Kapitaltäckning och riskhantering I enlighet med Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2014:12) om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering ska följande information lämnas varje kvartal och finnas tillgänglig på www.fairinvestments.se. Informationen syftar till att ge kunder och andra intressenter en uppfattning om bolagets förmåga att fortleva och hantera de risker som förväntas kunna påverka bolaget. De redovisade uppgifterna avser Fair Investments Sweden AB 556816-9626 per den 30 juni 2015. Risker och riskhantering Bolaget utsätts genom sin verksamhet för flera olika risker, bland annat kreditrisk, marknadsrisk och likviditetsrisk. Bolaget har som målsättning att skapa en hög avkastning på eget kapital med en kontrollerad och rimlig risknivå för risker generellt. Fairs ambition är att bedriva en effektiv verksamhet, där intjäningen inte skall styras av risknivån i verksamheten. Riskhanteringen leds av Risk Manager och företagsledning enligt policies som fastställts av styrelsen. Risk Manager identifierar, utvärderar och säkrar finansiella risker i nära samarbete med Bolagets operativa enheter. Riskhanteringen är en integrerad del av Bolagets verksamhet. Styrelsen upprättar skriftliga policies såväl för den övergripande riskhanteringen som för specifika områden, såsom operativ risk och likviditetsrisker. En mer utförlig beskrivning av bolagets risker och riskhantering finns att hitta i årsredovisningen för 2014. Inga väsentliga förändringar bedöms ha skett sedan årsskiftet. Kapitaltäckning (TSEK) Kapitalbas Kärnprimärkapital Eget kapital exkl. ej reviderat delårsresultat Q4 2014 Q1 2015 Q2 2015 8 253 8 247 9 598 8 672 8 672 9 971 -419 -425 -373 0 0 0 Avgår Immateriella anläggningstillgångar Övrigt primärkapital Supplementärkapital 0 0 0 8 253 8 247 9 598 Kapitalkrav för kreditrisk (schablonmetoden) 414 490 526 Kapitalkrav för marknadsrisker (schablonmetoden) 142 148 151 142 148 151 Kapitalkrav för operativ risk (schablonmetoden fasta omkostnader) 2 711 3 390 3 390 Totalt kapitalkrav Pelare 1 2 711 3 390 3 390 Riskvägt belopp kreditrisker 5 179 6 129 6 579 Riskvägt belopp marknadsrisker 1 779 1 849 1 889 1 779 1 849 1 889 33 888 42 378 42 378 33 888 42 378 42 378 Total kapitalbas Kapitalkrav Pelare 1 Varav valutakursrisker Riskvägt exponeringsbelopp* Varav valutakursrisker Riskvägt belopp operativ risk Totalt riskvägt exponeringsbelopp * Det totala riskvägda exponeringsbeloppet beräknas som det högsta av summan av kredit- och marknadsrisker eller 25 % av de fasta omkostnaderna multiplicerat med 12,5. Kapitaltäckningskvot Q4 2014 Q1 2015 Q2 2015 Överskott av kapital 5 542 4 857 6 208 Kapitaltäckningskvot 3,04 2,43 2,83 Kärnprimärkapitalrelation (krav > 4,5 %) 24,4 % 19,5 % 22,6 % Kapitaltäckningsgrad (krav > 8 %) 24,4 % 19,5 % 22,6 % Kapitalrelationer Institutspecifikt buffertkrav (kapitalkonserveringsbuffert) 2,5 % 2,5 % 2,5 % Totalt kapitalkrav (inklusive buffert) 10,5 % 10,5 % 10,5 % Kärnprimärkapital tillgängligt att använda som buffert 16,4 % 11,5 % 14,6 % Internt bedömt kapitalbehov 645 3 000 3 000 Totalt kapitalkrav Pelare 2 645 3 000 3 000 Överskott av kapital efter buffertkrav och Pelare 2 krav 4 897 1 857 3 208 Kapitaltäckningskvot efter totalt bedömt kapitalbehov 2,46 1,29 1,50 Kapitalkrav Pelare 2 Likviditetsrisk I enlighet med Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2010:7 och 2014:21) om offentliggörande av information kring likviditetsrisker ska följande information lämnas varje kvartal och finnas tillgänglig på www.fairinvestments.se. Informationen syftar till att ge kunder och andra intressenter en uppfattning om bolagets likviditetsrisk. Bolagets mål för likviditetsrisk är att hålla den så låg som möjligt utan att det skapar orimliga kostnader för Bolaget. Styrelsen ansvarar för att Bolagets likviditetsrisker identifieras, mäts, kontrolleras och hanteras. Styrelsen fastställer årligen Bolagets risktolerans och riskaptit avseende likviditetsrisker, samt Bolagets ”Likviditets- och finansieringsstrategi”, ”Riktlinjer och instruktioner för hantering av likviditetsrisk” samt ”Beredskapsplan för hantering av likviditetsrisker”. VD ska följa och regelbundet rapportera Bolagets hantering av likviditetsrisker och likviditetsutvecklingen till styrelsen. Bolagets riskkontrollfunktion ansvarar för löpande uppföljning och oberoende kontroll av Bolagets likviditetsrisker. Likviditetsreserv* Q4 2014 Q1 2015 Q2 2015 Likviditetsreserv 2 450 2 450 3 600 Total likviditetsreserv 2 450 2 450 3 600 Eget kapital 8 672 9 676 11 138 Skulder 6 478 2 188 2 486 15 150 11 864 13 624 Eget kapital/Balansomslutning 57,2 % 81,6 % 81,8 % Likviditetsreserv/Balansomslutning 16,2 % 20,7 % 26,4 % * Likviditetsreserven finansieras genom eget kapital. Reserven utgörs av placering hos bank. Finansieringskällor Balansomslutning Nyckeltal