1. No category

SAKSFRAMLEGG
Saksbehandler:
Arkivsaksnr.:
Øyvind Flatebø
15/252
Arkiv: D11
Sign:
Dato:
Utvalg:
Kommunestyret
10.02.2015
STORHALL KARMØY
Karmøy kommunestyre finner ikke å kunne gi selvskyldnergaranti for spillemidler, kjøpe aksjer
eller gi tilskudd til Storhall Karmøy as.
SAKSFRAMSTILLING
Kommunestyret vedtok den 10.06.2014, saksnr 43/14 enstemmig følgende vedtak:
1. Karmøy kommunestyre ser positivt på det initiativ som er tatt og det arbeidet som er gjort med
sikte på realisering av Storhall Karmøy AS.
2. På betingelse av at det fra utenforstående stilles til disposisjon en tidsubegrenset driftsgaranti
som sikrer balanse i driften av Storhall Karmøy AS vedtar kommunestyret å:
•yte tilskudd på 7,5 millioner kr fordelt over 3 år, første gang i 2014. For 2014 tas 2,5 mill. kroner
av disposisjonsfondet. For 2015 og 2016 forutsettes tilskuddet dekket inn i det ordinære
driftsbudsjettet
•garantere for 21,3 millioner kr i spillemidler
3. Karmøy kommunestyre forutsetter at det før igangsetting foreligger en fullfinansiering av
anlegget.
4. Karmøy kommunestyre ser Storhall Karmøy AS som et meget spennende prosjekt.
Etableringen åpner for nye muligheter, der flere av kommunens etater kan få dekket deler av sine
fremtidige arealbehov som leietaker i Storhall Karmøy AS.
5. Karmøy kommune vil gå i samtaler med nabokommuner med sikte på å gjøre Karmøy Storhall
AS til et interkommunalt prosjekt.
Rådmannen mener at Storhall Karmøy as ikke har levert på alle forutsetningene i vedtaket. I
tillegg har Storhall Karmøy as søknad om utvidet garanti 5 millioner samt bedt om at Karmøy
kommune kjøper aksjer i selskapet. Det må derfor fattes et nytt vedtak i saken.
Det ble i forbindelse med sak 43/14 laget en bred sak. Det vil i denne saken i hovedsak fokuseres
på de endringene som er skjedd etter forrige behandling.
Kort om anlegget og status
På tomten til dagens fotballanlegg (gressbanen) på Sletten planlegger Storhall Karmøy as å
etablere idrettshall (aktivitetsflate 25mX45m), 2 stk. squashhaller, styrketreningsrom, lager, sosiale
rom, fotballhall (spilleflate105mx68m), løpebane for friidrett og klatrevegg. Alle elementene, med
unntak av løpebanene, er i brev av 13.01.2014. gitt idrettsfunksjonelle forhåndsgodkjenning av
Kulturdepartementet. De ulike elementene er også med i handlingsprogrammet i
kommunedelplan for idrett og fysisk aktivitet 2015-2018.
Kommunen eier tomten og kan inngå en festeavtale med Storhall Karmøy as i 30 år i tråd med
kravet i bestemmelsene om tilskudd til anlegg for idrett og fysisk aktivitet.
Anlegget skal bygges, eies og driftes av Storhall Karmøy as. Aksjeselskapet er opprett 25.04.2014
med SportsklubbenVedavåg Karmøy som eneeier. Selskapet har fått godkjent vedtekter hos
Kulturdepartementet og er således godkjent for å kunne søke om spillemidler etter bestemmelsene
om tilskudd til anlegg for idrett og fysisk aktivitet. Dette ble gjort ved årets søknadsfrist
15.01.2015.
Storhall Karmøy as har forelagt følgende finansieringsplan eks merverdiavgift i vedlagt søknad:
Spillemidler
Ekstraordinært tilskudd (kostnadskrevende midler)
Rogaland Fylke – regional status
Karmøy Kommune
Egenkapital
Lån
Totalkostnad
21 300 000
5 000 000
6 000 000
7 500 000
11 200 000
9 800 000
60 800 000
Storhall Karmøy as har i tillegg til søknad innlevert oppdaterte kalkyler per 26.01.2015. Her er det
også tatt høyde for renter i byggeperioden samt at ikke all merverdiavgift (kr.652.000,-) er
gjenstand for søknad om kompensasjon. Her oppgis langsiktig lånebehov til kr. 11.492.000,- når
alle tilskudd er utbetalt. Dette er også lagt til grunn i deres likviditetsbudsjett. Det er denne
kalkylen som legges til grunn videre i saken.
Inkludert merverdiavgift og dugnad er totalkostnaden for anlegget kr. 81.774.264,-.
Totalkostnaden indikerer en svært lav m2 pris. Storhall Karmøy as opplyser at alle avtaler er sikret
med fastpris i påvente av kommunestyrets behandling. I tillegg er det etablert et eksternt
konsortium som vil garantere for kostnadsoverskridelser på inntil kr. 5 millioner.
Det er ikke avsatt midler til treningssenter, diverse innredning og enkel tribune i fotballhallen
m.m. Totalinvesteringen vil dermed bli noe høyere. Storhall Karmøy as forutsetter at nødvendig
midler til dette samles inn. Dette utgjør et ytterligere kapitalbehov i tillegg til det som er beskrevet
ovenfor på kr. 2.855.000,Gjennomgang av postene i finansieringsplanen:
Spillemidler kr. 21,3 millioner
Storhall Karmøy as har fått forhåndsgodkjent planen for anlegget av Kulturdepartementet. Søknad
er sendt og anlegget kan derfor forvente spillemidler i den størrelsesorden som fremgår av
finansieringsplanen dersom spillemiddelsøknaden blir godkjent. Tildeling vil bli fremmet til
politisk behandling i Regional- og kulturutvalget i Rogaland fylkeskommune 28.05.2015. Skal
søknaden godkjennes må det foreligge kommunal selvskyldner garanti for spillemidlene.
I likviditetsbudsjettet til Storhall Karmøy as er det forutsatt en lineær utbetaling av spillemidler
med kr. 4.260 millioner per år fra 2015. Dette kan de ikke påregne. Storhall Karmøy inneholder
mange spillemiddelberettigede elementer. Det største er idrettshallen med kr. 12,4 millioner
(herunder også styrketreningsrom, aktivitetssal og idrettshus med 2,4 millioner). Idrettshalldelen
av Storhall Karmøy er nr. 2 på det kommunale handlingsprogrammet. Det kan forventes rask
utbetaling av spillemidler av denne delen av prosjektet dersom søknaden godkjennes.
Det må likevel bemerkes at i henhold til fordelingsregler fra departementet skal «søknader som
har fått tildeling tidligere skal få dekket restbeløpet». Torvastad arena, som ligger nedenfor
Storhall Karmøy på den kommunale prioriteringslisten, er innvilget kr. 4. millioner av et tilskudd
på totalt kr.10 millioner i tilskudd i 2015. De vil da ha et restbeløp på kr. 6 millioner. Denne skal da
prioriteres foran Storhall Karmøy i 2015 dersom departementet viderefør sin praksis. Det vil
kunne bety en forsinkelse i tilskuddet til Storhall Karmøy. De resterende tilskuddsberettigede
elementene ligger fra nr. 31-34 (fotballhall, squashhaller, delanlegg friidrett og klatrevegg). Av
hensyn til forutsigbarhet for søkerne gjøres det i Karmøy kommune vanligvis ikke endringer i
handlingsprogrammet fra år til år. Fylket har til nå ikke overprøvet kommunenes
prioriteringslister. For å sitere fylkets saksbehandling: «Handlingsprogrammet til kommunene er
et nyttig verktøy for å unngå at prioriteringer blir foretatt ut fra kortsiktige behov og på bakgrunn
av press fra særinteresser.» Dersom denne praksisen videreføres må det derfor påregnes flere års
ventetid for spillemidler til disse elementene. Det ligger flere store anlegg foran på listen slik som
idrettshall Mykje skole og Fjord Motorpark. Flere av anleggene er allerede bygget, men venter på
spillemidler.
Storhall Karmøy har realistiske forventinger i forhold til i de spillemidler de kan forvente å motta.
Ut fra erfaringene fra tidligere tildelinger kan likevel ikke søker forvente spillemidlene i det tempo
de har lagt opp til. For å ta høyde for dette burde tilskuddene i likviditetsbudsjettet vært fordelt
over flere år, eller eventuelt bli delt i to slik at deler av tilskuddene lå lengre ut i tid.
Anleggspolitisk program - kostnadskrevende anlegg kr. 5 millioner
Storhall Karmøy as har fått tilsagn om 5 millioner kroner i ekstraordinært tilskudd til fotballhallen.
Tilskuddet forutsetter kommunal selvskyldnergaranti samt at spillemiddelsøknad blir godkjent.
Regional status Rogaland fylkeskommune kr.6 millioner
I Rogaland er det de siste årene blitt bygget store kostnadskrevende kultur- og idrettsanlegg,
samtidig som flere anlegg er under planlegging. Fylkestinget vedtok 12.12.06, i sak 118/06,
retningslinjer for regionale idrettsanlegg i Rogaland, herunder krav til eierskap, finansiering og
drift. Fylkeskommunalt investeringstilskudd til regionale idrettsanlegg vil bli vurdert i hvert
enkelt tilfelle, med et maksimalt tilskuddsbeløp på 10 mill. kroner. Storhall Karmøy as søkte i tråd
med fristen 15.01.15. Søknadsfristen er sammenfallende med søknadsfristen for spillemidler og det
forutsettes at søker får godkjent søknaden om spillemidler. Søknaden behandles derfor i samme
møte i Regional- og kulturutvalget 28.05.2015.
I saksfremlegget for tildeling i 2014 opplyser fylkeskommunen følgende: «I forhold til de
økonomiske forventningene hos søkerne er disse vesentlig større enn hva som kan dekkes
innenfor tilskuddsordningen». For 2015 er det avsatt kr. 3. 105.000,- i investeringsmidler til
regionale kultur- og idrettsanlegg.
Forutsatt at søknaden om regional status blir godkjent anses størrelsen på tilskuddet, Kr. 6.
millioner, som et realistisk anslag. Det er allerede restanser på over kr. 19 millioner før eventuelle
nye søknader fra Storhall Karmøy eller andre. Det bør derfor ikke påregnes årlige tilskudd større
enn det som er tildelt de senere år. For 2014 kr. 0,450 millioner. Det betyr i praksis opptil 10 år før
tilskuddet er utbetalt dersom ordningen ikke styrkes. Storhall Karmøy as har forutsatt en årlig
utbetaling på kr. 1,2 millioner fra og med 2015.
Regional status forutsetter at en rekke krav er tilfredsstilt. De fleste av disse vil Storhall Karmøy
tilfredsstille. De største utfordringene vil være:
Krav til anlegget sitt eierskap og drift: Et regionalt idrettsanlegg skal i hovedregel eies og drives
av to eller flere kommuner. Organisasjoner/idrettslag eller andre som ikke har kommersielt formål
kan også være medeiere.
Krav til finansieringen av anlegget: Et regionalt idrettsanlegg skal som et minimum finansieres
med tilskudd fra eierne, statlige spillemidler og fylkeskommunalt tilskudd. Tilskuddet fra hver
eierkommune skal i hovedregel være minst 5 % av godkjent kostnad for anlegget. Det kan gis
dispensasjon fra den nedre tilskuddsgrensen for mindre nabokommuner dersom alle
eierkommunene er enige om det.
Rogaland fylkeskommune har i ett tilfelle (Deep Ocean Arena) godtatt at 5 % andelen knyttes til
eierskap i anlegget og ikke kostnadene ved totalinvesteringen. Med en aksjekapital på kr.30.000,- i
Storhall Karmøy as vil et evt. aksjekjøp i selskapet bety minimale kostnader for kommunene.
Tysvær, Haugesund og Karmøy kommune har bidratt til en slik løsning for Deep Ocean Arena. En
presiserer at en da er avhengig av en dispensasjon fra hovedregelen.
Storhall Karmøy er presentert for nabokommunene via Interkommunalt utvalg for idrett. Det har
gitt en positiv innstilling til anlegget. Storhall Karmøy as har sendt søknad direkte til Tysvær og
Haugesund kommune om kjøp 5 % andel av aksjeselskapet. Karmøy kommune er som
vertskommune bedt om å kjøpe 10 % i selskapet.
Storhall Karmøy as håper på tilsvarende godkjenning som Deep Ocean arena. Dette vil være en
mulighet å arbeide videre med, men endelig avklaring vil uansett ikke foreligge før i møtet
28.05.2015. Storhall Karmøy as har forutsatt i sin finansieringsplan at Rogaland fylkeskommune
gir regional støtte med kr. 6 millioner.
Storhall Karmøy as nevner i sitt brev også mulighetene for ekstra spillemidler til større
interkommunale anlegg. Reglene for ekstra spillemidler (30 % av godkjent søknadssum
spillemidler kr. 21,3 millioner) fra kulturdepartementet forutsetter også forpliktelser på
investeringer og drift i dette omfanget som beskrevet ovenfor. Her gis det ikke dispensasjon. Med
de signaler som foreligger fra administrasjonen i Haugesund og Tysvær kommune ansees det som
vanskelig å få dem til å bidra med 5 % av brutto investeringskostnader. Det vil utgjøre ca. kr. 3.75
millioner på hver. Det kan også nevnes at dette har blir gjort tidligere ved bygging av ishall i
Haugesund, Sysco arena i Tysvær og Fjord Motorpark i Karmøy. Foreløpig er ikke Fjord
Motorpark realisert, og følgelig har heller ikke nabokommunene utbetalt sin andel.
Tilskudd fra Karmøy kommune kr 7,5 millioner fordelt over 2 år
Ved positiv innstilling vil tilskudd kunne dekkes, i tråd med tidligere vedtak, med 2,5 mill. kroner
av kommunens disposisjonsfond samt kr.2.5 mill. avsatt på årets driftsbudsjett i 2015. For 2016 er
tilskuddet lagt inn i økonomiplanen.
Egenkapital kr. 11,2 millioner
Gjennom en gave på kr. 10 millioner fra Trond Mohn og mindre gaver fra enkeltpersoner og firma
er det egenkapital på kr. 11,2 millioner i tråd med finansieringsplanen på plass. Egenkapitalen er
bekreftet med kontoutskrift. Det må likevel bemerkes at totalinvesteringen vil bli noe høyere enn
det fremgår av søknaden. Kalkylen viser et ytterligere behov på kr. 2.855.000,-. Storhall Karmøy as
forutsetter at nødvendig midler til dette samles inn. Det er ikke klargjort hvordan dette skal skje
eller hvem som skal bidra.
Langsiktig lån kr. 11.492.000,Prosjektet opererer med et lånebehov maksimalt oppad på nær kr.57 millioner i byggeperioden.
Dette vil gradvis reduseres til kr.11.492.000,- millioner ved utgangen av 2019. Det forutsetter at alle
tilskudd tildeles og utbetales i tråd med likviditetsplanen til Storhall Karmøy as. Det foreligger
lånetilsagn på byggelån fra bank med inntil kr. 60 millioner. Det er også intensjonen at samme
bank skal gi langsiktig lån. Tilbudet er konfidensielt og kan derfor ikke fremlegges i sin helhet.
Tilbudet er gjort kjent for administrasjonen så innholdet kan bekreftes. Byggelånet løper i 18
måneder. Tilskuddene vil komme over en lang tidsperiode. Alt etter tidspunktet for konvertering
fra byggelån til langsiktiglån vil det være behov for et langsiktig lån på mellom 27 og 47 millioner.
Lån vil gradvis reduseres i takt med utbetaling av tilskudd. Dette forutsetter at alle tilskudd
tildeles og utbetaling i den takten som er forutsatt.
Merverdikompensasjon kr.14.537.752,Spørsmålet om merverdiavgift ved bygging av idrettsanlegg er et juridisk komplisert spørsmål.
Vi må her forholde oss til den modellen Storhall Karmøy as oppgir at de vil benytte seg av.
Storhall Karmøy har besluttet å søke om «kompensasjon av merverdiavgift ved bygging av
idrettsanlegg». Ordningen er rammestyrt. Det vil bli tildelt midler etter søknad innenfor den
rammen Stortinget har bevilget for det enkelte år. Ordningen omfatter alle som oppfyller vilkårene
for å motta spillemidler.
Anlegget må være ferdigstilt, anleggsregnskap utarbeidet og attestert av revisor. Storhall Karmøy
kan tidligst motta kompensasjon høsten 2016. Ordningen omfatter ikke merverdiavgift knyttet til
ikke tilskuddsberettigede anleggselementer som vei, gjerder, parkering m.m (utgjøre kr. 652.151,for Storhall Karmøy).
Ordningen har virket siden 2010. I 2010, 2011 og 2013 ble det gitt 100 % momskompensasjon til
søkerne. I 2012 ble det innvilget 89,4 %. For 2014 ble det gitt 58,1 %. Dette ble senere foretatt en
tilleggsbevilgning slik at alle fikk 100 %. Rammen for 2015 er satt til 74 millioner. Søknadene i
2014 utgjorde 113,8 millioner. Det er vanskelig å spå om dette vil medføre avkortning fremover
eller om det som i 2014 vil bli foretatt tilleggsbevilgning.
Det at Storhall Karmøy as velger å benytte seg av ordningen med momskompensasjon gjør at
usikkerheten øker. I og med at ordningen er avhengig av to usikre faktorer: hvilket beløp som blir
avsatt på statsbudsjettet i gjeldende år og den totale søknadssummen gir det en betydelig mindre
forutsigbarhet enn dersom selskapet hadde hatt mulighet til merverdiavgiftsrefusjon i det
ordinære avgifts oppgjøret. Dette utgjør en stor usikkerhet for prosjektet.
Inntektsbudsjett
Det er utarbeidet et inntektsbudsjett for anlegget på kr.5.091.000,- Det vises til vedlegg fra Storhall
Karmøy as for nærmere detaljer.
På generelt grunnlag må det sies at mange av disse inntektene er vanskelige eller umulige å
vurdere. Det fremgår ikke om tallene er basert på erfaringstall fra andre haller i drift.
Utleie utgjør ca. kr. 1,9 millioner og er 38 % av inntektene. På tross av at behovet for anlegget
beskrives som stort, foreligger det bare en leieavtale på søknadstidspunktet. Ellers er de inngått
intensjonsavtaler med FK. Haugesund, Karmøy folkehøgskole og Avaldsnes idrettslag. Disse sier
ikke noe om omfang eller pris. Danielsen ungdomsskole har inngått leiekontrakt på årlig
kr.304.000,- Det er ikke inngått noe forpliktene samarbeid med Åkra il, Kopervik il og Kopervik
videregående skole.
Det foreligger fortsatt ingen sannsynliggjøring av etterspørsel av organisert trening, og kundenes
betalingsvillighet for treningstilbud i hall som normalt er inkludert i medlemskapet i idrettslaget.
Dette utgjør samlet 2 millioner og er ca. 40 % av inntektene.
Det skal utvikles nye tilbud som treningssenter, FFO fotballakademi (fotballfritidsordning),
klatrevegg og utleie squashhaller hvor spesielt de tre førstnevnte vil være ressurskrevende i
forhold til bemanning. Selv om det er tatt med noen kostnader til bemanning i kostnadsbudsjettet
er det ikke beskrevet hvordan lønnskostnader eller andre kostnadene er fordelt på de ulike
inntektsbringende tiltakene. Det er derfor vanskelig å vurdere om de gir en positiv effekt til
driften.
Salgsinntekter fra kiosk m.m. er oppgitt som nettoinntekt. Altså er det ikke mulig å vurdere nivå
for bruttoinntekt og margin av solgte varers kost. Inntektsnivået er heller ikke sannsynliggjort.
Selskapet forventer kr. 550.000 i netto inntekt eksklusiv lønn. Tilsvarende erfaring er at kiosken i
Karmøyhallen har en nettoinntekt på ca. kr. 60.000 pr år.
Det fremgår fortsatt i budsjettet årlige leieinntekter fra Karmøy kommune på kr.100.000,-. Det er
ikke avsatt midler til leie av lokaler i Storhall Karmøy i budsjett- og økonomiplan. På grunn av
avstanden til Veavågen skole (1,2 km) kan anlegget ikke brukes til å avvikle ordinær kroppsøving
på skolen. Dette er derfor ikke realistiske faste inntekter. I kommunestyres vedtak av 10.06.2015.
fremgår det: Etableringen åpner for nye muligheter, der flere av kommunens etater kan få dekket deler av
sine fremtidige arealbehov som leietaker i Storhall Karmøy AS. Slikt behov er ikke identifisert.
Kostnadsbudsjett
Det er utarbeidet et kostnadsbudsjett for anlegget på kr.4.236.000,- Det vises til vedlegg fra Storhall
Karmøy as for nærmere detaljer.
Lønnskostnad er ikke sannsynliggjort med sammenligningstall fra tilsvarende organisasjon. Det
mangler også beskrivelse av en driftsorganisasjon som dekker de ulike funksjonene ved anlegget.
Forholdstall for andre driftskostnader er ekstremt lavt, og er oppgitt med kr. 78 pr m2.
Erfaringstall fra kommunens egne idrettshaller (eksklusiv Karmøyhallen som også har basseng) er
kr. 346 pr m2. Riktig nok er dette mindre haller, og kostnadsnivået pr m2 blir høyere. Likevel, er
forskjellen betydelig, slik at en reelle sammenligningstall mot en tilsvarende haller drevet etter
lignende modeller hadde vært ønskelig for å sannsynliggjøre estimatet.
Avskrivninger er ikke tatt med i budsjettet. Rentekostnader er mest sannsynlig undervurdert de
første årene, og overvurdert i siste avdragsperiode. Dette gir en vanskelig likviditetssituasjon de
første årene av driften. Dette vil forsterke seg dersom ikke alle postene i finansieringsplanen faller
på plass eller forskyves i tid. Her nevnes spesielt regionalt tilskudd og det ytterligere
kapitalbehovet som er forutsatt innsamlet.
Kommunal garanti for spillemidler 26,3 millioner
I «Bestemmelser om tilskudd til anlegg for idrett og fysisk aktivitet – 2014» utgitt av
Kulturdepartementet stilles det som krav for tildeling av spillemidler at når andre enn kommune
eller fylkeskommune står som søker, må kommunen, garantere for at tilskuddsmottaker, ved
eventuell misligholdelse av krav til drift av anlegget, tilbakebetale tildelte spillemidler fra
departementet (jfr. punkt 2.2.4 i ovennevnte bestemmelser). Garantien skal være en
selvskyldnergaranti på 20 år.
I det årlige budsjettvedtaket fastsettes rammene for kommunens maksimale garantiansvar.
Rammen er på kr. 100 millioner. Per 31.12.2014. er det kommunale garantiansvaret ca. kr.65
millioner. Formelt sett kan dermed kommunestyret gi en kommunal garanti i den størrelsesorden.
Mislighold vil være brudd på kravene knyttet til driften av anlegget. I hovedsak gjelder dette:
1. Anlegget må være åpent for allmenn idrettslig aktivitet.
2. Anlegget må være i godkjent teknisk stand og vedlikeholdes
3. Rettslige og faktiske disposisjoner over spillemiddelfinansierte idrettsanlegg skal ikke skje uten
skriftlig forhåndssamtykke fra departementet. Det samme gjelder for en eventuell overføring av
driften av anlegget.
Ved brudd på forutsetningene vil departementet kunne kreve tilbakebetalt tidligere utbetalte
tilskudd fra tilskuddsmottaker (Storhall Karmøy as). Garantien vil således ikke være aktuelt for
kommunen før dette er prøvd.
Storhall Karmøy as søkte om tilskudd i 2015. Garantien skulle vært stilt ved søknad om tilskudd.
Av hensyn til den politiske behandlingen er det avtalt at denne kan ettersendes etter
kommunestyret 10.02.15. Dersom kommunen ikke stiller kommunal garanti vil søknaden ikke bli
godkjent.
Storhall Karmøy as kan forvente kr. 21,3 i spillemidler. I tillegg har departementet stilt samme
kravet til det ekstraordinære tilskuddet på kr. 5 millioner. Totalt vil den kommunale garantien
være kr.26,3 millioner i 20 år.
Dersom Storhall Karmøy as ikke overholder kravene til drift av anlegget har Karmøy kommune i
realiteten tre alternativer:
1. Tilbakebetale tilskuddet
2. Overta driften og drifte anlegget i tråd med bestemmelsene
3. Støtte Storhall Karmøy as økonomisk slik at de vil være i stand til ivareta driften
Sk. Vedavåg Karmøy som hovedeier er et relativt lite idrettslag. Idrettslaget er villig til å påta seg
et stort ansvar for å få realisere hallen. De har i årsmøtevedtak i 2014 påtatt seg å dekke eventuelle
underskudd i Storhall Karmøy as. Selv om idrettslaget fremstår som veldrevet vil de ha lite
økonomiske muligheter til å hjelpe Storhall Karmøy as dersom deler av
finansieringen/driftsinntekter faller bort eller store uforutsette kostnader dukker opp.
Selskapet bygger et idrettsanlegg som går langt utover Sk. Vedavåg eget idrettslige behov. Dette
øker både den økonomiske risikoen og vil også være meget krevende med hensyn til den store
dugnadsinnsatsen som vil være avgjørende for driften. Samarbeid med andre idrettslag eller et
felles eierskap med andre idrettslag kunne være en mulighet for å redusere disse risikoene. Dette
er Storhall Karmøy as utfordret på tidligere uten at dette har medført konkret resultater. Dette
svekker prosjektet betydelig.
Rådmannen må konkret vurdere om de rammene som er lagt for finansiering og drift gir et godt
grunnlag for å ivareta de forpliktelser som stilles av departementet i forbindelse med tildeling av
spillemidler. Det er foretatt en analyse at det tallmaterialet som foreligger, Rådmann stiller
spørsmål ved hvor realistiske tallene er. Legger en til grunn mer realistiske forutsetninger vil
selskapet i beste fall bære sine driftskostnader etter noen år, men ha få muligheter til fullt ut å
betjene sine finanskostnader. En vil da være avhengig av ekstern driftsstøtte. Dersom ekstern
driftstøtte ikke tilføres, viser gjennomgangen at det er en reell risiko for at søker ikke klarer sine
forpliktelser. Muligheten for garantien skal utløses ved mislighold vurderes derfor som stor.
Dersom kommunen må overta driften av anlegget vil en nøktern drift, basert på erfaringstall fra
våre andre haller, koste anslagsvis 2 millioner per år. Det forutsetter dugnadsbistand fra Sk.
Vedavåg.
Ekstern garanti for drift
Karmøy kommune ved Rådmann har per telefon 13.01.2015. mottatt en muntlig garanti for drift
fra Trond Mohn, som privatperson. Han oppgir per telefon at han vil hjelpe Storhall Karmøy med
driften så lenge det er nødvendig. Han ønsker ikke å inngå noe skriftlig avtale, men presiserer at et
ord er et ord.
Kjøp av aksjer
Storhall Karmøy as har fremmet en søknad om at Karmøy kommune kjøper seg inn i anlegget med
en eierandel på 10 % med 10 aksjer med en samlet verdi kr. 3.000,-. Dette for å få mulighet til
midler fra Rogaland fylkeskommune til regionale anlegg. Det viser til punktet om regionale
anlegg. Kostnaden er lav og risikoen er regulert i aksjelovens bestemmelser. Dersom Karmøy
kommune ønsker å stille seg bak prosjektet, vil kjøp av aksjer i selskapet være et viktig bidrag
ettersom dette kan medføre stor uttelling i regionale midler.
Rådmannens vurdering:
Rådmannen vil berømme det omfattende arbeidet som til nå er langt ned i arbeidet med Storhall
Karmøy. Fra tankene om anlegget ble presentert for et to år siden har mye arbeid blitt utført av
engasjerte ressurspersoner.
Storhall Karmøy vil ved realisering være det største idrettsanlegget som er bygget av en annen
aktør enn Karmøy kommune. Anlegget bygges med hjelp av spillemidler. Det er da krav om
kommunal garanti for spillemidlene. Godkjent søknad om spillemidler forutsetter kommunal
garanti. Dersom garantien ikke gis vil spillemiddelsøknaden for 2015 ikke bli godkjent. Slik denne
ordningen er laget vil kommunen indirekte være ansvarlig for at anlegget blir drevet etter
intensjonen i spillemiddelordningen. Omfanget av spillemidler gjør at dersom anlegget bygges vil
det i praksis ikke være aktuelt å tilbakebetale tilskuddet. Som tidligere vist vil det da kunne være
nødvendig at kommunen involvere seg i driften. Karmøy kommune er i en krevende økonomisk
situasjon. Det er derfor viktig at dette behandles grundig.
Rådmann vil i den sammenheng trekke frem noen faktorer.
Positive faktorer:
•
Positivt sportslig for både lokalmiljø og regionen
•
God egenkapitaldekning
•
Mye anlegg for pengene
•
Forpliktende samarbeid med en bankforbindelse
•
Fastprisavtaler
Negative faktorer
•
Det hefter stor usikkerhet ved driftsgrunnlaget
•
Likviditets situasjon vil bli vanskelig om ikke alle forutsetninger slår til
•
Mangler fortsatt nærmere 3 millioner til inventar, utstyr m.m.
•
Anlegget kan i liten grad anvendes av Veavågen skole
•
Garanti for drift er gitt muntlig og er personavhengig
•
Sk. Vedavåg har små økonomiske ressurser til å bidra økonomisk dersom økonomiske
utfordringer
Rådmannens konklusjon:
Storhall Karmøy er et visjonært prosjekt og vil kunne gi innbyggerne i Karmøy og regionen
forøvrig et flott tilbud. Karmøy kommune har gjennom vedtatte kommunedelplan og i
budsjettvedtaket lagt positive føringer for bygging av Storhall Karmøy.
Storhall Karmøy as har innlevert søknad om spillemidler og søknad om utvidet kommunal garanti
kort tid før utløp av fristen. Det skulle derfor ideelt sett vært bedre tid til gjennomgang og
avklaringer. Selv om initiativtakerne har lykkes på flere områder, mangler det en skikkelig
forretningsplan. Rådmann mener at dette absolutt burde vært på plass for et prosjekt med en
kostnad på over 80 millioner.
Utfordringen for Storhall Karmøy as er at nå går toget i forhold til spillemidler og fastprisavtaler.
Rådmann må derfor vurdere om Storhall Karmøy as klarer å finansiere, bygge og drifte hallen
etter den modellen og de økonomiske rammer som er forelagt.
Gjennomgangen av økonomiske kalkyler fra Storhall Karmøy as har etter Rådmannens vurdering
vist at det vil bli vanskelig å få til en økonomisk forsvarlig drift. Rådmannen anser at de rammer
som er lagt for finansiering og drift per dags dato ikke gir en tilstrekkelig grad av sikkerhet for at
Storhall Karmøy as klarer å ivareta en økonomisk forsvarlig drift. Det er også tvilsomt om Sk.
Vedavåg har muligheter til store økonomiske bidrag dersom noen av forutsetningen i planene for
finansiering eller drift faller bort, reduseres eller skyves ut i tid.
Vurderingen koker derfor ned til hvordan den muntlige underskuddsgarantien fra Trond Mohn
skal vektlegges. Mohn har gjennom flere år vist stor giverevne og generøsitet overfor ulike gode
formål. Det er grunn til å tro at han vil følge opp disse lovnadene. Det må likevel presiseres at
kommunens garantiansvar gjelder i 20 år. Det er vanskelig å knytte en muntlig garanti med en
privatperson til kommunens garantiansvar i en så lang periode.
Med de usikkerhetene som er påvist i planene for finansiering og drift vurderer Rådmannen det
som ikke forsvarlig å gi positiv innstilling.
Forslag til vedtak:
Karmøy kommunestyre finner ikke å kunne gi selvskyldnergaranti for spillemidler, kjøpe aksjer
eller gi tilskudd til Storhall Karmøy as.
Rådmannen i Karmøy, 26.01.2015.
Sigurd Eikje
sign.
Vedlegg:
• Søknad om regional status/aksjekjøp med vedtekter, forslag til aksjonæravtale og anbefaling
NFF.
• Søknad om økt kommunal garanti spillemidler fra Storhall Karmøy as med samt tilsagn om
ekstraordinært tilskudd av spillemidler
•Finansieringsplan (kalkyle, driftskostnader, driftsinntekter, likviditetsbudsjett) per 27.01.2015.
•Avtale med Danielsen ungdomsskole og intensjonsavtaler med Fk. Haugesund, Avaldsnes il og
Karmøy folkehøgskole
KALKYLE Storhall Karmøy
(tall i hele 1000)
Kommentar
Iht. avtaler med Vassbakk & Stol, Hugaas Gruppen ,Unisport og andre.
Ikke berettiget til spillemidler og momskompensasjon.
Total byggekost
Kost parkeringsplass + diverse
= MVA-pliktig Kost
+MVA
25 % av MVA-pliktig.
= Kost inklusiv MVA
Inntil 1/3 av MVA-pliktig kost. Søknad sendt 15.01.15
- Spillemidler
= Kost eks spillemidler
Interkommunalt anlegg med regional status gir inntil 30 % mer i spillemidler.
- Ekstra spillemidler
= Kost eks ekstra spillemidler
- Kostnadskrevende midler
Tildelt des. 2014
- Tilskudd kommune
Normalt 1/3 av total byggekost.
Anslag basert på lignende tilfeller (HIL-hallen). Søknad sendt 15.01.15.
- Tilskudd fylke
= Kost etter tilskudd
- MVA-refusjon
Forutsetter full MVA-refusjon.
= Byggekost eks. parkering og kost > 1 meter fra ringmur
Kost parkeringsplass + diverse
Mva lagt til da denne ikke kommer inn under momskompensasjon.
Byggelånsrente
Totalt før egne midler
- Gave fra Trond Mohn
Midler fra private, lag og bedrifter
- Egenkapital
Totalt
Diverse kostnader som forutsettes samlet inn som gaver før ferdigstillelse
Momenter som ikke er tatt med:
- Interkommunalt anlegg
Dugnad er ikke tatt med
IKA med regional status gir inntil 30 % mer i spillemidler - dvs. kr. 6.390 mill..
Kr. 1.890.000,-
60 759
-2 608
58 151
14 538
72 689
21 300
51 389
51 389
5 000
7 500
6 000
32 889
-14 538
18 351
3 260
1 205
22 816
10 000
1 324
11 492
2 855
14 347
Driftsinntekter
Vedavågen skole – leieinntekter
Arrangementer med foreldre 4 ganger pr. halvår
Utleie Danielsen Ungdomsskole
Basert på 6 klasser x 2,67 timer i uken x 38 uker x kr. 500,-/ t
Idrettslinje KVGS
Diverse aktiviteter
FFO
Hverdager fra kl. 14.00 - 17.00. Kr. 145,- x 60 pers. X 38 uker (5. - 7.
klasse)
Utleie treningssenter
Familieprofil med vekt på funksjonell trening (140 medlemmer x 3.588,pr. år)
Squashhaller
2 haller x 4 timer x 300 dager x kr. 200,Messer
Flerbrukshall:
Bilmesse, diverse utstillinger
Fotballhall:
Industrimesse
Utleie fotballhall
FKH, HTG og Avaldsnes damer treningskamper og trening
Senior fotball KIL, ÅIL og andre - treningskamper og trening
Bedrifter (4 bedrifter x 2 timer/uke x kr. 500,- x 40 uker)
Klatrevegg (H:14 x B:14 m) + Buldrevegg (H:3 x 10 m)
Basert på kr. 100,- for voksne pr. økt/time (6 pers. X 300 dager)
januar
mars
april
mai
juni
juli
august
september
oktober
november
desember
100000
100 000
304000
10000
20000
10000
20000
10000
20000
10000
20000
10000
20000
10000
20000
25000
25000
25000
30000
30000
30000
30000
30000
30000
46000
46000
46000
46000
46000
20000
50000
50000
50000
40000
40000
30000
10000
20000
10000
20000
10000
20000
10000
20000
25000
25000
25000
304 000
150000
150 000
330000
330 000
30000
30000
30000
30000
30000
20000
46000
46000
46000
46000
20000
20000
40000
50000
46000
46000
50000
502000
502 000
480000
480 000
40000
300000
200 000
75000
100 000
125000
100000
460000
180 000
120 000
160 000
50000
40000
12500
30000
30000
12500
30000
20000
12500
10000
180000
20000
20000
20000
20000
10000
10000
5000
12500
12500
12500
12500
7500
7500
2500
15000
35000
15000
35000
15000
30000
15000
25000
10000
10000
12500
12500
30000
15000
12500
5000
20000
20000
20000
20000
2500
12500
12500
12500
12500
15000
15000
15000
25000
15000
25000
15000
20000
12500
30000
15000
12500
330000
Basert på kr. 50,- for ungdom og barn pr. økt/time (10 pers. X 300 dager)
Treningsavgift
Flerbrukshall (100 pers. X kr. 1.500,-)
Fotballhall (150 pers. X kr. 1.500,-)
Arrangementer
Flerbrukshall:
Konserter - årlig tribute i mars
Stevner - landsmøter for bl.a. NLM, DFEF
17.mai
Fotballhall:
Turneringer, cuper, kretssamlinger
Sabbacup - arrangeres årlig i mars
Arenareklame
Foaje
Flerbrukshall
Fotballhall
Kafésalg netto basert på dugnad
Daglig salg
Stevner, landsmøter, konserter
Turneringer, cuper, kamper
Sum
februar
150000
375000
150 000
225 000
610000
120 000
150 000
140 000
160 000
40 000
110 000
50000
80000
20000
140000
80000
40000
40000
40000
600000
50 000
200 000
350 000
550000
5 091 000
250 000
150 000
150 000
5 091 000
25000
40000
60000
25000
25000
25000
20000
15000
15000
70000
40000
25000
25000
25000
40000
50000
25000
250000
Driftskostnader
januar
Strøm og gass
Lønn inkl. sosiale kostnader: 3,5 årsverk
Daglig leder, salgsleder, treningsenter
Forsikring, avgifter
Vedlikehold
Diverse
Finanskostnader
Sum
februar
mars
april
mai
juni
juli
august
september
oktober
november
desember
400000
1925000
150000
240000
150000
1371000
4236000
125000
12500
20000
12500
12500
12500
20000
12500
12500
12500
20000
12500
12500
12500
20000
12500
• Spillemidler betales normalt ut i delbetalinger over 5-7 år.
• Moms: Søknad momskompensasjon tidligst mai 2016 - utbetaling des. 2016.
• Finanskostnader: lagt inn beregnede renter 2016 iht likviditetsbudsjett - forventes å gå ned til 848' allerede i 2017
12500
12500
20000
12500
12500
12500
20000
12500
12500
12500
20000
12500
12500
12500
20000
12500
12500
12500
20000
12500
12500
12500
20000
12500
12500
12500
20000
12500
12500
12500
20000
12500
Storhall Karmøy AS
2014
INNBETALINGER (EK på konto)
Kostnadskrevende midler
Spillemidler
Fylkeskommunale tilskudd
Kommunalt tilskudd
EK og dugnad er ikke tatt med*
Momskompensasjon (15.189.913 - 652.161)=
Sum Innbetalinger
Akkumulerte innbetalinger
Q1
11 324 000
Q2
2015
Q3
Q4
Q1
Q2
2016
Q3
Q4
Q1
Q2
2017
Q3
Q4
Q1
Q2
2018
Q3
Q4
Q1
Q2
2019
Q3
Q4
Q1
Q2
Q3
Q4
5 000 000
4 260 000
1 200 000
5 000 000
11 324 000
11 324 000
4 260 000
1 200 000
4 260 000
1 200 000
4 260 000
1 200 000
4 260 000
1 200 000
14 537 752
19 997 752
49 281 752
5 460 000
54 741 752
5 460 000
60 201 752
5 460 000
65 661 752
2 500 000
10 000 000
21 324 000
21 324 000
21 324 000
UTBETALINGER
Grunnarbeider: Vassbakk & Stol
Bygninger: Flerbruks- og Fotballhall. Hugaas Gruppen
Inventar: Halldekker, squashhaller, klatrevegg etc.
3 000 000
9 600 000
1 770 000
3 434 480
28 800 000
3 540 000
9 800 000
815 173
6 434 480
48 200 000
6 125 173
MERVERDIAVGIFT
Totalt
3 592 500
8 943 620
2 653 793
15 189 913
0
0
0
-11 324 000 -11 324 000 -11 324 000 -11 324 000
17 962 500
17 962 500
-3 361 500
44 718 100
62 680 600
41 356 600
255 894
150 000
50 000
-11 324 000 -11 324 000 -11 324 000 -11 324 000
-3 361 500
41 812 494
11 324 000
11 324 000
11 324 000
Akk. finansieringskostnader
Sum utbetalinger
Likviditetsbehov eks. renter
Byggelånsrenter: 4,95 % i 6 måneder
Provisjon byggelån
Etableringsgebyr
Lån etter konvertering: 3,2%*
Likviditetsbehov inkl. renter
455 894
13 724 860
76 405 460
55 081 460
599 531
150 000
55 830 992
5 460 000
26 784 000
2 500 000
29 284 000
11 324 000
5 000 000
21 300 000
6 000 000
7 500 000
0
14 537 752
65 661 752
29 284 000
29 284 000
49 281 752
49 281 752
49 281 752
54 741 752
54 741 752
54 741 752
60 201 752
60 201 752
60 201 752
749 531
749 531
77 154 991
50 370 991
77 154 991
47 870 991
77 154 991
47 870 991
77 154 991
47 870 991
77 154 991
27 873 239
77 154 991
27 873 239
77 154 991
27 873 239
77 154 991
27 873 239
77 154 991
22 413 239
77 154 991
22 413 239
77 154 991
22 413 239
77 154 991
22 413 239
77 154 991
16 953 239
77 154 991
16 953 239
77 154 991
16 953 239
77 154 991
16 953 239
77 154 991
11 493 239
424 808
50 795 799
382 968
48 253 959
382 968
48 253 959
382 968
48 253 959
222 986
28 096 225
222 986
28 096 225
222 986
28 096 225
222 986
28 096 225
179 306
22 592 545
179 306
22 592 545
179 306
22 592 545
179 306
22 592 545
135 626
17 088 865
135 626
17 088 865
135 626
17 088 865
135 626
17 088 865
91 946
11 585 185
* Midler fra bedrifter og private budsjettert med kr. 2.855.000,- er ikke tatt med (kr. 1.324.000,- er tatt med sammen med gave fra Trond Mohn på kr. 10.000.000,-).
* Interkommunale midler, dvs. Inntil 30% ekstra i spillemidler, stipulert til kr. 6.000.000,- er ikke tatt med.
* Lånerenter etter konvertering av byggelån er inkludert i driftsbudsjettet
77 154 991
SAKSPROTOKOLL - STORHALL KARMØY
Kommunestyret behandlet saken den 10.02.2015, saksnr. 4/15
Behandling:
Nesheim (H) fremmet følgende fellesforslag på vegne av H, KrF og FrP:
1. Karmøy kommunestyre vedtar å yte tilskudd på 7,5 mill. kroner fordelt på 2015 og 2016.

2,5 mill. kroner dekkes av driftsbudsjettet for 2015, jf. vedtatt budsjett

2,5 mill. kroner i 2015 dekkes av kommunens disposisjonsfond

2,5 mill. kroner forutsettes dekket i driftsbudsjettet for 2016, jf. vedtatt økonomiplan
2. Karmøy kommune stiller selvskyldnergaranti på kr 26,3 millioner i 20 år for spillemidler som
Storhall Karmøy as mottar som tilskudd for bygging av idrettsanlegget.
3. Karmøy kommunestyre vedtar å kjøpe 10 aksjer i Storhall Karmøy as til en samlet verdi av kr
3000,Kjøpet belastes 3529.25700.38010
Inndekning tas av 1470.25700.38010 som vil bli overført investeringsbudsjettet.
4. Karmøy kommunestyre ser utfordringer med driften av anlegget. Det forutsettes at Storhall
Karmøy as arbeider videre med å få et bredere grunnlag for driften av anlegget. Det pekes spesielt
på mulighetene for et forpliktende samarbeid på eier- og/eller driftssiden med Kopervik il og Åkra il.
Fellesforslaget fremmet av Nesheim vedtatt med 31 stemmer mot 14 stemmer (Ap 11, Sp 1, SV 1
og V 1) for rådmannens innstilling.
Vedtak:
1. Karmøy kommunestyre vedtar å yte tilskudd på 7,5 mill. kroner fordelt på 2015 og 2016.

2,5 mill. kroner dekkes av driftsbudsjettet for 2015, jf. vedtatt budsjett

2,5 mill. kroner i 2015 dekkes av kommunens disposisjonsfond

2,5 mill. kroner forutsettes dekket i driftsbudsjettet for 2016, jf. vedtatt økonomiplan
2. Karmøy kommune stiller selvskyldnergaranti på kr 26,3 millioner i 20 år for spillemidler
som Storhall Karmøy as mottar som tilskudd for bygging av idrettsanlegget.
3. Karmøy kommunestyre vedtar å kjøpe 10 aksjer i Storhall Karmøy as til en samlet verdi av
kr 3000,Kjøpet belastes 3529.25700.38010
Inndekning tas av 1470.25700.38010 som vil bli overført investeringsbudsjettet.
4. Karmøy kommunestyre ser utfordringer med driften av anlegget. Det forutsettes at
Storhall Karmøy as arbeider videre med å få et bredere grunnlag for driften av anlegget.
Det pekes spesielt på mulighetene for et forpliktende samarbeid på eier- og/eller
driftssiden med Kopervik il og Åkra il.