Bjäre Krafts årsredovisning 2013
2013 ÅRSREDOVISNING 1 ÅRET I KORTHET Ekonomi i sammandrag Koncernen Nettoomsättning, tkr Resultat efter finansiella poster, tkr Balansomslutning, tkr Investeringar i anläggningstillgångar, tkr Avkastning på totalt kapital, % Soliditet, % 2013 2012 2011 2010 2009 166 228 155 231 139 580 125 966 126 581 17 774 19 528 16 010 8 186 6 587 374 734 330 299 313 775 275 894 277 237 67 906 39 885 55 950 21 108 33 015 5,5 6,7 6,1 3,6 3,1 63 68 66 71 69 2013 2012 2011 2010 2009 250 607 259 222 244 749 266 771 240 835 5,1 5,3 5,3 5,8 5,6 17,9 16,5 12,7 4,1 1,9 12 645 12 565 12 519 12 340 12226 6 350 Verksamheten i sammandrag Koncernen Energi i nätet, GWh Energiförluster, % Vindkraftproduktion, GWh (inkl 31% av Kalix Vind) Antal kunder i elnät Antal bredbandskunder 7 960 7 162 6 760 Antal anslutningar öppet stadsnät 4 657 3 443 2 462 47 48 47 Antal anställda 2 46 45 INNEHÅLL 2 Året som gått 4 Några ord från VD Håkan Eriksson 6 Våra fyra affärsområden under 2013 8 Träffa tre av Bjäre Krafts bredbandskunder 9 Bjäre Krafts styrelse ÅRSREDOVISNING 2013 12 Förvaltningsberättelse 16 Koncernens resultaträkning 17 Koncernens balansräkning 19 Koncernens kassaflödesanalys 20 Moderföreningens resultaträkning 21 Moderföreningens balansräkning 23 Moderföreningens kassaflödesanalys 24Noter 33 Revisionsberättelse 35 Styrelse och ledningsgrupp Ordinarie föreningsstämma hålls på Restaurang Sand, Hotel Skansen i Båstad, måndagen den 5 maj 2014 kl 18.00. Om inte annat särskilt anges redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Foto: Mette Ottosson, förutom bilderna på Claes Larsson, Gert Håkan Eriksson och Paul Bengtsson. 3 NÅGRA ORD FRÅN VD HÅKAN ERIKSSON 2013 var ett mycket bra år för Bjäre Kraft. Koncernen in- Bredband trappar upp vesterade 67,9 miljoner kronor och uppnådde ett resultat Sedan tidigare har Bredband haft ambitionen att färdigställa 2 000 fiberanslutningar per år och under 2013 nåddes detta mål. När ett mål är uppnått ska förstås ett nytt ställas – Bredband har numera målsättningen att ansluta 3 000 hushåll per år! Upptrappningen gör vi för att kunna förse nordvästra Skåne med fiber i den takt som våra kunder önskar. En viktig del är landsbygdsprojekten, som vi driver med EU-stöd. Dessa ger möjlighet att även erbjuda fiberanslutning till kunder utanför tätorterna och är en viktigt del av vårt långsiktiga mål att förse hela regionen med möjlighet till snabb och säker kommunikation. Även här arbetar vi ständigt med att öka tillgängligheten i kommunikationsnätet för att minimera avbrotten. på 17,8 miljoner före skatt. Det är ett bra resultat som vi är mycket belåtna med. Under 2014 gasar vi på och investerar ännu mer. Totalt blir det 180 miljoner kronor på energi och bredband i nordvästra Skåne. På Bredband kommer vi satsa 100 miljoner och på energi och elnätet 80 miljoner. Förstärkning av elnätet Under året har vi arbetat med att bygga ut elnätet. Det har bland annat gjorts genom fortsatta förstärkningar till våra fördelningsstationer. För att uppnå full reservmatning till alla orter på Bjäre har en del transformatorer bytts ut till större modell. Att ha hög leveranssäkerhet är ett av våra huvudmål som vi ständigt arbetar med och som vi är övertygade om blir ännu viktigare i framtiden. ”Vi jobbar mot ett koldioxidneutralt Bjäre Kraft” Säljande organisation Bjäre Kraft har satt upp riktlinjer för att förverkliga en mer säljande organisation. Inte bara personal som har anställning som säljare ska ha den inställningen, utan det gäller all personal, såväl egen som inhyrd. Där tycker jag att vi är en bra bit på väg och det är roligt att se att resultatet blir bra när många drar sitt strå till stacken. Detta tillsammans med arbetet med vår värdegrund har bidragit till vårt goda resultat, som utgör en förutsättning för att vi skall kunna fortsätta att utveckla regionen och tillgodose våra kunders framtida behov. Vindkraft Elhandelsbolaget Bixia har låtit resa fem vindkraftverk utanför Nässjö. Ett av dessa har Bjäre Kraft köpt. Verken började producera el i mars 2013 och det överensstämmer med våra förväntningar. Under 2014 kommer vi själva bygga två nya vindkraftverk i Höganäs kommun. Detta ligger i linje med vårt miljöarbete och med vår ambition att jobba mot ett koldioxidneutralt Bjäre Kraft. Vårt mål är att tillföra minst lika mycket förnyelsebar energi i förhållande till de växthusgaser vi orsakar. ”Vårt” elhandelsbolag Bixia Bixia är ett fristående elhandelsföretag som ägs av tio regionala elnätsbolag, varav Bjäre Kraft är ett. Bixia har som mål att ha stark lokal förankring och att göra inköp av närproducerad förnybar el. Företaget är ett av dem som köper in mest närproducerad el i hela Norden. Bixia gör liksom Bjäre Kraft ett bra resultat för 2013. De redovisar ett resultat för 2013 på 80,7 miljoner kronor före skatt. De fortsätter sitt arbete med att bli ledande inom handel med förnyelsebar energi. 4 Håkan Eriksson ”EU-stöd ger möjlighet att erbjuda fiberanslutning till kunder även utanför tätorterna och är en viktig del av vårt långsiktiga mål att förse hela regionen med möjlighet till snabb och säker kommunikation.” 5 VÅRA FYRA AFFÄRSOMRÅDEN UNDER 2013 Elnät & Energi Vid 2013 års slut hade vi 12 645 stycken anslutningar till elnätet, varav 80 stycken är nya för året. Sedvanligt underhåll Under 2013 och 2014 är det fokus på våra kabelskåp, som samtliga får en översyn. På flera ställen på Bjäre har vi gjort förstärkningar av elnätet: nya stationer har satts upp, vilket ger säkrare nät och luftledningar har tagits ned. Ett exempel på det senare är att vi la ned elkabel till Kattvik i samband med vatten- och avloppsförläggning. Samtidigt förberedde bredbandsavdelningen för fiber genom att lägga ner rör. Hans Ljungström, che f Elnät Tre stora projekt Under 2013 var det framför allt tre stora projekt som vi arbetate med; Vi har färdigställt en 20 kV jordkabel mellan Torekov och Möllhult. Nu finns det möjlighet att mata el på två separata linjer, vilket minskar risken för att Torekov ska stå utan el vid avbrott. Vi har också fortsatt med jordkabelarbete i Häljarp/Böckerskogen. Under året har vi också bytt stora distributionstransformatorer i Förslöv och Möllhult. Genom detta arbete säkerställer vi energibehovet som allt mer ökar på Bjäre. Nya vindkraftverk på gång I april tog vi över ett av fem nya vindkraftverk i Fredriksdal (Nässjö) som är av typen Siemens 2,3 MW. Under hösten 2013 genomfördes förarbetet med upphandlingar gentemot leverantörer av verk, anläggare av nya vägar och fundament för vår nya etablering i Rågåkra, Höganäs kommun som kommer att tas i drift under hösten 2014. Entreprenad Entreprenad ägnade 2013 åt traditionellt arbete som att underhålla våra befintliga el- och fibernät och att förlägga ny el- och fiberkabel där så behövdes. Året förde också med sig nya arbetsområden som t ex landsbygdsprojekt. Landsbygdsprojekt genererar arbete Bredbands arbete med att ansluta landsbygden till stadsnätet förser Entreprenad med gott om sysselsättning. Landsbygdsprojekten ger så mycket arbete att Bjäre Krafts personal inte räcker till. Därför gjordes under 2013 offertförfrågningar till andra företag, angående arbetet med fiberkanalisation. Det blev NCC som vi slöt avtal med, däremot är det vår egen personal som blåser fiber. Dessutom gjordes under 2013 en stor upphandling för inköp av material till dessa projekt. Totalt köper vi in ca 1 miljon meter fiber! Snart är hela Båstadhems bestånd fiberanslutet Under 2013 började vi fiberansluta Båstadhems ca 1 000 lägenheter, ett arbete som blir klart under 2014. Vi har fyra montörer som arbetar heltid med detta. Två av dem är inhyrda från ElTel, eftersom vi i dagsläget har mer arbete än ordinarie personal hinner med. En liftbil har gått i graven ad ,chef Entrepren Tommy Eriksson 2013 var också året då vår trogna liftbil fick bytas ut mot en nyare och modernare modell. Bilen hade varit med oss i 23 år och har främst används till arbete med luftledningar och reparation av gatubelysning. 6 Marknad & Försäljning Marknad, försäljning och kundservice har under 2013 organiserats under en nyanställd marknads- och försäljningschef, Jonas Florén. Han har tidigare arbetat bland annat på IKEA, Anoto och Prisjakt. Han har stor erfarenhet av digital marknadsföring och försäljning, vilket kommer tillföra Bjäre Kraft och våra kunder värdefull kunskap. Marknadsföring Vi verkar lokalt och nära våra kunder och så gör även vår marknadsföring. Vi har under året deltagit i lokala företagarmässor och evenemang. Och som tidigare år stödjer vi det lokala föreningslivet. Under 2013 har vi fortsatt arbeta med att fylla vårt varumärke med ”fiber”, bland annat med en fiberkampanj i Ängelholm och på Bjäre samt göra våra kampanjers resultat mer mätbara. Försäljning Under året har vi utökat vår säljkår av konsumentsäljare med företagssäljare och en fiberprodukt för kontorshotell ha lanserats. Under 2014 kommer ytterligare tjänster att presenteras, så att vi får ett heltäckande utbud för såväl privata villor, bostadsrättsföreningar, flerfamiljshus, industrifastigheter som företag. Kundservice Bjäre Krafts kundservice har även under 2013 agerat som elhandelsbolaget Bixias lokala kundservice. I övrigt jobbar kundservice mycket mot Bjäre Krafts bredbandskunder. Stor vikt har under året lagts på uppringande verksamhet för att gynna fiberförsäljningen. Jonas Florén chef Marknad & Försäljning Bredband På Bredband har verkligen ”proppen gått ur”. Från att många har ifrågasatt nyttan med fiber vill nu en majoritet av boende i vårt verksamhetsområde ansluta till vårt stadsnät. Det visar sig också genom att vår omsättning ökat drygt 5% från år 2012 till 2013. Landsbygdsprojekt Under 2013 fick vi beviljat stöd för landsbygdsprojekt vi ansökt om. Totalt kommer vi under 2014 bygga fibernät för 100 miljoner kronor. Ökad utbyggnadstakt Vi har under året trappat upp utbyggnadstakten ytterligare och har nu passerat 7 000 stycken fiberanslutningar i Båstads, Ängelholms och Åstorps kommuner. Åstorp blev en nykomling under 2013 och fler villaområden väntas tillkomma under 2014. Fokus på försäljning Under året har vi anställt en marknadschef vilket innebär ökat fokus på försäljning. Vi har t ex genomfört en mer kundvänlig affärsmodell i stadsnätet där kunden numera endast betalar till vald leverantör – tidigare betalades även nätavgift till oss. Nya tjänster i nätet är internet med hastighet 250 Mbit/s, som erbjuds av flera leverantörer. Dessutom har under året startats upp en mer fokuserad företagsförsäljning. 7 Alexander Jan sson, VD Bjäre Kraft Bredband AB TRÄFFA TRE AV BJÄRE KRAFTS BREDBANDSKUNDER Ina Angel När jag fick brevet från Bjäre Kraft om att kunna installera fiber till ett så fantastiskt bra pris var valet lätt. Jag arbetar mycket hemifrån så en snabb, effektivt och, inte minst, pålitlig internetuppkoppling är viktigt för mig. Dessutom får jag äntligen möjlighet att skaffa ”Apple TV” och strömma ljud och bild mellan datorer, mobiler och TV trådlöst. För mig är det verkligen en bra investering, dels för vardagslivet såklart, men dels även för bostadsvärdet. ”Jag längtar efter fiber!” Magnus Wreifelt Vi bor i ett ”svart hål” när det gäller mobilt bredband och generellt sett är all form av mottagning dålig här. När vi fick reda på att vi kunde få fiberoptik så billigt tack vare EU-bidrag bestämde vi oss mer eller mindre omgående. Det viktigaste tycker vi är att få en hållbar lösning där tekniken fungerar alltid och inte bara ibland. Då är nog en nedgrävd fiberkabel det bästa alternativet. ”Livet i radioskuggan är förbi” Claes Larsson I Hemmeslöv bor jag jättefint och har också möjlighet att driva företag hemifrån. Det var så det började. Den uppringda internetuppkopplingen klarade inte mina krav, utan gav mig problem. Så 2002 tog jag kontakt med Bjäre Kraft för att höra om det gick att ordna en radiolänk till bredbandsmasten på brandstationen inne i Båstad. Klart det skulle fixas! ”Jag hade internet i min flaggstång” Flaggstång med antenn Hemma på tomten behövde jag en mast, men Claes Larss något bygglov var inte möjligt att få. Det löste on Hemmeslöv framför sitt hus i ... och flagg stången. sig genom att jag reste en flaggstång istället – det kräver inga tillstånd. Det blev en ca 15 meter hög stång bredvid mitt enplanshus. Det är inte ett dugg proportionerligt, men vad gör det. Högst uppe monterades antennen som sedan kom att förse mig med internet i drygt två år. Fungerade alldeles utmärkt! ADSL och därefter fiber Därefter hade jag ADSL med Bjäre Kraft fram tills nu, då jag har fått fiberkabel indraget i huset. Jag har en tjänst på 10 Mbit/s idag, men så fort min brandvägg är utbytt kommer jag beställa högre hastighet. 8 BJÄRE KRAFTS STYRELSE Vi passar på att ställa tre frågor till medlemmarna i Bjäre Krafts styrelse: 1. Hur kommer det sig att du sitter i Bjäre Krafts styrelse? 2. Hur ser du på Bjäre Krafts gångna år? 3. Vilka är Bjäre Krafts största utmaningar i framtiden? Gunnar Ekman, ordförande 1. Det är ett intressant uppdrag att vara med om att förvalta och bygga ut infrastruktur för el och kommunikation på Bjäre. Företagsformen ekonomisk förening passar bra för den här typen av verksamhet. Det gör det också intressant. 2. Det har varit ett år med förbättringar i elnätet för att klara den ökade elförbrukningen och behovet av avbrottsfri leverans. Vi har ökat utbyggnaden av vårt fibernät för klara av våra kunders behov i dagens kommunikationssamhälle. 3. Att investera i våra nät så att våra medlemmar/kunder får så avbrottsfria el- och internettjänster som är möjligt. Att bygga ut fibernätet enligt de mål vi satt.o Gunder Jönsson 1. Det är intressant att bredda sitt kunnande så när erbjudandet kom om att få sitta i styrelsen för Bjäre Kraft så var det lätt att svara ja. 2. Utvecklingen inom koncernen har varit enormt bra. Ett fint ekonomiskt resultat parat med att kostnadsbilden för kunderna ligger i det lägre segmentet känns väldigt bra. 3. Den tekniska utvecklingen när det gäller bredband är en utmaning, att hinna med alla projekt en annan. Dessutom gäller det verkligen att vara lyhörd för alla förändringar som sker i vårt samhälle. Paul Bengtsson 1. Jag är arbetstagarrepresentant och jag vill gärna vara med för att tillföra information om Bjäre Krafts arbete till styrelsen. 2. Fantastiskt snabb utveckling med många stora projekt genomförda. Jag hade inte kunnat drömma om detta för 34 år sedan när jag började på Bjäre Kraft. 3. Bredband till alla i Båstad kommun och ett elnät som är driftsäkert. Kunder som är nöjda med vår verksamhet och en attraktiv arbetsplats. 9 BjÄRE KRAFTS STYRELSE Vi passar på att ställa tre frågor till medlemmarna i Bjäre Krafts styrelse: 1. Hur kommer det sig att du sitter i Bjäre Krafts styrelse? 2. Hur ser du på Bjäre Krafts gångna år? 3. Vilka är Bjäre Krafts största utmaningar i framtiden? Lars Elofson 1. När jag var kommunalråd på Båstad Kommun blev jag tillfrågad och tackade ja. Men att jag fortfarande sitter i styrelsen efter ett antal år beror på att jag tycker att det är ett väldigt intressant, engagerande och roligt uppdrag. 2. Ett oerhört starkt företag och det gångna året är väl på bredbandssidan det mest fram- gångsrika hittills, med planer för innevarande år som är en enorm utmaning! 3. Att fortsätta expansionen på bredbandssidan, utan att vi ”tappar fotfästet”. Bengt Johansson 1. Bjäre Krafts verksamhet är mycket viktig för varje innevånare i vårt område. Vi äger tillsammans våra el- och bredbandsnät. 2. Vi är inne i en mycket intensiv fas. Det gäller alla våra områden: el, bredband och vindkraft. 3. Att fortsätta leverera de tjänsterna våra innevånare önskar till ett konkurrens kraftigt pris. 10 Hanne Maas Karin Hansson 1. Jag sitter som arbetstagarrepresentant för fackförbundet Unionen. 1. Jag har ett bra kontaktnät inom både politiken och näringslivet på Bjäre och har kunskaper och erfarenheter av både marknad och service. Att jag dessutom är kvinna i passande ålder är ett ytterligare plus. 2. Vi har växt från att ha varit ett litet lokalt bolag på orten, till att ha blivit ett känt bolag i nordvästra Skåne och även utanför denna gräns. Vi står oss gott i konkurrensen med andra bolag och vi har breddat vårt utbud på många områden. Bredband har gjort en jätteresa tack vare EU-stöd som Alexander ”fixat”. 3. Att vi även i framtiden försöker vara det ”lilla bolaget” som är nära kunderna, trots att bolaget utvecklats och växt så mycket under en kort tid. Att vi är öppna för nya idéer och tillför bra kompentens till vår verksamhet, eftersom marknaden hela tiden förändras. 2. Mycket spännande då det sker ett stort steg i samhällsbyggande genom landsbygdsprojekten gällande nedgrävning av fiber. Vilka möjligheter detta kommer att ge invånarna/företagen i kommunen! 3. Att vara steget före i en mycket snabbt utvecklande bransch och ge kunderna den produkt och den service som de och även ibland lagstiftningen kräver. Kenneth Olsson, vice ordf Gert Håkan Eriksson 1. Jag sitter i Bjäre Krafts styrelse eftersom jag får möjlighet att påverka utvecklingen i frågor som gör Bjäre Kraft till ett ledande aktör inom våra affärsområden. Jag tror att jag kan bidraga med detta utifrån den erfarenhet jag har i min ordinarie yrkesroll som affärsrådgivare hos LRF. 1. Jag blev tillfrågad, förmodligen för mitt arbete inom fastighetsbranschen. Vi var då i uppstarten av kabel-TV och ADSL och pionjärer i vår kommun. 2. Det gångna året präglas av lönsamhet och återinvestering i företaget. Vind, bredband och ett nät i gott skick gör att invånarna i nordvästra Skåne får en kommunikationsbas som är konkurrenskraftig i ett landsbygdsperspektiv. 3. Den tekniska utvecklingen när det gäller bredband är en utmaning, att hinna med alla projekt en annan. Dessutom gäller det verkligen att vara lyhörd för alla förändringar som sker i vårt samhälle. 2. Det har varit en fantastisk utveckling från enbart eldistribution till även elproduktion och fiberutbyggnad. Från en monopolsituation till konkurrensutsättning. 3. På energisidan är det viktigt med att ytterligare investera för ökad säkerhet i elförsörjningen (trots att Bjäre Kraft redan är bland de bästa i landet). Elproduktionen kommer troligen att även omfatta solenergi inom en snar framtid och så naturligtvis att förse ALLA med en stabil fiberanslutning. 11 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Koncernförhållande Föreningen är moderförening i en koncern med Bjäre Kraft Energi AB (org.nr 556527-5020), Bjäre Kraft Bredband AB (org.nr 556361-9294) och Kroka Vind AB (org.nr 556664-8183) som helägda dotterbolag. Styrelsen och verkställande direktören för BJÄRE KRAFT EKONOMISK FÖRENING får härmed avge följande verksamhetsberättelse omfattande tiden 2013-01-01 2013-12-31. Information om verksamheten Allmänt Moderföreningens verksamhet omfattar eldistribution på Bjärehalvön. Dotterbolaget Bjäre Kraft Energi AB omfattar produktion av el genom vindkraftverk och i dotterbolaget Bjäre Kraft Bredband AB bedrivs kommunikations- och bredbandsverksamhet i nordvästra Skåne. Ägarförhållanden Antalet elnätskunder uppgick vid årets slut till 12 645 (12 565). Av dessa är 9 236 (9 140) medlemmar. Medlemmarna i föreningen utser på den årliga distriktsstämman, valberedning och 18 fullmäktigeledamöter. Båstads kommun utser nio fullmäktigeledamöter och Ängelholms kommun utser tre. Fullmäktigeledamöterna utgör föreningsstämman, som årligen väljer styrelse och revisorer. Verksamheten under räkenskapsåret och efter dess utgång nerna i Förslöv och Möllhult. Under året har elektroniska skydd bytts ut i fördelningsstationen i Båstad. En del förstärkningsarbeteten i elnätet har genomförts när grävning för vatten och avlopp har skett i Kattvik och Björkhagen. Underhållet i elnätet har främst fokuserats på kabelskåp och luftlinjer. Betydande arbete med jordtagsmätningar har genomförts i elnätet för att säkerställa att inte delar kan spänningssättas. Ett antal äldre ställverk har också ersatts med nya moderna i några av våra nätstationer. Under året har även nya bostadsområden tillkommit i bland annat Båstad, Torekov och Stora Hult. Bredband Under året har marknadssidan förstärkts vilket ökar fokus på försäljning. Detta kommer att ge resultat inte bara i nyförsäljning utan även i efterbearbetning av ej anslutna kunder i redan förberedda områden. De senaste åren har utbyggnadstakten stadigt accelererat. Under 2013 ökade antalet fiberanslutningar med 43% jämfört med året innan, d. v. s. nära en fördubbling av antalet ansluta kunder under året. Tillsammans med en fortsatt utbyggnad i tätorterna inom området har ett större antal landsbygdsprojekt beviljats stöd och kommer helt eller delvis genomföras under 2014. I landsbygdsprojekten kommer över 3000 fastigheter erbjudas möjlighet till fiberanslutning. Utbyggnaden har fram tills nu främst fokuserat på Ängelholms och Båstads kommuner men har under året utökats till att även gälla Åstorps kommun. Den 1 april genomfördes byte av affärsmodell i det öppna stadsnätet till en mer kundorienterad modell där tjänsteleverantören har hela slutkundsrelationen. Nätavtalet upphörde och kunden har endast en relation med den eller de tjänsteleverantörer kunden valt. Entreprenad Elnät Föreningen har haft en fortsatt bra tillgänglighet i eldistrubitionsnätet och har endast marginellt påverkats av stormarna Simone och Sven. Bjäre Kraft elnät överförde totalt 250,6 GWh under året. Nätförlusterna uppgick till 5,14% av överförd energi i elnätet. De totala investeringarna i elnätet uppgick till ca 13,4 miljoner kronor. Den planerade förstärkningen av reservinmatningen från 50 kV till 130 kV har försenats på grund av koncessionsprocessen utanför föreningens elområde. Hösten 2017 är den nya troliga anslutningstidpunkten. Under 2013 färdigställdes arbetet med en jordkabelledning mellan fördelningsstationerna Möllhult och Torekov. Arbetet med nytt ledningssystem i området Yderhult och Böckerskogen har fortsatt men är inte helt färdigställt utan fortsätter in på 2014. Två stycken nya 12 MVA transformatorer har ersatt två mindre på fördelningsstatio- 12 Förutom drift och underhåll av föreningens elnätsanläggningar ansvarar entreprenadavdelningen också för utbyggnad, underhåll och drift av dotterbolaget Bjäre Kraft Bredband AB’s bredbandsanläggningar. Under 2013 har bredband stått för en stor del av koncernens nyanläggningar. Entreprenad gör också installationer av bredband och el till privata hushåll och företag. Bjäre Kraft ek. för. ansvarar även för eltillförsel samt drift och underhåll av högspänning i tunnelbygget. Vindkraft Vindkraftproduktionen har koncentrerats till koncernens bolag Bjäre Kraft Energi AB. Under 2013 har bolaget haft fyra direktägda verk samt andelar i Kalix Vind AB med 8 verk. Under 2013 har priserna på el varit låga vilket påverkat lönsamheten.Vindkraften har producerat i stort som förväntat förutom bolagets verk på Öland, ett Enercon E82 verk. Åtgärder har satts in under året och produktionen i december överträffade budget. Ett vindkraftverk har tillkommit under 2013 i Fredriksdal vid Nässjö. Verket ingår i en park om 5 maskiner av typen Siemens med en effekt på vardera 2,3 MW. Ett projekt i Torsås fick miljötillstånd av länsstyrelsen i Kalmar, men som förväntat överklagades beslutet och är nu i Mark- och miljödomstolen i Växjö. Beslut väntas under första halvåret 2014. Projektplanering och upphandling påbörjades för två vindkraftverk i Höganäs kommun. Verken är av märket Senvion och har en effekt på 3,2 MW vardera samt en vingdiameter på 114 meter. Omsättning och resultat Försäljningen har under räkenskapsåret uppgått till 166 mkr (155), vilket är en ökning med 7,1% (11 %) jämfört med föregående år. Rörelsemarginalen har under året varit 11,6% (10,7%). Koncernens investeringar i materiella anläggningstillgångar har uppgått till 67,9 mkr (39,9). Av dessa avser 14,8 mkr elnät, 23,8 mkr bredband, 26,7 mkr vindkraft och 2,6 mkr övrigt. Koncernens resultat efter skatt uppgår till 12,7 mkr (19,4). Verksamheten har fortsatt att utvecklas positivt under 2014. Finansiella risker Koncernens verksamhet bedrivs i sin helhet i Sverige och medför ett antal finansiella risker. Det övergripande målet är att moderföreningen tillhandahåller finansiering till koncernbolagen samt hanterar finansiella risker så att effekterna på koncernens resultat minimeras. Koncernen är främst exponerad för ränterisk, kreditrisk, likviditetsrisk samt risk förknippad med elhandel. För ytterligare information så hänvisas till not 2 i räkenskaperna. Miljöpåverkan Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel Årets vinst Summa (tkr) 88 495 7 957 96 452 Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att Avsättes till reservfond 398 I ny räkning överförs 96 054 Summa (tkr) 96 452 Styrelsens yttrande över den föreslagna vinstutdelningen Koncernbidrag har, under förutsättning av årstämmans godkännande, lämnats med 10 000 tkr vilket föranlett att fritt eget kapital per balansdagen, efter beaktande av skatteeffekten, reducerats med 7 800 tkr. Den föreslagna värdeöverföringen i form av koncernbidrag reducerar föreningens soliditet till 55 procent. Soliditeten är mot bakgrund av att föreningens verksamhet fortsatt bedrives med lönsamhet betryggande. Likviditeten i föreningen bedöms kunna upprätthållas på en likaledes betryggande nivå. Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen, i form av koncernbidrag, ej hindrar föreningen från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. Den föreslagna värdeöverföringen kan därmed försvaras med hänsyn till vad som anförs i lagen (1987:667) om ekonomiska föreningar 10 kap. Föreningens resultat och ställning i övrigt redovisas i efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande tilläggsupplysningar. Bolag i koncernen bedriver anmälningspliktig/tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken. Anmälningsplikten/ tillståndet avser vindkraftsanläggningar i Ryd-Rönnerum på Öland, Fredriksdal i Nässjö, Kroka i Torsås samt Sönnertorp i Båstad. Den anmälningspliktiga/tillståndspliktiga verksamheten motsvarar 4% av koncernens omsättning. Arbetet med miljön är idag en viktig del av vårt arbete där vi förutom de dagliga rutinerna följer upp miljöarbetet och utvecklar våra rutiner vid skyddkommittémöten. 13 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE, FORTSÄTTNING Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag. Koncernen Rörelsens intäkter, tkr Resultat efter finansiella poster, tkr Balansomslutning, tkr Soliditet, % 2013 2012 2011 2010 2009 169 046 157 156 142 056 127 468 128 464 17 774 19 528 16 010 8 186 6 587 374 734 330 299 313 775 275 894 277 237 63 68 66 71 69 2013 2012 2011 2010 2009 110 625 106 543 100 669 84 915 92 520 11 638 11 078 10 493 7 042 6 491 262 027 248 042 235 218 228 220 239 221 55 58 59 61 56 Moderföreningen Rörelsens intäkter, tkr Resultat efter finansiella poster, tkr Balansomslutning, tkr Soliditet, % Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1 14 15 RESULTATRÄKNING, KONCERNENS RÖRELSENS INTÄKTER Not 2013 2012 1, 2 Nettoomsättning 3 166 228 155 231 Aktiverat arbete för egen räkning 1 372 752 Övriga rörelseintäkter 1 446 1 173 169 046 157 156 Råvaror och förnödenheter -32 141 -30 198 Handelsvaror -17 718 -18 592 Rörelsens intäkter RÖRELSENS KOSTNADER 3 Övriga externa kostnader 4 -36 982 -33 722 Personalkostnader 5 -35 509 -34 996 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 6 Rörelsens kostnader Andelar i intresseföretags resultat 7 Rörelseresultat -26 842 -23 600 -149 192 -141 108 -303 827 19 551 16 875 4 158 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA INVESTERINGAR Resultat från intressebolag och övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 8 - Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 9 1 158 979 Räntekostnader -2 935 -2 484 Summa resultat från finansiella investeringar -1 777 2 653 17 774 19 528 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER Skatt på årets resultat 10 Årets resultat Intäkter och rörelseresultat tkr -5 074 -117 12 700 19 411 Intäkter per verksamhet 180 000 160 000 140 000 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 0 25 000 20 000 Elnät 41% 15 000 Bredband 35% 10 000 Entreprenad 18% Energi 4% 5 000 Externa tjänster 2% Övrigt 1% 0 2009 2010 2011 Försäljningsintäkter 2012 2013 Rörelseresultat 16 BALANSRÄKNING, KONCERNENS Not TILLGÅNGAR 2013-12-31 2012-12-31 1,2 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Pågående nyanläggningar Goodwill 11 233 233 11 475 14 344 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 12 14 074 14 560 Maskiner och andra tekniska anläggningar 13 225 205 184 244 Inventarier, verktyg och installationer 14 3 321 1 575 Pågående nyanläggningar 15 8 291 8 013 262 599 222 969 7 15 360 15 663 16 28 015 28 015 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar 43 375 43 678 305 974 266 647 3 766 2 859 20 868 25 486 5 093 4 453 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager m m Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 17 9 862 10 960 39 589 43 758 1 000 1 000 Kassa och Bank 28 171 18 894 Summa omsättningstillgångar 68 760 63 652 374 734 330 299 Kortfristiga placeringar Summa tillgångar Kassalikviditet Solididet % 200% 72 70 150% 68 66 100% % 64 62 50% 60 0% 2009 2010 2011 2012 58 2013 2009 17 2010 2011 2012 2013 BALANSRÄKNING, KONCERNENS Not Not EGET KAPITAL OCH SKULDER 2013-12-31 2012-12-31 2012-12-31 2011-12-31 1 061 1 054 77 284 58 551 78 345 59 605 146 776 146 098 1, 2 EGET KAPITAL 18 Bundet eget kapital Inbetalda insatser Bundna reserver Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat 12 700 19 411 159 476 165 509 237 821 225 114 30 653 25 660 65 811 47 336 Skulder till kreditinstitut 4 362 1 129 Förskott från kunder 6 287 2 725 16 152 11 704 - 78 3 935 5 606 Summa eget kapital AVSÄTTNINGAR Uppskjuten skatt LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 19 Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder 9 713 10 947 40 449 32 189 374 734 330 299 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter 20 219 646 172 502 Ansvarsförbindelser 21 63 746 60 546 Självfinansiering och skuldsättning Totalt kapital i förhållande till avkastning på totalt kapital tkr 140% 120% 100% 400 000 7,0% 350 000 6,0% 300 000 80% 60% 5,0% 250 000 Självfinansiering 4,0% 200 000 Skuldsättningsgrad 3,0% 150 000 40% 2,0% 100 000 20% 1,0% 50 000 0% 2009 2010 2011 2012 0 2013 0,0% 2009 18 2010 2011 2012 2013 Totalt kap avkastning % KASSAFLÖDESANALYS, KONCERNENS Not 2013 2012 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Rörelseresultat före finansiella poster 19 551 16 875 Avskrivningar 26 842 23 600 Övriga ej likviditetspåverkande poster 303 -827 Erhållen ränta 220 446 938 533 -2 935 -2 484 -159 -644 44 760 37 499 Erhållna utdelningar Erlagd ränta Betald inkomstskatt Ökning/minskning varulager Ökning/minskning kundfordringar Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar Ökning/minskning leverantörsskulder -907 121 4 618 -18 135 458 12 513 4 448 1 680 Ökning/minskning övriga kortfristiga skulder 3 890 -954 Kassaflöde från den löpande verksamheten 57 267 32 724 - -233 -67 906 -39 885 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investeringar i immateriella anläggningstillgångar Investeringar i materiella anläggningstillgångar Erhållna statliga stöd/bidrag 1 434 4 075 - 9 179 -66 472 -26 864 7 4 Sålda intressebolag Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nettoförändring medlemsinsatser Upptagna lån Amortering av skuld Kassaflöde från finansieringsverksamheten 22 267 - -3 792 -3 088 18 482 -3 084 Årets kassaflöde 9 277 2 776 Likvida medel vid årets början 19 894 17 118 Likvida medel vid årets slut 29 171 19 894 Investeringar per verksamhet 2013 Bruttoinvesteringar i anläggningar i förhållande till försäljningsintäkter tkr Elnät 14,8 mkr 80 000 45% 70 000 40% 60 000 35% 30% 50 000 Bredband 23,8 mkr 25% 40 000 Vindkraft 26,7 mkr 30 000 Övrigt 2,6 mkr 20 000 Bruttoinvest 15% % av försäljn 10% 10 000 5% 0 0% 2009 19 20% 2010 2011 2012 2013 RESULTATRÄKNING, MODERFÖRENINGENS Not Not RÖRELSENS INTÄKTER 20132012 2012 2011 107 807 104 798 1 372 752 1, 2 Nettoomsättning 3 Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter Rörelsens intäkter RÖRELSENS KOSTNADER 1 446 993 110 625 106 543 -32 859 -33 949 3 Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader 4 -32 483 -28 367 Personalkostnader 5 -24 766 -24 576 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 6 -7 728 -7 276 -97 836 -94 168 12 789 12 375 Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat RESULTAT FRÅN FINANSIELLA INVESTERINGAR Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 831 938 Räntekostnader 9 -1 982 -2 235 Summa resultat från finansiella investeringar -1 151 -1 297 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 11 638 11 078 Bokslutsdispositioner 22 -1 430 -2 140 Skatt på årets resultat 10 -2 251 -2 361 7 957 6 577 Årets resultat Avkastning på totalt kapital tkr 6,0% 260 000 5,0% 250 000 4,0% 240 000 3,0% 230 000 2,0% 220 000 1,0% 210 000 0,0% 2009 2010 2011 2012 Soliditet % 270 000 62 61 60 59 58 Totalt kap 57 avkastning % 56 % 55 54 53 52 2009 2013 20 2010 2011 2012 2013 BALANSRÄKNING, MODERFÖRENINGENS TILLGÅNGAR Not Not 2013-12-31 2012-12-31 2012-12-31 2011-12-31 1, 2 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Pågående nyanläggningar 233 233 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 12 14 074 14 560 Inventarier, verktyg och installationer 14 2 843 971 Maskiner och andra tekniska anläggningar 13 56 688 48 517 15 711 4 564 74 316 68 612 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i dotterföretag 23 62 800 62 800 Fordringar hos koncernföretag 24 28 897 28 897 Andelar i intresseföretag 7 - - 16 27 995 27 995 119 692 119 692 194 241 188 537 3 749 2 824 Kundfordringar 17 594 20 299 Fordringar hos koncernföretag 16 793 11 224 3 118 2 575 Övriga långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Aktuella skattefordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 17 Kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar 21 87 260 6 144 6 536 43 736 40 894 1 000 1 000 19 301 14 787 67 786 59 505 262 027 248 042 BALANSRÄKNING, MODERFÖRENINGENS 2013-12-31 2012-12-31 2012-12-31 2011-12-31 Inbetalda insatser 1 061 1 054 Reservfond 9 755 9 425 10 816 10 479 88 495 90 048 7 957 6 577 EGET KAPITAL OCH SKULDER Not Not 1, 2 EGET KAPITAL 18 Bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat 96 452 96 625 107 268 107 104 48 345 46 915 Skulder till koncernföretag 29 839 29 839 Skulder till kreditinstitut 21 286 24 274 Summa långfristiga skulder 51 125 54 113 1 494 - Skulder till koncernföretag 29 983 19 446 Leverantörsskulder 14 028 7 826 3 467 4 786 6 317 7 852 Summa eget kapital OBESKATTADE RESERVER 25 LÅNGFRISTIGA SKULDER KORTFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut 20 Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 19 Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder 55 289 39 910 262 027 248 042 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter 20 73 200 73 200 Ansvarsförbindelser 21 63 746 60 546 22 KASSAFLÖDESANALYS, MODERFÖRENINGENS Not 2013 2012 2012 2011 12 789 12 375 7 728 7 276 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Rörelseresultat före finansiella poster Avskrivningar Erhållen ränta 322 405 Erhållna utdelningar 509 533 -1 982 -2 235 -594 -246 18 772 18 108 Erlagd ränta Betald inkomstskatt Ökning/minskning varulager -925 87 2 705 -17 215 -5 004 13 865 Ökning/minskning leverantörsskulder 6 202 897 Ökning/minskning övriga kortfristiga skulder 7 684 9 433 Kassaflöde från den löpande verksamheten 29 434 25 175 Ökning/minskning kundfordringar Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar INVERSTERINGSVERKSAMHETEN Investeringar i immateriella anläggningstillgångar - -233 Investeringar i materiella anläggningstillgångar -13 432 -10 169 Kassaflöde från investeringsverksamheten -13 432 -10 402 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nettoförändring medlemsinsatser 7 4 -1 495 -1 494 Erhållet/lämnat koncernbidrag -10 000 -6 600 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -11 488 -8 090 4 514 6 683 Amortering av skuld Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början 15 787 9 104 Likvida medel vid årets slut 20 301 15 787 23 NOTER, MODERFÖRENINGENS OCH KONCERNENS Not 1 Redovisningsprinciper Skillnaden mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan redovisas som bokslutsdisposition. Ackumulerade avskrivningar utöver plan redovisas som obeskattad reserv. Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BFN 2008:1 Årsredovisning i mindre företag (K2 reglerna). Om inte annat framgår är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som ej medför in- eller utbetalningar. Som likvida medel klassificeras, förutom kassa- och banktillgodohavanden, kortfristiga finansiella placeringar som dels är utsatta för endast en obetydlig risk för värdefluktationer, dels - handlas på en öppen marknad till kända belopp eller - har en kortare återstående löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten. Koncernredovisning I koncernredovisningen ingår dotterföretag där moderföreningen direkt eller indirekt innehar mer än 50 % av rösterna. Koncernens bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att dotterföretagens egna kapital vid förvärvet, fastställt som skillnaden mellan tillgångarnas och skuldernas verkliga värde, elimineras i sin helhet. I koncernens egna kapital ingår härigenom endast den del av dotterföretagens egna kapital som tillkommit efter förvärvet. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatteskuld) i förhållande till balansomslutningen. I koncernredovisningen redovisas inte bokslutsdispositioner och obeskattade reserver . Dessa delas upp i eget kapital och latent skatteskuld. Latent skatt hänförlig till årets bokslutsdispositioner ingår i koncernens nettovinst. På motsvarande sätt delas obeskattade reserver i de enskilda bolagen upp. Den latenta skatteskulden redovisas som långfristig skuld, medan resterande del tillförs koncernens bundna egna kapital. Intäkter och rörelseresultat Summa rörelseintäkter samt rörelseresultat. Kassalikviditet Omsättningstillgångar exklusive lager och pågående arbeten i förhållande till kortfristiga skulder. Intresseföretag Som intresseföretag betraktas de företag som inte är dotterföretag men där moderföreningen direkt eller indirekt innehar minst 20 % av rösterna för samtliga andelar, eller på annat sätt har ett betydande inflytande. I koncernens bokslut redovisas andelar i intresseföretag enligt kapitalandelsmetoden. Kapitalandelsmetoden innebär att andelar i ett företag redovisas till anskaffningsvärde vid anskaffningstillfället och därefter justeras med koncernens andel av förändringen i intresse-företagets egna kapital. I koncernens resultaträkning ingår som intäkt koncernens andel av intresseföretagets resultat. Ej utdelad ackumulerad vinstandel hänförlig till intresseföretag redovisas i koncernbalansräkningen som kapitalandelsfond under bundna reserver. Orealiserade internvinster elimineras med den på koncernen belöpande andelen av vinsten. I moderbolagets bokslut redovisas andelar i intresseföretag till anskaffningsvärde med avdrag för eventuella nedskrivningar. Som intäkt från intresseföretag redovisas endast erhållen utdelning av vinstmedel som intjänats efter förvärvet. Skuldsättningsgrad Skulder inklusive uppskjuten skatteskuld och avsättningar i förhållande till justerat eget kapital Avkastning på totalt kapital Rörelseresultat plus finansiella intäkter i förhållande till balansomslutningen Självfinansieringsgrad Kassaflöde från den löpande verksamheten i förhållande till årets investeringar i anläggningstillgångar Not 2 Valutarisker Koncernen verkar inte internationellt och är endast i begränsad omfattning utsatt för valutarisker. All finansiering sker i svenska kronor. Intäktsredovisning Koncernens intäkter periodiseras enligt matchningsprincipen, vilket innebär att inkomster och utgifter redovisas på det år de belöper. När det gäller anslutningsavgifter så intäktsförs dessa vid färdigställande medan kostnaden periodiseras över anläggningens livslängd. Under 2005 har föreningen färdigställt en större byggnation till järnvägstunneln genom Hallandsåsen på drygt 12 Mkr. Då byggnationen av järnvägstunneln har en begränsad livslängd periodiseras intäkterna över den uppskattade byggtiden vilken motsvarar anläggningens livslängd. Ränterisker Koncernens intäkter och kassaflöde från rörelsen är i allt väsentligt oberoende av förändringar i marknadsmässiga räntenivåer. Koncernen innehar begränsade räntebärande tillgångar. Vid årets slut var 70,2 Mkr (48,5 Mkr) upplånade varav 36,4 Mkr till fast ränta 3,78-5,38%. Kreditrisk Koncernen har ingen väsentlig koncentration av kreditrisker. Koncernen har fastställda riktlinjer för att säkra att försäljning av produkter och tjänster sker till kunder med lämplig kreditbakgrund. Koncernen har ett stort antal kunder som faktureras, oftast mindre belopp per faktura ett flertal gånger per år vilket minskar koncernens totala kreditrisk. Fordringar Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Varulager Varulagret värderas, med tillämpning av först-in först-ut principen, till det lägsta av 97 % av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet på balansdagen Likviditetsrisk Hanteringen av likviditetsrisk sker med försiktighet som utgångspunkt, vilket innebär att bibehålla tillräckliga likvida medel och säljbara värdepapper, tillgänglig finansiering genom tillräckliga avtalade kreditmöjligheter. Den underliggande rörelsen har en stabil resultatnivå som till viss del anpassas genom prissättningen till kunderna. Koncernen har flexibilitet i finansieringen genom att man kan styra hur stora investeringar som skall genomföras årligen med hänsyn taget till tillgänglig likviditet. Koncernen har som målsättning att likvida medel och lyftningsbara krediter tillsammans skall uppgå till minst 20 Mkr. På balansdagen har koncernen en beviljad checkkredit på 20 Mkr. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar avskrivs systematiskt över den bedömda ekonomiska livslängden. Härvid tillämpas följande avskrivningtider: Antal år Byggnader och markanläggningar Maskiner & andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg & installationer Goodwill Finansiella risker 10-33 5-20 Risker förknippade med elhandel Koncernen utsätts genom sin verksamhet i Bixia AB för olika finansiella risker. En risk består av att Bixia terminssäkrar den energi som kontrakteras till kund. Om prisnivån sjunker efter prissäkringen måste Bixia ställa garantier till motpart som 3-5 10 24 har ställt ut terminen. Denna motpart kan vara Nordpool som är ett clearingshus eller bilateral part som är godkänd av Bixia’s styrelse. För Bjäre Krafts del innebär Bixia’s finansiella risk, att företaget tillsammans med övriga delägare i Bixia kan tvingas ytterliggare ställa säkerheter för handel med el i form av kontantinsats och/ eller borgensåtagande. Bjäre Krafts styrelse prövar löpande föreningens borgen förpliktelser gentemot Bixia och eventuell utökning av borgensåtagande beslutas av föreningens styrelse. Koncernen 2013 2012 2 178 2 018 Övriga anställda 21 755 21 696 Totala löner och ersättningar för koncernen 23 933 23 714 Löner och ersättningar har uppgått till Styrelse och verkställande direktören Risker med vindkraftsproduktion Vindkraftproduktion är förknippat med vissa risker. Omvärldsrisker, främst förändringar i klimat och vindförhållanden påverkar intäker både under året och mellan åren. Finansiella risker beror främst på ett flukturerande elpris. Elpriset uppkommer genom handeln på Nord Pool. Elcertifikatspriser varierar också på ett liknande sätt. Genom att prissäkra delar av den planerade produktionen kan riskerna minskas. Risker på grund av tekniska problem minimeras genom driftbolag där flera vindkraftverk gemensamt delar på produktion och risk. Detta har vi genomfört på Öland där vårt vindkraftverk ingår i ett gemensamt driftsbolag tillsammans med fyra andra verk. Sociala avgifter enligt lag och avtal 8 329 8 023 Pensionskostnader (varav för styrelser och verkställande direktörer 690 tkr (621 tkr)) 2 360 2 514 Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader för koncernen 34 622 34 251 2013 2012 1 299 1 188 15 327 15 483 16 626 16 671 6 080 5 758 1 701 1 698 24 407 24 127 Moderföreningen Löner och ersättningar har uppgått till Not 3 Styrelse och verkställande direktören Inköp och försäljningar mellan koncernföretag Övriga anställda Moderföreningen Av föreningens nettoomsättning avser 27% (27%) försäljning till dotterföretag. Inköp från koncernföretag uppgår till 1% (1%). Sociala avgifter enligt lag och avtal Not 4 Ersättning till revisorerna Pensionskostnader (varav för styrelse och verkställande direktören 597 tkr (552 tkr)) Koncernen Revision Andra uppdrag än revisionsuppdraget 2013 2012 247 253 50 40 297 293 Med verkställande direktören har avtal träffats om avgångsvederlag uppgående till två årslöner vid uppsägning från föreningens sida. Från verkställande direktörens sida gäller en uppsägningstid om 12 månader. Styrelseledamöter och ledande befattningshavare Moderföreningen Revision Andra uppdrag än revisionsuppdraget 130 130 28 30 158 160 Antal på balansdagen 2012 Varav män 2012 10 80% 10 80% 6 83% 6 83% Styrelseledamöter 9 78% 9 78% Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare 5 80% 5 80% Koncernen Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare Not 5 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter Moderföreningen Medelantalet anställda, med fördelning på kvinnor och män har uppgått till 2013 2012 Kvinnor 11 11 Män 36 37 Totalt för koncernen 47 48 9 10 Män 24 25 Totalt för moderföreningen 33 35 Moderföreningen Kvinnor Varav män 2013 Styrelseledamöter Koncernen Antal på balansdagen 2013 25 Not 7 Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro - långtidssjukfrånvaro 2013-01-01-2013-12-31 2012-01-01-2012-12-31 2,12% 2,11% 0% 25,85% Andelar i intresseföretag Indirekt ägda Justerat eget kapital (kkr)* Årets vinst (kkr)** Bokfört värde i föreningen Andelar i% Bokfört värde i koncernen Kalix Vind AB (Org.nr 556686-1729) 15 175 - sjukfrånvaro för män 1,97% 1,62% - sjukfrånvaro för kvinnor 2,52% 3,26% - anställda 30 - 49 år 1,83% 1,49% - anställda 50 år - 2,43% 2,93% 31 15 360 Summa 15 360 *) Med justerat eget kapital avses den ägda andelen av företagets egna kapital inkl. eget kapitaldelen i obeskattade reserver. **) Med årets vinst avses ägarandelen i företagets resultat efter skatt inkl. eget kapitaldelen i årets förändring i obeskattade reserver. Koncernen Not 6 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 2013-12-31 2012-12-31 15 663 19 857 Ingående anskaffningsvärden Årets förändring Koncernen Byggnader och mark Maskiner & andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg & installationer Goodwill 2013 2012 -486 -486 -22 614 -19 337 -873 -908 -2 869 -2 869 -26 842 -23 600 -486 -486 -6 655 -6 083 -587 -707 -7 728 -7 276 Intjänad resultatandel Avyttrade bokförda värden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Koncernen Maskiner & andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer 827 - -5 021 15 360 15 663 Not 8 Resultat från intressebolag, övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Moderföreningen Byggnader och mark -303 2013 2012 Realisationsresultat vid försäljning av intressebolag - 4 158 0 4 158 2013 2012 - - 0 0 Summa Moderföreningen Realisationsresultat vid försäljning av intressebolag Summa Åldersfördelning Sjukfrånvaro % 16 7 14 6 12 5 10 8 kvinnor 6 män 4 män 3 kvinnor 2 4 1 2 0 0 20-29 30-39 40-49 50-59 2009 60-69 26 2010 2011 2012 2013 Not 9 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Koncernen Not 12 Byggnader och mark 2013 2012 Räntor 220 446 Utdelningar 938 533 1 158 979 Koncernen 2013 2012 Ingående anskaffningsvärden 20 602 20 602 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 20 602 20 602 -6 042 -5 556 Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Moderföreningen -486 -486 -6 528 -6 042 14 074 14 560 Taxeringsvärden för fastigheter i Sverige 3 623 3 521 Moderföreningen 2013 2012 Ingående anskaffningsvärden 20 602 20 602 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 20 602 20 602 -6 042 -5 556 Räntor 322 405 Utgående ackumulerade avskrivningar Utdelningar 509 533 Utgående restvärde enligt plan 831 938 Not 10 Skatt på årets resultat Koncernen 2013 2012 -75 -684 -6 -38 Skatt koncernbidrag - - Förändrad skattesats uppskjuten skatt - 4 294 Uppskjuten skatt -4 993 -3 689 Summa -5 074 -117 -45 -587 Aktuell skatt för året Aktuell skatt hänförlig till tidigare år Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Moderföreningen Aktuell skatt för året Aktuell skatt hänförlig till tidigare år Taxeringsvärden för fastigheter i Sverige -6 -38 -2 200 -1 736 Förändrad skattesats uppskjuten skatt - - Uppskjuten skatt - - -2 251 -2 361 Skatt koncernbidrag Summa Not 11 Goodwill 2013 2012 Ingående anskaffningsvärden Koncernen 28 689 28 689 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 28 689 28 689 -14 345 -11 476 -2 869 -2 869 -17 214 -14 345 11 475 14 344 Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan 27 -486 -486 -6 528 -6 042 14 074 14 560 3 623 3 521 Not 13 Maskiner och andra tekniska anläggningar Moderföreningen Ingående anskaffningsvärden Koncernen Ingående anskaffningsvärden Inköp 2013 2012 441 415 405 752 65 009 39 738 -1 434 -4 075 504 990 441 415 Inköp Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Årets statliga stöd Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar och utrangeringar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar -257 171 -237 834 -22 614 -19 337 -279 785 -257 171 Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Utgående restvärde enligt plan Moderföreningen Ingående anskaffningsvärden Inköp 225 205 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2013 2012 188 722 14 824 6 088 - - Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan 209 634 194 810 -146 293 -140 210 -6 653 -6 083 -152 946 -146 293 56 688 48 517 Not 14 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar och utrangeringar Ingående avskrivningar Försäljningar och utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan 12 856 2 460 439 -601 -110 15 044 13 185 -12 214 -11 617 601 110 -588 -707 -12 201 -12 214 2 843 971 Koncernen 2013 2012 Ingående nedlagda kostnader 8 013 8 756 Under året nedlagda kostnader 8 291 8 013 Under året aktiverade kostnader -8 013 -8 756 Utgående nedlagda kostnader 8 291 8 013 Moderföreningen 2013 2012 Ingående nedlagda kostnader 4 564 922 711 4 564 2013 2012 20 340 19 560 2 619 890 -601 -110 22 358 20 340 Under året aktiverade kostnader -4 564 -922 Utgående nedlagda kostnader 711 4 564 Not 16 Övriga långfristiga värdepappersinnehav Koncernen Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 13 185 Not 15 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Under året nedlagda kostnader Koncernen 2012 184 244 194 810 Årets statliga stöd 2013 -18 765 -17 967 601 110 -873 -908 -19 037 -18 765 3 321 1 575 2013 2012 Ingående anskaffningsvärden 28 015 28 015 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 28 015 28 015 Utgående redovisat värde, totalt 28 015 28 015 2013 2012 Ingående anskaffningsvärden 27 995 27 995 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 27 995 27 995 Utgående redovisat värde, totalt 27 995 27 995 Moderföreningen Bixia AB har den 30 augusti 2012 utskiftat vindkraftstillgångarna i Bixia AB till Bixia Prowin AB. Efter utskiftningen består innehavet av 25 427 aktier i Bixia AB (Org. nr. 556544-2638) och 67 536 aktier i Bixia Prowin AB (Org. nr. 556884-4848). 28 Not 17 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Reservfond Belopp vid årets ingång Koncernen 2013-12-31 Årets avsättning Förutbetalda kostnader Upplupna intäkter entreprenadarbeten 2 421 3 305 129 1 139 Upplupna intäkter 7 312 6 516 Summa 9 862 10 960 Belopp vid årets utgång Summa bundet eget kapital vid årets utgång Förutbetalda kostnader Upplupna intäkter entreprenadarbeten Upplupna intäkter Övriga poster Summa 8 995 330 430 9 755 9 425 10 816 10 479 96 625 95 342 FRITT EGET KAPITAL Belopp vid årets ingång Moderföreningen 9 425 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31 258 418 129 1 139 5 492 4 755 265 224 6 144 6 536 Avsättning till reservfond Lämnat koncernbidrag Skatteeffekt koncernbidrag Årets resultat Belopp vid årets utgång -330 -430 -10 000 -6 600 2 200 1 736 7 957 6 577 96 452 96 625 Not 19 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 18 Förändring av eget kapital Koncernen Koncernen 2013-12-31 2012-12-31 BUNDET EGET KAPITAL Insatskapital Belopp vid årets ingång 1 054 1 050 Netto medlemsinsatser 7 4 1 061 1 054 Belopp vid årets utgång 2013-12-31 2012-12-31 Löner 2 000 1 977 Semesterlöner 1 126 1 097 Sociala avgifter 1 731 1 721 Övriga poster 4 856 6 152 Summa 9 713 10 947 1 417 1 398 757 728 Moderföreningen Bundna reserver Löner Belopp vid årets ingång 58 551 53 701 Förskjutning mellan bundet och fritt eget kapital 18 403 4 420 Avsättning till reservfond 330 430 Belopp vid årets utgång 77 284 58 551 Summa bundet eget kapital vid årets utgång 78 345 59 605 165 509 150 949 -18 403 -4 420 Semesterlöner Fria reserver Belopp vid årets ingång Förskjutningar mellan bundet och fritt eget kapital Avsättning till reservfond -330 -430 12 700 19 411 159 476 165 510 Belopp vid årets ingång 1 054 1 050 Netto medlemsinsatser 7 4 1 061 1 054 Årets resultat Belopp vid årets utgång Moderföreningen BUNDET EGET KAPITAL Insatskapital Belopp vid årets utgång 29 Sociala avgifter 1 221 1 210 Övriga poster 2 922 4 516 Summa 6 317 7 852 Not 20 Ställda säkerheter Not 23 Andelar i dotterföretag FÖR EGNA AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Koncernen Koncernen 2013-12-31 2012-12-31 10 400 10 400 149 745 135 381 Avseende Skulder till kreditinstitut Företagsinteckningar Aktier i dotterbolag Maskiner och inventarier Summa ställda säkerheter 59 501 32 721 219 646 178 502 Org nr Säte Kapitalandel (%) Bjäre Kraft Energi AB 556527-5020 Båstad 100 Bjäre Kraft Bredband AB 556361-9294 Båstad 100 Kroka Vind AB 556664-8183 Båstad 100 Kapital andel % Rösträttsandel % Bjäre Kraft Energi AB 100 100 Bjäre Kraft Bredband AB 100 100 Bokfört värde Bokfört värde 13-12-31 12-12-31 1 000 100 100 100 52 010 62 700 62 700 100 1 000 62 800 62 800 Antal aktier DIREKT ÄGDA Moderföreningen Avseende Skulder till kreditinstitut Företagsinteckningar 10 400 10 400 Aktier i dotterföretag 62 800 62 800 Summa ställda säkerheter 73 200 73 200 INDIREKT ÄGDA Kroka Vind AB Summa Not 21 Ansvarsförbindelser Koncernen och moderföreningen Ansvarsförbindelser till förmån för dotterbolag 2013-12-31 Not 24 Fordringar hos koncernföretag 2012-12-31 7 200 4 000 Övriga Ansvarsförbindelser 56 546 56 546 Summa 63 746 60 546 2013 2012 Not 22 Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Avsättning till periodiseringsfond Summa 2013 2012 Ingående anskaffningsvärden 28 897 28 897 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 28 897 28 897 2013-12-31 2012-12-31 39 710 38 345 Not 25 Obeskattade reserver -1 365 -1 410 -65 -730 -1 430 -2 140 Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Periodiseringsfond Summa 30 8 635 8 570 48 345 46 915 Västra Karup 2014-03-27 Gunnar Ekman Ordförande Kenneth Olsson Vice ordförande Lars Elofson Gert Håkan Eriksson Bengt Johansson Gunder Jönsson Karin Hansson Håkan Eriksson Verkställande direktör Hanne Maas Karlsson Arbetstagarrepresentant, Unionen Paul Bengtsson Arbetstagarrepresentant, SEF Vår revisionsberättelse har lämnats 2014-03-31 Claes Hamilton Auktoriserad revisor Rutger Netterstrand 31 32 Revisionsberättelse Till föreningsstämman i Bjäre Kraft ekonomisk förening, org. nr. 739400-0132 Rapport om årsredovisningen och koncernredovisningen Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Vi har reviderat årsredovisningen och koncernredovisningen för Bjäre Kraft ek. för. för år 2013. Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt lagen om ekonomiska föreningar. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen och koncernredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och koncernredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen och koncernredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen och koncernredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen och koncernredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen och koncernredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen och koncernredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med lagen om ekonomiska föreningar. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med lagen om ekonomiska föreningar, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att föreningsstämman disponerar, vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Västra Karup den 31 mars 2014 Claes Hamilton Auktoriserad revisor Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen och koncernredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens och dess dotterföretags finansiella ställning per den 31 december 2013 och av dessas finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen och för koncernen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen har vi även reviderat förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Bjäre Kraft ek. för. för år 2013. 33 Rutger Nettersand 34 STYRELSE & LEDNINGSGRUPP Styrelse Från vänster: Thomas Lilja (ekonomichef), Peter Elofsson, Hanne Maas Karlsson, Gunnar Ekman, Lars Elofson, Gunder Jönsson, Alexander Jansson (adjungerad), Bengt Johansson, Håkan Eriksson (VD), Kenneth Olsson och Karin Hansson. Saknas på bild: Gert-Håkan Eriksson och Paul Bengtsson. Ledningsgrupp Från vänster: Hans Ljungström, Thomas Lilja, Håkan Eriksson, Tommy Eriksson, Alexander Jansson, Jonas Florén. 35 Bjäre Kraft, Box 1054, 269 21 Båstad Telefon: 0431-44 99 00 • [email protected] • www.bjarekraft.se 36
© Copyright 2024