‫דרך היזמות להצלחה – קידום עסקים‬ ‫ניהול תזרים מזומנים‬ ‫חוברת הדרכה‬ ‫מאי ‪2112‬‬ ‫גרסה‪1.2 :‬‬ ‫כל הזכויות שמורות ל"דרך היזמות להצלחה" ©‪.‬‬ ‫אין לשכפל‪ ,‬להעתיק‪ ,‬לצלם‪ ,‬להקליט‪ ,‬לאחסן‪ ,‬במאגר מידע‪ ,‬לשדר או לקלוט בכל דרך או בכל אמצעי אלקטרוני‪,‬‬ ‫אופטי‪ ,‬מכני או אחר כל חלק שהוא מהחומר שבחוברת זו‪.‬‬ ‫חוברת זו ותוכנה או חלקים ממנה מיועדים לשימושו האישי בלבד של לקוחות דרך היזמות להצלחה ו‪/‬או הרשומים‬ ‫ברשימת התפוצה אליהם נשלחה חוברת זו‪.‬‬ ‫עמוד‪1 :‬‬ ‫דרך היזמות להצלחה‬ ‫‪E_mail: [email protected]‬‬ ‫‪www.cby-business.com‬‬ ‫‪Mobile: 972+52-6462242‬‬ ‫‪Fax:153-49582242‬‬ ‫‪Gilon , Israel‬‬ ‫כל הזכויות שמורות ©‬ ‫דרך היזמות להצלחה – קידום עסקים‬ ‫‪ . 1‬מבוא‬ ‫מדוע נדרשים עסקים לנהל תזרים מזומנים ?‬ ‫התמודדות עם הנושאים הפיננסיים בעסק שואבים מבעל העסק אנרגיות רבות ומיותרות‬ ‫שניתן להםנות אותן למקורות אחרים כמו שיווק‪ ,‬מכירה‪ ,‬שימור לקוחות ועוד‪ .‬באמצעות ניהול‬ ‫תזרים מזומנים בעל העסק משקף תמונה איכותית למצב הכסף בחשבון הבנק ובעסק והדבר‬ ‫מקנה שקט נפשי רב‪ .‬באמצעות תזרים מזומנים ניתן לצפות לפחות ‪ 3‬חודשים קדימה את‬ ‫מצב חשבון הבנק מבחינת הכנסות והוצאות‪.‬‬ ‫בבואנו לדון מול גורם פיננסי כמו בנק או קרן לקבלת הלוואה חשוב להציג תמונת פיננסית‬ ‫טובה באמצעות כלי ניהול‪ .‬הצגת ניהול תזרים המזומנים מחזק את האמינות של העסק מול‬ ‫מול הבנק ו‪/‬או הקרן‪.‬‬ ‫בזמן של צמיחה במכירות חשוב לנהל תזרים מזומנים שכן אז צפויות הוצאות גדולות מהרגיל‬ ‫והעסק יכול להגיע למצב של מחסור בתזרים המזומנים ולמרות היותו במצב של צמחיה‪,‬‬ ‫למצב זה קיים פיתרון פיננסי מול הבנק או קרן מדינה במידת הצורך או מימון הלוואת בעלים‬ ‫לטווח קצר‪ .‬ניהול תזרים מזומנים בתקופה זו ישקף לבעל העסק והמנהל הפיננסי שלו את‬ ‫המצב הפיננסי כך שיוכלו למצוא את הפתרו ןהטוב ביותר לעסק מבעוד מועד ולא להגיע‬ ‫למינוס בחשבון הבנק ללא בקרה ושליטה!‬ ‫עמוד‪2 :‬‬ ‫דרך היזמות להצלחה‬ ‫‪E_mail: [email protected]‬‬ ‫‪www.cby-business.com‬‬ ‫‪Mobile: 972+52-6462242‬‬ ‫‪Fax:153-49582242‬‬ ‫‪Gilon , Israel‬‬ ‫כל הזכויות שמורות ©‬ ‫דרך היזמות להצלחה – קידום עסקים‬ ‫‪ . 2‬ארגון ההוצאות בעסק‬ ‫תחילה נרכז את כל ההוצאות של העסק‪ .‬ניתן להוציא את המידע מהמקורות הבאים‪:‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫דפי חשבון הבנק‪.‬‬ ‫דו"ח רווח והפסד מפורט ‪.‬‬ ‫מאזן בוחן מפורט חודשי‪.‬‬ ‫רשימת צ'קים לספקים – שנשלחו לספקים‪.‬‬ ‫רשימת חשבוניות פתוחות‬ ‫כעת מתוך כל המידע נחלץ את ההוצאות הקבועות והמשתנות של העסק‪.‬‬ ‫נכין רשימה אחת מסודרת של ההוצאות הקבועות החודשיות של העסק ורשימה שניה ובה‬ ‫ההוצאות המשתנות של העסק‪.‬‬ ‫להלן רשימת ההוצאות הקבועות לדוגמא ‪:‬‬ ‫חשמל‬ ‫ארנונה‬ ‫משכורות לעובדים‬ ‫הלוואה מס' ‪1‬‬ ‫סכום [שח']‬ ‫לתשלום חודשי‬ ‫‪011‬‬ ‫‪311‬‬ ‫‪31111‬‬ ‫‪1111‬‬ ‫הוצאות קבועות‬ ‫הלוואה מס' ‪2‬‬ ‫‪011‬‬ ‫טלפון ותקשורת‬ ‫‪011‬‬ ‫סה"כ הוצאות‬ ‫קבועות‬ ‫‪00433‬‬ ‫הערות‬ ‫‪ 12‬תשלומים החל‬ ‫מחודש ‪1/2112‬‬ ‫‪ 30‬תשלומים החל‬ ‫מחודש ‪5/2111‬‬ ‫עמוד‪3 :‬‬ ‫דרך היזמות להצלחה‬ ‫‪E_mail: [email protected]‬‬ ‫‪www.cby-business.com‬‬ ‫‪Mobile: 972+52-6462242‬‬ ‫‪Fax:153-49582242‬‬ ‫‪Gilon , Israel‬‬ ‫כל הזכויות שמורות ©‬ ‫דרך היזמות להצלחה – קידום עסקים‬ ‫להלן רשימת ההוצאות המשתנות לדוגמא ‪:‬‬ ‫הוצאות משתנות‬ ‫מעצב גרפי עבור‬ ‫פרויקט ‪1‬‬ ‫יעוץ מקצועי – עו"ד‬ ‫ציוד מכאני‬ ‫מתנות לעובדים‬ ‫סה"כ הוצאות‬ ‫קבועות‬ ‫סכום [שח']‬ ‫לתשלום חודשי‬ ‫‪2111‬‬ ‫‪011‬‬ ‫‪1111‬‬ ‫‪1111‬‬ ‫הערות‬ ‫עבור חג הפסח‬ ‫‪4033‬‬ ‫שלב ‪:1‬‬ ‫מתוך רשימת ההוצאות הקבועות והמשתנות נגדיר את הבסיס בקובץ תזרים המזומנים‪.‬‬ ‫עבור כל הוצאה נגדיר את הסכום לתשלום ואת מועד התשלום ‪.‬‬ ‫ראו דוגמא ‪:‬‬ ‫בס"ד‬ ‫‪ 1‬מאי ‪11‬‬ ‫הוצאות קבועות‬ ‫חשמל‬ ‫ארנונה‬ ‫משכורת עובדים‬ ‫‪ 2‬מאי ‪11‬‬ ‫‪ 3‬מאי ‪11‬‬ ‫‪ 4‬מאי ‪11‬‬ ‫‪800‬‬ ‫הלוואה מס ‪1‬‬ ‫הלוואה מס ‪2‬‬ ‫טלפון ותקשורת‬ ‫סה"כ הוצאות קבועות‬ ‫‪800‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫עמוד‪4 :‬‬ ‫דרך היזמות להצלחה‬ ‫‪E_mail: [email protected]‬‬ ‫‪www.cby-business.com‬‬ ‫‪Mobile: 972+52-6462242‬‬ ‫‪Fax:153-49582242‬‬ ‫‪Gilon , Israel‬‬ ‫כל הזכויות שמורות ©‬ ‫דרך היזמות להצלחה – קידום עסקים‬ ‫שלב ‪:2‬‬ ‫בניית עמודה לריכוז ההוצאות של כל חודש‪.‬‬ ‫עבור כל שורה נסכם את השורה מה ‪ 1‬לחודש ועד היום האחרון של החודש בשורה‬ ‫המתאימה בעמודת הסיכום‪.‬‬ ‫כך נבנה תזרים מזומנים יומי לכל חודש וחודש‪ .‬עבור ההוצאות הקבועות והמשתנות‪.‬‬ ‫בס"ד‬ ‫סה"כ מאי ‪ 1‬יוני ‪11‬‬ ‫הוצאות קבועות‬ ‫חשמל‬ ‫ארנונה‬ ‫משכורת עובדים‬ ‫הלוואה מס ‪1‬‬ ‫הלוואה מס ‪2‬‬ ‫טלפון ותקשורת‬ ‫סה"כ הוצאות קבועות‬ ‫‪800‬‬ ‫‪300‬‬ ‫‪30,000‬‬ ‫‪1,000‬‬ ‫‪600‬‬ ‫‪700‬‬ ‫‪33,400‬‬ ‫‪0‬‬ ‫שלב ‪: 3‬‬ ‫הוספת שורת סיכום המסכמת את כל ההוצאות הקבועות ואת כל ההוצאות המשתנות בכל‬ ‫יום וסה"כ לאורך כל החודש‪.‬‬ ‫עמוד‪5 :‬‬ ‫דרך היזמות להצלחה‬ ‫‪E_mail: [email protected]‬‬ ‫‪www.cby-business.com‬‬ ‫‪Mobile: 972+52-6462242‬‬ ‫‪Fax:153-49582242‬‬ ‫‪Gilon , Israel‬‬ ‫כל הזכויות שמורות ©‬ ‫דרך היזמות להצלחה – קידום עסקים‬ ‫סיכום חודשי‬ ‫עמוד‪0 :‬‬ ‫דרך היזמות להצלחה‬ ‫‪E_mail: [email protected]‬‬ ‫‪www.cby-business.com‬‬ ‫‪Mobile: 972+52-6462242‬‬ ‫‪Fax:153-49582242‬‬ ‫‪Gilon , Israel‬‬ ‫כל הזכויות שמורות ©‬ ‫דרך היזמות להצלחה – קידום עסקים‬ ‫שלב ‪: 4‬‬ ‫הוספת קבוצת הכנסות באותו האופן כפי שהוגדרו ההוצאות ‪.‬‬ ‫כולל סה"כ הכנסות סיכום חודשי‪.‬‬ ‫עמוד‪0 :‬‬ ‫דרך היזמות להצלחה‬ ‫‪E_mail: [email protected]‬‬ ‫‪www.cby-business.com‬‬ ‫‪Mobile: 972+52-6462242‬‬ ‫‪Fax:153-49582242‬‬ ‫‪Gilon , Israel‬‬ ‫כל הזכויות שמורות ©‬ ‫דרך היזמות להצלחה – קידום עסקים‬ ‫שלב ‪: 5‬‬ ‫הגדרת שורת יתרה יומית ויתרה יומית מצטברת‪.‬‬ ‫שלב ‪: 0‬‬ ‫הגדרת העמודה החודשית המצטברת גם עבור היתרה היומית והיתרה המצטבר‪.‬‬ ‫עמוד‪0 :‬‬ ‫דרך היזמות להצלחה‬ ‫‪E_mail: [email protected]‬‬ ‫‪www.cby-business.com‬‬ ‫‪Mobile: 972+52-6462242‬‬ ‫‪Fax:153-49582242‬‬ ‫‪Gilon , Israel‬‬ ‫כל הזכויות שמורות ©‬ ‫דרך היזמות להצלחה – קידום עסקים‬ ‫שלב ‪: 0‬‬ ‫כל הכבוד עכשיו קיימת תשתית טובה !‬ ‫תוסיפו כעת חודשים נוספים לתזרים המזומנים ותתחילו למלא אותו בהוצאות וההכנסות‬ ‫הצפויות כדי לראות מה תהיה היתרה בבנק בכל יום ויום‪.‬‬ ‫כך תמנעו את הטלפון מפקיד הבנק שיודיע לכם שהחשבון חרג מהמסגרת ועוד שיחות לא‬ ‫נעימות דומות‪ .‬והכי חשוב תהיו אתם המנהלים של תזרים המזומנים במקום שהחשש ממה‬ ‫שיקרה ינהל אתכם!‬ ‫עקבו אחר ההוצאות וההכנסות ובצעו ניהול איכותי לכסף בעסק‪.‬‬ ‫זהו להפעם ‪....‬‬ ‫מקווה שהניהול הפיננסי נראה פחות מפחיד וקצת יותר ידידותי‪.‬‬ ‫אשמח תענות על שאלות שלך באמצעות ‪:‬‬ ‫טלפון לנייד ‪1522-0402242 :‬‬ ‫או מייל ‪[email protected] :‬‬ ‫למי שמעוניין ניתן לקבל קובץ ‪ xls‬ריק עבור ‪ 2‬חודשים ראשונים להתחלת‬ ‫עבודה לפי תשתית קיימת‪ .‬באמצעות בקשה במייל ‪.‬‬ ‫אני תמיד פה לשרותך‪ ,‬אם תרצה שנכין לך את התשתית לניהול תזרים‬ ‫המזומנים של העסק‪/‬חברה ושנלמד את אחד העובדים לנהל אותו או אפילו‬ ‫שננהל אותו עבורך צור קשר ונתחיל לעשות צעד אחד קטן לקראת שינויי גדול ‪.‬‬ ‫לשרותך תמיד‪,‬‬ ‫קלאודיה בן‪-‬יעקב‬ ‫דרך היזמות להצלחה‬ ‫‪152-0402242‬‬ ‫‪www.cby-business.com‬‬ ‫עמוד‪9 :‬‬ ‫דרך היזמות להצלחה‬ ‫‪E_mail: [email protected]‬‬ ‫‪www.cby-business.com‬‬ ‫‪Mobile: 972+52-6462242‬‬ ‫‪Fax:153-49582242‬‬ ‫‪Gilon , Israel‬‬ ‫כל הזכויות שמורות ©‬