15 054 -46 024 -47 883 691 -45 993 155 -1 399 830 -61 963 500 -62 354 576 75 321 -6 956 018 -6 719 326 -87 500 -5 316 622 -5 139 330 -107 300 -2 095 380 -1 797 908 -1 361 020 -80 286 218 -78 482 688 644 000 59 294 000 59 508 239 379 000 24 779 000 24 732 509 -1 890 536 391 076 -236 692 -177 292 -297 472 -1 803 530 -214 239 46 491 3 500 66 013 127 300 7 500 18 009 552 13 663 038 1 301 449 10 617 654 337 300 250 000 2 977 631 -549 179 -2 349 082 4 454 172 0 0 0 -338 020 250 000 2 977 631 -549 179 -2 349 082 4 116 152 259 923 2 835 878 -610 097 -2 312 219 5 931 545 -9 923 141 753 60 918 -36 863 -1 815 393 -5 703 593 1 020 -5 702 573 -4 943 699 -758 874 0 -1 125 000 -2 711 421 277 095 100 000 -44 358 -2 378 684 -1 417 925 -430 079 365 246 0 -95 021 -159 854 4 116 152 -1 125 000 0 0 -13 299 818 2 910 000 230 000 -7 168 666 5 931 545 -1 417 925 -231 800 0 125 000 -1 170 000 1 921 835 6 459 650 -3 949 239 -3 681 740 0 -90 779 -1 125 000 -2 374 421 277 095 100 000 -44 358 -2 041 684 Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta 4 454 172 Vuosikate Satunnaiset erät -1 125 000 Tulorahoituksen korjauserät 0 Investointien rahavirta Investointimenot -11 261 543 Rahoitusosuudet investointimenoihin 2 910 000 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden lu 230 000 Toiminta ja investoinnit, netto -4 792 371 Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset muille Antolainasaamisten vähennykset mu Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen Tamuutokset -337 000 0 -337 000 -338 020 0 0 -2 038 275 0 0 -2 376 295 0 125 000 17 600 000 -4 587 000 0 17 600 000 -4 587 000 0 8 345 629 -2 376 295 5 969 334 -5 327 560 984 599 389 856 328 715 0 292 925 -2 281 342 -88 151 100 000 50 663 -2 218 830 -1 815 393 292 925 231 800 0 -7 972 258 1 925 401 -159 856 -7 497 381 0 0 0 1 170 000 -1 796 835 0 11 140 350 -637 761 3 681 740 0 6 060 113 185 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 YHTEENVETO VALTUUSTON HYVÄKSYMIEN MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA 2014 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Määrärahat, ulkoiset + sisäiset Talousarvio-osa Tulosalue Käyttötalousosa,sitovuustaso toimintakate/-jäämä Hallinto- ja kehittämiskeskus Tarkastustoimi Elinkeinopalvelut Hallinto- ja talouspalvelut Henkilöstöpalvelut Tietohallintopalvelut Maankäyttöpalvelut Yritysten toimitilat Rakennuttaminen Tukipalvelut Kiinteistönhoitopalvelut Puhtaanapitopalvelut Ruokapalvelu Rakennusvalvonta ja ympäristönsuojelu Jätehuoltopalvelut Rakenteelliset säästöt Hallinto- ja kehittämiskeskus yhteensä Sitovuus N/B Arvio 2014 N N N N N N N N -48 535 -628 237 -3 807 225 -574 756 52 684 -641 592 359 232 -1 241 312 N N N N N N Sosiaali- ja terveyskeskus Sosiaali- ja terveyskeskuksen hallinto Vanhusten palvelut Sosiaalityö Erikoissairaanhoito Terveyspalvelut Seudullinen ympäristöterveydenhuolto Sosiaali- ja terveyskeskus yhteensä Sivistyspalvelukeskus Sivistyspalvelukeskuksen hallinto Varhaiskasvatus Perusopetuspalvelut Lukio Muu toisen asteen koulutus Vapaa sivistystyö Kulttuuripalvelut Nuoriso-ja liikuntapalvelut Sivistyspalvelukeskus yhteensä Käyttö 2014 Poikkeama 63 945 -40 741 -500 713 -3 493 711 -407 261 110 107 -279 136 405 874 -1 166 019 -7 794 -70 524 -250 014 -141 495 -57 423 -298 956 -46 642 -11 348 3 925 997 9 196 82 520 -216 670 2 988 950 000 -1 775 710 21 480 29 500 -90 000 8 000 0 -871 345 -628 420 3 947 477 38 696 -7 480 -208 670 2 988 78 655 -2 404 130 4 226 262 111 235 -24 768 -132 563 -36 138 0 -1 227 572 -278 785 -72 539 17 288 -76 107 39 126 78 655 -1 176 558 N N N N N N -340 259 -12 053 811 -11 024 162 -21 466 826 -8 595 816 -180 051 -53 660 925 600 000 -681 000 -1 000 000 77 200 3 500 -1 000 300 -340 259 -11 453 811 -11 705 162 -22 466 826 -8 518 616 -176 551 -54 661 225 -314 605 -11 388 361 -11 829 786 -22 688 582 -8 535 125 -179 197 -54 935 656 -25 654 -65 450 124 624 221 756 16 509 2 646 274 431 N N N N N N N N -268 312 -7 335 555 -12 222 005 -1 496 899 -258 161 -7 067 706 -11 780 918 -1 438 525 -15 088 -225 606 -1 519 200 -2 434 901 -24 740 105 -10 151 -95 449 -341 287 -58 374 -1 912 -1 409 -20 627 -1 639 -530 848 Rahoitustoimiosa Käyttötalous ja rahoitustoimi yhteensä Talusarvio yhteensä -48 535 -571 237 -3 743 725 -548 756 52 684 -578 092 359 232 -1 177 367 Käyttötalousosa Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Satunnaiset tuotot ja kulut, ei sitova Poistot ja arvonalentumiset, ei sitova Poistoeron muutos (-lis/+väh) Varausten muutos (-lis./+väh) Rahastojen muutos (-lis./+väh) Rahoitustoimiosa yhteensä Lisätalousarvio 2014 B B B B B B N ES N N N 57 000 63 500 26 000 63 500 -227 015 -1 539 827 -2 449 040 -25 538 653 12 500 267 700 -268 312 -7 163 155 -12 122 205 -1 496 899 -17 000 -227 015 -1 539 827 -2 436 540 -25 270 953 -80 975 288 -1 361 020 -82 336 308 -80 903 333 -1 432 975 Määrärahat ja tuloarviot 58 650 000 644 000 24 400 000 379 000 250 000 2 977 631 -371 364 -2 260 631 -1 125 000 -4 696 528 1 020 202 000 100 000 -44 358 78 081 750 1 024 020 59 294 000 24 779 000 250 000 2 977 631 -371 364 -2 260 631 -1 125 000 -4 695 508 202 000 100 000 -44 358 79 105 770 59 508 239 24 732 509 256 635 2 830 176 -496 785 -2 269 971 -1 417 925 -3 973 631 290 151 -95 021 79 364 377 -214 239 46 491 -6 635 147 455 125 421 9 340 292 925 -721 877 -88 151 100 000 50 663 -258 607 -3 230 538 -1 538 956 -1 691 582 172 400 99 800 -17 000 -2 893 538 -337 000 186 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Talousarvio-osa Tulosalue TILINPÄÄTÖS 2014 Sitovuus N/B Arvio 2014 Lisätalousarvio 2014 Talusarvio yhteensä Käyttö 2014 Poikkeama Investointiosa Hallinto- ja kehittämiskeskus Elinkeinopalvelut Hallinto- ja talouspalvelut Tietohallintopalvelut Maankäyttöpalvelut Yritysten toimitilat Rakennuttaminen Tukipalvelut Kiinteistönhoitopalvelut Ruokapalvelu Rakennusvalvonta ja ympäristösuojelu Hallinto- ja kehittämiskeskus yhteensä N N N N N N N N N -160 000 -105 000 -220 000 -100 000 -1 785 263 -118 855 -15 000 -197 724 -31 523 -330 681 -2 335 000 -40 000 -742 478 -4 745 263 Sosiaali- ja terveyskeskus Sosiaali- ja terveyskeskuksen hallinto Vanhusten palvelut Sosiaalityö Terveyspalvelut Seudullinen ympäristöterveydenhuolto Sosiaali- ja terveyskeskus yhteensä N N N N N Sivistyspalvelukeskus Varhaiskasvatus Peruskoulupalvelut Lukio Vapaa sivistystyö Kulttuuripalvelut Nuoriso- ja liikuntapalvelut Sivistyspalvelukeskus yhteinen Sivistyspalvelukeskus yhteensä N N N N N N N Investointiosa yhteensä -42 500 -180 000 -10 000 -335 000 0 -567 500 -15 000 -107 000 -30 000 -14 483 -1 450 744 -20 000 -18 706 -286 842 -325 548 0 -278 855 -120 000 -417 724 -131 523 -2 115 944 106 793 -39 270 -188 184 -742 -798 820 0 -385 648 -80 730 -229 540 -130 781 -1 317 124 -3 077 478 -40 000 -14 483 -6 196 007 -1 456 928 -12 655 -13 469 -2 403 275 -1 620 550 -27 345 -1 014 -3 792 732 -62 500 -198 706 -10 000 -621 842 0 -893 048 -27 013 -77 234 -35 487 -121 472 -10 000 -475 248 0 -642 207 -146 594 -250 841 -123 780 -255 000 -118 000 -648 780 -21 914 -161 983 -15 000 -210 432 -30 000 0 -160 417 -255 000 -139 914 -810 763 -5 961 543 -1 938 275 -7 899 818 -3 092 922 -4 806 896 0 125 000 16 000 000 -3 368 000 -8 000 000 4 757 000 751 835 5 959 650 -2 755 186 -3 723 407 232 892 -626 835 10 040 350 -612 814 -4 276 593 4 524 108 -103 432 -36 637 -14 434 -182 606 -5 000 -58 666 -85 476 -92 624 -438 806 -566 -27 826 -25 000 0 -101 751 -169 524 -47 290 -371 957 Rahoitusosa Antolainasaamisten muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Rahoitusosa yhteensä N B B ES 125 000 16 000 000 -3 368 000 -8 000 000 4 757 000 187 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Talousarvio-osa Tulosalue TILINPÄÄTÖS 2014 Sitovuus N/B Arvio 2014 Lisätalousarvio 2014 Talusarvio yhteensä Käyttö 2014 Poikkeama Liikelaitokset Investointiosa Uudenkaupungin Vesi Vesilaitos Viemärilaitos Vakka-Suomen Vesi Investointiosa yhteensä N N -1 020 000 -570 000 -800 000 -2 390 000 0 -1 020 000 -570 000 -800 000 -2 390 000 -404 345 -283 445 -404 194 -1 091 984 Rahoitusosa Uudenkaupungin Vesi Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys B 1 000 000 1 000 000 500 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys B -632 025 -632 025 -632 025 Vakka-Suomen Vesi Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys B 600 000 600 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys B -587 028 -587 028 -562 028 Rahoitusosa yhteensä 380 947 0 380 947 -694 053 N=sitovuus nettomääräraha/tuloarvio, B=sitovuus bruttomäärärha/tuloarvio ES=ei sitova erä -615 655 -286 555 -395 806 -1 298 016 500 000 0 600 000 -25 000 1 075 000 188 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 4.3 Sitovuustason ylitykset ja alitukset Käyttötalouden olennaisten ylitysten ja alitusten (>50.000 euroa) perustelut on esitetty asianomaisissa kohdissa tilinpäätöksessä. Sitovuustaso HALLINTO- JA KEHITTÄMISKESKUS TARKASTUSTOIMI TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TA Toteutu- Talousarvion Talousarvion 2014 minen 2014 ylitys alitus -48 535 -40 741 -7 794 -571 237 -500 713 -70 524 -3 743 725 -3 493 711 -250 014 -548 756 -407 261 -141 495 52 684 110 107 -57 423 -578 092 -279 136 -298 956 YRITYSTEN TOIMITILAT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 359 232 405 874 -46 642 RAKENNUTTAMINEN TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -1 177 367 -1 166 019 -11 348 3 947 477 4 226 262 -278 785 PUHTAANAPITOPALVELUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 38 696 111 235 -72 539 RUOKAPALVELUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -7 480 -24 768 ELINKEINOPALVELUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ HALLINTO- JA TALOUSPALVELUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ HENKILÖSTÖPALVELUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TIETOHALLINTOPALVELUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ MAANKÄYTTÖPALVELUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ KIINTEISTÖNHOITOPALVELUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 17 288 RAKENNUSVALVONTA JA YMPÄRISTÖNSUOJELU TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -208 670 -132 563 JÄTEHUOLTOPALVELUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -76 107 2 988 -36 138 39 126 78 655 0 78 655 HALLINTO- JA KEHITTÄMISKESKUS TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -2 404 130 -1 569 996 135 069 RAKENTEELLISET SÄÄSTÖT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Netto -1 311 627 -1 176 558 189 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Sitovuustaso TILINPÄÄTÖS 2014 TA Toteutu- Talousarvion Talousarvion 2014 minen 2014 ylitys alitus SOSIAALI- JA TERVEYSKESKUS SOSIAALI- JA TERVEYSKESKUKSEN HALLINTO TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -340 259 -314 605 -25 654 VANHUSTEN PALVELUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -11 453 811 -11 388 361 -65 450 SOSIAALITYÖ TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -11 705 162 -11 829 786 124 624 ERIKOISSAIRAANHOITO TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -22 466 826 -22 688 582 221 756 TERVEYSPALVELUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -8 518 616 -8 535 125 16 509 -179 197 2 646 -54 661 225 -54 935 656 365 535 SEUDULLINEN YMPÄRISTÖTERVEYDENHUOLTO TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -176 551 SOSIAALI- JA TERVEYSKESKUS TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ SIVISTYSPALVELUKESKUS SIVISTYSPALVELUKESKUKSEN HALLINTO TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -268 312 VARHAISKASVATUS TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ PERUSOPETUSPALVELUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ LUKIO TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -91 104 -258 161 -10 151 -7 067 706 -95 449 -12 122 205 -11 780 918 -341 287 -7 163 155 -1 496 899 -1 438 525 -58 374 -17 000 -15 088 -1 912 VAPAA SIVISTYSTYÖ TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -227 015 -225 606 -1 409 KULTTUURIPALVELUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -1 539 827 -1 519 200 -20 627 NUORISO- JA LIIKUNTAPALVELUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -2 436 540 -2 434 901 -1 639 MUU TOISEN ASTEEN KOULUTUS TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Netto 274 431 SIVISTYSPALVELUKESKUS TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -25 270 953 -24 740 105 0 -530 848 -530 848 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -82 336 308 -81 245 757 500 604 -1 933 579 -1 432 975 190 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Tuloslaskelma Verotulot yhteensä Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Tuloslaskelma Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoituslaskelma Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen vähennys Rahoituslaskelma Pitkäaikaisten lainojen lisäys Antolainasaamisten muutos TILINPÄÄTÖS 2014 Tulojen ylitys - TA 2014 Tot.2014 59 294 000 24 779 000 250 000 2 977 631 59 508 239 24 732 509 256 635 2 830 176 TA 2014 Tot.2014 Menojen ylitys + -371 364 -2 260 631 -496 785 -2 269 971 125 421 9 340 TA 2014 Tot.2014 Menojen ylitys + -3 368 000 -8 000 000 -2 755 186 -3 723 407 TA 2014 Tot.2014 Tulojen ylitys - 16 000 000 125 000 5 959 650 751 835 -626 835 Tulojen alitus + -214 239 46 491 -6 635 147 455 Menojen alitus - Menojen alitus -612 814 -4 276 593 Tulojen alitus + 10 040 350 191 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 III TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 1. TULOSLASKELMAT 1.1 Tuloslaskelma, kaupunki ja liikelaitokset TULOSLASKELMA 01.01. - 31.12.2014 2014 2013 Sisäiset erät ja sis.liikevaihto eliminoitu Toimintatuotot Myyntituotot 14 614 040,86 15 041 046,23 6 034 262,52 Maksutuotot 6 226 471,39 Tuet ja avustukset 1 251 842,59 1 507 480,30 Vuokratuotot 2 703 537,84 2 674 813,93 Muut toimintatuotot 1 033 220,15 1 148 535,39 Toimintatuotot yhteensä 25 829 112,83 26 406 138,37 Valmistus omaan käyttöön 438 719,53 478 075,23 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -34 331 365,83 -34 562 388,68 Henkilösivukulut Eläkekulut -9 670 343,42 -9 815 473,23 Muut henkilösivukulut -1 991 445,60 -1 782 152,07 Palvelujen ostot -45 505 538,99 -46 211 237,54 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -6 491 103,22 -6 696 722,46 Avustukset -5 139 329,55 -4 935 396,86 Muut toimintakulut -1 621 397,24 -1 807 508,04 Toimintakulut yhteensä -104 750 523,85 -105 810 878,88 -78 482 691,49 -78 926 665,28 Verotulot Kunnan tulovero Kiinteistövero Osuus yhteisöveron tuotosta Verotulot yhteensä Valtionosuudet 51 161 340,71 4 251 862,38 4 095 035,61 59 508 238,70 24 732 509,00 49 543 944,46 3 811 884,62 2 965 700,92 56 321 530,00 22 753 250,00 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä 259 922,84 557 560,34 -610 096,92 -33 897,80 173 488,46 216 152,37 694 359,28 -315 651,53 -330 743,72 264 116,40 5 931 544,67 412 231,12 -4 943 699,00 0,00 0,00 -1 417 924,70 -4 645 714,10 0,00 0,00 Ti li kauden tulos -430 079,03 -4 233 482,98 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden yli/ alijäämä 365 245,66 0,00 -95 020,85 -159 854,22 347 038,39 60 536,67 -32 239,35 -3 858 147,27 Tunnusluvut Toimintatuotot/toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate €/asukas Asukasmäärä 24,76 119,98 380,76 15 578 25,07 8,87 26,64 15 475 Toi mi ntakate Vuosikate Suunnitelman mukaiset poistot Kertapoistot Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut 192 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 1.2 Konsernituloslaskelma 2014 2013 77 941 138,51 79 847 494,46 438 719,53 478 075,23 -153 433 582,47 -153 161 076,86 4 291,56 -723,67 -75 049 432,87 -72 836 230,84 Verotulot 59 286 397,56 56 154 973,28 Valtionosuudet 29 339 492,03 22 753 250,00 228 392,23 172 786,13 Toimintatuotot Valmitus omaan käyttöön Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta Toimintakate Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate 597 677,33 739 186,06 -1 601 819,61 -1 496 366,71 -98 589,79 -416 854,30 12 702 116,88 5 070 743,62 -10 002 750,24 -9 056 718,90 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Kertaluonteiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot -2 119,82 -204 368,36 Satunnaiset erät Arvonalentumiset -1 127 865,46 0,00 Tilikauden tulos 1 569 381,36 -4 190 343,64 -302 292,46 167 307,59 Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -118 358,73 -2 859,29 1 148 730,17 -4 025 895,34 50,65 126,99 815,39 15 578 51,97 55,99 327,95 15 475 KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, euroa/asukas Asukasmäärä 193 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 2. RAHOITUSLASKELMAT 2.1 Rahoituslaskelma, kaupunki ja liikelaitokset KAUPUNKI JA LIIKELAITOKSET eliminoitu yhdistelmä RAHOITUSLASKELMA 31.12.2014 2014 2013 Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Toiminnan rahavirta 5 931 544,67 -1 417 924,70 -231 799,98 4 281 819,99 412 231,12 0,00 -253 507,30 158 723,82 Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustuotot Investointien rahavirta -5 327 559,86 984 599,04 389 855,68 -3 953 105,14 -6 208 330,53 257 357,80 256 057,29 -5 694 915,44 328 714,85 -5 536 191,62 -170 000,00 921 835,03 751 835,03 -2 255 000,00 425 733,49 -1 829 266,51 Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainojen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Antolainojen muutokset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lainakannan muutokset 6 459 650,00 0,00 -3 949 238,60 -3 853 495,12 -3 681 740,38 10 499 954,57 -1 171 328,98 6 646 459,45 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset 12 710,07 -56 948,40 -450 002,33 -699 139,31 -1 193 379,97 36 447,41 23 989,97 62 785,39 917 020,12 1 040 242,89 Rahoituksen rahavirta -1 612 873,92 5 857 435,83 Rahavarojen muutos Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta Rahoitustoiminnan nettokassavirta -1 284 159,07 321 244,21 328 714,85 -1 612 873,92 -5 536 191,62 5 857 435,83 8 617 081,98 9 901 241,05 9 901 241,05 9 901 241,05 6 808 327,26 2 012 117,71 759 551,87 9 579 996,84 -1 284 159,07 321 244,21 825 136,6 1,4 27,5 15 578 -6361 6,9 0,2 30,3 15 475 Rahavarat 31.12. Rahavarat 01.01. Jätehuollon liikelaitoksen rahavarat 1.1.2013 Satama liikelaitoksen rahavarat 1.1.2013 Rahavarat 1.1.2013 Rahavarojen muutos RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € Investointien tulorahoitus, % Lainahoitokate Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä 194 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 2.2 Konsernirahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvienvastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokse Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutokset Korottomien velkojen muutokset Rahoituksen rahavirta 2014 2013 12 702 116,88 -1 127 865,46 -248 820,18 5 070 743,62 0,00 132 185,67 -12 704 151,89 1 003 986,86 2 283 503,77 1 908 769,98 -30 177 074,57 288 725,85 964 474,46 -23 720 944,97 -10 656,49 -82 250,00 -2 256 790,42 4 449 235,78 8 000 984,00 -6 254 220,54 -6 271 016,86 2 550 762,96 3 585 790,80 -7 224 173,55 11 567 794,61 17 255 445,94 22 653,43 -86 220,52 656 695,76 -13 471,71 -1 486 739,97 177 192,90 -17 497,41 -1 413 529,37 -896 488,15 25 226 981,13 422 030,01 1 506 036,16 13 756 466,93 13 334 436,92 13 334 436,92 11 828 400,76 422 030,01 1 506 036,16 -28631 92,7 1,8 28,9 -43404 16,6 0,8 27,6 Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. KONSERNIN RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta € Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys 195 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 3. TASE 3.1 Tase, kaupunki ja liikelaitokset Kaupunki ja liikelaitokset eliminoitu TASE 31.12.2014 2014 2013 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT AIineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot 113 981 070,87 115 467 949,78 571 948,93 244 912,61 327 036,32 389 488,85 200 796,11 188 692,74 Aineelliset hyödykkeet Maa-ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 76 531 439,61 8 443 866,18 36 670 001,96 28 147 366,54 1 327 587,60 85 620,15 1 856 997,18 77 367 693,57 8 443 483,61 37 520 833,12 27 713 250,96 1 207 383,06 85 620,15 2 397 122,67 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset 36 877 682,33 32 658 106,64 3 914 717,81 304 857,88 37 710 767,36 32 763 106,64 4 666 552,84 281 107,88 3 284 283,23 2 282 962,62 1 001 320,61 0,00 3 487 294,76 2 482 531,64 1 004 763,12 0,00 13 458 629,31 14 259 587,65 294 545,20 294 545,20 0,00 237 596,80 237 596,80 0,00 Saamiset Pitkäaikaiset Muut saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset 4 547 002,13 0,00 0,00 4 547 002,13 2 167 183,58 800 203,35 1 579 615,20 4 120 749,80 0,00 0,00 4 120 749,80 2 172 833,31 667 500,29 1 280 416,20 Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 6 787 129,30 108 619,20 6 678 510,10 7 185 431,39 108 619,20 7 076 812,19 Rahat ja pankkisaamiset 1 829 952,68 2 715 809,66 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet VASTAAVAA YHTEENSÄ 130 723 983,41 133 214 832,19 196 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Kaupunki ja liikelaitokset eliminoitu TASE 31.12.2014 2014 2013 72 594 699,49 71 173 399,83 923 753,22 657 400,66 -159 854,22 72 659 532,86 71 173 399,83 828 732,37 4 515 547,93 -3 858 147,27 9 047 179,12 7 505 248,36 1 541 930,76 9 412 424,78 7 870 494,02 1 541 930,76 175 637,36 0,00 175 637,36 175 637,36 0,00 175 637,36 3 450 567,14 2 421 359,87 1 002 320,42 26 886,85 3 640 868,60 2 611 908,17 1 005 434,90 23 525,53 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Muut velat 45 455 900,30 21 073 567,53 18 486 571,32 1 472 001,47 1 114 994,74 47 326 368,59 18 458 944,91 15 604 411,70 1 843 749,69 1 010 783,52 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat 24 382 332,77 11 799 201,06 371 748,22 404 931,88 4 462 890,27 1 006 717,49 6 336 843,85 28 867 423,68 15 480 941,44 371 748,22 312 902,29 4 727 090,68 899 961,23 7 074 779,82 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä Tilikauden ylijäämä POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muiden toimeksiantojen pääomat VASTATTAVAA YHTEENSÄ 130 723 983,41 133 214 832,19 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus-% Kertynyt yli-/alijäämä, milj € Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas Lainakanta 31.12., m€ Lainakanta 31.12., €/asukas Lainasaamiset 31.12., m€ Asukasmäärä 62,6 41,0 1 32 32 2 062 4 15 578 61,8 44,6 1 42 34 2 152 5 15 475 197 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 3.2. Konsernitase Uudenkaupungin kaupunkikonserni VASTAAVAA 2014 2013 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut 157 659 933,30 1 350 614,15 606 399,01 721 594,31 22 620,83 159 650 394,20 738 266,46 241 340,61 483 947,91 12 977,94 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset 154 699 739,83 12 909 190,65 103 381 708,69 157 187 971,73 12 926 697,55 103 926 746,86 28 802 641,61 6 782 907,75 116 357,80 27 870 672,21 8 112 391,46 425 496,25 2 706 933,33 3 925 967,40 Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut lainasaamiset Muut saamiset 1 609 579,32 85 649,80 737 065,20 1 724 156,01 75 185,43 640 256,08 396 800,55 390 063,77 643 050,55 365 663,95 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat 3 641 848,38 2 606 883,24 1 010 453,39 24 511,75 3 927 102,21 2 889 003,16 1 013 580,23 24 518,82 23 405 202,41 905 438,63 905 438,63 23 578 047,46 819 218,11 819 218,11 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 8 743 296,85 46 188,79 6 524,11 17 500,00 22 164,68 8 697 108,06 4 597 424,19 9 424 392,43 47 776,32 4 034,60 17 500,00 26 241,72 9 376 616,11 4 819 724,29 Muut saamiset Siirtosaamiset 1 512 540,82 2 587 143,05 1 482 022,13 3 074 869,69 Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Muut arvopaperit 6 896 068,11 110 919,20 6 784 006,93 1 141,98 7 431 415,43 108 619,20 7 322 191,38 604,85 Rahat ja pankkisaamiset 6 860 398,82 5 903 021,49 184 706 984,09 187 155 543,87 Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet VASTAAVAA YHTEENSÄ 198 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Uudenkaupungin kaupunkikonserni VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 2014 2013 70 689 049,22 71 173 266,03 1 669 915,23 -3 302 862,20 1 148 730,16 68 330 304,44 71 173 399,85 1 593 210,50 -410 401,89 -4 025 904,02 228 537,85 824 077,63 11 948 849,79 11 738 199,48 Poistoero Vapaaehtoiset varaukset 7 981 387,07 3 967 462,72 8 096 911,06 3 641 288,42 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset 1 560 418,60 11 148,37 1 549 270,23 1 182 598,19 16 030,26 1 166 567,93 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat 3 911 535,38 2 421 929,16 1 138 798,75 350 807,47 4 174 135,78 2 612 344,15 1 131 675,44 430 116,19 VIERASPÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Muut velat/Liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat 96 368 503,25 58 554 131,93 55 549 033,26 1 773 471,60 4 909,75 1 226 717,32 100 906 228,36 56 715 279,09 53 379 153,24 2 196 588,16 4 909,75 1 134 627,94 Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat/Liittymämaksut ja muut velat Siirtovelat 37 814 371,32 44 190 949,27 15 100 114,04 412 187,59 595 703,74 7 429 059,14 1 945 744,10 12 331 562,71 21 601 130,86 182 187,63 450 671,90 7 333 487,85 2 002 427,64 12 621 043,39 184 706 894,09 187 155 543,88 VÄHEMMISTÖOSUUDET VARAUKSET VASTATTAVAA YHTEENSÄ 199 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 IV TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Arvostus ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Käyttöomaisuuden arvostus Kaupungin omaisuus arvostettiin uudelleen 01.01.1997 kuntien siirtyessä uuteen kirjanpitokäsittelyyn. Rakennusten ja rakennelmien hankintahinnat ja näihin investointeihin saadut rahoitusosuudet selvitettin ja tehtiin hankintahetkestä alkaen suunnitelman mukaiset poistot. Jäännösarvot 31.12.1996 otettiin avaavan taseen 01.01.97 alkuarvoksi ja jäljellä oleva poistoaika otettiin poistoajaksi. Joidenkin Kalannin kunnalta siirtyneiden rakennusten hankintahintojen ja -aikojen selvittäminen lakkautetun kunnan arkistosta havaittiin liian työlääksi, ja näiden kohteiden osalta otettiin 01.01.97 arvoksi kirjanpitoarvo 31.12.1990 ja jäljellä olevaksi poistoajaksi 10 vuotta. Kirjanpitolautakunnan kuntajaosto on 15.11.2011 antanut uuden yleisohjeen pysyvien vastaavien hyödykkeiden suunnitelmapoistojen perusteista. Yleisohjeen mukaista poistosuunnitelmaa on noudatettava tilivuoden 2013 alusta. Lähtökohtana on poistojen tekeminen hyödykekohtaisesti varovaisuuden periaatetta noudattaen ja käyttäen mahdollisimman lyhyttä poistoaikaa. Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt poistosuunnitelman kokouksessaan 11.12.2012. Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa "Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet". Vuoden 2007 alusta otettiin käyttöön uusi Pro Economica-käyttöomaisuuskirjanpito-ohjelma. Siirtovaiheessa ei ollut mahdollista konvertoida tietoja vanhasta ohjelmasta. Siirtymisen yksinkertaistamiseksi kaikille käyttöomaisuushyödykkeille laskettiin painotettu poistoaikaja hyödykkeet avattiin uuteen ohjelmaan käyttäen eri vuosien yhteenlaskettua poistamatonta hankintamenoa ja poistoajaksi annettiin painotettu poistoaika. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon. Pysyvien vastaavien sijoitusluonteiset erät on merkitty taseeseen hankintamenoon. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO-periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman todennäköisen hankintamenon tai todennäköisen luovutushinnan määräisenä. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Lahjoitusrahastojen osakkeet Toimeksiantojen varoihin sisältyvät lahjoitusrahastojen osakkeet on arvostettu hankintahintaan tai, jos hankintahintaa ei ole saatu selvitetyksi, 01.01.1997 kirjanpitoarvoon. Johdannaissopimusten käsittely Johdannaiset sisältävät koronvaihtosopimuksia. Kaikki koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoituksessa. 200 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 2. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 2.1 Tuloslaskelman liitetiedot Liite nro 8 Toimintatuotot, ulkoiset Konserni 2014 Myyntituotot Maksutuotot Muut toimintatuotot Hallinto- ja kehittämiskeskus Sosiaali- ja terveyskeskus Sivistyspalvelukeskus Palvelukeskusten ja liikelaitosten keskinäinen eliminointi Liikelaitokset Uudenkaupungin Vesi liikevaihto sis.liikevaihdon elim. liiketoiminnan muut tuotot Vakka-Suomen Vesi liikevaihto liiketoiminnan muut tuotot Toimintatuotot yhteensä 2013 61 262 101,16 6 017 059,56 12 568 333,74 Kaupunki 2014 2013 15 701 787,13 5 517 002,09 5 719 399,97 57 350 369,13 13 765 507,51 14 385 166,91 2 552 997,37 1 926 873,00 1 963 566,89 75 605 153,63 79 847 494,46 21 209 382,60 22 068 133,77 -4 199 471,97 -1 915 726,62 -2 426 184,48 4 728 656,18 4 728 656,18 4 379 563,45 63 009,68 63 009,68 63 215,80 1 743 790,99 1 743 790,99 1 950 493,98 0,00 0,00 802,49 77 941 138,51 79 847 494,46 25 829 112,83 26 036 025,01 Liite nro 9 Verotulojen erittely Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Verotulot yhteensä 2014 2013 51 161 340,71 49 543 944,46 4 095 035,61 3 811 884,62 4 251 862,38 2 965 700,92 59 508 238,70 56 321 530,00 Liite nro 10 Valtionosuuksien erittely Peruspalveluiden valtionosuudet Verotuloihin perustuva tasaus Järjestelmämuutoksen tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuudet Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus Laskennalliset valtionosuudet yhteensä 2014 2013 27 376 273,00 25 898 168,00 -173 399,00 0,00 0,00 -2 643 764,00 -2 971 519,00 24 732 509,00 22 753 250,00 201 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Liite nro 11 Konserni 2014 2013 987 720,00 Satunnaiset tuotot ja kulut Takausvastuu, Pyhämaan Pientalot Luottotappiot + osakepääoma, Pyhämaan Pientalot Sairaanhoitopiiri, satunn.tuotot Satunnaiset tuotot ja kulut yhteensä 430 204,70 -290 087,24 1 127 837,46 Kaupunki 2014 2013 987 720,00 430 204,70 1 417 924,70 0,00 Liite 12 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Kaupunginvaltuusto on päätöksellään 11.12.2012 muuttanut poistosuunnitelmaa 01.01.2013 alkaen. Kuluvien hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu hyödykkeen hankintamenosta arvioidun todellisen käyttöiän mukaan. Uudisrakentamisessa poistoaika määritellään kohteittain. Poistoaika valitaan normaalisti lyhyemmäksi kuin on se aika, jona hyödykettä käytetään palvelutuotannossa. Pienet hyödykehankinnat, joiden hankintameno on alle 10.000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Pysyvien vastaavien hyödyke PoistoPoistoaika, menetelmä vanha Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Atk-ohjelmat Muut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Hallinto- ja laitosrakennukset Hallinto- ja toimistorakennukset, kiviset Hallinto- ja toimistorakennukset, puiset Koulurakennukset, kiviset Koulurakennukset, puiset Päiväkodit, kiviset Päiväkodit, puiset Uimahallit Liikuntahallit Tehdas- ja tuotantorakennukset Keskuskeittiö Teollisuushallit Talousrakennukset Varastot, kiviset Varastot, puiset Muut rakennukset Vapaa-ajanrakennukset Urheilukenttien huoltorakennukset Virkistysalueen mökit/saunamökit Asuinrakennukset Kerrostalot, kiviset Rivi- ja pientalot, kiviset Rivi- ja pientalot, puiset Rakennusten perusparannukset 3 5 - 20 5 3 3 2-5 2-5 3 3 40 tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto 25 10 20 20 tasapoisto tasapoisto 40 tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto Poistoaika, Uusi suositus uusille hankkeille 1.1.2013 alkaen 20 25 20 25 20 25 20 20 25 20 25 10 - 50 40 30 35 30 30 25 30 35 30 30 20 30 - 40 25 - 30 20 - 30 25 30 30 30 30 30 - 35 40 50 40 40 40 40 40 25 35 30 30 25 30 35 25 25 15 30 30 25 20 25 30 40 40 40 25 202 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Pysyvien vastaavien hyödyke Kiinteät rakenteet ja laitteet Maarakenteet siitä: Kadut Satama Sataman kenttäalueet Vesirakenteet siitä: Laivaväylät ja satama-allas Sataman laiturit Muut kiinteät rakenteet ja laitteet Jätehuollon kiinteät rakenteet ja laitteet TILINPÄÄTÖS 2014 PoistoPoistoaika, menetelmä vanha Poistoaika, Uusi suositus uusille hankkeille 1.1.2013 alkaen tasapoisto 15 15 - 20 tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto 20 20 20 20 10 - 30 20 20 20 20 tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto 25 30 20 15 15 10 10 10 - 30 30 15 15 25 30 15 15 Johtoverkostot ja laitteet Vesi- ja viemäriverkostot Koneistot Vanhainkodin lämpöjohtoverkko Kiinteistöjen kaukovalvonta tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto 35 10 30 10 30 10 20 10 - 40 15 30 15 35 10 30 10 Koneet ja kalusto Raskaat työkoneet Kuljetusvälineet Veneet Rautaiset alukset Puiset alukset ja muut uivat työkoneet tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto tasapoisto 12 5 8 8 8 10 - 15 4-7 12 5 15 - 20 8 - 15 15 8 Muut laitteet ja kalusteet Atk-laitteet ja -kalusteet Muu irtaimisto tasapoisto tasapoisto 3 3 3-5 3-5 3 3 Muut aineelliset hyödykkeet Luonnonvarat Taide-esineet ei poistoa ei poistoa ei poistoa ei poistoa 203 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Liite nro 13 Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2013 - 2017 Keskimäärin Suunnitelman mukaiset poistot Suunnitelman mukaiset poistot yhteensä 5 099 822 Poistonalaisten investointien omahankintameno yhteensä 7 976 972 Poikkeama € -2 877 150 Poikkeama % -36,1 % Kaupungille ja Vakka-Suomen Vedelle tulossa suuret investoinnit talousarviossa Liite nro 14 Pakollisten varausten muutos Konserni Kaupunki 2014 Uudenkaupungin jätehuolto Kaatopaikan jälkihoito 01.01. Lisäykset tilikaudella V-S Erityishuoltopiiri V-S sairaanhoitopiiri, lisäys V-S sairaanhoitopiiri, käyttö Pakollisten varausten muutos 2013 2014 2013 175 637,36 3 440,00 -394 764,98 4 881,89 -386 443,09 175 637,36 -3 440,00 -209 826,29 7 149,76 -30 479,17 0,00 175 637,36 Liite nro 15 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot Muihin toimintatuottoihin sisältyvät Maa- ja vesialueiden myyntivoitot Rakennusten myyntivoitot Muut myyntivoitot Vaihdossa annetut ajoneuvot ym. kaluston myynti Myyntivoitot yhteensä Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntitappiot Muihin toimintakuluihin sisältyvät Maa- ja vesialueiden myyntitappiot Rakennusten myyntitappiot Muut myyntitappiot Myyntitappiot yhteensä Konserni 2014 Kaupunki 2013 228 017,71 12 665,17 85 412,91 326 095,79 240 007,13 14 798,38 254 805,51 2014 228 017,71 240 007,13 3 790,33 14 798,38 231 808,04 7 172,13 254 805,51 Konserni 2014 2013 Kaupunki 2013 2014 2013 8,06 1 298,21 8,06 1 298,21 1 111,94 1 120,00 1 298,21 8,06 1 298,21 204 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Liite nro 16 Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely Osinkotuotot muista yhteisöistä Peruspääoman korot kuntayhtymiltä Peruspääoman korot liikelaitoksilta Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottot yhteensä 2014 23 238,09 48 812,00 42 063,01 114 113,10 2013 29 778,41 55 925,01 36 462,00 122 165,42 Liite nro 17 Erittely poistoeron muutoksista . Poistoeron muutokset Kaupunki, lisäys Kaupunki, vähennys Ugin Vesi, vähennys Vakka-Suomen Vesi, vähennys Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiri, vähennys 2014 290 151,18 65 806,16 9 288,32 1 597,98 366 843,64 2013 -20536,67 291 228,28 65 806,16 10 540,61 1 599,98 348 638,36 205 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 3. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 3.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Käyttöomaisuus ja muut pitkäaikaiset sijoitukset Pysyvien vastaavien hyödykkeet Liite nro 18 Kuluksi kirjaamattomat menot ja pääoman alennukset Liite nro 19 Arvonkorotusten periaatteet ja arvonmääritysmenetelmät Liite nro 20 Aktivoidut korkomenot Eivät sisälly Uudenkaupungin kaupungin tilinpäätökseen (ei ole). Liite nro 21 Pysyvien vastaavien sijoitukset Kaupunki Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet PerustamisMaa- ja Atk-ohjelmat ja järjestelyvesialueet menot Poistamaton hankintameno 01.01.2014 Lisäykset Siirrot erien välillä Vähennykset Kiinteät Rakennukset rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset Keskeneräi-set hyödykke hankkeet et 200 796,11 188 692,74 8 443 483,61 37 520 833,12 27 713 250,96 1 207 383,06 85 620,15 159 819,94 393 587,12 2 034,35 1 134 123,78 2 004 624,49 675 078,59 0,00 203 145,72 1 410 800,86 0,00 0,00 -51 403,92 -1 349,30 0,00 0,00 -20 250,00 -909 231,97 0,00 0,00 -2 116 446,74 -2 070 728,50 -554 874,05 5 516,90 46 002,77 0,00 0,00 0,00 -1 651,78 Rahoitusosuudet tilikaudella -220 816,94 Yhteensä 2 397 122,67 77 757 182,42 958 291,59 5 327 559,86 -1 665 466,25 -54 405,00 167 049,17 -983 249,74 Suunnitelmapoistot -121 220,34 -80 429,37 Poistamaton hankintameno 31.12.2014 0,00 0,00 -4 943 699,00 244 912,61 327 036,32 8 443 866,18 36 670 001,96 28 147 366,54 1 327 587,60 85 620,15 1 856 997,18 77 103 388,54 Konserni Aineettomat hyödykkeet PerustamisAtk-ohjelmat ja järjestelymenot Poistamaton hankintameno 01.01.2014 Maa- ja vesialueet Rakennukset Aineelliset hyödykkeet Kiinteät Koneet ja rakenteet ja kalusto laitteet Muut Keskeneräiaineelliset set hankkeet hyödykkeet Yhteensä 241 340,61 483 947,91 12 926 697,55 103 926 746,86 27 870 672,21 8 112 391,46 425 496,25 3 925 967,40 157 187 971,73 168 157,85 615 421,27 4 629,39 1 682 608,79 12 704 151,89 Lisäykset Siirrot erien välillä 6 340 193,08 2 022 576,43 1 835 388,28 321 184,01 43 166,41 -20 484,51 Vähennykset 0,00 0,00 -3 508,57 -54 598,35 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 -220 816,94 0,00 -29 770,35 -124 283,46 -200 124,34 0,00 -11 159 309,53 -2 186 028,52 -1 991 837,49 -110 848,91 0,00 -15 772 432,25 721 594,31 12 909 190,65 103 381 708,69 28 802 641,61 6 782 907,75 116 357,80 2 706 933,33 154 699 739,83 Suunnitelmapoistot Poistamaton hankintameno 31.12.2014 606 399,01 4 358 446,98 2 059 776,67 35 176,80 211 098,99 -233 466,34 -2 732 077,65 -55 123,21 -1 379 967,47 -909 231,97 -4 166,02 0,00 -329 563,63 -1 822 761,23 0,00 159 998,42 -1 003 986,86 206 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Osakkeet ja osuudet Liite nro 21-24 Osakkeet ja osuudet Osakkeet tytäryhteisöt Hankintameno 01.01.2014 Lisäykset Kuntyhtymäosuudet 21 275 298,70 11 156 207,50 Osakkeet, osakkuus ja muut omist.yht. Jvk-, muut laina- ja muut saamiset Muut osakkeet ja osuudet 84,09 331 516,35 0,00 Saamiset Saamiset kuntayhtym tytäryhteisöt iltä Saamiset muut yhteisöt 4 023 502,29 643 050,55 160 000,00 10 000,00 Siirrot taseerien välillä Vähennykset Hankintameno 31.12.2014 Liittymismaksusaamiset Yhteensä 281 107,88 37 710 767,36 23 750,00 193 750,00 0,00 -105 000,00 21 170 298,70 11 156 207,50 -665 585,03 84,09 331 516,35 3 517 917,26 0,00 -256 250,00 -1 026 835,03 396 800,55 304 857,88 36 877 682,33 KONSERNIN PITKÄAIKAISIIN SIJOITUKSIIN KUULUVAT OSAKKEET JA OSUUDET Uudenkaupungin kaupungin omistamat osakkeet: 31.12.2014 31.12.2013 Osakkuusyhteisöt ja omistusyhteysyhteisöt yhteensä 126 712,97 122 865,43 283 836,35 283 836,35 161 135,00 161 135,00 149 823,79 87 346,36 7 184,14 59,56 244 413,85 116 250,56 24 531,47 6 763,13 59,56 147 604,72 816 098,17 715 441,50 Muut osakkeet ja osuudet Tytäryhteisöjen omistamat osakkeet: Kuntayhtymien omistamat osakkeet: - Omistusosuuden mukainen osuus kuntayhtymien osakkeista Varsinais-Suomen sh-piirin ky Vakka-Suomen Sanomain ky Varsinais-Suomen erityishuoltopiirin ky Varsinais-Suomen liitto Muut osakkeet ja osuudet yhteensä 207 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Liite nro 25 EMON SAAMISET MUILTA KONSERNIYHTEISÖILTÄ 2014 2013 3 517 917,26 4 023 502,29 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Siirtosaamiset 47 165,14 4 438,02 25 459,08 14 932,93 Lyhytaikaiset saamiset tytäryhteisöiltä yhteensä 51 603,16 40 392,01 0,00 0,00 58 150,13 86 233,00 144 383,13 36 194,44 55 186,00 91 380,44 0,00 0,00 125,80 0,00 0,00 125,80 0,00 Tytäryhteisöt Pitkäaikaiset lainasaamiset tytäryhteisöiltä yhteensä Kuntayhtymät Pitkäaikaiset lainasaamiset kuntayhtymiltä yhteensä Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset kuntayhtymiltä yhteensä Osakkuusyhteisöt Pitkäaikaiset lainasaamiset osakkuusyhteisöiltä yhteensä Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset osakkuusyhteisöiltä yhteensä Liite nro 26 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Konserni 2014 Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Tasaerälaskutus, sairaanhoitop. Siirtyvät korot Kelan korvaus työterveyshuollosta EU-tuet ja avustukset Muut tulojäämät Tulojäämät yhteensä 390229,26 147 995,20 318 523,93 531 503,18 814 540,85 1 812 563,16 Kaupunki 2013 815 713,72 186 238,29 295 733,21 322 566,68 799 285,60 1 603 823,78 2014 147 995,20 160 000,00 531 503,18 702 695,82 1 542 194,20 2013 186 238,29 160 000,00 322 566,68 425 372,94 1 094 177,91 208 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Liite nro 27 Kaupunki 2014 2013 Osakerahastot Jälleenhankintahinta Kirjanpitoarvo Erotus 1 515 019,22 1 486 817,32 28 201,90 1 410 061,94 1 410 061,94 0,00 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Jälleenhankintahinta Kirjanpitoarvo Erotus 4 368 946,20 4 160 149,36 208 796,84 4 736 741,94 4 441 212,37 295 529,57 Yhdistelmärahastot Jälleenhankintahinta Kirjanpitoarvo Erotus 1 129 546,59 1 031 543,42 98 003,17 1 388 915,62 1 225 537,88 163 377,74 Yhteensä Jälleenhankintahinta Kirjanpitoarvo Erotus 7 013 512,01 6 678 510,10 335 001,91 7 535 719,50 7 076 812,19 458 907,31 KONSERNIN RAHOITUSARVOPAPERIT Uudenkaupungin kaupungin omistamat Rahoitusarvopaperit, osakkeet ja osuudet Vakka-Suomen Puhelin Oy Vy Sampo Oyj Vakka-Suomen Voima Oy Lännen Tehtaat Ekokem Oy Kuntayhtymien omistamat rahoitusarvopaperit: - Omistusosuuden mukainen osuus kuntayhtymien osakkeista Varsinais-Suomen Liitto Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiri Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä Rahoitusarvopaperit yhteensä 31.12.2014 31.12.2012 27 315,98 962,87 8 872,92 71 131,05 336,38 108 619,20 27 315,98 962,87 8 872,92 71 131,05 336,38 108 619,20 21,11 1120,87 2300,00 21,13 583,74 112 061,18 109 224,07 209 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 3.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Liite nro 28 Oma pääoma Peruspääoma 01.01. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Peruspääoma 31.12. Omat rahastot 01.01. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Omat rahastot 31.12. Konserni 2014 2013 71 173 399,83 71 173 399,83 Kaupunki 2014 2013 71 173 399,83 71 173 399,83 133,82 71 173 266,01 71 173 399,83 71 173 399,83 828 732,37 95 020,85 796 493,02 32 239,35 923 753,22 828 732,37 -410 401,89 4 515 547,93 -2 808 395,21 7 323 943,14 -2892460,31 -3 302 862,20 -410 401,89 -3 858 147,27 657 400,66 4 515 547,93 1 148 730,16 -4 025 904,02 -159 854,22 -3 858 147,27 70 689 049,20 68 330 304,42 72 594 699,49 72 659 532,86 71 173 399,83 1 593 210,50 76704,73 1 669 915,23 Edellisten tilikausien yli/alijäämä 01.01. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. Tilikauden yli/alijäämä Oma pääoma 31.12. yhteensä 1 593 210,50 Liite nro 29 Erittely poistoeroista Ei sisälly Uudenkaupungin kaupungin tilinpäätökseen (ei ole). Liite nro 30 Tase-erien mukaan eritelty tieto sellaisista pitkäaikaiseen vieraaseen pääomaan kuuluvista veloista, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kulutta (liitetieto nro 30) Pitkäaikaiset velat Konserni 2014 Kaupunki 2013 2014 2013 Kotimaiset talletuspankit 15 181 103,71 16 897 960,97 2 900 003,92 350 000,00 Kuntarahoitus 13 111 257,67 13 232 111,59 2 528 428,00 3 082 860,00 262 509,03 346 625,00 473 295,00 28 539 696,70 30 392 581,59 5 775 056,92 3 906 155,00 Kuntien eläkevakuutus Yhteensä 247 335,32 Liite nro 31 Erittely joukkovelkakirjalainoista Ei sisälly Uudenkaupungin kaupungin tilinpäätökseen (ei ole). 210 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Liite nro 32 Konserni Vapaaehtoiset varaukset 2014 Varaus tietotekniikkakoulutukseen Varaus elinkeinoelämän kehittämiseen Yritysten toimitilavaraus Konsernin vapaaehtoiset varaukset Yhteensä Pakolliset varaukset Eläkevastuuvaraus Muut pakolliset varaukset Yhteensä 3967462,72 3 967 462,72 2013 3641288,42 3 641 288,42 Konserni 2014 2013 11148,37 16030,26 1549270,23 1166567,93 1 560 418,60 1 182 598,19 Kaupunki 2014 2013 23 493,96 23 493,96 0,00 0,00 1 518 436,80 1 518 436,80 1 541 930,76 1 541 930,76 Kaupunki 2014 2013 0,00 175 637,36 175 637,36 0,00 175 637,36 175 637,36 Liite nro 33 Lyhytaikainen vieras pääoma Velat tytäryhteisöille Ostovelat Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Ostovelat 2014 2013 9 262,37 9 262,37 18 032,85 18 032,85 507 906,85 507 906,85 1 149 497,47 1 149 497,47 0,00 517 169,22 1 182,51 1 182,51 1 168 712,83 31.12.2014 31.12.2013 5 000 000,00 5 000 000,00 Velat osakkuusyhteisöiltä Ostovelat Yhteensä Liite nro 34 Konsernitilin limiitti Limiitti kotimaiselta talletuspankilta Liite nro 35 Vuokrakohteen lunastusvelka Ei sisälly Uudenkaupungin kaupungin tilinpäätökseen (ei ole). Liite nro 36 Muut velat, pitkäaikaiset Liittymismaksut Muut velat Yhteensä Konserni 2014 2013 1183601,94 1076568,06 13445,38 28389,88 1 197 047,32 1 104 957,94 Kaupunki 2014 1 114 856,50 138,24 1 114 994,74 2013 988 336,50 10 647,02 998 983,52 211 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Liite nro 37 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtovelat Tuloennakot Menojäämät Palkkojen ja sivukulujen jaksotuks Korkojaksotukset Muut menojäämät Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä Konserni 2014 9 700 590,46 154 173,32 1 462 694,59 11 317 458,37 Kaupunki 2014 2013 9 646 907,14 132 882,25 1 833 968,01 11 613 757,40 5 808 684,11 103 902,56 424 157,18 6 336 743,85 2013 5 775 878,70 76 282,99 1 222 618,13 7 074 779,82 Liite nro 38 Huollettavien varat Ei sisälly Uudenkaupungin kaupungin tilinpäätökseen (ei ole). Liite nro 39 Elatustuki Ei sisälly Uudenkaupungin kaupungin tilinpäätökseen (ei ole). Liite nro 40 Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin Ei sisälly Uudenkaupungin kaupungin tilinpäätökseen (ei ole). Liite nro 41 Vakuudet, jotka kunta on antanut muiden omien sitoumusten kuin velkojen vakuudeksi Ei sisälly Uudenkaupungin kaupungin tilinpäätökseen (ei ole). Liite nro 42 Vakuudet, jotka kunta on antanut sen kanssa samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Ei sisälly Uudenkaupungin kaupungin tilinpäätökseen (ei ole). Liite nro 43 Yhteenlaskettu arvo kunnan antamista muista kuin edellä 40-42 kohdissa tarkoitetuista vakuuksista Ei sisälly Uudenkaupungin kaupungin tilinpäätökseen (ei ole). Liite nro 44 Leasing vastuut, kaupunki + liikelaitokset Leasingvuokrasopimusten jäljellä oleva määrä Kaupunki Danske Bank Konica Minolta Patjat ja tyynyt Yhteensä Siemens Postitusjärjestelmä Eden Lähdevesiautomaatit Yhteensä Leasing vastuut, konserni Leasingvuokrasopimusten jäljellä oleva määrä Laitteet Eden Lähdevesiautomaatit Yhteensä 2014 2014 1.1.2015 48 856,54 10 183,06 59 039,60 100 802,80 36 386,97 137 189,77 2 352,48 2 351,08 1 588,00 62 980,08 1 588,00 141 128,85 2014 424 440,25 1 638,73 426 078,98 2014 1.1.2015 2015 2016- 48 856,54 97 713,08 10 183,06 36 386,97 59 039,60 134 100,05 2 351,08 0,00 1 588,00 1 588,00 jatkuva 62 978,68 135 688,05 2015 477 933,62 1 651,34 0,00 479 584,96 2016- jatkuva 0,00 212 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Liite nro 45 ja 46 Uudet vastuut 2014 Alkuperäiset määrät UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Pääoma 31.12.2014 Pääoma 31.12.2013 Vastuusitoumukset (liitetieto 45) Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta YHTEENSÄ Takaukset muiden puolesta 27 876 671 2 560 000 15 474 185 19 310 540 1 818 000 0 1 420 515 1 478 846 29 694 671 2 560 000 16 894 701 20 789 386 Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 70 562 715,61 67 537 432 48 785,06 45 294 YHTEENSÄ 70 611 500,67 67 582 726 nimellisarvo 31.12.2014 208 337 1 217 396 1 600 006 5 000 000 5 000 000 13 025 739 markkinaarvo 31.12.2014 515 -4 162 -10 913 -1 033 169 -922 166 -1 969 895 YHTEENSÄ KAIKKI YHTEENSÄ Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista (liitetieto 46) Liite nro 47 Johdannaissopimukset Suojaavat koronvaihtosopimukset Danske Bank Pohjola pankki Kuntarahoitus Kuntarahoitus Pohjola pankki Kaikki yhteensä 16.9.2009 6.4.2010 8.4.2010 30.5.2011 30.5.2011 alkuper. määrä 1 250 002 2 000 000 2 425 000 5 000 000 5 000 000 lainan saldo 31.12. 2014 208 337 1 217 396 1 625 006 eräpäivä 30.1.2015 4.3.2015 22.6.2015 1.6.2025 30.5.2026 Liite nro 48 Henkilöstön lukumäärä 31.12.2014 palvelukeskuksittain Uudenkaupungin kaupunki Hallinto- ja kehittämiskeskus Sosiaali- ja terveyskeskus Sivistyspalvelukeskus Liikelaitokset Henkilöstö yhteensä 31.12.2014 31.12.2013 163 541 339 16 1059 173 520 349 16 1058 213 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 Liite nro 49 Henkilöstökulut 31.12.2014 31.12.2013 Henkilöstökulut tuloslaskeman mukaan 45 993 154,85 46 160 013,98 322 245,86 353 828,21 46 315 400,71 46 513 842,19 Henkilöstökuluja aktivoitu aineellisiin hyödykkeisiin Henkilöstökulut yhteensä Liite nro 50 Tilintarkastajan palkkiot BDO Audiator Oy Tilintarkastuspalkkiot Tilintarkastajan lausunnot Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät Muut palkkiot Yhteensä 2014 24 417,50 480,00 1 360,00 1 060,00 27 317,50 2013 25 065,60 1 703,70 1 192,00 1 524,65 29 485,95 214 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI TILINPÄÄTÖS 2014 V LUETTELO KÄYTETYISTÄ TILIKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA LUETTELO TILIKIRJOISTA 2014 Tasekirja sidottuna kirjana Tasetilien saldoselvitykset sidottuina kirjoina kaupungin tasetilien saldoselvitykset laskutusttilien saldoselvitykset sisältäen avointen laskujen luettelot ostoreskontratilin saldoselvitys sisältäen ostovelat toimittajittain liikelaitosten tasetilien saldoselvitykset Pää- ja päiväkirjat sähköisessä muodossa Rondo-arkistossa Vuonna 2014 käytössä olevat tositelajit 001 002 003 007 008 010 077 101 151 160 300 401 404 501 601 602 603 604 606 608 610 612 614 617 618 619 621 Taseen alkusaldot Muistiotositteet Poistot Käyttöomaisuuden myynnit, romutukset Tuntikirjanpito Tiliotekirjaus Muistiotositteet/EU Ostoreskontran suoritukset Myyntireskontran viitesuoritukset Myyntireskontran kirjaukset Palkat Ostoreskontra/suoraan kirj. Ostolaskut/Rondo Toimeentulotuet Yksittäislaskutus Vuokrat II Aterialaskut Muu sivistyspalvelukeskuksen laskutus Maanvuokrat Asuinrakennusten vuokrat Palkasta per. vuokrat Liikehuoneistojen vuokrat Seud. ympäristöterveydenhuollon laskutus Muu hallinto- ja kehittämispalvelut Kiinteistö- ja mittaustoimitukset Teknisen palvelujen laskutus Valtion aravalainat 622 623 624 649 654 682 701 702 707 708 710 718 719 720 777 780 781 782 783 784 903 904 Perusparannuslainat Vuosimaksulainat Kaupungin antolainat Viivästyskorkolaskut Päivähoitolaskut Vanhustenhuoltolaskut Teky/Työ- ja tarvikelaskutus Rakennusvalvonnan laskutus Kirjaston laskutus Ylioppilastutkintolaskut Koululaisten iltapäivätoiminnan laskut Asumispalvelut ja työpajatoiminta Teollisuus- ja huvilatonttien vuokralaskut Muu sosiaali- ja terveyskeskuslaskutus EU-laskutukset Työterveyshuollon maksut Lääkärin vastaanottomaksut Hammashuollon maksut Vuodeosaston hoitopäivämaksut Fysioterapiamaksut Terveyskeskuksen käteismaksut Hammashuollon käteismaksut 215
© Copyright 2024