1. No category

Årsredovisning 2014 för Täby
kommun
Fastställd av kommunfullmäktige 2015-04-27
Innehållsförteckning
Förvaltningsberättelse ...................................................................................................... 4
Resultat och utveckling .................................................................................................... 4
Befolkningen i Täby 2014 ................................................................................................ 7
God ekonomisk hushållning ............................................................................................. 8
Kommunens ekonomiska resultat 2014 .......................................................................... 9
Intäkts- och kostnadsförändringar mellan år 2013-2014 ............................................... 10
Skatteintäkter ................................................................................................................. 11
Finansiell analys ............................................................................................................ 12
Uppföljning av kapitalförvaltningen ................................................................................ 13
Kommunens pensionsskuld ........................................................................................... 14
Känslighetsanalys .......................................................................................................... 15
Investeringar .................................................................................................................. 15
Prognos och budgetavvikelse 2014 ............................................................................... 16
Kommunen som arbetsgivare 2014 ............................................................................... 19
Miljöbokslut .................................................................................................................... 24
Uppföljning av koncernen 2014 ..................................................................................... 25
Kommunkoncernens räkenskaper ................................................................................. 32
Kommunstyrelsen ........................................................................................................... 44
Kommunstyrelsens ansvar och uppgifter ...................................................................... 44
Verksamhetschefens kommentarer till utfall och resultat .............................................. 44
I fokus ............................................................................................................................ 44
Måluppfyllelse ................................................................................................................ 44
Uppdrag ......................................................................................................................... 49
Ekonomi ......................................................................................................................... 52
Stadsbyggnadsnämnden ................................................................................................ 55
Nämndens ansvar och uppgifter .................................................................................... 55
Verksamhetschefens kommentarer till utfall och resultat .............................................. 55
I fokus ............................................................................................................................ 55
Måluppfyllelse ................................................................................................................ 55
Uppdrag ......................................................................................................................... 61
Ekonomi ......................................................................................................................... 62
Lantmäterinämnden ........................................................................................................ 66
Nämndens ansvar och uppgifter .................................................................................... 66
I fokus ............................................................................................................................ 66
Ekonomi ......................................................................................................................... 66
Södra Roslagens miljö- och hälsoskyddsnämnd ........................................................ 67
Nämndens ansvar och uppgifter .................................................................................... 67
Verksamhetschefens kommentarer till utfall och resultat .............................................. 67
I fokus ............................................................................................................................ 67
Måluppfyllelse ................................................................................................................ 67
Ekonomi ......................................................................................................................... 71
Kultur- och fritidsnämnden ............................................................................................ 72
Nämndens ansvar och uppgifter .................................................................................... 72
Verksamhetschefens kommentarer till utfall och resultat .............................................. 72
I fokus ............................................................................................................................ 72
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
2(132)
Måluppfyllelse ................................................................................................................ 73
Indikatorer ...................................................................................................................... 76
Uppdrag ......................................................................................................................... 78
Ekonomi ......................................................................................................................... 78
Socialnämnden ................................................................................................................ 81
Nämndens ansvar och uppgifter .................................................................................... 81
Verksamhetschefens kommentarer till utfall och resultat .............................................. 81
I fokus ............................................................................................................................ 81
Måluppfyllelse ................................................................................................................ 82
Uppdrag ......................................................................................................................... 85
Ekonomi ......................................................................................................................... 87
Volymer och nyckeltal .................................................................................................... 90
Barn- och grundskolenämnden ..................................................................................... 92
Nämndens ansvar och uppgifter .................................................................................... 92
Verksamhetschefens kommentarer till utfall och resultat .............................................. 92
I fokus ............................................................................................................................ 92
Måluppfyllelse ................................................................................................................ 93
Uppdrag ......................................................................................................................... 97
Ekonomi ......................................................................................................................... 99
Volymer och nyckeltal .................................................................................................. 102
Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden ................................................................ 104
Nämndens ansvar och uppgifter .................................................................................. 104
Verksamhetschefens kommentarer till utfall och resultat ............................................ 104
I fokus .......................................................................................................................... 105
Måluppfyllelse .............................................................................................................. 105
Uppdrag ....................................................................................................................... 108
Ekonomi ....................................................................................................................... 110
Volym och nyckeltal ..................................................................................................... 112
Överförmyndaren 2014 ................................................................................................. 113
Driftbudgetens avräkning 2014 .................................................................................... 114
Investeringsredovisning 2014 ...................................................................................... 115
Uppföljning av intressebolag år 2014 ......................................................................... 119
Bokslut 2014 för VA-verksamheten ............................................................................. 124
Bokslut för avfallshantering 2014 ................................................................................ 129
Redovisningsprinciper ................................................................................................. 130
Bilaga Miljöbokslut 2014
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
3(132)
Förvaltningsberättelse
Resultat och utveckling
Ekonomi
Täby kommun visar som de flesta kommuner i Stockholms län ett överskott år
2014.
Täbys resultat uppgår till 65 miljoner kronor (ca 963 kr/inv), 2013 uppgick Täbys
resultat till 66 mnkr (ca 995 kr/inv.). Vid en jämförelse av 2014 års resultat per
invånare mellan länets kommuner kommer Täby på en 13:e plats av 26 kommuner. Täby redovisar ett bra resultat som motsvarar 2,2 procent av skatter och
statsbidrag, men i jämförelsen med länets kommuner så är resultatet inte högt.
Kommunens investeringar uppgår till ca 608 mnkr 2014 (ca 707 mnkr 2013).
Kommunen har under tagit upp nya lån på 450 mnkr. Kommunens låneskuld
uppgår vid årets slut till ca 600 mnkr.
Det råder fortsatt osäkerhet om den framtida ekonomiska utvecklingen. För inledningen av den nuvarande mandatperioden måste alla kommuner dra upp riktlinjerna i en rikspolitiskt oklar situation I nuläget är en rimlig hållning att inte förutse några omfattande tillskott, däremot att ha beredskap för kommande ytterligare omfördelningar av skattemedel mellan kommuner.
Sveriges kommuner och landsting (SKL) skriver i december 2014 att svensk ekonomi har utvecklats relativt svagt 2014. Det främsta skälet var en fortsatt svag
internationell utveckling och därmed en fortsatt svag svensk export. Svensk BNP
växte med 1,9 procent 2014. För år 2015 ser förutsättningarna bättre ut och BNP
beräknas växa med 2,9 procent. Arbetsmarknaden har utvecklats betydligt bättre
än BNP och fortsätter att generera ökad sysselsättning. Samtidigt har arbetskraften ökat vilket inneburit att arbetslösheten ligger kvar på ca 8 procent. Den bedöms successivt minska ned till omkring 6,5 procent 2016.
Styrning
Under 2014 har mätningen av invånarnas uppfattning om Täby kommun i medborgarundersökningen inneburit de högsta talen sedan 2010 på de huvudområden som mäts. De siffror som visar lägre resultat sett till kommunens olika resultat avser kultur och miljö, även om de är bättre än tidigare år och en bra bit över
jämförbara kommuners. Ett omfattande arbete med att analysera siffrorna tar vid
så att de kan utgöra underlag för förväntat resultat under kommande år baserat
på tidigare utveckling under fem år. Skolresultaten kan därutöver lyftas som positiva, liksom resultaten för brukarnas uppfattning om äldreboendena i kommunen.
Resultat på stadsutvecklingssidan, inom inspektionsverksamheten, inom fritidssektorn o s v, ska också analyseras så att ett mer effektivt utnyttjande av resurserna kan garanteras kommande år.
År 2014 har också varit ett år med uppstart av ny styrning i kommunen. Tidigare
styrmodell har gällt, men efter omfattande synpunkter från förtroendevalda i
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
4(132)
kommunen valde kommundirektören i sitt förslag till budget för år 2015 att minska
antalet mål från kommunfullmäktige och samtidigt förändra de kvarvarande. Detta
får effekt först 2015, men det har i hög grad påverkat år 2014 såtillvida att ett nytt
sätt att resonera kring mål och resultat har tagit fart i kommunen. Detta är en god
utgångspunkt inför kommande arbete med att besluta om ny modell för målstyrning och modell för kvalitetsutveckling som ska ske i början av 2015 efter ett omfattande arbete under 2014, där såväl förtroendevalda som medarbetare har engagerats i stor omfattning.
Kommunens finansiella mål har ändrats i verksamhetsplanen 2015 till att kommunens resultat ska uppgå till 2 procent av skatteintäkterna (netto) under planperioden. Befolkningen ökar och den kommunala servicen behöver byggas ut. Investeringsnivån är betydligt högre än årets avskrivningar vilket skapar ett finansieringsbehov. Kommunen behöver ett starkt resultat för att kunna självfinansiera
investeringar i önskvärd omfattning. Resultatmålet krävs också för att kommunen
ska ha beredskap för kostnadsökningar till följd av oförutsedda befolkningsökningar som kan uppstå i en tillväxtfas.
Tillväxtarbetet
Täby kommun växer och är den regionala stadskärnan i nordöstra Stockholm,
med det övergripande målet att utveckla kommunen till att bli en stark del av
Stockholmsregionen. Det krävs att kommunen tänker nytt och annorlunda för att
bli en plats där människor självklart vill bo och arbeta. Detta ställer mycket stora
krav på samverkan inom de kommunala verksamheterna (såväl egna som externa) men även regionalt t.ex. inom Stockholm Nordost för att bland annat säkerställa erforderliga satsningar på regional infrastruktur. Det goda stadslivet är viktiga ledord när bostäder och arbetsplatser skall växa fram.
I Täby centrum pågår inflyttning och byggnation av drygt 500 bostäder varav tre
kvarter är klara och byggandet av det fjärde har inletts under 2014. På andra sidan järnvägen vid Täby centrum har de första av totalt cirka 330 bostäder påbörjats. I Arninge-Ullna har byggnation av de första 250 bostäderna av totalt cirka
2000 inletts.
Översiktsplanen från 2009 har aktualitetsprövats under året. Prövningen pekar på
att översiktsplanen bör utvecklas inom olika områden och att kommunen bör ha
en inriktning att under mandatperioden 2018 – 2022 inleda arbetet med en ny
översiktsplan.
Samtidigt som det byggs i nya områden har ett arbete påbörjats med ett utvecklingsprogram för lokala stadsdelscentra för Täby kyrkby centrum, Skarpängs centrum, Gribbylunds centrum och Näsby Parks centrum.
Utbildning
Täbys förskolor och grundskolor håller fortsatt hög kvalitet. Det genomsnittliga
meritvärdet och andel elever med grundläggande behörighet till universitet och
högskola ligger fortsatt på en hög nivå. Den årliga enkäten Våga Visa visar att
elever och föräldrar upplever förskolan/skolan som en trygg miljö och uttrycker
nöjdhet kring undervisningssituationen. Ambitionen har varit och är alltjämt att
förhållandena i förskola och skola alltid kan bli bättre. Utmaningar ligger fortsatt i
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
5(132)
att locka duktiga medarbetare till (kommunala) förskolor och skolor samt att arbeta för att utjämna betygsskillnader mellan flickor och pojkar. Det är också en
större andel nyanlända som väntas till kommunen, något som kommer att ställa
ökade och annorlunda krav på såväl organisation som kompetens. I de kommunala skolorna pågår flera utvecklingsprojekt inte minst arbetet med inkluderande
förhållningssätt som även involverar fritidshemmen.
Social omsorg
Socialnämnden står inför stora utmaningar de närmaste åren. Några av utmaningarna beror på befolkningsökning, framförallt i åldersgruppen 80 år och äldre,
andra hänger samman med ny lagstiftning och åtaganden till följd av avtal. Nya
fördelningstal för mottagande av flyktingar, andra skyddsbehövande och ensamkommandebarn kommer att gälla från 2015.
Den nationella brukarundersökningen inom äldreomsorgen för år 2014 visar följande.
 Inom särskilt boende har andelen brukare som är ganska eller mycket
nöjda med boendet minskat med tre procentenheter jämfört med 2013.
De områden som noterar högst värden är bemötande, trygghet och förtroende för personalen. Minskad nöjdhet kan noteras när det gäller aktivitetsutbud och personalens tid.
Trots att ett antal aktiviteter och åtgärder har genomförts har de boendes
nöjdhet minskat i den nationella brukarundersökningen 2014. Det finns
troligen flera förklaringar till att brukare är mindre nöjda 2014 än 2013. Ett
av de områden som brukarna är mindre nöjda med är den fysiska miljön,
både inomhus och utomhus. I objektiv mening har den fysiska miljön
knappast förändrats mellan 2013 och 2014, däremot har populationen
som besvarat den nationella enkäten förändrats då den genomsnittliga
boendetiden i vård- och omsorgsboende i Täby är ca 14 månader. Flertalet som besvarade enkäten 2013 fanns därmed inte kvar i boendet när
enkäten för 2014 skulle besvaras
Socialnämndens uppföljning på individnivå visar på ett annat resultat än
den nationella brukarundersökningen, enligt denna är brukarna i stor utsträckning nöjda med sitt boende. Skillnaden i resultat kan bero på att det
i stor utsträckning (65%) är någon annan som besvarar den nationella
brukarundersökningen i brukarens ställe. Individuppföljningen genomförs i
en intervjusituation där brukaren finns med och ofta kan besvara frågan
om hur nöjd han/hon är med boendet själv.

Inom hemtjänsten är brukarna generellt mer nöjda. Andelen som sammantaget är nöjda med hemtjänsten är högre än snittet i riket och även
högre än 2013.
Under hösten genomfördes den årliga brukarundersökningen (lokalt) för personer
med funktionsnedsättning. Enkät skickades till samtliga brukare som beviljats
boende enligt LSS, daglig verksamhet, boendestöd, sysselsättning och boende
socialpsykiatri.

Den totala nöjdheten har sjunkit något och svarsfrekvensen är sju procent
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
6(132)
lägre jämfört med 2013. Brukarna upplever att de blir bemötta på ett bra
sätt, att personalen tar hänsyn till hur de vill ha stödet samt vet vart de
ska vända sig med sina synpunkter och klagomål. De har även talat om
för personalen vad som är viktigt för dem. De utvecklingsområden som
kan utläsas utifrån brukarnas svar är att de vill ha bättre information vid
förändringar, stöd på samma sätt av alla i personalen och att få vara med
och bestämma i frågor som är viktiga för dem.
Befolkningen i Täby 2014
Fortsatt befolkningsökning
Den 31 december 2014
uppgick Täbys befolkning
till 67 334 personer. Under
året 2014 ökade befolkningen med 1 042 personer. Inte sedan 1985 har
befolkningen ökat så
mycket i Täby under ett år.
I relativa tal utgör ökningen
i Täby 1,57 procent, vilket
kan jämföras med riket
1,06 procent, Stockholms
län 1,62 procent och
STONO-kommunerna 1,26
procent.
Befolkningsökningen varierar mellan åldersgrupperna
De små barnen blev färre under 2014 än 2013. Åldersklasserna 0-åringar minskade under 2014 med 9,2 procent och
1-5 åringar minskade 0,3 procent. Gruppen 6-15 åringar
blev 333 personer fler vilket
motsvarar en 3,5-procentig
ökning. Trots att ålderklassen
16–64-åringar blev 533 personer fler är den procentuella
ökningen endast 1,4. Personer
80 år och äldre ökade sammanlagt 2,9 procent, vilket kan
jämföras med ökning
en under 2013 som var 4 procent.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
7(132)
Positivt flyttningsnetto
5 173 personer flyttade till Täby under
2014 samtidigt som
4 273 personer flyttade ut från Täby.
Flyttningsnettot blev
därmed 900 personer
vilket är 174 personer
fler än under 2013.
Födelseöverskott 2014
Under 2014 föddes 598 barn i Täby och 469 personer avled, vilket ger ett födelseöverskott på 129 personer. Födelseöverskottet är lägre än år 2013 då 647 barn
föddes och 445 personer avled, vilket ger ett födelseöverskott på 202 personer.
In- och utflyttning till/från Täby är åldersrelaterat
Precis som tidigare år sker den största nettoinflyttningen i åldersgruppen 30-40 år
och 0-5 år det vill säga unga familjer med små barn. Det sker en stor utflyttning i
åldrarna 20-25 år.
God ekonomisk hushållning
Förvaltningsberättelsen ska innehålla en utvärdering om kommunens mål för god
ekonomisk hushållning har uppnåtts. En samlad bild ska lämnas av hur väl verksamheten har uppnått kommunfullmäktiges mål och riktlinjer för ekonomi, personal och verksamhet. Utvärderingens fokus ska vara att visa om kommunen utfört
sin verksamhet väl och om kommunen kunnat betala för den verksamhet kom-
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
8(132)
munen bedrivit eller ersatt annan för att bedriva, så att inte betalningsansvaret
skjuts på framtiden. För Täby kommun innebär en god ekonomisk hushållning att
kommunens verksamheter har hög kvalitet till så låga kostnader som möjligt.
Kriterier för sammantagen bedömning av nämndernas måluppfyllelse är (gränserna gäller för de effektmål som kan bedömas)
 Mindre god = hälften eller färre av nämndens effektmål uppnås
 God = 51 - ca 75 % nämndens mål uppnås
 Mycket god = ca 75 % eller fler av nämndens mål uppnås
Den sammanvägda bedömningen av graden av måluppfyllelsen för kommunen är
god då merparten av målen har uppnåtts. Två finansiella mål, ett personalmål
och 58 verksamhetsmål ska rapporteras till fullmäktige. De två finansiella målen
är uppnådda. Av de 58 verksamhetsmålen har fyra inte mätts 2014. Av de verksamhetsmål som har mätts har 36 effektmål uppnåtts (67 %) och 17 effektmål
har inte uppnåtts. Personalmålet är inte uppnått. Resultatet har uppnåtts till
största delen inom de ramar som kommunfullmäktige beslutat. Bedömningen är
därför att verksamheten uppfyller kraven på god ekonomisk hushållning. Barnoch grundskolenämnden redovisar dock en mindre god måluppfyllelse utifrån de
satta effektmålen. Uppföljning och kommentarer mer i detalj för samtliga nämnder
till måluppfyllelsen finns redovisade under avsnitt ”Måluppfyllelse” under respektive styrelse/nämnd.
Bedömningen av måluppfyllelse i förhållande till målvärdet har bedömts något
olika för nämnderna i de fall utfallet ligger några procentenheter från målvärdet.
Bedömningskriterierna kommer att stramas upp inför uppföljningen av 2015 års
mål.
För år 2014 har fullmäktige fastställt 6 inriktningsmål. Samtliga nämnder har i
uppföljningen bedömt att de är på väg att uppnå dem.
De kommunala bolagen Täby fastighetsbolag (TFAB) och Täby miljövärme
(TMAB) har uppnått sju av tretton mätbara effektmål under året. Måluppfyllelsen
bedöms som god eftersom mer än hälften av effektmålen är uppnådda och att
försäljningen av Hägerneholm ger effekt först år 2015.
Kommunens ekonomiska resultat 2014
Kommunens ekonomiska resultat uppgår till 65 miljoner kronor. Resultatet beror
framförallt på realisationsvinster inom kapitalförvaltningen som uppgår till 54 miljoner kronor. Realisationsvinster ska dras av i balanskravsutredningen. Balanskravsresultatet uppgår till 41 miljoner kronor.
Ekonomiskt resultat
(mnkr)
År
2 014
2 013
2 013
2 012
2 010
Resultat enligt resultaträkningen
65
66
118
59
109
Justerat resultat enligt balanskravet
41
59
28
28
26
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
9(132)
Årets resultat innebär att kommunen uppnår de finansiella målen. De finansiella
målen innebär dels att kommunens resultat minst ska uppgå till 1 % av skatteintäkterna (netto), dels att verksamhetens nettokostnader ska täckas av nettoskatteintäkterna. Avstämningen av kommunens finansiella mål görs i årets årsredovisning mot resultatet enligt balanskravet, eftersom merparten av årets resultat
beror på realisationsvinster inom kapitalförvaltningen.


Årets resultat enligt balanskravet motsvarar 1,4 procent av skatteintäkterna (netto)
Nettokostnadernas andel av skatteintäkterna uppgår till 99 procent
Resultat enligt balanskravet
Vid avstämning av balanskravet ska resultatet inte påverkas av värdeökning/
värdeminskning värdepapper, eventuella realisationsvinster och de taxefinansierade verksamheternas resultat. Balanskravsresultatet uppgår till 41 miljoner
kronor.
Balanskravsutredning
(mnkr)
ÅR
2 014
2 013
2 012
2 011
2 010
65
66
118
59
109
0
0
-25
-22
-11
-50
-7
-8
-9
-34
-4
-6
-12
7
-3
Omställningskostnader
0
0
6
6
5
Taxefinansierad verksamhet
5
9
13
1
-9
Disposition reserv eftersatt underhåll
25
34
30
30
30
Reserv för eftersatt underhåll fastigheter och vägar (asfalt)
0
-55
-29
0
0
Pensionsreserv
0
0
0
-60
-60
Engångseffekt förändring diskoteringsränta
0
18
0
14
0
Resultatutjämningsreserv (KF 201309-30)
0
0
-65
0
0
Justerat resultat enligt balanskravet
41
59
28
28
27
Resultat enligt resultaträkningen
Avgår/tillkommer
Realisationsvinster fastigheter
Realisationsvinster värdepapper
Orealiserade värdeförändringar i värdepapper
Intäkts- och kostnadsförändringar mellan år 2013-2014
Kommunens intäkter har ökat med 28 miljoner kronor (4 procent) och kommunens kostnader har ökat med 111 miljoner kronor (3 procent) jämfört med år
2013. Kommunens nettokostnader har ökat med 141 miljoner kronor (5 procent).
Avskrivningarna har ökat med 28 miljoner kronor (20 procent).
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
10(132)
Intäkterna ökar till följd dels av taxehöjning VA, dels av bidrag från skolverket för
inrättande av förstelärare samt ändrad redovisningsprincip för momsbidrag avseende omsorgsbostäder.
På kostnadssidan har personalkostnaderna ökat med 28 miljoner kronor (3 procent), köp av tjänster med 54 miljoner kronor (3 procent), inköp av material och
varor har ökat med 18 miljoner kronor (14 procent) samt pensionskostnaderna
med 5 miljoner kronor (4 procent).
Avskrivningarna ökar till följd av högre investeringsvolym och slutavskrivning för
Täby innebandyhall.
(mnkr)
Intäkter
Kostnader
Avskrivningar
Utfall
Utfall
2 014
2 013
mnkr
%
815
787
28
4%
-3 616
-3 505
-111
3%
-167
-139
-28
20%
0
30
-30
-2 968
-2 827
-141
Jämförelsestörande post
Nettokostnader
Förändring
5%
Skatteintäkter
Skatteintäkterna brutto har ökat med 65 miljoner kronor (2 procent) och brutto
med 87 miljoner kronor (3 procent) jämfört med år 2013. Kommunens avgift till
den statliga utjämningen (exkl. regleringsbidrag och kommunal fastighetsavgift)
uppgick till minus 358 miljoner kronor, en minskning med 36 miljoner kronor (9
procent) jämfört med år 2013. Jämfört med budget är avvikelsen för skatteintäkterna netto 11 miljoner kronor (0,5 procent).
(mnkr)
Budget
Utfall
Utfall
2 014
2 014
2 013
tkr
%
Skatteintäkter brutto
3226
3 228
3 163
65
2%
Inkomstutjämning
-502
-503
-589
86
15%
Kostnadsutjämning
159
165
238
-73
31%
Utjämning LSS
-47
-48
-43
-5
12%
Införandebidrag
27
28
0
28
-363
-358
-394
36
9%
Regleringsavgift/bidrag
14
15
30
-15
50%
Kommunal fastighetsavgift
96
98
98
0
0%
-253
-245
-266
21
8%
2 973
2 984
2 897
87
3%
Delsumma statlig utjämning
Summa statlig utjämning
Skatteintäkter netto
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
Förändring
11(132)
Finansiell analys
Täby kommun har en välskött och stabil ekonomi, men det syns att Täby är i en i
början av en mycket expansiv period av tillväxtarbetet. Det ställer krav på fortsatt
god budgetdisciplin samt arbete med den finansiella styrningen och analysen.
Kommunens kapitalportfölj har ett marknadsvärde på 590 miljoner kronor. Kommunens långsiktiga låneskuld har under året ökat med 450 mnkr och uppgår till
600 mnkr. Den genomsnittliga räntan under året har uppgått till 0,9 procent.
Kommunen har genom de senaste årens goda resultat byggt upp reserver för
pensionsförpliktelser, eftersatt underhåll och en resultatutjämningsreserv.
Nettokostnadernas andel av skatteintäkterna
Nyckeltalet visar hur stor andel av skatteintäkterna (netto) som har gått åt till att
finansiera verksamhetens nettokostnader inklusive avskrivningar. 2014 års resultat innebär att för varje hundralapp som kommunen får in i skatt tillhandahåller
kommunen verksamhet för 99 kr. När nyckeltalet ligger under 100 procent är det
finansiella målet uppnått.
År
Nettokostnadernas andel av skatteintäkterna
2 014
2 013
2 012
2 011
2 010
99%
98%
97%
98%
98%
Soliditet
Soliditeten är ett mått på kommunens långsiktiga finansiella handlingsutrymme.
Måttet visar hur stor del av kommunens tillgångar som finansierats av skatteintäkter. Ju högre soliditet desto mindre låneskuld och kostnader för räntor. Kommunens soliditet inklusive pensionsåtaganden har försämrats jämfört med år
2013. Det beror på att kommunen har i större grad finansierat investeringar med
lån än jämfört med tidigare år.
År
2 014
2 013
2 012
2 011
2 010
Soliditet
55 %
62 %
65 %
67 %
73 %
-inkl. pensionsåtaganden
26 %
26 %
28 %
27 %
32 %
Skattefinansieringsgrad av investeringar
Självfinansieringsgraden av investeringarna uppgår 2014 till 38 procent. Under
året har kommunens investeringar uppgått till totalt 608 mnkr. Kommunen har
under året ökat skuldportföljen med 450 mnkr
De år nyckeltalet understiger 100 procent, har årets investeringar förbrukat mer
än vad resultaträkningen tillfört i likviditet det aktuella året. När nyckeltalet överstiger 100 procent innebär det att investeringarna har finansierats med egna medel i form av skatteintäkter. Nyckeltalet sjunker för Täby i och med att investeringsvolymen ökar och kommunens resultat inte ger ett tillräckligt överskott.
Nyckeltalet behöver inte alltid ligga över 100 procent utan lämplig nivå beror lite
på vilket finansiellt handlingsutrymme en kommun har. Täby har utestående lån
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
12(132)
på 600 mnkr under sitt MTN-program1. Kommunen har möjlighet att låna upp till 1
miljard kronor inom programmet. Dessutom har kommunen ca 538 mnkr i sin
kapitalportfölj och en checkräkningskredit på 800 mnkr. Kommunen kommer under 2015 att se över strategin för uppbyggnad och förvaltning av kommunens
skuldportfölj.
År
2 014
2 013
2 012
2 011
2 010
Skattefinansieringsgrad av investeringar
38 %
29 %
38 %
43 %
75 %
Uppföljning av kapitalförvaltningen
Marknadsvärdet på portföljen har ökat under året med 52 mnkr (10 %), från
538 mnkr till 590 mnkr.
Tillgångsslag/
förvaltare
DNB
Robur
Marknadsvärde (mnkr)
2013-12-31
2014-06-30
269,4
284,8
269,0
283,2
Totalt
538,4
2014-12-31
296,3
293,9
590,2
568,0
Uppföljning mot jämförelseindex
12
10
DNB
Robur
Jämförelsetal
DNB ack
8
6
4
2
0
Dec
Jan
Feb
Mar
Apr
Maj
Jun
Jul
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
-2
Diagrammet visar avkastningen per månad (staplar) och ackumulerat (linje) för de två förvaltarna
jämfört med index.
Utvärdering av förvaltningen sker mot det mål som gäller för portföljens avkastning i form av förändringen i KPI +3 procentenheter realt sett över en rullande
femårsperiod. Målet är uppnått.
1
MTN står för Medium Term Note och är ett låneprogram som utgör en ram där låntagaren har
möjlighet att löpande emittera obligationslån med löptider från ett år och uppåt.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
13(132)
Kommunens pensionsskuld
Kommunens pensionsförpliktelser är synliga dels som skulder i balansräkningen
(för de pensioner som följer pensionsavtalet PFA 98) dels som en ansvarsförbindelse inom linjen i årsredovisningen (för de pensioner intjänade före 1998 som
följer PA-KL, det tidigare pensionsavtalet). Det totala pensionsåtagandet för
kommunens anställda uppgår till knappt 1,7 miljarder kronor. Åtagandet redovisas dels som avsättning i balansräkningen dels som ansvarsförbindelse.
Under rubriken avsättning redovisas det åtagande som avser pensioner intjänade
från 1998 på lönedelar över 7,5 inkomstbasbelopp och särskild ålderspension/avtalspension. Avsättningen ökar med 11 miljoner kronor jämfört med år 2013
och uppgår totalt till 261 mnkr.
Pensionsmedel intjänade före 1998 redovisas som en ansvarsförbindelse och
uppgår till 1 679 miljoner kronor. Ansvarsförbindelse räknas årligen upp med
ränta och inflation samt minskas med de utbetalningar som görs för dem som
gått i pension. Ansvarsförbindelsen har minskat med 62 miljoner jämfört med år
2013.
Kommunen har under åren 2005-2007 och 2010-2011 reserverat (öronmärkt)
medel i eget kapital, för att under vissa år kunna möta de ekonomiska påfrestningarna som de framtida pensionsutbetalningarna kommer att innebära. Pensionsreserven uppgår till 403 miljoner.
Kommunens pensionsskuld
År
2 014
2 013
2 012
2 011
2 010
261
250
222
201
159
Pensionsförpliktelser äldre än 1998
1 418
1 480
1 413
1 414
1 315
Total pensionsskuld
1 679
1 740
1635
1615
1474
Avsättning för pensioner
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
14(132)
Känslighetsanalys
Känslighetsanalysen visar bland annat att varje procents löneökning innebär en
kostnad för kommunen på ca 10 mnkr. En investeringsvolym på 500 mnkr genererar 25 mnkr i ökade kapitalkostnader. Vidare framgår det att en procents ökning
av skatteunderlaget medför en ökad intäkt på ca 35 mnkr. 1000 nya invånare ger
44 mnkr mer i skatteintäkter. Tabellen visar med ovanstående exempel på förändringar som har betydelse för kommunens ekonomiska utveckling.
mnkr
Verksamhetens intäkter/kostnader
Intäkter (taxor och avgifter) +/-1 %
Löneökning med +/-1 %
Köp av verksamhet +/-1 %
Material och varor +/- 1 %
3
10
17
1
Kapitalkostnader (ränta 2 %, avskrivning 33 år)
Investeringsvolym
+/-100 mnkr
+/-500 mnkr
5
25
Skatteintäkter netto
+/- 1000 invånare
44
Skatteunderlag +/- 1%
35
Investeringar
Årets investeringar uppgår till drygt 600 miljoner kronor. Investeringsbudgeten år
2014 (inkl. ombudgeteringar) uppgick till 1 300 miljoner kronor. Avvikelsen mot
budget uppgår till ca 700 miljoner kronor (36 %). Avvikelsen beror främst på
tidsmässiga förskjutningar på grund av överklaganden av upphandlingar och
bygglov, men också för att det funnits behov av fördjupad analys. Förseningarna
berör framförallt projekten nya kommunhuset, LSS-gruppbostäder, om-och tillbyggnad av skolor samt investeringar i infrastruktur och utbyggnadsområden. För
den nya skolan och förskolan i västra Täby (Brinkskolan) resulterade upphandlingen i lägre utgifter än total projektbudget. En tabell med samtliga investeringsobjekt redovisas i slutet av årsredovisningen.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
15(132)
Följande större investeringsprojekt har påbörjats och/eller genomförts under året:
Projekt (mnkr)
Budget
2014
Utfall
2014
Avvikelse
Total projektbudget
%
Investeringar i infrastruktur
Dubbelspårsutbyggnad etapp 1
13,9
14,2
-0,3
2%
x
Dubbelspårsutbyggnad etapp 2
35,0
3,8
31,2
89%
x
Investeringar i nya utbyggnadsområden
Ullna strand
11,9
12,0
-0,1
1%
118
Hägerneholm
2,2
8,0
-5,8
264%
144
Täby centrum
135,3
37,0
98,3
73%
1100
7,7
7,3
0,4
5%
x
13,7
11,1
2,6
19%
årligt anslag
9,4
8,2
1,2
13%
årligt anslag
Stadsmiljö lek och aktivitet
8,8
7,5
1,3
14%
27
Tillgänglighet
7,4
4,3
3,1
41%
27
Belysningsprogrammet
7,0
4,1
2,9
42%
40
Brounderhåll, reinvesteringar
5,0
3,6
1,4
27%
20
Belysning, mark och anläggning
6,1
6,5
-0,4
7%
40
Cykelplan inkl. utbyggnad
6,4
6,4
0,0
0%
x
11,3
19,1
-7,8
69%
årligt anslag
162,4
50,1
112,3
69%
443
Fastighetstekniska investeringar
31,6
31,5
0,1
0%
årligt anslag
Modernisering av fastigheter
12,1
12,1
0,0
0%
årligt anslag
Upprustning av kök
12,5
10,3
2,2
18%
årligt anslag
Energieffektiviseringar
26,4
25,4
1,0
4%
årligt anslag
Ny skola och förskola västra Täby
124,5
103,6
20,9
17%
270
Ombyggnad Näsbyparksskolan
131,2
100,1
31,1
24%
294
Ny förskola Arninge
21,8
7,5
14,3
66%
54
Upprustning av Tibble teater
10,7
2,7
8,0
74%
11
Galoppfältet etapp 1
Ny- och reinvesteringar befintlig miljö
Årliga anslag: trafiksäkerhet, trygghet,
gata, park
Stadsmiljö finparker
Ny- och reinvesteringar VA
Omläggningar VA
Fastigheter
Nytt kommunhus (exkl. inventarier)
Prognos och budgetavvikelse 2014
Den totala avvikelsen mot kommunens budget uppgår till 65 miljoner kronor. Den
största förändringen mellan avvikelseprognosen per mars och utfallet för år 2014
beror på att genomförda fondbyten inom kapitalförvaltningen genererat realisationsvinster på 54 mnkr som ska dras av i balanskravsutredningen. Även nämndernas prognos har förbättrats under året från -37 mnkr till -3 mnkr.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
16(132)
Kommentarer till budgetavvikelsen:
Nämndernas avvikelse mot budget uppgår till ca minus 3 miljoner kronor.
 Kommunstyrelsen redovisar en positiv avvikelse med 2,6 mnkr vilket motsvarar 2 % av budgeterade nettokostnader. Budgetavvikelsen består av
såväl positiva som negativa avvikelser. Avvikelsen beror främst på lägre
kostnader för pågående projekt, omstruktureringskostnader och förskjutna
kostnader för samarbetet Stockholm Nordost och högre kostnader för de
två valen samt slutavskrivning Täby innebandyhall.
 Stadsbyggnadsnämnden redovisar en positiv avvikelse på 6,2 mnkr, vilket
motsvarar 3,2 % av budgeterade nettokostnader. Avvikelsen innehåller en
positiv avvikelse för kapitalkostnader (interna räntor) p.g.a. försenade investeringar medan både vatten- och avloppsverksamheten samt avfallsverksamheten redovisar högre kostnader än budget.
 Södra Roslagens miljö och hälsoskyddsnämnd (SRMH) redovisar nämnden en negativ avvikelse på 0,1 mnkr, vilket motsvarar 1 % av budgeterade nettokostnader. Detta är ett mycket positivt resultat då nämnden de
senaste åren redovisat underskott pga. av att Danderyd gick ur samverkan förra mandatperioden.
 Kultur- och fritidsnämnden redovisar en positiv avvikelse på 1,6 mnkr, vilket motsvarar 1 % av budgeterade nettokostnader. Avvikelsen beror
främst på lägre internhyror än budgeterat, orsakat av tidsmässiga förskjutningar av planerade investeringar.
 Socialnämnden redovisar en positiv avvikelse på 3,2 mnkr vilket motsvarar 3 % av budgeterade nettokostnader. Efter justering för volymer är avvikelsen 10,3 mnkr. Omsorg om personer med funktionsnedsättning redovisar en negativ avvikelse till följd av högre kostnader för volymer som balanseras av positiva avvikelser inom individ- och familjeomsorg och äldreomsorg.
 Barn- och grundskolenämnden redovisar en negativ avvikelse med 8,1
mnkr vilket motsvarar drygt 1 % av budgeterade nettokostnader. Efter justering för volymer är avvikelsen på plus 16,6 mnkr. Den negativa avvikelsen består främst av högre kostnader än budget för tilläggsbelopp för
elever med omfattande stödbehov inom förskola och grundskola samt
högre kostnader för grundbelopp till förskola och fritidshem. Dessa uppvägs delvis av positiva volymavvikelser för grundbelopp till pedagogisk
omsorg och grundskola samt en positiv avvikelse för Täbys kommunala
verksamhet som beror på tidigare års överskott.
 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden redovisar en negativ avvikelse
med 8,3 mnkr vilket motsvarar 3 % av budgeterade nettokostnader. Efter
justering för volymer är avvikelse 9,2 mnkr. Åva gymnasium redovisar en
negativ avvikelse på 9,8 mnkr, varav 13,6 mnkr avser underskott från tidigare år. Åva redovisar således ett överskott enbart för år 2014 på
3,8 mnkr.
Övriga större avvikelser
- Exploateringsintäkter -3 mnkr
- Pensionskostnader +12
- Avskrivningar -9 mnkr, varav slutavskrivning Täby innebandyhall
-8,5mnkr
- Statsbidrag, maxtaxa -8 mnkr, förändringar i kostnadsutjämningen
fr.o.m. år 2014 som ej var beaktad i budgeten
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
17(132)
-
Skatteintäkter brutto +2 mnkr
Statlig utjämning +8 mnkr
Finansnetto +56 mnkr, varav realisationsvinster 54 mnkr
Övrigt +10 mnkr, elimineringen av interna kapital- och personalomkostnader är högre än budget
Avvikelseprognos per kvartal och helår
(mnkr)
Kommunstyrelsen
Avvikelseprognos
per mars
0
Avvikelseprognos
per juni
AvvikelseUtfall
avvikelse
prognos
mot budper
get
september
2
3
3
SRMH
Stadsbyggnadsnämnden
Kultur- och fritidsnämnden
Socialnämnden
0
0
1
-15
0
1
1
-1
0
-3
2
6
0
6
2
3
Barn- och grundskolenämnden
Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden
-9
-14
-13
-12
-4
-12
-8
-8
0
0
0
-0,5
-37
-23
-8
-3
4
-4
-4
13
-4
-3
-3
-3
Pensionskostnader
0
6
8
12
Avskrivningar
8
0
0
-9
-8
-8
-8
-8
0
0
0
-3
Summa verksamhetens nettokostnader
-37
-31
-15
-1
Skatteintäkter
Statlig utjämning och generella statsbidrag
7
8
17
9
17
8
2
8
Finansnetto
0
43
46
56
-22
38
56
65
Lantmäterinämnden
Summa nämnder
Kalkylerade pensionskostnader och kapitalkostnader
Ej utlagda verksamhetsintäkter/kostnader
Exploateringsintäkter
Statsbidrag maxtaxa
Övriga ej fördelade kostader/intäkter
Summa budgetavvikelse
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
18(132)
Justerad budget 2014
Kommunfullmäktige har beslutat att justera 2014 års budget enligt följande:
Årets resultat enligt KF fastställd budget (18 nov 2013)
Ombudgetering KF 22 april 2013 § 40
+11 mnkr
-16 mnkr
Justerad budget pensionskostnader KF 22 april 2013 § 40
10 mnkr
Stadsbyggnadsnämnden får nyttja den kvarvarande reserven för beläggningsunderhåll på 5 mnkr KF 2014-05-26 § 64
-5 mnkr
Årets resultat enligt reviderad budget 2014
0 mnkr
Kommunen som arbetsgivare 2014
Medarbetarundersökning 2014
Medarbetarundersökningen har sedan 2010 genomförs vartannat år. Svarsfrekvensen i 2014 års mätning var fortsatt hög, 92 %. Den höga svarsfrekvensen
visar på ett stort engagemang hos medarbetare och chefer och ger ett representativt och tillförlitligt resultat inför det fortsatta utvecklingsarbetet. I medarbetarundersökningen efterfrågas medarbetarens upplevelse av den egna arbetsmiljön
utifrån fyra perspektiv; kommun, ledning, grupp och situation.
Kommunindex, det sammantagna medelvärdet på samtliga frågor som ställs under kommunnivån, har sedan 2010 ökat för varje mätning. Resultatet visar att
medarbetarna har en positiv upplevelse av Täby kommun som helhet. De områden som ligger högst är ”alla är lika viktiga”, ”stolt att arbeta på Täby kommun”
samt ” Täby stimulerar till friskvård”. Den sistnämnda är den som har ökat mest,
med 12 punkter, sedan mätningen 2012. Den slutsats vi hittills dragit är att ökningen kom genom att friskvårdsbidraget dubblerades 2013. Andra exempel på
områden som har ökat för varje mätning är ”attraktiv arbetsplats” och ”öppet klimat”. I analyser ses starka samband mellan frågan attraktiv arbetsplats och öppet
klimat. På de arbetsplatser där medarbetare upplever att Täby kommun har ett
öppet klimat upplevs även att Täby kommun är en attraktiv arbetsplats.
Ledningsindex, det sammantagna medelvärdet på samtliga frågor som ställts på
ledningsnivå, visar medarbetarnas samlade upplevelse av ledarskapet. Ledningsindex har haft en positiv trend sedan 2010 även om resultatet sjunkit två punkter
jämfört med 2012. Den viktiga frågan ”förtroende för närmaste chef” ligger kvar
på en hög nivå, trots att indexet minskat med två punkter. Övriga frågor som har
ett starkt samband med förtroendefrågan är ”skapar vi-känsla”, ”skapar delaktighet” och” ger stöd och hjälp”. Resultaten på dessa frågor ligger högre än 2010
men har minskat något jämfört med 2012.
Målet Täby kommun är en attraktiv arbetsgivare är inte uppnått.
 Måttet att fler medarbetare upplever att chefer utövar ett professionellt ledarskap har sjunkit. Målvärdet var att det skulle öka.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
19(132)

Måttet andelen av kommunens chefer som engagerar medarbetare i
verksamhetsutvecklingsarbete ligger kvar på samma nivå som tidigare.
Målvärdet var att öka
Sammantaget innebär det att målet inte uppnåtts. Alla verksamheter utom en har
haft en negativ trend och backat inom ledningsindex. En fördjupad analys och
undersökning behövs för att utreda orsakerna till det försämrade resultatet. Frågorna ”tar tillvara kunskap” och ”stimulerar till kompetensutveckling”, som ingår i
beräkningen av ledningsindex har fått ett sämre resultat än tidigare”. Även här
behövs en fördjupad analys för att utreda orsakerna.
Där en positiv utveckling av ledningsindex finns kan vi via analyser se att framgångsfaktorer har varit ett systematiskt arbete med lednings- och chefsutveckling. Att se mål, roller och sammanhang är väsentligt. Det inger cheferna en säkerhet att förstå sin egen roll och vad som ingår i rollen. De utvecklas som chefer,
hittar verktyg för sitt arbete och har metoder för att involvera medarbetarna i
verksamhetsutvecklingsarbetet. Resultatet blir att medarbetarna ser sin roll i ett
större sammanhang.
Gruppindex, upplevelsen av den egna arbetsplatsen, uppvisade det högsta värdet på övergripande nivå. Det visar att medarbetare i Täby kommun har en
mycket positiv upplevelse av sin arbetsplats. Det samlade gruppindexet visar på
väl fungerande arbetsplatser i Täby kommun som helhet. Högsta värdena visar
”mån om att göra kunder nöjda”, ”bemöter alla lika” och ”kunniga inom våra uppgifter”. De värden som ökat mest sedan 2010 är ”lär av varandra”, ”mån om att
bemöta varandra väl” och ”hjälper och stödjer varandra”. Det är viktigt att fortsätta
utvecklingen av de positiva trenderna och att behålla det goda resultatet. En analys av resultatet i förhållande till kundernas upplevelse av bemötandet kan ge
ytterligare information om vilka utvecklingsinsatser som behövs.
Situationsindex, visar hur medarbetarna upplever sin individuella arbetssituation
och hur väl de tar ansvar för den. Resultaten visar att medarbetare sammantaget
har en positiv uppfattning av situationen på arbetsplatsen. Ett högt situationsindex tyder på en god arbetsmiljö med förutsättningar för ett aktivt medarbetarskap
och individuella utvecklingsmöjligheter. Ett samband som kan utläsas mellan frågorna ”påverka beslut” och ”roligt att gå till jobbet” är att de arbetsplatser där
medarbetare upplever att de kan påverka beslut i högre grad, även anser att det
är roligt att gå till jobbet. De högsta värdena har ”vill vara nöjd”, ”söker aktivt information” och ”självständigt planera”. De värden som har ökat mest är ”lär nya
saker”, ”får ta ökat ansvar” och ”frågar efter feedback”.
Värden som ligger lägre än tidigare är ”inga besvär av stress”, ”kan koppla av på
fritid” och ”tillräcklig tid att klara arbetsuppgifterna”. Dessa tre frågor är sammanräknade i ett stressindex som har sjunkit sedan 2012. Detta innebär att upplevelsen av den arbetsrelaterade stressen har ökat.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
20(132)
Hållbart medarbetarindex, HME
SKL och Rådet för främjande av kommunala analyser, RKA, erbjuder en modell
och en enkät för att kontinuerligt utvärdera och följa upp arbetsgivarpolitiken i
kommuner och landsting med fokus på Hållbart medarbetarengagemang HME.
Som en del i medarbetarundersökningen 2014 använde Täby kommun för första
gången SKL:s nio frågor kring hållbart medarbetarengagemang. Bakgrunden till
frågorna är att engagemanget bedöms vara en av de viktigaste förutsättningarna
för en organisations förmåga att nå goda resultat.
Täby kommuns resultat ligger på index 80 och i jämförelse med övriga deltagande kommuner har Täby nästa högsta index, vilket innebär att Täby har gott
resultat gällande motivation, ledarskap och styrning.
Projekt Attraktiv arbetsgivare
Täby kommun står liksom andra arbetsgivare inför en rad utmaningar framöver.
Konkurrensen om potentiella medarbetare ökar då välfärdssektorn behöver rekrytera tusentals medarbetare de närmaste åren, samtidigt som vi har pensionsavgångar inom alla verksamhetsområden. Täby som kommun växer och en av
kommunens utmaningar är att attrahera yrkesgrupper som exempelvis ingenjörer, projektledare, vissa lärarkategorier och socialsekreterare.
Inom varje verksamhetsområde har en mindre kompetens- och målgruppskartläggning gjorts tillsammans med verksamhetscheferna. Syftet med kartläggningen var att få en uppfattning inom respektive verksamhetsområde om kompetensoch rekryteringsbehovet för att planera olika marknadsföringsinsatser. Verksamhetscheferna tog del av SKL´s prognoser gällande kompetens, demografi och
pensionsavgångar. Kartläggningen ligger som grund för kommande marknadsföringsinsatser för att nå rätt kompetens.
Mot bakgrund av ingenjörsbristen har kommunen medverkat i mätningen Företagsbarometern och Karriärbarometern och marknadsfört sig genom reportage i
studenttidningar och tidskrifter som vänder sig till unga yrkesverksamma. Företagsbarometern mäter hur studenter ser på framtida arbetsgivare och hur attraherade studenterna är av respektive arbetsgivare. Mätningarna visar att ekonomoch ingenjörsgrupperna har fått ökad kännedom om Täby kommun under de
senaste två åren
Täby kommun vill ta tillvara medarbetares synpunkter som en viktig del av utvecklingen av Täby som attraktiv arbetsgivare. De verktyg som används är avgångsintervjuer, fördjupad intervju med nyckelpersoner och enkät. Avgångsintervjuer genomförs av närmsta chef och som ett komplement genomförs avgångsenkäter anonymt. Sammanställning och analys sker vid utgången av 2015 och
därefter årligen för att se varför medarbetare avslutar sin anställning i Täby kommun.
Projekt lönebildning
Ett projekt om lokal lönebildning påbörjades under 2013 och pågår t o m 2016.
Projektets mål är att länka samman budget- och löneprocess, följa upp så att
lönesättningen styr mot målen i verksamhetsplanen samt att medarbetarna ska
förstå varför de har den lönenivå de har i förhållande till sina prestationer och
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
21(132)
svårigheter i uppdraget. I medarbetarundersökningen svarar medarbetare att de i
högre utsträckning fått en förklaring av sin lön jämfört med 2012.
Ett resultat av projektet under 2014 är en kartläggning av strukturlöner, förbättrad
analys inför och efter löneöversynen och utbildning i lönebildning för nya chefer.
Utvärderingen visade att 60 % av deltagande chefer anser att de har god nytta av
utbildningen. Det förbättrade analysarbetet ska leda till att den årliga löneöversynen utvecklas på de sätt som parterna anger i huvudöverenskommelsen. Under
2015 kommer budget- och löneprocess att kopplas samman och på så sätt tydliggörs de ekonomiska förutsättningarna på kort- och lång sikt och lönen används
som ett styrmedel. Cheferna har efterfrågat utbildning för medarbetare och under
2015 kommer en nätbaserad utbildning att presenteras.
Ledar- och medarbetarskap
Nyanställda chefer gick under våren en fyradagars kommunövergripande introduktionsutbildning. Den innehöll information inom flera olika områden: kommunens organisation och ledning, ekonomi och verksamhetsstyrning, personalfrågor, kommunikation, upphandling, IT-frågor och lokalförsörjning. Målgruppen var
nya chefer och chefsintroduktionen erbjöd en orientering i rollen som arbetsgivarrepresentant i Täby kommun och belyste chefskapet ur ett administrativt och organisatoriskt perspektiv. Utvärderingen av chefsintroduktionen visade på ett
mycket gott resultat och omdöme från deltagarna. Av deltagarna var 56 % mycket nöjda och 44 % nöjda med chefsintroduktionen som helhet. I utvärderingen
framkom att mer utbildning inom arbetsrätt önskades varför det har lagts till i
2015 års chefsintroduktion. På frågan om de fått en tydlig bild av vart de vänder
sig med frågor kring sitt chefskap svarade 88 % ja och 12 % delvis. Alla deltagare
ansåg att introduktionen bidragit till att de utökat sitt chefsnätverk.
Hälsofrämjande arbete
Sjukfrånvaron för Täby kommun är fortsatt låg, trots en marginell ökning från
4,5 % år 2013 till 4,7 % år 2014. Vid jämförelse med länets kommuner har Täby
kommun bland den lägsta sjukfrånvaron. Vad det beror på går inte säkert att
fastställa men Täby kommun har under en lång period arbetat systematiskt för att
förebygga sjukfrånvaro genom tidiga insatser och ett aktivt rehabiliteringsarbete.
En förmån som erbjuds är ett bidrag till friskvårdsaktiviteter. Uttaget av friskvårdsbidraget sjönk något från 53 % år 2013 till 51 % år 2014. Jämfört med 2012
års uttag på 35 % är det dock en ökning med 16 procentenheter. Bidraget dubblerades 2013 från 800 kronor/ år och medarbetare till 1600 kronor vilket kan
vara en av orsakerna till det ökade uttaget av friskvårdsbidraget.
Arbetsmiljömålet ”öka det respektfulla bemötandet” har ökat i varje medarbetarundersökning, från index 80 (2010), 82 (2012) till 83 (2014). Målet är uppnått.
Aktiviteter som har genomförts av enheterna är uppföljning av riktlinjer för service
och bemötande i dialog vid olika former av personalmöten, planeringsdagar, utbildningar och i individuella samtal med medarbetare. Åtta enheter som hade ett
index lägre än 60 (2012) har gjort handlingsplaner och sex av dessa har höjt sina
index. Två av dessa ligger år 2014 så högt som index 89 och 90.
Det andra arbetsmiljömålet ”sänka den arbetsrelaterade stressen”, nåddes inte
av Täby kommun totalt, men däremot nådde fyra av de sju verksamhetsområ-
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
22(132)
dena detta målvärde. Målvärdet var satt till index 62 och Täby kommun totalt fick
index 59. Det var ett lägre värde jämfört med 2012, då värdet var index 61, vilket
innebär att upplevelsen av arbetsrelaterad stress har ökat. Däremot var upplevelsen av stress lägre 2014 jämfört med 2010. För att förebygga och hantera arbetsrelaterad stress har samtliga verksamhetsområden vidtagit olika åtgärder såsom
utbildning i stresshantering, tydliggörande av strukturer, uppdrag, roller, handledning, prioritering av arbetsuppgifter och olika former av stöd till enskilda medarbetare.
För att identifiera goda exempel har enheter, som har minskat sin arbetsrelaterade stress avsevärt, tillfrågats om framgångsfaktorer. Exemplen visar på en
mångfald av framgångsfaktorer och tydliggör vikten av analys för att hitta rätt
åtgärder för att motverka stress. Ett flertal enheter har trots olika åtgärder inte
lyckats minska medarbetarnas upplevelse av arbetsrelaterad stress. Exempel på
åtgärder från några av de enheter som lyckats minska stressen är:




Införandet av en närvarande och tillgänglig chef på plats.
Arbete med att tydliggöra mål, uppdrag och rutiner i kombination med fokus på både fysisk och psykosocial arbetsmiljö.
Arbete med att skapa en sund attityd kring arbetsmängd, kvälls- och
helgarbete samt en kultur som bygger på förtroende för varandra och att
det är accepterat att arbeta på distans.
En skola har sett över arbetsfördelingen som innebar att fritidspersonalen
har ansvaret för uterummet (barnens raster). Barnen har fått en utemiljö
med färre vuxna som känner dem. Det har minskat antalet konflikter mellan barnen och medfört att lärare har konflikter att hantera efter rasterna.
Sjukfrånvaro
2 014
2 013
4,66 %
4,52 %
34,78
30,84 %
Summa sjukfrånvarotid för kvinnor/sammanlagd ordinarie
arbetstid för kvinnor
5,29
5,22 %
Summa sjukfrånvarotid för män/sammanlagd ordinarie arbetstid för män
3,0
2,61 %
4,28
4,12 %
Summa sjukfrånvarotid 30-49 år/sammanlagd ordinarie arbetstid 30-49 år
4,6
4,27 %
Summa sjukfrånvarotid 50 år eller äldre/sammanlagd ordinarie arbets-tid 50 år eller äldre
4,8
4,81 %
Total sjukfrånvarotid/sammanlagd ordinarie arbetstid
Summa tid med långtidsjukfrånvaro över 60 dagar/total sjukfrånvarotid
Summa sjukfrånvarotid 29 år eller yngre/sammanlagd ordinarie arbets-tid 29 år eller yngre
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
23(132)
Sjukfrånvaro per verksamhetsområde
Verksamhetsområden
Sjukfrånvaro
2 014
2 013
Barn- och grundskola
4,58
4,2 %
Gymnasie- och vuxenutbildning
3,36
3,25 %
Kommunledningskontoret
3,41
3,8 %
Kultur och fritid
3,34
4,16 %
Social omsorg
5,91
5,96 %
Södra Roslagens miljö och hälsoskyddskontor
2,47
3,78 %
Stadsbyggnadskontoret
4,06
2,72 %
Totalt kommunen
4,66
4,52 %
Antal medarbetare
Antalet medarbetare har ökat med 25 personer (26 årsarbetare). Antalet medarbetare har minskat inom verksamhetsområdena social omsorg, gymnasie- och
vuxentutbildning och Södra Roslagens miljö- och hälsoskyddskontor. Inom övriga
verksamhetsområden har antalet medarbetare ökat. Antalet manliga medarbetare uppgick till 487 personer (25 procent). Genomsnittsåldern är 48 år (49 år
2013).
Verksamhetsområden
Antal anställda
Antal årsarbetare
2 014
2 013
2 012
2 014
2 013
2 012
175
168
165
173
166
161
24
26
26
24
26
25
129
115
118
127
114
116
Kultur och fritid
99
95
95
92
90
88
Social omsorg
576
585
617
537
545
578
Barn- och grundskolan
828
797
767
786
754
720
Gymnasieskolan
153
173
188
147
166
179
1 984
1 959
1 975
1 886
1 860
1 868
Kommunledningskontor
Södra Roslagens miljö- och hälsoskyddskontor
Statsbyggnadskontoret
Totalt
Miljöbokslut
Miljöbokslutet ger en lägesrapport för de fyra inriktningsmålen i miljöplanen:
minskad klimatpåverkan, god vattenmiljö, halva Täby grönt och god bebyggd
miljö. För inriktningsmålet ”minskad klimatpåverkan” baseras lägesrapporten
mera specifikt på de mål och åtgärder som tagits fram i Täbys Klimat- och energistrategi. Utöver uppföljning mot kommunens mål och aktiviteter redovisas även
utvecklingen genom ett antal nyckeltal och indikatorer som syftar till att ge en mer
heltäckande bild av miljötillståndet i kommunen.
Kommunens interna miljöarbete har ytterligare stärks under 2014 och flertalet av
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
24(132)
de aktiviteter som planerats för året har genomförts enligt plan. Miljöplanen har
dock inte fått önskat genomslag vad gäller bland annat källsortering av avfall och
klimatneutrala resor. Kommunen behöver också fortsätta med sitt aktiva och
framåtsyftande arbete att rena sjöarna och vattendragen. Idag når endast en av
tretton sjöar och vattendrag i Täby upp till god ekologisk status. Ytterligare insatser krävs alltså för att nå miljökvalitetsmålet god vattenstatus som enligt EU:s
vattendirektiv ska klaras senast 2027.
Vad gäller miljötillståndet i stort kan sammanfattningsvis konstateras minskade
utsläpp (med vissa undantag, såsom näringsläckage till vattendrag och vissa
luftburna utsläpp). Däremot är utvecklingen vad gäller framför allt växthusgasutsläppen och kemikalieexponeringen oroande. Utsläppen av växthusgaser per
invånare ökar något samtidigt som en årlig minskning med ca 3 % i snitt krävs för
att nå visionen om en klimatneutralt Täby 2050. Antalet nyutvecklade kemikalier
(inte minst i våra konsumentprodukter) ökar också, med miljö- och hälsorisker
som följd.
Miljöbokslutet redovisas i sin helhet i separat bilaga.
Uppföljning av koncernen 2014
I detta avsnitt redovisas de bolag som ingår i kommunkoncernen. I kommunkoncernen ingår, förutom Täby kommun, det helägda dotterbolaget Täby Holding AB.
Samtliga aktier i bolaget ägs av Täby kommun. Täby Holding AB är i sin tur moderbolag till Täby Fastighets AB och Täby Miljövärme AB. Bolaget äger samtliga
aktier i Täby Fastighets AB och Täby Miljövärme AB.
Täby Holding AB:s resultat uppgår till 4,2 (0) mnkr. Överskottet avser koncernbidrag från Täby Fastighets AB.
Täby Fastighets AB:s resultat uppgår till 0,5 (25,4) mnkr. I årets resultat ingår
koncernbidrag till övriga bolag i koncernen med 30,2 mnkr. Målet om att sälja
mark för bostäder har inte uppnåtts under året, med anledning av att försäljning
av mark i Hägerneholm flyttats fram till 2015. Detta har även påverkat uppfyllelsen av de ekonomiska målen, som därmed inte uppnås. Målen om att sälja mark
för arbetsplatser, samt att bevara och vårda skog, landskap och kulturhistoriska
värden har uppnåtts under året.
Täby Miljövärme AB:s resultat uppgår till 0 (0) mnkr. Utbyggnaden av ledningsnät
för distribution av fjärrvärme har gått enligt plan, och målet om ett utbyggt ledningsnät till minst fem kommundelar har uppnåtts. Eftersläpningar av miljöeffekter
gör dock att målen om minskat CO2 utsläpp och antalet minskade förbränningspannor inte uppnåtts under året. Detta beror på att fler av de anslutna kunderna
än beräknat hade annan uppvärmning än egen panna. Målet om noll oplanerade
avbrott har inte uppnåtts och beror på två avbrott som skedde i samband med
ombyggnaden av panncentralen i Åva.
.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
25(132)
Täby Holding AB
Täby Holding AB är moderbolaget i koncernen Täby Holding. Samtliga aktier i
bolaget ägs av Täby kommun. Bolaget äger samtliga aktier i Täby Fastighets AB
och Täby Miljövärme AB. Moderbolagets verksamhet omfattar att äga, förvalta
och utveckla verksamheter med inriktning på köp, förvaltning, förädling och försäljning av fastigheter, samt utveckla och bedriva fjärrvärmeverksamhet.
Täby Holding AB:s resultat har påverkats positivit av det låga ränteläget, vilket
gett lägre kostnader för bolagets lån. Årets resultat på 4,2 mnkr förklaras av extra
koncernbidrag från dotterbolaget Täby Fastighets AB.
Täby Holding AB
Omsättning
Resultat efter finansiella poster
Årets resultat
Balansomslutning
Investeringar
2014
0
-5,1
4,2
314,0
0
2013
0
-6,7
0
309,9
0
Täby Fastighets AB
Täby Fastighets AB är ett helägt dotterbolag till Täby Holding AB. Täby Fastighets AB:s verksamhet omfattar köp och försäljning av mark och byggnader samt
förvaltning av skogs- och jordbruksfastigheter. En viktig uppgift är att i samverkan
med kommunen förädla exploateringsfastigheter till byggklar mark för boende
och näringsliv.
Täby Fastighets AB:s fastighetsinnehav motsvarar ca 38 procent av kommunens
totala areal. Fastigheterna utgörs främst av skogs- och jordbruksfastigheter utanför tätbebyggt område. Täby kommun är inne i ett skede av stark tillväxt och för
bolaget ligger fokus på att utveckla markförförsäljning i området Arninge-Ullna.
Området utgör en del av målsättningen i utvecklingen av den regionala stadskärnan Täby Centrum-Arninge. Under 2014 har försäljning av mark för etablering av
ett värmeverk i Arninge genomförts. Försäljning av etapp 1 i Hägerneholm genomfördes 2013, men planerad försäljning av etapp 2 och 3 under 2014 har flyttats fram till början av 2015. Övriga försäljningar under 2014 utgörs av tre villatomter, del av fastighet i Arninge, samt fastighet i Lövbrunna för handel och kontor.
Täby Fastighets AB
Omsättning
Resultat efter finansiella poster
Årets resultat
Balansomslutning
Investeringar
2014
61,7
31,2
0,5
381,3
2,7
2013
172,3
66,6
25,4
423,9
8,5
Måluppfyllelse TFAB
Kommunfullmäktige har fastställt sex inriktningsmål som är gemensamma för alla
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
26(132)
nämnder, kommunstyrelsen och de kommunala bolagen. För styrning av TFAB:s
verksamheter under 2014 har kommunfullmäktige fastställt sju effektmål.
Fyra av TFAB:s effektmål har uppnåtts under året. Två har inte uppnåtts. Ett mål
mäts inte 2014. Det sammantagna utfallet för TFAB:s måluppfyllelse vid årets slut
är god.
Strategisk utgångspunkt:
Hållbar tillväxt
Inriktningsmål:
Det är attraktivt att leva och verka i Täby
Effektmål
Mått
Täby Fastighets AB ska med sitt
markinnehav skapa förutsättningar
för tillkomst av fler bostäder och
arbetsplatser.
Målet är inte uppnått. Markförsäljningar i
Hägerneholm har flyttats fram till år 2015.
Tre villatomter har sålts under året. Försäljning av mark för arbetsplatser, Granaten 1 i Lövbrunna, har genomförts.
Antal bostäder
Målvärde
minst
200
Utfall
3
Måttets utfall visar att målet inte har uppnåtts.
6 000 kvm mark
som möjliggör nya
arbetsplatser ska säljas.
minst
6 000
7 234
Måttet visar på att målet uppnåtts.
Inriktningsmål:
Täby är en hållbar kommun
Effektmål
Mått
Täby Fastighets AB ska verka för en
energiförsörjning som främjar resurshushållning, förnyelsebara
bränslen och minskad klimatpåverkan.
Åtgärdsplan för
ersättning av oljeuppvärmning ska inledas.
Målet har uppnåtts. Åtgärdsplan har tagits
fram över vilka fastigheter där ersättning
av uppvärmning är lämpligt.
Täby fastighets AB ska förvalta sina
fastigheter för att bevara och vårda
det öppna landskapet, öka rekrerationsvärden, öka tryggheten, bevara kulturhistoriska värden, öka
biologisk mångfald och stärka
spridningssamband
Målet är uppnått. Fornvårdsinsatser har
gjorts avseende Kvarngrunden i Karby
Målvärde
Utfall
Ja
Ja
Måttet visar att målet har uppnåtts.
Antal fornminnesområden med landskapsvårdande insatser enl fornvårdsplanen
2
2
Måttet visar att målet har uppnåtts.
Areal mark (hektar)
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
740
740
27(132)
Effektmål
samt Kvarntorpet. Dialoger har genomförts med arrendatorer om att bibålla det
öppna landskapet. Slyröjning i skogsbryn
och på åkerholmar inom Hagby eklandskap har genomförts. Åtta slåtterängar har
iordningsställts.
Mått
Målvärde
Utfall
med åtgärder för bibehålla öppet landskap
Måttet visar på att målet uppnåtts.
Areal (hektar)
slyröjning och gräsröjning enligt landskapsplan
18
18
Måttet visar på att målet uppnåtts.
Antal slåtterängar
8
8
Måttet visar att målet uppnåtts.
Strategisk utgångspunkt:
Medborgarfokus
Inriktningsmål:
Invånarna i Täby uppnår god hälsa
Effektmål
Mått
Tillgängligheten till bolagets
skogsmark för rekreation, motion
och friluftsliv ska förbättras och
möjliggöra att nyttjandet ökar
Areal skog (hektar)
som gallras enligt
skogsbruksplanen
Målet har uppnåtts. Gallringar och röjningar av tolv skogsbestånd i Karby och
Skogberga har genomförts.
Målvärde
Utfall
30
30
Måttet visar att målet uppnåtts.
Strategisk utgångspunkt:
God ekonomisk hushållning
Inriktningsmål:
Täby har hög produktivitet och effektivitet i sina verksamheter
Effektmål
Mått
Täby Fastighets AB:s fastigheter
ska bibehålla sitt ekonomiska värde
Driftnettot ska vara
större än noll
Målet har uppnåtts. Fastigheterna sköts
med utgångspunkt från underhållsplanen.
Driftnettot för uthyrda fastigheter är positivt.
Täby Fastighets AB ska skapa uthålliga förutsättningar för en god
finansiell ställning och god avkastning som bidrar till koncernnyttan.
Målvärde
Utfall
Ja
Ja
Måttet visar att målet uppnåtts.
Bolagets resultat
(mnkr) före bokslutsdispositioner och skatt.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
minst
42
31
28(132)
Effektmål
Målet är inte uppnått. Avvikelsen beror på
förseningar av markförsäljningar i Hägerneholm till år 2015. Den negativa avvikelsen i kassaflödet beror på försenade försäljningar av mark i Hägerneholm, samt
på större utbetalning till Täby kommun för
utbyggnad av gator och vägar i Ullna
strand.
Arkivhandlingar ska finnas tillgängligt digitalt
Målet mäts inte under 2014. Projektet är
pågående till och med 2016.
Målvärde
Mått
Utfall
Måttet visar att målet inte uppnåtts.
Kassaflödet exklusive upplåning är
större än noll.
minst
0
-20
Måttet visar på att målet inte uppnåtts.
Från och med
2015
Ja
Nej
Målet mäts inte under 2014.
Täby Miljövärme AB
Täby Miljövärme AB är ett helägt dotterbolag till Täby Holding AB. Bolagets verksamhet innebär att utveckla och bedriva fjärrvärmeverksamhet i Täby kommun i
syfte att öka valfrihet och konkurrens. Verksamheten är under uppstart och ett
koncessionsavtal avseende fjärrvärmenätet har tecknats, där EON ges exklusiv
leveransrätt under en övergångsperiod. Målet är ett fjärrvärmenät som ägs av
kommunen men som är öppet för konkurrens.
Åren 2012-2014 har EON på Täby Miljövärme AB:s uppdrag byggt ett stamnät
från Arninge över Hägernäs till Täby Centrum och Roslags Näsby. Befintliga nät
har förvärvats i Hägernäs strand och Näsby park. Utbyggnaden fortsätter med
avsikten att täcka alla Täbys tättbebyggda kommundelar och att lyckas kontraktera ytterligare kunder i befintlig och tillkommande bebyggelse. Partnern E.ON
producerar biobränslebaserad värme i en panncentral i Arninge samt i Åvacentralen. På lång sikt planeras för basproduktion i ett så kallat kraftvärmeverk, enligt koncessionsavtal mellan Täby kommun och EON. Underlagsutredningar för
detta pågår med avseende på bland annat värmebehov och lokaliseringsalternativ.
Täby Miljövärme AB
Omsättning
Resultat efter finansiella poster
Årets resultat
Balansomslutning
Investeringar
2014
5,3
0,7
0
136,2
37,3
2013
3,4
0,3
0
97,2
33,5
Måluppfyllelse TMAB
Kommunfullmäktige har fastställt sex inriktningsmål som är gemensamma för alla
nämnder, kommunstyrelsen och de kommunala bolagen. För styrning av TMAB:s
verksamheter under 2014 har kommunfullmäktige fastställt sju effektmål.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
29(132)
Tre av TMAB:s effektmål har uppnåtts under året. Fyra har inte uppnåtts. Det
sammantagna utfallet för TMAB:s måluppfyllelse vid årets slut är mindre god.
Strategisk utgångspunkt:
Hållbar tillväxt
Inriktningsmål:
Täby är en hållbar kommun
Effektmål
Mått
Målvärde
Lokal effekt: Färre pannor i tätort.
Antal avvecklade
pannor per år
minst
5
Målet är inte uppnått. Sedan år 2012 har
23 fastigheter anslutits till fjärrvärmenätet.
Antalet minskade pannor år 2014 uppgick
tre stycken.
Större utbud av värmelösningar till
fastighetsägare
Målet är uppnått. Fjärrvärme har byggts ut
i sex kommundelar, Arninge, Hägernäs,
Viggbyholm, Täby Centrum, Roslags
Näsby och Reprovägen.
Större utbud av kylalösningar till
fastighetsägare
Målet är uppnått. Fjärrkylaanläggning är
tillgänglig i Arninge. Utbyggnaden av fjärrkylanätet är pågeånde. Första leverans
sker kvartal 2 2015.
3
Måttet visar på att målet inte uppnåtts.
Global effekt: minskade CO2utsläpp
Målet är inte uppnått. Minskning av CO2utsläpp uppgick till 2 525 ton.
Utfall
Ton CO2 per år
minst
3 500
2 525
Måttet visar att målet inte uppnåtts.
Antal kommundelar
med fjärrvärme
minst
5
6
Måttet visar på att målet uppnåtts.
Antal kommundelar
med fjärrkyla
minst
1
1
Måttet visar på att målet uppnåtts.
Strategisk utgångspunkt:
Medborgarfokus
Inriktningsmål:
Det är tryggt att leva och verka i Täby
Effektmål
Mått
Trygga fjärrvärmeleveranser
Leveransavbrott i
fjärrvärmen
Målet är inte uppnått. Två oplanerade
avbrott inträffade i samband med byggnation av förbättrad kapacitet och miljö på
Målvärde
Utfall
0
2
Måttet visar att målet inte uppnåtts.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
30(132)
Mått
Målvärde
Utfall
Effektmål
Mått
Målvärde
Utfall
Lägre lokala emissioner av stoft och
buller från pannor och transporter
Minskad lokal produktion GWh
minst
46
Effektmål
Åva.
Inriktningsmål:
Invånarna i Täby uppnår god hälsa
Målet är är inte uppnått. Avvikelsen förklaras av förseningar av anslutningar under
året. Det totala antalet kontrakterade kunder, inklusive ännu inte anslutna, motsvarar dock 71 GWh/år.
41
Måttet visar på att målet inte uppnåtts.
Strategisk utgångspunkt:
God ekonomisk hushållning
Inriktningsmål:
Täby har hög produktivitet och effektivitet i sina verksamheter
Effektmål
Mått
Rätt finansiering
Genomsnittlig upplåningsränta ska understiga koncessionsavgiftens räntesats
Målet är uppnått. Räntesatsen i koncessionsavtalet är 4 procent, medan bolagets
upplåningsränta är ca 1 procent.
Målvärde
Utfall
Ja
Ja
Måttet visar på att målet uppnåtts.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
31(132)
Kommunkoncernens räkenskaper
Resultaträkning (mnkr)
Kommunen
2014
2013
Intäkter
Kostnader
Avskrivningar
Jämförelsestörande poster
Not 1
Not 2
Not 3
Not 4
Verksamhetens nettokostnader
Skatteintäkter
Generella statsbidrag och utjämning
Finansiella intäkter
Finansiella kostnader
Jämförelsestörande finansiella kostnader
Not 5
Not 6
Not 7
Not 8
Not 9
Resultat efter skatteintäkter och finansnetto
Extraordinära intäkter/kostnader
Bokslutsdispositioner
Årets resultat (förändring av eget kapital)
Avgår realisationsvinster
Värdeökning/-minskning värdepapper synnerliga skäl
Reserverat eget kapital, synnerliga skäl
Engångseffekt förändr diskonteringsränta pensionsskuld
Övriga justeringar, synnerliga skäl
Resultatutjämningsreserv
Årets resultat enligt KL:s balanskrav
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
Not 10
Koncernen
2014
2013
815
-3 616
-167
0
787
871
-3 505 -3 633
-139
-181
30
0
957
-3 602
-154
30
-2 968
-2 827 -2 944
-2 769
3 228
-245
60
-11
0
3 163
-266
28
-13
-18
3 229
-245
59
-17
0
3 163
-266
24
-20
-18
65
66
82
113
0
0
0
0
0
0
0
0
65
66
82
113
-50
-4
0
-7
-6
-55
0
30
0
18
43
0
41
59
32(132)
Balansräkning (mnkr)
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
varav mark, byggnader och tekniska anläggningar
maskiner och inventarier
Finansiella anläggningstillgångar
varav aktier, andelar och bostadsrätter
långfristiga fordringar
Summa anläggningstillgångar
Bidrag till statlig infrastruktur
Omsättningstillgångar
Förråd och lager
Fordringar
Omsättningsfastigheter
Kortfristiga placeringar
Kassa och bank
Summa omsättningstillgångar
SUMMA TILLGÅNGAR
EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER
Eget kapital
därav årets resultat
Direktbokning eget kapital TFAB
Kommunen
2014 2013
Koncernen
2014
2013
3 904
3 837
66
73
73
0
3 977
3 496
3 424
72
73
73
0
3 570
4 290
4 117
173
43
43
0
4 333
3 858
3 715
143
43
43
0
3 902
Not 15
40
20
40
20
Not 16
Not 17
Not 18
Not 19
Not 20
2
278
0
522
1
803
4 820
3
160
0
466
0
630
4 220
2
276
0
522
1
801
5 175
3
261
0
466
16
747
4 668
Not 21
2 663
65
2 598
66
2 588
82
1
2 506
113
0
261
0
261
250
0
250
261
18
279
250
12
263
1 433
463
1 896
947
424
1 372
4 820
4 220
1 736
572
2 308
0
5 175
1 269
631
1 900
0
4 668
342
380
342
380
1 418
277
24
5
20
4
1 480
289
18
3
21
4
1 418
277
24
5
20
4
1 480
289
18
3
21
4
Not 11
Not 12
Not 13
Not 14
Avsättningar
Avsättning för pensioner och särskild löneskatt
Not 22
Andra avsättningar
Not 23
Summa avsättningar
Skulder
Långfristiga skulder
Not 24
Kortfristiga skulder
Not 25
Summa skulder
Obeskattade reserver
SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER
PANTER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER
Borgensåtaganden
Pensionsåtaganden före 1998
- Täby kommun
varav särskild löneskatt
- Aktiva förtroendevalda Täby kommun
varav särskild löneskatt
- Södra Roslagens Brandförsvarsförbund
varav särskild löneskatt
Finansieringsanalys (mnkr)
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
Not 26
33(132)
Kommunen
2014
2013
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN
Årets resultat
Justeringar för ej likvidpåverkande poster
Avskrivningar
Avsättningar
Övriga justeringar
Direktbokning eget kapital
Medel från verksamheten före förändr av rörelsekapital
Koncernen
2014
2013
65
66
82
113
167
11
0
0
243
139
28
0
0
234
181
11
-4
0
270
154
28
24
0
319
-117
49
15
60
1
39
166
0
-28
254
1
-59
226
0
56
435
0
0
-587
13
0
0
-574
0
0
-687
1
0
0
-686
0
0
-626
13
0
0
-613
0
0
-741
1
0
0
-740
FINANSIERINGSVERKSAMHETEN
Ökning (+) eller minskning (-) koncernkontokredit
Ökning (+) eller minskning (-) upptagna lån
Ökning (+) eller minskning (-) av långfristiga skulder
Ökning (-) eller minskning (+) långfristiga fordringar
Ökning (-) eller minskning (+) kortfristiga placeringar
12
450
23
-20
-56
81
0
200
170
-20
12
413
23
-20
-56
49
75
201
0
-20
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
409
431
371
304
0
0
1
0
0
0
-15
16
1
-1
17
16
Ökning (-) eller minskning (+) av kortfristiga fordringar
Ökning (-) eller minskning (+) av förråd och omsättningsfastigheter
Ökning (+) eller minskning (-) av kortfristiga skulder
Kassaflöde från den löpande verksamheten
INVESTERINGSVERKSAMHETEN
Investering i immateriella anläggningstillgångar
Försäljning av immateriella anläggningstillgångar
Investering i materiella anläggningstillgångar
Försäljning av materiella anläggningstillgångar
Investering i finansiella anläggningstillgångar
Försäljning av finansiella anläggningstillgångar
Kassaflöde från investeringsverksamheten
Årets kassaflöde
Likvida medel vid årets början
Likvida medel vid årets slut
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
Not 27
34(132)
Finansiella nyckeltal kommunen
2014
2013
2012
2011
2010
340
134
206
49
157
-299
455
69
386
-44
Anläggningskapital (mnkr)
- årlig förändring (mnkr)
2 283
-89
2 372
-3
2 375
416
1 959
-9
1 968
153
Eget kapital (mnkr)
- årlig förändring (mnkr)
2 663
65
2 598
66
2 532
118
2 414
59
2 355
110
9%
6%
4%
13%
12%
99%
98%
97%
98%
98%
2%
2%
3%
2%
3%
49
34
15
-7
22
15
7
-46
53
-25
Soliditet
- inkl pensionsåtagandet
55%
25%
62%
26%
65%
28%
67%
27%
73%
32%
Långfristig skuldsättningsgrad
- exkl VA/gatukostnadsersättningar
30%
14%
22%
6%
16%
3%
15%
5%
8%
5%
Investeringar i procent av
verksamhetens nettokostnader
20%
24%
25%
16%
12%
Skattefinansieringsgrad av investeringar
39%
30%
38%
43%
75%
Rörelsekapital (mnkr)
- årlig förändring (mnkr)
Rörelsekapital i procent av
externa kostnader och utgifter
Nettokostnader i procent av
verksamhetens skatteintäkter netto
Resultat före extraordinära poster i
procent av verksamhetens kostnader
Finansnetto (mnkr)
- årlig förändring (mkr)
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
35(132)
Noter (mnkr)
Not 1 Verksamhetens intäkter
Försäljning
Taxor och avgifter
Förrättnings- och anslutningsavgifter
VA-avgifter
Renhållningsavgifter
Barn-/skolbarnsomsorgsavgifter
Äldreomsorgsavgifter
Musikskoleavgifter
Övriga avgifter
Hyror och arrenden
Statsbidrag till maxtaxa i förskola och skolbarnsoms
Övriga bidrag
Övriga intäkter
Försäljning mark TFAB
Summa verksamhetens intäkter
Not 2 Verksamhetens kostnader
Personalkostnader
Pensionskostnader inkl löneskatt
Material och varor
Köp av verksamhet och övriga tjänster
Underhåll av fastigheter och inventarier
Övriga lokalkostnader
Bidrag och transfereringar
Kostnad vid försäljning av mark TFAB
Skattekostnader
Summa verksamhetens kostnader
Not 3 Avskrivningar
Mark, byggnader och tekniska anläggningar
Maskiner och inventarier
Summa avskrivningar
Not 4 Jämförelsestörande poster
Ersättning från Försäkringskassan avseende 2011
Återbetalning AFA-försäkring
Summa jämförelsestörande poster
Not 5 Skatteintäkter
Skatteintäkter
Summa skatteintäkter
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
Kommunen
2014
2013
126
298
41
77
35
78
50
7
10
147
27
217
0
117
289
38
69
35
76
51
6
13
147
33
201
0
815
787
-1 036
-138
-146
-2 030
-3
-184
-78
-1 010
-133
-128
-1 976
-4
-179
-75
-3 616
Koncernen
2014
2013
123
298
41
77
35
78
50
7
10
163
27
217
1
43
871
112
288
38
69
35
76
51
6
13
168
33
201
2
153
957
-3 505
-1 037
-138
-146
-2 034
-3
-189
-78
-2
-5
-3 633
-1 011
-133
-128
-1 980
-15
-179
-75
-73
-7
-3 602
-145
-22
-167
-118
-22
-139
-157
-24
-181
-131
-23
-154
0
0
0
0
30
30
0
0
0
0
30
30
3 228
3 228
3 163
3 163
3 228
3 228
3 163
3 163
36(132)
Not 6
Not 7
Not 8
Not 9
Not 10
Not 11
Generella statsbidrag och utjämning
Inkomstutjämning
Kostnadsutjämning
Utjämning LSS
Införandebidrag
Kommunal fastighetsavgift
Regleringsbidrag/avgift
Summa generella statsbidrag och utjämning
Finansiella intäkter
Ränta på rörliga medel
Ränta på utlånade medel
Kapitalförvaltning
Övrigt
Summa finansiella intäkter
Finansiella kostnader
Kostnadsräntor, avgifter
Kapitalförvaltning
Ränteuppräkning pensionsskuld
Summa finansiella kostnader
Jämförelsestörande poster
Engångseffekt förändr diskonteringsränta pensionsskuld
Summa jämförelsestörande poster
Årets resultat enligt KL:s balanskrav
Årets resultat enligt resultaträkningen
Avgår
- realisationsvinst fastigheter
- realisationsvinst värdepapper
Justering intäkter/kostnader synnerliga skäl
- orealiserad värdeförändr i värdepapper (kapitalförvaln)
- omställningskostnader
- taxefinansierad verksamhet
- disposition reserv eftersatt underhåll
- reserv eftersatt underhåll fastigheter och anläggningar
- uppbyggnad av pensionsreserv
- engångseffekt förändr diskonteringsränta pensionsskuld
- resultatutjämningsreserv
Justerat resultat i enlighet med KL:s balanskrav
Mark, byggnader och tekniska anläggningar
IB anskaffningsvärde
Årets investeringar
Årets försäljning/utrangering
Årets avskrivningar
Bokfört värde totalt
Taxeringsvärde totalt
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
2014
2013
2014
2013
-503
165
-48
28
98
15
-245
-589
238
-43
0
98
30
-266
-503
165
-48
28
98
15
-245
-589
238
-43
0
98
30
-266
1
0
57
2
60
2
4
21
1
28
1
0
57
2
60
2
0
21
1
24
-8
-1
-2
-11
-9
-1
-3
-13
-14
-1
-2
-17
-17
-1
-3
-20
0
0
-18
-18
0
0
-18
-18
65
66
0
-50
0
-7
-4
0
5
25
0
0
0
0
41
-6
0
9
34
-55
0
18
0
59
3 424
572
-14
-145
3 837
2 876
667
-1
-118
3 424
3 715
573
-13
-158
4 117
3 215
675
-46
-129
3 715
114
105
114
105
37(132)
2014
2013
2014
2013
Specifikation:
Mark
IB anskaffningsvärde
Årets investeringar
Årets försäljning/utrangering
Bokfört värde
161
0
0
161
161
1
0
161
161
0
0
161
161
1
0
161
Fastigheter för affärsverksamhet
IB anskaffningsvärde
Årets investeringar
Årets försäljning/utrangering
Årets avskrivningar
Bokfört värde
552
62
-1
-10
604
482
79
0
-9
552
552
62
-1
-10
604
482
79
0
-9
552
1 261
189
-8
-48
1 395
800
495
-1
-33
1 261
1 261
189
-8
-48
1 395
800
495
-1
-33
1 261
8
0
0
0
8
8
0
0
0
8
8
0
0
0
8
8
0
0
0
8
Verksamhetsfastigheter
IB anskaffningsvärde
Årets investeringar
Årets försäljning/utrangering
Årets avskrivningar
Bokfört värde
1 130
16
0
-88
1 058
1 050
150
0
-71
1 130
1 130
16
0
-88
1 058
1 050
150
0
-71
1 130
Pågående investeringar
IB anskaffningsvärde
Aktiverat under året
Årets investeringar
Årets försäljning/utrangering
Årets avskrivningar
Bokfört värde
312
-157
461
-5
0
611
376
-333
275
0
-5
312
312
-157
461
-5
0
611
376
-333
275
0
-5
312
291
1
0
-12
280
339
8
-44
-11
291
Publika fastigheter
IB anskaffningsvärde
Årets investeringar
Årets försäljning/utrangering
Årets avskrivningar
Bokfört värde
Förplanering kommunaltekniska anläggningar
IB anskaffningsvärde
Årets investeringar
Årets försäljning/utrangering
Årets avskrivningar
Bokfört värde
Byggnader och mark TFAB
IB anskaffningsvärde
Årets investeringar
Årets försäljning/utrangering
Årets avskrivningar
Bokfört värde
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
38(132)
Not 12
Not 13
Not 14
2014
2013
2014
2013
Maskiner och inventarier
Maskiner, inventarier och transportmedel
IB anskaffningsvärde
Årets investeringar
Årets försäljning/utrangering
Årets avskrivningar
Bokfört värde
72
16
0
-22
66
74
22
-2
-22
72
143
53
0
-24
173
112
56
-2
-23
143
Aktier, andelar och bostadsrätter
Aktier, andelar och bostadsrätter 1/1
IB justering bostadsrätter, se även not 10
Köp
Försäljning
Aktier, andelar och bostadsrätter 31/12
73
0
0
0
73
73
0
0
0
73
43
0
0
0
43
43
0
0
0
43
Aktieinnehav
Bolag, antal aktier
Kommunförbundet AB, 22 aktier
SÖRAB, 500 aktier
Vårljus AB, 1875 aktier
Roslagsvatten AB, 600 aktier
Sthlmreg Försäkring AB
Täby Holding AB, 10100 aktier
Aktieinnehav 31/12
0
1
0
0
6
30
37
0
1
0
0
6
30
37
Bostadsrätter
Summa andelar och bostadsrätter
36
36
36
36
0
0
0
0
190
-190
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
0
20
41
-1
40
20
0
20
Långfristiga fordringar
Långfristiga fordringar 1/1
Amortering
Nyutlåning
Långfristiga fordringar 31/12
Samtliga långfristiga fordringar avser utlåning till Täby Fastighets AB
Not 15
Bidrag till statlig infrastruktur
Medfinansiering till statlig infrastruktur
Årets upplösning
Summa bidrag till statlig infrastruktur
41
-1
40
Kommunfullmäktige beslutade i november 2009 att medfinansiera nya trafikplatser i Viggbyholm och Roslags-Näsby med 40 miljoner kronor. Bidraget upplöses på 25 år.
Not 16
Förråd och lager
Oljelager
Övriga förråd
2
0
3
0
2
0
3
0
Summa förråd och lager
2
3
2
3
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
39(132)
Not 17
Not 18
Fordringar
Kundfordringar
Momsfordran (Ludvika)
Statsbidragsfordringar
Interimsfordringar
Övriga fordringar
Summa fordringar
Omsättningsfastigheter
Omsättningsfastigheter TFAB
Summa omsättningsfastigheter
2014
2013
2014
2013
61
31
10
66
110
278
35
21
10
94
0
160
70
31
10
71
93
276
123
21
10
98
9
261
0
0
0
0
0
0
241
282
522
219
247
466
241
282
522
219
247
466
0
0
1
1
0
0
0
0
0
0
1
1
0
16
0
16
2 598
65
2 532
66
2 663
2 598
2 506
82
1
2 588
2 393
113
0
2 506
0
523
55
548
Den sammanställda redovisningen har justerats år 2013 för ändrade redovisningsprinciper för fastigheter i TFAB. Tidigare redovisades fastigheter
som omsättningstillgång, men har nu ändrats till anläggningstillgång.
Not 19
Not 20
Not 21
Kortfristiga placeringar
Kapitalförvaltning DNB
Kapitalförvaltning Robur
Summa kortfristiga placeringar
Kassa och bank
Kontantkassor
Plusgiro
Bank
Summa kassa och bank
Eget kapital
Eget kapital 1/1
Årets resultat
Direktbokning eget kapital TFAB
Summa eget kapital
Reserverat i årets bokslut
Kvar av reservation
(se tilläggsupplysning)
VA-kollektivets interna resultatfond uppgår till -4,7 mnkr. Detta innebär att
VA-avgifterna intill 31/12 2014 varit 4,7 mnkr lägre än kommunens
kostnader för VA-verksamheten.
VA-verksamhetens andel av kommunens anläggningstillgångar uppgår till
16 %.
Avfallskollektivets interna resultatfond uppgår till 1,1 mnkr. Detta innebär att
avfallsavgifterna intill 31/12 2014 har varit 1,1 mnkr högre än kommunens
kostnader för avfallsverksamheten.
Avfallsverksamhetens andel av kommunens anläggningstillgångar uppgår
till 0,02 %.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
40(132)
Not 22
2014
2013
2014
2013
250
-9
18
2
0
2
-2
261
222
-9
9
3
18
6
1
250
250
-9
18
2
0
2
-2
261
222
-9
9
3
18
6
1
250
76%
75%
0
0
0
0
18
18
12
12
Långfristiga skulder
Låneskulder, långfristig del upplåning
Nyttjad koncernkontokredit
Summa låneskulder o koncernkontokredit
550
128
678
150
116
266
853
128
981
511
116
627
Förutbetalda intäkter som regleras över flera år
Ingående bokfört värde anslutningsavgifter VA 1/1
Årets anslutningsavgifter VA
Årets periodiserade anslutningsavgifter
Ingående bokfört värde gatukostnadsersättningar 1/1
Årets gatukostnadsersättningar
Årets periodiserade gatukostnadsersättningar
Summa förutbetalda intäkter
134
16
-3
547
77
-18
755
123
14
-2
359
202
-14
682
134
16
-3
547
77
-18
755
123
14
-2
339
202
-33
642
1 433
947
1 736
1 269
Kortfristiga skulder
Kortfristig del av långfristig skuld
Leverantörsskulder
Moms
Interimsskulder
varav pensionsutbetalning individuell del
Semesterlöneskuld
Övriga kortfristiga skulder
Summa kortfristiga skulder
50
148
2
140
37
73
50
463
50
110
0
153
36
72
39
424
75
175
2
198
37
73
49
572
50
150
0
295
36
97
39
631
Borgensåtaganden
Täby Fastighets AB
Täby Holding AB
Bostads- o bostadsrättslån med kommunalt förlustansvar
Övriga
Summa borgensåtaganden
50
278
3
10
342
88
278
4
11
380
50
278
3
10
342
88
278
4
11
380
Avsättning för pensioner och särskild löneskatt
Ingående avsättning
Pensionsutbetalningar
Nyintjänad pension
Ränte- och basbeloppsuppräkningar
Engångseffekt förändr diskonteringsränta pensionsskuld
Förändring av löneskatt
Övrigt
Summa avsättningar och särskild löneskatt
Aktualiseringsgrad
Not 23
Not 24
Andra avsättningar
Uppskjuten skatteskuld i obeskattade reserver
Summa andra avsättningar
Summa långfristiga skulder
(se tilläggsupplysning)
Not 25
Not 26
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
41(132)
Not 27
Avsättningar (justeringsposter)
Årets förändring av avsättning för särskild löneskatt
Årets förändring av pensionsskuld
Summa
2014
2013
2014
2013
2
9
11
6
23
28
2
9
11
6
23
28
2014
2013
2012
2011
100
96
88
60
60
403
100
96
88
60
60
403
100
96
88
60
60
403
100
96
88
60
60
403
50
25
-20
65
-30
-30
-30
29
-34
55
-25
55
50
25
-20
65
-30
-30
-30
29
-34
55
50
25
-20
65
-30
-30
-30
29
50
25
-20
65
-30
-30
80
59
60
65
65
65
523
548
527
Tilläggsupplysningar
Tilläggsupplysning reserverat eget kapital (se not 21)
Pensioner:
Reserverat för pensioner i 2005 års bokslut
Reserverat för pensioner i 2006 års bokslut
Reserverat för pensioner i 2007 års bokslut
Reserverat för pensioner i 2010 års bokslut
Reserverat för pensioner i 2011 års bokslut
Summa pensioner
Eftersatt underhåll i kommunala anläggningar:
Reserverat för eftersatt underhåll i 2007 års bokslut
Reserverat för eftersatt underhåll i 2008 års bokslut
Ianspråktaget 2009
Reserverat för eftersatt underhåll i 2009 års bokslut
Ianspråktaget 2010
Ianspråktaget 2011
Ianspråktaget 2012
Reserverat för eftersatt underhåll i 2012 års bokslut
Ianspråktaget 2013
Reserverat för eftersatt underhåll i 2013 års bokslut
Ianspråktaget 2014
Summa eftersatt underhåll
Resultatutjämningsreserv
Totalt kvar av reservation i eget kapital
463
2014-12-31 uppgår reserven till 523 miljoner kronor, varav pensionsreserven uppgår till
403 miljoner kronor. Pensionsreserven får utnyttjas för att mellan vissa år utjämna de
ekonomiska påfrestningar som de högre framtida pensionsutbetalningarna kommer att
innebära. Del av pensionsutbetalningarna kommer då att avräknas mot det faktiska
Resultatet i balanskravutredningen. 2014-12-31 uppgår reserven för eftersatt underhåll till
55 miljoner kronor. Reserven för eftersatt underhåll får nyttjas till åtgärder avseende fastigheter.
Men även för vägar och broar för att motverka kostnadsökningar på sikt.
Resultatutjämningsreserven enligt riktlinjer enligt KF beslut 2013-09-30 § 89. Reserven uppgår
till 65 miljoner kronor.
Tilläggsupplysning skuld till VA-kollektivet (se not 24)
En översyn av redovisningen avseende VA-verksamheten gjordes under år 2007 mot bakgrund av den nya ”Lagen om allmänna vattentjänster” som trädde i kraft den 1 januari 2007.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
42(132)
Anläggningsavgifter redovisas fr o m 2007-01-01 som en långfristig skuld till VA-kollektivet.
Årliga anläggningsavgifter läggs till skulden och skulden amorteras i samma takt som
avskrivning sker av VA-anläggningarna (70 år). 2014-12-31 uppgick skulden till VAkollektivet till 148 miljoner kronor.
Tilläggsupplysning skuld gatukostnadsersättningar (se not 24)
Erlagda gatukostnadsersättningar periodiseras fr. o m 2010 i samma takt som avskrivningarna
på gator och vägar, dvs. 33 år.
Tilläggsupplysning leasing
Täby kommun har ett avtal avseende finansiell leasing av bilar. Avtalet gäller 3 år och
betraktas därmed som operationell leasing. Leasingkostnaden under 2014 uppgick till
1 mnkr och återstående kostnad för leasingperioden beräknas uppgå till 1 mnkr.
Hyresavtal gällande fastigheter och lokaler betraktas inte som leasing.
Tilläggsupplysning koncernredovisning (sammanställd redovisning)
Den sammanställda redovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden med proportionell konsolidering. Förvärvsmetoden innebär att koncernens bokförda värden på dotterföretagens aktier
har eliminerats mot dotterföretagens egna kapital vid förvärvstidpunkten. Med proportionell konsolidering menas att endast ägda andelar av dotterföretagens räkenskaper tas med i koncernredovisningen. Detta innebär att räkenskaperna för försålda bolag under året inte tas med i den
sammanställda redovisningen.
Eliminering har gjorts för interna mellanhavanden mellan kommunen och respektive bolag.
På grund av vissa skillnader i redovisningssätt för de olika enheterna är det svårt med
någon exakt avstämning. Det är dock i sammanhanget marginella skillnader, som inte har
någon väsentlig betydelse för den redovisade bilden av koncernens ekonomiska ställning.
Redovisningsprinciperna för den sammanställda redovisningen följer de redovisningsprinciper
som gäller för Täby kommun.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
43(132)
Kommunstyrelsen
Kommunstyrelsens ansvar och uppgifter
Kommunstyrelsen har ansvaret att leda och styra kommunens utveckling. De
centrala uppgifterna är:




att leda samhällsutvecklingen genom översiktsplanering, mark- och bostadspolitik, miljöfrågor samt genom näringslivsutveckling
att ansvara för den ekonomiska planeringen
att samordna kommunens målstyrning
att ha uppsikt över nämndernas och bolagens verksamheter samt den
verksamhet som bedrivs i kommunalförbund
I kommunstyrelsens verksamhet ingår den politiska organisationen, kommunledningskontoret med de centrala ledningsresurserna och det administrativa stödet.
Kommunstyrelsen har anslag för kommunens personalomstruktureringskostnader
och oförutsedda behov, liksom för räddningstjänst och totalförsvarsplanering.
Särskilda resurser finns också avsatta för Trygg i Täbys brotts- och drogförebyggande arbete. Dessutom ingår kostnader för bl. a. medlemsavgifter till SKL (Sveriges kommuner och landsting) och KSL (Kommunförbundet Stockholms län).
Verksamhetschefens kommentarer till utfall och resultat
År 2014 har varit ett speciellt år genom de två val som genomfördes i landet. Lokalt innebar valresultatet i kommunen att samma majoritet som föregående mandatperiod styr kommunen ytterligare fyra år. De inbördes förhållandena mellan
olika partier i kommunen förändrades något och ett nytt parti, Sverigedemokraterna, tog plats i kommunfullmäktige.
Året har präglats av de stora utbyggnadsprojekt som sedan tidigare beslutats i
kommunfullmäktige och som nu ett efter ett tar form genom markförsäljningar,
planförslag och samrådsförfaranden. Ett sk omtag har beslutats för fjärrvärmeförsörjningen, en utredning som kommer att pågå under en tid.
Ekonomiskt har året präglats av osäkerhet. De inledande prognoserna från
nämnderna visade på betydande underskott i verksamheten, något som inneburit
återhållsamhet och försiktighet under hela 2014. För investeringarna har motsvarande osäkerhet rått och det har varit förenat med större insatser än tidigare år
att säkra att lån i rätt omfattning tas upp i rätt tid för att minska räntekostnader för
kommunen och agera optimalt effektivt. Styrelsens samlade måluppfyllelse är
god och budgeten har hållits.
I fokus
Under året har kommunstyrelsens verksamhet bedrivits inom ramen för kommunstyrelsens ansvar och uppgifter. Genomförda uppdrag, viktiga arbetsområden och uppnådda resultat redovisas under avsnittet Uppdrag.
Måluppfyllelse
För styrning av kommunstyrelsens verksamhet under 2014 har kommunfullmäktige fastställt tretton effektmål. Elva av dessa följs upp 2014.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
44(132)
Sex av kommunstyrelsens effektmål har uppnåtts under året. Fem har inte uppnåtts. Det sammantagna utfallet för kommunstyrelsens måluppfyllelse vid årets
slut är god.
Strategisk utgångspunkt:
Hållbar tillväxt
Inriktningsmål:
Det är attraktivt att leva och verka i Täby
Effektmål
Mått
Målvärde
Antalet arbetstillfällen i kommunen
ökar
Antal kvm verksamhetslokaler i där
detaljplaner antagits
minst
8 000
kvm
Målet bedöms vara uppnått då antalet
kvadratmeter verksamhetslokaler i områden där detaljplaner antagits överstiger
målvärdet 8000. Under 2014 har sammanlagt fyra detaljplaner som inkluderar
arbetsplatser antagits (Atle 1, Jagaren 7,
Stansen & Degeln och Relingen 2).
Antalet bostäder i kommunen ökar
(2012: ca 300 lgh)
Målet är inte uppnått. Planering (pågående detaljplanearbete) för ytterligare
ca 1800 lägenheter pågår och omfattar
Hägerneholm, Viggbyholm 74:2, Västra
Roslags-Näsby, Spaken 1 och 2, Sågtorp
3 och Gribblylund 5:1.
Nyföretagandet är högt
Målet är inte uppnått. Täby ligger på 12:e
plats bland Sveriges kommuner. Kommunens nyföretagarcentrum uppvisar däremot ingen minskning i antalet besökare.
Under det första halvåret har Nyföretagarcentrum varit behjälplig med starten av 82
företag i Täby, Danderyd och Vallentuna.
Utfall
20 510
Målet mäts utifrån antalet kvadratmeter
verksamhetslokaler i antagna detaljplaner
under 2014. Målvärdet är att antal
kvadratmeter ska uppgå till minst 8000.
Antal lägenheter i
områden där detaljplaner antagits
minst
500
lgh
319
Under 2014 har sammanlagt 10 detaljplaner för bostäder antagits. Möjligt bostadstillskott uppgår i och med dessa detaljplaner till 319. Faktiskt antal färdigställda
bostäder under året är 253.
Andel nystartade
företag per 1000 invånare
minst
8,5
företag
8
Målvärdet är 8,5 nystartade företag per
1000 invånare. Enligt den senaste mätningen (2013) startades 529 företag vilket
motsvarar 8,0 företag per 1000 invånare,
en minskning med 9,5 % jämfört med
föregående mätning.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
45(132)
Inriktningsmål:
Täby är en hållbar kommun
Effektmål
Mått
Täbys miljöprofil är god (2012: placering bland de 21 % bästa)
Placering bland de
20 % bästa kommunerna i Miljöaktuellts
kommunranking.
Målet är inte uppnått. Genom en vidareutveckling av miljöplanen, en stärkt miljökommunikation (såväl internt som externt)
samt en ökad samverkan med andra aktörer för en ökad hållbarhet (t ex i EUprojekt och nätverk), kommer målet att
kunna uppnås.
Förutsättningar finns för ett hållbart
byggande
Målet bedöms vara uppnått. Rutiner för
hur arbetet med hållbarhetsfrågor ska gå
till finns nu också framme i remissversion.
Andel olja som källa för uppvärmning av kommunens fastigheter ska
minska
Målet är inte uppnått. Till följd av att upphandlingen gällande fjärrvärme har överklagats har förutsättningarna för en
minskning av oljeberoendet påverkats
negativt. Övergången till fjärrvärme har i
och med detta försenats..Arbetet med att
slutföra investeringarna har återupptagits
och kommer att vara genomfört under
2015.
Målvärde
Utfall
Ja
Nej
Målvärdet är att Täby ska placera sig
bland de 20 % bästa kommunerna i tidningen Miljöaktuellts nationella ranking av
kommuners hållbarhetsarbete. Täby har
år 2014 placerat sig bland de 27 % bästa
(plats 77/290).
Andel detaljplaner
med hållbarhetsprogram samordnat med
exploateringsavtal och
handlingsplaner från
byggarna och andra
aktörer inom planområdet.
100%
Hänsyn utifrån ett hållbarhetsperspektiv
har tagits i samtliga detalplaner där hållbarhetsprogram utarbetas vid behov.
Andel olja som
källa för uppvärmning
av kommunens fastigheter (2012: 31 %)
högst
20%
35%
Andelen oljeuppvärmning avseende
kommunens fastigheter uppgår under året
till 35 %. Målvärdet för måluppfyllelse var
högst 20 %. Motsvarande siffra för 2013
var 44 % vilket innebär att oljeuppvärmningen har minskat i jämförelse med föregående år.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
46(132)
Strategisk utgångspunkt:
Medborgarfokus
Inriktningsmål:
Täby har hög kvalitet i sina verksamheter
Effektmål
Mått
Täby har en effektiv dialog med
medborgarna
Alla större projekt
har en kommunikationsplan
Målet bedöms vara uppnått. Förbättrad
kommunikation och dialog med t ex markägare, byggare, SL, trafikverket och
andra huvudmän liksom medborgare och
olika intressegrupper effektiviserar planprocessen.
Målvärde
Utfall
100%
Målvärdet är att alla större projekt har en
kommunikationsplan. Alla större projekt
har fått eller är på väg att få en kommunikationsplan.
Inriktningsmål:
Det är tryggt att leva och verka i Täby
Effektmål
Mått
Täbyborna är trygga
Andel av kommunens verksamhetsområden som genomför
aktiviteter för ökad
trygghet
Målet bedöms vara uppnått. Förutsättningar för att Täbyborna ska känna trygghet finns i och med att verksamheterna
aktivt arbetar med trygghetsfrågor, både i
den dagliga verksamheten men också i
samarbete med Trygg i Täby.
Målvärde
Utfall
minst
50%
Målvärdet är att minst 50 % av kommunens verksamhetsområden genomför
aktiviteter för ökad trygghet. Det genomförs aktiviteter för ökad trygghet både
inom trygg i Täby och kommunens verksamhetsområden.
I medborgar undersökningen som Täby
kommun deltog i 2014 fick kommunen
betyget 69 för faktorn Trygghet . Betyget
för kommuner i samma storlekklass blev i
genomsnitt 58.
Strategisk utgångspunkt:
God ekonomisk hushållning
Inriktningsmål:
Täby har hög produktivitet och effektivitet i sina verksamheter
Effektmål
Mått
Målvärde
Årets resultat uppgår till minst 1
procent av nettoskatteintäkterna
Resultatets andel
av nettoskatteintäkter-
minst
1%
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
Utfall
1,4%
47(132)
Effektmål
Mått
(2013: 2 %)
na
Målet är uppnått. Täby redovisar ett resultat för 2014 på 65 mnkr och ett balanskravsresultat på 41 mnkr, vilket innebär
att resultatet ligger inom ramen för det
finansiella målet.
Verksamheternas nettokostnader
täcks av nettoskatteintäkterna
(2013: 98 %)
Målet är uppnått. Verksamheternas nettokostnader täcks av nettoskatteintäkterna.
Täby kommun har effektiv administration. (Mätning 2015)
Mäts 2015
Täby kommun har en effektiv fastighetsförvaltning ( Mätning 2015)
Mäts 2015
Täby kommun är en attraktiv arbetsgivare.
Målet är inte uppnått. Samtliga chefer har
under året haft i uppdrag att ta fram en
plan samt genomföra förbättringsåtgärder.
Målvärde
Utfall
Målvärdet är att resultatets andel av nettoskatteintäkterna ska uppgå till minst
1 %. Årets balanskravsresultat motsvarar
1,4 % av skatteintäkterna (netto).
Nettokostnadernas
andel av nettoskatteintäkterna
högst
100%
99%
Nettokostnaderna som andel av skatteintäkterna uppgår till 99 procent enligt bokslut 2014.
Nöjd-Kund-Index
(NKI)
minst
NKI 70
Mäts 2015
Nöjd-Kund-Index
(NKI)
minst
NKI 70
Mäts 2015
Andel av kommunens medarbetare
som upplever att chefer utövar ett professionellt ledarskap
(2012:84 %)
minst
85%
75%
Måttet att fler medarbetare upplever att
chefer utövar ett professionellt ledarskap
har inte uppnåtts då ledarindex har minskat två punkter sedan föregående mätning. 2014 uppgick värdet till 75 (77 år
2012). Av de frågor som utgör ledarindex
är det framförallt frågorna att ge stöd och
hjälp, ge feedback och skapa vi-känsla
som genererar negativ utveckling på indexet.
Andel av kommunens chefer som engagerar medarbetarna
i verksamhetsutvecklingsarbetet ska
öka.(2012:68 %)
minst
69%
67%
Måttet andelen av kommunens chefer
som engagerar medarbetare i verksamhetsutvecklingsarbete uppmättes till
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
48(132)
Effektmål
Mått
Målvärde
Utfall
samma nivå (67) som föregående mätning. Målvärdet var att öka vilket innebär
att målvärdet inte uppnåtts.
Kommunstyrelsens måluppfyllelse är god genom att sex av elva effektmål uppnåtts. Flera av kommunstyrelsens mål avser processer som är lagstyrda. I dessa
fall har måluppfyllelsen försenats i och med att kommunen har begränsade möjligheter att skynda på processen. Upphandlingsfrågor är ett område, liksom
framarbetande av detaljplaner, där reglerade processer som hanteras felaktigt
eller där risk för överklaganden finns, innebär att extra tid och dialog behövs.
Detta gäller mål för verksamhetslokaler, ökade arbetstillfällen och förutsättningar
för ett ökat antal bostäder. Fjärvärmeutbyggnaden som ingår som en viktig del
under kommunens hållbarhetsmål har försenats på grund av att en upphandling
överklagats. Under året har kommunen riktat ökat fokus mot att föra dialog med
medborgare och andra intressenter i samband med dessa frågor.
Kommunstyrelsens mål att nyföretagandet är högt är inte helt uppnått enligt det
mått och målvärde som kopplats till målet. Utvecklingen har gått i motsatt riktning, dvs. antalet nystartade företag per invånare har minskat jämfört med föregående mätning, även om utfallet ligger nära målvärdets gräns. Flera faktorer
bidrar till ett ökat nyföretagande varav kommunikationer till och från kommunen
är en faktor. Kommunikationer är en viktig del i det arbete som sker inom samarbetet Stockholm-Nordost och stora investeringar görs bland annat genom en utbyggnad av Roslagsbanans dubbelspår. Tillgången till verksamhetslokaler är
också en påverkansfaktor där kommunen i sitt detaljplanearbete arbetar för en
ökning av verksamhetsytan och där även långsiktigheten har tagits i beaktande.
Kommunen har som mål att vara en attraktiv arbetsgivare vilket mäts genom
kommunens medarbetarundersökning. Medarbetarundersökningen som genomförts 2014 visar på att medarbetarna har en positiv upplevelse av Täby kommun
som helhet. Ledningsindex har haft en positiv trend sedan 2010 även om resultatet sjunkit två punkter jämfört med 2012 och lett till att målet därmed inte bedöms
vara uppfyllt. Framgångsfaktorer i arbetet kan uttydas vara ett systematiskt arbete med lednings- och chefsutveckling där arbetet är centrerat kring att tydliggöra mål, roller och sammanhang. Att förstå sin egen roll som ledare har bidragit
till utveckling av metoder för att involvera medarbetarna i verksamhetsutvecklingsarbetet. Resultatet är att medarbetarna ser sin roll i ett större sammanhang.
Uppdrag
Handlingsplan för den regionala stadskärnan
Kommunstyrelsen har fått i uppdrag att handlingsplanen för den regionala stadskärnan ska genomföras. Utvecklingen av de olika delprojekten i handlingsplanen
fortskrider. En viktig komponent är det arbete som bedrivs inom ramen för de fyra
stora utbyggnadsområdena i Täby; Täby centrum, Arninge-Ullna, galoppfältet
samt Västra Roslags Näsby. Utbyggnaden av Täby centrum fortsätter. I Västra
Roslags Näsby har plansamråd och markanvisningstävling genomförts. För galoppfältet pågår programarbete, med siktet inställt på programsamråd tidigt 2015.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
49(132)
Planarbete pågår för Arninge Resecentrum, handelskvarteren i Arninge och Hägerneholm. Utbyggnaden av skogskvarteren i Ullna har påbörjats. Planarbete och
genomförande pågår också för Roslagsbanan, med avsikt att nå en kapacitetshöjning med 80 %. Ytterligare förstärkning av kollektivtrafiken prövas i en åtgärdsvalsstudie för Stockholm Nordost. För den regionala stadskärnan är också
förstudien om en förlängning av Roslagsbanan till Arlanda viktig.
Samtliga verksamhetsområden har deltagit i olika arbetsgrupper, däribland visionsarbetet gällande galoppfältet. Det handlar bl.a. om att skapa förutsättningar
för flexibla lokaler genom samordning och samutnyttjande mellan olika verksamhetsområden.
Utvecklingsarbete utifrån vision Stockholm Nordost
Utifrån visionen för de sex nordostkommunerna ” Stockholm nordost 2014” ska
utvecklingsarbetet fortsätta inom de fyra målområden: ”Stadsstruktur”, ”Effektiva
transportsystem, ”Näringslivsprofil” och ”Regional stadskärna”. Det gemensamma
arbetet med att förverkliga de fyra målområdena i nordostvisionen har fortsatt
under 2014 med olika typer av utredningar och remissyttranden. Under Almedalsveckan hölls ett seminarium om behovet av ytterligare spårbunden kollektivtrafik i allmänhet och Roslagsbanans förlängning till Arlanda i synnerhet. Deltagarna på seminariet representerade ett brett spektrum av intressenter: näringslivsrepresentanter, byggherrar, politiker och tjänstemän. Seminariet har bland
annat lett till att Stockholm nordosts behov av en utbyggd förbindelse till Arlanda
befästes ytterligare. I det sammanhanget var även själva inbjudan till seminariet
en viktig informationsbärare. Samarbetet med Arlandakommunerna, Swedavia
och Airport City förstärktes.
Modell för styrning och ledning av kommunens kvalitetsarbete
Under året har ett underlag för ett kvalitetsledningssystem tagits fram i enlighet
med tidigare beslut i kommunen. Uppdraget har genomförts i samarbete med
verksamhetsföreträdare, privata utförare samt ledningsgrupper inom kommunens
olika verksamhetsområden. En kartläggning har gjorts över hur verksamheterna
arbetar med kvalitetsutveckling idag samt över vilka möjligheter till förbättring i
sättet att arbeta med kvalitetsutveckling som verksamheterna ser. Med utgångspunkt i alla underlag har ett system tagits fram som ska ge en koppling till det nya
förslag till målstyrningsmodell som också finns framtaget. Likaså ska det genomföras en digitalisering genom användandet av Stratsys, som är kommunens nuvarande digitala stödsystem. Förslaget kommer att presenteras för beslut under
början av 2015.
Strategisk lokalförsörjningsplan
Under 2014 har flera beslut fattats som kommer att tydliggöra förutsättningarna
för en effektiv och långsiktigt hållbar lokalförsörjning i Täby kommun. Kommunfullmäktige har bland annat fastställt Riktlinjer för investeringar (se avsnittet
Övergripande policydokument för investeringar). En strategienhet har inrättats
inom kommunledningskontoret vars uppdrag är att effektivisera lokal- och fastighetsförsörjningen i kommunen genom framtagande av processbeskrivningar,
hyressättningsmodeller och långsiktig plan för lokaler och boenden mm. Under
hösten 2014 har förslaget till en kommunövergripande och långsiktig försörjningsplan för anläggningar, bostäder och lokaler remitterats till verksamhetsnämnderna. Kommunfullmäktige kommer att behandla förslaget i början av 2015.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
50(132)
Övriga två uppdrag redovisas under 2015.
Attraktiv arbetsgivare
Täby befinner sig för närvarande i en expansionsfas och för att kunna erbjuda
välfärdstjänster av god kvalitet ställs höga krav både på effektivitet och utveckling. För att lyckas behövs rätt kompetens. Inriktningen är att utveckla ett arbetsgivarerbjudande som kan vara attraktivt för såväl befintliga som presumtiva medarbetare. Projektet ”Täby kommun - en attraktiv arbetsgivare” ska genomföras
och vara klart under år 2015. Arbete med att ta fram ett gemensamt och övergripande introduktionsmaterial för kommunens alla verksamhetsområden har pågått
under året. Materialet ska bidra till en förståelse för helheten och öka kunskapen
om vad det innebär att arbeta i en kommun.
Övergripande policydokument för investeringar
Kommunfullmäktige fastställde i april Riktlinjer för investeringar. Riktlinjerna innehåller ett övergripande ramverk för planering, beslut, genomförande, redovisning
och ansvarsfördelning avseende större investeringar. Med större investeringar
menas projekt som är strategiskt viktiga för tillväxten eller projekt som överstiger
40 mnkr i budget.
Projektmodell för investeringsprojekt
Arbetet med projektmodellen för investeringsprojekt har i dess olika delar pågått
under 2014. Under våren 2014 har förbättringsarbeten genomförts avseende
kalkylering samt den löpande redovisningen och uppföljningen av projekten.
Stadsbyggnadsprocessen har identifierats på en övergripande nivå där bland
annat bygglovsprocessen har genomlysts. Pågående fokusområden är planprocessen. Under hösten har ett arbete med att tydliggöra roller och ansvar i projektorganisationen pågått.
Övrig verksamhet
Trygg i Täby
Visionen för Trygg i Täby är att Täby ska vara Sveriges tryggaste kommun att
leva och verka i. Kommunens verksamheter planerar insatser utifrån verksamhetsområdets uppdrag. De insatser som genomförts under 2014 har fokuserats
mot området trygghet inom kommunens verksamheter och ansvarsområden samt
drogförebyggande insatser som antilangningskampanjer och cannabispreventiva
informations- och utbildningsinsatser.
Framgångsfaktorer i arbetet består bland annat i en väl fungerande organisation
av det förebyggande arbetet och att arbetet sker i samverkan med verksamheter
och organisationer såväl internt som externt. Den brotts- och drogförebyggande
verksamheten samordnas genom ett gemensamt råd som styr inriktningen av
arbetet. Kommunen har länge prioriterat det förebyggande arbetet eftersom det
bedömts viktigt att arbeta förebyggande med trygghetsfrågor.
Det cannabispreventiva arbetet har varit högt prioriterat och kommunen har nått
ut till stora grupper med information och utbildningsinsatser. Ungefär 550 personer har deltagit i kommunens cannabispreventiva utbildningar och föreläsningar.
Cannabisfilmen har visats på SF-biografen för drygt 62 000 besökare under tre
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
51(132)
månader hösten 2014.
Ekonomi
Kommunstyrelsens nettokostnader uppgår till 139,2 mnkr, vilket motsvarar 5 %
av kommunens totala nettokostnader. Fördelningen av nettokostnader mellan
kommunstyrelsens avdelningar/verksamheter framgår av diagrammet nedan.
Driftbudget
För år 2014 redovisar kommunstyrelsen en positiv avvikelse med 2,6 mnkr vilket
motsvarar 2 % av budgeterade nettokostnader. Budgetavvikelsen består av såväl
positiva som negativa avvikelser:









Samarbetet Stockholm-Nordost, STONO +1,7 mnkr, pga. av förskjutna
kostnader
Utvecklingsprojekt kommunledning +1,5 mnkr
Anslaget för omstrukturering och omställning +2,8
Övriga utvecklingsprojekt +2,2 mnkr
Intäkter markarrenden +1,1 mnkr
Kommunfastigheter -6,5, varav slutavskrivning Täby innebandyhall -8,5
mnkr
EU-parlamentsvalet och det allmänna valet -2,1 mnkr
KS oförutsett +0,5
Övrigt +1,5 mnkr
KS
Utfall
Budget
Avvikelse
Utfall
(mnkr)
2014
2014
mnkr
%
2013
Intäkter
480,5
474,9
5,6
1%
439,5
Kostnader
-619,7
-616,7
-3,0
0%
-578,3
Nettokostnader
-139,2
-141,8
2,6
2%
-138,8
Budget 2014 är utökad med 5,3 mnkr genom ombudgetering.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
52(132)
Investeringar
Årets investeringar uppgår till 380,8 mnkr vilket innebär lägre utgifter än årets
budget med 454 mnkr.
KS
Utfall
Budget
Avvikelse
(mnkr)
2014
2014
mnkr
%
Nytt kommunhus
50,6
163,4
112,8
69 %
Upprustning och modernisering av fastigheter
80,7
105,8
25,1
24 %
Övriga investeringar i fastigheter
0,1
0,1
0,0
0%
Etablering av besökscentrum - tema vikingar
0,0
25,0
25,0
100 %
1,1
49,7
48,6
98 %
229,6
378,0
148,4
39 %
Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden
0,0
1,0
1,0
100 %
Kultur- och fritidsnämnden
9,0
83,8
74,8
89 %
371,1
806,8
435,7
54 %
Fysisk planering mm
0,0
4,0
4,0
100 %
IT-investeringar
9,5
15,0
5,5
37 %
Inventarier mm
0,1
9,0
8,9
99 %
380,8
834,8
454,0
54 %
Investeringar i fastigheter på uppdrag av
resp. nämnd
Socialnämnden
Barn- och grundskolenämnden
Summa investeringar i fastigheter och anläggningar
Summa investeringar
Budget 2014 är utökad med 199,8 mnkr genom ombudgetering.
De investeringar som genomförts under året avser framför allt fastigheter och
anläggningar på uppdrag av respektive nämnd. De större investeringarna utgörs
av Näsbyparksskolans ombyggnad, uppförande av en ny skola och förskola i
västra Täby (Brinkskolan), projektering inför om- och tillbyggnad av Kyrkskolan,
planering inför uppförandet av en ny simhall samt uppförande av LSS-bostäder.
En stor del av årets investeringar avser även upprustning och modernisering av
fastigheter samt uppförandet av det nya kommunhuset.
Budgetavvikelsen förklaras främst av tidsförskjutningar av olika anledningar, vilket medfört lägre utgifter än årets budget som följd. En tidsmässig förskjutning i
uppförandet av det nya kommunhuset har skett på grund av överklagad entreprenadupphandling. Färdigställandet beräknas till senare delen av år 2016 och
rivning av det befintliga kommunhuset försenas därmed. Vad gäller uppförandet
av ett nytt sportcentrum avvaktas start för projektet i väntan på beslut om simhallens placering. Om- och tillbyggnaden av Kyrkskolan har försenats på grund av
att bygglov överklagats. En senareläggning gällande uppförandet av LSS servicebostäder har skett i avvaktan på en fördjupad analys av behov och förutsättningar. Upphandlingen av entreprenad gällande uppförandet av Brinkskolan re-
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
53(132)
sulterade i lägre utgifter än budget. Investering i en ny förskola i Arninge har påbörjats. Upphandlad entreprenör begärdes i konkurs under året och den nya
upphandlingen har överklagats. Detta medför att förskolan inte beräknas stå färdig förrän 2016.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
54(132)
Stadsbyggnadsnämnden
Nämndens ansvar och uppgifter
Stadsbyggnadsnämnden svarar för drift och underhåll samt byggande av kommunens gator, torg, parker samt vatten- och avloppsledningar. Nämnden fullgör
kommunens uppgifter inom plan- och byggväsendet. Kommunal renhållning samt
trafiksäkerhetsfrågor ingår också i stadsbyggnadsnämndens verksamhetsområde.
Verksamhetschefens kommentarer till utfall och resultat
Under 2014 har verksamheten bedrivits i linje med mål och uppdrag i verksamhetsplanen. Nämndens måluppfyllelse är god, åtta av nämndens tretton effektmål
uppnås. Av målen som inte uppnås kan två effektmål inte redovisas. Det ena på
grund av att mätningen avseende målet inte genomförts och resultatet avseende
det andra målet är ännu inte klart. En analys av de resterande mål som inte uppnåtts kommer att genomföras och arbetet kommer att fokusera mot de områden
som brister.
Nämndens ekonomi har varit stabil under året. På grund av lägre investeringsvolym, mild vinter och försiktiga intäktsprognoser, visar stadsbyggnadsnämnden en
positiv avvikelse. En ökad volym ärenden motiverar inför 2015 att intäktsfinansierade resursförstärkningar genomförs inom bland annat bygglov, lantmäteri,
markupplåtelse och trafiksäkerhet. Avvikelser gällande investeringar omfattar
tidsmässiga förskjutningar för bland annat projektet Täby centrum. Inför 2015
kommer ett ökat fokus att läggas på likviditetsplanering inom stadsbyggnadsprojekten.
Täby är inne i ett mycket expansivt skede och kommunen kommer under många
år att behöva fokusera på att skapa förutsättningar för de cirka 10 000 bostäder
som planeras inom Arninge-Ullna, galoppfältet, Täby centrum och Västra Roslags-Näsby. Den stora volymen och komplexiteten i arbetsuppgifter, med många
stora parallella projekt i planerings- och utbyggnadsskedet ställer stora krav på
utveckling av arbetssätt gällande projekt och linjearbete. Under 2015 och 2016
kommer satsningar att göras på utveckling av strategiskt underlag, liksom metoder och processer för effektiva stadsbyggnadsprojekt. Särskilt fokus kommer att
läggas på utveckling av arbetsmetoder och verktyg för att klara en effektiv utbyggnad av den stora volym allmänna anläggningar som ska ske. Detta är ett
resultat av 2014 års samlade erfarenheter kring tillväxt avtalet. Det är vidare en
utmaning att i en period av stark tillväxt även kunna fokusera på verksamhetsutveckling. Inför kommande verksamhetsplanering genomförs därför en utredning
av kompetensbehov, resursbehov liksom en översyn av ökade möjligheter till
självfinansiering.
I fokus
Under året har stadsbyggnadsnämndens verksamhet bedrivits inom ramen för
nämndens ansvar och uppgifter. Genomförda uppdrag, viktiga arbetsområden
och uppnådda resultat redovisas under avsnittet Uppdrag.
Måluppfyllelse
För styrning av stadsbyggnadsnämndens verksamheter under 2014 har kom-
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
55(132)
munfullmäktige fastställt tretton effektmål.
Åtta av stadsbyggnadsnämndens effektmål har uppnåtts under året. Tre effektmål har inte uppnåtts och två mål kan inte bedömmas, då det inte finns resultat
från någon mätning. Det sammantagna utfallet för stadsbyggnadsnämndens
måluppfyllelse vid årets slut är god.
Strategisk utgångspunkt:
Hållbar tillväxt
Inriktningsmål:
Det är attraktivt att leva och verka i Täby
Effektmål
Mått
Täbys parker erbjuder täbyborna
högt rekreationsvärde, med omväxlande och upplevelserika parkrum.
Antal tillkommande/upprustade
finparker enligt grönplan/parkpolicy
Målet är uppnått genom att minst två tillkommande/upprustade finparker samt
minst två tillkommande/upprustade lekoch aktivitetsytor har tillkommit.
Under året har ombyggnaden av Centralparken slutförts, Mosstorpsparken har
rustats upp till en stadsdelspark samt en
ny lekplats i Lövbrunna och den första
etappen av Erikslundsparken har invigts.
Målvärde
Minst
2
Utfall
3
Måttets utfall visar att antalet tillkommande finparker överstiger målvärdet.
Antal tillkommande/upprustade lekoch aktivitetsytor enligt
lek- och aktivitetsplan
Minst
2
4
Måttet mäter hur många lek- och aktivitetsytor som tillkommit/upprustats. Utfallet
visar att målvärdet uppnåtts.
Inriktningsmål:
Täby är en hållbar kommun
Effektmål
Mått
Naturen ska förvaltas så att den
biologiska mångfalden gynnas
Antal påbörjade
områden med naturskydd och antal inrättade områden med
naturskydd.
Målet är uppnått. Förstudien av MörtsjöKäringsjöområdet som naturreservat är
genomförd. Inrättandet av Skålhamra
Kvighage som naturreservat pågår enligt
plan. Medverkan i olika projekt vad gäller
naturpåverkan och miljöfrågor, exempelvis grönkilssamverkan tillsammans med
berörda kommuner för Rösjö- och Angarn-Bogesundskilarna.
Målvärde
Minst
1
Utfall
1
Måttet visar antalet påbörjade områden
med naturskydd. Inrättandet av Skålhamra Kvighage som naturreservat pågår
enligt plan.
Yta (ha) i naturparker i årets delområde
som sköts enligt naturparksplanen.
Minst
20
20
Måttets målvärde är uppnått. Skötselinsatser, motsvarande mer än 20 hektar,
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
56(132)
Effektmål
Mått
Målvärde
Utfall
har genomförts inom 17 av de totalt 28
naturparkerna i centrala Täby.
Antal nya fornminnen som i ordningsställs och sköts enligt
fornvårdsplanen
Minst
4
5
Måttets utfall visar att fem fornminnesområden är åtgärdade enligt fornvårdsplanen.
Täbys sjöar och vattendrag ska ha
god vattenstatus enligt EU:s vattendirektiv
Målet är uppnått. En vattenplan för Täby
utifrån EU:s vattendirektiv har tagits fram.
Restaurering av Vallentunasjön fortsätter.
Nya medel ingår i VP15.
Mängden hushållsavfall minskar
samtidigt som återanvändning och
återvinning ökar
Antal åtgärder
enligt åtgärdsprogram
som har genomförs
Minst
2
2
Måttets målvärde är nått genom att åtgärderna restaurering av Vallentunasjön och
dagvatten anläggning i Stora Värtan genomförts.
Antal nya återvinningsstationer
Minst
2
0
Målet är inte uppnått då inget av de två
måttens målvärden är uppnådda.
Måttets målvärde är inte nått då ingen
återvinningsstation har tillkommit.
Under året har försöksverksamhet bedrivits med sortering av matavfall. Planering
och uppstart för matavfallsinsamling i hela
kommunen prioriterades hösten 2014.
Andel hushåll som
har möjlighet att sortera ut matavfall i det
pågående projektet
Antal nya återvinningsstationer – minst 2
– uppfylls inte på grund av att återvinningsindustrierna inte har accepterat de
platser som föreslagits med motivet att
platserna inte uppfyller ytbehovet för den
standardlösning för behållare som Täby
kan få.
Måttets målvärde har inte nåtts. Andel
hushåll som har möjlighet att sortera ut
matavfall uppgår till 35 % per 31 december. .
Täby är en attraktiv kommun för
cyklister
Målet är uppfyllt.
Cykelplan med åtgärdsplan är färdig och
antagen. Fyra gång- och cykelvägar har
byggts 2014 med hjälp av statlig medfinansiering.
Antal cyklister
Minst
40%
Ökar
35%
Ökar
Måttets målvärde är uppnått. Mätning har
utförts under september 2014; 2616 cyklister jämfört med referensmätning september 2013; 2296 cyklister. En ökning
med 14 %.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
57(132)
Strategisk utgångspunkt:
Medborgarfokus
Inriktningsmål:
Täby har hög kvalitet i sina verksamheter
Effektmål
Mått
Bygglovsökande i Täby är nöjda
med handläggningen i sin helhet
enligt bygglovalliansens mätningar
Andel som ska
instämma i påståendet
"Jag är nöjd med
handläggningen i sin
helhet"
Måluppfyllelsen kan inte bedömas eftersom mätning inte har genomförts. Målet utgår därför. Bygglovalliansen kommer
inte att göra någon egen mätning i fortsättningen, eftersom Stockholm Business
Alliance numera även kommer mäta nöjdhet för privata bygglovssökanden. Se
effektmålet "God kundnöjdhet".
Målvärde
Utfall
Minst
85%
Mäts inte from 2014.
Kundnöjdhet sökande som begärt
en nybyggnadskarta
ska instämma i påståendena om att bemötandet är professionellt
och handläggningstiderna är rimliga
Minst
85%
Mäts inte from 2014.
Vägnätet håller hög standard.
Målet är inte uppnått. Varken måttet avseende huvudgatorna som har spårbildningar djupare än 3 cm eller andel av
lokalgatornas yta som är utan större skador uppfylls under 2014.
I bokslut 2012 reserverades 9 mnkr för
eftersatt underhåll av vägarna. Det fördelas som extra anslag om 4 mnkr 2013
respektive 5 mnkr 2014. Extra anslaget
används för att belägga ytterligare vägar
enligt reinvesterings-programmet. Detta
riktade anslag av engångskaraktär är
dock inte tillräckligt för att de för verksamheten uppsatta målen ska uppfyllas.
Andelen av huvudgatorna som har spårbildningar djupare än 3
cm eller andra väsentliga skador.
Högst
5%
Mer än
5%
Måttets målvärde har inte nåtts.
Andel av lokalgatornas yta som är utan
större skador i slutet
av oktober varje år
Minst
80%
Mindre
än
80%
Måttets målvärde har inte nåtts.
Under 2015 planeras det göra en statusbedömning av hela det befintliga vägnätet
samt efterföljande förslag till åtgärdsplan.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
58(132)
Inriktningsmål:
Det är tryggt att leva och verka i Täby
Effektmål
Mått
Allmänna platser och stråk som
upplevs otrygga åtgärdas
Antal otrygga platser och/eller stråk som
åtgärdas.
Målet är uppnått genom minst tre otrygga
platser och/eller stråk har åtgärdats.
Arbetet sker med fokus på bl. a gång- och
cykeltunnlar.
Antalet olyckor med skadade eller
döda minskar inom det kommunala
vägnätet.
Målet är uppnått. Trafikmiljön i Täby ska
enligt verksamhetsmålen vara trafiksäker,
trygg och tillgänglig. Antalet trafikolyckor
på det kommunala vägnätet i visar en
nedåtgående trend som helhet.
Byggloven håller vid en överprövning
Målet är inte uppnått bl.a. då överprövning
är en lång och utdragen process vilket
innebär att det kommer in slutliga beslut i
äldre ärenden, vilka påverkat resultatet
negativt. Ytterligare anledning kan vara
förekomsten av gamla tillsynsärenden
som är juridiskt mycket komplicerade. Det
långsiktiga arbetet med kompetenshöjning
inom PBL-frågor samt utbildning av
stadsbyggnadsnämnden/kontoret förväntas ge resultat så att besluten säkrare
följer PBL.
Målvärde
Minst
3
Utfall
5
Måttets utfall visar att målvärdet är överträffat
Antalet olyckor
med skadade eller
döda minskar.
Minskar
Minskar
Måttets utfall visar att målvärdet är uppfyllt. Antal olyckor minskar från 124 till
112.
Andelen givna
bygglov som håller vid
en överprövning i sista
instans
Minst
85%
65%
Måttet mäter i vilken grad andelen givna
bygglov som håller vid en överprövning i
sista instans. Utfall uppgår till 65% 2014,
vilket innebär att målvärdet inte nås.
Inriktningsmål:
Invånarna i Täby uppnår god hälsa
Effektmål
Mått
Boende i Täby som störs av trafikbuller ska minska.
Antal lägenheter
som genom åtgärder
fått lägre bullernivåer.
Målet är uppnått. Åtgärder och bidragsansökningar handläggs enligt programmet,
Målvärde
Minst
30
Utfall
119
Måttets målvärde är uppfyllt. 112 lägenheter samt 7 villor fick lägre bullernivåer.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
59(132)
Strategisk utgångspunkt:
God ekonomisk hushållning
Inriktningsmål:
Täby har hög produktivitet och effektivitet i sina verksamheter
Effektmål
Mått
God kundnöjdhet
NKI > 75 enligt
Stockholm Business
Alliance brukarundersökning
Måluppfyllelsen kan inte bedömas eftersom resultat från mätning ännu inte är
klart.
Det pågår ett antal aktiviteter för att förbättra för de bygglovssökande. Hela
bygglovprocessen inklusive gränssnitt mot
andra enheter kartläggs. Till exempel har
arbetet med mallar och rutiner utökats/förbättrats genom leanarbete, Arbetet
med att ta bort oavslutade och äldre
ärenden har påbörjats. Hemsidan har
anpassas efter sökandes behov.
Effektiv fysisk planering
Arbetet med att effektivisera och systematisera stadsbyggnadskontorets arbete
pågår. Resursplaneringen ska implementeras inom hela stadsbyggnadskontoret.
En samordningsgrupp för strategisk fysisk
planering har bildats. Målet med gruppens
arbete är att kommunen för ett effektivt,
samordnat, tydligt och förankrat arbete
inom den översiktliga och strategiska
planeringen som bedrivs i linje med kommunens översiktsplan och beslut om
översiktsplanens aktualitet. Mått för detaljplanerers kalendertid och effektiva tid
har tagits fram.
Målvärde
Utfall
Minst
75
Resultat från mätning ännu inte är klart.
Resultatet kommer dessutom inte vara
jämförbart eftersom mätningen denna
gång inkluderar även privatsökande (och
inte bara företag som var aktuellt när målet sattes).
System för att
mäta inre effektivitet i
detaljplaneprocessen
ska användas för uppföljning med målet att
2014-12-01 kunna
sätta effektivitetsmått
för 2015.
Ja
Ja
Måttet utgörs av ett kriterum. Utfallet visar
att målvärdet är upnått.
Stadsbyggnadsnämndens måluppfyllelse är god genom att åtta av tretton effektmål har uppnåtts. Förklaringen till resultatet bedöms vara att framgångsrika aktiviteter genomförts, med stöd av de styrdokument, som finns inom nämndens
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
60(132)
ansvarsområde. De två mål som inte kan bedömas beror på att mätningar inte
genomförts eller resultat av mätningen inte är klar.
Övriga tre mål som inte uppnås kommer att analyseras vidare med fokus på de
områden som brister. Det ena målet som innebär att antalet återvinningsstationer
ska öka har inte kunnat genomföras på grund av att placeringen av återvinningsstationer inte kunnat lösas under året. Det andra målet som innebär att vägnätet
håller hög standard har inte uppnåtts då behovet av underhåll varit större än beräknat. Det tredje målet som innebär att bygglov ska hålla vid en överprövning
har inte uppnåtts på grund av att en del äldre juridiskt komplicerade bygglovsärenden påverkat resultatet.
Uppdrag
Täby ska vara pådrivande i arbetet med att förlänga Roslagsbanans Vallentunagren till Arlanda och i arbetet med ett nytt resecenter i Arninge
Arbetet med detaljplanerna för Roslagsbanan etapp II och Arninge resecentrum
pågår och ska möjliggöra att Roslagsbanan ska kunna tas i drift för tiominuters
trafik 2017/2018.
Efter att den första utredningen om Roslagsbanans förlängning till Arlanda avslutades i början av året beslöt landstingsfullmäktige att gå vidare med en fördjupad
förstudie som landstinget även beviljade medel för. Denna fördjupade förstudie
startade i slutet av året och beräknas vara färdig senast i början av 2016.
Kommunen ska målmedvetet arbeta för att ytterligare spårbunden kollektivtrafik ska öka. Ytterligare diskussioner med SL om busstrafiken ska initieras
Idé- och åtgärdsvalsstudien ”Regional, kapacitetsstark kollektivtrafik till nordost”,
som genomförts i samarbete mellan Stockholm Nordost, Trafikförvaltningen, Trafikverket, Stockholms stad m.fl., avslutades under våren 2014. Fokus i studien
har varit olika spårlösningar till och från nordostsektorn, bl.a. kopplade till bostads- och arbetsplatsutbyggnad inom respektive nordostkommun. Studiens slutrapport förväntas behandlas av Trafiknämnden i Landstinget under våren 2015.
Förslag till beslut är att gå vidare i utredningsarbetet med en förstudie av en förlängning av Roslagsbanan i tunnel till Centralen, alternativt Odenplan. En koppling mellan nordostsektorn och Solna föreslås också utredas, bl a en förlängning
av ny Gul tunnelbanelinje från Arenastaden/Solna station till Täby.
I samarbete med SL har kommunen fått gehör för önskemål och förbättrade
busslinjer, bland annat för Hägernäs strandsområde.
Tillväxt - bostäder
I Täby centrum pågår inflyttning och byggnation av drygt 500 bostäder varav tre
kvarter är klara och byggandet av det fjärde har inletts under 2014. Under 2016
färdigställs merparten av byggarbetena i Täby centrum så att kommunen under
2017 kan slutföra arbeten på gator och torg. På andra sidan järnvägen vid Täby
centrum har byggandet av de första av totalt cirka 330 bostäder inletts. I ArningeUllna har byggnation av de första 250 bostäderna av totalt cirka 2000 inletts och
parallellt pågår planläggning av de södra delarna av Arninge handelsområde och
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
61(132)
resecentrum med en ny station längs Roslagsbanan. I Västra Roslags-Näsby har
en markanvisningstävling genomförts under året. Ett slutligt planförslag ska nu
tas fram för de drygt 850 bostäderna i dialog med de byggherrar som vann tävlingen. Under året har även detaljplanen för Stansen och Degeln med 280 lägenheter vunnit laga kraft . Vidare pågår ett intensivt arbete för att till våren 2015 få
fram ett slutligt förslag till program för hela galoppfältets utbyggnad.
Arbetet med att utveckla cykelvägar och cykelkarta ska fortsätta
Cykelplanen är klar och antagen. Cykelstrada, snabbcykelväg för arbetspendling,
mellan Arninge och Roslagstull utreds i samarbete med Danderyds kommun och
Trafikverket. Sträckan mellan Roslagstull och Mörby centrum ingår i den nationella planen och kommunerna arbetar för att cykelstradan ända till Arninge ska
ingå i den nationella planen. Cykelstrada arbetas in i planeringen för Arninge/Ullna, galoppfältet och Västra Roslags-Näsby.
Den positiva utvecklingen som pågår när det gäller modernisering av bilparken ska mötas med installationer av fler elstolpar på Täbys parkeringsplatser
Konsultutredning om lämpliga platser och omfattning är framtagen, som en del i
parkeringsstrategiarbetet. En första elstolpe är uppsatt utanför kommunhuset.
Ytterligare uppdrag i VP 14
Ytterligare uppdrag i VP14 inom nämndens ansvarsområde som genomförts under året är:
 Lek- och aktivitetsplanen ska fullföljas under mandatperioden. Under
2014 har två större lekplatser i Centralparken genomgått en fullständig
upprustning. Den nya Lövbrunnaleken invigdes i juni, och Mosstorpsparkens tillgänglighetsanpassade lekplats i oktober. Aktivitetsytor har anlagts
i Erikslundsparken, Centralparken, Mosstorpsparken och Ängsholmsparken.

Ny infart till Täby IP. Beslut om en ny tillfart till Täby IP har fattats under
2011. Den nya tillfarten ska ske från Prästgårdsvägen. Projektet omfattar
även nya parkeringsplatser, nya byggrätter för villor samt en lekplats. Arbetet med en ny detaljplan har påbörjats 2014 och infarten beräknas vara
klar 2017.

Avfart från Norrortsleden. Avfarten från Norrortsleden in på Bergtorpsvägen ska förbättras. Under 2014 har ytterligare ett accelerationsfält för
vänstersvängande trafik byggts på Bergtorpsvägen. På sikt bör en större
ombyggnad av korsningen bli aktuell, ett alternativ som skulle öka kapaciteten är en ny cirkulationsplats. Frågan om åtgärder på längre sikt har
tagits upp med Trafikverket tidigare och lyfts åter under våren 2015.
Ekonomi
Nämndens nettokostnader uppgår till 212,1 mnkr, vilket motsvarar 7 % av kommunens totala nettokostnader.
Nettokostnaderna har ökat med 7 % jämfört med föregående år. De större förändringarna består förutom pris och löneuppräkningar främst av ökade kapitalkostnader.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
62(132)
Driftbudget
För år 2014 redovisar nämnden en positiv avvikelse med 6,2 mnkr vilket motsvarar 3 % av budgeterade nettokostnader. Avvikelsen innehåller en positiv avvikelse för kapitalkostnader (interna räntor) medan både vatten- och avloppsverksamheten och avfallsverksamheten redovisar högre kostnader än budget.
SBN
Utfall
Budget
Avvikelse
Utfall
(mnkr)
2014
2014
mnkr
%
2013
Intäkter
136,4
133,9
2,5
2%
126,7
Kostnader
-348,6
-352,3
3,7
1%
-324,7
Nettokostnader
-212,1
-218,4
6,2
3%
-198,0
Budget 2014 är utökad med 0,9 mnkr genom ombudgetering och tilläggsanslag med 5 mnkr.
Driftbudgeten är uppdelad i en skattefinansierad respektive taxefinansierad del.
Anledningen är att taxekollektivets över- respektive underskott regleras inom en
treårsperiod.
Totalt visar den skattefinansierade verksamheten en positiv avvikelse på
11,4 mnkr för helåret 2014. De större avvikelserna finns inom verksamheten gator och vägar (kapitalkostnader, vinterväghållning), parker (kapitalkostnader) och
fysisk planering (bygglovintäkter och hyror/arrenden).
De taxefinansierade verksamheterna visar en negativ avvikelse på 5,2 mnkr för
2014. Avvikelsen avser både vatten- och avloppsverksamheten (VAverksamheten) och avfallsverksamheten. Avgifterna till Käppalaförbundet och
Norrvatten blev högre än budget vilket är en förklaring till VA-verksamhetens avvikelse. För avfallsverksamheten var den negativa avvikelsen planerad för att
ianspråkta tidigare års överskott.
Driftbudget per verksamhet
Fördelningen av nettokostnader per verksamhet framgår av nedanstående sam-
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
63(132)
manställning.
SBN
Utfall
Budget
(mnkr)
2014
2014
mnkr
%
2013
Fysisk planering
-31,1
-33,6
2,5
7%
-31,0
Gator och vägar
-150,6
-157,6
7,0
4%
-133,9
-24,0
-25,8
1,8
7%
-23,0
-1,3
-1,4
0,1
9%
-1,6
0,0
0,0
0,0
-
0,0
Vatten och avlopp
-3,2
0,0
-3,2
-
-7,8
Avfall
-2,0
0,0
-2,0
-
-0,8
-212,1
-218,4
6,2
3%
-198,0
Parker
Miljö
Småbåtshamnar
Nettokostnader
Avvikelse
Utfall
Investeringar
Årets investeringar uppgår till 187,6 mnkr vilket innebär lägre utgifter än budget
med 256 mnkr.
Avvikelsen beror främst på tidsförskjutningar i utbyggnaden av Täby centrum,
Roslagsbanans dubbelspår, Stansen & Degeln samt Arninge handelsområde och
resecentrum. Cirkulationsplatsen vid Leverantörsvägen i Arninge är färdigställd
men har inte fakturerats och arbetet med en ny infart till Täby IP har inte påbörjats.
SBN
Utfall
Budget
(mnkr)
2014
2014
mnkr
%
Investeringar i nya utbyggnadsområden
77,5
205,2
127,7
62 %
Investeringar i infrastruktur
18,4
128,9
110,5
86 %
Ny- och reinvesteringar av allmän plats i
befintlig miljö
61,8
85,4
23,6
28 %
Investeringar i VA och avfall i befintlig miljö
29,7
24,1
-5,6
23 %
0,3
0,0
-0,3
187,6
443,5
256,0
Småbåtshamnar
Summa investeringar
Avvikelse
58 %
Budget inkluderar ombudgetering med 102,9 mnkr
De investeringar som planerats och genomförts under 2014 är främst investeringar i nya utbyggnadsområden. Dessa investeringar står för 41 % av det totala
utfallet och uppgår till 77,5 mnkr. Planering och utbyggnad pågår i olika faser.
Större projekt utgörs av Täby centrum, Ullna strand, Hägerneholm, Västra Roslags-Näsby, galoppfältet samt Stansen & Degeln.
Investeringar som planerats och genomförts inom infrastruktur under året (18,4
mnkr) utgörs främst av ombyggnad av trafikplatserna i Roslags-Näsby och Viggbyholm, utbyggnad av Roslagsbanans dubbelspår samt utbyggnad av en cirkulationsplats vid Leverantörsvägen.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
64(132)
Investeringar inom VA och avfall (29,7 mnkr) utgörs till största delen av omläggningar av VA-ledningar.
Det pågår även ny- och reinvesteringar i befintlig allmän plats (61,8 mnkr), där
större satsningar genomförs i kommunens parker. Investeringar sker även gällande belysning, tillgänglighet, trafiksäkerhet och bullerskydd. Likaså pågår satsningar för att ta fram en cykelplan som också inkluderar utbyggnad.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
65(132)
Lantmäterinämnden
Nämndens ansvar och uppgifter
Lantmäterinämnden fullgör kommunens uppgifter inom områdena fastighetsbildning och fastighetsregistrering enligt fastighetsbildningslagen och utövar därigenom huvudmannaskapet för den kommunala lantmäterimyndigheten som kommunen har fått tillstånd att inrätta enligt lagen om kommunal lantmäterimyndighet
(1995:1393).
Nämnden ansvarar även för myndighetsservice inom lantmäteriverksamheten
enligt följande:
 Upprättande av och ansvar för digital registerkarta
 Upprättande av förslag till fastighetsindelningsbestämmelser
 Utförande av fastighets – och gränsutredningar
 Fastighetsrättslig service och rådgivning till enskild och åt kommun
 Plantolkningar
 Administration för namn- och adressfrågor samt registrering
 Värdeintyg
 Upprättande av fastighetsförteckningar
I fokus
Under året har lantmäterinämndens verksamhet bedrivits inom ramen för nämndens ansvar och uppgifter. Under året inkom 52 ansökningar om lantmäteriförrättning, vilket är elva fler än föregående år. Nämnden ser en fortsatt ökning av
fastighetsbildningsärenden och framförallt i de stora utbyggnadsområdena Täby
centrum, Arninge-Ullna och Hägernäs.
Ekonomi
Nämndens nettokostnader uppgår till 2,5 mnkr, vilket motsvarar 0,1 % av kommunens totala nettokostnader.
Driftbudget
För år 2014 redovisar nämnden en negativ avvikelse med 0,5 mnkr vilket motsvarar 25 % av budgeterade nettokostnader.
Nettokostnaderna har ökat med 39 % jämfört med föregående år. Det beror på
lägre förrättningsintäkter (eftersläpning) och högre personalkostnader än jämfört
med år 2013.
LMN
Utfall
Budget
(mnkr)
2014
2014
mnkr
%
2013
1,5
2,6
-1,1
42 %
1,7
Kostnader
-4,0
-4,6
0,6
13 %
-3,5
Nettokostnader
-2,5
-2,0
-0,5
25 %
-1,8
Intäkter
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
Avvikelse
Utfall
66(132)
Södra Roslagens miljö- och hälsoskyddsnämnd
Nämndens ansvar och uppgifter
Södra Roslagens miljö- och hälsoskyddsnämnds (SRMH) uppgift är att svara för
Täbys och Vaxholms tillsyn och kontroll enligt miljöbalken, livsmedelslagen, strålskyddslagen, alkohollagen, tobakslagen samt kontroll av läkemedelsförsäljning i
detaljhandeln. Nämnden ska även svara för information och expertkunskap inom
verksamhetsområdet, besvara remisser samt delta i kommunernas krishantering.
SRMH ansvarar även för miljöövervakning avseende sina kontrollobjekt.
Dessutom utför SRMH tillsynen med stöd av alkohollagen och tobakslagen samt
kontrollen enligt lagen om handel med vissa receptfria läkemedel på uppdrag av
Norrtälje och Vallentuna. Besluten fattas av socialnämnden i Norrtälje respektive
Vallentuna.
Verksamhetschefens kommentarer till utfall och resultat
Verksamheten visar ett litet överskott samtidigt som tillsyns- och kontrolluppdragen enligt de olika lagrummen har genomförts såsom planerat. Verksamheten
har lyckats med att återhämta ett underskott genom flera års hårt arbete. Måluppfyllelsen är god. Endast inom två områden, alkoholservering och livsmedelskontroll, nås inte målet. Nämnden klarar dock kontrolluppdraget enligt livsmedelslagen på ett föredömligt sätt vilket borgar för att livsmedelshanteringen är säker.
Täbyborna har inte heller anledning att känna sig otrygga vid restaurangbesök då
bristande ordning och nykterhet konstaterats endast vid ett tillfälle av sammanlagt
hela 50 tillsynsbesök i Täby.
I fokus
Under året har Södra Roslagen miljö- och hälsoskyddsnämnds verksamhet bedrivits inom ramen för nämndens ansvar och uppgifter. I fokus under året har
förutom ordinarie tillsyn varit att skapa en ännu större förståelse för och kunskap
hos kunderna om vilka lagkrav som gäller, hur lagarna ska efterlevas och varför.
Måluppfyllelse
För styrning av Södra Roslagens miljö- och hälsoskyddsnämnds verksamhet
under 2014 har kommunfullmäktige fastställt sju effektmål.
Fem av nämndens effektmål har uppnåtts under året och två har inte uppnåtts.
Det sammantagna utfallet för Södra Roslagens miljö- och hälsoskyddsnämnds
måluppfyllelse vid årets slut är god.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
67(132)
Strategisk utgångspunkt:
Hållbar tillväxt
Inriktningsmål:
Täby och Vaxholm är hållbara kommuner
Effektmål
Mått
Utsläpp från köldmedieanläggningar
ska minska med 10% jämfört med
året innan
Målet är uppnått eftersom köldmedieläckaget har minskat mer än tio procent i förhållande till förra året.
Vattenstatus i kommunernas vattenförekomster ska vara god enligt
vattendirektivet
Målet är uppnått. Den ekologiska statusen
är i huvudsak måttlig och den kemiska
statusen (exklusive kvicksilver) är god i
såväl Täbys som Vaxholms vattendrag .
Den långsiktiga trenden är positiv och
bedömningen är att vattendirektivets krav
kommer att uppnås 2027. 62 % av de
enskilda avloppsanläggningarna som har
inventerats under året är godkända.
Köldmedieläckage
Målvärde
Utfall
Minskar
Minskar
Måttet baseras på uppgifter om köldmedieläckage som hämtas från årligen inkomna kontrollrapporter i förhållande till
föregående år resultatet.
Kemisk och ekologisk status enligt Vattenmyndighetens
klassning av kommunernas vattenförekomster
Förbättras
Förbättras
Måttet baseras på uppgifter om ekologisk
status som hämtas från länsstyrelsernas
vatteninformationssystem. Uppgifterna
har inte uppdaterats sedan rapportering
av 2013 års mål.
Andel enskilda
avlopp äldre än 10 år
som klarar miljöbalkens krav
minst
60%
62%
Måttet baseras på resultatet från inventering av 35 enskilda avloppsanläggningar
under året.
Vid tillsyn ska färre än 10 % av
verksamheterna med återkommande tillsyn enligt miljöbalken få
allvarliga anmärkningar
Målet är uppnått eftersom färre än 10
procent av verksamheterna har fått allvarliga anmärkningar vid tillsyn under året.
Andel hälsoskyddsverksamheter
med allvarliga anmärkningar
högst1
0%
0%
Måttet baseras på resultatet från tillsyn av
82 hälsoskyddsverksamheter under året.
Andel miljöskyddsverksamheter med
allvarliga anmärkningar
högst
10%
4%
Måttet baseras på resultatet från tillsyn av
75 miljöskyddsverksamheter under året.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
68(132)
Strategisk utgångspunkt:
Medborgarfokus
Inriktningsmål:
Det är tryggt att leva och verka i Täby och Vaxholm
Effektmål
Mått
Inga barn och ungdomar under 18
år kan köpa folköl, tobak eller receptfria läkemedel på något försäljningsställe, eller blir serverade alkohol på restaurang
Antal öppnade
tillsynsärenden på
grund av försäljning/servering till underåriga
Målet är uppnått eftersom någon försäljning eller servering till barn och ungdomar
inte har konstaterats vid tillsynen under
året. Möjligheten att genomföra kontrollköp infördes under 2014. Några kontrollköp har dock inte genomförts under året
på grund av att riktlinjer och föreskrifter
om detta kommer först under 2015.
Medborgarna ska känna sig trygga
vid restaurangbesök
Målet är inte uppnått i Täby. Anledningen
till att målet inte uppnås är att ordning och
nykterhet inte rådde vid ett tillsynsbesök.
Målvärde
högst
0%
Utfall
0%
Måttet baseras på resultatet från tillsyn av
försäljnings- och serveringsställen under
året.
Antal tillsynsbesök
där ordning och nykterhet inte råder på
serveringsstället
högst
0%
2%
Måttet baseras på resultatet från tillsyn av
serveringsställen under året. Vid ett av
totalt 50 tillsynsbesök i Täby har bristande
ordning och nykterhet konstaterats.
Inriktningsmål:
Invånarna i Täby och Vaxholm uppnår god hälsa
Effektmål
Mått
De livsmedel som produceras, säljs
och på andra sätt hanteras i kommunerna ska vara säkra
Andel A-klassade
livsmedelsanläggningar
Målet är inte uppnått. Anledningen till
att målet inte uppnås är att målet är för
högt ställt. Resultatet har sedan 2011
(fyra mätningar) varierat mellan 27 -29
procent. Trots att nämnden uppfyller
kontrolluppdraget och har genomfört
samtliga planerade aktiviteter, ökar inte
andelen anläggningar som A-klassas. Att
målet är för högt satt bekräftas även av
att jämförbara kommuner har värden
mellan 15-22%, medan SRMH har värdet
Målvärde
minst
35%
Utfall
27%
Måttet baseras på den erfarenhetsbedömning som görs vid tillsyn av livsmedelsanläggningarna. Resultatet avser
endast de anläggningar som är erfarenhetsklassade. Av dessa finns 27% i Aklass, 71% i B-klass och 2% i C-klass.
Nya anläggningar som registrerats under
året klassas regelmässigt i B-klass. Dessa
är inte med i sammanställningen.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
69(132)
Effektmål
Mått
Målvärde
Utfall
27% 2014.
Måttet och målnivån speglar inte heller på
ett adekvat sätt livsmedelssäkerhet.Målet
och måttet har ändrats inför 2015 för
bättre mäta livsmedelssäkerhet.
Strategisk utgångspunkt:
God ekonomisk hushållning
Inriktningsmål:
Täby och Vaxholm har hög produktivitet och effektivitet i sina verksamheter
Effektmål
Mått
God lagefterlevnad
Andel A-klassade
livsmedelsanläggningar
Målet är uppnått eftersom tre av fyra mått
uppnås. Beträffande livsmedelskontroll är
målet för högt ställt.
Målvärde
minst
35%
Utfall
27%
Måttet baseras på den erfarenhetsbedömning som görs vid tillsyn av livsmedelsanläggningarna. Resultatet avser
endast de anläggningar som är erfarenhetsklassade. Av dessa finns 27% i Aklass, 71% i B-klass och 2% i C-klass.
Nya anläggningar som registrerats under
året klassas regelmässigt i B-klass. Dessa
är inte med i sammanställningen.
Andel hälsoskyddsverksamheter
med allvarliga anmärkningar
högst1
0%
0%
Måttet baseras på resultatet från tillsyn av
82 hälsoskyddsverksamheter under året.
Antal återkallade
alkoholtillstånd som
beror på bristande
personlig lämplighet
minst
0
0
Måttet baseras på resultatet från tillsyn av
serveringsställen under året. Inget serveringstillstånd har under året återkallats på
grund av bristande lämplighet i Täby eller
Vaxholm.
Andel miljöskyddsverksamheter med
allvarliga anmärkningar
högst
10%
4%
Måttet baseras på resultatet från tillsyn av
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
70(132)
Effektmål
Målvärde
Mått
Utfall
75 miljöskyddsverksamheter under året.
Det sammantaget positiva resultatet bedöms i stor utsträckning bero på långsiktiga och väl avvägda tillsynsaktiviteter inom nämndens respektive lagområde. En
analys av utfallet över en längre period (2011-2014) visar att målen inom såväl
livsmedelskontroll som alkoholtillsyn varit för ambitiösa. En revidering av målen
har genomförts i verksamhetsplanen 2015.
Ekonomi
Nämndens nettokostnader uppgår till 8,4 mnkr, vilket motsvarar 0,2 % av kommunens totala nettokostnader.
Fördelningen av nämndens taxeintäkter per verksamhet ligger i linje med föregående år. Nedanstående diagram visar nämndens fördelning av taxeintäkter per
område.
Driftbudget
För år 2014 redovisar nämnden en positiv avvikelse med 0,1 mnkr vilket motsvarar 1 % av budgeterade nettokostnader.
Nettokostnaderna har ökat med 13,5 % jämfört med föregående år. De större
förändringarna består framförallt av lägre intäkter inom området enskilda avlopp.
SRMH totalt
Utfall
Budget
(mnkr)
2014
2014
mnkr
%
2013
8,7
9,0
-0,3
3%
10,1
-17,1
-17,5
0,4
2%
-17,5
-8,4
-8,5
0,1
1%
-7,4
Utfall
Budget
2014
2014
mnkr
%
2013
-6,4
-6,5
0,1
2%
-5,6
Utfall
Budget
2014
2014
mnkr
%
2013
-2,0
-2,0
0,0
0%
-1,8
Intäkter
Kostnader
Nettokostnader
Avvikelse
Utfall
Täbys del
(mnkr)
Nettokostnader
Avvikelse
Utfall
Vaxholms del
(mnkr)
Nettokostnader
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
Avvikelse
Utfall
71(132)
Kultur- och fritidsnämnden
Nämndens ansvar och uppgifter
Kultur- och fritidsnämnden ansvarar för kulturell verksamhet, idrotts-, frilufts- och
annan fritidsverksamhet för barn, ungdomar och vuxna.
Nämnden har också ansvar för musikskoleverksamheten och svarar för driften av
specialanläggningar för fritids- och kulturändamål samt för ekonomiskt stöd till
barn- och ungdomsverksamhet inom föreningar och organisationer. Verksamheten ska bedrivas i samråd och i samverkan med ideella föreningar i kommunen.
Nämnden handhar även tillståndsärenden enligt lotterilagen.
Verksamhetschefens kommentarer till utfall och resultat
Året har i hög grad präglats av det fortsatta arbetet med den livsstilsstudie som
kultur och fritid genomförde i Täby under 2013. 2500 barn och ungdomar svarade
på frågor som handlade om bland annat deltagande i fritidsaktiviteter, trygghet
och önskemål om mötesplatser. I livsstilsstudien konstateras att yngre barn är
aktiva i föreningslivet, men att aktiviteten sjunker ju längre upp i åldrarna de
kommer. Trenden gäller inte bara föreningslivet utan även andra organiserade
aktiviteter.
Enkätsvaren i livsstilsstudien och kultur- och fritidsverksamhetens besöksstatistik
visar att det finns genusrelaterade mönster i de ungas fritidsvanor i Täby. Fritidsgårdar lockar generellt fler killar än tjejer och i kulturskolan och på biblioteken är
situationen den omvända. Som en följd av detta har kultur och fritid hos Boverket
ansökt om och beviljats nästan 2 mnkr i bidrag för projektet ”En jämställd mötesplats för ungdomar”. Projektet kommer att omfatta både kompetensutveckling för
berörda personalgrupper och ombyggnad av Föreningsgården i Täby centrum för
att utveckla mötesplatsens fysiska miljö.
Under året har flera aktiviteter genomförts som en följd av studien – Ung livsstil.
 Intill Åva skatepark har ett projekt startat för att göra platsen attraktiv både
för flickor och pojkar.
 Fler studieplatser för grupparbeten har inrättats på huvudbiblioteket efter
önskemål från ungdomar.
 Effektmål för år 2015 styr mot åtgärder för de äldre ungdomarna
En viktig händelse under 2014 var att fotbollsklubben IK Frej i november kvalificerade sig till Superettan-spel säsongen 2015. Kommunen har tillsammans med IK
Frej och fotbollsförbundet tagit fram en plan för att anpassa Vikingavallen till de
krav som ställs för Superettan-spel.
Vad gäller ekonomin har i stort sett alla verksamheter förutom kulturskolan redovisar positivt utfall. Den kommunala musikskolan har minskade volymer, vilket
gör att åtgärder behöver sättas in under 2015 för att få budgeten i balans.
I fokus
Under året har kultur- och fritidsnämndens verksamhet bedrivits inom ramen för
nämndens ansvar och uppgifter. Genomförda uppdrag, viktiga arbetsområden
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
72(132)
och uppnådda resultat redovisas under avsnittet Uppdrag.
Måluppfyllelse
För styrning av kultur- och fritidsnämndens verksamheter under 2014 har kommunfullmäktige fastställt sex effektmål.
Fyra av kultur- och fritidsnämndens effektmål har uppnåtts under året. Två effektmål har inte uppnåtts. Det sammantagna utfallet för kultur- och fritidsnämndens måluppfyllelse vid årets slut är god.
Strategisk utgångspunkt:
Hållbar tillväxt
Inriktningsmål:
Det är attraktivt att leva och verka i Täby
Effektmål
Mått
Mötesplatser för kultur- och fritids
aktiviteter är dynamiska och lättillgängliga och möter medborgarnas
behov
NKI för brukare av
idrottshallar inom kultur och fritid
Målet bedöms uppnått. Utfallet för ett av
två mått överträffar fastställt målvärde,
med bred marginal. Utfallet för det mått
som inte når upp till målvärdet är förbättrat sedan föregående år och går därmed i
rätt riktning. Måluppfyllande aktiviteter har
också pågått som planerat. Den sammantagna bedömningen är därför att målet
uppnås.
Förbättringen av resultatet för idrottshallar
från föregående år kan bland annat förklaras med bättre städning av idrottsanläggningarna, en ambulerande vaktmästare
på försök samt ökad trygghetskänsla genom mer frekvent felanmälan.
Målvärde
Utfall
NKI 60
NKI 51
Måttets utfall hämtas från nöjd-kundundersökning (NKI). Utfallet är bättre än
tidigare år men når inte upp till målvärdet.
NKI för vuxna med
funktionsnedsättning
inom Ung fritids verksamhet
NKI 60
NKI 91
Måttets utfall hämtas från nöjd-kundundersökning (NKI). Utfallet överträffar
målvärdet med mycket stor marginal.
Måttet är nytt för 2014.
NKI för vuxna med funktionsnedsättning
mäts för första gången och avser det
tvååriga projektet ”Träffpunkten” som
drivs tillsammans med social omsorg.
Framgångsfaktorer har bl.a. varit fasta
aktiviteter som beskrivs i förväg, kontinuerliga träffar, utflykter samt att brukarnas
önskemål tas tillvara.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
73(132)
Inriktningsmål:
Täby är en hållbar kommun
Effektmål
Mått
Kultur och fritid har ett miljöperspektiv inom alla sina verksamheter
Verksamheterna
har påbörjat miljöarbetet enligt kultur och
fritids miljöplan
Målet är uppnått genom att varje verksamhet har ett miljöperspektiv i sitt dagliga arbete. Aktuella aktiviteter är samordning av inköp, ledbelysning i möjligaste
mån, miljömaskiner samt digitalt nyhetsbrev istället för folder bland annat.
Målvärde
Utfall
Ja
Ja
Måttet mäter om verksamheterna har
påbörjat miljöarbetet enligt kultur- och
fritids miljöplan. Utfallet visar att alla verksamheter arbetar utifrån den beslutade
miljöplanen.
Strategisk utgångspunkt:
Medborgarfokus
Inriktningsmål:
Täby har hög kvalitet i sina verksamheter
Effektmål
Mått
Kultur och fritid har en kvalitetssäkrad verksamhet
Kvalitetsindikatorer
och kriterier är framtagna för kultur och
fritid
Målet är inte uppnått eftersom måttet inte
har kunnat mätas. Måluppfyllande aktiviteter såsom systematiskt kvalitetsarbete i
form av utbildning i kommunikation och
samarbete, medborgardialog, NKIundersökningar samt framtagande av
policys för medarbetare har dock pågått
under året.
Målvärde
Utfall
Ja
Nej
Måttet består av ett kriterium som ska
uppfyllas. Då det kommunövergripande
arbetet med kvalitetsledningsmodell pågått under året har kultur och fritid valt att
avvakta med att ta fram egna kvalitetsindikatorer och kriterier.
Inriktningsmål:
Det är tryggt att leva och verka i Täby
Effektmål
Mått
Barn och unga ska känna trygghet
när de deltar i kultur och fritids aktiviteter
Andel bidragsberättigade föreningar
som antagit policys
gällande droger, etikfrågor och brott mot
barn
Målet är inte uppnått eftersom föreningarnas arbete med att ta fram policys påbörjades under hösten 2014 och beräknas
Målvärde
Utfall
100%
0%
Måttet mäter i vilken grad kommunens
bidragsberättade föreningar har antagit
policys gällande droger, etikfrågor och
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
74(132)
Effektmål
vara klart under 2015. Under 2014 har
kommunen utbildat föreningarna för att
öka kunskapen om brott mot barn, droger
och etikfrågor. För närvarande pågår ett
arbete inom föreningarna med att ta fram
policys som omfattar droger, etik och brott
mot barn.
Mått
Målvärde
Utfall
Målvärde
Utfall
Ja
Ja
brott mot barn.
Inriktningsmål:
Invånarna i Täby uppnår god hälsa
Effektmål
Mått
Goda förutsättningar för ett aktivt
och hälsosamt liv ges
En aktivitetsmässa
genomförs
Målet är uppnått genom att en aktivitetsmässa genomfördes under hösten. Täby
kommun anordnade tillsammans med 45
arrangörer en mässa med ett varierat
utbud av aktiviteter. Besökarna fick bland
annat pröva på klättring, handboll, skidåkning, judo, dans och golf.
Måttet baseras på en genomförd aktivitetsmässa under hösten.
Strategisk utgångspunkt:
God ekonomisk hushållning
Inriktningsmål:
Täby har hög produktivitet och effektivitet i sina verksamheter
Effektmål
Mått
Ett effektivt resursutnyttjande genomsyrar kultur och fritids verksamheter
Uthyrning av stora
hallar på uthyrningsbar
tid
Målet bedöms uppnått trots att målvärdet
inte uppnås. Anledningen är att utfallet
ligger nära målvärdet samt att måluppfyllande aktiviteter har ägt rum som planerat.
De aktiviteter som har ägt rum är marknadsföring av tillgängliga tider, både på
hemsidan samt genom kontakt med kunderna direkt, översyn av avbokningsrutiner för att möjliggöra ökad uthyrning samt
att informera närliggande kommuner om
lediga tider i hallarna. Utöver det har för
första gången sena kvällstider i små hallar
reserverats för vuxna privatkunder.
Målvärde
Utfall
75%
74%
Måttet baseras på andel uthyrda timmar
under normalsäsong i stora hallar. Utfallet
för måttet ligger nära målvärdet. Målet är
nytt för 2014 varför ingen jämförelse över
tid kan göras.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
75(132)
Kultur- och fritidsnämndens måluppfyllelse är god genom att fyra av sex effektmål
har uppnåtts. Det arbete som har skett under året har haft till syfte att uppnå effektmålen genom att aktiviteter för måluppfyllelse har genomförts. Vuxna med
funktionsnedsättning som besöker mötesplatsen ”Träffpunkten” är mycket nöjda
med verksamheten. Brukarna får en möjlighet att umgås på fritiden och att delta i
organiserade fritidsaktiviteter.
Verksamheterna har arbetat enligt den tagna miljöplanen. Det har bl.a. lett till att
inköp har samordnats och att pappersförbrukningen har minskats. Den aktivitetsmässa som genomfördes under året gav invånarna i Täby en möjlighet att
prova på olika sorters sporter såsom klättring, dans, golf. m.m. Det är en del i att
främja ett hälsosamt liv för de boende i kommunen.
En fortsatt utmaning är att kommunens bidragsberättigade föreningar ska ha antagit policys gällande droger, etikfrågor och brott mot barn. Önskat resultat är inte
uppnått eftersom arbetet med att utbilda föreningar och påbörja framtagande av
policys har tagit längre tid än beräknat. Effektmålet beräknas uppnås under 2015.
Indikatorer
Kultur och fritidsnämndens verksamhet följs också upp med hjälp av en rad indikatorer enligt nedanstående sammanställning.
Verksamhetsstatistik kultur och fritid
Idrott, förening och hallar
Antal utbetalda aktivitetsbidrag till ungdomsföreningar
Antal bad på Tibblelbadet och Norskogsbadet
Barn- och ungdom
2011
2012
2013
2014
59 867
63 214
62 989
63 511
26 279
26 106
28 722
30 333
Vuxna och familj
57 805
54 631
59 681
58 065
Skolbad
Föreningsverksamhet
Norskogsbadet - utomhusbad
18 700
18 846
22 270
23 182
15 382
17 337
21 969
12 893
26 013
22 861
31 215
25 142
1 557
1 610
151
1 582
158
1 555
186
414
419
401
60
60
60
7,6
0,13
8,9
7,7
0,18
9,5
7,8
0,22
9,8
Kulturskola
Antal elever Musikskola- ämneskurs
Antal elever Musikskola - ensemble
Antal elever - Teaterverksamhet
Antal elever - Konst
Bibliotek
Totalt antal lån per invånare
varav lån e-böcker per invånare
Antal besök per invånare
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
7,6
0,05
9,6
76(132)
Verksamhetsstatistik kultur och fritid
2011
2012
2013
2014
Antal lån per bibliotek
Huvudbibliotek
Hägernäs
Gribbylund
Näsbypark
Skarpäng
Täby kyrkby
E-böcker
Totalt antal lån
346 765
13 202
15 213
51 376
24 519
43 367
3 565
498 007
336 698
14 313
19 187
51 751
26 785
45 156
8 344
502 234
328 660
14 580
28 653
48 577
34 097
40 420
12 025
507 012
316 823
15 088
28 257
73 500
36 028
39 167
14 732
523 595
Antal besök per bibliotek
Huvudbibliotek
Hägernäs
Gribbylund
Näsbypark
Skarpäng
Täby kyrkby
Totalt antal besök
486 010
6 853
11 159
66 008
13 167
37 258
620 455
450 030
8 058
14 314
59 135
11 418
39 179
582 134
500 826
7 097
20 336
60 038
9 850
31 239
629 386
509 095
7 567
21 388
78 367
11 562
34 388
662 367
8
8
9
9
20
22
24
23
3 718
5 662
6 385
3 856
11 267
30 888
9 089
4 903
10 798
5 866
9 392
40 048
12 102
5 433
7 896
4 946
6 514
36 891
2 857
7 809
11 648
8 326
3 123
33 763
Ung fritid
Antal inskrivna barn/ungdomar på Oasens
korttidstillsyn 13-21 år
Antal barn inskriven verksamhet på Hermelinens fritidsklubb 10-12 år
Antal besök inom den öppna verksamheten
på fritidsgårdarna
Runan
Myran
Java
Hermelinen
Gribby gård
Totalt antal besök öppen fritidsverksamhet
Antalet utbetalda föreningsbidrag har legat relativt jämnt de sista åren likaså antalet bad. Det som sticker ut är antalet bad för föreningar som ökat under 2014.
Antalet elever inom musikskoleverksamheten ligger på ungefär samma nivå vad
gäller ämneskurser, däremot har en ökning skett för ensemblekurserna under
2014. Teaterverksamheten har något minskat antal elever under 2014 jämfört
medföregående år.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
77(132)
Lån och besök på biblioteken fortätter att öka. Störst ökning av antalet besök och
lån var på Näsby parks bibliotek som flyttade in i Näsbyparks centrum 2014.
Ung fritid har inom den inskrivna verksamheten haft något ökade volymer de
sista två åren.
Den öppna verksamheten har haft ett minskat antal besökare under 2014, en
bidragande orsak är att fritidsgården Runan haft stängt under större delen av
året. Runan stod för 33 % av det totala besöksantalet vid kommunens fritidsgårdar under 2014. Gribby gård har också haft ett minskat antal besökare, en anledning bedöms vara att ingen skolverksamhet bedrivits under 2014.
Uppdrag
Tibble teater
En upprustning av teatern har pågått under året och beräknas vara klar under
första kvartalet 2015. Teatern har bland annat anpassats för personer med funktionsnedsättning, målats om invändigt och utvändigt, ny belysning samt nya stolar
har installerats. Verksamheten har också påbörjat ett arbete med att planera för
kommande programverksamhet och innehåll på Tibble teater.
Simhallen
I samband med att Täby Innebandyhall ("Rospiggen") stängdes under våren
2014 på grund av miljöproblem, väcktes frågan om att anlägga badhuset på den
mark där innebandyhallen nu ligger. I december 2014 beslutade kommunstyrelsen att godkänna inriktningen för det fortsatta planeringsarbetet och att utreda
förutsättningarna för att anlägga den nya simhallen vid Rospiggen.
Strategi för Täbys kulturskoleverksamhet
Arbetet med att ta farm en strategi för hela kulturskoleverksamheten i Täby fortsatte under 2014. Målet med arbetet är att ta farm en vision och en målsättning
som sträcker sig över flera år. Strategin beräknas bli klar under 2015.
Ekonomi
Nämndens nettokostnader uppgår till 116,7 mnkr, vilket motsvarar 4 % av kommunens totala nettokostnader.
Nettokostnaderna har ökat med 2 % jämfört med föregående år. Den största förändringen består av ökade internhyror.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
78(132)
Nedanstående diagram visar nämndens fördelning av nettokostnader per verksamhet och regiform. Fördelningen inom kulturskolan har förändrats något jämfört med föregående år. Orsaken är att andelen musikskoleelever som går i extern regi har ökat jämfört med 2013.
Driftbudget
För år 2014 redovisar nämnden en positiv avvikelse med 1,6 mnkr vilket motsvarar 1 % av budgeterade nettokostnader.
Nämndens avvikelse beror till största delen på lägre internhyror. Avvikelsen för
internhyror (1,6 mnkr), beror på förskjutningar i planerade och genomförda investeringar.
KFN
Utfall
Budget
Avvikelse
Utfall
(mnkr)
2014
2014
mnkr
%
2013
Intäkter
22,0
22,6
-0,6
3%
21,6
Kostnader
-138,7
-140,9
2,2
2%
-135,9
Nettokostnader
-116,7
-118,3
1,6
1%
-114,4
Budget 2014 är utökad med 0,9 mnkr genom ombudgetering.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
79(132)
Drift per verksamhet
Fördelningen av nettokostnader per verksamhet framgår av nedanstående sammanställning.
KFN
Utfall
Budget
(mnkr)
2014
2014
mnkr
%
2013
Idrott, Förening- och Hallar
-39,9
-40,4
0,5
1%
-32,2
Sport- och friluftsanläggningar
-23,5
-23,4
-0,1
0%
-29,5
-3,7
-4,7
0,9
20 %
-4,5
Bibliotek
-20,4
-20,4
0,0
0%
-19,8
Kulturskola
-12,3
-11,8
-0,5
4%
-11,6
Ung fritid
-11,6
-12,0
0,4
3%
-11,7
Centralt anslag
-5,2
-5,5
0,3
5%
-5,0
Nettokostnader
-116,7
-118,3
1,6
1%
-114,4
Kulturenheten
Avvikelse
Utfall
Budget 2014 är utökad med 0,9 mnkr genom ombudgetering.
Kulturskolans nettokostnader har under året varit högre än budget. Det beror dels
på att elevantalet varit lägre än budgeterat inom egenregiverksamhetens musikskoleverksamhet, dels att teaterverksamheten haft högre kostnader än budgeterat. För att komma i balans har ett arbete påbörjats med att se över kostnaderna
och ta fram en åtgärdsplan inom egen regi. Antalet elever totalt inom musikskoleverksamheten ligger i stort i nivå med volymerna föregående år. Antalet elever
hos de externa utförarna har ökat medan elevantalet inom egenregiverksamheten minskat.
Investeringar
Årets investeringar uppgår till 10,0 mnkr vilket innebär lägre utgifter än budget
med 75,8 mnkr. Avvikelsen beror främst på en förskjutning i uppförandet av ett ny
simhall och upprustat Sportcentrum samt lägre utgifter i samband med upprustningen av Tibble teater.
KFN
Utfall
Budget
(mnkr)
2014
2014
mnkr
%
Investeringar i fastigheter
8,9
83,8
74,9
89 %
Inventarier mm
1,1
2,0
0,9
45 %
10,0
85,8
75,8
88 %
Summa investeringar
Avvikelse
Budget 2014 är utökad med 4,8 mnkr genom ombudgetering.
De investeringar som pågått under året är bland annat upprustningen av Tibble
teater. Under året har även arbetet med Viggbydalens bollplan i Bergtorp slutförts. Anläggningen av en konstgräsplan i Skarpäng pågår, men har försenats då
upphandlingen av konstgräset överklagades. Investeringarna i i ny simhall och
renoveringen av Sportcentrum har inte genererat några utgifter under året. Start
för projektet avvaktas i väntan på beslut om simhallens placering.
Inventarieinköpen omfattar datorer, biblioteksdiskar, lekutrustning, traktor och
förnyelse av idrottsmaterial.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
80(132)
Socialnämnden
Nämndens ansvar och uppgifter
Socialnämnden ansvarar för personer som behöver stöd och/eller skydd i utsatta
livssituationer. Det kan vara barn och ungdomar som riskerar att fara illa i sin
hemmiljö och i sin utveckling, ungdomar med riskbeteende eller personer med
beroendeproblematik. Nämndens ansvarar även för personer med fysiska
och/eller psykiska funktionshinder som är i behov av kommunens stöd och insatser. Nämndens uppgifter regleras bl.a. i socialtjänstlagen (SoL), lagen om stöd
och service till vissa funktionshindrade (LSS) samt hälso- och sjukvårdslagen
(HSL). Nämnden har ansvar för myndighetsutövningen inom socialtjänstens område.
Socialnämnden har även ansvar för ungdomsmottagning, bostadsanpassning,
kommunal riksfärdtjänst samt del av ansvaret för kommunens flyktingmottagande.
Socialnämnden är huvudman för verksamheten inom området som bedrivs i
kommunens egen regi eller på uppdrag av nämnden.
Verksamhetschefens kommentarer till utfall och resultat
Av årsredovisningen 2014 framgår att socialnämndens verksamheter i hög grad
bidragit till att uppfylla kommunfullmäktiges inriktningsmål. För nämndens verksamheter har fem av sex effektmål uppfyllts under 2014. Målet som avser ett väl
lokaliserat utbud av social service är inte uppnått. Under 2014 har ett nytt äldreboende tillkommit i kommunen (Attendo Enhagsslingan). En del av boendets lägenheter har gått till Täbybor, men det räcker inte för att nå måluppfyllelse. Den
bristande måluppfyllensen beror främst på förseningar av nya bostäder enligt
LSS.
Effektmålet som anger att socialnämndens styrning av verksamheten ska vara
effektiv är uppfyllt. Totalt sett redovisar socialnämnden en liten avvikelse mot
budget. Trots detta förekommer det ekonomiska avvikelser inom delar av social
omsorgs verksamheter. Störst är de negativa avvikelserna inom verksamhetsområdet för personer med funktionsnedsättning på myndighetssidan och inom personlig assistans i egen regi. Även kommunens äldreboende i egen regi redovisar
ett underskott. Mot bakgrund av kommunens osäkra finansiella läge är det särskilt angeläget med uppföljning och träffsäkra ekonomiska prognoser för att
kunna vidta åtgärder i god tid. Syftet med åtgärderna är att skapa handlingsutrymme för att kunna genomföra satsningar i syfte att höja kvaliteten i nämndens
verksamheter. Sammantaget visar socialnämndens årsredovisning för 2014 på
ett gott resultat vilket ger mycket goda förutsättningar för att utveckla verksamheten och öka nöjdheten hos Täbys invånare även år 2015.
I fokus
Under året har socialnämndens verksamhet bedrivits inom ramen för nämndens
ansvar och uppgifter. Genomförda uppdrag, viktiga arbetsområden och uppnådda resultat redovisas under avsnittet Uppdrag.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
81(132)
Måluppfyllelse
För styrning av socialnämndens verksamheter under 2014 har kommunfullmäktige fastställt sex effektmål.
Fem av socialnämndens effektmål har uppnåtts under året. Ett har inte uppnåtts.
Det sammantagna utfallet för socialnämndens måluppfyllelse vid årets slut är
mycket god.
Strategisk utgångspunkt:
Hållbar tillväxt
Inriktningsmål:
Det är attraktivt att leva och verka i Täby
Effektmål
Mått
I Täby finns ett väl lokaliserat utbud
av social service
Andel äldre och
personer med funktionsnedsättning som
får sin service i kommunen
Målet är inte uppnått. Bakgrunden till målet finns i ambitionerna om utbyggnad av
social service i takt med Täbys tillväxt.
Under 2014 har ett äldreboende med 54
platser tillkommit i kommunen. En del av
dessa platser har gått till täbybor. Detta
räcker dock inte för att uppnå målet.
Målvärde
minst
80%
Utfall
77%
Måttet mäter i vilken utsträckning äldre
och personer med funktionsnedsättning
bosatta i Täby kan få sitt behov av service
i kommunen. I förhållande till föregående
år har andelen minskat från 79 % till
77 %. Detta kan framför allt förklaras med
förseningar av nya LSS-bostäder.
Inriktningsmål:
Täby är en hållbar kommun
Effektmål
Mått
Socialnämnden verkar för minskad
användning av fossila bränslen
Socialnämndens
verksamheter i kommunal regi har tillgång
till alternativa transportmedel vid utgången av 2014
Målet är uppnått genom att en hybridbil
och en elcykel inköpts. Befintliga tjänstebilar med bensin- eller dieselmotorer
kommer successivt att ersättas med miljövänligare alternativ.
Målvärde
Utfall
Ja
Ja
Måttet mäter om kriteriet för måluppfyllelse föreligger. Utfallet visar att kriteriet är
uppnått. Målet och måttet är nytt för 2014
varför ingen utveckling över tid kan redovisas.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
82(132)
Strategisk utgångspunkt:
Medborgarfokus
Inriktningsmål:
Täby har hög kvalitet i sina verksamheter
Effektmål
Mått
Äldre som bor i vård- och omsorgsboende är nöjda med sitt boende
Andel vård- och
omsorgsboenden som
bedriver förbättringsarbete för ökad nöjdhet
Målet är uppnått då flertalet vård- och
omsorgsboenden i kommunen bedrivit
förbättringsarbete med inriktning på att
öka brukarnas nöjdhet. Samtliga tio enheter har lämnat underlag. Alla enheter
har genomfört kvalitetsförbättrande åtgärder, men av olika karaktär.
Målvärde
minst
60%
Utfall
90%
Måttets utfall hämtas från utförare av
vård- och omsorgsboende i kommunen.
Nio enheter bedöms bedriva förbättringsarbete med inriktning på att öka de boendes nöjdhet. Målvärdet ligger fast sedan
2013 då ett utfall om 100 % redovisades.
Inriktningsmål:
Det är tryggt att leva och verka i Täby
Effektmål
Mått
Stöd finns för den som är utsatt för
våld i en nära relation
Andel arbetsplatser/enheter med utbildad personal
Målet är uppnått då samtliga chefer och
nyckelpersoner i verksamheter har fått
utbildning vid utgången av 2014. Plan för
att upprätthålla utbildningsnivån har fastställts och utbildning kommer fortsättningsvis att genomföras årligen för nyanställda chefer och nyckelpersoner.
Målvärde
minst
50%
Utfall
100%
Måttet mäter i vilken utsträckning personal
har fått utbildning om våld i nära relationer. Utfallet visar att målvärdet är uppnått.
Måttet har funnits sedan 2013 med ambitionsnivån att 50 % av cheferna och nyckelpersoner i nämndens verksamheter ska
få utbildning per år.
Inriktningsmål:
Invånarna i Täby uppnår god hälsa
Effektmål
Mått
Förebyggande arbetssätt bidrar till
god hälsa och hushållning med
resurser
Antal besök i
öppna verksamheter
Målet är uppnått då målvärdet för båda de
mått som ingår i bedömningen av måluppfyllelsen har överträffats. Inom socialnämndens ansvarsområde bedrivs ett
flertal öppna verksamhet som har såväl
Målvärde
Utfall
140
145
Måttet redovisas med ett genomsnittligt
antal besök i socialnämndens öppna
verksamheter per dag. I underlaget ingår
endast verksamheter där jämförelse mellan 2013 och 2014 kan göras. Antalet
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
83(132)
Effektmål
förebyggande som stödjande syfte. Några
av dessa är anhörigstöd, resursteamet
(barn och unga), dagcentralen för missbrukare, ungdomsmottagningen, seniorcenter och familjecentrum. Inriktningen på
verksamheten varierar från träffpunkt dit
den enskilde kan komma helt på egna
villkor till föreläsningar med många deltagare, större och mindre nätverksgrupper
och små samtalsgrupper.
Mått
Målvärde
Utfall
öppetdagar varierar mellan verksamheterna och över tid varför beräkningen
gjorts med antagandet att öppethållandet
är 230 dagar per år. Antalet besök per
dag har ökat från 139 under 2013 till 145
under 2014.
Antal deltagare i
aktiviteter inom öppna
verksamheter
17
21
Måttet redovisas med ett genomsnittligt
antal deltagare i aktiviteter som anordnas
i socialnämndens öppna verksamheter. I
underlaget ingår endast verksamheter där
jämförelse mellan 2013 och 2014 kan
göras. Antalet aktiviter som ingår i underlaget är oförändrat mellan 2013 och
2014 och uppgår till 110. Antalet deltagare per aktivitet har ökat från 16 under
2013 till 21 under 2014.
Strategisk utgångspunkt:
God ekonomisk hushållning
Inriktningsmål:
Täby har hög produktivitet och effektivitet i sina verksamheter
Effektmål
Mått
Socialnämndens styrning av verksamheten är effektiv
Förändrade arbetsmetoder
har införts
med Pulsen Combine
Målet är uppnått genom effektivare styrning av handläggningsprocessen som
bl.a. gett en mer rättssäker handläggning.
Under införandeperioden av Pulsen Combine har handläggningstiden generellt sett
ökat. Bedömningen är att ytterligare effektivisering kan åstadkommas då arbetet
med verktyget fungerar fullt ut.
Målvärde
Utfall
Ja
Ja
Måttet mäter om kriteriet för måluppfyllelse föreligger. Utfallet visar att förändrade arbetsmetoder har införts med Pulsen Combine. Målet och måttet är nytt för
2014 varför ingen utveckling över tid kan
redovisas.
Socialnämndens måluppfyllelse är mycket god genom att fem av sex effektmål
för nämnden har uppnåtts. Förklaringen till det goda resultat bedöms främst vara
att målen i hög grad styr mot önskad utveckling som är allmänt accepterad i
nämndens verksamheter. Det innebär samtidigt att målen inte kan sägas innebära den utmaning för nämndens verksamheter som hade varit önskvärd. Det
mål som inte har uppnåtts, "I Täby finns ett väl lokaliserat utbud av social ser-
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
84(132)
vice", nås inte på grund av att planerade byggprojekt är försenade vilket ligger
utom nämnden kontroll.
Uppdrag
Fortsatt utveckling av det systematiska kvalitetsarbetet
För riskbedömning, egenkontroll samt för rapportering av avvikelser och klagomål
används ett rapporteringssystem inom socialnämndens verksamheter. Varje registrerad uppgift/händelse följs från identifiering och inrapportering till åtgärd.
Sammanställning av händelsetyper kan tas fram som underlag för ytterligare analys. Totalt har 550 avvikelser registrerats fram till slutet av 2014. Användningen
av systemet har bidragit till kvalitetsförbättringar. Den synliga och tydliga kopplingen mellan rapporterad avvikelse, vidtagen åtgärd och förbättring av verksamheten har i sin tur stimulerat till ytterligare rapportering.
Aktiviteter för ökad nöjdhet i vård- och omsorgsboende
Bland de aktiviteter som genomförts sedan uppdraget påbörjades 2013 kan
nämnas möten med utförare för att kommunicera resultatet från den nationella
äldreundersökningen 2012 och diskutera åtgärder. Därefter har socialnämnden
återkommande stämt av med utförare angående vilka aktiviteter som pågår. I
undersökningen för 2013 var resultatet förbättrat.
Av rapporteringen från utförarna för 2014 framkommer att nio av tio genomfört
direkta åtgärder för att förbättra nöjdheten medan en av utförarna endast rapporterat vilka mål de haft för sin verksamhet. I rapporteringen från utförarna ingår
inga uppgifter om uppnådda resultat.
Trots genomförda åtgärder har de boendes nöjdhet minskat i den nationella brukarundersökningen 2014. Det finns troligen flera förklaringar till att brukare är
mindre nöjda 2014 än 2013. Ett av de områden som brukarna är mindre nöjda
med är den fysiska miljön, både inomhus och utomhus. I objektiv mening har den
fysiska miljön knappast förändrats mellan 2013 och 2014, däremot har populationen som besvarat den nationella enkäten förändrats då den genomsnittliga
boendetiden i vård- och omsorgsboende i Täby är ca 14 månader. Flertalet som
besvarade enkäten 2013 fanns därmed inte kvar i boendet när enkäten för 2014
skulle besvaras. Om och i vilken grad själva förändringen av populationen har
påverkat nöjdheten med boendet är oklart.
Socialnämndens uppföljning på individnivå visar på ett annat resultat än den nationella brukarundersökningen, enligt denna är brukarna i stor utsträckning nöjda
med sitt boende. Skillnaden i resultat kan bero på att det i stor utsträckning (65%)
är någon annan som besvarar den nationella brukarundersökningen i brukarens
ställe. Individuppföljningen genomförs i en intervjusituation där brukaren finns
med och ofta kan besvara frågan om hur nöjd han/hon är med boendet själv.
Någon säkerställd förklaring till skillnaden i resultat finns dock inte. Tidigare
undersökningar har visat att anhöriga m.fl. tenderar att vara mindre nöjda med
boendet än brukaren själv.
Skapa förutsättningar för att attrahera och behålla kompetenta medarbetare
De verksamheter som socialnämnden ansvarar för är personalintensiva och inrymmer en rad olika kompetenser. För att attrahera och behålla kompetenta
medarbetare har olika aktiviteter genomförts. Som exempel kan nämnas att verk-
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
85(132)
samhetsområdet deltagit i arbetsmarknadsmässa, tagit emot studenter, genomfört kompetensutveckling för medarbetare i samverkan med övriga kommuner i
Stockholms län och erbjudit regelbunden handledning.
Ytterligare uppdrag i VP14
Ytterligare uppdrag i VP14 inom nämndens ansvarsområde som genomförts under året är:




Fortsätta verka för samverkan med landstinget - Under 2014 har överenskommelser om samverkan i omvårdnaden kring personer med demenssjukdom och barn i behov av särskilt stöd (BUS) tecknats. En metodutvecklare har projektanställts under ett år för att utveckla de samordnade
individuella planerna (SIP). Syftet med samverkan är att samordna insatser från kommunen och landstinget med utgångspunkt från den enskildes
behov.
Inleda planering för övertagande av ansvaret för hemsjukvården för äldre
från landstinget från 2015 - En kommunalsiering av hemsjukvården är för
närvarande inte aktuell då en rad centrala frågeställningar inte är avgjorda.
Analys av kostnadsstuktur inom äldreomsorgen – En analys genomfördes
i början av 2014. Med denna som utgångspunkt inleddes diskussioner om
kostnadsutveckling inom hemtjänst och särskilt boende samt om åtgärder
för att optimera resursanvändningen på såväl kort som längre sikt. Analysen resulterade bland annat i en förändring i taxan för äldreomsorg. De
första två timmarna hemtjänst, som tidigare varit avgiftsfria för alla över 80
år, blir avgiftsbelagda för samtliga från och med 2015. Inom särskilt boende har nya arbetssätt inom biståndshandläggningen medfört att externa
köp av platser i särskilt boende och korttidsboende minskat under hösten.
Utarbeta långsiktiga, strategiska planer som beskriver hur behov hos
kommunens invånare ska tillgodoses och finansieras - En långsiktig plan
för äldreomsorg med sikte på 2025 utarbetades under 2013 och presenterades för socialnämnden samma år. Under 2014 har en ny prognosmodell
tagits fram för ökad träffsäkerhet för behov av särskilt boende för äldre.
Övriga uppdrag och arbetsområden
Nya fördelningstal för mottagande av flyktingar
Nya fördelningstal för mottagande av flyktingar och andra skyddsbehövande
kommer att gälla från 2015 vilket innebär en ökning av mottagandet från 30 till
106 personer per år. Ökningen med 76 personer per år kommer inledningsvis att
innebära behov av fler bostäder.
Fler platser för ensamkommande barn
Antalet asylplatser för mottagande av ensamkommande barn ökade från åtta till
tolv från och med oktober 2014. Sedan sommaren har kommunen tagit emot fler
barn än överenskommet. Från 2015 kommer nya fördelningstal att gälla som för
Täbys del innebär en ökning till 37 asylplatser. Det innebär att läget är akut för
kommunen att få fram platser inför 2015.
Kommunalisering av viss hälso- och sjukvård inom LSS-områden under
2015
Kommunfullmäktige beslutade i november att anta Kommunförbundet Stock-
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
86(132)
holms läns (KSL) rekommendation att den så kallade Principöverenskommelsen
inom LSS-området ska upphöra. Förändringen innebär att kommunerna i länet
kommer att överta hälso- och sjukvårdsansvaret till och med sjuksköterskenivå
(inklusive rehabilitering och habilitering) inom delar av LSS-verksamheten från
och med den 1 oktober 2015. Stockholmsläns landsting (SLL) behåller ansvaret
för läkarinsatser samt specialiserad hälso- och sjukvård mm. Den förändrade
ansvarsfördelningen ska finansieras med skatteväxling 2015/2016.
Ytterligare uppdrag och arbetsområden
Nationella brukarundersökningar för äldre - Andelen brukare som sammantaget
är nöjda med hemtjänsten är högre i Täby än i riket och även högre än 2013.
Inom särskilt boende för äldre har andelen brukare som är ganska eller mycket
nöjda med boendet minskat med tre procentenheter jämfört med 2013. Det är
bl.a. personalens tid för arbetet, måltidssituationen, inflytandet och den fysiska
miljö i och utanför boendet som brukarna är mindre nöjda med jämfört med 2013.
Samordning av rehabiliterande insatser genom samordningsförbundet Södra
Roslagen - Förbundet bildades i maj och har tillkommit i syfte att samordna rehabiliterande insatser kring personer i arbetsför ålder som är i behov av insatser
från flera myndigheter samtidigt. Deltagande parter är Täby kommun, Österåkers
kommun, Försäkringskassan, Arbetsförmedlingen och Stockholms läns landsting.
Ekonomi
Nämndens nettokostnader uppgår till 1 018,5mnkr, vilket motsvarar 33 % av
kommunens totala nettokostnader. De större verksamheterna är äldreomsorg,
omsorg om personer med funktionsnedsättning samt individ- och familjeomsorg.
Nettokostnaderna har ökat med 4 % jämfört med föregående år. De större förändringarna är ökade volymer inom äldreomsorg och omsorg om personer med
funktionsnedsättning samt en ökning av priser och löner inom samtliga verksamheter.
Nedanstående diagram visar nämndens fördelning av nettokostnader per verksamhet och regiform. Fördelningen har förändrats för boende LSS, daglig verksamhet och övrigt LSS där andelen egen regi har sjunkit med ett par procentandelar vardera jämfört med föregående år. Andelen egen regi för familjerådgivning
har ökat med tre procentandelar. Övriga verksamheter är oförändrade.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
87(132)
Driftbudget
För år 2014 redovisar nämnden en positiv avvikelse med 3,2 mnkr vilket motsvarar 0,3 % av budgeterade nettokostnader. Avvikelsen innehåller en negativ volymavvikelse på 7,1 mnkr. Efter justering för volymer är avvikelsen 10,3 mnkr.
SON
Utfall
Budget
Avvikelse
Utfall
(mnkr)
2014
2014
mnkr
%
2013
Intäkter
185,4
180,1
5,3
3%
187,5
Kostnader
-1 203,9
-1 201,8
-2,1
0%
-1 171,4
Nettokostnader
-1 018,5
-1 021,7
3,2
0,3 %
-983,9
Budget 2014 är utökad med 1,8 mnkr genom ombudgetering.
Volymjustering
Volymjustering
Volymjusterad avvikelse
7,1
10,3
Volymjusteringen innehåller högre kostnader för omsorg om personer med funktionsnedsättning och lägre
kostnader för äldreomsorg och försörjningsstöd.
Nämnden redovisar i stort sett ingen avvikelse mot budget, men det finns skillnader mellan verksamheterna. Omsorg om personer med funktionsnedsättning redovisar en negativ avvikelse till följd av högre volymkostnader än budgeterat.
Denna avvikelse balanseras av positiva avvikelser inom individ- och familjeomsorg och äldreomsorg.
Volymerna inom funktionsnedsättning förväntas öka ytterligare kommande år.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
88(132)
Drift per verksamhet
Fördelningen av nettokostnader per verksamhet framgår av nedanstående sammanställning.
SON
Utfall
Budget
(mnkr)
2014
2014
mnkr
%
2013
Äldreomsorg
-536,5
-543,7
7,2
1%
-511,9
Omsorg om personer med funktionsnedsättning
-322,7
-303,2
-19,5
6%
-305,8
Individ- och familjeomsorg
-131,6
-143,9
12,3
9%
-141,5
Samordnad verksamhet
-10,3
-14,5
4,2
29 %
-11,4
Administration
-17,4
-16,4
-1,0
6%
-13,3
-1 018,5
-1 021,7
3,2
0,3 %
-983,9
Nettokostnader
Avvikelse
Utfall
Nettokostnaderna för omsorg om personer med funktionsnedsättning är högre än
budget. Avvikelsen förklaras främst av högre kostnader än budget för placeringar
i boende för vuxna (både LSS och SOL). Kostnaderna för daglig verksamhet är
också högre än budget till följd av en ökning i antalet ansökningar.
Inom individ- och familjeomsorg är däremot nettokostnaderna lägre än budget.
Förklaringen är mindre behov av försörjningsstöd, färre placeringar inom vård av
missbrukare, färre insatser och ett bättre utnyttjande av öppenvård i egen regi.
Äldreomsorgen har också lägre nettokostnader än budget och det är främst lägre
volymer för boende som är förklaringen.
Egen regi redovisar ett sammanlagt underskott på 3,5 mnkr. För Ångarens äldreboende rör det sig om ett underskott på 2,0 mnkr. Underskottet beror främst på
höga kostnader för löner och övrigt verksamhetsmaterial samt lägre intäkter än
budgeterat. Personlig assistans och kommunpsykiatri redovisar ett underskott på
9,3 mnkr. Underskottet hänför sig huvudsakligen till personlig assistans och beror
främst på ombudgetering från 2013, höga kostnader för övertalighet samt höga
kostnader för löner och administration. Boende och daglig verksamhet LSS redovisar ett översskott på 7,8 mnkr. Överskottet beror till stor del på att ombudgeterat överskott från 2013 inte förbrukats samt att tillsättning av budgeterade tjänster
försenats.
Volymer och nyckeltal
Volymer äldreomsorg
Äldreomsorg
Utfall
Budget
(antal)
2014
2014
Årsplatser VOB
241
251
Årsplatser VOB demens
206
Årsplatser VOB psykiatri
Avvikelse
Utfall
%
2013
-10
4%
na
222
-16
7%
na
11
14
-3
24 %
na
458
488
-30
6%
na
578 124
562 600
15 524
3%
na
Utfall
Budget
2014
2014
VOB, årsplats, tkr
473
474
VOB demens, årsplats, tkr
567
VOB psykiatri årsplats, tkr
Summa VOB (vård- och omsorgsboende)
Utförda hemtjänsttimmar
Nyckeltal äldreomsorg
Äldreomsorg
Avvikelse
Utfall
%
2013
1
0%
na
552
-15
3%
na
739
717
-22
3%
na
Summa VOB (vård- och omsorgsboende), årsplats, tkr
522
517
-5
1%
na
Snittkostnad per hemtjänsttimme, kr
292
294
2
-1 %
na
Volymer Individ och familjeomsorg
SON
Utfall
Budget
Individ- och familjeomsorg
2014
2014
Försörjningsstöd (hushåll per
månad)
222
250
Öppenvård barn & unga (antal
insatser per månad)
168
Placeringar barn & unga (antal
dygn)
Öppenvård missbruk (antal insatser per månad)
Placeringar missbruk (antal
dygn)
Familjerådgivningen (antal besök)
Avvikelse
Utfall
%
2013
-28
11 %
na
175
-7
4%
na
na
23 725
na
na
na
75
95
-20
21 %
na
3 205
4 300
-1 095
25 %
na
902
1 500
-598
40 %
na
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
90(132)
Investeringar
Årets investeringar uppgår till 3,6 mnkr vilket innebär lägre utgifter än budget med
53,8 mnkr. Avvikelsen beror främst på en senareläggning gällande uppförandet
av LSS servicebostäder.
SON
Utfall
Budget
Avvikelse
(mnkr)
2014
2014
mnkr
%
Investeringar i fastigheter
1,1
49,7
48,6
98 %
Inventarier mm
2,5
7,7
5,2
68 %
Summa investeringar
3,6
57,4
53,8
94 %
Budget 2014 är utökad med 14,4 mnkr genom ombudgetering.
De investeringar under året som planerats på uppdrag av socialnämnden är
främst uppförande av LSS-bostäder samt HVB-hem för ensamkommande flyktingbarn. Uppförandet av LSS servicebostäder har senarelagts i avvaktan på en
ny lokalförsörjningsplan vilket genererat en årsavvikelse motsvarande projektets
totala årsbudget på 30 mnkr. Bygglov och detaljplan gällande gruppbostäder har
överklagats, vilket bidragit till att även det projektet försenats. Placering av ett nytt
HVB-hem har fastställts under hösten och projektering har påbörjats med planerat färdigställande under 2015. Investering i vård- och omsorgsboende inom
äldreomsorgen har också förskjutits i avvaktan på ny lokalförsörjningsplan.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
91(132)
Barn- och grundskolenämnden
Nämndens ansvar och uppgifter
Barn- och grundskolenämnden är styrelse för och har ansvar för driften av den
kommunala skolan som omfattar förskoleklass, grundskola, obligatorisk särskola
och fritidshem, kommunal förskola och öppna förskolan. Utöver de kommunala
verksamheterna finansierar nämnden, genom bidrag i form av peng, verksamheten för täbybarn och elever i fristående skolor, fritidshem, förskolor och annan
pedagogisk verksamhet (t.ex. familjedaghem) i och utanför Täby kommun.
Skolinspektionen utövar tillsyn och granskar skolväsendets kvalitet oavsett huvudman. Barn- och grundskolenämnden i Täby ansvarar för de kommunala verksamheterna och har en insynsrätt i de fristående skolverksamheterna. Nämnden
ansvarar vidare för tillsynen av fristående förskola, annan pedagogisk verksamhet och fristående fritidshem vars huvudman kommunen har godkänt, ett tillsynsansvar som är kopplat till nämndens godkännande. Skolinspektionen kontrollerar
i sin tur att kommunen uppfyller sitt tillsynsansvar.
Verksamhetschefens kommentarer till utfall och resultat
Täbys förskolor och grundskolor håller fortsatt hög kvalitet. Kunskapsresultaten
är sedan många år mycket höga, något som bland annat är tydligt i det fortsatt
höga meritvärdet. Även om det fluktuerar något mellan åren - 2014 något sämre
än 2013 - är de positiva resultaten på områdena jämna över tid.
Dock finns det andra resultat som inte är lika positiva. Elevernas beskrivning av
sin upplevelse av trygghet och trivsel framför allt i skolan är inte tillfredsställande.
På samma sätt förhåller det sig med elevernas upplevelse av att känna till vad de
ska lära sig, liksom deras upplevelse av att ha möjlighet att påverka de arbetssätt
som väljs.
Även om kunskapen är etablerad om förhållandet mellan dessa faktorer och elevernas effektiva lärande är det ändå vanskligt att dra alltför omfattande slutsatser
avseende konsekvenserna av dessa mindre goda resultat. Orsaken är att Täbys
kommunala skolor inte fullt ut etablerat ett systematiskt sätt att använda sina resultat för analys och åtgärd. Arbetet med att utveckla en sådan systematik har
inletts under året, och arbetet fortsätter under 2015 med bland annat utveckling
av verktyg för fördjupad analys.
Arbetet med att genom en ytterligare ökad professionalisering förbättra elevernas
kunskapsresultat har pågått under året, bland annat genom en omfattande satsning på Täbys förstelärare, genom arbetet med att ytterligare förstärka Täby
kommuns attraktionskraft som arbetsgivare samt genom att utveckla former för
ett tillgängligt lärande genom att öka kompetensen för ett inkluderande förhållningssätt och genom en förändrad resursfördelningsmodell.
I fokus
Under året har nämndens verksamhet bedrivits inom ramen för nämndens ansvar
och uppgifter. Genomförda uppdrag, viktiga arbetsområden och uppnådda resultat redovisas under avsnittet Uppdrag.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
92(132)
Måluppfyllelse
För styrning av barn- och grundskolenämndens verksamheter under 2014 har
fullmäktige fastställt nio effektmål. Fyra av effektmålen är uppnådda och fem är
inte uppnådda.
Sammantaget är bedömningen att måluppfyllelsen vid årets slut är mindre god för
barn- och grundskolenämnden.
Strategisk utgångspunkt:
Hållbar tillväxt
Inriktningsmål:
Det är attraktivt att leva och verka i Täby
Effektmål
Mått
Fritidshemmet i Täbys skolor har en
verksamhet som möter elevernas
behov och är lättillgänglig.
Andel elever som
anser att fritidsverksamheten är utvecklande, stimulerande
och tillgänglig.
Målet är ej uppnått. Andelen barn och
föräldrar till barn i fritidshem som anser att
fritidshemsverksamheten är utvecklande
och stimulerande når inte upp till målvärdet.
Målvärde
minst
80%
Utfall
77%
Måttets utfall är en sammanvägning av
resultat från två frågor i elev- och föräldraenkäten Våga Visa. Det sammanvägda
utfallet är något sämre än föregående år.
Inriktningsmål:
Täby är en hållbar kommun
Effektmål
Mått
Arbetet i förskolor och skolor
präglas av en långsiktig hållbar utveckling
Andel förskolor och
grundskolor där omtanken om miljön är
synlig för barn, elever
och personal
Målet är ej uppnått. Andelen förskolor och
skolor som anser sig ha en verksamhet
som präglas av en långsiktigt hållbar utveckling når inte upp till målvärdet.
Målvärde
Utfall
73,2%
69,1%
Måttet mäts genom självskattningsenkät
som rektor för respektive skola/förskola
besvarar. De så kallade BRUK-kriterierna
som utformats av Skolverket ligger till
grund för rektors självskattning. Det sammanvägda utfallet är sämre än föregående år.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
93(132)
Strategisk utgångspunkt:
Medborgarfokus
Inriktningsmål:
Täby har hög kvalitet i sina verksamheter
Effektmål
Mått
Eleverna når ökad måluppfyllelse
Andel elever som
kan läsa med flyt i
årskurs 2
Målet är ej uppnått. Måluppfyllelsen bedöms utifrån tre mått; Andel elever som
kan läsa respektive räkna med flyt och i
vilken utsträckning det finns utmaningar
för de elever som lätt når målen. Utfallet
för ett av måtten överträffar målvärdet, ett
understiger målvärdet och ett måtts utfall
har inte kunnat bedömas.
Målvärde
Utfall
Ökar
Måttet mäter andelen elever som kan läsa
med flyt i årskurs 2 genom ett så kallat
standardadiserat test i läsförståelse. Målvärdet anger "ökar" och 2013 års andel
var 95 procent. Det har till mätningen
2014 kommit en ny version av testet. Det
är emellertid bara vissa skolor som använt
den nya versionen av testet varför en
fullständig bedömning inte kan göras.
Andel elever som
kan räkna med flyt i
årskurs 2
85%
82,3%
Måttet mäter andel elever som kan räkna
med flyt i årskurs 2 genom ett diagnosinstrument. Utfallet understiger målvärdet.
Det finns utmaningar för elever som
lätt når målen
72,7%
79,5%
Måttet mäter i vilken grad det finns utmaningar för elever som lätt når målen. Underlaget utgörs av en självskattningsenkät
där rektor bedömer i vilken grad detta
präglar skolan. Utfallet överstiger målvärdet.
Förskolor och skolor ger barn och
elever förutsättningar för utveckling
och lärande
Målet är uppnått. Utfallet för två av måtten
överstiger målvärdet medan det resteranade måttets utfall ligger väldigt nära
gränsen för målvärdet. Målet mäter
huruvida förskolor och skolor ger barn och
elever förutsättningar för utveckling och
lärande. Målet är viktat där måtten som
berör skolor står för 85 % av målet och
det mått som berör förskolor står för resterande 15 %. Detta görs då de kommunala
Andel elever som
upplever delaktighet i
sin lärandeprocess
80,6%
78,2%
Måttet mäts genom frågor från elev- och
föräldraenkäten Våga Visa. Utfallet understiger målvärdet, även om det ligger
nära. Måttet är viktat och står för 42,5 %
av målet.
Andel elever som
genom skolarbetet blir
nyfikna på att lära sig
mer
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
51%
53,5%
94(132)
Effektmål
förskolorna är två till antalet medan de
kommunala grundskolorna är betydligt
fler.
Mått
Målvärde
Utfall
Måttet mäts genom frågor från elev- och
föräldraenkäten Våga Visa. Utfallet är
53,5 procent medan målvärdet anger ökar
utifrån förra årets utfall på 51 procent.
Måttet uppnås därmed. Måttet är viktat
och står för 42,5 procent av målet.
Andel barn för vilka
förskolans verksamhet
är stimulerande
87%
90%
Måttet mäts genom en fråga från elevoch föräldraenkäten Våga Visa. Utfallet är
90 procent medan målvärdet anger ökar
utifrån förra årets utfall på 87 procent.
Måttet uppnås därmed. Måttet är viktat
och står för 15 procent av målet.
Förskolor följs upp och granskas
Målet är uppnått. Andelen planerade besök i förskola har genomförts enligt plan.
Utöver dessa har så kallade pedagogiska
bedömningar och besök föranledda av
klagomål genomförts.
Pedagogisk omsorg följs upp och
granskas
Målet är uppnått. Andelen planerade besök i pedagogisk omsorg har genomförts
enligt plan. Utöver dessa har så kallade
pedagogiska bedömningar och besök
föranledda av klagomål genomförts.
Andel förskolor
som följs upp och
granskas
100%
100%
Utfallet för måttet når målvärdet då samtliga planerade besök i förskola har genomförts.
Andel pedagogisk
omsorg som följs upp
och granskas
100%
100%
Utfallet för måttet når målvärdet då samtliga planerade besök i pedagogisk omsorg
har genomförts.
Inriktningsmål:
Det är tryggt att leva och verka i Täby
Effektmål
Mått
Förskolors och grundskolors fysiska inne- och utemiljö är säker.
Andel förskolor och
grundskolor där den
fysiska inne- och utemiljön är säker
Målet är uppnått. Förskolors och grundskolors fysiska inne- och utemiljö bedöms
vara säker. Målet är kopplat till ett mått
där respektive rektor genom självskattningsenkät gör en bedömning av säker-
Målvärde
Utfall
80%
90,5%
Måttet mäter i vilken grad grundskolors
fysiska inne- och utemiljö är säker. Underlaget utgörs av en självskattningsenkät
där rektor gör bedömningen av i vilken
grad detta präglar skolan. Målvärdet
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
95(132)
Effektmål
heten.
Mått
Målvärde
Utfall
anger minst 80 procent. Årets utfall var
90,5 procent och därmed är måttet uppfyllt.
Inriktningsmål:
Invånarna i Täby uppnår god hälsa
Effektmål
Mått
Förskolor och grundskolor arbetar
hälsofrämjande.
Andel förskolor och
grundskolor som arbetar hälsofrämjande
Målet är ej uppnått. Andelen elever i elevhälsans enkät som anser sig må bra är
lägre än målvärdet. Det andra måttet som
mäter andelen förskolor och skolor vars
ute- och innemiljö är säker uppvisar ett
utfall som överstiger målvärdet.
Målvärde
Utfall
80,3%
81%
Måttet mäter hur stor andel av förskolors
och grundskolors fysiska inne- och utemiljö är säker. Utfallet överstiger målvärdet.
Andel elever som i
elevhälsans enkät
uppger att de mår bra
93%
83%
Måttet mäter andel elever i elevhälsans
enkät som anser sig må bra. Elever i årskurs 4 och 8 ligger till grund för bedömningen. Alla elever har inte fått enkäten
ännu då skolans läsår inte går efter kalenderår. Utfallet understiger målvärdet.
Strategisk utgångspunkt:
God ekonomisk hushållning
Inriktningsmål:
Täby har hög produktivitet och effektivitet i sina verksamheter
Effektmål
Mått
Verksamheternas resursutnyttjande
är effektivt
Andel förskolor och
grundskolor som, givet
samma resurser, är
minst lika effektiva
som föregående år
Målet är ej uppnått. Ökad effektivitet kan
inte påvisas. De resurser som satts in
(kronor/elev) har inte lett till bättre resultat
jämfört med föregående år vid sammanvägning av de indikatorer som ingår i måttet.
Målvärde
Ökar
Utfall
Minskar
Måttet består av sju indikatorer vilka ger
skolans resultat. Om utfallet för majoriteteten av de sju indikatorerna är högre än
föregående år överstiger utfallet målvärdet. Indikatorerna listas nedan och föregående års resultats syns inom parantes.
1. Andel barn som är trygga i förskolan
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
96(132)
Effektmål
Mått
Målvärde
Utfall
(95 %) - 94 %
2. Andel elever som är behöriga till gymnasieskolan (96,8 %) – 94,5 %
3. Andel elever som upplever att de har
inflytande (56 %) - 63 %
4. Andel elever som uppnått minst betyget
E på nationella prov i årskurs 9 (98,9 %)
98,8 %
5. Elevernas genomsnittliga meritvärde
årskurs 9. (236,8) – 230
6. Andel elever som känner sig trygga i
skolan (våga visa – en fråga) (93 %) - 91
%
7. Andel elever som upplever delaktighet i
sin lärandeprocess
(80,6 %) - 78.2 %
En av indikatorerna ger ett bättre värde än
föregående år och avser andel elever som
upplever att de har inflytande. Övriga sex
uppvisar sämre värde än föregående år
även om utfallet för många indikatorer
endast är en marginell försämring från
föregående år. Utfallet understiger därmed målvärdet.
Barn och grundskolenämndens måluppfyllelse är mindre god då fyra av nio mål
uppnåtts. För flera mål ligger utfallet nära nivån för måluppfyllelse. Resultatet
visar att mål som berör elevers och föräldrars upplevelser av att fritidshemmen
erbjuder en verksamhet som möter elevernas behov och är lättillgänglig kan bli
bättre. Detsamma gäller förskolors och skolors hälsofrämjande arbete såväl som
ett arbete som präglas av långsiktig hållbarhet. Det har funnits stora svårigheter
att analysera orsakerna till varför måluppfyllelsen är mindre god då kommunen
på huvudmannanivå idag saknar ett tillfredställande system för kvalitetsarbetet.
Det har sedan en tid tillbaka påbörjats ett omfattande arbete både på systemoch enhetsnivå som på ett systematiskt sätt kommer att förbättra resultatuppföljningen.
Uppdrag
Översyn av modell för resursfördelning till grundskolor och fritidshem
Nuvarande resursfördelningsmodell har under året utvärderats och ett nytt förslag
på modell har tagits fram för verksamheterna förskoleklass, grundskola och fritidshem.
En övergripande målsättning har varit att resursfördelningen ska ge ekonomiska
incitament till ett inkluderande förhållningssätt och för att stödinsatser som huvudregel ska ges inom den elevgrupp som eleven tillhör. Inriktningen har också varit
att rektors ansvar ska tydliggöras i enlighet med skollagen, liksom att verka för att
såväl lärares arbetstid som ekonomiska resurser i än större utsträckning används
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
97(132)
till undervisning och särskilt stöd snarare än till ansökningsadministration av extra
medel enligt tidigare modell. De ekonomiska medel som barn- och grundskolenämnden avsätter i form av grundbelopp och tilläggsbelopp ska utnyttjas effektivt
så att alla elever kan nå så långt som möjligt utifrån sina förutsättningar.
Uppdraget innebar också en anpassning av resursfördelningen till lagstiftning och
rättspraxis. Det är viktigt att understryka att resursfördelningsmodellen är till för
att möta samtliga elevers behov, vilket omfattar både de elever som är i behov av
stöd och de högpresterande eleverna.
Vissa förändringar har redan införts och gäller från och med 2014. Andra kräver
planering och en längre övergångstid. Återstående förändringar införs stegvis
från och med 2015. Förändringen beräknas inte få ekonomiska konsekvenser för
nämnden som helhet eftersom omfördelningar av medel sker inom verksamhetens budgetramar.
Karriärtjänster för lärare
Täby kommun har sedan införandet av karriärtjänster i skolan hösten 2013 haft
ett gemensamt programinnehåll för karriärtjänsterna i de kommunala skolorna.
Förstelärarna (och en lektorstjänst) läser och diskuterar aktuell forskningslitteratur tillsammans, gör fördjupade studier kring sin egen undervisning (resultat och
reflektioner dokumenteras i bloggar) och anordnar gemensamma pedagogiska
konvent för alla pedagoger från Täbys kommunala skolor. Ambitionen är också
att utveckla den digitala miljön för att underlätta pedagogiska utbyten via gemensamma lärplattformar.
För att alla elever ska motiveras, engageras och nå upp till sin fulla potential fokuseras det pedagogiska utvecklingsarbetet bland annat på inkluderande förhållningsätt. De första effekterna av det pedagogiska utvecklingsarbetet kan sannolikt synas under år 2015.
Skapa förutsättningar för att behålla och attrahera medarbetare till den
kommunala förskolan och grundskolan
Ett flertal åtgärder har genomförts, bland annat har kuratorstjänster införts vilket
avlastar den pedagogiska personalen. Tiden för specialpedagoger har också
utökats och därmed ges ökade möjligheter till stöd i undervisningen för den övriga pedagogiska personalen. Olika former av digitalt stöd utvecklas kontinuerligt
vilket minskar lärarnas och skolledarnas administrativa arbete. Den kommunövergripande medarbetarundersökning som genomfördes 2014 visar på en hög
nöjdhet och en viss förbättring sedan 2012 för förskola och grundskola.
Insynsbesök fristående grundskola
Under 2014 har kommunen startat ett arbete med insynsbesök i kommunens
fristående grundskolor. Samtliga utförare har besökts och rektorer, lärare och
elever har intervjuats. Syftet med kommunens insynsbesök har varit att skapa
dialog med skolorna och hålla sig informerad om hur verksamheten utvecklas.
Under besöken framkom en önskan om ökat nätverkande mellan skolorna, framför allt när det gäller frågan om likvärdig bedömning. I dagsläget pågår inte något
organiserat samarbete kring detta, men frågan har lyfts och kommer att fortsätta
lyftas i de gemensamma träffarna mellan kommunala och fristående skolor.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
98(132)
Ytterligare uppdrag i VP14
Ytterligare uppdrag i VP14 inom nämndens ansvarsområde som genomförts under året är:
Val av driftsform Arninge-Ullna - Nämnden har beslutat att den nya förskolan som
är planerad i Arninge-Ullna ska drivas i kommunal regi eftersom lokalerna inledningsvis ska fungera som skola med förskoleklass och årskurs 1-3, fram till att en
ny skola står klar i området. Inflyttning i nya bostäder beräknas ske från 2015 och
totalt planeras för cirka 2000 bostäder i Arninge.
Drogförebyggande arbete - Täby kommun har ett lokalt drogförebyggande handlingsprogram som sammanfattar det långsiktiga arbetet samt föreslår mål och
aktiviteter för verksamheterna i Täby kommun.Fokus ligger på målgruppen barn
och unga och prioriterade områden är: föräldrastöd, tillgänglighet/tillsyn samt
ANDT-prevention. Det är många faktorer som påverkar ungas drogvanor och det
är svårt att peka på avgränsade orsakssamband vad gäller insatser och effekter,
men över tid har drogkonsumtionen bland unga minskat både i Täby och nationellt. Klart står emellertid att föräldrautbildning har lett till att föräldrar har förändrat
sina bjudvanor vilket har haft en stor betydelse för den positiva utvecklingen
Ekonomi
Nämndens nettokostnader uppgår till 1 275,3 mnkr, vilket motsvarar 42 % av
kommunens totala nettokostnader. De större verksamheterna är grundskola och
förskola.
Nettokostnaderna har ökat med 5 % jämfört med föregående år. De större förändringarna består förutom pris- och löneuppräkning av ökade volymer (antal
barn och elever) inom förskola, fritidshem och grundskola. Även kostnaderna för
tilläggsbelopp har ökat främst beroende på ökat antal barn i grundskolan och till
viss del i fritidshem och förskola.
Nedanstående diagram visar nämndens fördelning av nettokostnader per verksamhet och regiform. Fördelningen är i stort sett oförändrad jämfört med föregående år.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
99(132)
Förskola och pedagogisk omsorg bedrivs till övervägande del respektive helt i
extern regi medan Öppen förskola bedrivs i kommunal regi. Grundskola, förskoleklass och fritidshem bedrivs i både Täbys kommunala regi och extern regi med
en högre andel externa utförare i de äldre åldrarna. Grundsärskola bedrivs till
större delen i extern regi.
Driftbudget
För år 2014 redovisar nämnden en negativ avvikelse med 8,1 mnkr vilket motsvarar drygt 1 % av budgeterade nettokostnader. Avvikelsen innehåller en negativ
volymavvikelse på 24,7 mnkr. Efter justering för volymer är avvikelsen 16,6 mnkr.
BGN
Utfall
Budget
Avvikelse
Utfall
(mnkr)
2014
2014
mnkr
%
2013
Intäkter
162,5
142,5
20,0
14 %
151,1
Kostnader
-1 437,8
-1 409,7
-28,1
2%
-1 361,8
Nettokostnader
-1 275,3
-1 267,2
-8,1
1%
-1 210,7
Budget 2014 är utökad med 16,8 mnkr genom ombudgetering.
Volymjustering
Volymjustering (högre kostnader volym)
24,7
Volymjusterad avvikelse
16,6
Den negativa avvikelsen består främst av högre kostnader än budget för tilläggsbelopp för elever med omfattande stödbehov inom förskola och grundskola samt
högre kostnader för grundbelopp till förskola och fritidshem. Dessa uppvägs delvis av positiva volymavvikelser för grundbelopp till pedagogisk omsorg och
grundskola samt en positiv avvikelse för Täbys kommunala verksamhet som hänför sig till tidigare års överskott.
Inför kommande budgetår kommer beräkningarna av antalet barn och elever att
baseras på ny elevprognos. Även beräkningen av kostnader för tilläggsbelopp för
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
100(132)
kommande år baseras på ny bedömning av volymer samt införandet av ny resursfördelningsmodell från och med höstterminen 2015. Den nya modellen innebär att mer medel betalas ut i form av grundbelopp och mindre som tilläggsbelopp.
Drift per verksamhet
Fördelningen av nettokostnader per verksamhet framgår av nedanstående sammanställning.
BGN
Utfall
Budget
(mnkr)
2014
2014
mnkr
%
2013
-4,1
-4,0
-0,1
4%
-3,9
-399,9
-384,3
-15,6
4%
-384,7
-6,8
-8,9
2,1
23 %
-7,6
-129,3
-138,3
9,0
6%
-107,3
-45,4
-47,6
2,2
5%
-48,5
-668,9
-661,9
-7,0
1%
-639,0
Grundsärskola
-20,8
-22,1
1,3
6%
-19,7
Nettokostnader
-1 275,3
-1 267,2
-8,1
1%
-1 210,7
Öppen förskola
Förskola
Pedagogisk omsorg
Fritidshem
Förskoleklass
Grundskola
Avvikelse
Utfall
Antalet barn i förskoleåldern är fler jämfört med det antal som budgeten baserades på. Utöver det är kostnaden per barn för tilläggsbelopp högre än budget.
För fritidshem är nettokostnaderna sammantaget lägre än budget och det beror
på att kostnaderna för Täbys kommunala verksamhet är lägre än budget, till viss
del hänförlig till tidigare års överskott. Däremot är kostnaderna för grundbelopp
och tilläggsbelopp något högre än budget. Andelen barn som går i fritidshem är
fler än budgeterat.
För grundskola är nettokostnaderna sammantaget högre än budget. Det beror
främst på högre kostnader för tilläggsbelopp samt högre kostnader för elever i
grundsärskolan som läser enligt grundskolans läroplan. Det kompenseras till viss
del av att kostnaderna för grundbelopp är lägre än budget. De lägre kostnaderna
för grundbelopp beror på att antalet barn är färre än budgeterat. De högre kostnaderna för tilläggsbelopp beror på att antalet barn med tilläggsbelopp är fler än
budgeterat. Snittkostnaden per barn är däremot lägre än budget.
Investeringar
Årets investeringar uppgår till 231,4 mnkr vilket innebär lägre utgifter än budget
med 156,6 mnkr. Avvikelsen beror främst på en försenad om- och tillbyggnad av
Kyrkskolan, en förändrad genomförandeplan gällande Näsbyparksskolans ombyggnation samt att upphandlad entreprenad för uppbyggnad av den nya förskolan och skolan i västra Täby (Brinkskolan) inneburit lägre utgifter än beräknat.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
101(132)
BGN
Utfall
Budget
(mnkr)
2014
2014
mnkr
%
Investeringar i fastigheter
229,6
378
148,4
39 %
1,8
10
8,2
82 %
231,4
388
156,6
40 %
Inventarier mm
Summa investeringar
Avvikelse
Budget 2014 är utökad med 78 mnkr genom ombudgetering.
De investeringar som planerats och genomförts under året är främst ombyggnad
av Näsbyparksskolan, en ny skola och förskola i västra Täby (Brinkskolan), en
om- och tillbyggnad av Drakskeppsskolan samt projektering inför om- och tillbyggnad av Kyrkskolan.
Investering i en ny förskola i Arninge har påbörjats. Upphandlad entreprenör begärdes i konkurs under året och den nya upphandlingen har överklagats, vilket
medfört att projektet försenats.
Volymer och nyckeltal
BGN, Grundbelopp
Utfall
Budget
Antal barn och elever
2014
2014
antal
%
2013
Förskola
4 033
3 941
92
2%
3 998
76
99
-23
23 %
85
Fritidshem
4 485
4 275
210
5%
4 270
Förskoleklass
1 006
990
16
2%
987
Grundskola
8 242
8 311
-69
1%
8 026
39
42
-3
7%
38
1 718
1 635
83
5%
1 494
Pedagogisk omsorg
Grundsärskola
Pengpåslag, hög andel högskoleutbildad personal
Avvikelse
Utfall
Det är främst inom fritidshem och förskola som antalet barn är fler än budgeterat.
Andelen barn som går i fritidshem har ökat de senaste åren främst i de äldre åldrarna (årskurs 4-6). Inför 2014 höjdes pengen för årskurs 4-6 och verksamheten
håller på att utvecklas och införas på flera skolor. Inom grundskola och pedagogisk omsorg är det däremot färre barn jämfört med vad som budgeterats. Jämfört
med föregående år är volymökningen störst för fritidshem och grundskola.
Antalet förskolor som erhåller utökad peng för andel högskoleutbildad personal
har ökat under hösten.
Av nedanstående sammanställning framgår antalet barn och elever med tilläggsbelopp för 2014 jämfört med budget och föregående år.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
102(132)
BGN, Tilläggsbelopp
Utfall
Budget
Antal barn och elever
2014
2014
antal
%
2013
Förskola
118
108
10
9%
113
Fritidshem
120
99
21
21 %
107
22
20
2
10 %
22
228
148
80
54 %
189
Förskoleklass
Grundskola
Avvikelse
Utfall
Nyckeltal
Nedanstående sammanställning visar nettokostnaden per barn och elev jämfört
med budget och föregående år.
BGN
Utfall
Budget
(kr)
2014
2014
kr
%
2013
Förskola
-99 028
-97 489
-1 538
2%
-96 104
Pedagogisk omsorg
-89 769
-89 718
-51
0%
-89 821
Fritidshem
-30 647
-31 346
699
2%
-25 624
Förskoleklass
-45 264
-45 735
471
1%
-49 559
Grundskola
-80 092
-78 572
-1 520
2%
-79 259
-537 110
-528 571
-8 538
2%
-524 004
Grundsärskola
Avvikelse
Utfall
Nettokostnad per barn och elev är exklusive nettokostnad i kommunal verksamhet.
Nettokostnaden per barn och elev är högre än budget för förskola och grundskola, främst beroende på högre kostnaderna för tilläggsbelopp.
Den lägre nettokostnaden per barn för fritidshem beror på att andelen äldre barn,
med en lägre peng, är högre än budgeterat. Nettokostnaden per elev i grundsärskolan är högre än budget och starkt beroende av de enskilda elevernas behov.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
103(132)
Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden
Nämndens ansvar och uppgifter
Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden är styrelse för det offentliga skolväsendet gymnasieskola, kommunal vuxenutbildning (komvux), svenska för invandrare (Sfi), gymnasiesärskola och särskild utbildning för vuxna (särvux).
Nämnden svarar inom sitt verksamhetsområde för att utbildningen erbjuds antingen i kommunens regi, i fristående gymnasieskolor eller genom avtal med annan kommun/utförare eller på annat sätt enligt gällande lagstiftning. Täby kommun har två gymnasieskolor, Åva gymnasium och Täby Gymnasiesärskola.
Nämnden ska tillse att verksamheten genomförs i enlighet med skollag, förordningar och läroplaner. Den politiska vilja som uttrycks i skolplanen samt de av
fullmäktige fastställda målen i verksamhetsplanen utgör den kommunala styrningen av utbildningen. Skolinspektionen har tillsynsansvar över all gymnasieoch vuxenutbildning som bedrivs i kommunen.
Täby gymnasiesärskola bedriver även korttidstillsyn för gymnasieelever enligt
lagen om stöd och service till vissa funktionshindrade efter skoldagens slut och
under studie- och lovdagar.
Verksamhetschefens kommentarer till utfall och resultat
Täbys gymnasieskola, gymnasiesärskola och vuxenutbildningsverksamhet håller
fortsatt hög kvalitet. Kunskapsresultaten är fortsatt höga, något som bland annat
är tydligt i att andelen elever som fått grundläggande behörighet till universitet
och högskolor ökar.
Dock finns det andra resultat som inte är lika positiva. Elevernas beskrivning av
sin upplevelse av arbetsro är låg, liksom deras upplevelse av arbetet mot mobbning. På samma sätt förhåller det sig med elevernas upplevelse av att ha möjlighet att påverka arbetssätt.
Även om kunskapen är etablerad om förhållandet mellan dessa faktorer och elevernas effektiva lärande är det ändå vanskligt att dra alltför omfattande slutsatser
avseende konsekvenserna av dessa resultat. Orsaken är att Täbys kommunala
skolor ännu inte etablerat ett systematiskt sätt att använda sina resultat för analys
och åtgärd. Arbetet med att utveckla en sådan systematik har dock inletts under
året, och det arbetet fortsätter under 2015 med bland annat utveckling av verktyg
för fördjupad analys. Införandet av ett diagnostiskt prov i matematik hösten 2014
för alla nya gymnasieelever kan ses som ett första steg att genom att inte bara
mäta utfall utan också ingångsvärde och då kunna dra slutsatser om verksamhetens effektivitet.
Arbetet med att genom en ytterligare ökad professionalisering förbättra elevernas
kunskapsresultat har pågått under året, bland annat genom en omfattande satsning på Täbys förstelärare, genom arbetet med att ytterligare förstärka Täby
kommuns attraktionskraft som arbetsgivare och genom att utveckla former för ett
tillgängligt lärande genom att öka kompetensen för ett inkluderande förhållningssätt.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
104(132)
I fokus
Under året har nämndens verksamhet bedrivits inom ramen för nämndens ansvar
och uppgifter. Genomförda uppdrag, viktiga arbetsområden och uppnådda resultat redovisas under avsnittet Uppdrag.
Måluppfyllelse
För styrning av gymnasie- och vuxenutbildningsnämndens verksamheter under
2014 har kommunfullmäktige fastställt sju effektmål.
Sex av gymnasie- och vuxenutbildningsnämndens effektmål har uppnåtts under
året. Ett effektmål har inte uppnåtts. Den slutliga måluppfyllelsen för gymnasieoch vuxenutbildningsnämndens vid årets slut är mycket god.
Strategisk utgångspunkt:
Hållbar tillväxt
Inriktningsmål:
Det är attraktivt att leva och verka i Täby
Effektmål
Mått
Enheterna har en verksamhet som
möter elevernas behov och förväntningar
Åva gymnasium
får elever till alla utbildningsplatser (Slutantagning KSL)
2013:98 %
Målet är inte uppnått. Det inte funnits tillräckligt med sökande elever för att fylla
samtliga utbildningsplatser. Åva gymnasium har dock klarat sig väl i konkurrensen om eleverna.
Målvärde
Utfall
100%
96,8%
Måttet mäter andelen utbildningsplatser
som är belagda efter slutantagning. Utfallet för 2014 når inte fastställt målvärde
och är något lägre än 2013.
Inriktningsmål:
Täby är en hållbar kommun
Effektmål
Mått
Arbetet i enheterna präglas av en
långsiktig hållbar utveckling
Åva gymnasium
ska utifrån tagen miljöplan och 1:1projektet minska åtgången av kopieringspapper med minst
10 %. Nytt mått.
Målet är uppnått. Åva gymnasium har
minskat sin förbrukning av papper vilket
främst beror på att det pedagogiska dataverktyget V-klass används fullt ut. All pla-
Målvärde
Utfall
Ja
Ja
Måttet mäter önskat resultat om minskning av kopieringspapper. Utfallet visar att
målet har nåtts.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
105(132)
Effektmål
Mått
Målvärde
Utfall
Målvärde
Utfall
nering, utdelning och inlämning av arbetsuppgifter etc. hanteras genom Vklass.
Strategisk utgångspunkt:
Medborgarfokus
Inriktningsmål:
Täby har hög kvalitet i sina verksamheter
Effektmål
Mått
Gymnasieskolans och vuxenutbildningens elever når sina studiemål
Andel elever som
gått ut gymnasieskolan
och fått slutbetyg ökar
Målet är uppnått. En ökande andel elever
når sina studiemål. Utfallet för samtliga
mått som ligger till grund för bedömningen
av måluppfyllelsen överträffar respektive
målvärde. Resultatet för gymnasieskolan
gäller första årskullen som går ut gymnasiet enligt GY11.
Redovisningen av statistik över studieresultat har förändrats genom GY11 varför
jämförelse över resultat för 2013 inte kan
göras fullt ut. De redovisade resultaten för
2014 ger dock en tydlig indikation på att
andelen elever som når sina utbildningsmål ökar.
minst
87%
95,5%
Måttet mäter andelen elever som avslutat
sina gymnasiestudier med gymnasieexamen. Andelen elever uppgår 2014 till
95,5 % på de studieförberedande programen och 87,3 % på Yrkesprogrammen. Andel elever med gymnasieexamen
ersätter genom GY11 tidigare andel elever med slutbetyg. Resultaten kan inte
jämföras.
Andel elever som
fått grundläggande
behörighet till universitet och högskolor ökar
minst
92%
95,5%
Måttet mäter andel elever med avgångsbetyg som fick grundläggande behörighet
till högre studier. Resultatet för de studieförberedande programmen blev 95,5 %
och 19,7 % för Yrkesprogrammen.
Andel elever inom
vuxenutbildningen som
fått godkända kursbetyg ökar
minst
81%
92%
Måttet mäter andelen elever med lägst
godkända kursbetyg.
Andelen godkända betyg inom den grundläggande vuxenutbildningen har ökat med
2 % till 85 % och inom den gymnasiala
vuxenutbildningen med 12 % till 92 %.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
106(132)
Inriktningsmål:
Det är tryggt att leva och verka i Täby
Effektmål
Mått
Eleverna inom gymnasieskolan och
vuxenutbildningen upplever skolan
som en trygg och stimulerande arbetsplats
Andel elever som
upplever att de har
arbetsro i skolan ökar
Målvärde
minst
75%
Utfall
82,2%
Målet är uppnått eftersom resultatet från
arbetsmiljöenkäten visar att målvärden för
arbetsro, inflytande och skolans arbete
mot mobbning nås. Åva gymnasium har
arbetat med arbetsro som ett prioriterat
område.
Måttet mäter andelen elever som anger
att de har arbetsro i skolan. Målvärdet är
minst 75 %, utfallet är 82,2 %.
Skolans arbetsmiljöenkät som genomfördes under höstterminen visade avsevärda
förbättringar i jämförelse med KSLenkäten som genomfördes under vårterminen. De riktade ansträngningarna av
skolledning, lärare och elevhälsa som har
satts in har gett positiva resultat och därmed kan målet anses vara uppnått. Men
de snabba förbättringarna visar också att
det är angeläget att fortsätta fokusera på
arbetsmiljö- och trygghetsfrågor för att
bibehålla och utveckla det klimat som
skapats.
Måttet mäter andel elever som anger att
de får vara med och påverka sitt arbete i
skolan. 38,2 % anger svarsalternativet ”ja”
medan 52,5 % anger svarsalternativet
”ibland”. Utfallet är en sammanslagning av
dessa två svarsalternativ. Målvärdet är
minst 75 %, utfallet är 90,7%.
Insatser som gjorts under året är bland
annat ett gemensamt framtagande av en
ny policy för hantering av situationer där
arbetsron brister. Vidare har Åva gymnasium aktivt arbetat med teambuilding,
omedelbara insatser med hjälp av elevhälsan samt arrangerat en årlig temadag
kring normer och utsatthet på sociala
medier.
Andel elever som
upplever att de har
inflytande i skolan ökar
Andel elever som
är nöjda med skolans
arbete mot mobbning
ökar
minst
75%
minst
80%
90,7%
94,5 %
Måttet som är nytt för 2014 mäter i vilken
utsträckning eleverna är nöjda med skolans arbete mot mobbning. I detta fall har
elever fått frågan huruvida eleven har
blivit utsatt för mobbning eller annan typ
av kränkning under det senaste läsåret.
Inriktningsmål:
Invånarna i Täby uppnår god hälsa
Effektmål
Mått
Alla elever i gymnasieskolan erbjuds hälsosamtal
Andel gymnasieelever i årskurs 1 som
fått ett "hälsosamtal"
ökar
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
Målvärde
Utfall
100%
100%
107(132)
Effektmål
Målet är uppnått då alla elever som så
önskat erbjudits hälsosamtal.
Mått
Målvärde
Utfall
Måttet mäter andelen elever som fått hälsosamtal. Utfallet visar att målvärdet har
uppnåtts.
Strategisk utgångspunkt:
God ekonomisk hushållning
Inriktningsmål:
Täby har hög produktivitet och effektivitet i sina verksamheter
Effektmål
Mått
Gymnasie- och vuxenutbildningsnämndens verksamheter har en hög
produktivitet och effektivitet
Antal elever på
Åva gymnasium som
gör studieuppehåll
minskar
Målet är uppnått då färre elever gjort studieuppehåll under 2014 än tidigare.
Åva gymnasium ska ha en budget i
balans för 2014 (exklusive ackumulerat underskott).
Målet är uppnått genom att Åva gymnasium har uppnått budgeterade mål och
redovisar ett positivt resultat för 2014,
exklusive tidigare underskott.
Målvärde
högst
19
Utfall
8
Måttet mäter antalet elever som gjort studieuppehåll under året. Önskat resultat är
ett minskande antal. Utfallet visar att antalet elever som gör studieuppehåll minskat
från 19 elever till 8 elever och är lägre än
målvärdet.
Nettokostnader
(intäkter - kostnader)
minst
0
3,8
Måttet mäter avvikelsen från budget för
Åva gymnasium. Utfallet på 3,8 mnkr,
visar att målvärdet överträffats.
Gymnasie- och vuxenutbildningsnämndens måluppfyllelse är god genom att fem
av sju effektmål har uppnåtts. Två effektmål är inte uppnådda och det ena effektmålen som inte uppnåtts gäller elevernas arbetsro i skolan vilket visar på att
åtgärder behöver vidtas. En av åtgärderna som redan genomförts är framtagandet av en samtalsmatris för utvecklingssamtalen som ska ledas av eleverna.
Dessutom pågår ett trygghetsskapande utvecklingsarbete som är ett samarbete
mellan lärare och skolans elevhälsa. Det andra effektmålet som inte uppnåtts
gäller att Åva gymnasium ska få elever till alla utbildningsplatser. Konkurrensen
om elever är hård och resultatet på en fyllnadsgrad på 97 % är högt, men nådde
inte upp till målet på 98 %.
Uppdrag
Styrning och ledning av det kommunövergripande kvalitetsarbetet
Inom arbetet med att utveckla det kommunövergripande kvalitetsarbetet pågår
olika projekt. Det bedrivs arbete i olika nätverk med skolledare, förstelärare och
lärare för att stärka det kollegiala lärandet och samarbete.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
108(132)
Den modell och det system som utarbetas för styrning och ledning av det kommunövergripande kvalitetsarbetet väntas ge stöd för utveckling av såväl skolornas arbetsplaner som utveckling av skolornas och kommunens systematiska
kvalitetsarbete. Utvecklingsarbetet fortsätter under 2015/16.
En trygg miljö och drogförebyggande insatser
Täby kommun har ett lokalt drogförebyggande handlingsprogram som sammanfattar det långsiktiga arbetet samt föreslår mål och aktiviteter för verksamheterna
i Täby kommun. Fokus ligger på målgruppen barn och unga och prioriterade områden är: föräldrastöd, tillgänglighet/tillsyn samt ANDT-prevention.
På Åva gymnasium råder nolltolerans mot alla former av droger och skolan vidtar
direkt åtgärder om någon drogrelaterad problematik uppstår. Skolan har arbetat
fram handlingsplan med rutiner som stöd i arbetet mot droger och satsar på utbildning och förebyggande arbete för både elever och personal. Vårdnadshavare
uppmanas att aktivt ta del av Trygg i Täbys föräldrautbildningar.
Skapa förutsättningar för att behålla och attrahera medarbetare till Åva
gymnasium och Täby Gymnasiesärskola
Med syftet att skapa förutsättningar för att behålla och attrahera medarbetare till
de kommunala skolorna har aktiviteter genomförts, däribland:
- Åtgärder för att minska administration och ge ökad tid till pedagogiskt arbete.
- Utveckling av olika former av digitalt stöd. Digitala stödverktyg underlättar bl.a.
arkivering, bedömning och överenskommelser.
- Karriärtjänster i grundskola och gymnasieskola som infördes hösten 2013 och
är en satsning som fortgår.
- Tiden för specialpedagoger har också utökats och därmed ges ytterligare möjligheter till stöd i undervisningen för den övriga pedagogiska personalen.
Gemensam vuxenutbildning i Stockholms län
Inom Kommunförbundet Stockholms län (KSL) bedrivs sedan flera år ett intensivt
arbete för att skapa en gemensam vuxenutbildningsregion lik den som etablerats
för gymnasieskolan. Kommunerna i länet samarbetar redan idag, men i olika
kommunkonstellationer på olika områden så som gemensamma elevenkäter,
observationer och utvärdering av utbildning och anordnare samt gemensamma
upphandlingar.
Ytterligare uppdrag i VP 14 inom nämndens ansvarsområde som genomförts under året
Ett fjärde tekniskt år - Åva gymnasium har ansökt om och också beviljats ett
fjärde tekniskt år, T4, med början läsåret 2015/16. T4 är en vidareutbildning som
ska bygga på teknikprogrammet, men organiseras som ett fristående år. Den
beviljade ansökan gäller för fyra läsår och utbildningen leder fram till en gymnasieingenjörsexamen. På Åva gymnasium kommer profilen Informationsteknik att
erbjudas. Genom T4 breddas verksamheten och skolans kompetens på teknikområdet tas tillvara och ges ökade möjligheter till vidareutveckling.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
109(132)
Ekonomi
Nämndens nettokostnader uppgår till 270,3 mnkr, vilket motsvarar 9 % av kommunens totala nettokostnader. Den största verksamheten är gymnasieskola.
Nettokostnader har minskats med 1,5 % jämfört med föregående år. De större
förändringarna består av något färre elever i gymnasieskola samt att Åva gymnasium vänt ett underskott på 6,6 mnkr för år 2013 till ett överskott på 3,8 mnkr för
år 2014 jämfört med budget.
Nedanstående diagram visar nämndens fördelning av nettokostnader per verksamhet och regiform. Fördelningen är i stort sett oförändrad jämfört med föregående år. Vuxenutbildningen bedrivs i sin helhet i extern regi.
Driftbudget
För år 2014 redovisar nämnden en negativ avvikelse med 8,3 mnkr vilket motsvarar 3 % av budgeterade nettokostnader. Avvikelsen innehåller en positiv volymavvikelse på 0,9 mnkr. Efter justering för volymer är avvikelsen 9,2 mnkr.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
110(132)
GVN
Utfall
Budget
Avvikelse
Utfall
(mnkr)
2014
2014
mnkr
%
2013
Intäkter
88,1
83,0
5,0
6%
85,2
Kostnader
-358,3
-345,0
-13,3
4%
-359,5
Nettokostnader
-270,3
-262,0
-8,3
3%
-274,3
Budget 2014 är minskad med 9,7 mnkr genom ombudgetering.
Volymjustering
Volymjustering (högre kostnad volym)
-0,9
Volymjusterad avvikelse
-9,2
Avvikelsen beror till största delen på Åva gymnasium som redovisar en negativ
avvikelse på 9,8 mnkr. Skolan har ett ackumulerat underskott från tidigare år på
13,6 mnkr, vilket innebär att årets överskott uppgår till 3,8 mnkr. För att minska
underskottet kommande år har skolan budgeterat ett överskott på 3,0 mnkr för år
2015.
Vuxenutbildning redovisar en negativ avvikelse på 2,0 mnkr. Avvikelsen beror på
ett högre antal elever än budgeterat för grundläggande vuxenutbildning samt
gymnasial vuxenutbildning.
Drift per verksamhet
Fördelningen av nettokostnader per verksamhet framgår av nedanstående sammanställning.
GVN
Utfall
Budget
(mnkr)
2014
2014
mnkr
%
2013
-238,0
-231,8
-6,2
3%
-244,6
Gymnasieskola och särvux
-16,0
-15,9
-0,1
0%
-14,9
Vuxenutbildning
-16,3
-14,3
-2,0
14 %
14,8
Nettokostnader
-270,3
-262,0
-8,3
3%
-274,3
Gymnasieskola
Avvikelse
Utfall
Budget 2014 är minskad med 9,7 mnkr genom ombudgetering.
Verksamheten gymnasieskola redovisar en negativ avvikelse som främst beror
på att Åva gymnasium har ett ackumulerade underskott från tidigare år. Underskottet har minskat under 2014 genom förändringar i organisationen, en översyn
av programutbud och samtliga kostnader för att få verksamhetens ekonomi i balans.
Investeringar
Årets investeringar uppgår till 0,2 mnkr vilket innebär lägre utgifter än budget med
3,8 mnkr. Åva gymnasium som arbetar med att hämta hem ackumulerat underskott från tidigare år har inte haft ekonomiskt utrymme att genomföra några större
investeringar under året.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
111(132)
GVN
Utfall
Budget
Avvikelse
(mnkr)
2014
2014
mnkr
%
Investeringar i fastigheter
0,0
1,0
1,0
100 %
Allmän förnyelse inventarier m.m.
0,2
3,0
2,8
93 %
Summa investeringar
0,2
4,0
3,8
95 %
Volymer och nyckeltal
Antalet gymnasielever skrivna i Täby 2014 blev 23 stycken färre än budgeterat.
GVN Antal elever skrivna i Täby
Utfall
Budget
2014
2014
antal
%
2013
686
708
-22
3%
713
Övriga gymnasium
1 857
1 858
-1
0%
1 906
Summa elever
2 543
2 566
-23
0%
2 619
-95 088
-95 635
547
1%
-91 017
Åva gymnasium
Nettokostnad per elev
Avvikelse
Utfall
Nettokostnad per elev är beräknad på kostnader för volymer plus centrala kostnader dividerat med antalet
elever. Kostnaden per elev är beräknad inklusive ombudgetering för centrala medel.
Nettokostnaden per elev är något lägre än budget och beror främst på att kostnaderna för centrala medel blev lägre än budgeterat.
En högre nettokostnad per elev år 2014 jämfört med år 2013 beror förutom uppräkning av gymnasiepengen på att skolmaten för gymnasieelever var avgiftsbelagd under vårterminen 2013. Antalet elever på Åva gymnasium är något färre än
föregående år. Avvikelsen beror på minskat antal elever efter nedläggning av
fordonsprogrammet inför hösten 2013 samt att skolan valde att inte ha något intag på hotell- och turismprogrammet inför hösten 2014.
GVN Antal elever
Utfall
Utfall
Åva gymnasium
2014
2013
Antal
%
Folkbokförda i Täby
686
713
-27
4%
Folkbokförda i annan kommun
615
613
2
0%
1 301
1 326
-25
2%
Summa elever
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
Avvikelse
112(132)
Överförmyndaren 2014
Överförmyndaren ansvarar för att de uppgifter som åligger överförmyndaren enligt föräldrabalken eller att annan lagstiftning fullgörs. För att minska sårbarhet,
garantera rättssäkerhet, kompetens och kontinuitet samarbetar kommunerna
Norrtälje, Täby, Vallentuna och Österåker i ett gemensamt överförmyndarkansli.
Respektive kommun står själv för sina kostnader för politisk organisation samt för
arvoden och annan ersättning till gode män och förvaltare.
Under 2014 har överförmyndarkansliet för att uppnå ändamålsenlig och rättssäker verksamhet arbetat vidare med;
 egenkontroll för att säkra verksamhetens kvalitet, där bland annat länsstyrelsens protokoll och egna stickprov i form av kontroll av handläggningstid, registrering och diarieföringsrutiner
 att aktivt och fortlöpande skapa samsyn för att utveckla gemensamma rutiner och processer
 att tjänstemännen på kansliet ska bibehålla och bygga på sin höga kompetens och erfarenhet, flertalet är utbildade inom juridikområdet
 att i samverkan öka tillgången på lämpliga ställföreträdare
 inledande utbildning för god man och förvaltare
 att skapa enhetlig information och broschyrer
 information och blanketter kopplade till överförmyndarnämnden på Täby
kommuns hemsida
 att se över handläggning och arvodering i ärenden som rör ensamkommande barn
Överförmyndarna/nämnd har antagit det gemensamma namnet Överförmyndare i
samverkan Stockholm Nordost vilket används i samverkande syfte. Under året
har Överförmyndarna i enlighet med samverkansavtalet genomfört en utvärdering.
Under 2014 hanterades sammantaget 668 ärenden enligt nedanstående sammanställning. Antalet ärenden har ökat med 28 procent jämfört med föregående
år.
Ärenden med
Förordnad god man
Förordnad förvaltare
Ett eller flera omyndiga barn
Ensamkommande barn
Övriga ärenden
Summa ärenden
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
Antal ärenden
2014
370
44
154
32
68
668
Antal ärenden
2013
309
37
168
9
523
113(132)
Driftbudgetens avräkning 2014
Nämnd/styrelse (mnkr)
Kommunstyrelsen
Barn- och grundskolenämnden
Socialnämnden
Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden
Kultur- och fritidsnämnden
Södra Roslagens miljö- och hälsoskyddsnämnd
Lantmäterinämnden
Stadsbyggnadsnämnden
varav
Skattefinansierad verksamhet
Taxefinansierad verksamhet
Summa nämnder inkl stödfunktioner
Utfall
Netto
Budget Avvikelse
Netto
Netto
%
-140
-1 275
-1 019
-270
-117
-6
-2
-212
-142
-1 267
-1 022
-262
-118
-7
-2
-218
3
-8
3
-8
2
0
0
6
2%
-1 %
0%
-3 %
1%
2%
-24 %
3%
-207
-5
-3 041
-218
0
-3 038
11
-5
-3
5%
258
76
334
253
66
319
5
10
15
-2 %
-15 %
-5 %
Ej utlagda verksamhetsintäkter/kostnader
Exploateringsintäkter
Pensionskostnad
Löneskatt
Statsbidrag maxtaxa barnomsorg
Kundförluster
Diverse intäkter/kostnader finansförvaltning
Summa ej utlagda verksamhetsintäkter/kostnader
18
-111
-27
31
-1
-3
-93
21
-118
-31
39
0
0
-89
-3
7
4
-8
-1
-3
-5
16 %
6%
12 %
21 %
Avskrivningar
-167
-158
-9
-6 %
-2 968
-2 966
-2
0%
Avgår interna poster
Kapitalkostnader
Kalkylerade personalomkostnader
Summa interna poster
Summa verksamhetens intäkter, kostnader, netto
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
114(132)
0%
-5 %
Investeringsredovisning 2014
Investeringsredovisning
Investeringar i infrastruktur
Cirkulationsplats Leverantörsvägen
Budget
2014
Utfall Avvik2014
else
Avvikelse %
19,8
0,0
19,8
100%
Infartsparkeringar
0,2
0,0
0,2
100%
Trafiksignal Stora Marknadsvägen-Kemistvägen
0,5
0,0
0,5
100%
Ombyggnad trafikplatser Roslags-Näsby och Viggbyholm
6,5
0,0
6,5
100%
Ny infart Täby IP
17,0
0,0
17,0
100%
Dubbelspårsutbyggnad etapp 1
13,9
14,2
-0,3
2%
Projektering Skavlöten
3,0
0,0
3,0
100%
Gång-, cykelväg samt bullerskydd Bergtorpsvägen
6,0
0,0
6,0
100%
Korsningen Norrortsleden/Bergtorpsvägen
3,0
0,3
2,7
89%
35,0
104,9
3,8
18,4
31,2
86,5
89%
82%
Dubbelspårsutbyggnad etapp 2
Summa
Investeringar i nya utbyggnadsområden
Ullna strand
11,9
12,0
-0,1
1%
Hägerneholm
2,2
8,0
-5,8
264%
Arninge resecentrum
6,4
97%
6,6
0,2
Arninge centrum (handelsområde)
10,4
0,7
9,7
93%
Ullna park (Ullnabacken)
-0,1
7,0
-7,1
7140%
Hägernäs strand
1,5
0,5
1,0
69%
Kv. Muraren
0,3
0,0
0,3
100%
Sågtorp
0,7
0,0
0,7
100%
Västra Roslags-Näsby
3,3
3,2
0,1
2%
135,3
37,0
98,3
73%
93%
Täby centrum
Stansen & Degeln
23,8
1,6
22,2
Galoppfältet etapp 1
7,7
7,3
0,4
5%
Kv. Nyckelpigan
1,0
0,0
1,0
100%
0,6
205,2
0,0
77,5
0,6
127,7
100%
62%
Område vid Viggbyholms trafikplats
Summa
Ny- och reinvesteringar av allmän plats i befintlig miljö
Årliga anslag: trafiksäkerhet, trygghet, gata, park
13,7
11,1
2,6
19%
Eftersläpande utgifter, väg
1,2
0,8
0,4
34%
Bullerskyddsåtgärder
3,8
0,7
3,1
82%
Utbyte kvicksilver (gatubelysning)
4,0
3,5
0,5
13%
Restaurering Vallentunasjön
1,3
0,6
0,7
56%
Stadsmiljö finparker
9,4
8,2
1,2
13%
Stadsmiljö lek och aktivitet
8,8
7,5
1,3
14%
Tillgänglighet
7,4
4,3
3,1
41%
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
115(132)
Belysningsprogrammet
7,0
4,1
2,9
42%
Brounderhåll, reinvesteringar
5,0
3,6
1,4
27%
Skålhamra kvighage
0,1
0,0
0,1
100%
Belysning, mark och anläggning
6,1
6,5
-0,4
7%
Strandpromenad/cykelväg Vallentunasjön
5,2
0,5
4,7
91%
Cykelplan inkl utbyggnad
6,4
6,4
0,0
0%
Tibble Torg
2,0
0,0
2,0
100%
Summa
4,0
85,4
4,0
61,8
0,0
23,6
0%
28%
Ny- och reinvesteringar i VA och avfall i befintlig miljö
Inventarier VA
-0,5
0,2
-0,6
144%
3,6
4,0
-0,4
11%
Reinvesteringar gata
Kompletteringar VA
Omläggningar VA
11,3
19,1
-7,8
69%
Eftersläpande utgifter VA
0,2
0,0
0,2
100%
Omläggning Karbyån
1,5
0,0
1,5
100%
Dagvattenrening
2,8
2,8
0,0
1%
Servisventiler
3,3
3,4
-0,1
3%
Rullkärl
0,0
0,1
-0,1
1,8
24,1
0,1
29,7
1,7
-5,6
0,2
-0,2
0,0
0,1
0,3
-0,1
-0,3
419,5
187,7
231,9
55%
Matavfallshantering
Summa
Småbåtshamnar
Näsbyvikens båthamn
Viggbyholms båthamn
Summa
Summa stadsbyggnadsnämndens investeringar
92%
23%
Kommunstyrelsen (KS)
Övergripande investeringar i fastigheter och anläggningar
Nytt kommunhus (exkl. inventarier)
162,4
50,1
112,3
69%
Inventarier, IT, konstnärlig utsmyckning nytt kommunhus
1,0
0,5
0,5
50%
Ombyggnad Åva garage
0,1
0,1
0,0
30%
25,0
0,0
25,0
100%
Upprustning och modernisering av fastigheter och anläggningar
Investeringar i uthyrda lokaler
2,3
0,0
2,3
100%
Förberedande investeringsutredningar
5,9
1,4
4,5
76%
Fastighetstekniska investeringar
31,6
31,5
0,1
0%
Modernisering av fastigheter
12,1
12,1
0,0
0%
Upprustning av kök
12,5
10,3
2,2
18%
Energieffektiviseringar
26,4
25,4
1,0
4%
Vård- och omsorgsboende i egen regi
Summa övergripande investeringar i fastigheter och anläggningar
15,0
0,0
15,0
100%
294,3
131,4
162,9
55%
Etablering av besökscentrum, tema vikingar
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
116(132)
KS Övriga investeringar
Fysisk planering mm
Översiktlig fysisk planering
3,0
0,0
3,0
100%
Markförvärv/reglering
1,0
0,0
1,0
100%
15,0
9,5
5,5
37%
Inventarier mm
Anslag för oförutsett
2,0
0,0
2,0
100%
Inventarier och utrustning
1,0
0,0
1,0
100%
Kommungemensamt ärende och dokumenthanteringssystem
1,0
0,0
1,0
100%
E-arkiv
5,0
0,1
4,9
98%
28,0
9,6
18,4
66%
322,3
141,0
181,3
56%
1,9
0,0
1,9
100%
30,0
0,0
30,0
100%
LSS gruppbostäder
8,9
1,0
7,9
89%
HVB-hem för ensamkommande barn
5,9
0,1
5,8
99%
Verksamhetsanpassningar (mindre ombyggnationer)
3,0
0,0
3,0
100%
49,7
1,1
48,6
98%
124,5
103,6
20,9
17%
10,0
0,0
10,0
100%
IT-investeringar
Summa övriga investeringar
Summa kommunstyrelsens investeringar
Socialnämnd (SON)
Äldreomsorg, vård- och omsorgsboende
LSS servicebostäder
Summa socialnämndens investeringar
Barn- och grundskolenämnd (BGN)
Nya skolor och förskolor
Ny skola och förskola västra Täby
Ny skola och förskola Arninge/Ullna
Tillbyggnader/ombyggnader
Ombyggnad Näsbyparksskolan
131,2
100,1
31,1
24%
Om- och tillbyggnad Drakskeppsskolan
13,8
13,3
0,5
4%
Om- och tillbyggnad Kyrkskolan
60,7
1,5
59,2
97%
Utökning Täby kyrkby
11,0
3,6
7,4
68%
Nya förskolor
Ny förskola Arninge
21,8
7,5
14,3
66%
5,0
0,0
5,0
100%
378,0
229,6
148,4
39%
Verksamhetsanpassningar (mindre ombyggnationer)
1,0
0,0
1,0
100%
Summa gymnasienämndens investeringar
1,0
0,0
1,0
100%
Upprustning av Tibble teater
10,7
2,7
8,0
74%
Nytt sportcentrum
varav simhall
50,0
0,1
49,9
100%
varav sporthallar
10,0
0,0
10,0
100%
6,0
1,1
4,9
81%
0,1
-0,1
Verksamhetsanpassningar (mindre ombyggnationer)
Summa barn- och grundskolenämndens investeringar
Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnd (GVN)
Kultur- och fritidsnämnd (KFN)
Skarpäng konstgräsplan
Upprustning av Täby IP
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
117(132)
Bollplan Bergtorp
5,1
4,9
0,2
3%
Verksamhetsanpassningar (mindre ombyggnationer)
2,0
0,0
2,0
100%
Summa kultur- och fritidsnämndens investeringar
83,8
9,0
74,8
89%
834,8
380,8
454,0
54%
Inventarier BGN
10,0
1,8
8,2
82%
Inventarier SON
7,7
2,5
5,2
68%
Inventarier KFN
2,0
1,1
0,9
45%
3,0
22,7
0,2
5,6
2,8
17,1
93%
75%
1 277,0
574,0
703,0
55%
Totalt kommunstyrelsens investeringar
Övriga mindre investeringar
Inventarier GVN
Summa mindre investeringar inventarier
Summa investeringar
Medfinansiering av statlig infrastruktur
Medfinansiering av statlig infrastruktur för ombyggnad av trafikplatser Roslags-Näsby och Viggbyholm
bokförd som finansiell anläggningstillgång. 2014 års medfinansiering till trafikplatser budgeterades till 24
mnkr och redovisade ett utfall på 21 mnkr.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
118(132)
Uppföljning av intressebolag år 2014
Storstockholms Brandförsvar (SSBF)
(Täby kommuns andel 5,1 %)
I förbundet ingår Danderyd, Lidingö, Solna, Stockholm, Sundbyberg, Täby, Vallentuna, Vaxholm, Värmdö och Österåker. Uppdraget för Storstockholms brandförsvar är att skapa trygghet för de som bor, verkar och vistas i medlemskommunerna. Verksamheten ska kontinuerligt bidra till en ökad riskmedvetenhet, minskad sårbarhet, färre olyckor och mindre skador i samhället. Kommunalförbundet
fullgöra de uppgifter som det är obligatoriskt för en kommun att utföra enligt följande lagar:
 Lag (2003:778) om skydd mot olyckor
 Lag (2010:1011) om brandfarliga och explosiva varor
 Lag (1999:381) om åtgärder för at förebygga och begränsa följderna av allvarliga kemikalieolyckor.
Ansvaret att samordna kommunens totala arbete för skydd mot olyckor åligger
dock den enskilda kommunen. Kommunalförbundet biträder kommunerna i den
omfattning som respektive kommun och kommunalförbund kommer överens om.
Förbundet bedömer att målen kopplade till uppdragen i verksamhetsplan 2014 i
huvudsak har uppnåtts. Den nya organisationen och rekrytering av enhetschefer
vilka implementerades 2014, har tillsammans med ett nytt ekonomi- och prognossystem samt internutbildningar bidragit till en bättre ekonomisk kontroll och
högre ekonomisk medvetenhet i organisationen. Förbundet redovisar ett positivt
resultat efter finansnetto om 36,8 mnkr, vilket innebär att målet om budget i balans är uppfyllt. Det positiva resultatet ger en soliditet på 10,8 (7,1) procent. God
ekonomisk hushållning har uppnåtts då årets resultat efter balanskravsjusteringar
är 36,8 mnkr och förbundet har därmed uppnått balanskravet. Avgiften för medlemskommunerna utgår med 414 kr/invånare och 17 000 kr/kvm. Täby kommuns
avgift till förbundet uppgick till 28,1 mnkr.
Nyckeltal
mnkr
Omsättning
Resultat efter finansiella poster
Årets resultat
Balansomslutning
Investeringar
2014
86,9
36,8
36,8
812,9
22,2
2013
67,0
24,3
24,3
718,0
31,7
Kommunalförbundet Norrvatten
(Täby kommuns andel 9,8 %)
Kommunalförbundet Norrvatten ägs av medlemskommunerna Danderyd, Järfälla,
Knivsta, Norrtälje, Sigtuna, Sollentuna, Solna, Sundbyberg, Täby, Upplands-Bro,
Upplands Väsby, Vallentuna, Vaxholm och Österåker. Kommunalförbundet har
som ansvar att leverera dricksvatten till kommungräns.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
119(132)
Resultatet för 2014 uppgick till 0,9 mnkr (6,5 mnkr 2013) vilket ger ett underskott
jämfört med budgeten på -1,4 mnkr. Skillnaden mellan utfall och budget är liten,
mindre än en procent av omsättningen, men avvikelser finns mellan enskilda intäkts- och kostnadsposter. Generellt har 2014 varit ett normalår för förbundet
med vattenförsäljning nära det budgeterade och ett bra råvatten som gjort att
kostnaderna för reningen har varit låga.
Negativa poster utgörs bland annat av de förhållandevis många läckor som uppstått och åtgärdats på huvudledningen vilket lett till budgetöverskridanden på
driftskostnadssidan.
Årets investeringar avser främst den nya huvudvattenledningen till Norrtälje med
109,3 mnkr. Övriga större investeringar avser omläggning av huvudvattenledning
vid Ankdammsgatan, omläggning av huvudvattenledning vid Råsunda, nyanläggning vid Rådan, Ulriksdal, reinvesteringar på Görväln och yttre anläggningar.
Övriga pågående investeringsprojekt avser ny driftcentral på Görvälnverket och
en utökad UV anläggning.
Nyckeltal
mnkr
Omsättning
Resultat efter finansiella poster
Årets resultat
Balansomslutning
Investeringar
2014
163,3
0,9
0,9
949,3
185,0
2013
166,6
6,5
6,5
783,1
167,6
Käppalaförbundet
(Täby kommuns andel 13,6%)
I kommunalförbundet ingår följande medlemskommuner Danderyd, Lidingö,
Nacka, Sigtuna, Sollentuna, Solna, Täby, Upplands-Bro, Upplands Väsby, Vallentuna, Värmdö.
Käppalaförbundet är ett kommunalförbund som renar avloppsvatten från mer än
en halv miljon människor i elva medlemskommuner norr och öster om Stockholm.
Reningen sker i Käppalaverket på Lidingö som är ett av världens mest effektiva
avloppsreningsverk. Förbundet tar också tillvara på den näring och energi som
finns i avloppsvattnet och återför slam och biogas till samhällets kretslopp.
Käppalaförbundets verksamhet finansieras av en årsavgift som medlemskommunerna betalar för rening av sina invånares avloppsvatten.
År 2014 renade Käppalaförbundet 54,5 miljoner kubikmeter avloppsvatten, och
förbundet höll sig väl inom de tillståndsvärden för utsläpp som gäller för verksamheten. En ny anläggning för slamhantering togs i drift, likaså en ny besöksentré och en ny infart. Förbundet fick tillstånd av Mark- och miljödomstolen att ta
emot och behandla avloppsvatten från Österåker och Vaxholm, något som enligt
planerna ska ske från och med 2020. Under året pågick även projektering av
flera stora investeringar som ska garantera att Käppalaverket står rustat för framtiden. Årets resultat uppgick till 0,7 mnkr. Totalt sett följdes budgeten väl.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
120(132)
Nyckeltal
mnkr
Omsättning
Resultat efter finansiella poster
Årets resultat
Balansomslutning
Investeringar
2014
228,3
0,7
0,7
1 186,7
101,6
2013
237,1
0,7
0,7
1 138,7
104,3
Stockholmsregionens Försäkrings AB (SFR)
(Täby kommuns andel 5,74%)
SRF, är ett aktiebolag vars ägare är 20 av 26 kommuner inom Stockholms län.
Bolaget bildades 2008. De kommuner som bildat bolaget är också bolagets exklusiva kunder. SRF har tillstånd (koncession) att bedriva alla för kommunerna
aktuella former av skadeförsäkring inkl. återförsäkring. Sammataget uppgår de
försäkrade värdena till 130 mdkr. SRF:s syfte är att i samarbete med kommunerna samordna upphandling och förvaltning av samlade försäkringslösningar på ett
rationellt och kostnadseffektivt sätt samt vara ett aktivt verktyg och ett stöd för
kommunal riskhantering med målet att på ett optimalt sätt minska skador, förluster och störningar och att skapa effektiva, trygga och säkra kommuner. Bolaget
ska tillföra kommunerna ökad kompetens inom försäkringsområdet och vara en
resurs inom riskhantering, skadeförebyggande och försäkring.
År 2014 innebar SRFs fjärde verksamhetsår som försäkringar utfärdats för motor,
olycksfall, egendom och ansvar samt andra kompletterande skydd. Bolaget har
arbetat med de olika kommunerna för att säkerställa att hanteringen av risk och
försäkring inom de kommunala verksamheterna blir så effektiv som möjligt, oberoende av dessas associationsform. Årets resultat uppgick till 0 (-6,2) mnkr. Avsättning till säkerhetsreserven har gjorts med 11,5 (-2,5) mnkr. Premieintäkterna
för egen räkning uppgick till 66,7 (56,8) mnkr. Skadekostnader för egen räkning
uppgick till 45,5 (58,3) mnkr. Årets driftskostnader uppgick till 12,3 (11,6) mnkr.
Den totala kapitalavkastningen blev 2,5 (2,0) mnkr, varav 0,1 (-1,3) mnkr avsåg
orealiserade värdeförändringar på placeringstillgångar. Bolagets konsolideringskapital uppgick vid årsskiftet till 106,8 (95,3) mnkr, vilket ger en konsolideringsgrad om 160,2 (167,8) procent.
Nyckeltal
mnkr
Omsättning
Resultat efter finansiella poster
Årets resultat
Balansomslutning
Investeringar
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
2014
68,1
12,5
0,0
180,4
9,4
2013
58,1
-10,8
-6,2
250,6
-4,9
121(132)
Söderhalls Renhållningsverk AB (SÖRAB)
(Täby kommuns andel 12,5%)
Söderhalls Renhållningsverk AB, SÖRAB, är ett regionalt återvinnings- och avfallsbehandlingsföretag ägt av kommunerna Danderyd, Järfälla, Lidingö, Sollentuna, Solna, Stockholm, Sundbyberg, Täby, Upplands Väsby och Vallentuna.
Bolaget har givits uppdraget att svara för kommunernas behandlingsansvar. Bolaget ska verka för en rationell avfallshantering och även verka som konsult i avfallsfrågor åt bolagets delägare och andra.
Under 2014 har en ny KBR (Kontinuerlig Biologisk Rening)-anläggning byggts på
Hagby avfallsanläggning och deponin på Löt har byggts ut med nya bottnar. Mark
har köpts in på Lidingö och en ny returpark kommer stå färdig där i slutet av
2015. Avfallsplanearbetet i samarbete med SÖRAB:s ägarkommuner har fortsatt
med aktiviter mot delmålsperiod 2016 och slutmålen 2020.
Nyckeltal
mnkr
2014
2013
Omsättning
264,4
Resultat efter finansiella poster
15,7
Årets resultat
10,8
Balansomslutning
312,6
Investeringar
10,0
*) Ekonomiskt utfall för 2014 var inte tillgängligt vid årsredovisningens
sammanställning.
AB Vårljus
(Täby kommuns andel 3,8%)
Vårljus ägs av kommuner i Stockholms län. AB Vårljus är ett bolag som har till
syfte att utveckla och saluföra vård-, behandlings- och rådgivningsinsatser för
barn och unga. Bolaget bildades 1994 för att kommunerna skulle ha fortsatt tillgång till kvalificerad barn- och ungdomsvård när landstingets skyldighet att tillhandahålla sådan vård upphörde genom en lagändring. Kommunerna i Stockholms län utom Stockholm valde att organisera sitt samarbete i aktiebolagsform.
Under de senaste åren har bolaget haft en stabil ekonomi. Vårljuskoncernens
preliminära ekonomiska resultat för 2014 uppgår till 14,1 (6,0) mnkr före bokslutsdispositioner och skatt. Efter skatt beräknas resultatet bli 10,7 (4,5) mnkr.
Fråga om eventuell utdelning kommer att beredas på styrelsens marssammanträde då styrelsen tar ställning till årsredovisningen. Bedömningen är att bolaget
kommer att fortsätta utvecklas positivt de kommande åren pga. ökad efterfrågan
av dess tjänster.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
122(132)
Nyckeltal
mnkr
Omsättning
Resultat efter finansiella poster
Årets resultat
Balansomslutning
Investeringar
2014
197,0
14,1
10,7
95,3
0
2013
190,0
6,0
4,5
92,4
0
Samordningsförbundet Södra Roslagen
(Täby kommuns andel 15,3 %)
Förbundet startade den 7 maj 2014. I förbundet ingår Försäkringskassan, Arbetsförmedlingen, Stockholms läns landsting, Täby kommun och Österåkers kommun.
Förbundets uppdrag är att stödja lokal samverkan mellan myndigheter inom rehabiliteringsområdet och erbjuda möjligheter till gemensam finansiering av rehabiliteringsinsatser.
Årets verksamhet har omfattat utveckling av den interna organisationen, information och kommunikationsåtgärder, samt kartläggning och behovsanalys. Årets
resultat uppgår till 1,2 mnkr. Som nystartat samordningsförbund är det vanligt att
ha överskott av medel då det är svårt att uppskatta kostnaderna för de första
åren, samt att det tar viss tid att starta igång verksamheten.
Nyckeltal
mnkr
Omsättning
Resultat efter finansiella poster
Årets resultat
Balansomslutning
Investeringar
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
2014
1,6
1,2
1,2
1,2
0
123(132)
Bokslut 2014 för VA-verksamheten
Bokslut 2014
VA-verksamheten har tidigare år visat stora överskott, till följd av uteblivna räntehöjningar. Resultatet redovisas i en resultatfond, som ska återföras till taxekollektivet genom taxejusteringar eller täcka nödvändiga kostnadsökningar. Fonden
har använts till taxesänkningar och planerade uttag ur fonden har gjorts de senaste åren. Från och med 2013 år bokslut har fonden vänt från positiv till negativ
och är vid årets början -1,5 mnkr. Årets resultat uppgår till -3,2 mnkr och därmed
ökar den negativa fonden till -4,7 mnkr. I 2015 års VA-budget har hänsyn tagits
till att fonden är negativ och en återbetalning på 1,5 mnkr är budgeterad under
2015. Resterande medel kommer att återbetalas under de närmaste 3-åren.
Av bilagorna 1,2 och 3, resultat- och balansräkning samt noter, framgår bokslut
2014 för VA-verksamheten. Följande kommentarer kan nämnas:
Intäkter
De totala intäkterna uppgår till 77,2 mnkr (70,5 mnkr) för 2014. Intäkterna består
framförallt av brukningsavgifter och periodiserade anläggningsavgifter. Att intäkterna är något större än budgeten beror bland annat på en större engångsdebitering. Anläggningsavgifterna är periodiserade på 70 år.
År 2014 har brukningsavgifterna höjts med 8 %. Följande brukningsavgifter har
gällt för året:
Taxa
1.1 – 31.12 2014
Utan moms
Fast grundavgift per år för spillvatten
Med moms
243,00
303,75
Avgift per m3 levererat vatten
16,20
20,25
Dagvattenavgift flerbostadshus eller
91,80
114,75
486,00
607,50
Dagvattenavgift småhus
Kostnader
Rörelsekostnaderna uppgår till 71,2 mnkr (65,1 mnkr).
Verksamhetens kostnader för drift och skötsel av ledningsnätet inklusive lönekostnader uppgår till 29,9 mnkr (25,2 mnkr) vilket ger en högre kostnad på 4,9
mnkr jämfört med budget. De främsta orsakerna är ökade driftskostnader t.ex.
ökade elkostnader för pumpstationer, kostnader för införande och implementering
av drift och underhållssystem för hela VA-verksamheten samt genomfört större
utredningar till exempel gällande dagvatten och taxor.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
124(132)
Kostnaderna till Norrvatten för vatteninköp och vattenmätarhyror uppgår till
17,3 mnkr (16,7 mnkr). Norrvatten har höjt sin rörliga avgift från 3,15 kr/kbm till
3,30 kr/kbm för 2014.
Årets kostnader till Käppala uppgår till 23,9 mnkr (23,2 mnkr). I årets kostnader
ingår 2,1 mnkr som avser den slutliga fördelningen av årsavgifterna för 2013.
Beloppet kommer att justeras ned med 1,0 mnkr, i samband med slutlig fördelning för verksamhetsåret 2014, eftersom Täby påförts kostnader för ett för stort
avloppsflöde.
Kostnaderna för avskrivningarna 2014 uppgår till 9,4 mnkr (8,5 mnkr) och årets
räntekostnader uppgår till 2,8 mnkr (4,7 mnkr). Räntekostnaden, som är kommunens faktiska genomsnittliga upplåningsränta, belastar VA-verksamheten för lånat kapital. Den genomsnittliga räntan för 2014 är 0,51 % (1,075 %).
Resultat
Årets resultat -3,2 mnkr (-7,8 mnkr) redovisas i en resultatfond i balansräkningen
(kortfristig skuld). Med årets negativa resultat ökar den negativa fonden från -1,5
mnkr till -4,7 mnkr.
Under/överuttag som uttagits av VA-kollektivet ska täckas/återbetalas till VAkollektivet inom en treårsperiod.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
125(132)
Resultaträkning
Bokslut
Budget
Bokslut
Avvikelse
2013
2014
2014
2014
Brukningsavgifter
Övriga VA-intäkter
Intäkter för anläggningsavg
68 108
77
2 340
75 398
170
2 335
77 173
526
2 550
1 775
356
215
Summa
70 525
77 903
80 249
2 346
RÖRELSEKOSTNADER
Driftskostnader
Vatteninköp, övr Norrvatten
Käppala
25 237
16 656
23 166
25 000
17 200
21 870
29 935
17 336
23 939
4 935
136
2 069
Summa
65 059
64 070
71 210
7 140
5 466
13 833
9 039
-4 794
8 498
10 060
9 395
-665
-3 032
3 773
-356
-4 129
4 725
5 160
2 847
-2 313
RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER
-7 757
-1 387
-3 203
-1 816
Resultatfond årets förändring
-7 757
-1 387
-3 203
-1 816
0
0
0
0
Not
RÖRELSEINTÄKTER
RÖRELSERESULTAT
Avskrivningar
1
RESULTAT EFTER AVSKRIVNINGAR
Räntekostnader
RESULTAT
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
2
126(132)
Balansräkning
Bokslut
Bokslut
2013
2014
583 863
583 863
620 648
620 648
583 863
620 648
-1 520
-1 520
-4 723
-4 723
585 383
450 931
134 452
625 371
477 004
148 367
583 863
620 648
Not
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Bokfört värde anläggningarna
3
SUMMA TILLGÅNGAR
SKULDER OCH EGET KAPITAL
Kortfristig skuld
Resultat fond
Långfristiga skulder
Lån
Skuld till VA-kollektivet (förutbetalda intäkter)
SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
4
5
127(132)
VA-VERKSAMHETEN NOTER
2013
2014
%
1,43
4
33
År
70
25
3
8 179
319
8 498
8 938
457
9 395
Not 2 Räntekostnader
Ränta på lån ( hos kommunen)
2013
4 725
2014
2 847
Not 3 Anläggningstillgångar
Ackumulerat anskaffningsvärde
Ackumulerade avskrivningar
Pågående investeringar VA
Bokfört värde
2013
839 660
-288 372
32 575
583 863
2014
901 265
-297 767
17 150
620 648
Not 4 Långfristiga skulder
Lån från kommunen
2013
450 931
2014
477 004
Not 5 Långfristiga skulder
Skuld VA-kollektivet (förutbetald intäkt)
skrivs av på 70 år för att möta avskrivningarna
2013
134 452
2014
148 367
Not 1 Avskrivningar
VA-ledningar
Pumpstationer
VA-inventarier
Årets avskrivningar fördelas på
VA-ledningar
VA-inventarier
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
128(132)
Bokslut för avfallshantering 2014
Viktiga händelser
Under 2014 slöts nya insamlingsavtal för hushållavfall och slam. Inbjudan till alla
fastighetsägare om matavfallsinsamling och planering inför entreprenadstart 1
april respektive 1 januari 2015 skedde också. Anslutningen till matavfallsinsamlingen i Gribbylund/Löttingelund var vid årsskiftet 35 procent av hushållen.
Revideringar av taxa och föreskrifter genomfördes och ska gälla från 1 april i år.
Arbetet med att få fler återvinningsstationer, där hushåll kan lämna förpackningar
och tidningar, fortsatte utan resultat, men fortsätter under 2015.
Intäkter (tkr)
Budget 14
Bokslut 14
Avvikelse
Grundavgifter
13 623
13 758
135
Insamlingsavgifter kärl/säck
12 289
12 646
357
9 758
8 921
-837
80
55
-25
2 000
37 750
1960
37 340
-40
-410
13 246
13 866
620
Behandling kärl/säck
9 802
9 435
-367
Återvinningscentraler
6 497
6 497
0
Miljöfarligt avfall insamling
820
608
-212
Behandling och tillsyn mfa
324
161
-163
Grovavfall insamling
239
220
-19
Behandling grovavfall
873
847
-26
Trädgårdsavfall insamling
316
213
-103
Behandling trädgårdsavfall
284
143
-141
Sopbehållare
600
1017
417
Återvinningsbehållare, ränta/avskrivning
408
300
-108
4 341
37 750
4 033
37 340
-308
-410
Behandlingsavgifter kärl/säck
Övriga intäkter
Fond
Summa intäkter
Kostnader (tkr)
Kärl/säck insamling
Gem. Verksamhetskostnader
Summa kostnader
NETTO
FOND VID BOKSLUT 2013
3 110
UTTAG FOND 2014
1 960
FOND VID BOKSLUT 2014
1 150
Grundavgifter täcker kostnaderna för posterna gemensamma verksamhetskostnader (planering, utveckling, information, lön och administration), återvinningscentraler, miljöfarligt avfall, grovavfall, trädgårdsavfall, sopbehållare och återvinningsberhållare. Grundavgifter tas in via taxan och betalas utifrån servicenivå för boende i enfamiljshus, flerfamiljshus, fritidshus eller företag/verksamhet.
Insamlingsavgifter täcker kostnader till entreprenören enligt avtalade priser för hämtning och fakturering av säck/kärlsopor och gröna linjen.
Behandlingsavgifter för säck och kärlsopor tas in via taxan tillsammans med insamlingsavgiften. Behandlingsavgiften
ersätter SÖRAB för omlastning och transport till Uppsala för förbränning eller rötning enligt avtal.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
129(132)
Redovisningsprinciper
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med lagen om kommunal redovisning
och rekommendationer från Rådet för kommunal redovisning (RKR), i den mån
avvikelse sker kommenteras de under respektive avsnitt. Sammantaget innebär
detta att redovisningen i kommunen i allt väsentligt överensstämmer med god
redovisningssed.
Dokumentation av redovisningssystem
Arbete med att ta fram en dokumentation av redovisningssystemen har inte slutförts och kommer pågå under 2015. Dokumentationen ska beskriva bokföringssystemets organisation och uppbyggnad.
Materiella anläggningstillgångar
Mark, byggnader och tekniska anläggningar samt maskiner och inventarier tas i
balansräkningen upp till anskaffningsvärdet efter avdrag för avskrivningar. Ingen
uppdelning görs mellan anläggningstillgång och omsättningstillgång för objekt
som avses att avyttras i framtiden.
Kommunen avviker från RKR’s rekommendation nr 11:4 beträffande komponentavskrivning av anläggningstillgångar. Införande av komponentavskrivning görs
under 2015. Komponentindelningen kommer ske för gator och vägar, samt för
byggnader med ett bokfört värde överstigande 10 mnkr.
Under 2014 har kommunen samlat alla anläggningstillgångar i en gemensam
anläggningsreskontra, där bl a gator och vägar har delats upp i större projekt.
Den sammanställda redovisningen har justerats år 2013 för ändrade redovisningsprinciper för fastigheter i TFAB. Tidigare år redovisade TFAB fastigheter
som omsättningstillgång, men har nu ändrats till att redovisas som anläggningstillgång.
Avskrivningar
Avskrivning sker linjärt över den förväntade livslängden för anläggningstillgången.
Avskrivningstiden baseras på anläggningens/inventariers ekonomiska livslängd.
För inventarier gäller att avskrivningen påbörjas månaden efter utgiften aktiverats. Beloppsgränsen för när inventarier klassificeras anläggningstillgång är ett
basbelopp.
Avskrivningstider:





IT-utrustning 3-5 år
Fastigheter, nybyggnationer 33-40 år,
Fastigheter, ombyggnation/lokalanpassning 20 år,
Fordon och transportmedel 5 år
Gator- och parkanläggningar 33 år
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
130(132)





Kontorsmaskiner 5 år
Möbler 10 år
Småbåtshamnar 33 år
Vatten- och avloppsanläggningar 70 år
Va-inventarier 3 år
Osäkra fordringar
Kundfordringar som är obetalda och har förfallodatum äldre än sex månader redovisas som osäkra fordringar. Osäkra fordringar som är äldre än ett år skrivs av
bokföringsmässigt i redovisningen. Avskrivningen innebär inte att bevakningen av
kommunens fordran upphör.
Sammanställd redovisning
Kommunens sammanställda redovisning upprättas enligt förvärvsmetoden med
proportionell konsolidering. Metoden innebär att det av kommunen vid förvärvstillfället förvärvade egna kapitalet i Täby Holding AB har eliminerats. Därefter har
intjänat kapital räknats in i koncernens egna kapital. Med proportionell konsolidering avses att för bolag som inte är helägda tas endast viss del av räkenskaperna
in i koncernredovisningen. Kommunen och bolagen följer skilda lagstiftningar. Av
denna anledning kan redovisningsprinciperna vara olika. Det rör sig dock om i
marginella skillnader. Enligt kommunens bedömning har detta inte någon väsentlig betydelse för den visade bilden av koncernens resultat och ekonomiska ställning. Koncernredovisningen skall avspegla koncernens relation till omvärlden.
Interna mellanhavanden har i allt väsentligt eliminerats.
Komponentavskrivning infördes 2014 i Täby Fastighets AB med jämförelseår
2013. I den sammanställda redovisningen har ingen omräkning gjorts av tidigare
år. Justeringen har istället skett direkt inom posten eget kapital.
Skatteintäkter
Skatteintäkterna har periodiserats i enlighet med rekommendationen nr 4.2 från
RKR. Enligt rekommendationen ska kommunalskatten periodiseras och redovisas det inkomstår då den beskattningsbara inkomsten intjänats. Som grund har
Sveriges kommuners och landstings (SKL) prognos använts.
Taxefinansierad verksamhet
Den taxefinansierade verksamheten avser avfalls- respektive vatten- och avlopps
(VA) verksamheten. Verksamheterna särredovisas även som separata bokslut i
Täby kommuns årsredovisning.
Pensioner
Kommunens pensionsförpliktelse redovisas enligt den s.k. blandmodellen. Den
del av pensioner till som hänförs till den avgiftsbestämda delen har särredovisats
och klassificerats som kortfristig skuld i balansräkningen. Övriga pensionsåta-
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
131(132)
ganden avseende pensioner intjänade efter 1998 redovisas som avsättning i balansräkningen. Pensionsåtaganden före 1998 redovisas som ansvarsförbindelse.
Pensionsförpliktelserna är beräknade av KPA.
Pensionsskuldsberäkning för aktiva förtroendevalda redovisas från och med bokslutet 2014. Kommunen har valt att lägga hela skulden som ansvarsförbindelse,
men uppdelning i avsättning och ansvarsförbindelse kommer att rättas till under
2015.
Ansvarsförbindelse är åtaganden som inte ingår som skuld eller avsättning i
balansräkningen.
Bidrag till infrastrukturella investeringar
Med bidrag till infrastrukturell investering avses att kommunen lämnar bidrag till
finansieringen av investeringar i infrastruktur som görs av någon annan än kommunen. I enlighet med RKR’s rekommendation nr 6.2 tas kommunens bidrag upp
som posten Bidrag till infrastruktur i balansräkningen. Varje bidrag som redovisas
i balansräkningen ska upplösas med årliga enhetliga belopp under högst 25 år.
Upplösningen ska påbörjas det år bidraget beslutats.
Kortfristiga placeringar
Kommunen följer god redovisningssed enligt vilken värdepapper och fonder i
kommunens medelsförvaltning värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och
det verkliga värdet på balansdagen. Kommunen har en finanspolicy vilken reglerar hur den finansiella verksamheten ska bedrivas och hur finansiella risker ska
hanteras. Inom ramen för finanspolicyn har kommunstyrelsen fastställt regler för
upplåning och placeringsregler för medelsförvaltningen.
Leasing
Kommunen har inte tillämpat RKR rekommendation nr 13.2 om att hyresavtal för
inhyrda fastigheter och lokaler ska redovisas som ett leasingåtagande inom posten ansvarsförbindelser.
Täby, Årsredovisning 2014 för Täby kommun
132(132)