ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PREPARAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES PARA ENTREGAR LA INFORMACIÓN PERIÓDICA A LA SUPERINTENDENCIA DE COMPAÑÍAS Y VALORES Versión: 03 Fecha de aprobación: Mayo 2015 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: May. 2015 CONTENIDO 1. INTRODUCCIÓN ........................................................................................................ 3 2. ADMINISTRADORAS DE FONDOS ........................................................................... 3 3. CASAS DE VALORES .............................................................................................. 13 4. DEPOSITOS CENTRALIZADOS DE COMPENSACIÓN Y LIQUIDACION ............... 16 5. CALIFICADORAS DE RIESGO ................................................................................ 21 6. AUDITORAS EXTERNAS ......................................................................................... 24 7. EMISORES DE VALORES ....................................................................................... 26 8. ORIGINADORES DE PROCESOS DE TITULARIZACIÓN ....................................... 33 2 Dirección Nacional de Organización y Métodos Prohibida su reproducción parcial o total ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 1. INTRODUCCIÓN Los entes del mercado de valores deben enviar periódicamente información a la Superintendencia de Compañías y Valores. Para realizar la carga de esta información, los entes deberán preparar archivos de texto (con extensión txt) según le corresponda a cada uno. En estos archivos los valores deben estar distribuidos en filas y en cada fila deben estar organizados en columnas separados por tabuladores. Los archivos están compuestos por una sección de cabecera y una sección de detalle, la sección de cabecera contiene la descripción de la estructura de la sección de detalle. El separador decimal será el signo “.” (punto) no se utilizará el separador de miles. En campos porcentaje no se utilizará el signo “%” (porcentaje) y ejemplo se pondrá 99.87. A continuación se presenta el detalle de la información que cada uno de los entes del mercado de valores presenta a la Superintendencia de Compañías y Valores, y la estructura del archivo que se debe preparar en cada caso. 2. ADMINISTRADORAS DE FONDOS a) PERIODICIDAD DIARIA Información que se debe enviar Las administradoras de fondos deben enviar diariamente información exclusiva de los fondos de inversión que administran. La información que deben enviar es la siguiente: Portafolio de inversiones de renta fija Portafolio de inversiones de renta variable Portafolio de unidades de participación Portafolio de inversiones en vinculadas Resumen diario de los fondos administrados Resumen diario de los fondos colectivos Saldos de cuentas bancarias 3 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de identificación de la información: Columna 1 2 3 Valor Código de la administradora de fondos Fecha de corte de la información Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7001 Formato Obligatoria X dd/mm/aaaa X X Ejemplo: 1000012 25/01/2014 7001 De este ejemplo se desprende lo siguiente: Que el archivo pertenece a la administradora de fondos cuyo código es 1000012 Que la información enviada corresponde al 25 de enero de 2014 Que la periodicidad de la información enviada es DIARIA (7001) Las filas 2 hasta la 7 están compuestas por tres columnas, contienen las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran cada una de las secciones de la información que se está enviando: Columna 1 2 3 Valor Descripción del contenido de la información Número de línea inicial Número de línea final Formato Obligatoria X X X Si por alguna razón no se va a enviar alguna sección, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo. Ejemplo: portafolio_renta_fija 8 25 portafolio_renta_variable 26 40 portafolio_vinculadas 41 48 resumen_diario_fondos_administrados 49 54 resumen_diario_fondos_colectivos 0 0 saldos_cuentas_bancarias 55 65 De este ejemplo se desprende entre otras cosas lo siguiente: 4 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES - CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Que la información del portafolio de inversiones en títulos – valores de renta fija se encuentra entre las líneas 8 y 25 del archivo. Que la información del portafolio de inversiones en títulos – valores de renta variable se encuentra entre las líneas 26 y 40 del archivo. Que la información del resumen diario de los fondos colectivos NO existe, por eso está el valor 0 (CERO) en las columnas dos y tres. Esto podría suceder por ejemplo si la administradora de fondos no tiene fondos de inversión colectivos. Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 8, se encuentra la información de cada una de las secciones, la estructura de las filas correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son los siguientes: Sección Portafolio de inversiones de renta fija Portafolio de inversiones de renta variable Portafolio de unidades de participación Portafolio de inversiones en vinculadas Resumen diario de los fondos administrados Resumen diario de los fondos colectivos Saldos de cuentas bancarias Anexo 1 2 8 3 4 5 6 b) PERIODICIDAD MENSUAL Información que se debe enviar Las administradoras de Fondos deben enviar mensualmente la siguiente información: Estados financieros (situación, resultados, cuentas de orden, flujo de efectivo y cambios en el patrimonio) de la administradora de fondos, de los fondos de inversión y de los negocios fiduciarios que administra Portafolio de inversiones de renta fija de la administradora de fondos y de los negocios fiduciarios de inversión Portafolio de inversiones de renta variable de la administradora de fondos y de los negocios fiduciarios de inversión Portafolio de unidades de participación de la administradora de fondos y de los negocios fiduciarios de inversión Portafolio de otras inversiones (únicamente para los negocios fiduciarios de inversión) Portafolio de inversiones en vinculadas (únicamente para los negocios fiduciarios de inversión) Comisiones ganadas por la administradora por concepto de administración de fondos y negocios fiduciarios 5 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Detalle de partícipes de los fondos de inversión Detalle de tenedores de las cuotas de los fondos colectivos Control de las colocaciones de las cuotas de los fondos colectivos Saldo actual de los constituyentes de los negocios fiduciarios Porcentaje del patrimonio autónomo de los beneficiarios de los negocios fiduciarios Detalle de ingresos y egresos de los encargos fiduciarios Información de los proyectos inmobiliarios de los fideicomisos inmobiliarios Colocaciones de títulos – valores de renta fija (VTC) emitidos como producto de procesos de titularización Colocaciones de títulos – valores de renta variable (VTP) emitidos como producto de procesos de titularización Tablas de amortización de las colocaciones de títulos valores emitidos como producto de procesos de titularización Pagos de capital de títulos – valores emitidos como producto de procesos de titularización Pagos de interés de títulos – valores emitidos como producto de procesos de titularización Control de mecanismos de garantía (procesos de titularización) Titularización de cartera – cartera aportada Titularización de cartera – índices de cartera Análisis de flujos (procesos de titularización) Tenedores (procesos de titularización) Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de identificación de la información: Columna 1 2 3 Valor Código de la administradora de fondos Fecha de corte de la información Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7003 Formato Obligatoria X dd/mm/aaaa X X Ejemplo: 1000012 31/01/2014 7003 De este ejemplo se desprende lo siguiente: - Que el archivo pertenece a la administradora de fondos cuyo código es 1000012 Que la información enviada corresponde al 31 de enero de 2014 6 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Que la periodicidad de la información enviada es MENSUAL (7003) Las filas 2 hasta la 26 están compuestas por tres columnas, contienen las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran cada una de las secciones de la información que se está enviando: Columna 1 2 3 Valor Descripción del contenido de la información Número de línea inicial Número de línea final Formato Obligatoria X X X Si por alguna razón no se va a enviar alguna sección, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo. 7 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Ejemplo: estados_financieros 27 342 portafolio_renta_fija 343 580 portafolio_renta_variable 0 0 portafolio_unidades_participacion 581 585 portafolio_otras_inversiones 586 603 portafolio_vinculadas 604 634 comisiones_administradora 635 645 participes_fondos 646 793 tenedores_cuotas 0 0 colocaciones_cuotas 0 0 saldo_constituyentes 794 847 patrimonio_beneficiarios 848 924 ingresos_egresos_encargos 925 965 proyectos_inmobiliarios 966 975 colocaciones_renta_fija 976 1025 colocaciones_renta_variable 1026 1042 tablas_amortizacion 1043 1080 pagos_capital 1081 1108 pagos_interes 0 0 mecanismos_garantia_cabecera 1109 1120 mecanismos_garantia_detalle 1121 1125 cartera_aportada 1126 1143 indices_cartera 1144 1160 analisis_flujos 1161 1177 tenedores 1178 1195 De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las líneas 27 y 342 del archivo. - Que la información del portafolio de inversiones de renta fija de la administradora de fondos y de los negocios fiduciarios de inversión se encuentra entre las líneas 343 y 580 del archivo. - Que la información del portafolio de renta fija NO existe, por eso está el valor 0 (CERO) en las columnas dos y tres. Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 27, se encuentra la información de cada una de las secciones, la estructura de las filas correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son los siguientes: 8 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Sección Estados financieros de la administradora de fondos, de los fondos de inversión y de los negocios fiduciarios que administra Portafolio de inversiones de renta fija Portafolio de inversiones de renta variable Portafolio de unidades de participación Portafolio de otras inversiones Portafolio de inversiones en vinculadas Comisiones recibidas por la administradora de fondos Partícipes de los fondos de inversión Tenedores de las cuotas de los fondos colectivos Colocaciones de las cuotas de los fondos colectivos Saldos actuales de los constituyentes de los negocios fiduciarios Porcentaje del patrimonio de los beneficiarios de los negocios fiduciarios Ingresos y egresos de los encargos fiduciarios Información sobre el estado de los proyectos inmobiliarios que están siendo ejecutados por los fideicomisos inmobiliarios Colocaciones de títulos – valores de renta fija (VTC) emitidos como producto de procesos de titularización Colocaciones de títulos – valores de renta variable (VTP) emitidos como producto de procesos de titularización Tablas de amortización de los pagos de las colocaciones de títulos valores emitidos como producto de procesos de titularización Pagos de capital de títulos – valores emitidos como producto de procesos de titularización Pagos de interés de títulos – valores emitidos como producto de procesos de titularización Control de mecanismos de garantía de los procesos de titularización (cabecera) Control de mecanismos de garantía de los procesos de titularización (detalle) Titularización de cartera – cartera aportada Titularización de cartera – índices de cartera Análisis de flujos de los procesos de titularización Tenedores de los procesos de titularización Anexo 7 1 2 8 9 3 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 c) PERIODICIDAD TRIMESTRAL Información que se debe enviar Las administradoras de fondos deben enviar trimestralmente la siguiente información: Portafolio de inversiones de los fondos de inversión internacionales constituidos en el exterior Rendición de cuentas de los negocios fiduciarios, se trata de un documento PDF que debe ser cargado directamente en una interfaz que el sistema proporcionará para el efecto. 9 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de identificación de la información: Columna 1 2 3 Valor Código de la administradora de fondos Fecha de corte de la información Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7004 Formato Obligatoria X dd/mm/aaaa X X Ejemplo: 1000012 31/03/2014 7004 De este ejemplo se desprende lo siguiente: - Que el archivo pertenece a la administradora de fondos cuyo código es 1000012 Que la información enviada corresponde al 31 de marzo de 2014 Que la periodicidad de la información enviada es TRIMESTRAL (7004) La fila 2 está compuesta por tres columnas, contienen las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentra la sección de la información que se está enviando: Columna 1 2 3 Valor Descripción del contenido de la información Número de línea inicial Número de línea final Formato Obligatoria X X X Si por alguna razón no se va a enviar la información del portafolio de inversiones de los fondos de inversión internacionales constituidos en el exterior, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. La etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se muestran en el siguiente ejemplo. Ejemplo: portafolio_fondos_internacionales 3 50 De este ejemplo se desprende lo siguiente: - Que la información de los portafolios de inversiones de los fondos internacionales constituidos en el Ecuador se encuentra entre las líneas 3 y 50 del archivo. 10 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 3, se encuentra la sección que contiene la información del portafolio de inversiones de los fondos de inversión internacionales constituidos en el exterior, la estructura de las filas correspondientes a dicha sección se encuentran en anexo al final de este documento. El anexo que corresponde a esta sección es el siguiente: Sección Portafolio de inversiones de los fondos internacionales constituidos en el Ecuador Anexo 29 d) PERIODICIDAD SEMESTRAL No aplica e) PERIODICIDAD ANUAL Información que se debe enviar Las administradoras de fondos deben enviar anualmente la siguiente información: Estados financieros auditados de la Administradora de Fondos Sector privado Debe ser tomado del societario Sector público Debe enviar únicamente las cuentas 1, 2 y 3 Estados financieros auditados de los fondos de inversión (con el mismo plan de cuentas mensual) Estados financieros auditados de los negocios fiduciarios inscritos que tengan auditor externo (con el mismo plan de cuentas mensual) Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de identificación de la información: Columna 1 2 3 Valor Código de la administradora de fondos Fecha de corte de la información Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7006 Formato Obligatoria X dd/mm/aaaa X X Ejemplo: 1000012 31/12/2014 7006 De este ejemplo se desprende lo siguiente: 11 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Que el archivo pertenece la administradora de fondos cuyo código es 1000012 Que la información enviada corresponde al 31 de diciembre de 2014 Que la periodicidad de la información enviada es ANUAL (7006) La fila 2 está compuesta por tres columnas, contienen las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran los estados financieros que se está enviando: Columna 1 2 3 Valor Descripción del contenido de la información Número de línea inicial Número de línea final Formato Obligatoria X X X Si por alguna razón no se va a enviar información de los estados financieros, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. La etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se muestran en el siguiente ejemplo. Ejemplo: estados_financieros 3 148 De este ejemplo se desprende lo siguiente: - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las líneas 3 y 148 del archivo. Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 3, se encuentra la sección que contiene la información de los estados financieros, la estructura de las filas correspondientes a esta sección se encuentran en anexo al final de este documento. El anexo que corresponden con esta sección es el siguiente: Sección Estados financieros auditados Anexo 7 12 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 3. CASAS DE VALORES a) PERIODICIDAD DIARIA Información que se debe enviar Las casas de valores deben enviar diariamente la siguiente información: Órdenes de negociación Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de identificación de la información: Columna 1 2 3 Valor Código de la casa de valores Fecha de corte de la información Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7001 Formato Obligatoria X dd/mm/aaaa X X Ejemplo: 0600010 27/04/2014 7001 De este ejemplo se desprende lo siguiente: Que el archivo pertenece a la casa de valores cuyo código es 060010 Que la información enviada corresponde al 27 de abril de 2014 Que la periodicidad de la información enviada es DIARIA (7001) Las filas 2, 3 y 4 están compuestas por tres columnas, contienen las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran las órdenes de negociación que se está enviando: Columna 1 2 3 Valor Descripción del contenido de la información Número de línea inicial Número de línea final Formato Obligatoria X X X Si por alguna razón no se va a enviar información de las órdenes de negociación, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. La etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se muestran en el siguiente ejemplo. Ejemplo: ordenes_negociacion 3 214 13 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES cumplimiento_ordenes_negociacion ordenes_negociacion_anuladas 215 218 0 0 CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 De este ejemplo se desprende lo siguiente: - Que la información de las órdenes de negociación se encuentra entre las líneas 3 y 214 del archivo. - Que la información de los cumplimientos de las órdenes de negociación se encuentra entre las líneas 215 y 218 del archivo - Que no existen órdenes de negociación anuladas, por lo tanto las columnas 2 y 3 se encuentran con valores cero (0) Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 5, se encuentra la información de las órdenes de negociación, la estructura de las filas correspondientes a dicha sección se encuentra en anexo al final de este documento. Sección Ordenes de negociación Cumplimiento de las órdenes de negociación Órdenes de negociación anuladas Anexo 30 57 58 b) PERIODICIDAD MENSUAL Información que se debe enviar Las casas de valores deben enviar mensualmente la siguiente información: Estados financieros (situación, resultados, cuentas de orden, flujo de efectivo y cambios en el patrimonio) Portafolio propio en inversiones de títulos - valores de renta fija Portafolio propio en inversiones de títulos - valores de renta variable Portafolio de terceros en inversiones de títulos - valores de renta fija Portafolio de terceros en inversiones de títulos - valores de renta variable Portafolio de unidades de participación Contratos de underwriting Saldos cuentas bancarias Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de identificación de la información: Columna 1 2 Valor Código de la casa de valores Fecha de corte de la información Formato Obligatoria X dd/mm/aaaa X 14 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES 3 Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7003 CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 X Ejemplo: 0600010 31/01/2014 7003 De este ejemplo se desprende lo siguiente: Que el archivo pertenece a la casa de valores cuyo código es 0600010 Que la información enviada corresponde al 31 de enero de 2014 Que la periodicidad de la información enviada es MENSUAL (7003) Las filas 2 hasta la 8 están compuestas por tres columnas, contienen las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran cada una de las secciones de la información que se está enviando: Columna 1 2 3 Valor Descripción del contenido de la información Número de línea inicial Número de línea final Formato Obligatoria X X X Si por alguna razón no se va a enviar alguna sección, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo. Ejemplo: estados_financieros portafolio_propio_renta_fija portafolio_propio_renta_variable portafolio_terceros_renta_fija 9 342 343 580 0 0 581 605 portafolio_terceros_renta_variable 0 0 portafolio_unidades_participacion 606 684 contratos_underwriting 685 710 0 0 saldos_cuentas_bancarias De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las líneas 10 y 342 del archivo. - Que la información del portafolio propio en inversiones en títulos valores de renta fija se encuentra entre las líneas 343 y 580 del archivo. 15 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES - - CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Que la información del portafolio propio en inversiones en títulos – valores de renta variable NO existe, por eso está el valor 0 (CERO) en las columnas dos y tres. Que la información del portafolio de terceros en inversiones en títulos – valores de renta variable NO existe, por eso está el valor 0 (CERO) en las columnas dos y tres. Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 10, se encuentra la información de cada una de las secciones, la estructura de las filas correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son los siguientes: Sección Estados financieros Portafolio propio de inversiones en renta fija Portafolio propio de inversiones en renta variable Portafolio de terceros en inversiones de renta fija Portafolio de terceros en inversiones de renta variable Portafolio de unidades de participación Contratos de underwriting Saldos cuentas bancarias Anexo 7 1 2 31 32 8 33 6 c) PERIODICIDAD TRIMESTRAL No aplica d) PERIODICIDAD SEMESTRAL No aplica e) PERIODICIDAD ANUAL Estados financieros auditados, se toman del societario. 4. DEPÓSITOS CENTRALIZADOS DE COMPENSACIÓN Y LIQUIDACIÓN DE VALORES a) PERIODICIDAD DIARIA Información que se debe enviar Los depósitos centralizados de compensación y liquidación de valores deben enviar diariamente la siguiente información: Operaciones de compensación y liquidación de valores 16 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de identificación de la información: Columna 1 2 3 Valor Código del depósito Fecha de corte de la información Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7001 Formato Obligatoria X dd/mm/aaaa X X Ejemplo: 0500002 25/07/2014 7001 De este ejemplo se desprende lo siguiente: Que el archivo pertenece al depósito cuyo código es 0500002 Que la información enviada corresponde al 25 de julio de 2014 Que la periodicidad de la información enviada es DIARIA (7001) La fila 2 está compuesta por tres columnas, contienen las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran la información de las operaciones de compensación y liquidación de valores: Columna 1 2 3 Valor Descripción del contenido de la información Número de línea inicial Número de línea final Formato Obligatoria X X X Si por alguna razón no se va a enviar la sección, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. La etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se muestra en el siguiente ejemplo. Ejemplo: operaciones_decevale 4 102 De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de las operaciones de compensación y liquidación de valores se encuentra entre las líneas 4 y 102 del archivo. Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 3, se encuentra la información de cada una de las secciones, la estructura de las filas correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final 17 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son los siguientes: Sección Operaciones de compensación y liquidación de valores Anexo 42 b) PERIODICIDAD MENSUAL Información que se debe enviar Los depósitos centralizados de compensación y liquidación de valores deben enviar mensualmente la siguiente información: Estados financieros (situación, resultados, cuentas de orden, flujo de efectivo y cambios en el patrimonio) Portafolio de inversiones de renta fija Portafolio de inversiones de renta variable Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de identificación de la información: Columna 1 2 3 Valor Código del depósito Fecha de corte de la información Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7003 Formato Obligatoria X dd/mm/aaaa X X Ejemplo: 0500002 31/07/2014 7003 De este ejemplo se desprende lo siguiente: Que el archivo pertenece al depósito cuyo código es 0500002 Que la información enviada corresponde al 31 de julio de 2014 Que la periodicidad de la información enviada es MENSUAL (7003) Las filas 2 hasta la 6 están compuestas por tres columnas, contienen las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran cada una de las secciones de la información que se está enviando: Columna 1 2 3 Valor Descripción del contenido de la información Número de línea inicial Número de línea final Formato Obligatoria X X X 18 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Si por alguna razón no se va a enviar alguna sección, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo. Ejemplo: estados_financieros 5 342 portafolio_renta_fija 568 580 0 0 portafolio_renta_variable De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las líneas 7 y 342 del archivo. - Que la información de las comisiones por compensación y liquidación de valores se encuentra entre las líneas 343 y 509 del archivo. - Que la información del portafolio de inversiones en títulos – valores de renta variable NO existe, por eso está el valor 0 (CERO) en las columnas dos y tres. Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 7, se encuentra la información de cada una de las secciones, la estructura de las filas correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son los siguientes: Sección Estados financieros Portafolio de inversiones propio de renta fija Portafolio de inversiones propio de renta variable Anexo 7 1 2 c) PERIODICIDAD TRIMESTRAL No aplica d) PERIODICIDAD SEMESTRAL No aplica e) PERIODICIDAD ANUAL Información que se debe enviar Los depósitos centralizados de compensación y liquidación de valores deben enviar anualmente la siguiente información: 19 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Estados financieros auditados Sector privadoDebe ser tomado del societario Sector público De enviar únicamente las cuentas 1, 2 y 3 Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de identificación de la información: Columna 1 2 3 Valor Código del depósito Fecha de corte de la información Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7006 Formato Obligatoria X dd/mm/aaaa X X Ejemplo: 0500002 31/12/2014 7006 De este ejemplo se desprende lo siguiente: Que el archivo pertenece al depósito cuyo código es 0500002 Que la información enviada corresponde al 31 de diciembre de 2014 Que la periodicidad de la información enviada es ANUAL (7006) La fila 2 está compuesta por tres columnas, contienen las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran los estados financieros que se está enviando: Columna 1 2 3 Valor Descripción del contenido de la información Número de línea inicial Número de línea final Formato Obligatoria X X X Si por alguna razón no se va a enviar información de los estados financieros, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. La etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se muestran en el siguiente ejemplo. Ejemplo: estados_financieros 3 148 De este ejemplo se desprende lo siguiente: - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las líneas 3 y 10 del archivo. 20 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 3, se encuentra la información de los estados financieros, la estructura de las filas correspondientes a dicha sección se encuentra en anexo al final de este documento. El anexo que corresponde a esta sección es el siguiente: Sección Estados financieros auditados Anexo 7 5. CALIFICADORAS DE RIESGO a) PERIODICIDAD DIARIA No aplica b) PERIODICIDAD MENSUAL No aplica c) PERIODICIDAD TRIMESTRAL No aplica d) PERIODICIDAD SEMESTRAL (solo al 30 de junio de cada año) Información que se debe enviar Las calificadoras de riesgo deben enviar semestralmente la siguiente información: Estados financieros (situación, resultados, cuentas de orden, flujo de efectivo y cambios en el patrimonio) Detalle de ingresos Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de identificación de la información: Columna 1 2 3 Valor Código de la calificadora de riesgos Fecha de corte de la información Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7005 Formato Obligatoria X dd/mm/aaaa X X Ejemplo: 0900003 30/06/2014 7005 21 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 De este ejemplo se desprende lo siguiente: - Que el archivo pertenece a la calificadora de riesgos cuyo código es 0900003 Que la información enviada corresponde al 30 de junio de 2014 Que la periodicidad de la información enviada es SEMESTRAL (7005) Las filas 2 hasta la 4 están compuestas por tres columnas, contienen las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran cada una de las secciones de la información que se está enviando: Columna 1 2 3 Valor Descripción del contenido de la información Número de línea inicial Número de línea final Formato Obligatoria X X X Si por alguna razón no se va a enviar alguna sección, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo. Ejemplo: estados_financieros detalle_ingresos_calificadora_cabecera detalle_ingresos_calificadora_detalle 4 242 243 280 0 0 De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las líneas 5 y 242 del archivo. - Que la información de los ingresos de la calificadora (cabecera) se encuentra entre las líneas 243 y 280. - Que la información de los ingresos de la calificadora (detalle) NO existe, por eso se encuentra el valor cero (0) en las columnas 2 y 3. Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 5, se encuentra la información de cada una de las secciones, la estructura de las filas correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son los siguientes: 22 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES Sección Estados financieros Detalle de ingresos de la calificadora (cabecera) Detalle de ingresos de la calificadora (detalle) CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Anexo 7 47 48 e) PERIODICIDAD ANUAL Información que se debe enviar Las calificadoras de riesgo deben enviar anualmente la siguiente información: Estados financieros auditados, se toman del societario Detalle de ingresos Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de identificación de la información: Columna 1 2 3 Valor Código de la calificadora de riesgos Fecha de corte de la información Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7006 Formato Obligatoria X dd/mm/aaaa X X Ejemplo: 0900003 31/12/2014 7006 De este ejemplo se desprende lo siguiente: Que el archivo pertenece a la calificadora de riesgos cuyo código es 0900003 Que la información enviada corresponde al 31 de diciembre de 2014 Que la periodicidad de la información enviada es ANUAL (7006) Las filas 2 y 3 están compuestas por tres columnas, contiene las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran la sección con el detalle de ingresos de la calificadora (cabecera y detalle) que se está enviando: Columna 1 2 3 Valor Descripción del contenido de la información Número de línea inicial Número de línea final Formato Obligatoria X X X 23 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Si por alguna razón no se va a enviar el detalle de ingresos de la calificadora, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo. Ejemplo: detalle_ingresos_calificadora_cabecera 4 25 Detalle_ingresos_calificadora_detalle 26 30 De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de los ingresos de la calificadora de riesgos (cabecera) se encuentra entre las líneas 4 y 25 del archivo. - Que la información de los ingresos de la calificadora de riesgos (detalle) se encuentra entre las líneas 26 y 30 del archivo. Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 4, se encuentran las secciones con el detalle de ingresos de la calificadora (cabecera y detalle), la estructura de las filas correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final de este documento. Los anexos que corresponden a estas secciones son los siguiente: Sección Detalle de ingresos de la calificadora (cabecera) Detalle de ingresos de la calificadora (detalle) Anexo 47 48 f) PERIODICIDAD INDETERMINADA Convocatoria a comités de calificación, se ingresa a través de una interfaz directamente en el Sistema. Calificaciones de riesgo realizadas, se ingresa a través de una interfaz directamente en el Sistema. 6. AUDITORAS EXTERNAS a) PERIODICIDAD DIARIA No aplica b) PERIODICIDAD MENSUAL No aplica 24 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 c) PERIODICIDAD TRIMESTRAL No aplica d) PERIODICIDAD SEMESTRAL No aplica e) PERIODICIDAD ANUAL Información que se debe enviar Las auditoras externas deben enviar anualmente la siguiente información: Estados financieros auditados, se toman del societario Detalle de ingresos Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de identificación de la información: Columna 1 2 3 Valor Código de la auditora externa Fecha de corte de la información Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7006 Formato Obligatoria X dd/mm/aaaa X X Ejemplo: 1400070 31/12/2014 7006 De este ejemplo se desprende lo siguiente: Que el archivo pertenece a la auditora externa cuyo código es 1400060 Que la información enviada corresponde al 31 de diciembre de 2014 Que la periodicidad de la información enviada es ANUAL (7006) Las filas 2 y 3 están compuestas por tres columnas, contiene las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran las secciones con el detalle de ingresos de la auditora externa que se está enviando: 25 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES Columna 1 2 3 Valor Descripción del contenido de la información Número de línea inicial Número de línea final Formato CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Obligatoria X X X Si por alguna razón no se va a enviar el detalle de ingresos de la auditora, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo. Ejemplo: detalle_ingresos_auditora_cabecera 4 25 detalle_ingresos_auditora_detalle 26 40 De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de los ingresos de la auditora externa (cabecera) se encuentra entre las líneas 4 y 25 del archivo. - Que la información de los ingresos de la auditora externa (detalle) se encuentra entre las líneas 26 y 40 del archivo. Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 4, se encuentra la sección con el detalle de ingresos de la auditora externa, la estructura de las filas correspondientes a dicha sección se encuentra en anexo al final de este documento. El anexo que corresponde a esta sección es el siguiente: Sección Detalle de ingresos de la auditora externa (cabecera) Detalle de ingresos de la auditora externa (detalle) Anexo 49 50 f) PERIODICIDAD INDETERMINADA Auditorías realizadas, se ingresa a través de una interfaz directamente en el Sistema. 7. EMISORES DE VALORES a) PERIODICIDAD DIARIA No aplica b) PERIODICIDAD MENSUAL Información que se debe enviar Los emisores de valores deben enviar mensualmente la siguiente información: 26 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Colocaciones de títulos – valores de renta fija Colocaciones de títulos – valores de renta variable Tablas de amortización Pagos de capital de títulos – valores Pagos de interés de títulos – valores Garantía general Informe de representantes de obligacionistas – solo para papel comercial, se ingresa a través de una interfaz directamente en el Sistema. Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de identificación de la información: Columna 1 2 3 Valor Código del emisor de valores Fecha de corte de la información Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7003 Formato Obligatoria X dd/mm/aaaa X X Ejemplo: 0100058 31/01/2014 7003 De este ejemplo se desprende lo siguiente: Que el archivo pertenece al emisor de valores cuyo código es 0100058 Que la información enviada corresponde al 31 de enero de 2014 Que la periodicidad de la información enviada es MENSUAL (7003) Las filas 2 hasta la 7 están compuestas por tres columnas, contienen las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran cada una de las secciones de la información que se está enviando: Columna 1 2 3 Valor Descripción del contenido de la información Número de línea inicial Número de línea final Formato Obligatoria X X X Si por alguna razón no se va a enviar alguna sección, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo. 27 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Ejemplo: colocaciones_renta_fija 8 85 colocaciones_renta_variable 86 142 tablas_amortizacion 143 258 pagos_capital 259 507 pagos_interes 0 0 508 520 garantía_general De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de las colocaciones de los títulos – valores de renta fija se encuentra entre las líneas 8 y 85 del archivo. - Que la información de los pagos de capital se encuentra entre las líneas 259 y 507 del archivo. - Que la información de los pagos de interés NO existe, por eso está el valor 0 (CERO) en las columnas dos y tres. Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 8, se encuentra la información de cada una de las secciones, la estructura de las filas correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son los siguientes: Sección Colocaciones de títulos – valores de renta fija Colocaciones de títulos – valores de renta variable Tablas de amortización Pagos de capital de títulos – valores Pagos de interés de títulos – valores Garantía general Anexo 18 19 20 21 22 43 c) PERIODICIDAD TRIMESTRAL Información que se debe enviar Los emisores de valores deben enviar trimestralmente la siguiente información: Detalle de facturas comerciales Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de identificación de la información: 28 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES Columna 1 2 3 Valor Código del emisor de valores Fecha de corte de la información Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7004 Formato CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Obligatoria X dd/mm/aaaa X X Ejemplo: 0100058 31/03/2014 7004 De este ejemplo se desprende lo siguiente: - Que el archivo pertenece al emisor de valores cuyo código es 0100058 Que la información enviada corresponde al 31 de marzo de 2014 Que la periodicidad de la información enviada es TRIMESTRAL (7004) La fila 2 está compuesta por tres columnas, contienen las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentra la información de las facturas comerciales: Columna 1 2 3 Valor Descripción del contenido de la información Número de línea inicial Número de línea final Formato Obligatoria X X X Si por alguna razón no se va a enviar la información de las facturas comerciales, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo. Ejemplo: facturas_comerciales 3 50 De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de las facturas comerciales se encuentra entre las líneas 3 y 50 del archivo. Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 3, se encuentra la información de las facturas comerciales, cuyo detalle se encuentra en 29 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 anexo al final de este documento. El anexo que corresponde a esta sección es el siguiente: Sección Detalle de facturas comerciales Anexo 51 d) PERIODICIDAD SEMESTRAL Información que se debe enviar Los emisores de valores deben enviar anualmente la siguiente información: Estados financieros (situación, resultados, cuentas de orden, flujo de efectivo y cambios en el patrimonio) Montos negociados de títulos – valores de inscripción genérica Informe de representantes de obligacionistas, se ingresa a través de una interfaz directamente en el Sistema. Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de identificación de la información: Columna 1 2 3 Valor Código del emisor de valores Fecha de corte de la información Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7005 Formato Obligatoria X dd/mm/aaaa X X Ejemplo: 0100058 30/06/2014 7005 De este ejemplo se desprende lo siguiente: - Que el archivo pertenece al emisor de valores cuyo código es 0100058 Que la información enviada corresponde al 30 de junio de 2014 Que la periodicidad de la información enviada es SEMESTRAL (7005) Las filas 2 y 3 están compuestas por tres columnas, contiene las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran la información de cada una de las secciones que se está enviando: 30 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES Columna 1 2 3 Valor Descripción del contenido de la información Número de línea inicial Número de línea final Formato CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Obligatoria X X X Si por alguna razón no se va a enviar alguna de las secciones, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3 de la sección que corresponda. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo. Ejemplo: estados_financieros montos_negociados_titulos_genericos 4 242 243 310 De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las líneas 4 y 242 del archivo. - Que la información del detalle de los montos negociados de títulos – valores de inscripción genérica se encuentra entre las líneas 243 y 310 del archivo. Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 4, se encuentra la información con el detalle de cada una de las secciones, la estructura de las filas correspondientes a cada sección se encuentran en anexos al final de este documento. Los anexos que corresponden a estas secciones son los siguientes: Sección Estados financieros Montos negociados de títulos de inscripción genérica Anexo 7 52 e) PERIODICIDAD ANUAL Información que se debe enviar Los emisores de valores deben enviar anualmente la siguiente información: Estados financieros auditados – se toman del societario – solo para emisores del sector mercantil f) PERIODICIDAD INDETERMINADA Información que se debe enviar Los emisores de valores deben enviar con periodicidad indeterminada la siguiente información: Intenciones de colocaciones de papel comercial 31 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de identificación de la información: Columna 1 2 3 Valor Código del emisor de valores Fecha de corte de la información Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7007 Formato Obligatoria X dd/mm/aaaa X X Ejemplo: 0100058 23/05/2014 7007 De este ejemplo se desprende lo siguiente: - Que el archivo pertenece al emisor de valores cuyo código es 0100058 Que la información enviada corresponde al 23 de mayo de 2014 Que la periodicidad de la información enviada es INDETERMINADA (7007) La fila 2 está compuesta por tres columnas, contiene las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran la sección con el detalle de las intenciones de colocación de papel comercial que se está enviando: Columna 1 2 3 Valor Descripción del contenido de la información Número de línea inicial Número de línea final Formato Obligatoria X X X La etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se muestra en el siguiente ejemplo. Ejemplo: intenciones_colocacion 3 22 De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de las intenciones de colocación de papel comercial se encuentra entre las líneas 3 y 22 del archivo. Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 3, se encuentra el detalle de las intenciones de colocación de papel comercial, la estructura 32 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 de las filas correspondientes a esta sección se encuentran en anexo al final de este documento. El anexo que corresponde a esta sección es el siguiente: Sección Intenciones de colocación de papel comercial 8. Anexo 53 ORIGINADORES DE PROCESOS DE TITULARIZACIÓN a) PERIODICIDAD DIARIA No aplica b) PERIODICIDAD MENSUAL Información que se debe enviar Los originadores de procesos de titularización deben enviar con periodicidad mensual la siguiente información: Detalle de ventas y recaudaciones Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de identificación de la información: Columna 1 2 3 Valor Código del originador de procesos de titularización Fecha de corte de la información Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7003 Formato Obligatoria X dd/mm/aaaa X X Ejemplo: 1500020 31/01/2014 7003 De este ejemplo se desprende lo siguiente: Que el archivo pertenece al originador cuyo código es 1500020 Que la información enviada corresponde al 31 de enero de 2014 Que la periodicidad de la información enviada es MENSUAL (7003) La fila 2 está compuesta por tres columnas, contiene las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran la sección con el detalle de las ventas y recaudaciones que se está enviando: 33 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES Columna 1 2 3 Valor Descripción del contenido de la información Número de línea inicial Número de línea final Formato CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Obligatoria X X X La etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se muestra en el siguiente ejemplo. Ejemplo: ventas_recaudaciones 3 50 De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de las ventas y recaudaciones se encuentra entre las líneas 3 y 50 del archivo. Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 3, se encuentra la información de las ventas y recaudaciones, la estructura de las filas correspondientes a esta sección se encuentran en anexo al final de este documento. El anexo que corresponde a esta sección es el siguiente: Sección Detalle de ventas y recaudaciones Anexo 54 c) PERIODICIDAD TRIMESTRAL No aplica d) PERIODICIDAD SEMESTRAL Información que se debe enviar Los originadores de procesos de titularización deben enviar semestralmente la siguiente información: Estados financieros (situación, resultados, cuentas de orden, flujo de efectivo y cambios en el patrimonio) Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de identificación de la información: Columna 1 2 3 Valor Código del originador de procesos de titularización Fecha de corte de la información Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7005 Formato Obligatoria X dd/mm/aaaa X X 34 ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1 FECHA: Nov. 2014 Ejemplo: 1500020 30/06/2014 7005 De este ejemplo se desprende lo siguiente: - Que el archivo pertenece al originador cuyo código es 1500020 Que la información enviada corresponde al 30 de junio de 2014 Que la periodicidad de la información enviada es SEMESTRAL (7005) La fila 2 está compuesta por tres columnas, contienen las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran los estados financieros que se está enviando: Columna 1 2 3 Valor Descripción del contenido de la información Número de línea inicial Número de línea final Formato Obligatoria X X X Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo. Ejemplo: estados_financieros 3 142 De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las líneas 3 y 142 del archivo. Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 3, se encuentra la información de los estados financieros, la estructura de las filas correspondientes a dicha sección se encuentra en anexo al final de este documento. El anexo que corresponde a esta sección es el siguiente: Sección Estados financieros Anexo 7 e) PERIODICIDAD ANUAL Estados financieros auditados – se toman del societario 35 ANEXOS 36 A continuación se presenta un resumen con todos los anexos que servirán de guía para la conformación de cada una de las secciones de los archivos que los entes del mercado de valores deben entregar periódicamente a la Superintendencia de Compañías Sección Anexo Portafolio de inversiones de renta fija 1 Portafolio de inversiones de renta variable 2 Portafolio de inversiones en vinculadas 3 Resumen diario de los fondos administrados 4 Resumen diario de los fondos colectivos 5 Saldos de cuentas bancarias 6 Estados financieros 7 Portafolio de unidades de participación 8 Portafolio de otras inversiones 9 Comisiones recibidas por la administradora de fondos 10 Partícipes de los fondos de inversión 11 Tenedores de las cuotas de los fondos colectivos 12 Colocaciones de las cuotas de los fondos colectivos 13 Saldos actuales de los constituyentes de los negocios fiduciarios 14 Porcentaje del patrimonio de los beneficiarios de los negocios fiduciarios 15 Ingresos y egresos de los encargos fiduciarios 16 Información sobre el estado de los proyectos inmobiliarios que están siendo 17 ejecutados por los fideicomisos inmobiliarios Colocaciones de títulos – valores de renta fija 18 Colocaciones de títulos – valores de renta variable 19 Tablas de amortización 20 Pagos de capital de títulos – valores 21 Pagos de interés de títulos – valores 22 Mecanismos de garantía (cabecera) 23 Mecanismos de garantía (detalle) 24 Titularización de cartera – cartera aportada 25 Titularización de cartera – índices de cartera 26 Análisis de flujos 27 Tenedores de los valores 28 Portafolio de inversiones de los fondos internacionales constituidos en el Ecuador 29 Ordenes de negociación 30 Portafolio de inversiones de terceros de renta fija 31 Portafolio de inversiones de terceros de renta variable 32 Contratos de underwriting 33 Operaciones bursátiles de renta fija 34 Operaciones bursátiles de renta variable 35 Garantías de las operaciones bursátiles 36 Operaciones bursátiles anuladas 37 Posturas no cerradas de renta fija 38 Posturas no cerradas de renta variable 39 Vector de precios de renta fija 40 Precio nacional de renta variable 41 Operaciones de compensación y liquidación de valores 42 Custodia de títulos – valores 43 Comisiones ganadas por compensación y liquidación 45 Comisiones ganadas por custodia, por ejercicio de derechos u otras comisiones 46 Detalle de ingresos de la calificadora (cabecera) 47 Detalle de ingresos de la calificadora (detalle) 48 Detalle de ingresos de la auditora externa (cabecera) 49 Detalle de ingresos de la calificadora (detalle) 50 Detalle de facturas comerciales 51 Montos negociados de títulos de inscripción genérica 52 Intenciones de colocación de papel comercial 53 Detalle de ventas y recaudaciones 54 Cumplimiento de órdenes de negociación 57 Órdenes de negociación anuladas 58 37 Anexo 1 Portafolio de inversiones de renta fija Columna 1 Descripción Código del ente del mercado de valores Formato Obligatoria Número entero X Número entero X Número entero X Número entero X Número entero Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo 17001 Física 17002 Desmaterializada Número entero X 7 Número de títulos X 8 Valor nominal 9 Precio de compra 10 Precio de mercado Número entero Número con dos decimales Número con ocho decimales Número con ocho decimales 11 Fecha de emisión dd/mm/aaaa 12 Fecha de compra dd/mm/aaaa 13 Fecha de vencimiento dd/mm/aaaa 14 Tasa nominal Número con ocho decimales 15 Tasa efectiva Número con ocho decimales 16 Acrual Número con ocho decimales Ver consulta en el sistema Código de la clasificación de la inversión 2 3 40001 A valor justo por resultados 40002 Disponible para la venta 40003 Mantenida hasta el vencimiento 40004 Préstamos y cuentas por cobrar Código del emisor de valores o del fideicomiso Ver consulta en el sistema 4 Código del título – valor de oferta pública o de titularización Ver consulta en el sistema 5 6 17 18 19 Código del título genérico, cuando aplique Ver consulta en el sistema Tipo de emisión Tipo de mercado X X X Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Número entero X 26001 Dólar Para el resto ver consulta en el sistema opción catálogos Número entero X Cotización o tipo de cambio Número con dos decimales X 18001 Bursátil 18002 Extrabursátil Código de la moneda si es dólares el valor es 1 Este anexo será utilizado por todos los entes que tengan un portafolio que reportar. Columna 1: es el código del ente al que pertenece el portafolio que se está reportando 38 Anexo 2 Portafolio de inversiones de renta variable Columna 1 Descripción Código del ente del mercado de valores Formato Obligatoria Número entero X Número entero X Número entero X Número entero X 17001 Física 17002 Desmaterializada Número entero X 6 Número de títulos X 7 Valor nominal 8 Valor nominal por acción 9 Precio de compra 10 Precio de mercado 11 Fecha de compra Tipo de mercado Número entero Número con dos decimales Número con dos decimales Número con ocho decimales Número con ocho decimales dd/mm/aaaa Número entero X 26001 Dólar Para el resto ver consulta en el sistema opción catálogos Número entero X Cotización o tipo de cambio Número con dos decimales X Ver consulta en el sistema Código de la clasificación de la inversión 2 3 40001 A valor justo por resultados 40002 Disponible para la venta 40003 Mantenida hasta el vencimiento 40004 Préstamos y cuentas por cobrar Código del emisor de valores o del fideicomiso Ver consulta en el sistema 4 Código del título – valor de oferta pública o de titularización Ver consulta en el sistema 5 12 13 14 Tipo de emisión 18001 Bursátil 18002 Extrabursátil Código de la moneda si es dólares el valor es 1 X X X X X Este anexo será utilizado por todos los entes que tengan un portafolio que reportar. Columna 1: es el código del ente al que pertenece el portafolio que se está reportando 39 Anexo 3 Portafolio de inversiones en vinculadas Columna 1 Descripción Código del ente del mercado de valores 2 Código del emisor de valores 3 Código del título – valor 4 Código del título genérico, cuando aplique 5 Valor nominal 6 Valor de mercado Ver consulta en el sistema Ver consulta en el sistema Ver consulta en el sistema Ver consulta en el sistema Formato Obligatoria Número entero X Número entero X Número entero X Número entero Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Número con dos decimales Número con dos decimales X X Este anexo será utilizado por las administradoras de fondos y fideicomisos para reportar las inversiones de los fondos de inversión con periodicidad diaria y de los negocios fiduciarios de inversión con periodicidad mensual. Columna 1: es el código del fondo o del negocio fiduciario al que pertenecen las inversiones que se está reportando. 40 Anexo 4 Resumen diario de fondos administrados Columna 1 Descripción Código del fondo de inversión 2 Valor de la unidad 3 4 Ver consulta en el sistema Número de unidades pertenecientes a personas naturales Número de unidades pertenecientes a personas jurídicas 5 Número de unidades por nuevos partícipes 6 Número de unidades por incrementos 7 Número de unidades por rescates parciales 8 Número de unidades por rescates definitivos 11 12 Número de partícipes personas naturales al final del día Número de partícipes personas jurídicas al final del día Número de partícipes nuevos Número de partícipes retirados 13 Activo total del fondo de inversión 14 Patrimonio neto del fondo de inversión 15 Cotización o tipo de cambio 9 10 si es dólares el valor es 1 Formato Número entero Número con ocho decimales Número con ocho decimales Número con ocho decimales Número con ocho decimales Número con ocho decimales Número con ocho decimales Número con ocho decimales Obligatoria X X X X X X X X Número entero X Número entero X Número entero Número entero Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales X X X X X 41 Anexo 5 Resumen diario de fondos colectivos Columna 1 Descripción Código del fondo de inversión 2 Valor de la cuota Ver consulta en el sistema 5 6 Número de cuotas colocadas a personas naturales Número de cuotas colocadas a personas jurídicas Número de cuotahabientes personas naturales Número de cuotahabientes personas jurídicas 7 Activo total del fondo de inversión 8 Patrimonio neto del fondo de inversión 3 4 Formato Número entero Número con ocho decimales Número con ocho decimales Número con ocho decimales Número entero Número entero Número con dos decimales Número con dos decimales Obligatoria X X X X X X X X 42 Anexo 6 Saldos de cuentas bancarias Columna 1 Descripción Código del fondo de inversión o código de la Casa de Valores Formato Obligatoria Número entero X Número entero X Número entero X Ver consulta en el sistema 2 3 Código del banco o institución financiera Ver consulta en el sistema Tipo de cuenta 41001 Cuenta corriente 41002 Cuenta de ahorros 4 Número de la cuenta 5 Saldo de la cuenta 6 7 Código de la moneda Texto, máximo 50 caracteres Número con dos decimales X X 26001 Dólar Para el resto ver consulta en el sistema opción catálogos Número entero X Cotización o tipo de cambio Número con dos decimales X si es dólares el valor es 1 Este anexo será utilizado por las Administradoras de Fondos para reportar los saldos en cuentas bancarias de los Fondos de Inversión, y por las Casas de Valores para reportar los saldos en cuentas bancarias producto de la administración de portafolios 43 Anexo 7 Estados financieros Columna 1 Descripción Código del ente del mercado de valores 2 Código de la cuenta contable de último nivel (cuentas de movimiento) Ver consulta en el sistema Ver consulta en el sistema Formato Obligatoria Número entero X Texto, máximo 20 caracteres X X 3 Valor de la cuenta contable Número con dos decimales 4 Notas a los estados financieros Texto, máximo 500 caracteres Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo 44 Anexo 8 Portafolio de unidades de participación Columna 1 Descripción Código del ente que invirtió en unidades 2 Código de la administradora de fondos 3 Código del fondo de inversión 4 Número de unidades 5 Valor de la unidad Ver consulta en el sistema Ver consulta en el sistema Ver consulta en el sistema Formato Obligatoria Número entero X Número entero X Número entero X Número con ocho decimales Número con ocho decimales X X Para casas de valores: este anexo se utilizará para reportar inversiones propias en fondos de inversión Columna 1: es el código de la propia casa de valores Columna 2: es el código de la administradora que administra el fondo donde se invierte Columna 3: es el código del fondo donde se invierte Para administradoras de fondos y fideicomisos: este anexo se utilizará para reportar Inversiones propias en fondos de inversión o Columna 1: es el código de la propia administradora de fondos y fideicomisos que realiza la inversión o Columna 2: es el código de la administradora que administra el fondo donde se invierte o Columna 3: es el código del fondo donde se invierte Inversiones de los fondos de inversión o fideicomisos de inversión que administra en fondos de inversión o Columna 1: es el código del fondo de inversión o el fideicomiso de inversión que realiza la inversión o Columna 2: es el código de la administradora que administra el fondo donde se invierte o Columna 3: es el código del fondo donde se invierte 45 Anexo 9 Portafolio de otras inversiones Columna 1 Descripción Código del negocio fiduciario Ver consulta en el sistema Formato Obligatoria Número entero X Número entero X Código de la clasificación de la inversión 2 40001 A valor justo por resultados 40002 Disponible para la venta 40003 Mantenida hasta el vencimiento 40004 Préstamos y cuentas por cobrar 3 Descripción del proyecto 4 Valor efectivo 5 Rendimiento 6 7 Plazo en días Fecha de la inversión Texto, máximo 250 caracteres Número con dos decimales Número con dos decimales Número entero dd/mm/aaaa X X X X X 46 Anexo 10 Comisiones recibidas por la administradora de fondos Columna 1 Descripción Código del fondo de inversión o negocio fiduciario Formato Obligatoria Número entero X Número con dos decimales X Ver consulta en el sistema 2 Monto de la comisión pagada a la administradora de fondos 47 Anexo 11 Partícipes de los fondos de inversión administrados Columna 1 Descripción Código del fondo de inversión Ver consulta en el sistema 2 Número de identificación del partícipe (cédula, ruc, pasaporte, otro) 3 Número de unidades Formato Número entero Texto, máximo 20 caracteres Número con ocho decimales Obligatoria X X X 48 Anexo 12 Tenedores de las cuotas de los fondos colectivos Columna 1 Descripción Código del título – valor (cuotas de participación del fondo colectivo) Formato Obligatoria Número entero X Número entero X Ver consulta en el sistema Tipo de inversionista tenedor 2 72001 Persona natural 72002 Sistema Financiero 72003 Fondo de inversión 72004 Sector Público 72005 Otras personas jurídicas 3 Número de identificación del tenedor (cédula, ruc, pasaporte, otro) 4 Número de cuotas Texto, máximo 20 caracteres Número con ocho decimales X X 49 Anexo 13 Colocaciones de las cuotas de los fondos de inversión colectivos Columna 1 2 3 4 5 6 7 Descripción Código del título – valor Ver consulta en el sistema – ficha registral Clase Conforme consta en el cuadro de características del título valor de la ficha registral Serie Conforme consta en el cuadro de características del título valor de la ficha registral Fecha de colocación Código de la bolsa de valores 472 Bolsa de Valores de Guayaquil 473 Bolsa de Valores de Quito Número de liquidación de la bolsa de valores Tipo de emisión (físico, desmaterializado) 17001 Física 17002 Desmaterializada 8 Precio 9 Monto colocado Formato Obligatoria Número entero X Texto, máximo 6 caracteres X Texto, máximo 6 caracteres dd/mm/aaaa X X Número entero X Texto, máximo 20 caracteres X Número entero X Número con cuatro decimales Número con dos decimales X X 50 Anexo 14 Saldos actuales de los constituyentes de los negocios fiduciarios Columna 1 Descripción Código del negocio fiduciario Ver consulta en el sistema 2 Número de identificación del constituyente (cédula, ruc, pasaporte, otro) 3 Saldo Formato Número entero Texto, máximo 20 caracteres Número con dos decimales Obligatoria X X X 51 Anexo 15 Porcentaje del patrimonio de los beneficiarios de los negocios fiduciarios Columna 1 Descripción Código del negocio fiduciario Ver consulta en el sistema 2 Número de identificación del beneficiario (cédula, ruc, pasaporte, otro) 3 Porcentaje de participación Formato Número entero Texto, máximo 20 caracteres Número con dos decimales Obligatoria X X X 52 Anexo 16 Ingresos y egresos de los encargos fiduciarios Columna 1 Descripción Código del negocio fiduciario 2 Total de ingresos 3 Total de egresos Ver consulta en el sistema Formato Número entero Número con dos decimales Número con dos decimales Obligatoria X X X 53 Anexo 17 Información sobre el estado de los proyectos inmobiliarios que están siendo ejecutados por los fideicomisos inmobiliarios Columna 1 Descripción Código del negocio fiduciario Formato Obligatoria Número entero X Número entero X 1 SI 2 NO Número entero X 4 Fecha de declaración del punto de equilibrio dd/mm/aaaa 5 Observaciones del punto de equilibrio Texto, máximo 2000 caracteres Ver consulta en el sistema Código del estado del proyecto 2 3 69001 Inicial 69002 En planos 69003 Preoperativa 69004 En construcción 69005 Construida 69006 Entrega de unidades 69007 Entrega de remanentes Cumplimiento del punto de equilibrio (si/no) 7 8 Porcentaje del avance del proyecto de acuerdo al informe del fiscalizador Número de unidades para la venta Número de unidades vendidas 9 Costo del proyecto 10 Porcentaje de cobertura del costo del proyecto 11 Financiamiento del proyecto mediante aportes de los constituyentes Número con dos decimales 12 Financiamiento del proyecto mediante aportes de los constituyentes adherentes Número con dos decimales 13 Financiamiento del proyecto mediante recursos provenientes del sector financiero Número con dos decimales 6 14 15 Financiamiento del proyecto mediante recursos provenientes de los prominentes compradores Financiamiento del proyecto mediante recursos provenientes de contratos de mutuo acuerdo Número con dos decimales Número entero Número entero Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales 16 Financiamiento del proyecto mediante recursos provenientes de los constructores Número con dos decimales 17 Financiamiento del proyecto mediante recursos provenientes de los proveedores Número con dos decimales Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo X X X X X Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo 54 Anexo 18 Colocaciones de títulos – valores de renta fija Columna 1 2 3 4 5 6 7 Descripción Código del título – valor Ver consulta en el sistema – ficha registral Número de intención de colocación cuando se trate de papel comercial, en caso contrario poner 0 Clase La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de características del valor Serie La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de características del valor Fecha de colocación Tipo de mercado (bursátil, extrabursátil) 18001 Bursátil 18002 Extrabursátil Código de la bolsa de valores cuando la colocación se hizo en el mercado bursátil o código del intermediario de valores cuando se hizo en el mercado extrabursátil Formato Obligatoria Número entero X Número entero X Texto, máximo 6 caracteres X Texto, máximo 6 caracteres dd/mm/aaaa X X Número entero X Número entero X Texto, máximo 20 caracteres X Número entero dd/mm/aaaa X X Número entero X 472 Bolsa de Valores de Guayaquil 473 Bolsa de Valores de Quito 8 9 10 11 Número de liquidación de la bolsa de valores cuando la colocación se hizo en el mercado bursátil o número de liquidación del intermediario de valores cuando se hizo en el mercado extrabursátil Plazo en días Fecha de vencimiento Tipo de emisión (físico, desmaterializado) 17001 Física 17002 Desmaterializada 12 Tasa de interés 13 Precio 14 Monto colocado 15 Monto recibido Número con dos decimales Número con cuatro decimales Número con dos decimales Número con dos decimales X X X X 55 Anexo 19 Colocaciones de títulos – valores de renta variable Columna 1 2 3 4 5 6 7 Descripción Código del título – valor Ver consulta en el sistema – ficha registral Clase Conforme consta en el cuadro de características del título valor de la ficha registral Serie Conforme consta en el cuadro de características del título valor de la ficha registral Fecha de colocación Código de la bolsa de valores 472 Bolsa de Valores de Guayaquil 473 Bolsa de Valores de Quito Número de liquidación de la bolsa de valores Tipo de emisión (físico, desmaterializado) 17001 Física 17002 Desmaterializada 8 Precio 9 Monto colocado 10 Monto recibido Formato Obligatoria Número entero X Texto, máximo 6 caracteres X Texto, máximo 6 caracteres dd/mm/aaaa X X Número entero X Texto, máximo 20 caracteres X Número entero X Número con cuatro decimales Número con dos decimales Número con dos decimales X X X 56 Anexo 20 Tablas de amortización Columna 1 Descripción Código de la bolsa de valores cuando la colocación se hizo en el mercado bursátil o código del intermediario de valores cuando se hizo en el mercado extrabursátil Formato Obligatoria Número entero X Texto, máximo 20 caracteres X dd/mm/aaaa Número entero X X Número entero X Texto, máximo 6 caracteres X Texto, máximo 6 caracteres X 35001 Capital 35002 Interés Número entero X Número de cupón Fecha de pago de cupón Valor del cupón (debe ser cero cuando se trate de un cupón de interés y la tasa de interés sea variable) Saldo por pagar (únicamente cuando se trata de cupones de capital, en caso contrario debe ser cero) Número entero dd/mm/aaaa X X Número con dos decimales X Número con dos decimales X 472 Bolsa de Valores de Guayaquil 473 Bolsa de Valores de Quito 2 3 4 Número de liquidación de la bolsa de valores cuando la colocación se hizo en el mercado bursátil o número de liquidación del intermediario de valores cuando se hizo en el mercado extrabursátil Fecha de colocación Código del título – valor Ver consulta en el sistema – ficha registral 5 6 Número de intención de colocación cuando se trate de papel comercial, en caso contrario poner 0 Clase La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de características del valor 7 Serie La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de características del valor 8 9 10 11 12 Tipo de pago (capital, interés) Nota: considerar que se debe ingresar una línea por el pago de capital y otra por el pago de interés 57 Anexo 21 Pagos de capital de títulos – valores Columna 1 Descripción Código de la bolsa de valores cuando la colocación se hizo en el mercado bursátil o código del intermediario de valores cuando se hizo en el mercado extrabursátil Formato Obligatoria Número entero X Texto, máximo 20 caracteres X dd/mm/aaaa Número entero X X Número entero X Texto, máximo 6 caracteres X Texto, máximo 6 caracteres X Número entero X Número entero X 472 Bolsa de Valores de Guayaquil 473 Bolsa de Valores de Quito 2 3 4 Número de liquidación de la bolsa de valores cuando la colocación se hizo en el mercado bursátil o número de liquidación del intermediario de valores cuando se hizo en el mercado extrabursátil Fecha de colocación Código del título – valor Ver consulta en el sistema – ficha registral 5 6 Número de intención de colocación cuando se trate de papel comercial, en caso contrario poner 0 Clase La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de características del valor 7 Serie La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de características del valor 8 9 10 11 12 Número de cupón de capital Número de días de vencimiento del cupón de capital Número del asiento contable del pago de capital Fecha del asiento contable del pago de capital Factor de pago Texto, máximo 20 caracteres dd/mm/aaaa Número con dos decimales X X Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo 58 Anexo 22 Pagos de interés de títulos – valores Columna 1 Descripción Código de la bolsa de valores cuando la colocación se hizo en el mercado bursátil o código del intermediario de valores cuando se hizo en el mercado extrabursátil Formato Obligatoria Número entero X Texto, máximo 20 caracteres X dd/mm/aaaa Número entero X X Número entero X Texto, máximo 6 caracteres X Texto, máximo 6 caracteres X Número entero X Número entero X 472 Bolsa de Valores de Guayaquil 473 Bolsa de Valores de Quito 2 3 4 Número de liquidación de la bolsa de valores cuando la colocación se hizo en el mercado bursátil o número de liquidación del intermediario de valores cuando se hizo en el mercado extrabursátil Fecha de colocación Código del título – valor Ver consulta en el sistema – ficha registral 5 6 Número de intención de colocación cuando se trate de papel comercial, en caso contrario poner 0 Clase La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de características del valor 7 Serie La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de características del valor 8 9 10 Número de cupón de interés Número de días de vencimiento del cupón de interés Valor pagado del interés 12 Número del asiento contable del pago de interés Fecha del asiento contable del pago de interés 13 Tasa de interés pagada 11 Número con dos decimales Texto, máximo 20 caracteres dd/mm/aaaa Número con dos decimales 14 Tasa promedio ponderada Número con dos decimales 15 Observaciones Texto, máximo 250 caracteres X X X X Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Nota: La tasa promedio ponderada no aplica para papel comercial y obligaciones 59 Anexo 23 Mecanismos de garantía (cabecera) Columna 1 Descripción Código del título – valor emitido como resultado del proceso de titularización Formato Obligatoria Número entero X Número entero X Ver consulta en el sistema 2 Tipo de índice (desviación, siniestralidad) 74001 Índice de desviación 74002 Índice de siniestralidad 3 Valor del índice 4 Número de veces 5 Base de cálculo Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales X X X 60 Anexo 24 Mecanismos de garantía (detalle) Columna 1 Descripción Código del título – valor emitido como resultado del proceso de titularización Formato Obligatoria Número entero X Número entero X 3 59001 Subordinación de la Emisión 59002 Sobrecolaterización 59003 Exceso de flujo de fondos 59004 Sustitución de activos 59005 Contratos de apertura de crédito 59006 Garantía o aval 59007 Garantía bancaria o póliza de seguros 59008 Fideicomiso de garantía Número entero X 4 Monto del mecanismo Número con dos decimales X Ver consulta en el sistema 2 Tipo de índice (desviación, siniestralidad) 74001 Índice de desviación 74002 Índice de siniestralidad Tipo de mecanismo 61 Anexo 25 Titularización de cartera – cartera aportada Columna 1 Descripción Código del título – valor emitido como resultado del proceso de titularización Formato Número entero Obligatoria X Ver consulta en el sistema 2 Nombre de documento (factura, etc.) 3 Número del documento 4 Monto nominal 5 Valor actual 6 Tasa de interés 7 Fecha de vencimiento Código de la calificación de riesgo (AA,A,B,etc.) 8 Texto, máximo 20 caracteres Texto, máximo 20 caracteres Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales dd/mm/aaaa Número entero X X X X X X X Ver consulta en el sistema 62 Anexo 26 Titularización de cartera – índices de cartera Columna 1 Descripción Código del título – valor emitido como resultado del proceso de titularización Formato Número entero Obligatoria X Ver consulta en el sistema 2 Índice de morosidad a 30 días 3 Monto de morosidad a 30 días 4 Índice de morosidad a 60 días 5 Monto de morosidad a 60 días 6 Índice de morosidad a 90 días 7 Monto de morosidad a 90 días 8 Índice de morosidad a más de 90 días 9 Monto de morosidad a más de 90 días 10 Índice de prepago 11 Monto de prepago Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales X X X X X X X X X X 63 Anexo 27 Análisis de flujos Columna 1 Descripción Código del título – valor emitido como resultado del proceso de titularización Formato Número entero Obligatoria X Ver consulta en el sistema 2 Flujo proyectado 3 Flujo recibido Número con dos decimales Número con dos decimales X X 64 Anexo 28 Tenedores de valores Columna 1 Descripción Código del título – valor emitido como resultado del proceso de titularización Formato Obligatoria Número entero X 72001 Persona natural 72002 Sistema Financiero 72003 Fondo de inversión 72004 Sector Público 72005 Otras personas jurídicas Número entero X 3 Número de identificación del tenedor (cédula, ruc, pasaporte, otro) 4 Monto adquirido 5 Saldo por amortizar Texto, máximo 20 caracteres Número con dos decimales Número con dos decimales Ver consulta en el sistema 2 Tipo de tenedor (personas naturales, sistema financiero, fondos de inversión, sector público, otras personas jurídicas, etc.) X X X 65 Anexo 29 Portafolio de inversiones de los fondos de inversión internacionales constituidos en el Exterior Columna 1 Descripción Código del fondo de inversión 2 Código del país donde se realizó la inversión 3 Código del emisor de valores 4 Código del título – valor Ver consulta en el sistema Ver consulta en el sistema Ver consulta en el sistema Ver consulta en el sistema Formato Obligatoria Número entero X Número entero X Número entero X Número entero X 5 No de Inscripción del emisor de valores en la bolsa de valores del país de origen y/o registro de autoridad competente Texto, máximo 50 caracteres X 6 Monto invertido Número con dos decimales X 26001 Dólar Para el resto ver consulta en el sistema opción catálogos Número entero X 8 Cotización o tipo de cambio, si es dólar el valor es 1 9 Calificación de riesgos internacional 10 Nombre de la calificadora de riesgos internacional Número con dos decimales Texto, máximo 10 caracteres Texto, máximo 250 caracteres 7 Código de la moneda X X X 66 Anexo 30 Órdenes de negociación Columna Descripción Formato Texto, máximo 20 caracteres dd/mm/aaaa Obligatoria 1 Número de la orden 2 Fecha de la orden Secuencial de la orden 3 En caso de que la orden contenga una sola emisión poner 1 Caso contrario manejar un secuencial por cada emisión incluida en la orden Número entero X Número de identificación del comitente (cédula, ruc, pasaporte, otro) Tipo de relación (intermediación, portafolio propio, portafolio de terceros) Texto, máximo 20 caracteres X Número entero X Número entero X Número entero X Número entero X Número entero X Número entero X Número entero X 4 5 6 7 8 9 100001 Intermediación 100002 Portafolio propio 100003 Portafolio de terceros Plazo de vigencia de la orden (en días) Código para indicar si es compra y venta 32001 Compra 32002 Venta Tipo de mercado (bursátil, extrabursátil) 18001 Bursátil Tipo de renta 25001 Fija 25002 Variable 10 Código del emisor de valores o fideicomiso 11 Código del título – valor de oferta pública o de titularización Ver consulta en el sistema X X Ver consulta en el sistema 12 Código del título genérico, cuando aplique 13 Fecha de emisión del título valor dd/mm/aaaa 14 Plazo del título en días Número entero 15 Número de acciones Número entero 16 Ver consulta en el sistema Código de la moneda Número entero 26001 Dólar Para el resto ver consulta en el sistema opción catálogos Número entero 17 Cotización o tipo de cambio, si es dólar el valor es 1 18 Valor nominal Número con dos decimales Número con dos decimales 19 Precio de compra o venta Número con ocho decimales 20 Porcentaje de la comisión Número con dos decimales 21 Tasa de interés Número con ocho decimales Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo X X X Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo X Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo 67 Anexo 31 Portafolio de inversiones de terceros en renta fija Columna 1 Descripción Número de identificación del comitente (cédula, ruc, pasaporte, otro) Código de la clasificación de la inversión Formato Texto, máximo 20 caracteres Obligatoria X Número entero Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Número entero X Número entero X Número entero Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo 17001 Física 17002 Desmaterializada Número entero X 7 Número de títulos X 8 Valor nominal 9 Precio de compra 10 Precio de mercado Número entero Número con dos decimales Número con ocho decimales Número con ocho decimales 11 Fecha de emisión dd/mm/aaaa 12 Fecha de compra dd/mm/aaaa 13 Fecha de vencimiento dd/mm/aaaa 14 Tasa nominal Número con ocho decimales 15 Tasa efectiva Número con ocho decimales 16 Acrual Número con ocho decimales 2 40001 A valor justo por resultados 40002 Disponible para la venta 40003 Mantenida hasta el vencimiento 40004 Préstamos y cuentas por cobrar 3 Código del emisor de valores o fideicomiso 4 Código del título – valor de oferta pública o de titularización Ver consulta en el sistema Ver consulta en el sistema 5 6 17 18 19 20 Código del título genérico, cuando aplique Ver consulta en el sistema Tipo de emisión (físico, desmaterializado) Tipo de mercado (bursátil, extrabursátil) X X X Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Número entero X Texto, máximo 20 caracteres X 26001 Dólar Para el resto ver consulta en el sistema opción catálogos Número entero X Cotización o tipo de cambio, si es dólares el valor es 1 Número con dos decimales X 18001 Bursátil 18002 Extrabursátil Número de identificación del custodio (ruc) Código de la moneda 68 Anexo 32 Portafolio de inversiones de terceros en renta variable Columna 1 Descripción Número de identificación del comitente (cédula, ruc, pasaporte, otro) Código de la clasificación de la inversión Formato Texto, máximo 20 caracteres Obligatoria X Número entero Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Número entero X Número entero X 17001 Física 17002 Desmaterializada Número entero X 6 Número de títulos X 7 Valor nominal 8 Valor nominal por acción 9 Precio de compra 10 Precio de mercado 11 Fecha de compra Tipo de mercado (bursátil, extrabursátil) Número entero Número con dos decimales Número con dos decimales Número con ocho decimales Número con ocho decimales dd/mm/aaaa Número entero X Texto, máximo 20 caracteres X 26001 Dólar Para el resto ver consulta en el sistema opción catálogos Número entero X Cotización o tipo de cambio, si es dólares el valor es 1 Número con dos decimales X 2 40001 A valor justo por resultados 40002 Disponible para la venta 40003 Mantenida hasta el vencimiento 40004 Préstamos y cuentas por cobrar 3 Código del emisor de valores o fideicomiso 4 Código del título – valor de oferta pública o de titularización Ver catálogo en el sistema Ver catálogo en el sistema 5 12 13 14 15 Tipo de emisión (físico, desmaterializado) 18001 Bursátil 18002 Extrabursátil Número de identificación del custodio (ruc) Código de la moneda X X X X X 69 Anexo 33 Contratos de underwriting Columna 1 Descripción Código del emisor de valores 2 Código del título – valor Ver catálogo en el sistema Ver catálogo en el sistema Formato Obligatoria Número entero X Número entero X Número entero X Código de la modalidad del underwriting 3 10001 En firme 10002 Con garantía total 10003 Con garantía parcial 10004 Del mejor esfuerzo 4 Monto 5 Precio 6 Fecha del contrato 7 Monto de la Comisión Número con dos decimales Número con ocho decimales dd/mm/aaaa Número con dos decimales X X X X 70 Anexo 42 Operaciones de compensación y liquidación de valores Columna 1 Descripción Código de la Bolsa de Valores 472 Bolsa de Valores de Guayaquil 473 Bolsa de Valores de Quito 2 Número de liquidación de la bolsa de valores 3 Fecha de liquidación de la bolsa de valores Código para indicar si es Compra o Venta 4 5 6 7 Formato Número entero Texto, máximo 20 caracteres dd/mm/aaaa Obligatoria X X X Número entero X 88001 Cumplida 88002 Incumplida Número entero X Fecha de la compensación y liquidación Tipo de emisión dd/mm/aaaa X Número entero X 32001 Compra 32002 Venta Estado de la compensación y liquidación 17001 Física 17002 Desmaterializada 8 Valor a compensar 9 Monto de Comisión por compensación y liquidación Número con dos decimales Número con dos decimales X X 71 Anexo 43 Garantía general de los títulos valores Colu mna 1 Descripción Código del emisor Ver catálogo en el sistema Formato Obligatoria Número entero X Texto X Número con dos decimales X Código GG01 TOTAL DE ACTIVOS GG02 ACTIVOS DIFERIDOS O IMPUESTOS DIFERIDOS GG03 ACTIVOS GRAVADOS GG04 ACTIVOS EN LITIGIO Y MONTO DE IMPUGNACIONES TRIBUTARIAS MONTO NO REDIMIDO DE PROCESO DE TITULARIZACIÓN DE FLUJOS FUTUROS DE BIENES QUE SE ESPERA QUE EXISTAN EN CIRCULACIÓN EN LOS QUE HAYA ACTUADO COMO ORIGINADOR GG05 2 GG06 GG07 GG08 GG09 GG10 3 Monto MONTO NO REDIMIDO DE OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN DERECHOS FIDUCIARIOS DEL EMISOR/ORIGINADOR PROVENIENTES DE NEGOCIOS FIDUCIARIOS QUE TENGAN POR OBJETO GARANTIZAR OBLIGACIONES PROPIAS O DE TERCEROS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR PROVENIENTES DE LA NEGOCIACIÓN DE DERECHOS FIDUCIARIOS A CUALQUIER TÍTULO EN LOS CUALES EL PATRIMONIO AUTÓNOMO ESTÉ COMPUESTO POR BIENES GRAVADOS SALDO DE LOS VALORES DE RENTA FIJA EMITIDOS POR EL ORIGINADOR Y NEGOCIADOS EN REVNI INVERSIONES EN ACCIONES EN COMPAÑÍAS NACIONALES O EXTRANJERAS QUE NO COTICEN EN BOLSA O MERCADOS REGULADOS Y QUE ESTÉN VINCULADOS AL EMISOR/ORIGINADOR EN LOS TÉRMINOS DE LA LEY DE MERCADO DE VALORES Y DEMÁS NORMAS 72 Anexo 47 Detalle de ingresos de la calificadora de riesgos (cabecera) Columna 1 Descripción Número de identificación del cliente calificado (ruc) 2 Porcentaje de la tasa de servicio 3 Monto del honorario cobrado 4 Concepto del servicio prestado 5 Número de horas de calificación Formato Texto, máximo 20 caracteres Número con dos decimales Número con dos decimales Texto, máximo 250 caracteres Número entero Obligatoria X X X X X 73 Anexo 48 Detalle de ingresos de la calificadora de riesgos (detalle) Columna 1 2 3 Descripción Número de identificación del cliente calificado (ruc) Nombre del cliente calificado con el que tiene vinculación Tipo de vinculación Formato Texto, máximo 20 caracteres Texto, máximo 250 caracteres 81001 Por propiedad 81002 Por gestión 81003 Por administración Número entero Obligatoria X X X 74 Anexo 49 Detalle de ingresos de la auditora externa (cabecera) Columna 1 2 Descripción Número de identificación del cliente auditado (ruc) Forma de determinación del porcentaje de la tasa de servicio 3 Monto del honorario cobrado 4 Concepto del servicio prestado 5 Número de horas de auditoría Formato Texto, máximo 20 caracteres Texto, máximo 250 caracteres Número con dos decimales Texto, máximo 250 caracteres Número entero Obligatoria X X X X X 75 Anexo 50 Detalle de ingresos de la auditora externa (detalle) Columna 1 2 3 Descripción Número de identificación del cliente auditado (ruc) Nombre del cliente auditado con el que tiene vinculación Tipo de vinculación Formato Texto, máximo 20 caracteres Texto, máximo 250 caracteres 81001 Por propiedad 81002 Por gestión 81003 Por administración Número entero Obligatoria X X X 76 Anexo 51 Detalle de facturas comerciales Columna 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Descripción Código del título – valor Ver consulta en el sistema Número de factura negociada Número de identificación del aceptante (cedula, ruc, pasaporte, otro) Fecha de emisión Plazo en días Monto en circulación Monto colocado o negociado Tipo de mercado 18001 Bursátil 18002 Extrabursátil Código de la bolsa de valores cuando el tipo de mercado es bursátil 472 Bolsa de Valores de Guayaquil 473 Bolsa de Valores de Quito Formato Número entero Texto, máximo 20 caracteres Texto, máximo 20 caracteres dd/mm/aaaa Número entero Número con dos decimales Número con dos decimales Obligatoria X X X X X X X Número entero X Número entero Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo 77 Anexo 52 Montos negociados de títulos de inscripción genérica Columna 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Descripción Código del título genérico Ver consulta en el sistema Monto negociado a un plazo comprendido entre 1 y 30 días Monto negociado a un plazo comprendido entre 31 y 60 días Monto negociado a un plazo comprendido entre 61 y 90 días Monto negociado a un plazo comprendido entre 91 y 120 días Monto negociado a un plazo comprendido entre 121 y 150 días Monto negociado a un plazo comprendido entre 151 y 180 días Monto negociado a un plazo comprendido entre 181 y 210 días Monto negociado a un plazo comprendido entre 211 y 240 días Monto negociado a un plazo comprendido entre 241 y 270 días Monto negociado a un plazo comprendido entre 271 y 300 días Monto negociado a un plazo comprendido entre 301 y 330 días Monto negociado a un plazo comprendido entre 331 y 360 días 14 Monto negociado a un plazo mayor a 360 días 15 Monto emitido en valores que no tienen plazo Formato Número entero Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales Obligatoria X X X X X X X X X X X X X X X 78 Anexo 53 Intenciones de colocación de papel comercial Columna 1 2 3 4 5 Descripción Código del título – valor Ver consulta en el sistema – ficha registral Número de intención de colocación Clase Conforme consta en el cuadro de características del título valor de la ficha registral Serie Conforme consta en el cuadro de características del título valor de la ficha registral Tipo de emisión 17001 Física 17002 Desmaterializada 8 9 10 Número de títulos si es emisión física, 0 si es emisión desmaterializada Valor nominal si es emisión física, 0 si es emisión desmaterializada Número de cupones de capital Número de cupones de interés Plazo en días 11 Monto 6 7 Formato Obligatoria Número entero X Número entero Texto, máximo 6 caracteres X Texto, máximo 6 caracteres Número entero Número entero Número con dos decimales Número entero Número entero Número entero Número con dos decimales X X X X X X X X X 79 Anexo 54 Detalle de ventas y recaudaciones Columna 1 Descripción Código del título – valor emitido como resultado del proceso de titularización Formato Número entero Obligatoria X Ver consulta en el sistema 2 Segmento de las ventas y/o recaudaciones 3 Monto de las proyecciones presentadas 4 Monto de las ventas reales 5 Monto de las recaudaciones reales 6 Monto de las ventas comprometidas 7 Monto de las recaudaciones comprometidas Texto, máximo 2000 caracteres Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales Número con dos decimales X X X X X X 80 Anexo 57 Cumplimiento de órdenes de negociación Columna Descripción 1 Número de la orden 2 Fecha de la orden Secuencial de la orden 3 3 Debe ser el mismo que remitió en el detalle de las órdenes de negociación correspondiente al Anexo 30 Código de la Bolsa de Valores 472 Bolsa de Valores de Guayaquil 473 Bolsa de Valores de Quito 4 Código del emisor de valores o fideicomiso 5 Código del título – valor de oferta pública o de titularización Ver consulta en el sistema Formato Texto, máximo 20 caracteres dd/mm/aaaa Obligatoria X X Número entero X Número entero X Número entero X Número entero X Número entero Campo no obligatorio, si no aplica dejar en nulo Ver consulta en el sistema 6 Código del título genérico, cuando aplique 7 Número de liquidación de la Bolsa de valores 8 Fecha de la liquidación de la Bolsa de Valores 9 Número de liquidación de la Casa de Valores Ver consulta en el sistema Texto, máximo 20 caracteres dd/mm/aaaa Texto, máximo 20 caracteres X X X Debe considerarse que una misma orden puede haber sido cumplida a través de varias liquidaciones de bolsa y varias órdenes se pueden cumplir en una misma liquidación de bolsa. Si una orden de negociación reemplaza a otra que fue anulada, se debe reportar la nueva orden de negociación con la fecha del día en la que se registró (Anexo 30) y se debe reportar el cumplimiento de la nueva orden generada con la fecha en la cual se cerró. En el anexo de órdenes de negociación anuladas (Anexo 58) se reportará la orden que fue anulada y su reemplazo en caso de existir. 81 Anexo 58 Órdenes de negociación anuladas Columna 1 2 3 4 Descripción Número de orden anulada Fecha de la orden anulada Número de la nueva orden (Obligatorio en caso de generar una nueva orden que reemplaza a la anulada) Fecha de la nueva orden (Obligatorio en caso de generar una nueva orden que reemplaza a la anulada) Formato Número entero dd/mm/aaaa Obligatoria X X Número entero dd/mm/aaaa 82
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