Resursfördelningsmodell förskola - ersättningsnivåer 2015
Änr Bou 128/2015 2015-02-25 Ersättningsnivåer 2015 enligt Resursfördelningsmodell förskoleverksamhet Barn och utbildning Örebro kommun Beslutad i programnämnd Barn och utbildning 2015-03-04 Liselotte Nöjd Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell förskoleverksamhet Innehållsförteckning 1. 2. Beslutssatser ........................................................................................................................ 3 Principer för resursfördelningsmodell ............................................................................. 4 2.1. Modellen skall främja förskolans måluppfyllelse ........................................................ 4 2.2. Modellen ska vara begriplig, överskådlig och upplevas som rättvis ............................ 4 2.3. Modellen ska bygga på variabler som garanterar en likvärdig resursfördelning ......... 4 2.4. Modellen gäller både fristående och kommunal förskoleverksamhet .......................... 4 2.5. Modellen ska vara föränderlig över tid ........................................................................ 4 3. Bidrag för lika villkor ........................................................................................................ 5 3.1. Bestämmelser i samband med införande av barnomsorgspeng och allmän förskola för treåringar................................................................................................................................... 5 4. Resursfördelningsmodell för förskoleverksamheten ....................................................... 6 4.1.1. Grundtilldelning ................................................................................................... 6 4.1.2. Lokaltilldelning .................................................................................................... 7 4.1.3. Tilldelning för en avdelning i landsbygd .............................................................. 7 4.1.4. Startbidrag till nystartad förskola ......................................................................... 8 4.2. Tilläggsbelopp .............................................................................................................. 8 4.3. Föräldraavgifter ............................................................................................................ 8 4.4. Momskompensation ..................................................................................................... 8 4.5. Administrationskostnad ................................................................................................ 8 5. Ekonomiska förutsättningar 2015..................................................................................... 9 5.1. Grundbelopp ................................................................................................................. 9 5.1.1. Grundtilldelning ................................................................................................... 9 5.1.2. Lokaltilldelning .................................................................................................. 10 5.1.3. Landbygdstilldelning för förskolor med en avdelning ....................................... 10 5.1.4. Nystart ................................................................................................................ 10 5.2. Tilläggsbelopp – tilldelning till särskilda stödåtgärder .............................................. 10 5.3. Allmän förskola för treåringar .................................................................................... 11 5.1. Bidrag för tillkommande barn i kommunala och fristående förskolor ....................... 12 5.2. Resurstilldelning 2015 per driftnämnd och fristående förskola ................................. 13 2 Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell förskoleverksamhet 1. Beslutssatser Kommunledningskontorets förslag till programnämnd Barn och utbildning 1. Ersättningsnivåer för 2015 antas. 2. Ersättningsnivåerna gäller från och med 1 januari 2015 till och med 30 juni 2015. Det beror på att det pågår en översyn av resursfördelningsmodellen för förskoleverksamhet som kan påverka ersättningsnivåerna 2015. 3. På programnämndens sammanträde i maj 2015 fattas beslut om ersättningsnivåer från och med 1 juli 2015. 3 Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell förskoleverksamhet 2. Principer för resursfördelningsmodell Programnämnd Barn och utbildnings principer som genomsyrar resursfördelningsmodellen för förskoleverksamhet. 2.1. Modellen skall främja förskolans måluppfyllelse Barngruppers storlek är en viktig kvalitetsfaktor och då särskilt för de allra yngsta barnen och barn i behov av särskilt stöd. Det finns dock inga belägg för en optimal gruppstorlek i alla sammanhang. Personalens kompetens och utbildningsnivå är en annan viktig kvalitetsfaktor. Andelen personal med högskoleutbildning har årligen ökat de senaste åren. En utveckling som vi är angelägna om att den ska fortsätta. Full grundtilldelning förutsätter att 3/4 av personalen i barngrupp är utbildad. Med utbildning menas personal med pedagogisk högskoleutbildning och barnskötare. För kommunala förskolor gäller att 100 procent av personalen i barngrupp är personal med pedagogisk högskoleutbildning eller barnskötare. 2.2. Modellen ska vara begriplig, överskådlig och upplevas som rättvis Modellen skall dokumenteras och därmed vara tillgänglig för alla, redovisas öppet d v s vara transparant. Ambitionen är att modellen skall utformas så att den är begriplig. Resursfördelningsmodellen skall upplevas tillräckligt rättvis och ge ekonomiska förutsättningar för en likvärdig förskola. I forskningen har man funnit att det inte endast är hur mycket resurser som enheterna har tillgång till som är viktigt utan att det också är av största vikt hur resurserna används, d v s hur förskolorna arbetar. 2.3. Modellen ska bygga på variabler som garanterar en likvärdig resursfördelning Modellen tar hänsyn till vad aktuell forskning visar vad som är gynnsamt när det gäller barns lärande och utveckling. 2.4. Modellen gäller både fristående och kommunal förskoleverksamhet Resurser följer barnet oberoende i vilken förskola barnet går i. Modellen tillämpas på all förskoleverksamhet i Örebro kommun. 2.5. Modellen ska vara föränderlig över tid Modellen skall kunna förändras utifrån framtida förändrade forskningsresultat, nya och justerade variabler, politiska prioriteringar mm. 4 Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell förskoleverksamhet 3. Bidrag för lika villkor Riksdagen fattade den 10 juni 2009 beslut om förtydligande av skollagens bestämmelser om kommunens bidrag till fristående skolor samt enskilt bedrivna förskolor, fritidshem och förskoleklasser. De nya bestämmelserna trädde i kraft den 1 juli 2009 och ska tillämpas första gången på bidraget för kalenderår 2010. Förändringarna innebär sammanfattningsvis följande: Likabehandlingsprincipen betyder att bidraget ska beräknas efter samma grunder som kommunen tillämpar vid fördelning av resurser till den egna verksamheten av motsvarande slag. Kommunens budget för verksamheten det kommande året ska ligga till grund för bestämningen av bidragen. Bidraget ska bestå av ett grundbelopp och ett tilläggsbelopp. Huvudmän får överklaga en kommuns bidragsbeslut hos allmän förvaltningsdomstol. Det innebär att domstolen kan pröva och fastställa bidragets storlek. Kommunerna ska även fortsättningsvis ha möjlighet att kunna göra vissa riktade satsningar och välja olika slags resursfördelningsmodeller, till exempel utifrån socioekonomiska faktorer. Det ska innebära att alla berörda barn i kommunen får samma möjlighet att ta del av medlen, oavsett om de går i en kommunal eller fristående verksamhet Det som påverkar resursfördelningsmodellen är: Ersättningen för lokalkostnader ska motsvara kommunens genomsnittliga lokalkostnader per barn i motsvarande verksamhet eller skolform. Tilläggsbelopp för särskilt stöd. Administrationskostnad, en schablon på tre procent. Moms, en schablon på sex procent. Om kommunen av andra skäl tillskjuter ytterligare resurser till den egna verksamheten under löpande verksamhetsår, ska enligt förordningen 4 kapitlet 2 paragrafen motsvarande tillskott tilldelas till de fristående verksamheterna. 3.1. Bestämmelser i samband med införande av barnomsorgspeng och allmän förskola för treåringar Bestämmelser och införande av barnomsorgspeng och införande av allmän förskola för treåringar för Örebro kommun finns i separata dokument. 5 Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell förskoleverksamhet 4. Resursfördelningsmodell för förskoleverksamheten Resursfördelningsmodellen har arbetats fram utifrån principer för framtagande av resursfördelningsmodell för förskoleverksamheten se rubrik 2. Tilldelningen är ett driftbidrag till verksamheten. Resursfördelningsmodellen gäller också för intraprenader inom programområdet. Det är inga förändringar i resursfördelningsmodellen inför 2015. Under 2015 kommer en översyn av resursfördelningsmodellen att genomföras. Översynen kommer att ske utifrån övervägande om att införa en strukturdel som tar hänsyn till socioekonomiska variationer och införande av en parameter som tar hänsyn till barns vistelsetid i förskolan. Detta kan innebära att ersättningsnivåerna kan komma att förändras under 2015. Ersättningsnivåer som beslutas på programnämndens sammanträde den 4 mars 2015 gäller från den 1 januari 2015 till den 30 juni 2015. Resursfördelningsmodellen består av följande delar: Grundbelopp Grundtilldelning Lokaltilldelning Tilldelning för en avdelning i landsbygd Tilldelning för nystart Tilläggsbelopp Tilldelning för särskilda stödåtgärder Budgettilldelningen till nästkommande år baseras på det antalet barn den 15 oktober året innan. Utifrån det aktuella antalet barn fördelas budgetram utifrån grundbelopp och tilläggsbelopp. Avstämning sker månadsvis under året per den 15:e i varje månad förutom månaderna juli och augusti. Bidraget för juli och augusti baseras på antalet inskrivna barn den 15 september. 4.1.1. Grundtilldelning Grundtilldelningen karaktäriseras av att den utgör en resurs per barn utifrån ålder. Resursen är lika per barn och ålder oberoende av i vilket skolområde eller fristående förskola barnet går på. Åldersindelningen är uppdelad på åldersgrupperna 1 till 2 år och 3 till 5 år. Barn födda januari till och med juni månad räknas som 3 år först vid mätningarna under hösten, och barn födda juli till och med december månad räknas som 3 år först vid mätningarna i januari året efter. 6 Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell förskoleverksamhet Grundtilldelningen för åldersgruppen 1 till 2 år är 130 procent av beloppet för åldersgruppen 3 till 5 år. Viktningen mellan åldersgrupperna bygger på barngruppsstorlekar med relationen mellan en barngrupp på 15 för de yngre barnen och 20 för de äldre barnen. Grundtilldelningen skall täcka kostnader för personal, pedagogiskt material och utrustning, måltider, övriga fastighetskostnader, administration mm. Full grundtilldelning förutsätter ett öppethållande på minst tolv timmar per dag, annars görs avdrag. Avdraget görs med en tolftedel av grundbeloppet per timme. Full grundtilldelning förutsätter att tre fjärdedelar av personalen i barngrupp är utbildad. Med utbildad personal menas personal med pedagogisk högskoleutbildning och barnskötare. I den kommunala verksamheten krävs att all personal är utbildad. Om en förskola avser att ha stängt måste alternativ kunna erbjudas föräldrarna. Grundtilldelningen gäller för ett budgetår och justeras årligen i förhållande till löneökningar. Justeringen görs i anslutning till att programnämnd Barn och utbildning fastställer budgetramarna till driftsnämnd och till fristående förskolor. Fastställd grundtilldelning gäller alla utförare, såväl kommunala som fristående förskolor. 4.1.2. Lokaltilldelning Programnämnden ersätts med 100 procent av faktiska hyreskostnader. Enligt förordningen ska de fristående verksamheterna ersättas med kommuns genomsnittliga lokalkostnad per barn. Beräkningsgrunden till kommunens genomsnittliga lokalkostnad är programområdets budgeterade lokalkostnad och reducerad med: Eventuellt lokaler i omställning Avstämning och justering av lokaltilldelning utifrån antalet barn görs vid fastställda tillfällen under året. 4.1.3. Tilldelning för en avdelning i landsbygd Förskolor med endast en avdelning får ett tillägg. Skälet till detta är att det är en förutsättning för att kunna bedriva verksamhet inom tilldelad ram, detta på grund av bristande samordningsmöjligheter. Principer för att erhålla landsbygdstilldelning: Definition landsbygd, 1 mils avstånd från centrum En avdelning Tillräckligt barnunderlag för en avdelning men inte för flera Samordningsmöjligheter med andra verksamheter saknas Tilldelningen ges till driftnämnd och fristående förskola. 7 Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell förskoleverksamhet 4.1.4. Startbidrag till nystartad förskola Nystartad förskola tilldelas ett startbidrag. Storleken på bidraget fastställs inför varje budgetår. I och med startbidrag räknas det faktiska antalet barn vid avstämningstillfället. Startbidraget är ett engångsbidrag och ges till driftnämnd och fristående förskola. 4.2. Tilläggsbelopp Ersättning för särskilda stödåtgärder som inte har koppling till den vanliga pedagogiska verksamheten. Det är för barn som har ett omfattande behov av särskilt stöd och som inte ryms inom den pedagogiska verksamheten. Den vanliga verksamheten ska rymmas inom grundbeloppet. En summa per barn lyfts av innan fördelning sker till driftnämnd eller till fristående verksamhet. Summan omprövas årligen. För de fristående verksamheterna bildar dessa medel en pott som kommer att hanteras av kommunledningskontoret. De fristående verksamheterna får ansöka om särskilda stödåtgärder. Till driftnämnd riktas potten till för vidare fördelning till förskolor som har barn som är i behov av stödåtgärder. 4.3. Föräldraavgifter I modellen förutsätts att de fristående förskolorna och även pedagogisk omsorg tar in föräldraavgifter. Om avgifterna understiger snittet i Örebro kommun utifrån maxtaxan, görs en prövning om kompensation ska utgå. Från och med 1 juli 2010 infördes allmän förskola för treåringar. Det innebär att föräldraavgifterna minskar eftersom 15 timmar av barnets vistelse på förskolan nu är avgiftsfri. Kommunen har kompenserats med ett statsbidrag för att täcka avgiftsminskningen. De fristående förskolorna kommer att kompenseras med 207 kronor per barn och månad. 4.4. Momskompensation Till de fristående förskolorna utgår momskompensation enligt den så kallade sexprocentregeln. 4.5. Administrationskostnad De fristående förskolorna ska ersättas med ett schablonbelopp på tre procent av bidragsbeloppet (grundbeloppet). 8 Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell förskoleverksamhet 5. Ekonomiska förutsättningar 2015 Resursfördelningsmodellen bygger sin tilldelning utifrån grund- och lokaltilldelning, tilldelning för förskolor med en avdelning i landsbygd, tilldelning för särskilda stödåtgärder och nystart. I tilldelningen för 2015 ingår medel för löneöversyn 2014. Medel för löneöversyn 2015 finns reserverade under programnämnd Barn och utbildning i avvaktan på av löneavtalen blir klara. Fördelning av dessa medel till driftnämnd och fristående förskolor görs senare under 2015 via en extra utbetalning utöver de månadsvisa utbetalningarna. Det är ingen generell uppräkning av hyran för 2015. Budgeten för 2015 bygger på antalet barn den 15 oktober 2014. Avstämning görs månadsvis vid fastställda mättillfällen. 5.1. Grundbelopp 5.1.1. Grundtilldelning Grundtilldelningen utgår med lika stor resurs per barn utifrån ålder 1-2 och 3-5 år. Grundtilldelningen utgör 83,4 procent av de totala resurserna som fördelas inom modellen. Kommunal förskola Ålder 1-2 år 3-5 år Belopp, kr per barn och år 112 782 86 096 Fristående förskola Ålder 1-2 år 3-5 år Belopp, kr per barn och år 97 830 73 278 Fristående verksamhet Grundbeloppet avser ersättning för omsorg och pedagogisk verksamhet, pedagogiskt material och utrustning, måltider, administration 3 procent, moms schablon 6 procent. Ersättning för stödinsatser ingår inte i bidraget till förskola, fritidshem och förskoleklass. ”Detta enligt riksdagens beslut den 10 juni 2009 om bestämmelser om kommunens bidrag till fristående skolor samt fristående förskolor, fritidshem och förskoleklasser.” Grundtilldelning varav Administration Barn och elevhälsa Belopp, kr per barn och år - 3 095 - 3 591 De fristående förskolorna får på samma villkor som de kommunala verksamheterna fritt nyttja barn- och elevhälsan. 9 Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell förskoleverksamhet 5.1.2. Lokaltilldelning Programnämnden ersätts med 100 procent av de faktiska hyreskostnaderna för förskola och pedagogisk omsorg. De fristående förskolorna verksamheterna ersätts med kommunens genomsnittliga hyreskostnad per barn för motsvarande verksamhet. Tilldelningen utgör 13,2 procent av de totala resurserna som fördelas inom modellen. Programnämnd Totalt Kommunens genomsnittliga hyreskostnad per barn, kronor Fristående verksamhet Hyreskostnad, kr totalt kommunala förskolor och år 103 920 Belopp, kr per barn och år 13 652 Lokaltilldelningen till den fristående verksamheten bygger på antalet inskrivna barn per den 15 oktober 2014. 5.1.3. Landbygdstilldelning för förskolor med en avdelning Ett tillägg till förskolor med endast en avdelning i landsbygd. Ersättning Belopp, kr per förskola och år Landsbygdstilldelning 225 000 Landsbygdstilldelning för förskolor med en avdelning utgör 0,1 procent av de totala resurserna som fördelas inom modellen. 5.1.4. Nystart Nystartad förskola tilldelas ett startbidrag, som är ett engångsbidrag. Ersättning Nystart Belopp, kr per avdelning 25 000 5.2. Tilläggsbelopp – tilldelning till särskilda stödåtgärder Tilldelning innebär att ett belopp per barn lyfts innan fördelning sker till driftnämnd eller fristående verksamhet. Potten riktas till driftnämnd eller fristående förskola för vidare hantering. Tilldelningen för särskilda stödåtgärder utgör 3,1 procent av de totala resurserna som fördelas inom modellen. 10 Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell förskoleverksamhet Tilläggsbelopp Kommunal förskola Fristående förskola Belopp, kr per barn och år 3 444 3 168 Tilldelningen till kommunal förskola fördelas till driftnämnd för vidare fördelning till enheter med barn i behov av extra särskilt stöd. På samma sätt fördelas potten för fristående förskola till programnämnd för vidare fördelning till fristående förskola till barn med behov av särskilt stöd. 5.3. Allmän förskola för treåringar I och med att allmän förskola för treåringar infördes minskar föräldraavgifterna. De fristående förskolorna kompenseras med 207 kronor per barn och månad för att täcka minskade föräldraavgifter. Fristående förskola Allmän förskola Belopp, kr per barn och månad 207 11 Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell förskoleverksamhet 5.1. Bidrag för tillkommande barn i kommunala och fristående förskolor Bidrag 2015 för barn som är folkbokförda i Örebro kommun men som av olika anledningar väljer att gå i en annan förskola utanför Örebro kommun, kommunal eller fristående förskola. Bidrag till barn i fristående förskolor Ålder Belopp i kr 1-2 år 3-5 år GrundLokal tilldeln tilldeln 97 830 13 652 73 278 13 652 Adm 3% 3 344 2 608 Moms Summa Summa Summa 6% helår termin månad 6 890 121 716 60 858 10 143 5 372 94 910 47 455 7 909 Det kan vara en fristående förskola skola som etablerar sig under pågående verksamhetsår, barn som är folkbokförda i Örebro kommun men väljer att gå i en annan fristående förskola utanför Örebro kommun eller barn som blir placerade på annan ort av olika skäl. Utöver bidraget kan medel för särskilt stöd erhållas utifrån prövning. De fristående förskolorna förväntas ta in egna föräldraavgifter. Bidrag till barn som går i förskolor i annan kommun Ålder Belopp i kr 1-2 år 3-5 år GrundLokal Summa Summa Summa tilldeln tilldeln helår termin månad 112 782 13 652 126 434 63 217 10 536 86 096 13 652 99 748 49 874 8 312 Om ett barn som är folkbokförd i Örebro kommun väljer att gå i en annan kommunal förskola utanför Örebro kommun är det den egna kommunens pris som gäller i den mottagande kommunen, som barnet väljer att gå i om plats finns. Utöver bidraget kan medel för särskilt stöd erhållas utifrån prövning. 12 Ersättningsnivåer 2015 enligt resursfördelningsmodell förskoleverksamhet 5.2. Resurstilldelning 2015 per driftnämnd och fristående förskola Den totala budgetramen 2015 för programområde Barn och utbildning uppgår till 2 963,9 mnkr varav 888,1 mnkr fördelas i resursfördelningsmodell till förskoleverksamhet. Budgetramen till skolnämnderna och fristående förskolor baseras på antalet barn per den 15 oktober 2014. Driftnämnd Förskolenämnd 7 003 662 627 Grundbelopp LokalTilld tilldeln en avd i landsb 103 920 675 Kommunala förskolor 7 003 662 627 103 920 Fristående förskolor* Antal barn Antal barn Grundtilldeln Grundtilldeln Al-Azhar Al-salam Asken Fagertärn Fridhem Försprånget Grenadjären Hagvidson Hanna Hedenhös Helianthus Kids2Home Killevigge Waldorf, Viljan Nejlikan Pärlan Snökristallen Solägget Terra Nova Waldorf, Linden Ängen Oförd stöd åtg 62 100 23 16 38 37 19 36 74 21 203 40 26 34 22 57 33 21 24 50 9 4 887 7 892 1 882 1 320 3 202 3 055 1 392 3 325 5 987 1 686 16 938 3 790 2 102 2 737 1 759 4 373 2 713 1 735 1 980 4 106 831 Enskilda förskolor 945 77 694 Nystart 675 Grundbelopp LokalTilld tilldeln en avd i landsb 846 1 365 314 225 218 519 505 259 491 1 010 287 2 771 546 355 464 300 778 451 287 328 683 123 225 Tillägg Extra ord Adm stöd kostnad åtgärder 3% 0 24 115 0 Nystart 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24 115 0 Budget 2015 791 337 791 337 Tillägg Budget Extra ord Adm 2015 stöd kostnad åtgärder 3% 0 172 5 905 0 278 9 535 0 66 2 487 0 46 1 584 0 112 3 832 0 107 3 667 0 50 1 701 0 115 3 931 0 210 7 207 0 59 2 032 0 591 20 300 0 130 4 467 0 74 2 530 0 96 3 297 0 62 2 122 0 155 5 306 0 95 3 258 0 61 2 083 0 69 2 377 0 144 4 932 0 29 1 208 2 994 90 3 084 12 901 450 0 2 994 2 808 96 846 116 821 1 125 0 27 109 2 808 888 183 * Förutsätter att den ensilda förskolan tar in egna avgifter Totalt Örebro 7 948 740 320 13
© Copyright 2024