1. Inledning - Norrtälje kommun
1 Samverkansstyret (S, C, MP) reflekterar Kommunen växer. Årets befolkningsökning på 723 personer var den största på många år. Hårt arbete och många engagerade människor ligger bakom siffrorna. Stort tack! När fler väljer att flytta till vår kommun ges bättre underlag för näringslivet att växa och välfärden att stärkas. 2014 var ett händelserikt år med många invigningar. Inte minst öppnades Västra vägen vilket många arbetat länge och hårt för. Även Norrtäljes nya badhus invigdes av kommunstyrelsens dåvarande ordförande Kjell Jansson (M). En riktig succé för staden och kommunen! 2014 var också ett supervalår. Många insatser gjordes för att informera hur man kan påverka och var man kan rösta. Resultatet av höstens kommunalval blev att kommunen nu leds av Socialdemokraterna, Centerpartiet och Miljöpartiet. I Norrtälje kommun ska människor vilja bo för att förverkliga sina drömmar och leva ett bra liv. En modern kommun präglad av kreativitet, solidaritet, mångfald och omsorg om varandra. Vi ser att möjligheterna till en positiv utveckling i hela Norrtälje kommun är goda. Men samtidigt står vi inför stora utmaningar: Den demografiska utvecklingen, den pedagogiska utmaningen och möjligheterna att fullt ut ta del av den tillväxtpotential som finns i Stockholmsregionen. Vi ser med glädje tillbaka på 2014 som det året elevernas kunskapsresultat i grundskolan förbättrades och allt fler valde studieförberedande program på gymnasiet. Det är en positiv utveckling som vi vill förstärka de närmaste åren. Norrtälje kommun ska höja ambitionerna för en levande medborgardialog. Vi vet att medborgarnas delaktighet kommer att bidra till ett framgångsrikt arbete, stärka civilsamhället, öka den lokala demokratin och minska risken för överklagande av våra detaljplaner. Norrtälje ska på allvar inleda omställningen till en ekonomiskt, socialt och ekologiskt hållbar utveckling. Ett växande näringsliv, en bättre skola och en tryggare välfärd är de övergripande målen. Att det är tre feministiska partier som bildar kommunledning ska sätta sin prägel. En modern kommun är en jämställd kommun. Ulrika Falk (S) Kommunstyrelsens ordförande Kommunalråd 2 Berit Jansson (C) Kommunalråd Ingrid Landin (Mp) Kommunalråd INTÄKTER Den i särklass största intäktskällan för kommunen är kommunalskatten. KOSTNADER Kostnaderna i Norrtälje kommun domineras av entreprenadkostnader och personalkostnader. Därefter är den största intäkten landstingsbidrag till kommunen för att finansiera köp av hälso- och sjukvård. Att entreprenadkostnaderna upptar en så stor andel av kommunens kostnader beror dels på att hela den kommunala omsorgsverksamheten har flyttats till externa vårdgivare, dels på att landstingsverksamheterna hälso- och sjukvård köps genom kommunen. Övrigt 10% Övrigt 13% Avgifter 7% Personalkostnader 22% Bidrag från landstinget 27% Hyror 3% Generella statsbidrag och utjämning 12% Entrepenader 62% Kommunalskatt 44% VART GÅR SKATTEPENGARNA? Av skatteintäkterna används 85 % för utbildning och omsorg. En större andel än tidigare används för äldre- och handikapp omsorg medan gymnasieverksamheten har minskat. Det är en naturlig följd av den demografiska utvecklingen. Näringsliv, bostäder, VA m.m. Politisk verksamhet Kultur och fritid Individ- och familjeomsorg Gator, parker räddning m.m. Förskoleverksamhet, skolbarnomsorg Gymnasieskola inklusive vuxenutbildning Grundskola Äldre och handikappomsorg 3 2014 i Norrtälje kommun Omvärld Konjunktur Osäkerheten i omvärlden har ökat Återhämtningen i omvärlden som helhet väntas fortsätta de närmaste åren, även om det går långsamt enligt Riksbanken. Sedan i december har dock riskerna för en sämre utveckling i omvärlden ökat. Oljepriset har fallit, vilket är positivt för den globala tillväxten, men det leder samtidigt till låg global inflation. Konjunkturutvecklingen skiljer sig också åt mellan olika regioner. Det tar sig uttryck i ökade skillnader i penningpolitik, mellan exempelvis USA och euroområdet, och i stora rörelser på valutamarknaderna. Den senaste tidens utveckling i Grekland bidrar också till osäkerheten. Den svenska konjunkturen stärks men inflationen är för låg Återhämtningen i omvärlden är visserligen långsam men svensk tillväxt gynnas av att oljepriset är lågt, att kronan har försvagats och att reporäntan är mycket låg. BNP-tillväxten väntas öka snabbare framöver och arbetsmarknaden stärkas enligt Riksbanken. Sysselsättning Under 2014 steg antalet arbetade timmar i ekonomin betydligt mer än 2013. Utvecklingen på arbetsmarknaden kan beskrivas som splittrad. Trots relativt svag tillväxt har sysselsättningen stått emot och utvecklats förvånansvärt bra. Samtidigt har antalet personer i arbetskraften fortsatt att växa. Den begränsade efterfrågan på arbetskraft har inneburit att arbetslösheten har bitit sig fast runt 8 procent. SKL räknar dock med att arbetslösheten sjunker under 2015. Reporäntan Reporäntan har förändrats ett flertal gånger under år 2014. Fram till och med 8 juli var reporäntan 0,75 %. Därefter sänktes räntan till 0,25 % tom 28 oktober. Den 29 oktober sänktes räntan till 0,0 %. Riksbankens direktion beslutade på sitt senaste penningpolitiska möte 25 mars 2015 att sänka reporäntan till historiska, - 0,25 %. Först under andra halvåret 2016 bedömer Riksbanken att det kan vara lämpligt att höja reporäntan • Projektet Superservice pågår. Detta avser arbetet med att utveckla e-tjänster för medborgarna och webben som ett kraftfullt arbetsredskap. Arbetet syftar även till att effektivisera arbetet inom kommunens olika verksamheter. • Den andra juli 2014 trädde ändringar i Plan- och bygglagen i kraft vilket innebär att vissa tidigare bygglovpliktiga åtgärder bygglovbefriades och istället ska en anmälan göras. • Fadderfamiljsprojekt för nyanlända har pågått under hela 2014. • Flyktingmottagningen har inom ramen för avtalet med Migrationsverket tagit emot kvotflyktingar som anvisats direkt till Norrtälje. • Den slutliga statistiken över elevernas kunskapsresultat i grundskolan visar att resultaten har förbättrats. Statistiken omfattar endast elever i kommunens egen regi. • I år lämnade den första kullen gymnasieelever den nya gymnasieskolan som infördes år 2011. • Den slutliga statistiken över elevernas kunskapsresultat i gymnasieskolan har förbättrats högst marginellt. • En ny anställningsform, gymnasial lärlingsanställning infördes från 1 juli 2014. • Den procentuella fördelnigen av elever på yrkesprogram respektive högskoleförberedande program har nästan helt utjämnats och i dag finns det lika många elever på vardera. • Satsningen på digitalt lärande i skolan fortsätter. En gemensam strategi för information, kommunikation och teknologi (IKT-strategi) har tagits fram. • Resultatet av årets gymnasieintagning visar att andelen elever som valt Rodengymnasiet har ökat. • Hallstavik utomhusbad slog återigen rekord med 25 500 besök under tretton intensiva veckor. • I juni invigdes Norrtälje skatepark. • Under året har drygt 800 fastigheter getts möjlighet att ansluta till det kommunala VA-nätet. • Arbetsförmedlingen och Försäkringskassan har tagit initiativ till en mer strukturerad samverkan med kommunen kring personer som är aktuella hos flera myndigheter, Nosam. • Genom införande av lagen om valfrihetssystem (LOV) ökar antalet särskilda boenden, där antalet platser tidigare varit för få. VIKTIGA HÄNDELSER • Det nya badhuset är invigt och öppet för bad sedan den 30 augusti. • Utvecklingen av ”sammanhållen vård och omsorg om de mest sjuka äldre” pågår i samarbete med berörda utförare. • I slutet av år 2014 invigdes det nya kulturhuset. • Kommunen gav ut en kommunobligation under februari månad. Syftet är att bidra till en större riskspridning i finansieringen. • Västra vägen färdigställdes och invigdes i juni. Därmed övertog kommunen ansvaret för både Stockholmsvägen och Estunavägen från Trafikverket. • Beslutsstödsystemet Rodret har fortsatt utvecklats. • Den nationella trygghetsundersökningen, där Norrtälje utsågs till länets tryggaste kommun, har rönt stort intresse från andra kommuner. • Alla medarbetare i Norrtälje kommun har erhållit nya moderna datorer och övergick till att arbeta i Windows 7 vilket är en viktig plattform för fortsatt utveckling av den moderna arbetsplatsen. • Skattesatsen sänktes inför 2014 med 20 öre. Skattesatsen i kommunen är totalt 1 kr och 45 öre högre än genomsnittet i länet. Inför 2014 var det 106 kommuner som höjde kommunalskatten och sex som sänkte. • Roslagsbostäder bygger 66 nya lägenheter i Vigelsjö och beräknad inflyttning är under våren 2015. • Befolkningen är 57 568 personer. En ökning på 723 personer, 1,3 %. • 2014 är ett så kallat supervalår där vi både har röstat i EU-val, riksdags-, landstings- och kommunalval. • VA-verksamheten har under 2014 fakturerat fastighetsägare 40,5 mnkr i anläggningsavgifter. Av dessa har 3,6 mnkr klassificerats som osäkra fordringar. De osäkra fordringarna avser efterfakturering av anläggningstaxa avseende fastigheter i Gräddö-Räfsnäs vilka ligger i prövning till VA-nämnden. 4 Ekonomisk sammanfattning Årets resultat i koncernen uppgick till 64 mnkr efter skatt. Koncernens resultat är högre än kommunens vilket är ett av de finansiella målen. Årets resultat mnkr 200,0 118,5 125 86,9 92,9 100,0 31,5 Årets resultat i kommunen uppgick till 31,5 mnkr. I resultatet ingår poster som kan betraktas vara av engångskaraktär såsom vinster från fastighetsförsäljning, 75 mnkr och reserv för ytterligare tillskott till Tiohundra AB och kommunalförbundet på -27 mnkr. 63,8 0,0 2012 2013 Kommunen Ökningen av skatteintäkter och bidrag är lägre än verksamhetens nettokostnad. För att resultatutvecklingen skall vara positiv bör skatteintäkter öka mer än verksamhetens nettokostnad. 2014 Koncernen Ökning i % mellan respektive år Norrtälje Energi och Norrtälje kommun har de högsta resultaten. Resultatet för Norrtälje Energi är högre än föregående år och budget. Bland annat har elnätsintäkter och engångsintäkt påverkat resultatet. 2012 2013 2014 Verksamhetens nettokostnader 3,0 0,8 7,5 Skatteintäkter, bidrag, utjämning, totalt 2,4 2,6 4,0 Nämnderna visar en negativ avvikelse gentemot budget på 24 mnkr. De största avvikelserna kan hänföras till Sjukvård- och omsorgsnämnden och Socialnämnden. Soliditeten i koncernen minskar med 2,8 % mellan år 2013 och 2014, främst till följd av en fortsatt hög investeringsnivå. Under 2014 uppgick bruttoinvesteringarna inom kommunen till 512 mnkr. Resultat före bokslutsdispositioner och skatt, verksamhetsdrivande bolag och kommun i koncernen mnkr 1,2 42,3 N or rtä lje En gi er C am pu s R l os ag 1,0 en Ro a sl gs b t os äd 2,3 er -5,4 AB ) a % dr 50 un ser oH (av i T Sp or tc t en ru 31,5 m N Utgifter i investeringsprojekten under 2014 har bland annat varit färdigställande av badhus och kulturhus i Norrtälje samt fortsatt VA-utbyggnad. rt or äl je k om m un Nämndernas avvikelse mot budget mnkr Soliditet % 15,0 29,0 28,0 27,0 27,4 10,0 28,2 5,0 26,0 25,4 25,0 24,0 0,0 -5,2 -1,3 0,2 -0,1 5,9 6,5 1,8 -20,3 -4,0 -7,2 -5,0 -10,0 2012 Koncernen 2013 2014 -15,0 -20,0 -25,0 -30,0 nd nd nd nd nd nd ch na d - o den äm äm äm äm äm an mn näm s n n n n n l l t s m ä s d s n y o r a e n ia g iljö id un sk vå näm in rm im nd oc m rit m k n ö f e K h S f u h s r m o c h ild Sj org oc rtr ve tb Ko -o oc Ö s fö U grn rh g a u t om B oc By ul l K Va l re ty 5 se a nd re Innehållsförteckning 1. Inledning. . ..................................................................................... 7 2. Förvaltningsberättelse.................................................................... 7 3. Norrtälje kommun.. ......................................................................... 8 3.1 God ekonomisk hushållning. . ........................................................ 8 3.2 Resultatutjämningsreserv och avstämning mot balanskravet......... 10 3.3 Politiskt handlingsprogram......................................................... 11 3.4 Särskilda återkopplingskrav. . ...................................................... 11 3.5 Ekonomi................................................................................... 12 3.6 Nämnder.. ................................................................................. 17 3.6.1 Barn- och skolnämnd. . ............................................................ 17 3.6.2 Utbildningsnämnd. . ................................................................. 20 3.6.4 Kultur- och fritidsnämnd.......................................................... 24 3.6.5 Sjukvårds- och omsorgsnämnden............................................ 32 3.6.6 Socialnämnden. . ..................................................................... 38 3.6.7 Bygg- och miljönämnden. . ....................................................... 42 3.6.8 Kommunstyrelsen................................................................... 45 3.6.9 Överförmyndaren.................................................................... 49 3.6.10 Klimatnämnden . . ................................................................... 49 3.6.11 Val- och förtroendemannanämnd.. .......................................... 50 3.7 Kommunens personal................................................................ 51 3.8 Internkontroll. . ........................................................................... 53 4. Kommunala bolag och kommunalförbund....................................... 4.1 Norrtälje Kommunhus AB........................................................... 4.1.1 Norrtälje Energi...................................................................... 4.1.2 Roslagsbostäder.................................................................... 4.1.3 Campus Roslagen AB............................................................. 4.1.4 Norrtälje Sportcentrum. . .......................................................... 4.2 Kommunalförbundet ägarsamverkan och Tiohundra AB................ 54 54 54 55 56 56 57 5.Framåtblick.................................................................................. 59 6. Kommunkoncernen...................................................................... 61 7 Räkenskaper................................................................................ 64 Hänvisning till bilagor Bilaga Bilaga Bilaga Bilaga Bilaga Bilaga 6 1 2 3 4 5 6 Sammanställning av bedömning måluppfyllelse Personalbokslut Finansrapport och rapport om internbankens arbete VA-bokslut Rapport om säkringsredovisning Projektuppföljning investeringar 1. Inledning Härmed lämnas den första årsredovisningen i den nya styrprocessen. Årsredovisningen avser kommun och koncern. Årsredovisningen är delvis framtagen i det nya beslutsstödsystemet Rodret som vi håller på att införa; ett IT verktyg som syftar till att effektivisera och underlätta arbetet med att ta fram information om verksamhet och ekonomi, som underlag för en ökad kostnadskontroll, styrning och uppföljning och därmed även politiska beslut. 2. Förvaltningsberättelse Kommunkoncernen består av Norrtälje kommun, koncernen Norrtälje Kommunhus samt koncernen Kommunalförbundet Ägarsamverkan i Norrtälje sjukvård och omsorg. I kommunkoncernen är Norrtälje kommun moderbolag med egna verksamheter, som är organiserade i styrelse och nämnder. Moderbolag i koncernen Norrtälje Kommunhus är Norrtälje Kommunhus AB, som äger samtliga aktier i dotterbolagen. Verksamheter i koncernen Norrtälje Kommunhus bedrivs i Norrtälje Energi AB med dotterbolag, Roslagsbostäder AB, Campus Roslagen AB och Norrtälje Sportcentrum AB. Kommunalförbundet Ägarsamverkan i Norrtälje sjukvård och omsorg, där Norrtälje kommun och Stockholms läns landsting är medlemmar till 50 procent vardera, äger vårdbolaget TioHundra AB. Norrtälje kommun Kommunalförbundet Ägarsamverkan i Norrtälje sjukvård och omsorg Norrtälje kommunhus AB Norrtälje Energi AB Roslags-bostäder AB Campus Roslagen AB Norrtälje Sportcentrum AB TioHundra AB Norrtälje kommuns nämnder Barn- och skolnämnd Utbildningsnämnd Kultur- och fritidsnämnd Sjukvårds- och omsorgsnämnd Socialnämnden Bygg- och miljönämdnen Kommunstyrelsen Val- och förtroendemanna nämnd Klimatnämnden 7 3. Norrtälje kommun 3.1 God ekonomisk hushållning Sammanvägd bedömning Sammantaget bedöms Norrtälje kommun inte till fullo uppnå god ekonomisk hushållning 2014. Kommunen har ett ekonomiskt positivt resultat på 31,5 mnkr år 2014. Det positiva resultatet är dock till stor del relaterat till vinster från fastighetsförsäljningar. Kommunfullmäktige har beslutat om; - särskilda mål och styrtal för verksamheten avseende god ekonomisk hushållning - finansiella mål för god ekonomisk hushållning - övergripande mål för kommunen För verksamhetsåret 2014, som är det första året i den nya styrprocessen, bedöms god ekonomisk hushållning utifrån en sammanvägd bedömning av styrtal och mål för god ekonomisk hushållning för verksamheten, finansiella mål samt kommunens övergripande mål. I planeringsdirektiven föreslogs finansiella mål för god ekonomisk hushållning och övergripande mål för kommunen. De särskilda målen och styrtalen för verksamheten framarbetades av nämnderna i arbetet med underlag till kommunens verksamhetsplan. I kommunens samlade verksamhetsplan som antagits av kommunfullmäktige finns målen och styrtalen under respektive nämnd. Sammanställning för grunden av bedömningen av måluppfyllelsen finns i bilaga. Särskilda mål och styrtal för verksamheten avseende god ekonomisk hushållning Att mäta god ekonomisk hushållning med särskilda mål och mått är nytt för år 2014. Det innebär för år 2014 att kvaliteten och mätbarheten varierar. Nämnder och styrelse arbetar kontinuerligt med att förbättra kvaliteten. För år 2014 bedöms de särskilda målen och styrtal att vara uppnådda. Av målen är 76 % uppnådda eller delvis uppnådda. Finansiella mål Enligt Norrtälje kommuns reglemente ska; om konfliktförhållanden mellan verksamhetsbehov och tillgängliga medel uppstår, tilldelad budget vara styrande. För år 2014 bedöms de finansiella målen delvis vara uppnådda. Målet om att verksamheten ska bedrivas kostnadsrationellt uppnås inte till fullo då nämnderna visar en negativ avvikelse i förhållande till budget. Kommunfullmäktiges övergripande mål Till kommunfullmäktiges övergripande mål kopplar nämnderna verksamhetsmål, ”den röda tråden”. Verksamhetsmålen ska visa en riktning och följs upp med resultatmått. Liksom för de särskilda målen för god ekonomisk hushållning är kopplingen med mått nytt för år 2014. Det innebär för år 2014 att kvaliteten och mätbarheten varierar. Nämnder och styrelse arbetar kontinuerligt med att förbättra kvaliteten. Även antalet mål och mått som kopplats till de övergripande målen varierar. Enligt Norrtälje kommuns reglemente ska; om konfliktförhållanden mellan verksamhetsbehov och tillgängliga medel uppstår, tilldelad budget vara styrande. För år 2014 bedöms de övergripande målen delvis vara uppnådda. Målet om kostnadseffektivitet uppnås inte till fullo då nämnderna visar en negativ avvikelse i förhållande till budget. 8 Kommentar Särskilda mål och styrtal för verksamheten avseende god ekonomisk hushållning • • • • • • • • • • • • • • • • • Andelen elever som lämnar grundskolan med gymnasiebehörighet ska öka - Målet bedöms uppnått. Det genomsnittliga meritvärdet i grundskolan ska öka - Målet bedöms uppnått. Det genomsnittliga betygsvärdet i gymnasiet ska förbättras - Målet bedöms inte uppnått. All badverksamhet ska bedrivas så kostnadseffektivt som möjligt - Målet bedöms delvis uppnått. Öka antalet genomförda aktiviteter för barn och ungdomar - Målet bedöms uppnått. Ekonomi i balans för Sjukvårds- och omsorgsnämnden - Målet bedöms som helhet uppnått dock inte för den kommunala omsorgen. Uppnå tillfredställande äldreomsorg med en resursförbrukning som i förhålande till behoven och förutsättningarna är tydligt lägre än landet i genomsnitt - Målet bedöms delvis uppnått. Antal samverkansavtal ska öka inom Socialnämnden - Målet bedöms uppnått. Av de personer som får insats av avdelningen arbetsmarknad och integration ska andelen som kommer ut i egen försörjning efter avslutad insats öka - Målet bedöms uppnått. Av totala antalet beslut om insats ska andelen beslut om insats i öppenvård inom avdelningen barn och unga öka - Målet bedöms uppnått. Effektiviteten ska säkerställas inom Bygg och miljö - Målet bedöms delvis uppnått. I syfte att få god ekonomisk hushållning ska kostnadstäckningsgraden inom Bygg och miljö vara minst 70 % och högst 80 % - Målet bedöms inte uppnått. Produktiviteten ska uppgå till minst 95 % år 2016 inom Bygg och miljö - Målet bedöms uppnått. Superweb, minskat antal samtal till kommunen - Målet bedöms uppnått. Utveckla e-tjänster - Målet bedöms uppnått. Effektiva ändamålsenliga lokaler - Målet bedöms inte uppnått. Fullfölja centralisering - Målet bedöms uppnått. Finansiella mål • Överskottet i kommunen skall över tiden uppgå till 2 % av verksamhetens nettokostnad Målet bedöms uppnått. • Kommunkoncernens överskott skall vara minst lika stort som kommunens respektive år Målet bedöms uppnått. • Den löpande verksamheten och investeringar, förutom VA-investeringar, ska inte lånefinansieras Målet bedöms uppnått. • Kommunens verksamheter ska bedrivas och kommunens fasta anläggningar ska skötas effektivt, dvs. med hög kvalitet och kostnadsrationellt - Målet bedöms inte till fullo uppnått. Kommunfullmäktiges övergripande mål • Den kommunala servicen till invånare och näringsidkare i Norrtälje kommun ska utvecklas så att den levereras mer rationellt, förutsägbart och kostnadseffektivt - Målet bedöms inte till fullo uppnått. • Befolkningen i Norrtälje kommun ska utvecklas i samma takt som i övriga stockholmsregionen Målet bedöms vara uppnått. • Skolan ska utvecklas och utbildningsnivån i Norrtälje kommun ska höjas - Målet bedöms uppnått. • Ett gott företagsklimat ska utveckla nya och befintliga företag och öka delaktigheten på arbetsmarknaden - Målet bedöms uppnått. • Hela kommunen ska växa genom utveckling av Norrtälje stad. Nyproduktion av bostäder ska öka i attraktiva livsmiljöer med goda pendlingsmöjligheter - Målet bedöms uppnått. Även resultatet från verksamheten i de kommunala bolagen ska medräknas i bedömningen av god ekonomisk hushållningen. Kommunkoncernens lånevolym understiger beslutad låneram och kommunkoncernens resultat överstiger kommunens. Ägardirektiven till bolagen uppnåddes till allt väsentligt. 9 3.2 Resultatutjämningsreserv och avstämning mot balanskravet Från och med den 1 januari 2013 finns det i kommunallagen en möjlighet att reservera delar av ett positivt resultat i en resultatutjämningsreserv. Denna reserv kan sedan användas i balanskravsutredningen för att utjämna intäkter över en konjunkturcykel. För år 2014 förslås ingen avsättning då resultatet inte möjliggör detta. Resultatutjämningsreserven är frivillig att tillämpa, de kommuner och landsting som tillämpar resultatutjämningsreserven måste besluta om hur reserven ska hanteras. Kommunfullmäktige beslutade om nedan hantering av resultatutjämningsreserven samband med beslut om verksamhetsplan 2014-2016 på kommunfullmäktiges möte den 2013-10-28. Hantering av resultatutjämningsreserven Avsättning - Avsättning till resultatutjämningsreserv bör göras när resultatet möjliggör detta. Nyttjande - Resultatutjämningsreserven får nyttjas för att utjämna normala svängningar i skatteunderlaget över konjunkturcykeln så att kommunen kan planera för ett resultat som motsvarar god ekonomisk hushållning, normalt ett resultat mellan 1 och 2 % av verksamhetens nettokostnad. Tabell 1: Resultatutjämningsreserv (mnkr) Resultatutjämningsreserv Årets avsättning Saldo RuR 2012 30,0 30,0 2013 20,0 50,0 2014 0,0 50,0 Avstämning mot balanskravet Resultatet efter justeringar för balanskrav gjorts uppgår till 15 mnkr, 0,6 %. Då har reavinster och resultat i taxefinansierade verksamheter återlagts. Norrtälje kommun uppfyller kommunallagens krav på god ekonomisk hushållning vad gäller det ekonomiska utfallet då årets resultat uppgår till 1,2 % av verksamhetens nettokostnad. Resultat enligt balanskrav uppgår till 0,6 % av verksamhetens nettokostnad. Tabell 2: Avstämning balanskrav (mnkr) Avstämning mot balanskravet (mnkr) 2012 2013 2014 Årets resultat enligt resultaträkningen 86,9 118,5 31,5 Reducering av realisationsvinster -22,7 -21,1 -17,5 Årets resultat efter balanskravsjusteringar 64,2 97,4 14,0 Reservering av medel till resultatutjämningsreserv Synnerliga skäl, diskonteringsränta i pensionssystemet Synnerliga skäl, resultat i taxefinansierad verksamhet Synnerliga skäl, förändring pensionsavsättning/balanskravsfond Synnerliga skäl, avsättning underhållsfond/balanskravsfond -30,0 -1,0 -32,5 - -20,0 17,1 0,4 -32,0 -41,0 2,9 1,2 - 0,7 24,8 15,2 Synnerliga skäl, förändring övriga fonder Balanskravsresultat Norrtälje kommun inrymmer samtliga avsättningar i eget kapital, även om hela pensionsåtagandet som ligger i ansvarsförbindelsen avräknas från eget kapital. 10 3.3 Politiskt handlingsprogram Särskilda aktiviteter Det politiska handlingsprogrammet avser det borgerliga sk 27-punktspropgrammet som gällde fram till valet då Samverkansstyret (S,C,MP) är den politiska ledningen i kommunen. Särskilda aktiviteter är aktiviteter som är kopplade till det borgerliga handlingsprogrammet. Dessutom finns som särskilda aktiviteter, aktiviteter som följer av behov sprungna ut verksamheten och dess resultat eller beslut fattade av regeringen. Det borgerliga handlingsprogrammet ha gällt för kommunen som helhet. Större delen av punkterna i det borgerliga handlingsprogrammet har genomförts. 3.4 Särskilda återkopplingskrav Nämnderna har i beslut erhållit särskilda återkopplingskrav i samband med uppföljningar under året och i verksamhetsplan 2014-2015. Uppdrag från delårsrapport 1 per mars 2014 • Sjukvårds- och omsorgsnämnden ska redovisa vilka behov och volymer som ligger till grund för äskande om att effektiviseringskravet ska upphöra. - Sjukvårds- och omsorgsnämnden har redovisat vissa volymer som nämnden bekostar. Sjukvårds- och omsorgsnämnden erhöll tilläggsbudget på 20,4 mnkr för den kommunala verksamheten. Sjukvårds- och omsorgsnämnden äskade ytterligare 15 mnkr för år 2014 avseende den kommunala som inte beviljades. Nämnden redovisar ett negativt resultat för den kommunala verksamheten på 7,2 mnkr. • Sjukvårds- och omsorgsnämnden ska redovisa åtgärder för samverkan med socialnämnden enligt uppdrag, - Sjukvårds- och omsorgsnämnden har inte under år 2014 upprättat rutiner för samverkan utifrån Kommunstyrelsens uppdrag. • Socialnämnden ska redovisa åtgärder för samverkan med sjukvårds- och omsorgsnämnden enligt uppdrag samt att redovisa möjliga åtgärder för effektiviseringar för att undvika prognostiserat underskott. - Socialnämnden har inte under år 2014 redovisat åtgärder avseende samverkan. Socialnämnden har inte redovisat åtgärder för att undvika prognosticerat underskott. • Barn- och skolnämnden ska redovisa aktiviteter avseende effektiviseringsåtgärder för få en ekonomi i balans. - Nämnden har redovisat ett antal aktiviteter som ska bidra till en ekonomi i balans. Åtgärder motsvarande 6,5 mnkr har föreslagits, varav 4,5 mnkr beräknas kunna få effekt 2014. De åtgärder som beräknas få effekt under innevarande år består främst av att vissa centrala anslag inte beräknas användas under året. Nämnden har erhållit tilläggsbudget på 15 mnkr. Nämnden redovisar ett negativt resultat på 4 mnkr år 2014. • Kommunstyrelsen ska redovisa åtgärder för en ekonomi i balans. - Kommunstyrelsen har inte redovisat åtgärder för en ekonomi i balans. Kommunstyrelsen redovisar en negativ avvikelse på 5,2 mnkr för året. Uppdrag från verksamhetsplan 2014-2015. • Kultur och fritidsnämnden ska under året redovisa effektiviseringsåtgärder på 0,5 mnkr, - Kultur- och fritidsnämnden redovisar ett positivt resultat. • Kommunstyrelsen ska under året redovisa effektiviseringsåtgärder på 1,9 mnkr, - Kommunstyrelsen redovisar ett negativ resultat. Åtgärder har inte redovisats. 11 3.5 Ekonomi Tabell 3 Resultaträkning totalt för kommunen, mnkr 2014 Budget 2014 utfall 2014 Avvikelse budget/utfall 2014 Avvikelse i % av budget 2013 Utfall Resultaträkning (mnkr) Summa nämnder Summa KS centrala anslag -2 685,1 -30,5 -2 708,6 -18,5 -23,6 12,0 1% -39% -2 572,3 0,0 Summa nämnder inkl KS centrala anslag Centrala verksamhetskostnader och intäkter -2 715,5 180,1 -2 727,1 192,3 -11,6 12,2 0% 7% -2 572,3 213,6 Verksamhetens nettokostnad före avskrivn. -2 535,4 -2 534,9 0,6 0% -2 358,7 Avskrivningar -140,0 -136,0 4,0 -3% -125,3 -2 675,4 2 682,0 21,0 -2 670,9 2 685,5 17,0 4,6 3,5 -4,0 0% 0% -19% -2 484,0 2 580,9 21,6 Årets resultat Balanskravsjusteringar RuR Förändring av balanskravsfonder 27,6 0,0 0,0 0,0 31,5 -16,3 0,0 0,0 4,0 -16,3 0,0 0,0 14% 118,5 -0,7 -20,0 -73,0 Årets resultat enligt balanskrav 27,6 15,2 -12,3 1,0% 0,6% Verksamhetens nettokostnad Skatteintäkter, statsbidrag mm Finansnetto Årets resultat enligt balanskrav, % 24,8 1,0% Årets resultat för Norrtälje kommun uppgår till 31,5 mnkr. Resultatet efter justering enligt balanskrav är 15,2 mnkr. I resultatet ingår poster av engångskaraktär såsom realisationsvinster och exploateringsintäkter från fastighetsförsäljningar på 75 mnkr och reservering av medel till Tiohundra AB och kommunalförbundet på -27 mnkr. Skatteintäkter, fastighetsavgift, bidrag och utjämning översteg budget med 3,5 mnkr. Resultatet efter balanskravsjusteringar är 15,2 mnkr, 0,6 % av verksamhetens nettokostnad. Nämnderna redovisar en sammantagen negativ avvikelse mot budget på 24 mnkr. Tabell 4 Budget, utfall och avvikelse per nämnd, tkr 2014 Budget Nämnder (mnkr) Kommunstyrelse Överförmyndare Val- och förtroendemannanämnd Klimatnämnd Bygg- och miljönämnd Kultur- och fritidsnämnd Socialnämnd Barn- och skolnämnd Utbildningsnämnd Sjukvårds- och omsorgsnämnden Summa nämnder -272,4 -4,8 -2,4 -0,5 -14,2 -111,0 -155,6 -921,5 -258,0 -944,7 -2 685,1 2014 utfall -277,6 -6,1 -2,2 -0,5 -8,3 -109,2 -175,9 -925,5 -251,5 -951,9 -2 708,6 2014 Avvikelse -5,2 -1,3 0,2 -0,1 5,9 1,8 -20,3 -4,0 6,5 -7,2 -23,6 2014 Avvikelse i % av budget 2% 28% -9% 12% -42% -2% 13% 0% -3% 1% 1% 2013 utfall -268,8 0,0 -0,4 -0,5 -11,1 -98,8 -151,5 -873,6 -254,6 -913,0 -2 572,3 Redovisning av intäkter och kostnader per nämnd presenteras under respektive nämnd samt i sammanställning under räkenskaper. Överförmyndarverksamheten ingår i Kommunstyrelsen år 2013. 12 Barn- och skolnämnden visar en negativ avvikelse i förhållande till budget på 4 mnkr, 0 %. Dock finns stora avvikelser inom nämnden. Fler barn och elever i grundskola och fritidshem ökar kostnaderna med 17 mnkr, verksamheten i kommunens egenregi har högre kostnad än budget på 4 mnkr och nämnds reserv centralt har lägre kostnader än budget på 17 mnkr. Under året har Barn- och skolnämnden erhållit 15 mnkr i tilläggsbudet. Utbildningsnämnden visar en positiv avvikelse på 6,5 mnkr. Ersättning för programpeng visar en lägre kostnad än budget på 2,7 mnkr, Norrtälje kommunala vuxenutbildning NKV redovisar en lägre kostnad på 2,7, centrala kostnader redovisar lägre kostnader på 8,7 mnkr och den kommunala skolan visar en negativ avvikelse på 7,6 mnkr. Sjukvårds- och omsorgsnämnden redovisar ett negativt resultat på 12,4 mnkr varav 7,2 mnkr, 1 %, avser den kommunala verksamheten. Under året har Sjukvårds- och omsorgsnämnden erhållit 20,4 i tilläggsbudget. Socialnämnden redovisar högre kostnader än budget på 20,3 mnkr, 13 %. Den största avvikelsen avser placeringskostnader för barn och ungdomar både på boenden och hos familjehem. Totalt är avvikelsen placeringar 20,7 mnkr varav socialkontoret bedömer att kostnader på 15,4 mnkr skulle kunna hanteras inom LSS-lagstiftningen. Bygg- och miljönämnden har en positiv avvikelse på 5,9 mnkr, 42 %. Avvikelsen avser intäkter för fler hanterade ärenden än budgeterat och lägre personalkostnader än budgeterat. Antalet ärende väntas ligga i fas år 2015. Överförmyndarverksamheten har en negativ avvikelse på 1,3 mnkr, 28 % avseende fler ärenden. Överförmyndarverksamheten har erhållit 1,2 mnkr i tilläggsbudget under året. Utvecklingen av kostnader och intäkter Tabell 5: Utvecklingen av kostnader och intäkter Ökning i % mellan respektive år Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Skatteintäkter, bidrag, utjämning, totalt Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansnetto 2012 7,7 5,8 -22,3 3,0 2013 7,3 2,8 49,4 0,8 2014 1,0 4,4 8,5 7,5 3,0 -0,6 2,4 2,3 4,0 2,6 1,2 16,5 4,0 -3,7 -16,6 23,2 -5,0 19,4 -39,6 -6,0 -0,6 -21,2 För att resultatutvecklingen ska vara positiv bör skatteintäkter öka mer än verksamhetens nettokostnader. Skatteintäkter, bidrag och utjämning ökade med 4 % medan verksamhetens nettokostnad ökade med 7,5 %. Verksamhetens nettokostnad som ökade med 2,6 % mer än skatteintäkter vilket inte är en gynnsam utveckling. 13 Tabell 6, Nettokostnadsutveckling, % Nettokostnadsutveckling i % av skatteintäkter Verksamhetens nettokostnader exkl avskrivningar Personalkostnader Lokalkostnader Köp av verksamhet Avskrivningar Finansnetto Nettokostnadsandel 2012 2013 2014 94,6 39,0 5,9 105,6 3,3 -1,4 96,5 91,4 39,2 4,7 103,3 4,9 -0,8 95,4 94,4 37,9 4,8 108,0 5,1 -0,6 98,8 Verksamhetens nettokostnader ökade i förhållande till skatteintäkter med 3,0 procentenheter jämfört med föregående år. Personalkostnader har minskat medan lokalkostnader är i stort oförändrade. Köp av verksamhet uppgår till mer än 100 % av skatteintäkter och bidrag. Stora delar av dessa kostnader finansieras med bidrag från Stockholms läns landsting. Investeringar Investeringsvolymen inom kommunen är fortsatt hög, 2014 var nettoinvesteringarna 497 mnkr vilket är en ökning med 65 % jämfört med 2011. Ökningstakten sedan 2011 är ca 18 % per år. Tabell 7, Totala investeringar i anläggningstillgångar mnkr Totala investeringsutgifter Totala investeringsinkomster Netto investeringar 2014 512,0 15,3 496,7 2013 422,0 1,3 420,7 2012 359,2 6,8 352,4 2011 317,0 15,1 301,9 Av totala investeringar där motsvarar VA-investeringar 237 mnkr eller nästan 50 %. Utbyggnad av VA pågår och har färdigställts i ett flertal områden bl. a Gräddö-Räfsnäs, Bergshamra och Västanvik. Badhus och kulturhus i Norrtälje har färdigställts. Större arbeten avseende gata/park pågår inom handelsplatser/industriområden som Nordrona, Sika och Görla. Investeringar i Norrtälje hamn har påbörjats under 2014. Detaljerad information finns i bilagd projektplan. Tabell 8, Totala nettoinvesteringar per nämnd mnkr Kommunstyrelsen Bygg- och miljönämnd Kultur- och fritidsnämnd Socialnämnd Sjukvård- och omsorgsnämnd Barn- och skolnämnd Utbildningsnämnd Nettoinvesteringar 2014 489,0 0,5 1,4 0,5 0,4 4,9 0,0 496,7 2013 411,1 1,9 0,7 0,0 0,4 6,5 0,1 420,7 2012 346,7 0,8 2,3 0,4 0,1 7,2 1,8 352,4 2011 305,5 0,4 2,6 1,6 0,1 5,8 3,7 301,9 Exploateringsmark och fastighetsförsäljningar Under 2014 har försäljning av exploateringsmark genererat ett nettoöverskott med 57,2 mnkr. Den enskilt största affären är försäljning av mark på Nordrona vid södra infarten samt försäljning av gamla badhuset i Norrtälje. Ett antal fastigheter och bostadsrätter har sålts under året för motsvarande 17,5 mnkr Tabell 9, Försäljning mark och fastigheter, mnkr Försäljning exploateringsmark (omsättningstillgångar) Försäljning fastigheter (anläggningstillgångar) Totalnettointäkt, exploatering 2014 57,2 17,5 74,7 2013 94,0 22,0 116,0 2012 14,0 23,0 37,0 2011 21,0 11,9 32,9 Vissa av ovanstående investeringar förväntas finansieras med intäkter från VA-abonnenter och exploatörer. Under 2014 var finansieringsgraden låg för både VA-verksamhet, 17 %, och gata/park- verksamhet, 4 %. 14 Totala investeringsersättningar, VA och Gata/park Tabell 10, investeringsersättningar, mnkr 2014 2013 2012 Anläggningsavgifter VA Gatukostnadsersättningar Gata/park Total nettointäkt investeringsersättningar 40,5 1,6 42,1 39,0 1,9 40,9 47,5 15,3 62,8 2011 24,7 2,8 27,5 Den finansiella situationen Soliditet Soliditeten är närmare fyra procentenheter lägre än föregående år. Soliditeten har kontinuerligt minskat de senaste åren. Det är främst en följd av att investeringstakten i kommunal infrastruktur är fortsatt hög. Skuldsättningsgrad I takt med att soliditeten försämras i kommunen ökar också skuldsättningsgraden. Den kortfristiga skuldsättningen har dock minskat då kommunen omsatt kortfristiga lån med lån med längre löptid. I februari emitterade Norrtälje kommun två kommunobligationer med en kapitalbindningstid om fem år. Därutöver har Norrtälje kommun upptagit lån i Nordiska Investeringsbanken (NIB) för vissa VA-projekt som blivit godkända av NIB som miljöfrämjande. Lån Tabell 11, upplåning tkr Upplåning tkr Kommunens internbank 2014-12-31 2013-12-31 1 610 000 1 335 000 Norrtälje kommuns externa upplåning var vid periodens utgång 1 610 mnkr. Dotterbolagen lånar 1 598 mnkr av internbanken, vilket innebär att kommunen nu även lånar för kommunala investeringar. Lånetaket har inte överskridits. Tabell 12, utlåning tkr Utlåning tkr Roslagsbostäder AB Campus Roslagen AB Norrtälje energi AB Sportcentrum AB 2014-12-31 2013-12-31 867 404 235 000 495 000 700 794 214 245 000 495 000 700 Den största delen av internbankens utlåning sker idag till Roslagsbostäder (54 %). Roslagbostäder har ett antal områden för nyproduktion som pågår eller är planerade, vilket innebär att Roslagsbostäder kommer ha ett stort upplåningsbehov även framgent. Norrtälje Energi redovisade ett stort positivt resultat som sannolikt kan medföra amorteringsmöjligheter. Räntorna har fortsatt att falla under året. Genomsnittsräntan i kommunens skuldportföljd uppgår per årsskiftet till 2,60 %. Det är en sänkning med drygt 0,5 procentenheter under 2014. Efter årets utgång har riksbanken sänkt reporäntan till negativ ränta. Även marknadsräntorna har följt efter och under en period visat på negativa noteringar. 15 Tabell 13, Ränterisker Ränterisker (%) 2012 2013 2014 Genomsnittlig ränta 3,30 3,12 2,60 Borgensåtagande Tabell 14, Borgensåtagande Borgensåtaganden (mnkr) Kommunägda företag: Norrtälje Kommunhus AB TioHundra AB Egna hem och småhus enl. lagstiftning Idrottsföreningar Övrigt S:a totala borgensåtaganden 2012 2013 2014 390,0 91,8 2,3 8,5 7,4 500,0 390,0 98,6 1,9 8,4 7,1 505,9 390,0 113,0 1,0 8,0 8,0 520,0 Kommunens borgensåtagande har ökat och är 14 mnkr högre jämfört med föregående år. Det är i sin helhet kopplat till borgensåtagandet för Tiohundra AB:s pensionsskuld, där Norrtälje kommun och Stockholms läns landsting borgar för 50 % vardera. Pensionsskuld Tabell 15: Pensionsskulden Pensionsskuld (mnkr) Pensioner som kortfristig skuld Avsättning till pensioner Pensioner äldre än 1998 varav avsättning i balansräkning Total pensionsskuld 2012 39,4 159,8 1 214,7 320,0 1 413,9 2013 40,8 199,0 1 293,1 310,0 1 532,9 2014 42,0 207,0 1 242,0 322,0 1 491,0 Kommunens totala pensionsskuld uppgår till 1 491 mnkr, en minskning med 42 mnkr. Av den totala skulden ligger 1 242 mnkr utanför balansräkningen som ansvarsförbindelse. För kommande pensionsutbetalningar har 322 mnkr avsatts i pensionsfond. Fonder Underhållsfond Norrtälje kommun har sedan 2009 tillämpat en underhållsfond. Inga ytterligare medel föreslås avsättas till underhållsfonden. De medel som fortfarande finns tillgängliga, 23 mnkr, föreslås dels en upplösning med 8 mnkr år 2016 dels finnas kvar med 15 mnkr för eventuella beslut i Teknik- och klimatnämnden. I stället för att tillföra underhållsmedel från underhållsfonden föreslås i stället att ett anslag för underhållsinvesteringar införs. Pensionsfond Norrtälje kommun har sedan 2009 avsatt medel till pensionsfond. Per 31 december 2014 uppgår pensionsfonden till 322 mnkr. Av dessa behövs ca 240 mnkr för att täcka den så kallade pensionspuckeln. ”Överavsättningen” på ca 80 mnkr kan användas som resultatutjämningsreserv. Av dessa överavsatta pensionsmedel föreslås 30 mnkr användas under perioden 2015-2018 för att klara de kostnadsökningar som möter kommunen inom främst den kommunala äldre- och handikappomsorgen. 16 3.6 Nämnder 3.6.1 Barn- och skolnämnd God ekonomisk hushållning Mot bakgrund av att resultaten för mål för god ekonomisk hushållning till stora delar förbättrats och att nämnden vidtagit ett antal åtgärder för en förbättrad ekonomi bedöms nämnden till allt väsentligt kunna uppnå god ekonomisk hushållning. Meritvärdena har höjts och andelen som uppnår gymnasiebehörighet har ökat och tangerar uppsatt mål. Det ekonomiska underskottet beror till viss del på faktorer som nämnden inte kan påverka. • Andelen elever som lämnar grundskolan med gymnasiebehörighet ska öka. Att höja andelen elever som når behörighet till nationellt program i gymnasieskolan har stor betydelse för att förbättra ungas möjligheter till fortsatta studier och arbete, och för att motverka framtida utanförskap. Mål 2014 Värde 2014 Värde 2013 Värde 2012 88.00% 85.10% 82.50% 84.30% BSN Andel som når gymnasiebehörighet • Det genomsnittliga meritvärdet ska öka. Det genomsnittliga meritvärdet är ett mått på hur väl rustade eleverna står inför framtida studier och yrkesval. BSN Genomsnittligt meritvärde i årskurs 9 Mål 2014 Värde 2014 Värde 2013 Värde 2012 210 212 201 200 Kommunfullmäktiges övergripande mål Skolan ska utvecklas och utbildningsnivån i Norrtälje kommun ska höjas Verksamhetens mål • Utbudet ska i ökad utsträckning svara mot efterfrågan och behov, samt utformas med hänsyn till en långsiktigt hållbar ekonomi. Med utbud avses både utbildningens innehåll, organisation och dimensionering. Arbetet med att långsiktigt anpassa kommunens utbud av förskolor och skolor är inne i sin slutfas, liksom översynen av kulturskolan. Aktivitet En strategisk förskole- och skolförsörjningsplan ska utarbetas. Rätt till 30 tim/veckan i förskolan Översyn av kulturskolans organisatoriska tillhörighet och finansiering Startdatum 2014-01-01 2014-01-01 2014-01-01 Slutdatum 2015-12-31 2014-12-31 2014-12-31 Status Påbörjad Färdig Färdig • Förskolan och skolan ska ges långsiktigt goda förutsättningar att bedriva verksamhet i linje med gällande styrdokument. Med långsiktigt goda förutsättningar avses förutsättningar som kommunen själv kan påverka. Aktivitet Förskolans och skolans finansieringsmodell ska ses över vad gäller pengnivåer, tilläggsbelopp och SALSA-bidrag. Resurser till årskurs 7-9 ska förstärkas. Samverkan i BUS-gruppen när det gäller insatser för elever i behov av särskilt stöd ska utvecklas så att insatserna blir mer kostnadseffektiva. En personalförsörjningsplan ska utarbetas. En långsiktig investeringsplan för utformning av verksamheternas lärandemiljöer ska utarbetas. Lokalvårdsverksamhetens ska ses över. Organisation av skolmåltidsverksamheten ska ses över. Startdatum 2014-01-01 Slutdatum 2015-12-31 Status Påbörjad 2014-01-01 2014-01-01 2014-12-31 2014-12-31 Färdig Färdig 2014-01-01 2014-01-01 2015-12-31 2014-12-31 Påbörjad Ej påbörjad 2014-01-01 2014-01-01 2014-12-31 2015-12-31 Ej påbörjad Ej påbörjad 17 • Kunskapsresultaten ska förbättras och därmed ge valfrihet inför framtida studier och yrkesval. Kunskapsuppdraget sätts i centrum från förskola och vidare genom hela grundskolan. Mål 2014 Värde 2014 Värde 2013 Värde 2012 BSN Andel föräldrar som tycker att deras barn förbreds på ett bra sätt för fortsatt lärande. 90.00% BSN Andel som når kunskapskraven i alla ämnen årskurs 9 75.00% 89.00% 2014 77.20% BSN Lägst godkänt på NP i engelska årskurs 9 98.00% BSN Lägst godkänt på NP i matematik årskurs 9 88.00% 70.30% 71.20% 95.80% 95.60% 97.80% 84.00% 87.80% 83.10% 80.70% BSN Lägst godkänt på NP i svenska årskurs 9 97.00% 95.30% 92.30% 95.20% BSN Läsnivå årskurs 1 90.0% 93.4% 0.0% 81.3% Aktivitet Startdatum Slutdatum Status En nämndövergripande strategi ska utarbetas för hur utbildningsnivån i Norrtälje ska höjas. 2014-01-01 2015-12-31 Påbörjad • Kvaliteten i förskolan och skolans verksamhet ska utvecklas. Med begreppet kvalitet avses här hur väl verksamheterna lever upp till läroplansmålen. Mål 2014 Värde 2014 Värde 2013 Värde 2012 92.00% 88.00% 90.00% 85.00% 85.00% 70.00% 79.00% 65.00% 85.00% 88.00% 81.00% 78.00% 95.00% 93.00% 94.00% 93.00% fritidshem. 97.00% 89.00% 91.00% BSN Andel pedagoger i förskolan som är nöjda med verksamheten i sin förskola. 97.00% 93.00% 94.00% BSN Andel pedagoger i grundskolan som är nöjda med verksamheten i sin skola. 97.00% 95.00% 87.00% BSN Andel elever i årskurs 5 som är nöjda med verksamheten i sin skola. BSN Andel elever i årskurs 8 som är nöjda med verksamheten i sin skola. BSN Andel föräldrar i fritidshem som nöjda med verksamheten på fritidshemmet. BSN Andel föräldrar i förskolan som är nöjda med verksamheten i förskolan. BSN Andel pedagoger i fritidshemmen som är nöjda med verksamheten på sitt Aktivitet Lärandet ska göras tillgängligt för alla barn och elever. Ledarskap för lärande ska utvecklas. En satsning på forskning och kollegialt lärande ska göras. En övergripande IKT-strategi ska utarbetas. Barn- och elevhälsoarbetet ska följas upp. En gemensam arbetsmodell för SYV ska tas fram. Startdatum 2014-01-01 2014-01-01 2014-01-31 2014-01-01 2014-01-01 2014-01-01 Slutdatum 2015-12-31 2014-12-31 2015-12-31 2014-12-31 2014-12-31 2014-12-31 Status Påbörjad Påbörjad Påbörjad Färdig Påbörjad Påbörjad Politiskt handlingsprogram De särskilda aktiviteterna pågår inom ramen för nämndens verksamhetsmål. • Skolans kunskapsuppdrag ska fortsätta stärkas • Lärandet ska fortsätta att prioriteras under de tidiga åren i grundskolan. • Barn med särskilda behov ska uppmärksammas och få tidiga insatser. • Spetsutbildningar ska införas i grundskolans senare år. • Det pedagogiska ledarskapet i skolan ska stärkas. • En satsning ska göras på elevhälsan. • Entreprenörskap ska lyftas fram. 18 Verksamhetsstatistik Tabell 16, Grundskolan - slutbetyg årskurs 9 läsåret 2013/14 Genomsnittligt Kommunala skolor i Norrtälje Antal elever meritvärde Bålbro skola 34 239 Grindskolan 21 190,8 Hallsta skola 56 203,8 Lommarskolan 34 187 Långsjöskolan 32 173,8 Länna skola 18 220,3 Norrsund-Elmstaskolan 39 240,1 Roslagsskolan 168 213,3 Rådmansö skola 19 195,8 Svanbergaskolan 49 226,1 Totalt 470 211,5 Fristående skolor i Norrtälje Ekebyholmsskolan, gr Freinetskolan Hugin Freinetskolan Mimer Montessoriskolan i Norrtälje Viby friskola 21 20 11 11 15 228 218,5 214,3 246,4 199,8 Totalt 78 ~100 76,2 82,1 64,7 71,9 ~100 ~100 86,9 ~100 ~100 Betyg i alla ämnen 91,2 71,4 75 47,1 53,1 94,4 87,2 77,4 89,5 89,8 85,1 77,2 100 71,4 60 .. .. 66,7 220,8 88,5 70,5 548 212,9 85,6 76,3 97260 214,8 86,9 77,4 Samtliga skolor i Norrtälje Hela riket Behörighet till gymnasiet ~100 ~100 ~100 ~100 Källa: Skolverkets databas SIRIS. Ekonomi Bud jan -‐ Dec 2014 Utf 2014 Jan-‐ Dec Avvikelse Utfall 2013 Jan-‐ Dec 69 718 111 996 42 278 797 673 KOSTNADER -‐991 218 -‐1 037 520 -‐46 302 -‐1 671 285 Netto -‐921 500 -‐925 523 -‐4 023 -‐873 611 Konto INTÄKTER Barn- och skolnämnden visar en negativ avvikelse i förhållande till budget på 4 mnkr, 0 %. Dock finns stora avvikelser inom nämnden. Fler barn och elever i grundskola och fritidshem ökar kostnaderna med 17 mnkr, verksamheten i kommunens egenregi har högre kostnad än budget på 4 mnkr och nämnds reserv centralt har lägre kostnader än budget på 17 mnkr. Under året har Barn- och skolnämnden erhållit 15 mnkr i tilläggsbudet för att finansiera digitalt lärande. Lönesatsning på särskilt yrkesskickliga lärare har påverkat resultat med kostnader på 1,5 mnkr. Trenden att fler barn och elever väljer fristående skolor och förskolor och i friskolor fortsätter. För de kommunala förskolorna och skolor innebär det stora utmaningar att anpassa sin verksamhet. Åtgärderna har en eftersläpande effekt på resultat medan intäktsbortfall sker direkt. Åtgärder för en ekonomi i balans motsvarande 6,5 mnkr beslutades av Barn- och skolnämnden i april månad. Effekterna redovisas under rubriken "Särskilda återkopplingskrav" Investeringar Utf 2014 Jan-‐ Dec Budget 2014 Avvikelse Alla projekt -‐4 929 -‐5 910 -‐ 981 79603 UTRUSTN/INVENTARIE BSN/UN -‐4 929 -‐5 910 -‐ 9 81 Tkr Investeringsramen har använts i sin helhet för inköp av möbler till skolor och förskolor. 19 3.6.2 Utbildningsnämnd God ekonomisk hushållning Mot bakgrund av att resultaten för mål för god ekonomisk hushållning till stora delar förbättrats och att nämnden vidtagit ett antal åtgärder för en förbättrad ekonomi bedöms nämnden till allt väsentligt kunna uppnå god ekonomisk hushållning. Det genomsnittliga betygsvärdet har höjts och genomströmningen av elever når uppsatt mål. • Det genomsnittliga betygsvärdet ska förbättras. Att en ökad andel elever klarar gymnasieskolan på tre år får inte påverka det genomsnittliga betygsvärdet, tvärtom är ambitionen att det ska höjas. Den preliminära statistiken visar att elevernas genomsnittliga betygsvärde har förbättrats men ändå inte når upp till målvärdet för 2014. Det är i huvudsak eleverna på yrkesprogrammen som står för förbättringen. Resultatet på högskoleförbredande program har i stället försämrats något. UN Genomsnittligt betygsvärde, Totalt Mål 2014 Värde 2014 Värde 2013 Värde 2012 14.00 13.30 13.20 13.60 • Elevgenomströmningen i gymnasieskolan ska öka. För hög andel av gymnasieeleverna tar mer än tre år på sig för att avsluta sina gymnasiestudier. UN Andel elever som slutför gymnasiet med examen inom tre år Mål 2014 Värde 2014 73.00% 68.70% Värde 2013 Värde 2012 Kommunfullmäktiges övergripande mål Skolan ska utvecklas och utbildningsnivån i Norrtälje kommun ska höjas Verksamhetsmål • Utbudet ska i högre utsträckning svara mot efterfrågan och behov, samt utformas med hänsyn till en långsiktig hållbar ekonomi. Med utbud avses både utbildningens innehåll, organisation och dimensionering. Rodengymnasiet förändrade sitt utbud av utbildningar år 2014. De minst efterfrågade utbildingarna fasades ut samtidigt som ytterligare en nationell inriktning, beteendevetenskap startade på Samhällsvetenskaps-programmet. Som ett resultat av utbudet och en intensiv informationsinsats ökade andelaen elever som valde Rodengymnasiet. Det skedde samtidigt som konkurrensen om gymnasieeleverna fortsatte att vara hård i Stockholms- och Uppsalaområdena. UN Andel elever som antagits till Rodengymnasiet per valt år Mål 2014 Värde 2014 Värde 2013 Värde 2012 60.00% 67.80% 53.30% 48.70% 20 Aktivitet Utbudet av utbildning ska ses över, såväl i gymnasieskolan, gymnasiesärskolan som i vuxenutbildningen. En översyn av verksamheten inom kommunens Informationsansvar ska göras. Rutiner för uppföljning av elever, såväl inom som utom samverkansområdet ska utarbetas. Startdatum 2014-01-01 Slutdatum 2015-12-31 Status Påbörjad 2014-01-01 2014-01-01 2014-12-31 2014-12-31 Färdig Färdig • Utbildningarna ska ges långsiktigt goda förutsättningar att bedriva verksamhet i linje med gällande styrdokument. Med långsiktigt goda förutsättningar avses de förutsättningar som kommunen själv kan påverka. Organisationen på Rodengymnasiet har setts över. Bland annat har en administrativ chef anställts i syfte att avlasta rektorerna så att de ges tid att utöva sitt pedagogiska ledarskap. Lokalerna har anpassats till minskade volymer och en nedskärning av personal har gjorts. Aktivitet Organisationen ska anpassas till de krav utbudet av utbildningar ställer på personal, lokaler och läromedel/utrustning. Samverkan i BUS-gruppen när det gäller insatser för elever i behov av särskilt stöd ska utvecklas och bli mer kostnadseffektiva. En personalförsörjningsplan ska utarbetas. Startdatum 2014-01-01 Slutdatum 2014-12-31 Status Färdig 2014-01-01 2014-12-31 Färdig 2014-01-01 2015-12-31 Påbörjad • Kunskapsresultaten ska förbättras och därmed ge valfrihet inför framtida studier och yrkesv Kunskapsuppdraget sätts i centrum och elevernas resultat följs upp genom hela utbildningen. Andelen elever som lämnade utbildningen med examen var högre på högskoleförberedande program än yrkesprogram. Glädjande var dock att många elever på yrkesprogrammen även läste in grundläggande behörighet till högskolan. Det gällde främst elever på Bygg- och anläggningsprogrammet. Mål 2014 Värde 2014 UN Andel elever med gymnasieexamen efter 3 år 75.00% 87.80% UN Andel elever med yrkesexamen efter 3 år 75.00% 80.60% Värde 2013 Värde 2012 UN Andel elever som fullföljer SFI 65.00% 62.00% 58.00% UN Andel som fullföljer gymnasiala kurser inom vuxenutbildningen. 85.00% 81.60% 84.00% UN Genomsnittligt betygsvärde, Högskoleförberedande program 16.00 13.80 14.50 14.50 13.00 12.60 12.40 12.90 UN Lägst godkänt på NP i Engelska 5 97.00% 96.90% 95.30% 95.50% UN Lägst godkänt på NP i Matematik 1A 78.00% 68.30% 74.40% 74.40% UN Lägst godkänt på NP i Matematik 1B 90.00% 90.00% 89.00% 59.00% UN Lägst godkänt på NP i Matematik 1C 100.00 100.00 100.00 93.00 UN Lägst godkänt på NP i Svenska 1 95.00% 96.80% 94.70% 96.40% UN Genomsnittligt betygsvärde, Yrkesprogram Aktivitet Startdatum Slutdatum Status En nämndövergripande strategi ska utarbetas för hur utbildningsnivån i Norrtälje ska höjas. 2014-01-01 2015-12-31 Påbörjad 21 • Utbildningarnas kvalitet ska utvecklas. Med begreppet kvalitet menas i vilken utsträckning verksamheterna lever upp till läroplansmålen. Arbetet med samtliga aktiviteter, utom arbetet med rutiner för övergång mellan grundskola och gymnasium har slutförts eller är en bra bit på väg. Mål 2014 Värde 2014 Värde 2013 UN Andel gymnasieelever som kan rekommendera sin skola 65.00% 63.00% 58.00% UN Andel vuxenstuderande som kan rekommendera sin skola 81.00% 79.00% 86.00% Aktivitet Lärandet ska tillgängliggöras för alla elever. Ledarskap för lärande ska utvecklas En satsning på forskning och kollegialt lärande ska göras. Rutiner för systematiskt kvalitetsarbete ska införas. Obligatoriska kursutvärderingar ska införas. Rutiner för övergång mellan grundskola och gymnasium ska utarbetas. En gemensam arbetsmodell för SYV ska tas fram. Startdatum 2014-01-01 2014-01-31 2014-01-01 2014-01-01 2014-01-01 2014-01-01 2014-01-01 Slutdatum 2015-12-31 2014-12-31 2015-12-31 2014-12-31 2014-12-31 2015-12-31 2014-06-30 Värde 2012 74.00% Status Påbörjad Påbörjad Påbörjad Påbörjad Färdig Ej påbörjad Påbörjad Politiskt handlingsprogram De särskilda aktiviteterna pågår inom ramen för nämndens verksamhetsmål Skolans kunskapsuppdrag ska fortsätta stärkas. Det pedagogiska ledarskapet ska stärkas. En satsning ska göras på elevhälsan Entreprenörskap ska lyftas fram. • • • • Ekonomi Bud jan -‐ Dec 2014 Utf 2014 Jan-‐ Dec Avvikelse Utfall 2013 Jan-‐ Dec 22 330 31 851 9 521 183 452 KOSTNADER -‐280 330 -‐283 342 -‐3 012 -‐438 022 Netto -‐258 000 -‐251 491 6 509 -‐254 570 Konto INTÄKTER Utbildningsnämnden visar en positiv avvikelse på 6,5 mnkr. Ersättning för programpeng visar en lägre kostnad än budget på 2,7 mnkr, Norrtälje kommunala vuxenutbildning NKV redovisar en lägre kostnad på 2,7, centrala kostnader redovisar lägre kostnader på 8,7 mnkr och den kommunala skolan visar en negativ avvikelse på 7,6 mnkr. Den kommunala verksamhetens kan delvis hänföras till avvecklingskostnader för nedlagda program. Anpassning av organisation kräver god framförhållning och planering utifrån elevunderlag. Effekter av vidtagna åtgärder får full effekt först 2015. Investeringar Projekt, tkr Utf 2014 Jan-‐ Dec KOSTNADER 0 Netto 0 Budget 2014 Avvikelse -‐ 770 -‐ 770 -‐770 -‐ 770 Utbildningsnämnden har inte gjort några investeringar under 2014. 22 Verksamhetsstatistik Tabell 17, Gymnasieskolan – avgångselever läsåret 2013/14 • Nationella program Hela riket Norrtälje alla skolor • Yrkesprogram Andel Andel med Totalt med Andel med utökat elever examen studiebevis Högskolebehöriga program 84 735 88,5 11,5 70,3 34,3 335 86,3 13,7 61,5 34,9 30 Hela riket 943 Norrtälje alla skolor 172 Barn- och fritidsprogrammet 19 Bygg- och anläggningsprogrammet 40 El- och energiprogrammet 41 Fordons- och transportprogrammet 22 Handels- och administrationsprogrammet 10 Hantverksprogrammet .. Industritekniska programmet .. Naturbruksprogrammet .. Restaurang- och livsmedelsprogrammet .. VVS- och fastighetsprogrammet .. Vård- och omsorgsprogrammet 13 • Högskoleförberedande program 53 Hela riket 792 Norrtälje alla skolor 163 Ekonomiprogrammet 23 Estetiska programmet 22 Naturvetenskapsprogrammet 27 Samhällsvetenskapsprogrammet 49 Teknikprogrammet 42 Källa: Skolverkets databas SIRIS. Genomsnittligt betygsvärde, elever med studiebevis Genomsnittligt betygsvärde, elever med examen 14,0 13,4 14,5 13,9 84,4 84,3 73,7 15,6 15,7 .. 34,8 36,0 52,6 44,1 49,4 63,2 13,0 12,8 12,4 13,6 13,3 13,8 92,5 90,2 .. .. 57,5 29,3 75,0 36,6 12,7 12,4 12,7 12,9 68,2 .. . .. 13,7 14,8 .. .. .. .. .. . . . .. . . .. .. .. .. .. 12,6 .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . .. . . .. .. .. .. .. .. 13,0 .. .. .. 9,0 11,7 .. .. .. .. .. 91,0 88,3 87,0 86,4 92,6 91,8 83,3 28,6 19,6 .. .. 40,7 .. .. 14,6 14,0 14,2 13,4 15,9 13,5 13,4 15,1 14,4 14,7 13,8 16,3 13,8 13,9 91,0 88,3 87,0 86,4 92,6 91,8 83,3 23 3.6.4 Kultur- och fritidsnämnd Kultur- och fritidsnämnden gör bedömningen att kriterierna för god ekonomisk hushållning är uppnådda mot bakgrund av de uppsatta styrtalen och verksamhetsmålen samt det ekonomiska resultatet. • All badverksamhet ska bedrivas så kostnadseffektivt som möjligt För att synliggöra vad kostnaderna per besök till baden är för kommunen, ska nettokostnaden per besök redovisas vid månadsuppföljningar 2014-2015. Den ökade nettokostnaden per bad i Rimbo badhus beror dels på färre besök under 2014 och dels på ökade personalkostnader då antal personaltimmar har utökats för att kunna genomföra gruppverksamheter. Det gamla badhuset i Norrtälje stängde i mitten av juni. Engångskostnader har belastat resultatet för 2014. Hallstavik utomhusbad hade återigen nytt besöksrekord under 2014. Dessutom har lönekostnaderna varit lägre än budgeterat då ordinarie personal från inomhusbaden har bemannat utomhusbadet. Nettokostnad per bad för det nya badhuset i Norrtälje uppgår till 117 kr. Detta kan dock inte ses som något jämförbart värde då badet endast har varit öppet under fyra månader under 2014. Värde Dec 2014 KFN Nettokostnad per bad, Hallstavik badhus, kr 116 117 117 119 KFN Nettokostnad per bad, Hallstavik utomhusbad, kr 223 154 167 227 KFN Nettokostnad per bad, Norrtälje gamla badhus, kr 29 35 33 28 122 131 112 117 KFN Nettokostnad per bad, Rimbo badhus, kr Värde 2013 Mål 2014 Värde 2012 • Öka antalet genomförda aktiviteter för barn och ungdomar För att antalet barn och ungdomar ska idrotta mer ska nämnden skapa förutsättningar för att öka antalet genomförda aktiviteter för barn och ungdomar. Detta bidrar i förlängningen till människors fysiska, psykiska och sociala välbefinnande. Aktuell forskning och statistik visar att färre barn och unga väljer att idrotta i en förening. Föreningsaktiviteterna har sjunkit de senaste tio åren. Forskning visar att det bästa sättet att inspirera barn till att börja idrotta mer är att de får prova på många olika idrotter i åldern 7-12 år. Antal föreningsaktiva barn och ungdomar har ökat under 2014. Vad gäller antal kronor för idrott och fritid per kommuninvånare så har antalet invånare ökat medan budget inte ökat i motsvarande omfattning. Under 2014 har efterfrågan på att hyra kommunala lokaler minskat. Mål 2014 Värde Dec 2014 Värde 2013 Värde 2012 KFN Antal genomförda sammankomster per barn, 7-‐20 år 2.7 2.8 2.5 2.7 KFN Antalet kronor för idrott och fritid per kommuninvånare 685 679 677 678 KFN Antalet kronor per uthyrd timme i kommunala lokaler 742 856 777 732 Kommunfullmäktiges övergripande mål Den kommunala servicen till invånare och näringsidkare i Norrtälje kommun ska utvecklas så att den levereras mer rationellt, förutsägbart och kostnadseffektivt Verksamhetsmål • Hallstavik badhus, förbättra tillgängligheten till badet, utöka öppettiderna med minst två timmar i veckan, inom befintlig organisation. Under 2014 har samtliga bad införskaffat ett nytt entré- och bokningssystem, Actor, som gör det möjligt att ta fram statistik på ett sätt som inte har varit möjligt tidigare. I Hallstaviks badhus har öppettiderna utökats med en timme per vecka (lördagar). Arbetet med att ytterligare utöka öppettiderna fortgår. 24 Aktivitet Startdatum Slutdatum Status Förändra den nuvarande verksamhets- och personalorganisationen. 2014-03-20 2014-03-20 Färdig • Minska den digitala klyftan i samhället Ska i enlighet med uppdraget att verka för samhällets demokratiska utveckling arbeta för att öka kunskapen om hur informationskompetens och informationsteknik kan användas för lärande och delaktighet i kultur- och samhällslivet för att på så sätt minska den digitala klyftan i samhället. Arbetet med att minska den digitala klyftan i samhället är påbörjat. Biblioteken har tecknat avtal med ett mindre antal friskolor angående skolbibliotek. Diskussioner kring centrala avtal om skolbibliotek för de kommunala skolorna pågår. I samarbete med Seniornet erbjuds utbildning inom IT för äldre. Aktivitet Utveckla och erbjuda introduktion till informationskompetens för grundskolebarn. Utveckla och erbjuda introduktion och fortsättningskurs till informationskompetens övriga årskurser. Verka för att utveckla kompetenta och välfungerande skolbibliotek på kommunens alla skolor. Startdatum 2014-03-20 Slutdatum 2014-12-31 Status Påbörjad 2014-03-20 2014-12-31 Påbörjad 2014-03-20 2014-12-31 Påbörjad • Nå en större och bredare andel av kommunens ungdomar. Ung Fritid har under 2014 nått ca 20 % av kommunens ungdomar genom de mötesplatser samt evenemang och aktiviteter som verksamheten erbjuder. KFN Andel av målgruppen i någon form av verksamhet Mål 2014 Värde 2013 Värde 2013 Värde 2012 10% 20% Aktivitet Se över och utveckla medlemskapet (gårdskort). Utöka och variera verksamhetsutbudet. Startdatum 2014-03-20 2014-03-20 Slutdatum 2014-12-31 2014-12-31 Status Påbörjad Påbörjad • På kommunens webbplats ska man kunna hitta aktuell information om Kultur- och fritidskontorets olika verksamheter, till exempel kontaktuppgifter, öppettider och aktuella arrangemang. Resultatet av SKL:s webbundersökning avseende områdena ideell sektor och kultur och fritid har ökat sedan 2012. Det löpande arbetet med att hålla informationen på kommunens webbplats aktuell pågår konstant, parallellt pågår ett centralt arbete med en ny kommunwebb där förbättringsområden bevakas. Mål 2014 KFN Resultatet av SKL:s webbundersökning avseende information om Kultur-‐ och fritidskontorets verksamheter ska öka Värde 2013 Värde Dec 2014 Värde 2012 88% 81% 75% Aktivitet I samarbete med kontorets avdelningar och Näringsliv- och kommunikationsavdelningen, samordna marknadsföringen av information om sport, påsk- och höstlovsaktiviteter för barn och unga i kommunen. Startdatum 2014-01-01 Slutdatum 2014-12-31 Status Påbörjad I samarbete med kontorets avdelningar och Näringsliv- och kommunikationsavdelningen, fortsätta att utveckla informationen om Kulturoch fritidskontorets verksamheter på kommunens webbplats. 2014-01-01 2014-12-31 Påbörjad I samarbete med kontorets avdelningar och Näringsliv- och kommunikationsavdelningen ta fram mallar som kan användas i verksamheterna för producerande av regelbundet förekommande informationsmaterial, trycksaker, e-postutskick, annonser mm. 2014-03-20 2014-12-31 Påbörjad 25 • Rimbo badhus, förbättra tillgängligheten till badet. Utöka öppettiderna på söndagar med två timmar, inom befintlig budget/organisation. Under 2014 har samtliga bad införskaffat ett nytt entré- och bokningssystem, Actor, som gör det möjligt att ta fram statistik på ett sätt som inte har varit möjligt tidigare. Istället för att utöka öppettiderna på söndagar så har Rimbo badhus utökat tiderna för morgonsim med ytterligare en dag i veckan (tisdagar). Detta kommer att utvärderas i april 2015. Aktivitet Förändra den nuvarande verksamhets- och personalorganisationen. Startdatum 2014-03-20 Slutdatum 2014-12-31 Status Färdig • Rimbo och Hallstavik badhus, starta simskolegrupper för yngre barn, som tillsammans med föräldrar lär sig vattenvana. Målgruppen är barn från 3-4 år. I Rimbo badhus ingår numera simskolegrupper för yngre barn i den ordinarie simskoleverksamheten. I Hallstavik badhus kan inte aktiviteten genomföras på grund av för liten bassäng. Aktivitet Genomföra riktade informationsinsatser till målgruppen. Startdatum 2014-03-20 Slutdatum 2014-12-31 Status Påbörjad • Samverka i den kommunövergripande stödorganisationen KAPRIS för att utveckla gemensamma administrativa processer och rutiner samt stödet och servicen till nämnden och kontorets avdelningar. Samverkan inom KAPRIS har pågått under året i olika projekt- och yrkesnätverksgrupper. Samarbetet har under 2014 resulterat i en utbildning för förtroendevalda i att använda iPad samt införandet av digitala utskick av sammanträdeshandlingar till iPad. Aktivitet Ta fram en ny dokumenthanteringsplan och arkivbeskrivning. Arbeta vidare mot att införa en digital ärendehanteringsprocess samt elektroniska utskick av sammanträdeshandlingar till förtroendevalda via surfplattor. Startdatum 2014-01-01 2014-01-01 Slutdatum 2014-12-31 2014-12-31 Status Väntar Påbörjad • Stimulera till läsning oavsett media Biblioteksverksamheten har jämfört med 2013 ökat och breddat aktiviteter för att stimulera till läsning för både barn, ungdomar och vuxna. De ökade aktiviteterna ingår numera i den ordinarie biblioteksverksam-heten. Det finns större behov men i dagsläget tillåter inte verksamheten ram ytterligare utökning. Aktivitet Arbeta med aktiviteter, programverksamhet och projekt gentemot barn i förskoleålder i syfte att stimulera till läsande och nyfikenhet kring läsande och kunskapsinhämtning. Arbeta med aktiviteter, programverksamhet och projekt gentemot barn i grundskoleålder i syfte att stimulera till läsande och nyfikenhet kring läsande och kunskapsinhämtning. Arbeta långsiktigt med programverksamhet gentemot ungdomar och vuxna i syfte att erbjuda en brett och varierat utbud av program. Startdatum 2014-03-20 Slutdatum 2014-12-31 Status Påbörjad 2014-03-20 2014-12-31 Påbörjad 2014-03-20 2014-12-31 Påbörjad 26 • Uppmuntra barn och ungdomar att välja en aktiv och hälsosam livsstil. Kommunens fritidsvaneundersökning är inte genomförd under 2014. Idrottsfritids har kunnat genomföras på åtta skolor då samverkan har skett med barn- och utbildningskontoret samt Idrottslyftet. Totalt har ca 400 barn prövat på olika idrotter Mål 2014 Värde 2012 KFN Idrottsfritids genomförs på tre skolor årligen 3 8 6 3 KFN Kommunens fritidsvaneundersökning Aktivitet I samverkan med skola och föreningsliv, inspirera barn och ungdomar till daglig rörelse och att prova på många olika idrotter. Stödja de föreningar som vill anordna idrottsdagar för skolor på sin anläggning där barnen kan prova på olika idrotter. Arbeta för att kunna bygga fler spontanidrottsplatser. Värde 2013 Värde Dec 2014 Startdatum 2014-03-20 Slutdatum 2014-12-31 Status Påbörjad 2014-03-20 2014-12-31 Påbörjad 2014-03-20 2014-12-31 Påbörjad • Uppmuntra till ett rikt föreningsliv. Målet är uppnått trots att antalet barn i åldern 7-20 år har minskat. Mål 2014 KFN Att antal registrerade barn-‐ och ungdomsföreningar hos Kultur-‐ och fritidskontoret ökar sina medlemmar 7-‐20 år med 1 % årligen Aktivitet Lämna bidrag till föreningar med barn- och ungdomsverksamhet. Genom bidrag till anläggningar och aktiviteter inspirera föreningar att öka antalet genomförda barn- och ungdomsaktiviteter från föregående år. Arbeta för att göra det möjligt för föreningar att hyra vissa kommunala lokaler för övernattningar vid läger och cuper. Erbjuda föreläsningar kring föreningsliv, värderingar och ledarskap. Unga ledare är vår prioriterade målgrupp Erbjuda föreningarna utbildning och stöd vid framtagande av en barnoch ungdomspolicy, samt stöd till att implementera denna. Genomföra minst ett årligt föreningsmöte i Norrtälje, Hallstavik och Rimbo med föreningslivet. Värde 2013 Värde Dec 2014 1% 6% Värde 2012 6% -‐3% Startdatum 2014-03-20 Slutdatum 2014-12-31 Status Påbörjad 2014-03-20 2014-12-31 Påbörjad 2014-04-24 2014-12-31 Påbörjad 2014-04-24 2014-12-31 Påbörjad 2014-04-24 2014-12-31 Ej påbörjad • Öka kvalitet och deltagarantal i verksamhet för handikappade ungdomar. Ung Fritid har under 2014 etablerat en bättre kontakt med LSS-boenden vilket har resulterat i ett stort deltagande av både handledare och brukare i den öppna verksamheten. Mål 2014 KFN Antal inskrivna/deltagare har ökat 50% Värde 2013 Värde Dec 2014 50% Värde 2012 Aktivitet Synliggöra och marknadsföra den inskrivna verksamheten Utveckla öppen verksamhet och lovverksamhet för målgruppen Startdatum 2014-03-20 2014-03-20 Slutdatum 2014-12-31 2014-12-31 Status Påbörjad Påbörjad 27 • Öka nyttjandegraden av befintliga idrottshallar, främst till privatpersoner på sena kvällstider. Efterfrågan att hyra de kommunala lokalerna har minskat under 2014. Det är till största delen efterfrågan på mat- och lektionssalar samt mindre gymnastiksalar som har minskat. Efterfrågan och nyttjandet av de stora idrottshallarna har däremot ökat. Mål 2014 KFN Nyttjandegraden ska öka 2.0% Värde 2013 Värde Dec 2014 -‐8.7% Värde 2012 Aktivitet Arbeta för att marknadsföra de möjligheter som finns att hyra lokaler. Startdatum 2014-03-20 Slutdatum 2014-12-31 Status Påbörjad • Öka ungdomars delaktighet och engagemang. Ung Fritid arbetar områdesbaserat och stödjer ungdomars empowerment, d.v.s. de ungas egen handlingskompetens. Mål 2014 Värde Dec 2014 Värde 2013 Värde 2012 3 3 KFN Antal startade organiserade ungdomsråd/satsningar Aktivitet Kompetensutveckla och omvärldsbevaka personalen kring coachande arbetssätt. Ta initiativ till bildandet av ungdomsråd och andra delaktighetssatsningar. Startdatum 2014-03-20 2014-03-20 Slutdatum 2014-12-31 2014-12-31 Status Påbörjad Påbörjad Kommunfullmäktiges övergripande mål Befolkningen i Norrtälje kommun ska utvecklas i samma takt som i övriga stockholmsregionen Verksamhetsmål • Nå fler barn och ungdomar med pedagogisk verksamhet Omorganisation och lokalflyttarbete har inneburit minskade möjligheter för expansiv pedagogisk verksamhet under 2014. Mål 2014 KFN Antal barn och ungdomar i pedagogisk verksamhet KFN Antal tillfällen med pedagogisk verksamhet för barn och ungdomar Värde Dec 2014 2 725 123 Värde 2013 Värde 2012 3 180 168 Aktivitet Kulturavdelningen ska i relation till avdelningarna Bibliotek och Ungdom samt andra relevanta samarbetspartners etablera en tydlig, effektiv och samlad pedagogisk verksamhet riktad mot barn och ungdomar såväl inom som utanför skolans ramar. Norrtälje konsthall ska visa minst sju, Norrtälje museum minst två egenproducerade utställningar med hög kvalitet och till dessa genomföra avgiftsfri pedagogisk verksamhet riktad mot barn och ungdomar i skolan. Kulturavdelningen ska genomföra skolbioföreställningar samt offentliga musik- och teaterföreställningar med barn- och familjeprogram. Genomföra projekt inom och utanför Skapande skola, såsom Roslagsrullar, Kulturkollo och Kulturlördag samt förbättra marknadsföringen av ungdomsstödet Snabb Peng. Startdatum 2014-01-01 Slutdatum 2014-12-31 Status Påbörjad 2014-03-20 2014-12-31 Påbörjad 2014-03-20 2014-12-31 Påbörjad 2014-03-20 2014-12-31 Färdig 28 Kommunfullmäktiges övergripande mål Skolan ska utvecklas och utbildningsnivån i Norrtälje kommun ska höjas Verksamhetsmål • Främja språkutveckling, kunskapsutveckling och kulturell verksamhet Under 2014 har biblioteksverksamheten mött ett ökat antal förskolebarn jämfört med 2013. Antal möten med grundskolebarn har däremot inte ökat, diskussioner pågår dock med barn - och utbildningskontoret. Antal programverksamhetspunkter har ökat i stor utsträckning, både vad gäller bredd och kvalitet, jämfört med 2013. Aktivitet Arbeta med aktiviteter, programverksamhet och projekt gentemot barn i förskoleålder i syfte att stimulera till läsande och nyfikenhet kring läsande och kunskapsinhämtning. Arbeta med aktiviteter, programverksamhet och projekt gentemot barn i grundskoleålder i syfte att stimulera till läsande och nyfikenhet kring läsande och kunskapsinhämtning. Arbeta långsiktigt med programverksamhet gentemot ungdomar och vuxna i syfte att erbjuda en brett och varierat utbud av program. Startdatum 2014-03-20 Slutdatum 2014-12-31 Status Påbörjad 2014-03-20 2014-12-31 Påbörjad 2014-03-20 2014-12-31 Påbörjad Kommunfullmäktiges övergripande mål Hela kommunen ska växa genom utveckling av Norrtälje stad. Nyproduktion av bostäder ska öka i attraktiva livsmiljöer med goda pendlingsmöjligheter Verksamhetsmål • Att samordna den publika verksamheten och skapa en tydligare och mer lättillgänglig kommunikation. Ett arbete med att samordna den publika kulturverksamheten har pågått under 2014 och kommer att fortsätta under 2015. Mål 2014 KFN Antal publika arrangemang i samordnad regi KFN Antal samordnade marknadsföringsinsatser Aktivitet Norrtälje konsthall och Norrtälje museum ska tillsammans med Pythagoras industrimuseum ha en gemensam strategi för inträdesavgifter och öppettider. Genomförande av en förstudie av möjligheterna att tillsammans med privata aktörer tillskapa en arena för scenkonst i Norrtälje. Förbättra kvaliteten på utomhusscenen i Societetsparken genom en utbyggnad. Att med hjälp av Näringsliv och kommunikationsavdelningen ta fram en, för kulturavdelningens olika områden , plan för marknadsföring med en gemensam, tydlig, effektiv och samlad presentation och profil för kulturavdelningens utåtriktade verksamhet. Värde 2013 Värde Dec 2014 129 12 Värde 2012 Startdatum 2014-03-20 Slutdatum 2014-12-31 Status Färdig 2014-03-20 2014-12-31 Påbörjad 2014-03-20 2014-12-31 Påbörjad 29 • Att öka stimulansen för det lokala fria kulturlivet. Norrtälje konsthall har haft flera sammankomster med olika kulturföreningar under 2014, framför allt med Norrtälje konstförening och Konsthallens vänner. Mål 2014 KFN Antal sammankomster som kulturavdelningen haft med olika kulturföreningar Värde 2013 Värde Dec 2014 Värde 2012 26 Aktivitet Startdatum Slutdatum Status Utveckla formerna för samarbete och kommunikation med andra aktörer inom områdena bildkonst, scenkonst och kulturarv samt förbättra stödet till kulturföreningar och se över bidragsreglerna för kulturföreningar.. Utveckling av samarbetet mellan Norrtälje museum och Pythagoras industrimuseum, samt med andra museiverksamheter och hembygdsföreningar. Fortsatt utvecklingsarbete av ett diskussionsforum och mötesplats för det lokala kulturlivets aktörer. Fortsatt utvecklingsarbete med Stiftelsen Storholmen Norden av Vikingabyn Storholmen samt med Albert Engström sällskapet av Albert Engström museet i Grisslehamn, i nära samråd med Destination Roslagen. 2014-03-20 2014-12-31 Påbörjad 2014-03-20 2014-12-31 Påbörjad 2014-03-20 2014-12-31 Ej påbörjad 2014-03-20 2014-12-31 Ej påbörjad Politiskt handlingsprogram • Bygga ny utomhusscen i Norrtälje stad Kultur- och fritidsnämnden har föreslagit att man istället för att bygga en ny utomhusscen, renoverar och bygger ut befintlig utomhusscen i Societetsparken. Ärendet är beroende av pågående detaljplanearbete avseende parkens utveckling1. • För att barn och unga skall idrotta mer ska nämnden skapa förutsättningar för att öka antalet genomförda aktiviteter per barn och unga. Aktivitet Idrottsfritids Värdegrundsarbete i föreningslivet (guldklubb) Idrottsdagar för skolorna på föreningarnas anläggningar Startdatum 2014-01-01 2014-01-01 2014-01-01 Slutdatum 2014-12-31 2014-12-31 2014-12-31 Status Påbörjad Påbörjad Påbörjad Ekonomi Driftbudget, tkr Konto INTÄKTER Bud jan -‐ Dec 2014 Utf 2014 Jan-‐ Dec Utfall 2013 Avvikelse Jan-‐ Dec 11 054 14 510 3 456 11 529 KOSTNADER -‐122 054 -‐123 718 -‐1 664 -‐110 354 Netto -‐111 000 -‐109 207 1 793 -‐98 825 Kultur- och fritidsnämnden redovisar ett överskott om 1,8 mnkr för 2014. Överskottet kan huvudsakligen hänföras till badverksamheten och då framför allt det nya badhuset i Norrtälje. Under de fyra månader som badhuset hade öppet 2014 så kom det 58 200 besökare, vilket var betydligt fler än väntat. 1 Sammanträdesprotokoll Kultur- och fritidsnämnden 2013-02-14 § 17. Yttrande över detaljplan för del av fastigheten Tälje 5:1 och 5:46, Societetsparken i Norrtälje stad, samt 2011-10-13 § 128, Ny utomhusscen i Norrtälje stad. 30 Investeringar Utf 2014 Jan-‐ Aug Tkr Alla projekt Budget 2014 Prognos Helår 2014 Diff Budget 2014 ny prognos -‐591 -‐1 700 -‐1 755 -‐55 -‐113 -‐150 -‐150 0 0 -‐60 0 60 14013 ARENA BIBLIOTEKSSYSTEM -‐148 -‐160 -‐160 0 14014 MERÖPPET BIBLIOTEK -‐213 -‐150 -‐265 -‐115 08013 KONSTINKÖP 11007 SOCIETETSPAVILJONG 14015 BOTTENSUG NE NYA BADHUS -‐90 -‐175 -‐175 0 14016 LÅSSYSTEM NYA NORRTÄLJE BAD 0 -‐470 -‐470 0 14017 SKURMASKIN NYA NORRTÄLJE BAD 0 -‐175 -‐175 0 14018 HÖGTALARANLÄGGNING NYA NORRTÄLJE BAD 14019 SKYLTAR NYA NORRTÄLJE BAD 0 -‐40 -‐40 0 0 -‐20 -‐20 0 14024 MINNESMÄRKE ÖSTERSJÖN 0 -‐200 -‐200 0 -‐27 -‐100 -‐100 0 69308 ANLÄGGN.INVEST ENTREPRENA Årets investeringar består hittills av: • Konstinköp • Ett nytt bibliotekssystem, Arena • Inköp av programvara samt övrig utrustning för att införa ”Meröppet” på Hallstavik bibliotek. • En ny bottensug till nya Norrtälje badhus. • Nya skyltar till Roslagsleden Verksamhetsstatistik Bad Efter nästan 56 år så stängde det gamla badhuset i Norrtälje för gott den 13 juni 2014 med öppet hus där kaffe och tårta serverades. Antal besökare, st Norrtälje gamla badhus Rimbo badhus Hallstavik badhus Hallstavik utomhusbad Norrtälje nya badhus Totalt 2014 46 000 34 300 17 900 25 500 58 200 181 900 2013 88 641 36 742 16 203 24 634 2012 96 207 35 470 16 604 20 689 2011 95 598 33 026 18 874 22 186 166 220 168 970 169 684 Antal sammankomster för barn och ungdomsföreningar 2013 2012 2011 23 577 23 350 25 582 2010 24 687 2009 23 857 Antal besök Bokbussen Hallstavik Rimbo Stadsbibliotek Väddö Summa 2014 11 353* 42 841 38 148 199 406 10 867 302 615 2013 10 836* 40 526 33 506 188 479 9 034 282 381 * Bokbussen har endast haft räknare fr.o.m augusti 2013, besökssiffrorna avser period augusti-‐december. 31 3.6.5 Sjukvårds- och omsorgsnämnden God ekonomisk hushållning • Ekonomi i balans Målet i sin helhet är uppfyllt är uppfyllt. Den kommunala verksamheten har en budgetavvikelse på 0,7 %. SON Nämndens budgetavvikelse uppgick till maximalt 0,5% av den samlade omsättningen Mål 2014 Värde Dec 2014 Värde 2013 Värde 2012 0.5% 0.5% 0.1% 2.2% • Hög effektivitet - Kostnad för hälso- och sjukvård, inklusive läkemedel, per invånare ska ligga på samma eller lägre nivå än länet. Målet är uppfyllt! En rapport med fördjupad analys avseende sjukvårds- och omsorgsnämndens kostnader för hälso- och sjukvård genomfördes 2014 i samarbete mellan sjukvårds- och omsorgskontoret, kommunstyrelsekontoret, hälso- och sjukvårdsförvaltningen och landstingsstyrelsens förvaltning. Rapporten visar att kostnaderna för Norrtäljebornas konsumtion av hälso- och sjukvård är 7,2 procent lägre än länet i övrigt. • Hög effektivitet - Kostnad per brukare (KPB) ska ligga på en lägre nivå än genomsnittet för insatser inom äldreomsorg och insatser till personer med funktionsnedsättning. KPB metoden är ännu inte implementerad i Norrtälje kommun. Som ett steg närmare ett införande av beräkningen, har under 2014 verksamhetsstrukturen i bokföringen anpassats efter den struktur som krävs för att implementera KPB. • Hög effektivitet - Kvalitet i hälso- och sjukvården ska motsvara medelvärdet för länet. Målet är nästan uppfyllt. Resultatet ligger marginellt under målet och länets samlade resultat som är 80 %. Mål 2014 SON "Jag har tillgång till den sjukvård jag behöver" Vårdbarometer 80% Värde Dec 2014 Värde 2013 79% 78% Värde 2012 82% • Hög effektivitet - Nettokostnad för äldreomsorgen ska vara lägre än standardkostnaden i riket. Måluppfyllelse 2014 kan ej mätas ännu. Värde för 2014 kommer att publiceras under hösten 2015. Senaste mätning visar på 10,9 % lägre standardkostnader. SON Avvikelse från standardkostnad för äldreomsorg Mål 2014 Värde Dec 2014 Värde 2013 Värde 2012 0% -‐10,9 %? -‐9,9 %? • Hög effektivitet - Nöjd-kund-index (NKI) i hemtjänst skall ligga på ett medelvärde jämfört med riket i övrigt. Målet är uppfyllt. Resultatet mäts via Nationell brukarundersökning (NBU) och har ökat för tredje året i rad och överstiger målet med råge. SON Andelen som sammantaget är mycket eller ganska nöjda med hemtjänsten ska öka. Mål 2014 Värde Dec 2014 Värde 2013 Värde 2012 86% 92% 90% 84% • Inga revisionsanmärkningar Måluppfyllelse kan ej mätas ännu. Skattas tillsammans med revisorerna och läses av i revisionsberättelsen. 32 Kommunfullmäktiges övergripande mål Den kommunala servicen till invånare och näringsidkare i Norrtälje kommun ska utvecklas så att den levereras mer rationellt, förutsägbart och kostnadseffektivt. Verksamhetsmål • Andelen avlidna som smärtskattats under sista levnadsveckan ska öka till minst 43 %. Målet är uppfyllt. SON Andelen avlidna som smärtskattats under sista levnadsveckan ska öka. Mål 2014 Värde Dec 2014 Värde 2013 43 % 44 % 51 % Värde 2012 • Andelen personer i särskilt boende som uppger att maten smakar mycket eller ganska bra ska öka till minst 81 %. Målet är inte uppfyllt. Mål 2014 SON Andelen personer i särskilt boende som uppger att maten smakar mycket eller ganska bra ska öka. 81 % Värde Dec 2014 75 % Värde 2013 Värde 2012 76 % 79 % • Andelen personer i särskilt boende där åtgärd genomförts avseende dem som har risk för trycksår ska öka till minst 37 %. Målet är uppfyllt. Mål 2014 SON Andelen personer i särskilt boende där åtgärd genomförts avseende dem som har risk för trycksår ska öka. 37 % Värde Dec 2014 54 % Värde 2013 Värde 2012 26 % • Andelen personer i särskilt boende som uppger att personalen alltid bemöter dem på ett bra sätt ska öka till minst 70 %. Målet är uppfyllt. Mål 2014 SON Andelen personer i särskilt boende som uppger att personalen alltid bemöter dem på ett bra sätt ska öka. 70 % Värde Dec 2014 96 % Värde 2013 Värde 2012 62 % 66 % • Andelen personer med hemtjänst som anger att de alltid eller oftast kan påverka vilka tider de får hjälp av hemtjänsten ska öka till minst 58 %. Målet är uppfyllt. Mål 2014 Värde Dec 2014 Värde 2013 Värde 2012 66 % 56 % ON Andelen personer med hemtjänst som anger att de alltid eller oftast kan påverka vilka tider de får hjälp av hemtjänsten ska öka. 58 % 66 % • Andelen personer med hemtjänst som uppger att personalen alltid bemöter dem på ett bra sätt ska öka till minst 81 %. Målet är uppfyllt. Mål 2014 SON Andelen personer med hemtjänst som uppger att personalen alltid bemöter dem på ett bra sätt ska öka. 81 % Värde Dec 2014 99 % Värde 2013 Värde 2012 83 % 77 % 33 • Andelen personer med hemtjänst som uppger att personalen alltid eller oftast tar hänsyn till åsikter och önskemål ska öka till minst 86 %. Målet är uppfyllt. Mål 2014 Värde Dec 2014 Värde 2013 Värde 2012 87 % 85 % SON Andelen personer med hemtjänst som uppger att personalen alltid eller oftast tar hänsyn till åsikter och önskemål ska öka. 86 % 89 % • Andelen personer, som beviljats bistånd för boende med särskild service (enligt LSS) och inom 3 månader erbjuds plats, ska öka till minst 95 %. Målet är inte uppfyllt. 12 av 15 beslut verkställts inom tre månader. Brist på boenden är orsaken till att beslut inte verkställs inom tre månader. SON Andelen personer, som beviljats bistånd för boende med särskild service (enligt LSS) och inom 3 månader erbjuds plats, ska öka. Mål 2014 Värde Dec 2014 Värde 2013 Värde 2012 95% 80% 62% • Andelen personer, som beviljats bistånd för särskilt boende (enligt SoL) och inom 3 månader erbjuds plats, ska öka till minst 95 %. Målet är inte uppfyllt. Den ökade tillgången på platser i särskilt boende gäller inte hela 2014 samt att det skedde en fördröjning på inflyttningsdatum på Balders båge. Det påverkade flödet. Ett nytt datasystem för att effektivisera boendesamordningen har tagits i bruk under året. Mål 2014 Andelen personer, som beviljats bistånd för särskilt boende (enligt SoL) och inom 3 månader erbjuds plats, ska öka. 95 % Värde Dec 2014 93 % Värde 2013 Värde 2012 88 % • Andelen som sammantaget är mycket eller ganska nöjda med hemtjänsten ska öka till minst 86 %. Målet är uppfyllt. Mål 2014 SON Andelen som sammantaget är mycket eller ganska nöjda med hemtjänsten ska öka. 86 % Värde Dec 2014 92 % Värde 2013 Värde 2012 90 % 84 % • Andelen som sammantaget är mycket eller ganska nöjda med sitt särskilda boende ska öka till minst 89 %. Målet är inte uppfyllt. Under 2014 har det skett många omflyttningar till boendena och det kan vara en förklaring till redovisade siffror sammantaget påverkat upplevd trygghet och nöjdhet Mål 2014 SON Andelen som sammantaget är mycket eller ganska nöjda med sitt särskilda boende ska öka. 89 % Värde Dec 2014 87 % Värde 2013 Värde 2012 89 % 88 % • Vårdplanering vid utskrivning från sjukhus ska fungera med samtliga berörda parter utifrån TioHundra-samarbetet så att antalet återinskrivna på sjukhus inom 30 dagar för personer 65 år och äldre ska minska med 2 % år 2014. Målet är inte uppfyllt. Det pågår strategiskt samarbete med vårdplaneringar vid in-och utskrivningar i slutenvården med alla inblandade parter. Sjukhuset gör nu en fördjupad analys för att undersöka vilken problembild personer har som återinskrivs inom 30 dagar. 34 Landstingsfullmäktiges mål Förbättrad tillgänglighet och kvalitet i hälso- och sjukvården • Barn och unga upplever att vården och omsorgen ges med respekt för deras särskilda situation ska öka till riksnivå (87 %). Måluppfyllelsen för 2014 kan inte mätas. Mätning görs vart annat år, inga mätningar gjordes 2012 och 2014. • Barn och unga upplever kontinuitet i insatserna och att de är samordnade ska bibehållas på riksnivån (63 %). Målet är inte utvärderat för 2014. Mätning görs vart annat år, inga mätningar gjordes 2012 och 2014. • Hög effektivitet - Andel husläkarmottagningar som bedriver ett aktivt sjukdomsförebyggande arbete ska öka. Målet är uppfyllt. Samtliga åtta husläkarmottagningar som finns i Norrtälje kommun uppger enligt WIM (förklara WIM) att de bedriver ett aktivt sjukdomsförebyggande arbete. Om man med sjukdomsförebyggande arbete ur ett patientperspektiv tänker att patienterna I patientenkäten (senaste från hösten 2013) uppger att läkare vid besöket frågat om matvanor, motionsvanor, tobaksvanor och alkohol-vanor vid samtliga husläkarmottagningar, vilket också indikerar ett aktivt sjukdomsförebyggande arbete. • Hög effektivitet - Andel invånare i befolkningen som har användarkonto i Mina vårdkontakter ska öka. Målet är inte utvärderat. Går inte att mäta för närvarande. Uppgifterna redovisas för länet som helhet. • Hög effektivitet - Andel specialistläkarbesök som utförs av specialistläkare utanför akutsjukhus ska öka. Måluppfyllelsen har inte kunnat mätas, p g a att inga mätvärden tillgängliga. • Högt förtroende för vården - Andel av befolkningen som har stort förtroende för vården ska öka. Måluppfyllelsen har inte kunnat mätas då resultat för 2014 ännu inte är tillgängligt. • Säker vård - 30 dagars återinläggning inom slutenvården ska minska. Målet är inte uppfyllt. Mål 2014 Värde Dec 2014 Värde 2013 Värde 2012 SON Andel oplanerade återinskrivningar inom 1 till 30 dagar för Norrtäljebor, 65 år och äldre. 15.5 % 18.5 % 17.5 % 15.2 % 14.9 % SON Andel oplanerade återinskrivningar inom 1 till 30 dagar för Norrtäljebor, alla åldrar. • Säker vård - Antibiotikaförskrivning ska minska. Målet är uppfyllt. Mål 2014 Värde Dec 2014 Värde 2013 Värde 2012 400 412 SON Totalt antal antibiotikarecept (exkl. metenamin) per tusen invånare i Norrtälje ska minska. 375 • Säker vård - Förekomsten (prevalens) av vårdrelaterade infektioner ska minska. Målet är uppfyllt. Mål 2014 SON Förekomsten av prevalens vid Norrtälje sjukhus. Värde Dec 2014 6% Värde 2013 Värde 2012 9% 35 • Vård i rätt tid - Andel patienter som får tid för behandling inom 90 dagar ska öka (Vårdgarantin). Målet är inte uppfyllt. Mål 2014 SON Andel patienter som får tid för behandling vid Norrtälje sjukhus inom 90 dagar ska öka (Vårdgarantin). 99% Värde Dec 2014 Värde 2013 Värde 2012 93% 98% 91% • Vård i rätt tid - Andel patienter som får tid för första besök inom 30 dagar ska öka (Vårdgarantin). Målet är inte uppfyllt. Andelen patienter som får tid för första besök är oförändrad mellan 2013 och 2014. Mål 2014 SON Andel patienter vid Norrtälje sjukhus som får tid för första besök inom 30 dagar ska öka (Vårdgarantin). Värde Dec 2014 Värde 2013 Värde 2012 93 % 63 % 93 % • Vård i rätt tid - Andel patienter som får vård inom 5 dagar hos husläkare ska öka (Vårdgarantin). Målet är inte uppfyllt. Mål 2014 SON Andel patienter som får vård inom 5 dagar hos husläkare ska öka, Vårdgarantin. Värde Dec 2014 Värde 2013 80 % Värde 2012 82 % • Vårdnadshavaren upplever större delaktighet och möjlighet till påverkan ska bibehållas på riksnivån (74 %). Måluppfyllelsen har ej kunnat mätas. Mätning görs vart annat år, inga mätningar gjordes 2012 och 2014. Ekonomi Driftbudget, tkr Konto INTÄKTER KOSTNADER Bud jan -‐ Dec 2014 Avvikelse Utf 2014 Jan-‐ Dec Utfall 2013 Jan-‐ Dec 2 353 823 2 477 942 124 119 2 363 440 -‐2 353 829 -‐2 490 311 -‐136 482 -‐2 361 575 -‐12 369 -‐12 363 1 865 Netto -‐6 Det ekonomiska resultatet för Sjukvårds- och omsorgsnämnden i Norrtälje för år 2014 blev -12,4 mnkr (avvikelsen -0,5 %), där den kommunalt finansierade verksamheten visar ett underskott på -7,2 mnkr, - 0,7 %, och den landstingsfinansierade verksamheten ett underskott på -5,2 mnkr. Nämnden har erhållit 20,4 mnkr i tilläggsbudget. År 2013 uppvisade Sjukvård- och omsorgsnämnden en negativ avvikelse på10,7 mnkr för de kommunala verksamheterna och ett överskott på landstingets verksamheter på 12,5 mnkr. Inom nämndens landstingsfinansierade verksamheter beror underskottet huvudsakligen på kostnader för specialistvård utanför Norrtälje (-25,1 mnkr), som delvis uppvägs av överskott mot nämndens budget inom framför allt Norrtälje sjukhus (+11,2 mnkr), primärvård (+3,9 mnkr), läkemedel (+2,9 mnkr) samt inom nämnd och förvaltning (+2,0 mnkr). De kommunalt finansierade verksamheter som uppvisade störst avvikelser mellan årsbudget och utfall var "insatser i ordinärt boende" (+13,1 mnkr) och "särskilt boende för äldre" (-13,4 mnkr), som tillsammans i stort tar ut varandra. Utöver detta dominerar avvikelsen i turbundna resor (-9,3 mnkr) under ”övriga verksamheter”, som i mycket förklarar den totala avvikelsen. Då nämndens budget för 2014 har en delvis ny struktur är jämförelser mot tidigare år inte alltid möjligt. Investeringar tkr Utf 2014 Jan-‐ Dec Alla projekt 13031 KONTORSMÖBLER ROS Budget 2014 Avvikelse -‐354.1 -‐354.1 -‐354.1 -‐354.1 36 Verksamhetsstatistik Tabell 18, Införda vårdval i Norrtälje Vårdvalsområde Vårdval Norrtälje Husläkarverksamhet inkl läkarinsatser X i basal hemsjukvård Barnhälsovård X Logopedi X Fotsjukvård X Avancerad sjukvård i hemmet X Kommentar Reviderat förfrågningsunderlag 2014 Reviderat förfrågningsunderlag 2014 Reviderat förfrågningsunderlag 2014 Reviderat förfrågningsunderlag 2014 Förfrågningsunderlag skall revideras 2015 Sluten specialiserad palliativ vård X Förfrågningsunderlag skall revideras 2015 Specialiserad sjukgymnastik Läkarinsatser i särskilt boende för äldre Mödrahälsovård Primärvårdsrehabilitering X X Reviderat förfrågningsunderlag 2014 Inom ramen för LOV i särskilt boende för äldre. Infört 2014 Infört 2014 X X Övriga vårdvalsområden införs succesivt efter beslut i Sjukvårds- och omsorgsnämnden i Norrtälje. Tabell 19, verksamhetsstatisk inom äldre omsorg Kommunala verksamheter Budget 2014 Utfall Avvikelse Utfall Förändring % 2014 antal 2013 2014/2013 Insatser inom ordinärt boende Hemtjänst, timmar 363 000 344 558 -18 442 Särskilt vårdkrävande, timmar 20 000 17 299 -2 701 19 331 -11% Korrtidsvård, dygn 20 900 18 797 -2 103 26 887 -30% Medicinskt färdigbehandlade, dygn 1 200 187 -1 013 250 000 247 470 -2 530 247 440 0% 685 678 -7 678 0% Bidrag för bostadsanpassning, antal ärenden 600 549 -51 563 -2% Insatser till personer med funktionsnedsättning enligt Socialtjänstlagen mm Bostad med särskild service, platser 63 73 10 76 -4% 25 500 20 450 -5 050 23 246 -12% Bidrag för bostadsanpassning, antal ärenden 110 103 -7 107 -4% Kontaktperson, antal 25 28 3 22 27% Särskilt boende för äldre Särskilt boende för äldre, dygn Särskilt boende för äldre, årspersoner Övriga insatser inom äldreomsorg Boendestöd, timmar 37 3.6.6 Socialnämnden God ekonomisk hushållning Baserat på det ekonomiska utfallet, ett underskott med 20,3 mnkr, uppnår inte Socialnämnden kriterierna för god ekonomisk hushållning. I utfallet ingår bedömda LSS-placeringar med 15,4 mnkr. Kostnaden för LSS-placeringarna fanns även år 2013. Det är inga ny kostnader som tillkommit. • Av de personer som får insats av avdelningen arbetsmarknad och integration ska andelen som kommer ut i egen försörjning efter avslutad insats öka. Målet är uppnått. Av de 71 % som fått egen försörjning har 25 % fått arbete, 9 % har börjat studera och 37 % är överförda till annan myndighet där de får sin försörjning. Mål 2014 SN Andel personer i egen försörjning efter insats av arbetsmarknad och integration 60% Värde Dec 2014 71% Värde 2013 Värde 2012 59% • Av totala antalet anställda socialsekreterare ska andelen socialsekreterare med minst 3 års erfarenhet i yrket öka. Målet är inte uppnått. Anledningen till detta är att socialkontoret under hösten har rekryterat socialsekreterare under hösten. Mål 2014 SN Socialsekreterare med minst tre års erfarenhet 62% Värde Dec 2014 Värde 2013 60% Värde 2012 58% • Av totala antalet beslut om insats ska andelen beslut om insats i öppenvård inom avdelningen barn och unga öka. Målet har uppnåtts. En bidragande orsak till detta är att en enhetschef är på plats på öppenvårdsenheten och att samarbetet mellan myndighetsenheten och öppenvårdsenheten därmed har förbättrats. Mål 2014 SN Beslut om insats öppenvård barn och unga 82% Värde Dec 2014 82% Värde 2013 80% Värde 2012 79% • Av totala antalet beslut om insats ska andelen beslut om insats i öppenvård inom avdelningen missbruk och beroende öka. Genom systematiskt och aktivt arbete för ökat antal insatser i öppenvård har målet uppnåtts. Mål 2014 SN Beslut om insats öppenvård missbruk och beroende 35% Värde Dec 2014 44% Värde 2013 40% Värde 2012 34% • Av totala antalet familjehem som anlitas för att placera barn och unga ska andelen egna familjehem öka. Målet har inte uppnåtts, men en markant förbättring har skett jämfört med delår 2. Ett riktat arbete påbörjades under hösten inom familjehemsenheten med särskild satsning på anställning av familjehemsrekryterare. Arbetet fortsätter under 2015. Mål 2014 SN Andel egna familjehem barn och unga 80% Värde Dec 2014 75% Värde 2013 72% Värde 2012 74% 38 • Antal samverkansavtal ska öka. Aktivitet Revidera samverkansavtal med Rodenkyrkan Revidera lokalt BUS-avtal Upprätta samverkansavtal med Sjukvårds- och omsorgsnämnden avseende vuxna med psykiska funktionshinder och samtidigt missbruk/social problematik Upprätta samverkansavtal med Sjukvårds- och omsorgsnämnden avseende barn och unga med funktionshinder och samtidig social problematik Upprätta lokalt samverkansavtal inom området psykisk ohälsa och missbruk Revidering av samverkansavtal med Sjukvårds- och omsorgsnämnden avseende verksamhet Mini Maria Samverkansavtal inom Norrtäljesamverkan - NOSAM Samverkansavtal mellan Arbetsförmedlingen och avdelningen Arbetsmarknad och integration Startdatum 2014-01-01 2013-12-01 2014-01-01 Slutdatum 2014-04-30 2014-02-28 2014-04-30 Status Färdig Färdig Färdig 2014-01-01 2014-12-31 Påbörjad 2013-11-01 2013-11-01 2014-04-30 2015-06-30 Färdig Påbörjad 2014-01-01 2013-04-01 2014-08-31 2014-03-31 Färdig Färdig Kommunfullmäktiges övergripande mål Den kommunala servicen till invånare och näringsidkare i Norrtälje kommun ska utvecklas så att den levereras mer rationellt, förutsägbart och kostnadseffektivt Verksamhetsmål • Den procentuella andelen hushåll som under ett år uppbär ekonomiskt bistånd i tio månader eller längre ska inte öka i förhållande till totala antalet hushåll som uppbär försörjningsstöd under året. Målet är inte uppnått även om en viss förbättring har skett jämfört med delår 2. En av anledningarna till att målet inte har uppnåtts kan vara att många av de personer som uppbär försörjningsstöd har fler hinder idag vilket medför längre tid med försörjningsstöd samt att dessa därmed har svårare att komma in på arbetsmarknaden. Mål 2014 Värde Dec 2014 Värde 2013 Värde 2012 SN Hushåll som uppbär försörjningsstöd 10 månader eller längre under ett år 21% 24% 22% 21% • För alla ensamkommande flyktingbarn ska en vårdplan upprättas inom fyra veckor från det att barnet kommer till kommunen. Målet är uppnått avseende den första vårdplanen som upprättas i samband med att barnet/ungdomen anländer till kommunen. Mot bakgrund av det stora antalet ensamkommande flyktingbarn som anlänt till kommunen under sensommaren och hösten har förutsättningar saknats för att genomföra utredning samt upprätta den ordinarie vårdplanen inom lagstadgad tid. Antalet ensamkommande flyktingbarn som anlände till kommunen under denna tid tredubblades. En resursförstärkning har nu skett som möjliggör att detta kan åtgärdas under våren. Mål 2014 SN Vårdplan inom fyra veckor, ensamkommande flyktingbarn 100% Värde Dec 2014 Värde 2013 100% Värde 2012 60% • Inga barn och ungdomar under 18 år kan köpa folköl, tobak eller receptfria läkemedel på något försäljningsställe eller bli serverade alkohol på restaurang. Under året har 133 tillsynsbesök gjorts på serveringsställen i Norrtälje kommun. Målet är uppnått eftersom någon försäljning eller servering till barn och ungdomar inte har konstaterats vid tillsynen under året. Möjligheten att genomföra kontrollköp infördes under 2014. Några kontrollköp har dock inte genomförts under året på grund av att riktlinjer och föreskrifter om detta kommer först under 2015. Mål 2014 SN Antal öppnade tillsynsärenden pga. försäljning till underåriga. 0 Värde Dec 2014 Värde 2013 Värde 2012 0 39 • Medborgare ska känna sig trygga vid restaurangbesök. Målet är uppnått i Norrtälje kommun. Mål 2014 SN Antal tillsynsbesök där ordning och nykterhet inte råder på serveringsstället Värde Dec 2014 0 Värde 2013 Värde 2012 0 • Medelbetyget i brukarundersökningen ska öka. Socialförvaltningen genomför årligen en brukarundersökning med syftet att undersöka hur våra klienter upplever kontakten med Socialförvaltningen. Trots att utfallet är något lägre än 2013 är resultatet väldigt positivt. Mål 2014 SN Socialförvaltningens medelbetyg i brukarundersökning. Utfall 2013: 4.06 4.10 Värde Dec 2014 4.04 Värde 2013 Värde 2012 4.06 • NKI i SBA:s (Stockholm Business Alliance) kundundersökning avseende serveringstillstånd ska vara högre än 75. Målet går ej att följa upp då uppgift om NKI för år 2014 ej har meddelats. Mål 2014 Värde Dec 2014 75 0 SN NKI -‐ tillståndsenheten Värde 2013 Värde 2012 • Samtliga utredningar om barns behov ska vara avslutade inom fyra månader. Enligt Socialtjänstlagen ska en utredning om barns behov vara avslutad inom fyra månader. Målet har inte uppnåtts. Anledningen till detta är den ökade inströmningen av anmälningar om oro för barn samtidigt som utredningsenheten har haft vakanser och svårigheter att rekrytera socialsekreterare. Mål 2014 SN Utredningar klara inom fyra månader 100% Värde Dec 2014 88% Värde 2013 96% Värde 2012 82% Politiskt handlingsprogram • Vidta åtgärder i syfte att höja kvalitet och kostnadseffektivitet särskilt inom området barn och unga. I syfte att höja kvaliteten och möjliggöra effektiviseringar har avdelningarna barn och unga myndighetsutövning och barn och unga öppenvård slagits ihop till en avdelning för barn och unga. I syfte att öka antalet familjehemsplaceringar i egen regi och samtidigt höja kvaliteten har en översyn av familjehemsenheten genomförts. Översynen resulterade i en förstärkning av familjehemsenheten. Aktivitet Organisationsanpassning inom avdelningen barn och unga Översyn och förstärkning av den egna familjehemsvården Förbättrad information om Socialnämndens verksamhet Startdatum 2013-09-01 2014-03-25 2013-01-01 Slutdatum 2013-12-31 2014-03-25 2015-12-31 Status Färdig Färdig Påbörjad • Återrapportera resultatet av samverkan mellan Socialnämnden, Barn- och utbildningsnämnden och Sjukvårds- och omsorgsnämnden gällande barn i behov av särskilt stöd. I enlighet med uppdraget pågår ett arbete inom ramen för BUS-avtalet. Därutöver planeras en särskild satsning i Hallstavik. I samarbete med Barn- och skolnämnden har det mobila skolteamet utvecklats. Bl.a. har antal anställda ökat från två till fyra och ambitionen är nu att arbeta med barn i mellanstadiet och högstadiet. 40 Samverkansavtalet med Sjukvårds- och omsorgsnämnden avseende barn och unga med funktionshinder och samtidigt social problematik förväntas också innebära förbättringar för målgruppen. Socialnämnden har vidareutvecklat samarbetet med polisen och skolan m.fl. avseende ungdomar med missbruksproblem och/eller kriminalitet. Samarbetet bedrivs inom ramen för två metoder, den s.k. Linköpingsmodellen och Sociala insatsgruppen. Aktivitet Utveckla samverkan med Barn- och utbildningsnämnden och Sjukvårdsoch omsorgsnämnden gällande barn i behov av särskilt stöd. Startdatum 2013-10-01 Slutdatum 2015-12-31 Status Påbörjad Ekonomi Driftbudget, tkr Konto Bud jan -‐ Dec 2014 INTÄKTER Utf 2014 Jan-‐ Dec Avvikelse Utfall 2013 Jan-‐ Dec 44 935 40 943 -‐3 992 33 401 KOSTNADER -‐200 535 -‐216 803 -‐16 268 -‐199 182 Netto -‐155 600 -‐175 861 -‐20 261 -‐165 781 Socialnämnden redovisar ett underskott för 2014 om 20,3 mnkr. Den negativa trenden med ökade utbetalningar av försörjningsstöd har hållit i sig och avvikelsen för helåret uppgår till -3,8 mnkr i förhållande till budget. Placeringskostnader för barn och unga, både inom institution och familjehem, har också varit högre än budgeterat för perioden och den negativa avvikelsen för 2014 uppgår till 20,7 mnkr. I utfallet ingår kostnader för bedömda LSS-placeringar med 15,4 mnkr. Investeringar Tkr Utf 2014 Jan-‐ Dec Alla projekt Budget 2014 -‐463.4 14011 DIAMANTEN INVENTARIER 14012 PROCAPITA,SN -‐183.0 79501 KONTORSUTR SOCIALFÖRV -‐280.4 Avvikelse -‐500.0 36.6 -‐317.0 317.0 -‐183.0 0.0 -‐280.4 Årets investeringar består av inköp av möbler för att förbättra besöks- och arbetsmiljön i Diamanten samt en arbetsmarknadsmodul till Procapita. Verksamhetsstatistik Institutionsvård vuxna missbrukare Antal vårddygn Vårddygnskostnad Utfall 2014 Utfall 2013 Utfall 2012 5 080 st 1 740 kr 4 989 st 1 800 kr 5 688 st 1 800 kr Utbetalt ekonomiskt bistånd, tkr (brutto) 2014 2013 36 209 33 743 2012 30 329 2011 26 866 Heldygnsvård barn och unga Utfall 2014 Utfall 2013 Utfall 2012 Vårddygn HVB 6 263 st 5 136 st 5 868 st Vårddygnskostnad HVB 4 000 kr 3 900 kr 4 400 kr 2010 25 998 41 3.6.7 Bygg- och miljönämnden God ekonomisk hushållning • Effektiviteten ska säkerställas Målet för PBL uppnått. Vad gäller målet inom MB har det inte uppnåtts pga att särskilda satsningar gjorts på att prioritera gamla ärenden. Bra för produktiviteten men påverkar handläggningstiderna negativt. BoM Handläggningstid MB BoM Handläggningstid PBL Mål 2014 Värde Dec 2014 Värde 2013 Värde 2012 30 25 33 24 • I syfte att få god ekonomisk hushållning ska kostnadstäckningsgraden vara minst 70 % och högst 80 % Kostnadstäckningsgraden har överstigit målet. BoM Kostnadstäckningsgrad Mål 2014 Värde Dec 2014 70% 85% Värde 2013 Värde 2012 • Kvaliteten ska öka Grad av rätt vid överprövningar: i det fall ett ärende överklagas är det av vikt att vår bedömning och, framförallt, vår motivering håller i högre instanser. Detta är ett kvalitetsmått som mäts dels samlat för alla överprövade ärenden (ej strandskydd), vad gäller strandskyddsdispenser mäts andelen delbeslut om prövning. Målet uppnått. BoM Andel delbeslut strandskydd BoM Andel rätt vid överprövning, exkl strandskydd Mål 2014 Värde Dec 2014 Värde 2013 Värde 2012 12% 60% 10% 81% • Produktiviteten ska uppgå till minst 95 % år 2016 Målet mer än väl uppnått. Då kontoret satsat på att prioritera gamla ärenden har ärendebalansen inom MB överstigit 100 %. Detta påverkar dock målet om handläggningstider negativt. BoM Ärendebalans MB BoM Ärendebalans PBL Mål 2014 Värde Dec 2014 Värde 2013 95% 85% 115% 93% Värde 2012 42 Kommunfullmäktiges övergripande mål Den kommunala servicen till invånare och näringsidkare i Norrtälje kommun ska utvecklas så att den levereras mer rationellt, förutsägbart och kostnadseffektivt Verksamhetsmål • Projektet Superservice ska genomföras. Inom området kundbemötande deltar Bygg- och miljökontoret i det kommunövergripande projektet "superservice". Arbetet kommer att leda fram till att vi skall kunna möta våra kunder på ett interaktivt och enkelt sätt vilket kommer att främja handläggning av ärenden både tids- och kvalitetsmässigt. I projektet ingår flera olika delar, t ex enkel guidning. Våra kunder skall styras mot att, i ärenden avseende PBL, använda e-tjänsten för detta då e- tjänsten innebär en ökad effektivitet för både kunden och oss. Projektet "Superservice" ska genomföras i syfte att möta kunder på ett interaktivt och enkelt sätt vilket kommer att främja handläggning av ärenden både tids- och kvalitetsmässigt. Under 2014 har delar av projektet "Superservice" färdigställts. Delprojektet "Direkt feedback" är nu ingång vilket gör att vi kan mäta kundnöjdhet online på ett nytt och bättre sätt. Den nya webben, som ligger till grund för nya e-tjänster, är annu inte färdigställd. Andel ärenden inkomna via befintlig e-tjänst har ökat med ca 35 %. Ökningen har varit stadig sedan tjänsten infördes 2012. Mål 2014 Värde Dec 2014 BoM Andel ärenden via etjänst 30% 18% BoM Nöjd kundindex 80% 83% Värde 2013 Värde 2012 82% Kommunfullmäktiges övergripande mål Befolkningen i Norrtälje kommun ska utvecklas i samma takt som i övriga stockholmsregionen Verksamhetsmål • Bygg- och miljönämndens ärenden ska hanteras snabbt, korrekt och enligt utlovade tjänstegarantier Målet är uppnått Mål 2014 BoM Andel ärenden som hanteras enl tjänstegaranti Värde Dec 2014 90% Värde 2013 Värde 2012 90% 90% Kommunfullmäktiges övergripande mål Ett gott företagsklimat ska utveckla nya och befintliga företag och öka delaktigheten på arbetsmarknaden Verksamhetsmål • Tillsynen i Norrtälje ska vara riskbaserad, rättsäker och likvärdig Målet är uppnått. Mål 2014 BoM Nöjd kundindex 80% Värde Dec 2014 Värde 2013 83% 82% Värde 2012 43 Kommunfullmäktiges övergripande mål Hela kommunen ska växa genom utveckling av Norrtälje stad. Nyproduktion av bostäder ska öka i attraktiva livsmiljöer med goda pendlingsmöjligheter Verksamhetsmål • Det ska finnas primärkarta över attraktiva bebyggelseområden i Norrtälje Något under måluppfyllelsen. BoM Andelen yta med färdig primärkarta Mål 2014 Värde Dec 2014 25% 23% Värde 2013 Värde 2012 8% Politiskt handlingsprogram • Verka för strandnära bebyggelse inom ramen för strandskydd Nämnden har under perioden bevakat arbetsområdet strandskydd. • Styrning mot e-tjänster Arbete pågår bl a i anslutning till det arbete som görs under hatten superservice. E-tjänster finns redan för ansökningar enligt Plan- och bygglagen. Utöver detta har Bygg- och miljökontoret tagit initiativ till omstart gällande e-tjänster inom Miljö- och hälsoskyddsområdet. Tidigare levererade kontoret underlag för e-tjänster för ansökan om enskilt avlopp, ansökan om värmepump samt sk "olägenhetsanmälan" vilket aldrig resulterade i några e-tjänster. Ekonomi Driftbudget, tkr Konto Bud jan -‐ Dec 2014 Utf 2014 Jan-‐ Dec Avvikelse Utfall 2013 Jan-‐ Dec INTÄKTER 28 344 31 511 3 167 35 628 KOSTNADER -‐42 544 -‐39 783 2 761 -‐46 729 Netto -‐14 200 -‐8 271 5 929 -‐11 101 Bygg- och miljönämnden redovisar en positiv avvikelse i förhållande till budget på 5,9 mnkr. Avvikelsen avser miljö- och hälsoskydd, mätverksamhet och ledning. Större poster är; - Miljö- och hälsa, + 2,5 mnkr, främst engångsintäkter för fler ärenden och lägre personalkostnader. - Mätverksamhet, + 1,7 mnkr. - Ledning, + 1,4 mnkr. Investeringar Tkr Konto Utf 2014 Budget Jan-‐ Dec 2014 Avvikelse KOSTNADER -‐501 -‐586 85 Netto -‐501 -‐586 85 Investeringar har gjorts till en totalstation för mätning 300 tkr samt för kartproduktion 200 tkr. 44 3.6.8 Kommunstyrelsen God ekonomisk hushållning Den sammanlagda bedömningen är att Kommunstyrelsen uppnår god ekonomisk hushållning 2014. • Stimulera tillväxt, inflyttning och ett gott näringslivsklimat genom kommunens samlade arbete med att utveckla och tydliggöra bilden av och uppfattningen om Norrtälje kommun, såväl som plats som organisation. Målvärde saknas för placering i Svenskt näringslivs mätning av företagsklimat. Norrtälje kommuns placering 2014 är plats 94 av 290 kommuner vilket är en försämring från 2013 med 6 placeringar. • Vara en attraktiv arbetsgivare. Arbetet ses även som en del av varumärkesarbetet. Norrtälje kom på en delad 3:e plats bland 10 kommuner i Stockholms län. Målet var att komma bland 20 bästa kommunerna i Sverige. Deltagandet var för lågt för att göra en nationell jämförelse. • Utveckling av e-tjänster och kommunikationen till medborgare. Hemsidan kommer innehålla ett femtiotal e-tjänster, varav ca trettio kommer vara helt integrerade med bakomliggande verksamhetssystem. • Att rationellt och kostnadseffektivt förvalta, driva, och sköta lokaler. Antalet kvadratmeter skollokaler per elev minskar enligt plan, målvärde för 2014 var 18 kvm/elev och resultatet visar på 16 kvm per elev. • Att tillse att kommunens Va-anläggningar drivs och underhålls enligt gällande miljökrav samt att utbyggnad och förnyelse sker enligt beslutat utvecklingsprogram. • Fullfölja centralisering av stödfunktioner Genomförd Styrtal Definition Varumärkesarbetet Attraktionskraft Bedömd attraktionskraft (extern mätning) Placering i Svenskt näringslivs mätning av företagsklimat Attraktiv arbetsgivare Attraktivitet Placering 20 i extern ranking. Mått av fråga om attraktionskraft i medarbetarenkäten Superservice, webb Minskat antal samtal till kommunen, e-tjänster Antal e-tjänster ska öka med: Utveckla ”En väg” (Kontaktcenter) Antal förvaltningar/avdelningar Ärenden via KC där KC är första linjen ska öka Målvärde 2014 Värde 2014 i.u 94 20 i.u <2milj.samtal 1,7 milj 10st 50st 6 6 Effektiva ändamålsenliga lokaler Lokalutnyttjande Kapacitetsutnyttjande Minskad lokal kvm/elev 18 16 Tillväxt- och VA-utbyggnad Tillväxt Fullfölja centralisering Antal VA-anslutningar (nya abonnemang) i.u 194 6 1 6 i.u Andel stödverksamheter med: - Tjänstekatalog - SLA (överenskommelse om tjänsteinnehåll 45 Kommunfullmäktiges övergripande mål Den kommunala servicen till invånare och näringsidkare i Norrtälje kommun ska utvecklas så att den levereras mer rationellt, förutsägbart och kostnadseffektivt. Verksamhetsmål • Räddningstjänsten ska genomföra effektiva räddningsinsatser Målvärdet för år 2014 uppnås. • Mängden avfall till deponi ska minska med 5 % per år till och med 2015 genom att stimulera till ökad sortering. Målet är uppnått, minskningen är 16 % jämfört med 2013 vilket är en stor minskning då minskningen föregående period var 2%. • Gator och allmänna platser är väl skötta, säkra och trevliga. Målet uppnås ej, dock en kraftig ökning från föregående år och i det övre intervallet av resultat sedan 2001. NKI-värde kopplat till skötsel parkverksamheten ligger högt. • Minskat vattensvinn. Under året har läcksökning pågått framförallt på vattenledningsnätet i Norrtälje stad varvid 9 stycken vattenläckor har upptäckts och åtgärdats. Uppgift saknas om procentuell differens. • Att optimera lokalanvändning, öka nyttjandegrad kvm/elev Målvärde uppnått, genom uppsägning och avflyttning ur ett antal paviljonger vid skolor samt ”sammanslagning” av lokalanvändning för skolorna Långsjö och Bålbro är målet uppnått. Antalet kvm/elev är nu 16. • Stärka verksamhetsstyrningen genom att etablera den nya styrprocessen Stort fokus har lagts på att ett etablera den nya styrprocessen, såväl i politiska sammanhang som i den löpande verksamheten. Resultatmåttet är ej uppnått då vi fortfarande är i ett uppstartsskede • Bättre service till medborgare genom att använda digitala hjälpmedel. På webben ska man i högre utsträckning hitta det man söker som medborgare och kunna utföra sina ärenden. Målet är uppnått, kommunens nya hemsida lanseras i februari 2015 och kommer att innehålla ett femtiotal e-tjänster, varav ca trettio kommer att vara helt integrerade med bakomliggande verksamhetssystem. Resultatmått Mål 2014 Utfall 2014 Utfall 2013 14 min 15,3 min 17,24 min 1 662 ton (-5%) 1 463 ton (-16%) 1 749 ton NKI, gator och allmänna platser väl skötta, säkra och trevliga 68 67 56 Minskning svinnvatten (minskat läckage från ledningsnätet) 2% i.u i.u Lokalanvändning skolor, mindre kvm per elev 18 16 i.u 75 % 50 % i.u 10 50 2 Tid mellan 112-samtal och framkomst Mängd avfall (från ÅVC) till deponi Antal ändamålsenliga styrtal/resultatmått i verksamheten Antalet e-tjänster ska öka varje år 46 Politiskt handlingsprogram • Arbeta aktivt med att samverka med näringslivet, varumärkesarbetet Arbetet med varumärket har skett genom mindre, löpande insatser. Mot slutet av året startade arbetet med varumärkesplattformen. Det arbetet har inneburit att smälta samman delar av det tematiska arbetet runt Norrtälje Hamn (barn, båtar och bad), form och budskap i den nya webben med de långsiktiga strategiska målen i ÖP 2040. • Samordning av administrativa stödfunktioner. En slutrapport har avlämnats. Det innebär att centraliseringen av stödfunktioner nu är slutförd. Arbetet har skett i samarbete mellan kommunens stödfunktioner och nämnder. • Ytterstaden ska utvecklas med nya bostäder i attraktiva lägen och mångfald i utbudet. Under året har fokus lagts på att anpassa kommande verksamhetsplaner utifrån de övergripande mål som den i januari 2014 antagna översiktsplanen anger. • Det blir allt fler äldre i kommunen och för att stärka livskvaliteten hos dem och för personer med funktionsnedsättning. Markanvisar vi för olika trygghets- och omsorgsboende. I kommunen uppförs för närvarande ett antal omsorgsboenden i privat regi och totalt antal omsorgsplatser ligger på en tillfredställande nivå. • Hamnområdet som är det mest attraktiva planerade bostadsområdet i kommunen och exploateras. Det ska bli en ny stadsdel i Norrtälje stad. Under våren upprättades en avtalsöverenskommelse med Lantmännen vilket får anses som ett större genombrott för projektet. Fastigheterna Städet 1, Smeden 1 och Tälje 3:238 har köpts in. Dessa köp har medfört att Detaljplan för infrastruktur (kallad skelettplan) vunnit laga kraft och bereder möjlighet för vidare arbete med respektive detaljplan för kvartersmark. Ett ambitiöst och målmedvetet arbete med marknadsföring av projektet (och därmed Norrtälje Stad) har medfört stor uppmärksamhet inom och utanför kommunens gränser. Rent fysiskt påbörjades arbete med kajförstärkning under hösten. Ett viktigt arbete för att möjliggöra byggnation av byggnader utmed kajstråket. • Kontaktcenter och service till invånarna ska utvecklas. Målvärde för Kontaktcenter har uppnåtts för 2014. Under året har KC implementerat samarbete med Bygg- och miljökontoret. Inkommande ärenden har effektiviserats från 190 000 stycken år 2013 till 110 000 stycken år 2014. Fastställt regelbundna förbättringsmöten med samarbetande parter Antal avdelningar/avdelningar där KC är första linjen är 6 st 2014. Vad gäller genomförande av finskt förvaltningsområde, så har tre öppna dialogmöten ägt rum. • Det ska vara tryggt och trivsamt att besöka Norrtälje kommun. Gatu/parkavdelningen deltar aktivt i arbetet med samhällsbyggnadsprocessen och samverkar med externa aktörer som SL och Trafikverket avseende kollektivtrafik, pendlarparkeringar och busshållplatser och trygghetsupplevelse och trafiksäkerheten runt dessa. Kommunens klottersamverkan har påbörjats med samordning genom Trygg i Norrtälje. Vi har deltagit i samverkansarbetet i Hallstavik, Hallstaviks nätverk. Vi deltar och tar del av Trygg i Norrtäljes samverkansinitiativ såsom trygghetsvandringar, insatser i yttre miljö inför skolavslutning. • Det ska finnas återvinningsstationer vid replipunkter. Målet uppfylldes under 2013. • Arbetet med programmet för utveckling av kommunalt vatten och avlopp fortsätter. Kommunfullmäktige antog 2011-09-26 ett ”Program för utveckling av kommunalt vatten och avlopp 2010-2030”. Under 2014 har de avvikelser som gjorts sedan programmet antogs sammanställts i en avvikelserapport. Orsakerna och konsekvenserna har analyserats. Rapporten har utmynnat i ett antal åtgärdsförslag som bland annat innehåller en grundlig omarbetning av kommunens VA-planering. 47 Ekonomi Driftbudget, tkr Budget 2014 Utfall 2014 Avvikelse Utfall 2013 INTÄKTER 701 541 716 941 15 400 729 804 KOSTNADER -‐973 943 -‐994 524 -‐20 581 -‐998 714 Netto -‐272 402 -‐277 583 -‐5 181 -‐268 910 Årets resultat visar ett underskott på -5,2 mnkr mot budget på -272,4 mnkr varav -0,8 mnkr härrör till skattefinansierad verksamhet. De taxefinansierade verksamheternas avvikelse blev totalt -4,4 mnkr där Renhållningsverksamheten visar ett överskott på + 2,6 mnkr och VA-verksamheten ett underskott på -7,0 mnkr. 3,8 mnkr föreslås belasta VA driftfond. Investeringar Investeringar, netto tkr Skolor & förskolor Gymnasieskolor Sjukvård-‐ och omsorgslokaler Övriga fastigheter och anläggningar Utfall 2014 34 900 490 11 300 122 580 Gata/Park verksamhet 40 650 Norrtälje Hamnprojekt 9 820 VA-‐verksamhet 237 250 Renhållningsverksamhet 2 320 Räddningstjänst 1 050 IT Serviceavd. Inköp fordon Inköp fastigheter, exploatering MEX Övrigt (inventarier KS) Summa 21 880 600 6 220 0 489 010 Detaljerad projektplan för anläggningsinvesteringar redovisas i bilaga. 48 3.6.9 Överförmyndaren Ekonomi Konto Avvikelse Bud jan -‐ Dec 2014 Utf 2014 Jan-‐ Dec 565 1 373 808 KOSTNADER -‐5 365 -‐7 496 -‐2 131 Netto -‐4 800 -‐6 123 -‐1 323 INTÄKTER Utfall 2013 Jan-‐ Dec Överförmyndarverksamheten ingår i Kommunstyrelsen år 2013. Överförmyndarverksamheten redovisar en negativ avvikelse vid årets slut på 1,3 mnkr, 28 %. Under året har kommunfullmäktige beviljat verksamheten tilläggsanslag på 1,2 mnkr som ingår budgeten på 4,8 mnkr. Avvikelsen avser högre kostnader för arvodesutbetalningar än budget. I Norrtälje bor det många personer som är i behov av ställföreträdarer/Gode män. På grund av de socioekonomiska förutsättningar för dessa personer får Norrtälje kommun stå för ca 60 % av kostnaden för ersättningar till ställföreträdare, vilket är en ovanligt stor del om man jämför med andra kommuner. Under år 2014 har Överförmyndaren fått in 729 årsredovisningar, slutavräkningar och redogörelser och har granskat samtliga av dessa. Det saknas dock fortfarande ett antal årsredovisningar och slutavräkningar från ställföreträdare. Överförmyndarens uppdrag är att upprätthålla en rättssäker och kostnadseffektiv verksamhet som säkerställer den enskildes rättigheter och skyddar mot rättsförluster för de svagaste i samhället. Överförmyndarna i våra samverkande kommuner har som gemensamt mål uppsatt att årsräkningar ska vara klargranskade till 30 juni och gett överförmyndarkansliet i Täby i uppdrag att vidta åtgärder för att möjliggöra detta. JO har i tidigare utlåtanden uttalat att överförmyndarna bör ha som mål att ha granskat samtliga årsräkningar innan 30 juni. 3.6.10 Klimatnämnden Ekonomi Resultaträkning, total drift (Tkr): Konto Bud jan -‐ Dec 2014 Utf 2014 Jan-‐ Dec Avvikelse Utfall 2013 Jan-‐ Dec KOSTNADER -‐460 -‐516 -‐56 -‐476 Netto -‐460 -‐516 -‐56 -‐476 Klimatnämnden har; • verkat för att ekokommunbegreppet blivit känt i kommunen genom att informera på kommunens hemsida. • genomfört klimat- och miljömålsveckor med fokus på bland annat miljömålet begränsad klimatpåverkan. • beviljat bidrag till två LONA-projekt och två LOVA-projekt. • verkat för att genomföra informationsaktiviteter samt släckt ned kommunhuset under Earth Hour. 49 3.6.11 Val- och förtroendemannanämnd Kommunfullmäktiges övergripande mål Den kommunala servicen till invånare och näringsidkare i Norrtälje kommun ska utvecklas så att den levereras mer rationellt, förutsägbart och kostnadseffektivt Verksamhetsmål • Rättsäkra val Valen 2014 ska genomföras enligt Valmyndighetens regler och riktlinjer, både avseende förtidsröstningen och på själva valdagen, utan några felincidenter. Målet visade sig svårt att mäta men inga större incidenter inträffade och inget av valen överklagades vilket bör tolkas som ett mycket positivt resultat. Mål 2014 Val -‐ Felprocent 0% Värde Dec 2014 Värde 2013 Värde 2012 Aktivitet Startdatum Slutdatum Status Ta fram en avvikelseplan 2014-01-02 2014-04-25 Ej påbörjad Utbilda alla presidier i valdistrikten 2014-01-02 2014-05-02 Färdig Utbilda alla röstmottagare vid förtidsröstningen 2014-01-02 2014-08-25 Färdig Ta fram ett standardavtal för verksamhetsutövare 2014-01-02 2014-05-02 Färdig • Ökat valdeltagande Valdeltagandet i valen 2014 ska öka jämfört med 2009 och 2010. Valdeltagandet ökade i både Europaparlamentsvalet (med 7, 32 %) och i valen till riksdag (2,21 %), kommun (2,53 %) och landsting (2,33 %). • Utbildade förtroendevalda Samtliga förtroendevalda ska få den utbildning som de har rätt till i enlighet med den av Val- och förtroendemannanämnden beslutade utbildningsplanen. Ekonomi Resultaträkning, total drift (Tkr): Konto Bud jan -‐ Dec 2014 Utf 2014 Jan-‐ Dec Avvikelse Utfall 2013 Jan-‐ Dec 1 296 1 855 559 KOSTNADER -‐3 696 -‐4 048 -‐352 -‐384 Netto -‐2 400 -‐2 194 206 -‐384 INTÄKTER Resultatet för året är en positiv avvikelse på 0,4 mnkr vilket beror på att statsbidraget för de båda valen var högre än budgeterat. 50 3.7 Kommunens personal Nedanstående mål har formulerats och beslutats av kommunstyrelsekontorets ledning och förvaltningscheferna och gäller för hela kommunen. • Norrtälje kommun ska uppfattas som en attraktiv arbetsgivare som rekommenderas av såväl kommande som redan anställda medarbetare. • Norrtälje kommuns ledare ska företräda kommunen, motsvara kommunens krav på ledarskap och vara en förebild i både ord och handling. • Arbetsmiljön ska vara säker, stimulerande och anpassad till både verksamhetens och individens behov. År 2014 har gått under namnet ”medarbetaråret” vilket innebär fokus på kompetensutveckling för våra medarbetare samt att vår förmånsportal (Fördel Norrtälje) har lanserats. För att rusta våra medarbetare för Norrtälje kommuns olika utvecklingsprojekt har närmare 75 medarbetare genomgått kommunens nya projektledarutbildning. Hälsa har också varit en viktig del i medarbetaråret. I Norrtälje kommuns förmånsportal hittar både chefer och medarbetare olika aktiviteter som kan utövas i grupp eller på individnivå. Allt för att öka våra frisktal och välbefinnande hos våra medarbetare. Som ett led i medarbetaråret har Norrtälje kommun också genomfört en medarbetarundersökning. Denna är omgjord under 2014 och anpassad på så sätt att Norrtälje kommun kan jämföra sig med andra kommuner. Detta sker genom ett särskilt nyckeltal HME (hållbart medarbetarskap) som är framtaget av Sveriges kommuner och Landsting (SKL). Norrtälje kommun ligger på delad tredjeplats bland 10 kommuner i Stockholms län. Medeltalet för alla kommuner i Sverige ligger på 79 och Norrtälje ligger på ett nyckeltal om 80. Glädjande är också att vårt ledarskapsindex har ökar från 62 % till 69 % vilket är en mycket bra utveckling. Tabell 20, Antal tillsvidareanställda 2010 2011 2012 2013 2014 1 954 1 907 1 873 1 847 1 807 Antalet tillsvidareanställda har de senaste åren minskat, 147 personer from 2010. Störst minskning är inom barn och utbildning där de största yrkesgrupperna finns, de har minskat med 67 personer 2014 till följd av minskat elevantal. Antalet visstidsanställda har däremot ökat något under samma period. Tabell 21, Könsfördelning 2014 Kvinnor 78 % Män 22 % Tabell 22, chefer 2014 Kvinnor 56 % Män 44 % Antal chefer med personal-, ekonomi/eller verksamhetsansvar var 2014-12-31 totalt 166 personer. Tabell 21, Sjukfrånvaro i procent av ordinarie arbetstid. Kvinnor Män Totalt 2012 5,8 2,5 5 2013 6,5 3,4 5,8 2014 0,4 3,4 6,4 Den totala sjukfrånvaron har ökat jämfört med 2012 och 2013. Andelen långtidssjuka har ökat från 57 % till 62 % av den totala sjukfrånvaron. Även korttidsfrånvaron har ökat något. Ökningen av sjukfrånvaron är en trend för hela riket. 51 Lön och ersättningar Löneöversynen 2014 resulterade i en löneökning totalt i kommunen på ca 3,4 %. I kommunens antagna lönestrategi 2013-2015 finns prioriterade grupper som rektorer, socialsekreterare, förskollärare speciallärare och lärare inom matematik/NO. Utfallet för dessa grupper under 2013 och 2014 visar att vi närmar oss Stockholms län medianlönenivåer. Syftet med lönestrategin är att behålla och attrahera strategiskt kritiska kompetenser. Tabell 22, Utbetald lön och ersättningar 2010 2011 2012 2013 2014 628,5 646,1 661 680,3 702,8 Totalt utbetalt via lönesystemet, exkl. personalomkostnader. Mnkr Tabell 23, Utbetalning arvoden till förtroendevalda (exkl. personalomkostnader) mnkr. 2010 2011 2012 2013 2014 10,2 11 10,4 10,8 12,5 2014-12-31 fanns 278 personer registrerade som förtroende- valda i kommunen. Ökade kostnader för förtroendevalda 2014 beror på valet. Arbetsmiljö Arbetsmiljöprocessen har omarbetats och ansvaret har tydliggjorts i syfte att ge en rättsäker och tydlig arbetsgång enligt krav från Arbetsmiljöverket. Under 2014 har en gemensam arbetsmiljöutbildning genomförts, där ca 120 chefer och skyddsombud deltagit. En ny rehabiliteringsmall har tagits fram för att underlätta dokumentationen i rehabiliteringsarbetet. Projektet ”Från sjukfrånvaro till frisknärvaro” påbörjades under 2014 som har till syfte att minska långtidssjukfrånvaron i kommunen. Antalet rapporterade arbetsskador och tillbud har ökat under 2014 till 55 st (2013 43st). Skador och tillbud följs upp och eventuella åtgärder på kom- munövergripande nivå samverkas i den centrala skyddskommittén CSK. 52 3.8 Internkontroll Kommunen har satt upp följande kommungemensamma internkontrollområden: • Förtroendeskadlig verksamhet • Stora transaktionsområden • Säkerställa att kommunen får det statsbidrag som vi är berättigade till Följande aktiviteter pågår och följande förslag till åtgärder finns: Förtroendeskadlig verksamhet - - - - Önskemål om att förändra mallen för medarbetarsamtal till att även innefatta bisysslor har framförts. Flera kontor har frågan om bisyssla som obligatorisk vid medarbetarsamtal eller har krav på anmälan av bisyssla till kontorets ledning. Kontroll under året visar att kultur- och fritidskontoret brister i rutinen att dokumentera och följa upp anställdeas bisyssla. En rutinbeskrivning för detta kommer att tas fram under 2015. Kultur och fritidskontoret redovisar också att det förekommit vissa brister när det gäller deltagarlistor som bifogas nämndens och kontorets representanter. Detta kommer att åtgärdas med rutinbeskrivningar under 2015. Bygglovshandläggare och politiker som beslutar om bygglov eller andra tillståndsfrågor ansvarar själva för att rapportera jäv. Kontroll av beslut fattade på delegation görs i samband med årsbokslutet. Socialnämnden har kontrollerat att ett antal ärenden kommunicerats på rätt sätt samt att genomförandeplan finns. Vissa avvikelser har iakttagits. Bidrag som beslutats av kultur- och fritidsnämnden har inte helt följd den rutinbeskrivning som finns. Kommunstyrelsens ekonomiavdelning har genomfört en granskning av all extern och intern representation inom kommunen under första halvåret 2014. För de punkter som granskades fanns inget att anmärka. Fokus på kommunstyrelsens hantering på upphandling och inköp har gjorts. Stora transaktionsområden - - Barn – och utbildningskontoret ska säkerställa att föräldraavgift för barnomsorg baserar sig på korrekta uppgifter. Arbetet med detta pågår och slutdatum är satt till 2015-12-31. Barn- och utbildningskontoret har under året säkerställt att bidrag till huvudman som levererat utbildning inte sker på felaktiga grunder, avser såväl gymnasieutbildning som vuxenutbildning. Följande avtalsområden har följs upp enligt avtalade uppföljningsbilagor (i vissa fall i samverkan med hälso- och sjukvårdsförvaltningen) och redovisats för sjukvårds- och omsorgsnämnden under 2014: - LSS-verksamhet, verksamhetsåren 2012 och 2013 - Beroenderådgivningen, verksamhetsåret 2013 - Habiliteringscenter, verksamhetsåret 2013 - Barn och unga, verksamhetsåret 2013 - Logopediverksamhet, verksamhetsåret 2012 - Kundvalet, verksamhetsåret 2013 Socialnämnden har granskat inkommande uppgifters riktighet samt avtal med bland annat familjehem och HVB. Vissa avvikelser har iakttagits. Fastighetsavdelningen granskar varje månad det underlag som för det felavhjälpande underhåll, som skickas från driftsentreprenören. Renhållningsavdelningen granskar inkommande underlag från entreprenören som hämtar avfall innan betalning sker. Stickprovskontroller görs där beställningar jämförs med utfört arbete. Gata-Park avdelningen har ett system där huvudentreprenören skickar en provfaktura på tilläggsarbeten. Denna granskas och och godkänns. Först därefter kan entreprenören fakturera. Serviceavdelningen har i introduktion av nyanställda chefer lagt till ett avsnitt kring offentlighetsprincipens innebörd. Redovisningsfunktionen införde i maj 2014 en attestrutin vid löneutbetalningar. Den nya rutinen innebär att tv personer i förening krävs för löneutbetalningar. Statsbidrag Barn- och utbildningsnämnden ska säkerställa rutiner för återsökning av statsbidrag till utbildning för asylsökande. Arbete med detta pågår och skall vara avslutat 2015-12-31. - Kontroll av återsökning av bidrag hos migrationsverket har inte resulterat i några avvikelser. - Rutinbeskrivningar finns inte för alla typer av återsökningar avseende kultur- och fritidsnämndens verksamheter. - 53 4. Kommunala bolag och kommunalförbund 4.1 Norrtälje Kommunhus AB Generella direktiv Norrtälje Kommunhus-koncernen I detta avsnitt berörs främst de specifika ägardirektiv som getts till de i Kommunhuskoncernen NKAB ingående bolagen. De generella ägardirektiven avser de ägardirektiv som beslutades i början av 2014. • De generella direktiven innefattar bland annat samordningsuppdrag, utvecklad ägarstyrning samt riskbegränsning. - Norrtälje Kommunhus AB ska tillse att samordning av administration sker för att undvika suboptimeringar - Norrtälje Kommunhus AB ska under 2014 skapa en form för hur bolagens handlings/verksamhetsplaner och budget utarbetas. Samordning inom koncernen sker mellan kommunen och Campus Roslagen och Norrtälje Sportcentrum avseende ekonomi- och löneadministration. En utvecklad ägarstyrning regleras dels av ändringar i kommunallagen. Detta har resulterat i att bolagsordningar och ägardirektiv skrivits om för Norrtälje Kommunhuskoncernen. Fler beslutspunkter måste nu fattas av stämman. Inom NKAB-koncernen pågår också utveckling av integrering av planeringsprocessen med kommunens övergripande planerings- och styrprocess. Verksamhetsplanen för 2015 är gemensam för NKAB-koncernen och från och med verksamhetsplan för 2016-2018 ska NKAB-bolagen vara en del av kommunkoncernens totala planeringsprocess. Rapporteringen från dotterbolagen följer i stort de fastställda rutinerna och inkluderar verksamhetsinformation. Ägaren ställer årligen specifika resultatkrav på bolagen samt sätter låneramar inom ramen för vad fullmäktige fastställt för Norrtälje Kommunhuskoncernen. Ekonomi Norrtälje Kommun har samlat sitt ägande i det kommunala bostadsbolaget, energibolaget, campusbolaget och idrottsanläggningsbolaget under ett koncernmoderbolag, Norrtälje Kommunhus AB. Syftet med koncernbildningen är att förbättra kontrollen och styrningen av bolagen. Norrtälje kommunhus AB visar ett negativt resultat före koncernbidrag för 2014 om ca -13 mnkr som avser räntor på lån. Under året har moderbolaget erhållit utdelning från Roslagsbostäder om 4 mnkr, vilket påverkat resultatet positivt. En nedskrivning av optofiberkanaler har gjorts i årsbokslutet motsvarande ca 3 mnkr. De investeringar som gjorts är av samhällsnyttig karaktär och har på överskådlig sikt inget affärsmässigt värde. 4.1.1 Norrtälje Energi Norrtälje Energi säljer och distribuerar elektricitet i Norrtälje och Rimbo tätorter med omkringliggande landsbygd. Vidare produceras, säljs och distribueras fjärrvärme i Norrtälje, Rimbo och Hallstavik. I Norrtälje produceras också el. Sedan några år har en omfattande uppbyggnad av ett bredbandsnät i hela Norrtälje kommun genomförts. Direktiv • Bolaget skall ha som målsättning att öka antalet fjärrvärmekunder. • Bolaget skall ha låg risk i sin elhandelsverksamhet. Utbyggnaden av fjärrvärmenätet fortgår och Norrtälje Energi har under året inte förlorat någon kund till alternativ värmekälla. Under året tecknades nya avtal för en volym om ca 2 000 kW. Nya kunder finns både inom nya exploateringsområden och befintliga områden. För att begränsa riskerna inom elhandelsverksamheten finns en särskilt framtagen riskpolicy som löpande följs upp. 54 Resultat efter finansnetto, Norrtälje Energi-koncernen NEAB, tkr Utfall 2013 Utfall 2014 Budget 2014 Intäkter Kostnader Resultat 321 220 -299 347 21 873 327 140 -284 812 42 328 Avvikelse mot budget 311 518 -292 107 19 411 15 622 7 295 22 917 Resultatet för 2014 är väsentligt högre än föregående år och budget. Elnätsintäkterna är högre än budgeterat, elhandeln visar bättre marginaler än beräknat, en engångsintäkt har erhållits vid försäljning av Stadsnätets kunder, en ny princip för värdering av utsläppsrätter har gett positiv effekt på resultatet, underhållskostnaderna är lägre än beräknat och ett antal vakanta tjänster har medfört lägre kostnader än beräknat. Sammantaget har en rad positiva effekter påverkat resultatet positivt 2014. Nedskrivning av kundfordringar har även genomförts vilket påverkat resultatet negativt. Investeringarna uppgår hittills till ca 12 mnkr. Den planerade investeringen i fjärrvärmepanna i Hallstavik, som ska uppföras då Holmen Paper sagt upp avtalet om spillvärmeleverans till fjärrvärmenätet i Hallstavik, förväntas ske först 2015. Personalnyckeltal, Norrtälje Energi-koncernen NEAB, personal Medel antal anställda Genomsnittsålder, år Arbetad tid Sjukfrånvaro, angivet i % av ordinarie arbetstid 2012 2013 2014 53 53 47 45 83 746 46 85 752 47 83 722 3,8 4,2 4,5 Antalet anställda och arbetad tid har minskat medan genomsnittsåldern och sjukfrånvaron stigit något. Sjukfrånvaron visar också en stigande trend. 4.1.2 Roslagsbostäder Roslagsbostäder äger och förvaltar 2 109 lägenheter och cirka 150 lokaler inom Norrtälje Kommun. Den totala ytan uppgår till drygt 150 000 kvm, varav 13 000 kvm är lokaler. Direktiv • Målsättningen är att bolaget skall bygga 40-50 nya hyreslägenheter årligen eller upp till 200 lägenheter under en fyraårsperiod. • Bolaget skall kontinuerligt göra översyn av sitt befintliga fastighetsbestånd för att över tid få ett så optimalt bestånd som möjligt med hänsyn till risk och lönsamhet. Roslagsbostäder bygger för närvarande 66 lägenheter i kv. Maskrosen med beräknad inflyttning i april 2015. I Solbacka äger Roslagsbostäder en tomt där detaljplanen beräknas vara klar under hösten 2014 och medge byggnation av cirka 30 lägenheter. Fastigheten Göken 5 har förvärvats från PEAB med färdiga bygghandlingar och bygglov. Planerad byggstart våren 2015. Markanvisningsavtal är tecknat med Norrtälje kommun för cirka 110 lägenheter i projektet ”Tallhöjden”. Ett utvecklingsarbete för Rimbo har startats för att bygga cirka 100 hyresrätter. 55 Resultat efter finansnetto, Roslagsbostäder RB, tkr Utfall 2013 Utfall 2014 Intäkter Kostnader Resultat 180 274 -172 650 7 624 178 854 -177 816 1 038 Budget 2014 173 125 -171 105 2 020 Avvikelse mot budget 5 729 -6 711 -982 Intäkterna minskade något under året då föregående års fastighetsförsäljningar uppgick till högre belopp än årets. Intäkterna är dock högre än budgeterat då försäljning av fastighet i Söderbykarl inte ingick i budget. Ett stort underhållsbehov samt vattenskador har medfört att kostnaderna varit högre än budgeterat. Investeringar har under året uppgått till 92,1 mnkr. Det avser främst Kvarterat Maskrosen, men även inköp av fastigheten Göken för att bygga ytterligare hyresrätter. 4.1.3 Campus Roslagen AB Campus Roslagen förvaltar och utvecklar utbildnings- och företagsområdet Campus Roslagen i Norrtälje. Direktiv • Bolaget skall i samråd med befintliga utbildningsanordnare och studenter arbeta för att ständigt förbättra studiemiljön och skapa en attraktiv studiemiljö • Bolaget skall identifiera tillväxthinder och ge särskilt fokus åt företag som stödjer Norrtäljes utveckling. Särskilt fokus ska läggas på att skapa ett retail center. Campus Roslagen fortsätter att aktivt stödja studentföreningens aktiviteter på området. Handelshögskolans flytt och Vismas avisering om neddragning på området medför att Campus Roslagen inriktat sitt arbete på att söka andra samarbeten, såsom andra utbildningssamordnare, både högskolor och yrkeshögskoleutbildningar. Under hösten startade en distansutbildning genom Karlstads universitet för lärare F-3. Resultat efter finansnetto, Campus Roslagen Campus, tkr Intäkter Kostnader Resultat Utfall 2013 49 400,0 -49 300,0 100,0 Utfall 2014 52 568,0 -51 366,0 1 202,0 Budget 2014 51 000,0 -51 000,0 0,0 Avvikelse mot budget 1 568,0 -366,0 1 202,0 Campus Roslagen redovisar ett resultat som överstiger budget med ca 1,2 mnkr. Det är främst intäkterna som varit högre än budget under året då uthyrningsgraden varit högre än beräknat. 4.1.4 Norrtälje Sportcentrum Norrtälje Sportcentrum AB har i uppdrag att förvalta och utveckla Sportcentrumområdet. Direktiv • Bolaget skall i första hand utföra det uppdrag som regleras i avtal med Norrtälje kommun. • Bolaget kan i övrigt hyra ut lokaler och sälja tjänster till organisationer, företag, föreningar och privatpersoner. • Norrtälje kommun finansierar den verksamhet som ligger inom primärkommunalt åtagande. Sportcentrum bedömer att fördelningen av tiden mellan det kommunala uppdraget och övrig verksamhet ligger väl inom direktivet. 56 Resultat efter finansnetto, Norrtälje Sportcentrum Sportcentrum, tkr Intäkter Kostnader Resultat Utfall 2013 Utfall 2014 8 968,0 -11 992,0 -3 024,0 9 018,0 -14 435,0 -5 417,0 Budget 2014 9 989,0 -13 078,0 -3 089,0 Avvikelse -971,0 -1 357,0 -2 328,0 Norrtälje sportscentrum redovisar ett negativt resultat på 5,4 mnkr. Det motsvarar en avvikelse mot budget om drygt 2 mnkr. En stor del av förklaringen är att Sportcentrum under året återbetalat felaktiga parkeringsböter på området. En annan förklaring är att viss extern uthyrning fått stå tillbaka för att prioritera det kommunala uppdraget. Skattemässiga överväganden i NKAB-koncernen Norrtälje kommunhus AB har valt att betrakta nedskrivningen av optofiberkanaler som definitiv och skattemässigt avdragsgill. Skatteverket kan dock välja att tolka detta som ej avdragsgill kostnad. En risk för skattekostnad om drygt 600 tkr föreligger således. Om denna situation uppstår kommer kostnaden att belasta framtida resultat. Norrtälje Energi betraktar i årsbokslutet nedskrivningen av kundfordringar som avdragsgill. Även här kan skatteverket välja att tolka detta som ej avdragsgill kostnad. Risk för skattekostnad om drygt 1 mnkr kan föreligga och även denna hanteras i sådant fall i framtida bokslut. NKAB-koncernens utgångspunkt är dock att kostnaderna är avdragsgilla. 4.2 Kommunalförbundet ägarsamverkan och Tiohundra AB Kommunalförbundet, där Norrtälje kommun och Stockholms läns landsting är medlemmar till 50 procent vardera, äger vårdbolaget TioHundra AB. TioHundraprojektet är formellt förlängt till 2015. Enligt TioHundra AB:s bolagsordning är ändamålet med bolagets verksamhet att, med iakttagande av likställighetsprincipen och självkostnadsprincipen, fullgöra det ansvar som åvilar Stockholms läns landsting för landstingets ansvar för hälso- och sjukvården, och Norrtälje kommun inom ramen för kommunens ansvar för hälso- och sjukvård och omsorgsverksamhet. TioHundra AB ska därutöver enligt ägardirektiven utifrån sin roll bedriva omfattande verksamhet både inom kommunens och landstingets ansvarsområden, utveckla nya och integrerade verksamhetsformer för att därmed uppnå större effektivitet i den samlade verksamheten. Härigenom skall bolaget också bli ett föredöme för andra delar av länet, liksom för övriga län i landet. Bolaget skall som producent av den lokala sjukhusvården utveckla samverkan med andra vård- och omsorgsproducenter i Norrtälje för att skapa välfungerande flöden/vårdkedjor mellan olika vårdnivåer och verksamheter. Bolaget har under året bland annat, i nära samarbete med sjukvårds- och omsorgsnämnden, utvecklat vårdkedjorna kring multisjuka äldre. Resultat efter finansnetto, Tiohundra AB TioHundra AB, mnkr Intäkter Kostnader Resultat Utfall 2013 1 492,6 -1 510,2 -17,6 Utfall Budget 2014 2014 1 510,9 1 513,0 -1 506,3 -1 513,0 4,6 0,0 Avvikelse mot budget -2,1 6,7 4,6 Helårsresultatet för Tiohundra AB uppgår till 4,6 mnkr, vilket i sin helhet motsvarar ett överskott jämfört med budget. Det är också en stor förbättring jämfört med tidigare år och det aviserade behovet av aktieägartillskott under 2014 uppstod inte. Överskottet kan i första hand hänföras till lägre kostnader, företrädelsevis till följd av rationaliseringar. Effekten av rationaliseringarna uppgår till ca 16 mnkr i form av lägre bemanningskostnader. Detta motverkas till stor del av ökade kostnader för inhyrd personal. 57 TioHundra AB har under de senaste tre åren uppvisat betydande ekonomiska underskott. Under 2013 fick detta konsekvensen att bolaget blev skyldigt att upprätta kontrollbalansräkning enligt aktiebolagslagen. Totalt har Norrtälje kommun och Stockholms läns landsting under 2012-2013 tillskjutit 61 mnkr i form av villkorat aktieägartillskott. Ytterligare aktieägartillskott kommer att bli nödvändigt under 2015 då resultatet kommer att belastas med stora kostnader av engångskaraktär i form av ökade pensionskostnader. Pensions-kostnaderna ökar till följd av att diskonteringsräntan i pensionssystemet sänks. Behovet av aktieägartillskott bedöms uppgå till 32 mnkr. Det innebär totala tillskott om totalt 93 mnkr under perioden 2012-2015. Under året har investeringar om 11,4 mnkr gjorts. Personalnyckeltal, Tiohundra AB Tiohundra AB, personal 2013 2014 Helårsarbeten, exkl extratid (personalvolym) 2 142 2 103 Sjukfrånvaro 7,58 8,33 Tiohundra AB har under året genomfört rationaliseringsåtgärder, vilket minskat personalstyrkan. Det kommunala uppdraget och de kommunala befogenheterna Norrtälje Energi Ändamålet med bolagets verksamhet är att främja kommunens utveckling genom utbyggnad av infrastruktur för energiförsörjning och kommunikation samt att erbjuda produkter och tjänster inom energiförsörjning och kommunikation. Utbyggnad av infrastruktur för fjärrvärme och bredband sker kontinuerligt. Roslagsbostäder Ändamålet med bolagets verksamhet är bland annat att i samverkan med Norrtälje kommun verka för att behovet av hyresbostäder tillgodoses i kommunen. Verksamheten ska också drivas med affärsmässiga principer. Nyproduktion pågår och planeras även framgent. Affärsmässigheten i investeringarna bedöms innan beslut. Roslagsbostäders intressebank är öppen för alla från det år man fyller 15 år, är avgiftsfri och ger en poäng per dag. Campus Roslagen Ändamålet med bolagets verksamhet är att, med iakttagelse av likställighetsprincipen, utveckla verksamheten på Campusområdet. Bolaget ska verka för etablering av företag och eftergymnasiala utbildningar samt tillhandahålla studentbostäder. De huvudsakliga verksamhetsområdena är: - Uthyrning av studentbostäder – närmare 100-procentig uthyrningsgrad - Uthyrning av lokaler och förråd - Utvecklingscentrum för vatten – ett antal aktiviteter och utställningar har hållits under året - Utveckling av eftergymnasiala utbildnignar på Campus – inga nya KY-utbildningar startade 2014, men däremot en utbildning på distans med Karlstads universitet som arrangör - Företagsetableringar – löpande omsättning på företag som hyr lokaler. Under 2015 beräknas det första företaget inom utvecklingscentrum för vatten etableras. Likställighetsprincipen tillämpas utifrån att en viss turordning följs vid bostadsuthyrning. Vid rådgivning favoriseras ingen leverantör. Norrtälje Sportcentrum Ändamålet med bolagets verksamhet är att, med iakttagande av likställighetsprincipen, driva anläggningen Norrtälje Sportcentrum så att den uppfyller de krav som kan ställas av föreningar verksamma i Norrtälje kommun och som använder Sportcentrum, samt allmänhetens intressen på anläggningen. Under året har ett antal externa aktiviteter prioriterats bort för att i stället prioritera det primärkommunala uppdraget. Sammantaget bedöms bolagen inom NKAB-koncernen uppfylla det kommunala uppdraget och i förekommande fall de kommunala principerna. 58 Tiohundra AB Ändamålet med bolagets verksamhet är att, med iakttagande av likställighetsprincipen och självkostnadsprincipen, fullgöra det ansvar som åvilar Stockholms läns landsting för landstingets ansvar för hälso- och sjukvården, och Norrtälje kommun inom ramen för kommunens ansvar för hälso- och sjukvård och omsorgsverksamhet. TioHundra AB ska därutöver enligt ägardirektiven utifrån sin roll bedriva omfattande verksamhet både inom kommunens och landstingets ansvarsområden, utveckla nya och integrerade verksamhetsformer för att därmed uppnå större effektivitet i den samlade verksamheten. Härigenom skall bolaget också bli ett föredöme för andra delar av länet, liksom för övriga län i landet. Bolaget skall som producent av den lokala sjukhusvården utveckla samverkan med andra vård- och omsorgsproducenter i Norrtälje för att skapa välfungerande flöden/vårdkedjor mellan olika vårdnivåer och verksamheter. Bolaget har under året bland annat, i nära samarbete med sjukvårds- och omsorgsnämnden, utvecklat vårdkedjorna kring multisjuka äldre. Bolaget får heller inte bedriva kommunal verksamhet utanför Norrtälje kommun. Landstingsverksamhet får, efter samtycke i kommunalförbundet ägarsamverkan, även bedrivas inom Stockholms län. Inga avsteg från detta har rapporterats. Bolaget är även skyldigt att utföra de uppdrag som bolaget tilldelas av Norrtälje kommun, Stockholms läns landsting eller kommunalförbundet ägarsamverkan. I vissa fall leder skyldigheten till intressekonflikt mellan styrning av det kommunala uppdraget och tolkningen av aktiebolagslagens bestämmelser om affärsmässighet. Detta beskrivs tydligt i en rapport från KPMG som presenterats för kommunstyrelsen och kommunalförbundet i mars. 5. Framåtblick • Den ekonomiska tillväxten har i Sverige under 2014 varit fortsatt svag och prognosen för 2015 visar inga tecken på förbättring av den ekonomiska situationen. Detta kan medföra att arbetslösheten kommer att öka ytterligare, särskilt vad gäller gruppen under 25 år. • Riksdagen ska under våren behandla ett antal förslag som rör målstyrning och utvärdering i grundskolan. En majoritet i riksdagen är eniga om att • Nationella prov ska fortsätta genomföras, men en översyn ska göras • Den nuvarande betygsåldern kvarstår, men en försöksverksamhet genomförs med betyg från årskurs 4 • Kunskapsmål i läsning och obligatoriska bedömningsstöd i svenska och matematik införs från årskurs 1. • Regeringen kommer att inbjuda till samtal om ny reglering av grundskolans timplan • Från och med 1 januari 2015 föreligger ny lagstiftning med innebörd att överförmyndaren har en lagstadgad skyldighet att utföra de utredningar tingsrätterna förelägger överförmyndaren att göra vid anordnande av ställföreträdarskap. Detta kan medföra att nyrekrytering av personal blir aktuellt. • Ett nytt förslag om reformerad inkomstutjämning har skickats ut på remiss. Om förslaget genomförs medför det, med 2015 års förutsättningar, ökade intäkter för Norrtälje kommun motsvarande 6 mnkr. • Det låga ränteläget ser ut att hålla i sig under en överskådlig framtid. En oväntad förbättring av ekonomin i Europa och Sverige kan dock få räntan att stiga. Det skulle försämra de ekonomiska villkoren för kommunen. Nuvarande ekonomiska planering utgår från ett fortsatt lågt ränteläge med en svagt stigande ränta de kommande åren. • Antalet flyktingar som anländer till Sverige beräknas fortsätta öka under 2015. Norrtälje beräknas ta emot 30 ensamkommande barn som behöver boende och skolgång, samt 81 anvisningsflyktingar. Det är en ökning med 65 % jämfört med 2014. 59 • Den senaste tidens ökning av antalet asylsökande flyktingar inklusive ensamkommande barn har resulterat i högt tryck på anläggningsboenden och ankomstboenden i Sverige. På längre sikt kommer detta att innebära ett ökat behov av fler utsluss- och träningsboenden för de ungdomar som får permanent uppehållstillstånd och fyllt 18 år. • Skatteverket har skärpt sina tolkningar av avdragsrätten för interna lån och så kallade räntesnurror. Norrtälje kommun står fast vid att utlåningen till dotterbolagen är affärsmässig och därmed skulle vara avdragsgill för dotterbolagen. Dotterbolagen ska i sina deklarationer under 2015 bifoga en redogörelse för låneförutsättningarna och internbankens utlåning. Det kan alltså finnas viss risk för att hela eller delar av lånen inte anses vara på affärsmässiga grunder och därmed inte bli avdragsgilla. Det medför ökade skattekostnader för dotterbolagen. Detta är främst inte en fråga om räntans storlek utan om huruvida kommunen kan låna ut till dotterbolagen och detta ska anses affärsmässigt som konstruktion. • Företagsskattekommittén har också gjort en utredning, som varit på remiss, där räntekostnader inte längre föreslås vara avdragsgilla i den utsträckning som i dag. I stället föreslås kapital, både lånat och eget insatt, beskattas schablonmässigt och lika. Om detta förslag blir lag kan det att få långtgående negativa konsekvenser för dotterbolagen i kommunkoncernen. Norrtälje kommun avvaktar i dagsläget med att vidta några åtgärder utifrån förslaget utan väntar i stället på att SKL och Sveriges allmännyttiga bostadsföretag, SABO, agerar och föreslår åtgärder. Detta är inte en fråga om internbankens konstruktion eller räntepåslagets storlek. Det är en fråga om avdragsrätten för räntekostnader över huvud taget. • SKL har fått besked från styrelsen för AFA Försäkring. På styrelsemötet i oktober 2014 har de inte fattat något beslut om återbetalning av 2004 års premier. Nästa styrelsemöte då ett beslut om eventuell återbetalning kan fattas äger rum i mars 2015. • Norrtäljebornas behov av hälso- och sjukvård och omsorg är stora och kommer att öka, bland annat som en följd av fler äldre invånare. Detta innebär krav på en kostnadseffektiv verksamhet • Kommunens verksamhet i egen regi inom både för- och grundskola visar på underskott. En trend kan skönjas där alltfler barn och elever går i fristående verksamheter. Det ökar ytterligare överkapaciteten i de kommunala verksamheterna. Allt fler elever är också i behov av särskilt stöd. • Barn- och skolnämnden påpekar att minskat antalet barn/elever i redan små enheter gör det mycket svårt att upprätthålla en fullgod verksamhet inom ramen för tilldelade medel. • Under våren genomför Skolinspektionen en regelbunden tillsyn av barn- och utbildningskontorets verksamheter. Tillsynsbesluten kan leda till krav på åtgärder som rör eventuella brister i verksamheten. • Kommunen riskerar även att på sikt få ökade kostnader för lokaler, som i dag inte når upp till de krav som gäller. Det avser främst lokaler för omsorg samt boenden. • Styrelsen för Tiohundra AB har begärt ytterligare aktieägartillskott från ägarna om 32 mnkr. Detta till följd av att bolaget får ökade pensionskostander när diskonteringsräntan i pensionssystemet sänks 2015. Kostnaden medför att bolagets eget kapital blir så lågt att styrelsen återigen kan behöva upprätta kontrollbalansräkning. Sammantaget har aktieägartillskott på 61,3 mnkr redan tillförts Tiohundra AB under de senaste två åren. • En avvikelserapport avseende kommunens utbyggnad av kommunalt vatten och avlopp har presenterats för kommunstyrelsen. Rapporten visar på både för optimistiska kalkyler avseende anslutningar samt även på fördyringar och avvikelser från beslutad plan. Det kan i förlängningen innebära ökade kostnader, antingen för kommunens VA-abonnenter eller för skattebetalarna. • För att kunna upprätthålla en ekonomi i balans även kommande år behöver Norrtälje kommun genomföra stora kostnadsneddragningar och prioriteringar i verksamheten. • Investeringsbehoven i kommunen är stora. Även inom detta område krävs prioriteringar för att inte kostnaderna ska öka mer än vad som ryms inom ramen för vad kommunens ekonomi klarar årligen. • Både handelshögskolan och Visma har aviserat att de har för avsikt att flytta sin verksamhet från Norrtälje. 60 6. Kommunkoncernen Årets resultat Årets resultat Årets resultat (mnkr) Avkastning på eget kapital (%) 2012 92,9 7,2 2013 125,0 9,1 2014 63,8 4,7 Utveckling av kostnader och intäkter Förändring mot föregående år i % Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader 2012 2013 2014 8,1 5,6 11,0 3,5 4,9 2,3 8,6 -1,4 1,4 4,0 7,4 7,0 2,4 288,3 -11,5 2,6 -76,6 9,0 4,0 -52,8 -17,4 Kommunkoncernens resultat 2014 uppgick till 63,8 mnkr och är väsentligt lägre än samma period föregående år. Avkastningen på eget kapital uppgick till 4,7 %. Norrtälje Energi, Tiohundra AB, Campus Roslagen samt NKAB visar på förbättrade resultat jämfört med föregående år. Norrtälje kommun, Sportcentrum samt kommunalförbundet ägarsamverkan visar på sämre resultat än föregående år. Delar av försämringen medräknas inte i själva koncernresultatet. Verksamhetens nettokostnad ökade med 7 % jämfört med föregående år medan skatteintäkter, generella bidrag och utjämning ökade med 4 %. Finansiella intäkter och kostnader förändras procentuellt mycket. År 2013 belastades resultatet med kostnader för ränteförändring i pensionssystemet i kommunen, vilket får stort procentuellt genomslag mellan åren. Vad gäller finansiella intäkter avser förändringen främst lägre intäkter från försäljning av bostadsrätter. Beloppen är dock relativt låga. Resultatets fördelning i koncernen Resultat per bolag före dispositioner, elimineringar och skatt samt koncernens resultat 2012 2013 2014 Norrtälje Energi AB Campus Roslagen AB Roslagsbostäder AB -12,1 20,3 10,9 21,9 0,1 7,6 42,3 1,2 1,0 Norrtälje kommunhus AB* Kommunalförbundet Ägarsamverkan, 50 % Tiohundra AB, 50 % Norrtälje Sportcentrum AB Norrtälje kommun Summa enheter före skatt Dispositioner, elimineringar och skatt Årets resultat -16,5 -18,2 -16,8 -0,1 -26,5 -1,5 86,9 61,4 -0,2 -8,8 -3,0 118,5 117,9 -11,0 2,3 -5,4 31,5 45,2 31,5 92,9 7,2 125,0 18,6 63,8 I tabellen framgår de enskilda bolagens, kommunens och kommunalförbundets resultat före bokslutsdispositioner och skatt. Resultatet från Kommunalförbundet Ägarsamverkan och TioHundra AB medräknas till 50 %, vilket är kommunens ägarandel. Vad gäller Norrtälje Kommunhus AB så består normalt bolagets intäkter huvudsakligen av koncernbidrag, vilket upptas bland bokslutsdispositioner. Norrtälje Sportcentrum finansieras delvis genom koncernbidrag. 61 Budgetavvikelse (mnkr) 2012 2013 2014 Norrtälje Energi AB Campus Roslagen AB Roslagsbostäder AB Norrtälje Kommunhus AB Järnvägsparken HB TioHundra AB, 50 % Norrtälje Sportcentrum AB Norrtälje Kommun Summa -28,2 -55,3 10,5 0,4 0,8 0,1 10,7 -1,5 22,9 1,2 -1,0 1,0 -26,5 -0,6 73,3 -26,4 -8,8 -1,0 100,0 100,4 2,3 -2,3 4,0 28,1 Budgetavvikelsen var ca 28 mnkr under 2014. Norrtälje Energi står för den största avvikelsen. Ett flertal fakturor har sammantaget bidraget till Norrtälje Energis positiva avvikelse. Prognosavvikelse mnkr Norrtälje Energi AB Campus Roslagen AB Roslagsbostäder AB Norrtälje Kommunhus AB Kommunalförbundet Ägarsamverkan, 50 % TioHundra AB, 50 % Norrtälje Sportcentrum AB Norrtälje kommun Summa 2012 -27,1 20,9 -2,5 2013 -0,3 -1,7 1,5 -1,4 2014 16,3 1,1 -1,0 1,0 0,0 -32,5 -0,6 -17,7 -59,5 0,0 -3,8 -0,5 31,5 25,2 -11,0 -1,2 -0,9 -19,8 -15,5 Prognosavvikelsen jämför prognosen vid delårsbokslutet per augusti med det slutliga utfallet. Avvikelsen uppgår till -15,5 mnkr. Norrtälje Energi visar även här en stor positiv avvikelse. Vissa positiva effekter var inte kända och konstaterade vid prognosen per augusti. Den negativa avvikelsen i kommunalförbundet ägarsamverkan avser nedskrivning av delar av värdet på aktierna i Tiohundra AB. Avvikelsen var känd i augusti, men inte rapporterad. Den negativa avvikelsen i Norrtälje kommun är främst hänförlig till att besked om räntan i det pensionssystem som omfattar Tiohundra AB sänks 2015. Det i sin tur får till följd att Tiohundra AB behöver aktieägartillskott 2015, vilket upptagits i kommunens årsbokslut. Detta var inte känt i augusti. Investeringar Nettoinvesteringar per enhet, mnkr Norrtälje Energi Campus Roslagen AB Roslagsbostäder AB TioHundra AB, 50 % Norrtälje Sportcentrum AB Norrtälje kommun Summa nettoinvesteringar 2012 2013 2014 19,8 7,0 24,7 18,0 0,2 352,5 422,2 21,1 1,7 64,0 6,3 0,1 420,6 513,8 12,3 3,8 92,1 5,7 0,1 529,0 643,0 Nettoinvesteringarna i koncernen uppgår till 643 mnkr jämfört med 514 mnkr föregående år. Roslagsbostäder har främst investerat i kvarteret Maskrosen, där inflyttning beräknas i april 2015. Kommunens investeringar kommenteras i avsnittet om kommunen. 62 Den finansiella situationen, koncernen Soliditet (%) 2012 2013 2014 Soliditet Tillgångsförändring Förändring av eget kapital 27,4 5,2 -18,5 28,2 4,3 7,2 25,4 9,8 -0,8 Skuldsättningsgrad % av totalt kapital 2012 2013 2014 Total skuldsättningsgrad Avsättningar Kortfristiga skulder Långfristiga skulder 72,6 14,2 30,9 27,5 74,9 14,6 36,8 23,5 74,6 13,9 25,7 35,0 Pensionsskuld (mnkr) 2012 2013 2014 Pensioner som kortfristig skuld 47,9 59,5 62,0 Pensioner som avsättning Pensioner äldre än 1998 251,5 1 214,7 297,6 1 293,1 320,0 1 242,0 Total pensionsskuld 1 514,1 1 650,2 1 624,0 Likviditet ur ett riskperspektiv 2012 2013 2014 Kassalikviditet (%) 46,0 32,9 47,5 Ränterisker (%) Genomsnittlig ränta 2012 3,30 2013 3,12 2014 2,60 Kostnad/ Intäkt mnkr 52,3 120 7,4 Händelseförändring Bruttokostnadsförändring med 1% Förändrad utdebitering med 1kr Ränteförändring 1 % Soliditeten i koncernen minskar, främst till följd av en fortsatt hög investeringsnivå. Skuldsättningsgraden ökar därmed av samma anledning. En större andel lån är långfristiga, vilket innebär att behovet av refinansiering av lån minskat. Pensionsskulden minskar totalt i koncernen. Det är en effekt av att den så kallade pensionspuckeln i kommunen nu har inträffat. Det innebär i sin tur att skulden för pensioner intjänade innan 1998 minskar, med ökade kostnader för pensionsutbetalningar som följd. Pensionsskulden till de som arbetar i dag ökar, vilket återspeglar sig i både den kortfristiga pensionsskulden och i avsättningen. Kassalikviditeten är åter på en högre nivå, efter att förra årsskiftets kortfristiga lån ersatts med en kommunobligation och lån hos Nordiska Investeringsbanken med längre löptider. Räntan fortsätter att vara låg och internbankens genomsnittliga ränta per 31 december 2014 uppgår till 2,60 %. Under inledningen av 2015 sänkte Riksbanken reporäntan till historiska -0,25 %. Känslighetsanalysen visar hur ett antal parametrar skulle påverka koncernens resultat under 2014. 63 7 Räkenskaper RESULTATRÄKNING (mnkr) Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivning enligt plan Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader Skatt Årets resultat KOMMUNEN KONCERNEN Not 2014 2013 2014 2013 1,2 2 117 -4 652 -136 -2 671 2 126 559 77 -60 2 098 -4 459 -125 -2 486 2 101 480 81 -58 2 671 -5 010 -219 -2 558 2 126 559 6 -62 -5 2 633 -4 819 -204 -2 390 2 101 480 12 -77 -1 1,2 3 4 4 5 6 31 118 64 125 Balanskravsjusteringar Resultat taxefinansierade verksamheter Sänkning av RIPS-räntan i pensionssystemet Samtliga realisationsvinster Upplösning fastighetsfond Avsättning underhållsfond Avsättning pensionsfond 1 -18 - 17 -21 3 -41 -32 - - Årets resultat efter balanskravsjusteringar 15 44 - - 0 -20 - - 15 24 - - Förändring resultatutjämningsreserv Balanskravsresultat 64 BALANSRÄKNING (mnkr) TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Mark ,byggnader, tekniska anläggningar Maskiner och inventarier Pågående anläggningstillgångar Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Förråd Fordringar Kassa/bank Summa omsättningstillgångar KOMMUNEN 2014 2013 2014 2013 7 8 4 8 4 8 9 2 271 92 363 2 726 1 670 4 404 62 366 7 435 2 121 94 188 2 403 1 602 4 009 58 368 5 431 3 504 600 494 4 598 29 4 636 75 453 201 730 3 325 622 272 4 219 30 4 253 74 450 111 635 4 839 4 440 5 366 4 889 1 560 31 207 376 583 1 680 1 016 2 696 1 601 118 199 342 541 688 1 610 2 298 1 365 64 320 425 745 1 879 1 378 3 256 1 377 125 298 388 686 1 100 1 726 2 826 4 839 4 440 5 366 4 889 2 660 2 570 10 11 12 SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital - därav årets resultat Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Andra Avsättningar Summa avsättningar Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Ställda panter och ansvarsförbindelser KONCERNEN Not 13,14 15 15 16 17 18 65 Samtliga noter är i mnkr där inget annat anges Not 1 Interna poster är eliminerade med 798 tkr (800 tkr) för koncernen. Not 2 Verksamhetens intäkter och kostnader KOMMUNEN 2014 2013 Intäkter Avgifter Statsbidrag Bidrag från landstinget KONCERNEN 2014 2013 316 62 340 55 315 62 358 97 1 319 1 242 1 327 1 250 EU-bidrag 1 1 1 0 Hyresintäkter - - 190 210 El och Värme - - 274 313 Vård - - 873 612 Övrigt 419 428 427 553 AFA försäkring jämförelsestörande - 32 0 40 Eliminering koncerninterna poster - - -798 -800 2 117 2 098 2 671 2 633 Verksamhetens intäkter totalt KOMMUNEN Kostnader Personalkostnader Lokalkostnader Material Bidrag Entreprenader Konsulter Fastighetskostnader Övrigt Eliminering av koncerninterna poster Verksamhetens kostnader totalt 2014 -1 017 -128 -217 -131 -2 899 -35 -225 -4 652 KONCERNEN 2013 -1 011 -121 -222 -117 -2 627 -43 -318 -4 459 2014 -1 670 -166 -224 -131 -1 580 -37 -18 -1 983 798 -5 010 2013 -1 671 -160 -434 -116 -2 656 -59 -35 -468 780 -4 819 Not 3 Avskrivningar Avskrivningar immateriella tillgångar Avskrivningar fastigheter och markanläggningar Avskrivningar maskiner och inventarier Summa KOMMUNEN 2014 2013 -1 -1 -111 -99 -24 -25 -136 -125 KONCERNEN 2014 2013 -1 -1 -144 -125 -74 -78 -219 -204 66 Not 4 Skatter och generella statsbidrag KOMMUNEN Preliminär kommunalskatt Slutavräkning 2013 korrigering Prognos slutavräkning 2014 Summa Inkomstutjämningsbidrag Kostnadsutjämning KONCERNEN 2014 2013 2014 2013 2 131 2 114 2 131 2 114 -6 -14 -6 -14 1 1 1 1 2 126 2 101 2 126 2 101 387 381 387 381 2 -69 2 -69 Regleringsbidrag/Strukturavgift 19 25 19 25 LSS-utjämning 13 6 13 6 Kommunal fastighetsavgift 138 137 138 137 Summa 559 480 559 480 Not 5 Finansiella intäkter KOMMUNEN KONCERNEN 2014 2013 2014 2013 - - 1 4 72 72 - - Resultat avyttring finansiella anläggningstillgångar 2 7 2 7 Borgensavgifter 1 1 - - Övriga räntor och finansiella intäkter 2 1 3 1 77 81 6 12 Räntor bank Räntor utlånade medel Summa Not 6 Finansiella kostnader KOMMUNEN KONCERNEN 2014 2013 2014 2013 -43 -37 -54 -54 Räntor (koncernkonto) bank -1 - Räntor pensionsskuld -5 -4 -4 -4 - -17 - -17 -11 - 0 - - - -4 -1 -60 -58 -62 -77 Räntor reverslån och obligation Diskonteringsränta RIPS, förändring Nedskrivninga finansiella anläggningstillgångar Övriga räntor och finansiella kostnader Summa -1 Not 7 Immateriella anläggningstillgångar KOMMUNEN KONCERNEN 2014 2013 2014 2013 Netto bokfört värde vid årets ingång 4 1 4 1 Ackumulerade anskaffningsvärden vid årets ingång 5 2 5 2 Anskaffningar 5 3 5 4 Summa ackumulerade anskaffningsvärden 10 5 10 5 Ackumulerade avskrivningar vid årets ingång -1 0 -1 0 Årets avskrivningar -1 -1 -1 -1 Summa ackumulerade avskrivningar -2 -1 -2 -1 Netto bokfört värde vid årets utgång 8 4 8 4 3-5 år 3-5 år 3-5 år 3-5 år Avskrivningstider 67 Not 8 Mark, byggnader och tekniska anläggningar KOMMUNEN 2014 2013 KONCERNEN 2014 2013 Netto bokfört värde vid årets ingång 2 121 1 943 3 325 3 162 Ackumulerade anskaffningsvärden vid årets ingång 3 488 3 213 5 064 4 782 Anskaffningar 205 275 212 267 Avyttringar -47 - -48 -5 Utrangeringar - Omföringar mellan tillgångar 0 - 61 20 94 - 94 0 Summa ackumulerade anskaffningsvärden 3 740 3 488 5 383 5 064 Ackumulerade avskrivningar vid årets ingång -1 363 -1 266 -1 653 -1 531 -111 -97 -145 -124 15 - 15 1 Övriga förändringar Årets avskrivningar Avyttringar Utrangeringar Övriga förändringar Summa ackumulerade avskrivningar Ackumulerade nedskrivningar vid årets ingång - - -6 - -11 1 -1 465 -1 363 -1 794 -1 653 -4 -3 -86 -89 Årets nedskrivningar - -1 - 0 Årets upplösningar - - 2 3 Övriga förändringar - - - 0 Summa ackumulerade nedskrivningar 0 -4 -84 -86 2 271 2 121 3 504 3 325 0-50 år 0-50 år 0-50 år 0-50 år Netto bokfört värde vid årets utgång Avskrivningstider 68 Not 9 Maskiner och inventarier KOMMUNEN 2014 2013 Netto bokfört värde vid årets ingång KONCERNEN 2014 2013 94 91 621 612 692 662 1 792 1 729 22 30 32 89 Avyttringar - - -6 -6 Utrangeringar - - -60 -20 Omföringar mellan tillgångar - - 11 - Ackumulerade anskaffningsvärden vid årets ingång Anskaffningar Övriga förändringar Summa ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar vid årets ingång Årets avskrivningar - - 1 - 714 692 1 770 1 792 -581 -555 -1 111 -1 058 -24 -26 -71 -78 Avyttringar - 5 5 Utrangeringar - 59 20 Omföringar mellan tillgångar 0 1 0 -605 -581 -1 117 -1 111 -17 -17 -60 -59 Årets nedskrivningar - -3 - Årets upplösningar 0 13 0 Övriga förändringar - -3 -1 -17 -17 -52 -60 92 94 600 621 0-50 år 0-50 år 0-50 år 0-50 år Summar ackumulerade avskrivningar Ackumulerade nedskrivningar vid årets ingång Summar ackumulerade nedskrivningar Netto bokfört värde vid årets utgång Avskrivningstider 69 Not 10 Finansiella anläggningstillgångar Kommunen är medlem i Kommunalförbundet Ägarsamverkan i Norrtälje sjukvård och omsorg org nr 2220001891 som i sin tur äger Tiohundra AB org.nr 556595-7395 OBS siffrorna i tkr Aktier (koncernföretag) Östhandelsforum AB Norrtälje kommunhus AB Norrtälje Tak & Fasad AB Summa Aktier (övriga) KOMMUNEN 2014 2013 KONCERNEN 2014 2013 28 400 11 630 40 030 217 22 900 23 117 0 0 5 5 450 45 5 484 81 6 070 5 5 450 45 5 484 81 6 070 5 5 450 45 5 484 81 2 440 12 8 522 5 5 450 45 5 484 81 2 440 12 8 522 1 038 0 0 0 0 0 0 0 3 000 2 700 6 738 52 838 1 038 0 0 0 0 0 0 0 3 501 2 597 7 136 36 323 1 038 0 0 0 0 0 0 0 80 428 3 000 2 700 7 246 15 768 1 038 0 0 0 0 0 0 0 80 428 3 501 2 597 7 644 16 166 495 000 235 000 867 404 700 9 169 495 000 245 000 794 214 700 9 502 8 837 9 502 Kommunalförbundet Ägarsamverkan i Norrtälje Sjukvård och omsorg Rimbo Ryttare Credentia AB Kortfristig del av långfristig utlåning Summa utlämnade lån Andra långfristiga fordringar 16 374 718 -7 142 1 617 223 27 500 718 -7 040 1 565 594 Totalt finansiella anläggningstillgångar 1 670 061 1 601 917 Kommunaktiebolaget Stockholm business arena AB AB Vårljus Kapellskärs hamn AB Stockholmsregionens försäkrings AB Visit Roslagen AB Hallstaviks Invest AB Mötesplats Roslagen AB Summa Andelar Folkets hus för framtiden, Hallstavik Stockholms läns företagarförening Finstaortens elektriska distrikt Roslagsbro templares byggnadsförening Lohärads byggnadsförening Söderbykarls badhusförening Björkö-Arholma medborgarhusförening Elmsta-Hammarby vägbelysningsförening HBV ekonomisk förening Bostadsrättsföreningen Riddarsporren Andelar bostadsrättföreningar Kommuninvest Summa Summa totalt aktier och andelar Utlämnade lån Norrtälje Energi AB Campus Roslagen AB Roslagsbostäder AB Sportcentrum AB Väddö IF 718 3 778 13 333 15 718 3 889 -230 13 879 15 29 116 30 060 70 Not 11 Korfristiga fordringar KOMMUNEN 2014 2013 KONCERNEN 2013 2014 Kundfordringar 89 54 111 69 Momsfordran 48 48 49 48 Korfristig del av långfristig utlåning 7 7 0 7 Diverse kortfristiga fordringar 5 4 26 27 Upplupen avgift FORA - - - - 105 132 106 132 - - - - Skattekonto 37 42 43 46 Förubetalda kostnader och upplupna intäkter 75 81 118 120 366 368 453 449 Upplupna skatteintäkter Upplupna ränteintäkter Summa Not 12 Kassa/bank KOMMUNEN 2014 2013 KONCERNEN 2014 2013 Kassa 0 0 0 - Bank 4 3 127 9 Koncernkonto/plusgiro - 1 72 101 Kpa 3 1 3 1 Summa 7 5 201 111 Not 13 Eget kapital kommunen KOMMUNEN 2014 2013 Eget kapital i kommunen 1 560 1 601 KONCERNEN Varav Renhållningsfond 25 22 VA-fond 2 6 Fastighetsfond 2 5 50 50 Övrigt 1 481 1 518 Ingående eget kapital 1 601 1 516 32 118 -73 -33 1 560 1 601 Resultatutjämningsreserv Årets resultat via resultaträkningen Avsättningar bokade över eget kapital Utgående eget kapital 71 Not 14 Eget kapital koncernen KOMMUNEN 2014 KONCERNEN 2013 Norrtälje kommun Norrtälje kommunhus AB Norrtälje Energi AB Roslagsbostäder AB Campus Roslagen AB Kommunalförbundet Ägarsamverkan i Norrtälje sjukvård och omsorg Norrtälje Sportcentrum AB Norrtälje Tak o Fasad AB Interna poster Summa eget kapital koncernen 2014 1 559 26 2013 1 601 16 83 115 81 66 107 79 -11 -13 1 1 -489 1 -480 1 365 1 377 Not 15 Avsättningar KOMMUNEN KONCERNEN 2014 2013 2014 2013 Avsättning ordinarie pension Avsättning garanti/visstidspension 165 2 157 4 278 2 256 4 Avsättning särskild löneskatt ordinarie pensioner Avsättning särskild löneskatt garantipensioner Delsumma avsättningar pensioner Andra avsättningar 39 1 207 376 37 1 199 342 40 0 320 425 37 1 298 388 Summa 583 541 745 686 199 -8 12 2 160 -8 18 4 2 - 7 15 -1 3 0 207 90% 1 199 93% 5 5 49 46 322 54 310 32 Specifikation av avsättning till pensioner Ingående avsättning Pensionsutbetalningar Nyintjänad pension Ränte- och basbeloppsuppräkningar Förändring av löneskatt Sänkning av diskonteringsräntan Ändringar av försäkringstekniska grunder Övrigt Förändring kortfristig del Utgående avsättning Aktualiseringsgrad Förpliktelsen minskad genom försäkring. Överskottsmedel i försäkringen Varav 32 mnkr avser avsättningar tidigare gjorda i balanskravsuppställningen Specifikation andra avsättningar Uppskjuten skatteskuld Pensioner Underhållsfond 322 54 310 32 Avsättning för garanti/visstidspensioner omfattar totalt 35 (35) personer 72 Not 16 Långfristiga skulder KOMMUNEN Affärsbanker/kreditinstitut Obligationslån Kommande års amorteringar Utnyttjad del av beviljad kredit koncernvalutakonto 2014 2013 2014 2013 1 110 1 335 1 500 1 725 500 - 500 - -210 -900 -400 -900 280 - Långfristiga förutbetalda intäkter Summa KONCERNEN 1 680 22 253 279 253 688 1 879 1 100 Uppgifter om lån i banker och kreditinstitut KONCERNEN 2014 2013 2,63% 3,12% 2,82 3,28 1 år 210 900 1-2 år 125 300 2-3 år 625 200 3-7 år 650 325 KOMMUNEN KONCERNEN Genomsnittlig ränta Genomsnittlig räntebindningstid Lån som förfaller inom (mkr) Förutbetalda intäkter som regleras över flera år Gatukostnadsersättning återstående år på nya ersättningar Anslutningsavgifter Återstående antal år på nya avgifter 2014 Investeringsbidrag äldreboende Återstående antal år på nya avgifter 2014 Bidrag flyktingverksamhet Återstående antal år Förutbetalda fastighetsinvesteringar Återstående antal år Summa 2014 2013 2014 2013 49 51 49 51 33 år 33 år 33 år 33 år 201 175 201 175 50 år 50 år 50 år 50 år 9 10 9 10 18 år 18 år 18 år 18 år 17 15 17 15 3 år 3 år 3 år 3 år 3 3 3 3 18 år 18 år 18 år 18 år 279 254 279 254 73 Not 17 Kortfristiga skulder KOMMUNEN 2014 2013 Kortfristiga skulder till kreditinstitut KONCERNEN 2014 2013 346 931 548 930 Personalens preliminärskatt 14 14 24 23 Upplupna arbetsgivaravgifter 17 16 37 29 Upplupnasemester och lön 65 64 102 127 125 149 196 74 Upplupna pensionskostnader 32 30 52 49 Kortfristig del av avsättning pensioner 10 11 10 10 Förutbetalda intäkter 13 8 18 9 394 387 391 475 1016 1610 1378 1726 Leverantörsskulder Övriga Summa Not 18 Ställda panter och ansvarförbindelser KOMMUNEN 2014 2013 Borgensåtaganden Tiohundra AB, pensioner 113 99 NKAB, kommunal borgen reverslån 390 390 Idrottsföreningar 8 8 Övriga (bostadrättsför mfl) 8 7 Egna hem 40% av låneskuld SBAB, Balken Finans och BKN 1 2 Summa borgen 520 506 Operationella leasingavtal, minimileaseavgifter * 507 561 1 000 1 041 242 252 2 269 2 360 1 293 1 215 -43 -42 Nyintjänad pension -1 1 Ränte och basbeloppsuppräkningar 11 29 Pensionsförpliktelser Pensionsförpliktelser löneskatt Totalt Specifikation av ansvarsförbindelse avseende pensioner Ingående ansvarsförbindelse Pensionsutbetalningar Sänkning av diskonteringsräntan pensioner -10 78 Sänkning av diskonteringsräntan löneskatt - 18 Förändring av löneskatt - -4 -2 1 Aktualisering Övrigt Utgående ansvarsförbindelse Norrtäljeanslutning till Norrvatten, Norrtäljes andel av den totala investeringsutgiften Ansvarförbindelse Fastigo (Roslagsbostäder AB) Totalt -6 -3 1 242 1 293 391 210 0 0 2 660 2 570 Norrtälje kommun har inga ingångna finansiella leasingavtal 74 * Framtida minimileaseavgifter Fastigheter och anläggningar Lös egendom Datautrustning Totalt inom ett år 99 256 4 252 15 326 118 834 senare än ett år men inom 5 år 227 139 3 516 9 452 240 107 Senare än fem år 156 337 156 337 Norrtälje kommun har som medlem i Kommuninvest ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige ABs samtliga nuvarande och framtida förpliktelser. Samtliga 280 kommuner som per 2014-12-31 var medlemmar i Kommuninvests ekonomiska föreningar har ingått likalydande borgensförbindelser. Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ekonomiska förening har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlemskommunerna vid ett eventuellt ianskpråktagande av ovan nämnd borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i förhållande till storleken på de medel som respektive medlemskommun lånat av Kommuninvest Sverige AB, dels i förhållande till storleken på medlemskommunernas respektive insatskapital i Kommuninvest ekonomiska förening. Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Norrtälje kommuns ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per 2014-12-31 uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till 299 065 mnkr kronor och totala tillgångar till 290 729 mnkr. Kommunens andel av de totala förpliktelserna uppgick till 639 mnkr och totala tillgångar till 623 mnkr. 75 KASSAFLÖDESANALYS (mnkr) Den löpande verksamheten Periodens resultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet , mm Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital Ökning/minskning kortfristiga fordringar Ökning/minskning förråd och varulager Ökning/minskning kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investering i immateriella anläggningstillgångar Investering i materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Investering i dotterföretag Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten 2014 2013 31 61 119 89 1 -3 317 407 1 -11 -24 174 -5 -507 106 -4 -417 13 -80 7 -401 -486 Finansieringsverksamheten Förändring av långfristiga skulder Upptagna nya lån Amortering av långfristiga skulder 1 121 -1 040 Ökning långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten 98 81 26 124 Kassaflöde för perioden 2 -103 Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid periodens slut Förändring 5 7 2 108 5 -103 Justering för av- och nedskrivningar 165 125 Justering för gjorda avsättningar Rearesultat avyttring av anläggningtillgångar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster -31 -73 -6 -2 2 61 119 Not 1 Specifikation av ej likviditetspåverkande poster 76 Resultaträkning per nämnd 2014 Budget 2014 utfall 2014 Avvikelse Resultaträkning nämnder, mnkr Kommunstyrelse Överförmyndaren Val- och förtroendemannanämnd Klimatnämnd Bygg- och miljönämnd Kultur- och fritidsnämnd Socialnämnd Barn- och skolnämnd Utbildningsnämnd Sjukvårds- och omsorgsnämnd Summa nämnder Intäkt 2014 Avvikelse i % av budget 701,5 716,9 15,4 2% Kostnad Netto -973,9 -272,4 -994,5 -277,6 -20,6 -5,2 2% 2% Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto 0,6 -5,4 -4,8 1,3 -3,7 -2,4 0,0 -0,5 -0,5 28,3 -42,5 -14,2 11,1 -122,1 -111,0 44,9 -200,5 -155,6 69,7 -991,2 -921,5 22,3 -280,3 -258,0 1 409,1 -2 353,8 -944,7 2 288,9 -4 974,0 -2 685,1 1,4 -7,5 -6,1 1,9 -4,0 -2,2 0,0 -0,5 -0,5 31,5 -39,8 -8,3 14,5 -123,7 -109,2 40,9 -216,8 -175,9 112,0 -1037,5 -925,5 31,9 -283,3 -251,5 1 538,4 -2 490,3 -951,9 2 489,4 -5 198,1 -2 708,6 0,8 -2,1 -1,3 0,6 -0,4 0,2 0,0 -0,1 -0,1 3,2 2,8 5,9 3,5 -1,7 1,8 -4,0 -16,3 -20,3 42,3 -46,3 -4,0 9,5 -3,0 6,5 129,3 -136,5 -7,2 200,5 -224,1 -23,6 143% 40% 28% 43% 10% -9% 0% 12% 12% 11% -6% -42% 31% 1% -2% -9% 8% 13% 61% 5% 0% 43% 1% -3% 9% 6% 1% 9% 5% 1% 77 Budgetavvikelser - Kommunen Avstämning utfall jämfört med budget beslutad i verksamhetsplan 2014-2016 Ursprunglig budget, före avsättning för pensioner Tilläggsbudget Barn- och skolnämnd Tilläggsbudget Sjukvård- och omsorgsnämnden Upplösning fond Gällande budget, före avsättningar för pensioner Avvikelser: Nämnder Kommunstyrelse Överförmyndare Val- och förtroendemannanämnd Klimatnämnd Bygg- och miljönämnd Kultur- och fritidsnämnd Socialnämnd Barn- och skolnämnd Utbildningsnämnd Sjukvårds- och omsorgsnämnd KS centrala anslag Utveckling Campus Lokalbank Drift nyinvesteringar KS förfogande Utveckling/exploatering Volym- och kostnadsreserv Centrala verksamhetskostnader Pensioner Reservering av medel till Kommunalförbundet Ägarsamverkan Reservering av medel till TioHundra Ab Medfinansiering Arninge resecentrum Medfinansiering gång- och cykelväg Edsbro-Lummevi Nedskrivning av finansiella anläggningstillgångar Övrigt Semesterlöneskuldsändring Internt debiterade avskrivningar och internränta Exploatering Reavinst Avskrivningar Skatteintäkter och statsbidrag Finansnetto Summa avvikelser Årets resultat Utfall jämfört med budget 53,0 -15,0 -20,4 10,0 27,6 -5,2 -1,3 0,2 -0,1 5,9 1,8 -20,3 -4,0 6,5 -7,2 0,0 -6,5 8,8 7,4 1,9 0,4 -4,3 -16,0 -11,0 -7,5 -4,4 11,0 -8,6 1,1 -22,8 57,2 17,5 4,0 3,5 -4,0 3,9 31,5 78 Finansiella nyckeltal Resultat-kapacitet 2004 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Verksamhetens nettokostnader/ skatteintäkter och statsbidrag, % Avskrivningar/skatteintäkter och statsbidrag, % Finansnetto/skatteintäkter och statsbidrag, % 97,0 5,5 0,7 95,3 5,1 0,5 93,4 4,5 1,5 94,0 4,3 1,0 91,6 4,5 1,0 91,2 5,6 4,6 93,0 4,4 1,2 94,6 3,3 1,4 91,4 4,9 0,8 94,4 5,1 0,6 101,8 99,9 96,4 97,3 95,2 92,1 96,2 96,5 95,4 98,8 Resultat före EO/skatteintäkter och generella statsbidrag, % -1,8 0,1 3,6 2,7 4,8 7,9 3,8 3,5 4,6 1,2 Årets resultat/skattintäkter och generella statsbidrag, % -1,8 0,1 3,6 2,7 4,8 7,9 3,8 3,5 4,6 1,2 Årets resultat/eget kapital, % -2,8 0,1 5,7 4,2 7,3 11,0 5,2 5,7 7,4 2,0 Investeringsvolym/nettokostnader, % 11,4 4,4 5,9 6,4 10,0 13,8 13,4 14,6 16,9 22,0 Avskrivningar/nettoinvesteringar, % 54,7 179,6 91,5 108,8 47,8 44,2 35,4 23,8 31,3 25,7 Soliditet, % Tillgångsförändring, % Förändring av eget kapital, % 53,5 1,2 -2,8 35,5 50,8 0,1 35,6 7,4 9,9 38,4 -3,3 4,3 39,7 4,4 7,8 45,6 -2,2 12,4 44,8 35,5 7,5 5,3 5,5 -16,5 36,0 4,0 5,7 32,2 9,0 -2,5 Total skuldsättningsgrad, % varav avsättningsgrad varav kortfristig skuldsättningsgrad varav långfristig skuldsättningsgrad 46,5 2,2 22,1 22,2 64,5 1,8 24,8 37,9 64,4 2,6 16,8 45,0 61,6 2,9 25,5 33,1 60,3 3,2 31,1 26,1 54,4 4,3 26,0 24,1 55,2 4,4 26,1 24,7 64,5 12,4 31,0 21,1 64,0 12,2 36,3 15,5 67,8 12,0 21,0 34,7 Risk-kontroll Kassalikviditet, % 39,5 25,5 64,7 45,5 36,1 33,6 46,7 36,1 23,2 36,7 Kostnadernas andel av skatteintäkter och statsbidrag, % Utdebitering kr 20,12 20,12 20,42 20,42 20,12 20,12 20,12 20,12 20,12 19,72 79 Resultat- och balansräkning samt kassflöde över 10 år - Kommunen RESULTATRÄKNING (mnkr) Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar enligt plan Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansnetto Resultat före extraordinära poster Extraordinära intäkter Årets resultat Resultat enligt balanskravet 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 475 -2 280 -97 1 502 -3 319 -102 1 421 -3 425 -96 1 582 -3 667 -96 1 667 -3 761 -103 1 751 -3 943 -134 1 814 -4 099 -108 1 954 -4 335 -84 2 097 -4 455 -125 2 117 -4 652 -136 -1 902 1 574 -1 919 1 690 -2 100 1 770 -2 181 1 832 -2 197 1 862 -2 325 1 902 -2 393 1 994 -2 464 2 054 -2 484 2 101 -2 671 2 126 319 10 331 12 376 32 386 23 424 22 502 111 464 29 461 36 480 22 559 17 1 113 77 77 59 59 111 111 190 190 94 94 87 87 118 118 31 31 -19 106 19 10 22 21 25 1 25 15 -33 BALANSRÄKNING (mnkr) Tillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 1 985 197 3 193 340 3 403 415 3 265 429 3 416 441 3 440 331 3 557 496 3 743 524 4 009 431 4 404 435 Summa tillgångar 3 290 3 533 3 818 3 694 3 857 3 771 4 054 4 267 4 440 4 839 Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital 1 168 1 284 Avsättningar 58 80 Långfristiga skulder 1 248 1 557 Kortfristiga skulder 816 612 1 361 98 1 719 640 1 420 107 1 224 942 1 531 122 1 005 1 200 1 720 162 907 981 1 814 179 1 000 1 060 1 515 529 900 1 323 1 601 541 688 1 610 1 560 583 1 680 1 016 Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR, SKULDER 2 064 2 169 2 359 2 167 2 205 1 888 2 060 2 224 2 298 2 696 3 290 3 533 3 818 3 694 3 857 3 771 4 054 4 267 4 440 4 839 Ställda panter och ansvarsförbindelser 957 1 112 1 398 2 113 2 304 2 321 2 526 2 455 2 360 2 360 Nettoinvesteringar 54 56 105 88 216 302 305 352 400 529 Kassaflöde (mnkr) 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 412 -161 146 456 462 151 246 350 173 446 -54 -56 -105 -88 -215 -453 -149 -353 -374 -529 -342 140 -35 -346 -188 239 18 -50 98 162 16 -77 6 22 59 -63 115 -53 -103 79 Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Kassaflöde för perioden 80 Ord och begreppsförklaringar Anläggningstillgångar Fastigheter och inventarier som ska användas en längre period. Delas upp i materiella tillgångar, till exempel inventarier, utrustning, mark och byggnader och immateriella tillgångar, till exempel IT-system. Extraordinära intäkter/kostnader Saknar tydligt samband med ordinarie verksamhet och är av sådan art att de inte förväntas inträffa ofta eller regelbundet samt uppgår till väsentliga belopp. Löneskatt Arbetsgivarens skatt på pensionsförmåner till anställda. Ansvarsförbindelse Upplysningspost som finns med till balansräkningen, inom linjen, men som inte ingår i balansräkningens siffror. Finansiellt leasingavtal Äganderätten kan övergå till leasetagaren (kommunen), vilket innebär att de ekonomiska risker och fördelar som är förknippat med ägandet också övergår. Omsättningstillgång Tillgångar som förväntas innehas under kort tid, exempelvis kundfordringar och förråd. Tillgångarna kan snabbt omsättas till likvida medel. Avkastning Lönsamhet Juridisk person Juridisk term för sammanslutning som äger en rättskapacitet, exempelvis Aktiebolag. Operationellt leasingavtal Ett leasingavtal som inte är ett finansiellt leasingavtal. Avskrivning Planmässig värdeminskning av anläggningstillgångar för att fördela anskaffningskostnaden över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Jämförelsestörande poster Resultat av händelser eller transaktioner som inte är extraordinära men som är viktiga att uppmärksamma vid jämförelser med andra perioder. Periodisering Fördelning av kostnader och intäkter till rätt redovisningsperiod. Avsättning Utgörs av de betalningsförpliktelser som är säkra eller sannolika till sin existens, men det finns osäkerhet beträffande beloppets storlek eller tidpunkten för betalning, till exempel avsättning till pensioner. Kassaflödesanalys Beskriver hur kommunen fått in pengar under året och hur de använts. Resultaträkning Sammanfattar intäkter och kostnader samt visar årets förändring av det egna kapitalet (årets resultat). Balansomslutning Summan av balansräkningens tillgångar eller summan av balansräkningens eget kapital, avsättningar och skulder. Koncernredovisning Sammanställning av resultaträkningar och balansräkningar för olika juridiska personer i vilka Kommunen har ett betydande inflytande. Ger en helhetsbild av ekonomiska åtaganden oavsett i vilken juridisk form verksamheten bedrivs. Soliditet Visar betalningsförmåga på lång sikt. Soliditet uttrycks vanligen som eget kapital i förhållande till totala tillgångar. Balansräkning Visar den ekonomiska ställningen vid årets slut uppdelat på tillgångar, eget kapital, avsättningar och skulder. Kortfristiga fordringar och skulder Fordringar och skulder som ska betalas inom ett år. Bokfört värde Det värde som en tillgång är upptagen till i bokslutet. Likvida medel Pengar i kassa, på bank och giro samt kortfristiga placeringar i värdepapper. Eget kapital Skillnaden mellan tillgångar och skulder och avsättningar. Kommunens egna kapital består av anläggningskapital (bundet kapital i anläggningar för stadigvarande bruk) och rörelsekapital (fritt kapital för framtida drift- och investeringsändamål). Likviditet Visar betalningsförmåga på kort sikt. 81 Redovisningsprinciper Redovisningen har upprättats i överensstämmelse med Lagen om kommunal redovisning och god redovisningssed med gällande rekommendationer från Rådet för kommunal redovisning (RKR). Använda redovisningsprinciper framgår nedan och i de fall undantag förekommer, redovisas de under respektive punkt. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar består av mark, byggnader, anläggningar, maskiner och inventarier. Som investering avses anskaffning av tillgång med viss varaktighet, tre år eller längre och ett visst anskaffningsvärde, minst 1/2 prisbasbelopp (22 200 kr för år 2014). Sådana investeringar ska redovisas som en tillgång och inte kostnadsföras omgående. Anläggningstillgången värderas till anskaffningsvärde med tillägg för värdehöjande investeringar och med avdrag för planmässiga avskrivningar och eventuella nedskrivningar. I de fall då hela eller delar av tillgångens anskaffningsvärde finansieras med bidrag reduceras tillgångens anskaffningsvärde med bidragets storlek. Avskrivningar Avskrivningar är månadsvisa värdeminskningar vilka fördelas på tillgångens nyttjandeperiod. Det vill säga den tid som tillgången förväntas kunna användas. Avskrivningen påbörjas när investeringen tas i bruk. För byggnader sker det i normalfallet i samband med slutbesiktning. Avskrivningstiderna bygger på idéskrift från RKR och i Norrtälje Kommun ser det ut enligt följande: Mark, byggnader och anläggningar 33 år Maskiner och inventarier 3 - 5 år VA-anläggningar 25 år Komponentavskrivningar tillämpas från och med 2014 på anläggningar med bokfört värde överstigande 25 mnkr. Skatteintäkter Skatten periodiseras och redovisas det år den beskattningsbara inkomsten intjänats av de skattskyldiga. Den redovisade skatteintäkten består av tre olika delar: 1. Preliminära skatteinbetalningar som kommit kommunen tillgodo under året. 2.Prognos för slutavräkning från Sveriges Kommuner och Landsting. 3. Skillnaden mellan den slutliga taxeringen och redovisade skatteintäkten för föregående år. Avsättningar (balanskrav) Kommunen har Rådet för Kommunal Redovisnings rekommendation nummer 10.2 från september 2011 avseende Avsättningar och ansvarsförbindelser som utgångspunkt. Kommunen har från och med årsredovisningen 2012 beslutat att införa en mer rättvisande redovisning av de avsättningar som tidigare endast redovisades i förvaltningsberättelsens avsnitt avseende avstämning mot balanskravet. För att ge en mer rättvisande bild har kommunen bokfört gjorda avsättningar enligt balanskravsuppställningen under övriga avsättningar i balansräkningen. Pensionsutfästelser Årets intjänade pensionsförmåner, redovisas som avsättning respektive kortfristig skuld (individuella delen) i balansräkningen. Pensionsförmåner intjänade före 1998 redovisas som ansvarsförbindelse inom linjen. Finansiell analys Norrtälje kommun använder sig av en finansiell analysmodell, RK-modellen, vars målsättning är att klargöra huruvida kommunen har en god ekonomisk hushållning eller inte. Modellen bygger på perspektivet resultat-kapacitet samt riskkontroll. Lånekostnader Lånekostnader (räntor) hänförliga till redovisningsåret har skuldförts och belastar 2014 års redovisning. Kundfordringar Fordringar på kunder bedöms som som osäkra när fordran är äldre än 6 månader. Skuld till personalen Kommunens skuld till personalen i form av semesterlöneskuld, ej kompenserad övertid samt tillhörande upplupen arbetsgivaravgift, har värderats och redovisats som avsättning enligt löneläget och aktuellt popålägg. Koncernen Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att kommunens (moderbolagets) bokförda värde på aktier i dotterbolaget eliminerats mot dotterbolagets egna kapital vid förvärvet. Materiella anläggningstillgångar har delats upp på betydande komponenter när komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. Lagrets värde Lager och förråd värderas till det lägsta av anskaffningsvärde och det verkliga värdet på balansdagen. 82 Kontaktuppgifter Norrtälje kommun Box: 800, 761 28 Norrtälje Telefon: 0176-710 00 E-post: [email protected] norrtalje.se 7
© Copyright 2025