Risvollan Borettslag Risvollan Eiendom AS Årsberetning
Risvollan Borettslag Risvollan Eiendom AS Årsberetning | Årsregnskap 2014 Innhold Risvollan Borettslag Styrets årsberetning 2014 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Resultatregnskap . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Balanse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Noter . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Avdelingsregnskap for TV Risvollan . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Avdelingsregnskap for Ristunet . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Varmeregnskap . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Revisjonsberetning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 14 15 17 27 27 28 29 3 Risvollan Borettslag Risvollan Eiendom AS Årsberetning 2014 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Resultatregnskap . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Balanse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Noter . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Revisjonsberetning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31 32 32 34 37 Styrets årsberetning 2014 Risvollan Borettslag Risvollan Borettslag er et frittstående boretts lag med 1113 andeler beliggende i Trondheim kommune. Laget har ansatt egen forretnings fører og har kontorer i Risvollan Senter, Ingeborg Aasv 2. Vedtektsfestet formål: Risvollan Borettslag er et samvirkeforetak som har til formål å gi andelseierne bruksrett til egen bolig i lagets eiendom (borett). Laget har dessuten til formål å erverve eller forestå oppføringen av andre bygg enn boligbygg (herunder garasjer) når de skal brukes til felles formål for andelseierne, eller når utleie av lokalene i slike bygg skal skje i sammen heng med lagets øvrige virksomhet. Videre har laget til formål å delta i, organisere og forvalte andre tiltak som har sammenheng med andelseiernes bointeresser. Styrets sammensetning Styret har i perioden 2014-2015 bestått av: A-feltet: B-feltet: C-feltet: D-feltet: E-feltet: F-feltet: G-feltet: H-feltet: Høyblokka: Ansatte: Leder: Egil Burkeland, Adolf Øiensv 5 E Medlem: Håkon M. Worren, Adolf Øiensv 2 C Varamedlem: Gunnar Osvoll, Adolf Øiensv 6 A Medlem: Kari Morken, Utleirtunet 26 B Varamedlem: Ole Dagfinn Berg, Utleirtunet 10 A Medlem: Birgit Koxvig, Ada Arnfinsensv 10 A Varamedlem: Anders Hammervold, Ada Arnfinsensv 8 AE Medlem: Roger Hagestuen, Asbjørn Øveråsv 7 A Varamedlem: Bjørn Stene, Asbjørn Øveråsv. 2 B Medlem: Ragnhild Tiller, Risvollv 8 A Varamedlem: Berit Ryggvik, Risvollv 10 F Medlem: Nils Olaf Berg, Søndre Risvolltun 2 A Varamedlem: Linda Fuglstad, Søndre Risvolltun 12 F Medlem: Aasgeir Sørhøy, Marie Sørdalsv 3 A Varamedlem: Kathrine Strømmen, Marie Sørdalsv 16 D Medlem: Dag Kåre Estil, Blaklihøgda 5 A Varamedlem: Børre Davidsen, Blaklihøgda 9 F Medlem: Fredrik Slapø, Ingeborg Aasv 2 Varamedlem: Dusanka Kostic, Ingeborg Aasv 2 Medlem: Snorre Glåmbu Varamedlem: Roald Ahlberg I konstituerende styremøte 15.05.14 ble Håkon M. Worren valgt til nestleder. 5 Risvollan Borettslag Styrets arbeid i perioden 2014–2015 Styret har i perioden fra ordinær generalfor samling og til og med 20.03.2015 avholdt 12 styremøter, og behandlet 81 ordinære saker og 91 referatsaker. Det er i tillegg berammet 1 styremøte fram til ordinær generalforsamling 2015. Styret har i tillegg avholdt to fellesmøter med kontaktutvalget for naboutvalgene (KU) og to fellesmøter med representantskapet. Styret ser på disse møtene som positive, da det gis anledning til å ha meningsutvekslinger i saker av felles interesse samtidig som møtene danner grunnlag for relasjonsbygging mellom tillitsvalgte og administrasjonens ledelse. 6 Risvollan Borettslag Borettslaget har utarbeidet Mål og strategi plan for 2015 – 2018. Den er utarbeidet etter at naboutvalgene, de ansatte og styret fikk komme med innspill og synspunkter. Mål og strategiplanen er bygd på visjonen: «RBL skal ha attraktive boliger og et bomiljø som er i kontinuerlig utvikling i samsvar med beboernes ønsker og behov, og som bidrar til best mulig livskvalitet». I løpet av perioden har det skjedd en del endringer i borettslagets administrasjon. Vi har ansatt ny daglig leder, Henriette H. Kvam, fra 01.03.14. Erlend Hoff er ansatt som ny økonomi konsulent fra 01.06.14. Bjørn Kristiansen er ansatt som prosjekt ingeniør fra 05.05.14., for en periode på 5 år. Roar Skaaraaen, Unni Guttormsen og Gunnvald O. Storvassli gikk av med pensjon våren 2014. Oppfølging av Mål- og strategiplan 2010–2014 Sosial trygghet Borettslaget har deltatt aktivt i arbeidet med utarbeidelse av en reguleringsplan for senter området som bl. a. vil innebære bygging av så vel sykehjem og omsorgsboliger i området. Styret har vurdert driften av Ristunet og gitt administrasjonen fullmakt til å forhandle med kommunen om driften videre. Fysisk trygghet Styret har fortsatt et høyt fokus på ENØK tiltak og styret har overlatt dette arbeidet til administrasjonen, som har tatt inn dette i den daglige driften av borettslaget. Administrasjonen vil gjennomføre de ENØK tiltak hvor vi er innvilget støtte fra Enova, samt en del andre prosjekter. I mål og strategiplanen for 2010–2014 er det lagt stor vekt på at det skal utarbeides en samlet plan for RBL`s uteområder. Det jobbes kontinuerlig med våre uteområder og vi ser stadig at det tynnes ut trær og kratt rundt omkring. Det jobbes hele tiden mot at vi skal få ytterligere bruk av våre uteområder og friareal. Borettslaget har hatt et utvalg som har hatt som oppgave å utrede støyskjermingstiltak langs Utleirvegen. Ulike støyskjermingstiltak er utredet, og tiltak på A-feltet (Adolf Øiensv.) er byggemeldt (rammesøknad). Godkjenning forventes over nyttår. Det ble ikke innvilget midler til noen av tiltakene fra Miljøpakken, så aktuelle tiltak må i så fall bekostes av boretts laget. Støyutvalget er blitt oppløst, men arbeidet fortsetter ved at styret behandler aktuelle tiltak og følger opp saken. Garasjeutvalget har fortsatt arbeidet med å planlegge nye garasjer på Blaklihøgda, og det vil legges frem en sak for generalforsamling når dette er klart. Økonomisk trygghet Under budsjettforhandlingene har styret hele tiden hatt som forutsetning at andel felles kostnader (husleie) skal være forutsigbart for beboerne. På bakgrunn av store påkostninger, spesielt ved rehabilitering av fellesgarasjer, må styret og administrasjonen ha stort fokus på god økonomistyring. Styret vurderer at boretts laget fortsatt har en god og sunn økonomi. Trivsel Styret har oppnevnt et renovasjonsutvalg som har vurdert forskjellige alternative løsninger for avfallshåndtering. Utvalget har innledet et samarbeid med Trondheim kommune om utredninger av et såkalt avfallssug på R isvollan. Prosjektet er lagt inn i kommunens økonomiplaner fremover, og vårt renovasjons utvalg avventer avklaringer med kommunen høsten 2015. Styret vil fortløpende vurdere når saken kan legges frem for generalforsam ling i borettslaget for nødvendig godkjenning. Styret har hatt et «Boligutvalg» som har bestått av representanter fra styret, KU og administrasjonen. Boligutvalget har sett på områder som kan benyttes til opparbeidelse av boliger med universell standard (senior boliger) og startboliger. Styret har bedt administrasjonen arbeide videre med de alternativer utvalget la frem for styret, samt v urdere geotekniske forhold. Det utredes forskjellige forslag til organisering av en eventuell fremtidig utbygging. Styret – i samarbeid med daglig leder – oppnevnte en byggekomite som består av: Henriette Hoelseter Kvam, daglig leder, Laila Pedersen, teknisk sjef, Roger Kvam, arbeids leder og Håkon Melsæter Worren, repr. fra styret. Personalet RBLs generalforsamling 2014 ga styret full makt til å bygge et nytt administrasjons- og velferdsbygg på riggtomta, Asbjørn Øverås vei, innenfor en kostnadsramme på ca kr. 50 mill. Det var positiv interesse fra landsdelens største entreprenører og vi mottok 5 tilbud. Betonmast Trøndelag AS ble tildelt opp draget som totalentreprenør. Byggekomiteen har tilsatt et eget byggherreombud. Bygge prosessen blir fulgt tett ved ukentlige møter mellom entreprenør, byggherreombud, arkitekt, a dministrasjon og byggekomite. Byggekomiteen har bedt TV Risvollan om å dokumentere byggingen for alle beboerne. Fremdriftsplanene viser pr. dd. at Betonmast Trøndelag AS vil overlevere bygget til fastsatt frist 01.12.15. Medieutvalget igangsatte utarbeidelse av nye hjemmesider for borettslaget. Målet var å få informasjon fra borettslaget inn på en mer moderne og fremtidsrettet plattform. Samtidig ønsket utvalget at TV Risvollan også skulle bli synlig på våre hjemmesider samtidig som de er på vårt analoge nett. I forbindelse med lanse ring av nye og moderne hjemmesider ble det utarbeidet ny logo for borettslaget. Boretts laget har også lansert egen facebook-profil, hvor det deles i nformasjon. Styret har vedtatt en ny mål- og strategiplan for perioden 2015–2018 som skal være grunn lag for arbeidet i styret, administrasjonen og naboutvalgene fremover. Borettslaget har i 2014 hatt følgende ansatte: Henriette H. Kvam daglig leder (fra 01.03.14.) Roar Skaaraaen daglig leder (til 01.03.14.) Laila Pedersen teknisk sjef Nils A. Larsen økonomikonsulent (til 20.01.14.) Erlend Hoff økonomikonsulent (fra 01.06.14.) Bjørn Kristiansen prosjektingeniør (fra 05.05.14.) Unni Guttormsen sekretær (80% stilling til 01.06.14.) Grethe Iversen kontormedarbeider (100% stilling fra 01.06.14.) Kjell Kjærstad redaksjonsmedarbeider (50% stilling) Roger Kvam arbeidsleder Håkon Ebbesen vaktmester Roald Ahlberg vaktmester Stig Roar Hansen vaktmester Snorre Glåmbu vaktmester Thorbjørn Kristensen gartner Gunnvald Storvassli vaktmester (til 31.03.14.) I løpet av sommeren ble det tatt inn ekstrahjelp for å bistå med plenklipping. Borettslaget har ansatt en renholder i Storstua på timebasis. 7 Risvollan Borettslag Det er i løpet av året gjennomført følgende opplæringstiltak: -Maskinførerkurs - Excel kurs - Kurs i Visma -Liftkurs - Oppkjøring hjullaster - Oppkjøring stor biltilhenger - FSE kurs - Kurs Eurosoft - Seminar: Kvinner-i-tiden Arbeidet innenfor HMS-området har vært ivaretatt. Administrasjon og miljø 8 Risvollan Borettslag Som ansvarlig for den daglige drift av boretts laget ivaretar administrasjonen følgende hovedoppgaver: - forbereder saker for styret og iverksetter styrets vedtak. - service overfor beboerne, individuelt og overfor naboutvalgene. - leilighetsforvaltning (adm. oppgaver i for bindelse med eierskifter, ut- og innflyttinger, forkjøpsrett, bruksoverlating mv.). )* - forvaltning, drift og vedlikehold av boretts lagets bygningsmasse, tekniske anlegg og utstyr. - økonomiforvaltning, dvs. budsjettering, regnskapsføring, finansiering, innkreving av andel felleskostnader og forvaltning av borettslagets finansielle midler. -personalforvaltning. - andre forvaltningsmessige og administrative oppgaver. Borettslaget har Danske Bank som hovedbank forbindelse. Borettslaget har avtale om bedriftslege ordning med Risvollan Legesenter v/ Aage Bjertnæs. Det er i løpet av 2014 registrert følgende sykefravær: med egenmelding 22 dager med sykemelding 65 dager fravær pga barns sykdom 0 dager Det er registrert 1 ulykke i 2014. Borettslaget har fokus på å begrense forurensningen av det ytre miljø. Gjennom en rekke ENØK-tiltak som gjennomføres i samarbeid med Enova, regner borettslaget med å oppnå betydelige besparelser i energi forbruket i årene som kommer. Leilighetsomsetningen Antall leilighetsoverdragelser: 2014 2013 Nyinnflyttede 102 59 Forkjøpsrett (interne flyttinger) 10 22 Overdragelser 1221 Bytte 0 0 Totalt 124 102 Antall bruksoverlatinger pr. 31.12.14. 7 12 *) I hht eiendomsmeglerloven som trådte i kraft 01.01.2000, har borettslaget ikke anledning til å ta hånd om pengetransaksjonene over egen klientkonto i forbindelse med eierskifter. Oppgjørsfunksjonen er derfor ivaretatt gjennom samarbeid med et eiendomsmeglerfirma. Basert på anbudsinnbydelse er det inngått samarbeidsavtale med PROA Eiendomsmegling. Avtalen inkluderer også tilbud til andelseierne i Risvollan Borettslag om meglertjenester til fordelaktige priser. Avtalen med PROA Eiendomsmegling medfører betydelig økonomisk støtte til TV Risvollan. Gebyrsatser gjeldende pr. 01.01.2015 Eierskiftegebyr 4 rettsgebyr Overdragelse til gjenværende husstandsmedlemmer ved dødsfall kr. 0,Overlating av bruk 2 rettsgebyr Forhåndsvarsel forkjøpsrett 5 rettsgebyr Anvendelse av forkjøpsrett 5 rettsgebyr Tildeling/overdragelse av garasje-/parkeringsplass kr. 500,Salgsopplysninger ” 2 000,- Pr. 1. januar 2015 tilsvarer 1 rettsgebyr kr. 860,-. Kontoret Ekspedisjonen har følgende åpningstider: Mandag (gjelder ikke i skoleferieperioden) kl. 08.30 – 17.00 Tirsdag - fredag kl. 08.30 – 15.30 Onsdag før påske kl. 09.00 – 12.00 Virkedager i mellom jul og nyttår kl. 09.00 – 15.00 Restanser Restanser andel felleskostnader var pr. 31.12.14 kr. 375 876,-, mens de pr. 31.12.13 var kr. 331 105,-. Andel felleskostnader forfaller til betaling den 10. i hver måned, den 20. hvis avtalegiro benyttes. Purring/inkassovarsel sendes ut kun 1 gang - ca. den 10. i måneden etter forfall. Ved fortsatt utelatt betaling, vil kravet bli over sendt til inkasso. Forsikringssaker Det ble i 2014 behandlet 34 forsikringssaker, mot 19 saker året før. Skadene omfatter 32 vannskader, 1 brann og 1 røykutvikling ved tørrkoking. Glass og porselensskader er dekket i de fleste beboeres egne hjem-/innboforsikringer. Slik dekning er derfor ikke medtatt i borettslagets forsikringsordning. Andelseiernes egenandeler ved skader er: - kr. 8 000,- for vannskader - kr. 10 000,- for vannskader som skyldes oppussingsarbeider i leilighet - kr. 10 000,- for vannskader i innredet kjeller - kr. 5 000,- for øvrige bygningsskader (brann, innbrudd mv.) Informasjonsvirksomheten Borettslaget har 3 faste informasjonsmedier – Rislappen, TV Risvollan og borettslagets nettsider. Styret har vedtatt en informasjonsstrategi for Risvollan Borettslag som bl.a. innebærer at borettslaget skal ha en felles redaksjon for de faste mediene. Rislappen kom ut med 4 nummer i 2014, og redigeres /produseres av TV Risvollan. Den trykkes nå hos Fagtrykk. TV Risvollan har sendt «Magasinet», TV-Bingo samt opptak fra generalforsamling. TV-Bingoen gikk med underskudd i 2014. Man har fortsatt som mål at størstedelen av utgiftene skal dekkes opp med inntekter fra bingo og reklame. TV Risvollan har egen nettside – www.tvrisvollan.no. Her kan du se enkelte klipp fra TVR. I 2014 har vi fortsatt kjørt forsøk med web-tv der man fra vår nettside kan se sendingene som går på TVR på pc, nettbrett eller mobil. TVR har også en FaceBook-profil. Med unntak av en halv stilling som redaksjonsmedarbeider, er alt arbeid utført på frivillig basis av entusiastiske mennesker, hovedsakelig beboere i borettslaget. Beboere i borettslaget som har interesse for media, er velkommen til å ta kontakt med redaksjonen. Borettslagets nye nettsider www.risvollan- borettslag.no ble lansert 02.01.15, og driftes/ oppdateres av borettslagets administrasjon, her får du siste nytt fra borettslaget. 9 Risvollan Borettslag Likestilling Borettslaget har i sine vedtekter bestemmelse om at valgkomiteen skal påse at det foreslås kandidater til styret slik at det kan bli mini mum tre styremedlemmer av hvert kjønn. I øvrige råd og utvalg har det vært en rimelig fordeling mellom kjønnene. Ved ansettelser vurderes kandidater av begge kjønn likeverdig på grunnlag av kvalifika sjoner. Ristunet 10 Risvollan Borettslag Samarbeidsavtale med Trondheim kommu ne om drift av Ristunet ble inngått i januar 1998. Avtalen ble inngått for en periode på 5 år og innebar bl.a. at eiendomsretten til huset ble overdratt vederlagsfritt til borettslaget. Avtalen forpliktet borettslaget til å dekke lønns- og aktivitetsutgifter med inntil kr. 250 000,- pr. år i avtaleperioden. Samarbeidet har vært videreført, og gjeldende avtale løper ut 2014. Borettslagets økonomiske bidrag har etter den opprinnelige 5-årsperioden vært begrenset til drifts- og vedlikeholdsutgifter. Borettslagets eierinteresser i andre selskaper Risvollan Borettslag hadde ved utløpet av 2014 eierinteresse i Risvollan Eiendom AS (100%). Selskapet var inntil 01.08.2007 eier av næringseiendommen i Ingeborg Aas vei 2 som gjennom salg ble overdratt til REN Risvollan AS, datterselskap av Rema Eiendom Nord AS. Gjennom Risvollan Eiendom AS finansieres i all hovedsak bygging av det nye drifts- og administrasjonsbygg for borettslaget. Påkostninger Ny renovasjonsordning Vi har sendt inn søknad til kommunen om å få plassert terminalbygget omtrentlig vis à vis der administrasjonsbygget skal oppføres. Vi har også hatt møter med kommunen angående denne plasseringen, men vi avventer tilbakemelding fra de før vi går videre med finregninger av kostnader. Det er viktig å ha plasseringen av bygget klart først. Vi har ellers mottatt tegninger som viser rørtrasè, nedkast og plassering av terminal bygg. Vi har vært i dialog med kommunen ang. avklaring av kostnadsfordeling og ansvarsfor deling av utbygging/drift. Det er ønskelig at kommunen kan stå som utbygger, bl.a. grunnet aktuelle krav til utførelse og materialvalg, samt ikke minst ang. mva.-refusjon ( kommunen får refusjon for mva). Arbeidet fortsetter fram til vi har konkrete kostnader på bordet, og vi avventer revidert kart som viser rørtrasèer/ krysningspunkter. Dette vil naturlig nok ha en del å si prismessig da mange krysningspunkter og mange nedkast øker prisen. ENØK-tiltak ENØK-tiltak som er påbegynt omfatter bytte av ventilasjonsvifter i Høyblokka. Her er det installert trykkstyrte EC-vifter som gir oss en energibesparelse samtidig som vi antar lukt og trekk i leilighetene har avtatt. Innregulering av varmeanlegget i G9 er så vidt påbegynt, men av ulike årsaker, er det ikke blitt ferdig stilt ennå. Arbeidet planlegges fortsatt neste år. Ellers er prosessen med å vurdere ombyg ging av undersentralene så vidt påbegynt, og vil fortsette framover. Vi nevner også at de påbegynte tiltakene fra søknaden/tilskuddet pr 01.01.2012 er godkjent forlenget i to år fram til 31.12.2016. Dette innebærer at vi kan få fullført flere tiltak som det er gitt tilskudd til. Omtekking av duktak Arbeidet var planlagt utført i hht aktivitets planen, men av ulike årsaker kom arbeidet noe seint i gang, samtidig som det var en del arbeid ellers på H-feltet, herunder s teinlegging vi måtte ta hensyn til. Derav ble deler av taktekking på feltet ikke gjennomført som planlagt i 2014. Tiltak friarealer inkl. lekeplasser og oppgradering av beplantning I sak 024/14 ble det godkjent etablering av aktivitetstun på H-feltet. Det nevnes også at det i forbindelse med etablering av aktivitets tun på felt A og H ble sendt inn søknad om tilskudd til diverse tiltak til Trondheim kommune/ Fylkesmannen. Det er gitt oss svar på søknaden om tilskudd, og vi har fått inn vilget våre ønsker (vår søknad). Tilskuddene får vi ikke utbetalt før vi er ferdig med alt som skal utføres, samt at revisjon skal godkjenne tall/faktura. Plassen på H-feltet mangler kun siste lag asfaltering der det er montert ned holdere for div. utstyr. Det øvrige er ferdig. Oppføring av gapahuken påbegynnes vinteren 2015. Ellers nevner vi at våre lekeapparater/leke plasser skal være i tilfredsstillende stand etter hva vi er kjent med. En del av tiltakene som ble vedtatt i sak 037/14 er utført og andre ikke. En del nyplantinger langs/ved nye parkeringsplasser må utsettes til plassene er helt ferdig opparbeidet, men gjennomføring av noe ble likevel gjennomført senhøstes. Utvidelse av antall lyspunkter utomhus Arbeidet er av ulike kapasitetsmessige årsaker dessverre ikke sluttført. Noe har likevel vært gjennomført i løpet av året. Nytt drifts- og administrasjonsbygg Igangsettingstillatelse ble gitt 26.11.14. og byggeprosessen er godt i gang. Det er hoved sakelig rigg og drift som har skjedd på tomten i høst. Byggeprosessen blir fulgt tett ved ukentlige møter mellom entreprenør, bygg herreombud, arkitekt, administrasjon og byggekomite. «Tett bygg» forventes i løpet av mai 2015 og bygget skal stå ferdig 01.12.2015. Nye garasjer Det er utført en god del geoteknisk arbeid på flere områder på H-feltet, og 3. partskontroll er utført. Vi må se hele H-feltet under ett, fordi det er viktig å ivareta begge feltene kapasitets messig (antall parkeringsplasser). Arkitekt har utarbeidet enkle skisser over aktuelle tiltak på feltet og et grovt kostnadsoverslag til de ulike tiltakene. Saken var forventet framlagt for s tyret i septembermøtet. Garasjeutvalget ønsker imidlertid saken behandlet i et eget styremøte med en forutgående befaring i området sammen med styret. Det er en «stor og tung» sak, som det er viktig at blir t ilstrekkelig og tilfredsstillende belyst før en avgjørelse tas. Sluttbehandling i garasjeut valget gjenstår før saken oversendes styret, noe vi håpet kunne la seg gjennomføre i løpet av året. Så har ikke skjedd, og av kapasitets messige årsaker i administrasjonen har dessverre arbeidet blitt utsatt. Rehabilitering (steinlegging) av inngangspartier (felt H) Arbeidet er sluttført. Arbeidene er kostnads ført i 2014, men refusjonskrav (ut for de som har fått betaling for å beholde stein, og inn for de som har bestilt ekstra stein) er ikke sluttført i 2014. Dette blir utført over nyttår, noe som medfører at noen utgifter og noen inntekter for prosjektet må kostnadsføres i 2015. Med dette er alle inngangspartier (både felles innganger og enkeltinnganger), med unntak av inngangspartier over fellesgarasjene blitt ferdig rehabilitert. De gjenstående blir rehabilitert samtidig med garasjeprosjektene. 11 Risvollan Borettslag Utbedring av fellesgarasjer (H2) Arbeidet med ferdigstilling av fellesgarasje H2 er utført. Det ble i løpet av 2. kvartal utarbeidet en f remdriftsplan for ferdigstillelse av de resterende 18 fellesgarasjene. Denne ble godkjent i styremøte 12.06.14, sak 048/14. Valg av entreprenører ble godkjent på høsten, og det er inngått avtaler med de ulike entreprenørene. B eboerne er gitt foreløpig informasjon om arbeidene/oppstart, noe som for øvrig er planlagt påbegynt i 1. kvartal 2015. Rekkefølge i gjennomføringen vil være oppstart på D-feltet. Vi vil fortsette med F- og A-feltet slik at det vil være flere felt under arbeid samtidig i anleggsperioden. Fokus i dette prosjektet vil være kommunikasjon og sikkerhet for beboere. 12 Risvollan Borettslag Utredning av støyplager (Utleirvegen) Styret behandlet i møte 24.04.14, sak 029/14 vedtak om ulike s tøyskjermingstiltak. Konsulenten har sendt inn byggemelding av tiltak i hht. vedtak i sak 029/14, og administrasjonen har søkt Statens vegvesen om etablering av fartshumper og støy- /og støvreduserende belegg langs Utleirvegen. Vi har fått positiv tilbakemelding på e tablering av fartshumper etc, men det gjaldt kun i Utleirvegen utenfor området til Utleira skole. Disse er nå etablert (justeringer må imidlertid utføres til neste år). Svar på byggemeldingen gis forhåpentligvis på nyåret neste år. Rømningssikkerhet fra lavblokkene Arkitekten har levert et forslag som er under oppfølgning. Vi ser at det er noen bygg/ felt som har det svært trangt, slik at det er vanskelig for utrykningsbilene å komme til. Tilfredsstillende rømningsveier for disse må utredes. Etter brannen i desember har vi engasjert en konsulent for å bistå oss i saken. Miljømessige tiltak i feltene Arbeidet er utført i hht aktivitetsplanen, og mange av tiltakene er så og si sluttført. Her har også naboutvalgene gjort en flott jobb. Parkeringsplasser Arbeidet er utført i hht aktivitetsplanen, og ble ferdigstilt høsten 2014. Kun justering sett i forhold til to parkeringsplasser som ligger helt inntil fellesgarasjene på D-feltet gjenstår, men disse må sluttføres når fellesgarasjene ferdig stilles (sluttføres samtidig). I tillegg må noe beplantning og tilsåing utføres våren 2015. Utbedring av frittstående trapper Arbeidet er ferdig utført i hht aktivitets planen. I styremøte i sak 066/14 og 077/14 ble montering av ytterligere flere terrengtrapper godkjent, og arbeidet med disse trappene/ overbyggene ble sluttført i løpet av året. Budsjett 2015 Satser for andel felleskostnader og garasjeleie økes med 5 % . Satsene for varmeleie er basert på at bud sjetterte varmekostnader dekkes fullt ut. Satsene økes i gjennomsnitt med 3,9 % i for hold til budsjetterte satser for 2014. De viktigste gebyrer er knyttet til rettsgebyret (R). Gebyret kan derfor endres i løpet av året i forhold til det beløp som er lagt til grunn i budsjettet. For 2015 er det lagt til grunn at rettsgebyret skal være i gjennomsnitt kr. 900,-. Pr. 01.01.15 er rettsgebyret kr. 860,-. Øvrige gebyrer holdes uforandret. Det er budsjettert med 95 eierskifter mot 80 i budsjettet for 2014. Prisen på kjøp av fjernvarme er budsjettert til 63,75 øre pr. kWh inkl. mva. mot 61,24 øre i budsjettet for 2014. Faktisk pris i 2014 var 68,20 øre. Det er budsjettert med et elektrisitetsforbruk på 700 000 kWh i undersentraler og til felles belysning og på 600 000 kWh i hovedvarme sentralen. Det er budsjettert med en kostnad på 98,50 øre pr. kWh. Det er budsjettert med 2,5 % økning i eien domsskatt og kommunale avgifter sammen lignet med faktiske kostnader i 2014. Borettslaget hadde frem til 31.12.14. for sikringsavtale med Tryg Forsikring AS. Borettslaget er nå forsikret gjennom Spare bank 1 Forsikring. Vi har en egenandel på kr. 50 000,-. Det er budsjettert med 11 heltidsstillinger og 1 deltidsstilling. I tillegg er det budsjettert med renholder i Storstua og sommervikarer til å ivareta plenklipping. Det er avsatt midler til overtid, vaktordning og lønnsjusteringer. Pantelånsrenter er budsjettert på grunnlag av løpende lån i Husbanken og Danske Bank. Alle lån har flytende rente og det er benyttet en kalkulatorisk rentesats på 2,5 % for lån i Husbanken og 3,5 % for lån i Danske Bank. Mht. budsjettets talloppstilling vises til års regnskapet for 2014 hvor budsjettall for så vel 2014 som 2015 er medtatt. Andelseierne hefter solidarisk for lagets felles gjeld. Resultat og stilling Fortsatt drift Regnskapet viser et underskudd på kr. 8 910 938,-. I 2014 ble det betalt kr. 7 607 288,- i avdrag på pantelån. Reduksjonen i boretts lagets disponible midler i 2014 var kr. 1 170 113,-. En samlet oversikt over endringen i disponible midler i 2014 fremgår av note 2 til årsregnskapet. Borettslagets disponible midler ved utgangen av 2014 var kr. 610 282,-. Styret har vurdert at forutsetningene for fort satt drift er tilstede, og regnskapet er avlagt under den forutsetning. Risvollan Borettslag Trondheim, 20.03.2015 Egil Burkeland Håkon M Worren Kari Morken Birgit Koxvig Roger Hagestuen Ragnhild Tiller Nils Olaf Berg Aasgeir Sørhøy Dag Kåre Estil Fredrik Slapø Snorre Glåmbu Henriette H Kvam forretningsfører 13 Resultatregnskap Inntekter Note Regnskap 2014 Regnskap 2013 Andel felleskostnader 40 026 264 38 485 080 Garasjeleie 4 526 579 4 349 850 Andre leieinntekter 3 649 729 630 681 Gevinst ved salg av anleggsmidler 24 000 0 Gebyrinntekter 978 881 859 140 Inntekter TVRisvollan 354 357 390 452 Andre inntekter 4 4 880 283 4 696 490 Sum inntekter 51 440 093 49 411 693 Budsjett 2014 40 026 000 4 528 000 433 000 0 810 000 433 000 4 750 000 50 980 000 Budsjett 2015 42 026 640 4 783 624 478 000 0 907 000 434 000 4 940 000 53 569 264 Driftskostnader 14 Risvollan Borettslag Lønn og andre personalkostnader 5 9 294 585 9 648 578 8 678 000 10 269 019 Styrehonorar 6 409 113 399 447 407 000 416 000 Honorar representantskapet 7 133 139 129 997 132 000 136 000 Andre godtgjørelser 8 249 000 249 000 249 000 249 000 Avskrivninger 2, 19 509 153 668 759 510 000 411 646 Elektrisk kraft 1 369 155 1 245 816 1 262 000 1 280 550 Leie lokaler 957 420 934 546 957 000 982 000 Kommunale avgifter 9 163 934 8 876 199 9 540 000 9 525 000 Driftsutgifter egne lokaler 9 879 840 995 723 950 000 1 415 000 Leie maskiner/utstyr0000 Driftsutgifter boservice 107 337 110 703 144 000 135 000 Vedlikehold 10 13 106 151 10 049 872 11 160 000 9 635 000 Påkostninger 11 13 670 235 11 626 576 17 850 000 32 100 000 Revisjonshonorar 12 98 525 93 750 90 000 60 000 Andre fremmede tjenester 13 234 528 211 187 460 000 250 000 Kontorkostnader 14 673 017 632 827 460 000 637 000 Telefon/porto 114 916 128 576 130 000 120 000 Driftskostnader kjøretøyer 398 592 465 008 442 000 397 000 Forsikringer 15 2 190 693 3 322 154 4 000 000 3 000 000 Informasjon og velferdstiltak 16 781 994 730 026 947 000 769 000 Andre driftskostnader 17 3 476 892 3 410 588 3 590 000 3 638 000 Sum driftskostnader 57 818 219 53 929 332 61 958 000 75 425 215 Driftsresultat -6 378 126 -4 517 639 -10 978 000 -21 855 951 Finansinnt. og kostn. Finansinntekter 18 Finanskostnader Resultat av fin.innt- og -kostn Årsresultat 2 151 286 -2 684 097 -2 532 811 -8 910 937 262 787 -2 427 011 -2 164 224 -6 681 863 1 500 000 -4 220 000 -2 720 000 -13 698 000 100 000 -4 007 946 -3 907 946 -25 763 897 8 910 937 6 681 863 13 698 000 25 763 897 Overføringer Overført opptjent egenkapital Balanse EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Faste eiendommer og anlegg Kjøretøyer og maskinelt utstyr Kontormaskiner og inventar Andre driftsmidler Note 2, 19 2, 19 2, 19 2, 19 31.12.2014 172 080 708 1 216 419 151 566 777 825 31.12.2013 172 080 708 1 390 490 204 330 897 874 Finansielle anleggsmidler Aksjer i Risvollan Eiendom AS 20 Fordring innglassing balkonger 2 Sum anleggsmidler 3 974 750 405 602 178 606 870 3 974 750 436 802 178 984 954 Beholdninger Beholdning bingoblokker Beholdning portåpnere 1 732 38 340 822 25 920 Fordringer Kundefordringer Restanser andel felleskostnader Påløpte inntekter og forskuddsbetalte kostnader 21 Andre fordringer 22 1 636 330 375 876 1 088 448 2 304 367 2 138 158 331 106 1 086 405 1 368 728 Finansielle omløpsmidler Likviditetfondsandeler (Nordea lan Rente - avsluttet) 0 122 596 Kontanter og bankinnskudd Kontanter Bankinnskudd 23 Sum omløpsmidler 2 SUM EIENDELER 17 360 5 478 580 10 941 033 189 547 903 16 903 5 465 984 10 556 622 189 541 576 Omløpsmidler 15 Risvollan Borettslag EIENDELER Egenkapital Note31.12.201431.12.2013 Innskutt egenkapital 111 300 111 300 Opptjent egenkapital 24 53 841 053 62 751 990 Sum egenkapital 53 952 353 62 863 290 Gjeld 16 Risvollan Borettslag Langsiktig gjeld Borettsinnskudd Pantegjeld 2, 25 Depositum 2 Sum langsiktig gjeld 34 113 900 91 140 481 10 418 125 264 799 34 113 900 83 777 536 10 623 117 902 059 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter inkl. feriepenger Forskuddsbetalte felleskostnader Påløpte avdrag pantegjeld Påløpte renter pantegjeld Andre påløpte kostnader 26 Annen kortsiktig gjeld 27 Sum kortsiktig gjeld 2 Sum gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD Pantstillelser 29 7 314 542 801 972 144 715 418 056 67 884 1 512 822 70 760 10 330 751 135 595 550 189 547 903 125 740 321 5 729 051 916 190 199 067 388 890 73 553 1 417 484 51 992 8 776 227 126 678 286 189 541 576 118 353 879 Trondheim, 20.03.2015 Egil Burkeland Håkon M Worren Kari Morken Birgit Koxvig Roger Hagestuen Ragnhild E. Tiller Nils O Berg Aasgeir Sørhøy Dag Kåre Estil Fredrik Slapø Snorre Glåmbu Henriette H. Kvam Forretningsfører Noter Note 1. Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser, forskrift om årsregnskap og årsberetning for borettslag og god regnskapsskikk. Årsregnskapet for 2014 tilfredsstiller regnskapslovens regler om oppstilling av årsregnskap og tilleggskravene i «Forskrift om regnskap og årsberetning for borettslag av 30. juni 2005». Klassifisering og vurdering av balanseposter Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk, er klassifisert som anleggsmidler. Andre eien deler er klassifisert som omløpsmidler. Lang siktig og kortsiktig gjeld er klassifisert i hht. nedbetalingstid. Gjeld som forutsettes innfridd i løpet av ett år, klassifiseres som kortsiktig gjeld. Øvrig gjeld klassifiseres som langsiktig gjeld. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost og avskrives med skattemessige satser basert på saldoprinsippet. Langsiktig gjeld bokføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet med fradrag av betalte avdrag. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelsesverdi og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld bokføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Tomten er oppført med anskaffelsesverdi Bygninger og utendørs anlegg er oppført med anskaffelsesverdi med tillegg for påkostninger. Aksjer er vurdert til opprinnelig kostpris. Varmeregnskapet Inntekter og kostnader vedr. varmeregnskapet er vist i eget vedlegg – Varmeregnskap 2014. Note 2. Disponible midler A. Disponible midler fra foregående år B. Endring disponible midler 1. Årets resultat 2. Anskaffelse kjøretøy og maskinelt utstyr 2. Ordinære avskrivninger 3. Låneopptak 4. Avdrag pantegjeld 5. Aktiverte påkostninger og ansk. anleggsmidler 6. Økt depositum 7. Redusert fordringer innglassing balkonger Årets endring i disponible midler C. Disponible midler pr. 31.12.2014. Spesifikasjon av disponible midler pr. 31.12.2014. Omløpsmidler Kortsiktig gjeld Disponible midler 1 780 395 - 8 910 938 -192 035 509 153 15 000 000 - 7 607 288 0 -205 31 200 - 1 170 113 610 282 10 941 033 - 10 330 751 610 282 17 Risvollan Borettslag Note 3. Andre leieinntekter Utleie Storstua Utleie Ristunet Utleie tomt Utleie antenneplass Utleie strømuttak Sum andre leieinntekter 137 007 9 200 382 616 50 956 69 950 649 729 Note 4. Andre inntekter Vaktmestertjenester Tillegg andel felleskostnad for innglassing av balkonger Refusjon for snøbrøyting fra Trondheim kommune Adm. forsikringsoppgjør Refusjon kabel-tv/bredbånd Indirekte kostnader varmeregnskapet Diverse inntekter Sum andre inntekter 18 Risvollan Borettslag 342 442 12 288 54 391 73 404 3 469 440 915 506 12 812 4 880 283 Note 5. Personalkostnader Lønnskostnader Arbeidsgiveravgift Arbeidsgivers andel av pensjonspremie Andel pensjonsytelser – AFP Premie AFP, sluttvederlagsordn. og OU-fond Premie gr.livs-, ulykkes- og yrkesskadeforsikr. Bedriftshelsetjeneste Arbeidsklær Kurs/opplæring Rekrutteringskostnader Gaver i arbeidsforhold Andre personalkostnader Sum personalkostnader 6 712 120 1 206 115 720 044 47 392 89 162 134 726 34 784 26 780 63 194 187 996 24 589 47 642 9 294 544 Utbetalt lønn og lønnsmessige ytelser til daglig ledere kr. 1 081 619,-. Borettslaget har tariffestet tjenestepensjonsordning og oppfyller kravene i Lov om obligatorisk tjenestepensjonsordning. Note 6. Styrehonorar Honorar utbetalt i 2014 for perioden 2013-2014 Tilbakeført periodisert honorar pr. 31.12.13 Periodisert honorar pr. 31.12.14 Utgiftsførte styrehonorarer 404 998 -198 384 202 499 409 113 Note 7. Honorar representantskapet Honorar utbetalt i 2014 for perioden 2013-2014 Tilbakeført periodisert honorar pr. 31.12.13 Periodisert honorar pr. 31.12.14 Utgiftsførte honorar til representantskapet 132 000 - 64 861 66 000 133 139 Note 8. Andre godtgjørelser Godtgjørelse naboutvalg Husstyret Ristunet Valgkomiteen Medieutvalget Arbeidsutvalg nye garasjer Budsjettutvalget Støyutvalget Arbeidsutvalg friområder Forhandlingsutvalget Arbeidsutvalg bygningsmessige tiltak Mål- og strategiutvalget Boligutvalget Arbeidsutvalg nytt administrasjonsbygg Renovasjonsutvalget Sum utbetalt i 2013 Tilbakeført periodisert møtegodtgjørelse pr. 31.12.13 Periodisert møtegodtgjørelse pr. 31.12.14 Sum møtegodtgjørelse tillitsvalgte 164 595 400 6 400 11 600 2 800 3 200 800 1 200 9 200 1 200 3 200 4 000 1 600 2 400 212 595 -295 298 331 703 249 000 Note 9. Driftsutgifter egne lokaler Andel driftsutgifter Høyblokka Vedlikehold Alarm og vakthold Renhold Andre driftsutgifter Sum driftsutgifter egne lokaler 132 540 -5 419 394 080 234 615 124 024 879 840 Note 10. Vedlikehold Diverse vedlikehold Utgifter vårdugnader Ytterdører Vinduer Trematerialer/rehabilitering gavlvegger Malingsprodukter og vedlikeholdsbeising Bygningsartikler Følgeskader Drenering Asfaltering Sand og salt Varmeanlegg 36 425 67 590 37 306 272 095 1 908 123 6 098 302 42 945 273 157 475 513 503 861 47 419 732 659 19 Risvollan Borettslag Elektriske opplegg Vann og avløp Garasjeporter Vedlikehold Høyblokka Sikringstiltak lekeplasser Lyspærer/sikringer Matjord/sandkassesand Brannsluknings- og varslingsutstyr Taktekking Containersevice Rengjøring garasjer Fjerning av tagging Trafikkbommer Utbedring felles adkomsttrapper Utskifting av sluk i leiligheter Utbedring av avløpsrør fra taksluk Asbestsanering Skilting P-plasser Utbedring mellom bygninger Sum vedlikehold 20 Risvollan Borettslag 227 293 826 068 106 428 5 093 17 423 76 470 13 170 54 101 615 434 247 903 1 118 790 4 020 84 935 170 266 5 700 50 000 54 374 50 174 13 106 151 Gjennomført vedlikehold vurderes som tilstrekkelig for å oppveie verdiforringelse av bygnings-massen. Note 11. Påkostninger på bygg og anlegg Etterisolering gavlvegger Utskifting av balkonger Rehabilitering av fasader Rehabilitering av inngangspartier Etterisolering og tekking av tak Rehabilitering av Høyblokka Utbedring fellesgarasjer Nybygg garasjer Utbedring frittstående garasjer Utskifting garasjeporter Oppgradering strømuttak i garasjer Montering av permanente El-uttak i feltene Renovasjonsordninger Innredning og tekniske anlegg kontorlokaler Trafikksikringstiltak Påkostninger varmeanlegget Måle- og overvåkningsutstyr varmeanlegget ENØK-tiltak Storstua Utbedring støttemurer Supplering utelys Utelager Utbedring drenering Informasjonsskilt i feltene Friarealer Parkeringsplasser Inntil 2014 4 492 661 50 379 294 78 161 543 32 257 790 16 992 768 12 382 215 27 337 937 17 026 573 659 837 1 552 675 173 627 49 920 1 360 269 1 142 878 2 160 583 880 012 2 230 461 1 443 018 554 745 120 063 238 464 167 616 1 888 290 258 653 4 477 619 2 201 514 Påløpt 2014 0 0 0 2 980 280 1 497 790 0 346 228 402 971 0 0 0 0 152 686 0 0 0 0 359 982 0 0 89 796 0 0 0 1 276 057 5 423 732 Takoverbygg trapper fellesgarasjer Rømningsvei fra lavblokker Rehabilitering kjellernedganger Kabelnett Postkasser og postkassestativer Vannuttak og vannledninger Utbedring avløpsrør fra taksluk Nytt låssystem Ristunet Oppgradering heiser Tilstandsvurdering fellesgarasjer Utelys ved inngangspartier Støyskjerming langs Utleirvegen Miljømessige tiltak i regi av naboutvalgene Sum påkostninger Herav balanseført Utgiftsførte påkostninger 0 0 1 402 414 366 911 1 063 945 235 186 177 984 2 005 549 4 799 807 845 63 295 591 703 219 506 4 224 362 271 754 524 22 682 409 249 072 112 344 386 33 381 251 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 259 573 252 373 13 670 235 0 13 670 235 Note 12. Revisjonshonorar For ordinær revisjon er det utbetalt følgende honorar i 2014 (beløp inkl. mva): Avregning honorar for 2013: A-konto honorar for 2014: Totalt 48 525 50 000 98 525 Note 13. Andre fremmede tjenester Advokathonorar Advokatfirmaet Steenstrup Stordrange Diverse bistand 89 835 Konsulenthonorar BDO Diverse opplæring 17 500 Meglerhonorar Garde Forsikringsmegling Sum andre fremmede tjenester 127 193 234 528 Note 14. Kontorkostnader Rekvisita, trykksaker, aviser, tidsskrifter, bøker og abonnement Kostnader kontormaskiner, -utstyr og inventar Service kontormaskiner/utstyr Kopiering/trykking Edb- og internettkostnader Møteutgifter Andre kostnader Sum kontorkostnader 86 791 2 363 5 202 72 678 434 224 37 843 33 916 673 017 21 Risvollan Borettslag Note 15. Forsikringer Premie styreansvarsforsikring Premie ansvarsforsikring Premie formuesskadeforsikring Premie bil- og maskinforsikring Premie huseierforsikring Premie inventar- og løsøreforsikring Premie naturskadeforsikring Premie næringslivsforsikring Egendekning skader (egenandeler) Sum forsikringer 16 658 17 397 9 316 54 227 1 712 112 20 734 150 289 3 437 206 523 2 190 693 Borettslagets bygninger med tekniske installasjoner var fullverdiforsikret i Tryg Forsikring i 2014. Fra 01.01.2015. er borettslaget forsikret gjennom Sparebank 1 Forsikring. Note 16. Informasjon og velferdstiltak 22 Risvollan Borettslag Utgifter TVRisvollan Utgifter TV-bingo Utgifter Rislappen Utgifter Informasjonshåndboka Websider Velferdsmidler naboutvalg Juletrær til feltene Støtte til organisasjoner i nærmiljøet Sum informasjon og velferdstiltak 156 190 186 320 44 450 0 244 263 133 475 17 296 0 781 994 Note 17. Andre driftskostnader Reise- og oppholdskostnader 1 302 Brosjyrer, skilt og reklamemateriell 3 000 Annonseutgifter279 Utlegg kabel-tv/bredbånd 3 466 820 Tinglysningskostnader ved eierskifte 3 440 Diverse driftskostnader 2 051 Sum andre driftskostnader 3 476 892 Note 18. Finansinntekter Renter bankinnskudd og andre finansinntekter Renter restanser andel felleskostnader Avkastning likviditetsfond Sum finansinntekter 117 807 30 674 2 804 151 285 Note 19. Varige driftsmidler Faste eiendommer og anlegg Biler, maskiner og utstyr Andre driftsmidler Sum 172 080 708 3 840 609 4 110 826 180 032 143 Nyanskaffelser i året 0 137 845 24 424 162 269 Salg/utrangering til ansk.kost 0 -47 500 -148 521 -196 021 Avskrivningsgrupper Kostpris 01.01 Kostpris 31.12 172 080 708 3 930 954 3 986 729 179 998 391 Samlet av- og nedskrivning 01.01 0 2 450 119 3 008 622 5 458 741 Årets ordinære avskrivning 0 311 916 197 237 509 153 Avg. saml avskr på salg/utrangering 0 -47 500 -148 521 -196 021 Samlet av- og nedskrivning 31.12 0 2 714 535 3 057 348 5 771 883 Bokført verdi pr. 01.01 172 080 708 1 390 490 1 102 204 174 573 402 Bokført verdi pr. 31.12 172 080 708 1 216 419 929 391 174 226 518 Bygningene og andre faste eiendommer er ikke avskrevet da det, etter styrets vurdering, er gjennomført tilstrekkelig vedlikehold. Spesifiksajon av varige driftsmidler Faste eiendommer og anlegg: Anskaffet Tomt 1965-1968 Bygningene 1970-1974 Varmeveksler 1987 Hagevannsuttak 2-romsleiligheter 1994-1995 Ristunet 1998 Frittstående garasjer 1992-2013 Oppgradering av effekt strømuttak i garasjer 1999-2000 Supplering utelys 1996-2002 Utelys inngangspartier 2004-2005 Parkeringsplasser 2000-2006 Postkasser og postkassestativer 2000-2002 Renovasjonsordning 2000-2012 Sum fast eiendom Biler, maskiner og utstyr: Asfaltskjærer Kubota plenklipper Kubota parkklipper Wille 655c LS Pome vikeplog Toro plenmaskin Gjerdesag Stillas Traktortilhenger Toyota Hiace ZH12760 Stubbfreser Mitsubishi L200 BD 51175 Sandspreder Anskaffet 1988 1999 2007 2008 2007 2008 2008 2008 2008 2008 2009 2010 2010 Ansk.kost 4 835 524 142 897 415 734 420 51 465 1 195 000 17 026 572 173 627 238 464 591 703 1 912 304 1 063 945 1 360 269 172 080 708 Bokf verdi 4 835 524 142 897 415 734 420 51 465 1 195 000 17 026 572 173 627 238 464 591 703 1 912 304 1 063 945 1 360 269 172 080 708 Ansk.kost 15 120 212 196 217 500 1 287 609 51 250 211 250 44 325 45 104 47 500 179 000 84 875 166 000 68 750 Bokf verdi 0 0 36 490 270 031 0 44 302 0 0 0 37 538 22 250 54 395 22 528 23 Risvollan Borettslag 24 Risvollan Borettslag Honda gressklipper 2010 Containere (2 stk.) 2010 Snøskuffe til Wille 2011 Ford Connect VF86876 2011 Feieaggregat til Wille 2011 Feiebørste til Kubota 2011 Løftebukk 2011 Pome vikeplog 2012 Toyota HiAce DL80026 2012 Traktor Deutz-Fahr 2013 Pallegaffel 2014 Teo Tipper 2014 Emballasjepresse 2014 Sum biler, maskiner og utstyr 21 565 40 990 18 625 99 900 148 750 73 125 23 250 87 375 163 000 533 550 16 250 28 750 92 845 3 978 454 0 13 432 0 40 919 60 928 29 952 0 44 736 83 456 341 472 13 000 23 000 74 276 1 216 419 Andre driftsmidler Anskaffet Kontorinventar 1999 Mixer TV Risvollan 2005 Måle- og overvåkningsutstyr undersentraler 2004-2006 Kontorinnredninger 1993-2002 Ventilasjonsanlegg møte-/spiserom 1999 Eurosoft Eiendom, forvaltningssystem 2005 Multikopieringsmaskin 2007 PC m/oppgr. progr.vare til styring av varmeanl. 2009 Server og 5 arbeidsstasjoner 2012 Møbler Storstua 2012 Laptop 2014 Sum andre anleggsmidler Ansk.kost 56 392 17 175 2 230 461 921 069 234 862 62 500 148 521 78 625 288 246 72 975 24 424 4 135 250 Bokf verdi 0 0 242 085 420 113 115 627 0 0 10 571 98 868 25 030 17 097 929 391 Res 2014 1 800 426 EK 2014 30 459 433 Note 20. Finansielle anleggsmidler Aksjer: Ant Risv. Eiendom AS 400 Pål. 250 Andel 100% AS-kap 100 000 Bokf verdi 3 974 750 I samsvar med regler for små foretak utarbeides det ikke konsernregnskap. Note 21. Påløpte inntekter og forskuddsbetalte utgifter Påløpt refusjon brøyting 2. halvår 2014 Forskuddsbetalte velferdsmidler til naboutvalg Forskuddsbetalte forsikringspremier Sum påløpte inntekter og forskuddsbetalte utgifter 27 000 0 0 27 000 Note 22. Andre fordringer Ikke avregnede skadeoppgjør For lite innkrevd varmeleie REN Risvollan AS Øvrige fordringer Sum andre fordringer 1 295 754 424 697 217 761 366 155 2 304 367 Note 23. Kontanter, bankinnskudd og likviditetsfond Skattetrekksmidler settes inn på egen konto samtidig som avlønning finner sted. Innestående på skattetrekkskonto 8601.46.59937 var pr. 31.12.14 kr. 266 596,36. Note 24. Egenkapital Bevegelse i opptjent egenkapital i løpet av året fremkommer på følgende måte: Opptjent egenkapital pr. 01.01.2014 Årsresultat Opptjent egenkapital pr. 31.12.2014 62 751 991 - 8 910 938 53 841 053 Note 25. Langsiktig gjeld Spesifikasjon av pantelån (1.000 kr): Långiver Utb år Lånebeløp Gjeld pr 01.01 Låneopptak/ bet avdr Gjeld pr 31.12 Herav korts gjeld Herav langs gjeld Rentesats Fullt ned betalt Husbanken 1996 18 000 3 300 - 1 200 2 100 0 2 100 2,182% 2016 Husbanken 1997 15 000 4 000 - 1 000 3 000 167 2 833 2,182% 2017 Husbanken 1998 16 000 5 220 - 1 044 4 176 0 4 176 2,182% 2019 Husbanken 1999 19 800 7 920 - 1 320 6 600 0 6 600 2,182% 2020 Husbanken 2004 20 000 13 667 - 1 333 12 333 222 12 111 2,182% 2024 Husbanken 2008 7 000 7 000 - 379 6 650 29 6 621 2,182% 2033 Danske Bank 2013 3 400 3 060 - 1 360 1 700 0 1 700 3,500% 2016 Danske Bank 2013 30 000 30 000 0 30 000 0 30 000 3,500% 2030 Danske Bank 2013 25 000 10 000 15 000 25 000 0 25 000 3,500% 2030 154 200 84 167 7 364 91 559 418 Sum 91 141 Oppgitte rentesatser er gjeldende nominell rente pr. 31.14. Samtlige lån har flytende rente. Lånet på 30 mill. kr. er avdragsfritt til 2015. Lånet skal avdras med kr. 500 000,- hvert kvartal, første gang 31.03.2015. Lånet skal fornyes etter 5 år. Nytt lån har en låneramme på 60 mill. kr. Lånet utbetales i transjer på min. 5 mill. kr. Lånet er avdragsfritt til 2018. Lånet skal avdras med 1 mill. kr. hvert kvartal, første gang 31.03.2018. Lånet skal fornyes etter 5 år. Formålet med dette låneopptaket er finansiering av nytt garasjeanlegg på Felt H, rehabilitering av fellesgarasjer samt ENØK-tiltak med støtte fra ENOVA. Note 26. Andre påløpte kostnader Påløpte feriepenger Påløpt styrehonorar Påløpt honorar representantskapet Påløpte velferdsmidler naboutvalg Påløpt andre godtgjørelser Påløpt egenandel skade Forskuddsfakturert utgift belastet i 2014 Sum andre påløpte kostnader 748 604 202 499 16 250 66 000 331 702 147 766 0 1 512 821 25 Risvollan Borettslag Note 27. Annen kortsiktig gjeld Redaksjonskasse TVRisvollan Interimskonto Ristunet Bedriftsidrettslaget Depositum Storstua Annen kortsiktig gjeld Sum annen kortsiktig gjeld 24 994 16 200 21 636 0 7 930 70 760 Note 28. Innskudd, kostpris og langsiktig gjeld pr. leilighet Innsk pr leil Ant leil Kostpris pr leil. type Kostpr pr leil Rekkehus 2-roms 19 000 262 21 605 115 82 462 13 360 489 50 994 992 Rekkehus 3-roms 26 700 173 20 047 446 115 881 12 397 235 71 660 1 393 Rekkehus 4-roms 36 900 556 89 043 629 160 150 55 064 111 99 036 1 926 Rekkehus 5-roms 38 200 67 11 108 102 165 793 6 869 192 102 525 1 994 Høyblokk 1-roms 22 600 44 4 315 815 98 087 2 668 877 60 656 1 179 Høyblokk 4-roms 40 600 11 1 938 297 176 209 1 198 633 108 967 2 119 Type leilighet 26 Risvollan Borettslag Sum 1 113 148 058 404 Gjeld pr leil.type Gjeld pr leil Disp midl pr leil 91 558 537 Gjeld pr.leilighet i ovenstående oppstilling er fordelt i hht. kostpris, mens innberettet andel av borettslagets gjeld er fordelt i hht. andel felleskostnader. Det vil derfor være avvik mellom disse tallene. Solgte leiligheter 2013 2014 Leilighetstype AntGj.sn.pris AntGj.sn.pris 2-roms 1. etg 13 2 100 000 12 1 980 000 2-roms 2. etg 10 1 831 000 8 1 988 000 2-roms frittliggende 0 6 2 129 000 3-roms 11 2 547 000 14 2 933 000 3-roms frittliggende 2 2 605 000 1 2 600 000 4-roms 2. & 3. etg 14 2 726 000 21 2 543 000 4-roms m/kjeller 7 3 448 000 12 3 790 000 4-roms over garasje 17 2 925 000 15 3 147 000 5-roms 1. etg 0 3 3 070 000 5-roms 2. etg 2 2 735 000 2 3 100 000 5-roms frittliggende 0 1 3 200 000 1-roms høyblokk 5 1 445 000 7 1 513 000 4-roms høyblokk 2 2 450 000 0 Andel fellesgjeld er ikke innregnet i prisene. Ajourførte priser vil bli oppgitt ved henvendelse til Risvollan Borettslags kontor i Ingeborg Aasv 2. Note 29. Pantstillelser Pantegjeld inkl. påløpte avdrag og renter, tilsammen kr. 91 568 955,- og borettsinnskudd kr. 31 333 900,- er sikret ved pant i borettslagets faste eiendommer, bokført verdi kr. 172 080 708,- inkl. varmeveksleren (jfr. note 19). Avdelingsregnskap for TVRisvollan Inntekter Inntekter TV-bingo Reklameinntekter Layout Rislappen Andre inntekter Sum inntekter 183 050 163 000 0 12 241 358 291 Kostnader Lønn og andre personalkostnader Kostnader TV-bingo Redaksjonskostnader Utstyrsanskaffelser Driftskostnader lokaler Sum kostnader 301 235 186 320 80 538 76 271 49 340 693 704 Tilskudd fra Risvollan Borettslag 335 413 27 Risvollan Borettslag Avdelingsregnskap for Ristunet Inntekter Utleie Ristunet Sum inntekter 9 200 9 200 Kostnader Godtgjørelse tillitsvalgte 400 Arbeidsgiveravgift56 Elektrisitetsavgifter 36 438 Vakthold og alarmtjeneste 16 500 Renhold 104 136 Vedlikehold og bygningsmessige driftskostnader 22 287 Premie huseier- og naturskadeforsikring 12 974 Sum kostnader 192 791 Tilskudd fra Risvollan Borettslag 183 591 Varmeregnskap Kapitalkostnader Bygninger Varmeveksler 26 010,73 442,- 99 452,- SSB nr. 3 15.12.12: 169,7 x 5 248 490 x 2 SSB nr. 3 15.01.00: 100,0 x 100 178 134,- Vedlikeholdskostnader Personalkostnader inkl. sosiale kostnader Drift: 643 000,- x 1/3 Adm.: 643 000,- x 0,484 28 214 333,311 212,- 525 545,- 387 000,- x 0,29 112 375,- Kjøp av fjernvarme fra Trondheim Energi Fjernvarme 15 738 719 Kwh a 68,20 øre Sum kostnader varmeproduksjonen 10 733 397,11 648 903,- Elektrisitetsforbruk Risvollan Borettslag Innkrevd varmeleie Risvollan Borettslag – innkrevd a konto 10 874 232,Sollia borettslag i hht. avregning 0,REN Risvollan AS i hht. avregning 310 945,Ingeborg Aasv. 4 Eiendom AS i hht. avregning 39 029,- For lite innkrevd 11 224 206,424 697,- Revisjonsberetning 29 Risvollan Borettslag 30 Risvollan Borettslag Årsberetning 2014 Risvollan Eiendom AS sitt formål er kjøp, salg, eie, forvaltning, utvikling og drift av fast eiendom, samt hva hermed står i forbindelse, samt deltagelse i andre selskaper. Selskapet er lokalisert i Trondheim. Styret har i 2014 avholdt 2 styremøter og behandlet 3 saker. Regnskapet viser et ordinært resultat før skat tekostnad på kr 1 743 405 og et årsresultat etter skattekostnad på kr. 1 800 426 i over skudd. Selskapets egenkapital pr. 31.12.2014 utgjør kr. 30 459 433. Arbeidsmiljøet anses som godt, og det er på dette området ikke iverksatt tiltak. Selskapets eneste ansatte, daglig leder Roar Skaaraaen, er mann. Styret inklusive vara medlem består av 2 menn og 1 kvinne. Ved eventuelle ansettelser vil det ikke bli foretatt forskjellsbehandling grunnet kjønn. Det er ikke registrert sykefravær, skader eller ulykker i løpet av perioden. Selskapet foruren ser ikke det ytre miljø. Årsregnskapet er utarbeidet under forutsetning om fortsatt drift, og styret bekrefter at forutsetningene er til stede. 31 Risvollan Eiendom AS Trondheim, 20.03.2015 Egil Burkeland Kari Morken Henriette H . Kvam Styrets leder Varamedlem Daglig leder Resultatregnskap Driftsinntekter og driftskostnader Lønnskostnad Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat 5 5 87 178 202 432 289 610 -289 610 211 941 633 730 845 671 -845 671 479 595 388 396 1 972 684 371 2 840 304 Finansinntekter og finanskostnader 32 Risvollan Eiendom AS Annen renteinntekt Realisasjon av markedsbaserte finansielle instrumenter Verdiendring av finansielle instrumenter vurdert til virkelig verdi Annen finanskostnad Resultat av finansposter 6 76 730 216 632 1 744 462 4 811 2 033 014 Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat Ordinært resultat 2 1 743 405 -57 021 1 800 426 1 994 633 -157 398 2 152 031 1 800 426 2 152 031 4 1 800 426 1 800 426 2 152 031 2 152 031 7 4 496 511 4 496 511 4 496 511 - 6 27 873 313 27 873 313 341 291 28 214 604 32 711 115 28 711 734 28 711 734 2 113 046 30 824 780 30 824 780 Ekstraordinære inntekter og kostnader Årsresultat Overføringer Avsatt til annen egenkapital Sum overføringer Balanse EIENDELER Anleggsmidler Finansielle anleggsmidler Lån til foretak i samme konsern Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Investeringer Andre finansielle instrumenter Sum investeringer Bankinnskudd, kontanter o .l . Sum omløpsmidler Sum eiendeler EGENKAPITAL OG GJELD Innskutt egenkapital Aksjekapital Sum innskutt egenkapital 4 100 000 100 000 100 000 100 000 4 30 359 433 30 359 433 28 559 007 28 559 007 30 459 433 28 659 007 2 1 183 519 1 183 519 1 479 398 1 479 398 7 2 568 981 238 857 260 325 1 068 163 212 889 280 942 192 544 686 375 2 251 682 2 165 773 32 711 115 30 824 780 Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Avsetning for forpliktelser Utsatt skatt Sum avsetning for forpliktelser Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Betalbar skatt Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld 33 Risvollan Eiendom AS Noter Note 1. Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og anbefaling til god regnskapsskikk for små foretak. Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. 34 Risvollan Eiendom AS Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som er knyttet til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Pengeposter i utenlandsk valuta omregnes til balansedagens kurs. Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke generell tapsrisiko. Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 27% på grunnlag av de midlertidige for skjeller mellom regnskapsmessige og skatte messige verdier, samt eventuelt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skatte reduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet. Oppføring av utsatt skattefordel på netto skattereduserende forskjeller som ikke er utlignet og underkudd til fremføring, er begrunnet med antatt fremtidig inntjening. Utsatt skatt og utsatt skattefordel som kan balanseføres er oppført netto i balansen. Regnskapsprinsippene er ellers nærmere omtalt i de tilhørende noter til de enkelte regn skapspostene. Note 2. Skatt Årets skattekostnad består av: Betalbar skatt Endring utsatt skatt Netto skattekostnad 238 857 -295 880 -57 021 Betalbar skatt i årets skattekostnad fremkommer slik: Ordinært resultat før skattekostnad Permanente forskjeller Endring midlertidige forskjeller Grunnlag betalbar skatt Betalbar skatt, 27% 1 743 405 -1 954 596 1 095 851 884 660 238 857 Betalbar skatt i balansen fremkommer slik: Betalbar skatt på årets resultat Sum betalbar skatt 238 857 238 857 Spesifikasjon av grunnlag for utsatt skatt Forskjeller som utlignes: Saldo på gevinst og tapskonto Grunnlag utsatt skatt/skattefordel Utsatt skatt 31.12.2014 4 383 402 4 383 402 1 183 519 31.12.2013 5 479 253 5 479 253 1 479 398 Endring -1 095 851 -1 095 851 295 880 Risvollan Eiendom AS Det er foretatt utligning av alle skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller mellom regnskaps og skattemessige verdier. Note 3. Bundne midler 2014 0 I posten inngår bundne bankinnskudd med 2013 0 Note 4. Egenkapital Aksjekapitalen på kr.100 000 består av 400 aksje à kr.250. Aksjekapitalen består kun av èn aksjeklasse. Selskapets aksjonærer pr.31.12.2014 er Risvollan Borettslag, som eier 100% av aksjene. Pr 01.01 Årets resultat Pr 31.12 Aksjekapital 100 000 0 100 000 Annen egenkap 28 559 007 1 800 426 30 359 433 SUM 28 659 007 1 800 426 30 459 433 50 000 10 328 17 000 9 850 87 178 168 750 26 191 17 000 211 941 Note 5. Lønnskostnad, Antall ansatte Lønninger Arbeidsgiveravgift Styrehonorar Feriepenger Sum lønnskostnader 35 Antall ansatte 0 0 Selskapet er ikke pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjeneste pensjon. Ytelser til ledende personer mv Godtgjørelser Lønn og godtgjørelser Daglig leder 59 850 Styret 17 000 Verken daglig leder eller styreleder har rett til noe særskilt vederlag ved opphør eller endring av ansettelsesforholdet. Det er ikke gitt lån/sikkerhetsstillelse til daglig leder, styreformann eller andre nærstående parter. Revisor Revisor (alle beløp eksl . merverdiavgift) Honorar for ordinær revisjon Honorar for andre tjenester 40 625 0 eks mva eks mva Årets verdiendring 692 972 1 051 490 1 744 462 Balanseført verdi 20 714 803 7 158 510 27 873 313 Note 6. Finansielle omløpsmidler 36 Risvollan Eiendom AS Obligasjonsfond Aksjefond Tidligere Anskaffelseskost verdiendringer 20 021 831 6 107 020 26 128 851 - Investeringer i verdipapirer er klassifisert som omløpsmidler, og vurderes til virkelig verdi. Note 7. Lån til nærstående Selskapet har ytt lån på kr.4 496 511 til Risvollan Borettslag, som eier 100% av aksjene i Risvollan Eiendom AS. Lånet har oppstått i 2014, og er gitt i forbindelse med oppføring av nytt driftsbygg som eies av Risvollan Borettslag. Tilbakebetaling skjer ihht avtale. Fordringen foraller senere enn ett år etter regnskapsårets slutt. Leverandørgjeld pr.31.12.2014 på kr.568 981, består i sin helhet av gjeld til Risvollan Borettslag. Dette vedrører viderefakturering av kostnader i forbindelse med oppføring av nytt driftsbygg. Revisjonsberetning 37 Risvollan Eiendom AS 38 Risvollan Eiendom AS www.risvollan-borettslag.no Risvollan Borettslag Postadresse Postboks 3611, 7431 Trondheim Besøksadresse Ingeborg Aas vei 2, 7036 Trondheim Telefon 73 96 99 55 Fax 73 96 99 50 E-post risvollan .bl@risvollan-borettslag .no
© Copyright 2024