ÅRSREDOVISNING 2014
ÅRSREDOVISNING 2014 MR GREEN & CO AB (publ) INNEHÅLL Bolagsbeskrivning ............................................................ 4 2014 i sammandrag ...........................................................5 VD-ord.................................................................................... 6 Koncernens resultaträkningar, 2013 proforma....... 9 Spelintäkter per region.................................................... 9 Marknadsutveckling.........................................................10 Portföljbolag....................................................................... 12 Bolagsstyrningsrapport .................................................14 Aktien och ägare .............................................................. 18 Tvåårsöversikt, 2013 proforma....................................19 Mr Greens CSR-principer..............................................20 Förvaltningsberättelse .................................................. 22 Koncernens resultaträkningar..................................... 28 Koncernens rapport över totalresultat.................... 28 Koncernens balansräkningar.......................................29 Koncernens kassaflödesanalys...................................30 Förändringar i koncernens eget kapital................... 31 Moderbolagets resultaträkningar.............................. 32 Moderbolagets balansräkningar................................. 33 Moderbolagets kassaflödesanalys.............................34 Förändringar i moderbolagets eget kapital........... 35 Noter ....................................................................................36 Revisionsberättelse.........................................................50 Styrelse, ledning och revisor....................................... 52 Årsstämma och övrig information............................. 55 3 BOLAGSBESKRIVNING Mr Green & Co AB investerar i bolag inom nätspelssektorn. Kärninvesteringen är nätkasinobolaget Mr Green Ltd. VISION Visionen för Mr Green & Co är att via investeringar i snabbväxande nätspelsbolag utforma det framtida nätspelandet. UPPDRAG Bolagets uppdrag är att vara en aktiv investerare i världens mest underhållande och säkra nätspelsföretag. MÅL Målet för Mr Green & Co är att bygga långsiktigt hållbar och lönsam tillväxt. GRÖNT SPEL Grönt spel handlar om mer än ett ansvarsfullt spelande. Vi anser att kasinospel på nätet handlar om underhållning och respekt – i en säker och pålitlig miljö. 4 2014 I SAMMANDRAG Nätkasinot Mr Green utsågs 2014 till världens bästa kasinooperatör för tredje året i rad på branschgalan the International Gaming Awards. Bolaget förvärvade, genom dotterbolaget Green Gaming Group Plc, Social Holdings Ltd (Spin Tower Casino) samt DSRPTV Gaming Ventures Ltd (Garbo.com). PROFORMA SPELÖVERSKOTT, % 36,3 SPELÖVERSKOTT, MSEK Spelsajterna Garbo och Mr Green vann kategorierna Innovativ start-up samt Årets varumärke vid branschgalan The Operating Marketing and Innovation Awards. 659,0 Mr Green fortsätter att växa snabbare än mark naden, vilket är ett resultat av starkt fokus på den trygga, attraktiva och säkra spelupplevelsen. Bo Wänghammar utnämndes till VD för nätkasinot Mr Green Ltd. Niclas Enhörning anställdes som ny VD för teknikbolaget Mr Green & Co Technology AB. MARKNADSVÄRDE, MSEK 1 254,7 AKTIEKURS, UTVECKLING, %: -1,4 SLUTKURS, 30/12, SEK: 35,00 Nätkasinot Mr Green lanserade en app för smarta telefoner med Facebook-login och erbjuder nu spel för riktiga pengar, även via Facebook, på den brittiska marknaden. SPELÖVERSKOTT ÖVRIGA EUROPA, % 46,9 Norden står för 52,5 % av det totala spelöverskottet under 2014, jämfört med 64,9 % under 2013, motsvarande siffra för övriga Europa har stigit från 34,9 % 2013 till 46,9 % 2014. Övriga världen står för 0,6 % 2014 jämfört med 0,2 % av spelöverskottet 2013. 5 MR GREEN FORTSÄTTER ATT VÄXA SNABBARE ÄN MARKNADEN Mr Green & Co AB (publ) har haft ett mycket spännande år. Bolaget har visat en kraftig tillväxt genom sitt kärninnehav, det maltesiska nätkasinot Mr Green, vars spelöverskott för helåret ökade med 36,3 procent jämfört med 2013 och uppgick till 659,0 (483,5) MSEK. Det kan jämföras med den nätbaserade kasinomarknaden i Europa som beräknades växa med 13 procent under 2014. Siffror inom parentes härrör till föregående år. Vinsten (EBITDA) för 2014 före jämförelsestörande poster uppgick till 134,8 (106,8) MSEK, en ökning med 26,2 procent, vilket placerar Mr Green i topp bland de noterade konkurrenterna. De jämförelsestörande posterna uppgick till -112,1 (-4,7) MSEK. VARUMÄRKE SOM STICKER UT Det finns flera anledningar till att nätkasinot Mr Green har lyckats med snabb tillväxt av spelöverskott och vinst. Ett viktigt skäl är vårt fokus på produktutveckling, vilket vi redan på prototypstadiet för snart åtta år sedan identifierade som ett prioriterat område. I och med att nätkasinot endast erbjuder en kasino lösning och inte övriga produkter inom segmentet (sportbok, bingo och poker exempelvis) kan utvecklingsresurserna koncentreras för att skapa en spelupplevelse utöver det vanliga på såväl traditionella datorer som smartphones och surfplattor. Vi har även tidigt satsat på att utveckla ett varumärke som sticker ut i konkurrensen. Vi har dessutom en stark varumärkesplattform med ett kraftfullt och tydligt erbjudande. Vi vet det mesta om karaktären Mr Green, utom möjligen vilka som var hans föräldrar (han lämnades utanför ett barnhem, i en exklusiv vagn och med fina kläder). Det gör att vi kan bygga en 6 stark varumärkeslojalitet och sticka ut i konkurrensen. Att vi lyckats skapa en bra spelupplevelse har även resulterat i utmärkelser samt återkommande kunder. Nätkasinot Mr Green utsågs 2014, för tredje gången, till världens bästa nätkasino av International Gaming Awards. ANSVARSFULLT SPELANDE Vi tar ett stort ansvar för spelandet och vår satsning på Grönt Spel fortsätter. Redan vid registreringen ber vi kunden sätta en spelarbudget och definiera de risker vederbörande är beredd att ta i sitt spelande. Det är bra såväl kommersiellt som för vår nattsömn. Mr Green står för säker underhållning i en trivsam miljö och Grönt Spel är en väldigt viktig del av detta. Vårt dotterbolag har nu för avsikt att under 2015 ytterligare utveckla vårt erbjudande i detta avseende för att förbättra säkerheten för spelarna och fånga upp potentiellt problemspelande så tidigt som möjligt. Vi tror även detta kommer att öka i betydelse när fler marknader blir reglerade. INVESTERAR I MOBIL PLATTFORM Investeringarna i den mobila plattformen har varit betydande under 2014, vilket vi ser resultatet av då nätkasinot Mr Greens mobila kasino har börjat ta ordentlig fart. Vi bedömer området som helt avgörande för en fortsatt framgångsrik expansion av nätkasinot Mr Green. Spelmarknaden och särskilt kasinomarknaden har i sig varit ganska långsam i sin mobila anpassning jämfört med övrig verksamhet på Internet. Det tror vi beror på att många av spelen endast funnits tillgängliga för desktop-spelande, då spelen varit utvecklade i Flash. Alla nya spel som släpps är dock utförda i mobilanpassade versioner, vilket över tid gör att förflyttningen till mobilt kommer allt snabbare. Under kvartal fyra stod det mobila spelandet för 29,6 procent av det totala spelandet. Fokus för 2014 har varit att dels bredda våra investeringar, dels att på strategisk nivå stimulera geografisk expansion av vårt kärninnehav nätkasinot Mr Green. I januari 2014 tillträdde Bo Wänghammar som ny VD för Mr Green Ltd, med bland annat erfarenhet från Lensway och Bwin. NYTT ARBETSSÄTT INOM UTVECKLING I november 2014 rekryterades Niclas Enhörning till ny VD för Mr Green & Co Technology AB. Det är ett helägt dotterbolag, som står för teknikutveckling för bolag i Mr Greengruppen (driften sker dock på Malta). Enhörnings uppdrag är att ställa om vår utvecklingsmetodik för att bli mer framtidssäkrad. Vår starka tro är att framtiden tillhör de som är snabba, inte nödvändigtvis de som är stora. Detta måste återspeglas i hur vi utvecklar vår produkt. Vi går från en mer traditionell modell med en kombination av scrum och specifikation med relativt långa cykler, mot ett arbetsätt med kortare cykler och MVP (Minimum Viable Product) och väldigt nära samarbete med produkt där vi snabbt får ut funktionen i produktion. Samtidigt jobbar vi med continuous deploy och devops. Det betyder att teamen är mer agila, kan arbeta snabbare och vi når våra kunder med förbättringar och nya funktioner väsentligt mycket snabbare. Vi har tidigare haft en metodik som gjort att det kan ta en månad för en ny funktion att komma på plats. Visionen för vårt förändrade arbetssätt är att vi kan släppa nya funktioner så snart de är utvecklade och testade. Vi kommer även bli väsentligt starkare på så kallad A/B-testning genom detta arbetssätt. ÖSTERRIKISK SJÄLVRÄTTELSE Mr Green Ltd genomförde under september en självrättelse i enlighet med österrikisk skattelagstiftning. Detta för att inte riskera betydande framtida skattetillägg. Det ska ses som en försiktighetsåtgärd eftersom en process kan ta flera år. Bakgrunden är att Österrike sedan 2011 har en lag där nätbaserade kasinospel ska beskattas med 40 procent av den omsättning (gross game win) som kan anses vara kopplad till Österrike. Lagen hävdas gälla oavsett om man har en licens i Österrike eller inte, eller om verksamheten utgår från Österrike eller från annat land. Mr Green Ltd bestrider skattskyldigheten och bolagets expertrådgivare har flera invändningar mot lagen både utifrån den konstitutionella lagstiftningen i Österrike men även anses den strida mot flera EU-direktiv. Mr Green Ltd har inlett juridiska åtgärder. Bolaget fortsätter agera i Österrike men drar ner marknadsinvesteringarna i väntan på avgörandet. Mr Green Ltd har i samråd med bolagets rådgivare fört diskussioner om en avbetalningsplan, baserat på självrättelsen från september, med den Österrikiska skattemyn- Från och med september 2014 har Mr Green Ltd månadsvis deklarerat österrikisk spelomsättning tillsammans med ett skattebelopp om noll kronor, något som ej varit möjligt för självrättelseperioden. Skattebeloppet från och med september 2014 kommer att vara noll tills ”Vi har för avsikt att hålla en aggressiv tillväxttakt så länge vi ser de trendmässiga resultat vi sett hittills.” digheten. Det sagda innebär inte att Mr Green Ltd accepterar skattskyldighet men givet att det är sannolikt att bolaget kommer att ingå en avbetalningsplan så reserveras beloppet i självrättelsen plus ränta vilket ger en resultateffekt i fjärde kvartalet på -108,1 MSEK. Självrättelsen avser perioden januari 2011 till och med augusti 2014. I de fall bolaget slutligen vinner i domstol så kommer det inbetalda beloppet inklusive ränta att betalas tillbaka. detta fall slutligen är avgjort i domstol. Det ackumulerade skattebeloppet om det beräknas enligt samma princip som självrättelseperioden uppgår för perioden september 2014 till och med december 2014 till 18,7 MSEK. NY SPELLICENS OCH REGLERADE MARKNADER Vi har under tredje kvartalet sökt en spellicens i Storbritannien, vilket är den första marknaden vid sidan av Malta som bolaget söker licens i. 7 Förfarandet har fortsatt under fjärde kvartalet, med vissa fördröjningar hos den brittiska tillståndsmyndigheten. Förutsatt att nätkasinot Mr Green får en spellicens räknar vi inom en snar framtid med att fullt ut kunna utöka och bedriva vår verksamhet mot den brittiska marknaden utan legal risk. Det är koncernens strategi att verka på fler reglerade marknader och att portföljens andel av intäkter från reglerade marknader kommer att öka till betydande nivåer på ett par års sikt. Det kommer innebära lägre risk, större möjligheter till marknadsföring, men också licenskostnader som kom- mer att variera beroende på marknad. När vi nu angriper fler nya marknader kommer andelen marknadsföring av spelöverskottet under en kort tid att öka. Vi har för avsikt att hålla en aggressiv tillväxttakt så länge vi ser de trendmässiga resultat vi sett hittills. I varje nytt land vi lanserar har vi strategin att bygga kännedom initialt, vilket gör att marknadsföringen är mindre effektiv än vad den blir på en mer mogen marknad. Vi kommer även fortsatt att arbeta med att expandera till nya territorier och satsa på att organiskt ta fler marknader, vilket gör att man bör räkna med ”Under kvartal fyra stod det mobila spelandet för 29,6 procent av det totala spelandet.” 8 att den här typen av effekter kan uppstå till och från. BREDDANDET AV INVESTERINGAR Mr Green & Co har under 2014 förvärvat de utestående aktierna i det Facebook-baserade sociala kasinot Social Thrills AB. Spin Tower Casino släpptes under 2013 i betaversion som en Facebook-app. Produkten saknar licenskrav och kan därmed erbjudas över hela världen. Den är närliggande vårt kärninnehav, men är samtidigt väsensskild då det går att köpa sig fördelar i spelet, men aldrig att vinna pengar. Konkurrensen ligger därmed närmare aktörer såsom Zynga och King.com än nätkasinot Mr Green. Vi bedömer att det finns potentiella synergieffekter i att marknadsföra Mr Green via Spin Towers plattform och därmed skapa en social plattform för Mr Green. Mr Green & Co har under 2014 också förvärvat samtliga utstående aktier i nätkasinot Garbo (bolag: DSRPTV Gaming Ventures Ltd). Garbo är ett nytt varumärke med ett kasino i första hand utvecklat för mobila plattformar. Det riktar sig företrädesvis mot kvinnor som vill spela kasinospel i surfplattor eller mobilen. Kasinot lanserades i oktober 2013, som ett kompletterande varumärke inom gruppen för att bredda vår kundupptagningsförmåga. Vi ser synergieffekter i att kunna använda delar av Garbos tekniska plattform även för nätkasinot Mr Green. Vår bedömning är att kärninnehavet nätkasinot Mr Greens strategi att fortsatt satsa på såväl produktutveckling, särskilt inom det mobila fältet, som att ta nätkasinot till nya länder gör att vi har goda förutsättningar att även fortsatt växa snabbare än marknaden. Mikael Pawlo VD KONCERNENS RESULTATRÄKNINGAR Värden för 2013 redovisas proforma. Not (tusen kronor) Spelintäkter (gamewin) Övriga intäkter 3 Koncernen 2014 Koncernen 2013 658 970 483 486 3, 10 398 367 Summa intäkter 659 368 Kostnad för sålda produkter 121 487 varav spelskatt 1 909 - Aktiverat arbete för egen räkning - 43 602 - 33 351 Marknadsföring 262 439 197 069 51 044 Personalkostnader 483 853 84 191 7 78 607 Övriga rörelsekostnader 105 591 78 061 EBITDA före jämförelsestörande poster 134 846 106 839 Jämförelsestörande poster 8 112 081 4 667 Rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) 22 765 102 172 9 53 968 37 328 Vinst före finansiella poster och skatt (EBIT) -31 203 64 844 Avskrivningar Finansiella intäkter 11 427 103 Finansiella kostnader 11 189 1 836 Inkomstskatt 12 -4 445 3 813 ÅRETS RESULTAT -26 520 59 298 Antal aktier 35 849 413 35 849 413 Resultat per aktie före utspädning (SEK) -0,74 1,65 Resultat per aktie efter utspädning (SEK) -0,74 1,65 SPELINTÄKTER PER REGION Värden för 2013 redovisas proforma. (tusen kronor) 2014 2013 Norden 346 065 313 595 Övriga Europa 308 787 168 842 Övriga världen 4 118 1 049 SUMMA SPELINTÄKTER 658 970 483 486 9 MARKNADSUTVECKLING Marknaden för kasinospelandet på nätet fortsätter att växa. Det beror bland annat på att användningen av Internet och smarta telefoner fortsätter att öka över hela världen och att förtroendet för tjänster som erbjuds över nätet ökar, liksom tilltron till nätbetalningar. Mr Greens bedömning är att marknaden för nätspel fortsätter att växa och utvecklas starkt såväl globalt som inom EU. Mr Green gör även bedömningen att marknaden för mobilt spelande kommer att öka kraftigt. Det sagda har flera orsaker. Användningen av Internet fortsätter att öka starkt över hela världen. Ökningen är svagare i utvecklade och tidiga länder som Sverige, men i länder i östra delar av Europa kan man fortsatt se stark tillväxt på Internet-området. På den mobila sidan är ökningen mycket stark och snabbare i länder där Internet-penetrationen sedan tidigare är hög och fasta pris för mobildata finns. Förtroendet för tjänster som erbjuds över nätet ökar på samtliga marknader, vilket leder till att spelandet flyttar från fysiska miljöer som barer och kasinon till Internet. Det är en motsvarande utveckling inom nätspel som tidigare observerats inom e-handel. Enligt analysfirman H2 Gambling Capital, H2GC (januari 2015) bedrivs fortfarande globalt cirka 90 procent av spelandet utanför nätet i fysiska miljöer. E-handel i kombination med ett ökat spelande över nätet har lett till utveckling av betalningslösningar, som gör det allt enklare att betala över nätet. Det finns mängder av betalmetoder, såväl kortbaserade och banköverföringar men också 10 voucher-system där användaren kan köpa kuponger i butiker och liknande för att sedan använda säkert på Internet. Tilltron till nätbetalningar ökar därmed. Även det bidrar till att marknaden för nätspel växer. När det gäller ökningen av spelande mobilt i dess breda bemärkelse (surfplattor och smartphones) är det mycket som tyder på att såväl antalet apparater på marknaden som kan hantera kasinospelande ökar kraftigt samtidigt som beteendet skiftar till mobilt spelande. MOBILT SPELANDE ÖKAR Marknaden för kasino spelande på nätet växer. Enligt H2GC (januari 2015) beräknas marknaden växa med cirka 8 procent i Europa under 2015. Spelande via mobila enheter ökar kraftigt och beräknas öka i Europa med 37 procent under 2015 (H2GC, januari 2015). Mobilt spelande bedöms 2018 utgöra nästan hälften av det totala nätspelandet i världen (H2GC, januari 2015). H2GC bedömer att den globala mobila marknaden kommer att generera 19 miljarder euro i spelöverskott per 2018 och då utgöra knappt 45 procent av allt interaktivt spelande och strax under 5 procent av allt spelande. Enligt H2GC består ökningen av både ökad penetration av smarta telefoner och surfplattor men också dessa apparaters ökade prestan- da samt ökat förtroende i användarledet att spendera pengar via dessa apparater. Det finns idag cirka 2 miljarder smarta telefoner och tillväxten den kommande 5-årsperioden beräknas till i snitt ca 15 procent (Juniper Research). Snittspenderandet på mobilt spelande via smarta telefoner var under 2014 cirka 6 euro (Juniper Research). Sammantaget gör det att det globala mobila spelandet beräknas att fortsätta öka kraftigt under den kommande 5-årsperioden. Vadslagning (”betting”) utgör majoriteten av det mobila spelandet enligt H2GC med cirka 70 procent av det mobila spelandet. Spelformen lämpar sig väl för mobilt spelande då så kallad live-betting effektivt kan genomföras på arenor och framför teven. Övriga spelformer såsom kasino har haft en långsammare utveckling på mobila enheter, företrädesvis på grund av en brist i utbudet av spel, beroende på att spelleverantörerna inte konverterat hela sina spelkataloger till programspråk som kan användas i mobila enheter. I takt med att en större andel av spelleverantörernas kataloger konverteras för mobilt användning bedöms det mobila spelandet öka. Mot slutet av den närmaste femårsperioden tror H2GC att fördelningen mellan kasino och vadslagning motsvarar den på spe- sina spelkataloger till mobila plattformar. lande på vanliga datorer. Mr Greens bedömning är att skiftet till mobilt spelande kan gå snabbare än H2GC:s bedömning och baserar därför sin strategi och sina investeringar i produkten baserat på detta. STARK KONKURRENS Det råder stark konkurrens kring nätspel inom Europa. Marknaden är fragmenterad och det finns inga aktörer som är dominerande på hela den europeiska marknaden. Det finns emellertid aktörer som är dominerande på respektive lokal/lands marknad. Konkurrensen utgörs av såväl privata aktörer och listade bolag som statliga bolag. Det finns inga höga trösklar för att gå in på en marknad, men för att få en större marknadsandel krävs tillgång till en bra produkt, ett starkt varumärke, specialistpersonal och marknadsföring. Mr Green bedömer att konkurrensen INVESTERAR I PRODUKTUTVECKLING Mr Green gör väsentliga investeringar i produktveckling för smarta telefoner och läsplattor för att säkra att bolaget är väl positionerat inför denna förändring av användarbeteende och för att vara positionerat för att kunna fortsätta växa snabbare än marknaden även på detta område. Dock är vi liksom våra konkurrenter också beroende av att våra spelleverantörer anpassar kommer fortsätta på motsvarande sätt som tidigare, men att lokala regleringar kan påverka konkurrenslandskapet i någon riktning. Även lokala statliga bolag, som exempelvis Svenska spel i Sverige har ansökt om att få starta nätkasino. Vidare kommer förmågan att anpassa sig till det mobila spelandet hos samtliga aktörer att påverka konkurrensläget. Sammantaget gör vi bedömningen att de produkter för spelande som erbjuds inom Mr Green-koncernen är väl positionerade för en fortsatt kraftig tillväxt utifrån hur den framtida globala spelmarknaden bedöms utvecklas. Tillväxt i Europa, antal enheter (m) Tillväxt globalt, antal enheter, (m) 1 000 6 000 Surfplattor Smartphones Surfplattor Smartphones 5 000 800 4 000 600 3 000 400 2 000 200 0 1 000 2014 2015 2016 2017 2018 2019 0 2014 2015 2016 2017 Källa: Juniper Research Totala spelintäkter, globalt, MUSD 5 000 30 000 Smartphones 25 000 4 000 2019 Källa: Juniper Research Totala spelintäkter, Europa, MUSD Surfplattor 2018 Surfplattor Smartphones 20 000 3 000 15 000 2 000 10 000 1 000 0 5 000 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Källa: Juniper Research 0 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Källa: Juniper Research 11 PORTFÖLJBOLAG Mr Green & Co AB investerar i företag som bygger unika, underhållande och säkra erbjudanden inom nätspelssektorn. Kärnan i Mr Green & Co:s investeringar är nätkasinobolaget Mr Green Ltd. allmänt rådande uppfattningen behövs det inte några tilläggsprodukter som poker eller spel på sportresultat. MR GREEN Ltd Nätkasinot Mr Green (Mr Green Ltd) grundades i slutet av 2007 av tre svenska entreprenörer: Fredrik Sidfalk, Henrik Bergquist och Mikael Pawlo. Bolaget har som målsättning att vara branschledande vad gäller kundupplevelse och kundnöjdhet. Produkterbjudandet är inriktat på användarupplevelsen med stort fokus på ”utseende och känsla”. För att uppnå detta koncentrerar bolaget sig på en användarvänlig utformning, väl fungerande teman och grafiken på webbplatsen. Bolaget har avtal med ett stort antal ledande spelleverantörer för att erbjuda ett stort utbud av kasinospel av högsta klass. Mr Green Ltds koncept för Grönt spel ger spelarna trygghet. Kunden uppmanas 12 att bestämma vilken spelbudget som ska gälla och man har möjlighet att sätta en övre gräns för spelandet i samband med registreringen. Mr Green riktar sig till massmarknaden. Fokus ligger i första hand på kunder på massmarknaden som söker lite spänning i vardagen. Mr Green ger dem spänning och förmedlar en känsla av risktagande men i en mycket säker och kontrollerad miljö. Det är därför viktigt att bolaget når ut med hur säkert erbjudandet är. Grönt spel är en viktig del av detta. Det har inte funnits något behov att komma fram med nya affärsmodeller. Internetspel fungerar och verksamheten kan bedrivas i de flesta jurisdiktioner. Kasino spel är mycket populära på alla marknader där Mr Green Ltd bedriver verksamhet och i motsats till den tidigare KARAKTÄREN MR GREEN Mr Green är en gentleman, men ingen snobb. Han kommer från en enkel bakgrund, som James Bond i Casino Royale och Tony Curtis rollfigur i Snobbar som jobbar, men som vuxen har han tagit steget in i en värld där han umgås med adeln och vackra kvinnor. Han dricker företrädesvis dry martini (utan vermouth), men tar sig även då och då en öl. Han uppskattar en god cigarr, men säger nej till kubanska cigarrer av politiska skäl. Han tycker om sina kunder och behandlar dem rättvist, som en riktig gentleman och ger dem tips om spel och strategier, ungefär som Humphrey Bogart i den klassiska Hollywood-filmen Casablanca. Varumärket Mr Green har många kännetecken: mannen, hatten, paraplyet, manschettknapparna och så vidare, vilket skapar ett livfullt varumärke som effektivt kan användas i marknadsföringen. Detta stärker även kundlojaliteten. Produkten ska komma först och det har alltid varit det viktigaste för Mr Green Ltd. Det är produkten som är nyckeln till att skapa lojalitet och rekrytera nya kunder eftersom man hela tiden tävlar om kundernas uppmärksamhet. SOCIAL THRILLS AB Social Thrills AB har huvudsakligen bedrivit verksamhet under varumärket ”Spin Tower”. Under våren 2014 nyttjade Mr Green & Co sin option att förvärva samtliga bolagets utestående aktier. Spin Tower är ett socialt spel som är baserat på Facebook-plattformen. Man kan köpa sig fördelar, men inte vinna pengar. Spelet behöver inga licenser eller dylikt för att kunna användas. Mr Green-gruppen har i närtid haft glädje av plattformen då den bland annat gjort att man kunnat släppa nätkasinot Mr Green som Facebook-applikation för mobilen i Storbritannien. Vidare har det gjort att det nu finns en social strategi för nätkasinot Mr Green, som bland annat torde kunna inbringa kunder väldigt kostnadseffektivt. Slutligen är Spin Tower en intressant produkt i sig, men de första fördelarna har varit mer av synergikaraktär för att nätkasinot Mr Green skulle kunna ta viktiga steg in på nya distributionskanaler. DSRPTV GAMING VENTURES Ltd Spelbolaget DSRPTV Gaming Ventures Ltd lanserade sitt varumärke Garbo under 2013. Våren 2014 nyttjade Mr Green & Co sin option att förvärva samtliga bolagets utestående aktier. Garbo är ett mobile first-baserat nätkasino med ett varumärke som är tänkt att i högre utsträckning än Mr Green attrahera en kvinnlig målgrupp. Mr Green-gruppen har i närtid i första hand haft glädje av Garbo under 2014 och 2015 genom att delar av Garbos plattform nu även integreras i nätkasinot Mr Green för att skapa en bättre mobil upplevelse för Mr Green-spelarna. Tanken är sedermera att Garbo skall lanseras lite tydligare under 2015 när synergierna med Mr Green är inhämtade och de tekniska plattformarna fullt integrerade. 13 BOLAGSSTYRNINGSRAPPORT Med Bolagsstyrning avses hur rättigheter och skyldigheter är fördelade mellan bolagsorganen i enlighet med gällande lagar, regler och processer. Bolagsstyrning handlar om systemen för beslutsfattande och om den struktur genom vilken aktieägarna direkt eller indirekt styr bolaget. på övriga bolagsstämmor. Bolagsstämman är bolagets högsta beslutande organ. Ansvaret för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter ankommer på styrelsen och verkställande direktören i enlighet med svensk aktiebolagslag, andra lagar och förordningar, AktieTorgets regler för emittenter, bolagsordningen och styrelsens interna styrinstrument. Mr Green & Co AB är ett svenskt publikt aktiebolag noterat på AktieTorget i Stockholm. Mr Green & Co AB lämnar här sin bolagsstyrningsrapport avseende 2014. EXTERNA REGELVERK • Svensk aktiebolagslag • Svensk och internationell redovisningslag • AktieTorgets regler för emittenter • Aktiemarknadsnämndens uttalanden AKTIEÄGARE Mr Green & Co AB noterades på AktieTorget den 28 juni 2013. Totala antalet aktier är 35 849 413. Bolaget hade vid årets utgång 2 717 ägare. Största ägare var Hans Fajerson med bolag 19,91 procent, Henrik Bergquist med bolag 18,70 procent samt Fredrik Sidfalk med bolag 12,00 procent av kapitalet och röster- INTERNA REGELVERK • Bolagsordning • Styrelsens arbetsordning • VD-instruktion • Attestordning • Koncernpolicy ANSVARSFÖRDELNING Aktieägarna utövar sitt inflytande över Mr Green & Co AB på årsstämman och ANSVARSFÖRDELNING AKTIEÄGARE BOLAGSSTÄMMOR REVISOR STYRELSE REVISIONSUTSKOTT VALBEREDNING ERSÄTTNINGSUTSKOTT VD DOTTERBOLAG OPERATIVA STYRELSER 14 na. Information till aktieägarna återfinns på Mr Green & Co ABs webbplats www.mrgco.se. BOLAGSORDNING I bolagsordningen är bland annat fastslaget bolagets verksamhet, antalet styrelseledamöter och revisorer, hur kallelse skall ske till årsstämma, ärendebehandling under årsstämma och var stämma skall hållas. Bolagsordningen innehåller inga begränsningar i fråga om hur många röster varje aktieägare kan avge vid en årsstämma. Nu gällande bolagsordning, som antogs av Årsstämman 24 april 2014, återfinns på bolagets hemsida: www.mrgco.se. ÅRSSTÄMMA Det är på årsstämman och eventuella extra bolagsstämmor som samtliga aktieägare kan utöva sin rösträtt och besluta i ärenden som påverkar bolaget och dess verksamhet. Årsstämman, som hålls inom sex månader efter räkenskapsårets utgång, fattar beslut om fastställande av resultat- och balansräkning, disponering av årets vinst eller förlust och beslut om utdelning, ansvarsfrihet för styrelse och verkställande direktör. Vidare väljs styrelse och ledamöternas arvode fastställs. Därutöver väljs revisorer och årsstämman beslutar om deras arvo- de. Därtill behandlas andra lagstadgade ärenden samt fattas beslut om riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare. Härutöver fattas det beslut om andra förslag från styrelsen och aktieägare. Samtliga aktieägare som är registrerade i aktieboken på avstämningsdagen och som anmält deltagande i tid enligt bolagsordningens bestämmelser därom har rätt att delta i stämman och rösta för sitt innehav av aktier. Aktieägare får företrädas av ett eller flera ombud. ÅRSSTÄMMA 2014 Ordinarie årsstämma 2014 ägde rum den 24 april 2014. Vid årsstämman närvarade aktieägare personligen eller via ombud och representerade 11 procent av rösterna och kapitalet. Till stämmans ordförande valdes Dimitrij Titov. Några av de beslut som stämman fattade var följande: • Årsstämman beslutade om omval av styrelseledamöterna Tommy Trollborg, Henrik Bergquist och Hans Fajerson samt nyval av Per Norman till styrelseledamot. Tommy Trollborg omvaldes som styrelsens ordförande. • Årsstämman fattade beslutet att valberedningen inför årsstämman 2015 skall bestå av styrelsens ordförande Tommy Trollborg, Dimitrij Titov och Eva Lindqvist. • Stämman beslutade om uppdelning av aktier och automatiskt inlösenförfarande enligt styrelsens förslag. • Stämman beslutande att i enlighet med styrelsens förslag godkänna överlåtelse av 250 000 teckningsoptioner till den nyvalde styrelseledamoten Per Norman. Det noterades att Aktiespararna reservade sig mot detta beslut. • Stämman beslutade att godkänna beslut om förvärv av samtliga aktier i de maltesiska bolagen DSRPTV Gaming Ventures Ltd och Social Holdings Ltd, som fattats av styrelsen i dotterbolaget Green Gaming Group Plc. ÅRSSTÄMMA 2015 Årsstämman i Mr Green & Co AB (publ) hålls den 23 april i Stockholm. För ytterligare information om årsstämman 2015 hänvisas till sid. 54, samt till bolagets hemsida www.mrgco.se. VALBEREDNING I enlighet med beslut vid årsstämman 2014 uppdrogs åt styrelsens ordförande att vara sammankallande vid bolagets nomineringsarbete samt att be företrädare för bolagets större aktieägare att ingå i valberedningen. Valberedningen skall bestå av minst tre ledamöter och majoriteten av valberedningens ledamöter skall inte vara anställda eller ledamöter i styrelsen. I valberedningens arbetsuppgifter ingår att: • Utvärdera styrelsens sammansättning och arbete. • Nominera till stämman avseende val av styrelseledamöter och styrelseordförande. • Nominera de externa revisorerna. • Lägga fram förslag avseende arvode till styrelse och revisor. Valberedningen inför årsstämman 2015 består av: Dimitrij Titov, ordförande, samt representerande Hans Fajerson och bolag med totalt 19,91 procent av rösterna, Eva Lindqvist, representerande Henrik Bergqvist och bolag, med totalt 18,70 procent av rösterna samt Fredrik Sidfalk och bolag, med totalt 12,00 procent av rösterna, Tommy Trollborg, styrelseordförande i Mr Green & Co och sammankallande i valberedningen, med ett eget ägande av 2,83 procent av rösterna. Valberedningen representerar ett ägarintresse som per årsskiftet uppgick till 53,44 procent av rösterna i bolaget. Valberedningen har haft 6 möten samt ett antal mail- och telefonkontakter och därutöver ett antal möten med potentiella kandidater till styrelseplatser. En viktig källa till information för valberedningens arbete är styrelseutvärderingen som genomförs årligen. Valberedningen söker nomineringar som tillsammans med befintliga ledamöter har möjlighet att utgöra en styrelse med lämplig sammansatt kompetens. Valberedningen erhåller information från styrelsens ordförande och verkställande direktör om bolagets framtida strategiska inriktning. Utifrån den informationen bedömer valberedningen de kompetenser som behövs i styrelsen som helhet samt utvärderar de nuvarande styrelseledamöternas kompetenser. Valberedningens fullständiga förslag och motiveringar inför årsstämman 2015 kommer att presenteras på bolagets hemsida www.mrgco.se i god tid innan årsstämman äger rum. Aktieägare som vill lägga fram förslag till valberedningen kan göra detta via e-post till [email protected] eller via post till bolagets huvudkontor. För att valberedningen skall ha möjlighet att ta hänsyn till inkomna synpunkter i sina förslag till årsstämman, skall förslagen till valberedning vara inlämnade senast två månader före årsstämman. STYRELSEN OCH DESS ARBETE Styrelsen ansvarar för Mr Green & Co ABs organisa15 tion och förvaltning. Styrelsen skall ge ett effektivt stöd för och kontroll av ledningens arbete. Styrelsen har antagit en arbetsordning som innehåller regler och riktlinjer för arbetet. Arbetsordningen reglerar bland annat antalet ordinarie styrelsemöten, vilka ärenden som skall behandlas vid ordinarie styrelsemöten och styrelseordförandens åligganden. Styrelsens ledamöter väljs årligen av årsstämman för tiden intill dess nästa ordinarie stämma hållits. Mr Green & Co:s styrelse består av tre av årsstämman valda ledamöter utan suppleanter. Verkställande direktören ingår inte i styrelsen. Vid årsstämman 2014 omvaldes styrelseledamöterna Henrik Bergquist och Hans Fajerson medan styrelseledamoten Per Norman nyvaldes. Tommy Trollborg omvaldes till ordförande. Under juli 2014 lämnade Hans Fajersson styrelsen. Styrelsen presenteras på sidorna 51–52. Koncernens verkställande direktör Mikael Pawlo deltar som föredragande i samtliga styrelsemöten. Koncernens CFO, Simon Falk från och med oktober 2014 och dessförinnan Marjatta Skogh deltar som föredragande. Andra tjänstemän i koncernen deltar över tiden i styrelsens sammanträden såsom föredragande av särskilda frågor. Enligt AktieTorgets definition uppgår antalet stämmovalda styrelseledamöter som är oberoende i förhållande till bolaget till en (33 procent av ledamöterna). Antalet stämmovalda styrelseledamöter som är oberoende av bolagets större ägare till en (33 procent). Alla uppfyller AktieTorgets krav på erfarenhet. Valberedningen har som uppgift att föreslå ytterligare styrelseledamöter, så att bolaget uppfyller AktieTorgets 16 regler för noterade bolag. AktieTorgets regler för noterade bolag ställer krav på att majoriteten av de stämmovalda ledamöterna är oberoende i förhållande till bolaget och bolagsledningen, samt att minst två av dessa även är oberoende i förhållande till bolagets större aktieägare. Samtliga ledamöter och samtliga medlemmar i koncernens ledningsgrupp har genomgått AktieTorgets utbildning i börsregler. STYRELSEMÖTEN Styrelsen har under 2014 hållit fjorton protokollerade möten, varav 1 per telefon och 1 per capsulammöte. Styrelsen har under året ägnat särskild uppmärksamhet åt strategiska, finansiella frågor samt frågor kring förvärv, internkontroll och större investeringsärenden. Ledamöternas närvaro i procent framgår nedan. • Tommy Trollborg, ordförande, 100. • Henrik Bergquist, ledamot, 100. • Per Norman (från årsstämman 24 april 2014), ledamot, 100. • Hans Fajerson (t.o.m 21 juli), ledamot, 86. • Fredrik Sidfalk (t.o.m årsstämman 24 april 2014), ledamot, 33. INFORMATION TILL STYRELSEN Styrelsens arbete följer arbetsordningen och styrelsen erhåller information från ledningen i form av verksamhetsrapporter i enlighet med VD-instruktionen. Bolagets revisorer rapporterar sina iakttagelser från granskningen av bokslut och sin bedömning av bolagets interna rutiner och kontroll till styrelsen. INTERN KONTROLL OCH RISKHANTERING Styrelsen använder sig av arbetsordningar samt instruktioner för sitt och verkställande direktörens arbete i syfte att uppnå en effektiv hantering av verksamhetens risker. Ansvaret för att upprätthålla en effektiv kontrollmiljö och intern kontroll avseende den finansiella rapporteringen är delegerat till verkställande direktören. För extern kommunikation finns riktlinjer som säkerställer att korrekt information distribueras till marknaden. REVISIONSUTSKOTTET Revisionsutskottet har som huvudsaklig uppgift att säkerställa att fastlagda principer för den finansiella rapporteringen efterlevs. Med hänvisning till att styrelsen består av tre ledamöter, har inte ett särskilt Revisionsutskott utsetts utan hela styrelsen utgör Revisionsutskottet. Koncernens revisorer samt koncernens CFO är föredragande inför revisionsutskottet. ERSÄTTNINGSUTSKOTTET Ersättningsutskottets har som huvudsaklig uppgift att ansvara för löner, pensionsersättningar, bonusprogram samt andra förmåner för verkställande direktören och ledande befattningshavare. Utskottet skall också behandla och ge råd gällande långsiktiga incitamentsprogram. Med hänvisning till att styrelsen består av tre ledamöter, har inte ett särskilt Ersättningsutskott utsetts utan hela styrelsen utgör Ersättningsutskottet. VERKSTÄLLANDE LEDNING Koncernens verkställande ledning består av verkställande direktören (VD) samt finansdirektör (CFO), information om koncernens verkställande ledning finns på sidan 53 i denna årsredovisning. VERKSTÄLLANDE DIREKTÖREN Verkställande direktören (VD) ansvarar för att den löpande förvaltningen av bolaget och koncernen sköts enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar. Detta exkluderar beslutsfattande i frågor kring operativ speldrift. Verkställande direktören leder moderbolagets arbete och fattar beslut i samråd med övriga i ledningen. Bolagets verksamhet består av att förvalta och administrera dess investeringar och att utvärdera potentiella nyförvärv eller avyttringar av verksamhetsgrenar. Koncernens spelverksamhet bedrivs på Malta, genom det helägda dotterbolaget Green Gaming Group Plc, med en egen styrelse och under en operativ ledningsgrupp, som hanterar operationella beslut i Mr Greens spelverksamhet. För de verkställande direktörerna i de helägda dotterbolagen har upprättats VD-instruktioner vilka är i överensstämmelse med moderbolagets VD-instruktion. ERSÄTTNINGAR Styrelsens arvode samt riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare beslutas av årsstämman. En inom styrelsen utsedd ersättningskommitté skall bereda riktlinjer avseende lön och övriga anställningsvillkor för verkställande direktören och andra ledande befattningshavare och förelägga styrelsen förslag till beslut i sådana frågor. Styrelsen fattar beslut om lön och övriga ersättningar till verkställande direktören. Verkställande direktören fattar beslut om lön och övriga ersättningar till övriga ledande befattningshavare i enlighet med styrelsens riktlinjer. Med andra ledande befattningshavare avses två personer som tillsammans med verkställande direktö- ren utgör koncernledningen. Mr Green & Co AB skall erbjuda marknadsmässiga och konkurrenskraftiga villkor i syfte att möjliggöra att attrahera och behålla kompetenta ledande befattningshavare. Ersättningen utgörs av fast grundlön, rörlig ersättning beräknad efter i förväg uppställda mål, övriga förmåner, pension samt finansiella instrument i form av teckningsoptioner. Fördelningen mellan fast och rörlig ersättning skall stå i proportion till befattningshavarens ansvar och befogenheter. För verkställande direktören och andra ledande befattningshavare uppgår den rörliga ersättningen till maximalt 50 procent av fast lön. Pensionsvillkor skall vara avgiftsbestämda pensionslösningar. Uppsägningstiden från Bolagets sida skall inte överstiga 6 månader. Under uppsägningstiden om maximalt 6 månader utgår full lön och anställningsförmåner. Beslut om aktie- och aktiekursrelaterade incitamentsprogram fattas av bolagsstämman. I enskilda fall och om särskilda skäl föreligger kan styrelsen avvika från ovan nämnda riktlinjer. Mr Green & Co har utöver revisionsuppdraget använt Baker Tilly Stint AB för konsultuppdrag i redovisningsfrågor. Därutöver har KPMG bistått Mr Green & Co med konsultuppdrag gällande redovisningsfrågor och skatter. INTERNREVISION Gruppen har under verksamhetsåret inte haft en separat internrevisionsfunktion. Delar av styrelsen samt CFO:n har ägnat särskild uppmärksamhet åt dessa frågor. INVESTOR RELATIONS Bolagets VD ansvarar för kontakterna med aktieägarna. Mr Green & Co informerar aktieägarna via årsredovisningen, bokslutskommunikén, kvartalsrapporterna och pressmeddelanden samt bolagets hemsida. Dessutom har bolaget deltagit i ett antal publika investerarträffar och andra IR-aktiviteter i regi av bland andra Aktiespararna och Redeye. REVISION Per Nilsson från Baker Tilly Stint AB är revisor. Per Nilsson har varit auktoriserad revisor sedan 1989 och har ytterligare uppdrag i bland annat Taxi Stockholm 150000 och Transferator AB (publ). Granskning av årsbokslut görs under januari–februari. Granskning av årsredovisning sker under mars. I samband med bolagets delårsrapporter genomförs även översiktliga granskningar. Dessutom sker även löpande under året en revision av interna rutiner och kontrollsystem, vilket rapporteras till koncernens VD, CFO och styrelse. 17 AKTIEN OCH AKTIEÄGARNA Aktierna i Mr Green & Co AB är noterade på AktieTorget, Stockholm. På balansdagen uppgick aktiepriset till 35,00 SEK vilket innebär ett marknadsvärde för Mr Green & Co AB med 1254,7 MSEK. Sammanlagt har 12,9 miljoner aktier bytt ägare under 2014. Den 31 december 2014 hade Mr Green & Co AB 35 849 413 aktier. AKTIEN OCH AKTIEÄGARE Aktierna i Mr Green & Co AB noterades på AktieTorget, Stockholm, den 28 juni 2013 under beteckningen MRG. Den 31 december 2014 hade Mr Green & Co AB 35 849 413 aktier. Varje aktie ger innehavaren rätt till en röst. Samtliga aktier ger lika rättigheter till tillgångar och vinster i Mr Green & Co AB. AKTIEÄGARE Vid årets utgång uppgick antalet aktieägare i Mr Green & Co AB till 2 717 st. Andelen utländska ägare var 3,5 procent, vilka då ägde 29,1 procent av aktiekapitalet och rösterna. Andelen aktieägare som var privatpersoner uppgick till 92,4 procent och deras andel av aktierna var 26,1 procent av aktiekapitalet och rösterna. AKTIENS UTVECKLING OCH OMSÄTTNING Under året 2014 har totalt 12 870 512 aktier bytt ägare vilket motsvarar 35,9 procent av antal utestående aktier. I genomsnitt bytte 51 689 aktier ägare varje handelsdag och den genomsnittliga omsättningen var 1,8 MSEK. Genomsnittligt antalet transaktioner per dag uppgick till 89. Den totala aktieomsättningen för helåret var 456,7 MSEK. Mr Green & Co ABs aktie nådde sin högsta kurs 44,00 SEK den 12 och 13 augusti 2014. Lägst kurs noterades 18 den 13 oktober med 25,60 SEK. Vid årets utgång stod kursen i 35,00 SEK vilket innebär en minskning av kursen under året med – 1,4%. Börsvärdet vid årets utgång var 1 254,7 MSEK och genomsnittligt aktievärde under året var 35,49 SEK. UTDELNINGSPOLICY OCH FÖRESLAGEN UTDELNING Styrelsen föreslår att årsstämman godkänner en överföring med 1,30 SEK per aktie till aktieägarna vilket motsvarar totalt 46,6 MSEK, beloppet följer Mr Green & Co:s utdelningspolicy. Den anger att utdelning får göras med upp till 50% av koncernens fria kassaflöde om inte de likvida medlen anses nödvändiga för att uppfylla bolagets strategi eller behövs för att säkerställa extra reserver om förhållandena på kapitalmarknaden så kräver. Styrelsen föreslår att överföringen till aktieägarna skall göras i form av ett automatiskt inlösenprogram vilket innebär att ingen utdelning i traditionell mening kommer att ges. Största aktieägarna per den 31 december 2014 % Hans Fajerson och bolag 19,91 Henrik Bergquist och bolag 18,70 Fredrik Sidfalk och bolag 12,00 Martin Trollborg och bolag 5,48 Försäkringsbolaget Avanza Pension 5,41 Mikael Pawlo och bolag 5.05 Euroclear Bank 4,20 Robur Försäkring 2,89 Övriga26,36 SUMMA100.00 ÄGARSTRUKTUR Aktieinnehav, antal Antal aktieägare Antal aktier Aktier i % 1 - 1 000 1 001 - 10 000 10 001 - 100 000 100 001 - 1 000 000 1 000 001 - 2 000 000 2 000 001 - 2 095 530 61 19 9 3 681 256 1 530 365 1 746 974 5 948 659 10 822 094 15 120 065 1,90 4,27 4,87 16,59 30,19 42,18 SUMMA 2 717 35 849 413 100,00 AKTIEINFORMATION Handelsplats, AktieTorget, Stockholm BeteckningMRG ISIN-kod SE0005877271 Kvotvärde1,0 Börsvärde 31 dec 2014, MSEK 1 254,7 Aktiekurs 31 dec 2014, SEK 35,00 Årshögsta, SEK 44,00 25,60 Årslägsta, SEK TVÅÅRSÖVERSIKT Beloppen i MSEK om inget annat anges. Värden för 2013 redovisas proforma. KoncernKoncern 2014 2013 Koncern Koncern 2014 2013 ANTAL KUNDER RESULTATRÄKNING Antal registrerade kunder 659,4483,9 (i tusental) 1 049,0 827,0 EBITDA före jämförelseAntal aktiva kunder 134,8 106,8 störande poster (i tusental) 154,9 152,7 Jämförelsestörande poster* 112,1 4,7 EBITDA 22,8102,2 INSÄTTNINGAR EBIT -31,264,8 Insättningar från kunder (MSEK) 1 706,0 1 043,0 Resultat efter skatt -26,5 59,3 Intäkter LÖNSAMHET OCH FINANSIELL STÄLLNING BALANSRÄKNING EBITDA-marginal före jämförelseImmateriella anläggningstillgångar 843,1 790,6 störande poster (%) Materiella anläggningstillgångar 3,8 6,2 Avkastning på eget kapital (%) - 23,2 Finansiella anläggningstillgångar Soliditet (%) Kortfristiga fordringar 11,1 16,1 Likvida medel SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital Långfristiga skulder Kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 155,0 111,2 1 012,9 947,4 672,5 184,8 155,6 743,8 109,0 94,6 1 012,9 947,4 147,2 76,5 KASSAFLÖDE Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten SUMMA KASSAFLÖDE -57,234,0 -48,0 -1,7 42,0 108,8 INTÄKTER PER REGION Norden 346,1313,6 Övriga Europa 308,8 168,8 Övriga världen 4,1 1,1 SUMMA * Se not 8. 659,0483,5 20,5 -3,9 66,4 22,1 8,0 78,5 INVESTERINGAR Investeringar 53,240,9 PERSONAL Genomsnittligt antal anställda 133 109 152 114 Antal anställda vid årets utgång AKTIEN Aktiekapital (MSEK) 35,8 35,8 Antal aktier utestående vid årets utgång (tusental) 35 849 35 849 Genomsnittligt antal utestående aktier (tusental) 35 849 35 849 Antal registrerade aktieägare 2 717 2 190 Genomsnittligt aktiepris (SEK) 35,49 35,37** Aktiepris vid årets utgång (SEK) 35,00 35,50 Börsvärde vid årets utgång 1 254,7 1 272,7 Resultat per aktie (SEK) - 0,74 1,65 Resultat per aktie efter utspädning (SEK) -0,74 1,65 Eget kapital per aktie (SEK) 18,76 20,75 Utdelning eller motsvarande per aktie (SEK) 1,30*** 1,30 **Genomsnittligt aktiepris (SEK) sedan 28 juni 2013. *** Utdelningen för 2014 härrör från det föreslagna programmet för aktieinlösen vilket, under förutsättning att antalet utestående aktier förblir oförändrat, uppgår till 1,30 kronor per aktie. 19 MR GREENS CSR-PRINCIPER Mr Green är ett företag som tar ansvar för verksamhetens påverkan på samhället och vi arbetar följaktligen utifrån ett samhällsansvar (Corporate Social Responsibility, ”CSR”). Ett antal CSR-principer ligger till grund för hur vår verksamhet ska bedrivas. Det är bolagets syn att CSR är viktigt i syfte att skapa; en arbetsgivare som är attraktiv, en affärspartner som är pålitlig, ett varumärke som är tilltalande för konsumenter och en organisation som tar samhällsansvar. Det är även en viktig konkurrensfaktor i sig att ha ett genomarbetat och seriöst CSR-arbete. Det kan skapa bättre tillgång till kapital, ge bättre riskhantering, spara pengar, attrahera de rätta talangerna och stimulera innovationer. Våra huvudprinciper inom CSR är Grönt Spel – ansvarsfullt spelande, Grön Miljö – ansvar för miljön, Grön Anställning – ansvar för de anställda, Gröna Affärer – ansvar i affärer Utifrån våra principer har vi satt ett antal övergripande mål som inom organisationen bryts ner i olika operativa mål. Våra övergripande mål är: • Göra det vi kan för att spelare skall ha kontroll över sitt spelande och fatta medvetna beslut om de risker de tar. • Minska bolagets potentiella negativa påverkan på miljön. • Arbeta för ett klimat på vår arbetsplats med jämställdhet och lika möjligheter oavsett kön, etnicitet 20 och religiös övertygelse. • Trovärdiga och pålitliga affärsmetoder. Vi är övertygade om att tillväxt och ett utvecklat arbete och en strategi inom CSR går hand i hand med ett modernt företag. Framtida lönsamhet bygger på ansvarstagande, vilket genomsyrar bolagets kultur och värderingar. Våra kunder vill känna en trygghet och relatera till ett företag och ett varumärke som man kan lita på. Valet av arbetsplats styrs alltmer av hur medarbetarna ser att arbetsgivaren tänker i en helhet kring värderingar, miljö och rättvisa. Vi är övertygade om att ett företags beslut och strategier blir bättre när det finns utrymme för att tänka annorlunda och när teamen består av världsmedborgare. Mr Green är ett ungt företag men den långsiktiga hållbarhetstanken har funnits med sedan den första affärsplanen 2007. I takt med att Mr Green vuxit tar vi nu nästa steg och utvecklar en tydlig formell policy som är mätbar och därmed synliggör vi arbetet för våra medarbetare, aktieägare, affärspartners, konsumenter och övriga intressenter. Mr Green är verksamt inom Internetbaserade spel, en bransch med snabb tillväxt i takt med digitaliseringen av samhället. För oss har ansvarsfullt spelande ”Grönt Spel” varit med som en grundläggande princip redan när Mr Green grundades och lanserades 2008. Ansvarstagande, engagemang och ett kontinuerligt arbete med att minska den negativa inverkan som spel kan ha på personer som har eller ligger i riskzonen för att utveckla ett spelberoende är högsta prioritet för Mr Green. Vår ambition har hela tiden varit att ge kunden verktyg för att själva kunna bedöma och anpassa sitt risktagande utifrån sin egen ekonomis förutsättningar. GRÖNT SPEL Grönt spel betyder mer än ett ansvarsfullt spelande. Vi anser att kasinospel på nätet handlar om underhållning och respekt – i en säker och pålitlig miljö. Vi tar ett stort ansvar för spelandet och vår satsning på Grönt Spel fortsätter. Redan vid registrering ber vi kunden sätta sina egna gränser för de risker vederbörande är beredd att ta i sitt spelande. Vi utbildar kontinuerligt våra kundservicemedarbetare i hur de skall hantera spelare som, enligt ett antal parametrar uppvisar ett riskbeteende. Vi arbetar med att utveckla digitala verktyg där spelmönster analyseras och riskbeteenden kan upptäckas så tidigt som möjligt. Vidare samarbetar vi med organisationer som ger professionell hjälp till kunder som har behov. Därutöver samarbetar vi enbart med företag som ger trygga och säkra betalningslösningar. Våra kundererbjudanden ska vara tydliga och klara i till exempel vad som gäller för bonusar. Mr Green vann EGRs Socially Responsible Operator 2012. Målet är att fortsätta vinna i kategorin Social Responsible Operator, på någon av de etablerade årliga branschgalorna, som ett bevis för att vi är ledande inom Grönt Spel. GRÖN MILJÖ Mr Green bedriver endast verksamhet online och har därför en relativt begränsad miljöpåverkan i jämförelse med företag som verkar på fysiska marknader, men vi tar miljöfrågan på allvar och fokuserar på miljöarbetet inom ett antal områden. Målsättningen är att ständigt minska den totala miljöpåverkan och genom ett aktivt miljöarbete och konkreta mål ta ett långtgående och långsiktigt miljöansvar. De områden som Mr Green fokuserar på är att minimera antalet resor och fortsätta att utveckla digitala hjälpmedel som videokon- ferensanläggningar. Under 2014 installerades ett antal nya anläggningar och samtliga enheter har idag installerad utrustning och jobbar aktivt med videokonferenser både internt och externt. I syfte att minska energiförbrukningen sker investeringar i nya energisnålare arbetsstationer och servrar. Allt avfall ska aktivt sorteras på samtliga kontor. GRÖN ANSTÄLLNING Mr Greens anställda är hjärnan och hjärtat i verksamheten och under 2014 har bolagen inom koncernen vuxit med 38 medarbetare. Vi skall vara branschens bästa arbetsplats och skall attrahera de bästa talangerna. Vidare skall vi vara ett bolag som medarbetare vill utvecklas inom. För Mr Green är mångfald en självklarhet, inom koncernen arbetar idag 18 olika nationaliteter. Bolaget har en nolltolerans gällande diskriminering på grund av kön, etnicitet, religiös övertygelse och sexuell läggning. Bolaget genomför medarbetarundersökningar två gånger per år samt för löpande samtal med medarbetare för att se till att frågor angående anställningen fångas upp och potentiella negativa beteenden snabbt identifieras och hanteras. GRÖNA AFFÄRER Mr Green verkar på en global marknad, vilket skapar möjligheter men även utmaningar vad gäller vårt uppträdande i affärssammanhang. Vårt ansvar i alla affärstransaktioner är att följa lagar, regleringar och direktiv; avseende exempelvis korruption, mutor och penningtvätt. Vi genomför affärer med målsättningen att skapa hållbara långsiktiga relationer och lönsamhet. På lång sikt är vi nämligen övertygade om att en hög affärsmoral kommer att ge såväl högre aktieägarvärde som bättre partnerstruktur samt göra det lättare att rekrytera de bästa medarbetarna. 21 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för Mr Green & Co AB (publ), organisationsnummer 556883-1449, med huvudkontor på Sibyllegatan 17, 114 42 Stockholm, avlägger härmed sin årsredovisning för räkenskapsåret 2014 för moderbolaget och koncernen. Den formella årsredovisningen, inklusive revisionsberättelsen, återfinns på sidorna 14–17, samt 22–50. Årets verksamhetsresultat och finansiella ställning för moderbolaget och koncernen redovisas i förvaltningsberättelsen och i efterföljande resultaträkningar, balansräkningar, kassaflödesanalyser samt redovisningar av förändringar i eget kapital, med tillhörande noter och kommentarer. Proformaupplysningar ges utöver detta och denna information skiljer sig från IFRS-informationen på så sätt att den finansiella informationen redovisas som om förvärvet av GGG och nyemissionen i samband med detta förvärv skulle ha ägt rum den 31 december 2011. Rapportvaluta för moderbolaget och koncernen är svenska kronor (SEK). Koncernresultaträkningen och balansräkningen samt moderbolagets resultat- och balansräkning kommer att presenteras för godkännande av årsstämman den 23 april 2015. BESKRIVNING AV VERKSAMHETEN Mr Green & Co AB är koncernens holdingbolag. Den största och för närvarande viktigaste av Mr Green & Co ABs innehav är nätkasinot Mr Green (Mr Green Ltd). Mr Green & Co:s uppdrag är att investera i företag med unika möjligheter och ytterligare öka konkurrenskraften för att skapa ett långsiktigt värde för aktieägarna. Utöver Mr Green Ltd har bolaget 22 också under året genomfört två förvärv. DSRPTV Gaming Ventures Ltd som äger kasinovarumärket och plattformen Garbo.com. Social Holdings Ltd som utvecklar spel och teknik som används för spel via sociala medier. Under 2014 har bolagen integrerats i koncernen i syfte att dela teknik och organisera verksamheten effektivt. Koncernens nyckeltillgång är fortfarande Internetkasinot Mr Green men bolaget söker ständigt efter nya möjligheter inom branschen som ligger nära specialområdet i-gaming. KONCERNENS INTÄKTER OCH RESULTAT – PROFORMA Koncernens intäkter uppgick till 659,4 (483,9) miljoner kronor för helåret 2014, vilket var en uppgång med 36,3 procent på jämförbar årsbasis. Rörelseresultatet (EBITDA) uppgick till 22,8 (102,2) miljoner kronor. Koncernens resultat efter skatt uppgick till -26,5 (59,3) miljoner kronor. Resultatet påverkades av jämförelsestörande poster om 112,1 miljoner kronor. De jämförelsestörande posterna består främst av reservationen för den österrikiska skattetvisten (108,1 MSEK), resterande 4,0 MSEK är omstruktureringskostnader som tagits i syfte att verkställa synergier och organisera verksamheten mer effektivt. Kostnad för sålda produkter under året uppgick till 121,5 (84,2) miljoner kronor, varav spelskatter utgjorde 1,9 (0) MSEK. Arbete som aktiverats uppgick till -43,6, (-33,4) MSEK. Marknadsföringskostnaderna uppgick till 262,4 (197,1) miljoner kronor, vilket var 39,8 (40,7) procent av intäkterna för perioden. Personalkostnaderna uppgick till 78,6 (51,0) MSEK. Övriga kostnader uppgick till 105,6 (78,1) miljoner kronor. KONCERNENS INTÄKTER OCH RESULTAT – IFRS Koncernens intäkter uppgick till 659,4 (349,8) MSEK för helåret 2014. Rörelseresultatet (EBITDA) uppgick till 22,8 (68,4) MSEK. Koncernens resultat efter skatt uppgick till -26,5 (34,2) MSEK. Resultatet påverkades av jämförelsestörande poster om 112,1 miljoner kronor. De jämförelsestörande posterna består främst av reservationen för den österrikiska skattetvisten (108,1 MSEK), resterande 4,0 MSEK är omstruktureringskostnader som tagits i syfte att verkställa synergier och organisera verksamheten mer effektivt. Kostnad för sålda produkter under året uppgick till 121,5 (57,6) MSEK, varav spelskatter utgjorde 1,9 (0,0) MSEK. Arbete som aktiverats uppgick till -43,6, (-23,9) MSEK. Marknadsföringskostnaderna uppgick till 262,4 (139.9) MSEK, vilket var 39,8 (40,0) procent av intäkterna för perioden. Per- sonalkostnaderna uppgick till 78,6 (43,0) MSEK. Övriga kostnader uppgick till 105,6 (60,1) miljoner kronor. mobila plattform. Det ovan beskrivna har gett upphov till goodwill i samband med de båda förvärven, se not 4. KUNDER – PROFORMA Under 2014 hade Mr Green 154 900 (152 700) aktiva kunder, en ökning med 1,4 procent procent jämfört med föregående år. Under första delen 2014 justerade Mr Green sina bonuserbjudanden vilket minskade andelen kunder som satt i system att utnyttja bonuserbjudanden utan att ha som avsikt att stanna som kunder. För en definition av aktiva kunder, se not 2. Lämnar in självrättelse i Österrike, men bestrider skattskyldigheten i Österrike Mr Green Ltd lämnar in en självrättelse i enlighet med österrikisk skattelagstiftning. Detta för att inte riskera betydande framtida skattetillägg. Mr Green Ltd bestrider skattskyldigheten och vidtar juridiska åtgärder. Mer info under rubriken Österrike nedan. VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER 2014 Förvärv av Social Holdings Ltd och DSRPTV Gaming Ventures Ltd I april 2014 köptes Social Holdings Ltd och DSRPTV Gaming Ventures Ltd. Förvärven kompletterar väl Mr Green-koncernens utbud och är i linje med koncernens inriktning att verka som ett investeringsbolag inom i-gamingsektorn. Detta stärker koncernens möjligheter till tillväxt, ger koncernen tillgång till teknik som ligger i framkant samt minskar beroendet av enskilda spel och spelplattformar. Utvecklingen och drift av spel kommer att ske effektivare då kritiska resurser kan delas mellan bolagen. Social Holdings Ltd erbjuder sociala kasinospel på Facebook plattformen, vilket är en ny spelplattform inom Mr Green-koncernen. DSRPTVs kasino Garbo är designat och inriktat för att bättre möta kvinnors spelande än vad andra kasinon gör idag. Kvinnorna utgör redan idag en stor grupp av spelarna och har en fortsatt stor potential. Kasinot är i huvudsak utvecklat för mobila enheter. Garbos plattform utgör även viktig inspiration för, och skapar synergier i, arbetet med Mr Greens Ledande befattningshavare köper teckningsoptioner Mr Green & Co:s extra bolagsstämma fattade den 19 mars 2014 beslut om att emittera högst 1 400 000 teckningsoptioner. Teckningskursen för aktien ska uppgå till ett belopp motsvarande 200 procent av den för aktien på AktieTorget noterade volymvägda genomsnittliga betalkursen under perioden från och med den 5 mars 2014 till och med den 18 mars 2014. Den genomsnittliga kursen för perioden var 34 kronor och därmed blir teckningskursen 68 kronor. Varje teckningsoption ger rätt att teckna en ny aktie i Bolaget. Teckning av aktier i enlighet med villkoren för teckningsoptionerna kan ske under tiden från och med den 20 mars 2017 till och med den 20 april 2017. Vid utgången av 2014 hade 9 ledande befattningshavare köpt totalt 1 100 000 teckningsoptioner. Mikael Pawlo avgår som VD men föreslås plats i styrelsen vid årsstämman Mikael Pawlo utgör en del av Mr Greens grundartrio och har varit VD för bolaget, först på Malta och sedan för det listade holdingbolaget. I en överenskommelse med styrelsen har beslutats att Mikael Pawlo lämnar posten som VD för Mr Green & Co. Han kommer föreslås av valberedningen att ta plats i bolagets styrelse. Överenskommelsen innebär att Mikael Pawlo stannar kvar som VD till dess att en ny VD utses, eller senast till utgången av juni 2015. Under februari meddelades att Per Norman har utsetts till ny VD för Mr Green & Co AB (publ). Han tillträder sin befattning efter årsstämman, som är den 23 april 2015. ÖSTERRIKE Mr Green Ltd genomförde under september en självrättelse i enlighet med österrikisk skattelagstiftning. Bakgrunden är en lag där nätbaserat spel om pengar som sker på Österrikes territorium skall beskattas med 40 procent av omsättningen (gross game win). Bolaget bestrider skattskyldighet med hänvisning till bland annat Österrikes konstitution och EU-lagstiftning. Självrättelsen skall ses som en försiktighetsåtgärd eftersom självrättelsen förhindrar eventuella skattetillägg. En överklagandeprocess beräknas ta flera år. Flera spelbolag har i rådande stund bestridit skattskyldighet. Mr Green Ltd har i samråd med bolagets rådgivare fört diskussioner om en avbetalningsplan, baserat på självrättelsen från september, med den Österrikiska skattemyndigheten. Det sagda innebär inte att Mr Green Ltd accepterar skattskyldighet, men givet att det är sannolikt att bolaget kommer att ingå en avbetalningsplan så reserveras beloppet i självrättelsen plus ränta vilket ger en resultateffekt under 2014 på - 108,1 MSEK. Mer information finns i not 8 jämförelsestörande poster. Självrättelsen avser perioden januari 2011 till och med augusti 2014. Återbetalning av inbetalda belopp jämte ränta kan 23 komma att ske vid framgång i de rättsliga instanserna. Från och med september 2014 har Mr Green Ltd månadsvis deklarerat spelomsättning med österrikisk anknytning med ett sammanlagt skattebelopp om noll kronor något som ej varit möjligt för självrättelseperioden. Skattebeloppet från och med september 2014 kommer att vara noll till detta fall slutligen är avgjort i domstol. Det ackumulerade skattebeloppet, om det beräknas enligt samma princip som självrättelseperioden, uppgår för perioden september 2014 till och med december 2014 till 18,7 MSEK. Beloppet redovisas som en ansvarsförbindelse i not 27. INVESTERINGAR OCH AVSKRIVNINGAR PROFORMA Under året uppgick investeringar i anläggningstillgångar till totalt 53,2 (40,9) miljoner kronor, varav 43,6 var hänförliga till aktiverade utvecklingskostnader för spelplattformen. För samma period uppgick avskrivningarna för materiella anläggningstillgångar, utvecklingskostnader för spelplattformen samt kundavtal till 54,0 (37,3) miljoner kronor. EGET KAPITAL Per den 31 december 2014 uppgick eget kapital för koncernen till 672,5 (743,8) miljoner kronor, vilket motsvarar 18,76 kronor per aktie. FINANSIERING, LIKVIDA MEDEL, KASSAFLÖDE OCH SKULDER TILL KUNDER Verksamheten i Mr Green & Co finansieras genom bolagets resurser. Vid utgången av 2014 uppgick soliditeten till 66,4 procent. Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 147,2 (76,5) miljoner kronor. Kassaflödet från 24 investeringsverksamheten uppgick till -57,2 (34,0) miljoner kronor. Föregående år inkluderar likvida medel om 62,0 miljoner kronor från förvärvet av GGG. Kassa och bank uppgick vid årets slut till 155,0 (111,2) miljoner kronor. Skulder till kunder, inklusive avsättningar för ackumulerade jackpot uppgick vid årsslutet till 22,6 (21,3) miljoner kronor. PERSONAL Vid årets utgång hade koncernen 152 (114) anställda. Medeltalet heltidsanställda under året uppgick till 133 (109) personer i koncernen, varav 108 (84) personer på Malta. Vidare hade koncernen vid årets utgång avtal med 31 (27) konsulter på heltidsbasis, varav 13 (12) personer arbetade utanför Sverige. VIKTIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS UTGÅNG Följande väsentliga händelser har inträffat efter bokslutsdagen: Per Norman utnämndes till ny VD och koncernchef för Mr Green & Co AB. Han tillträder sin befattning efter årsstämman den 23 april 2015. Mr Green Ltd utsågs till bästa kasinooperatör för tredje året i rad av International Gaming Awards, i London den 2 februari 2015. Mr Green förvärvar Mybet Italia srl för att kunna lansera sina tjänster och varumärke mot den reglerade italienska marknaden. Den italienska marknaden är den näst största spelmarknaden i Europa. MODERBOLAGET Verksamheten i moderbolaget, Mr Green & Co AB (publ), är främst fokuserad på ledning och administration. Bolaget tillhandahåller och säljer finansiella och administrativa tjänster samt ledningstjänster till övriga bolag i koncernen. Moderbolagets omsättning för helåret uppgick till 2,9 (4,4) miljoner kronor, och resultat före skatt uppgick till 36,3 (49,8) miljoner kronor. Finansiella poster netto omfattade 57,6 (62,0) miljoner kronor avseende förväntad utdelning från dotterföretagen. Moderbolagets investeringar i anläggningstillgångar under året uppgick till 0,0 (0,1) miljoner kronor. Likvida medel uppgick till totalt 4,3 (0,1) miljoner kronor. Varken moderbolaget eller koncernen har några krediter från banker. PROGNOS FÖR 2015 Bolaget ger ingen finansiell prognos. Bolagets bedömning är att marknaden för nätspel fortsätter att växa och utvecklas starkt, både globalt och inom EU. Mr Green gör även bedömningen att marknaden för mobilt spelande kommer att öka kraftigt. Enligt H2GC (januari 2015) beräknas marknaden växa med cirka 8 procent i Europa under 2015. Spelande via mobila enheter ökar kraftigt och beräknas öka i Europa med 37 procent (H2GC, januari 2015) under 2015. Mobilt spelande bedöms 2018 utgöra nästan hälften av det totala nätspelandet i världen (H2GC, januari 2015). H2GC bedömmer att den globala mobila marknaden kommer att generera 19 miljarder euro i spelöverskott per 2018 och då utgöra knappt 45 procent av allt interaktivt spelande och strax under fem procent av allt spelande. Enligt H2GC består ökningen av både ökad penetration av smarta telefoner och surfplattor, men också dessa apparaters ökade prestanda, samt ökat förtroende i användarledet att spendera pengar via dessa apparater. VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Mr Green & Co:s verksamhet finansieras genom koncernens resurser, och koncernens finansiella policy kännetecknas av en låg risknivån. De finansiella riskerna beskrivs i not 26. JURIDISKA RISKER Koncernen agerar i en rättslig miljö med juridiska och regulatoriska risker där enskilda länder och internationella organisationer håller på och utvecklar regler för verksamheten. I takt med att verksamheten regleras är det sannolikt att koncernen kommer att möta ökade krav på efterlevnad av regler, lagar och förordningar samt ökade skattekostnader. Koncernen övervakar situationen fortlöpande och justerar sitt erbjudande och sina marknader för att hantera denna risk. I enlighet med detta marknadsförs inte mrgreen.com, eller garbo. com, i USA. Bolaget godtar inte heller spelare bosatta i USA och har installerat filter som blockerar eventuella försök att göra insättningar från USA. Det finns vidare en utveckling i Europa kring ny hantering av dels spelskatter, dels momsfrågor, som kommer att påverka bolagets verksamhet i någon riktning. Bolaget följer utvecklingen nogsamt och anpassar sin verksamhet efter potentiellt förändrade förutsättningar och följer alla lagar och regler. Det bör dock noteras att det kan finnas tillfällen då lokala lagar och regler står i strid med exempelvis EU-rätten, som äger företräde. Bolaget anlitar vid dylika frågor ledande juridisk expertis och arbetar utifrån en försiktighetsprincip, utan att för den skull göra avkall på kommersiella möjligheter. ÖVRIGA RISKER Mr Green & Co är känsligt både för säsongsvariationer och svängningar i det ekonomiska klimatet samt andra händelser. Säsongsvariationer kan på ett väsentligt sätt påverka koncernens verksamhet under perioder av en lägre nivå av spelande. Den nuvarande ekonomiska situationen har hittills inte påverkat verksamheten i någon större utsträckning. Koncernens verksamhet exponeras löpande för olika valutor. Förändringar i valutakurserna påverkar koncernens resultat. Koncernen arbetar för att minska valutaexponeringen genom en effektiv likviditetshantering och valutasäkring. Koncernen kommer emellertid även fortsättningsvis att vara exponerad för fluktuationer i valutakurserna. TVISTER Mr Green & Co har inte varit inblandade i några kända betydande tvister under 2014. Utvecklingen i Österrike kommer sannolikt att innebära en juridisk tvist men i avvaktan på beslut från den Österrikiska skattemyndigheten finns det ännu inget beslut att överklaga. TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE PARTER Bolaget och dess dotterbolag har tecknat tjänsteavtal med flera företag som kontrolleras av styrelseledamöter eller VD. Transaktionerna med närstående parter har prissatts marknadsmässigt. Den totala kostnaden för erhållna tjänster under perioden uppgick till 9,6 miljoner kronor. Utestående saldo 2014 var noll. FORSKNING OCH UTVECKLING Mr Green & Co bedriver endast utvecklingsverksamhet. Kostnader hänförliga till utvecklingen av spelplattfor- mar samt integrationen av spel och betalningslösningar aktiveras i den utsträckning som kostnaderna förväntas kunna ge framtida finansiella fördelar. MILJÖ Mr Green & Co bedriver ingen verksamhet som kräver tillstånd eller registrering i enlighet med miljöbalken. RIKTLINJER GÄLLANDE LÖNER OCH ÖVRIGA ERSÄTTNINGAR TILL LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE En inom styrelsen utsedd ersättningskommitté skall bereda riktlinjer avseende lön och övriga anställningsvillkor för verkställande direktören och andra ledande befattningshavare och förelägga styrelsen förslag till beslut i sådana frågor. Styrelsen fattar beslut om lön och övriga ersättningar till verkställande direktören. Verkställande direktören fattar beslut om lön och övriga ersättningar till övriga ledande befattningshavare i enlighet med styrelsens riktlinjer. Med andra ledande befattningshavare avses två personer som tillsammans med verkställande direktören utgör koncernledningen. Mr Green & Co AB skall erbjuda marknadsmässiga och konkurrenskraftiga villkor i syfte attrahera och behålla kompetenta ledande befattningshavare. Ersättningen utgörs av fast grundlön, rörlig ersättning beräknad efter i förväg uppställda mål, övriga förmåner, pension samt finansiella instrument i form av teckningsoptioner. Fördelningen mellan fast och rörlig ersättning skall stå i proportion till befattningshavarens ansvar och befogenheter. För verkställande direktören och andra ledande befattningshavare uppgår den rörliga ersättningen till maximalt 50 procent av fast 25 lön. Pensionsvillkor skall vara avgiftsbestämda pensionslösningar. Uppsägningstiden från Bolagets sida skall inte överstiga 6 månader. Under uppsägningstiden om maximalt 6 månader utgår full lön och anställningsförmåner. Under särskilda omständigheter kan styrelsen fatta beslut som avviker från dessa riktlinjer. AKTIEN OCH ÄGARSTRUKTUREN Antalet aktier i bolaget uppgick vid årets utgång till 35 849 413. Samtliga aktier ger innehavaren en rösträtt samt lika rättigheter till tillgångar och vinster i Mr Green & Co. Bolagets aktie noterades på AktieTorget med beteckningen MRG den 28 juni 2013. Bolaget hade vid årets utgång 2 717 aktieägare. Största ägare (ägare med mer än 10 aktierna av rösterna) var Hans Fajerson med bolag 19,9 procent, Henrik Bergquist med bolag 18,7 procent samt Fredrik Sidfalk med bolag 12,0 procent av aktier och röster. FÖRESLAGEN UTDELNING Styrelsen föreslår att årsstämman, som hålls den 23 april 2015, beslutar att aktieutdelning inte skall ges, istället görs en överföring med 1,30 kronor per aktie till aktieägarna. Detta motsvarar en överföring av medel till aktieägarna uppgående till 46,6 miljoner kronor. Styrelsen avser att föreslå för årsstämman att överföringen till aktieägarna sker i form av ett automatiskt inlösenprogram. Styrelsen kommer före årsstämman att lägga fram förslaget. FÖRSLAG TILL DISPOSITION BETRÄFFANDE BOLAGETS VINST Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående vinstmedel, 26 kronor 712 408 732, dispo neras enligt följande: Balanserad vinst Årets vinst Summa Belopp i SEK 676 133 392 36 275 340 712 408 732 Återköp av aktier, 35 849 413 st * 1,30 SEK /aktie 46 604 237 Balanseras i ny räkning 665 804 495 SUMMA 712 408 732 Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om avstämningsdag, villkor samt tidpunkt då inlösenlikviden skall betalas. Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap 3§ samt 18 kap 4§ aktiebolagslagen enligt följande redogörelse: Styrelsen anser att den föreslagna vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som verksamhetens art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet samt bolagets konsolideringsbehov, likviditet, nuvarande verksamhetsplan och ställning i övrigt. Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. 27 KONCERN RESULTATRÄKNINGAR Proforma-siffror för 2013 presenteras på sidan 9. Koncern IFRS Koncern IFRS (tusen kronor) Not 2014 2013 Spelintäkter (gamewin) 3 658 970 336 765 3, 10 398 13 084 Summa intäkter 659 368 349 849 Kostnad för sålda produkter 121 487 57 619 varav spelskatt 1 909 - Aktiverat arbete för egen räkning -43 602 -23 879 Marknadsföring 262 439 139 913 7 78 607 43 036 Övriga rörelsekostnader 105 591 60 134 EBITDA före jämförelsestörande poster 134 846 73 026 Övriga intäkter Personalkostnader Jämförelsestörande poster 8 112 081 4 667 Rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) 22 765 68 359 Avskrivningar 9 53 968 30 769 Vinst före finansiella poster och skatt (EBIT) - 31 203 37 590 Finansiella intäkter 11 427 Finansiella kostnader 11 189 Inkomstskatt 69 1 816 12 - 4 445 1 600 ÅRETS RESULTAT - 26 520 34 243 Antal aktier 35 849 413 20 299 100 Resultat per aktie före utspädning (SEK) -0,74 1,69 Resultat per aktie efter utspädning (SEK) -0,74 1,69 (tusen kronor) Koncern IFRS 2014 Koncern IFRS 2013 Årets resultat -26 520 34 243 RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT Övrigt totalresultat: Valutakursdifferenser vid konsolidering 1 232 1 316 ÅRETS TOTALRESULTAT -25 288 35 559 Årets totalresultat hänförlig till: 28 - Bolagets ägare -25 288 30 142 - Innehav utan bestämmande inflytande - 5 417 KONCERN BALANSRÄKNINGAR (tusen kronor) Not Koncern - IFRS 2014 Koncern - IFRS 2013 Kundavtal 15 6 545 26 179 Varumärke 15 271 638 271 638 Övriga immateriella tillgångar 15 102 584 46 926 Goodwill 15 462 324 445 863 Inventarier 16 3 819 6 245 Investeringar i intressebolag 18 - 18 855 Övriga investeringar - 4 381 Anläggningstillgångar 846 910 820 087 Kundfordringar - 93 19 5 242 4 148 20 5 821 11 144 Utestående belopp från intressebolag - 752 21 154 954 111 167 Omsättningstillgångar 166 017 127 304 SUMMA TILLGÅNGAR 1 012 927 947 391 Övriga fordringar Förutbetalda kostnader Likvida medel 22 35 849 35 849 Överkursfond 680 806 680 199 Aktiekapital Omräkningsreserv 2 548 1 316 Balanserade vinstmedel -46 683 26 441 Eget kapital 672 520 743 805 12 105 325 109 019 Uppskjuten skatteskuld Reserv spelskatt Österrike 79 507 - Långfristiga skulder* 184 832 109 019 Leverantörsskulder 26 339 22 836 Spelarkonton 21 198 16 868 Övriga skulder 23 10 262 4 292 Upplupna kostnader 24 61 379 42 841 Reserv spelskatt Österrike 30 058 - Aktuell skatt att betala 12 6 339 7 730 Kortfristiga skulder 155 575 94 567 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 012 927 947 391 Ställda säkerheter rörande egna skulder - - 18 717 - Garantiåtaganden och ansvarsförbindelser 27 * Uppskjuten skatteskuld härrör från förvärvade kundavtal och varumärke. Bolagets kassaflöde påverkas enbart av ett belopp om 7,6 MSEK. 29 KONCERN KASSAFLÖDESANALYS (tusen kronor) Koncern - IFRS Not Resultat före skatt Koncern - IFRS 20142013 - 30 965 35 843 Justerat för: - Avskrivningar 9 53 968 30 769 - Räntenetto intäkt/(kostnad) 11 -238 1 747 - Orealiserade valutakursdifferenser, netto 28 -465 Reserv spelskatt Österrike 108 083 - Förändringar i rörelsekapital 18 028 10 128 Betald inkomstskatt - 1 625 -117 Räntenetto - 79 -1 365 Kassaflöde från den löpande verksamheten 147 200 76 540 Kassaflöde från investeringsverksamheten: - Utbetalning förvärv av dotterbolag - 6 601 - 4 969 62 004 - Kapitalisering av intern utveckling - 43 602 -23 879 -7 930 -4 082 -57 164 34 043 - Kassa förvärvad vid förvärv - Förvärv av materiella och immateriella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten: - Kostnad för nyemission - -1 742 - Återbetalning av lån -1 983 - - Optionspremier 30 607 - - Utdelning genom obligatorisk aktieinlösen -46 604 - Kassaflöde från finansieringsverksamheten -47 980 -1 742 Förändring i likvida medel 42 056 108 841 Valutakursdifferenser 1 731 1 035 Likvida medel vid periodens början 21 111 167 1 291 LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS SLUT 21 154 954 111 167 KONCERN RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL (tusen kronor) Koncern - IFRS 2014 Koncern - IFRS 2013 Ingående balans totalkapital 743 805 122 099 Årets resultat -26 520 34 243 Övrigt totalresultat 1 232 1 316 Summa totalresultat -25 288 35 559 Transaktioner med ägarna: - Optionspremier 607 - - Utdelning genom obligatorisk aktieinlösen -46 604 - - Nyemission vid förvärvet av GGG - 587 889 - Kostnad för nyemission - -1 742 - Förvärv dotterbolag med innehav utan bestämmande inflytande - 203 004 - Förvärv innehav utan bestämmande inflytande - -203 004 Summa transaktioner med ägarna -45 997 586 147 UTGÅENDE BALANS TOTALKAPITAL 672 520 743 805 Koncern – IFRS Aktie- Överkurs-Omräknings-Balanserade kapital fond reserv vinstmedel Per den 1 januari 2013 50 122 000 - Summa 49 122 099 ÅRETS TOTALRESULTAT Årets resultat - - - 34 243 34 243 Övrigt totalresultat - - 1 316 - 1 316 34 243 -6 107 35 559 - -1 742 586 149 Årets totalresultat Fondemission - 6 107 - - 1 316 - Nyemission vid förvärv av GGG 29 692 558 199 - Avrundningsdifferens PER DEN 31 DECEMBER 2013 - - - -2-2 35 849 680 199 1 316 26 441 743 805 35 849 680 199 1 316 26 441 743 805 Koncern - IFRS Per den 1 januari 2014 ÅRETS TOTALRESULTAT Årets resultat - - Övrigt totalresultat - - 1 232 - 1 232 Årets totalresultat - - 1 232 -26 520 -25 288 Optionspremier - 607 - - 607 - - -46 604 -46 604 680 806 2 548 -46 683 672 520 Utdelning genom obligatorisk aktieinlösen PER DEN 31 DECEMBER 2014 - 35 849 - -26 520 -26 520 31 MODERBOLAG RESULTATRÄKNINGAR ModerbolagModerbolag (tusen kronor) Not 2014 2013 Övriga intäkter 10 2 908 4 391 Summa intäkter 2 908 4 391 160374 Marknadsföring 7 8 286 2 032 Övriga rörelsekostnader 19 517 11 979 Rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) - 25 055 - 9 994 Personalkostnader Avskrivningar 9 - 25 074 -10 005 Anteciperade utdelningar 11 57 610 61 950 Finansiella intäkter 11, 5 064 Finansiella kostnader 11 - 1 325 Inkomstskatt 12 ÅRETS RESULTAT 32 1911 Vinst före finansiella poster och skatt (EBIT) -2 147 -- 36 275 49 798 MODERBOLAG BALANSRÄKNINGAR ModerbolagModerbolag (tusen kronor) Not 2014 2013 Inventarier 16 2390 Investeringar i svenska dotterbolag 17 850 193 Investeringar i utländska dotterbolag 17 709 891 709 891 Anläggningstillgångar 710 764 710 174 Kundfordringar -93 Fordringar på dotterbolag 40 416 Fordringar på intresseföretag - 22 614 639 20 238 167 21 4 270 54 Omsättningstillgångar 45 538 49 642 SUMMA TILLGÅNGAR 756 302 759 816 Övriga fordringar Förutbetalda kostnader Likvida medel 19 48 667 22 35 849 35 849 Överkursfond 558 806 558 199 Aktieägartillskott 122 000 122 000 Aktiekapital Balanserade vinstmedel Eget kapital 31 602 748 257 41 932 757 980 757655 Leverantörsskulder Bolagsskatt 12 Övriga skulder 23 -3 935 268 Skulder till dotterbolag 3 615 Upplupna kostnader 24 2 738 910 - Kortfristiga skulder 8 045 1 836 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 756 302 759 816 Ställda säkerheter rörande egna skulder - - Garantiåtaganden och ansvarsförbindelser - - 33 MODERBOLAG KASSAFLÖDESANALYS ModerbolagModerbolag (tusen kronor) Not 2014 2013 Resultat före skatt 36 275 49 798 Justerat för: - Avskrivningar 9 19 11 - Finansnetto 11 -3 739 2 147 - Anteciperad utdelning - 57 610 -61 950 Förändringar i rörelsekapital 65 648 -240 Betald inkomstskatt -21 - Räntenetto 1 -1 514 Kassaflöde från den löpande verksamheten 40 573 -11 748 Kassaflöde från investeringsverksamheten: - Investeringar i svenska dotterbolag - Förvärv av materiella och immateriella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten - 50 - 47 -101 -3 -101 Kassaflöde från finansieringsverksamheten: - Lån från dotterbolag 10 250 13 275 - Kostnad för nyemission - -1 742 - Utdelning - 46 604 - Kassaflöde från finansieringsverksamheten -36 354 11 533 Förändring i likvida medel 34 Likvida medel vid periodens början 21 Likvida medel vid periodens slut 21 4 216 54 4 270 - 316 370 54 RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL MODERBOLAG ModerbolagModerbolag Not 2014 2013 (tusen kronor) Ingående balans, summa eget kapital 757 980 122 032 Årets resultat 36 275 49 798 Övrigt totalresultat - - Totalresultat 36 275 49 798 Transaktioner med bolagets ägare: - Optionspremier 607 - - Utdelning genom obligatorisk aktieinlösen -46 604 - - Nyemission vid förvärv av GGG - 587 889 - Kostnad för fondemission - -1 742 - Förvärv av dotterbolag med innehav utan bestämmande inflytande - 203 004 - Förvärv av innehav utan bestämmande inflytande - -203 004 - Avrundningsdifferens -1 3 Summa transaktioner med bolagets ägare -45 998 586 150 UTGÅENDE BALANS, SUMMA EGET KAPITAL 748 257 757 980 Aktie- Moderbolagkapital Per den 1 januari 2013 Överkurs- Aktieägar- Balanserade fond tillskott vinstmedel 50 - 122 000 Summa -18 122 032 ÅRETS TOTALRESULTAT Årets resultat - - - 49 798 49 798 Årets totalresultat - - - 49 798 49 798 Fondemission 6 107 - - -6 107 - Nyemission vid förvärv av GGG29 692 558 199 - -1 742 586 149 Avrundningsdifferens- - - 1 1 PER DEN 31 DECEMBER 201335 849 558 199 122 000 41 932 757 980 Per den 1 januari 201435 849 558 199 122 000 41 932 757 980 ÅRETS TOTALRESULTAT Årets resultat - - - 36 275 36 275 Årets totalresultat - - - 36 275 36 275 Optionspremier - 607 - - 607 Utdelning genom obligatorisk aktieinlösen - - - -46 604 -46 604 Avrundningsskillnader - - PER DEN 31 DECEMBER 201435 849 558 806 - 122 000 -1 -1 31 602 748 257 35 NOTER Alla belopp i TSEK. NOT 1 ALLMÄN INFORMATION Mr Green & Co AB (publ), moderbolaget, organisationsnummer 556883-1449, bedriver verksamhet genom dotterbolag eller närstående företag inom programvaruutveckling, konsulttjänster samt supportaktiviteter riktade till spelbranschen på Internet. Moderbolaget och dess dotterbolag benämns tillsammans koncernen. Verksamheten bedrivs främst i bolag i Sverige och Malta. Moderbolaget är ett aktiebolag registrerat och med säte i Stockholm. Adressen till bolagets huvudkontor är Sibyllegatan 17, 114 42 Stockholm. Bolagets aktie är noterad på AktieTorget, Stockholm. Denna koncernredovisning godkändes av styrelsen för publicering den 24 mars 2015. NOT 2 REDOVISNINGSPRINCIPER Koncernredovisningen för Mr Green & Co AB (publ) har upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) sådana de antagits av EU, Rådet för finansiell rapportering RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner. Proformaupplysningar ges utöver detta och denna information skiljer sig från IFRS-informationen på så sätt att den finansiella informationen redovisas som om förvärvet av GGG och nyemissionen i samband med detta förvärv skulle ha ägt rum den 31 december 2011. Moderbolaget tillämpar samma redovisningsprinciper som koncernen med undantag för de fall som beskrivs nedan under avsnittet ”Moderbolagets redovisningsprinciper”. ÄNDRADE REDOVISNINGSPRINCIPER Mr Green har inte tillämpat några nya redovisningsprinciper under 2014. NYA IFRS SOM ÄNNU INTE BÖRJAT TILLÄMPAS Ett antal nya eller ändrade IFRS träder ikraft under kommande räkenskapsår. Dessa har inte förtidstillämpats vid upprättandet av dessa finansiella rapporter och planeras inte att förtidstillämpas framgent. IFRS 15 Intäktsredovisning innebär att IFRS kommer att innehålla en enda principbaserad standard för samtliga branscher, som ersätter befintliga standarder och uttalanden om intäkter. Bedömningen av vilka effekter IFRS 15 kan komma att ha på koncernens redovisning är ännu inte klar. Ikraftträdandetidpunkten för IFRS 15 är 1 januari 2017. EU väntas godkänna IFRS 15 under andra kvartalet 2015. Övriga ändringar av redovisningsprinciper med framtida tillämpning bedöms inte komma att ha någon väsentlig effekt på koncernens redovisning. VÄRDERINGSGRUNDER De finansiella rapporterna presenteras i svenska kronor (tusental), om inget annat anges. Redovisningen baseras på historiska anskaffningsvärden. VÄSENTLIGA REDOVISNINGSBEDÖMNINGAR, UPPSKATTNINGAR OCH ANTAGANDEN Att upprätta de finansiella rapporterna i enlighet med IFRS fordrar att bolagsledningen gör ett antal bedömningar och uppskattningar samt antaganden som påverkar tillämpningen av redovisningsprinciperna och redovisade tillgångar och skulder samt intäkter och kostnader. De uppskattningar och antaganden som görs i samband med dessa uppskattningar baseras på historiska 36 erfarenheter och andra faktorer som utifrån dessa omständigheter anses rimliga, och resultatet av detta utgör grunden för bedömningen av bokfört värde på tillgångar och skulder, i de fall detta inte tydligt framgår av andra källor. Det faktiska resultatet kan skilja sig från dessa uppskattningar. Uppskattningar och underliggande antaganden granskas och utvärderas löpande. Ändringar av uppskattningar redovisas i den period ändringen görs om ändringen endast påverkat denna period, eller i den period ändringen görs och i framtida perioder om ändringen påverkar både aktuell period och framtida perioder. Skattetvisten i Österrike innebar att en reservering gjordes om 108,1 MSEK under 2014 kopplat till självrättelseperioden, januari 2011 tom augusti 2014. För perioden från och med september 2014 görs ingen avsättning utan beloppet redovisas som en ansvarsförbindelse. Mer information finns i förvaltningsberättelsen och noterna 8 Jämförelsestörande poster och 27 Ansvarsförbindelser. Ledningen anser att bortsett från ovanstående har inga bedömningar vad gäller tillämpningen av redovisningsprinciperna varit av väsentlig betydelse; och inga antaganden eller viktiga källor till uppskattningar kan associeras med en väsentlig risk som i sin tur skulle medföra en omfattande justering av det bokförda värdet på tillgångar och skulder under det kommande året. JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER Avser poster som är av engångskaraktär eller inte har direkt med koncernens normala verksamhet att göra, där en redovisning tillsammans med övriga poster i resultaträkningen skulle försvåra jämförelsen med övriga perioder och för en utomstående göra det svårare att bedöma koncernens utveckling. KONSOLIDERINGSPRINCIPER I dessa konsoliderade finansiella rapporter (koncernredovisningen) ingår finansiella rapporter från Mr Green & Co AB och från samtliga dotterbolag. Koncerninterna tillgodohavanden och mellanhavanden elimineras i samband med konsolideringen. DOTTERBOLAG Dotterbolag är samtliga företag där bolaget har ett bestämmande inflytande. Koncernen bedöms ha ett bestämmande inflytande när koncernen är exponerad för, eller har rätt till, avkastningen från sitt innehav i företaget och har förmågan att påverka denna avkastning genom sin kontroll över företaget. Koncernen bedöms ha kontroll när befintliga rättigheter ger koncernen rätt att kontinuerligt styra relevanta aktiviteter i innehavet. När koncernen innehar en mindre andel av rösterna eller liknande rättigheter i ett innehav tas faktorer med i beräkningen som rättigheter som uppkommer genom avtalsmässiga arrangemang, och väsentliga, potentiella rösträtter. Koncernen omvärderar huruvida man fortfarande har bestämmande inflytande över ett innehav om fakta eller omständigheter indikerar att det har skett förändringar av ett eller fler av de tre kontrollelementen. Koncernen har bestämmande inflytande över ett dotterbolag från det datum då det bestämmande inflytandet överförs till koncernen. Dotterbolagen avkonsolideras från det datum då det bestämmande inflytandet upphör. När det bestämmande inflytandet har överförts redovisas tidigare innehav värderade till verkligt värde och eventuella justeringar av detta värde redovisas i resultaträkningen. När koncernen inte längre har ett bestämmande inflytande omvärderas eventuella innehav i enheten till verkligt värde per det datum då det bestämmande inflytandet upphör, medan förändringen av bokfört värde redovisas i resultaträkningen. En förändring i ägarintresset i ett dotterbolag utan att koncernen förlorar det bestämmande inflytandet redovisas som en aktietransaktion. Koncernen tillämpar förvärvsmetoden för att redovisa företagsförvärv. Förvärv av ett dotterbolag betraktas därmed som en transaktion varigenom koncernen indirekt förvärvar dotterbolagets tillgångar och övertar dess skulder. I samband med förvärvet värderas identifierbara tillgångar och skulder till verkligt värde. Skillnaden mellan verkligt värde på köpeskillingen och verkligt värde på identifierbara nettotillgångar redovisas som goodwill. Vid förvärv har koncernen olika redovisningsalternativ att välja mellan. Innehav utan bestämmande inflytande kan antingen redovisas till verkligt värde eller så kan man redovisa bestämmande inflytandes proportionella andel av dotterbolagets nettotillgångar. INVESTERINGAR I INTRESSEBOLAG Investeringar i intressebolag tas upp i redovisningen när koncernen har fått betydande inflytande över intressebolaget. Normalt sker detta när rösträtten uppgår till minst 20 procent men inte överstiger 50 procent. Investeringar i intressebolag redovisas i enlighet med kapitalandelsmetoden. Enligt kapitalandelsmetoden redovisas investeringen först till anskaffningsvärde, och redovisat värde ökas eller minskas för att visa investerarens andel av intressebolagets resultat efter förvärvsdatumet. Koncernens andel av resultatet efter förvärvet redovisas i resultaträkningen, och dess andel av förändringar efter förvärvet i övrigt totalresultat redovisas i övrigt totalresultat med en motsvarande justering av investeringens bokförda värde. Resultat från uppåtgående och nedåtgående (Upstream/Downstream) transaktioner mellan koncernen och dess intressebolag redovisas i koncernens finansiella rapporter enbart för icke-relaterade investerarintressen i intressebolagen. TRANSAKTIONER I UTLÄNDSK VALUTA Transaktioner i utländsk valuta omräknas till den kurs som föreligger på transaktionsdagen. Monetära tillgångar och skulder noterade i utländsk valuta räknas om till SEK till den kurs som föreligger på balansdagen. Valutakursdifferenser som uppstår till följd av omräkning redovisas i resultaträkningen. Icke-monetära tillgångar och skulder vars anskaffningskostnad (historiska kostnad) mäts i utländsk valuta räknas om till den kurs som förelåg vid anskaffningstillfället. Tillgångar och skulder från utlandsverksamheter räknas om från respektive funktionell valuta till koncernens rapporteringsvaluta (SEK) till gällande kurs vid periodens slut. Poster under intäkter och kostnader räknas om enligt viktad genomsnittlig kurs för året. Omräkningsdifferensen som uppstår redovisas i Övrigt totalresultat och ackumuleras i ett separat konto för avsättning till reserver under eget kapital. Vid avyttring av utländsk verksamhet omklassificeras det uppskjutna ackumulerade beloppet under eget kapital som härrör till denna specifika utländska verksamhet via Övrigt totalresultat till resultaträkningen. RÖRELSESEGMENT Mr Greens verksamhet är inriktad på kasinospel på Internet, medan de flesta större konkurrenter även erbjuder exempelvis spel på sportresultat samt poker. Mr Green erbjuder mer än 300 kasinospel inom kasinoverksamheten. Den högsta verkställande ledningen inom Mr Green, bola- gets ledningsgrupp, granskar inte resultatet för enskilda spel och fattar heller inga beslut om allokering av resurser för de enskilda spelen. Ledningsgruppen hanterar istället verksamheten inom Mr Green som enbart en produkt – ”kasino”. Det är inte enskilda länder eller regioner som står i fokus vid resultatvärdering och beslut om allokering av resurser. Kapitalinvesteringarna ska, framför allt inom teknik, webbplatsdesign och nya spel, öka konkurrenskraften och stimulera tillväxten. Spelintäkter (gamewin)/intäkter redovisas för de olika regionerna, men utgör inte tillräckligt underlag för beslut om allokering av resurser. Därav följer att Mr Green, i enlighet med IFRS 8, ska anses ha ett rörelsesegment. Samtliga externa inkomster genereras från försäljningsstället i Malta och alla materiella anläggningstillgångar är hänförliga till Malta. INTÄKTER Intäkter från spel (Spelintäkter, gamewin) redovisas utifrån totalt belopp för insatser på samtliga spel minus vinster utbetalda till spelare och minus tilldelad bonus samt tillskjutna jackpottmedel. Övriga inkomster utgörs av icke spelrelaterade tjänster åt tredje part. MEDARBETARFÖRMÅNER Kortfristiga ersättningar Skulder för kortfristiga ersättningar värderas odiskonterade och kostnadsförs när tjänsten som detta hänförs till tillhandahålls. En skuld redovisas på det belopp som man beräknar betala ut kontant. Pensioner Mr Green & Co samt bolagets dotterbolag har avgiftsbestämda pensionsplaner, där storleken på pensionen är beroende av de inbetalda pensionspremierna. Kostnaden redovisas i resultaträkningen för perioden när tjänsten som detta hänförs till tillhandahålls av medarbetarna. INKOMSTSKATT Inkomstskatter utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Inkomstskatt redovisas i resultaträkningen förutom då skatten är hänförlig till poster som redovisas direkt i eget kapital, eller i övrigt totalresultat, där skatten redovisas i eget kapital respektive i övrigt totalresultat. Aktuell skattekostnad är förväntad skattekostnad för skattepliktig inkomst för året, baserat på gällande skattesats eller formellt föreskriven skatt i slutet av redovisningsperioden, och eventuell justering av skattefordran från tidigare år. Uppskjuten skatteskuld och skattefordringar baseras på temporära skillnader mellan de redovisade beloppen för tillgångar och skulder för finansiella rapporteringsändamål och beloppen som används för beskattningsändamål. Temporära skillnader som är förknippade med värderingen av tillgångar och skulder vid första redovisningstillfället och som varken påverkar redovisningen eller skattepliktigt resultat tas inte med i beräkningarna. Beloppet för uppskjuten skatt baseras på hur försäljningen förväntas gå till eller kvittning av det bokförda värdet på tillgångar och skulder, med hjälp av gällande skattesats eller till formellt föreskriven skatt i slutet av redovisningsperioden. En uppskjuten skattekostnad redovisas enbart om det är troligt att framtida skattepliktigt resultat kommer att finnas tillgängligt mot vilket tillgången kan utnyttjas och/eller att det finns skattepliktiga temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran minskas och en kostnad redovisas i resultatet om det inte är troligt att den tillhörande skatteeffekten kommer att realiseras. GOODWILL Från och med förvärvsdatumet fördelas den goodwill som förvärvats i samband med ett rörelseförvärv, på varje kassagenererande enhet i koncernen som förväntas få synergi- 37 effekter från samgåendet. Goodwill skrivs inte av utan istället genomförs årligen en nedskrivningsprövning (se nedan för mer information) för den kassagenererande enhet som har tilldelats goodwill, under fjärde kvartalet eller vid indikationer om ett nedskrivningsbehov. En nedskrivning av goodwill återförs inte. IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR FÖRUTOM GOODWILL Immateriella tillgångar förutom goodwill består av internt producerade appar, mobil-, surfplatte- och webbplatser och immateriella tillgångar förvärvade i samband med företagsförvärv bestående av varumärken samt kundavtal. Arbetet fram till i dag på den internt producerade webbplatsen består i första hand av integrationen av olika spelleverantörer och betaltjänstleverantörer, databasförbättringar samt designen av hela webbplatsen. Vid första redovisningstillfället redovisas den internt producerade webbplatsen till anskaffningsvärdet medan förvärvade immateriella tillgångar som rör rörelseförvärv redovisas till verkligt värde. Efter det första redovisningstillfället redovisas både aktiverade utvecklingskostnader och förvärvade immateriella tillgångar till de först redovisade beloppen minus ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Varumärket, Mr Green, bedöms ha en obestämd livslängd. Varumärket skrivs därför inte av utan genomgår istället årligen en nedskrivningsprövning. Varumärket granskas även i samband med varje redovisningsperiod för att bestämma om händelser eller omständigheter fortsätter att stödja uppfattningen om varumärkets livslängd. Rak (linjär) avskrivning tillämpas för immateriella anläggningstillgångar enligt följande: Varumärke Ingen avskrivning 2 år Kundrelationer 3 år Webbplatsen INVENTARIER Inventarier redovisas till anskaffningsvärden med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Rak (linjär) avskrivning ned till tillgångens restvärde tillämpas enligt följande: Elektronisk utrustning 3 år Kontorsutrustning 5 år NEDSKRIVNING AV IMMATERIELLA TILLGÅNGAR OCH INVENTARIER Det bokförda värdet på immateriella anläggningstillgångar och inventarier granskas i slutet av varje redovisningsperiod för att bedöma om det finns grund för nedskrivning. Om sådan grund finns ska tillgångens återvinningsvärde uppskattas. För tillgångar med en obestämd livslängd och för immateriella tillgångar som ännu inte är tillgängliga för användning, görs en uppskattning av värdet minst en gång om året. En nedskrivning redovisas när en tillgångs eller en kassagenererande enhets redovisade värde överstiger återvinningsvärdet. Nedskrivningar redovisas i resultaträkningen. FINANSIELLA INSTRUMENT Likvida medel Likvida medel består av kassamedel, tillgängliga banktillgodohavanden hos banker, tillgängliga banktillgodohavanden hos betalningsleverantörer samt korttidsplaceringar och övriga investeringar som inte överstiger tre månader. Kundfordringar och övriga fordringar Kundfordringar redovisas och tas upp till originalfakturans belopp med avdrag för eventuella ej indrivbara belopp. En uppskattning av nedskrivningsbehovet görs när det finns objektiva belägg (som en gäldenärs ekonomiska svårigheter) för att koncernen inte kommer att erhålla hela det förfallna beloppet. 38 Lån till intressebolag Lån till intressebolag värderades initialt till verkligt värde och därefter till upplupet anskaffningsvärde med effektivräntemetoden. Leverantörsskulder och övriga skulder Leverantörsskulder och övriga skulder redovisas till anskaffningsvärdet, vilket är det nominella värdet eftersom effekten av diskonteringen är oväsentlig. Onoterat egetkapitalinstrument redovisat till anskaffningsvärdet En köpoption på att köpa en nyetablerad verksamhet utgör ett eget kapitalinstrument vars verkliga värde inte kan fastställas på ett tillförlitligt sätt varvid det redovisas till anskaffningsvärde. Vid indikationer på nedskrivningsbehov och om det redovisade värdet är högre än nuvärdet på förväntat kassaflöde, ska skillnaden redovisas som en nedskrivning i resultaträkningen. MODERBOLAGETS REDOVISNINGSPRINCIPER De finansiella rapporterna för moderbolaget, Mr Green & Co AB, har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och RFR 2 ”Redovisning för juridiska personer”. Enligt RFR 2 måste moderbolaget använda samma redovisningsprinciper som koncernen, det vill säga IFRS, i den utsträckning som RFR 2 medger detta. De främsta skillnaderna mellan koncernens och moderbolagets redovisningsprinciper beskrivs nedan. Dotterbolag Investeringar i dotterbolag redovisas till anskaffningsvärde, och erhållna utdelningar redovisas som intäkter. Om det finns några indikationer på att en nedskrivning är nödvändig, testas innehaven för nedskrivning. Om en nedskrivning sker, minskas det bokförda värdet och en nedskrivning redovisas i resultaträkningen. Transaktionskostnader direkt hänförliga till förvärvet av innehav i dotterbolag inkluderas i innehavens redovisade kostnader – i motsats till koncernens metod där förvärvskostnader redovisas som kostnader. Utdelningar Utdelningar från dotterbolagen till moderbolaget förväntas enbart om moderbolaget ensamt kan besluta om storleken på utdelningen, och om det formella beslutet har fattats innan den finansiella rapporten offentliggörs. Utdelningar som betalas till aktieägarna i Mr Green & Co redovisas som en skuld efter godkännande från årsstämman. Koncernbidrag Koncernbidrag som betalas till dotterbolag i koncernen redovisas som en ökning av värdet på investeringar i dotterbolagen, netto efter skatt. Koncernbidrag som erhålles från dotterbolagen redovisas som finansiella intäkter. De möjliga skatteeffekterna på erhållna koncernbidrag klassificeras som inkomstskatt i resultaträkningen. Finansiella instrument IIAS 39 ”Finansiella instrument: Redovisning och värdering”, tillämpas inte på finansiella instrument. I stället til�lämpas årsredovisningslagen, som utgår från historiska kostnader. Finansiella omsättningstillgångar redovisas till det lägre av kostnad och nettoförsäljningspris. Långfristiga finansiella tillgångar redovisas till kostnad, upplupet anskaffningsvärde för räntebärande tillgångar, med avdrag för eventuella nedskrivningar. Eventuella långfristiga räntebärande finansiella skulder redovisas till upplupet anskaffningsvärde. DEFINITIONER Aktiv kund En kund definieras som aktiv när kunden under året har spelat för riktiga pengar som satts in på kundkontot. Kunden räknas även som aktiv om kunden har spelat för vinster från gratissnurr och/eller bonus från Mr Green. nus all vinst utbetald till spelare, avsatt bonus och bidrag till jackpott. Antal anställda vid årets utgång Antal anställda vid december månads löneutbetalning. Vinstmarginal Resultat efter finansiella poster i förhållande till intäkterna. Antal (registrerade) aktieägare Antal direkta aktieägare och aktieägare listade genom en förvaltarregistrerad aktieägare registrerad i den av Euroclear Sweden förda aktieboken. Antal utestående aktier Antal utestående aktier vid årets utgång. EBIT Resultat före finansiella poster och skatt. EBITDA Resultat före av- och nedskrivningar, finansiella poster och skatt. EBITDA-marginal (%) Resultat före av- och nedskrivningar samt finansiella poster och skatt i förhållande till spelintäkterna (gamewin). Eget kapital per aktie Eget kapital i förhållande till antalet utestående aktier vid årets slut. Utdelning per aktie Faktisk/föreslagen utdelning dividerad med det totala antalet utestående aktier vid årets utgång. NOT 3 Genomsnittligt antal anställda Antal anställda uttryckt i heltidstjänster (helårsarbete). Genomsnittligt antal utestående aktier Viktat genomsnittligt antal utestående aktier under året med hänsyn tagen till fond- och nyemissioner. Jämförelsestörande poster Avser poster som är av engångskaraktär eller inte har direkt med koncernens normala verksamhet att göra, där en redovisning tillsammans med övriga poster i resultaträkningen skulle försvåra jämförelsen med övriga perioder och för en utomstående göra det svårare att bedöma koncernens utveckling. Likviditet Omsättningstillgångar i förhållande till kortfristiga skulder inklusive föreslagna men inte godkända utdelningar. Resultat per aktie Resultat efter skatt, dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier under året. Resultat per aktie efter utspädning Resultat efter skatt, dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier under året, justerat för ytterligare antal aktier för alternativ med utspädningseffekter. Soliditet (%) Eget kapital vid periodens slut som procent av balansomslutningen vid årets slut. Spelintäkter, spelöverskott (gamewin) De totala spelintäkterna från kunderna för samtliga spel mi- Koncern Moderbolag 2014 2013 2014 2013 PROFORMA Intäkter (Gamewin) Intäkter från dotterbolag Övriga serviceintäkter SUMMA IFRS Intäkter (Gamewin) Intäkter från dotterbolag Övriga serviceintäkter SUMMA NOT 4 Genomsnittligt aktiepris Summan av årets totalomsättning i aktien dividerat med summan antal omsatta aktier under året. INTÄKTER 658 970 483 486 - - - - 2 897 4 280 398 367 659 368 483 853 11 111 2 908 4 391 658 970 336 765 - - - 2 897 4 280 398 13 084 659 368 349 849 11 2 908 111 4 391 - FÖRVÄRV AV DOTTERBOLAG Under perioden har två förvärv skett. I april 2014 köptes Social Holdings Ltd och DSRPTV Gaming Ventures Ltd. Förvärven kompletterade väl Mr Green-koncernens utbud, investeringen är i linje med koncernens inriktning att verka som ett investeringsbolag inom i-gamingsektorn. Detta stärker koncernens möjligheter till tillväxt och minskar beroendet av enskilda spel och spelplattformar. Utvecklingen och drift av spel kommer att ske effektivare då kritiska resurser kan delas mellan bolagen. Social Holdings Ltd erbjuder kasinospel (SpinTower Casino) på Facebook, vilket är en ny spelplattform inom Mr Green-koncernen. DSRPTVs kasino Garbo är designat och inriktat för att bättre möta kvinnors spelande än vad andra kasinon gör idag. Kvinnorna utgör redan idag en stor grupp av spelarna och har en fortsatt stor potential. Kasinot är i huvudsak utvecklat för mobila enheter. Det ovan beskrivna har gett upphov till goodwill i samband med de båda förvärven. SOCIAL HOLDINGS LTD Mr Green & Co:s helägda dotterbolag Green Gaming Group Plc tecknade den 15 april avtal med övriga ägare i Social Holdings Ltd om att förvärva samtliga utestående aktier i Social Holdings Ltd. Förvärvet slutfördes den 16 april 2014. Verksamheten i Social Holdings Ltd samt dess helägda dotterbolag Social Thrills AB har konsoliderats från och med den 1 april 2014 i Mr Green-koncernen. Green Gaming Group Plc ägde tidigare 41,85 % av Social Holdings Ltd. Av den totala köpesumman betalades 2,2 MSEK kontant vid avtalets undertecknande. I avtalet ingår bestämmelser om en tilläggsköpeskilling, som kommer att tillfalla säljarna senast inom fem år, under förutsättning att följande villkor uppfylls: – Att spel version 1.0 har lanserats på Facebook (uppfylldes under perioden varpå 4,0 MSEK utbetalades under fjärde kvartalet 2014) – Att ett visst antal spelare använder spelet före ett angivet datum. Tilläggsköpeskillingen kan maximalt uppgå till 14,41 39 MSEK inklusive de 4,0 MSEK som redan utbetalats. I samband med betalningen av köpeskillingen, återbetalades de lån som två av aktieägarna hade givit till Social Holdings Ltd, totalt 1,98 MSEK. FÖRVÄRVSANALYS Social Holdings Ltd Immateriella anläggningstillgångar bestående av balanserade utvecklingskostnader 33 404 Omsättningstillgångar 863 924 Likvida medel -6 756 Låneskulder -2 796 Kortfristiga skulder Netto identifierbara tillgångar och skulder 25 639 9 846 Koncerngoodwill Total köpesumma 35 485 Köpesummans komponenter: Villkorad tilläggsköpeskilling Köpeskilling betald kontant Verkligt värde för tidigare innehav NOT 5 LEASING IFRS Leasingavgifter för fordon, hyror för lokaler och övrig utrustning som hyrs och som omfattas av operationell leasing uppgick till: Koncern Moderbolag 2014 2013 2014 2013 Leasingavgifter och hyror 5 935 3 219 370 368 Framtida minimiavgifter hänförliga till icke uppsägningsbara leasing- och hyresavtal uppgår till: 14 410 2 220 18 855 35 485 Realiseringen av det tidigare innehavet i Social Holdings Ltd har inte gett upphov till någon resultateffekt. Värdet på aktierna var tidigare upptaget till 18,9 MSEK i koncernens räkenskaper. Förvärvet har påverkat koncernens resultat med 27 TSEK i intäkter och - 4 959 TSEK i resultat. Om förvärvet skett den 1 januari 2014 hade intäktspåverkan varit 33 TSEK och resultatpåverkan -8 169 TSEK. Ingen del av koncernens goodwill till följd av detta förvärv förväntas vara avdragsgill. DSRPTV GAMING VENTURES LTD Mr Green & Co AB utnyttjade via det helägda dotterbolaget Green Gaming Group Plc en option och tecknade den 15 april 2014 avtal med övriga ägare i DSRPTV Gaming Ventures Ltd om förvärv av samtliga utestående aktier i DSRPTV Gaming Ventures Ltd (spelsajten Garbo.com). Förvärvet slutfördes den 16 april och verksamheten i DSRPTV Gaming Ventures Ltd redovisas från och med den 1 april 2014 i Mr Green-koncernen. Sedan tidigare har det funnits en samverkan mellan Mr Green-koncernen och DSRPTV vad gäller drift samt utveckling av sajten. Köpeskillingen uppgick till 500 TEUR, motsvarande 4,4 MSEK som betalades kontant vid avtalets undertecknande. I avtalet ingår bestämmelser om en tilläggsköpeskilling, som kommer att tillfalla säljande minoritetsaktieägare (som förut ägde 21,1 % av aktierna) senast inom tre år, under förutsättning att vissa villkor är uppfyllda. Tilläggsköpeskillingen kommer sannolikt inte överstiga 100 TSEK. Mikael Pawlo, VD för Mr Green & Co, som via sitt bolag Derzhava Holding Ltd ägde resterande 78,9 % av aktierna är inte berättigad till någon tilläggsköpeskilling. FÖRVÄRVSANALYS TSEK DSRPTV Gaming Ventures Ltd Immateriella anläggningstillgångar 2 631 Omsättningstillgångar 259 Likvida medel 45 Låneskulder till koncernen -4 381 Kortfristiga skulder -788 Netto identifierbara tillgångar och skulder -2 234 Koncerngoodwill 6 615 Total köpesumma 4 381 Betalades kontant 4 381 40 Förvärvet har påverkat koncernens resultat med 888 TSEK i intäkter och -3 221 TSEK i resultat. Om förvärvet skett den 1 januari 2014 hade intäktspåverkan varit 1 002 TSEK och resultatpåverkan -4 032 TSEK. Ingen del av koncernens goodwill till följd av detta förvärv förväntas vara avdragsgill. Koncern 2014 2013 Inom ett år Inom två till fem år Efter fem år SUMMA NOT 6 4 973 3 795 - 8 768 3 918 5 201 - 9 119 Moderbolag 2014 2013 493 1 110 - 1 603 493 123 616 ARVODEN TILL REVISORER IFRS Följande ersättning har betalats till revisorer och revisionsbyråer för revision och övriga utförda granskningsuppdrag i enlighet med relevant lagstiftning, samt för tillhandahållandet av rådgivningstjänster och övrig assistans som har uppkommit som ett resultat av under revisionen gjorda observationer. Arvoden har också betalats för oberoende rådgivningstjänster, främst hänförliga till råd avseende skatt- och redovisningsfrågor. Koncern 2014 2013 Moderbolag 2014 2013 Revisionsuppdrag Baker Tilly Stint AB 342 490 262 449 Mahoney 490 355 - Övriga revisionsbyråer - 53 - Revisionsaktiviteter utöver själva revisionsuppdraget Baker Tilly Stint AB 166 225 80 225 Mahoney 250 103 - Övriga revisionsbyråer - - - Skatterådgivningstjänster Baker Tilly Stint AB - 2 - 2 Mahoney - 7 - Övriga revisionsbyråer (KPMG) 1 001 619 1 001 619 Övriga tjänster KPMG 1 375 802 1 375 802 Mahoney 73 85 - Övriga revisionsbyråer - - - SUMMA 3 697 2 741 2 718 2 097 NOT 7 MEDARBETARE, LÖNER OCH ARVODEN omstrukturerat delar av koncernen i syfte att verkställa synergier och organisera verksamheten på ett mer effektivt sätt framåt. Omstruktureringen har påverkat bolaget Iacta Marketing AB (1 598 KSEK) och DSRPTV Gaming Ventures 2014 2013 Ltd (2 400 KSEK) och består främst av kostnader för upp VaravVarav sagd personal. Under 2013 redovisade Mr Green kostnader Summa kvinnor, % Summa kvinnor,% för notering på AktieTorget på en egen rad i resultaträkModerbolaget ningen. Denna post om 4 667 KSEK är från och med 2014 Sverige 4 46 2 50 klassificerad som en jämförelsestörande post. Dotterbolag Sverige 21 3123 35 2014 2013 Jämförelsestörande poster 108 3984 37 Malta Reserv spelskatt Österrike Summa, (inkl. ränta) 108 083 dotterbolag 129 38107 37 Omstruktureriring Iacta PROFORMA Genomsnittligt antal anställda SUMMA KONCERN 133 38 109 37 Andel kvinnor bland ledande befattningshavare Koncern 2014 2013 Styrelsen Övriga ledande befattningshavare - Moderbolag 2014 2013 13% 14% 17% - Marketing AB Omstrukturering DSRPTV Gaming Ventures Ltd Kostnader för notering på AktieTorget TOTALT JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER 1 598 - 2 400 - - 4 667 112 081 4 667 - 43%50% NOT 9 AVSKRIVNINGAR IFRS Genomsnittligt antal anställda 2014 2013 VaravVarav Summa kvinnor, % Summa kvinnor,% PROFORMA Avskrivningarna specificerade per kategori av anläggningstillgångar: Koncern Moderbolag 2014 2013 2014 2013 Andel kvinnor bland ledande befattningshavare Kundavtal 19 634 13 089 Utvecklingskostnader för spelplattformen 31 189 16 227 Inventarier 3 145 1 453 SUMMA 53 968 30 769 Kundavtal 19 634 13 089 - Moderbolaget Utvecklingskostnader Sverige 4 46 2 50 för spelplattformen 31 189 22 072 - Inventarier 3 145 2 167 19 11 Dotterbolag 53 968 37 328 19 11 SUMMA Sverige 21 3123 35 Malta 108 3958 37 IFRS Summa Avskrivningarna specificerade per kategori av anläggnings dotterbolag 129 3881 36 tillgångar SUMMA Koncern Moderbolag KONCERN 133 3883 37 2014 2013 2014 2013 Koncern 2014 2013 Styrelsen Övriga ledande befattningshavare Moderbolag 2014 2013 -13% 14% 17 % - 43% - - 19 19 11 11 50% NOT 10 Not 7 fortsätter på nästa sida. NOT 8 - JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER Avser poster som är av engångskaraktär eller inte har direkt med koncernens normala verksamhet att göra, där en redovisning tillsammans med övriga poster i resultaträkningen skulle försvåra jämförelsen med övriga perioder och för en utomstående göra det svårare att bedöma koncernens utveckling. Under 2014 redovisar Mr Green tre stycken jämförelsestörande poster. Reserv för självrättelseperioden i Österrike (januari 2011 till och med augusti 2014) plus ränta om 108 083 KSEK. Reserven är baserad på självrättelsebeloppet och en beräknad avbetalningsplan. Den tänkta avbetalningsplanen kan komma att ändras under avbetalningstiden, baserat på beslut från de österrikiska domstolarna i Mr Greens fall samt andra relaterade rättsfall. Självrättelsebeloppet och den beräknade avbetalningsplanen är i EUR vilket innebär en omräkningskursdifferens i koncernens resultaträkning. Skulden i koncernens balansräkning som beräknas förfalla inom ett år uppgår till 30 058 KSEK och efter ett år till 79 507 KSEK. Mr Green har också ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER IFRS Koncern Moderbolag 2014 2013 2014 2013 Intäkter från dotterbolag Fakturering till Green Gaming Group Plc (GGG) från koncernbolag, innan GGG konsoliderades samt fakturering till övriga företag SUMMA - - 2 897 4 280 398 13 084 398 13 084 11 111 2 908 4 391 41 NOT 7 FORTS PROFORMA Löner, övriga ersättningar samt sociala avgifter. 2014 Varav VD, styrelsen Löner och och ledande Sociala ersättningarbefattningshavare avgifter Moderbolaget Dotterbolag 4 962 60 704 4 311 1 170 2 802 10 044 2013 Varav Varav VD, styrelsen Varav pensions- Löner och och ledande Sociala pensionskostnader ersättningar befattningshavare avgifter kostnader 1 218 3 502 1 206 41 114 SUMMA, KONCERNEN 65 666 5 481 12 846 4 720 42 320 1 206 - 817 7 664 300 2 044 1 206 8 481 2 344 2013 Konsult- Pensions- arvoden kostnader Summa Ersättningar och övriga förmåner till ledningen och styrelsen. Löner och ersättningar Tommy Trollborg, ordförande Henrik Bergquist Hans Fajerson Per Norman Fredrik Sidfalk Övriga styrelsearvoden, utländska dotterbolag SUMMA, STYRELSEARVODEN VD Övriga ledande befattningshavare TOTALSUMMA - 138 - 113 25 2014 Konsult- Pensions- Löner och arvoden kostnader Summa ersättningar 313 942 - 3 500 - 182 - - - - - 313 1 080 - 3 613 25 711 323 75 248 - 248 480 1 710 - - 1 710 - - - - - 803 1 785 248 1 958 893 854 3 171 - 4 025 458 5 466 - 5 924 1 748 7 071 - 8 819 2 421 1 158 - - 783 283 3 204 1 441 457 868 2 543 - 134 166 3 134 1 034 4 037 5 466 1 066 10 569 3 073 9 614 300 12 987 IFRS Löner, övriga ersättningar samt sociala avgifter. 2014 2013 Varav VD, styrelsen Varav Varav VD, styrelsen Varav Löner och och ledande Sociala pensions- Löner och och ledande Sociala pensions ersättningar befattningshavare avgifterkostnader ersättningar befattningshavareavgifterkostnader Moderbolaget Dotterbolag 4 962 60 704 4 311 1 170 2 802 10 044 1 218 3 502 1 206 33 511 1 206 - 817 7 258 SUMMA, KONCERNEN 65 666 5 481 12 846 4 720 34 717 1 206 8 075 300 2 044 2 344 Ersättningar och övriga förmåner till ledningen och styrelsen. 2014 2013 Löner och Konsult- Pensions- Löner och Konsult- Pensions- ersättningar arvoden kostnader Summa ersättningar arvoden kostnader Tommy Trollborg, ordförande Henrik Bergquist Hans Fajerson Per Norman Fredrik Sidfalk Övriga styrelsearvoden, utländska dotterbolag - 138 - 113 25 313 942 - 3 500 - - - - - - 313 1 080 - 3 613 25 182 711 - 265 75 190 - 190 Summa 480 1 263 - - 1 263 - - - - - 745 1 338 190 1 453 2 684 893 570 2 114 - 458 5 466 - 5 924 SUMMA STYRELSEARVODEN VD 2 421 - 783 3 204 Övriga ledande befattningshavare 1 158 - 283 1 441 1 290 5 120 - 6 410 457 868 1 689 - 134 166 2 280 1 034 TOTALSUMMA 2 615 6 809 300 9 724 4 037 5 466 1 066 10 569 NOTER TILL OVANSTÅENDE TABELL: Grundlön/grundarvode avser löner och andra förmåner. Konsultarvoden avser köp av tjänster som kräver en specifik kompetens. Koncernen har enbart avgiftsbestämda pensionsplaner. Pensionskostnader avser de kostnader som påverkar årets nettoresultat. Ledande befattningshavare presenteras på sidan 53. Koncernen har inte betalat ut några aktierelaterade ersättningar. BESLUTSFATTANDE OCH FÖRBEREDELSEPROCESS Styrelsens ordförande och styrelseledamöterna får betalt i enlighet med årsstämmans beslut. Inget arvode utgår för utskottsarbete i moderbolaget. Revisionsutskottet, som har valts av Green Gaming Group Plc, Malta, har erhållit ersättning uppgående till 1,8 MSEK under 2014. BONUS Bonus om 120 TSEK har i årsbokslutet reserverats till ledning och styrelse. PENSIONER Pensionsåldern för VD är 65 år. Avtal gällande pension innebär att pensionspremien grundar sig på pensionsgrundande lön, vilket innebär grundlön, rörlig lön samt förmåner. AVGÅNGSVEDERLAG Om VDs anställning avslutas på Mr Green & Co:s initiativ, är denne berättigad till en uppsägningstid som motsvarar sex månader. Om VD säger upp sig är uppsägningstiden sex månader. För övriga ledande befattningshavare är den ömsesidiga uppsägningstiden sex månader. Mikael Pawlo har rätt till ett avgångsvederlag om 1,2 MSEK motsvarande sex månadslöner. 42 NOT 11 FINANSIELLA POSTER PROFORMAKoncern 2014 2013 Ränteintäkter Finansiella intäkter Räntekostnader Finansiella kostnader SUMMA FINANSIELLA POSTER IFRSKoncern Ränteintäkter Finansiella intäkter Räntekostnader Finansiella kostnader SUMMA FINANSIELLA POSTER 427 103 427 103 189 1 836 189 1 836 238 -1 733 2014 2013 427 69 427 69 189 1 816 189 1 816 238 -1 747 Moderbolag 2014 2013 Utdelning från dotterbolag 57 610 61 950 Koncernbidrag från svenska dotterbolag 5 030 Summa intäkter från innehav i koncernbolag 62 640 61 950 Ränteintäkter, externa Summa ränteintäkter och liknande resultatposter 34 - 34 - Koncern Moderbolag 20142013 2014 2013 SKILLNAD MELLAN AKTUELL SKATT OCH SKATT BASERAD PÅ TILLÄMPLIG SKATTESATS Redovisad vinst -30 965 63 111 36 275 49 798 före skatt Skatt beräknad efter aktuell skattesats (22%) -6 812 13 885 7 981 10 956 Skillnad i skatt från utlandsverksamheter 308-15 106 - Skatteeffekt av 635 1 297 - CFC-beskattning Skatteeffekt av ickeavdragsgilla poster 10 314 6 176 4 693 2 673 Skatteeffekt av icke- - -12 674 -13 629 beskattningsbara poster 4 445 6 252 - REDOVISAD SKATT SPECIFIKATION AV UPPSKJUTEN SKATT Förändringar i skatt på 3 310 2 308 temporära skillnader -7 284 -4 747 Övrigt SUMMA UPPSKJUTEN SKATT -3 974 -2 439 FÖRDELNING MELLAN AKTUELL OCH UPPSKJUTEN SKATT -471 4 039 Aktuell skatt Uppskjuten skatt -3 974 -2 439 SUMMA -4 445 1 600 Den anteciperade utdelningen till moderbolaget har justerats efter Bokslutskommunikén med 456 KSEK. Redovisad skatt fördelar sig enligt följande INKOMSTSKATT PROFORMA Skatt redovisad i resultaträkningar Koncern Moderbolag 2014 2013 2014 2013 FÖRDELNING MELLAN AKTUELL OCH UPPSKJUTEN SKATT Aktuell skatt -471 6 252 -3 974 -2 439 Uppskjuten skatt SUMMA -4 445 3 813 - - - - Inkomstskatten för koncernen har justerats efter Bokslutskommunikén med 1 516 KSEK. Redovisad skatt fördelar sig enligt följande: Koncern Moderbolag 2014 2013 2014 2013 AKTUELL SKATT Sverige 821 1 387 - Utanför Sverige -1 292 4 865 - SUMMA AKTUELL - 471 6 252 - SKATT UPPSKJUTEN SKATT Sverige Utanför Sverige SUMMA UPPSKJUTEN SKATT - -7 284 -4 747 3 310 2 308 - - - - 3 974 -2 439 - - - - - IFRS Skatt redovisad i resultaträkningar Koncern Moderbolag 20142013 2014 2013 Räntekostnader, interna - 1 253 - 633 Räntekostnader, externa - 72 - 1 514 Summa räntekostnader och liknande resultatposter - 1 325 -2 147 SUMMA FINANSIELLA POSTER 61 349 59 803 NOT 12 - - - - - - Koncern Moderbolag 20142013 20142013 AKTUELL SKATT Sverige 821 1 387 -1 292 2 652 Utanför Sverige SUMMA AKTUELL SKATT -471 4 039 - - - - - UPPSKJUTEN SKATT Sverige -7 284 -4 747 - Utanför Sverige 3 310 2 308 - SUMMA UPPSKJUTEN SKATT - 3 974 -2 439 - - SKILLNAD MELLAN AKTUELL SKATT OCH SKATT BASERAD PÅ TILLÄMPLIG SKATTESATS Redovisad vinst före skatt -30 965 35 843 36 275 49 798 Skatt beräknad efter aktuell skattesats (22%) -6 812 7 886 7 981 10 956 Skillnad i skatt från utlandsverksamheter 308 -11 320 - Skatteeffekt av CFCbeskattning 635 1 297 - Skatteeffekt av icke10 314 6 176 4 693 2 673 avdragsgilla poster Skatteeffekt av icke- - -12 674 -13 629 beskattningsbara poster REDOVISAD SKATT 4 445 4 039 - SPECIFIKATION AV UPPSKJUTEN SKATT Förändringar i skatt på temporära skillnader 3 310 2 308 Övrigt -7 284 -4 747 SUMMA UPPSKJUTEN -3 974 -2 439 SKATT - - - - - 43 NOT 12 FORTS. NOT 16 MATERIELLA ANLÄGGNINGS- Skatt redovisad i balansräkningar TILLGÅNGAR Servrar, maskinvara, inventarier, möbler med mera. Koncern Moderbolag 2014 2013 2014 2013 PROFORMA KORTFRISTIGA FORDRINGAR Skattefordran - -18 LÅNGFRISTIGA SKULDER Uppskjuten skatt på obeskattade reserver 97 843 105 160 Uppskjuten skatt på temporära skillnader 7 482 3 859 105 325 109 019 18 SUMMA KORTFRISTIGA SKULDER Skatteskulder 6 339 7 730 NOT 13 - 101 - - Utgående balans 31 dec 2013 11 235 101 Investeringar Försäljningar/avyttringar 1 365 - 887 - 66 3 Utgående balans 31 dec 2014 11 713 35 - PROFORMAKoncern 2014 2013 GENOMSNITTLIGT ANTAL AKTIER Genomsnittligt totalt antal aktier Resultat per aktie - 26 520 59 298 35 849 413 35 849 413 -0,74 1,65 Se not 2, Definitioner, för beräkningsmetod. Genomsnittligt aktiepris 2014: 35,49 SEK. IFRSKoncern 2014 2013 Resultat efter skatt hänförligt till moderbolagets aktieägare (TSEK) GENOMSNITTLIGT ANTAL AKTIER Genomsnittligt totalt antal aktier Resultat per aktie - 26 520 34 243 35 849 413 20 299 100 -0,74 FÖRESLAGEN UTDELNING Styrelsen föreslår att årsstämman, som hålls den 23 april 2015, beslutar att ingen aktieutdelning ska betalas, utan att 1,30 kronor per aktie delas ut till aktieägarna på villkor att antalet aktier förblir oförändrat fram till avstämningsdagen. Detta motsvarar en överföring av medel till aktieägarna uppgående till 46,6 MSEK. Beloppet följer Mr Green & Co:s utdelningspolicy, som anger att utdelning ska utbetalas och/eller ett återköp av aktier ska genomföras av upp till 50 procent av koncernens obundna kassaflöde såvida de likvida medlen inte anses nödvändiga för att uppfylla bolagets strategi eller för att säkra extra reserver om förhållandena på kapitalmarknaden så kräver. Styrelsen avser att föreslå för årsstämman att utdelningen till aktieägarna ska genomföras i form av ett program för aktieinlösen. Styrelsens förslag kommer att läggas fram i god tid före årsstämman. NOT 15 44 IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR, se sid 45 KoncernModerbolag ACKUMULERADE AVSKRIVNINGAR Ingående balans 1 jan 2013 2 922 Avskrivningar 2 271 -178 Likvidation av SRL -25 Försäljningar/avyttringar 11 - Utgående balans 31 dec 2013 11 4 990 Avskrivningar 3 145 19 Försäljningar/avyttringar -241-18 Utgående balans 31 dec 2014 7 894 12 IFRS KoncernModerbolag ACKUMULERAT ANSKAFFNINGSVÄRDE Ingående balans 1 jan 2013 429 2 698 101 Investeringar Förvärv av GGG 8 341 Likvidation av SRL -178 Försäljningar/avyttringar -55 Utgående balans 31 dec 2013 11 235 101 1,69 Se not 2, Definitioner, för beräkningsmetod. Genomsnittligt aktiepris 2014: 35,49 SEK. NOT 14 KoncernModerbolag ACKUMULERAT ANSKAFFNINGSVÄRDE Ingående balans 1 jan 2013 7 902 3 566 Investeringar - 178 Likvidation av SRL Försäljningar/avyttringar - 55 RESULTAT PER AKTIE Resultat efter skatt hänförligt till moderbolagets aktieägare (TSEK) Investeringar Försäljningar/avyttringar 1 365 - 887- 66 Utgående balans 31 dec 2014 11 713 35 ACKUMULERADE AVSKRIVNINGAR Ingående balans 1 jan 2013 60 Avskrivningar 1 602 Förvärv av GGG 3 531 Likvidation av SRL - 178 Försäljningar/avyttringar -25 11 - Utgående balans 31 dec 2013 11 4 990 Avskrivningar 3 145 19 Försäljningar/avyttringar - 241-18 Utgående balans 31 dec 2014 7 894 12 BOKFÖRT VÄRDE Per den 1 Jan 2013 369 Per den 31 Dec 2013 6 245 90 Per den 31 Dec 2014 3 819 23 NOT 15 IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR PROFORMA SpelKoncern KundavtalVarumärke plattform Goodwill Summa ACKUMULERAT ANSKAFFNINGSVÄRDE Ingående balans 1 jan 201339 268 271 638 53 014 445 863 809 783 - - 36 475 - 36 475 Utveckling av spelplattform UTGÅENDE BALANS 31 DEC 2013 39 268 271 638 89 489 445 863 846 258 Utveckling av spelplattform - - 51 860 - 51 860 Förvärv av dotterbolag - - 35 394 16 461 51 855 39 268 271 638 176 743 462 324 949 973 UTGÅENDE BALANS 31 DEC 2014 ACKUMULERADE AVSKRIVNINGAR Ingående balans 1 jan 2013 - - 20 491 - - 22 072 - Årets avskrivningar 13 089 Förvärv av dotterbolag - - - - 13 089 - 42 563 - UTGÅENDE BALANS 31 DEC 2013 Årets avskrivningar 19 634 - Förvärv av dotterbolag 32 723 UTGÅENDE BALANS 31 DEC 2014 - - - 31 189 407 74 159 - - - IFRS SpelKoncern KundavtalVarumärke plattform Goodwill 20 491 35 161 55 652 50 823 407 106 882 Summa ACKUMULERAT ANSKAFFNINGSVÄRDE Ingående balans 1 jan 2013 - - - - - 24 582 Uttveckling av spelplattform 271 638 64 907 Förvärv av GGG39 268 UTGÅENDE BALANS 31 DEC 2013 39 268 271 638 89 489 - - 445 863 445 863 24 582 821 676 846 258 Utveckling av spelplattform - - Förvärv av dotterbolag 39 268 UTGÅENDE BALANS 31 DEC 2014 - 16 461 462 324 51 860 51 855 949 973 ACKUMULERADE AVSKRIVNINGAR Ingående balans 1 jan 2013 - - - - - - 26 336 - Förvärv av GGG Årets avskrivningar 13 089 - 16 227 - 13 089 - 42 563 - UTGÅENDE BALANS 31 DEC 2013 26 336 29 316 55 652 - - 271 638 51 860 35 394 176 743 Årets avskrivningar 19 634 - Förvärv av dotterbolag UTGÅENDE BALANS 31 DEC 2014 32 723 - - - 31 189 407 74 159 - - - 50 823 407 106 882 BOKFÖRT VÄRDE Per den 1 Jan 2013 - Per den 31 Dec 2013 26 179 Per den 31 Dec 2014 6 545 - 271 638 271 638 - 46 926 102 584 - 445 863 462 324 790 606 843 091 NEDSKRIVNINGSPRÖVNING AV GOODWILL SAMT VARUMÄRKE MED OBESTÄMD LIVSLÄNGD Koncernens goodwill och varumärke härstammar huvudsakligen från förvärvet av Green Gaming Group Plc under 2013. samt från de mindre förvärven av Social Holdings Ltd och DSRPTV Gaming Ventures Ltd, se not 4. Eftersom goodwill följs upp per koncernnivå, som också utgör nivån för koncernens rörelsesegment, har nedskrivningsprövningen gjorts på denna nivå. Oberoende kassainflöden kan inte fastställas individuellt för varumärket, eftersom de är sammankopplade med de kassainflöden som genereras av verksamheten i stort. Eftersom nyttjandevärdet inte heller kan antas ligga nära verkligt värde efter avdrag för försäljningskostnader, har varumärket också nedskrivningsprövats på koncernnivå. Prövningen har baserats på verkligt värde minus kostnader för försäljning, vilket har fastställts baserat på det noterade priset för Mr Greens aktie. Enligt prövningen föreligger inget nedskrivningsbehov för goodwill och varumärket. 45 NOT 17 INNEHAV I KONCERNBOLAG Företag Organisationsnummer Huvudkontor Ägarandel, % Antal aktier 2014 2013 Iacta Marketing AB 556508-4091 Stockholm 100 1 000 143 143 C45567 Malta 100 275 963 709 891 709 891 Green Gaming Group Plc C43260 Malta 100 240 000 - - Mr Green Limited - Marketing Strategies Limited C35105 St Kitts & Nevis 100 5 000 - C59749 Malta 100 1 165 - - DSRPTV Gaming Ventures Limited C56495 Malta 100 14 000 - - Social Holdings Limited 556895-0017 Stockholm 100 500 - - Social Thrills AB 556882-1176 Stockholm 100 500 50 50 Mr Green & Co Technology AB Mr Green & Co Optionsbärare AB 556961-2228 Stockholm 100 500 657 SUMMA 710 741 710 084 Förändringar av innehav i koncernbolag 2014 2013 Ingående anskaffningsvärde Investeringar Investering av aktiekapital i nyetableringar NOT 18 710 084 - 657 710 741 122 193 587 891 710 084 INNEHAV I INTRESSEBOLAG Proforma Företag Inga väsentliga belopp förföll till betalning per bokslutsdagen. Huvud- Ägar- kontor andel, % Koncern 20142013 Social Holdings Ltd Malta 41,85% Konsoliderat bokfört värde - 18 855 - 18 855 Förändringar av innehav i intressebolags 2014 Förvärv / Kapitaltillskott Utgående bokfört värde Utgående bokfört värde IFRS 2013 - 18 855 - 18 855 - 18 855 Huvud- Ägarkontor andel, % Koncern 2014 2013 Social Holdings Ltd Malta 41,85% Konsoliderat bokfört värde - 18 855 - 18 855 Förändringar av innehav i intressebolag 2014 Förvärv av aktier i intressebolag Förvärv / Kapitaltillskott Utgående bokfört värde 2013 - 10 065 - 8 790 - 18 855 Social Holdings Ltd förvärvades 2014 och är numera ett helägt dotterbolag. Mer information finns i not 4. NOT 19 ÖVRIGA FORDRINGAR Koncernen och moderbolaget har inga övriga långfristiga fordringar som utgörs av anläggningstillgångar. Övriga fordringar som är omsättningstillgångar Vid utgången av Koncern 2014 2013 Insättningar 3 735 Skattekonton - Mervärdesskatt (moms) 1 252 Övrigt 255 Summa 5 242 46 103 22 1 458 2 565 4 148 Moderbolag 2014 2013 103 18 493 - 614 103 19 201 316 639 NOT 20 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Koncern 2014 2013 Hyror Marknadsföringskostnader Konsulter IT-kostnader Övriga förutbetalda kostnader SUMMA NOT 21 Moderbolag 2014 2013 345 1 518 123 - 1 853 - 2 271 7 568 44 1 505 - - - - 1 352 5 821 509 11 144 115 238 167 167 LIKVIDA MEDEL Posten Likvida medel i balansräkningen och kassaflödesanalysen utgörs av följande delar: Koncern Moderbolag 2014 2013 2014 2013 Kassa och bank 108 400 64 189 Kortfristig inlåning - 542 (banktillgodohavande) Konton hos betaltjänstleverantörer 46 554 46 436 SUMMA 154 954 111 167 4 270 54 - - - 4 270 54 Fordringar från betaltjänstleverantörer hänför sig till fordringar hänförliga till banker och övriga kreditinstitut som är kredittjänstleverantörer (som utfärdar kreditkort eller liknande) till Mr Greens kunder. Risken för osäkra fordringar hänför sig i detta sammanhang till individuella spelare som inte har täckning för sina köp. Mr Green har inte avsatt några reserver för eventuella förluster hänförliga till utestående fordringar. Mr Greens bedömning, baserad på historiska förluster, är att kreditförluster hänförliga till utestående fordringar är mycket begränsade jämfört med koncernens intäkter. Under året uppgick avskrivna osäkra fordringar hänförliga till kreditkortsförsäljning till 4,2 MSEK, vilket motsvarar cirka 0,6 procent av koncernens totala spelintäkter (gamewin). NOT 22 EGET KAPITAL Aktiekapitalets sammansättning 2014 2013 Aktie- Aktie Antalkapital Antalkapital Moderbolag aktier(TSEK) aktier(TSEK) Bolaget har enbart en aktieklass 35 849 413 35 849 35 849 413 35 849 Förändring av antalet aktier Förändring 3 feb 2012 Bolaget bildas 50 000 8 april 2013 Fondemission 6 107 335 20 juni 2013 Nyemission 29 692 078 Antal aktier 50 000 6 157 335 35 849 413 Kvotvärdet för aktien är 1 krona. Samtliga aktier berättigar innehavaren till samma rättigheter till bolagets tillgångar och vinster. Reserver redovisas i sammanfattningen av förändringar i eget kapital för koncernen. NOT 23ÖVRIGA SKULDER Koncern 2014 2013 Källskatt 2 522 945 Sociala avgifter 1 639 723 Skulder till personalen 432 159 63 - Mervärdesskatt (moms) Övrigt 5 606 2 465 SUMMA 10 262 4 292 NOT 24 192 462 281 - - 935 53 140 75 268 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Koncern 2014 2013 Semesterlöneskuld Sociala avgifter Pensionspremier Spelroyalty Spelskatt Avgifter för betalningsförmedling Avsättningar för potentiella jackpotvinster Marknadsföringskostnader Revisionsarvode Advokatkostnader Konsultkostnader Styrelsearvode Uppskjuten tilläggsköpeskilling Övrigt SUMMA NOT 25 Moderbolag 2014 2013 1 804 1 340 896 722 134 134 11 087 11 863 1 936 - Moderbolag 2014 2013 558 175 134 - - 152 48 134 - 1 027 632 - - 1 401 4 477 - - 23 051 17 389 735 656 1 730 493 1 592 3 070 704 470 - 250 50 277 - 250 50 276 - 10 476 - 4 806 1 595 61 379 42 841 - 1 294 2 738 910 NÄRSTÅENDE PARTER ter under perioden uppgår till 9,6 MSEK. Utestående saldo 2014 var noll. Transaktionerna med närstående parter Moderbolag 20142013 KÖP AV TJÄNSTER FRÅN NÄRSTÅENDE PARTER Köp från dotterbolag Köp från övriga närstående parter - 2 493 480 FÖRSÄLJNING AV TJÄNSTER TILL NÄRSTÅENDE PARTER Försäljning till dotterbolag 2 897 4 280 57 610 61 950 5 030 200 - 1 282 -200 -633 3 615 200 170 40 416 48 667 - 22 FINANSIELLA TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE PARTER Utdelning från dotterbolag Koncernbidrag från svenska dotterbolag Koncernbidrag till svenska dotterbolag Räntekostnader till dotterbolag SKULDER TILL NÄRSTÅENDE PARTER Skulder till dotterbolag Skulder till övriga närstående parter FORDRINGAR FRÅN NÄRSTÅENDE PARTER Fordringar från dotterbolag Fordringar från övriga närstående parter NOT 26 AKTIERELATERADE ERSÄTTNINGAR Mr Green & Co:s extra bolagsstämma fattade den 19 mars 2014 beslut om att emittera högst 1 400 000 teckningsoptioner. Teckningskursen för aktien ska uppgå till ett belopp motsvarande 200 procent av den för aktien på AktieTorget noterade volymvägda genomsnittliga betalkursen under perioden från och med den 5 mars 2014 till och med den 18 mars 2014. Den genomsnittliga kursen för perioden var 34 SEK och därmed blir teckningskursen 68 SEK. Varje teckningsoption ger rätt att teckna en ny aktie i Bolaget. Teckning av aktier i enlighet med villkoren för teckningsoptionerna kan ske under tiden från och med den 20 mars 2017 till och med den 20 april 2017. Vid utgången av 2014 hade 9 ledande befattningshavare totalt 1 100 000 teckningsoptioner. Värdering av aktieoptionerna är gjord till marknadspris och är utförd av en extern part i Black-Scholes optionsvärderingsmodell. I beräkningen av optionernas verkliga värde har därutöver följande antaganden använts: Riskfri ränta baserad på avskastningskurvan för svenska statsobligationer och en förväntad volatilitet om 30 procent. Förändringar i antalet utestående teckningsoptioner och deras lösenpris framgår av nedanstående tabell. Lösenpris/ option SEK Optioner antal - Per 1 januari 2014 Tilldelade 68,00 1 250 000 Förverkade 68,00 -150 000 Utnyttjade -68,00 1 100 000 Per 31 december 2014 Bolaget och dess dotterbolag har tecknat tjänsteavtal med flera företag som kontrolleras av styrelseledamöter eller VD. Transaktionerna med närstående parter prissätts marknadsmässigt. Den totala kostnaden för erhållna tjäns- 47 NOT 27 FINANSIELLA INSTRUMENT – RISKER OCH VERKLIGA VÄRDEN Koncernens verksamhet exponerar den potentiellt för en rad finansiella risker, inklusive valutarisk, ränterisk, kreditrisk och likviditetsrisk. VALUTARISK Koncernen bedriver internationell verksamhet och är exponerad för valutarisk som uppkommer av valutaexponering. Valutarisk uppkommer från framtida kommersiella transaktioner och redovisade tillgångar och skulder som noteras i en valuta som inte är koncernens funktionella valuta (SEK). Den främsta risken rör transaktioner i euro (EUR). Finansiella tillgångar och skulder i andra valutor än SEK uppgick till 130,4 MSEK respektive 38,6 MSEK i slutet av rapportperioden. Med en tioprocentig förstärkning (försvagning) av kronan gentemot utländska valutor skulle finansiella tillgångar och skulder påverka eget kapital och resultatet med 9,2 MSEK (-9,2 MSEK). MR GREEN & CO Mr Green & Co AB använder SEK som funktionell valuta medan underkoncernen GGG använder EUR som funktionell valuta. GGG har intäkter och kostnader i en ett antal valutor utöver SEK och EUR. GGG har periodvis tillämpat valutasäkring för att minimera riskerna hänförliga till ändrade valutakurser. RÄNTERISK Eventuella förändringar i koncernens räntenivåer eller marknadsräntorna påverkar inte eget kapital eller resultatet. Variationer i marknadsräntor kan påverka dessa finansiella instruments verkliga värde, dock inte väsentligt. KREDITRISK Kreditrisk uppkommer i första hand från inlåning till banker, och transaktioner och insättningar till betaltjänstleverantörer som är kreditinstitut med hög kreditvärdighet. Koncernen ger inte kredit till kunder som en del av den normala verksamheten och därmed är de främsta riskerna förknippade med kontokortsbedrägerier och bedrägliga återbetalningskrav från banker och betaltjänstleverantörer. Interna processer och kontroller genomförs för att minska risken för kontokortsbedrägerier och bedrägliga återbetalningskrav. LIKVIDITETSRISK Likviditetsrisk är risken att koncernen inte kan uppfylla sina finansiella åtaganden när dessa förfaller till betalning. Koncernens strategi för att hantera likviditeten är att, så långt det är möjligt, säkerställa tillräckligt med likvida tillgångar för att klara av koncernens finansiella åtaganden när dessa förfaller, både under normala och pressade omständigheter, utan att ådra sig oacceptabla förluster eller riskera att skada koncernens anseende. Den löpande verksamheten genererar för närvarande tillräcklig likviditet för att täcka alla behov. Koncernen har kortfristiga skulder från den ordinarie verksamheten som uppgår till 155,9 MSEK, varav 126,7 MSEK förfaller till betalning inom tre månader. Resterande 29,2 MSEK förfaller till betalning inom tolv månader. KATEGORIER OCH VERKLIGT VÄRDE FÖR FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER KoncernOnoterade eget kapital- instrument Övriga Lån och till anskaff- finansiella fordringarningskostnad skulder 2013-12-31 Investeringar i intressebolag - - Övriga investeringar 93 Kundfordringar Övriga fordringar 4 148 752 Lån till intressebolag Fordran på betalnings46 436 leverantör SUMMA FINANSIELLA TILLGÅNGAR 51 429 Leverantörsskulder Kundkonton Övriga skulder Upplupna kostnader SUMMA FINANSIELLA SKULDER 18 855 4 381 - - - - - - 23 236 - - - - - - - - 22 836 16 868 2 465 40 645 - - 82 814 5 242 - - 46 554 - - 51 796 - - Leverantörsskulder Kundkonton Övriga skulder Upplupna kostnader SUMMA FINANSIELLA - - SKULDER 26 339 21 198 5 669 58 544 2014-12-31 Övriga fordringar Fordran på betalningsleverantör SUMMA FINANSIELLA TILLGÅNGAR 111 750 Samtliga redovisade värden för lån och fordringar och övriga finansiella skulder är rimliga uppskattningar av verkligt värde, eftersom löptiderna är korta. NOT 28 ANSVARSFÖRBINDELSER I Österrike finns en lag där nätbaserat spel om pengar som sker på Österrikes territorium skall beskattas med 40 procent av omsättningen (gross game win). Bolaget bestrider skattskyldighet med hänvisning till bland annat Österrikes konstitution och EU-lagstiftning. Från och med september 2014 har Mr Green Ltd månadsvis deklarerat spelomsättning med österrikisk anknytning med ett sammanlagt skattebelopp om noll kronor. Skattebeloppet från och med september 2014 kommer att vara noll till detta fall slutligen är avgjort i domstol. En överklagandeprocess beräknas ta flera år. Flera spelbolag har i rådande stund bestridit skattskyldighet. Det ackumulerade skattebeloppet, om det beräknas enligt samma princip som självrättelseperioden, uppgår för perioden september 2014 till och med december 2014 till 18,7 MSEK vilket redovisas som en ansvarsförbindelse. Ansvarsförbindelse - österrikisk spelskatt Koncern 2014 2013 18 717 - Moderbolag 2014 2013 - - NOT 29 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER BOKSLUTSDAGEN Följande väsentliga händelser har inträffat efter bokslutsdagen: Per Norman utnämndes till ny VD och koncernchef för 48 Mr Green & Co AB. Han tillträder sin befattning efter årsstämman den 23 april 2015. Mr Green & Co föreslår oförändrad utdelning motsvarande 1,30 SEK per aktie. Mr Green Ltd utsågs till bästa kasinooperatör för tredje året i rad av International Gaming Awards, i London den 2:e februari 2015. Mr Green förvärvar Mybet Italia srl för att kunna lansera sina tjänster och varumärke mot den reglerade italienska marknaden. Den italienska marknaden är den näst största spelmarknaden i Europa. Stockholm 24 mars 2015 Henrik Bergquist Per Norman StyrelseledamotStyrelseledamot Tommy Trollborg Styrelseordförande Mikael Pawlo VD Min revisionsberättelse har lämnats den 24 mars 2015. Per Nilsson Auktoriserad revisor 49 REVISIONSBERÄTTELSE Till årsstämman i Mr Green & Co AB (publ) Org.nr 556883-1449 RAPPORT OM ÅRSREDOVISNINGEN OCH KONCERNREDOVISNINGEN Jag har utfört en revision av årsredovisningen och koncernredovisningen för Mr Green & Co AB (publ) för år 2014. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen och koncernredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och en koncernredovisning som ger en rättvisande bild enligt International Financial Reporting Standards, såsom de antagits av EU, och årsredovisningslagen, och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen och koncernredovisningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt 50 planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen och koncernredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen och koncernredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen och koncernredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen och koncernredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen och koncernredovisningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av moderbolagets finansiella ställning per den 31 december 2014 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Koncernredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av koncernens finansiella ställning per den 31 december 2014 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt International Financial Reporting Standards, såsom de antagits av EU, och årsredovisningslagen. En bolagsstyrningsrapport har upprättats. Förvaltningsberättelsen och bolagsstyrningsrapporten är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för moderbolaget och koncernen. RAPPORT OM ANDRA KRAV ENLIGT LAGAR OCH ANDRA FÖRFATTNINGAR Utöver min revision av års- redovisningen och koncernredovisningen har jag även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Mr Green & Co AB (publ) för år 2014. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat styrelsens motiverande yttrande samt ett urval av underlagen för detta för att kunna bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag utöver min revision av årsredovisningen och koncernredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Jag tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Stockholm den 24 mars 2015 Per Nilsson Auktoriserad revisor 51 STYRELSE STYRELSE, LEDNING OCH REVISOR Styrelsen i Mr Green & Co AB är vald av årsstämman den 24 april 2014. Styrelsen har under 2014 hållit 14 protokollförda möten, varav 1 per telefon och 1 per capsulammöte. TOMMY TROLLBORG Styrelsens ordförande sedan 2012 Född 1939 ÖVRIGA STYRELSEUPPDRAG: Styrelseordförande i AB Abegentor, Sverige, Biosensor Applications Sweden AB (publ), Sverige, Magnolia Consulting Sàrl, Schweiz, Provinsor Fastigheter AB (publ), Sverige, Transferator AB (publ), Sverige, Åkers Krutbruk Protection AB, Sverige samt styrelseledamot i Actant AG, Schweiz, Green Gaming Group Plc, Malta, Mr Green Ltd, Malta, Promobilia Cursum SA, Luxemburg, Stiftelsen Promobilia, Sverige samt Promobilia Quantum AG, Schweiz. RELEVANT BAKGRUND: Tommy Trollborg tog en civilekonomexamen från Handelshögskolan i Stockholm 1963. Under åren 1969–1989 var han verksam som auktoriserad revisor, VD och huvuddelägare i Wahlbergs Revisionsbyrå i Stockholm. Tommy Trollborg är bosatt i Randogne i Schweiz och har sedan 1989 arbetat i många nationella och internationella styrelser. Utöver sina styrelseuppdrag är Tommy Trollborg aktiv konsult inom finansområdet, fusioner och bolagsförvärv samt lednings- och styrelsefrågor genom sitt konsultbolag Magnolia Consulting Sàrl. AKTIEINNEHAV: 1 013 090 aktier. HENRIK BERGQUIST Styrelseledamot sedan 2013 Född 1973 ÖVRIGA STYRELSEUPPDRAG: Styrelseledamot i Nils-Henrik Investment AB RELEVANT BAKGRUND: Henrik Bergquist har en kandidatexamen i elektronik och en kandidatexamen i grafisk teknik från Kungliga Tekniska Högskolan (KTH) i Stockholm. Hans Internetkarriär började 1995 när han var med och grundade sitt första Internetkonsultbolag. Från 1996 och tre år framåt arbetade Henrik Bergquist på Ericsson där han började som projektledare inom tillämpad forskning vid avdelningen för Internetforskning på Ericsson, och han fortsatte sedan som projektledare för Internetrelaterade produkter. Under 1999 var han med och grundade deo.com, ett alleuropeiskt digitalt musikförlag där han arbetade som teknikchef fram till 2001. I början av deo.coms utvecklingsfas såldes verksamheten till ett börsnoterat skivbolag. Henrik Bergquist var 2001 med och grundade Betsson, ett av Skandinaviens ledande spelbolag, där han arbetade som både teknikchef 52 STYRELSE och produktchef med övergripande ansvar för webbplatsen och produkterna samt bistod med omfattande praktisk erfarenhet. Tillsammans med Mikael Pawlo och Fredrik Sidfalk grundade han Mr Green 2007. År 2011 var han med och grundade ytterligare ett företag inom spelindustrin; det Facebook-baserade sociala kasinot Spin Tower Casino (bolag: Social Thrills AB). AKTIEINNEHAV: 6 704 894 aktier (inklusive innehav via bolag). PER NORMAN Styrelseledamot sedan 2014. Född 1964 Tillträder som VD 23 april 2015 ÖVRIGA STYRELSEUPPDRAG: Styrelseordförande i Mr Green Ltd, Mr Green & Co Technology AB, Social Thrills AB, Red Jade AB. Styrelseledamot i Green Gaming Group plc, Mediavision AB, Sveriges Television Aktiebolag, Work for You i Sverige AB. RELEVANT BAKGRUND: Per Norman har en civilingenjörsexamen i maskinteknik från Kungliga Tekniska Högskolan (KTH) i Stockholm och en MBA från Uppsala universitet. Per Norman började 1989 sin karriär som managementkonsult och har sedan 1997 innehaft en rad ledande befattningar, varav särskilt kan nämnas vice-VD och CTO i Modern Times Group MTG AB, VD i SES Sirius, VD i Boxer AB och vice- koncernchef i Teracom AB. Inom Mr Green-koncernen har Per Norman sedan 2012 engagerats som senior rådgivare på konsultbasis och även varit ansvarig för listningsprocessen i samband med Mr Green & Co AB:s notering på AktieTorget. AKTIEINNEHAV: 370 000 aktier och 250 000 tecknings optioner. 53 LEDNING MIKAEL PAWLO VD Född 1973 Anställd i koncernen sedan 2008 ÖVRIGA STYRELSEUPPDRAG: Styrelseordförande i Happy Pancake AB, SMS Group i Stockholm Holding AB och SMS Grupp Africa AB. Styrelseledamot i 6502 Processor AB samt Djurgården Fotboll. RELEVANT BAKGRUND: Mikael Pawlo har studerat juridik vid Stockholms universitet, renässanshistoria vid Högskolan på Gotland samt Internet & Society vid Berkman Center. Han har gedigna kunskaper inom Internet och öppen källkod (Open Source). Han var en av grundarna till BitoS, branschorganisationen för innehållstjänster på Internet i Sverige och var med och grundade IT-konsultbolaget Municel 1999 som sedan köptes upp av TietoEnator 2001. Han medgrundade IDG Swedens tidskrift Internetworld. Innan han började på Mr Green 2008 var han även delägare i PR- och kommunikationsbyrån Hedberg & Co. AKTIEINNEHAV: 1 809 800 aktier och 250 000 tecknings optioner (inklusive innehav via bolag). SIMON FALK CFO Född 1972 Anställd i koncernen sedan 2014 RELEVANT BAKGRUND: Simon Falk har en Magisterexamen i ekonomi från Stockholms universitet 1996. Innan han började arbeta på Mr Green & Co AB var han som CFO med om att bygga upp Kronans Apotek, genom flera bolagsförvärv och organisk expansion. Dessförinnan har han en lång bakgrund som CFO inom Telekombranschen, där han varit CFO både för Bredbandsbolaget och för flera bolag inom Tele2-koncernen. AKTIEINNEHAV: 20 000 aktier och 40 000 tecknings optioner. REVISOR BAKER TILLY STINT AB PER NILSSON Auktoriserad revisor sedan 1989 och medlem i FAR. Per Nilsson har varit auktoriserad revisor sedan 1989, och hans uppdrag omfattar bland andra Taxi Stockholm 150000 och Transferator AB (publ). 54 ÅRSSTÄMMA OCH ÖVRIG INFORMATION ÅRSSTÄMMA Årstämma för aktieägarna i Mr Green & Co AB (publ) kommer att hållas torsdagen den 23 april 2015 kl. 17.30 på Best Western Premium Hotell Kung Carl, Birger Jarlsgatan 21, Stockholm. aktier. Enligt förslaget skall överföringen ske i juni 2015. Läs mer om bolagets utdelningspolicy och den föreslagna utdelningen på sidan 18, under avsnittet Aktien och aktieägarna. För fullständig information om inlösenprogrammet, se www.mrgco.se. KALLELSE (också på www.mrgco.se) Aktieägare som önskar delta på årsstämman måste vara registrerade i den av Euroclear Sweden AB förda aktieboken per den 17 april 2015, och måste anmäla sitt deltagande till bolaget senast den 17 april 2015 på följande adress: Mr Green & Co AB, Sibyllegatan 17, 114 42 Stockholm, eller via e-post: info@ mrgco.se. I anmälan måste aktieägarna uppge namn, personnummer eller organisationsnummer, adress, telefonnummer, mejladress, eventuella medföljande samt aktieinnehav. Fullmaktsblanketter för aktieägare som vill delta via ombud kommer att finnas tillgängliga på bolagets webbplats www.mrgco.se. Aktieägare som deltar via ombud måste utfärda en daterad fullmakt till ombudet. Om fullmakten är utfärdad å en juridisk persons vägnar måste en bevittnad kopia av ett registreringsbevis eller motsvarande dokument för den juridiska personen bifogas till anmälan om deltagande. Fullmakten samt registreringsbeviset skall skickas till bolaget på den ovannämnda adressen i god tid före mötet. Fullmakten får vara högst fem år gammal. ÖVRIG INFORMATION Mr Green avser att offentliggöra finansiella rapporter enligt följande: • Delårsrapport för första kvartalet 2015: 8 maj 2015 • Delårsrapport för andra kvartalet: 14 augusti 2015 • Delårsrapport för tredje kvartalet: 6 november 2015 • Bokslutskommuniké för 2015: 19 februari 2016 FÖRVALTARREGISTRERADE AKTIER Aktieägare vars aktier är registrerade hos en banks notariatrörelseavdelning eller annat ombud måste tillfälligt omregistrera aktierna under eget namn hos Euroclear Sweden AB för att kunna delta på stämman. En sådan omregistreringen måste vara klar senast den 17 april 2015, och ombudet måste upplysas i god tid om detta datum. FÖRESLAGEN UTDELNING Styrelsen föreslår att årsstämman godkänner en överföring om 1,30 kronor per aktie till aktieägarna i form av emittering och återköp av 55 MR GREEN & CO AB (publ) SIBYLLEGATAN 17 4TR 114 42 STOCKHOLM SVERIGE www.mrgco.se
© Copyright 2025