Delårsrapport 201506
Vi erbjuder smarta sparlösningar och rådgivning anpassade efter dina behov. Annica Lundblad, vd Delårsrapport januari–juni 2015 SPP Spar AB Org nr 556892-4830. Delårsrapport januari–juni 2015 Kommentarer till delårsrapporten januari–juni 2015 SPP Spar AB (SPP Spar), med organisationsnummer 556892-4830 och säte i Stockholm, avger härmed delårsrapport för perioden 1 januari–30 juni 2015. Tillstånd Resultat och ekonomisk ställning SPP Spar, som fortfarande befinner sig i en uppstartsfas, följer för närvarande den av styrelse och ledning prognostiserade utvecklingen. SPP Spar har tillstånd att driva värdepappersrörelse i form av • mottagande och vidarbefordran av order i fråga om ett eller flera finansiella instrument och • investeringsrådgivning till kund avseende finansiella instrument (2 kap 1 § punkten 1, 4 och 5 lag (2007:528) om värdepappersmarknaden) Resultat Rörelseresultatet per juni 2015 uppgick till -11 993 (-13 158) tusen kronor. samt sidotjänst Kostnader SPP Spars rörelsekostnader under perioden uppgick till 46 756 (31 202) tusen kronor. • förvara finansiella instrument för kunders räkning och ta emot medel med redovisningsskyldighet (2 kap 2 § punkten 1 lagen om värdepappersmarknaden). Därutöver har SPP Spar, som en sidoverksamhet, rätt att förmedla försäkringar under de förutsättningar som föreskrivs i lag (2005:405) om försäkringsförmedling (”LFF”) enligt 2 kap 3 § tredje stycket lagen om värdepappersmarknaden. Verksamhet SPP Spar tillhandahåller ett sparandeutbud som riktar sig primärt till icke-professionella kunder inom SPP. Sparandeutbudet består av digitala placeringstjänster inom ramen för investeringssparkonton. Kunderna ges en enkel överblick över sitt totala innehav samt erbjuds enkla lösningar för förvaring av finansiella instrument och medel samt för utförande av köp- och säljtransaktioner. Kunderna kan spara, det vill säga förvara kontanta medel och vissa finansiella instrument på investeringssparkontot, lägga order att köpa eller sälja finansiella instrument. I huvudsak omfattar sparandeutbudet fondandelar, aktier samt börshandlade fondandelar (ETF:er). SPP Spar tillhandahåller ovanstående tjänster genom en digital portal. Därutöver tillhandahåller SPP Spar investeringsrådgivning samt förmedlar försäkringar och lämnar rådgivning avseende dessa. Väsentliga händelser under halvåret SPP Spar har under våren 2015 låtit avregistrera tillståndet för diskretionär portföljförvaltning avseende finansiella instrument hos Finansinspektionen då bolaget inte bedriver denna typ av verksamhet. Under våren 2015 har flertalet av de medarbetare som varit anställda i SPP Spar men arbetat i koncerngemensamma uppdrag (såsom kundcenter företag, digitala kanaler och kundklagomål) anställts i SPP Pension & Försäkring. Det innebär att den ekonomiska redovisningen framåt blir mer renodlad för SPP Spars verksamhet. SPP Spar har under våren 2015 slutit ett nytt avtal med Nasdaq OMX avseende system och back-office tjänster. Avtalet löper på två år och det kommer att ge SPP Spar möjligheter till lansering av nya produkter samt lägre kostnader. Framtida utveckling Det finns ett fortsatt behov från SPP Spars kunder att använda digitala tjänster för självbetjäning och vägledning för sitt sparande. SPP Spar fortsätter därför att utveckla sin digitala plattform med förbättrade självbetjäningsfunktioner samt ytterligare verktyg för vägledning avseende kundernas sparande. SPP Spar arbetar kontinuerligt med att utveckla sparplattformen med nya fonder som passar kundernas behov av sparlösningar. Under hösten 2015 kommer nya fond-i-fonder att lanseras som skall ge kunderna ytterligare möjligheter att på ett enkelt, prisvärt och hållbart sätt spara till sin pension. Intäkter SPP Spars rörelseintäkter under perioden uppgick till 34 763 (18 044) tusen kronor. Förvaltat kapital Totalt förvaltat kapital i investeringssparkonto uppgick per den 30 juni 2015 till 105 (12) miljoner kronor. Den 30 juni 2015 var antalet investeringssparkonton i SPP Spar 6 441 stycken. Finansiell ställning och kapitalbehov SPP Spars finansiella ställning och kapitalbehov har beräknats i enlighet med Finansinspektionens föreskrifter om tillsynskrav och kapitalbuffertar, FFFS 2014:12. Styrelse och ledning ser för närvarande inget behov av kapitalförstärkning. Regelverksförändringar Under 2014 trädde ett flertal regelverksförändringar i kraft kopplat till implementationen av Basel III samt införandet av delar av Europeiska Bankmyndighetens riktlinjer för intern styrning (GL 44). Nya regler infördes bl.a. avseende bolagsstyrning, riskhantering, kapitaltäckning samt hantering av operativa risker, IT och informationssäkerhet. Per 1 augusti 2015 träder lagändringar i kraft avseende lagen (2009:62) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism (penningtvättslagen). Lagändringarna innebär bl.a. förändrade krav avseende bolagets hantering av personer i politiskt utsatt ställning. Risker och riskhantering I likhet med övriga aktörer på värdepappersmarknaden är SPP Spar, som en naturlig del av verksamheten, exponerat för olika typer av risker. Det ligger i både kundernas och ägarens intresse att dessa risker hanteras effektivt. En utförlig beskrivning av SPP Spars risker och riskhantering, som i väsentliga delar är oförändrade under 2015, finns att läsa i årsredovisningen 2014 på www.spp.se. Resultat för första halvåret 2015 och bolagets ställning per den 30 juni 2015 framgår av efterföljande resultat- och balans räkningar. Delårsrapporten har inte blivit föremål för särskild översiktlig granskning av bolagets revisorer. Stockholm den 19 augusti 2015 Annica Lundblad Verkställande direktör SPP Spar AB 2 Delårsrapport januari–juni 2015 Resultaträkning i sammandrag Jan–jun 2015 Jan–jun 2014 Jan–dec 2014 Ränteintäkter 41 185 349 Räntekostnader -4 -1 -3 Räntenetto 37 184 346 Provisionsintäkter 45 10 31 Provisionskostnader -1 264 -3 -334 Provisionsnetto -1 219 7 -303 (tusen kronor) Not Nettoresultat av finansiella transaktioner 1 0 -5 Övriga rörelseintäkter 35 944 17 853 35 758 Summa rörelseintäkter 34 763 18 044 35 796 Personalkostnader -28 425 -18 565 -39 711 Övriga administrationskostnader -10 497 -12 430 -26 656 Allmänna administrationskostnader Övriga rörelsekostnader -7 834 -207 -496 -46 756 -31 202 -66 864 -11 993 -13 158 -31 068 Bokslutsdispositioner - 26 920 55 489 Skatt på årets resultat - - 0 -11 993 13 762 24 421 Summa kostnader före kreditförluster Rörelseresultat Årets resultat Bolaget har ingen uppställning för övrigt totalresultat då bolaget inte har några poster som rapporteras i övrigt totalresultat. SPP Spar AB 3 Delårsrapport januari–juni 2015 Balansräkning i sammandrag (tusen kronor) Not Jan–jun 2015 Jan–jun 2014 Jan–dec 2014 Tillgångar Utlåning till kreditinstitut 4, 5 59 238 58 600 69 877 Övriga tillgångar 4 24 339 1 743 6 006 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 4 476 75 183 Summa 84 053 60 417 76 066 Summa tillgångar 84 053 60 417 76 066 1 721 Skulder, avsättningar och eget kapital Skulder In- och upplåning från allmänheten 4 16 105 814 Övriga skulder 4 5 775 1 514 2 181 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 4 8 398 2 980 6 194 30 278 5 308 10 096 Summa Eget kapital Aktiekapital (1 500 aktier med kvotvärde belopp 1 000 kronor) Balanserad vinst och förlust 1 500 1 500 1 500 64 268 39 847 39 847 Årets resultat -11 993 13 762 24 421 Summa 53 775 55 109 65 768 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 84 053 60 417 76 066 Panter och därmed jämförliga säkerheter ställda för egna skulder och för såsom avsättningar redovisade förpliktelser Inga Inga Inga Övriga ställda panter och jämförliga säkerheter Inga Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga Åtaganden Inga Inga Inga SPP Spar AB 4 Delårsrapport januari–juni 2015 Rapport över förändring i eget kapital (tusen kronor) Ingående balans per 1 januari 2014 Aktiekapital Balanserade vinstmedel inklusive årets resultat Summa eget kapital 1 500 39 847 41 347 - 13 762 13 762 1 500 53 609 55 109 Aktiekapital Balanserade vinstmedel inklusive. årets resultat Summa eget kapital Periodens resultat tillika totalresultat Utgående balans per 30 juni 2014 (tusen kronor) Ingående balans per 1 januari 2015 Periodens resultat tillika totalresultat Utgående balans per 30 juni 2015 1 500 64 268 65 768 - -11 993 -11 993 1 500 52 275 53 775 SPP Spar AB 5 Delårsrapport januari–juni 2015 Kassaflödesanalys (tusen kronor) Jan–jun 2015 Jan–jun 2014 Jan–dec 2014 -11 993 -13 158 -31 068 - - 580 54 920 Löpande verksamhet Rörelseresultat Betalda inkomstskatter Förändring i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder: Koncernbidrag Ökning/minskning av in- och upplåning från allmänheten Ökning/minskning av övriga fordringar 569 33 920 14 384 611 1 518 -18 626 -1 056 1 571 Ökning/minskning av övriga skulder 5 027 -1 729 2 344 Kassaflöde av löpande verksamhet -10 639 18 588 29 865 Periodens kassaflöde -10 639 18 588 29 865 Likvida medel vid periodens början 69 877 40 012 40 012 Kassaflöde av löpande verksamhet -10 639 18 588 29 865 Likvida medel vid periodens slut 59 238 58 600 69 877 SPP Spar AB 6 Delårsrapport januari–juni 2015 Noter Not 1 Redovisningsprinciper NOT 3 Kapitaltäckningsanalys Delårsrapporten har upprättats i enlighet med samma principer som tillämpades för årsredovisningen 2014. Årsredovisningen finns att läsa på www.spp.se. Kapitalbas (tusen kronor) Eget kapital enligt balans räkningen Avgår ej reviderad vinst under löpande verksamhetsår 2015-06-30 2014-06-30 2014-12-31 53 775 55 109 65 768 - -13 762 - Not 2 Risker och riskhantering Primärkapital 53 775 41 347 65 768 Bolagets risker består huvudsakligen av operativa risker inklusive risker kopplade till framtida lönsamhet. Ansvaret för hantering av SPP Spars risker är organiserat enligt principen om ”Tre försvars linjer”. En utförlig beskrivning av SPP Spars risker och riskhante ring, som i väsentliga delar är oförändrade under 2015, finns att läsa i årsredovisningen 2014 på www.spp.se. Total kapitalbas 53 775 41 347 65 768 Kreditrisk enligt schablon- metoden och marknadsrisker 20 001 - 16 829 Summa 20 001 - 16 829 Kostnadsrisk enligt kostnads riskmetoden 208 950 - 138 750 Summa 208 950 - 138 750 Totalt riskvägt exponeringsbelopp 208 950 - 138 750 11 100 Riskvägt exponeringsbelopp Kapitalkrav Kostnadsrisk 16 716 - Kreditrisk - 984 - Operativ risk - 4 206 - 16 716 5 190 11 100 Total kapital relation 25,7% - 47,4% Primär kapitalrelation 25,7% - 47,4% Kärnprimärkapitalrelation 25,7% - 47,4% Institutspecifikt buffertkrav 7,0% - 7,0% Varav kapitalkonserveringsbuffert 2,5% - 2,5% Kärnprimärkapital tillgängligt att använda som buffert 17,7% - 39,0% - 7,97 - 37 059 39 834 54 668 Summa Kapitalrelationer Kapitaltäckningskvot Överskott kapital Kapitaltäckningen för bolaget regleras i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av den 26 juni 2013 om tillsyns krav för kreditinstitut och värdepappersföretag och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012 (1) samt lagen (2014:966) om kapital buffertar. Kapitalbasen består av bolagets egna kapital och kapitalkravet beräknas som det största av summan av kapitalkraven för kreditoch marknadsrisker eller kostnadsrisker, som beräknas som 25 procent av bolagets fasta omkostnader för det senaste reviderade räkenskapsåret. Fram till och med 30 juni 2014 beräknade bolaget kapitalkravet som summan av kapitalkraven för kredit- och marknadsrisker samt operativa risker. I och med införandet av EU förordningen 575/2013 den 1 januari 2014 togs möjligheten för värdepappersbolag att beräkna kapitalkravet enligt denna metod bort, varvid jämförelse siffror mellan juni 2014 respektive december 2014 och juni 2015 för kapitalkrav är beräknade med olika metoder. Bolagets strategi för kapitalhantering är att vid var tidpunkt hålla ett kapital som med god marginal överstiger miniminivån. SPP Spar AB 7 Delårsrapport januari–juni 2015 Not 4 Klassificering av finansiella tillgångar och skulder Samtliga finansiella tillgångar och skulder redovisas till verkligt värde Finansiella tillgångar värderade till v erkligt värde via resultaträkningen (tusen kronor) Tillgångar som bestämts tillhöra kategorin verkligt värde Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via resultaträkningen Innehav för handelsändamål Låne fordringar och kundfordringar Totalt 2015-06-30 Tillgångar som bestämts tillhöra kategorin verkligt värde Innehav för handelsändamål Lånefordringar och kundfordringar Totalt 2014-12-31 Finansiella tillgångar Utlåning till kreditinstitut - - 59 238 59 238 - - 69 877 69 877 Övriga tillgångar - - 22 893 22 893 - - 5 214 5 214 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter - - 475 475 - - - - Summa - - 82 606 82 606 - - 75 091 75 091 Övriga finansiella skulder Totalt 2014-12-31 Finansiella skulder värderade till verkligt värde via resultaträkningen (tusen kronor) Finansiella skulder som bestämts tillhöra kategorin verkligt värde Finansiella skulder värderade till verkligt värde via resultaträkningen Innehav för handels ändamål Övriga finansiella skulder Totalt 2015-06-30 Finansiella skulder som bestämts tillhöra kategorin verkligt värde Innehav för handels ändamål Finansiella skulder In- och upplåning från allmänheten - - 16 105 16 105 - - 1 721 1 721 Övriga skulder - - 4 414 4 414 - - 1 546 1 546 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter - - 4 710 4 710 - - - - Summa - - 25 229 25 229 - - 3 267 3 267 Not 5 Utlåning till kreditinstitut 2015-06-30 2014-06-30 Svenska kreditinstitut 59 238 58 600 69 877 Summa 59 238 58 600 69 877 59 238 58 600 69 877 (tusen kronor) 2014-12-31 Löptidsinformation Betalbara på anfordran Not 6 Upplysningar om närstående En beskrivning av den typ av närståendetransaktioner som före kommer mellan SPP Spar och närstående samt SPP Spars definition av närstående framgår av årsredovisningen för år 2014, i not 20. Inga väsentliga förändringar har skett mellan SPP Spar och när stående fysiska och juridiska personer under 2015. SPP Spar AB 8 Välkommen till spp.se eller ring Kundcenter på 0771-533 533. SPP Spar AB, Org nr 556892-4830. Styrelsens säte Stockholm. SE-105 39 Stockholm.
© Copyright 2024