1. No category

Malmö stad
1 (2)
Stadskontoret
Datum
Tjänsteskrivelse
2015-03-18
Vår referens
Agneta Arnesson
Controller
[email protected]
Nämndsbudget 2015 för kommunstyrelsen, förvaltning 102 - ekonomisk
redogörelse
STK-2015-352
Sammanfattning
I enlighet med kommunfullmäktiges beslut om budget 2015, riktlinjer för ekonomisk styrning,
ska nämnd upprätta en budget för nämndens verksamheter. Budget ska innehålla nämndsmål,
plan för verksamheten och redovisning av hur tilldelade ekonomiska ramar ska användas.
Ärende omfattar nämndsbudgetens sista del, den ekonomiska redogörelsen.
Förslag till beslut
Kommunstyrelsen föreslås besluta
att enligt i ärendet upprättat förslag fastställa nämndsbudget 2015 - ekonomisk redogörelse för
kommunstyrelsen förvaltning 102.
Beslutsunderlag
•
G-Nämndsbudget 2015 ekonomisk redogörelse KS 1 april
Beslutsplanering
KS Arbetsutskott 2015-03-23
Kommunstyrelsen 2015-04-01
Ärendet
Enligt de kommunövergripande anvisningarna för Malmö stad ska varje nämndsbudget innefatta
tre delar, mål, planering för verksamheten samt ekonomi.
Kommunstyrelsens kommunbidrag uppgår sammantaget till 1 565 mkr som är fördelat av kommunfullmäktige i två separata anslag. Anslaget för kommunstyrelsen omfattar 616 mkr och anslaget för ekonomiskt bistånd 949 mkr.
Den ekonomiska ramen för anslaget för kommunstyrelsen fördelas mellan kommunstyrelsen,
stadskontorets sju avdelningar samt stadsdirektör med ledningsstab. I jämförelse med kommunstyrelsens beslut om internbudget för 2014 har de interna ekonomiska ramarna justerats utifrån
kommunfullmäktiges beslut om budget 2015 samt interna omfördelningar.
SIGNERAD
2015-03-19
Budgeten för anslaget för kommunstyrelsen är i balans med den verksamhet som ska bedrivas
under 2015.
2 (2)
Anslaget för ekonomiskt bistånd omfattar kostnader för försörjningsstöd samt kostnader och
intäkter för fritidspeng. Det avsatta kommunbidraget för försörjningsstödet motsvarar i det
närmaste utfallet för 2014. Kommunfullmäktiges finansieringsbeslut för 2015 förutsätter en effekthemtagning av den under 2014 påbörjade utvecklingen av arbete med försörjningsstöd med
målet att fler malmöbor ska bli självförsörjande. Arbetet är långsiktigt och effekten för stadens
nettokostnader under det kommande året är svårbedömd.
Kommunstyrelsen, förvaltning 102, har inför 2015 ett avsatt investeringsutrymme motsvarande
45 mkr för utbyggnad av digital infrastruktur samt 10 mkr i allmänt investeringsutrymme, främst
avsett att användas för inventarier.
Ansvariga
Per-Erik Ebbeståhl Avdelningschef
Jan-Inge Ahlfridh Stadsdirektör
Nämndsbudget 2015 – ekonomisk
redogörelse
Kommunstyrelsen, förvaltning 102
Ekonomi
Resultaträkning
Kommunstyrelsens kommunbidrag är fördelat i två ekonomiska ramar:
• anslaget för kommunstyrelsen, 616 mkr varav
- kommunstyrelsen 165,8 mkr och stadskontorets verksamhet 450,2 mkr
• anslaget för ekonomiskt bistånd, 949,2 mkr
I ovan nämnda anslag är hänsyn tagen till kommunstyrelsens beslut t o m 3 mars 2015. Förändringar redovisas i förhållande till den av kommunstyrelsen antagna internbudgeten för 2014,
(STK-2014-55).
KOMMUNSTYRELSEN
tkr
Budget 2014
Utfall 2014
Budget 2015
Förändring
budget 2014
och 2015
Intäkter
291 964
336 156
394 695
102 731
Totala intäkter
291 964
336 156
394 695
102 731
Lönekostnader
-147 662
-145 507
-164 643
-16 981
Po-pålägg
-56 835
-55 496
-63 216
-6 381
Övriga personalkostnader
-352
-1 629
-409
-57
Totala personalkostnader
-204 849
-202 632
-228 268
-23 419
Övriga kostnader
-709 313
-775 181
-758 520
-49 207
-10 350
-13 822
-18 338
-7 988
Totala kostnader
-719 663
-789 003
-776 858
-57 195
Nettokostnad ex finansnetto
-632 548
-655 479
-610 431
22 117
636 518
636 518
616 048
-20 470
58
0
0
-3 970
-5 093
-5 617
-1 647
0
-23 996
0
0
-636 518
-660 572
-616 048
20 470
Avskrivningar
Kommunbidrag
Övriga finansiella intäkter
Övriga finansiella kostnader
Resultat
Nettokostnad
Anslaget för kommunstyrelsen
De ekonomiska ramarna för anslaget för kommunstyrelsen fördelas till den politiska organisationen, benämnt kommunstyrelsen och till tjänstemannaorganisationen inom stadskontoret.
Stadskontoret är under ledning av stadsdirektören med ledningsstab uppdelat i sju avdelningar;
förvaltningsavdelningen, näringslivsavdelningen, välfärdsavdelningen, avdelningen för samhällsplanering, ekonomiavdelningen, HR-strategiska avdelningen och kommunikationsavdelningen.
Till varje avdelning fördelas en ekonomisk ram som respektive direktör ansvarar för. Det ekonomiska ansvaret fördelas sedan vidare till chefer med budgetansvar inom respektive avdelning.
Kommunstyrelsen, Nämndsbudget 2015
2(8)
Kommunstyrelsen
Enligt den fastställda budget- och uppföljningsstrukturen fördelas de ekonomika ramarna mellan:
•
•
•
•
•
•
styrelsen, inkluderat dess utskott och beredningar, kommunalråds-avdelningen (kommunalråd och politiska sekreterare) samt kostnader för borgerliga begravningar
kommunstyrelsens anslag för projekt och utredningar
stadigvarande medlemsavgifter och bidrag
folkhälso- och jämställdhetsutskott
näringslivsutskott
trygghets- och säkerhetsutskott
Utskotten har genom delegation rätt att fatta beslut om utgifter som ska belasta utskottets budget.
Budgetansvaret innehas formellt av kommunstyrelsen ordförande.
Förändringar 2015
Kommunfullmäktiges budgetbeslut för 2015 har, i jämförelse med 2014, medfört förändringar av
den totala ramen för kommunstyrelsen. Kommunbidrag har förändrats till följd av ökade hyreskostnader för World Maritime Universitys nya lokaler, Väktaren 4 (Tornhuset), Scenkonstbiennalen och
Nordiskt Panorama (projekt & utredningar) samt som en konsekvens av den förändrade organisationen av stadens arbetsmarknadsåtgärder som genomfördes under 2014.
Den ekonomiska ramen för kommunstyrelsen ökade också till följd av pris och lönekompensation. Kompensationen för en ökad lönenivå avser främst kommunalrådsavdelningen. Priskompensationen berör främst stadigvarande medlemsavgifter och bidrag. Flertalet medlemsavgifter,
till exemplet Sveriges kommuner och landsting (SKL), relateras till antalet invånare.
Genom kommunfullmäktiges beslut minskades kommunbidraget genom att kommunstyrelsens
anslag för omstrukturering upphörde från och med 2015.
Förutom konsekvenserna av kommunfullmäktiges budgetbeslut påverkas kommunstyrelsen även
av interna omfördelningar inom anslaget för kommunstyrelsen.
Kommunbidrag har tillförts för att täcka kostnader som faller ut under 2015 enligt fattade beslut
om finansiering av omstruktureringskostnader samt den ekonomiska ramen för trygghet- och
säkerhetsutskottet som tidigare år budgeterats inom stadskontoret. En minskning har gjorts med
anledning av att den tidbegränsade finansieringen av Malmö stads finansiering av Copenhagen Connect samt finansieringen av Malmö stads mässengagemang överförts till stadskontorets näringslivsavdelning.
Den ekonomiska ramen för kommunstyrelsen förutses motsvara verksamhetenens kostnader. En
osäkerhetsfaktor är dock de kostnader som uppstått som en följd av 2014 års kommunalval i
form av omställnings- och avgångsvederlag för de kommunalråd och politiska sekreterare som
avgick vid förra mandatsperiodens utgång.
Kommunstyrelsen, Nämndsbudget 2015
3(8)
Tabell Kommunstyrelsen 2015
tkr
Styrelsen, inkl kommunalrådsavdelningen
30 339
Kommunstyrelsens anslag för projekt och utredningar
46 830
Stadigvarande bidrag och medlemsavgifter, se bilaga 1
63 380
Folkhälso- och jämställdhetsutskott 1)
13 800
Näringslivsutskott
9 250
Trygghet- och säkerhetsutskott
1 900
Kommunstyrelsens omstruktureringsanslag
340
Summa ekonomisk ram
165 839
att 5 000 tkr ska avse jämställdhetsintegrering, 7 900 tkr ska avse arbete
mot diskriminering och 900 tkr ska avse arbete med nationella minoriteter.
1)Fastställt
Stadskontorets verksamhet
Enligt den fastställda budget- och uppföljningsstrukturen fördelas de ekonomika ramarna mellan
stadskontorets avdelningar var för sig samt stadsdirektör med ledningsstab.
Förändringar 2015
Kommunfullmäktiges budgetbeslut för 2015 har, i jämförelse med 2014 medfört förändringar av
ramen för stadskontoret.
Kommunbidrag har tillförts för finansiering av medel för att täcka pris- och löneökningar.
Kommunbidraget har också ökats till följd av finansiering av Tillväxt Malmö. Tillväxt Malmö, är ett
samarbete mellan Malmö stad, Malmö högskola och stiftelsen Uppstart Malmö. Ett nytt samarbetsavtal har slutits med för perioden 2014-2017. Clean Tech City är fortsatt finansierat under perioden
2015-2017. Kommunbidrag har tillförts för finansiering av nytt verksamhetssystem för individ
och familjeomsorg men också som en följd av att anslaget för arbetsmarknads- och vuxenutbildningsutskottet upphörde under 2014 och driftsmedel för bland annat uppföljning och utvärdering
har tillförts.
För budgetåret 2014 avsatte kommunfullmäktige 30 mkr inom ramen för ekonomiskt bistånd för
att utveckla arbetet med försörjningsstöd med målet att fler människor ska bli självförsörjande. I
kommunfullmäktiges budgetbeslut för 2015 överfördes dessa medel till anslaget för kommunstyrelsen.
STK-2015-352Kommunbidraget minskades också till följd av Nordiskt forum och InnoCarneval inte
kommer att arrangeras 2015 då dessa var specifika arrangemang under 2014. Den ekonomiska
ramen minskas även som en följd av att implementering av nytt verksamhetssystem för vård och
omsorg slutfördes 2014.
Förutom konsekvenserna av kommunfullmäktiges budgetbeslut påverkas kommunstyrelsen även
av interna omfördelningar inom anslaget för kommunstyrelsen.
Upphandlingsenheten har tillförts medel då behovet av internt genomföra kommungemensamma
ramavtalsupphandlingar är större än vad enheten idag kan tillgodose, vilket lett till att flera inköpsområden saknar avtalstäckning och myndigheten är därmed riskexponerad för skadeståndsanspråk, allmänna tvister och ålägganden från Konkurrensverket. Fler medarbetare skall anställas
och dessa kommer efterhand att finansieras av intäkter från administrativa avgifter som avtalas i
de leveransavtal som tecknas med Malmö stads upphandlade leverantörer. Det finns dock en viss
fördröjning från det att personerna anställs tills intäkter genereras av deras arbete.
Kommunstyrelsen, Nämndsbudget 2015
4(8)
Som en konsekvens av avtal med trafikbolagen som slöts för färdtjänsten 2012 reserverades medel för att möta kommande kostnadsökningar. För 2015 har medel omfördelats ur reserven för
att täcka de beräknade ökade kostnaderna för färdtjänsten.
En ny IT-organisation etablerades och driftssattes i juni 2014. Styrningen från stadskontoret
gentemot serviceförvaltningen tydliggjordes och formaliserades. IT-verksamheten är efter förändringen organiserad i en s.k. beställar- och utförarorganisation med sodidariskt finansiering från
stadens nämnder och förvaltningar och påverkar inte kommunbidragets storlek. Däremot medför
förändringen en intäktsökning med anledning av att merparten av verksamheten är solidariskt
finansierad av stadens nämnder.
Invigningen av Malmö Live planeras till juni 2015, men under hela 2015 och under 2016 kommer
Malmö Lives konstnärliga gestaltning att ta form och markarbeten runt anläggningen att bedrivas.
Projektet kommer även under 2015 att drivas under ledning av stadskontoret.
Tabell Stadskontoret 2015
Stadsdirektör och ledningsstab
Förvaltningsavdelningen
1)
Näringslivsavdelningen
Välfärdsavdelningen
tkr
antal
anställda
2015-01
18 900
6
85 209
55
65 600
44
131 500
56
varav färdtjänst
67 696
Samhällsplaneringsavdelningen
10 600
12
Ekonomiavdelningen
22 300
41
HR-strategiska avdelningen
30 600
26
Kommunikationsavdelningen
85 500
53
450 209
293
Summa ekonomisk ram
medel avsatta för löneöversyn 2015
1)Inkluderar
Kommunstyrelsen, Nämndsbudget 2015
5(8)
Anslaget för ekonomiskt bistånd
EKONOMISKT BISTÅND
tkr
Budget 2014
Utfall 2014
Budget 2015
Förändring
utfall 2014
och budget
2015
0
3 403
0
0
Totala kostnader
-845 625
-971 173
-949 224
-103 599
Nettokostnad
-845 625
-967 770
-949 224
-103 599
845 625
845 625
949 224
103 599
0
-122 145
0
0
Totala intäkter
Kommunbidrag
Resultat
Kommunbidraget för anslaget ekonomiskt bistånd är justerat för 2015 med syftet att anslagna
medel ska spegla stadens kostnader för försörjningsstöd. Den anvisade finansieringen motsvarar i
det närmaste nettokostnaden för 2014. Anslagets storlek förutsätter en effekthemtagning under
2015 av den under 2014 påbörjade utvecklingen av arbetet med försörjningsstöd med målet att
fler malmöbor ska bli självförsörjande. Arbete är långsiktigt och effekten för stadens nettokostnad under det kommande året är i nuläget svårbedömd
I budget 2014 budgeterades finansieringen för utveckling av arbetet med försörjningsstöd inom
ramen för ekonomiskt bistånd. Från 2015 har finansieringen överförts till anslaget för kommunstyrelsen.
Kommunstyrelsen har ansvar för ekonomiskt bistånd. Verksamheten bedrivs av stadsområdena
och de faktiska kostnaderna belastar dem. Stadsområdena erhåller varje månad en intäkt från
kommunstyrelsen som motsvarar nettokostnaderna. Under 2014 har nya rutiner för och riktlinjer
kring den ekonomiska redovisningen av försörjningsstödet utarbetats. Den nya metoden för ekonomisk avstämning praktiseras från och med 2015.
Enligt propositionen Fritidspeng för barn i hushåll med försörjningsstöd (prop. 2013/14:168), ändrades
socialtjänstlagen. Från den 1 juli 2014 erhåller kommunerna stadsbidragsintäkter för att täcka
dessa kostnader. 2015 kommer Malmö stad att erhålla 6 637 tkr. Beslut avseende bidragets framtid förväntas beslutas i samband med vårpropositionen.
Kommunstyrelsen, Nämndsbudget 2015
6(8)
Investeringsram
Digital infrastruktur
Utfall 2014
Budget 2015
44 561
45 000
Nytt IT-stöd för vård- och omsorgsverksamheten
3 089
Allmänt investeringsutrymme
0
10 000
47 650
55 000
SUMMA
Utbyggnad och förbättring av digital infrastruktur
2011 anslöt sig kommunstyrelsen till den skånska bredbandsstrategin. Målet är att 95 % av Malmös befolkning ska ges möjlighet att erhålla 199 Mbit/s vid utgången av 2020. Behovet av investeringsutrymme utgår ifrån att Malmö stad ska bygga ut fibernät till 50 % av villabeståndet för
att bredbandsmålet ska kunna uppfyllas.
Efterfrågan är stor från fastighetsägare, vilket medför ett behov av ökat investeringsutrymme
under 2015. En sådan framställan är därför aktuell.
Allmänt investeringsutrymme
Stadskontorer gör för närvarande en översyn av sina verksamhetslokaler och sitt lokalutnyttjande.
Avsikten är att bättre samla verksamheterna och öka lokaleffektiviteten. Översynen kan medföra
behov av större inköp av inventarier.
Kommunstyrelsen, Nämndsbudget 2015
7(8)
tkr
Stadigvarande medlemsavgifter och bidrag
WMU-resor
WMU städ
WMU förbrukning
WMU Citadellskolan serviceavtal
WMU Citadellskolan hyra
WMU Disponentgatan hyra
WMU tillbyggnad av Tornhuset, hyra
Partistöd
FN-föreningen
Konsthögskolan fastighetsunderhåll
Konsthögskolan hyra
Medlemsavg Union of Baltic Cities
Sustainable business Hub
Romeleås & - och sjölandskommittén
Öresundskommittén
Medlavgift Baltic Development Forum
Institutet för framtidsforskning
Gästprofessur Malmö Högskola - Willy Brandts minne
Medlemsavgift Eurocities
Kungsparken - Kårhus
Segeå projektet
Öresunds institutet
Inst för hållbar Stadsutveckling ISU
Kommunförbundet Skåne förb.avgift
Kommunförbundet Skåne, Ledningsfordon
Kommunförbundet Skåne KEFU
Kommunförbundet Skåne Business Region Skåne AB
SKL - förbundsavgift
STIM-avgifter och SAMI
Folkets Park
Drömmarnas Hus
Malmö stads pris trav och galopp
Museispårvägen
European Cities Against Drugs
Stambanan.com
Media Evolution (tidigare Moving Media Southern Sweden)
Spårvagnsstäderna SPIS
Kriminellas revansch i samhället (KRIS)
Procura+ ICLEI
MalmöLund
Internränta Solens finger
Lån 115/B Sv Brukshundsklubben
Lån 227 KFUM/KFUK
Lån 69/B och 93/B Malmö nation
Lån 89/B DHR Stiftelsen Sommarsol
Lån 101/B Stiftelsen Sjömanskyrkan Malmö
Lån 110/B Malmö Missionsförsamling
Lån 114/B Limhamns Missionsförsamling
Summa kostnader
Kommunstyrelsen, Nämndsbudget 2015
Bilaga 1
Belopp
875
900
100
365
3 885
925
4 220
13 773
50
20
2 517
70
10
28
1 220
100
90
3 023
150
2 500
633
120
1 000
5 938
70
313
2 794
6 888
1 963
2 700
4 000
130
100
80
158
750
100
300
10
340
16
10
95
18
4
15
10
4
63 380
8(8)