2014 - Byggebo
ÅRSREDOVISNING 2014 1 En liten förhandsvisning av Kristinebergs Hälsocentral 2 Årsredovisning 2014 Byggebo i Oskarshamn AB Organisationsnummer 556345-0989 3 VD har ordet 2014 - Ännu ett bra år för Byggebo! Det går bra för Oskarshamn och för Byggebo. Både kommunen och Byggebo har en mycket tydlig ambition att utvecklas och gör också så. Genom flertalet strategiska beslut och åtgärder har Byggebo flyttat fram sina positioner under senare tid. Att kommunen blir en attraktiv bostadsort är viktigt av flera skäl och här spelar vi en avgörande roll. Under året har ägaren fattat beslut om nytt ägardirektiv för Byggebo där det tydliggjorts att bolaget ska främja bostadsförsörjningen i Oskarshamns kommun med långsiktighet och affärsmässighet som signum för att kunna uppnå kommunens mål att bli 30 000 invånare 2030. Byggebo levererar ytterligare ett starkt resultat för 2014. Resultatet efter finansnetto landar på 7,6 MSEK. Lägre drifts och räntekostnader har kunnat omfördelas till underhållssatsningar, satsningar som är avgörande för att bibehålla och öka värdet på vårt fastighetsbestånd långsiktigt. Tack vare vår starka finansiella ställning har vi möjlighet att erbjuda hög service, god tillgänglighet samt planera för nyproduktion av bostäder. Under året som gått har vi renoverat 157 lgh vilka nu håller en hög standard och det arbetet fortsätter löpande. I år är det första gången vi använder oss av K3 som redovisningsprincip. Av denna anledning har vi justerat jämförelsetalen för 2013. Det finns också extra förklaringar i Not 2. Det är stor efterfrågan på bostäder i Oskarshamn och uthyrningsgraden är hög. Vi ser det som ett tecken på att vår höga standard, vårt fokus på att hålla hög service och att underhållet av våra fastigheter tendera att öka varje år uppskattas av våra hyresgäster. Ytterligare bevis på att så är fallet får vi av den Nöjd Hyresgästmätning som genomfördes i höstas. Mätningen visar att 91 % av våra hyresgäster är nöjda eller mycket nöjda med sitt boende och sin hyresvärd. Extra glädjande är att andelen mycket nöjda hyresgäster har ökat med hela tre procentenheter sedan förra mätningen. Det är ett bevis på att vi är på rätt väg och visar samtidigt att vår konkurrenskraft gentemot andra bostadsbolag är stor. Ytterligare en faktor som påverkar det höga resultatet och bolagets utveckling är vårt ISO-certifierade kvalitetsledningssystem. Den senaste revisionen genomfördes med mycket bra omdöme och endast en mindre avvikelse. Byggebo är sedan 2010 certifierat enligt ISO 9001, ISO 14001 samt OHSAS 18001. 4 Det är en faktor som på sikt leder till hög konkurrenskraft, nöjda hyresgäster och långsiktigt stabil ekonomi som följd. Vi har ökat kravet inom miljöområdet när det gäller energiförbrukning, utsläpp och kemikalier. När vi analyserar de faktiska siffrorna ser vi stora förbättringar över tid, inte minst inom kemikalieområdet. Byggebo är efter de senaste åtgärderna i princip helt oberoende av fossila bränslen. Energiområdet är viktigt för oss som offentligt företag både ur miljösynpunkt och av ekonomiska skäl. Vi måste gå före och ta ansvar för miljön vilket vi också gör. Att tillgodose behovet av bostäder är viktigt för kommunens utveckling och här har vi en naturlig roll att spela. Visionen är 30/30, dvs. 30 000 invånare 2030 och för att nå den krävs flera insatser för att göra Oskarshamn attraktivt. En av dessa är tillskapande av nya bostäder i vilken Byggebo har en viktig roll. Ytterligare insatser som krävs är arbetstillfällen, bra vård-skola och omsorg, bra kommunikationer, ett stort utbud av aktiviteter och handel samt attraktiva bostäder. Allt detta hänger ihop för att Oskarshamn ska bli den självklara bostadsorten för människor. Draghjälpen av kustläget med den vackra naturen, skärgården och närheten till Gotland har vi sedan länge. Nyproduktion av Kristinebergs Hälsocentral har pågått under större delen av 2014 och är i skrivande stund inne i slutfasen av färdigställandet. En efterlängtad modern hälsocentral kommer att stå färdig för bruk i mitten av maj 2015. Hälsocentralen kommer att hyras och drivas av Landstinget i Kalmar län och den kommer att höja attraktiviteten i hela upptagningsområdet. När jag blickar framåt ser jag med tillförsikt fram emot 2015. Det är dags för Byggebo att gå in i en ny fas med än mer fokus på utveckling och planering av nya bostäder. Flera intressanta platser studeras nu, företrädesvis i innerstaden, där efterfrågan på bostäder är störst. Visar det sig att den höga uthyrningsgraden är varaktig kommer behovet av nya bostäder ge oss förutsättningar att bredda vårt fastighetsbestånd med än mer moderna hyresrätter. Avslutningsvis vill jag rikta ett stort TACK till alla hyresgäster, medarbetare, styrelsen och inte minst ägaren. Tillsammans bidrar vi alla till Byggebo – Bästa Boendet! Benoni Ingelsjö Verkställande direktör 5 Marknad Oskarshamns kommun består för närvarande av drygt 26 000 invånare. Var femte invånare är pensionär medan var tionde invånare är mellan 20-30 år. Ungefär 15 procent av befolkningen har utländsk bakgrund. För Byggebo:s del innebär detta faktum att organisationen möter människor med olika kulturer och bakgrund vilket ställer höga krav på vårt bemötande. Drygt 40 % av alla som flyttar till Oskarshamn väljer initialt Byggebo som hyresvärd. Bostadsmarknaden i Oskarshamns kommun består av ca 13 600 bostäder. Hälften av bostadsbeståndet utgörs av villor. Byggebo:s bestånd på 2 540 lägenheter utgör ungefär 20 % av hela bostadsmarknaden och ca 40 % av hyresmarknaden, vilket är i samma nivå som riksgenomsnittet. Under året har uthyrningsgraden varit 99,3 % vilket är betydligt högre än det uppsatta målet på 98,5 %. Det är en historiskt hög uthyrningsgrad som vittnar om att vi har attraktiva lägenheter och inför 2015 har målet höjts till 99 %, ett högt men fullt realistiskt mål. För närvarande pågår arbete med trivselhöjande åtgärder för att göra våra bostäder än mer attraktiva och bidra till att ytterligare öka uthyrningsgraden. Här kan nämnas åtgärder som upplyst utomhusmiljö, säkra lekplatser och fastighetsbevarande underhållsinsatser. Under året har vi också ökat våra marknadsandelar på den lokala marknaden, något som gör oss mycket stolta. Under 2014 har vi även renoverat och moderniserat flera av de kommersiella lokaler vi har i vårt bestånd. Dessa åtgärder är en viktig del av fastighetsförädlingen och har också lett till att samtliga affärslokaler för närvarande är uthyrda. I juni påbörjades nyproduktionen av en ny modern hälsocentral i kvarteret Lyckan. Hälsocentralen kommer att hyras och drivas av Landstinget i Kalmar län och den kommer att höja attraktiviteten i hela Kristinebergsområdet med omnejd. Konjunkturen fortsätter att vara osäker och det gör det svårt att avgöra framtida samhällsutveckling, vilket kan påverka konkurrensen mellan eget boende och hyresrätt. En faktor som ger hyresrätten en fördel är att det fortsatt kan vara svårt att finansiera ett eget boende med kravet på 15 % egenfinansiering. Diskussioner om amorteringskrav och slopade ränteavdrag är ytterligare faktorer som stärker hyresrättens roll. Vidare gör osäkerheten att befolkningsutvecklingen är svår att förutse, en faktor som har stor betydelse för uthyrningen. Årets marknadsaktiviteter har koncentrerats till att stärka 6 Byggebo som varumärke samt minska antalet outhyrda lägenheter, i första hand i Kristinebergsområdet och Kristdala. Satsningar har gjorts för att öka boendetiden och kvarboendet inom företaget, vilket är ett prioriterat område. Uthyrningsgraden har ökat kraftigt under 2014 vilket är mycket glädjande och det visar att våra satsningar ger resultat. Ett led i dessa satsningar är att ytterligare öka tillgänglighet och flexibilitet för våra kunder. I somras anordnade vi tillsammans med Hyresgästföreningen och Svenska Kyrkan ett mycket uppskattat firande av Kristinebergs centrum. Firandet riktade sig till allmänheten och flera aktiviteter anordnades i våra tre kvarter Marieborg, Karlsborg och Lyckan. Vidare anordnas en tillställning för medlemmar i den så kallade Vikingaklubben, kunder som bott hos Byggebo utan uppehåll i 25 år eller mer och som särskilt uppmärksammas för detta. Dessa kunder är mycket viktiga för företaget och ska uppskattas för sin trohet mot Byggebo som hyresvärd. Som alltid är dessa aktiviteter mycket uppskattade och Byggebo kommer aktivt att fortsätta att skapa mervärden för våra kunder och utveckla hyresrätten till en än mer konkurrenskraftig boendeform. Under 2015 kommer vi att synas på LED skärmarna vid Folkets Park, ICA Maxi, Flanaden och Gallerian med budskapet ”Byggebo Bästa Boendet”. Byggebo har under året tillsammans med Oskarshamns kommun arbetat med ett projekt för förtätning av centrumkärnan samt översiktsplan för inre hamnen. Målsättningen är att under de kommande åren förbereda för nyproduktion av bostäder i området. Dessa blir både centrum- och havsnära vilket kommer att bli en mycket attraktiv boendemiljö. Här kommer Byggebo att spela en central roll för verkställandet av dessa planer. Detta gör också att vårt bestånd på sikt blir ännu bredare vilket också ökar konkurrenskraften. Dessa åtgärder kommer att vara möjliga tack vare de senaste årens strategiska beslutet och åtgärder. Lägesfördelning (Bostäder och lokaler) 1% 8% 16% Centralt, 92 709 kvm 50% Karlsborg 21 417 kvm Lyckan 25 842 kvm Marieborg 30 200 kvm 14% 11% Ytterområden, 15 615 kvm Övrigt, 1 087 kvm Uthyrning Belopp inom parantes avser föregående år Uthyrningsgraden är vid utgången av året 99,8 % (98,5 %). Antalet vakanta lägenheter har minskat under året och uppgår till 6 st (31) 2014-12-31. När det gäller kundomsättning och internomflyttning har statistiken rensats från evakueringar från gröna höghuset och f d studenthuset. Vid årsskiftet fanns: Boendetiden 2014-12-31 för hela beståndet var följande: 1 st (8 st) 1:or, - - - - - 5 st (11 st) 2:or, 0 st (8 st) 3:or 16 % (18 %) har bott upp till ett år 23 % (26 %) har bott upp till tre år 16 % (15 %) har bott mellan tre till fem år 26 % (20 %) har bott mellan fem till tio år 19 % (21 %) har bott längre än tio år 0 st (4 st) 4:or (eller större) omgående lediga. Lediga lägenheter/område: Område Centralt Karlsborg Lyckan Marieborg Ytterområden 1 ROK 0 (1) 0 (1) 0 (1) 0 (2) 1 (3) 2 ROK 2 (1) 0 (0) 0 (2) 0 (3) 3 (5) 3 ROK 0 (3) 0 (0) 0 (1) 0 (2) 0 (2) 4 ROK > 0 (1) 0 (0) 0 (1) 0 (2) 0 (0) Totalt 2 (6) 0 (1) 0 (5) 0 (9) 4 (10) 1 (8) 5 (11) 0 (8) 0 (4) 6 (31) Kundomsättningen var ca 20 % (17 %), vilket innebär 510 st (436) avflyttningar 2014. Lägenhetsstorlekar 4 ROK och större 9% 3 ROK 1 ROK och mindre 20% 24% 47% 2 ROK Interna omflyttningar var under året ca 4 %, 104 st (108 st). Åldersfördelning m2 (Nybyggnad/Ombyggnadsår) Lediga lägenheter per 2014-12-31 17% 83 % 1 ROK och mindre 2000-talet 0% 1950-talet 1960-talet 1% 1970-talet 7% 11% 2 ROK 1990-talet 63% 18% 1980-talet 7 Teknik och förvaltning Miljöarbetet Byggverksamheten Under hösten 2013 reviderades Byggebo avseende sina verksamhetssystem och vi motsvarade kraven för förnyade certifikat avseende miljö (ISO 14001:2004) och arbetsmiljö (OHSAS 18001:2007). Certifieringen är ett mycket viktigt kvitto på att vi gör rätt och vi har miljötänk i det mesta som vi gör. Revisionen genomfördes av Intertek och de nya certifikaten gäller t o m november 2016, under förutsättning att vi genomför årliga interna och externa revisioner. I april 2014 påbörjades nyproduktionen av Kristinebergs hälsocentral. Byggnaden på 1 700 m2 och uppförs på samma fastighet som tidigare hälsocentral var belägen (Lyckan 9 på Ingenjörsvägen 26). Inflytt är planerad till den 15 maj 2015 och öppning av hälsocentralen ska ske innan sommaren samma år. Vi har stort fokus på att få ner antalet kemikalier som vi använder i verksamheten. Byggebo:s särskilt utsedda miljöansvarig upprättar en lista över de kemikalier som är godkända att använda i vår verksamhet. Vi hade ett uttalat mål att minska antalet kemikalier med 25 % under 2014. Vid avstämning av uppsatt mål kan vi konstatera att vi, så när som på några tiondelar uppfyllde målet. I de flesta fall finns det en produkt som kan ersätta flera andra och vi har gott hopp om att uppnå uppsatt mål. Pelletsanläggningarna i Påskallavik och Kristdala har tagits i drift och vårt beroende av fossila bränslen har minskat väsentligt. Fortsättningsvis kommer vi endast att ha olja som backup i Påskallavik, Kristdala och Saltsjöbad. Vårt val av fordon när vi förnyar fordonsparken har också inverkan på miljön varför vi i möjligaste mån väljer fordon vars drivmedel har låg miljöpåverkan. Alla fordon som byttes ut under 2014 har gasdrift som första val. En helt fullgod ersättning för gasdrift, när detta inte är möjligt, är el och i förvaltningen finns ett antal mindre elbilar. Vi har ett ständigt pågående arbete med att förbättra verksamheten och uppmuntrar till nya uppslag som medverkar till att vi kan minska vår miljöpåverkan. Hälsocentralen kommer att uppföras i ett plan och hyrs av Landstinget i Kalmar län. Det är Tengboms arkitekter i Kalmar som ritat den moderna hälsocentralen, vilken är utformad som en förskjuten kvadrat. Fasadmaterialet smälter väl in i omgivningen och har en modern touch med stora glaspartier. Byggnaden kommer att höja det estetiska uttrycket i omgivningen och dessutom förstärka känslan av trygghet och service i hela området. Hälsocentralen har under lång tid varit ett efterlängtat inslag i Kristinebergsområdet och våra hyresgäster uttrycker stor lättnad och glädje över att den nu äntligen är tillbaka. När det gäller materialval har stor vikt lagts vid att välja miljövänligt material samt att det ska vara så underhållsfritt som möjligt. Taket är av sedum vilket gynnar både inomhusklimat och belastning på dagvattennätet samtidigt som utsikten för de boende i närområdet förskönas. Byggnaden och dess tekniska installationer har projekterats för att minimera energiförbrukningen vilken är så låg som 60kWh/m2 och år, något som ur miljösynpunkt är viktigt och ligger i linje med vår miljöcertifiering enligt ISO 14001. På Kristinebergsvägen ligger ett hus som har försetts med en nybyggd hiss för att öka tillgängligheten för de boende. Hissen är dimensionerad för att kunna utföra bland annat sängtransporter. Underhållskostnad i procent av fastighetskostnad Underhåll Belopp i kkr 50,00% 40 000 35 000 40,00% 30 000 25 000 30,00% 20 000 20,00% 15 000 10 000 10,00% 5 000 0 2010 2011 2012 2013 2014 0,00% 2010 2011 Byggebo 8 2012 2013 Sabos snitt 2014 Underhåll 2014 uppgick underhållskostnaderna till ca 33 (36) MSEK. Under ett antal år har vi haft möjlighet att satsa extra mycket på underhåll eftersom det relativa ränteläget har medfört att det finns utrymme. vägen 129 – 133, 155 – 157, 163 – 169, 181 – 185, Verkstadsgatan 72 – 74, Källgatan 7, Köpmangatan 11, 15, 21, Postmästaregatan 22, 24, Karlsborgsvägen 90 – 98 samt Stångehamnsvägen 139. Stora underhållsinsatser har gjorts i Lyckan 1 (Kristinebergsvägen 4-8) för att färdigställa fastigheten för nya hyresgäster. Under 2013 fick fastigheten invändigt nya ytskikt, nya vitvaror, nytt låssystem, dessutom har den anpassats för ett nytt gruppboende. I år har fastigheten byggts till med en utvändig hiss avsedd för gruppboendet. I enlighet med överenskommelse med Posten har vi fortsatt att installera postboxar i våra fastigheter på Terrassvägen, Mäster Palms väg, Kikebogatan, Ekvägen, Postmästaregatan, Köpmangatan, Källgatan, Hantverksgatan, Stengatan, N:a Långgatan, Ringvägen, Bryggaregatan, Trädgårdsgatan, Bruksgatan och Munkgatan. Vi har fasat ut vårt beroende av fossila bränsle genom att byta ut oljeuppvärmningen och installerat pelletsanläggningar i ytterområden, Påskallavik och Kristdala. Pelletsanläggningarna har tagits i drift och projektet är nu slutfört. Fortsättningsvis kommer vi endast att ha olja som backup i Påskallavik, Kristdala och Saltsjöbad. Periodiskt underhåll har utförts på Allevägen 15, Körlingsgatan 4, Hantverksgatan 4 - 6, Nyhemsgatan 8, Bryggategatan 6 - 8, Mäster Palmsväg 2, Hantverksgatan 23, Tvärgatan 9 - 29. Rivningen av byggnaden på fastigheten Lyckan 9 (Ingenjörsvägen 26 – 30) påbörjades under december 2013 för att enligt plan vara klar under april månad 2014. Inför rivningen gjordes en extern miljöinventering trots detta hittades asbest vilket medförde en kraftigt ökad kostnad för rivningen. Rivningen var ett led i att kunna uppföra en ny hälsocentral i Kristinebergsområdet (se byggverksamheten). I Kristdala har vi byggt en ny tvättstuga för att förbättra tillgängligheten och tillgången till tvättider för våra boende. En tidigare lokal i centrum har byggts om till en lägenhet om tre rum och kök. Under året kommer ytterligare lokaler eller andra utrymmen byggas om till bostäder. Bristen på större lägenheter framförallt i centrala Oskarshamn är påtaglig och målsättningen är att tillskapa fler sådana bostäder i närtid. Samtliga vitvaror (spis, kyl, frys och fläkt) har bytts ut i Lyckan 1, Kristinebergsvägen 36 – 44. Fyra nya moderna tvättstugor har skapats på Ekvägen 2 - 28. Tvättstugorna har utrustats med elektroniska bokningstavlor, nya moderna tvättmaskiner med tillhörande torktumlare. Konceptet för tvättstugorna är det samma som det vi har i Karlsborg, Lyckan, Marieborg och på Munkgatan. I samband med ombyggnationen togs de energislukande torkrummen bort. Hela ombyggnationen av tvättstugorna är ett led i vårt ständiga miljöarbete. Vi kan redan nu se en avsevärd minskning av energiförbrukning. Nya nyckelsystem har installerats på Trädgårdsgatan 20. Dörröppnare har bytts ut på Postmästaregatan och Mäster Palms väg. Obligatorisk ventilationskontroll (OVK) har genomförts på Stengatan 2, Ekvägen 2 – 8, 10 - 4, 16 - 22, 24 - 28, Ingenjörsvägen 48 – 54, 49 – 57, 56 – 64, Stångehamns9 Organisation och personal Personal Administration och ekonomi Förvaltning Ledningsgruppen har under perioden 2014-01-01 – 2014-08-31 bestått av: Byggebo har externa tekniska förvaltningsuppdrag om ca 25 484 m2. Vilket motsvarar ca 10 % av totalt förvaltad yta. Ingelsjö Benoni (VD) Berggren Jan (Chef byggservicegruppen) Gunnarsson AnnChatrine (Ekonomichef) Larsen Fredrik (Teknisk chef) Nilsén Bo (Förvaltare) Nordh Sara (Kvalitetsansvarig) Wöhry Andreas (Förvaltare) Antal anställda 49,5 49 48,5 Ledningsgruppen har under perioden 2014-09-01 – 2014-12-31 bestått av: 48 47,5 47 46,5 Ingelsjö Benoni (VD) Berggren Jan (Förvaltare och chef byggservicegruppen) Gunnarsson AnnChatrine (Ekonomichef) Larsen Fredrik (Teknisk chef) Nilsén Bo (Förvaltare) Nordh Sara (Kvalitetsansvarig) 46 45,5 45 44,5 2010 2011 2012 Ledningsgruppen: (från vänster) Fredrik Larsen, Sara Nordh, Benoni Ingelsjö, AnnChatrine Gunnarsson, Bo Nilsén (saknas på bilden gör Jan Berggren) 10 2013 2014 Styrelse och revisorer Styrelsen, som är vald av Oskarshamns Kommunfullmäktige för tiden fr o m årsstämma 2014 t o m årsstämma 2015, har följande sammansättning: Ledamöter Phalén Greger, ordf Klase Ewa, vice ordf Nilsson Ylva Olsson Torbjörn Sjögreen Carl-Otto Stenberg Anders Ström Sven Fr o m extra bolagsstämma 2003-09-10 väljs inga ersättare för valda ledamöter. Arbetstagarrepr. utsedda av resp. fackförening vid Byggebo AB enligt nedan: Wigren Soili Vision Hjelmberg Jerry Svensson Staffan Fastighetsanställdas förbund, t o m årsstämma 2014-05-21 Fastighetsanställdas förbund, fr o m årsstämma 2014-05-21 Fr o m extra bolagsstämma 2003-09-10 väljs inga ersättare för valda arbetstagarrepresentanter. Byggebo:s styrelse (från vänster): Anders Stenberg, Soili Wigren, Carl-Otto Sjögreen, Greger Phalén (ordförande), Torbjörn Olsson, Ewa Klase (vice ordförande), Benoni Ingelsjö (verkställande direktör) samt Sven Ström Saknas på bilden gör Ylva Nilsson och Staffan Svensson 11 Auktoriserad revisor Auktoriserad revisorsersättare Berth Larsson Per Gunnar Petersson, Deloitte AB De stämmovalda revisorerna är valda för tiden fr o m årsstämman 2012 t o m år 2016. Lekmannarevisorer Ersättare Sehammar Åke Maurits Jonny Karlsson Karl-Gunnar Larsson Gunilla De förtroendevalda revisorerna är utsedda av Oskarshamns kommunfullmäktige för tiden fr o m årsstämma 2014 t o m årsstämma 2015. Verkställande direktör för Byggebo AB är Benoni Ingelsjö. Under året har styrelsen haft 6 sammanträden. Ordinarie årsstämma hölls 2014-05-21. Organisationstillhörighet Byggebo AB är ansluten till SABO (Sveriges Allmännyttiga Bostadsföretag) och till Fastigo (Fastighetsbranschens Arbetsgivarorganisation). Åldersfördelning Anställda 14 30 26 12 25 10 20 8 15 10 6 9 4 6 5 5 Administration och arbetsledning Män 12 2 0 0 Fastighetsanställda Kvinnor < 19 20-29 30-39 40-49 50-59 60-67 Förvaltningsberättelse Byggnationen av Hälsocentralen startade så fort rivningen var slutförd och i december 2014 var byggnaden vad man benämner som tätt hus, dvs skalet var färdigt. Byggnationen fortskrider enligt plan och inflyttning är beräknat till halvårsskiftet 2015. Belopp inom parantes avser föregående år. Styrelsen och verkställande direktören för Byggebo i Oskarshamn AB med säte i Oskarshamn, 556345-0989, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2014-01-01 – 2014-12-31. Verksamhetens art och inriktning Byggebo har till föremål för sin verksamhet att förvärva, äga, bebygga, förvalta och försälja fastigheter eller tomträtter med bostäder, lokaler eller andra anläggningar samt därmed förenlig verksamhet. Ägarförhållanden Byggebo ägs i sin helhet av Oskarshamns kommun men ingår inte i någon aktiebolagsrättslig koncern inom kommunen. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Byggebo och Hyresgästföreningen enades vid förhandlingar 2013-12-02 om att hyrorna ökas 2014-01-01 enligt nedan. Bostadshyror höjs enligt följande: Centrum 3,30 % Centrum Norr 3,00 % Centrum med kallhyra 2,75 % Södertorn 2,70 % Karlsborg, Lyckan, Marieborg 2,45 % Kristdala och Påskallavik 1,50 % Saltsjöbad och Solgården 1,00 % 2014-02-10 fastställde Oskarshamns kommuns fullmäktige enligt protokoll § 22, ny bolagsordning och nya ägardirektiv för Byggebo. Handlingarna fastställdes vid årsstämma 2014-05-21. I ägardirektiven framgår att ägaren kräver att Byggebo, senast till bolagsstämman 2015 redovisar: - En plan för hur Byggebo kan bidra till Oskarshamns kommuns mål att bli 30 000 invånare 2030. Planen skall innehålla boendealternativ som tillgodoser olika behov t ex trygghetsboende - Beskriva hur bolaget tar sitt sociala ansvar - Ta fram förutsättningar för ett vattenförbrukningsprojekt Dessutom finns ekonomiska mål som ska uppfyllas under den kommande treårsperioden: - Ha en avkastning på eget kapital minst motsvarande 5% - Bolagets soliditet ska vara minst 15 % Under slutet av december 2013 – april 2014 utfördes rivningen av Lyckan 9 (Gröna högshuset, Ingenjörsvägen 26-30). Rivningen utfördes för att ge plats åt en ny Hälsocentral. Flerårsöversikt (kkr) Nettoomsättning Rörelseresultat Resultat e. finansiella poster Balansomslutning Soliditet Avkastning på eget kapital Avkastning på totalt kapital Medelantalet anställda Hälsocentralen kommer att ha landstinget i Kalmar län som huvudman. 2014 187 686 43 631 7 644 1 438 243 10,3% 5,2% 3,0% 46 Redovisning av målen ska ske i förvaltningsberättelsen Måluppfyllelse ekonomiska mål 2014: - Avkastning på eget kapital är 5,2 % per 2014-12-31 - Soliditeten är 10,3 % per 2014-12-31, exkl uppskjuten skattefordran 2013 1) 184 899 27 239 -9 835 1 385 961 10,1% -7,0% 2,0% 46 2012 181 790 48 473 8 771 1 743 990 27,7% 6,4% 2,8% 46 2011 179 414 54 572 6 266 1 765 919 27,0% 1,3% 3,1% 47 2010 174 187 58 435 3 344 1 759 531 26,8% 0,7% 3,3% 49 1) Inkl effekt av övergång till K3 13 Nya redovisningsprinciper Förväntad framtida utveckling Detta är Byggebo:s första årsredovisning upprättad enligt BFNAR 2012:1 Årsredovisning (K3). Se not 2 för ytterligare information. Parterna enades vid förhandlingar 2014-10-29 om att hyrorna ska ökas per 2015-01-01 Utveckling av verksamhet, ställning och resultat Nettoomsättningen uppgick 2014 till kkr 187 686 (184 899). Nettoomsättningen ökar jämfört med föregående år och beror i huvudsak på hyresökningen. Vid årets slut fanns det 6 (31) omgående lediga lägenheter. Bostadshyror höjs enligt följande: Centrum 0,90 % Centrum Norr 0,90 % Centrum med kallhyra 0,90 % Södertorn 0,90 % Karlsborg, Lyckan, Marieborg 0,90 % Kristdala och Påskallavik 0,90 % Saltsjöbad och Solgården 0,90 % Fastighetskostnaderna uppgår till kkr 132 986 (142 130 efter justering vid övergång till K3). Det är framförallt kostnader för underhåll och drift som är lägre 2014. Väsentliga finansiella instrument Centrala administrations- och försäljningskostnaderna uppgår till kkr 11 069 (15 530). Det är pensionskostnader med tillhörande löneskatt som är lägre 2014. Kostnaderna 2013 är relaterade till lösen av tidigare pensionsskuldsavsättning. Den övergripande målsättningen för Byggebo:s finansfunktion är att säkerställa företagets kort- och långfristiga kapitalförsörjning, anpassa den finansiella strategin och hanteringen av finansiella risker efter bolagets verksamhet så att långsiktig ekonomisk stabilitet uppnås för att uppnå bästa möjliga finansnetto inom givna riskramar. Finansiella poster, ränteintäkter och räntekostnader tillsammans, är lägre och uppgår till kkr 35 987 (37 074). Likvida medel uppgick till kkr 66 410 (11 688), därtill tillkommer outnyttjad checkräkningskredit om kkr 50 000 (50 000). Under året har nytt lån upptagits för uppförandet av Hälsocentralen i Kristinebergsområdet, kkr 40 000 (0) dessutom har kkr 400 (0) amorterats av låneskulden. Låneskulden uppgår till kkr 1 246 400 (1 207 000) per 2014-12-31. Antalet lån uppgår till 11 (10) st och den genomsnittliga kapitalbindningstiden är, efter senaste konverteringen 2014-08-08, 4,6 år (3,1). Medelräntan för 2014 uppgår till 2,77 (3,14 ). Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Byggebo påverkas av Lag (2010:879) om allmännyttiga kommunala bostadsaktiebolag. I lagen regleras bl a hyressättningen, ägarens roll m m. Hyressättningen för 2015 har skett vid förhandling med Hyresgästföreningen och följt tidigare överenskommet regelverk. På sikt ska en anpassning till bruksvärdessystemet ske där hyrorna återspeglar marknadens hyressättning. Om en anpassning till marknadshyror kommer att innebära sänkta hyror i vissa områden kan det medföra att det uppstår ett nedskrivningsbehov av fastighetsvärdet. 14 I Byggebo:s finanspolicy finns riktlinjer för kapitalförsörjning och riskhantering. Med hänsyn till kapital och ränterisk ska finansiering sökas hos stabila och ekonomiskt starka långivare. Lån som förfaller under den närmaste 12 månaders perioden får ej överstiga 1/3 del av lånestocken. Refinansieringsrisken ska begränsas så att inte likviditetsproblem uppstår. Byggebo ska alltid ha god framförhållning vid refinansieringsomförhandlingar. Låneavtal som ger möjlighet till ändring av räntebindning före ordinarie räntejusteringspunkt till självkostnadspris ska eftersträvas. Vid finansiering och refinansiering bör lånebelopp eftersträvas som medför marknadsmässig prissättning samt minsta möjliga administrativa arbete. Byggebo har inga finansiella derivatinstrument. Förslag till vinstdisposition Till bolagsstämmans förfogande står (kr) Balanserade resultat Årets resultat - 23 908 885:06 7 644 035:67 - 16 264 849:39 Styrelsen föreslår i ny räkning balanseras - 16 264 849:39 - 16 264 849:39 Resultaträkning Not 2014-01-01 2013-01-01 (Belopp i kkr) 2014-12-31 2013-12-31 1,2 3 4 181 206 6 480 Summa hyresintäkter 187 686 Hyresintäkter Övriga rörelseintäkter Underhållskostnader Driftkostnader 5 Fastighetsavgift Avskrivningar 6 -32 -69 -3 -27 581 654 199 552 Summa fastighetskostnader -132 986 Centrala administrations- och försäljningskostnader 178 128 6 771 184 899 -35 -74 -3 -28 936 956 217 021 -142 130 7 -11 069 -15 530 Summa rörelsens kostnader -144 055 -157 660 43 631 27 239 Rörelseresultat 8, 9, 10 Resultat från finansiella investeringar Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Övriga ränteintäkter och liknande intäkter 11 Räntekostnader och liknande kostnader 12 341 211 -36 539 357 413 -37 844 Resultat efter finansiella poster 7 644 -9 835 7 644 -9 835 13 0 0 ÅRETS RESULTAT 7 644 -9 835 Resultat före skatt Skatt på årets resultat 15 Balansräkning Not 2014-12-31 2013-12-31 (Belopp i kkr) TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader 14 1 236 729 1 261 263 Mark 15 78 460 78 460 Maskiner och andra tekniska anläggningar 16 6 783 7 637 Inventarier, verktyg och installationer 17 2 614 3 218 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 18 35 690 10 313 1 360 276 1 360 890 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Övriga tillgångar 19 20 110 5 357 110 5 149 5 467 5 258 Summa anläggningstillgångar 1 365 743 1 366 148 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyresfordringar, Kundfordringar 1 244 927 Övriga fordringar 21 2 609 2 025 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 22 2 237 5 173 6 090 8 125 23 66 410 11 688 Summa omsättningstillgångar 72 500 19 813 SUMMA TILLGÅNGAR 1 438 243 1 385 961 Kassa och bank 16 Not 2014-12-31 2013-12-31 (Belopp i kkr) EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (83 461 aktier) 83 461 83 461 Uppskrivningsfond 0 229 858 Reservfond 80 801 80 801 164 262 394 120 Fritt eget kapital Överkursfond 0 375 000 Balanserad vinst eller förlust -23 909 -618 932 Årets resultat 7 644 -9 835 -16 265 -253 767 Summa eget kapital 147 997 140 353 Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 24 6 747 6 489 6 747 6 489 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 25 1 246 600 1 207 000 1 246 600 1 207 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 11 060 12 372 Övriga kortfristiga skulder 26 1 946 1 684 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 27 23 893 18 063 36 899 32 119 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 438 243 1 385 961 17 Poster inom linjen (Belopp i kkr) Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar, som säkerhet för skulder till kreditinstitut Kapitalförsäkringar Ansvarsförbindelser Garantifond Fastigo 18 2014-12-31 2013-12-31 5 356 0 5 356 5 149 0 5 149 347 347 336 336 1 (1) Rapport över förändring i eget kapital Byggebo i Oskarshamn AB 556345-0989 (kkr) Bundet eget kapital Not Ingående balans per 1 januari 2013 Fritt eget kapital UppskrivAktienings Reservkapital fond fond 83 461 0 80 801 Fond för Överkurs- verkligt värde fond 375 000 0 Årets resultat Summa eget kapital -67 028 272 472 506 272 -272 0 193 193 Balanserad vinst eller förlust Disposition av föregående års resultat Årets resultat Förändringar i redovisade värden på tillgångar och skulder: Uppskrivningar fastigheter 229 858 229 858 Nedskrivningar fastigheter Summa värdeförändringar Utgående balans per 31 december 2013 -552 176 -10 028 -562 204 -10 028 -332 346 0 229 858 0 0 0 -552 176 83 461 229 858 80 801 375 000 0 -618 932 -9 835 140 353 Aktiekapital 83 461 aktier á kvotvärde 1 000 kronor. Bundet eget kapital Fritt eget kapital Överkursfond Fond för verkligt värde Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital 375 000 0 -643 160 193 126 153 Avskrivning av byggnader - komponenter 10 028 -10 028 Upplösning överavskrivningar 14 200 Not Ingående balans per 1 januari 2014 enligt årsredovisning för 2013 Aktiekapital 83 461 Uppskrivnings Reservfond fond 229 858 80 801 Ändrade redoviningsprinciper K3 Ingående balans per 1 januari 2014 83 461 Disposition av föregående års resultat, enligt beslut årsstämma 229 858 80 801 -229 858 375 000 0 -375 000 -618 932 -9 835 140 353 595 023 9 835 0 7 644 7 644 7 644 147 997 Årets resultat Utgående balans per 31 december 2014 83 461 0 80 801 0 0 0 14 200 -23 909 Aktiekapital 83 461 aktier á kvotvärde 1 000 kronor. 19 Kassaflödesanalys 2014-01-01 2013-01-01 (Belopp i kkr) Not 2014-12-31 2013-12-31 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 43 631 27 239 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet: Avskrivningar 27 552 28 021 Avsättning pensioner 258 213 Erhållen ränta 552 770 Erlagd ränta -36 539 -37 844 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 35 454 18 400 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar -317 233 Minskning(+)/ökning(-) av övriga kortfristiga fordringar 2 352 2 186 Minskning(-)/ökning(+) leverantörsskulder -1 313 5 570 Minskning(-)/ökning(+) av övriga kortfristiga skulder 6 094 -5 552 Kassaflöde från den löpande verksamheten 42 270 20 838 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -26 940 -17 911 Investeringar i övriga finansiella anläggningstillgångar -208 -171 Kassaflöde från investeringsverksamheten -27 148 -18 082 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 40 000 0 Amortering av lån -400 0 Löst pensionsskuld 0 -11 908 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 39 600 -11 908 Årets kassaflöde 54 722 -9 152 Likvida medel vid årets början 11 688 20 840 Likvida medel vid årets slut 23 66 410 11 688 20 Noter till resultat- och balansräkning Not 1 Allmän information Byggebo i Oskarshamn AB (fortsättningsvis Byggebo) ägs i sin helhet av Oskarshamns kommun. Byggebo med organisationsnummer 556345-0989 är ett aktiebolag registrerat i Sverige med säte i Oskarshamn, Kalmar län. Adressen till huvudkontoret är Västra Torggatan 12. Företaget har till föremål för sin verksamhet att förvärva, äga, bebygga, förvalta och försälja fastigheter eller tomträtter med bostäder, lokaler eller anläggningar samt därmed förenlig verksamhet. Not 2 Redovisningsprinciper och värderingsprinciper Byggebo tillämpar Årsredovisningslagen (1995:1554) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning K3. K3 tillämpas för första gången Detta är första året företaget tillämpar K3 och övergångsdatum till K3 har fastställts till den 1 januari 2013. Företaget tillämpade tidigare redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmande med Årsredovisningslagens bestämmelser och Bokföringsnämndens allmänna råd. Vid övergången till K3 har bestämmelserna i kapitel 35 Första gången detta allmänna råd tillämpas, tillämpats vilka kräver att företag tillämpar K3 retroaktivt. Detta innebär att jämförelsesiffrorna för 2013 är omräknade enligt K3. Det finns emellertid ett antal frivilliga och obligatoriska undantag från denna generella regel, vilka syftar till att underlätta övergången till K3. En beskrivning av hur företaget tillämpat dessa undantag, inklusive en beskrivning av hur resultat och finansiella ställning påverkades av övergången till K3 samt en sammanfattning av de förändringar som gjorts av redovisningsprinciperna presenteras nedan. Effekten av övergång till K3 Övergången till K3 har inte haft någon effekt på ingångsbalansräkningen. Se tabell nedan. Belopp i kkr. Ingångsbalansräkning Eget kaptal 2012-12-31 Effekt övergång K3 2013-01-01 472 505 0 472 505 Effekter av övergången till K3 på jämförelseårets siffror redovisas i tabellen nedan. Belopp i kkr. Balansräkning UB 2013 enligt fastställd balansräkning Effekt av ändrad princip UB 2013 enligt K3 1 268 900 - 7 637 Övriga anläggningstillg 91 990 7 637 Övriga tillgångar 25 071 0 1 385 961 0 25 071 2) Reducering av nedskrivningar 1 385 961 samt upplösningar av överavskriv- 394 120 0 394 120 3) Ökade avskrivningar till följd av - 268 160 24 228 193 - 10 028 Tillgångar Byggnader Summa tillgångar 1) 1 261 263 1) Omrubricering byggnadsinven1) 99 627 tarier ningar Eget kapital Bundet kapital Fritt eget kapital Årets resultat Obesk reserv, avsättning Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Resultaträkning Avskrivningar Årets resultat 20 689 2) 2) - 243 932 komponentansats 3) - 9 835 - 14 200 6 489 1 207 000 0 1 207 000 32 119 0 32 119 1 385 961 0 1 385 961 År 2013 enligt tidigare principer Effekter av ändrade principer 2013 enligt K3 regelverk 15 817 193 3) 10 028 25 845 10 028 - 9 835 21 Noter till resultat- och balansräkning Fortsättning not 2 Intäkter Intäkter har upptagits till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Hyresintäkter redovisas som intäkt i den period uthyrningen avser. Kundfordringar Kundfordringar, har efter individuell prövning, tagits upp till belopp varmed de beräknas inflyta. Ränteintäkter Ränteintäkter redovisas fördelat över löptiden med tillämpning av effektivräntemetoden. Effektivräntan är den ränta som gör att nuvärdet av alla framtida in- och utbetalningar under räntebindningstiden blir lika med det redovisade värdet av fordran. Leasingavtal Ett finansiellt leasingavtal är ett avtal enligt vilket de ekonomiska risker och fördelar som förknippas med ägandet av en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till leasetagaren. Övriga leasingavtal klassificeras som operationella leasingavtal. Samtliga leasingavtal redovisas enligt reglerna för operationell leasing. Leasetagare Leasingavgifter vid operationella leasingavtal kostnadsförs linjärt över leasingperioden, såvida inte ett annat systematiskt sätt bättre återspeglar användarens ekonomiska nytta över tiden. Utländsk valuta Företagets redovisningsvaluta är svenska kronor (SEK). Omräkning av poster i utländsk valuta Vid varje balansdag räknas monetära poster i utländsk valuta om till balansdagens kurs. Icke-monetära poster, som värderas till historiskt anskaffningsvärde i en utländsk valuta, räknas inte om. Valutakursdifferenser redovisas i rörelseresultatet eller som finansiell post utifrån den underliggande affärshändelsen, i den period de uppstår, med undantag för transaktioner som utgör säkring och som uppfyller villkoren för säkringsredovisning av kassaflöden eller av nettoinvesteringar. Låneutgifter Låneutgifter redovisas i resultaträkningen i den period de uppkommer. Det finns inga aktiva finansiella derivatinstrument. Det finns emellertid ett swapavtal med Swedbank som förtidsinlöstes 2012-12-18. Kostnaden periodiseras under ursprunglig löptid, till 2015-01-21. Ersättningar till anställda Ersättningar till anställda i form av löner, betald semester, betald sjukfrånvaro m m samt pensioner redovisas i takt med intjänandet. Beträffande pensioner och andra ersättningar efter avslutad anställning klassificeras dessa som avgiftsbestämda eller förmånsbestämda pensionsplaner. För redovisning av pensionsskuld tillämpas K3 kap 28 punkt 21. Alla pensionsutfästelser som inte övertagits av försäkringsbolag eller på annat sätt säkerställts genom fondering hos extern part redovisas som avsättningar i balansräkningen. Merparten av tidigare pensionsutfästelser löstes 2013. Fortsättningsvis ersätts dessa med premiebaserade pensioner. Kvarvarande pensionsutfästelser, i enlighet med Tryggandelagen (TrL) beräknas och sätts av enligt KPA:s årliga beräkning. Den årliga förändringen belastar årets resultat. Pensionsåtagande utöver Tryggandelagen (TrL) värderas årligen av Söderberg & Partners och justeras i enlighet med lämnad värdering. Den årliga förändringen belastar årets resultat. Avgiftsbestämda planer För avgiftsbestämda planer betalar företaget fastställda avgifter till en separat oberoende juridisk enhet och har ingen förpliktelse att betala ytterligare avgifter. Företagets resultat belastas för kostnader i takt med att förmånerna intjänas vilket normalt sammanfaller med tidpunkten för när premier erläggs. Inkomstskatter Skattekostnaden utgörs av summan av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt Aktuell skatt beräknas på det skattepliktiga resultatet för perioden. Skattepliktigt resultat skiljer sig från det redovisade resultatet i resultaträkningen då det har justerats för ej skattepliktiga intäkter och ej avdragsgilla kostnader samt för intäkter och kostnader som är skattepliktiga eller avdragsgilla i andra perioder. Aktuell skatteskuld beräknas enligt de skattesatser som gäller per balansdagen. 22 Noter till resultat- och balansräkning Fortsättning not 2 Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt redovisas på temporära skillnader mellan det redovisade värdet på tillgångar och skulder i de finansiella rapporterna och det skattemässiga värdet som används vid beräkning av skattepliktigt resultat. Beräknad uppskjuten skatteskuld avseende temporära skillnader hänför sig till avskrivningsbara tillgångar. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag beräknas och redovisas i den utsträckning som summan av uppskjuten skatteskuld och uppskjuten skattefordran innebär beskattning. Eftersom företaget har en skattefordran, kkr 111 711 (110 437) som överstiger uppskjuten skatteskuld, kkr 26 990 (18 377), på temporär skillnad görs ingen avsättning i balansräkningen. Förändringen av skattefordran beror på förändringar i byggnader med anledning av övergång till K3. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde efter avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Anskaffningsvärdet består av inköpspriset och utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet för att bringa den på plats och i skick att användas. Tillkommande utgifter inkluderas endast i tillgången eller redovisas som en separat tillgång, när det är sannolikt att framtida ekonomiska fördelar som är förknippade med posten kommer att tillfalla företaget och att anskaffningsvärdet för densamma kan mätas på ett tillförlitligt sätt. Alla övriga kostnader för reparationer och underhåll samt tillkommande utgifter redovisas i resultaträkningen i den period då de uppkommer. Då skillnaden i förbrukningen av en materiell anläggningstillgångs betydande komponenter bedöms vara väsentlig, delas tillgången upp på dessa komponenter. Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar kostnadsförs så att tillgångens anskaffningsvärde, eventuellt minskat med beräknat restvärde vid nyttjandeperiodens slut, skrivs av linjärt över dess bedömda nyttjandeperiod. Om en tillgång har delats upp på olika komponenter skrivs respektive komponent av separat över dess nyttjandeperiod. Avskrivning påbörjas när den materiella anläggningstillgången kan tas i bruk. Materiella anläggningstillgångars nyttjandeperioder uppskattas till: Möbler möblerade lägenheter 3 år Maskiner och inventarier 5 år Byggnader Byggnadsinventarier och tillval 10 år Styr- och reglerinstallationer 20 år Byggnader väsentliga komponenter: Stomme - 100 år Fasad, fönster, entréer, hiss, El, VA, Vent, stammar, kulvert, dränering, yttertak - 50 år Golv och tekniska installationer - 20 år Målning in/utvändigt samt övrigt - 13 år Nyttjandeperioden för mark är obegränsad och därför skrivs mark inte av. Bedömda nyttjandeperioder och avskrivningsmetoder omprövas om det finns indikationer på att förväntad förbrukning har förändrats väsentligt jämfört med uppskattningen vid föregående balansdag. Då företaget ändrar bedömning av nyttjandeperioder, omprövas även tillgångens eventuella restvärde. Effekten av dessa ändringar redovisas framåtriktat. Skattemässigt görs avskrivning enligt skatteregler vilket ger upphov till skillnader mellan bokförda värden och skattemässiga värden. Borttagande från balansräkningen Det redovisade värdet för en materiell anläggningstillgång tas bort från balansräkningen vid utrangering eller avyttring, eller när inte några framtida ekonomiska fördelar väntas från användning eller utrangering/avyttring av tillgången eller komponenten. Den vinst eller förlust som uppkommer när en materiell anläggningstillgång eller en komponent tas bort från balansräkningen är skillnaden mellan vad som eventuellt erhålls, efter avdrag för direkta försäljningskostnader, och tillgångens redovisade värde. Den realisationsvinst eller realisationsförlust som uppkommer när en materiell anläggningstillgång eller en komponent tas bort från balansräkningen redovisas i resultaträkningen som en övrig rörelseintäkt eller övrig rörelsekostnad. 23 Noter till resultat- och balansräkning Fortsättning not 2 Nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar Vid varje balansdag analyserar företaget de redovisade värdena för materiella anläggningstillgångar för att fastställa om det finns någon indikation på att dessa tillgångar har minskat i värde. Om så är fallet, beräknas tillgångens återvinningsvärde för att kunna fastställa värdet av en eventuell nedskrivning. Där det inte är möjligt att beräkna återvinningsvärdet för en enskild tillgång, beräknas återvinningsvärdet för den kassagenererande enhet till vilken tillgången hör. Återvinningsvärdet är det högsta av verkligt värde med avdrag för försäljningskostnader och nyttjandevärdet. Verkligt värde med avdrag för försäljningskostnader är det pris som företaget beräknar kunna erhålla vid en försäljning mellan kunniga, av varandra oberoende parter, och som har ett intresse av att transaktionen genomförs, med avdrag för sådana kostnader som är direkt hänförliga till försäljningen. Vid beräkning av nyttjandevärde diskonteras uppskattat framtida kassaflöde till nuvärde med en diskonteringsränta före skatt som återspeglar aktuell marknadsbedömning av pengars tidsvärde och de risker som förknippas med tillgången. Fr o m 2013 har företaget vid nedskrivningsprövning tillämpat marknadsmässiga antaganden om diskonteringsräntan, inklusive marknadsmässig avkastning till ägaren. Värderingen genomfördes av Öhrlings PricewaterhouseCooper AB (PWC). Då en beräkning baserad på marknadsmässiga antaganden inte kunnat göras för tidigare perioder redovisades den framkomna värdesjusteringen direkt över eget kapital som ändrad redovisningsprincip/rättelse av fel i enlighet med BFNAR 2012:1 kap 10. 2013 justerades materiella anläggningstillgångar enligt följande: Byggnader skrevs upp med kkr 229 858, nedskrivningar för byggnader gjordes med kkr 543 773, nedskrivning av mark kkr 5 694, nedskrivning av UER-poster kkr 21 048, nedskrivning av Balanslånepost kkr 5 888. Netto nedskrivning materiella anläggningstillgångar 2013 kkr 346 546. Vid varje balansdag gör företaget en bedömning om den tidigare nedskrivningen inte längre är motiverad. Om så är fallet återförs nedskrivningen delvis eller helt. Då en nedskrivning återförs, ökar tillgångens (den kassagenererande enhetens) redovisade värde. Det redovisade värdet efter återföring av nedskrivning får inte överskrida det redovisade värde som skulle fastställts om ingen nedskrivning gjorts av tillgången (den kassagenererande enheten) under tidigare år. En återföring av en nedskrivning redovisas direkt i resultaträkningen. Fortlöpande värdering sker med marknadsmässiga antaganden av diskonteringsräntan i datorprogram. Extern värdering sker vart 3:e år. Likvida medel Likvida medel inkluderar kassamedel och disponibla tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut samt andra kortfristiga likvida placeringar som lätt kan omvandlas till kontanter och är föremål för en obetydlig risk för värdefluktuationer. För att klassificeras som likvida medel får löptiden inte överskrida tre månader från tidpunkten för förvärvet. Avsättningar Avsättningar redovisas när företaget har en befintlig förpliktelse (legal eller informell) som en följd av en inträffad händelse, det är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. En avsättning omprövas varje balansdag och justeras så att den återspeglar den bästa uppskattningen av det belopp som krävs för att reglera den befintliga förpliktelsen på balansdagen, med hänsyn tagen till risker och osäkerheter förknippade med förpliktelsen. När en avsättning beräknas genom att uppskatta de utbetalningar som förväntas krävas för att reglera förpliktelsen, motsvarar det redovisade värdet nuvärdet av dessa utbetalningar. Där en del av eller hela det belopp som krävs för att reglera en avsättning förväntas bli ersatt av en tredje part, ska gottgörelsen särredovisas som en tillgång i balansräkningen när det är så gott som säkert att den kommer att erhållas om företaget reglerar förpliktelsen och beloppet kan beräknas tillförlitligt. Ansvarsförbindelser En ansvarsförbindelse är en möjlig förpliktelse till följd av inträffade händelser och vars förekomst endast kommer att bekräftas av att en eller flera osäkra framtida händelser, som inte helt ligger inom företagets kontroll, inträffar eller uteblir, eller en befintlig förpliktelse till följd av inträffade händelser, men som inte redovisas som skuld eller avsättning eftersom det inte är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen eller förpliktelsens storlek inte kan beräknas med tillräcklig tillförlitlighet. Eventualtillgångar En eventualtillgång är en möjlig tillgång till följd av inträffade händelser och vars förekomst endast kommer att bekräftas av att en eller flera osäkra framtida händelser, som inte helt ligger inom företagets kontroll, inträffar eller uteblir. En eventualtillgång redovisas inte som en tillgång i balansräkningen. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen visar företagets förändringar av företagets likvida medel under räkenskapsåret. Kassaflödesanalysen har upprättats enligt den indirekta metoden. 24 Noter till resultat- och balansräkning Fortsättning not 2 Viktiga uppskattningar och bedömningar De viktigaste antagandena om framtiden, och andra viktiga källor till osäkerhet i uppskattningar per balansdagen, och som innebär en risk för väsentliga justeringar i redovisade värden för tillgångar och skulder under nästa räkenskapsår utgörs av: - bedömningar av nyttjandeperioder för materiella anläggningstillgångar, vilka i stora delar i samband med övergången till K3 och komponentansatsen gjorts baserats på schabloner för komponentfördelningar samt antaganden om kvarvarande livslängd. - nedskrivningsprövningar, som baseras på beräkningar där bedömning av marknadsmässiga avkastningskrav och antaganden om normaliserade driftskostnader utgör väsentliga förutsättningar. Not 3 Hyresintäkter 2014 2013 Bostäder 161 965 159 938 Lokaler 19 991 20 905 Garage, parkeringsplatser 2 410 2 342 Övrigt (förråd m m) 375 339 Summa 184 741 183 524 Avgår: Hyresbortfall Bostäder -1 750 -3 543 Lokaler -531 -559 Garage, parkeringsplatser -158 -144 Hyresrabatter -1 056 -1 125 Övrigt (förråd m m) -40 -25 Summa -3 535 -5 396 Summa 181 206 178 128 Not 4 Övriga intäkter 2014 2013 Vinst vid avyttring 20 274 Gästlägenhet 34 44 Ersättning för indrivningskostnader 25 26 Återvunna fordringar 118 222 Ersättning för förvaltningsuppdrag 2 695 2 873 Ersättning för försåld värme 1 347 1 444 Diverse intäkter 2 241 1 887 Summa 6 480 6 771 Not 5 Driftkostnader 2014 2013 Reparations- och skötselkostnader -20 634 -23 914 Skadegörelse -484 -486 Uttagsskatt -2 231 -2 053 Vattenförbrukning -8 801 -7 739 Fastigheter, elförbrukning -5 436 -6 029 Uppvärmningskostnader och sotning -21 184 -24 666 Sophantering -4 109 -3 863 Försäkringskostnader -1 015 -778 Avskrivna fordringar och övriga riskkostnader -333 -648 Hyresgästföreningen -605 -605 Förvaltningsadministration -4 822 -4 174 Summa -69 654 -74 956 25 Noter till resultat- och balansräkning Not 6 Avskrivningar 2014 2013 Tillgångar Byggnader (inkl UER-investeringar 2013) -25 862 -25 844 Maskiner och inventarier -836 -816 Datorprogram 0 0 Byggnadsinventarier och tillval -854 -919 Balanslånepost Ersättningslånepost 0 -442 Summa -27 552 -28 021 Not 7 Central administration 2014 2013 Löner och övriga personalkostnader -6 835 -11 028 Styrelse- och revisionskostnader -614 -519 Konsulttjänster -268 -262 Övriga administrationskostnader -2 471 -2 774 Marknadsföring- och informationskostnader -881 -947 Summa -11 069 -15 530 Not 8 Upplysning om ersättning till revisorn 2014 2013 Deloitte AB revisionsuppdrag 134 120 övriga tjänster 30 80 Summa 164 200 Med revisionsuppdrag avses revisorns ersättning för den lagstadgade revisionen. Arbetet innefattar granskningen av årsredovisningen och bokföringen, styrelsens och verkställande direktörens förvaltning samt arvode för revisionsrådgivning som lämnats i samband med revisionsuppdraget. Övriga tjänster avser tillämpning av redovisningsprinciper för fastighetsvärdering, samt övergång till ny redovisningstandard enligt K3-regelverket. Not 9 Leasingavtal Operationella leasingavtal - leasetagare Byggebo är leasetagare genom operationella leasingavtal avseende inventarier. Summan av årets kostnadsförda leasingavgifter avseende operationella leasingavtal uppgår till 197 kkr (219). Framtida minimileaseavgifter avseende icke uppsägningsbara operationella leasingavtal förfaller enligt följande: Förfallotidpunkt: 2014 2013 Inom ett år 144 282 Senare än ett år men inom fem år 90 241 Senare än fem år 0 0 Summa 234 523 26 Noter till resultat- och balansräkning 1 (1) Byggebo i Oskarshamn AB 556345-0989 (kkr) Not 10 Antal anställda, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Medeltalet anställda Totalt Antal anställda 2014 Varav antal män 2013 Antal anställda 46 35 46 34 46 35 46 34 Fördelning ledande befattningshavare per balansdagen Kvinnor: styrelseledamöter andra personer i företagets ledning inkl VD Män: styrelseledamöter andra personer i företagets ledning inkl VD Totalt 2014-12-31 2013-12-31 3 2 3 2 6 5 6 5 16 16 2014 Löner, andra ersättningar m m Styrelsen och verkställande direktören Varav pensionskostnader Varav antal män Löner och andra ersättningar 2013 Soc kostn Löner och andra ersättningar Soc kostn 1 444 1 148 (589) 1 474 1 016 (386) Övriga anställda Varav pensionskostnader 16 656 6 672 (1 415) 15 720 8 718 (3 425) Totalt 18 100 7 820 (2 004) 17 194 9 734 (3 811) Avtal om avgångsvederlag Under 2013 löste företaget större delen av den pensionsskuld som fanns inom Tryggandelagen (TrL), K-avtalet, som var möjlig att lösa. Fortsättningsvis är pensionerna för K- och F-avtalen premiebaserade. Mellan företaget och verkställande direktören gäller en uppsägningstid om 12 månader från företagets sida och 6 månader från verkställande direktörens sida. Vid uppsägning från företagets sida erhålls, förutom uppsägningslön och andra förmåner under uppsägningstiden, ett avgångsvederlag som uppgår till 24 månadslöner. Avgångsvederlaget avräknas ej mot andra inkomster. Vid uppsägning från verkställande direktörens sida utgår inget avgångsvederlag. Not 11 Övriga ränteintäkter och liknande intäkter 2014 2013 Räntor på likvida medel 51 226 Räntor på kundfordringar 146 174 Övriga räntor 14 13 Summa 211 413 Not 12 Räntekostnader och liknande kostnader 2014 2013 Räntor på fastighetslån -36 489 -37 841 Övriga räntor -50 -3 Summa -36 539 -37 844 Not 13 Skatt på årets resultat 2014 2013 Aktuell skatt 0 0 Uppskjuten skatt 0 0 Skatt på årets resultat 0 0 27 Noter till resultat- och balansräkning Fortsättning not 13 Avstämning årets skattekostnad 2014 2013 Redovisat resultat före skatt 7 644 -9 835 Skatt beräknad med skattesats 22 % 1 682 43 Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader avseende rivningskostnader 2 846 0 Skatteeffekt av nedskrivning av finansiella tillgångar 0 1 295 Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader avseende förtidsinlöst swap 595 595 Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader avseende pensionsförsäkringar 75 33 Skatteeffekt av övriga ej avdragsgilla kostnader 13 15 Skatteeffekt av ej skattepliktiga intäkter avseende ränta skattekonto -3 -3 Skatteeffekt justerat värde byggnader -8 315 -2 360 Skatteefekt av pensionsutbetalningar -74 -71 Summa -3 181 -453 Ökning uppskjuten skattefordran 3 181 453 Årets redovisade skattekostnad 0 0 Värdering av samtliga skatteskulder/-fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade. Se även not 2. Not 14 Byggnader 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 1 806 005 1 820 147 Inköp 1 328 7 844 Försäljningar/utrangeringar -900 -21 986 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 806 433 1 806 005 Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar -240 854 900 0 -28 274 -268 228 -208 562 0 -6 447 -25 845 -240 854 Ingående uppskrivningar Årets uppskrivningar Årets avskrivningar på uppskrivet belopp Utgående ackumulerade uppskrivningar netto 229 858 0 -5 338 224 520 0 229 858 0 229 858 Ingående nedskrivningar Årets nedskrivningar Årets avskrivningar på nedskrivet belopp Utgående ackumulerade nedskrivningar -533 746 0 7 750 -525 996 0 -533 746 0 -533 746 tgående planenligt restvärde U 1 236 729 1 261 263 Företaget har inte pantsatt några fastigheter, se även Poster inom linjen för mer information. Not 15 Mark 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärde 84 154 84 154 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 84 154 84 154 Ingående nedskrivningar Årets nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar - 5 694 0 - 5 694 0 - 5 694 - 5 694 Utgående planenligt restvärde 78 460 78 460 28 Noter till resultat- och balansräkning Verkligt värde för samtliga 65 (65) förvaltningsfastigheter uppgår till 1 467 Mkr (1 348). 2014 har värdering gjords med hjälp av webb-baserat program hos Värderingsdata.se. Redovisat värde uppgår till 1 322 Mkr ( 1 347) 2013 fastställdes verkligt värde genom en marknadsanalys av hyres- och fastighetsmarknaden i Oskarshamn samt ställt kvarvarande bokförda värden mot den nettokapitaliseringskalkyl som upprättades. Värderingen genomfördes av auktoriserade fastighetsvärderare vid Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB. Värderingen genomfördes med stöd av ortsprisanalys via direktavkastningsmetod. Direktavkastningsmetoden baserades på i princip en kapitalisering av ett normaliserat driftnetto, en s k nettokapitaliseringskalkyl. Framtaget driftnetto avser intäkter och kostnader för 2013 som normailserats avseende hyresintäkter samt underhållskostnader. Enligt ovan nämnda värdering kom PWC fram till att det förelåg både ett upp- och ett nedskrivningsbehov. 2013 beslutade företagets styrelse, efter samråd med ägaren Oskarshamns kommun, att göra en värdejustering av tillgångar relaterade till fastigheter i enlighet med genomförd värdering. Värdejusteringen har skett direkt mot eget kapital då nedskrivningsbehovet i sin helhet berodde på att värderingen från och med nu görs utifrån marknadsmässiga antaganden om diskonteringsräntan, och även inkluderar marknadsmässig avkastning till ägaren, vilket det inte gjort tidigare. Någon upp- eller nedskrivning har inte gjorts 2014 med anledning av värderingen. Ny extern marknadsvärdering lika 2013 ska ske vart tredje år. Not 16 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärde 14 388 14 388 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 14 388 14 388 Ingående avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -6 751 -854 -7 605 -5 831 -920 -6 751 tgående planenligt restvärde U 6 783 7 637 Not 17 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärde Inköp Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2014-12-31 35 282 233 -2 218 33 297 2013-12-31 33 538 2 511 -767 35 282 Ingående avskrivningar enligt plan Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -32 064 2 218 -837 -30 683 -32 015 767 -816 -32 064 tgående planenligt restvärde U 2 614 3 218 Not 18 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2014-12-31 2013-12-31 Ingående redovisat värde 10 313 2 757 Investeringar 25 377 7 556 Utgående redovisat värde 35 690 10 313 Not 19 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärde 110 110 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 110 110 tgående redovisat värde U 110 110 Not 20 Övriga tillgångar 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärde 5 149 4 978 Tillkommande fordringar 208 171 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 5 357 5 149 Utgående redovisat värde 5 357 5 149 29 Noter till resultat- och balansräkning Not 21 Övriga fordringar 2014-12-31 2013-12-31 Skattekonto överskott 2 593 1 953 Övriga fordringar 16 72 Summa 2 609 2 025 Not 22 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2014-12-31 2013-12-31 Upplupna ränteintäkter 6 6 Förutbetalda räntekostnader 156 2 859 HBV 341 699 Övriga poster 1 734 1 609 Summa 2 237 5 173 Not 23 Kassa och bank 2014-12-31 2013-12-31 Kassa 5 33 Bank 66 405 11 655 Summa 66 410 11 688 Not 24 Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Redovisad kostnad för förmånsbestämda pensionsplaner 2014 2013 Avsättning för pensioner i enlighet med Tryggandelagen (TrL) 91 91 Pensionsåtaganden som ej avsatts i enlighet med Tryggandelagen (TrL) 6 656 6 398 Summa 6 747 6 489 Not 25 Långfristiga skulder 2014-12-31 2013-12-31 Långfristiga skulder som förfaller till betalning inom ett år efter balansdagen: 375 600 283 000 Långfristiga skulder som förfaller till betalning mellan två till fem år efter balansdagen: 661 900 846 500 Långfristiga skulder som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen: 209 100 77 500 Summa 1 246 600 1 207 000 Typ av lånLånebelopp kkr Fr o m Tom Bundet lån 70 0002013-01-04 2015-01-27 Bundet lån 204 0002013-01-04 2015-03-01 Bundet lån 100 0002013-01-04 2015-10-14 Bundet lån 177 5002013-01-04 2016-07-29 Bundet lån 100 0002013-01-04 2017-08-12 Rörligt lån 100 0002013-01-04 2023-01-04 Bundet lån 100 0002013-01-31 2016-03-27 Bundet lån 77 5002013-01-31 2020-02-12 Rörligt lån 95 0002013-11-18 2017-10-24 Bundet lån 183 0002014-08-04 2017-08-12 Bundet lån 39 6002014-09-19 2024-09-12 Summa1 246 600 Genomsnittlig kapitalbindningstid, 1,8 år. Genomsnittlig räntebindningstid, 1,6 år. Limit avseende checkräkningskredit uppgår till 50 000 kkr (50 000). Checkräkningskrediten är till inga delar utnyttjad. Not 26 Övriga kortfristiga skulder 2014-12-31 2013-12-31 Personalens prel skatt 379 386 Mervärdeskatt 1 533 1 265 Övriga kortfristiga skulder 34 32 Summa 1 946 1 684 30 Noter till resultat- och balansräkning Not 27 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna kostnadsräntor Förskottsbetalade hyror Upplupna semesterlöner Upplupna löner Övriga upplupna kostnader Summa 2014-12-31 3 904 11 786 2 510 91 5 602 23 893 2013-12-31 3 722 7 270 2 522 73 4476 18 063 31 Noter till resultat- och balansräkning 32 Revisionsberättelse 33 Lekmannarevisorernas granskningsrapport 34 Fem år i sammandrag Belopp i kkr Resultaträkning Hyresintäkter, brutto Hyresbortfall och rabatter Fastighetskostnader Rörelseresultat Räntebidrag Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Balansräkning Bokfört värde byggnader och mark Eget kapital Räntebärande skulder NYCKELTAL Lönsamhet % Rörelsemarginal Räntetäckningsgrad Avkastning på Eget kapital Avkastning totalt kapital Finansiering Kassalikviditet i % Genomsnittlig låneränta % Lånekostnad kr/kvm Fastigheternas belåningsgrad i % Drift Antalet lägenheter Driftkostnader kr/kvm Underhållskostnad kr/kvm Kund Andelen nöjda Kunder % Personal Andelen nöjda Medarbetare % Processer ISO certifiering 14001 ISO certifiering 9001 OHSAS 18001 2014* 2013* 2012 2011 2010 184 741 3 535 132 986 43 631 0 36 539 7 644 183 524 5 396 142 130 27 239 0 37 844 -9 835 181 953 7 900 120 948 48 473 0 40 595 8 772 179 720 8 061 113 263 54 572 0 49 248 6 266 177 783 10 419 101 749 58 435 11 55 677 3 344 1 315 189 1 339 723 1 696 908 1 722 497 1 726 495 147 997 140 353 472 505 307 972 307 406 1 246 600 1 207 000 1 207 000 1 227 000 1 227 000 Definitioner Nyckeltal Rörelsemarginal Förelseresultat exkl avskrivningar i förhållande till rörelsens intäkter Avkastning eget kapital Redovisat resultat delat med eget kapital inklusive skattefri del av obeskattade reserver. Avkastning totalt kapital Rörelseresultat plus finansiella intäkter delat med balansomslutning. 18,8 119,4 5,2 3,1 9,8 72,0 -7,0 2,0 14,2 119,4 1,8 2,8 12,5 110,8 2,0 3,1 10,9 105,0 1,1 3,4 Kassalikviditet Omsättningstillgångar exkl varulager delat med kortfristiga skulder. 196,5 2,0 195,98 92,3 61,7 2,1 202,75 89,4 97,8 2,2 211,21 71,0 84,3 2,7 256,36 71,1 40,3 4,5 289,39 71,0 Genomsnittlig låneränta Räntekostnader delat med genomsnittliga räntebärande skulder. 2 540 379,71 177,61 2 539 401,58 192,53 2 591 386,80 134,14 2 591 372,70 114,06 2 593 394,31 34,82 91 92 92 92 - - 89 - 92 - Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja * Anpassat efter K3-regelverket 35 Fastighetsbestånd 2014-12-31 Centrum Registerfastighet Merkurius 17 Viggen 11 Pilen 1 Pilen 7 Snösparven 1 Snösparven 1 Snösparven 1 Snösparven 1 Gråsparven 1 Gråsparven 1 Gråsparven 1 Gråsparven 2 Gråsparven 2 Gråsparven 2 Snösparven 2 Pluto 12 Venus 16 Haren 5 Gasellen 8 Steglitsan 11 Stentrasten 10 Kungsfågeln 1 Kungsfågeln 1 Gråsparven 4 Gråsparven 3 Ugglan 1 Ugglan 2 Draken 2 Tjädern 10 Bryggaren 4 Pilen 11 Pilen 11 Duvan 2 Pärlan 18 Pilen 3 Pilen 3 Pilen 3 Gråsparven 9 Lejonet 13 Heimdal 5 Heimdal 5 Heimdal 5 Heimdal 5 Kamelian 1 Kamelian 1 Kamelian 1 Kamelian 1 Kamelian 1 Kamelian 1 Elefanten 25 Alvarsberg 2 Gatuadress Källg 7/Köpmang 12 Norra Långgatan 2-10 Köpmangatan 23 Köpmangatan 11 Terrassvägen 1 A-B Terrassvägen 3 A-B Terrassvägen 5 A-B Terrassvägen 7 A-B Terrassvägen 4 A-B Kikebogatan 3 A-C Terrassvägen 10 A-B Terrassvägen 12 A-C Terrassvägen 14 A-B Terrassvägen 16 A-B Mäster Palms V.2 A-D Slottsg 9-11/S:a Långg 22/V:a Torgg 10-12 Södra Långg. 10-12 Ringvägen 3 A-C Ringvägen 9 A-B Mäster Palms väg 5 & 7 Hantverksgatan 23A-C Stengatan 18 A-C Trastvägen 1 A-C Kyrkogårdsgatan 7A-B Kyrkogårdsg9/Steng15 Allevägen 15 A-D Stengatan 16 A-C Bryggaregatan 6-8 Trädgårdsgatan 20 Bruksgatan 5 A-B Postm.g.16-18/Hantv.g. 4-6 Postm.g.20/Köpmang 15 Trädgårdsgatan 13 Stengatan 2/Smedkroken Köpmangatan 21 Postmästareg. 22-24 Köpmangatan 15 Kikebogatan 6-8 V:a Torgg 2/Köpmang 1 Munkgatan 1 Munkgatan 3 Munkgatan 5 Munkgatan 7 Munkgatan 2 Munkgatan 6 Munkgatan 8 Norra Långg 3 A-D Norra Långg 1 A-D Norra Långgatan Slottsgatan 2 Åsavägen 7 Omr.nr 2 7 8 9 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 12 13 14 15 16 17 18 19 19 20 20 21 21 23 24 25 27 27 61 62 63 63 63 64 67 68 68 68 68 68 68 68 68 68 68 69 99 Regfast 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 3 3 3 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 1 2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 1 1 Husnr 1 1 1 1 1 2 3 4 1 2 3 1 2 3 1 1 1 1 1 1 1 1 2 1 1 1 1 1 1 1 1 2 1 1 1 2 3 1 1 1 2 3 4 1 2 3 4 5 6 1 1 Prod/ omb.år 1956/1994 1972 1909/1982 1952/1997 1949/82 1949/82 1949/82 1949/82 1950/81 1950/81 1950/81 1951/82 1951/82 1951/82 1956/1987 1974 1936/1985 1944/1975 1946/1976 1959/1983 1952/1976 1948-50/76 1948-50/76 1964 1940-1976 1936/1969 1946/1958 1961 1905/1975 1946/1986 1988 1994 1951/1966 1989 1993 1994 1994 1967 19??/1986 1991 1991 1991 1991 1991 1991 1991 1991 1991 1991 1994 1995 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok eller större 7 3 2 0 0 0 0 0 12 6 0 3 0 3 12 1 0 0 0 8 0 0 0 0 3 6 5 18 8 0 1 0 5 8 2 8 4 22 1 2 2 4 6 2 2 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 0 0 3 0 6 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 0 0 0 1 0 0 2 3 1 2 5 7 3 3 0 0 3 3 0 4 4 0 0 0 199 541 170 1 rok 2 rok 33 58 4 8 0 2 6 6 6 0 0 0 0 6 0 0 5 47 1 0 0 0 0 0 0 0 10 0 3 2 0 0 0 22 2 2 3 1 8 1 2 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 50 0 8 44 5 4 12 12 12 18 0 18 6 18 18 9 15 20 12 18 12 10 18 18 18 18 6 18 7 0 0 8 0 0 3 28 25 32 17 5 7 1 1 4 5 1 1 6 0 0 0 23 0 Totalt Yta Lokal Yta Gar S-tak Bilplats 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22 0 0 65 975 60 600,9 41 11 034,5 320 13 57 3 rok 4 rok eller större 1 0 0 0 0 0 Totalt Yta Lokal Yta Gar S-tak Bilplats 4 0 4 2 2 1 4 0 19 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 1 105 6 055,2 5 900,0 0 23 0 19 55 7 6 18 18 18 18 12 24 12 27 18 15 32 74 19 18 12 18 18 18 18 18 19 24 18 20 8 8 2 22 10 40 33 42 31 33 17 6 6 8 11 6 6 12 4 4 0 73 0 1 093,0 3 412,2 473,4 267,0 906,0 916,5 909,0 990,0 978,0 1 429,5 903,0 1 494,0 1 002,0 999,0 2 059,3 3 798,0 1 366,4 888,0 723,0 1 296,0 1 090,8 1 090,8 1 090,8 1 032,9 1 060,0 1 185,8 1 278,0 1 230,2 574,0 475,0 198,8 831,0 605,0 2 706,0 2 177,0 2 865,0 1 880,5 2 716,0 1 520,0 585,0 585,0 578,0 795,0 585,0 585,0 779,0 460,0 460,0 0,0 3 678,0 0,0 4 0 1 1 0 0 0 1 1 3 0 0 0 0 0 5 1 0 0 1 0 0 0 0 1 0 1 0 0 2 4 3 1 1 1 0 0 1 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 2 682,0 0,0 35,0 459,0 0,0 0,0 0,0 13,0 100,0 108,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1 454,0 46,0 0,0 0,0 85,0 0,0 0,0 0,0 0,0 47,5 0,0 94,0 0,0 0,0 245,0 1 826,0 1 013,0 45,7 114,0 165,0 0,0 0,0 83,0 736,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2 322,0 1 361,0 0 53 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 58 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 9 0 0 0 27 0 30 70 0 0 0 0 14 0 0 0 0 0 0 0 0 20 24 0 Kristdala Registerfastighet Malghult 2:260 Malghult 2:37 Malghult 19:1 Malghult 2:54 Malghult 2:202 Malghult 2:304 36 Gatuadress Storgatan 44 Urdalsgatan 7 Körlingsgatan 4 Dämsvägen 2-4 Torggatan 2 Nyhemsgatan 8 Omr.nr 41 42 43 44 46 48 Regfast 1 1 1 1 1 1 Husnr 1 1 1 1 1 1 Prod/ omb.år 1958 1960 1966 1975/94 1992 1988 6 6 4 12 5 0 6 7 10 2 21 12 17 13 18 16 28 13 965,9 605,9 1 180,8 699,8 1 731,5 871,3 0 2 2 1 0 0 0,0 500,0 200,0 200,0 0,0 0,0 0 0 0 0 0 0 Fastighetsbestånd 2014-12-31 Karlsborg Registerfastighet Kristineborg 4 Kristineborg 4 Kristineborg 2 Kristineborg 2 Kristineborg 2 Kristineborg 2 Kristineborg 3 Kristineborg 3 Kristineborg 3 Kristineborg 3 Gatuadress Hus 10, Ingenjörsv 39-47 Hus 11, Ingenjörsv 49-57 Hus 12, Ingenjörsv 59-69 Hus 13, Karlsborgsv 50-54 Hus 14, Karlsborgsv 56-66 Hus 16, Karlsborgsv 68-78 Hus 15, Ingenjörsv 71-79 Hus 17, Karlsborgsv 80-88 Hus 18, Karlsborgsv 90-98 Hus 19, Ingenjörsv 81-89 Omr.nr 83 83 84 84 84 84 85 85 85 85 Regfast 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Husnr 1 2 1 2 3 4 1 2 3 4 Prod/ omb.år 1970/1992 1970/1992 1971/1994 1971/1994 1971/1994 1971/1994 1971/1974 1971/1974 1971/1974 1971/1974 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok eller större 14 11 9 2 0 9 9 8 10 3 7 6 9 2 0 3 6 9 2 9 Totalt Yta Lokal Yta Gar S-tak Bilplats 42 0 7 11 0 10 11 9 8 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 107 72 75 53 307 18 963,6 6 2 452,9 0 106 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok eller större 5 1 0 0 3 4 6 2 0 4 3 4 0 7 Totalt Yta Lokal Yta Gar S-tak Bilplats 10 7 0 0 5 16 5 4 0 7 9 7 0 21 18 9 0 0 8 0 10 6 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 82 168 91 39 380 25 111,4 18 4 776,5 45 61 14 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok eller större 0 3 0 3 8 2 18 11 1 0 Totalt Yta Lokal Yta Gar S-tak Bilplats 15 15 15 15 10 4 11 3 14 0 12 23 12 24 16 6 16 20 20 0 0 0 0 0 0 6 0 0 0 0 52 165 102 46 365 25 793,9 3 360,4 103 149 6 3 8 7 6 28 6 17 13 8 11 6 8 9 8 0 12 9 6 6 8 30 33 34 18 28 30 41 36 26 31 2 357,0 2 222,0 2 394,8 1 158,0 955,8 1 875,0 2 287,0 2 282,0 1 550,0 1 882,0 1 0 2 0 1 0 0 0 2 0 230,0 0,0 165,0 0,0 1 097,9 0,0 0,0 0,0 960,0 0,0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Lyckan Registerfastighet Lyckan 6 Lyckan 6 Lyckan 6 Lyckan 9 Lyckan 3 Lyckan 8 Lyckan 4 Lyckan 4 Lyckan 12 Lyckan 5 Lyckan 5 Lyckan 5 Lyckan 5 Lyckan 7 Gatuadress Hus 7, Ingenjörsv 56-64 Hus 8, Ingenjörsv 48-54 Hus 34, Ingenjörsv 46 Hus 4, Ingenjörsv 26-30 Hus 9, Stångehamnsv 181-185 Hus 5, Ingenhörsv 32-36 Hus 11, Stångehamnsv 163-169 Hus 12, Stångehamnsv 155-157 K-berg centrum Hus 13, Stångehamnsv 147-153 Hus 15, Stångehamnsv 121-127 Hus 16, Stångehamnsv 129-133 Gruppboende Stångehamnsv 139 Hus 6, Ingenjörsv 38-42 Omr.nr 91 91 91 92 93 94 95 95 96 97 97 97 97 98 Regfast 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Husnr 1 2 4 1 1 1 1 2 1 1 3 4 5 1 Prod/ omb.år 1972/1993 1972/1993 1972/1993 1973/1993 1974/1988 1973/1994 1973/1994 1969 1975/1995 1975/1995 1975/1995 1995 1975/1995 7 9 4 0 4 0 5 2 0 8 4 4 0 35 6 13 0 0 6 61 7 6 0 14 13 7 0 35 28 30 4 0 18 81 23 14 0 33 29 22 0 98 2 009,0 2 034,0 220,0 0,0 1 258,0 5 489,1 1 664,0 1 024,0 0,0 2 218,0 1 950,0 1 590,0 0,0 5 655,3 0 0 1 0 0 1 0 0 15 0 0 0 1 0 0,0 0,0 110,0 0,0 0,0 131,0 0,0 0,0 4 045,5 0,0 0,0 0,0 490,0 0,0 0 0 0 31 0 0 0 0 0 0 8 6 0 0 Marieborg Registerfastighet Lyckan 1 Lyckan 1 Lyckan 1 Lyckan 1 Lyckan 1 Lyckan 1 Lyckan 1 Lyckan 1 Lyckan 1 Solgården 2 Gatuadress Hus 1, Arkitektv 21-27 Hus 2, Arkitektv 1-7 Hus 3, Arkitektv 31-37 Hus 4, Arkitektvägen 11-17 Hus 5, Kristinebergsv.14-22 Hus 6, Kristinebergsv. 4-8 Hus 7, Kristinebergsv. 36-44 Hus 8, Kristinebergsv. 32-34 Hus 9, Kristinebergsv. 24-30 Verkstadsgatan 72-74 Omr.nr 81 81 81 81 81 81 81 81 81 87 Regfast 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Husnr 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 Prod/ omb.år 1969/1994 1969/1994 1969/1994 1969/1994 1969/1994 1969/1994 1969/1994 1969/1994 1969/1994 1943/68/81 6 2 0 2 7 17 0 0 18 0 29 26 29 26 12 6 0 8 21 8 50 46 44 46 37 29 29 22 54 8 3 222,4 3 366,0 3 134,1 3 294,0 2 619,0 1 428,4 3 053,0 1 978,0 3 299,0 400,0 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 360,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0 103 0 0 0 0 0 0 0 0 37 Fastighetsbestånd 2014-12-31 Påskallavik Registerfastighet Emmekalv 4:55 Emmekalv 4:55 Emmekalv 4:55 Emmekalv 4:147 Älvehult 1:215 Älvehult 1:217 Älvehult 1:172 Emmekalv 4:152 Älvehult 2:18 Älvehult 2:18 Älvehult 2:18 Emmekalv 4:153 Gatuadress Omr.nr Vattugatan 8 Vattugatan 2 A-B Vattugatan 6 Vattugatan 7-9 Blå Pojkens väg 1 Blå Pojkens väg 3 Tvärgatan 3-5 Ekbackevägen 22 Tvärgatan 9-23 Tvärgatan 25-27 Tvärgatan 29 Ekbackevägen 20 31 32 33 34 35 35 36 37 38 38 38 39 Regfast Husnr 1 1 1 1 1 2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 3 1 Prod/ omb.år 1954/1989 1951/1978 1992 1962 1992 1993 1964 1966 1982 1987 1988 1990 Totalt Yta Lokal Yta Gar S-tak Bilplats 0 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 130 7 704,3 5 955,0 0 7 0 3 rok 4 rok eller större 3 0 6 6 6 3 3 3 3 Totalt Yta Lokal Yta Gar S-tak Bilplats 3 0 24 18 18 21 15 21 15 14 0 0 0 28 30 30 0 0 0 0 0 0 0 12 0 0 0 135 33 271 20 440,0 9 633,6 80 102 12 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok eller större 4 0 5 0 0 0 2 6 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 29 81 19 1 rok 2 rok 1 102 2 3 2 6 0 4 6 6 0 0 0 0 2 6 5 16 6 4 10 0 19 5 4 4 8 9 12 22 6 8 18 12 21 5 4 5 510,0 504,0 836,7 1 217,0 307,8 383,2 843,6 678,0 1 473,5 312,5 250,0 388,0 0 0 1 0 1 1 0 0 2 0 0 0 0,0 0,0 28,0 0,0 176,0 196,0 0,0 0,0 555,0 0,0 0,0 0,0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Södertorn Registerfastighet Granliden 1 Granliden 3 Granliden 3 Granliden 4 Granliden 4 Ekbacken 3 Ekbacken 3 Ekbacken 2 Ekbacken 2 Gatuadress Omr.nr Regfast Södertornsv 1-7 (Hus 10) Steng 62-66 (Hus 11) Steng 68-76 (Hus 12) Steng 78-84 (Hus 13) Låglandsv 31-37 (Hus 14) Ekvägen 2-8 (Hus 1) Ekvägen 10-14 (Hus 2) Ekvägen 16-22 (Hus 3) Ekvägen 24-28 (Hus 4) 4 4 4 4 4 5 5 5 5 Husnr 1 2 2 3 3 1 1 2 2 1 1 2 1 2 1 2 1 2 Prod/ omb.år 1964/65/97 1964/65/97 1964/65/97 1964/65/97 1964/65/97 1966/6797 1966/67/97 1966/67/97 1966/67/97 Övrigt Registerfastighet Spånghagen Saltsjöbad 5 Gatuadress Omr.nr Spånghagen Saltsjöbad 5 76 77 Regfast Husnr 1 1 1 1 Prod/ omb.år 2004 1897/1993 0 0 0 0 0 0 0 1 0 27 27 0 0 0 12 9 15 12 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok eller större 0 2 0 1 1 3 2 1 0 1 0 3 33 27 30 24 24 36 27 40 30 Totalt 2 217,6 1 708,2 2 437,2 1 964,4 1 964,4 2 758,2 2 080,2 3 009,2 2 300,6 0 7 85,0 0,0 145,0 68,0 68,0 57,0 35,6 175,0 0,0 14 0 0 0 26 20 20 0 0 Yta Lokal Yta Gar S-tak Bilplats 0 0 0 0 554,8 1 132,0 0 0 0 0,0 554,8 7 1 0 2 1 1 1 1 2 0 1 0 132,0 0,0 0 0 BYGGEBO:S FASTIGHETSBESTÅND 2014-12-31, uppdelat efter område Område Centrala delar 1 rok eller mindre 2 rok eller kokvrå 4 rok eller större 3 rok Totalt ytor Lokaler m2 antal Totalt antal Lokaler ytor m2 Garage antal Skärmtak antal Bilplats antal 199 541 170 65 975 60 600,9 41 11 034,5 320 13 57 1 102 135 33 271 20 440,0 9 633,6 80 102 12 107 0 82 52 72 0 168 165 75 0 91 102 53 0 39 46 307 0 380 365 18 963,6 0,0 25 111,4 25 793,9 6 15 3 3 2 452,9 4 045,5 731,0 360,4 0 0 45 103 106 0 61 149 0 0 14 6 Påskallavik 29 81 19 1 130 7 704,3 5 955,0 0 7 Kristdala 33 58 13 1 105 6 055,2 5 900,0 0 23 0 0 0 1 3 2 1 7 554,8 1 132,0 0 0 0 504 1 190 607 239 2 540 165 224,1 88 21 244,9 548 461 89 Södertorn Kristinebergsområdet - Karlsborg - Kristinebergs Centrum - Lyckan - Marieborg Övrigt Summa 38 Ordlista Anläggningstillgångar: Tillgångar som är avsedda att stadigvarande brukas eller innehas i bolaget. Omsättningstillgångar Alla tillgångar som inte är anläggningstillgångar d v s tillgångar som är avsedda att omsättas inom ett år. Balansomslutning Summan av alla tillgångar eller summan av eget kapital och skulder. Räntabilitet Cap (räntetak) Ett avtal där låntagaren betalar en premie för rätten att inte behöva betala räntor över en viss nivå. Ett resultatmått i förhållande till genomsnittligt eget kapital eller genomsnittligt totalt kapital. Räntebidrag Statligt bidrag för att subventionera ny– och ombyggnad av fastigheter. Derivatinstrument Ett samlingsbegrepp för olika finansiella produkter som skapats för att uppnå önskad risknivå i den finansiella verksamheten. Räntebindningstid Anger hur lång tid räntan på ett lån är bunden. Ränteswap Avtal mellan två parter att byta räntebetalningar på ett underliggande lån. Används för att omvandla kort räntebindningstid till lång räntebindningstid eller omvänt. Räntetäckningsgrad Rörelseresultat plus avskrivningar och finansiella intäkter i förhållande till räntekostnader. Detta mäter alltså förmågan att kunna betala räntor med intjänade medel. Driftnetto Resultatet före avskrivningar på fastigheter, d v s nettoomsättningen minus drift– och underhållskostnader samt fastighetsskatt. Eget kapital De pengar som ägaren/ägarna betalat in plus alla vinster/förluster som sparats från tidigare år. Finansnetto Det samlade resultatet av alla räntekostnader och ränteintäkter samt räntebidrag. Soliditet Företagslägenhet Lägenhet som hyrs ut möblerad. Lägenhetstypen hyrs endast ut till företag. Eget kapital inklusive 73,7 % (73,7 %) av obeskattade reserver i förhållande till balansomslutningen. Stibor Golv (räntegolv) Ett avtal där låntagaren erhåller en premie för skyldigheten att betala en viss ränta även om marknadsräntan sjunker under denna nivå. Stockholm Interbank Offered Rate. Den ränta som bankerna lånar eller placerar pengar sinsemellan. Fastställs dagligen. Taxeringsvärde Det värde på en fastighet som fastställs vid fastighetstaxeringen. Värdet ska motsvara 75 % av marknadsvärdet för fastigheten. Underhåll Åtgärder som syftar till att upprätthålla en fastighet och dess tekniska system. Avser planerade åtgärder som innebär utbyten eller renovering. Vakansgrad Andelen outhyrt i förhållande till totalt möjlig uthyrning. Kan mätas i kronor (ekonomisk vakansgrad) eller i kvadratmeter. Ibland avser det förhållandet på balansdagen och ibland under hela året (eller annan mät period). Kassaflödesanalys En uppställning som visar hur likvida medel erhållits och vad dessa medel använts till. Uppställningen skiljer på den löpande verksamheten, investeringsverksamheten samt finansieringsverksamheten. Kortfristiga skulder Skulder som förfaller inom ett år. Likvida medel Kontanter, bank– och postgirokonton samt kortfristiga placeringar som snabbt kan omvandlas till kontanter eller bankmedel. Lånebindningstid Anger hur lång tid det är tills lånet förfaller. Långfristiga skulder Skulder som förfaller tidigast om ett år. Obeskattade reserver Avsättningar som görs för att skjuta upp beskattning av vinster. 39 Det gör vi alla? För det är ett suveränt sätt att bo på. För dig som är ung till exempel. Som vill flytta hemifrån. Som inte har pengar på banken att köpa bostad för. Som inte vill eller kan låna pengar. Som snabbt vill flytta in och kanske snabbt vill flytta någon annanstans. Som vill slippa städa trapphuset, klippa gräset på gården, skotta snön fram till porten eller laga spisen. Det jobbet gör hyresvärden. En hyresrätt har många fördelar. Enda nackdelen är att det ibland kan vara svårt att få tag på en. Vi tycker om hyresrätten. Vad tycker Du? Läs mer på www.tyckomhyresratten.se 40 Byggebo i Oskarshamn AB Västra Torggatan 12 Box 34, 572 21 OSKARSHAMN Telefon: 0491/888 00 Telefax: 0491/888 99 E-post: [email protected] www.byggebo.se
© Copyright 2024