1. No category

Malmö stad
1 (1)
Fritidsförvaltningen
Tjänsteskrivelse
Datum
2015-11-10
Vår referens
Gert-Ove Gren
Ekonomichef
[email protected]
Utfallsprognos 2 - 2015
FRI-2014-4115
Sammanfattning
Förvaltningen har att under november lämna en bedömning av årsresultatet till stadskontoret.
Förvaltningen prognostiserar ett positivt resultat med 6 Mkr för år 2015 och den huvudsakliga
anledningen är att bidragsutbetalningarna bedöms bli lägre än budget.
Förslag till beslut
Fritidsnämnden föreslås besluta
att
godkänna utfallsprognos 2 och lägga den till handlingarna.
Beslutsunderlag


G-Tjänsteskrivelse - Utfallsprognos 2 - 2015
Rapport - Utfallsprognos 2 2015
Beslutsplanering
Fritidsnämndens Arbetsutskott 2015-11-19
Fritidsnämnden 2015-11-26
Ärendet
Förvaltningen har upprättat en rapport innehållande en årsprognos för 2015, se bifogad handling.
Ansvariga
SIGNERAD
2015-11-10
Johan Hermansson Direktör
Utfallsprognos 2 2015
Fritidsnämnden
1 Sammanfattning
Nämndens bedömning är att nettokostnadsutvecklingen för 2015 kommer att uppgå till 10 %,
vilket ska jämföras med att budgeterad nettokostnadsutveckling uppgår till 12 %. Detta innebär
att helårsprognosen för 2015 är +6 Mkr. Den huvudsakliga anledningen till prognostiserat resultat är att bidragsutbetalningarna bedöms bli lägre än budget. Dessutom har nämnden avsatt budgetutrymme för upprättande av ett center för urbana fritidsaktiviteter, men detta arbete har fördröjts och kommer inte att genomföras under 2015.
Allt fler barn och ungdomar efterlyser möjlighet att bedriva spontana aktiviteter utan något krav
på regelbunden träning/tävling. Det finns även socioekonomiska grunder bakom efterfrågan på
spontanverksamhet. Därför har nämnden ambitionen att utöka och utveckla möjligheterna till
spontanaktiviteter för barn och ungdomar.
Den 28 mars – 4 april arrangerade Malmö Stad tillsammans med Svenska Ishockeyförbundet
2015 Ice Hockey Women´s World Championship. Arenorna för mästerskapet var Malmö Isstadion och Rosengårds Ishall. Den totala publiksiffran för mästerskapets 20 matcher blev 15 522
personer.
Lördagen 15 augusti invigdes det nya, moderna och energieffektiva Hylliebadet. Badet har en 50metersbassäng, två mindre undervisningsbassänger, upplevelsedel för barnen, relaxavdelning, café
och en gym- och friskvårdsyta.
En ny kommunal ridanläggning på Klagshamnsudden har färdigställts under hösten och upplåts
till Klagshamns Ryttarförening. Kommunen tar genom tekniska nämnden ansvar för anläggningens underhåll och tekniska funktioner, medan föreningen svarar för den löpande driften och för
det får föreningen ett driftbidrag av fritidsnämnden.
Den nationella organisationen Sveriges Föreningar har utsett Malmö till årets föreningsvänligaste
kommun. Utmärkelsen erhölls för det arbete som bedrivs för att underlätta för föreningslivet att
bedriva sin verksamhet och att utvecklas för att därmed kunna bidra till demokrati, välfärd, folkhälsa, gemenskap och social sammanhållning.
Malmö utsågs också till Sveriges bästa idrottsstad av SVT Sport.
Fritidsnämnden, Utfallsprognos 2 2015
2(6)
2 Uppföljning av ekonomin
2.1 Utfall och prognos
Utfall/prognos
Tkr
Nettokostnad
Kommunbidrag
Avvikelse
-332 730
342 394
9 664
Prognos nov-dec
-71 440
67 776
-3 664
Helårsprognos
-404 170
410 170
6 000
Prognos
Budget
Avvikelse
Intäkter
68 833
65 833
3 000
Totala intäkter
68 833
65 833
3 000
Lönekostnader
-81 498
-82 198
700
PO-pålägg
-30 187
-31 487
1 300
-59
-59
0
Totala personalkostnader
-111 744
-113 744
2 000
Övriga kostnader
-355 342
-355 742
400
-4 232
-4 632
400
Totala övriga kostnader
-359 574
-360 374
800
Nettokostnad exkl. finansnetto
-402 485
-408 285
5 800
410 170
410 170
0
0
0
0
-1 685
-1 885
200
6 000
0
6 000
-404 170
-410 170
6 000
Utfall jan-okt
Resultaträkning
Tkr
Övriga personalkostnader
Avskrivningar
Kommunbidrag
Finansiella intäkter
Finansiella kostnader
Resultat
Nettokostnad
2.1.1
Kommentar till utfall
Fritidsnämndens resultat för perioden januari - oktober uppgick till +9,6 Mkr och det beror i
huvudsak på :



Bidragsutbetalningarna var lägre än budgeterat. Detta gäller framförallt lokalkostnadsbidrag, aktivitetsbidrag och konsulentbidrag.
PO-påläggskostnaden (arbetsgivaravgiften) blev lägre än budgeterat eftersom andelen anställda, för vilka det har funnits en ungdomsrabatt på arbetsgivaravgiften, uppgick till
11 % för den aktuella perioden.
Satsningen att uppföra ett center för urbana fritidsaktiviteter kommer inte realiseras under
2015.
Fritidsnämnden, Utfallsprognos 2 2015
3(6)
2.1.2
Kommentar till prognos
Nämnden bedömer att de två sista månader kommer uppvisa ett negativt resultat om -3,6 Mkr
och de huvudsakliga orsakerna till detta är:



driftkostnaden för Hylliebadet kommer ligga över budgeterad nivå på grund av bl.a. extra
bemanning under helger. Friskvårdsavdelningen kommer inte vara i full drift förrän efter
årsskiftet, vilket medför lägre intäkter än planerat.
kostnader för att iordningställa Heleneholms sporthall så att den uppfyller de villkor som
Svenska Basketbollförbundet ställer för att godkänna att Malbas använder den för spel på
elitnivå.
nämnden genomför en omfattande fritidsvaneundersökning och kostnaden för denna
faller ut senare än planerat. En annan kostnad av engångskaraktär under novemberdecember är nämndens kostnad för namnbyte på Bellevuestadion till Hyllie sportcenter.
Nämndens bedömning innebär också att helårsprognosen är +6 Mkr och anledningen till denna
positiva helårsprognos är i huvudsak:



att bidragsutbetalningarna bedöms bli lägre än budgeterat. Bidragsbudgeten är baserad på
att aktivitetsnivån inom föreningslivet ska öka med ca 5%. Detta är en långsiktig ambition
som inte kommer att uppnås i sin helhet under 2015.
i budget 2015 finns det avsatt budgetutrymme för att uppföra ett center för urbana fritidsaktiviteter, vilket inte kommer att realiseras under 2015
PO-pålägget (arbetsgivaravgifter) blir lägre än budgeterat eftersom det finns en ungdomsrabatt på arbetsgivaravgiften och andelen anställda som kommer att omfattas av rabatten
beräknas uppgå till 9 % i snitt under året.
Osäkerheten kring Hylliebadets besöks- och intäktsutveckling kan påverka nämndens helårsprognos. Nämndens insatser när det gäller arbetet med ensamkommande flyktingbarn kommer i stor
utsträckning handla om ett förändrat resursutnyttjande, d.v.s. befintliga och budgeterade resurser
styrs om till hanteringen av flyktingströmmen. Tillkommande kostnader till följd av flyktingströmmen beräknas bli cirka 250 tkr.
2.2 Investeringsram
Typ av investering
Prognos
Budget
Avvikelse
4 507
7 000
2 493
En stor andel av investeringslikviden åtgår för inköp av utrustning till det nystartade Hylliebadet.
Nämnden räknar med att hela investeringslikviden kommer att förbrukas.
2.3 Avrop driftkonsekvenser
Under kommunstyrelsens budgetpost "anslag till förfogande" fanns det avsatt 41,5 Mkr som avsåg fritidsnämnden. Nämnden avropade 28,6 Mkr efter DR1 och prognostiserar att avropa ytterligare 1,2 Mkr för ridanläggningen i Klagshamn.
Fritidsnämnden, Utfallsprognos 2 2015
4(6)
Anslag till
förfogande
Redan avropat
Avropas
under novdec
Budgetavvikelse
Hyllie IP, konstgräsplan och omklädnad
1 542
800
0
742
Ridanläggning i Kvarnby (helår 4.100 tkr)
2 107
0
0
2 107
Ridanläggning i Klagshamn (helår 4.900)
3 778
0
1 225
2 553
28 200
27 500
0
700
2 st konstgräsplaner
1 000
0
0
1 000
En ny sporthall
4 206
0
0
4 206
Rosengårds ishall, ombyggnation
300
300
0
0
Bäckagårds IP, utökning av omklädningsutrymme (helår 640 tkr)
320
0
0
320
41 453
28 600
1 225
11 628
Enhet: tkr
Hylliebadet (helår 36000)
Fritidsnämnden, Utfallsprognos 2 2015
5(6)
3 Särskild fråga från kommunstyrelsen
3.1 Hur berörs nämnden av den ökade flyktingtillströmningen till Malmö under
hösten 2015?
Fritidsnämndens resursinsatser till följd av flyktningssituationen som råder i Malmö är:




upplåtelse av lokaler i nämndens anläggningar, såsom Rönnens sporthall, Rönneholms
sporthall, Hästhagens idrottsplats, Husiegårds idrottshus och Rosengårds idrottsplats.
personalresurser vid iordningställande av ovan nämnda lokaler.
inköp av förbrukningsinventarier såsom lekutrustning, tv-apparater m.m.
transportkostnader.
Hittills har upplåtelsen av nämndens lokaler haft begränsade konsekvenser för föreningslivet och
en tillfällig lokalförhyrning av MKB har lindrat effekten av att Rönneholms sporthall används till
flyktingboende. Nämnden bedömer att resursinsatserna under 2015 kommer att uppgå till ett
värde av ca 600 tkr. Osäkerheten ligger i om nämnden behöver iordningställa fler lokaler för flyktingboende.
Prognos nämndens nettokostnader för flyktingtillströmningen 2015
2014
2015
Förändring
Statsbidragsintäkt
0
0
0
Personalkostnader
0
-250
-250
Övriga kostnader (inkl ev. kapitalkostnader)
0
-350
-350
Ev. kommunbidragsfinansiering
0
0
0
Summa nettokostnad
0
-600
-600
Fritidsnämnden, Utfallsprognos 2 2015
6(6)