1. No category

T.
z
(Ji
-
rJ
0
0’
Indhold
I
.
2.
Påtegning afdet samlede regnskab
3
Beretning
4
2. I Præsentation afvirksomheden
4
2.2. Virksomhedens omfang
5
2.3. Årets faglige resultater
5
2.4. Årets økonomiske resultat
9
.
2.5. Opgaver og ressourcer
ii
2.6. Målrapportering
ii
2.7. Redegørelser for reservationer
20
2.8. Forventninger til det kommende år
23
24
Regnskab
3.
3 i Anvendt regnskabspraksis
24
3.2. Resultatopgørelse mv
25
3.3. Balancen
27
3 .4. Egenkapitalforklaring
28
3 5 Likviditet og låneramme
29
3.6. Opfølgning på lønsurnslofi
30
3.7. Bevillingsregnskabet
30
3 8. Udgifisbaserede hovedkonti
3i
Bilag til årsrapporten
32
.
.
.
.
.
4.
4. 1. Noter til resukatopgørelse og balance
32
4.2. forelagte investeringer
36
2
1. Påtegning af det samlede regnskab
Årscapporten et aflagt
januar 2011.
henhold til Bekendtgørelse nr. 70 om statens regnskabsvæsen af 27.
Årsrapporten omfatter:
Årsrapporten omfattet de hovedkonti på finansloven, som Kriminalforsorgen fCVR nr. 53383211)
er ansvarlig for: § 11.31.01. Direktoratet for Kriminalforsorgen, § 11.31.03. Kriminalforsorgen i
anstalter og frihed og § 11.31.04. Det fælles europæiske visuminformationssystem, herunder de
regnskabsmæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisionen i forbindelse med
bevillingskontrollen for 2014.
Det tilkendegives hermed:
1.
at årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejlinformationer
eller udeladelser, herunder at målopstillingen og målrapporteringen i årsrapporten er
fyldestgørende,
2.
at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med
meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig
praksis, og
3.
at der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af
de midler og ved driften af de institutioner, der er omfattet af årsrapporten,
4öiS
København, de
Ba ara Be is
Departementschef
3
3
•
2. Beretning
2.1. Præsentation af virksomheden
Kriminalforsorgen hører under Justitsministeriets ressortom råde.
Kriminalforsorgens hovedopgaver og mission
Kriminalforsorgens hovedformål er at medvirke til at begrænse kriminalitet ved at fuldbyrde de
straffe, som domstolene har fastsat. Det vil sige frihedsstraf, herunder med elektronisk fodlænke,
samt tilsynsvirksomhed i forbindelse med prøveløsladelse og betingede domme, herunder
samfundstjeneste.
Kriminalforsorgen varetager herudover administration af varetægtsfængsling, frihedsberøvelse i
henhold til udlændingeloven, udfærdigelse af personundersøgelser af sigtede samt tilsyn med
psykisk syge kriminelle, der er dømt i henhold til straffelovens § 6$ og § 69.
Kriminalforsorgens mission er at gennemføre den kontrol, der er nødvendig for at fuldbyrde
dømtes straf, og at støtte og motivere de dømte til at leve en tilværelse uden kriminalitet.
Principperne for straffuldbyrdelsen fremgår af Kriminalforsorgens
principprogram.
Kriminalforsorgens principprogram indvirker på formuleringen af såvel visioner som operationelle
mål og strategier. Pjecen findes på Kriminalforsorgens hjemmeside www.kriminalforsorgen.dk.
Selve straffuldbyrdelsen er primært reguleret i straffuldbyrdelsesloven og de administrative
bestemmelser, der er udstedt med hjemmel heri.
Kriminalforsorgens vision og strategi for perioden 2013-2016
Kriminalforsorgen har udarbejdet en vision og strategi, som gælder for arbejdet i forbindelse med
flerårsaftalen, der dækker perioden 2013-2016.
Kriminalforsorgens vision lyder:
Vi bringer mennesket sikkett videte til et liv uden ktiminalitet.
Strategien lyder:
I Ktiminalfotsotgen løset vi votes opgave i tæt samatbejde med omvetdenen på en
fleksibel og effektiv måde, det et sikket og otdentlig fot den enkelte, med det formål
at mindske tilbagefaldet til kriminalitet og skabe tryghedfor samfundet.
Til strategien er der udarbejdet fem strategiske temaer, som vil være fokuspunkterne for
flerårsaftaleperioden 2013-2016: Tæt samarbejde med omverdenen, fleksibel kapacitet, effektiv
opgavevaretagelse, sikkerhed og ordentlighed for den enkelte samt mindre tilbagefald.
Kriminalforsorgen er optaget på finansloven på henholdsvis § 11.31.01. Direktoratet for
Kriminalforsorgen, § 11.31.03. Kriminalforsorgen i anstalter og frihed samt § 11.31.04. Det fælles
europæiske visuminformationssystem, hvor § 11.31.03 er den virksomhedsbærende konto.
I 2011 blev det daværende lntegrationsministeriums digitaliseringsenhed overført til
Kriminalforsorgen. Der er i tidligere år blevet aflagt særskilt årsrapport for hovedkonti: § 11.51.10.
Digitaliseringsinitiativer
(driftsbevilling)
og
11.51.11.
fælles
Det
europæiske
§
visuminformationssystem (driftsbevilling).
4
I 2014 er områderne optaget på finansloven på underkonti § 11.31.03.30. It til
udlændingesagskæden og § 11.31.0410. Udvikling og drift af visuminformationssystem,
efterfølgende benævnt digitaliseringsinitiativer i tekstafsnittene, og indgår derfor i
Kriminalforsorgens årsrapport for 2014, herunder også i historiske tal for så vidt angår bevillings
og forbrugstal.
2.2. Virksomhedens omfang
Tabel 1: virksomhedens samlede aktivitet
Mio. kr.
Udgifter
Drift
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Administrerede ordninger mv.
Anlæg
Indtægter
Bevilling
Regnskab
3.277,2
3.230,8
193,7
0,0
0,0
0,0
0,0
207,5
0,0
0,0
0,0
0,0
Anm.: Regnskabstallene er inkl. reservationer med 9,4 mio. kr. i udgifter og 8,5 mio. kr. i indtægter, netto 0,9 mio. kr.
Kriminalforsorgens nettobevilling til drift var i 2014 3.083,5 mio. kr. Det samlede nettoforbrug
udgjorde 3.023,3 mio. kr. og dermed et mindreforbrug i forhold til bevillingen på 60,2 mio. kr.
Kriminalforsorgen administrerer ingen ordninger og har ingen anlægsbevillinger på finansloven.
Drift
Mio. kr.
.
.
Udgifter
.
11.31.01. Direktoratet for Kriminalforsorgen
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
11.31.03.10. Kriminalforsorgens i anstalter og
frihed almindelige virksomhed
11.31.03.20. Kriminalforsorgens i anstalter og
frihed produktionsvirksomheden
-
-
11.31.03.30. It til udlændingesagskæden
.
.
11.31.04. Det fælles europæiske
visu minformationssystem
Bevilling
Regnskab
139,2
136,7
0,0
2.936,3
50,1
123,7
123,7
68,9
19,9
9,1
0,0
1,5
2.903,7
98,5
111,5
86,7
78,4
29,4
9,1
0,0
Anm. : Regnskabstallene er inkl. reservationer med 9,4 mio. kr. i udgifter og 8,5 mio. kr. i indtægter, og har dermed en
nettopåvirkning på 0,9 mio. kr. på resultatet.
På § 11.31.01. Direktoratet for Kriminalforsorgen er der i 2014 et mindreforbrug på 4,0 mio. kr.,
hvilket sammen med ovenstående beløber sig til et samlet årsresultat for 2014, svarende til et
mindreforbrug på 60,2 mio. kr.
Under § 11.31.03. Kriminalforsorgen
produktionsvirksomhed, der beskæftiger
Produktionsvirksomheden er budgetteret
underskud, som i 2014 er på 24,8 mio.
mindreforbrug på 81,0 mio. kr. I forhold til
visuminformationssystem er der balance.
2.3.
i anstalter og frihed ligger Kriminalforsorgens
de indsatte ved produktionslignende virksomhed.
i balance, men udviser i lighed med tidligere år et
kr. På den ordinære drift er der modsvarende et
It til udlændingesagskæden og Det fælles europæiske
Årets faglige resultater
Kapacitet og belæg
I 2014 havde Kriminalforsorgen i gennemsnit 4.021 pladser i fængsler og arresthuse. Det
gennemsnitlige daglige belæg var 3.784 indsatte, hvilket svarer til en kapacitetsudnyttelse på 94,1
%. Måltallet for kapacitetsudnyttelsen i 2014 var 97 %. Belægget har således været noget lavere
5
end forudsat, hvilket også har været den primære årsag til, at Kriminalforsorgen er kommet ud af
2014 med et mindreforbrug på 60,2 mio. kr., jf. afsnit 2.4.
Det faldende belæg i 2014 har bla. medført, at det i løbet af året har været nødvendigt at tilpasse
antallet af pladser til behovet i form af en række midlertidige lukninger af åbne pladser og
arrestpladser. Hertil kommer, at frigørelse af pladser som følge af implementering af forskellige
frigørelsesinitiativer (øget brug af alternativer til frihedsstraf) er overopfyldt. Det blev skønnet, at
der samlet ville blive frigjort 35 pladser i 2014, men der er reelt frigjort i alt 104 pladser. Det
øgede antal frigjorte fængselspladser skyldes bla. udvidet brug af fodlænkeordningen.
Venterkøen, dvs. antallet af fængselsdømte, der har ventet længere end 3 Y måned på afsoning i
primært åbne fængsler, blev afviklet i starten af 2014, efter der igennem 2013 var et målrettet
fokus på at nedbringe denne.
Kriminalforsorgens pensioner, med i gennemsnit 174 pladser, havde i 2014 en gennemsnitlig
udnyttelsesgrad på 91,9 %.
I 2014 påbegyndte i alt 2.941 personer afsoning i eget hjem med en elektronisk fodlænke. Det
gennemsnitlige daglige belæg i fodlænke var 365 personer. Belægget i fodlænkeordningen var i
2014 højere end forventet, hvilket bla. skyldes den seneste udvidelse af ordningen. For at
håndtere det høje belæg i fodlænkeordningen og nedbringe iværksættelsestiden er der bla.
tildelt yderligere personaleressourcer til området.
I 2014 blev 3.64$ personer idømt samfundstjeneste.
Resocialisering og sikkerhed
Kriminalforsorgen udarbejder løbende opgørelser over andelen af dømte, som falder tilbage til ny
kriminalitet (recidiverer) inden for to år efter, at de er blevet løsladt eller startede i tilsyn,
herunder samfundstjeneste, som følge af en betinget dom. En ny opgørelse viser, at 26,6 % af alle
de personer, der blev løsladt eller fik en tilsynsdom i 2012, blev idømt en ny ubetinget dom eller
tilsynsdom indenfor to år. Det samlede tilbagefald er således reduceret med i %-point i forhold til
forrige års opgørelse, hvor tilbagefaldet var opgjort til 27,6 ¾. Det svarer omregnet i procent til et
fald på 3,6 %.
Kriminalforsorgen arbejder løbende på initiativer, der kan forbedre recidivet. Initiativet God
Løsladelse skal sikre en god overgang fra fængsel til frihed bla. ved at forbedre samarbejdet
mellem Kriminalforsorgen og landets 9$ kommuner. Siden God Løsladelses start i 2009 er der
indgået samarbejdsaftaler med 96 kommuner. Samarbejdsaftalerne indeholder bla. en
beskrivelse af, hvordan koordinering i forbindelse med en løsladelse skal foregå.
—
I 2014 var der 54 undvigelser pr. 1.000 indsatte fra de åbne fængsler’, én undvigelse fra et lukket
fængsel og 10 undvigelser fra arresthusene. Til sammenligning var der i 2013 ligeledes 54
undvigelser pr. 1.000 indsatte fra de åbne fængsler, to undvigelser fra lukkede fængsler og fem
undvigelser fra arresthusene.
i
Det skal bemærkes, at der i de åbne fængsler ikke er fysiske hindringer i vejen for at klienterne kan forlade
(undvige fra) fængslets område.
6
Persona eforhold
I 2014 var der i alt beskæftiget 4.794 årsværk i Kriminalforsorgen.
Der er i 2014 registreret 422 episoder med vold eller trusler mod personalet begået af indsatte.
Det er en stigning på Ca. 24 ¾ i forhold til 2013, når data korrigeres for forskelle i belæg mellem
2013 og 2014. Stigningen skyldes primært en stigning i antallet af trusler. Kriminalforsorgens
koncernledelse besluttede i efteråret 2014 på baggrund af udviklingen i antallet af vold og trusler
at nedsætte et partnerskab om sikkerhed, som skal fortsætte arbejdet med at finde effektive
indsatser for at nedbringe omfanget af vold og trusler i 2015.
Kriminalforsorgens ansatte havde i 2014 i gennemsnit 16,1 dages sygefravær, hvilket er en
stigning sammenlignet med året før, hvor sygefraværet i gennemsnit var 15,6 dage. Stigningen i
sygefraværet skyldes primært en stigning i langtidssygefraværet hos tre store personalegrupper.
Langtidssygefraværet for administration og ledelse er således steget fra 4,6 dage til 6,6 dage,
svarende til 43 %. For værkmestre er langtidssygefraværet steget fra 9,2 dage til 11,2 dage,
svarende til 22 %, og for opsynspersonalet er langtidssygefraværet steget fra 11,1 til 12,0 dage,
svarende til 8 ¾. Kriminalforsorgens koncerniedelse besluttede i efteråret 2014 på baggrund af
udviklingen i sygefraværet, at der skal iværksættes en særlig indsats vedrørende nedbringelse af
sygefraværet, som også løber ind i 2015.
Byggeprojekter
I foråret 2014 blev der afholdt licitation vedrørende opførelsen af Statsfængslet Nordfalster. Der
blev underskrevet kontrakter med entreprenørerne henover sommeren, hvorefter
byggeprocessen blev igangsat. Fængslet forventes at være færdigt ved udgangen af 2016.
I 2014 har der været arbejdet med projekteringen af den nye anstalt i Nuuk. I efteråret 2014 blev
der prækvalificeret en række entreprenører til at afgive tilbud på opgaven. Selve byggeriet
forventes igangsat i foråret 2015, og anstalten forventes at være færdig ved udgangen af 2017.
Grønland og Færøerne
For at nedbringe venterkøen i Grønland blev der i september 2012 etableret en midlertidig anstalt
i Kangerlussuaq med 30 pladser. Ved udgangen af 2013 ansås venterkøen for afviklet, og det blev
derfor besluttet at lukke den midlertidige anstalt ved udgangen af marts 2014.
KiF-afdelingen og arresthuset på Færøerne fik den 1. november 2013 én fælles ledelse. I løbet af
2014 er der gennemført en løbende administrativ og faglig sammenlægning af institutionerne.
Organisationsudvikling
Der har i 2014 været arbejdet målrettet på forberedelserne til Kriminalforsorgens nye struktur.
Loven vedrørende Kriminalforsorgens reorganisering2 blev vedtaget i juni 2014. Ansættelse af
områdedirektørerne blev udskudt fra 1. juli 2014 til 1. september 2014, og opstarten af
områdekontorerne blev udskudt til 1. oktober 2014, da loven blev vedtaget senere end forudsat.
Ved opstarten af områdekontorerne den 1. oktober 2014 blev første del af Kriminalforsorgens nye
struktur indfaset, og områdedirektørerne samt en faglig fortrop flyttede ind i de nye
om rådekontorer.
Anden fase finder sted i perioden januar 2015 til maj 2015, hvor en række yderligere opgaver
vedrørende bla. resocialiserende indsatser, sikkerhed, personale og it overgår til områderne. Den
tredje og sidste fase af implementeringen af den nye struktur iværksættes fra 6. maj 2015, hvor
lovgivningen bag Kriminalforsorgens reorganisering træder i kraft, og grundlaget dermed er på
2
Lov 739 af 25. juni 2014.
7
plads for den del af klientsagsbehandlingen mv., som overgår tU områdekontorerne. Fra dette
tidspunkt vil reorganiseringen således være fuldt implementeret.
Flerårsaftaleprojekter
Som led i l<riminalforsorgens flerårsaftale for 2013-2016 skal der i perioden gennemføres omkring
60 projekter, der indeholder alt fra etablering af flere pladser, efteruddannelse af erfarne
fængselsbetjene til etablering af særlige modtagelses-, udvisnings- og uddannelsesafdelinger mv. I
2014 er stadig flere projekter implementeret og/eller afsluttet, bla. projekter vedrørende
udvidelse af hundeførerkorpset, modtagelsesafdelinger og børneansvarlige.
Langt de fleste initiativer udvikler sig planmæssigt. Få projekter er stødt på større udfordringer,
bla. ansættelse af det nødvendige antal psykiatriske konsulenter til arresthusene. Det har vist sig
svært at rekruttere det nødvendige antal psykiatere til arrestsektoren, men det går fortsat fremad
med projektet. Endvidere har der været udfordringer med etableringen af nye pladser. Der er pt.
etableret 110 af i alt 200 pladser, hvoraf nogle er midlertidige frem til, at Kriminalforsorgen
overtager sikringsafdelingen, Psykiatrihospitalet i Nykøbing Sjælland. Yderligere 70
fængselspladser og 20 pensionspladser forventes klar i foråret 2015.
Det har desuden ikke været muligt at indfri de forventede effektiviseringer ved projekterne om
omlægning til SU til fængselsbetjentelever og reorganiseringen. Effektiviseringerne er dog blevet
hentet ind ved højere provenuer på de øvrige initiativer i flerårsaftalens effektiviseringsprogram.
Flerårsaftalens projektorienterede aktiviteter havde i 2014 et samlet budget på 113,1 mio. kr.
Forbruget på disse aktiviteter er opgjort til 110,8 mio. kr., og der er således et samlet
mindreforbrug på 2,3 mio. kr.
Digitaliseringsinitiativer
Digitaliseringsinitiativer er primo 2014 optaget i Kriminalforsorgens regnskab under § 11.31. I den
forbindelse blev der oprettet en ny regnskabsstruktur for udlændingesagskæden og
visumom rådet.
I 2014 har Koncern-lT fortsat arbejdet med opgraderingen af applikationsinfrastrukturen på
Udlændinge- og Visumområdet efter overdragelsen af it-driftsopgaver fra Statens lt i 2013. Dette
forventes færdiggjort i 2015.
Myndighederne i udlændingesagskæden har i 2014 fået implementeret Justitsministeriets
standardarbejdsplads, hvor det er muligt at tilgå det tidligere Integrationsministeriums it
applikationer.
Udlændingeregistreret blev i 2014 afleveret til Statens Arkiver. Udfasningen af systemet sker i
forbindelse med, at Statsforvaltningen overgår til sagsbehandlingssystemet EstherH.
Projektet Afslagskompetence blev færdigudviklet og idriftsat i 2014. Projektet har tilpasset
visumsystemerne samt tilføjet en ny funktionalitet med mulighed for kompetencefordeling
mellem myndighederne og klagesagsbehandlingen.
Der er udført drift, support og vedligehold på porteføljen af it-fagapplikationer til understøttelse
af Udlændinge- og Visumområdet. Et særligt fokusområde i 2014 var stabilisering af
udlændingesagskædens journaliseringssystem EstherH. Ligeledes er der udarbejdet en midlertidig
Business Intelligence-løsning, som skal stabilisere systemet og sikre datakvaliteten.
8
Myndighederne i udlændingesagskæden og Koncern-tT har i 2014 arbejdet på en ny
digitaliseringsstrategi for 2015-2017 med særligt fokus på at stabilisere og udvikle
udlændingeområdets it-systemer.
2.4. Årets Økonomiske resultat
Kriminalforsorgens regnskabsresultat for 2014 har i forhold til finanslovsbevillingen været et
mindreforbrug på 60,2 mio. l<r.
Resultatet var forventet, idet Kriminalforsorgen i løbet af 2014 kunne konstatere et historisk lavt
belæg i fængsler og arresthuse og derved et markant lavere aktivitetsniveau end forudsat.
Endvidere har forsinkelser i idriftsættelsen af nye pladser i henhold til Kriminalforsorgens
flerårsaftale bidraget til årets mindreforbrug.
Tabel 2: Virksomhedens Økonomiske hoved- og nøgletal
Hovedtal
2012
2013
2014
Resultatopgørelse
Ordinære driftsindtægter
2.947,1
109,2
13,6
3.180,1
3.055,4
110,8
13,9
3225,3
3.082,6
126,9
15,8
Ordinære driftsomkostninger
3.021,7
3.077,0
3019,1
heraf løn
heraf ændring i lagre
herafafskrivning
heraf øvrige omkostninger
1.971,9
37,3
129,8
882,6
1.960,3
35,1
149,2
932,3
103,1
1927,4
30,4
160,6
944,0
162,9
142,2
24,4
186,1
60,2
2.421,0
671,6
64,4
2.511, i
671,3
88,7
2.859,1
698,4
146,1
2.345,1
2.416,4
2.714,1
679,8
4.071,5
2.325,4
671,9
4.489,2
2.396,8
691,1
4.503,4
2.690,3
57,1 %
0,28
-1,0
53,4 %
0,76
0,8
59,7 %
2,07
1,9
96,0
96,1
95,6
5.057,2
389,9
0,64
4.951,8
4.794,0
-
-
-
-
-
-
-
heraf indtægtsført bevilling
heraf eksterne indtægter
heraf øvrige indtægter
Resultat af ordinær drift
Resultat før finansielle poster
Årets resultat
Balance
Anlægsaktiver
Omsætningsaktiver
Egenkapital
Langfristetgæld
Kortfristet gæld
Låneramme
Træk på lånerammen
Finansielle nøgletal
Udnyttelsesgrad af låneramme
Negativ udsvingsrate
Overskudsgrad
Bevillingsandel
3.069,9
48,3
82,1
-31,8
Personaleoplysninger
Antal årsværk
Årsværk pris
Lønomkostningsa ndel
Lønsumsloft
Lønforbrug
395,9
402,0
0,62
0,60
2.125,0
2.215,5
2.228,1
1.971,9
1.960,3
1.927,4
Anm: Af hensyn til sammenlignelighed er regnskabstal og personaleoplysninger for Digitaliseringsinitiativer samt det
fælles europæiske visuminformationssystem indarbejdet i 2012 og 2013 regnskabstallene. Der kan ikke foretages
direkte sammenligning til note 1, da de historiske tal ikke indgår i disse personaleoversigter.
*) Udnyttelsesgrad er beregnet på grundlag af den langfristede
gæld og ikke tilsvarende beregning i afsnit 3.5.1.
9
Overskudsgraden er udtryk for, i hvor høj grad Kriminalforsorgen har udnyttet sit økonomiske
råderum. Overskudsgraden for 2014 er positiv med 1,9. 2013 var den ligeledes positiv med 0,8.
Den positive overskudsgrad var forventet.
Årets resultat på 60,2 mio. kr. er overført til Kriminalforsorgens egenkapital, som ultimo 2014 er
146,1 mio. kr., idet der ved indarbejdelse af § 11.51.10 og § 11.51.11 blev foretaget en teknisk
korrektion af statsforskrivning på 2,8 mio. kr. i henhold til det på finansloven fastsatte. Der bliver i
2015 foretaget en modsvarende teknisk korrektion i henhold til det på Finansloven for 2015
fastsatte.
Den negative udsvingsrate på 2,07 overholder de gældende regler, som fastlægger, at
udsvingsraten aldrig må blive mindre end i og ikke må være negativ tre år i træk.
-
Kriminalforsorgen er primært finansieret via finanslovsbevillinger og kun i mindre grad af
salgsindtægter. Bevillingsandelen udgør i alle tre år Ca. 96 % af de samlede ordinære indtægter.
Det er således kun Ca.
af Kriminalforsorgens finansieringsgrundlag, som stammer fra
indtægter ved salg af ydelser mv.
Den gennemsnitlige årsværks pris er steget en smule i forhold til 2013, hvilket hovedsageligt
skyldes den generelle pris- og lønudvikling samt overførelsen af specialiserede it-medarbejdere.
Kriminalforsorgen har i tidligere år fået udvidet sin låneramme i forbindelse med opførelsen af et
nyt fængsel på Falster og opførelsen af en ny anstalt i Nuuk i Grønland. Byggerierne er fortsat
under opførelse, jf. afsnit 3.5.1.
Udnyttelsesgrad af lånerammen er i 2014 59,7 % mod forventet 65,0 %. Lånerammen forventes
dog fuldt udnyttet, når byggerierne på Falster og i Nuuk samt byggeriet af 200 nye pladser i
henhold til flerårsaftalen for 2013-2016 er tilendebragt.
10
2.5. Opgaver og ressourcer
2.5.1. Opgaver og ressourcer: Skematisk oversigt
Tabel 3: Sammenfatning af Økonomi for virksomhedens produkter/ydelser
Indtægtsført
bevilling
inklusiv IB
Øvrige
Opgave 1131
2014
indtægter
Omkostninger
Hjælpefunktioner samt generel
ledelse og administration
Andel af årets
overskud
$68,1
60,8
944,3
-15,4
Administration af straffuidbyrdelse
83,8
6,0
92,6
-2,8
Administration af fængsler og
arresthuse mv. og Kriminalforsorgen
i Frihed
23,6
1,7
26,8
-1,5
Administration af
produktionsvirksomhed
1,3
0,1
1,6
-0,2
Byggeadministration
2,8
0,2
3,1
0,0
Kontrol og sikkerhed
936,8
61,6
957,1
41,3
Støtte og motivation
936,8
62,4
969,5
29,7
Fritid, sundhed mv.
221,3
14,6
226,8
9,1
9,1
0,0
9,1
0,0
3.083,5
207,5
3.230,8
60,2
Udvikling og drift af
visuminformationssystem
I alt
Anm.: Fordelingen af den indtægtsførte bevilling er sket på baggrund af fordelingen på FL2014 samt TB2014, mens
omkostningerne er baseret på de overordnede fordelingsnøgler i Kriminalforsorgens ABC-model. ABC-modellen baserer
sig på nettoudgifter, hvorfor “Øvrige indtægter” er fordelt forholdsmæssigt.
Af tabel 3 fremgår det, at der for de administrative aktiviteter i Kriminalforsorgen, herunder
hjælpefunktioner, har været et merforbrug i 2014 i forhold til det indtægtsførte bevillingsniveau.
Dette skyldes en generel stigning i rente- og afskrivningsniveauet i forhold til 2013 bLa. som følge
af Kriminalforsorgens kapacitetsudvidelser. Dertil kommer en række ekstraordinære,
administrative implementeringsudgifter i 2014 i forbindelse med Kriminalforsorgens
flerårsaftaleinitiativer.
Modsat har der været et samlet mindreforbrug i kategorierne “Kontrol og sikkerhed”, “Støtte og
motivation” samt “Fritid, sundhed mv.” i forhold til den indtægtsførte bevilling, hvilket primært
skyldes et fald i de direkte klientrelaterede udgifter som følge af det historisk lave belæg i 2014
samt i mindre grad forsinkelser af idriftsættelsen af nye pladser i 2014.
2. 6. Målrapportering
Kriminalforsorgens væsentligste mål for 2014 er fastlagt i Kriminalforsorgens resultatkontrakt for
2014, som er indgået mellem Kriminalforsorgen ogiustitsministeriets departement.
11
Kontrakten indeholder mål for både drift og udvikling og tager afsæt i Kriminalforsorgens
flerårsaftale for 2013-2016 og Kriminalforsorgens strategi, som gælder for arbejdet i
flerårsaftaleperioden.
2014 har generelt set været præget af mange omstillinger ikke mindst i forbindelse med
Kriminalforsorgens reorganisering.
2.6.1. Målrapportering 1. del: Skematisk oversigt
MåI/Resuftatkrav
Opnåede resuftater
Målopfyldelse
Mål 1: Tæt samarbejde med omverden (vægt 20 %)
Resultatkrav 1.1.: Direktoratetfor
Kriminalforsorgen forelægger alle sager
: Direktoratet har forelagt de forudsatte sager for
vedrørende udvisningsdømte udlændinge for Justitsministeriet. Alle frister for 2014 er jf. Justitsministeriets
Justitsministeriet, hvor der kan blive tale om oplysninger overholdt.
overførelse, senest 30 dage fra straffens
iværksættelse.
.
.
.
.
.
Resultatkrav 1.2.: Kriminalforsorgen har i
løbet af 2014 indgået samarbejdsaftaler med
mindst 95 pct. af landets kommuner (94
aftaler).
‘
Resultatkrav 1.3.: Kriminalforsorgen
evaluerer samarbejdet med de kommuner
hvor der pr. 1. januar 2014 er indgået
samarbejdsaftaler.
.
,
Der er med udgangen af 2014 indgået 96 samarbejdsaftaler
med kommunerne.
p f y Idt
I 2014 skulle 76 samarbejdsaftaler evalueres. Der blev foretaget’
evaluering af 44 samarbejdsaftaler (svarende til 58 %). Der
resterer således 32 samarbejdsaftaler, hvor der skal foretages Ikke opfyldt
en evaluering.
Delvist
opfyldt
Mål 2: Fleksibel kapacitet (vægt 10 %)
‘
Opfyldt
Resultatkrav 2.1.: Der gennemføres
sektionering af mindst én afdeling og to
gårdtursanlæg i 2014.
Sektionering af besøgsafdelingen på Statsfængslet i
Vridsløselille blev gennemført i slutningen af 2014. Projektet
med sektionering af gårdtursanlæg på Blegdamsvejens Fængsel
er blevet forsinket pga. af længere sagsbehandlingstid
vedrørende byggetilladelsen end forudsat. Projektet forventes
afsluttet foråret 2015. Sektionering af gårdtursanlæg i
Statsfængslet Renbæk blev iværksat november 2014 og
forventes afsluttet 1. kvartal 2015.
Ikke opfyldt
Resultatkrav 2.2.: Forarbejdet til etablering
af modtagelsesafsnit, herunder
bygningsmæssige ændringer, bemanding og
etablering af it-mæssig forankring,
færdiggøres med henblik på åbning af
modtagelsesafsnit i åbne og lukkede fængsler
den 1. januar 2015.
Der er pr. 1. januar 2015 etableret modtagelsesprocedurer i alle
fængsler. Alle modtagelsesafdelinger er taget i brug pr. 1.
januar 2015. To fængsler har ikke etableret
modtagelsesafdelinger, da Kriminalforsorgen ud fra en konkret
vurdering ikke har skønnet det hensigtsmæssigt pga. et i
forvejen højt antal særafdelinger. Der er etableret en
midlertidig it-løsning, som vil fungere frem til den permanente
it-løsning er klar i marts 2015.
Opfyldt
Resultatkrav 2.3.: Der etableres et rejsehold i Rejseholdet vedrørende samfundstjeneste blev oprettet 1. april
2014. Rejseholdet har bla. besøgt byretter, landsretter og
2014 med henblik på at sikre øget
anklagemyndigheder samt afholdt tre forsvarerkurser.
anvendelse af samfundstjeneste.
Opfyldt
Resultatkrav 2.4.: Der etableres 130
fængselspladser.
Resultatkrav 2.5.: Der etableres
uddannelsesafdelinger på henholdsvis et
åbent og et lukket fængsel.
Der er etableret i alt 60 pladser i 2014. De resterende 70 pladser
forventes at stå klar foråret 2015.
Der er etableret en uddannelsesafdeling på Statsfængslet på
Søbysøgård (26 pladser) og Statsfængslet i Nyborg (16 pladser).
Begge afdelinger blev taget i brug i februar 2014.
12
Ikke opfyldt
Opfyldt
Måt 3: Effektiv opgavevaretageise (vægt 15 %)
Der forekom tidsforskydninger i initiativerne vedrørende:
“Reorgonisering afKriminalforsorgen” samt “SU til
fængseisbetjentelever”. Det heraf manglende provenu blev
imidlertid indhentet ved højere provenuer på de øvrige
projekter under effektiviseringsprogrammet i 2014. Herudover
overholdt l<riminalforsorgens samtlige milepæle under
effektiviseringsprogrammet i 2014.
Resultatkrav 3.1.: Kriminalforsorgen
overholder milepælene for
effektiviseringsprogrammet i 2014.
Resultatkrav 3.2. : Der er som led i
implementeringen af en ny
organisationsstruktur i Kriminalforsorgen
ansat 4 regionsdirektører, der pr. 1. juli 2014
har overtaget ansvaret for de nye regioner.
Som følge af forsinket vedtagelse af Lov 739 af 25. juni 2014
vedrørende Kriminalforsorgens reorganisering blev ansættelsen
af fire områdedirektører fregionsdirektører) udskudt til 1.
september 2014, så de kunne være klar til at stå i spidsen for
åbningen af de nye kriminalforsorgsområder pr. 1. oktober
2014.
Tallet for 2013 er korrigeret til 15,6 sygedage pr. medarbejder i
gennemsnit. I 2014 blev det gennemsnitlige sygefravær 16,1
sygedage pr. medarbejder.
Resultatkrav 3.3: Sygefraværet fastholdes
på samme niveau som i 2013.
I 2014 forekom der tidsforskydninger i initiativerne vedrørende:
“Reorganisering af Kriminalforsorgen” samt “SU til
fængseisbetjentelever”. Det heraf følgende manglende provenu
blev imidlertid indhentet ved et højere provenu på de øvrige
projekter under effektiviseringsprogrammet i 2014, hvorved det
forudsatte effektiviseringsprovenu blev indfriet.
Resultatkrav 3.4.: l<riminalforsorgen opnår
det forudsatte effektiviseringsprovenu på
73,9 mio. kr. i 2014.
Resultatkrav 3.5.: Kriminalforsorgen har i
2014 fastlagt databehovet og igangsat
udviklingen af it-løsninger, der skal sikre et
forbedret datagrundlag (databank) for de
resocialiserende beskæftigelsesindsatser
Kriminalforsorgens institutioner.
Opfyldt
Ikke opfyldt
Opfyldt
Databehovet blev fastlagt i 2014. Der er planlagt udarbejdelse
af risikovurdering og udbud i første halvår 2015. Udviklingen af
den tekniske it-løsning forventes igangsat i tredje kvartal 2015.
Projektinitieringsdokument, som bla. indeholder en overordnet
beskrivelse af den tekniske it-løsning, og business case
forventes fremlagt for Statens IT-projektråd i marts 2015.
Resultatkrav 3.6.: l<riminalforsorgen
nedbringer det samlede sygefravær med 4 %
i forhold til niveauet i 2013.
Måltallet for 2014 er korrigeret til 15,0 sygedage pr.
medarbejder i gennemsnit.
Opfyldt
Ikke opfyldt
Se bemærkninger under punkt 3.3.
---——————--—-.—--«.
-
Mål 4: Sikkerhed og ordentlighed for den enkelte (vægt 15 %)
“..
Resultatkrav 4.1.: Hundeførere med
godkendte narkotikahunde aflægger mindst
1.400 besøg på institutionerne fordelt over
året.
Delvist
opfyldt
1
Resultatkrav 4.2.: Alle landets arresthuse
samt de fem lukkede fængsler vil få udleveret
en ny indkøbt håndholdt
mobildetekteringsenhed til brug for sporing
af illegal mobiltelefoni.
Hundeførerne har aflagt 1.514 besøg i 2014.
Opfyldt
Ny håndholdt mobildetekteringsenhed er udleveret til alle 36
arresthuse samt Københavns Fængsler. Der er tillige udleveret
enheder til de lukkede fængsler, der har arrestpladser. Det
drejer sig om Statsfængslerne i Nyborg, Østjylland og
Vridsløselille. Der er i alt udleveret enheder til 40 institutioner.
Opfyldt
13
Resultatkrav 4.3: Markedet afsøges for
indkøb af to stk. transportable
mobildetekteringsanlg.
.
Markedet for scanneranlæg er blevet afsøgt. De testede anlæg
har dog ikke opfyldt Kriminalforsorgens krav og findes ikke
anvendelige. Det er derfor besluttet at indkøbe et yderligere
antal håndholdte mobildetektorer.
Opfyldt
.*
Resultatkrav 4.4.: Der gennemføres 3
uanmeldte storvisitationer i fængsler og
arresthuse i 2014.
Der er gennemført 5 uanmeldte visitationer i Arresthuset i
Assens, Statsfængslet på Søbysøgård, Statsfængslet i Nyborg,
Arresthuset i Slagelse og Arresthuset i Helsingør.
Opfyldt
Tallet for 2013 er korrigeret til 316 gange en indsat har været
udsat for vold og trusler.
Resultatkrav 4.5.: Antallet af gange en indsat
har været udsat for vold og trusler fastholdes
Antallet af gange indsatte har været udsat for vold og trusler i
på samme niveau som i 2013.
2014 er opgjort til 367.
Ikke opfyldt
Tallet for 2013 er korrigeret til 363 episoder.
Resultatkrav 4.6.: Antallet af episoder i
fængsler og arresthuse med vold og trusler
mod ansatte fastholdes på samme niveau
som i 2013.
Resultatkrav 4.7.: Hundeførere med
godkendte narkotikahunde aflægger mindst
1500 besøg på institutionerne fordelt over
året.
Resultatkrav 4.8.: Der vil blive uddannet 41
superbrugere (en fra hvert arresthus samt de
fem lukkede fængsler) i brug af nyt
mobildetekteringssystem.
Resultatkrav 4.9.: Der gennemføres 5
uanmeldte storvisitationer i fængsler og
arresthuse i 2014.
Der er i 2014 indberettet 422 episoder om vold og trusler mod
ansatte. Når der ses på antal episoder opgjort pr. 100 indsatte i
ovennævnte periode, er der sket en stigning på ca. 24 % i
forhold til 2013. Stigningen i antallet af episoder skyldes, at
antallet af registrerede tilfælde af tru5ler mod
Kriminalforsorgens personale er steget i både lukkede og åbne
institutioner.
Ikke opfyldt
Se bemærkninger under punkt 4.1.
Opfyldt
Der er uddannet superbrugere i alle 36 arresthuse og
Københavns Fængsler samt i de lukkede fængsler, der har
arrestpladser. Det drejer sig om Statsfængslerne i Nyborg,
Østjylland og Vridsløselille. Derudover er der uddannet en
superbruger i hundeførerkorpset, som bla. betjener de
resterende lukkede fængsler, Statsfængslet i Ringe og Anstalten
ved Herstedvester. Der er i alt på nuværende tidspunkt
uddannet 41 superbrugere.
Opfyldt
Se bemærkninger under punkt 4.4.
Opfyldt
En 5 % reduktion i episoder med vold/trusler i 2014 svarer til, at
der maksimalt må være 300 gange en indsat har været udsat for
indsat har været udsat for vold og trusler skal
vold og trusler i 2014
reduceres med 5 % i forhold til niveauet for
2013.
Se bemærkning under punkt 4.5.
Ikke opfyldt
Resultatkrav 4.11.: Antallet af episoder i
fængsler og arresthuse med vold og trusler
mod ansatte er faldet med 3 pct. i forhold til
niveauet for 2013.
Ikke opfyldt
Resuftatkrav 4.10.: Antallet af gange en
3
Måltallet for 2014 er korrigeret til 352 episoder.
Se bemærkninger under punkt 46.
Data vedrørende vold og trusler er først endelige april 2015 på grund af efterregistreringer.
14
Resuitatkrav 4.12.: Krim inalforsorgen
visiterer alle indsatte og arrestanter i
Kriminalforsorgens varetægt, der henvender
sig med et ønske om exit fra rocker- og
bandemiljøet og som indstilles til exit fra
tjenestestederne, samt iværksætter
exitforløb for de indsatte, der vurderes
motiverede og egnede hertil.
Direktoratet har siden august 2011 og frem til ultimo januar
2015 modtaget 324 henvendelser fra personer i
Kriminalforsorgens varetægt med ønske om exit. Disse er blevet
indstillet via tjenestestederne til direktoratets exitenhed,
hvorefter visitation og vurdering af motivation og egnethed er
foretaget. Der er i perioden indgået aftale om exit med i alt 134
personer, hvoraf 48 fortsat er i I<riminalforsorgens varetægt.
Opfyldt
Delvist
Mål 5: Mindre tilbagefald (vægt 20 %)
Måltallet for 2014 er korrigeret til 791.
Resultatkrav 5.1.: Antallet af indsatte, som i
2014 aflægger prøve inden for FVU og AVU er
Der er aflagt i alt 804 prøver, henholdsvis 435 AVU-prøver og
steget med 5 % i forhold til niveauet i 2013.
369 FVU-prøver.
Resultatkrav 5.2.: Antallet af indsatte, som
påbegynder og gennemfører eksterne og
interne EUD-forløb er steget med 5 pct. i
forhold til niveauet i 2013.
Resultatkrav 5.3: Der gennemføres 400
programvirksomhedsforløb med
klienter/indsatte.
Resultatkrav 5.4.: Der iværksættes 3.400 og
gennemføres 1.500
misbrugsbehandlingsforløb med indsatte
svarende til niveauet for 2013.
ft
Ï
oPfvldtH
Opfyldt
Måltallet for 2014 er korrigeret til 359 påbegyndte forløb og 75
gennemførte forløb.
Der er påbegyndt 322 EUD-forløb og gennemført 97 EUD-forløb
i 2014.
Ikke
opfyldt
564 klienter/indsatte har gennemført et programvirksomheds
forløb i 2014.
Opfyldt
Der blev i 2014 iværksat 3.898 behandlingsforløb og
gennemført 2.067.
Opfyldt
I
Resultatkrav 5.5.: Kriminalforsorgen
gennemfører uddannelse, opfølgning og
supervision i behovs- og risikovurderingsredskabet LS/RNR til
medarbejdere i 6 ud af 14 KiF-afdelinger i
løbet af 2014 og risikovurderingsredskabet
tages i anvendelse.
Alle socialrådgivere i 9 ud af 12 afdelinger er uddannet i risikoog behovsvurderingsredskabet og har taget det i anvendelse i
klientarbejdet. Der ydes opfølgende vejledning og supervision.
På grund af sammenlægninger af KiF-afdelinger i 2014 er det
samlede antal afdelinger reduceret til 12. Med udgangspunkt i
den oprindelige struktur svarer dette til, at alle socialrådgivere i
10 ud af 14 afdelinger er uddannet i risiko- og
behovsvurderingsredskabet og har taget det i anvendelse i
klientarbejdet.
Opfyldt
Resultatkrav 5.6.: Kriminalforsorgen udvikler
en model for tilsynstilrettelæggelse og
gennemfører uddannelse af medarbejdere i
tre KiF-afdelinger i 2014.
Tilsynsmodellen MOSAIK er udviklet og koncept for
kompetenceudviklingsindsatsen er udarbejdet. Socialrådgiverne
fra tre KiF-afdelinger er i 2014 blevet uddannet.
Opfyldt
Måltallet for 2014 er korrigeret til 82$ aflagte prøver inden for
Resultatkrav 5.7.: Antallet af indsatte, som i
FVU og AVU.
2014 aflægger prøve inden for FVU og AVU er
steget med 10 ¾ i forhold til niveauet i 2013.
Se bemærkninger under punkt 5.1.
Ikke opfyldt
Resultatkrav 5.8.: Antallet af indsatte, som
påbegynder og gennemfører eksterne og
interne EUD-forløb er steget med 10 % i
forhold til niveauet i 2013.
Ikke opfyldt
Måltallet for 2014 er korrigeret til 376 påbegyndte og 78
gennemførte EUD-forløb.
Se bemærkninger under punkt 5.2.
15
Resultatkrav 5.9.: Der gennemføres 450
programvirksomhedsforløb med
klienter/indsatte.
Se bemærkninger under punkt 5,3.
Opfyldt
Se bemærkninger under punkt 5.4.
Opfyldt
Resultatkrav 511.: Kriminalforsorgen
gennemfører uddannelse, opfølgning og
supervision i behovs- og
risikovurderingsredskabet LS/RNR til
medarbejdere i 10 ud af 14 KiF-afdelinger i
løbet af 2014 og risikovurderingsredskabet
tages i anvendelse.
Se bemærkninger under punkt 5.5.
Opfyldt
Resultatkrav 5.12.: Tilsynsmodellen tages i
anvendelse i klientarbejdet i de første tre
afdelinger ultimo 2014.
Se bemærkninger under punkt 5.6.
Opfyldt
Resultatkrav 5.10: Antallet af iværksatte og
gennemførte misbrugsbehandlingsforløb
overstiger niveauet for 2013 med
henholdsvis 100 og 50.
I Mål 6: Tværgående mål (vægt 10
Delvis
opfyldt
%)
-
Resultatkrav 6.1.: Der gennemføres inden for Kriminalforsorgen har i samarbejde med de øvrige myndigheder
rammerne af det fælles controllerforum
vedrørende straffesagskæden en analyse
med henblik at der fra og med 2015 kan
påbegyndes udarbejdelse af tværgående
ledelsesinformation for straffesagskæden.
i straffesagskæden udarbejdet en beskrivelse af
straffesagskæden fra anmeldelse til afsoning. Notatet og
underliggende bilag er sendt til departementet.
Resultatkrav 6.2.: Der gennemføres i 2014 et
Projektet skal godkendes af Statens IT-projektråd. Forarbejdet
hertil er tilendebragt og materialet forventes at blive behandlet
Statens IT-projektrad marts 2015. Projektet forventes
afsluttet i 2. halvår 2016.
projekt med henblik på, at myndighederne i
straffesagskæden kan udveksle dokumenter
digitalt.
.
.
.
.
Mål 7: God økonomistyring (vægt 10 %)
Resultatkrav 7.1.: Der udarbejdes senest 15.
januar 2014 et styringskatalog for de
væsentligste bindinger og
prioriteringsmuligheder i budgettet for 2014.
Opfyldt
Ikke opfyldt
Fuldt opfyldt
Kriminalforsorgen sendte den 15. januar 2014 et styringskatalog
for de væsentlige bindinger i budgettet for 2014.
Opfyldt
Kriminalforsorgen havde ikke i forbindelse med årets
udgiftsopfølgninger rettelser eller tilføjelser til det for 2014
godkendte styringskatalog.
Opfyldt
Resultatkrav 7.2.: I forbindelse med
udgiftsopfølgning 1-3 for 2014 opdateres
styringskataloget for de væsentligste
bindinger og prioriteringsmuligheder i
budgettet for 2014.
2.62. Målrapportering 2. del: Uddybende analyser og vurderinger
Den samlede målopfyldelse for Kriminalforsorgens resultatkontrakt for 2014 er opgjort til 71 %,
hvilket Kriminalforsorgen vurderer, er tilfredsstillende, når de mange omstillinger forbindelse
med Kriminalforsorgens reorganisering tages i betragtning.
Nedenfor følger uddybende bemærkninger til målopfyldelsen under hvert af temaerne.
16
Tæt samarbejde med omverdenen
For at Kriminalforsorgen bedst muligt kan nå visionen om at bringe mennesker sikkert videre tit et
liv uden kriminalitet, er det vigtigt med et tæt samarbejde med andre aktører, som er med til at
støtte op om Kriminalforsorgens arbejde. Der kræves feks. ofte et tæt og koordineret samarbejde
med kommunen i forbindelse med indsættelse og løsladelse og et tæt samarbejde med
Justitsministeriets departement omkring hjemsendelse af udvisningsdømte med henblik på videre
afsoning i eget hjemland.
Der er opstillet tre resultatkrav vedrørende tæt samarbejde med omverdenen, hvoraf to af
kravene er opfyldt. Målet er således delvist opfyldt.
Resultatkravene vedrørende overførsel af udvisningsdømte og indgåelse af samarbejdsaftaler
med kommunerne er begge opfyldt, hvorimod kravet om evaluering af samarbejdsaftaler ikke er
opfyldt.
I 2014 skulle 76 samarbejdsaftaler indgået med kommunerne evalueres. Der blev foretaget
evaluering af 44 samarbejdsaftaler. Der vil i 2015 være fokus på at få foretaget de resterende
evalueringer, og at der etableres procedurer, der sikrer en rettidig evaluering fremover. Med
udgangspunkt i evalueringerne vil Direktoratet for Kriminalforsorgen desuden udarbejde en plan
for, hvordan samarbejdet med kommunerne justeres og forbedres.
Fleksibel kapacitet
I 2013 oplevede Kriminalforsorgen store kapacitetsmæssige udfordringer bla. i form af et højt
belæg. Forskellige behov for sektionering og adskillelse af indsatte som følge af fx
bandetilhørsforhold og behandlingsbehov vanskeliggør en optimal udnyttelse af kapaciteten,
hvilket stiller krav til både omfanget af pladser og den fleksible anvendelse af pladserne.
Der er opstillet fem resultatkrav vedrørende fleksibel kapacitet, hvoraf tre af kravene er opfyldt.
Målet er således delvist opfyldt.
Resultatkravene vedrørende forarbejde til etablering af modtagelsesafsnit, etablering af rejsehold
vedrørende samfundstjeneste og etablering at uddannelsesafdelinger er opfyldt, hvorimod
kravene vedrørende sektionering og etablering af 130 pladser ikke er opfyldt.
Det har i 2014 været målet at få sektioneret to gårdtursarealer og en afdeling. Sektionering af
gårdtursarealer på Blegdamsvejens Fængsel er blevet forsinket bl.a. på grund af længere
sagsbehandlingstid i forbindelse med byggetilladelsen end forudsat. Projektet forventes afsluttet i
foråret 2015. Sektioneringen af gårdtursarealet i Statsfængslet Renbæk blev iværksat i november
2014 og forventes afsluttet i marts 2015. Sektionering af besøgsafdelingen på Statsfængslet
Vridsløselille blev gennemført ultimo 2014.
I 2014 er der etableret i alt 60 pladser fordelt på 42 lukkede pladser på Statsfængslet på
Søbysøgaard og 18 midlertidige pladser på Vestre Fængsel. Sidstnævnte anvendes indtil
Kriminalforsorgen overtager sikringsafdelingen, Psykiatrihospitalet i Nykøbing Sjælland. I foråret
2015 forventes yderligere 40 lukkede pladser på Vestre Fængsel og 30 åbne pladser i
Statsfængslet ved Horserød at blive taget i brug. På grund af det lave belæg i 2014 har der ikke
været grundlag for at oprette midlertidige pladser for de 70 pladser, som først forventes at stå
klar foråret 2015.
Forsinkelserne for så vidt angår de 30 åbne pladser i Statsfængslet ved Horserød skyldes bla.
forlænget sagsbehandlingstid vedrørende byggetilladelsen, samt at der skulle indhentes
17
dispensation fra skovloven. For så vidt angår de 40 lukkede pladser på Vestre Fængsel skyldes
forsinkelsen bla. en længere godkendelsesperiode i forbindelse med godkendelse af de
forskellige projektfaser samt forsinkelser i byggeperioden.
Effektiv opgavevaretagelse
Der er opstillet seks resultatkrav vedrørende effektiv opgavevaretagelse, hvoraf fire af kravene er
opfyldt. Målet er således delvist opfyldt.
Resultatkravene vedrørende overholdelse af milepælene for effektiviseringsprogrammet,
ansættelse af fire områdedirektører, opnåelse af det forudsatte effektiviseringsprovenu samt
fastlæggelse af databehov og igangsættelse af udvikling af it-løsninger er opfyldt, hvorimod
kravene vedrørende sygefravær ikke er opfyldt.
I 2013 var Kriminalforsorgens gennemsnitlige sygefravær 15,6 dage pr. medarbejder, og målene i
2014 var først og fremmest at fastholde sygefraværet på samme niveau (+50), og at reducere
sygefraværet med 4 %, svarende til 15,0 sygedage i gennemsnit pr. medarbejder (+100). Dette
lykkedes dog ikke, og det gennemsnitlige sygefravær i 2014 endte på 16,1 sygedage pr.
medarbejder.
Kriminalforsorgens koncerniedelse besluttede i efteråret 2014 på baggrund af udviklingen i
sygefraværet, at der skal iværksættes en særlig indsats vedrørende nedbringelse af sygefraværet,
som også løber ind i 2015.
Sikkerhed og ordentlighed for den enkelte
Kriminalforsorgens vision indebærer, at der skabes tryghed for den enkelte. Det gælder borgerne i
samfundet, og det gælder ansatte og klienter i Kriminalforsorgen. Kriminalforsorgen skal således
bla. skabe tryghed for klienterne og medarbejderne ved at forebygge vold og trusler mellem
indsatte og mod ansatte samt i størst muligt omfang at undgå indsmugling af ulovlige genstande i
Kriminalforsorgens institutioner.
Der er opstillet 12 resultatkrav vedrørende sikkerhed og ordentlighed for den enkelte, hvoraf otte
af kravene er opfyldt. Målet er således delvist opfyldt.
Resultatkravene vedrørende besøg på institutionerne med godkendte narkotikahunde,
håndholdte mobildetekteringsenheder, afdækning af markedet for mobildetekteringsanlæg,
uanmeldte storvisitationer, uddannelse i mobildetekteringssystem og visitering til bandeexit er
alle opfyldt, hvorimod kravene vedrørende vold og/eller trusler mellem indsatte og mod ansatte
ikke er opfyldt.
I 2013 var indsatte udsat for vold og/eller trusler 316 gange. Antallet af gange indsatte har været
udsat for vold og trusler i 2014 er indtil videre opgjort til 367.
For så vidt angår vold og/eller trusler mod ansatte var der i 2013 363 episoder. Der er i 2014 indtil
videre indberettet 422 episoder. Når der ses på antal episoder opgjort pr. 100 indsatte, er der
sket en stigning på ca. 24 %. Stigningen i antallet af episoder skyldes, at antallet af registrerede
tilfælde af trusler mod personalet er steget i både lukkede og åbne institutioner.
Kriminalforsorgens koncerniedelse besluttede i efteråret 2014 på baggrund af udviklingen i
antallet af vold og trusler, at partnerskabet om sikkerhed skal fokusere på at finde effektive
indsatser for at nedbringe omfanget af vold og trusler i 2015.
4
Data vedrørende vold og trusler og først endelig april 2015 på grund af efterregistreringer.
18
Mindre tilbagefald
Kriminalforsorgen skal medvirke til at begrænse kriminaliteten og skabe mere tryghed
samfundet. De indsatser, der iværksættes
Kriminalforsorgen, skal derfor bidrage til en
resocialisering af de dømte og mindske tilbagefaldet til ny kriminalitet. Flere forhold er vigtige for
en succesfuld resocialisering og dermed nedbringelse af recidivet. Det er således
veldokumenteret, at uddannelses- og beskæftigelsesaktiviteter, misbrugsbehandling og kognitivt
baserede programmer kan være med til at sikre, at den dømte kan føre en kriminalitetsfri
tilværelse. Det er derfor vigtigt, at Kriminalforsorgen bla. sørger for systematisk afdækning og
visitation af klienterne og en efterfølgende målrettet afsonings- og tilsynsindsats.
Der er opstillet 12 resultatkrav vedrørende mindre tilbagefald, hvoraf ni af kravene er opfyldt.
Målet er således delvist opfyldt.
Resultatkravene vedrørende 5 % stigning i antallet af FVU- og AVU-prøver,
programvirksomhedsforløb, misbrugsbehandlingsforløb, uddannelse, opfølgning og supervision i
LS/RNR samt udvikling af model for tilsynstilrettelæggelse (MOSAIK) er alle opfyldt, hvorimod
kravene vedrørende EUD-forløb og 10 % stigning i antallet af FVU- og AVU-prøver ikke er opfyldt.
I 2014 var målet dels at påbegynde 359 EUD-forløb og gennemføre 75 EUD-forløb (+50) og dels at
påbegynde 376 EUD-forløb og gennemføre 78 EUD-forløb (+100). Målet er kun delvis indfriet, da
der er påbegyndt 322 EUD-forløb og gennemført 97 forløb. En af grundene til det lavere antal
påbegyndte forløb er, at det periodevis har været vanskeligt at samle nok kvalificerede EUD
elever til påbegyndelse af enkelte erhvervsuddannelsesforløb. Der mangler 37 forløb (svarende til
10 %) for at nå målet på 359 forløb. Til gengæld har der været stort fokus på gennemførsel af
forløbene, hvilket har resulteret i, at gennemførslen af EUD-forløb er øget markant.
I 2014 blev der aflagt henholdsvis 435 AVU-prøver og 369 FVU-prøver i alt $04 prøver, hvilket
dog ikke opfylder målet om en stigning på 10 %, svarende til i alt 82$ prøver.
—
Tværgående mål
Med henblik på at styrke det tværgående samarbejde og it-understøttelsen i straffesagskæden er
der i 2014 opstillet to resultatkrav vedrørende tværgående mål, hvoraf ét af kravene er opfyldt.
Målet er således delvis opfyldt.
Resultatkravet vedrørende tværgående ledelsesinformation for straffesagskæden er opfyldt,
hvorimod resultatkravet vedrørende straffesagskædens udveksling af dokumenter digitalt ikke er
opfyldt.
Projektet vedrørende udveksling af digitale dokumenter mellem myndighederne i
straffesagskæden er af et sådant omfang, at det skal godkendes af Statens lT-projektråd.
Forarbejdet hertil er tilendebragt, og materialet forventes at blive behandlet i IT-projektrådet i
marts 2015. Projektet forventes afsluttet i 2. halvår 2016.
God økonomistyring
Der er opstillet to resultatkrav vedrørende god økonomistyring. Kriminalforsorgen sendte i januar
2014 et styringskatalog for de væsentlige bindinger i budgettet for 2014. Kriminalforsorgen har
ikke i forbindelse med årets udgiftsopfølgninger haft rettelser eller tilføjelser til det for 2014
godkendte styringskatalog. Begge resultatkrav er således opfyldt, og målet er således fuldt
opfyldt.
19
Anvendte ressourcer
Kriminalforsorgen arbejder på i et vist omfang at kunne angive, hvor mange ressourcer, der er
brugt på de forskellige mål. Dette arbejde knytter sig til de i flerårsaftalen projektorienterede
aktiviteter, der i 2014 havde et samlet budget på 113,1 mio. kr. Forbruget på disse aktiviteter er
opgjort til 110,8 mio. kr., hvorved der var et samlet mindreforbrug på 2,3 mio. kr.
Projektporteføljen dækkede over en bred vifte af initiativer, hvor ressourceanvendelsen særligt
vedrørte Mål 2: Fleksibel kapacitet i målrapporteringens skematiske oversigt.
2. 7. Redegørelserfor reservationer
Kriminalforsorgen har reserveret bevilling til en række projekter under hovedkonto § 11.31.03.
Kriminalforsorgen i anstalter og frihed og § 11.31.04. Det fælles europæiske
visuminformationssystem (jf. tabel 4 nedenfor). Der er ingen reservationer under hovedkonto §
11.31.01. Direktoratet for Kriminalforsorgen.
Primo 2014 var der samlet set på hele Kriminalforsorgens område reserveret bevilling på i alt
199,1 mio. kr. Ultimo 2014 var reserverede bevillinger på 200,0 mio. kr., dvs. at nettotilgangen var
0,9 mio. kr.
Ud af de samlede reservationer var der på satspuljeområdet primo 2014 reservationer på 118,4
mio. kr. Sammen med en bevilling på 179,7 mio. kr. til videreførelse af igangværende opgaver
samt etablering af enkelte nye projekter var det samlede rådighedsbeløb på satspuljeområdet i alt
298,1 mio. kr.
På Digitaliseringsinitiativers område (punkt a-d jf. tabel 4 nedenfor) udgjorde reservationerne
primo 2014 80,7 mio. kr. Sammen med årets driftsbevitling på 58,1 mio. kr. var det samlede
rådighedsbeløb på underkontiene på 138,8 mio. kr.
20
Tabel 4: Reservationer på hovedkonto § 11.31.03. Kriminalforsorgen i anstalter og frihed og §
11.31.04. Det fælles europæiske visuminformationssystem
Reserveret
år
Mio. kr
Satspuljemidler
Styrket behandling i fængslerne
Behandtingsgaranti for stofmisbrugere
Ungeafdeling
Voldsforebyggende behandling
afvoldsdømte
Alkoholbehandlingsgaranti
Screening for psykisk og somatisk sygdom
Tiltag overfor unge og
uddannelsesindsats
Reserveret satspuljemidler i alt
a) Digitaliseringshandlingsplan
lt-udviklingsprojekter reservation 7
It-udviklingsprojekter reservation 8
lt-udviklingsprojekter reservation 9
b) Digital understøttelse af krav i fly
lovgivning, EU-forordning mv.
Visum-kodeks reservation 2
Visum-kodeks reservation 3
Visum-kodeks reservation 4
Visum-kodeks reservation 5
c) Udvikling af visuminformationssystem
Vis reservation 2
Vis reservation 5
Vis reservation 6
Vis reservation 7
d) Drift af visuminformationssystem
VIS drift reservation 4
Reserveret a-d
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Reservation,
primo
Årets
bevilling
Forbrug
året
Reservation,
ultimo
Forventet
afslutning
2007
2007
2007
24,4
6,3
4,2
61,7
29,1
5,8
65,4
25,0
5,8
20,6
10,4
4,2
2015
2015
2007
200$
200$
8,1
0,1
11,6
4,2
7,2
2,4
4,7
7,3
2,7
7,6
0,1
11,2
2015
2015
2015
2010
63,8
118,4
69,4
179,7
60,5
171,4
72,7
126,8
2015
0,0
2020
2012
1,4
1,4
2013
46,6
46,6
2014
0,0
0,0
2021
40,6
2022
0,3
2018
2010
1,5
1,2
2011
4,2
0,0
4,2
2018
2012
4,1
0,0
4,1
2018
2013
4,1
0,0
4,1
2019
2008
0,9
0,0
0,9
2011
2012
4,1
4,1
0,0
2018
2,5
2013
7,8
2014
0,0
2011
6,0
80,7
1,4
57,2
5,3
2019
9,1
2020
4,6
73,3
2018
Reservationer i alt
179,7
228,5
200,0
Oversigten er i forhold til Moderniseringsstyrelsens vejledning udvidet med kolonne for “Årets bevilling” vedrørende
reservationer for satspuljemidlerne. Dette af hensyn til forståelsen, da satspuljemidlerne er flerårige projekter med
såvel reservationer fra tidligere år som nye bevillinger. Bevillingen er PL-reguleret i forhold til det oprindelige
bevillingsår.
Reservationer på satspuljemidler
Satspuljeprojektet “Styrket behandling i fængslerne” omfatter permanente satspuljeprojekter fra
2004 og frem. I 2014 var forbruget 65,4 mio. kr., mens bevillingen var 61,7 mio. kr. og
reservationen primo 2014 24,4 mio. kr. Som følge af tidsforskydninger i projekternes
implementering udgjorde reservationen ultimo 2014 20,6 mio. kr.
Satspuljeprojektet “Behandlingsgaranti for stofmisbrugere” blev igangsat i
2006.
Behandlingsgarantiens implementering måtte afvente kommunalreformen, hvilket medførte
tidsforskydninger i projekternes implementering. Reservationen var primo 2014 6,3 mio. kr. I
21
2014 var forbruget 25 mio. kr., mens bevillingen var 29,1 mio. kr. Der er ultimo 2014 en
reservation på 10,4 mio. kr.
Til satspuljeprojektet “Ungeafdeling” blev der i 2007 afsat 12,0 mio. l<r. og 5,0 mio. kr. årligt
derefter. Der blev anvendt Ca. 11,5 mio. kr. i 2009 og Ca. 1,4 mio. kr. i 2010 til byggeri af
ungeafdelingen. Disse udgifter er fuldt ud medtaget i den opgjorte reservation. De efterfølgende
afskrivninger og forrentninger af anlægsaktivet bliver finansieret af Kriminalforsorgen. Årets
bevilling på 5,8 mio. kr. er fuldt ud forbrugt, så reservationen ultimo 2014 udgør 4,2 mio. kr.
Til satspuljeprojektet “Voldsforebyggende behandling for voldsdømte” er der afsat 3,6 mio. kr.
årligt fra 2007. Projektets igangsættelse blev oprindeligt forsinket, da Kriminalforsorgen i lyset af
tidligere erfaringer på området måtte ændre i programdesignet med henblik på at opnå størst
mulig deltagelse og effekt. Der skete i løbet af 2010 og 2012 en udvidelse af projektet, hvoraf
sidstnævnte først fik fuld effekt fra 2013. Reservationen udgjorde ultimo 2014 7,6 mio. kr.
Til satspuljeprojektet “Alkoholbehandlingsgaranti” er der i 2005 afsat 5 mio. kr. og derefter 6 mio.
kr. årligt. Bevillingen anvendes til to alkoholmisbrugsbehandlings-afdelinger i to åbne fængsler.
Kriminalforsorgen fik desuden bevilget midler i 2008 til forbehandling af alkoholmisbrugere,
hvilket tilbydes i to arresthuse. Reservationen udgjorde ultimo 2014 0,1 mio. kr.
Til satspuljeprojektet “Screening for psykisk sygdom” blev der afsat 3,0 mio. kr. i 2008 og 7 mio.
kr. årligt i 2009-2011, mens der i forbindelse med satspuljeprojektet “Screening for somatisk
sygdom” i 2009-2012 blev afsat 1,5 mio. kr. årligt. Projektet “Screening for psykisk sygdom” blev
igangsat i december 2009, men blev forsinket som følge af vanskeligheder med rekruttering af
psykiatere til projektet. Undersøgelsesdesignet til begge projekter viste sig endvidere vanskeligere
at udarbejde end forventet. Projektet “Screening for psykisk sygdom” blev afsluttet i 2013, mens
projektet “Screening for somatisk sygdom” ventes endeligt afsluttet i 2015. Reservationen
udgjorde ultimo 2014 11,2 mio. kr.
Kriminalforsorgen har en række satspuljeprojekter inden for “Tiltag for unge og
uddannelsesindsats”. Kriminalforsorgen fik ved satspuljeaftalen for 2010-2013 satspuljemidler til
at styrke indsatsen mod ungdomskriminalitet. Mentorordningen og det særlige afsoningstilbud til
unge på pensioner var en videreførelse af initiativer fra satspuljeaftalen for 2006-2009.
Mentorordningen blev ved satspuljeaftalen for 2011-2014 udvidet. Udover disse to initiativer er
der også igangsat projekter vedrørende styrket uddannelsesindsats, screening af unge, udvikling
af SSP-samarbejdet, misbrugsbehandling af unge og anvendelse af kognitive programmer. Nogle
af disse projekter er forsinket på grund at tidsforskydninger i projekternes implementeringer,
mens andre projekter blev sat i bero i 2010. Dette skete som et led i den tidligere regerings
genopretningsplan for dansk økonomi, hvor det i 2010 blev aftalt, at Kriminalforsorgen skulle
indefryse midler fra dels tidsforskudte satspuljeprojekter og dels nye satspuljeprojekter i 2010.
Kriminalforsorgen satte derfor en række projekter på satspuljeområdet i bero, hvilket har
akkumuleret reservationer. Kriminalforsorgen fik ved satspuljeaftalen 2012-2015 14 mio. kr. i
2012 og 36 mio. kr. årligt i 2013-2015 til øget uddannelse at indsatte. Initiativerne på
uddannelsesområdet er blevet planlagt i løbet at 2012-2013, hvorefter de blev implementeret i
løbet at 2014. Reservationen vedrørende “Tiltag over tor unge og uddannelsesindsats” udgør
ultimo 2014 72,7 mio. kr.
Reservationer vedr. Digitaliseringsinitiativer
a) Reservationer vedr. digitaliseringshandlingsplan
Primo 2014 var der på § 11.31.03.30 reservationer på 48,0 mio. kr.
22
Forbruget af tidligere års reservationer var 48,0 mïo. kr. Efter forbrug af årets driftsbevilling
vderefpres der reservationer til 2015 på i alt 40,6 mio. kr. som nye reservationer.
I lighed med tidligere års reservationer vedrører den nye reservation udgifter til udvikling, drift og
vedligehold af eksisterende systemer samt renter og afskrivninger vedr. eksisterende systemer.
b) Digital understøttelse af krav i ny lovgivning, EU-forordning mv.
Primo 2014 var der på området reservationer på 13,9 mio. kr. Årets forbrug var på 1,2 mio. kr. Der
videreføres reservationer til 2015 på i alt 12,7 mio. l<r. Den samlede reservation forventes anvendt
til renter og afskrivninger vedr. det færdiggjorte system.
c) Udvikling af visuminformationssystem
Primo 2014 var der på § 1131.0410 reservationer på 12,8 mio. kr.
Forbruget af tidligere års reservationer var 6,6 mio. kr. Efter forbrug af årets driftsbevilling
videreføres der reservationer til 2015 for i alt 15,3 mio. kr. Heraf vedrører 6,2 mio. kr. gamle
reservationer og 9,1 mio. kr. nye reservationer. Den samlede reservation forventes anvendt til
udvikling af eksisterende og nye systemer samt renter og afskrivninger vedr. de færdiggjorte
systemer.
d) Drift af visuminformationssystem
Primo 2014 var der på området reservationer på 6,0 mio. kr. Årets forbrug var 1,4 mio. kr. Der
videreføres reservationer til 2015 på i alt 4,6 mio. kr. Den samlede reservation vedrører udskudte
vedligeholdsopgaver samt forventede kommende systemtilpasninger af visuminformations
systemet på af baggrund eksempelvis ny lovgivning.
2.8. Forventninger til det kommende år
I 2015 fortsætter det store arbejde med implementering af Kriminalforsorgens reorganisering, og
de sidste to faser af i alt tre af den nye struktur skal gennemføres. Anden fase finder sted i
perioden januar 2015 til maj 2015, hvor en række yderligere opgaver vedrørende bl.a.
resocialiserende indsatser, sikkerhed, personale og it overgår til områderne. Den tredje fase
finder sted fra 6. maj 2015 og indebærer, at områderne påbegynder sagsbehandling af
klientrelaterede sager mv. På dette tidspunkt vil reorganiseringen være fuldt implementeret.
-
-
Ud over at få gennemført de sidste dele af reorganiseringen vil der i 2015 være stort fokus på at
sikre driften. De mange strukturændringer medfører risiko for driftstab, hvilket så vidt muligt skal
undgås. Der vil dog sandsynligvis ikke helt kunne undgås kvalitetstab i forbindelse med de mange
omstillinger, som den nye struktur indebærer.
Derudover skal der i 2015 ske en kortlægning af medarbejder- og ledelsesstrukturen på alle
Kriminalforsorgens institutioner med henblik på at sammenlægge institutioner og implementere
en ny ledelsesstruktur, således, at udgangspunktet i den nye struktur om højst to cheflag i en
institution bliver realiseret.
Endvidere bliver et af de andre store fokusområder tilpasning af kapaciteten. Det lave belæg
forventes at fortsætte i 2015, og 70 nye pladser forventes at stå klar i løbet af foråret 2015. Dette
samt hensyn til kvaliteten af pladserne
skal der således tages højde for i planen for
kapacitetsti lpasni nger.
-
-
Endnu flere flerårsaftaleprojekter forventes at blive afsluttet i 2015, bla. etableringen af
yderligere nye pladser, herunder ibrugtagning af en ny pension i Nordjylland. Sideløbende hermed
vil der blive fulgt op på mange af de projekter, som allerede er implementeret.
23
Fra februar 2015 får Kriminalforsorgen ansvaret for en ny institutionstype, når Udrejsecenter
Sjælsmark åbner. Udrejsecenteret er for afviste asylansøgere og vil i første omgang have kapacitet
til omkring 200 beboere.
Digitaliseringsinitiativer
Der forventes foretaget en række aktiviteter på udlændinge- og visumområdet i 2015, som bla.
omhandler færdiggørelse af opgraderingen af applikations-infrastrukturen, der skal sikre den
fremtidige drift og informationssikkerhed på områderne. Specielt for udlændingesagskæden er
opgraderingen af sagsbehandlingssystemet EstherH et særligt fokusområde i 2015.
Et af de større projekter i 2015 vil være videreudviklingen af Business lntelligence, som ligeledes
var et af fokusområderne for udlændingeområdet i 2014. Formålet med projekterne er i 2015 at
videreudvikle og stabilisere it-systemerne på udlændingeområdet.
På visumområdet vil der blive foretaget en række ændringer gennem support og vedligehold samt
et større koordineret EU projektforløb VlSAcode+, hvor alle medlemslandene skal implementere
ændringer samtidig. Ligeledes forventer Koncern-IT at opstarte foranalysen i forhold til de
nationale aspekter af implementeringen af Smart Borders Pakken, dvs. de 3 forslag til retsakter
fremsat af EU-kommissionen, Entry/exit-system, program for registrerede rejsende og
tilretningen af Schengen Grænsekodeks.
En ny digitaliseringsstrategi for 2015-2017 forventes godkendt af myndighederne i
udlændingesagskæden primo 2015, og primo 2015 vil Statsforvaltningen begynde at anvende
udlændingeområdets sagsbehandlingssystem EstherH til at behandle udlændingesager.
3. Regnskab
3.1. Anvendt regnskabspraksis
Årsrapporten er udarbejdet efter de regnskabsprincipper,
omkostningsbaseret regnskab og bevillinger.
der anvendes i
staten
for
Statens Koncernsystem (SKS) og Navision er anvendt som primære kilder. Der er ingen afvigelser i
2014 mellem Navision, Statens Koncernsystem samt Statens Budgetsystem.
For så vidt angår feriepengeforpligtelser og henstående timer er følgende gældende:
.
Feriepengeforpligtelserne er opgjort i henhold til Moderniseringsstyrelsens vejledning af
september 2012 om beregning og bogføring af feriepengeforpligtelser, model 1, tilpasset
Kriminalforsorgen.
.
Henstående timer for det uniformerede personale er siden 2010 værdiansat ud fra en
gennemsnitsstandardpris pr. institution.
Kriminalforsorgen foretager ikke hensættelser til:
.
Fratrædelsesgodtgørelse i forbindelse med åremålsansættelser.
.
Reetablering af lejemål.
Disse er alene opgjort og medtaget som noter i 2014 regnskabet.
24
3.2. Resultatopgørelse mv.
3.2.1. Resultatopgørelse
t<riminalforsorgens resultatopgørelse omfatter hovedkontiene § 11.31.01. Direktoratet for
Kriminalforsorgen, § 11.3103. Kriminalforsorgen i anstalter og frihed og § 11.31.04. Det fælles
europæiske visuminformationssystem.
Kriminalforsorgens ordinære driftsindtægter udgør i 2014 i alt 3.225,3 mio. kr., mens de samlede
omkostninger udgør 3.165,1 mio. kr. Årets samlede resultat er dermed et mindreforbrug på 60,2
mio. kr., som er overført til Kriminalforsorgens egenkapital.
På omkostningssiden er personaleomkostninger den største post med 1.927,4 mio. kr., svarende
til 60,9 % af de samlede omkostninger. Andre ordinære driftsomkostninger er den næststørste
post og udgør 900,7 mio. kr., svarende til 28,5 %.
Kriminalforsorgens omkostninger finansieres hovedsageligt af bevilling på finansloven på 3.083,5
mio. kr. og herudover af indtægter fra salg af varer og tjenesteydelser mv. på 142,7 mio. kr., som
fordeler sig mellem Kriminalforsorgens almindelige virksomhed, It til udlændingesagskæden samt
Kriminalforsorgens produktionsvirksomhed.
25
Tabel 5: Resultatopgørelse (mio. kr.)
Regnskab
2013
Regnskab
2014
3.054,8
164,3
-163,8
3.055,4
110,8
13,9
0,0
3.180,1
3.083,5
159,6
-160,5
3.082,6
126,9
15,8
0,0
3.225,3
35,1
0,0
46,2
46,2
30,4
0,0
43,3
43,3
1.820,9
0,2
236,0
-96,9
1.960,3
149,3
886,1
3.076,9
1.796,5
2,1
236,1
-107,4
1.927,4
160,6
900,7
3.062,5
1.977,2
162,2
1.002,2
3.141,6
Resultat af ordinær drift
103,1
162,9
146,6
Andre driftsposter
Andre driftsindtægter
Andre driftsomkostninger
Resultat før finansielle poster
83,8
44,7
142,2
64,8
41,6
186,1
65,5
42,0
170,1
Finansielle poster
Finansielle indtægter
Finansielle omkostninger
Resultat før ekstraordinær poster
0,0
118,8
23,4
0,0
125,9
60,2
0,0
127,1
42,9
Ordinære driftsindtægter
Indtægtsført bevilling
Bevilling
Anvendt aftidligere års reserverede bevillinger
Reserveret af indeværende års bevillinger
Indtægtsført bevilling i alt
Salg af vare og tjenesteydelser
Tilskud til egen drift
Gebyrer
Ordinære driftsindtægter i alt
Ordinære driftsomkostninger
Ændring i lagre
Forbrugsomkostninger
Husleje
Forbrugsomkostninger i alt
Personaleomkostninger
Lønninger
Andre personaleomkostninger
Pension
Lønrefusion
Personaleomkostninger i alt
Af-ognedskrivninger
Andre ordinære driftsomkostninger
Ordinære driftsomkostninger i alt
Budget
2015
3.144,1
3.144,1
128,2
15,9
3.288,2
0,0
43,8
43,8
1.977,2
Ekstraordinære poster
Ekstraordinære indtægter
0,0
0,0
0,9
Ekstraordinæreomkostninger
0,0
0,0
0,0
ÅRETS RESULTAT
42,9
24,4
60,2
Anm: Af hensyn til sammenlignelighed er regnskabstal for Digitaliseringsinitiativer indarbejdet i 2013 regnsKabstallene.
Budget 2015 er grundbudgettet indlæst i SKS på overordnet niveau løn, øvrig drift samt indtægter, eksklusiv
nettoforbrug af reserverede bevillinger.
-
26
3.2.2. Resultatdisponering
Tabel 6: Resultatdisponering (mio. kr.)
Disponeret til bortfald
0
Disponeret til reserveret egenkapital
0
Disponeret til udbytteskat
Disponeret til overført overskud
0
-60,2
Årets resultat på 60,2 mio. kr. er overført til egenkapitalen.
3.2.3. Forklaring af tilbageførte hensættelser og periodiseringer
Kriminalforsorgen modtog i 2011 3,1 mio. kr. for leje i forbindelse med brugsret til et område,
som skulle bruges til et vindmølleprojekt ved Statsfængslet ved Sdr. Omme. Projektet er sat i
bero, da Billund Kommune har ændret deres lokal- og vindmølleplan. Beløbet blev som følge af
forsigtighedsprincippet hensat i 2012. Sagen er afsluttet i 2014, hvorfor hensættelsen er
tilbageført i 2014.
Periodeafgrænsningsposterne under forpligtelserne var i 2013 5,7 mio. kr. og i 2014 0,0 mio. kr.
Denne ændring skyldes primært, at Kriminalforsorgen har fulgt Rigsrevisionens anbefalinger om
præcisering og opstramning af reglerne på området.
3.3. Balancen
I 2014 er digitaliseringsenheden optaget på finansloven under § 11.31 og indgår derfor i
Kriminalforsorgens årsrapport for 2014. Nedenstående primokorrektioner er derfor foretaget på
balancetallene.
Primokorrektioner vedrørende Digitaliseringsinitiativer overflyttet fra § 11.51
til § 11.31
Aktiver
Korrektion
Færdiggjorte udviklingsprojekter
Udviklingsprojekter under opgørelse
Inventar og ft-udstyr
Anlægsaktiver i alt
104,5
3,4
3,8
111,7
Statsforskrivning
1,4
Tilgodehavender
4,7
Likvide beholdninger
FF5 Uforrentet konto
FF7 Finansieringskonto
Likvide beholdninger
Aktiver i alt
Passiver
Korrektion
Egenkapital
Anlægsaktiver
97,6
1,2
98,8
216,7
Reguleret egenkapital (startkapital)
Overført overskud
Langfristede gældsforpligtelser
FF4 Langfristet gæld
Kortfristede gældsforpligtelser
1,4
-1,4
115,3
Leverandører af varer og tjenesteydelser
Anden kortfristet gæld
Skyldige feriepenge
Reserveret bevïlling
Periodeafgrænsningsposter
Kortfristede gældsforpligtelser i alt
16,5
0,2
2,8
80,7
1,1
101,4
Passiver i alt
216,7
Kriminalforsorgens samlede balance i 2014 er 3.557,6 mio. kr. I løbet af 2014 er der sket en række
forskydninger i Kriminalforsorgens aktiver og passiver.
Kriminalforsorgen anlægsaktiver er i 2014 steget med 346,6 mio. kr., som pr. 31.12.2014 er
finansieret ved en øget langfristet gæld på 297,7 mio. kr. og træk på finansieringskontoen.
27
Kriminalforsorgen har i 2014 haft Ca. 545 mio. I<r. bundet i likviditet på den uforrentede
bankkonto (FF5), jf. gældende regelsæt herom. Beløbet er finansieret ved træk på den daglige
finansieringskonto (FF7), jf. også efterfølgende i afsnit 3.5.2.
De øvrige balanceposter har kun udvist ganske små forskydninger, hvilket skyldes, at
Kriminalforsorgens indtægts- og udgiftsforløb og det afledte ind- og udbetalingsforløb følger et
kontinuerligt og stabilt mønster over årene.
Tabel 7: Balancen (mio. kr.)
Note Aktiver
2013
2014 Note
Anlægsa ktiver
3
Immaterielle anlægsaktiver
2013
2014
Egenkapital
Reguleret egenkapital
(startkapital)
50,4
47,6
Opskrivninger
0,0
0,0
Reserveret Egenkapital
0,0
0,0
Færdiggjorte udviklingsprojekter
Erhvervede koncessioner, patenter,
icenser mv.
160,9
137,3
34,7
25,4
Udviklingsprojekter under opførelse
7,2
6,7
202,8
169,4
1.884,9
1.939,3
0,0
0,0
Transportmateriel
25,6
25,4
Produktionsanlæg og maskiner
19,2
19,0
Langfristede gældsforpligtelser
Inventar og it-udstyr
Igangværende arbejder for egen
regning
95,2
76,1
FF4 Langfristet gæld
234,4
582,4
Immaterielle anlægsaktiver i alt
4
Passiver
Overført overskud
38,3
98,5
Egenkapital i alt
88,7
146,1
6,9
6,2
2.400,3
2.690,3
Materielle anlægsaktiver
Grunde, arealer og bygninger
lnfrastruktur
Materielle anlægsaktiver i alt
2.259,3 2.642,2
Finansielle anlægsaktiver i alt
Statsforskrivning
Anlægsaktiver i alt
50,4
47,6
5
Hensatte forpligtelser
Donationer
15,5
23,8
Prioritetsgæld
0,5
0,0
Anden langfristet gæld
Langfristede gældsforpligtelser
i alt
0,0
0,0
2.416,4
2.714,1
181,9
217,6
2.512,5 2.859,1
Omsætningsaktiver
Varebeholdninger
26,6
23,7
Kortfristede gældsforpligtelser
Leverandører af varer og
tjenesteydelser
Tilgodehavender
89,7
98,1
Anden kortfristet gæld
Periodeafgrænsni ngsposter
0,9
0,3
Værdipapirer
0,2
0,2
Likvide beholdninger
FF5 Uforrentet konto
295,7
FF7 Finansieringskonto
242,7
19,8
15,7
10,6
Andre likvider
545,8
Likvide beholdninger i alt
554,0
576,2
Omsætningsaktiver i alt
671,4
698,4
Aktiver i alt
3.183,9 3.557,6
13,3
8,7
Skyldige feriepenge
271,9
264,7
Reserveret bevilling
Igangværende arbejder for
fremmed regning, forpligtelser
Periodeafgrænsningsposter,
forpligtelser
Kortfristede gældsforpligtelser
i alt
199,1
200,0
0,0
0,0
5,7
0,0
671,9
691,1
Gældsforpligtelser i alt
3.088,3
3.405,2
Passiver i alt
3.183,9
3.557,6
3.4. Egenkapitalforklaring
Årets resultat på 60,2 mio. kr. er overført til egenkapitalen, så Kriminalforsorgens egenkapital ved
udgangen af 2014 er 146,1 mio. kr.
28
Der blev ved indarbejdelse af § 11.51.01 og § 11.51.11 foretaget en teknisk korrektion af
statsforskrivningen på 2,8 mio. kr. i henhold til det på finansloven fastsatte. Der bliver i 2015
foretaget en modsvarende teknisk korrektion.
Tabel 8: Egenkapitalforklaring
Egenkapital primo (mio. kr.)
2014
Startkapital primo
Ændring i startkapital
50,4
-2,8
Startkapital ultimo
47,6
Overført overskud primo
Primoregulering/flytning mellem bogføringskredse
Overført fra årets resultat
39,7
-1,4
60,2
Overført overskud ultimo
Egenkapital ultimo
98,5
146,1
3.5. Likviditet og låneramme
3.5.1 Opfølgning på låneramme
Kriminalforsorgen har i tidligere år fået udvidet sin låneramme i forbindelse med opførelsen af et
nyt fængsel på Falster og opførelsen af en ny anstalt i Nuuk i Grønland. Byggerierne er under
opførelse.
Udnyttelsesgraden af lånerammen er i 2014 62,4 %. Lånerammen forventes dog fuldt udnyttet,
når byggerierne på Falster og i Nuuk samt etableringen af de 200 nye pladser er tilendebragt
Tabel 9: Udnyttelse af låneramme
(Mio. kr.)
Immaterielle og materielle anlægsaktiver ekskl.
donationer
Låneramme i henhold til finansloven 2014
Udnyttelsesgrad
2.811,54
4.503,40
62,43 %
Anm.: I henhold til Moderniseringsstyrelsens vejledning om udarbejdelse af arsrapport fra november 2014 er beregning
af udnyttelsesgraden ændret, således at den beregnes på grundlag af summen af anlægsaktiverne, eksklusiv
donationer, og ikke som tidligere på grundlag af den langfristede gæld på FF4 kontoen.
3.5.2 Opfølgning på øvrige likviditetsregler
Kriminalforsorgen fastlagde ved overgangen til de nye bevillingsprincipper i 2007 interne
procedurer for at sikre, at disponeringsreglerne for de fire forskellige SKB-konti blev overholdt. I
2010 er Bygge- og IT-kreditten, FF6, blevet nedlagt, og Kriminalforsorgen har efterfølgende
ændret sine procedurer i henhold hertil.
Kriminalforsorgen følger således disponeringsreglerne, som fastsætter, at det langfristede lån på
FF4 ikke må overstige summen af de samlede anlægsaktiver. For så vidt angår den uforrentede
konto (FF5), hvor likviditeten skal svare til de samlede nettoomsætningsaktiver, har
Kriminalforsorgen i tidligere år hver måned afholdt udgifterne til reservationer og hensættelser
over denne konto. Denne disponering var foretaget efter godkendelse fra Justitsministeriets
departement. I 2014 har Kriminalforsorgen ikke fået denne dispensation. Dette har medført en
større likviditetsbinding på den uforrentede konto (FF5) i forhold til tidligere år.
29
I forbindelse med årsafslutningen er der supplementsperioden foretaget en række bevægelser
på balancen, hvoraf den afledte likviditetsoverførsel i henhold til disponeringsreglerne først kan
-
-
ske i 2015. Disse omflytninger er opgjort således:
Likviditetsoversigt (mio.kr.)
Immaterielle og materielle anlægsaktiver eksklusive donationer
Saldo FF4 konto
Beløb til overførsel i 2015
2.811,54
2.690,32
121,22
Netto omsætningsaktiver i alt
Saldo FF5 konto
Beløb til overførsel i 2015
564,48
545,77
18,71
3.6. Opfølgning på lønsumsioft
Lønforbruget i 2014 er mindre end lønsumsloftet på § 11.3101 og § 11.31.03.
Tabel 10: Opfølgning på lønsumsloft
mio. kr.
Lønsumsloft FL
Lønsumsloft EL + TB/aktstykke
Lønforbrug
Difference
Akk. opsparing ultimo 2013
Akk. opsparing ultimo 2014
11.31.01
11.31.03
108,9
108,9
107,7
1,2
0,5
1,8
2.120,4
2.119,2
1.818,5
300,7
557,2
857,9
§ 11.31
2.229,3
2.228,1
1.926,1
302,0
557,7
859,7
Den akkumulerede opsparing på lønsummen er i 2014 steget med i alt 302,0 mio. kr. til i alt 859,7
mio. kr. Denne stigning modsvares af merudgifter på den Øvrige drift på 241,8 mio. kr.
3. 7. Bevillingsregnskabet
Tabel 11: Bevillingsregnskab
( 11.31)
Regnskab
2013*
Mio. kr.
Budget 2014 Regnskab 2014
Difference Budget 2015
Nettoudgiftsbevilling
3.054,8
3.083,5
3083,5
0,0
3.077,8
Nettoforbrug af reservation
0,6
0,0
-0,9
0,9
0,0
Indtægter
209,4
193,7
207,5
-13,8
193,7
Udgifter
3.240,4
3.277,2
3.229,9
47,3
3.271,5
Årets resultat
24,4
0,0
60,2
-60,2
0,0
*) Regnskabstal 2013 indeholder regnskabstal vedrørende Digitaliseringsinitiativer, som i 2013 var optaget
på finansloven § 11.51.10 og § 11.51.11 og aflagde særskilt årsrapport.
Kriminalforsorgens resultat for 2014 blev i forhold til den samlede bevilling et mindreforbrug på
60,2 mio. kr.
I Kriminalforsorgens resultat på 60,2 mio. kr. indgår reservationer med 9,4 mio. kr. i udgifter og
8,5 mio. kr. i indtægter, som dermed har en nettopåvirkning på 0,9 mio. kr. på resultatet.
30
Tabel ha: Bevillingstegnskab
Mio. kr.
Nettoudgiftsbevilling
Nettoforbrug at reservation
indtægter
Udgifter
Årets resultat
(
11.31.01)
Regnskab 2013
137,4
0,0
1,2
135,6
3,0
Budget 2014
139,2
0,0
0,0
139,2
0,0
Regnskab 2014 Difference
0,0
139,2
0,0
0,0
-1,5
1,5
2,5
136,7
-4,0
4,0
Budget 2015
145,8
0,0
0,0
145,8
0,0
Årets resultat for § 11.31.01. Direktoratet for Kriminalforsorgen blev et mindreforbrug på 4,0 mio.
kan henføres til merindtægter på 1,5 mio. kr. primært vedrørende
som dog modsvares af et tilsvarende forbrug på udgiftssiden.
projekter,
tilskudsfinansierede
kr.,
hvilket delvist
Derudover er der forbrugt mindre end forudsat i forbindelse med implementeringen af
flerå rsaftaleprojekterne.
( 11.31.03)
Tabel lib: Bevillingsregnskab
Budget 2015
Regnskab 2013* Budget 2014 Regnskab 2014 Difference
Mio. kr.
2.923,5
0,0
2935,2
2.935,2
2.909,6
Nettoudgiftsbevilling
0,0
0,2
-0,2
0,0
0,6
Nettoforbrug af reservation
193,7
-12,3
206,0
193,7
208,2
Indtægter
3.117,2
43,7
3.085,2
3.128,9
3.097,1
Udgifter
0,0
56,2
-56,2
0,0
21,3
Årets resultat
*) Regnskabstal 2013 indeholder regnskabstal vedrørende Digitaliseringsinitiativer, som i 2013 var optaget
på finansloven § 11.51.10 og aflagde særskilt årsrapport.
Regnskabet for Kriminalforsorgen i anstalter og frihed udviser et samlet mindreforbrug på 56,2
mio. kr., hvilket overordnet set skyldes et generelt lavere aktivitetsniveau i fængsler og arresthuse
som følge af det historisk lave belæg i 2014 samt sekundært forsinkelse af ibrugtagelsen af de nye
pladser forudsat i flerårsaftalen.
Indtægterne var i 2014 i alt 206,0 mio. kr., hvilket er 12,3 mio. kr. mere end det forudsatte på
finanslovsbevillingen. 127,9 mio. kr. af indtægterne kom fra den ordinære virksomhed og 86,7
mio. kr. fra produktionsvirksomheden, som beskæftiger en væsentlig andel af de indsatte i landets
fængsler og arresthuse med kompetencegivende produktionsopgaver. Hertil kommer, at levering
af it-ydelser fra Kriminalforsorgens Koncern-IT til institutionerne under Justitsministeriet er steget
mere end forudsat, hvilket imidlertid modsvares aftilsvarende højere indtægter.
Tabel lic: Bevillingsregnskab
Mio. kr.
Nettoudgiftsbevilling
Nettoforbrug af reservation
f 11.31.04)*
Regnskab 2013
7,8
0,0
Budget 2014
9,1
0,0
0,0
9,1
0,0
0,0
Indtægter
7,8
Udgifter
0,0
Årets resultat
*) § 11.31.04 indgik i 2013 i årsrapporten for § 11.51.11.
Regnskab 2014 Difference
0,0
9,1
1,1
-1,1
0,0
0,0
1,1
8,0
0,0
0,0
Budget 2015
8,5
0,0
0,0
8,5
0,0
Årets resultat for § 11.31.04. Det fælles europæiske visuminformationssystem er i balance, hvilket
var forventet.
3.8. Udgiftsbaserede hovedkonti
Kriminalforsorgen har ikke udgiftsbaserede hovedkonti.
31
4. Bilag til årsrapporten
4.1. Noter til resultatopgørelse og balance
Note 1: Årsværk pt. persona Iekategori*
I nedenstående oversigter (note 1) indgår ikke historiske tal vedrørende Digitaliseringsinitiativer.
Ledelse og administrativt personale
Opsynspersonale
2010
2011
2012
2013
2014
Pct. 2014
744
762
762
750
765
16 ¾
2762
2.745
2.750
2.699
2653
55 ¾
390
8¾
Værkmestre
440
424
420
409
Sundhed
158
161
152
151
135
3¾
Forsorg
524
546
560
548
539
11 ¾
Undervisning
128
127
135
146
165
3¾
Andet
209
238
247
212
148
3¾
4.915
4.794
100,0 %
5.003
4.965
Total
5.026
*) Der medregnes ikke personer med meget begrænset tilknytning til tjenestestedet, fx timelærere, arresthuslæger mv.
Tabellen indeholder personaledata for Grønland og Færøerne. Stillingskategoriseringen er revideret i 2014, hvilket bla.
har flyttet personale fra ‘Andet’ til ‘Ledelse og administrativt personale’.
Kriminalforsorgen har i 2014’s årsværksopgørelse medtaget årsværk tilknyttet it til
udlændingesagskæden samt visuminformationssystemet, hvorved antallet af årsværk i
personalekategorien “Ledelse og administrativt personale” er steget. Tillige er antallet af årsværk i
personalekategorien “Undervisning” steget som følge af igangsatte satspuljefinansierede
initiativer på område. Modsat faldt de øvrige personalegrupper, hvorved der samlet er et fald i
antal årsværk på 121 i forhold til 2013.
Ansættelser af fængseisfunktionærer på prøve
2012
2011
2010
Antal personer
2013
2014
72
$2
43
Kriminalforsorgen i alt
96
63
Ansatte pr. klient
2014
1,0
2010
1,0
2011
1,0
2012
1,0
2013
1,1
Arresthuse
0,7
0,7
0,7
0,7
Københavns Fængsler*
1,3
1,3
1,3
1,2
1,2
0,9
0,05
Institutioner
Fængsler
Pensioner
KiF-afdelinger
1,0
1,0
1,0
0,9
0,05
0,05
0,05
0,05
*) Den høje ratio skyldes bla., at Københavns Fængsler har landsdækkende funktioner, feks. hospital og
transportopgaver.
Gennemsnitligt antal sygefraværsdage pr. fuldtidsmedarbejder
2010
2011
2012
2013
2014
Uniformeret
19,3
20,4
19,$
17,6
1$,2
Civile
14,1
14,$
14,0
12,1
12,3
Kriminalforsorgen, i alt
17,5
18,4
17,7
15,6
16,1
Antaldage
32
Henstående timer
Antaltimer
2010
2013
2012
2011
2014
77.155
100.595
114.72$
112550
122.550
Kriminalforsorgen, alt
herunder rejseholdet i
arresthuse,
og
fængsler
i
personale
Anm.: Opgørelsen af henstående timer baserer sig på
Grønland).
(ekskl.
Danmark og på Færøerne
Som følge af at Kriminalforsorgen har haft en række indsatser omkring vagtplanlægningen samt
det lave belæg er antallet af henstående timer faldet markant fra 2013 til 2014.
Note 2: Ekstraordinære indtægter og omkostninger
Kriminalforsorgen havde i 2014 ingen ekstraordinære indtægter og omkostninger.
4.1.1 Noter til balancen
Note 3: Immaterielle anlægsaktiver
Færdiggjorte
udviklingsprojekter
Mio. kr.
Erhvervede
koncessioner,
patenter,
licenser mv.
I alt
104,9
104,5
123,6
228,5
0,0
104,5
15,1
7,6
22,7
-2,1
-0,7
-2,8
Kostpris pr. 31.12.2014
Akkumulerede afskrivninger
Akkumulerede nedskrivninger
222,4
-85,1
0,0
130,5
-105,1
0,0
353,0
-190,2
0,0
Akkumulerede af- og nedskrivninger 31.12. 2014
Regnskabsmæssig værdi pt. 31.122014
-85,1
-105,1
-190,2
137,3
25,4
162,7
Årets afskrivninger
Årets nedskrivninger
-36,6
0,0
-16,2
0,0
-52,8
0,0
Årets af- og nedskrivninger
Afskrivningsperiode/år
-36,6
-16,2
-52,8
5-8 år
3-4 år
Kostpris
Primokorrektioner og flytning ml. bogføringskredse
Tilgang
Afgang
Anm : Primokorrektioner vedrørende overførte anlægsaktiver fra Digitaliseringsinitiativer.
.
Der er i anlægsoversigterne taget udgangspunkt i registreringer fra anlægskartoteket.
Udviklingsprojekter
under
udførelse
7,2
14,5
Mio. kr.
Primo saldo pr. 1. januar 2014
Tilgang
-15,1
Overført til færdiggjorte udviklingsprojekter
6,7
Kostpris pr. 31.12.2014
33
Note 4: Materielle anlægsaktiver
Produktionsanlæg og
maskiner
Transportm
ateriel
Inventar og
it-udstyr
2163,3
71,7
77,0
267,6
2579,6
Tilgang
0,0
113,1
0,0
4,7
0,0
8,5
3,8
19,8
3,8
146,1
Afgang
-2,9
-2,3
-5,6
-2,3
-13,2
Mio. kr.
Grunde,
arealer og
bygninger
Kostpris
Primokorrektioner og flytning ml.
bogføringskredse
Kostpris pt. 3112.2014
Akkumulerede afskrivninger
Akkumulerede nedskrivninger
Akkumulerede af- og nedskrivninger
31.12.2014
Regnskabsmæssig værdi pr. 31.122014
I alt
2273,5
74,1
79,9
288,8
2716,2
-334,2
-55,1
-54,5
-211,4
-655,2
-1,3
-1,3
-212,7
-656,5
0,0
-334,2
-55,1
-54,5
1.939,3
25,4
76,1
-55,8
19,0
-2,6
-3,2
-36,5
0,0
2.059,8
-98,1
0,0
-55,8
-2,6
-3,2
-36,5
-98,1
Årets afskrivninger
Årets nedskrivninger
Årets af- og nedskrivninger
5 10 år
10 år
50 20 år
Afskrivningsperiode/år
gsinitiativer.
Digitaliserin
r
fra
anlægsaktive
overførte
vedrørende
tioner
Anm.: Primokorrek
-
-
Anm.: Årets samlede afskrivninger, jf. note 3 og 4, er i alt 150,9 mio. kr.
3 5 år
-
henhold til de udgiftsførte afskrivninger på
n i forbindelse
resultatopgørelsen (tabel 6) på 160,6 mio. kr. er der en forskel på 9,7 mio. kr., som vedrører bruttoeffekte
med afgange.
igangværende arbejder for
egen tegning
Mio. kr.
Primo saldo pr. 1. januar 2014
Tilgang
Overført til færdige materielle anlægsaktiver
234,8
422,1
Kostpris pt. 31.12.2014
582,4
-74,5
Der er i anlægsoversigterne taget udgangspunkt i registreringer fra anlægskartoteket.
Kriminalforsorgen har i 2013 solgt inspektørbakken 34 i Nuuk. Dette salg blev endeligt
færdigregistreret i anlægsmodulet i 2014.
Note 5: Varebeholdninger
Mio. kr.
26,57
27,52
Varelager primo 2014
Årets varekøb
Årets vareforbrug
30,41
Varelager ultimo 2014
23,67
34
Note 6: Hensatte forpligtelser
Ultimo 2013
3,39
0,21
0,12
3,13
0,00
0,00
6,85
Hensættelse vedr. TV1oreninger
Tab på tilgodehavender
Aflønning
Vindmølleprojekt Sdr. Omme
Lønforhandlingvedr2014
OIieuUsIip på Østjylland
Hensættelser i alt
Udgiftsført
2014
3,39
0,59
0,12
3,13
1,16
5,00
13,39
Uftimo 2014
0,00
0,79
0,00
0,00
1,16
5,00
6,95
Der var over en række år oparbejdet et underskud på en række TV-foreninger. Pr. 31. december
2013 blev beløbet opgjort til 3,39 mio. kr., som blev hensat, da underskuddet skulle inddækkes af
Kriminalforsorgen i henhold til de nuværende regler på området. Sagen er afsluttet i 2014.
Henset til forsigtighedsprincippet er der hensat til imødegåelse af tab på debitorer. Hensættelsen
er sket efter en konkret gennemgang og vurdering af alle forfaldne beløb ældre end tre måneder.
Sagen vedrørende aflønning er endelig afsluttet i 2014.
Kriminalforsorgen modtog i 2011 3,1 mio. kr. for leje i forbindelse med brugsret til et område,
som skulle bruges til et vindmølleprojekt ved Statsfængslet ved Sdr. Omme. Projektet er sat i
bero, da Billund Kommune har ændret deres lokal- og vindmølleplan. Beløbet blev som følge af
forsigtighedsprincippet hensat i 2012. Sagen er afsluttet i 2014, hvorfor hensættelsen er
tilbageført i 2014.
To institutioner under Kriminalforsorgen har ikke tilendebragt lønforhandlingerne for 2014. Der
hensættes derfor 1,16 mio. kr.
Statsfængslet i Østjylland havde mellem jul og nytår et dieselolieudslip på omkring 5.000 liter.
Dansk Miljørådgivning AIS har foreløbigt anslået oprensningsomkostninger forbundet hermed,
hvorfor der er hensat 5 mio. kr.
I henhold til Kriminalforsorgens regnskabspraksis hensættes der ikke til fratrædelsesgodtgørelse i
forbindelse med åremålsansatte samt istandsættelse af lejemål ved fraflytning, idet der er tale om
beløb at ringe størrelse i forhold til den samlede økonomi.
Størrelsesmæssigt kan den opbyggede forpligtelse vedrørende istandsættelse at lejemål ved
fraflytning opgøres til ca. 0,2 mio. kr. i 2014, og den samlede forpligtelse vil maksimalt andrage ca.
8 mio. kr. Beløbet er dermed mindre væsentligt og alene medtaget som en note.
For så vidt angår fratrædelsesgodtgørelse til åremålsansatte foretages der ikke hensættelse, idet
kun 0,2 % at medarbejderne er åremålsansatte, og beløbet derfor er at ringe størrelse.
Note 7: Skyldige feriepenge og henstående timer
Mio. kr.
Ultimo 2013
Udgiftsført 2014 Hensat ultimo 2014
Feriepengeforpligtelser
271,87
-7,13
264,74
Henstående timer*
29,19
-6,19
23,00
Hensættelser i alt
301,06
-13,32
287,74
*) Henstående timer er optaget på balancen (tabel 8) under kortfristede tilgodehavender.
35
2014 er feriepengeforpligtelserne opgjort i henhold til Moderniseringsstyrelsens vejledning af
september 2012 om beregning og bogføring af feriepengeforpligtelser, model 1, tilpasset
Kriminalforsorgen
For så vidt angår henstående timer
gennemsnitsstandardpris pr. institution.
er
disse
i
2014-regnskabet
optaget
til
en
Som følge af Kriminalforsorgens indsats vedrørende vagtplanlægningen, fokus på ferieafholdelse
samt det lavere belæg er såvel hensættelse til henstående timer og feriepengeforpligtelse faldet
fra 2013 til 2014.
Note 8: Eventualforpligtelser
Mio. kr.
Eventualforpligtelservedr. lejemål
t
Primo 2014
Ultimo 2014
19,2
16,2
Den gennemsnitlige opsigelsesperiode for Kriminalforsorgens lejemål er faldet i forhold til 2013.
4.2. Forelagte investeringer
Tabel 12: Oversigt over igangværende anlægsprojekter (mio. kr.)
Akku mulerede
Iga ngværende
anlægsprojekter
Nyt fængsel på Falster
NyanstaltiNuuk
Byggestart Forventet afsluttet Årets udgift udgifter i alt
Forventet
totaludgift*
2009
2016
105,9
194,4
1.007,70
2010
2017
15,8
31,7
346,70
*) Forventede totaludgifter er anført i årets priser fbyggestart).
I henhold til finansloven forventes anlægsbyggeriet på Falster at være afsluttet i 2016. Projektet
er blevet forsinket, da licitationen gennemført i foråret 2013 viste, at priserne for etableringen af
fængslet lå markant over budgettet. Det har derfor været nødvendigt at gennemgå projektet med
henblik på optimering og herefter at udbyde projektet på ny i flere delentrepriser. Byggeriet i
Nuuk er blevet forsinket i forhold til den oprindelige plan på grund af problemer med at få
udpeget den endelige placering og forventes at være afsluttet i 2017.
36